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个股公告正文

五矿稀土:内部控制审计报告

日期:2021-04-28附件下载

    五矿稀土股份有限公司
    
    内部控制审计报告
    
    天职业字[2021]7609号
    
    目 录
    
    内 部 控 制 审 计 报 告 1
    
    内部控制审计报告
    
    天职业字[2021]7609号
    
    五矿稀土股份有限公司全体股东:
    
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了五矿稀土股份有限公司(以下简称“五矿稀土”)2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
    
    一、企业对内部控制的责任
    
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是五矿稀土董事会的责任。
    
    二、注册会计师的责任
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
    
    三、内部控制的固有局限性
    
    内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    
    四、财务报告内部控制审计意见
    
    我们认为,五矿稀土于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    
    内部控制审计报告(续)
    
    天职业字[2021]7609号
    
    [此页无正文]
    
    中国注册会计师
    
    中国·北京 (项目合伙人):二○二一年四月二十七日
    
    中国注册会计师:

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