1.新致转债发行规模4.8481亿元，债项与主体评级为A/A级；转股价10.70元，截至2022年9月26日转股价值94.58元；各年票息的算术平均值为1.53元，到期补偿利率12％，属于新发行转债一般水平。2.截至2022年9月26日，公司前三大股东上海前置通信技术有限公司、上海中件管理咨询有限公司、上海点距投资咨询合伙企业（有限合伙）分别持有占总股本26.44％、5.62％、4.19％的股份，控股股东未承诺优先配售，根据现阶段市场打新收益与环境来预测，首日配售规模预计在74％左右。3.公司所处行业为软件开发（申万三级），从估值角度来看，截至2022年9月23日收盘，公司PE（TTM）为19.95倍，在收入相近的10家同业企业中处于中等偏低水平，市值23.95亿元，处于同业较低水平。4.新致转债规模较小，债底保护较弱，平价低于面值，市场或给予25％的溢价，预计上市价格为115元左右，建议积极参与新债申购。