4月24日，保利发展获天风证券买入评级，近一个月保利发展获得7份研报关注。

研报预计公司24-25年归母净利润预测分别为136.79、144.29亿元，新增26年归母净利润预测为166.63亿元。研报认为，公司23年实现稳健营收增长，利润受行业下行波动，完成大幅减值计提后未来业绩趋势向好。公司市占率快速提升，龙头地位稳固，未来销售有望保持良好增速，结转毛利率有望逐步触底回升。考虑房价下行压力，项目结转及存货存在减值压力。

风险提示：国内外宏观形势变化、房地产销售不及预期、市场竞争加剧风险。