2024年4月25日，美年健康获国金证券买入评级，近一个月美年健康获得1份研报关注。研报预计2024-2026年归母净利润分别为8.18/12.06/15.16亿元，分别同比增长62%/47%/26%。国金证券看好公司作为国内专业体检行业龙头的长期发展前景，上调了24-25年利润预测。2023年，公司实现收入108.9亿元与去年相比增长26.4%；实现归母净利润5.06亿元，同比去年大幅增长；实现扣非归母净利润4.63亿元，也是与去年同期相比大幅增长。研报认为，公司数字化运营赋能发展，布局AI持续创新。自主研发的新一代智慧体检云平台扁鹊已经实现了95%以上的分院覆盖，进一步完成了核心业务的流程再造。公司正在持续以健康体检大数据与AI人工智能结合，我们看好“AI+医疗”不断开花结果，为公司业务发展赋能。

风险提示：医疗质量风险；市场竞争加剧风险；客流量恢复不及预期的风险；商誉减值风险；连锁化经营带来的经营管理风险；股票质押风险等。