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个股公告正文

天虹股份:2017年半年度报告

日期:2017-08-18附件下载

                           天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文




    天虹商场股份有限公司
RAINBOW DEPARTMENT STORE CO., LTD.




      2017 年半年度报告




            2017 年 8 月




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                         第一节 重要提示、目录和释义


     公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

     公司负责人高书林、主管会计工作负责人宋瑶明及会计机构负责人(会计主

管人员)万颖声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

     除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
   未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务          未亲自出席会议原因              被委托人姓名

钟思均                  董事                        出差                      汪名川


     本半年度报告涉及的公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述,不构成

公司对投资者的实质承诺,请投资者认真阅读,注意投资风险。

     公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 33

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 37

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 38

第九节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 39

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 40

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 136




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                                          释义

                 释义项            指                               释义内容

公司、本公司、天虹股份、股份公司   指   天虹商场股份有限公司

航空工业                           指   中国航空工业集团公司

中航国际                           指   中国航空技术国际控股有限公司

中航技深圳公司                     指   中国航空技术深圳有限公司

中航财司                           指   中航工业集团财务有限责任公司

五龙公司                           指   五龙贸易有限公司

天虹投资                           指   深圳市天虹投资发展有限公司

公明天虹                           指   深圳市公明天虹商场有限公司

南昌天虹                           指   南昌市天虹商场有限公司

厦门天虹                           指   厦门市天虹商场有限公司

苏州天虹                           指   苏州市天虹商场有限公司

惠州天虹                           指   惠州市天虹商场有限公司

深圳君尚                           指   深圳市君尚百货有限公司

南昌置业                           指   南昌市天虹置业有限公司

苏州置业                           指   苏州市天虹置业有限公司

香港供应链公司                     指   天虹香港供应链管理有限公司

本报告期、报告期                   指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日




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                              第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

 股票简称                      天虹股份                          股票代码                    002419

 股票上市证券交易所            深圳证券交易所

 公司的中文名称                天虹商场股份有限公司

 公司的中文简称(如有)        天虹股份

 公司的外文名称(如有)        RAINBOW DEPARTMENT STORE CO., LTD.

 公司的外文名称缩写(如有)    RAINBOW

 公司的法定代表人              高书林


二、联系人和联系方式

                                                董事会秘书                               证券事务代表

 姓名                          万颖                                         黄晓丽

                               深圳市南山区中心路(深圳湾段)3019 号        深圳市南山区中心路(深圳湾段)3019 号
 联系地址
                               天虹大厦 19 楼                               天虹大厦 19 楼

 电话                          0755-23651888                                0755-23651888

 传真                          0755-23652166                                0755-23652166

 电子信箱                      ir@rainbowcn.com                             ir@rainbowcn.com


三、其他情况

1、公司联系方式


公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点


信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期                 上年同期                本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                               8,983,000,251.59             8,543,638,126.18                     5.14%

归属于上市公司股东的净利润(元)               374,843,683.71              285,354,852.11                     31.36%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               345,240,727.31              236,777,909.49                     45.81%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)              -617,040,234.21             -423,338,221.72                    -45.76%

基本每股收益(元/股)                                       0.47                      0.36                    30.56%

稀释每股收益(元/股)                                       0.47                      0.36                    30.56%

加权平均净资产收益率                                     6.59%                      5.11%          上升 1.48 个百分点

                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                       减

总资产(元)                               13,870,796,490.59        14,758,025,664.65                        -6.01%
归属于上市公司股东的净资产(元)             5,679,873,504.62             5,593,151,283.17                     1.55%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                        项目                                       金额                            说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)               -4,367,499.69

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      5,083,631.80
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
                                                                     41,717,902.71
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取


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得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -2,966,095.04

减:所得税影响额                                                      9,861,392.54

    少数股东权益影响额(税后)                                            3,590.84

合计                                                                 29,602,956.40             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

     根据公司战略发展需要,为顺应消费升级,公司于 2017 年上半年开始独立发展超市业态,公司新业

态超市定位为中高端的新型体验式数字化超市。

     公司独立发展超市业态后,形成百货、超市、购物中心、便利店等线下多业态,并通过虹领巾、天虹

微信、天虹微品形成线上线下融合的全渠道、多业态战略发展格局。公司利用全渠道触点收集大数据,通

过百货、超市、购物中心、便利店等多业态为顾客精准提供服饰、日用品、生鲜、熟食等商品,以及餐饮、

娱乐等生活配套服务。




二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


   本报告期,公司主要资产没有发生重大变化。


2、主要境外资产情况


□ 适用 √ 不适用




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三、核心竞争力分析

    报告期内,公司持续在供应链能力和服务顾客能力上进行发展,并逐步由点及面形成体系。供应链能

力主要表现在自营商品的直采效率提升和品质标准管控,以及联营专柜的全渠道库存共享;服务顾客能力

主要表现在门店内容规划水平提高,售前、售中、售后数字化服务技术以及提供越来越多的生活解决方案

式服务。




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                                 第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       国内经济结构加快调整,经济增长质量持续提高,消费在经济增长中发挥主要的拉动作用。上半年,

国内GDP累计同比增长 6.9%,增速较上年同期上升 0.2 个百分点;社会消费品零售总额同比增长 10.4%,

增速较上年同期加快 0.1 个百分点。随着经济的稳步发展,零售企业变革进入深水区,继续在深入供应链

最前端、创新业态、精准聚焦的主题内容编辑、新兴技术的应用等方面,让零售的内容与方式不断创新发

展。


(一)公司经营情况概述

       公司顺应消费升级不断创新业态,加强生活方式主题编辑增强顾客购物体验,百货转型按照生活场景

重构卖场、开发定位都会生活的全新超市品牌“sp@ce”、打造不同类型的购物中心主题街区。通过与品

牌供应商深度联营、适度自营百货商品、超市持续深耕优质源采、不断开发自有品牌等举措深入供应链积

极推动商品升级。并通过全渠道专柜、手机自助收银、专柜PAD收银、“天虹到家”等数字化运营手段,

提升顾客购物效率和顾客服务体验。通过公司全体员工的努力,报告期内公司实现营业收入 89.83 亿元,

同比增长 5.14%;归属于上市公司股东的净利润 3.75 亿元,同比增长 31.36%;实现可比店利润总额同比

增加 14.04%。

                区域                             可比店收入同比变动                 可比店利润总额同比变动

华南区                                                                -2.66%                                 2.18%

东南区                                                                -1.31%                                 -0.12%

华中区                                                                5.24%                               38.99%

华东区                                                                -3.51%                              21.00%

北京                                                                  -4.44%                              43.41%

成都                                                                  -1.63%                              39.21%

购物中心                                                              0.05%                               87.17%

君尚                                                                  2.08%                               39.26%

合计                                                                  -1.37%                              14.04%

注:可比店指 2016 年 1 月 1 日以前开设的门店。

       本报告期,公司持续拓展门店网络,新开厦门君尚购物中心和苏州石路CC.Mall,以及 14 家便利店。

       截至报告期末,公司已进驻广东、江西、湖南、福建、江苏、浙江、北京、四川共计 8 省/市的 21 个


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城市。公司经营综合百货 66 家(含 2 家天虹特许经营门店),营业面积约 193 万平方米;经营购物中心 6

家,营业面积约 46 万平方米;经营便利店 162 家。

                                                                                                  单位:家

                  华南区        华中区        东南区        华东区        北京         成都        合计

 综合百货                  38            15             5            4           3            1        66

 购物中心                   2             1             1            2           0            0           6

 便利店                141                0            21            0           0            0       162

 合计                  182               16            26            6           3            1       234



    (二)2017 年半年度重点工作


    2017 年上半年,公司进一步强化实体店体验,继续推进数字化运营,同时深化供应链变革推动商品升

级。具体如下:

    1、持续通过业态升级完善实体店体验。

    ①深圳深南天虹转型为“天虹Discovery”,为 80 后年轻女性量身定制时尚,并按照生活场景重构卖

场,提高目标顾客的购物效率,同时引领顾客生活方式。

    ②苏州石路CC.Mall于 5 月 19 日开业,打造面向年轻人及年轻家庭的多彩潮酷乐园。

    ③全新开发超市品牌sp@ce首店于 2017 年 1 月开业,定位都会生活超市,从零售逻辑上打破以“商品

群”为导向的思维,建立以顾客生活需求为导向的“生活区块场景”,打造数字化、餐饮化、体验式全新

超市业态。

    ④宝安购物中心Kids Republic英伦小镇于 6 月 24 日正式开街,这是继在新沙天虹购物中心“YES街!”

餐饮主题街区后天虹购物中心打造的第二个主题街区,也是全国首家集儿童零售、娱乐、体验、培训、餐

饮于一体的畅享欢乐时光的亲子主题街区。

    2、虹领巾移动生活消费服务平台,为顾客提供到店与在家自动切换,随时随地自在的生活消费服务。

    为更好的为顾客提供更智能更便利的服务,虹领巾已经实现会员线上线下打通,截至本报告期末虹领

巾会员人数近 500 万。顾客通过虹领巾已经实现 20 万次智慧停车;超过 233 万人通过虹领巾领取优惠券

到线下消费;手机自助买单使用量超过 250 万单;全国 69 家门店专柜PAD收银上线,专柜覆盖率超 95%;

“天虹到家”销售额同比增长 872.60%。

    此外,上半年"天虹虹领巾"微信小程序一期购物功能上线;全渠道合作专柜 314 个,整体销售同比增

长 13.9%;顾客即时服务点评上线,并即将实现购物评价功能。



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    3、致力于打造品质更好、价格更低、速度更快的优质供应链。

    百货持续提高商品的丰富性和性价比,减少同质化商品。大力引进新兴零售品牌,完善商品结构及提

升性价比,全面实施线上线下比价及同价策略;与供应商深度合作,基于定位和生活方式匹配商品,并通

过主题编辑与Rain.eye提案区实现百货经营进一步贴近顾客生活。

    超市继续深耕优质源采。截至报告期末,全球采购海外合作厂家近 50 个,实现销售同比增幅超 10 倍;

生鲜果蔬源采销售占比达 40%;自有品牌大力拓展新品类开发新商品。

    便利店继续完善独有供应链,大力拓展速食商品和生活服务内容,优化标准化商品,商务店、社区店

分别打造核心品类。

    4、夯实基础运营与服务。

    在业务发展的同时,公司注重精细化运营,不断提高营运技术夯实服务与质量。同步构建线上线下融

合的新零售方式的运营规范,并不断加强员工培训。6 月 30 日,天虹获得“第六届中国食品健康七星奖品

质卓越奖”,自 2014 年参评以来,公司已连续三年获得该奖项。


二、主营业务分析

(一)主要财务数据同比变动情况

                                                                                                           单位:元

                                   本报告期                 上年同期           同比增减             变动原因

营业收入                           8,983,000,251.59        8,543,638,126.18          5.14%

营业成本                           6,710,139,544.65        6,453,427,107.44          3.98%

销售费用                           1,612,372,817.14        1,530,236,667.32          5.37%

管理费用                             160,175,857.85          164,866,445.85          -2.85%

                                                                                              主要原因是本报告期内
财务费用                             -19,506,050.84            -3,556,088.70       -448.53%
                                                                                              定期存款利息增加。

所得税费用                           122,517,443.97          102,155,424.93         19.93%

                                                                                              主要原因是本报告期收
经营活动产生的现金流量净额          -617,040,234.21         -423,338,221.72         -45.76% 到售房款减少和发放贷
                                                                                              款增加。

投资活动产生的现金流量净额          -680,944,277.06         -884,378,344.85         23.00%

                                                                                              主要原因是本报告期内
筹资活动产生的现金流量净额          -288,072,000.00         -442,000,059.50         34.83%
                                                                                              支付股利减少。

现金及现金等价物净增加额          -1,586,080,062.02        -1,749,716,626.07         9.35%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动



                                                      12
                                                                             天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用


(二)营业收入构成

                                                                                                                      单位:元

                                           本报告期                                  上年同期
                                                                                                                   同比增减
                                 金额            占营业收入比重               金额            占营业收入比重

营业收入合计                 8,983,000,251.59                   100%      8,543,638,126.18                 100%           5.14%

分行业

主营业务:零售业             8,559,589,247.10                  95.29%     8,363,945,944.95                97.90%          2.34%

           房地产业            221,829,008.48                  2.47%

其他业务收入                   201,581,996.01                  2.24%       179,692,181.23                 2.10%           12.18%

分产品

主营业务:百货               5,236,325,949.29                  58.29%     5,247,540,289.19                61.42%          -0.21%

           超市              2,918,785,184.10                  32.49%     2,721,926,000.30                31.86%          7.23%

            X                  404,478,113.71                  4.50%       394,479,655.46                 4.62%           2.53%

           房地产业            221,829,008.48                  2.47%

其他业务收入                   201,581,996.01                  2.24%       179,692,181.23                 2.10%           12.18%

分地区

主营业务:深圳地区           4,539,107,642.52                  50.53%     4,725,378,881.12                55.31%          -3.94%

           深圳外地区        4,242,310,613.06                  47.23%     3,638,567,063.83                42.59%          16.59%

其他业务:深圳地区              92,042,976.50                  1.02%        80,572,686.38                 0.94%           14.24%

           深圳外地区          109,539,019.51                  1.22%        99,119,494.85                 1.16%           10.51%

注:“X”指除百货、超市外的其他配套品类,如餐饮、娱乐等即时消费以及电器、加工修理等业务。


(三)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

                                                                                                                      单位:元

                                                                          营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期
                          营业收入            营业成本          毛利率
                                                                           年同期增减        年同期增减            增减

分行业

主营业务:零售业        8,559,589,247.10    6,439,898,799.85     24.76%           2.34%           1.92% 上升 0.31 个百分点

分产品

主营业务:百货          5,236,325,949.29    3,996,903,470.41     23.67%           -0.21%          -1.23% 上升 0.78 个百分点

           超市         2,918,785,184.10    2,224,122,285.68     23.80%           7.23%           6.78% 上升 0.32 个百分点

分地区




                                                          13
                                                                              天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


主营业务:深圳地区           4,539,107,642.52   3,303,987,424.51     27.21%       -3.94%            -6.16% 上升 1.72 个百分点

           深圳外地区        4,242,310,613.06   3,276,752,081.97     22.76%      16.59%           17.11% 下降 0.34 个百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况


                                                                                                                     单位:元

                          本报告期末                          上年同期末
                                                                                       比重增减           重大变动说明
                      金额          占总资产比例         金额          占总资产比例

货币资金        3,364,092,482.60           24.25% 3,335,310,582.13            22.60%       1.65%

应收账款            55,530,542.45           0.40%      69,647,180.21          0.47%        -0.07%

                                                                                                    主要原因是房地产开发投
存货            1,506,547,279.63           10.86%     996,452,638.19          6.75%        4.11%
                                                                                                    入增加。

投资性房地产        24,581,501.53           0.18%      27,703,568.30          0.19%        -0.01%

长期股权投资        15,333,588.67           0.11%      21,398,354.38          0.14%        -0.03%

固定资产        2,057,245,957.21           14.83% 2,172,036,044.07            14.72%       0.11%

                                                                                                    主要原因是公司在建自持
在建工程        1,212,729,747.17            8.74% 1,020,384,223.81            6.91%        1.83%
                                                                                                    物业根据完工进度增加。

                                                                                                    主要原因是子公司南昌置
长期借款                                              164,855,907.84          1.12%        -1.12%
                                                                                                    业银行借款已归还。


2、以公允价值计量的资产和负债


□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况







                                                                14
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五、投资状况分析

1、总体情况


□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况


□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况


□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产


□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况


□ 适用 √ 不适用


6、衍生品投资情况


□ 适用 √ 不适用


7、募集资金使用情况


√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:万元

募集资金总额                                                                                          192,185.07

报告期投入募集资金总额                                                                                  1,040.93

已累计投入募集资金总额                                                                                192,600.02

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                0

累计变更用途的募集资金总额                                                                             16,381.91

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                            8.52%

                                           募集资金总体使用情况说明

2010 年 5 月 6 日,经中国证监会证监许可[2010]597 号文核准,公司向社会公众公开发行普通股(A 股)股票 5,010.00 万股,



                                                       15
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每股面值 1.00 元,每股发行价人民币 40.00 元,共募集资金 20.04 亿元,扣除发行费用 8,214.93 万元,募集资金净额 192,185.07
万元,超募资金 86,730.49 万元。以上募集资金已由立信大华会计师事务所以“立信大华验字[2010]044 号”验资报告验证确
认。公司对募集资金采取专户存储管理,截至 2017 年 6 月 30 日,累计使用募集资金 192,600.02 万元,余额 7,691.17 万元
(含利息收入)。


(2)募集资金承诺项目情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位:万元

                       是否已                                                   截至期末 项目达到                             项目可行
                                募集资金 调整后投                   截至期末                           本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                            本报告期               投资进度 预定可使                   是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                     累计投入                           实现的效
      资金投向        目(含部                            投入金额                (3)=     用状态日                 预计效益 生重大变
                                  总额          (1)                 金额(2)                               益
                      分变更)                                                    (2)/(1)        期                                  化

承诺投资项目

                                                                                           2008 年
深圳国贸项目          否           6,768 4,519.31                    4,519.31 100.00%                   1,173.56 是           否
                                                                                           12 月

长沙 BOBO 天下城项                                                                         2008 年
                      否           5,053 4,597.02                    4,597.02 100.00%                    1,817.2 是           否
目                                                                                         12 月

                                                                                           2009 年 4
苏州金鸡湖项目        否           8,200 7,302.57                    7,302.57 100.00%                   1,683.67 否           否
                                                                                           月

                                                                                           2009 年 4
北京朗琴国际项目      否           6,545 4,967.87                    4,967.87 100.00%                     -558.4 否           否
                                                                                           月

                                                                                           2009 年 9
南昌红谷滩项目        否           5,110 3,330.19                    3,330.19 100.00%                    1,219.2 是           否
                                                                                           月

惠州惠阳锦江国际项                                                                         2009 年 9
                      否           6,476 3,661.93                    3,661.93 100.00%                   1,210.81 否           否
目                                                                                         月

杭州萧山柠檬公寓项                                                                         2009 年
                      否           4,201 1,523.06                    1,523.06 100.00%                          --           -- 是
目                                                                                         12 月

收购东莞愉景东方威
                                                                                           2010 年 4
尼斯广场部分商业物 否             35,000       35,000                 35,000 100.00%                     169.27 是            否
                                                                                           月
业项目

仓储加工中心建设项                                                                         2010 年
                      否         15,658.3 13,988.23                 13,988.23 100.00%                          --           -- 否
目                                                                                         11 月

信息系统管理系统建                                                                         2011 年 6
                      否           3,900        3,900                  3,900 100.00%                           --           -- 否
设项目                                                                                     月

天虹购物广场升级调                                                                         2010 年
                      是         8,543.28 5,534.16                   5,534.16 100.00%                   3,816.36 是           否
整改造项目                                                                                 11 月

                                105,454.5
承诺投资项目小计           --                88,324.34              88,324.34      --           --     10,531.67       --           --
                                         8

超募资金投向


                                                               16
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东莞厚街盈丰广场项                                                       2010 年 8
                     否   4,530.2 1,703.63            1,703.63 100.00%                      --      -- 是
目                                                                       月

                                                                         2010 年 9
湖州爱山广场项目     否    3,072 2,869.01             2,869.01 100.00%                      --      -- 是
                                                                         月

                                                                         2010 年
横岗信义项目         否    4,088   3,118.3             3,118.3 100.00%                 525.95 否         否
                                                                         12 月

                                                                         2011 年
泉州世纪嘉园项目     否   2,513.4 1,617.23            1,617.23 100.00%                      --      -- 是
                                                                         12 月

                                                                         2011 年
江西赣州中航城项目 否      2,162 1,617.28             1,617.28 100.00%                 573.94 是         否
                                                                         11 月

湖南娄底万豪城市广                                                       2011 年
                     否    3,193 1,822.02             1,822.02 100.00%                 723.03 否         否
场项目                                                                   12 月

苏州木渎新华商业广                                                       2011 年
                     否    2,654     2,654             2,664.7 100.00%                 581.12 否         否
场项目                                                                   12 月

                                                                         2012 年 1
北京新奥项目         否    5,629 5,453.06             5,453.06 100.00%               -1,210.97 否        否
                                                                         月

                                                                         2012 年 6
广东深圳振业项目     否    2,203 1,803.28             1,803.28 100.00%               -1,453.84 否        否
                                                                         月

广东东莞虎门地标广                                                       2011 年 9
                     否    1,000     1,000              1,000 100.00%                  459.96 否         否
场项目                                                                   月

惠州瑞峰商业广场项                                                       2013 年
                     否    3,576 3,484.83             3,484.83 100.00%                -347.49 否         否
目                                                                       12 月

南昌京东购物广场项                                                       2013 年 8
                     否    2,632 2,281.16             2,281.16 100.00%                 756.93 是         否
目                                                                       月

成都莱蒙置地广场项                                                       2013 年 6
                     否    3,358 2,694.86             2,694.86 100.00%                      --      -- 是
目                                                                       月

                                                                         2011 年 1
溧阳平陵广场项目     否    3,093 2,174.71             2,174.71 100.00%                      --      -- 是
                                                                         月

绍兴柯桥蓝天影视文
                     是    3,039                                0.00%                       --      --
化中心项目

江西南昌联发广场项                                                       2012 年 9
                     否   18,134 13,439.44          13,439.44 100.00%                 -699.35 否         否
目                                                                       月

                                                                         2015 年 1
总部大楼建设项目     否   20,000 50,602.71 1,040.93 48,209.13   95.00%                      --      -- 否
                                                                         月

坂田信义嘉御豪园项                                                       2014 年 6
                     否    4,500     4,500              4,500 100.00%                 1,946.1 是         否
目                                                                       月

                                                                         2014 年 8
松柏御城豪园项目     否    4,500 3,823.04             3,823.04 100.00%                 -40.81 否         否
                                                                         月




                                                 17
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深圳龙华郭吓项目     是         4,799.63                                     0.00%         --           --        --        --

厦门枋湖项目         否          5,162.1                                     0.00%         --           --        --        --

归还银行贷款(如有)      --                                                          --           --        --        --

补充流动资金(如有)      --                                                          --           --        --        --

                               103,838.3 106,658.5               104,275.6
超募资金投向小计          --                          1,040.93               --       --         1,814.57    --        --
                                      3           6                     8

                               209,292.9                         192,600.0
合计                      --               194,982.9 1,040.93                --       --        12,346.24    --        --
                                      1                                 2

                     公司新开业的门店市场培育期一般为一至三年,培育期内门店销售收入、毛利率相对较低,但营销
                     费等费用较多,导致门店在市场培育期出现亏损。超过培育期的门店,因受市场消费模式变化的影
未达到计划进度或预 响,部分消费被新业态或电商网购分流,在经营成本上涨的基础上,该部分门店的利润受到压缩,
计收益的情况和原因 暂未达到预计收益。但公司当前正积极捕捉市场变化,通过数字化经营的搭建,精准定位市场需求,
(分具体项目)       打造新零售,通过老店升级来满足顾客日渐丰富多样的需求,增强顾客购物体验,并通过线上线下
                     融合、商品配置升级等措施实现老店扭亏。此外,对于培育期门店,公司会采取不断拓展商圈,聚
                     焦市场需求,开展有效的营销活动等措施以改善经营效果,缩短培育期,实现预期收益。

项目可行性发生重大
                     本报告期内无相关事项发生
变化的情况说明

                     适用

                     1、2010 年 7 月 31 日,公司 2010 年第四次临时股东大会审议通过了《关于部分超募资金使用计划
                     的议案》,同意公司使用超募资金 42,989.6 万元投资于新建及在建新店项目。
                     2、2011 年 8 月 5 日,公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司部分节余募集资金及
                     超募资金使用计划的议案》,同意使用节余募集资金及剩余超募资金共计 32,321.00 万元投资于新建
                     及在建新店项目。
                     3、2013 年 2 月 5 日,公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司剩余超募资金、部分
                     项目节余募集资金使用计划以及募集资金投资项目变更的议案》,同意使用未安排使用计划的超募
                     资金、已完成投资项目的节余募集资金及变更投资项目的募集资金共计 29,566.00 万元投资于新建及
                     在建新店项目。
超募资金的金额、用
                     4、2014 年 2 月 14 日,公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司剩余超募资金、部
途及使用进展情况
                     分项目节余募集资金使用计划的议案》,同意公司使用剩余超募资金及利息收入、已完成投资项目
                     的节余募集资金及利息收入共计 19,602.71 万元投资在建项目及新项目。
                     5、2015 年 5 月 21 日,公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于部分募集资金项目节余资金安排
                     的议案》以及《关于使用募集资金 4,799.63 万元投资深圳龙华郭吓项目的议案》,同意公司使用剩
                     余超募资金及利息收入、已完成投资项目的节余募集资金及利息收入共计 4,799.63 万元投资深圳龙
                     华郭吓项目。
                     6、2016 年 12 月 15 日,公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司变更募集资金投资
                     项目的议案》,同意公司使用未按计投入深圳龙华郭吓项目使用的募集资金 5,162.10 万元(含变更
                     投资项目的募集资金 4,799.63 万元以及扣除手续费后的对应利息 362.47 万元)投入公司厦门枋湖项
                     目。




                                                            18
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募集资金投资项目实
                     不适用
施地点变更情况


                     适用

                     以前年度发生

                     1、公司原拟对南昌江大天虹商场、厦门汇腾天虹商场、双龙天虹商场三家商场进行装修改造。由于
                     在募集资金到位前,公司已以自有资金对前述三家商场进行了部分装修改造并已能暂时满足目前的
                     经营需要。公司董事会同意投资约 8,543.28 万元对天虹购物广场进行升级调整改造,此投资来源
                     为前述募集资金。公司第一届董事会第四十三次会议、2010 年第四次临时股东大会审议同意了上述
                     项目变更事项。

募集资金投资项目实 2、绍兴柯桥蓝天影视文化中心项目公司已用自有资金投资完成,未使用募集资金。2013 年 1 月 15
施方式调整情况     日公司第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于公司剩余超募资金、部分项目节余募集资金
                     使用计划以及募集资金投资项目变更的议案》,同意将未投入绍兴柯桥蓝天影视文化中心项目使用
                     的募集资金用于在建项目及新项目。该项议案已于 2013 年 2 月 5 日公司 2013 年第一次临时股东大
                     会审议通过。
                     3、公司原拟以募集资金投资的深圳龙华郭吓项目未能按计划投入使用资金。2016 年 11 月 28 日公
                     司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于公司变更募集资金投资项目的议案》,同意将该募集
                     资金投资项目进行变更,将该部分未按计划投入的募集资金及扣除手续费后的对应利息收入共计
                     5,162.10 万元用于公司厦门枋湖项目。该议案已于 2016 年 12 月 15 日公司 2016 年第三次临时股东
                     大会审议通过。

                     适用

                     截至 2010 年 6 月 25 日,公司使用募集资金投资项目先期投入 669,706,979.87 元。公司于 2010 年 7
募集资金投资项目先
                     月 14 日召开第一届董事会第四十三次会议、于 2010 年 7 月 31 日召开 2010 年第四次临时股东大会,
期投入及置换情况
                     审议同意前述置换事项,并已由公司监事会、独立董事、保荐机构出具了明确的意见,同意公司进
                     行置换的事项。

用闲置募集资金暂时
                     不适用
补充流动资金情况

                     适用

                     因公司对投资项目的资金使用高度重视,从项目的装修、设备采购等环节严格把关,对前期开办费
项目实施出现募集资
                     用的管理加强了控制,使得项目的实际投资额均较计划投资额有所节约。根据公司核算,深圳国贸
金结余的金额及原因
                     等项目出现节余,节余金额 34002.96 万元,该部分资金已全部转入公司募集资金专户中,作为募集
                     资金继续用于其他项目的建设。

尚未使用的募集资金
                     截至 2017 年 6 月 30 日,公司募集资金均已安排使用计划。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况




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   (3)募集资金变更项目情况


   □ 适用 √ 不适用


   六、重大资产和股权出售

   1、出售重大资产情况


   □ 适用 √ 不适用


   2、出售重大股权情况


   □ 适用 √ 不适用


   七、主要控股参股公司分析

                                                                                                                单位:元

公司名称    公司类型    主要业务    注册资本          总资产          净资产         营业收入     营业利润         净利润

南昌天虹   子公司       商品销售    25,000,000   694,135,002        149,130,469     820,984,759   42,992,498     37,091,308
厦门天虹   子公司       商品销售    20,500,000   795,424,137        127,786,629     507,203,436    4,882,131      3,615,436
苏州天虹   子公司       商品销售    20,000,000   313,876,075        110,383,263     426,684,476    5,791,308      6,224,777
惠州天虹   子公司       商品销售    15,000,000   322,531,170        111,604,239     351,741,265   17,789,586     13,999,482
深圳君尚   子公司       商品销售    10,000,000   444,425,160         46,024,780     315,852,519   34,401,891     26,435,969
   报告期内取得和处置子公司的情况
   □ 适用 √ 不适用


   八、公司控制的结构化主体情况

   □ 适用 √ 不适用


   九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

   2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
   归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

   2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                        0.00%     至                          50.00%

   2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)             36,306.11    至                        54,459.16

   2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元)                                                            36,306.11

                                                                随着经济的稳步发展,零售企业变革进入深水区,公司已具
                                                                备丰富灵活组合创新业态的能力、继续推进主题内容编辑、
   业绩变动的原因说明
                                                                积极应用新兴技术。将进一步强化实体店体验,继续推进数
                                                                字化运营,同时大力发展供应链推动商品升级。



                                                               20
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十、公司面临的风险和应对措施

   公司面临的风险及应对措施没有发生重大变化,也没有新增风险因素。具体参见公司 2016 年度报告。




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                                          第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


   会议届次         会议类型   投资者参与比例       召开日期             披露日期                 披露索引

 2016 年度股东      年度股东                                                              巨潮资讯网《2016 年度股东
                                     71.1928%   2017 年 4 月 17 日   2017 年 4 月 18 日
 大会               大会                                                                  大会决议公告》(2017-017)

                                                                                          巨潮资讯网《2017 年第一次
 2017 年第一次      临时股东
                                     71.0654%   2017 年 6 月 22 日   2017 年 6 月 23 日   临时股东大会决议公告》
 临时股东大会       大会
                                                                                          (2017-032)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会


□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                        22
                                                                                                                     天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

     承诺事由         承诺方      承诺类型                                 承诺内容                                  承诺时间        承诺期限        履行情况

股改承诺         无               无         无

收购报告书或权
益变动报告书中   无               无         无
所作承诺

资产重组时所作
                 无               无         无
承诺

                                             航空工业已向本公司出具《避免同业竞争承诺函》,主要承诺条款如下:

                                             1、航空工业(包括航空工业的全资、控股企业或其他关联企业,下同)目前
                                             未从事与天虹股份主营业务相同或类似的业务,与股份公司不构成同业竞争。
                                             在股份公司依法存续期间且航空工业仍然为股份公司实际控股人或间接持有
                                             股份公司 5%以上股份的情况下,航空工业将不以任何方式直接或间接经营任
                                                                                                                                  在股份公司依法
                                             何与股份公司的主营业务有竞争或可能构成竞争的业务,以避免与股份公司构
                                                                                                                                  存续期间且航空
                                             成同业竞争。
                                  关于避免                                                                                        工业仍然为股份
                                             2、航空工业仍然为股份公司实际控制人或间接持有股份公司 5%以上股份的期    2009 年 2                     承诺人均遵守
首次公开发行或   航空工业         同业竞争                                                                                        公司实际控股人
                                             间,若因航空工业或股份公司的业务发展,而导致航空工业的业务与股份公司    月 26 日                      了所作的承诺
再融资时所作承                    承诺                                                                                            或间接持有股份
                                             的业务发生重合而可能构成竞争,航空工业同意股份公司有权在同等条件下优
诺                                                                                                                                公司 5%以上股
                                             先收购该等业务所涉及资产或股权,和/或通过合法途径促使航空工业所控制的
                                                                                                                                  份的情况下
                                             全资、控股企业或其他关联企业向股份公司转让该等资产或控股权,和/或航空
                                             工业通过其他公平、合理的途径对航空工业的业务进行调整,以避免与股份公
                                             司的业务构成同业竞争。

                                             3、如因航空工业违反本承诺函而给股份公司造成损失的,航空工业同意对由
                                             此而给股份公司造成的损失予以赔偿。

                                  关于避免   中航技深圳公司已向本公司出具《避免同业竞争承诺函》,承诺如下:          2008 年 10   在股份公司依法   承诺人均遵守
                 中航技深圳公司
                                  同业竞争   1、中航技深圳公司(包括控制的全资、控股企业或其他关联企业,下同)目     月 30 日     存续期间且中航   了所作的承诺


                                                                              23
                                                                                             天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           承诺       前未从事与天虹股份主营业务相同或类似的业务,与股份公司不构成同业竞                  技深圳公司仍然
                      争。在股份公司依法存续期间且中航技深圳公司仍然为股份公司第一大股东或                为股份公司第一
                      持有股份公司 5%以上股份的情况下,中航技深圳公司将不以任何方式直接或                 大股东或持有股
                      间接经营任何与股份公司的主营业务有竞争或可能构成竞争的业务,以避免与                份公司 5%以上
                      股份公司构成同业竞争。                                                              股份的情况下

                      2、在中航技深圳公司仍然为股份公司第一大股东或持有股份公司 5%以上股份
                      的期间,若因中航技深圳公司或股份公司的业务发展,而导致中航技深圳公司
                      的业务与股份公司的业务发生重合而可能构成同业竞争,中航技深圳公司承
                      诺,股份公司有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权,或中航技
                      深圳公司通过合法途径促使中航技深圳公司所控制的全资、控股企业或其他关
                      联企业向股份公司转让该等资产或股权,或中航技深圳公司通过其他公平、合
                      理的途径对业务进行调整,以避免与股份公司的业务构成同业竞争。

                      3、如因中航技深圳公司违反本承诺函而给股份公司造成损失的,中航技深圳
                      公司同意对由此而给股份公司造成的损失予以赔偿。

                      五龙公司已向本公司出具《避免同业竞争承诺函》,承诺如下:

                      1、五龙公司(包括控制的全资、控股企业或其他关联企业,下同)目前未从
                      事与天虹股份主营业务相同或类似的业务,与股份公司不构成同业竞争。在股
                      份公司依法存续期间且五龙公司仍然持有股份公司 5%以上股份的情况下,五
                      龙公司承诺将不以任何方式直接或间接经营任何与股份公司的主营业务有竞                  在股份公司依法
                      争或可能构成竞争的业务,以避免与股份公司构成同业竞争。                              存续期间且五龙
           关于避免
                      2、在五龙公司仍然持有股份公司 5%以上股份期间,若因五龙公司或股份公司   2008 年 10   贸易有限公司仍   承诺人均遵守
五龙公司   同业竞争
                      的业务发展,而导致五龙公司的业务与股份公司的业务发生重合而可能构成同   月 30 日     然持有股份公司   了所作的承诺
           承诺
                      业竞争,五龙公司承诺,股份公司有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资                5%以上股份的情
                      产或股权,或五龙公司通过合法途径促使五龙公司所控制的全资、控股企业或                况下
                      其他关联企业向股份公司转让该等资产或股权,或五龙公司通过其他公平、合
                      理的途径对业务进行调整,以避免与股份公司的业务构成同业竞争。

                      3、如因五龙公司违反本承诺函而给股份公司造成损失的,五龙公司同意对由
                      此而给股份公司造成的损失予以赔偿。


                                                       24
                                                                                                                           天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文

                   高书林、宋瑶明、              承诺在职期间不组织、不参加任何与本公司有直接竞争关系的公司;杜绝任何
                                                                                                                           2008 年 10                    承诺人均遵守
                   侯毅、吴健琼、孙   其他承诺   不正当使用公司商业秘密的行为。并承诺没有与公司存在利益冲突的对外投                     在职期间
                                                                                                                           月 30 日                      了所作的承诺
                   金成、万颖、陈瑀              资。

                   公司高级管理人                公司高级管理人员及职工监事承诺:自公司股票上市之日起三年内不以任何方
                   员:高书林、胡自              式转让其间接持有的公司股份;公司股票上市满三年后,每年转让其间接持有
                   轩(历任)、宋瑶   股份限售   的公司股份不超过其间接持有公司股份总数的 25%;离职半年内,将不以任何      2009 年 2                     承诺人均遵守
                                                                                                                                        长期有效
                   明、侯毅、吴健琼、 承诺       方式转让其间接持有的公司股份;申报离任六个月后的十二个月内通过证券交      月 18 日                      了所作的承诺
                   孙金成、万颖以及              易所挂牌交易出售其间接持有的公司股份不超过其间接持有公司股份总数的
                   职工监事陈瑀                  50%。

                                                 中航国际、中航技深圳公司及五龙公司于 2013 年 9 月 23 日签署的《关于天虹
                                                 商场股份有限公司之契约》有效期间及不重大损害五龙公司利益的前提下,五
                                                 龙公司不可撤销地、不设限制地及无偿地向中航国际或其指定公司授予其持有
                                                 的 9602.4 万股公司股份(包括其它所有不时与因任何股份之分拆、合并、转增、                在《关于天虹商
                   中航技深圳公司;
                                                 送股﹑重整股份面额或股份重新分类所产生的股份﹑或认购公司股份或无偿        2013 年 9    场股份有限公司   承诺人均遵守
                   五龙公司;中航国   其他承诺
                                                 接受公司股份之权利(如有))(以下简称“该等股份”)的所有于公司股东大会     月 23 日     之契约》有效期   了所作的承诺
                   际
                                                 或任何股东决议的任何事项的股东决策、投票权,并确认中航国际或其指定公                   间
                                                 司可随其绝对酌情权自由行使(或不行使)该等投票权而不受任何限制;除非获
                                                 中航国际事先书面同意,五龙公司不得以任何其它方式行使其就该等股份在公
                                                 司的股东决策﹑投票权。

股权激励承诺       无                 无         无

其他对公司中小
                   无                 无         无
股东所作承诺

承诺是否按时履行                                 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履
                                                 无
行的具体原因及下一步的工作计划




                                                                                   25
                                                 天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 适用 √ 不适用
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用


                                       26
                                                                  天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在与日常经营相关的重大关联交易,与日常经营相关的非重大关联交易参见第十节财务报告第十二、关联方
及关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易


□ 适用 √ 不适用


3、共同对外投资的关联交易


□ 适用 √ 不适用


4、关联债权债务往来


□ 适用 √ 不适用


5、其他重大关联交易


√ 适用 □ 不适用

     报告期内,根据《天虹商场股份有限公司与中航工业集团财务有限责任公司金融服务协议》,公司在

中航财司累计发生存款业务65,000万元;截至报告期末,公司在中航财司存款余额为45,000万元。

               临时公告名称                   临时公告披露日期               临时公告披露网站名称

关于公司与中航工业集团财务有限责任公
                                       2016 年 1 月 4 日            巨潮资讯网
司续签金融服务协议的关联交易公告


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况


(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用


                                                       27
                                                                                    天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


√ 适用 □ 不适用

1、2017 年 3 月 28 日,公司与深圳市振业(集团)股份有限公司签订了《关于解除“部分租赁”租赁关系

补充协议》,调整深圳前海天虹经营面积。2017 年 3 月 31 日,前海天虹停止经营百货,在振业星海商业

广场负一层(约 0.6 万平方米)继续经营超市。

2、2017 年 5 月 10 日,公司下属的南昌市天虹商场有限公司向江西贤湖钢管有限公司续租位于江西省南昌

市南京东路 168 号长春大厦负一层至六层部分房屋,约 1.3 万平方米,用于继续经营江大天虹商场,租赁

期限终止时间为 2030 年 12 月 31 日。

3、2017 年 5 月 17 日,由于福建世欧投资发展有限公司战略调整,并经公司研究决定,双方签订了《关于

变更租赁面积及经营扶持的补充协议》,解除世欧广场南区地下一层(王庄天虹超市)的租赁关系,地上

一层至地上五层的租赁关系不变。2017 年 5 月 21 日,公司停止了王庄天虹超市的经营。

4、2017 年 7 月 26 日,公司下属的长沙市天虹百货有限公司向湖南春城置业有限公司租赁位于湖南省宁乡

县春城万象广场地下一层和 1 栋地上一层至地上四层面积,约 4 万平方米,用于开设商场,租赁期限为 20

年。目前,该门店尚未开业。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保


√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况


                                                                                                                     单位:万元

                                        公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度相
                                                实际发生日期 实际担保 担保类                                   是否履 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                                                       担保期
                                                (协议签署日)    金额         型                              行完毕 联方担保
                       日期

                                                                                      自银行与购房人签订借款
购买南昌九州天
                                                                                      合同之日起至购房人所购
虹广场项目商品      2015 年 7 月                 已与相关按揭                连带责
                                   100,000.00                    21,851.00            房屋办妥正式抵押登记, 否      否
房的按揭贷款客      21 日                        银行签署协议                任保证
                                                                                      并将房地产权证和/或房

                                                                                      地产他项权证交由银行执


                                                                 28
                                                                                  天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                   管之日止

                                                                                   自银行与购房人签订借款
                                                                                   合同之日起至购房人所购
购买苏州相城天
                     2015 年 10                  已与相关按揭                连带责 房屋办妥正式抵押登记,
虹项目商品房的                     100,000.00                     1,993.50                                   否         否
                     月 15 日                    银行签署协议                任保证 并将房地产权证和/或房
按揭贷款客户
                                                                                   地产他项权证交由银行执
                                                                                   管之日止

                                                                报告期内对外担
报告期内审批的对外担保额度
                                                         0.00 保实际发生额合                                             7,306.10
合计(A1)
                                                                计(A2)

                                                                报告期末实际对
报告期末已审批的对外担保额
                                                    200,000.00 外担保余额合计                                           23,844.50
度合计(A3)
                                                                (A4)

                                                   公司与子公司之间担保情况

担保对象 担保额度相关公告                     实际发生日期(协 实际担保                                     是否履行 是否为关
                                  担保额度                                       担保类型         担保期
     名称        披露日期                        议签署日)           金额                                       完毕   联方担保

苏州天虹 2011 年 1 月 22 日       32,000.00 2011 年 1 月 21 日    32,000.00 一般保证          20 年         否          否

南昌置业 2014 年 12 月 10 日      30,000.00 2015 年 1 月 22 日    30,000.00 连带责任保证      3年           是          否

南昌置业 2015 年 6 月 27 日       11,000.00 2015 年 9 月 18 日           0.00 连带责任保证    2年           是          否

苏州置业 2015 年 6 月 27 日       10,000.00 2015 年 9 月 18 日           0.00 连带责任保证    2年           是          否

香港供应
            2015 年 11 月 7 日     3,000.00                                   连带责任保证    0
链公司

报告期内审批对子公司担保                                         报告期内对子公司担保实际
                                                          0.00                                                               0.00
额度合计(B1)                                                   发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司                                         报告期末对子公司实际担保
                                                     86,000.00                                                          32,000.00
担保额度合计(B3)                                               余额合计(B4)

                                                   子公司对子公司的担保情况

                      担保额度
                                                实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称        相关公告     担保额度                   实际担保金额        担保类型        担保期
                                                (协议签署日)                                                   完毕   联方担保
                      披露日期



报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
度合计(C1)                                                    发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
保额度合计(C3)                                                余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合
                                                         0.00                                                            7,306.10
(A1+B1+C1)                                                    计(A2+B2+C2)



                                                                 29
                                                                      天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


报告期末已审批的担保额度合                            报告期末实际担保余额合计
                                         286,000.00                                                    55,844.50
计(A3+B3+C3)                                        (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                             9.83%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                             0.00

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                            0.00
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                       0.00

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                               0.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)            无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                无


(2)违规对外担保情况


□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同


□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况


(1)半年度精准扶贫概要


     公司半年度精准扶贫工作总支出 296.38 万元,在兜底保障、社会扶贫、其他项目中均有费用支出,

其中帮助“三留守”人员 45 人,为他们送去爱心物资,投入 0.36 万元,帮助 105 名贫困残疾人员就业,

投入 277.50 万元;参与东西部扶贫协作工作,天虹向新疆喀什对口援助的希望小学贫困学生捐赠生活用

品,投入 17.92 万元;关注特殊儿童群体成长,定期为他们举办爱心互动活动,投入 0.60 万元。


(2)上市公司半年度精准扶贫工作情况


                         指标                              计量单位                    数量/开展情况

 一、总体情况                                                ——

   其中:   1.资金                                           万元                                       278.10

            2.物资折款                                       万元                                        18.28


                                                      30
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 二、分项投入                                      ——                         ——

  1.产业发展脱贫                                   ——                         ——

  2.转移就业脱贫                                   ——                         ——

  3.易地搬迁脱贫                                   ——                         ——

  4.教育脱贫                                       ——                         ——

  5.健康扶贫                                       ——                         ——

  6.生态保护扶贫                                   ——                         ——

  7.兜底保障                                       ——                         ——

 其中:    7.1“三留守”人员投入金额               万元                                        0.36

           7.2 帮助“三留守”人员数                 人                                          45

           7.3 贫困残疾人投入金额                  万元                                      277.50

           7.4 帮助贫困残疾人数                     人                                         105

  8.社会扶贫                                       ——                         ——

 其中:    8.1 东西部扶贫协作投入金额              万元                                       17.92

  9.其他项目                                       ——                         ——

 其中:    9.1.项目个数                             个                                           3

           9.2.投入金额                            万元                                        0.60

 三、所获奖项(内容、级别)                        ——                         ——


(3)后续精准扶贫计划


1、计划于下半年开展“梦想飞屋”少儿悦读公益活动,在江西赣州于都县马安乡援建 2 所“梦想飞屋”。

学校中大部分学生家庭为贫困户以及留守儿童。根据两所学校的实际困难及需求,为其添置校园广播系统、

电脑及打印机。同时,联动华南区、华中区区域商场顾客,一同为学校展开捐赠。

2、各区域持续关注特殊儿童群体成长,组织商场资源及顾客,开展不少于 3 次的爱心互动活动。


2、重大环保问题情况


    公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。


十六、其他重大事项的说明

    为更好地适应公司战略发展需要,公司于 3 月 31 日将证券简称由“天虹商场”变更为“天虹股份”,

英文简称由“RAINBOW DEPT.STORE”变更为“RAINBOW”。公司的中文全称、英文全称和证券代码

不变。


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十七、公司子公司重大事项

    公司第四届董事会第十五次会议以及 2017 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司吸收合并全资

子公司的议案》,为减少管理层级、优化管理结构、提高资产运营效率,同意公司吸收合并全资子公司天

虹投资及公明天虹的全部资产、负债和权益。吸收合并完成后,公司存续经营,天虹投资和公明天虹的独

立法人资格依法注销。2017 年 7 月 11 日,公司分别与天虹投资、公明天虹签署了《合并协议》。目前,

该事项正履行通知债权人和公告程序。




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                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况


                                                                                                            单位:股

                            本次变动前                 本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                发行   送   公积金
                         数量         比例                              其他       小计         数量            比例
                                                新股   股    转股

一、有限售条件股份        279,000    0.0349%       0    0           0    -9,656    -9,656        269,344     0.0337%

1、国家持股                     0         0%       0    0           0          0          0            0               0%

2、国有法人持股                 0         0%       0    0           0          0          0            0               0%

3、其他内资持股           279,000    0.0349%       0    0           0    -9,656    -9,656        269,344     0.0337%

其中:境内法人持股              0         0%       0    0           0          0          0            0               0%

      境内自然人持股      279,000    0.0349%       0    0           0    -9,656    -9,656        269,344     0.0337%

4、外资持股                     0         0%       0    0           0          0          0            0               0%

其中:境外法人持股              0         0%       0    0           0          0          0            0               0%

      境外自然人持股            0         0%       0    0           0          0          0            0               0%

二、无限售条件股份     799,921,000   99.9651%      0    0           0    9,656     9,656      799,930,656   99.9663%

1、人民币普通股        799,921,000   99.9651%      0    0           0    9,656     9,656      799,930,656   99.9663%

2、境内上市的外资股             0         0%       0    0           0          0          0            0               0%

3、境外上市的外资股             0         0%       0    0           0          0          0            0               0%

4、其他                         0         0%       0    0           0          0          0            0               0%

三、股份总数           800,200,000       100%      0    0           0          0          0   800,200,000         100%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

                                                       33
                                                                             天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、限售股份变动情况


                                                                                                                             单位:股

                                     本期解除限售        本期增加限售
      股东名称    期初限售股数                                            期末限售股数           限售原因          解除限售日期
                                         股数                股数

 高书林                   54,000                  0                   0            54,000    高管锁定股                 --

 张旭华                   46,275                  0                   0            46,275    高管锁定股                 --

 陈瑀                     14,625                  0                   0            14,625    高管锁定股                 --

 宋瑶明                   23,175                  0                   0            23,175    高管锁定股                 --

 侯毅                     26,475                  0                   0            26,475    高管锁定股                 --

 吴健琼                   28,500                  0                   0            28,500    高管锁定股                 --

 孙金成                   16,575                  0                   0            16,575    高管锁定股                 --

 郑蔓                     11,250                  0                   0            11,250    高管锁定股                 --

 姜勇                     38,625            9,656                     0            28,969    高管锁定股                 --

 万颖                     19,500                  0                   0            19,500    高管锁定股                 --

 合计                  279,000              9,656                     0        269,344               --                 --


3、证券发行与上市情况


报告期内公司不存在证券发行与上市情况。


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                             单位:股

                                                                报告期末表决权恢复的优先
 报告期末普通股股东总数                               20,274                                                                      0
                                                                股股东总数(如有)

                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                                        持有有                         质押或冻
                                                           报告期末持     报告期内      限售条       持有无限售         结情况
           股东名称           股东性质     持股比例        有的普通股     增减变动      件的普       条件的普通
                                                                                                                       股份     数
                                                               数量         情况        通股数            股数量
                                                                                                                       状态     量
                                                                                            量

 中国航空技术深圳有限公司     国有法人          43.40%     347,257,000              0            0    347,257,000       --       --

 五龙贸易有限公司             境外法人          25.53%     204,294,900              0            0    204,294,900       --       --

 深圳市奥尔投资发展有限公     境内非国
                                                2.14%       17,111,624              0            0        17,111,624    --       --
 司                           有法人

 前海人寿保险股份有限公司
                              其他              1.61%       12,870,014              0            0        12,870,014    --       --
 -自有资金华泰组合


                                                               34
                                                                             天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


中央汇金资产管理有限责任
                              国有法人         1.54%    12,310,900               0        0       12,310,900     --     --
公司

中国工商银行股份有限公司
-金鹰稳健成长混合型证券      其他             0.98%     7,842,409     7,842,409          0        7,842,409
投资基金

中国工商银行股份有限公司
-广发多策略灵活配置混合      其他             0.95%     7,599,842     7,599,842          0        7,599,842
型证券投资基金

招商证券国际有限公司-客
         【注】
                              境外法人         0.70%     5,598,699               0        0        5,598,699     --     --
户资金

全国社保基金四零四组合        其他             0.62%     4,999,995     4,999,995          0        4,999,995

中国人寿保险股份有限公司
-分红-个人分红              其他             0.51%     4,093,271     4,093,271          0        4,093,271
-005L-FH002 深

战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股      无
股东的情况(如有)

上述股东关联关系或一致行      未知以上股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定
动的说明                      的一致行动人。

                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                    报告期末持有无限售                          股份种类
                   股东名称
                                                    条件普通股股份数量               股份种类                  数量

中国航空技术深圳有限公司                                       347,257,000            人民币普通股             347,257,000

五龙贸易有限公司                                               204,294,900            人民币普通股             204,294,900

深圳市奥尔投资发展有限公司                                      17,111,624            人民币普通股              17,111,624

前海人寿保险股份有限公司-自有资金华泰组合                      12,870,014            人民币普通股              12,870,014

中央汇金资产管理有限责任公司                                    12,310,900            人民币普通股              12,310,900

中国工商银行股份有限公司-金鹰稳健成长混合
                                                                 7,842,409            人民币普通股               7,842,409
型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司-广发多策略灵活配
                                                                 7,599,842            人民币普通股               7,599,842
置混合型证券投资基金

招商证券国际有限公司-客户资金                                   5,598,699            人民币普通股               5,598,699

全国社保基金四零四组合                                           4,999,995            人民币普通股               4,999,995

中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红
                                                                 4,093,271            人民币普通股               4,093,271
-005L-FH002 深

前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10        未知以上股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收
名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东         购管理办法》中规定的一致行动人。


                                                          35
                                                                   天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


 之间关联关系或一致行动的说明

 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况
                                              无
 说明(如有)

注:五龙贸易有限公司通过招商证券国际有限公司——客户资金 RQFII 投资专户持有公司股份。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                     36
                                            天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




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                        第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

     姓名             担任的职务             类型              日期                          原因

 刁伟程        董事(董事长)         离任           2017 年 3 月 9 日          工作需要

               董事长                 被选举         2017 年 3 月 9 日          公司经营管理需要
 高书林
               总经理                 任免           2017 年 4 月 15 日         工作需要

               董事                   被选举         2017 年 6 月 22 日         公司经营管理需要

 张旭华        总经理                 聘任           2017 年 4 月 17 日         公司经营管理需要

               副总经理               任免           2017 年 4 月 17 日         工作需要

 陈宏良        监事(监事会主席)     离任           2017 年 6 月 22 日         工作需要

               监事                   被选举         2017 年 6 月 22 日         公司经营管理需要
 王宝瑛
               监事会主席             被选举         2017 年 7 月 5 日          公司经营管理需要




                                                     38
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                                 第九节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券






                                                    39
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                                    第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:天虹商场股份有限公司
                                       2017 年 6 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                  期末余额                                 期初余额

流动资产:

     货币资金                                      3,364,092,482.60                         4,968,114,468.63

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                        55,530,542.45                            55,376,853.61

     预付款项                                        52,133,817.49                            56,532,441.76

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                           761,702.49                               441,221.29

     应收股利

     其他应收款                                     296,662,887.92                           283,874,585.20

     买入返售金融资产

     存货                                          1,506,547,279.63                         1,429,197,395.01




                                              40
                                                    天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产               457,760,769.08                         366,700,976.39

    其他流动资产                        2,772,838,836.68                      2,407,159,348.89

流动资产合计                            8,506,328,318.34                      9,567,397,290.78

非流动资产:

    发放贷款及垫款                       298,736,779.61                         150,956,063.39

    可供出售金融资产

    持有至到期投资                       152,250,000.00                         152,250,000.00

    长期应收款

    长期股权投资                          15,333,588.67                          15,422,714.78

    投资性房地产                          24,581,501.53                          24,946,939.70

    固定资产                            2,057,245,957.21                      2,109,324,643.60

    在建工程                            1,212,729,747.17                      1,141,860,294.56

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                             694,053,519.73                         706,821,091.96

    开发支出

    商誉                                 122,507,767.30                         122,507,767.30

    长期待摊费用                         525,087,488.03                         497,617,282.60

    递延所得税资产                        42,367,755.77                          72,231,636.34

    其他非流动资产                      219,574,067.23                          196,689,939.64

非流动资产合计                      5,364,468,172.25                          5,190,628,373.87

资产总计                           13,870,796,490.59                         14,758,025,664.65

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据



                                   41
                                              天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应付账款                      2,704,024,053.84                      3,459,616,128.19

    预收款项                      4,550,420,902.87                      4,666,406,878.77

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                   165,318,691.83                         251,830,469.56

    应交税费                        66,775,497.52                         132,269,331.05

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                     630,908,498.61                         571,341,014.62

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                      8,117,447,644.67                      9,081,463,822.19

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                        57,090,431.85                          67,370,014.10

    递延所得税负债                  10,901,619.10                          10,896,771.07

    其他非流动负债

非流动负债合计                      67,992,050.95                          78,266,785.17

负债合计                          8,185,439,695.62                      9,159,730,607.36

所有者权益:

    股本                           800,200,000.00                         800,200,000.00

    其他权益工具


                             42
                                                                  天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                          1,709,191,635.97                         1,709,191,635.97

    减:库存股

    其他综合收益                                           157,794.08                               207,256.34

    专项储备

    盈余公积                                           403,387,050.00                           403,387,050.00

    一般风险准备

    未分配利润                                        2,766,937,024.57                         2,680,165,340.86

归属于母公司所有者权益合计                            5,679,873,504.62                         5,593,151,283.17

    少数股东权益                                          5,483,290.35                             5,143,774.12

所有者权益合计                                        5,685,356,794.97                         5,598,295,057.29

负债和所有者权益总计                              13,870,796,490.59                        14,758,025,664.65


法定代表人:高书林                 主管会计工作负责人:宋瑶明                         会计机构负责人:万颖


2、母公司资产负债表


                                                                                                       单位:元

                 项目                      期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                          2,798,144,306.59                         2,917,619,389.87

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                  0.00                                     0.00
期损益的金融资产

    衍生金融资产                                                  0.00                                     0.00

    应收票据                                                      0.00                                     0.00

    应收账款                                            45,347,365.94                            23,886,905.85

    预付款项                                            32,478,951.10                            12,835,374.78

    应收利息                                                      0.00                                     0.00

    应收股利                                                      0.00                                     0.00

    其他应收款                                        3,520,391,452.27                         3,306,067,669.35

    存货                                               346,857,132.08                           424,620,289.31

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产                              54,553,160.36                            23,235,874.26

    其他流动资产                                      2,567,317,843.41                         2,228,799,380.43



                                                43
                                                    天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


流动资产合计                            9,365,090,211.75                      8,937,064,883.85

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资                       152,250,000.00                         152,250,000.00

    长期应收款

    长期股权投资                        2,327,117,532.70                      1,961,025,658.81

    投资性房地产                          24,581,501.53                          24,946,939.70

    固定资产                             566,958,910.36                         585,299,226.97

    在建工程                                        0.00                                  0.00

    工程物资

    固定资产清理                                    0.00                                  0.00

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                             434,286,830.26                         443,169,094.47

    开发支出

    商誉                                            0.00                                  0.00

    长期待摊费用                         198,071,441.08                         187,333,318.38

    递延所得税资产                        18,349,461.42                          47,495,176.50

    其他非流动资产                        55,218,877.25                          71,786,066.32

非流动资产合计                          3,776,834,554.60                      3,473,305,481.15

资产总计                            13,141,924,766.35                        12,410,370,365.00

流动负债:

    短期借款                                        0.00                                  0.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                        0.00                                  0.00

    应付账款                            1,239,203,369.24                      1,680,876,959.04

    预收款项                            2,418,288,408.14                      2,540,000,727.91

    应付职工薪酬                          92,795,430.37                         150,276,169.64

    应交税费                                8,585,579.77                         53,195,138.59

    应付利息                                        0.00                                  0.00

    应付股利                                        0.00                                  0.00

    其他应付款                          2,805,597,878.44                      1,318,704,595.42



                                   44
                                              天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债                    0.00                                  0.00

    其他流动负债                              0.00                                  0.00

流动负债合计                      6,564,470,665.96                      5,743,053,590.60

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                                  0.00                                  0.00

    递延收益                        34,014,191.29                          39,077,896.64

    递延所得税负债                    5,142,099.46                          5,142,099.46

    其他非流动负债                            0.00                                  0.00

非流动负债合计                      39,156,290.75                          44,219,996.10

负债合计                          6,603,626,956.71                      5,787,273,586.70

所有者权益:

    股本                           800,200,000.00                         800,200,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                      1,720,854,040.69                      1,720,854,040.69

    减:库存股                                0.00                                  0.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                       403,387,050.00                         403,387,050.00

    未分配利润                    3,613,856,718.95                      3,698,655,687.61

所有者权益合计                    6,538,297,809.64                      6,623,096,778.30

负债和所有者权益总计          13,141,924,766.35                        12,410,370,365.00


3、合并利润表


                                                                                单位:元


                             45
                                                                天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                 项目                    本期发生额                              上期发生额

一、营业总收入                                     8,983,000,251.59                       8,543,638,126.18

    其中:营业收入                                 8,983,000,251.59                       8,543,638,126.18

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                     8,525,108,421.36                       8,205,383,696.74

    其中:营业成本                                 6,710,139,544.65                       6,453,427,107.44

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                59,505,509.08                           57,721,800.35

             销售费用                              1,612,372,817.14                       1,530,236,667.32

             管理费用                                 160,175,857.85                          164,866,445.85

             财务费用                                 -19,506,050.84                           -3,556,088.70

             资产减值损失                               2,420,743.48                            2,687,764.48

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                       41,628,776.60                           31,817,622.71
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         其他收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    499,520,606.83                          370,072,052.15

    加:营业外收入                                     21,405,587.49                           24,710,742.89

         其中:非流动资产处置利得                        913,480.79                             1,446,327.96

    减:营业外支出                                     23,655,550.42                            7,857,318.91

         其中:非流动资产处置损失                       5,280,980.48                             298,311.73

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                497,270,643.90                          386,925,476.13




                                              46
                                                                    天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    减:所得税费用                                        122,517,443.97                        102,155,424.93

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        374,753,199.93                        284,770,051.20

    归属于母公司所有者的净利润                            374,843,683.71                        285,354,852.11

    少数股东损益                                              -90,483.78                           -584,800.91

六、其他综合收益的税后净额                                    -49,462.26                             45,670.15

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                              -49,462.26                             45,670.15
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                              -49,462.26                             45,670.15
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                           -49,462.26                             45,670.15

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                          374,703,737.67                        284,815,721.35

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          374,794,221.45
总额                                                                                            285,400,522.26

    归属于少数股东的综合收益总额                              -90,483.78                           -584,800.91

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                              0.47                                  0.36

    (二)稀释每股收益                                              0.47                                  0.36

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。


                                                     47
                                                                    天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


法定代表人:高书林                    主管会计工作负责人:宋瑶明                        会计机构负责人:万颖


4、母公司利润表


                                                                                                        单位:元

                 项目                        本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                            4,579,175,146.47                      4,593,114,225.23

    减:营业成本                                        3,505,912,163.72                      3,533,033,744.89

         税金及附加                                         1,589,673.89                           20,770,174.63

         销售费用                                         736,724,798.97                          702,246,396.59

         管理费用                                         130,379,514.28                          118,488,012.89

         财务费用                                         -32,318,641.43                          -17,261,107.73

         资产减值损失                                        782,021.52                              804,331.98

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                           41,251,106.95                           30,557,703.61
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

         其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        277,356,722.47                          265,590,375.59

    加:营业外收入                                         11,584,226.98                            8,541,269.53

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                                         17,909,727.60                             606,297.22

         其中:非流动资产处置损失                              46,590.93                                    0.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                          271,031,221.85                          273,525,347.90
列)

    减:所得税费用                                         67,758,190.51                           68,381,345.45

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        203,273,031.34                          205,144,002.45

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额


                                                   48
                                                             天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                   203,273,031.34                          205,144,002.45

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表


                                                                                                 单位:元

                 项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                9,645,589,754.54                      9,258,547,170.91

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额


                                            49
                                                     天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金         550,170,466.81                         588,762,201.30

经营活动现金流入小计                 10,195,760,221.35                         9,847,309,372.21

     购买商品、接受劳务支付的现金        8,286,116,759.00                      7,917,367,512.98

     客户贷款及垫款净增加额               150,035,642.20

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                          772,743,861.70                         667,739,597.16


     支付的各项税费                       305,985,500.25                         676,106,492.36

     支付其他与经营活动有关的现金        1,297,918,692.41                      1,009,433,991.43

经营活动现金流出小计                 10,812,800,455.56                        10,270,647,593.93

经营活动产生的现金流量净额               -617,040,234.21                        -423,338,221.72

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金                41,717,902.71                          34,125,774.60

     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金        3,967,000,000.00                      4,860,000,000.00

投资活动现金流入小计                     4,008,717,902.71                      4,894,125,774.60

     购建固定资产、无形资产和其他
                                          312,662,179.77                         148,504,119.45
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金        4,377,000,000.00                      5,630,000,000.00

投资活动现金流出小计                     4,689,662,179.77                      5,778,504,119.45

投资活动产生的现金流量净额               -680,944,277.06                        -884,378,344.85

三、筹资活动产生的现金流量:



                                    50
                                                            天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     吸收投资收到的现金                                                                     1,400,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                                                                            1,400,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金                                                                    22,782,563.35

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                                       24,182,563.35

     偿还债务支付的现金                                                                    21,190,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 288,072,000.00                           444,992,622.85
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                             288,072,000.00                           466,182,622.85

筹资活动产生的现金流量净额                      -288,072,000.00                        -442,000,059.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     -23,550.75
影响

五、现金及现金等价物净增加额                   -1,586,080,062.02                     -1,749,716,626.07

     加:期初现金及现金等价物余额              4,504,786,527.63                       4,752,803,252.00

六、期末现金及现金等价物余额                   2,918,706,465.61                       3,003,086,625.93


6、母公司现金流量表


                                                                                                单位:元

               项目                 本期发生额                               上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金              5,088,517,641.48                       4,778,902,514.80

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金              2,149,842,325.10                       1,990,340,084.21

经营活动现金流入小计                           7,238,359,966.58                       6,769,242,599.01

     购买商品、接受劳务支付的现金              4,257,741,863.84                       4,210,502,418.03

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 457,627,736.12                           400,199,370.34


     支付的各项税费                               98,165,984.27                           466,760,152.28

     支付其他与经营活动有关的现金              1,427,938,446.12                           794,390,702.27

经营活动现金流出小计                           6,241,474,030.35                       5,871,852,642.92


                                          51
                                                    天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动产生的现金流量净额               996,885,936.23                         897,389,956.09

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金                41,340,233.06                          32,865,855.50

    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金        3,797,000,000.00                      4,560,000,000.00

投资活动现金流入小计                    3,838,340,233.06                      4,592,865,855.50

    购建固定资产、无形资产和其他
                                          73,448,252.57                          54,402,926.42
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                       366,181,000.00                          12,560,001.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金        4,207,000,000.00                      5,230,000,000.00

投资活动现金流出小计                    4,646,629,252.57                      5,296,962,927.42

投资活动产生的现金流量净额              -808,289,019.51                        -704,097,071.92

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                         288,072,000.00                         439,635,969.24
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                     288,072,000.00                         439,635,969.24

筹资活动产生的现金流量净额              -288,072,000.00                        -439,635,969.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额              -99,475,083.28                       -246,343,085.07

    加:期初现金及现金等价物余额        2,507,619,389.87                      2,419,247,053.77

六、期末现金及现金等价物余额            2,408,144,306.59                      2,172,903,968.70



                                   52
                                                                                                                                 天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       7、合并所有者权益变动表


       本期金额

                                                                                                                                                                     单位:元

                                                                                                  本期

                                                                       归属于母公司所有者权益

                                          其他权益工具
           项目                                                             减:                                          一般                       少数股东权
                                          优   永                                  其他综合     专项                                                                所有者权益合计
                             股本                           资本公积        库存                           盈余公积       风险      未分配利润           益
                                                    其
                                          先   续                                    收益       储备
                                                    他                       股                                           准备
                                          股   债

一、上年期末余额         800,200,000.00                  1,709,191,635.97          207,256.34            403,387,050.00           2,680,165,340.86   5,143,774.12   5,598,295,057.29

    加:会计政策变更

         前期差错更正

         同一控制下企
业合并

         其他

二、本年期初余额         800,200,000.00                  1,709,191,635.97          207,256.34            403,387,050.00           2,680,165,340.86   5,143,774.12   5,598,295,057.29

三、本期增减变动金额                                                               -49,462.26                                                                         87,061,737.68
(减少以“-”号填列)                                                                                                             86,771,683.71     339,516.23

(一)综合收益总额                                                                 -49,462.26                                     374,843,683.71      -90,483.77     374,703,737.68

(二)所有者投入和减少                                                                                                                                430,000.00         430,000.00
资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者
投入资本

                                                                                      53
                                                                                            天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文

3.股份支付计入所有者
权益的金额

4.其他                                                                                                          430,000.00         430,000.00

(三)利润分配                                                                                -288,072,000.00                  -288,072,000.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)                                                                         -288,072,000.00                  -288,072,000.00
的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结


1.资本公积转增资本(或
股本)

2.盈余公积转增资本(或
股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额          800,200,000.00   1,709,191,635.97   157,794.08   403,387,050.00    2,766,937,024.57   5,483,290.35   5,685,356,794.97

     上年金额

                                                                                                                                单位:元

                                                                 54
                                                                                                                                      天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文

                                                                                                     上期

                                                                          归属于母公司所有者权益

           项目                            其他权益工具
                                                                                减:库 其他综合收 专项储                     一般风                        少数股东权益     所有者权益合计
                           股本           优先 永续            资本公积                                      盈余公积                    未分配利润
                                                      其他                      存股      益         备                      险准备
                                           股   债

一、上年期末余额         800,200,000.00                      1,711,615,263.28            31,429.22          403,387,050.00              2,596,164,709.81     2,320,524.45    5,513,718,976.76

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          同一控制下企
业合并

          其他

二、本年期初余额         800,200,000.00                      1,711,615,263.28            31,429.22          403,387,050.00              2,596,164,709.81     2,320,524.45    5,513,718,976.76

三、本期增减变动金额
                                                                -2,423,627.31            45,670.15                                       -154,281,117.13     3,238,825.42    -153,420,248.87
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                       45,670.15                                        285,354,852.11     -584,800.91      284,815,721.35

(二)所有者投入和减少
                                                                -2,423,627.31                                                                                3,823,626.33        1,399,999.02
资本

1.股东投入的普通股                                                                                                                                          1,400,000.00        1,400,000.00

2.其他权益工具持有者
投入资本

3.股份支付计入所有者
权益的金额

4.其他                                                         -2,423,627.31                                                                                2,423,626.31               -1.00

(三)利润分配                                                                                                                           -439,635,969.24                     -439,635,969.24


                                                                                          55
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1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
                                                                                                                     -439,635,969.24                    -439,635,969.24
的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结


1.资本公积转增资本(或
股本)

2.盈余公积转增资本(或
股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额           800,200,000.00         1,709,191,635.97       77,099.37          403,387,050.00          2,441,883,592.68    5,559,349.87   5,360,298,727.89


         8、母公司所有者权益变动表


         本期金额

                                                                                                                                                       单位:元

                                                                                     本期
           项目
                              股本          其他权益工具             资本公积        减:库存股 其他综合 专项储      盈余公积          未分配利润      所有者权益合计
                                                                          56
                                                                                                    天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文

                                            优先股   永续债   其他                      收益   备

一、上年期末余额           800,200,000.00                            1,720,854,040.69                 403,387,050.00   3,698,655,687.61 6,623,096,778.30

     加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额           800,200,000.00                            1,720,854,040.69                 403,387,050.00   3,698,655,687.61 6,623,096,778.30

三、本期增减变动金额(减
                                                                                                                         -84,798,968.66    -84,798,968.66
少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                      203,273,031.34    203,273,031.34

(二)所有者投入和减少
资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投
入资本

3.股份支付计入所有者权
益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                         -288,072,000.00    -288,072,000.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的
                                                                                                                       -288,072,000.00    -288,072,000.00
分配

3.其他

(四)所有者权益内部结



                                                                            57
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1.资本公积转增资本(或
股本)

2.盈余公积转增资本(或
股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额             800,200,000.00                                          1,720,854,040.69                                 403,387,050.00    3,613,856,718.95 6,538,297,809.64

         上年金额

                                                                                                                                                                          单位:元

                                                                                                          上期

             项目                                 其他权益工具                                          其他综合收
                                股本                                      资本公积         减:库存股                专项储备   盈余公积          未分配利润            所有者权益合计
                                              优先股   永续债    其他                                       益

一、上年期末余额             800,200,000.00                             1,720,854,040.69                                        403,387,050.00    3,574,972,427.58        6,499,413,518.27

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额             800,200,000.00                             1,720,854,040.69                                        403,387,050.00    3,574,972,427.58        6,499,413,518.27

三、本期增减变动金额(减少
                                                                                                                                                   -234,491,966.79        -234,491,966.79
以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                                     205,144,002.45      205,144,002.45
                                                                                            58
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(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入
资本

3.股份支付计入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                          -439,635,969.24    -439,635,969.24

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分
                                                                                        -439,635,969.24    -439,635,969.24


3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额             800,200,000.00   1,720,854,040.69        403,387,050.00   3,340,480,460.79   6,264,921,551.48

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三、公司基本情况

1、历史沿革
    天虹商场股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为深圳市天虹商场,于1983年12月24日,经深圳市人民政府深
府办复[1983]848号文批准,由中国航空技术进出口公司深圳工贸中心(以下简称“中航技深圳工贸中心”)与深圳市华侨商品供
应公司(以下简称“华侨供应公司”)在深圳共同投资设立。
    1984年5月2日,经深圳市人民政府深府复[1984]173号文批准,深圳市天虹商场变更为由中航技深圳工贸中心、华侨供
应公司与五龙贸易公司(港资)三方合资经营。深圳市天虹商场的注册资本为人民币511.00万元。
    1986年10月20日,经深圳市人民政府深府复[1986]594号文批准,华侨供应公司退出深圳市天虹商场的合资经营。华侨
供应公司拥有的深圳市天虹商场股权转让给中航技深圳工贸中心和五龙贸易公司。本次股权变更后,深圳市天虹商场由中航
技深圳工贸中心和五龙贸易公司合资经营。
    1991年3月20日,经深圳市天虹商场董事会会议确定,深圳市天虹商场净利润分成按中航技深圳工贸中心51.00%、五龙
贸易公司49.00%的比例执行。
    1991年11月9日,中航技深圳工贸中心与五龙贸易公司就扩大深圳市天虹商场合资规模事宜签署《补充协议》。合资企
业总投资由原511.00万元人民币增至3,000.00万元人民币,双方投资比例改为双方各占50%,经营净利润也按此比例分配;
合资企业注册资本增加至人民币2,000.00万元;合资企业名称改为深圳天虹商场有限公司;合营期限由原合同规定的10年增
至30年。
    上述补充协议于1991年11月23日获得深圳市人民政府深府外复【1991】1293号文件批复。深圳天虹商场有限公司领取营
业执照后,上述增资和延长合营期限的事项并未实施。
    1992年3月25日,经对外经济贸易部(92)外经贸管体函字第382号文批准,中航技深圳工贸中心正式更名为“中国航空技
术进出口深圳公司”(以下简称“中航技深圳公司”)。
    中航技深圳公司和五龙贸易公司于1993年12月28日签订了《补充合同书》,同意股东对深圳天虹商场有限公司追加投资
人民币7,489.00万元。增资完成后,深圳天虹商场有限公司的投资总额和注册资本增加至人民币8,000.00万元。中航技深圳公
司拥有深圳天虹商场有限公司51.272%的股权,五龙贸易公司拥有深圳天虹商场有限公司48.728%的股权。深圳天虹商场有
限公司经营期限延长到40年,从1984年5月3日至2024年5月2日止。
    经深圳蛇口中华会计师事务所1994年5月10日以外验报字(1994)第F091号《验资报告》验证,出资人已经缴足全部出资。
本次增资已于1994年1月8日获得深圳市引进外资领导小组办公室(深外资办复[1994]23号文)批准。
    1994年2月1日,深圳天虹商场有限公司办理了企业法人营业执照、注册资本变更登记手续。
    1997年3月2日,深圳天虹商场有限公司董事会通过决议,同意五龙贸易公司将其持有天虹商场的全部48.728%股权转让
给五龙贸易有限公司;1997年3月10日,五龙贸易公司与五龙贸易有限公司签订了《股权转让协议书》;1997年3月12日,中
航技深圳公司与五龙贸易有限公司签订了《补充合同书》,明确了天虹商场投资总额、注册资本、合营各方出资比例不变。
上述股权转让在1997年并没有向外资主管机关履行有关的审批手续。根据当时深圳市人民政府实施的《关于简化外商投资立
项审批程序的试行办法》(深府[1993]59号文),由深圳市工商行政管理局于1997年5月20日核准办理了该股权转让的变更登记
手续。
    1999年3月24日,经深圳市外商投资局批准(深外资复[1999]B0410号),深圳天虹商场有限公司原股东五龙贸易公司将其
所持有的全部48.728%股权转让给五龙贸易有限公司,批文确认了中航技深圳公司与五龙贸易有限公司于1997年签订的补充
合同书,明确了天虹商场投资总额、注册资本、投资各方出资比例不变,同意深圳天虹商场有限公司法定地址变更。深圳天
虹商场有限公司于1999年8月10日办理了相应的工商变更登记。
    2002年9月20日,经深圳市对外经济贸易合作局批准(深外经贸资复[2002]3278号文),深圳市奥尔投资发展有限公司、深
圳市奥轩投资咨询有限公司和深圳市奥昂投资咨询服务有限公司以现金向深圳天虹商场有限公司增资。增资后,深圳天虹商
场有限公司的注册资本增至人民币8,800.00万元,并于2002年9月30日办理了工商变更登记手续。
    2004年10月12日,经深圳市贸易工业局深贸工资复[2004]0463号文批准,深圳天虹商场有限公司股东深圳市奥昂投资咨
询服务有限公司、深圳市奥轩投资咨询有限公司分别更名为“深圳市康达特投资咨询有限公司”、“深圳市可来投资咨询有限


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公司”,持股比例保持不变。2004年12月3日,深圳天虹商场有限公司办理了工商变更登记手续。
    2005年12月30日,经商务部商资批[2005]3316号文和深圳市贸易工业局深贸工资复[2006]0013号文批准,深圳天虹商场
有限公司的投资总额增加至19,300.00万元人民币,注册资本不变,合资期限变更为30年。
    2006年4月4日,经国家工商行政管理总局(国)名称变核外字[2006]第27号文批准,深圳天虹商场有限公司名称变更为“天
虹商场有限公司”。公司已于2006年4月29日办理了工商变更登记手续。
    根据2006年11月14日本公司[2006]第24号董事会决议和修改后章程的规定,以及中华人民共和国商务部商资批
[2006]1906号文批准,同意本公司申请增加注册资本人民币11,200.00万元,变更后的注册资本为人民币20,000.00万元。首期
出资人民币44,000,000.00元,由本公司股东以截至2006年7月31日经审计的未分配利润按各自在本公司的持股比例转增注册
资本,其中:2005年度未分配利润为人民币27,878,571.47元、2006年1-7月未分配利润为人民币16,121,428.53元。
根据中航技深圳公司、五龙贸易有限公司、深圳市奥尔投资发展有限公司、深圳市可来投资咨询有限公司、深圳市康达特投
资咨询有限公司2007年2月26日签订的关于天虹商场有限公司调减投资总额、减少注册资本的协议和修改后章程的规定及中
华人民共和国商务部商资批[2007]1046号文批准,本公司申请减少注册资本人民币6,800.00万元,变更后的注册资本为人民
币13,200.00万元,减少注册资本后各股东的股权比例保持不变。此次减资已于2007年6月20日办理工商变更登记手续,变更
后注册资本与实收资本同为人民币13,200.00万元。
    根据本公司2007年1月26日召开的[2007]第2号董事会决议、本公司发起人协议以及修改后章程的规定、中华人民共和国
商务部商资批[2007]1046号文批准,本公司申请由有限责任公司整体变更为股份有限公司,变更后的注册资本为人民币
25,000.00万元,股本为人民币25,000.00万元。本公司以截至2006年12月31日经审计的净资产人民币318,753,384.29元按1.275:1
的比例折合为公司股本总额250,000,000股,每股面值人民币1元,共计股本为人民币250,000,000.00元(大写:贰亿伍仟万元
整),由本公司原股东按照各自在公司的股权比例持有;其余人民币68,753,384.29元作为本公司的资本公积。增加方式为净
资产折股转增,变更后本公司变为中外合资股份有限公司并于2007年6月25日办理工商变更登记手续。
    根据2007年度股东大会决议,本公司以截至2007年12月31日公司250,000,000股总股本为基数,分别以资本公积每10股转
增2.32股、以未分配利润每10股派送红股1.68股,转增及派送后公司总股本增加至350,000,000股,每股面值人民币1元,股本
共计350,000,000.00元,并于2008年8月18日办理工商变更登记手续。
    2008年12月11日,经中国航空技术进出口总公司中航技企管字[2008]393号《关于中国航空技术进出口深圳公司改制为
有限责任公司的批复》同意“中国航空技术进出口深圳公司”改制为有限责任公司,名称变更为“中国航空技术深圳有限公司”,
并于2009年1月8日领取了新的《企业法人营业执照》。
    根据本公司2008年第七次临时股东大会决议、2009年第三次临时股东大会决议、2010年第一次临时股东大会决议和修改
后章程的规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]597号文《关于核准天虹商场股份有限公司首次公开发行股票
的批复》的核准,同意本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)5,010万股,经此发行,注册资本变更为人民币40,010
万元。
    根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企【2009】94号文)的规定,本公司首次公开
发行A股并上市后,其国有控股股东中国航空技术深圳有限公司应按首次公开发行时实际发行股份数量的10%,将本公司部
分国有股转由全国社会保障基金理事会持有。
    根据本公司第二届董事会第十二次会议,2011年4月8日召开的2010年年度股东大会会议决议,通过2010年度利润分配方
案:以公司现有总股本400,100,000股为基数,向全体股东每10股送红股5股,派6元人民币现金;同时以资本公积向全体股东
每10股转增5股。从而股本增至80,020万元。此次增资,经深圳国安会计师事务有限公司出具深国安外验报字[2011]第004号
验资报告验证。
    根据本公司2014年6月20日召开的2014年第二次临时股东大会会议决议,审议通过了《关于公司A股限制性股票激励方
案(第一期)(草案修订稿)及其摘要的议案》。本公司向朱艳霞等177位激励对象定向发行A股限制性股票,总计657.41
万股,经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年7月4日出具“大华验字[2014]000251号”验资报告验证。
    根据本公司2015年3月10日召开的第三届董事会第二十七次会议决议,审议通过了《公司终止实施A股限制性股票激励
方案(第一期)暨回购注销已授予未解锁限制性股票的议案》,同意公司终止A股限制性股票激励方案(第一期)并回购注销177
名激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票657.41万股。本次回购注销完成后, 公司注册资本由80,677.41万元变更为80,020


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万元。
    截至2017年06月30日止,本公司注册资本为人民币80,020万元。
    公司统一社会信用代码:91440300618842912J;注册地及营业办公地: 深圳市南山区中心路(深圳湾段)3019号天虹大
厦9-14楼、17-20楼。
2、经营范围
    日用百货、纺织品、服装、食品、食盐、饮料、保健食品、农副产品、家用电器和电子产品、文化、体育用品及器材、
建材及化工产品、机械设备、五金、家具、玩具、工艺美术品等商品的批发、零售及相关配套服务;酒类的批发和零售(凭
《广东省酒类批发许可证》经营);金银珠宝首饰零售;国内版图书、报刊、音像制品的零售(凭《音像制品经营许可证》、
《出版物经营许可证》经营);停车场的机动车辆停放业务(凭《经营性停车场许可证》经营);以特许经营方式从事商业
活动(国家专控的商品除外,涉及许可经营的需凭许可证经营);自有物业出租。在线数据处理与交易处理业务。
3、公司业务性质和主要经营活动
    本公司属零售业。
4、财务报表的批准报出
    本财务报表业经本公司董事会于2017年8月17日决议批准报出。
5、本期合并范围变化
    本公司本期纳入合并范围的子公司共38户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上年度无变化。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2、持续经营


    本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

    具体会计政策和会计估计提示:

    本公司及各子公司主要从事百货零售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收
入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、21“收入”描述。


1、遵循企业会计准则的声明


    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况及2017半年度
的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。



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2、会计期间


    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,
即每年自1月1日起至12月31日止。


3、营业周期


   正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币


   人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司天虹香港供应链管理有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制
本财务报表时所采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


   (1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  (2)同一控制下的企业合并
    ①个别财务报表
    公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方
所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本
与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债
或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,
调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不
属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利
润;与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,作为计入债务性工具的初始确认金额。被合并方存在合并财务报
表,则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
    ②合并财务报表
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。

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    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不
属于一揽子交易的,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日
孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期
损益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会
计准则规定确认。
   (3)非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果
估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;
本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的
或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调
整或有对价的,相应调整合并商誉。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。本公司对合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理;不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    ①在个别财务报表中,购买日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,
作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应
全部转入合并日当期的投资收益(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    ②在合并财务报表中对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益的,与其相关
的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净
资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。


6、合并财务报表的编制方法


   (1)本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独主体)均纳入合并财务
报表。
   (2)所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下
企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
   (3)合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由本公司编制。
   (4)合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并
现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
   (5)子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,若公司章
程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的所有者权益;若公司章程或协议规定由少数股东承担的,该余


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额冲减少数股东权益。
   (6)在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至
报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
   (7)在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报
告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
   (8)在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至
处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   (9)企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。


7、现金及现金等价物的确定标准


    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月
内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算


   (1)外币交易的折算方法
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日,对外币货币性项
目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的
汇兑差额,除①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②
可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外
币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于
可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。
   (2)外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项外,其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,
    采用交易发生日的即期汇率折算,按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。对处于恶性通货膨胀
经济中的境外经营的财务报表,对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重
述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期
汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。处置境外经营时,将资产负债表中其他综合
收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经
营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。


9、金融工具


   (1)金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
   (2)金融工具的分类: 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有
金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款



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项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
   (3)金融工具的确认依据和计量方法:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    包括交易性金融资产(金融负债)和在初始确认时直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融
负债);
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    a.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    b.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管
理;
    c.属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债:
    a.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况;
    b.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    c.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生
工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    d.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现
金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收
益,同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成
本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到
下列情况可以除外:
    a.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没
有显著影响。
    b.根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    c.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    ③应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权,包括应收账款、其他应收款、预付款项、发放贷款和垫款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具
有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。贷
款成本按照实际发放贷款本金及相关交易费用作为初始确认额,持有期间利息收入按照实际利率计算。
    ④可供出售金融资产


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    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减
值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之
间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损
益。对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    ⑤其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
   (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    a.终止确认部分的账面价值;
    b.终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
   (5)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新
金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同
时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价
值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计
入当期损益。
   (6)金融资产和金融负债公允价值的确定方法: 公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产
或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法
和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值
的基础。
   (7)金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据
表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:


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    ①发行方或债务人发生严重财务困难;
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在
国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资
成本;
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    金融资产的具体减值方法如下:
    ①可供出售金融资产的减值准备:
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于
其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工
具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因
素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。
    上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失
确定;“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供
出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险
而要求获得的补偿金额后确定。
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益;但在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产发生的减值损失,不得转回。
    ②持有至到期投资的减值准备:
对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损
失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
   (8)金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示:
    ①本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    ②本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。


10、贷款及应收款项


(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                       ①应收账款:金额在 200 万元以上(含)。②其他应收款:


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                                                       单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减
                                                       值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                          坏账准备计提方法

应收款项的账龄                                         账龄分析法

本公司合并范围内关联方往来                             其他方法

押金及保证金等                                         其他方法

信用风险特征组合的确定依据:对于单项金额不重大的应收
款项,与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一
起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有
类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结
合现时情况确定应计提的坏账准备。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                       其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                 3.00%                                3.00%



1-2 年                                                             10.00%                               3.00%

2-3 年                                                             20.00%                               5.00%

3 年以上                                                            50.00%                               5.00%

3-4 年

4-5 年

5 年以上

满五年又有确实证据表明无法收回的                                  100.00%

*有客观证据,能较准确预计损失的部
分,按实际情况单独核定计提比例。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

               组合名称                      应收账款计提比例                       其他应收款计提比例

合并范围内关联方往来                                                0.00%                                0.00%



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押金                                                              0.00%                              0.00%


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                      有客观证据表明可能发生了减值,如债务人出现撤销、破产
单项计提坏账准备的理由                                或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回、现金流
                                                      量严重不足等情况的。

                                                      对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项,将其从相关
                                                      组合中分离出来,单独进行减值测试,确认减值损失。坏账
                                                      准备的转回:如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且
坏账准备的计提方法                                    客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失
                                                      予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超
                                                      过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成
                                                      本。


(4)发放贷款及垫款的贷款损失准备


贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产,具体包括各类贷款(含抵押、质押、保证、信用等贷款)。

①单项金额重大并单项计提坏账准备的发放贷款及垫款

单项金额重大的发放贷款及垫款的确认标准:期末单项金额超过 200 万元的对外逾期贷款。

单项金额重大的发放贷款及垫款坏账准备的计提方法为单独进行减值测试,当存在客观证据表明将无法按原有条款收回款项
时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提贷款损失准备。

②按组合计提坏账准备的发放贷款及垫款

公司依据《贷款风险分类指引》进行五级分类,组合计提贷款损失准备。按风险特征组合计提贷款损失准备的比例如下:

      账   龄                                         应收账款计提比例(%)

      正常类                                          1.5

      关注类                                          3

      次级类                                          30

      可疑类                                          60

      损失类                                          100

③单项金额虽不重大但单项计提减值准备的发放贷款及垫款 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提贷款损失准备。


11、存货


公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     (1)存货的分类
存货主要包括原材料、发出商品、库存商品、开发成本、开发产品等。



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   (2)存货取得和发出的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价;发出仓库存货采用先进先出法,柜台存货采用移动加权平均法,开发产品发出按个
别认定法计价。
   (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    期末,存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存
货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于成本(按个别/分类)的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营
过程中,以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,
其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一
般销售价格为基础计算。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
   (4)本公司的存货盘存制度为永续盘存制。公司定期对存货进行清查,存货的盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
   (5)低值易耗品领用时,采用一次摊销法。


12、长期股权投资


   (1)投资成本的确定
    ①企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
    ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满
足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
   (2)后续计量及损益确认
    ①成本法
    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有
被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    ②权益法
    公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的
初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益
和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相
应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长
期股权投资的账面价值并计入资本公积。
    公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投
资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计
期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未


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实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位
发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务
的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始
投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对
价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第
20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长
期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,
冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义
务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
   (3)长期股权投资核算方法的转换
    ①公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照金融工具相关规定确定的原持
有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
    ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在
编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照金融工具有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成
本法核算时转入当期损益。
    ③权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具有关
规定核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
    ④成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    ⑤成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
   (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在


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处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,应当区分个别财务报表和合
并财务报表进行相关会计处理:
    ①在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具的有关规定进行会计处理,其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    ②在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;
在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投
资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    ①在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认
为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    ②在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其
他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   (5)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企
业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。
    ①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;
    ②参与被投资单位财务和经营政策制定过程;
    ③与被投资单位之间发生重要交易;
    ④向被投资单位派出管理人员;
    ⑤向被投资单位提供关键技术资料。
   (6)减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时,对长期股
权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,计提减值准备。根据单项长期股权投资的公允价值减去处
置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的


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可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时
计提相应的资产减值准备。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。


13、投资性房地产


       投资性房地产计量模式

    成本法计量

    折旧或摊销方法

   (1)投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
   (2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,
外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
   (3)对成本模式计量的投资性房地产,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房
地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
   (4)以成本模式计量的投资性房地产,在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,计提投资性房地产减值准
备。
   (5)投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的
用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值。
   (6)当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

选择公允价值计量的依据


14、固定资产


(1)确认条件


    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。


(2)折旧方法


           类别               折旧方法             折旧年限              残值率                 年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          20-40                5                      4.75-2.375

房屋及建筑物-装修      年限平均法          5 月 10 日           0                      10 月 20 日

机器设备               年限平均法          5 月 10 日           5                      19-9.5

运输设备               年限平均法          5                    5                      19

电子设备               年限平均法          5                    5                      19



                                                        74
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其他设备             年限平均法            5                    5                      19


15、在建工程


   (1)在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本,
在建工程以立项项目分类核算,以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
   (2)已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计价值确
定其成本转入固定资产,并按照固定资产折旧政策计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不
再调整原已计提的折旧额。
   (3)期(年)末,对在建工程进行全面检查,按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,计入当期损
益。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不转回。


16、借款费用


   (1)借款初始取得时按成本入账,取得后采用实际利率法,以摊余成本计量。
    发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产,在符合资本化条件的情况下开始资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
    借款费用应同时满足下列条件时开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
   (2) 借款费用资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包
括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
   (3) 暂停资本化期间,符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,
则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程
序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费
用继续资本化。
   (4)资本化金额计算方法
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额在所购建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化的费用。
    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率
计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进
行。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。


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17、无形资产


(1)计价方法、使用寿命、减值测试


   (1)无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件、商标等。
   (2)无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款
的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照规定应予资本化的以外,应当在信用期间内计入
当期损益。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
   (3)对于使用寿命有限的无形资产,以其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额的金额,在预计的使用年限
内采用直线法进行摊销。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每期
末,对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使
用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
   (4)对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断:
    ①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;
    ②合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期应当计入
使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,本公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
    ③按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的,该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
   (5)在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外,其余确认为费用:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资
产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    研究阶段的支出在发生时计入当期费用。
   (6)期(年)末,逐项检查无形资产,对于已被其他新技术所代替,使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因
市值大幅度下跌,在剩余摊销期内不会恢复的无形资产,按单项预计可收回金额,并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不转回。




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18、长期资产减值


    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收
回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每
年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收
回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公
平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协
议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关
税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中
和最终处置时所产生的预计未来现金流
量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。


19、长期待摊费用


    长期待摊费用,是指本公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,以及对实际发生但应由本期和以后各期负
担的分摊期限在一年以上的各项费用,作为长期待摊费用,在项目的预计受益期内按直线法分期摊销;筹备期间的开办费在
在发生时计入当期费用。


20、职工薪酬


(1)短期薪酬的会计处理方法


    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。


(2)离职后福利的会计处理方法


    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,
短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;除了社会基本
养老保险、失业保险之外,任职满三年的员工可以自愿参加本公司设立的年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间,
将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。




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(3)辞退福利的会计处理方法


     辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,
在发生当期计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法


     其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
长期利润分享计划等。
     对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本。


21、收入


公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     (1)商品销售收入:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     房地产销售除符合商品销售收入确认条件外,以竣工验收合格并签订了不可逆转的销售合同、买方累计付款超过销售价
格的50%以上或已办妥按揭并发出入伙通知书作为确认收入的时点。
     本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。
企业在销售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的,将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与
奖励积分之间进行分配,与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益,待客户兑换奖励积分或失效时,结转计入当期损益。
     (2)提供劳务收入:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。期(年)末,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认
提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,本公司选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。
     (3)让渡资产使用权收入:相关的经济利益很可能流入企业;收入的金额能够可靠地计量。
     本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
     ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;
     ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


22、政府补助


(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


     与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助,
确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;




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(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期
间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的,取得时直接计入当期营业外收入。


23、递延所得税资产/递延所得税负债


    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
   (1)公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延
所得税资产不予确认:①该交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于
与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来
很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
   (2)公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    ①商誉初始确认所形成的暂时性差异;
    ②非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损所形成
的暂时性差异;
    ③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回。
   (3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
    ①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    ②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体
相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期
所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
    一般情况下,在个别财务报表中,当期所得税资产与负债及递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。在
合并财务报表中,纳入合并范围的企业中,一方的当期所得税资产或递延所得税资产与另一方的当期所得税负债或递延所得
税负债一般不予以抵销,除非所涉及的企业具有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算。
   (4)于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

注:说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。


24、经营租赁


    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在


                                                     79
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租赁期内分配。


25、其他重要的会计政策和会计估计


   (1)终止经营
    终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组
成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要
经营地区进行处置计划的一部分;③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。




26、重要会计政策和会计估计变更


    公司本报告期无应披露的会计政策、会计估计变更等事项。


27、其他


    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变
更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    (2)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
    (3)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (4)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    (5)持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产



                                                     80
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归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中,本公司会对其持有该类投资至到期日
的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本公司未能将这些投资持有至
到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资
产划分为持有至到期投资。如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影响
本公司的金融工具风险管理策略。
    (6)持有至到期投资减值
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务
困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程
中,本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
    (7)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    (8)长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表
明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,
表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去
可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。
对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确
定未来现金流量的现值。
   (9)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
   (10)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
   (11)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。




                                                     81
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六、税项

1、主要税种及税率


                   税种                                 计税依据                                税率

                                         销售货物、应税劳务收入和应税服务收
增值税                                                                        17%、13%、11%、6%、5%、3%
                                         入

消费税                                   应纳税销售额                         5%

城市维护建设税                           实缴流转税税额                       7%、5%

企业所得税                               应纳税所得额                         25%、15%

                                         房地产开发业务在项目开发阶段按预收
土地增值税                               款预缴,项目达到土地增值税清算条件 超率累进税率 30%-60%
                                         时按开发项目汇算清缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                          纳税主体名称                                             所得税税率

天虹香港供应链管理有限公司                                  16.5%


2、税收优惠


       根据财政部、国家税务总局《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》(财税〔2011〕137号),自2012年1月1
日起,免征蔬菜流通环节增值税。根据财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财
税〔2012〕75号),自2012年10月1日起,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。
       根据《财政部、国家税务总局关于继续执行小微企业增值税和营业税政策的通知》( 财税〔2015〕96号)、《财政部、
国家税务总局关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》(财税〔2014〕71号)以及《关于小微企业免征增值税
和营业税有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第57号),本公司之子公司深圳市维天家用电器维修有限公司属月销
售额不超过3万元的增值税小规模纳税人,自2014年10月1日起至2017年12月31日,免征增值税。
       根据《财政部、国家税务总局、人力资源社会保障部关于继续实施支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》,
商贸企业、服务型企业、劳动就业服务企业中的加工型企业和街道社区具有加工性质的小型企业实体,在新增加的岗位中,
当年新招用在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业一年以上且持《就业失业登记证》(注明“企业吸纳税收政
策”)的人员,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减营业税、
城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。
       根据《财政部、国家税务总局关于广东横琴新区、福建平潭综合实验区、深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优
惠政策及优惠目录的通知》(财税〔2014〕26号),对设在前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的税率征
收企业所得税,本公司之子公司深圳市新域零售服务有限公司自公司成立起至2020年12月31日止按照15%税率征收企业所得
税。
       根据《财政部国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2015〕99 号)、《财
政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2015〕34 号),本公司之子公司深圳市维天家用
电器维修有限公司属年应纳税所得额低于30 万元(含30 万元)的小型微利企业,自2015 年1 月1 日至2017 年12 月31 日,
对其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。




                                                           82
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3、其他


    (1)深圳市维天家用电器维修有限公司、深圳市天虹置业有限公司、吉安市吉州区天虹物业服务有限公司为增值税小
规模纳税人,税率为3%。
    (2)根据部分子公司与各地国家税务局签订的委托代征税款协议书,部分子公司各商场对商场内个体户销售货物、提
供劳务代征代缴应纳增值税,税率为3%。
    (3)天虹香港供应链管理有限公司注册地为香港,按照16.5%税率缴纳利得税。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金


                                                                                                                     单位: 元

                 项目                                   期末余额                                     期初余额

库存现金                                                             9,107,393.00                                20,498,561.00

银行存款                                                        2,864,794,373.02                            4,349,707,844.25

其他货币资金                                                       490,190,716.58                               597,908,063.38

合计                                                            3,364,092,482.60                            4,968,114,468.63

  其中:存放在境外的款项总额

其他说明

(1)其他货币资金期末余额中包含44,804,699.59元的在途资金以及445,386,016.99元受限制的货币资金。
       其中所有权受到限制的货币资金明细如下:


                 项目                   期末数                                      期初数
单用途商业预付卡保函保证金              390,000,000.00                              410,000,000.00
业主按揭贷款保证金                      14,701,350.00                               10,681,500.00
房地产开发项目托管保证金                40,684,666.99                               42,646,441.00
合计                                    445,386,016.99                              463,327,941.00


2、应收账款


(1)应收账款分类披露


                                                                                                                     单位: 元

                                       期末余额                                              期初余额

                          账面余额         坏账准备                       账面余额              坏账准备
         类别
                                                  计提比 账面价值                                                   账面价值
                        金额    比例    金额                           金额     比例         金额      计提比例
                                                   例

单项金额重大并单
独计提坏账准备的


                                                           83
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应收账款

按信用风险特征组
                    57,397,0              1,866,48              55,530,54 57,145,               1,768,187              55,376,853.
合计提坏账准备的                 99.63%                 3.25%                          99.63%                 3.09%
                       28.63                  6.18                   2.45 040.90                      .29                      61
应收账款

单项金额不重大但
                    210,500.              210,500.                          210,500             210,500.0
单独计提坏账准备                  0.37%              100.00%         0.00               0.37%                100.00%         0.00
                         00                    00                               .00                     0
的应收账款

                    57,607,5              2,076,98              55,530,54 57,355,               1,978,687              55,376,853.
合计                           100.00%                  3.61%                         100.00%                 3.45%
                       28.63                  6.18                   2.45 540.90                      .29                      61

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                        单位: 元

                                                                             期末余额
             账龄
                                          应收账款                           坏账准备                        计提比例

1 年以内分项



1 年以内小计                                   56,071,922.88                          1,682,157.69                          3.00%

1至2年                                               831,552.31                         83,155.23                         10.00%

2至3年                                               485,344.87                         97,068.97                         20.00%

3 年以上                                               8,208.57                          4,104.29                         50.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计                                           57,397,028.63                          1,866,486.18                          3.25%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


  本期计提坏账准备金额 98,298.89 元。


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


       单位名称            金额                          年限                 占应收账款总额的比例             已计提坏账金额
 第一名                        3,620,573.04   1 年以内                                               6.28%              108,617.19



                                                                84
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 第二名                      1,656,835.05    1 年以内                                         2.88%                  49,705.05

 第三名                      1,427,648.80    1 年以内                                         2.48%                  42,829.46

 第四名                      1,011,541.21    1 年以内                                         1.76%                  30,346.24

 第五名                       959,837.21     1 年以内、1-2 年                                 1.67%                  28,795.12

 合计                        8,676,435.31    --                                               15.06%                260,293.06


 3、预付款项


(1)预付款项按账龄列示


                                                                                                                    单位: 元

                                            期末余额                                           期初余额
           账龄
                                金额                          比例                    金额                   比例

1 年以内                         44,649,760.27                       98.32%           53,031,145.71                   93.81%

1至2年                            5,952,375.21                       1.34%             2,138,290.60                    3.78%

2至3年                            1,221,239.30                       0.27%             1,195,215.24                    2.11%

3 年以上                            310,442.71                       0.07%               167,790.21                    0.30%

合计                             52,133,817.49                 --                     56,532,441.76           --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                  单位名称                        与本公司关系                 金额               时间         未结算原因
博马努瓦服饰商贸(上海)有限公司              无关联方                         6,986,542.83   1 年以内        未到结算期
蓝石(上海)服饰有限公司                      无关联方                         2,954,005.35   1-2 年          未到结算期
江苏省电力公司苏州供电公司电费过渡户          无关联方                         2,207,729.30   1 年以内        未到结算期
国网福建省电力有限公司厦门供电公司            无关联方                         1,892,043.41   1 年以内        未到结算期
国网福建省电力有限公司福州供电公司            无关联方                         1,775,556.39   1 年以内        未到结算期
合计                                                     --                   15,815,877.28            --             --


4、应收利息


(1)应收利息分类


                                                                                                                    单位: 元

                  项目                                   期末余额                                 期初余额

发放贷款及垫款利息                                                       761,702.49                                441,221.29

合计                                                                     761,702.49                                441,221.29




                                                               85
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5、其他应收款


(1)其他应收款分类披露


                                                                                                                                 单位: 元

                                          期末余额                                                     期初余额

                         账面余额              坏账准备                            账面余额              坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                          账面价值
                       金额      比例        金额                               金额      比例       金额       计提比例
                                                          例

单项金额重大并单
                     8,361,00              8,361,00                            8,361,0             8,361,000
独计提坏账准备的                  2.73%                100.00%          0.00               2.85%                  100.00%             0.00
                         0.00                  0.00                              00.00                    .00
其他应收款

按信用风险特征组
                     297,306,              644,027.               296,662,8 284,541                667,092.1                    283,874,58
合计提坏账准备的                 97.01%                  0.22%                           96.88%                     0.23%
                       915.04                   12                     87.92 ,677.36                        6                         5.20
其他应收款

单项金额不重大但
                     800,000.              800,000.                            800,000             800,000.0
单独计提坏账准备                  0.26%                100.00%                             0.27%                  100.00%
                          00                    00                                 .00                      0
的其他应收款

                     306,467,              9,805,02               296,662,8 293,702                9,828,092                    283,874,58
合计                            100.00%                  3.20%                           100.00%                    4.40%
                       915.04                  7.12                    87.92 ,677.36                      .16                         5.20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                 单位: 元

                                                                           期末余额
其他应收款(按单位)
                                其他应收款                     坏账准备                   计提比例                   计提理由

深圳万国商务信息有限
                                    8,361,000.00                    8,361,000.00                   100.00% 预计无法收回
公司

合计                                8,361,000.00                    8,361,000.00              --                           --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                 单位: 元

                                                                                期末余额
              账龄
                                          其他应收款                            坏账准备                          计提比例

1 年以内分项



1 年以内小计                                        12,621,023.66                         378,211.57                                3.00%

1至2年                                               3,250,449.08                          97,513.47                                3.00%



                                                                  86
                                                                           天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2至3年                                         1,711,018.41                        85,550.92                        5.00%

3 年以上                                       1,655,023.00                        82,751.15                        5.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计                                        19,237,514.15                      644,027.12                           3.35%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                  单位: 元

                                                                      期末余额
           组合名称
                                      其他应收款                      坏账准备                         计提比例

押金及保证金组合                           278,069,400.88                                 0

合计


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


   本期收回或转回坏账准备金额 23,065.04 元。


(3)其他应收款按款项性质分类情况


                                                                                                                  单位: 元

                  款项性质                          期末账面余额                               期初账面余额

员工备用金                                                          7,442,310.00                              9,090,483.97

押金及保证金组合                                               278,069,400.88                              264,577,645.37

其他                                                               20,956,204.16                            20,034,548.02

合计                                                           306,467,915.04                              293,702,677.36


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况


                                                                                                                  单位: 元

                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额                 账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例

深圳深诚物业管理
                      押金                  23,000,000.00 1-2 年                               7.50%
有限公司

百脑汇(南昌)实业
                      押金                  15,000,000.00 5 年以上                             4.89%
有限公司



                                                          87
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深圳市中亿集投资
                      押金                       14,500,000.00 3-4 年                               4.73%
发展有限公司

深圳市沙井东塘股
                      押金                       11,500,000.00 1-2 年                               3.75%
份合作公司

厦门鑫枋湖乐群投
                      押金                       10,000,000.00 1-2 年                               3.26%
资有限公司

合计                           --                74,000,000.00            --                       24.15%


6、存货


(1)存货分类


                                                                                                                       单位: 元

                                          期末余额                                              期初余额
       项目
                       账面余额           跌价准备        账面价值              账面余额        跌价准备          账面价值

原材料                15,811,623.42                       15,811,623.42         17,160,437.53                     17,160,437.53

库存商品             458,128,457.02       2,813,821.54   455,314,635.48        582,286,301.41    3,040,882.19    579,245,419.22

发出商品                 166,253.32                         166,253.32            331,116.00                         331,116.00

开发成本             913,955,102.31                      913,955,102.31        570,320,050.53                    570,320,050.53

开发产品             121,299,665.10                      121,299,665.10        262,140,371.73                    262,140,371.73

合计                1,509,361,101.17      2,813,821.54 1,506,547,279.63 1,432,238,277.20         3,040,882.19 1,429,197,395.01


(2)开发成本明细情况


       项目名称          开工时间        预计竣工时间     预计投资总额               期末余额               期初余额
南昌九洲天虹项目        2013 年 6 月           2017 年    88,516.19 万元          190,675,940.10            144,037,006.24
苏州相城天虹项目        2014 年 4 月           2017 年    72,317.11 万元          723,279,162.21            426,283,044.29
         合计                                                                     913,955,102.31            570,320,050.53


(3)开发产品明细情况


         项目名称             竣工时间           期初余额            本期增加金额           本期减少金额          期末余额
  吉安天虹购物中心            2014 年 6 月        9,781,987.76                     0.00              0.00         9,781,987.76
  南昌九洲天虹一期           2016 年 11 月     252,358,383.97                      0.00    140,840,706.63       111,517,677.34
           合计                                262,140,371.73                      0.00              0.00       121,299,665.10


(4)存货跌价准备


                                                                                                                       单位: 元



                                                              88
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                                             本期增加金额                       本期减少金额
       项目          期初余额                                                                               期末余额
                                          计提            其他          转回或转销         其他

库存商品             3,040,882.19                                           227,060.65                       2,813,821.54

合计                 3,040,882.19                                           227,060.65                       2,813,821.54


(5)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明


       存货年末余额中含有借款费用资本化金额为3,306,385.07元。


7、一年内到期的非流动资产


                                                                                                               单位: 元

                  项目                                  期末余额                               期初余额

一年内到期的预付长期资产购建款                                     311,476,137.30                         242,259,217.90

一年内到期的预付房租                                               146,284,631.78                         124,441,758.49

合计                                                               457,760,769.08                         366,700,976.39


8、其他流动资产


                                                                                                               单位: 元

                  项目                                  期末余额                               期初余额

理财产品                                                         2,450,000,000.00                        2,040,000,000.00

预缴税费                                                           322,838,836.68                         367,159,348.89

合计                                                             2,772,838,836.68                        2,407,159,348.89


9、发放贷款及垫款


                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                      期初余额
           项目
                           账面余额         减值准备      账面价值        账面余额       减值准备           账面价值

发放贷款及垫款:         303,318,335.60     4,581,555.99 298,736,779.61 153,282,693.40    2,326,630.01    150,956,063.39

合计                     303,318,335.60     4,581,555.99 298,736,779.61 153,282,693.40    2,326,630.01    150,956,063.39


10、持有至到期投资


                                                                                                               单位: 元

                                      期末余额                                           期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备          账面价值          账面余额       减值准备           账面价值


                                                            89
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招商创融-天虹
                         152,250,000.00                          152,250,000.00      152,250,000.00                   152,250,000.00
商场(一期)

合计                     152,250,000.00                          152,250,000.00      152,250,000.00                   152,250,000.00

     注:2015 年12 月11 日,本公司认购“招商创融-天虹商场(一期)资产支持专项计划”(以下简称“专项计划”)所
发行资产支持证券中次级资产支持证券30%份额,占资产支持证券总份额的10.50%。投资期限为自认购之日起四年,如第四
年到期专项计划未能实现退出,则由计划管理人延展一年,用于深圳深诚物业管理有限公司股权及相关资产的处置,预期投
资收益率为4.35%/年。


11、长期股权投资


                                                                                                                              单位: 元

                                                                本期增减变动

被投资单                                       权益法下                             宣告发放                                  减值准备
           期初余额                                           其他综合 其他权益                计提减值           期末余额
     位                  追加投资 减少投资 确认的投                                 现金股利               其他               期末余额
                                                              收益调整     变动                  准备
                                                资损益                               或利润

一、合营企业

江西省微
喔商贸发 15,422,71                              -89,126.1                                                         15,333,58
展有限公          4.78                                    1                                                            8.67


           15,422,71                            -89,126.1                                                         15,333,58
小计
                  4.78                                    1                                                            8.67

二、联营企业



小计

           15,422,71                            -89,126.1                                                         15,333,58
合计
                  4.78                                    1                                                            8.67


12、投资性房地产


(1)采用成本计量模式的投资性房地产


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                              单位: 元

           项目                   房屋、建筑物                   土地使用权                   在建工程                 合计

一、账面原值

     1.期初余额                           13,599,446.66              14,668,760.71                                      28,268,207.37

     2.本期增加金额                                0.00                           0.00                    0.00                    0.00




                                                                      90
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     (1)外购                                                                                       0.00

     (2)存货\固定资产
                                                                                                     0.00
\在建工程转入

     (3)企业合并增加              0.00              0.00                       0.00                0.00

     3.本期减少金额                                                                                  0.00

     (1)处置                                                                                       0.00

     (2)其他转出                                                                                   0.00

     4.期末余额            13,599,446.66     14,668,760.71                       0.00     28,268,207.37

二、累计折旧和累计摊
                                                                                                     0.00


     1.期初余额              883,175.84       2,438,091.83                                 3,321,267.67

     2.本期增加金额          261,829.27         103,608.90                       0.00        365,438.17

     (1)计提或摊销         261,829.27         103,608.90                                   365,438.17

     3.本期减少金额                 0.00              0.00                       0.00                0.00

     (1)处置                                                                                       0.00

     (2)其他转出                                                                                   0.00

     4.期末余额             1,145,005.11      2,541,700.73                       0.00      3,686,705.84

三、减值准备                                                                                         0.00

     1.期初余额                                                                                      0.00

     2.本期增加金额                                                                                  0.00

     (1)计提                                                                                       0.00

     3、本期减少金额                                                                                 0.00

     (1)处置                                                                                       0.00

     (2)其他转出                                                                                   0.00

     4.期末余额                                                                                      0.00

四、账面价值                                                                                         0.00

     1.期末账面价值        12,454,441.55     12,127,059.98                       0.00     24,581,501.53

     2.期初账面价值        12,716,270.82     12,230,668.88                       0.00     24,946,939.70


(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况


                                                                                                 单位: 元

                  项目                     账面价值                         未办妥产权证书原因

天虹总部大厦 15-16 层                                 24,581,501.53 正在办理中




                                              91
                                                                               天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


13、固定资产


(1)固定资产情况


                                                                                                                   单位: 元

                                  房屋及建筑物-
       项目    房屋及建筑物                         机器设备        电子设备       运输设备      其他设备          合计
                                      装修

一、账面原值:

                 2,060,571,613.                                                                                2,804,803,837.
  1.期初余额                       91,711,964.29 397,913,929.85 151,661,511.99 40,753,418.00 62,191,399.66
                            94                                                                                             73

  2.本期增加
                          0.00               0.00   3,399,263.28    6,652,003.81     32,072.12   5,601,449.41 15,684,788.62
金额

   (1)购置              0.00               0.00   3,399,263.28    6,652,003.81     32,072.12   5,601,449.41 15,684,788.62

   (2)在建
                                                            0.00            0.00          0.00          0.00              0.00
工程转入

   (3)企业
                          0.00               0.00           0.00            0.00          0.00          0.00              0.00
合并增加

  3.本期减少
                          0.00               0.00   1,871,947.83    6,505,974.41    586,187.83   1,341,752.91 10,305,862.98
金额

   (1)处置
                          0.00               0.00   1,871,947.83    6,505,974.41    586,187.83   1,341,752.91 10,305,862.98
或报废

                 2,060,571,613.                                                                                2,810,182,763.
  4.期末余额                       91,711,964.29 399,441,245.30 151,807,541.39 40,199,302.29 66,451,096.16
                            94                                                                                             37

二、累计折旧                                                                                                              0.00

  1.期初余额 297,777,709.46 23,360,520.69 216,085,439.33 90,283,095.45 35,232,092.96 32,740,336.24 695,479,194.13

  2.本期增加
                 24,752,671.17      5,781,296.85 21,345,501.61      8,963,075.52    892,080.42   4,449,064.66 66,183,690.23
金额

   (1)计提 24,752,671.17          5,781,296.85 21,345,501.61      8,963,075.52    892,080.42   4,449,064.66 66,183,690.23

  3.本期减少
                          0.00               0.00   1,740,161.09    5,853,789.70    494,781.67    637,345.74    8,726,078.20
金额

   (1)处置
                          0.00               0.00   1,740,161.09    5,853,789.70    494,781.67    637,345.74    8,726,078.20
或报废

  4.期末余额 322,530,380.63 29,141,817.54 235,690,779.85 93,392,381.27 35,629,391.71 36,552,055.16 752,936,806.16

三、减值准备                                                                                                              0.00

  1.期初余额                                                                                                              0.00

  2.本期增加
                                                                                                                          0.00
金额



                                                               92
                                                                                   天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


      (1)计提

  3.本期减少
                                                                                                                             0.00
金额

      (1)处置
或报废

  4.期末余额                                                                                                                 0.00

四、账面价值                                                                                                                 0.00

  1.期末账面      1,738,041,233.                                                                                   2,057,245,957.
                                     62,570,146.75 163,750,465.45 58,415,160.12       4,569,910.58 29,899,041.00
价值                            31                                                                                              21

  2.期初账面      1,762,793,904.                                                                                   2,109,324,643.
                                     68,351,443.60 181,828,490.52 61,378,416.54       5,521,325.04 29,451,063.42
价值                            48                                                                                              60


(2)未办妥产权证书的固定资产情况


                                                                                                                        单位: 元

                      项目                                    账面价值                          未办妥产权证书的原因

天虹总部大厦(不含 15-16 层)                                            373,138,286.00 正在办理中

大朗仓储中心                                                             105,621,241.77 正在办理中

厦门会展北项目                                                           346,635,451.47 正在办理中


14、在建工程


(1)在建工程情况


                                                                                                                        单位: 元

                                           期末余额                                              期初余额
          项目
                         账面余额          减值准备           账面价值            账面余额       减值准备           账面价值

苏州相城天虹项
                       660,170,114.32                        660,170,114.32   619,498,195.81                       619,498,195.81


南昌九洲天虹项
                       552,559,632.85                        552,559,632.85   522,362,098.75                       522,362,098.75


合计                  1,212,729,747.17              0.00 1,212,729,747.17 1,141,860,294.56                0.00 1,141,860,294.56


(2)重要在建工程项目本期变动情况


                                                                                                                        单位: 元

项目名       预算数    期初余    本期增    本期转   本期其     期末余    工程累     工程进   利息资 其中:本 本期利      资金来
     称     (亿元)     额      加金额    入固定   他减少       额      计投入       度     本化累   期利息   息资本      源



                                                                  93
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                                           资产金     金额                   占预算             计金额   资本化    化率
                                             额                               比例                          金额

苏州相
                      619,498, 40,671,9                           660,170,
城天虹        11.67                            0.00        0.00              56.57% 56.57%                                自筹
                       195.81    18.51                             114.32
项目

南昌九
                      522,362, 30,197,5                           552,559,
洲天虹        10.26                            0.00        0.00              53.83% 53.83%                                自筹
                       098.75    34.10                             632.85
项目

                      1,141,86 70,869,4                           1,212,72
合计          21.93                            0.00        0.00                --       --                                    --
                      0,294.56   52.61                            9,747.17


15、无形资产


(1)无形资产情况


                                                                                                                          单位: 元

             项目                   土地使用权                    软件系统                   商标                  合计

一、账面原值

    1.期初余额                       807,612,566.68                 72,336,963.10            1,207,438.52           881,156,968.30

    2.本期增加金额                                  0.00             2,105,993.97                    0.00             2,105,993.97

         (1)购置                                  0.00             2,105,993.97                    0.00             2,105,993.97

         (2)内部研发

         (3)企业合并增加                          0.00                                             0.00                        0.00

  3.本期减少金额                                    0.00                  23,310.03                  0.00                 23,310.03

         (1)处置                                                        23,310.03                                       23,310.03

    4.期末余额                       807,612,566.68                 74,419,647.04            1,207,438.52           883,239,652.24

二、累计摊销                                                                                                                     0.00

    1.期初余额                       127,266,435.11                 46,031,701.44            1,037,739.79           174,335,876.34

    2.本期增加金额                        10,085,162.31              4,714,777.92               50,315.94            14,850,256.17

         (1)计提                        10,085,162.31              4,714,777.92               50,315.94            14,850,256.17

    3.本期减少金额                                  0.00                       0.00                  0.00                        0.00

         (1)处置                                  0.00                                             0.00                        0.00

    4.期末余额                       137,351,597.42                 50,746,479.36            1,088,055.73           189,186,132.51

三、减值准备                                                                                                                     0.00

    1.期初余额                                      0.00                       0.00                  0.00                        0.00

    2.本期增加金额                                  0.00                       0.00                  0.00                        0.00



                                                                     94
                                                                               天虹商场股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         (1)计提                              0.00                    0.00                 0.00                    0.00

    3.本期减少金额                              0.00                    0.00                 0.00                    0.00

    (1)处置                                   0.00                    0.00                 0.00                    0.00

    4.期末余额                                  0.00                    0.00                 0.00                    0.00

四、账面价值                                                                                                         0.00

    1.期末账面价值                    670,260,969.26          23,673,167.68            119,382.79          694,053,519.73

    2.期初账面价值                    680,346,131.57          26,305,261.66            169,698.73          706,821,091.96


16、商誉


(1)商誉账面原值


                                                                                                                单位: 元

被投资单位名称                                   本期增加                             本期减少
或形成商誉的事        期初余额                                                                              期末余额
                                      企业合并形成的                           处置
         项

深圳市天虹投资
                      62,148,847.81                                                                         62,148,847.81
发展有限公司

深圳市万店通商
                      60,358,919.49                                                                         60,358,919.49
贸有限公司

     合计            122,507,767.30                                                                        122,507,767.30


(2)商誉减值准备


    本公司期末对商誉进行了减值测试,未发现包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的情况,故未
计提商誉减值准备。

其他说明

    注:①深圳市天虹投资发展有限公司(以下简称“天虹投资”)商誉形成原因是本公司于2006 年12 月支付7,448.00 万
元收购天虹投资少数股东罗亦农持有的天虹投资49.00%的股权,本公司受让少数股东罗亦农49.00%股权的购买成本与享有的
2006 年12 月31 日净资产公允价值的差额形成商誉。
    ②深圳市万店通商贸有限公司(以下简称“万店通”)商誉形成原因是本公司于2014 年12 月以2,909.00 万元收购万
店通100%股权,收购完成后万店通成为本公司的全资子公司,因本公司与万店通为非同一控股股东,形成非同一控制下企业
合并,本公司受让万店通100%股权的购买成本与享有的2014年12月31日净资产公允价值的差额形成商誉。


17、长期待摊费用


                                                                                                                单位: 元

     项目                期初余额           本期增加金额           本期摊销金额       其他减少金额       期末余额

装修费                  489,937,607.61       138,510,242.34         110,118,982.44                      518,328,867.51



                                                              95
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其他                       7,679,674.99        1,822,534.89          2,743,589.36                           6,758,620.52

合计                     497,617,282.60     140,332,777.23         112,862,571.80                       525,087,488.03


18、递延所得税资产/递延所得税负债


(1)未经抵销的递延所得税资产


                                                                                                                 单位: 元

                                            期末余额                                         期初余额
           项目
                            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产           可抵扣暂时性差异       递延所得税资产

资产减值准备                         6,970,876.28              1,742,719.07           7,215,681.19            1,803,846.59

内部交易未实现利润

可抵扣亏损                          88,773,349.68             22,193,337.42          88,770,683.82           22,192,670.96

应付职工薪酬                        38,458,375.88              9,614,593.97         148,912,719.03           37,228,179.76

递延收益-待兑换会员
                                    26,911,475.92              6,727,868.98          35,670,810.77            8,917,702.70
奖励积分

递延收益-政府补助                    8,356,945.30              2,089,236.33           8,356,945.30            2,089,236.33

合计                               169,471,023.06             42,367,755.77         288,926,840.11           72,231,636.34


(2)未经抵销的递延所得税负债


                                                                                                                 单位: 元

                                            期末余额                                         期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异         递延所得税负债           应纳税暂时性差异       递延所得税负债

非同一控制企业合并资
产评估增值

可供出售金融资产公允
价值变动

非同一控制下企业合并                 3,904,980.23               976,245.06            3,904,980.23              976,245.06

固定资产加速折旧                    39,701,496.16              9,925,374.04          39,763,249.58            9,920,526.01

合计                                43,606,476.39             10,901,619.10          43,668,229.81           10,896,771.07


(3)未确认递延所得税资产明细


                                                                                                                 单位: 元

                  项目                                   期末余额                                期初余额

可抵扣暂时性差异



                                                              96
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可抵扣亏损                                                  948,959,421.31                        927,218,566.80

资产减值准备                                                 12,057,217.64                          9,958,610.46

合计                                                        961,016,638.95                        937,177,177.26


(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期


                                                                                                       单位: 元

             年份                  期末金额                     期初金额                     备注

2016 年度                                88,130,858.85                 89,674,484.54

2017 年度                               148,138,915.31               150,606,626.54

2018 年度                               270,603,787.04               271,365,652.07

2019 年度                               249,258,267.99               249,258,267.99

2020 年度                               192,827,592.12               166,313,535.66

合计                                    948,959,421.31               927,218,566.80           --


19、其他非流动资产


                                                                                                       单位: 元

                    项目                         期末余额                              期初余额

预付长期资产购建款                                           81,991,311.57                         56,710,584.29

预付房租(账龄为 1 年以上)                                 137,582,755.66                        139,979,355.35

合计                                                        219,574,067.23                        196,689,939.64


20、应付账款


(1)应付账款列示


                                                                                                       单位: 元

                    项目                         期末余额                              期初余额

购销款                                                    2,098,564,671.62                    2,915,133,540.61

工程设备款                                                  605,459,382.22                        544,482,587.58

合计                                                      2,704,024,053.84                    3,459,616,128.19


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款


   期末余额中无账龄超过 1 年的重要应付账款。




                                                     97
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21、预收款项


(1)预收款项列示


                                                                                                        单位: 元

                   项目                        期末余额                                 期初余额

单用途商业预付卡                                       3,727,748,826.72                          3,848,758,530.67

预收房款                                                  687,407,887.99                           657,524,898.99

其他                                                      135,264,188.16                           160,123,449.11

合计                                                   4,550,420,902.87                          4,666,406,878.77


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项


                                                                                                        单位: 元

                   项目                        期末余额                            未偿还或结转的原因

单用途商业预付卡                                          861,781,515.45 持卡者未消费

合计                                                      861,781,515.45                    --


22、应付职工薪酬


(1)应付职工薪酬列示


                                                                                                        单位: 元

           项目             期初余额           本期增加                本期减少                  期末余额

一、短期薪酬                 251,382,846.78     646,525,767.63             733,222,221.37          164,686,393.04

二、离职后福利-设定提
                                 447,622.78      62,850,319.38              62,665,643.37             632,298.79
存计划

三、辞退福利                            0.00      7,418,102.16               7,418,102.16                    0.00

四、一年内到期的其他
福利

合计                         251,830,469.56     716,794,189.17             803,305,966.90          165,318,691.83


(2)短期薪酬列示


                                                                                                        单位: 元

            项目             期初余额          本期增加                本期减少                  期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴    246,757,694.34     571,299,399.48             658,230,922.14          159,826,171.68

2、职工福利费                    521,342.34      19,306,876.95              19,306,876.95             521,342.34



                                                  98
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3、社会保险费                     198,168.41         20,845,958.28            20,869,843.21                174,283.48

       其中:医疗保险费          160,814.75         17,761,831.47            17,774,884.95                147,760.27

             工伤保险费            18,895.73          1,282,248.29             1,286,934.64                  14,209.38

             生育保险费            18,458.93          1,801,878.52             1,808,023.62                  12,313.83

4、住房公积金                     535,100.80         19,824,680.04            19,944,557.66                415,223.18

5、工会经费和职工教育经费       3,370,540.89         15,248,852.88            14,870,021.41               3,749,372.36

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

合计                          251,382,846.78        646,525,767.63           733,222,221.37             164,686,393.04


(3)设定提存计划列示


                                                                                                             单位: 元

          项目               期初余额             本期增加               本期减少                   期末余额

1、基本养老保险                   413,573.55         48,746,573.58            48,583,000.73                577,146.40

2、失业保险费                      34,049.23          2,037,803.68             2,016,700.52                  55,152.39

3、企业年金缴费                         0.00         12,065,942.12            12,065,942.12                       0.00

合计                              447,622.78         62,850,319.38            62,665,643.37                632,298.79

其他说明:

注:①本公司根据《中华人民共和国社会保险法》的规定,为员工缴纳基本养老保险及失业保险,由员工于条件达到时提取。
    ②本公司根据中华人民共和国劳动和社会保障部第 20 号令《企业年金试行办法》及深圳市企业年金实施意见的通知深
府[2006]255 号《深圳市企业年金实施意见》制定《天虹商场股份有限公司企业年金方案》,对在公司连续服务年限超过3 年
的员工可申请参加年金计划。
    企业年金缴费由企业和员工共同承担,其中企业缴费部分:按本企业参加年金员工上年度工资总额的8.33%计提,具体
比例不高于十二分之一;个人缴费:2004 年5 月1 日至2007 年4 月30 日按每人每月1 元缴纳;自2007 年5 月起按本人月
工资总额的1%比例缴纳,与企业缴费合计不超过本企业参加年金员工上年度工资总额的六分之一。年金缴费于员工退休后一
次性或分期领取。


23、应交税费


                                                                                                             单位: 元

                  项目                            期末余额                                   期初余额

增值税                                                        3,137,053.23                               17,011,273.37

消费税                                                        1,348,996.27                                2,539,983.04

企业所得税                                                   23,435,430.91                               72,410,679.23

个人所得税                                                    5,411,875.72                                3,507,311.16

城市维护建设税                                                 897,694.19                                 1,801,206.71



                                                      99
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土地增值税                                                      27,343,734.19                             19,872,142.50

房产税                                                           3,131,774.83                              3,539,375.59

土地使用税                                                        747,198.14                                723,387.35

教育费附加                                                        638,141.23                                806,122.97

印花税                                                            229,542.99                               9,060,588.48

其他                                                              454,055.82                                997,260.65

合计                                                            66,775,497.52                            132,269,331.05


24、其他应付款


(1)按款项性质列示其他应付款


                                                                                                              单位: 元

                 项目                               期末余额                                  期初余额

押金及保证金                                                   417,667,414.20                            368,408,449.20

单位往来及其他                                                   4,381,274.39                             50,378,612.45

已计提尚未支付的其他各项费用                                   147,023,035.50                             90,785,660.17

工程设备款                                                      61,836,774.52                             61,768,292.80

合计                                                           630,908,498.61                            571,341,014.62


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款


                                                                                                              单位: 元

                 项目                               期末余额                           未偿还或结转的原因

第一名                                                           4,000,000.00 未到偿还期

第二名                                                           1,259,354.59 未到结算期

第三名                                                           1,086,225.62 未到结算期

第四名                                                            911,985.00 未到结算期

第五名                                                            800,000.00 未到偿还期

合计                                                             8,057,565.21                    --


25、递延收益


                                                                                                              单位: 元

         项目           期初余额         本期增加              本期减少            期末余额              形成原因

政府补助                  9,659,190.76     1,950,000.00                   0.00      11,609,190.76




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奖励积分                 57,298,156.58        24,474,216.09      36,600,631.70     45,171,740.97

其他                        412,666.76                 0.00         103,166.64        309,500.12

合计                     67,370,014.10        26,424,216.09      36,703,798.34     57,090,431.85        --

涉及政府补助的项目:

                                                                                                          单位: 元

                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                  与资产相关/与收
   负债项目       期初余额                                             其他变动       期末余额
                                         额           收入金额                                         益相关

信息化重点项目
                       746,000.00                                                        746,000.00 与资产相关
补助款(1)

产业技术进步资
                       500,000.00                                                        500,000.00 与资产相关
金(2)

空调节能改造专
                       140,250.00                                                        140,250.00 与资产相关
项补助资金(3)

互联网产业发展
                       650,000.00                                                        650,000.00 与资产相关
专项资金(4)

准公益性项目-
在深新建或改扩         146,977.34                                                        146,977.34 与资产相关
建冷链系统(5)

常兴天虹升级改
                       208,333.33                                                        208,333.33 与资产相关
造项目补贴(6)

2013 年惠州市节
                        29,791.67                                                         29,791.67 与资产相关
能专项资金(7)

产业发展专项资
金支持绿色应用         140,166.67                                                        140,166.67 与资产相关
类补贴(8)

2014 零售企业无
线网络平台项目         103,333.41                                                        103,333.41 与资产相关
经费(9)

LED 改造节能补
                       155,866.67                                                        155,866.67 与资产相关
贴(10)

税控机购置补贴
                         1,125.72                                                          1,125.72 与资产相关
(11)

支持大型商场超
市提档升级(公
共 WIFI、线上线         53,333.33                                                         53,333.33 与资产相关
下一体化平台)
(12)

君尚节能改造政         355,608.75                                                        355,608.75 与资产相关


                                                          101
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府补贴(13)

岳阳节能改造政
                         280,000.00                                                       280,000.00 与资产相关
府补贴(14)

LED 节能灯项目
                         446,166.67                                                       446,166.67 与资产相关
(15)

2015 年经济发展
                         300,000.00                                                       300,000.00 与资产相关
专项资金(16)

电机节能改造补
                          32,936.00                                                        32,936.00 与收益相关
贴款(17)

电子商务集成创
新项目扶持计划       1,087,771.19                                                       1,087,771.19 与资产相关
(18)

电子商务物流配
送体系建设项目           570,350.00                                                       570,350.00 与资产相关
(19)

沙河超市政府冷
                         680,906.51                                                       680,906.51 与收益相关
链补贴(20)

连锁门店建设项
                     2,933,461.19                                                       2,933,461.19 与资产相关
目政府补贴(21)

西丽天虹合同能
源管理政府补贴            96,812.31                                                        96,812.31 与资产相关
(22)

天虹“互联网 ”
战略转型布局移
                                      1,950,000.00                                      1,950,000.00 与资产相关
动端平台项目
(23)

合计                 9,659,190.76     1,950,000.00                                     11,609,190.76        --

其他说明:

(1)根据本公司 2011 年 10 月与深圳市科技工贸和信息化委员会签订的《深圳市产业技术进步资金使用书》约定该笔 74.60
万元无偿支付给本公司使用,用于本公司企业信息化重点项目建设专用,本公司用于约定的采购项目,项目采购时需经相关
的审核批准,同时本公司在扶持期满后三个月内需向科工贸委提出验收申请。截至 2017 年 06 月 30 日该项目尚未验收。

(2)根据本公司 2013 年 12 月与深圳市经济贸易和信息化委员会签订的《深圳市产业技术进步资金使用合同书》约定向公
司无偿资助产业技术进步资金 50.00 万元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目尚未完工验收。

(3)根据《深圳市资源节约与综合利用专项资金管理办法》,深圳市君尚百货有限公司申请空调节能改造专项补助资金,
实际于 2012 年收到 770,000.00 元,2013 年收到 232,200.00 元,2016 年收到 187,000.00 元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目
剩余摊销金额 140,250.00 元。

(4)根据与深圳市经济贸易和信息化委会员签订的《深圳市互联网产业发展专项资金电子商务示范城市建设项目合同书》,
收到购置仪器设备和软件的资助经费,专款专用。于 2014 年 4 月收到 100.00 万元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目剩余摊
销金额 650,000.00 元。


                                                         102
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(5)根据深科工贸信市场字[2010]72 号文,本公司向深圳市科技工贸和信息化委员会申请准公益性项目资助--在深新建或
改扩建冷链系统,按照东环、前海冷链系统的新建以及东门冷链系统改造项目申请成功,前海天虹于 2012 年 7 月验收,东
门天虹于 2013 年 2 月验收,东环天虹于 2012 年 12 月验收,每家冷链系统均按五年进行摊销,截至 2017 年 06 月 30 日,该
项目余额 146,977.34 元。

(6)根据深圳市南山区经济促进局深南发[2014]1 号文件,鼓励商贸企业开展室内装饰装修、设备更新、导视监测系统、管
网改造等硬件设施改造项目,按照企业投入最高 30%的比例给予资助,单个项目最高资助 50.00 万元。常兴天虹 2013 年对
超市调整升级进行了可行性研究报告,通过公司董事会审批后于 2013 年 8 月份开始全面升级改造。超市改造升级共投入
315.00 万元,2014 年 11 月申请补助 30.00 万元,按照 5 年进行摊销,截至 2017 年 06 月 30 日该项目余额 208,333.33 元

(7)根据惠州市经信局“惠市经信[2013]569 号”文件,2014 年 3 月收到 2013 年惠州市节能专项资金 10 万元,按照 5 年
进行摊销,截至 2017 年 06 月 30 日该项目余额 29,791.67 元。

(8)根据福田区产业发展专项资金 2014 年福田区产业发展专项资金支持绿色应用类中,福田区产业发展专项资金联审委员
会办公室 2014 年 11 月向深圳市君尚百货有限公司拨款 29.00 万元,按 5 年摊销,截至 2017 年 06 月 30 日该项目余额 140,166.67
元。

(9)子公司福州市天虹百货有限公司与台江区科学技术局根据《福州市科技发展计划项目管理暂行办法》签订《台江区科
技计划项目合书同书》,共同开发“零售企业无线网络平台改造项目”。于 2014 年 12 月收到台江区科学技术局投入补助
20.00 万元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目余额 103,333.41 元。

(10)根据《苏州工业园区节能与循环经济发展专项引导资金管理办法》(苏园管[2013]43 号,特制定专项引导资金项目申
报指南,2014 年 12 月收到 LED 改造节能补贴 334,000.00 元,为与资产相关的政府补助,截至 2017 年 06 月 30 日该项目余
额 155,866.67 元。

(11)根据《营业税改征增值税试点有关企业会计处理规定》财会[2012]13 号规定,增值税一般纳税人初次购买增值税税控
系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费,在增值税应纳税额中全额抵减,摊销额转出冲减管理费用。

(12)根据成都市武侯区商务局关于印发《2014 年服务业发展引导专项资金(因素分配部分)使用细则》的通知,为支持
大型商场超市提档升级(公共 WIFI、线上线下一体化平台),成都市天虹百货有限公司于 2015 年 9 月收到政府补贴 100,000.00
元,按照 5 年摊销,截至 2017 年 06 月 30 日该项目余额 53,333.33 元。

(13)根据《转发广东省经济和信息化委关于进一步规范电机能提升补贴实施有关事项的通知》(东经信函(2014)444 号),
东莞市君尚百货有限公司于 2015 年 10 月收到政府补贴 474,145.00 元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目剩余摊销金额 355,608.75
元。

(14)根据《湖南省商务厅 湖南省财政厅关于做好 2016 年两型商务试点资金申报工作的通知》(湘商流通(2016)33 号),
岳阳市天虹百货有限公司于 2016 年 9 月收到政府补贴 300,000.00 元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目剩余摊销金额 280,000.00
元。

(15)根据《深圳市发展改革委关于组织实施深圳市循环经济与节能减排专项资金 2014 年扶持计划节能减排技术应用专项
的通知》,本公司 2015 年 10 月收到 LED 改造节能补贴 890,000.00 元,按照 5 年进行摊销,截至 2017 年 06 月 30 日该项目
余额 446,166.67 元。

(16)根据南山区自主创新产业发展专项资金——现代服务业发展分项资金现代物流资助项目申报指南》,本公司 2015 年
8 月收到现代服务业发展分项资金现代物流资助 500,000.00 元,按照 5 年进行摊销,截至 2017 年 06 月 30 日该项目尚结余
300,000.00 元。

(17)根据《关于拨付东莞市第五批电机能效提升补贴资金的通知》(东财函[2016]1090 号),东莞市天虹商场有限公司常
平天虹于 2016 年 8 月收到电机节能改造补贴款 32,936.00 元,该项目尚未验收。

(18)根据深圳市财政委员会 深圳市经济贸易和信息化委员会关于印发《深圳市电子商务发展专项资金管理办法》的通知
(深财规〔2015〕8 号),本公司于 2016 年 1 月收到电子商务集成创新项目扶持计划资金 1,365,500.00 元,截至 2017 年 06
月 30 日该项目尚结余 1,087,771.19 元。



                                                          103
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(19)根据《市经贸信息委关于 2015 年度市电子商务发展专项资金电子商务物流配送体系建设项目资助计划公示的通知》
(深经贸信息预算字(2015)242 号),本公司于 2016 年 1 月收到电子商务物流配送体系建设项目资金 725,900.00 元,截至
2017 年 06 月 30 日该项目尚结余 570,350.00 元。

(20)根据《市经贸信息委关于 2016 年“主打两个市场”资金商贸流通业发展项目资助计划公示的通知》(深经贸信息预
算字(2016)101 号),沙河天虹于 2016 年 11 月收到冷链系统改造项目补贴 328,600.00 元,于 2016 年 12 月收到补贴 373,500.00
元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目尚结余 680,906.51 元。

(21)根据《市经贸信息委关于 2015 年 “主打两个市场”资金商贸流通业发展项目资助计划公示表》,宝安中心区天虹购
物中心、坂田天虹、横岗松柏天虹于 2016 年 4 月各收到连锁门店建设项目政府补贴 869,100.00 元,本公司于 2016 年 9 月
收到便利店建设项目补贴补贴 1,156,600.00 元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目尚结余 2,933,461.19 元。

(22)根据《2016 年南山区自主创新产业发展专项资金扶持项目(节能减排分项第二批)》,西丽天虹于 2016 年 12 月收
到合同能源管理政府补贴 99,360.00 元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目尚结余 96,812.31 元。

(23)根据《深圳市电子商务发展专项资金管理办法》(深财规[2015]8 号),本公司于 2017 年 4 月收到深圳市经济贸易和
信息化委员会 1,950,000.00 元,截至 2017 年 06 月 30 日该项目尚结余 1,950,000.00 元。


26、股本


                                                                                                                     单位:元

                                                             本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                     期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股         其他         小计

股份总数          800,200,000.00                                                                               800,200,000.00


27、资本公积


                                                                                                                    单位: 元

           项目                    期初余额                  本期增加               本期减少              期末余额

资本溢价(股本溢价)               1,709,191,635.97                                                       1,709,191,635.97

其他资本公积

合计                               1,709,191,635.97                                                       1,709,191,635.97


28、其他综合收益


                                                                                                                    单位: 元

                                                                               本期发生额

                                                      本期所得 减:前期计入                            税后归属
                  项目                  期初余额                                减:所得税 税后归属                期末余额
                                                      税前发生 其他综合收益                            于少数股
                                                                                   费用     于母公司
                                                        额       当期转入损益                             东

一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益

其中:重新计算设定受益计划净负



                                                               104
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债和净资产的变动

         权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

二、以后将重分类进损益的其他综                                                                               157,794.0
                                     207,256.34 -49,462.26                          -49,462.26
合收益                                                                                                              8

其中:权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

         可供出售金融资产公允价值
变动损益

         持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益

         现金流量套期损益的有效部


                                                                                                             157,794.0
         外币财务报表折算差额        207,256.34 -49,462.26                          -49,462.26
                                                                                                                    8

                                                                                                             157,794.0
其他综合收益合计                     207,256.34 -49,462.26                          -49,462.26
                                                                                                                    8


29、盈余公积


                                                                                                             单位: 元

           项目                 期初余额             本期增加                本期减少               期末余额

法定盈余公积                     403,387,050.00                                                         403,387,050.00

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计                             403,387,050.00                                                         403,387,050.00


30、未分配利润


                                                                                                             单位: 元

                     项目                                     本期                               上期

调整前上期末未分配利润                                           2,680,165,340.86                   2,596,164,709.81

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)




                                                        105
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调整后期初未分配利润                                           2,680,165,340.86                       2,596,164,709.81

加:本期归属于母公司所有者的净利润                               374,844,615.12                        285,354,852.11

减:提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利                                               288,072,000.00                        439,635,969.24

    转作股本的普通股股利

期末未分配利润                                                 2,766,937,024.57                       2,441,883,592.68


31、营业收入和营业成本


                                                                                                                 单位: 元

                                     本期发生额                                          上期发生额
           项目
                             收入                    成本                       收入                      成本

主营业务                   8,781,418,255.58        6,580,739,506.48            8,363,945,944.95       6,318,731,719.61

其他业务                     201,581,996.01         129,400,038.17              179,692,181.23         134,695,387.83

合计                       8,983,000,251.59        6,710,139,544.65            8,543,638,126.18       6,453,427,107.44


32、税金及附加


                                                                                                                 单位: 元

                  项目                            本期发生额                                 上期发生额

消费税                                                         11,438,043.15                              10,569,557.98

城市维护建设税                                                  7,542,067.39                              13,968,852.31

教育费附加                                                      5,457,456.98                              10,001,995.20

资源税

房产税                                                          6,306,077.60

土地使用税                                                       703,419.03

车船使用税                                                        46,079.20

印花税                                                          1,053,561.06

土地增值税                                                     12,503,320.45

营业税                                                         13,933,952.50                              22,519,276.62

其他                                                             521,531.72                                  662,118.24

合计                                                           59,505,509.08                              57,721,800.35




                                                     106
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33、销售费用


                                                                             单位: 元

               项目   本期发生额                            上期发生额

职工薪酬                        586,285,626.00                         538,139,636.02

租赁费                          554,325,114.56                         578,031,900.55

水电费                             53,038,259.84                         54,116,800.76

折旧及摊销费                    169,781,877.01                         157,909,325.03

运杂费                             30,803,672.67                         26,945,768.84

促销费                             69,962,140.84                         48,887,984.25

其他                            148,176,126.22                         126,205,251.87

合计                           1,612,372,817.14                      1,530,236,667.32


34、管理费用


                                                                             单位: 元

               项目   本期发生额                            上期发生额

职工薪酬                        115,441,403.23                         111,407,304.38

租赁费                                938,282.72                          2,588,834.54

水电费                              1,576,142.35                          2,085,651.46

折旧及摊销费                       22,191,553.76                         22,813,985.15

其他                               20,028,475.79                         25,970,670.32

合计                            160,175,857.85                         164,866,445.85


35、财务费用


                                                                             单位: 元

               项目   本期发生额                            上期发生额

利息支出

减:利息收入                       52,478,964.60                         39,000,397.24

汇兑损益                              166,067.84                             -5,979.66

其他(手续费)                       32,806,845.92                         35,450,288.20

合计                               -19,506,050.84                        -3,556,088.70


36、资产减值损失


                                                                             单位: 元


                         107
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                    项目                             本期发生额                                  上期发生额

一、坏账损失                                                           75,003.49                                 324,691.10

二、存货跌价损失                                                       90,814.01                                1,170,795.74

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他                                                        2,254,925.98                                  1,192,277.64

合计                                                              2,420,743.48                                  2,687,764.48


37、投资收益


                                                                                                                   单位: 元

                     项目                                本期发生额                                上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                             -89,126.11                            -2,308,151.89

持有至到期投资在持有期间的投资收益                                     7,623,683.82

短期理财产品收益                                                      34,094,218.89                            34,125,774.60

合计                                                                  41,628,776.60                            31,817,622.71


38、营业外收入


                                                                                                                   单位: 元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                       上期发生额
                                                                                                          额

非流动资产处置利得合计                        913,480.79                      1,446,327.96                       913,480.79

其中:固定资产处置利得                        913,480.79                      1,446,327.96                       913,480.79

政府补助                                    5,083,631.80                      3,884,673.86                      5,083,631.80

罚款收入                                          73,268.40                        19,957.12                      73,268.40




                                                          108
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违约金收入                    8,603,223.64                   5,112,186.42               8,603,223.64

赔偿金收入                     178,270.52                    5,194,191.59                   178,270.52

代征税款手续费                1,726,803.40                     85,376.99                1,726,803.40

无法支付的应付款                                              160,159.62

其他                          4,826,908.94                   8,807,869.33               4,826,908.94

合计                         21,405,587.49                  24,710,742.89              21,405,587.49

计入当期损益的政府补助:

                                                                                             单位: 元

补助项目                       本期发生额                上期发生额

                                                                               与收益/资产相关

残疾人员用工补贴                         106,171.80                37,200.00   与收益相关

创新转型促消费项目政府补贴               210,000.00                            与收益相关

大学生就业补助                               53,137.89             74,456.94   与收益相关

电子商务交易平台奖励                   1,000,000.00                            与收益相关

电子商务示范企业奖励                     500,000.00                            与收益相关

经济促进局补贴                           150,000.00                            与收益相关

劳动密集补贴                                  2,000.00                         与收益相关

劳务协作奖励                                 52,500.00                         与收益相关

平价商品补贴                             142,764.40               135,458.00   与收益相关

其他奖励和补贴                           191,928.45                49,140.60   与收益相关

企业岗前培训补贴                         219,800.00                            与收益相关

清洁生产企业专项补助                         50,000.00                         与收益相关

肉菜质量追溯体系建设奖励                     44,621.87                         与收益相关

生育津贴                                 294,867.62               175,931.83   与收益相关

稳定岗位补贴                             446,956.00               177,367.67   与收益相关

守信用重合同单位政府补贴                      3,000.00                         与收益相关

先进企业和先进集体奖励                       50,000.00                         与收益相关

现代服务业发展扶持补贴                   180,000.00                            与收益相关

现代服务业发展政府补贴                   210,000.00                            与收益相关

新开便利店补贴项目                       100,000.00                            与收益相关

招用就业困难人员补贴                         75,883.77            540,130.08   与收益相关

重点零售企业季度增长奖励                 700,000.00                            与收益相关

自主创新产业发展政府补贴                 300,000.00                            与收益相关


                                         109
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储备应急物资                                                                  32,500.00    与收益相关

失业人员再就业补贴                                                           110,569.55    与收益相关

食品安全检测补助经费                                                         300,000.00    与收益相关

招用农村劳动力社保补差                                                        63,705.01    与收益相关

征地补贴                                                                        4,854.60   与收益相关

宣传促销活动补贴                                                              55,000.00    与收益相关

夜景电费补贴                                                                  74,259.60    与收益相关

产业转型升级专项资金其他优势企业品牌培育                                   1,000,000.00    与收益相关
项目奖励

诚信用工企业奖励                                                              10,000.00    与收益相关

能源审计补贴                                                                 120,000.00    与收益相关

节能补贴                                                                     529,900.00    与收益相关

市场监测与商贸流通行业统计专项资金补助                                          3,000.00   与收益相关

现代服务业人才奖励                                                            60,000.00    与收益相关

职业资格证书咨询管理相关费用                                                  23,500.00    与收益相关

境外旅客购物离境退税商店鼓励资金                                              30,000.00    与收益相关

两型示范单位申报成功奖励                                                      30,000.00    与收益相关

企业无线网络平台 补助                                                         56,700.00    与收益相关

市财政局关于服务业发展项目资金                                                16,000.00    与收益相关

购物天堂服务专项引导资金                                                     100,000.00

用人单位吸纳持《杭州市就业援助证》人员享                                      21,600.00    与资产相关
受用工补助

递延收益政府补助摊销转入                                                      53,399.98    与资产相关

小计                                        5,083,631.80         3,884,673.86


39、营业外支出


                                                                                                        单位: 元

                                                                                      计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                 上期发生额
                                                                                                 额

非流动资产处置损失合计                     5,280,980.48                298,311.73                     5,280,980.48

其中:固定资产处置损失                     5,280,980.48                298,311.73                     5,280,980.48

对外捐赠                                        85,270.00                  2,459.83                     85,270.00

罚款支出                                        60,884.02               61,750.31                       60,884.02




                                                        110
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奖励支出                                     991,646.20                       5,274.00                  991,646.20

补偿、违约、赔偿金                        17,109,740.29                  5,321,467.51                 17,109,740.29

其他                                         127,029.42                  2,168,055.53                   127,029.42

合计                                      23,655,550.42                  7,857,318.91                 23,655,550.41

其他说明

   本报告期支付与供应商桑亚达的的买卖合同纠纷二审执行款,确认赔偿金损失 2,543,732.56 元.


40、所得税费用


(1)所得税费用表


                                                                                                          单位: 元

                 项目                            本期发生额                              上期发生额

当期所得税费用                                                92,595,093.92                           93,981,176.85

递延所得税费用                                                29,922,350.05                            8,174,248.08

合计                                                        122,517,443.97                        102,155,424.93


(2)会计利润与所得税费用调整过程


                                                                                                          单位: 元

                           项目                                                 本期发生额

利润总额                                                                                          497,270,643.90

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                   124,317,661.03

子公司适用不同税率的影响                                                                              -1,815,658.28

调整以前期间所得税的影响                                                                                -197,689.73

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                        -8,513,209.61

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                       8,726,340.56
损的影响

所得税费用                                                                                        122,517,443.97

其他说明


41、现金流量表项目


(1)收到的其他与经营活动有关的现金


                                                                                                          单位: 元


                                                      111
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               项目                   本期发生额                           上期发生额

押金                                               20,852,561.63                        24,323,130.72

备用金                                               181,716.00                           343,100.60

利息收入                                           52,478,964.60                        20,278,899.69

其他及往来款                                    476,657,224.58                        543,817,070.29

合计                                            550,170,466.81                        588,762,201.30


(2)支付的其他与经营活动有关的现金


                                                                                            单位: 元

               项目                   本期发生额                           上期发生额

押金                                               17,355,529.63                         9,250,800.46

备用金                                               240,362.00                           183,500.00

租赁费                                          605,109,292.69                        522,987,947.64

水电费                                          171,331,624.20                        162,502,685.80

促销费                                             73,234,735.50                        30,390,017.85

运杂费                                             31,613,952.45                        25,267,317.37

银行手续费                                         32,806,845.92                        35,403,769.07

其他及往来款                                    366,226,350.02                        223,447,953.24

合计                                           1,297,918,692.41                     1,009,433,991.43


(3)收到的其他与投资活动有关的现金


                                                                                            单位: 元

               项目                   本期发生额                           上期发生额

理财产品到期收回                               3,967,000,000.00                     4,860,000,000.00

合计                                           3,967,000,000.00                     4,860,000,000.00


(4)支付的其他与投资活动有关的现金


                                                                                            单位: 元

               项目                   本期发生额                           上期发生额

购买理财产品                                   4,377,000,000.00                     5,630,000,000.00

合计                                           4,377,000,000.00                     5,630,000,000.00




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42、现金流量表补充资料


(1)现金流量表补充资料


                                                                                                单位: 元

                 补充资料                  本期金额                             上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:           --                                    --

净利润                                                374,753,199.93                       284,770,051.20

加:资产减值准备                                        2,420,743.48                          2,687,764.48

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       66,183,690.23                        63,395,529.86
物资产折旧

无形资产摊销                                           14,850,256.17                        14,899,322.84

长期待摊费用摊销                                      112,862,571.80                       108,547,005.98

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                        4,367,499.69                         -1,148,016.23
的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                                  0.00                                  0.00

投资损失(收益以“-”号填列)                        -34,094,218.89                        -34,125,774.60

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)               29,863,880.57                          8,174,248.06

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                    4,848.03                                  0.00

存货的减少(增加以“-”号填列)                      -77,349,884.62                        38,707,331.13

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                       10,443,431.92                         -3,294,973.84
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                   -1,121,346,252.52                       -905,950,710.60
列)

其他

经营活动产生的现金流量净额                          -617,040,234.21                        -423,338,221.72

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:               --                                    --

现金的期末余额                                     2,918,706,465.61                      3,003,086,625.93

减:现金的期初余额                                 4,504,786,527.63                      4,752,803,252.00


                                             113
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加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                       -1,586,080,062.02                      -1,749,716,626.07


(2)现金和现金等价物的构成


                                                                                                               单位: 元

                     项目                              期末余额                 &ens