4月26日，日月股份获得东吴证券买入评级，近一个月日月股份获得4份研报关注。

研报预计，根据公司发布2023年年报，2023年实现营收46.56亿元，同降4.30%；归母净利润4.82亿元，同增39.84%。其中，23年铸件出货约45万吨，24年预计出货50-55万吨，产品结构持续优化。2024年陆风铸件竞争加剧、价格承压。新产品再添利润增量，3月转让酒泉风场，贡献投资收益。我们预计公司2024年铸件出货逐季提升，全年达55万吨，同增20%+，其中风电/注塑机约43/12+万吨，同比+15%/+80%，公司预计提升高盈利的出口、海上及齿轮箱占比，助力公司盈利维持较高水平；2024年公告转让酒泉浙新能300MW风场80%股权，对价3.8亿，转让后持股15%，公司预计交易将为2024年带来2.4亿投资收益。研报认为，基于陆风铸件竞争加剧，我们下调2024-2025年盈利预测，我们预计2024-2026年归母净利润6.4/7.7/8.9亿元，同增32%/21%/15%。

风险提示：政策不及预期，竞争加剧。