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个股公告正文

工商银行:2011年年度报告

日期:2012-03-30附件下载

    中国工商银行股份有限公司
    (A 股股票代码:601398)
    2011 年度报告
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)   1
    公司简介
    中国工商银行股份有限公司前身为中国工商银行,成立于1984年1月1日。
    2005年10月28日,本行整体改制为股份有限公司。2006年10月27日,本行成功在
    上交所和香港联交所同日挂牌上市。
    通过持续努力和稳健发展,本行已经迈入世界领先大银行行列,成为全球市
    值最大、客户存款第一和盈利最多的上市银行,拥有优质的客户基础、多元的业
    务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。本行通过16,648个境内机构、239个境
    外机构和遍布全球的1,669个代理行以及网上银行、电话银行和自助银行等分销
    渠道,向411万公司客户和2.82亿个人客户提供广泛的金融产品和服务,基本形
    成了以商业银行为主体,跨市场、国际化的经营格局,在商业银行业务领域保持
    国内市场领先地位。本行始终坚持“以客户为中心、服务创造价值”的经营宗旨,
    持续提升金融服务水平,品牌内涵不断丰富,“您身边的银行,可信赖的银行”
    的品牌形象深入人心,成为中国消费者首选的银行品牌和全球最具价值的金融品
    牌。
    本行坚持履行经济责任与社会责任的有机统一,在支持经济社会发展、保护
    环境和资源、支持社会公益活动等方面树立了负责任的大行典范,荣获“最佳社
    会责任机构奖”、“人民社会责任奖”等大奖。
    未来本行将继续朝着建设成为最盈利、最优秀、最受尊重的国际一流现代金
    融企业的目标而努力。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        2
    目录
    1.    重要提示 ................................................................................................................4
    2.    公司基本情况简介 ................................................................................................5
    3.    财务概要 ................................................................................................................8
    4.    董事长致辞 ..........................................................................................................10
    5.    行长致辞 ..............................................................................................................13
    6.    讨论与分析 ..........................................................................................................16
    6.1          经济金融及监管环境.............................................................................................16
    6.2          财务报表分析.........................................................................................................21
    6.3          业务综述.................................................................................................................46
    6.4          风险管理.................................................................................................................72
    6.5          资本管理.................................................................................................................94
    6.6          展望.........................................................................................................................97
    7.    社会责任 ..............................................................................................................99
    8.    股本变动及主要股东持股情况 ........................................................................103
    9.    董事、监事及高级管理人员和员工机构情况 ................................................109
    10.   公司治理报告 ....................................................................................................122
    11.   股东大会情况简介 ............................................................................................146
    12.   董事会报告 ........................................................................................................148
    13.   监事会报告 ........................................................................................................154
    14.   重要事项 ............................................................................................................159
    15.   组织机构图 ........................................................................................................166
    16.   审计报告及财务报表 ........................................................................................167
    17.   董事、高级管理人员关于 2011 年度报告的确认意见 ..................................168
    18.   备查文件目录 ....................................................................................................170
    19.   2011 年排名与获奖情况 ...................................................................................171
    20.   境内外机构名录 ................................................................................................177
    21.   释义 ....................................................................................................................184
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                                                                   3
    1. 重要提示
    中国工商银行股份有限公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保
    证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容
    的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2012 年 3 月 29 日,本行董事会审议通过了《2011 年度报告》正文及摘要。
    会议应出席董事 16 名,亲自出席 15 名,委托出席 1 名。其中,李晓鹏董事委托
    王丽丽董事出席会议并代为行使表决权。
    本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2011 年度财务报告已经安
    永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计,并
    出具标准无保留意见的审计报告。
    中国工商银行股份有限公司董事会
    二○一二年三月二十九日
    本行法定代表人姜建清、主管财会工作负责人杨凯生及财会机构负责人沈如
    军声明并保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                4
    2. 公司基本情况简介
    1. 法定中文名称:中国工商银行股份有限公司(简称“中国工商银行”)
    2. 法 定 英 文 名 称 : INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF CHINA
    LIMITED (缩写“ICBC”)
    3. 法定代表人:姜建清
    4. 注册和办公地址:中国北京市西城区复兴门内大街 55 号
    邮政编码:100140
    网址:www.icbc.com.cn, www.icbc-ltd.com
    5. 香港主要运营地点:香港中环花园道 3 号中国工商银行大厦
    6. 授权代表:杨凯生、胡浩
    7. 董事会秘书、公司秘书:胡浩
    联系地址:中国北京市西城区复兴门内大街 55 号
    联系电话:86-10-66108608
    传     真:86-10-66107571
    电子信箱:ir@icbc.com.cn
    8. 信息披露报纸:
    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
    9. 登载 A 股年度报告的中国证监会指定互联网网址:www.sse.com.cn
    登载 H 股年度报告的香港联交所的“披露易”网页:www.hkexnews.hk
    10. 法律顾问
    中国内地:
    北京市金杜律师事务所
    中国北京市朝阳区东三环中路 7 号北京财富中心写字楼 A 座 40 层
    北京市君合律师事务所
    中国北京市东城区建国门北大街 8 号华润大厦 20 层
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)    5
    中国香港:
    年利达律师事务所
    香港中环遮打道历山大厦 10 楼
    11. 股份登记处
    A 股:
    中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼
    H 股:
    香港中央证券登记有限公司
    香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17M 楼
    12. 本年度报告备置地点:本行董事会办公室
    13. 股票及可转债上市地点、简称和代码
    A 股:
    上海证券交易所
    股票简称:工商银行
    股票代码:601398
    H 股:
    香港联合交易所有限公司
    股票简称:工商银行
    股份代号:1398
    A 股可转换公司债券:
    上海证券交易所
    可转换公司债券简称:工行转债
    可转换公司债券代码:113002
    14. 公司其他有关资料
    变更注册登记日期:2011 年 4 月 13 日
    注册登记机关:中华人民共和国国家工商行政管理总局
    企业法人营业执照注册号:100000000003965
    金融许可证机构编码:B0001H111000001
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)   6
    税务登记号:京税证字 110102100003962
    组织机构代码:10000396-2
    15. 审计师名称、办公地址
    国内审计师:
    安永华明会计师事务所
    北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼(即东三办公楼)16 层
    国际审计师:
    安永会计师事务所
    香港中环添美道 1 号中信大厦 22 楼
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      7
    3. 财务概要
    (本年度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制,除特别说明
    外,为本行及本行所属子公司合并数据,以人民币列示。)
    3.1 财务数据
    2011           2010         2009
    全年经营成果(人民币百万元)
    利息净收入                                              362,764        303,749      245,821
    手续费及佣金净收入                                      101,550         72,840       55,147
    营业收入                                                475,214        380,821      309,454
    业务及管理费                                            139,598        116,578      101,703
    资产减值损失                                             31,121         27,988       23,219
    营业利润                                                271,000        214,487      165,994
    税前利润                                                272,311        215,426      167,248
    净利润                                                  208,445        166,025      129,350
    归属于母公司股东的净利润                                208,265        165,156      128,599
    扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润              207,208        164,369      127,683
    经营活动产生的现金流量净额                              348,123        278,176      403,862
    于报告期末(人民币百万元)
    资产总额                                             15,476,868      13,458,622   11,785,053
    客户贷款及垫款总额                                     7,788,897      6,790,506    5,728,626
    贷款减值准备                                            194,878        167,134      145,452
    投资净额                                               3,915,902      3,732,268    3,599,173
    负债总额                                             14,519,045      12,636,965   11,106,119
    客户存款                                             12,261,219      11,145,557    9,771,277
    同业及其他金融机构存放款项                             1,091,494       922,369      931,010
    拆入资金                                                249,796        125,633       70,624
    归属于母公司股东的权益                                  956,742        820,430      673,893
    股本                                                    349,084        349,019      334,019
    资本净额                                               1,112,463       872,373      731,956
    核心资本净额                                            850,355        709,193      586,431
    附属资本                                                271,830        174,505      172,994
    (1)
    加权风险资产                                           8,447,263      7,112,357    5,921,330
    每股计(人民币元)
    每股净资产(2)                                             2.74           2.35         2.02
    (3)
    基本每股收益                                                0.60           0.48         0.38
    (3)
    稀释每股收益                                                0.59           0.48         0.38
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                        8
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(3)                                       0.59           0.48          0.38
    每股经营活动产生的现金流量净额                                              1.00           0.80          1.21
    信用评级
    标准普尔(S&P)(4)                                                    A/稳定       A/稳定        A-/正面
    (4)
    穆迪(Moody’s)                                                       A1/稳定      A1/稳定       A1/正面
    注:(1)为加权风险资产及市场风险资本调整,参见“讨论与分析-资本管理”。
    (2)期末归属于母公司股东的权益除以期末股本总数。
    (3)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的
    计算及披露》(2010 年修订)的规定计算。2009 年数据考虑 2010 年配股因素进行了重述。
    (4)评级结果格式为:长期外币存款评级/前景展望。
    3.2 财务指标
    2011           2010          2009
    盈利能力指标(%)
    平均总资产回报率(1)                                                       1.44           1.32          1.20
    (2)
    加权平均净资产收益率                                                     23.44         22.79         20.14
    (2)
    扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率                                   23.32         22.68         20.00
    (3)
    净利息差                                                                    2.49           2.35          2.16
    (4)
    净利息收益率                                                                2.61           2.44          2.26
    (5)
    加权风险资产收益率                                                          2.68           2.55          2.42
    手续费及佣金净收入比营业收入                                             21.37         19.13         17.82
    (6)
    成本收入比                                                               29.38         30.61         32.87
    资产质量指标(%)
    不良贷款率(7)                                                             0.94           1.08          1.54
    (8)
    拨备覆盖率                                                              266.92        228.20        164.41
    (9)
    贷款拨备率                                                                  2.50           2.46          2.54
    资本充足率指标(%)
    核心资本充足率(10)                                                     10.07             9.97          9.90
    (10)
    资本充足率                                                               13.17         12.27         12.36
    总权益对总资产比率                                                          6.19           6.11          5.76
    加权风险资产占总资产比率                                                 54.58         52.85         50.24
    注:(1)净利润除以期初和期末资产总额的平均数。
    (2)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的
    计算及披露》(2010 年修订)的规定计算。
    (3)平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。
    (4)利息净收入除以平均生息资产。
    (5)净利润除以期初和期末加权风险资产及市场风险资本调整的平均数。
    (6)业务及管理费除以营业收入。
    (7)不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。
    (8)贷款减值准备余额除以不良贷款余额。
    (9)贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。
    (10)参见“讨论与分析-资本管理”。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                          9
    4. 董事长致辞
    2011 年,欧洲主权债务危机持续恶化,全球经济复苏进程艰难而曲折。中
    国经济增长实现由政策刺激向自主增长的有序转变,但经济发展中不平衡、不协
    调、不可持续的矛盾和问题仍很突出。工商银行积极应对复杂严峻形势带来的各
    种困难和挑战,继续保持了健康平稳的发展势头,圆满完成了股改后第二个三年
    发展规划,在各个领域取得了新的发展与进步,并且市值、客户存款等多项指标
    在全球上市银行中保持第一的位置。
    这些发展与进步得益于我们始终坚持支持和服务于实体经济。经济好才能金
    融好,百业兴才能金融兴。经济平稳健康发展是银行发展最重要的条件,银行也
    只有在服务实体经济健康发展中才能实现自身的良性发展。我们积极适应宏观环
    境变化和新的金融监管要求,不断完善信贷政策,并注重根据所服务地区的经济
    特点、区位优势来改进经营策略,使信贷服务乃至整个经营策略始终有利于促进
    所服务地区实体经济的发展,有利于促进产业优化升级。去年以来,我们进一步
    加大了对先进制造业、现代服务业、文化产业、战略性新兴产业等领域的信贷支
    持力度,积极助推经济结构战略性调整;进一步加大了对小微企业和民生领域的
    融资支持力度,全年新增小微企业贷款创历史新高,为促进社会就业和技术创新
    发挥了重要作用;进一步严格控制高耗能、高污染和产能过剩行业贷款,切实践
    行“绿色银行”责任。在有效服务实体经济的过程中,我们自身也拓展了新的市
    场领域,降低了贷款集中度风险,提高了信贷经营质量和效率,实现了健康可持
    续发展。
    这些发展与进步得益于我们对卓越金融服务的不懈追求。服务是银行的本质
    属性,也是银行的持久竞争力。只有在服务上取得竞争比较优势,才能前行至久、
    前行至远。我们致力于打造服务卓越银行的目标,以开展接力式服务提升活动为
    载体,全方位持续改进服务,集中资金改造了近千家营业网点,不断完善和丰富
    网上银行、手机银行、短信银行等电子银行服务功能,电子渠道业务量占到业务
    总量的三分之二以上,形成了更为完善、便捷的服务网络;深入推进了以客户体
    验为导向、以效率提升为目标的业务流程改造和优化,大大增强了集约化运营能
    力和后台支持能力;注意倾听金融消费者的声音和诉求,进一步完善消费者权益
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        10
    保护机制,切实维护了金融消费者的合法权益。服务的不断改进,显著提高了客
    户满意度和市场美誉度,工商银行成为本年度中国银行业“文明规范服务百佳示
    范单位”获评网点数量最多的银行。
    这些发展与进步得益于我们持续推进经营结构调整和发展方式转变。经营转
    型是一个长期、渐进的过程。面对新的市场环境和更为严格的资本监管要求,我
    们加快实施了从高资本占用型业务向低资本占用型业务、从传统融资中介向全能
    型金融服务中介、从本土传统商业银行向全球化大型金融集团“三个转变”的战
    略转型,努力走出一条资产规模不无限扩大、盈利平稳和可持续增长的发展道路。
    2011 年,全行中间业务和新兴业务得到较快发展,尤其是客户需求旺盛的金融
    资产服务业务实现了规模快速增长,带动了全行手续费及佣金净收入占营业收入
    的比重进一步提高 2.24 个百分点至 21.37%,资本节约型业务正日益成为全行利
    润的重要来源,发展的协调性和可持续性不断增强。
    经济全球化伴随着金融全球化。我们跟随中国经济全球化进程,稳步拓展国
    际化经营,又在 11 个国家和地区新设了机构,境外机构总数达到 239 家,经营
    网络扩展至 33 个国家和地区,基本形成了覆盖主要国际金融中心及我国重要经
    贸往来地区的全球服务网络,同时把境内科技平台和优势产品线延伸至境外,显
    著增强了境外机构本土化经营发展能力,2011 年除新设机构外的境外机构全部
    盈利。工银瑞信、工银租赁、工银国际等综合化子公司业务发展不断扩大,工银
    安盛保险公司筹备工作有了新进展,跨市场、多元化金融服务平台进一步形成。
    这些发展与进步得益于我们坚持改革创新不懈怠。改革创新是金融发展的动
    力和源泉。在国际金融危机的大背景下,我们更加重视以改革促发展、靠创新增
    动力,去年以来在深化改革创新上又有了新的进展。我们根据集团化发展的进程,
    完善集团管理架构的顶层设计,推进了全球统一的 IT 系统和经营管理体系建设,
    增强了“One ICBC”一体化管理和运营能力;把利润中心改革范围扩大到 6 条
    产品线,激发了重点产品线的经营活力和盈利能力;完成了省区分行营业部管理
    体制改革,提升了在大中城市的市场竞争力;深入推进县支行改革,重点县支行
    主要业务指标增速明显高于全行平均水平,全行在重点县域和经济强镇的金融服
    务能力不断增强。
    我们坚持以科技领先优势打造金融创新优势,历时三年建成了拥有自主知识
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      11
    产权、具有国际先进水平的新一代科技应用系统。同时,更加注重新技术在业务
    领域的应用,近年来保持产品创新数量以年均 10%以上的速度递增,目前全行金
    融产品总量达 3,200 余种,是中国金融产品体系最健全、种类最丰富的银行之一。
    这些发展与进步得益于我们不断完善公司治理和风险管理。良好的公司治理
    和风险管理是银行稳健运行的关键所在。我们把风险管理作为公司治理的核心内
    容,统筹推进巴塞尔新资本协议实施的各项准备工作,加强并表风险、国别风险
    和表外风险管理,努力提升信用风险、市场风险、流动性风险和操作性风险等各
    类风险管理技术水平,在极其复杂严峻的环境中保持了资产质量的稳定和各类风
    险的可控。我们坚持开展了对董事、监事及高级管理人员的履职评价,同时在总
    行成立专门机构,对子行子公司董监事进行统一派驻和管理考核,规范和引导子
    行子公司的经营行为,有效提升了集团整体治理水平。
    2011 年,李纯湘女士、高剑虹先生、郦锡文先生、魏伏生先生等董事任期
    届满,董事会向他们的勤勉工作深致谢忱;新聘请汪小亚女士、葛蓉蓉女士、王
    小岚先生、姚中利先生出任非执行董事,相信他们的加入将会促进董事会工作的
    持续改善。
    这些发展与进步得益于我们重视加强人才和文化建设。人才是成就一切事业
    的根本,我们积极培养和引进各类人才,进一步加大了全员培训力度,实施了国
    际化人才工程,从 2011 年开始每年选拔 200 名工商银行青年才俊到境外世界一
    流学府和金融机构进行学习锻炼,用 10 年左右的时间培养造就一大批优秀的国
    际化人才。文化是竞争软实力,我们十分注重企业文化建设,积极培育具有中华
    优秀文化精神和本行特色的企业文化,实施了十件文化大事,评选表彰了荣誉全
    球雇员,在推动文化融合中提升工商银行文化的包容力、凝聚力和影响力。
    当前,尽管全球经济前景仍不明朗,外部经营环境仍充满不确定性,但世界
    经济毕竟有了一些好兆头,复苏的势头渐趋增强。工商银行已经开启新一轮三年
    战略规划。我们相信,只要坚持正确的发展战略,坚定信心,审时度势,矢志努
    力,2012 年必将又是一个充满希望、收获希望的好年景。
    董事长:姜建清
    二○一二年三月二十九日
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                    12
    5. 行长致辞
    2011 年国际国内经济金融形势严峻复杂。面对各种矛盾和挑战,本行秉持
    审慎稳健的经营理念,转方式、调结构、重创新、强管理、抓服务,经营发展
    继续保持了健康平稳的良好态势,呈现出五个突出特点。
    一是盈利增长更加注重依靠转型、创新和管理驱动。2011 年本行盈利保持
    合理增长,实现净利润 2,084.45 亿元,较上年增长 25.6%;加权平均净资产收
    益率较上年提高 0.65 个百分点至 23.44%;基本每股收益 0.60 元,较上年增加
    0.12 元。这既源于本行生息资产规模的较快增长,也得益于发展方式的加快转
    变、经营结构的持续调整、业务的不断创新以及积极有效的风险管理,更是中
    国经济平稳较快发展的折射。全行通过进一步优化资产负债结构、提升资金营
    运水平等措施,使净利息收益率较上年提高 17 个基点至 2.61%,利息净收入
    增长 19.4%。贵金属、资产托管、养老金、私人银行等重点发展的新业务收入
    增幅均超过 60%,带动手续费及佣金净收入稳步增长,在营业收入中的占比提
    高 2.24 个百分点至 21.37%。本行深入推进综合化经营和国际化发展,跨境、
    跨市场的盈利能力明显增强,综合化子公司和境外机构对集团的盈利贡献不断
    提升。需要特别指出的是,由于资产质量的持续改善和经营管理工作的不断改
    进,本行的成本收入比已从 2006 年的 35.68%逐步下降到 2011 年的 29.38%,
    成为盈利增长的重要因素。
    二是信贷业务更加注重有效服务实体经济和增强可持续发展能力。全年境
    内分行人民币各项贷款新增 8,116.64 亿元,增幅 13.1%,体现了本行一贯坚持
    的稳健信贷政策,也较好地支持了实体经济发展的合理资金需要。本行积极适
    应经济结构调整大趋势,适应强化资本约束的监管要求,加快推进信贷结构调
    整,将信贷资源更多地投向了符合产业政策导向、资本占用较低、风险与收益
    匹配的领域。特别是积极支持了先进制造业、现代服务业、文化产业、战略性
    新兴产业,以及节能环保等绿色产业发展;加大了对中小企业的支持力度,中
    小企业有贷户增长 37.4%,新增贷款占公司贷款增量的 71.3%;贸易融资增幅
    49.2%,增量占公司贷款增量的 46.7%;个人贷款增量占各项贷款增量的 35.9%。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         13
    与此同时,严控了高耗能、高污染和产能过剩行业贷款,对环保不达标企业和
    项目实行“一票否决制”;稳步实施了对贷款余额较大、贷款期限偏长、资本
    占用较高行业和客户贷款的调整,地方政府融资平台、房地产贷款余额较年初
    下降。全行信贷业务的可持续发展能力进一步提升。
    三是竞争发展更加注重业务创新推动。本行积极贴近客户需求,充分发挥
    自身科技、渠道、品牌等优势,着力推进业务创新,进一步巩固了存贷款及结
    算等传统业务的领先地位,且继续在绝大多数新兴业务领域保持了市场领先优
    势。2011 年人民币各项存款新增 1.04 万亿元,连续 4 年新增超万亿元。以低
    资本占用为主要特征的各类新业务发展较快。个人客户金融资产总量从年初的
    7 万亿元提升至 7.7 万亿元,其中中高端客户金融资产占比达到 84.7%。理财
    产品余额和收入双居同业首位。信用卡发卡量率先突破 7,000 万张,消费额、
    融资额和业务收入等核心指标全面领跑同业。债务融资工具承销发行额连续 5
    年蝉联市场第一。贵金属业务交易额是上年的 4.1 倍,同业市场占比遥遥领先。
    境内国际结算量突破 1 万亿美元,跻身全球领先国际结算银行之列。资产托管、
    养老金、结算与现金管理、私人银行等业务规模与收益均保持了较快增长。
    四是业务运营更加注重加强基础管理和风险防范。本行推进了全面风险管
    理体系建设,加强了并表风险、国别风险和表外风险管理;统筹推进了巴塞尔
    新资本协议实施的各项准备工作,内部评级和操作风险高级计量法项目成果应
    用加快,并研发投产了全球市场风险管理系统,市场风险计量与管控达到了国
    际上较为先进的水平。在银行间债券市场成功发行 880 亿元次级债券,资本充
    足率和核心资本充足率分别达到 13.17%和 10.07%,资本实力增强;同时,加
    强经济资本、经济增加值(EVA)、经济资本回报率(RAROC)等资本管理工
    具在各业务领域的深入应用,控制风险资产增长,强化资本对业务扩充的刚性
    约束。针对外部经营环境的变化,本行不断完善各项风险防范措施,切实加强
    信贷基础管理,细化完善行业信贷政策体系,重点防控地方政府融资平台、房
    地产等领域的信贷风险,不良贷款余额及不良贷款率连续 12 年保持“双降”;
    进一步整合监督资源,完善以数据分析为基础、以监督模型为风险识别工具的
    新监督体系,充分利用先进的技术手段加强对风险事件的监控,内部风险暴露
    水平持续降低,主要内控指标在同业保持先进水平。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         14
    五是服务工作更加注重客户体验的改善。本行着眼于打造服务卓越银行的
    目标,在全行积极培育以客户为中心,为客户创造价值的服务文化,坚持标本
    兼治、多管齐下,大力实施满意度和美誉度提升工程。深入实施了以客户体验
    为导向的业务流程综合改造和优化,全面推广工厂化、专业化、集约化的业务
    集中处理模式,网点服务效率和业务运营效率明显提升。圆满建成了面向全球
    化、综合化、集团化发展的第四代科技应用系统(NOVA+),创新推出短信服
    务平台、移动银行等一大批基础平台和拳头产品,进一步形成了科技发展和创
    新应用优势。统筹推进了各种渠道的协同发展,持续对物理网点进行改造升级
    和布局优化,加快自助银行建设和自助设备布放,以及电子银行业务面向新技
    术、新市场和新渠道的创新应用,渠道服务能力明显提升,新的服务模式层出
    不穷,通过电子渠道办理业务的比例达到 70.1%。本行切实加强消费者权益保
    护,进一步改进营销和服务管理,让技术进步和金融创新的成果惠及广大客户,
    积极构筑健康和谐的金融消费关系。
    当前,国际金融危机的深层次影响仍在持续。面对严峻复杂的经营环境,
    本行将进一步增强工作针对性、前瞻性和有效性,砥砺前行,稳中求进,扎实
    工作,努力实现竞争发展的新突破、结构调整的新进展和改革创新的新成效,
    为工商银行的长期可持续发展奠定更为坚实的基础。
    行长:杨凯生
    二○一二年三月二十九日
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                 15
    6. 讨论与分析
    6.1 经济金融及监管环境
    6.1.1 国际经济金融及监管环境
    2011 年,全球经济复苏放缓,欧洲主权债务危机升级蔓延,经济下行风险
    凸显。根据国际货币基金组织 2012 年 1 月 24 日发布的《全球经济展望》,2011
    年全球经济增长率为 3.8%,低于 2010 年的 5.2%。从各区域情况看,美国经济
    增长势头有所回升,通胀、就业形势略有改善;欧元区经济受主权债务危机拖
    累复苏乏力,区内各国经济增速进一步分化,增长前景不容乐观;日本经济受
    地震和海啸灾害冲击一度出现衰退,下半年在灾后重建提振下略有反弹;主要
    新兴经济体经济增长速度普遍放缓,面临稳增长、控通胀和防止短期跨境资本
    流动大幅波动的挑战。从宏观政策来看,为缓和主权债务危机对经济复苏拖累,
    “紧财政、松货币”成为发达经济体特别是欧元区重债国家的必然选择,欧洲
    中央银行推出新一轮长期再融资操作(LTROs)向银行体系提供流动性;新兴
    经济体货币政策有所分化,主要新兴经济体同时面临经济放缓和通胀压力,但
    随着外部环境恶化,货币政策由紧转松。从汇率政策来看,为避免“强货币”
    对“弱经济”的不利影响,各国对货币汇率干预有所加强。
    受经济复苏滞缓、欧洲主权债务危机演化、重大灾害和突发事件频发、地
    缘政治局势持续紧张等因素影响,国际金融市场经历巨幅动荡。一是全球股市
    波动幅度较大。美股表现略优于其他股市,道琼斯指数年度涨幅 5.5%,标准
    普尔 500 指数全年持平,纳斯达克指数下跌 1.8%;欧洲、日本及新兴市场等
    主要股市呈现不同程度下跌,其中 MSCI 金砖四国指数全年跌幅接近 25%,全
    球股市市值比上年末缩水 6.08 万亿美元至 45.91 万亿美元。二是主要国际货币
    间汇率宽幅震荡。美元汇率先抑后扬,虽然全年变化不大,但年内反复大幅波
    动。2011 年末,美元指数收于 80.178 点,比上年末升值 1.5%。欧元对美元汇
    率先升后贬,全年欧元对美元贬值 3.2%,大部分新兴市场货币对美元汇率亦
    呈相同态势,而日元对美元则震荡升值 5.5%。三是国际油价高位震荡,金价
    冲高回落。纽约 WTI 轻质原油期货价格年末收于 98.83 美元/桶,上涨 8.2%,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)           16
    纽约黄金现货价格收于 1,563.7 美元/盎司,较年内最高收盘价下跌 17.7%。四
    是全球流动性有所收紧,主要金融市场利率呈总体上行走势,2011 年末,一年
    期美元 LIBOR 由上年末 0.7809%升至 1.1281%,一年期港元 HIBOR 由上年末
    0.7007%升至 0.8800%。
    6.1.2 中国经济金融及监管环境
    2011 年,面对复杂多变的国际形势和国内经济运行出现的新情况新问题,
    中国坚持实施积极的财政政策和稳健的货币政策,不断加强和改善宏观调控,
    国民经济继续保持平稳较快发展。
    初步测算,全年国内生产总值(GDP)47.16万亿元,比上年增长9.2%,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        17
    增速比上年下降1.1个百分点;一季度到四季度同比分别增长9.7%、9.5%、9.1%
    和8.9%。资本形成、最终消费和净出口对GDP的拉动分别为4.99、4.75和-0.54
    个百分点。工业生产平稳较快增长,企业利润继续增加。规模以上工业增加值
    增长13.9%,增速下降1.8个百分点,但仍处于较快增长区间。固定资产投资保
    持较快增长,全年固定资产投资(不含农户)30.19万亿元,增长23.8%,增速
    与上年持平,其中房地产开发呈回落态势,全年房地产开发投资6.17万亿元,
    增长27.9%,回落5.3个百分点。市场消费平稳增长,社会消费品零售总额18.12
    万亿元,增长17.1%。物价过快上涨势头得到初步遏制,居民消费价格上涨5.4%,
    工业生产者出厂价格上涨6.0%。进出口总额保持较快增长,外贸顺差继续收窄。
    全年进出口总额3.64万亿美元,增长22.5%;实现顺差1,551亿美元,下降14.5%。
    货币政策由“适度宽松”转为“稳健”。前三季度,人民银行先后6次上
    调存款类金融机构人民币存款准备金率各0.5个百分点,累计上调3个百分点;
    先后3次上调金融机构人民币存贷款基准利率,其中一年期存款基准利率由
    2.75%上调至3.50%,一年期贷款基准利率由5.81%上调至6.56%,各累计上调
    0.75个百分点。四季度,针对形势变化,人民银行于12月5日下调存款准备金率
    0.5个百分点。
    全年货币供应量增长总体回落,货币信贷向常态水平回归。2011年末,广
    义货币供应量(M2)余额85.16万亿元,比上年末增长13.6%,增幅回落6.1个
    百分点;狭义货币供应量(M1)余额28.98万亿元,增长7.9%,回落13.3个百
    分点。全部金融机构本外币贷款余额58.19万亿元,增长15.7%;其中,人民币
    贷款余额54.79万亿元,增长15.8%,回落4.1个百分点;外币贷款余额5,387亿
    美元,增长19.6%。全部金融机构本外币存款余额82.67万亿元,增长13.5%;
    其中,人民币存款余额80.94万亿元,增长13.5%,回落6.7个百分点;外币存款
    余额2,751亿美元,增长19.0%。
    社会融资规模保持合理水平。初步统计,2011年全年社会融资规模为12.83
    万亿元,比上年减少1.11万亿元。其中,人民币贷款增加7.47万亿元,少增3,901
    亿元;外币贷款折合人民币增加5,712亿元,多增857亿元;委托贷款增加1.30
    万亿元,多增4,205亿元;信托贷款增加2,013亿元,少增1,852亿元;未贴现的
    银行承兑汇票增加1.03万亿元,少增1.31万亿元;企业债券净融资1.37万亿元,
    增加2,595亿元;非金融企业境内股票融资4,377亿元,减少1,409亿元。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         18
    2011年末,银行业金融机构(法人)总资产为113.29万亿元,比上年末增
    长18.9%。商业银行不良贷款余额继续下降,拨备覆盖率进一步提高。不良贷
    款余额4,279亿元,减少57亿元;不良贷款率1.0%,下降0.1个百分点;拨备覆
    盖率278.1%,提高60.4个百分点;资本充足率12.7%,提高0.5个百分点;核心
    资本充足率10.2%,提高0.1个百分点。
    金融监管改革推进。《第三版巴塞尔协议》(Basel III)确立了微观审慎和
    宏观审慎相结合的金融监管新模式,对商业银行资本监管提出了新的要求。金
    融稳定理事会(FSB)公布了全球首批29家“系统重要性金融机构”,提出额
    外资本要求。根据国际银行业监管强化的趋势,2011年,中国银监会陆续发布
    了《中国银行业实施新监管标准的指导意见》、《商业银行杠杆率管理办法》和
    《商业银行资本管理办法》(征求意见稿),在资本充足率、杠杆率、贷款拨备
    率、流动性比率、系统重要性银行监管与实施时间等方面提出了监管要求。新
    监管标准的实施,将促进银行增强自我约束能力,提高风险管理水平,也对银
    行加快转变发展方式形成外部监管压力。
    2011年,人民银行进一步完善人民币汇率形成机制,人民币汇率双向浮动
    特征明显,汇率弹性进一步增强。2011年末,人民币兑美元汇率中间价为1美
    元兑6.3009元人民币,比上年末升值5.1%,2005年汇改以来累计升值31.4%;
    国家外汇储备余额3.18万亿美元,增长11.7%。
    金融市场总体运行平稳。货币市场交易活跃,市场利率前升后降总体高于
    上年。全年银行间市场人民币交易累计成交 196.54 万亿元,日均成交 7,861 亿
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         19
    元,比上年增长 9.5%。12 月份银行间市场同业拆借月加权平均利率为 3.33%,
    比上年同期上升 0.41 个百分点;质押式债券回购月加权平均利率为 3.37%,比
    上年同期上升 0.25 个百分点。债券发行规模稳步增加,债券市场累计发行人民
    币债券(不含央行票据)6.41 万亿元,增长 23.4%;债券市场指数波动中有所
    上行,债券收益率曲线整体呈现下移趋势。
    股票市场指数震荡下行,市场交易量有所减少。全年沪深股市累计成交
    42.16万亿元,比上年少成交12.40万亿元;日均成交1,728.06亿元,少成交526.62
    亿元。年末沪深两市流通股票市值为16.49万亿元,比上年末下降14.6%;上证
    综指和深证成指分别收于2199.42点和8918.82点,分别回落21.7%和28.4%。股
    票市场筹资额有所下降,各类企业和金融机构在境内外股票市场上通过发行、
    增发和配股等方式累计筹资5,799亿元,减少5,520亿元。证券投资基金达到915
    只,比上年末增长30.0%。
    6.1.3 2012 年展望
    展望2012年,全球经济复苏之路充满挑战与不确定性。全球经济将延续缓
    慢复苏态势,通胀水平有望总体回落。全球货币政策将更趋宽松,有利于为经
    济复苏提供刺激。全球经济金融运行将主要面临以下风险:首先,欧洲主权债
    务危机正向整个欧元区蔓延,一旦失控,将引发新一轮全球经济系统性风险;
    其次,主要发达经济体尚缺乏可信的财政整顿计划,可能在中长期影响复苏;
    其三,全球银行体系风险增加,“去杠杆化”形势严峻,可能对实体经济造成
    冲击;其四,新兴经济体经济增速进一步放缓,同时面临通胀和资本流动逆转
    风险,宏观调控难度加大;其五,贸易保护主义抬头。根据国际货币基金组织
    2012年1月24日发布的《世界经济展望》预测,2012年全球经济活动将减弱,
    下行风险进一步增大,全球经济增长率将降至3.3%,其中,发达经济体增长率
    为1.2%,新兴及发展中经济体增长率为5.4%。
    2012年中国经济机遇与挑战并存。从挑战来看,全球经济复苏的基础仍不
    牢固,不稳定、不确定因素仍然较多,中国经济发展中不平衡、不协调、不可
    持续的矛盾和问题仍很突出,宏观调控面临经济增长下行压力和物价上涨压力
    并存、部分企业生产经营困难、节能减排形势严峻等诸多挑战。从机遇来看,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)          20
    中国经济增长的基本动力格局没有变,工业化、城镇化和农业现代化快速推进,
    将继续为中国经济提供增长动力。展望2012年,受持续进行的经济转型等主动
    政策和资源条件、环境条件、劳动力供求等因素共同影响,中国经济下行压力
    有所增加,但可控制在一定范围内,从而能够实现平稳较快增长。
    2012年中国将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策,保持宏观经济
    政策的连续性和稳定性,增强调控的针对性、灵活性、前瞻性,继续处理好保
    持经济平稳较快发展、调整经济结构和管理通胀预期的关系,加快推进经济发
    展方式转变和经济结构调整,着力扩大国内需求,着力加强自主创新和节能减
    排,着力深化改革开放,着力保障和改善民生,保持经济平稳较快发展和物价
    总水平基本稳定。财政政策将继续完善结构性减税政策,加大民生领域投入,
    积极促进经济结构调整,严格财政收支管理,加强地方政府债务管理。货币政
    策将根据经济运行情况,适时适度进行预调微调,综合运用多种货币政策工具,
    保持货币信贷总量合理增长,优化信贷结构,发挥好资本市场的积极作用,有
    效防范和及时化解潜在金融风险。财政政策和信贷政策都将注重加强与产业政
    策的协调与配合,充分体现分类指导、有扶有控,继续加大对“三农”、保障
    性住房、社会事业等领域的投入,继续支持欠发达地区、科技创新、节能环保、
    战略性新兴产业、国家重大基础设施在建续建项目、企业技术改造等。
    6.2 财务报表分析
    6.2.1    利润表项目分析
    2011 年,中国经济继续保持平稳较快增长,本行根据宏观经济环境变化和
    金融监管要求,立足于服务实体经济和满足客户金融需求,加快发展方式转变和
    经营转型,依托科技领先优势,深化产品创新,提升客户服务水平,巩固和增强
    客户基础,稳步扩大各项业务规模,严格成本管理与控制,改善风险管理和资产
    质量,完善公司治理,强化资本约束,在复杂多变的经营环境和日益激烈的同业
    竞争中继续保持健康平稳的发展势头。全年实现净利润 2,084.45 亿元,比上年增
    加 424.20 亿元,增长 25.6%,平均总资产回报率 1.44%,提高 0.12 个百分点,
    加权平均净资产收益率 23.44%,提高 0.65 个百分点。营业收入 4,752.14 亿元,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         21
    增长 24.8%。利息净收入 3,627.64 亿元,增长 19.4%;非利息收入 1,124.50 亿元,
    增长 45.9%,其中手续费及佣金净收入增长 39.4%。营业支出 2,042.14 亿元,增
    长 22.8%,成本收入比下降 1.23 个百分点至 29.38%,保持在较低水平。所得税
    费用 638.66 亿元,增加 144.65 亿元,增长 29.3%。
    利润表主要项目变动
    人民币百万元,百分比除外
    项目                     2011 年           2010 年            增减额     增长率(%)
    利息净收入                          362,764           303,749             59,015         19.4
    非利息收入                          112,450            77,072             35,378         45.9
    营业收入                            475,214           380,821             94,393         24.8
    减:营业支出                        204,214           166,334             37,880         22.8
    其中:营业税金及附加                 28,875            21,484              7,391         34.4
    业务及管理费                   139,598           116,578             23,020         19.7
    资产减值损失                    31,121            27,988              3,133         11.2
    其他业务成本                     4,620               284              4,336       1526.8
    营业利润                            271,000           214,487             56,513         26.3
    加:营业外收支净额                    1,311               939               372          39.6
    税前利润                            272,311           215,426             56,885         26.4
    减:所得税费用                       63,866            49,401             14,465         29.3
    净利润                              208,445           166,025             42,420         25.6
    归属于:母公司股东                  208,265           165,156             43,109         26.1
    少数股东                       180               869              (689)        (79.3)
    利息净收入
    本行继续加强资产负债管理,合理把握信贷投放总量和节奏,积极调整信贷
    结构;紧紧把握市场走势,适时调整投资策略,优化投资组合结构;提升资金营
    运水平,在满足流动性需要的同时提升资金收益。在资产负债规模增长的同时,
    资产质量持续提升,带动利息净收入稳步增长。2011 年,利息净收入 3,627.64
    亿元,比上年增加 590.15 亿元,增长 19.4%,占营业收入的 76.3%。利息收入
    5,895.80 亿元,增加 1,268.18 亿元,增长 27.4%;利息支出 2,268.16 亿元,增加
    678.03 亿元,增长 42.6%。
    下表列示了生息资产和计息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率
    和平均付息率。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                         22
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年                                    2010 年
    项目                                         平均收益                                平均收益
    利息收入                                利息收入
    平均余额                   率/付息率    平均余额                   率/付息率
    /支出                                   /支出
    (%)                                     (%)
    资产
    客户贷款及垫款                7,329,882     416,388           5.68    6,337,266       316,126        4.99
    投资                          3,673,043     121,077           3.30    3,652,316       106,611        2.92
    非重组类债券               3,272,997     112,086           3.42    3,032,674        93,197        3.07
    (2)
    重组类债券                  400,046        8,991           2.25     619,642         13,414        2.16
    存放中央银行款项              2,402,963      38,332           1.60    1,839,062        28,718        1.56
    存放和拆放同业及其他
    金融机构款项(3)              475,867       13,783           2.90     603,227         11,307        1.87
    总生息资产                  13,881,755      589,580           4.25   12,431,871       462,762        3.72
    非生息资产                     675,753                                 509,132
    资产减值准备                  (185,263)                               (161,292)
    总资产                      14,372,245                               12,779,711
    负债
    存款                         11,364,657     188,650           1.66   10,385,487       140,518        1.35
    同业及其他金融机构存
    放和拆入款项(3)             1,389,833      32,809           2.36    1,129,238        15,503        1.37
    已发行债务证券                 150,578        5,357           3.56      86,375          2,992        3.46
    总计息负债                  12,905,068      226,816           1.76   11,601,100       159,013        1.37
    非计息负债                     574,991                                 406,471
    总负债                      13,480,059                               12,007,571
    利息净收入                                  362,764                                   303,749
    净利息差                                                      2.49                                   2.35
    净利息收益率                                                  2.61                                   2.44
    注:(1)生息资产和计息负债的平均余额为每日余额的平均数,非生息资产、非计息负债及资产减值准备的
    平均余额为年初和年末余额的平均数。
    (2)报告期内重组类债券包括华融债券、特别国债和央行专项票据,请参见“财务报表附注四、10.应
    收款项类投资”。
    (3)存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项;同业及其他金融机构存放和拆入款项包含
    卖出回购款项。
    下表列示了利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化。
    人民币百万元
    2011 年与 2010 年对比
    项目                         增/(减)原因
    净增/(减)
    规模              利率
    资产
    客户贷款及垫款                                   56,535            43,727                    100,262
    投资                                              3,294            11,172                     14,466
    非重组类债券                               8,275            10,614                     18,889
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                             23
    重组类债券                              (4,981)                  558            (4,423)
    存放中央银行款项                             8,878                   736             9,614
    存放和拆放同业及其他金融机
    构款项                                    (3,737)             6,213                2,476
    利息收入变化                                64,970             61,848              126,818
    负债
    存款                                        15,937             32,195               48,132
    同业及其他金融机构存放和拆
    入款项                                     6,127             11,179               17,306
    已发行债务证券                               2,279                   86              2,365
    利息支出变化                                24,343             43,460               67,803
    利息净收入变化                              40,627             18,388               59,015
    注:规模的变化根据平均余额的变化衡量,利率的变化根据平均利率的变化衡量。由规模和利率共同引起
    的变化分配在规模变化中。
    净利息差和净利息收益率
    净利息差和净利息收益率分别为2.49%和2.61%,比上年上升14个基点和17
    个基点。
    下表列示了生息资产收益率、计息负债付息率、净利息差、净利息收益率及
    其变动情况。
    百分比
    项目                           2011 年               2010 年      增减(基点)
    生息资产收益率                                 4.25                     3.72             53
    计息负债付息率                                 1.76                     1.37             39
    净利息差                                       2.49                     2.35             14
    净利息收益率                                   2.61                     2.44             17
    利息收入
    客户贷款及垫款利息收入
    客户贷款及垫款利息收入 4,163.88 亿元,比上年增加 1,002.62 亿元,增长
    31.7%,其中因规模因素增加 565.35 亿元,增量占比 56.4%,因平均收益率提升
    因素增加 437.27 亿元,增量占比 43.6%。平均收益率上升 69 个基点,主要原因
    是 2010 年下半年及 2011 年前三季度人民银行共 5 次上调人民币存贷款基准利
    率,其中一年期人民币贷款利率累计上调 125 个基点,2011 年新发放贷款及重
    定价后的存量贷款执行利率水平高于上年;以及本行持续推进信贷结构调整,利
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                       24
    率管理水平有所提高。
    从期限结构上看,短期贷款平均余额 20,799.61 亿元,利息收入 1,151.49 亿
    元,平均收益率 5.54%;中长期贷款平均余额 52,499.21 亿元,利息收入 3,012.39
    亿元,平均收益率 5.74%。
    按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年                               2010 年
    项目                                     平均收益                             平均收益
    平均余额    利息收入                 平均余额     利息收入
    率(%)                              率(%)
    公司类贷款            4,964,056     294,291         5.93   4,377,715      230,183       5.26
    票据贴现                110,906      10,302         9.29    200,812         7,451       3.71
    个人贷款              1,823,392      96,736         5.31   1,452,709       69,229       4.77
    境外及其他              431,528      15,059         3.49    306,030         9,263       3.03
    客户贷款及垫款总额    7,329,882     416,388         5.68   6,337,266      316,126       4.99
    从业务类型上看,公司类贷款利息收入 2,942.91 亿元,增加 641.08 亿元,
    增长 27.9%,占客户贷款及垫款利息收入的 70.7%,其中因规模因素增加 347.77
    亿元,增量占比 54.2%,因平均收益率上升因素增加 293.31 亿元,增量占比 45.8%。
    公司类贷款平均收益率上升 67 个基点,主要原因是人民银行加息以及本行利率
    管理水平的提高。
    票据贴现利息收入 103.02 亿元,增加 28.51 亿元,增长 38.3%,主要是由于
    平均收益率上升 558 个基点所致。2011 年以 SHIBOR 为基准的贴现市场利率大
    幅上升,本行结合市场供求情况,加大票据买入卖出业务的运作力度,实现票据
    贴现平均收益率的大幅提升。平均余额下降 44.8%,主要是本行合理把握信贷投
    放总量,主动调整票据贴现规模以支持其他信贷业务。
    个人贷款利息收入 967.36 亿元,增加 275.07 亿元,增长 39.7%,其中因规
    模因素增加 196.62 亿元,增量占比 71.5%,因平均收益率上升因素增加 78.45 亿
    元,增量占比 28.5%。本行结合居民合理信贷需求,实现个人信贷规模较快增长,
    个人贷款平均余额增长 25.5%。本行持续优化个人信贷结构,平均收益率相对较
    高的个人消费贷款和个人经营性贷款占比上升,同时受人民银行加息影响,个人
    贷款平均收益率上升 54 个基点。
    境外及其他贷款利息收入 150.59 亿元,增加 57.96 亿元,增长 62.6%,主要
    是由于本行国际化、综合化进程持续推进,境外分行及境内外子公司的贷款规模
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                         25
    快速增长所致。
    投资利息收入
    投资利息收入 1,210.77 亿元,增加 144.66 亿元,增长 13.6%。其中,非重组
    类债券投资利息收入 1,120.86 亿元,增长 20.3%,主要是由于平均收益率上升 35
    个基点所致。本行依据市场走势,在收益率曲线整体上移时机加大投资力度,把
    握市场波段,提高组合收益率。
    重组类债券投资利息收入 89.91 亿元,减少 44.23 亿元,下降 33.0%,主要
    是由于票面金额为人民币 4,304.65 亿元的不可转让央行专项票据已于 2010 年正
    常到期收回,使得平均余额下降 35.4%。
    存放中央银行款项的利息收入
    本行存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。存放中
    央银行款项利息收入 383.32 亿元,增加 96.14 亿元,增长 33.5%。报告期内人民
    银行累计上调法定存款准备金率 2.5 个百分点和本行客户存款规模稳步增长,使
    得法定存款准备金规模增长较快。
    存放和拆放同业及其他金融机构款项的利息收入
    存放和拆放同业及其他金融机构款项的利息收入 137.83 亿元,增加 24.76
    亿元,增长 21.9%,主要原因是 2011 年国内货币市场利率平均水平升幅较大,
    本行积极把握有利市场时机,加大资金运作力度,使得存放和拆放同业及其他金
    融机构款项平均收益率上升 103 个基点。
    利息支出
    存款利息支出
    存款利息支出 1,886.50 亿元,增加 481.32 亿元,增长 34.3%,占全部利息支
    出的 83.2%,其中因平均付息率上升因素增加 321.95 亿元,增量占比 66.9%,因
    规模因素增加 159.37 亿元,增量占比 33.1%。2010 年下半年及 2011 年前三季度
    人民银行共 5 次上调人民币存贷款基准利率,其中一年期人民币存款基准利率累
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)          26
    计上调 125 个基点,活期存款利率累计上调 14 个基点,使得平均付息率上升 31
    个基点。
    按产品类型划分的存款平均成本分析
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年                                 2010 年
    项目                                   平均付息                                平均付息
    平均余额    利息支出                  平均余额      利息支出
    率(%)                                 率(%)
    公司存款
    定期                    2,071,114      56,395        2.72     1,869,683        40,330       2.16
    (1)
    活期                    3,636,027      29,318        0.81     3,403,001        21,595       0.63
    小计                    5,707,141      85,713        1.50     5,272,684        61,925       1.17
    个人存款
    定期                    3,188,296      88,753        2.78     2,952,284        69,430       2.35
    活期                    2,194,871      10,663        0.49     1,943,350         7,210       0.37
    小计                    5,383,167      99,416        1.85     4,895,634        76,640       1.57
    境外及其他               274,349        3,521        1.28       217,169         1,953       0.90
    存款总额               11,364,657     188,650        1.66    10,385,487       140,518       1.35
    注:(1)包含汇出汇款和应解汇款。
    同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出
    同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出 328.09 亿元,增加 173.06
    亿元,增长 111.6%,其中因平均付息率上升因素增加 111.79 亿元,增量占比
    64.6%,因规模因素增加 61.27 亿元,增量占比 35.4%。平均付息率上升 99 个基
    点,主要原因是 2011 年国内货币市场利率平均水平升幅较大;以及股票市场指
    数震荡下行,成交量萎缩和筹资额大幅减少使得平均付息率相对较低的同业及其
    他金融机构存放款项所占比重有所下降。
    已发行债务证券利息支出
    已发行债务证券利息支出 53.57 亿元,增加 23.65 亿元,增长 79.0%,主要
    是由于本行于 2010 年 8 月和 2011 年 6 月分别发行 A 股可转债 250 亿元和次级
    债券 380 亿元所致。有关本行发行的 A 股可转债和次级债券的情况请参见“财
    务报表附注四、25.已发行债务证券”。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                         27
    非利息收入
    2011 年,本行实现非利息收入 1,124.50 亿元,比上年增加 353.78 亿元,增
    长 45.9%,占营业收入的比重为 23.7%,提高 3.5 个百分点,收益结构进一步优
    化。
    非利息收入主要构成
    人民币百万元,百分比除外
    项目                   2011 年          2010 年           增减额    增长率(%)
    手续费及佣金收入                     109,077           78,008            31,069         39.8
    减:手续费及佣金支出                   7,527             5,168            2,359         45.6
    手续费及佣金净收入                   101,550           72,840            28,710         39.4
    其他非利息收益                        10,900             4,232            6,668        157.6
    合计                                 112,450           77,072            35,378         45.9
    面对市场环境变化和激烈的同业竞争,结合客户需求变化,本行继续推进收
    益结构调整,着力发展客户金融资产服务业务,依托科技优势深化产品创新,加
    大渠道建设投入,持续改进服务技术手段、提升服务水平,稳步拓展客户基础,
    为客户提供价有所值的服务,保持中间业务健康快速发展。实现手续费及佣金净
    收入 1,015.50 亿元,比上年增加 287.10 亿元,增长 39.4%。报告期实现委托理财
    业务收入 106.69 亿元,各项代理收入 70.35 亿元。
    手续费及佣金净收入
    人民币百万元,百分比除外
    项目                  2011 年           2010 年            增减额     增长率(%)
    结算、清算及现金管理              25,410            19,160              6,250          32.6
    投资银行                          22,592            15,506              7,086          45.7
    个人理财及私人银行                21,264            14,858              6,406          43.1
    银行卡                            17,268            13,687              3,581          26.2
    对公理财                           9,269             6,886              2,383          34.6
    资产托管                           5,892             3,385              2,507          74.1
    担保及承诺                         5,101             3,029              2,072          68.4
    代理收付及委托                     1,376               979               397           40.6
    其他                                 905               518               387           74.7
    手续费及佣金收入                 109,077            78,008             31,069          39.8
    减:手续费及佣金支出               7,527             5,168              2,359          45.6
    手续费及佣金净收入               101,550            72,840             28,710          39.4
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                         28
    结算、清算及现金管理业务收入 254.10 亿元,比上年增加 62.50 亿元,增长
    32.6%,主要是信用证、贸易融资等业务增长较快,人民币结算和代客结售汇业
    务保持平稳增长。
    投资银行业务收入 225.92 亿元,增加 70.86 亿元,增长 45.7%,主要是投融
    资顾问、企业信息服务和常年财务顾问等业务收入持续增长的同时,并购重组和
    股权融资等品牌类投资银行业务实现较快增长。
    个人理财及私人银行业务收入 212.64 亿元,增加 64.06 亿元,增长 43.1%,
    主要是个人贷款服务、个人贵金属、个人银行类理财以及私人银行业务实现较快
    增长。
    银行卡业务收入 172.68 亿元,增加 35.81 亿元,增长 26.2%,主要是银行卡
    发行量和消费额增长带动消费回佣和结算手续费收入增加。
    对公理财业务收入 92.69 亿元,增加 23.83 亿元,增长 34.6%,主要是对公
    客户理财类业务增长带动。
    资产托管业务收入 58.92 亿元,增加 25.07 亿元,增长 74.1%,主要是委托
    类资产规模增加带动托管收入快速增长。
    其他非利息收益
    人民币百万元,百分比除外
    项目                       2011 年            2010 年         增减额    增长率(%)
    投资收益                                  8,337              3,275           5,062       154.6
    公允价值变动净收益/(损失)                 (211)                108           (319)      (295.4)
    汇兑及汇率产品净收益                      1,400                735            665         90.5
    其他业务收入                              1,374                114           1,260      1105.3
    合计                                     10,900              4,232           6,668       157.6
    其他非利息收益 109.00 亿元,比上年增加 66.68 亿元,增长 157.6%。其中,
    投资收益增加 50.62 亿元,主要是指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
    的债券投资和其他债务工具投资收益增加;其他业务收入增加 12.60 亿元,主要
    是租赁收入增加 11.13 亿元;汇兑及汇率产品净收益增加 6.65 亿元。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                          29
    营业支出
    业务及管理费
    人民币百万元,百分比除外
    项目                           2011 年      2010 年       增减额    增长率(%)
    职工费用(含增提内退员工费用)                   87,881       70,988        16,893        23.8
    其中:工资及奖金(可比口径)                     52,186       45,310         6,876        15.2
    工资及奖金(含五项福利调整)             57,943       49,651         8,292        16.7
    折旧                                             11,218       10,095         1,123         11.1
    资产摊销                                          2,235         2,063         172           8.3
    业务费用                                         38,264       33,432         4,832        14.5
    合计                                            139,598      116,578        23,020        19.7
    业务及管理费 1,395.98 亿元,比上年增加 230.20 亿元,增长 19.7%。其中:
    根据财政部有关规定,将原在其他费用项目核算的五项福利调整至工资及奖金项
    目核算和管理,如剔除五项福利调整因素,工资及奖金为 521.86 亿元,增长
    15.2%,调整后工资及奖金为 579.43 亿元,增长 16.7%;职工费用包含本年增提
    的内退员工费用 59 亿元(2010 年为 12.31 亿元),剔除该因素影响的职工费用增
    长 17.5%,如包含内退员工费用,职工费用为 878.81 亿元,增长 23.8%;业务费
    用 382.64 亿元,增长 14.5%。本行实行严格的成本管理与控制,成本收入比
    29.38%,保持在较低水平。
    资产减值损失
    计提各类资产减值损失 311.21 亿元,比上年增加 31.33 亿元,增长 11.2%。
    其中,计提贷款减值损失 318.32 亿元,增加 39.44 亿元,增长 14.1%,本行加强
    风险防控,保证贷款质量稳定和持续改善,同时坚持稳健的拨备提取政策,抵御
    风险能力持续增强,单项评估减值损失净回拨 21.74 亿元,组合评估减值损失净
    计提 340.06 亿元,增加 79.25 亿元。其他资产减值损失净回转 7.11 亿元,主要
    是本行加大了对减值外币债券的处置力度以及部分减值外币债券正常还款,导致
    债券减值损失回转 8.86 亿元。请参见“财务报表附注四、7.客户贷款及垫款;39.
    资产减值损失”。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                         30
    所得税费用
    所得税费用638.66亿元,比上年增加144.65亿元,增长29.3%。实际税率
    23.5%,实际税率低于法定税率主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定
    为免税收益。根据法定税率计算的所得税费用与实际所得税费用的调节表,请参
    见“财务报表附注四、40.所得税费用”。
    6.2.2     分部信息
    本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用
    业绩价值管理系统(PVMS)作为评估本行经营分部绩效的管理工具。
    概要经营分部信息
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年                           2010 年
    项目
    金额    占比(%)                 金额   占比(%)
    公司金融业务                        249,016            52.4           204,274           53.7
    个人金融业务                        143,775            30.3           111,602           29.3
    资金业务                             76,900            16.2            61,388           16.1
    其他                                  5,523             1.1             3,557            0.9
    营业收入合计                        475,214           100.0           380,821          100.0
    有关经营分部业务情况请参见“讨论与分析——业务综述”。
    概要地理区域信息
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年                           2010 年
    项目
    金额       占比(%)              金额       占比(%)
    总行                                 34,085             7.2            15,571            4.1
    长江三角洲                           98,633            20.8            84,681           22.2
    珠江三角洲                           64,796            13.6            54,695           14.4
    环渤海地区                            99,911           21.0            79,926           21.0
    中部地区                             61,772            13.0            51,336           13.5
    西部地区                             72,299            15.2            58,337           15.3
    东北地区                             27,153             5.7            22,909            6.0
    境外及其他                           16,565             3.5            13,366            3.5
    营业收入合计                        475,214           100.0           380,821          100.0
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                          31
    注:关于本行地理区域划分,请参见“财务报表附注六、分部信息”。
    6.2.3      资产负债表项目分析
    2011 年,本行面临的经营环境严峻复杂,同业竞争日趋激烈。本行根据宏
    观经济环境变化和监管政策要求,在平衡风险控制与收益增长的基础上,合理把
    握资产负债总量增长和结构优化的关系,继续推进经营转型。坚持稳健的信贷发
    展战略,结合实体经济发展需要,合理把握信贷投放的总量、结构、投向和节奏,
    深入调整信贷结构,稳步提升贷款质量。紧密结合国内国际金融市场走势,灵活
    安排投资进度和重点,优化投资组合结构。积极采取措施优化负债结构,在客户
    存款稳定增长的同时,扩大其他负债,保证资金来源的稳定和持续增长。
    资产运用
    2011年末,总资产154,768.68亿元,比上年末增加20,182.46亿元,增长15.0%。
    其中,客户贷款及垫款总额(简称“各项贷款”)增加9,983.91亿元,增长14.7%;
    投资净额增加1,836.34亿元,增长4.9%;现金及存放中央银行款项增加4,791.57
    亿元,增长21.0%。从结构上看,各项贷款净额占总资产的49.1%,比上年末下
    降0.1个百分点;投资净额占比25.3%,下降2.4个百分点;现金及存放中央银行款
    项占比17.8%,上升0.8个百分点。
    资产运用
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额         占比(%)               金额         占比(%)
    客户贷款及垫款总额                  7,788,897                —        6,790,506                —
    减:贷款减值准备                     194,878                 —         167,134                 —
    客户贷款及垫款净额                  7,594,019               49.1       6,623,372               49.2
    投资净额                            3,915,902               25.3       3,732,268               27.7
    现金及存放中央银行款项              2,762,156               17.8       2,282,999               17.0
    存放和拆放同业及其他金融
    机构款项净额                       478,002                 3.1        248,860                 1.8
    买入返售款项                         349,437                 2.3        262,227                 2.0
    其他                                 377,352                 2.4        308,896                 2.3
    资产合计                           15,476,868              100.0      13,458,622              100.0
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              32
    贷款
    2011 年,本行根据宏观经济环境变化和金融监管要求,结合实体经济发展
    需要,合理把握信贷总量和投放节奏,深入调整信贷结构,优化信贷资源配置,
    促进区域信贷协调发展。积极支持战略性新兴产业、先进制造业、现代服务业和
    文化产业发展,加大对中小企业、贸易融资和居民合理消费需求的信贷支持力度。
    信贷投放平稳适度,信贷结构调整效果初步显现。2011 年末,各项贷款 77,888.97
    亿元,比上年末增加 9,983.91 亿元,增长 14.7%。其中,境内分行人民币贷款增
    加 8,116.64 亿元,增长 13.1%,增速比上年回落 3.8 个百分点。
    贷款结构图
    人民币亿元
    4,755
    3,398
    19,913
    2,342                     16,332
    1,066
    12,069                     1,171
    3,298
    47,003                        52,156
    39,578
    2009年                  2010年                         2011年
    公司类贷款    票据贴现     个人贷款      境外及其他
    按业务类型划分的贷款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日               2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额         占比(%)             金额         占比(%)
    境内分行贷款                      7,313,436               93.9     6,450,670               95.0
    公司类贷款                      5,215,605               66.9     4,700,343               69.2
    票据贴现                         106,560                 1.4       117,135                1.7
    个人贷款                        1,991,271               25.6     1,633,192               24.1
    境外及其他                         475,461                 6.1       339,836                5.0
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                             33
    合计                              7,788,897              100.0     6,790,506           100.0
    按期限划分的公司类贷款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额        占比(%)               金额        占比(%)
    短期公司类贷款                   1,764,558               33.8       1,350,106               28.7
    中长期公司类贷款                 3,451,047               66.2       3,350,237               71.3
    合计                             5,215,605              100.0       4,700,343              100.0
    按品种划分的公司类贷款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额        占比(%)               金额        占比(%)
    流动资金贷款                     2,000,392               38.4       1,514,918               32.2
    其中:贸易融资                     729,407               14.0        488,730                10.4
    项目贷款                         2,696,187               51.7       2,659,093               56.6
    房地产贷款                         519,026                9.9        526,332                11.2
    合计                             5,215,605              100.0       4,700,343              100.0
    公司类贷款增加5,152.62亿元,增长11.0%,贷款结构进一步优化。从期限结
    构上看,短期公司类贷款增加4,144.52亿元,增长30.7%,占全部公司类贷款增量
    的80.4%;中长期公司类贷款增加1,008.10亿元,增长3.0%,增量占比19.6%。从
    品种结构上看,流动资金贷款增加4,854.74亿元,增长32.0%,其中贸易融资增加
    2,406.77亿元,增长49.2%,主要是继续支持生产流通领域企业的信贷需求;项目
    贷款增加370.94亿元,增长1.4%,主要是继续支持国家重点在建续建项目建设;
    房地产贷款减少73.06亿元,下降1.4%,主要是本行根据房地产市场形势变化,
    主动压降房地产贷款规模。
    票据贴现减少105.75亿元,下降9.0%,主要是本行根据资产负债组合管理需
    要,结合全行信贷投放情况,主动调整票据贴现业务规模以实现信贷均衡投放。
    按产品类型划分的个人贷款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日               2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额         占比(%)             金额         占比(%)
    个人住房贷款                     1,176,564               59.1      1,090,095                66.7
    个人消费贷款                       373,368               18.8        267,565                16.4
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              34
    个人经营性贷款                        263,539               13.2        183,971               11.3
    信用卡透支                            177,800                8.9         91,561                5.6
    合计                                1,991,271            100.0        1,633,192           100.0
    个人贷款增加3,580.79亿元,增长21.9%,占各项贷款的25.6%,比上年末提
    高1.5个百分点,主要是本行结合国家宏观经济政策,完善个人信贷政策,及时
    调整个人信贷资源配置,支持个人消费贷款和经营性贷款发展,促进个人贷款结
    构持续优化。其中,个人住房贷款增加864.69亿元,增长7.9%,占个人贷款的
    59.1%,比上年末下降7.6个百分点;个人消费贷款增加1,058.03亿元,增长39.5%,
    主要是本行加快个人信贷产品创新力度,积极支持个人合理消费需求;个人经营
    性贷款增加795.68亿元,增长43.3%,主要是本行加大市场营销和服务力度,推
    动相关业务快速发展;信用卡透支增加862.39亿元,增长94.2%,主要是大力发
    展信用卡分期付款业务以及信用卡发卡量和消费额持续快速增长所致。
    贷款币种结构
    人民币各项贷款增加9,144.34亿元,增长14.6%,占各项贷款增量的91.6%。
    外币贷款增加839.57亿元,增长15.9%,增量占比8.4%。
    按剩余期限划分的贷款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日               2010 年 12 月 31 日
    剩余期限
    金额        占比(%)              金额        占比(%)
    已减值或已逾期                          86,172               1.1          81,015               1.2
    1 年以下                             3,168,485              40.7       2,335,124              34.4
    1至5年                               1,848,131              23.7       1,923,254              28.3
    5 年以上                             2,686,109              34.5       2,451,113              36.1
    合计                                 7,788,897           100.0         6,790,506          100.0
    注:已逾期指本金逾期或利息逾期贷款,对于分期偿还的贷款,只有到期但未偿还的分期款项被视为逾期。
    已减值的定义请参见“财务报表附注八、1.信用风险”。
    2011 年末,剩余期限在一年以上的贷款 45,342.40 亿元,占各项贷款的 58.2%;
    剩余期限在一年以下的贷款 31,684.85 亿元,占比 40.7%;已减值或已逾期贷款
    861.72 亿元,占比 1.1%。
    有关本行贷款和贷款质量的进一步分析,请参见“讨论与分析——风险管
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                             35
    理”。
    投资
    2011 年,国际国内宏观经济和金融环境复杂多变,本行紧密结合金融市场
    走势,把握市场有利时机,灵活安排投资进度和重点,积极优化投资结构。2011
    年末,投资净额 39,159.02 亿元,比上年末增加 1,836.34 亿元,增长 4.9%。
    投资
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                   2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额          占比(%)                金额          占比(%)
    债务工具                      3,911,633               99.9          3,727,086               99.9
    非重组类债券                3,402,795               86.9          3,322,915               89.0
    重组类债券                    397,996               10.2           402,321                10.8
    其他债务工具                  110,842                2.8              1,850                0.1
    权益工具                           4,269               0.1              5,182                0.1
    合计                          3,915,902              100.0          3,732,268              100.0
    非重组类债券 34,027.95 亿元,比上年末增加 798.80 亿元,增长 2.4%。从发
    行主体结构上看,政府债券增加 1,297.95 亿元,增长 17.8%,中央银行债券减少
    5,020.41 亿元,下降 42.4%,政策性银行债券增加 3,406.79 亿元,增长 34.8%,
    其他债券增加 1,114.47 亿元,增长 25.8%,主要是报告期内央票到期,同时本行
    适度加大对政策性银行债券、政府债券以及优质信用债券的投资力度;从剩余期
    限结构上看,1 年以内期限档次的非重组类债券减少 4,825.77 亿元,下降 44.8%,
    占比下降 15.0 个百分点,1 至 5 年期限档次的非重组类债券增加 4,154.44 亿元,
    增长 28.6%,占比上升 11.2 个百分点,5 年以上期限档次的非重组类债券增加
    1,470.13 亿元,增长 18.6%,占比上升 3.8 个百分点,主要是由于本行把握债券
    收益率曲线变化带来的投资机会,适时调整投资策略,在保证流动性需要的前提
    下适度加大中长期债券投资力度;从币种结构上看,人民币债券增加 1,010.66
    亿元,增长 3.1%,主要是由于本行把握人民币债券市场走势,保持人民币债券
    投资适度增长;美元债券折合人民币减少 160.39 亿元,下降 23.5%,其他外币债
    券折合人民币减少 51.47 亿元,下降 19.3%,主要是由于本行适时减持部分外币
    债券所致。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                             36
    重组类债券投资 3,979.96 亿元,比上年末减少 43.25 亿元,是由于票面金额
    为人民币 43.25 亿元的不可转让央行专项票据已于 2011 年 6 月正常到期收回。
    有关重组类债券投资的具体情况,请参见“财务报表附注四、10.应收款项类投
    资”。
    按发行主体划分的非重组类债券投资结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额          占比(%)             金额         占比(%)
    政府债券                                 858,194               25.2         728,399               21.9
    中央银行债券                             682,676               20.1       1,184,717               35.7
    政策性银行债券                         1,318,582               38.7         977,903               29.4
    其他债券                                 543,343               16.0         431,896               13.0
    合计                                   3,402,795              100.0       3,322,915              100.0
    按剩余期限划分的非重组类债券投资结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                 2010 年 12 月 31 日
    剩余期限
    金额           占比(%)             金额         占比(%)
    (1)
    无期限                                      391                0.0            6,884                0.2
    3 个月以内                               96,420                2.8         351,405                10.6
    3 至 12 个月                            498,240               14.6         719,339                21.6
    1至5年                                1,868,781               55.0        1,453,337               43.8
    5 年以上                                938,963               27.6         791,950                23.8
    合计                                  3,402,795              100.0        3,322,915              100.0
    注:(1)为已减值部分。
    按币种划分的非重组类债券投资结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                 2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额           占比(%)             金额         占比(%)
    人民币                                3,329,079               97.8        3,228,013               97.1
    美元                                     52,213                1.6          68,252                 2.1
    其他外币                                 21,503                0.6          26,650                 0.8
    合计                                  3,402,795              100.0        3,322,915              100.0
    按持有目的划分的投资结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                   2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额          占比(%)                金额          占比(%)
    以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金                152,208                 3.9           12,986                  0.4
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              37
    融资产
    可供出售金融资产                   840,105               21.5           904,795           24.2
    持有至到期投资                   2,424,785               61.9          2,312,781          62.0
    应收款项类投资                     498,804               12.7           501,706           13.4
    合计                             3,915,902             100.0           3,732,268         100.0
    2011 年末,本集团持有金融债券1 14,420.94 亿元,包括政策性银行债券
    13,185.82 亿元和同业及非银行金融机构债券 1,235.12 亿元,分别占 91.4%和
    8.6%。
    本集团持有的最大十只金融债券
    人民币百万元,百分比除外
    债券名称                面值       年利率                 到期日            减值
    2006 年政策性银行债券                 20,000       3.26%    2013 年 12 月 7 日                  -
    2010 年政策性银行债券                 17,310       3.60%    2015 年 2 月 3 日                   -
    2008 年政策性银行债券                 16,700       4.83%    2015 年 3 月 4 日                   -
    2007 年政策性银行债券                 16,320       5.07%    2017 年 11 月 29 日                 -
    2009 年政策性银行债券                 12,900       2.95%    2012 年 11 月 18 日                 -
    2008 年政策性银行债券                 11,190       4.95%    2018 年 3 月 11 日                  -
    2010 年政策性银行债券                 11,050       3.51%    2020 年 7 月 27 日                  -
    2007 年政策性银行债券                 10,800       4.94%    2014 年 12 月 20 日                 -
    2011 年政策性银行债券                 10,670       4.68%    2016 年 9 月 26 日                  -
    2011 年政策性银行债券                 10,510       3.70%    2014 年 1 月 18 日                  -
    存放和拆放同业及其他金融机构款项净额
    存放和拆放同业及其他金融机构款项净额 4,780.02 亿元,比上年末增加
    2,291.42 亿元,增长 92.1%。主要是本行为提高资金使用效率,加大资金运作力
    度,使得存放和拆放同业及其他金融机构款项大幅增长。
    负债
    2011 年末,总负债 145,190.45 亿元,比上年末增加 18,820.80 亿元,增长
    14.9%。
    1
    金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券,包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机
    构发行的债券,但不包括重组债券及央行票据。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                         38
    负债
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额        占比(%)               金额        占比(%)
    客户存款                            12,261,219               84.5      11,145,557               88.2
    同业及其他金融机构存放和拆
    入款项                             1,341,290                9.2       1,048,002                8.3
    卖出回购款项                           206,254                1.4         84,888                 0.7
    已发行债务证券                         204,161                1.4        102,264                 0.8
    其他                                   506,121                3.5        256,254                 2.0
    负债合计                            14,519,045              100.0      12,636,965              100.0
    客户存款
    客户存款是本行资金的主要来源。2011 年,国家实施积极的财政政策和稳
    健的货币政策,居民收入稳步提高,存款市场竞争激烈。本行通过拓展新市场新
    客户扩大存款来源,通过强化整体联动增强存款市场竞争力,促进存款业务继续
    稳定增长。2011 年末,客户存款余额 122,612.19 亿元,比上年末增加 11,156.62
    亿元,增长 10.0%。从客户结构上看,公司存款增加 4,574.40 亿元,增长 8.4%;
    个人存款增加 6,002.02 亿元,增长 11.4%。从期限结构上看,定期存款增加 5,487.24
    亿元,增长 11.2%;活期存款增加 5,089.18 亿元,增长 8.8%。
    客户存款结构图
    人民币亿元
    3,113
    2,377                         1,773
    1,856                        1,929
    1,367
    58,439
    52,437
    46,604
    54,713                        59,287
    47,885
    2009年                       2010年                        2011年
    公司存款    个人存款     其他存款      境外及其他
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              39
    按业务类型划分的客户存款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日              2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额        占比(%)               金额        占比(%)
    境内分行存款                          11,949,927               97.5    10,907,842               97.9
    公司存款                            5,928,749               48.4     5,471,309               49.1
    定期                              2,169,089               17.7     1,925,605               17.3
    活期                              3,759,660               30.7     3,545,704               31.8
    个人存款                            5,843,859               47.7     5,243,657               47.0
    定期                              3,296,185               26.9     2,990,945               26.8
    活期                              2,547,674               20.8     2,252,712               20.2
    (1)
    其他存款                             177,319                 1.4       192,876                1.8
    境外及其他                              311,292                 2.5       237,715                2.1
    合计                                  12,261,219              100.0    11,145,557              100.0
    注:(1)主要包括汇出汇款和应解汇款。
    按地域划分的客户存款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                 2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额         占比(%)               金额         占比(%)
    总行                                  144,770                 1.2        135,352                 1.2
    长江三角洲                         2,614,237                 21.3      2,373,874                21.3
    珠江三角洲                         1,609,536                 13.1      1,471,751                13.2
    环渤海地区                         3,085,768                 25.2      2,877,659                25.8
    中部地区                           1,727,284                 14.1      1,559,480                14.0
    西部地区                           1,981,823                 16.2      1,757,818                15.8
    东北地区                              786,509                 6.4        731,908                 6.6
    境外及其他                            311,292                 2.5        237,715                 2.1
    合计                              12,261,219              100.0        11,145,557              100.0
    按剩余期限划分的客户存款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日               2010 年 12 月 31 日
    剩余期限
    金额         占比(%)               金额        占比(%)
    (1)
    活期                                  6,660,720               54.4      6,134,482               55.1
    3 个月以内                            1,896,819               15.5      1,697,494               15.2
    3 至 12 个月                          2,615,102               21.3      2,527,394               22.7
    1至5年                                1,071,244                8.7        772,418                6.9
    5 年以上                                 17,334                0.1         13,769                0.1
    合计                               12,261,219                100.0     11,145,557              100.0
    注:(1)含即时偿还的定期存款。
    从币种结构上看,人民币存款余额 118,292.51 亿元,占客户存款余额的
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              40
    96.5%,比上年末增加 10,377.66 亿元,增长 9.6%。外币存款折合人民币 4,319.68
    亿元,增加 778.96 亿元,增长 22.0%。
    同业及其他金融机构存放和拆入款项
    同业及其他金融机构存放和拆入款项余额 13,412.90 亿元,比上年末增加
    2,932.88 亿元,增长 28.0%。主要是 2011 年国内货币市场流动性趋紧,本行积极
    采取措施从货币市场融入资金,吸收短期同业存款,有效支持各项资产业务开展。
    已发行债务证券
    已发行债务证券余额 2,041.61 亿元,比上年末增加 1,018.97 亿元,增长
    99.6%,主要是由于本行及工银亚洲 2011 年累计新发行人民币次级债券 895 亿元
    所致。有关本行及其子公司发行的次级债券情况请参见“财务报表附注四、25.
    已发行债务证券”。
    股东权益
    2011 年末,股东权益合计 9,578.23 亿元,比上年末增加 1,361.66 亿元,增
    长 16.6%。归属于母公司股东的权益 9,567.42 亿元,增加 1,363.12 亿元,增长
    16.6%。请参见“财务报表、合并股东权益变动表”。
    股东权益
    人民币百万元
    项目                       2011 年 12 月 31 日         2010 年 12 月 31 日
    股本                                               349,084                     349,019
    资本公积                                           126,395                     122,820
    盈余公积                                             74,420                     53,782
    一般准备                                           104,301                      93,071
    未分配利润                                         313,334                     201,157
    外币报表折算差额                                   (10,792)                        581
    归属于母公司股东的权益                             956,742                     820,430
    少数股东权益                                          1,081                      1,227
    股东权益合计                                       957,823                     821,657
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                   41
    资产负债表外项目情况请参见“财务报表附注七、或有事项、承诺及主要表
    外事项”。
    6.2.4       现金流量表项目分析
    经营活动产生的现金净流入 3,481.23 亿元。其中,现金流入 24,312.13 亿元,
    比上年增加 1,244.36 亿元,主要是同业及其他金融机构存放款项所产生的现金流
    入比上年增加;现金流出 20,830.90 亿元,增加 544.89 亿元,主要是指定为以公
    允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增长使得现金流出比上年增加。
    投资活动产生的现金净流出 567.33 亿元。其中,现金流入 13,518.70 亿元,
    减少 4,905.44 亿元,主要是由于出售及兑付债券投资所产生的现金流入比上年减
    少;现金流出 14,086.03 亿元,减少 5,933.97 亿元,主要是由于人民币债券投资
    所产生的现金支出比上年减少。
    筹资活动产生的现金净流入 360.05 亿元。其中,现金流入 1,038.34 亿元,
    主要是由于本行及工银亚洲 2011 年累计新发行人民币次级债券 895 亿元;现金
    流出 678.29 亿元,主要是由于分配普通股股利所致。
    6.2.5       根据监管要求披露的其他财务信息
    主要监管指标
    项目                                            监管标准        2011         2010         2009
    人民币           >=25.0            27.6         31.8         30.7
    流动性比率(%)
    外币             >=25.0            90.6         53.4         61.1
    贷存款比例(%)                  本外币合计       <=75.0            63.5         62.0         59.5
    最大单一客户贷款比例(%)                         <=10.0                3.6          3.5          2.8
    最大十家客户贷款比例(%)                                           19.3         22.8         20.9
    正常                                   2.0          2.6          3.5
    关注                                   7.3          4.8          9.9
    贷款迁徙率(%)
    次级                               32.8         43.4         31.3
    可疑                                   4.9      10.9         18.1
    注:本表所示监管指标按照当期适用的监管要求、定义及会计准则进行计算,比较期数据不作追溯调整。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                        42
    非经常性损益
    非经常性损益项目依照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
    1 号—非经常性损益》(2008)的规定确定。
    人民币百万元
    项目                             2011 年       2010 年          2009 年
    非流动资产处置收益                                           383          280              436
    盘盈清理净收益                                               853          553              640
    其他                                                          75          106              178
    所得税影响数                                                (244)        (150)            (330)
    合计                                                        1,067         789              924
    其中:归属于母公司普通股股东的非经常性损益                  1,057         787              916
    归属于少数股东的非经常性损益                          10               2                8
    本集团因正常经营产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变
    动收益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
    投资收益,未作为非经常性损益披露。
    以下内容根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第
    2 号〈年度报告的内容与格式〉》(2007 年修订)的有关要求披露。
    重要会计估计说明
    本行在执行会计政策过程中,会对未来不确定事项对财务报表的影响做出判
    断及假设。在资产负债表日就主要未来不确定事项做出的判断和假设,主要是根
    据会计准则要求并结合对未来事件的合理预期等因素。本行会计估计应用的主要
    领域包括:持有至到期投资的分类认定、客户贷款及垫款以及存放和拆放同业款
    项的减值损失、可供出售金融资产和持有至到期投资的减值损失、商誉减值、所
    得税、金融工具的公允价值的确认等。上述事项相关会计估计,请参见“财务报
    表附注三、36.重大会计判断和会计估计”。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              43
    采用公允价值计量的项目
    公允价值计量金融工具变动情况表
    人民币百万元
    对当年利润
    项目                 年初余额       年末余额      当年变动
    的影响金额
    以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产              12,986        152,208         139,222            53
    可供出售金融资产                   902,736        838,942         (63,794)          469
    衍生金融资产                        13,332         17,460           4,128          3,843
    金融资产合计                       929,054      1,008,610          79,556          4,365
    以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融负债              (6,670)     (171,973)     (165,303)            (100)
    衍生金融负债                       (10,564)      (12,617)          (2,053)       (1,932)
    金融负债合计                       (17,234)     (184,590)     (167,356)          (2,032)
    对于本行以公允价值计量的金融工具,其公允价值的最佳证据是活跃市场报
    价。当一项金融工具不存在活跃市场时,则需要采用估值技术。大部分估值技术
    仅采用可观察输入参数,有某些金融工具的估值技术包含了一个或多个不可观察
    输入参数。本行以公允价值计量的金融工具主要是人民币债券投资、外币债券投
    资及衍生金融工具等。人民币债券投资公允价值主要来源于市场报价,或全部采
    用可观察输入参数的估值技术;外币债券投资公允价值主要基于经纪商、估值服
    务商和交易商的报价;普通的衍生金融工具主要基于业内普遍采用的估值技术计
    算公允价值,估值技术使用的输入参数尽可能都采用可观察市场信息,包括即、
    远期外汇牌价和市场收益率曲线;复杂的结构性衍生金融工具的公允价值主要来
    源于交易商报价。
    针对公允价值计量相关的内部控制,本行构建了较为完善的制度办法及内控
    机制。根据现行适用会计准则和相关监管要求并参考《国际财务报告准则 13 号-
    公允价值计量》,本行制定了《中国工商银行金融工具公允价值计量管理基本制
    度》并经本行董事会会议审议通过。制度明确规范了金融工具公允价值计量涉及
    的计量对象、市场选择、有序交易、报价确定、估值技术、输入参数、校准调整、
    计量层级、信息披露及内部控制等主要方面。在基于会计准则要求的公允价值计
    量过程中,本行建立了由前台业务部门负责计量对象的日常交易管理,财务会计
    部门牵头制定计量的会计政策与估值技术方法并负责系统实现,风险管理部门负
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                            44
    责交易信息和模型系统的验证以及参数校准的控制。
    按境内外会计准则编制的财务报表差异说明
    本行按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中,截至 2011
    年 12 月 31 日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东
    的权益并无差异。
    以下内容根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号
    ——商业银行信息披露特别规定》的有关要求披露。
    主要业务收入构成
    主要业务收入构成
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年                       2010 年
    项目
    金额         占比(%)          金额         占比(%)
    利息收入                                589,580            83.1        462,762          84.9
    客户贷款及垫款                        416,388            58.7        316,126          58.0
    债券投资                              121,077            17.1        106,611          19.5
    存放中央银行款项                        38,332            5.4         28,718           5.3
    存放和拆放同业及其他金融机构
    款项                                   13,783            1.9         11,307           2.1
    手续费及佣金收入                        109,077            15.4         78,008          14.3
    其他                                      10,900            1.5          4,232           0.8
    合计                                    709,557          100.0         545,002         100.0
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                            45
    6.3 业务综述
    6.3.1     公司金融业务
    2011 年,本行把握宏观经济形势变化,推进公司金融业务转型,优化经营
    结构。推进分层营销体系改革,实现对不同层次客户差别化服务,提高重点客户
    营销层次和服务水平,促进中小企业客户拓展,扩大客户基础。加强业务创新与
    全产品营销,推动商业银行与投资银行业务互动发展,满足客户综合金融服务需
    求。围绕资产管理、账户交易类业务、资产支持性服务、融资中介服务等做大客
    户金融资产服务业务。借助全球服务网络和境内外一体化科技平台,支持中资企
    业“走出去”项目,加快发展全球现金管理、跨境人民币业务,提升全球服务能
    力。荣获《环球金融》“中国最佳本地公司银行”称号。2011 年末,本行公司客
    户 411 万户,其中,有融资余额的公司客户 12.7 万户,比上年末增加 2.5 万户。
    根据人民银行数据,2011 年末,本行公司类贷款和公司存款余额保持同业第一,
    市场份额分别为 12.0%和 12.7%。
    对公存贷款业务
    根据宏观经济环境变化和监管要求,立足于实体经济发展需要,合理把握信
    贷投放总量、节奏和投向,深化信贷结构调整,实现信贷业务平稳健康发展。围
    绕国家产业规划和区域规划,引导信贷资源向重点行业、优势客户倾斜,支持国
    家重点在建续建项目,大力拓展先进制造业、战略性新兴产业、现代服务业和文
    化产业融资四大新市场,严格控制地方政府融资平台、房地产和“两高一剩”行
    业信贷投放。持续推进信贷扩户工程,实现大中小客户均衡发展。加强产品创新,
    加快发展高收益和资本节约型贷款产品。推广企业供应链融资业务,推动贸易融
    资和中小企业信贷业务发展。积极开展银团贷款业务,荣获中国银行业协会“最
    佳业绩奖”和“最佳交易奖”称号。2011 年末,境内公司类贷款余额 52,156.05
    亿元,比上年末增加 5,152.62 亿元,增长 11.0%。
    发挥客户资源和网络优势,加强对产业链集群、城市圈集群和特定客户集群
    营销,吸引和集聚客户资金。发挥对公理财、现金管理、电子银行和资产托管等
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         46
    综合金融服务优势,提高公司存款业务市场竞争力。2011 年末,境内公司存款
    余额 59,287.49 亿元,比上年末增加 4,574.40 亿元,增长 8.4%。
    中小企业业务
    积极落实国家支持中小企业发展的政策精神,致力于向中小企业客户提供专
    业、高效和便捷的金融服务。搭建独立的小企业信贷政策制度、业务流程和产品
    体系,采取优先配置资源、完善专营机构建设等措施,全方位服务中小企业客户。
    小企业金融服务专营机构超过 1,400 家,3.5 万人取得本行小企业信贷业务从业
    资格。加快产品创新,推出小企业周转贷款、网络循环贷款(网贷通)、标准厂
    房按揭贷款和设备按揭贷款等专属融资产品,满足小企业客户差异化融资需求。
    依托产品优势,多渠道拓展小企业融资业务,扩大小企业客户基础。本行荣获中
    国中小企业协会“优秀中小企业服务机构”称号,“网贷通”荣获中国银监会“全
    国银行业金融机构小企业金融服务特色产品”称号。2011 年末,有融资余额小
    企业客户 85,324 户,比上年末增加 22,243 户。
    机构金融业务
    加强公共财政、民生领域综合金融服务,量身定制综合金融服务方案,推进
    代理财政集中支付、中央预算单位公务卡、社会保障卡、住房公积金联名卡、代
    理社保及公积金资金归集发放等业务快速增长。推进与证券行业合作,构建资金
    快速安全划转通道,提供第三方存管、融资融券、理财产品销售、资产托管服务,
    第三方存管客户数及资金量继续保持双领先地位。全面提升银行间同业合作,积
    极开展人民币融资、支付结算代理、外汇清算、国际结算、贸易融资等业务,构
    建与中小银行代理业务合作平台,国内代理行数量增至 116 家。深化与保险公司
    合作,巩固银行保险业务,依托与保险业合作伙伴的资源互补,开展在代发工资、
    资产托管、现金管理等业务领域合作。开拓与期货公司、信托公司等金融机构合
    作,业务规模逐步扩大,市场影响力不断提升。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        47
    结算与现金管理业务
    加快“工商验资 E 线通”推广应用,拓展客户发展源头,实施集群营销策
    略,巩固客户规模,优化客户结构。优化财智账户卡、对公自助机具等产品功能,
    拓宽产品应用领域,提升“财智账户”品牌影响力,扩大结算业务规模。2011
    年实现对公人民币结算量 1,350 万亿元,比上年增长 55.2%,保持市场领先。
    依托全球现金管理系统,拓展境内大型企业集团和跨国公司客户,深化业务
    合作领域,巩固现金管理市场地位。加大产品创新力度,延伸现金管理服务范围,
    推广收款管家、票据池和资金池等高端现金管理服务,提升现金管理业务市场竞
    争能力。连续第五年被《财资》、《金融亚洲》授予“中国最佳现金管理银行”称
    号,并荣获《亚洲银行家》“中国最佳本地现金管理银行”称号,品牌影响力显
    著提升。2011 年末,现金管理客户 66.1 万户,比上年末增长 30.1%。
    国际结算与贸易融资业务
    丰富付汇融资、结售汇和存款产品组合,提升贸易进口项下金融服务水平。
    推出内外联动项下出口贸易融资、可收汇额度项下发票融资等新产品,提升对出
    口型企业服务能力。推进国际结算单证和贸易融资业务集约化运营体系建设,累
    计完成单证中心系统在 73 家境内外机构推广应用。延伸跨境人民币清算网络,
    构建以国际结算为基础,覆盖融资、理财和资金交易等业务的跨境人民币产品体
    系,提升“工银跨境通”品牌影响力。2011 年,境内分行国际贸易融资累计发
    放 960 亿美元,比上年增长 81.5%;国际结算量突破万亿美元大关达 10,728 亿美
    元,增长 37.1%。
    投资银行业务
    加强投资银行业务与商业银行业务协同营销,加快从信贷市场向债券、资本、
    并购、私募市场拓展。通过并购信托、并购理财、并购贷款、跨境银团等工具提
    升并购融资安排能力,打造“融资+顾问”综合重组并购服务模式。加快股权融
    资业务发展,形成包括股权投资基金主理银行、企业上市顾问、股权私募顾问、
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         48
    可认股安排权在内的股权融资产品体系,协助企业募集股权资金超过 200 亿元。
    丰富投资银行研究产品体系,加强投资银行业务电子化服务渠道建设。拓展债券
    承销业务,全年主承销各类债务融资工具 2,901 亿元,稳居境内市场第一。投资
    银行业务品牌影响力持续提升,连续三年获得《证券时报》“最佳银行投行”称
    号。2011 年,投资银行业务收入 225.92 亿元,比上年增长 45.7%。
    资产管理业务
    资产托管业务
    加强对重点保险公司营销,托管保险资产规模快速增长,保持同业领先。全
    球托管业务发展稳健,托管 QFII 客户数居中资银行首位,托管 QDII 资产规模市
    场第一。把握市场形势,重点发展保本型基金和债券型基金托管。尽管受资本市
    场震荡下行影响,托管证券投资基金净值有所下降,但市场领先优势进一步巩固。
    推广证券公司客户资产管理计划和基金专户理财托管等新兴托管业务,优化托管
    业务结构。蝉联《全球托管人》、《环球金融》和《财资》等知名财经媒体中国最
    佳托管银行奖项,品牌影响力进一步提升。2011 年末,托管资产总净值 35,300
    亿元,比上年末增长 22.8%,是境内唯一一家托管资产规模超过 3 万亿元的银行。
    养老金业务
    发挥综合竞争优势,完善营销机制,开展差别化营销和服务。制定个性化专
    属服务方案,提高大型客户营销服务效能。推广“如意养老”等企业年金集合计
    划产品,拓展中小企业年金业务市场。2011年末,本行共为29,424家企业提供养
    老金管理服务,比上年末增加6,634家;受托管理养老金446亿元,管理养老金个
    人账户990万户,托管养老金基金1,846亿元。其中,本行受托管理企业年金、管
    理企业年金个人账户和托管企业年金规模保持市场领先。
    贵金属业务
    2011 年,贵金属业务继续保持快速发展势头。结合市场需求,推出多款品
    牌贵金属产品,满足客户收藏和投资两方面需求。延伸账户贵金属业务范畴,覆
    盖金、银、铂、钯等多个品种,巩固市场优势。升级积存类产品交易系统,新增
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      49
    网上预约提金、异地提金、短信积存提醒、自动报价等新功能,继续引领同业。
    黄金租赁业务发展迅速,业务量位居市场第一。加快贵金属业务专属网点建设,
    完善渠道布局,推动业务量大幅增长。2011 年,贵金属业务交易额 1.78 万亿元,
    比上年增长 3.1 倍。代理上海黄金交易所清算量 1,846 亿元,继续保持同业领先。
    对公理财业务
    加大产品创新力度,提升投资交易能力和风险管理水平,巩固同业领先地位。
    推出多款“共赢”系列固定收益类理财产品和“周周分红”七天理财产品,提升产
    品竞争力,满足客户不同期限理财需求。推出投资于艺术品和酒类的另类投资理
    财产品,延伸理财资金投资领域。推进理财产品电子银行销售,扩宽产品销售渠
    道。荣获《21 世纪经济报道》“最佳银行理财品牌”称号和《上海证券报》“最
    佳债券类理财产品奖”。2011 年,累计销售对公银行类理财产品 19,861 亿元,比
    上年增长 39.9%。
    6.3.2       个人金融业务
    2011 年,本行持续推进个人金融业务经营转型,全面实施“强个金”战略。
    以新市场、新客户为目标,强化公私部门协同营销,构建批量化客户发展机制,
    扩大客户基础。推进工银商友俱乐部和名人理财俱乐部建设,打造新型营销渠道,
    构建银商合作新机制。加快产品创新与推广,提升个人金融业务竞争力,巩固储
    蓄存款、个人贷款、银行类理财和信用卡等业务同业领先地位。强化营销服务团
    队建设,完善个人客户星级评价服务体系,提升客户质量。蝉联《亚洲银行家》
    “中国最佳零售银行”称号。2011 年末,本行个人客户 2.82 亿个,比上年末增
    加 2,290 万个,其中个人贷款客户 739 万个,增加 54 万个。根据人民银行数据,
    2011 年末,本行储蓄存款和个人贷款余额均列同业首位,市场份额分别为 16.7%
    和 14.5%。
    储蓄存款
    开展“大联动、大营销”活动,深化公私联动,以代发工资业务和商品交易
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        50
    市场业务为重点开拓源头市场,扩大客户规模,优化客户结构,夯实储蓄存款增
    长基础。加快重点县域新网点建设进度,拓宽服务区域,延伸服务触角,加大储
    蓄存款吸收力度。发挥理财业务优势,以优质理财产品竞争和稳固客户,促进客
    户资金在本行体系内有序循环,实现储蓄存款与理财业务良性互动发展。2011
    年末,本行境内储蓄存款余额 58,438.59 亿元,比上年末增加 6,002.02 亿元,增
    长 11.4%;其中,活期储蓄存款增长 13.1%,定期储蓄存款增长 10.2%。
    个人贷款
    积极支持客户合理信贷需求,实现个人消费贷款和个人经营性贷款快速发
    展,推动个人贷款结构不断优化。加快文化、教育、旅游等新兴消费市场拓展,
    提升个人贷款产品与服务创新速度,推出个人异地资产抵(质)押贷款、个人小
    额信用贷款、工程机械类个人贷款、涉农领域小额贷款等新型个人贷款产品及服
    务,优化个人经营贷款、“卡贷通”、“网贷通”、“存贷通”等产品功能,丰富和
    延展个人贷款业务。落实差别化住房信贷政策,确保个人住房贷款稳健增长。2011
    年末,本行境内个人贷款 19,912.71 亿元,比上年末增加 3,580.79 亿元,增长
    21.9%,其中,个人消费贷款增加 1,058.03 亿元,增长 39.5%;个人经营性贷款
    增加 795.68 亿元,增长 43.3%。
    个人理财业务
    坚持以客户为中心,推进理财业务转型,保持市场优势。围绕城市高端客户、
    新兴市场客户和县域客户三条主线,开展差别化营销,以具备市场竞争力的产品
    吸引客户。优化专属理财产品、定制理财产品机制,提升客户服务水平。扩大代
    销基金产品线,开展电子银行渠道基金申购费优惠活动,代理开放式基金销售
    4,223 亿元,保持同业第一。增加保险产品种类,创新销售模式,全年代理个人
    保险产品销售 735 亿元。代理国债销售 809 亿元,继续位居同业首位。2011 年,
    境内销售各类个人理财产品 41,352 亿元,比上年增长 74.2%,其中销售个人银行
    类理财产品 35,585 亿元,增长 91.6%。
    积极拓展各类新兴市场,扩大优质客户基础。发挥芯片卡业务科技领先优势,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)          51
    推广理财金账户芯片卡,提高客户使用银行卡的安全性和便利性。推出财富客户
    专属工银信使服务,推广工银财富顾问业务,提升对财富客户服务水平。打造高
    素质服务团队,提升服务能力,金融理财师(AFP)持证人数 17,199 人,国际金
    融理财师(CFP)持证人数 3,285 人,继续位居同业首位。2011 年末,本行理财
    金账户客户总数 1,503 万户,比上年末增长 53.2%;财富客户数 383 万户,增长
    50.8%。
    私人银行业务
    本行为个人金融资产在 800 万元以上的高净值客户,提供涵盖财务管理、资
    产管理、顾问咨询、私人增值以及跨境金融等内容的私人银行服务。2011 年,
    在已建 10 家私人银行分部基础上,新设湖北、宁波等私人银行中心,逐步形成
    覆盖全国高端客户市场的业务布局。成功组建私人银行中心(香港),建立全球
    化资产配置服务平台。创新金融资产服务体系,整合全行优质资源,丰富私人银
    行专享产品线,为私人银行客户提供公私一体、投融资一体、境内外一体的金融
    服务。先后荣获《欧洲货币》、《金融亚洲》中国最佳私人银行称号。2011 年
    末,私人银行客户突破 2.2 万户,管理资产 4,345 亿元。
    银行卡业务
    2011 年,本行加强市场拓展,加快银行卡产品创新和服务品质提升,进一
    步巩固同业领先地位。2011 年末,本行银行卡发卡量 4.1 亿张,比上年末增加
    5,786 万张。全年银行卡消费额 32,034 亿元,比上年增长 43.0%;银行卡业务收
    入 172.68 亿元,增长 26.2%。
    信用卡业务
    加强与知名企业客户的信用卡项目合作,带动信用卡发卡规模和质量提升,
    推动消费额快速增长。开展名单制优质收单客户营销,拓展酒店、百货、超市和
    家具卖场等大型收单商户和连锁型便利店、快餐店等小型收单商户规模,完善信
    用卡受理环境。针对汽车、家电、家装等大型卖场,大力推广信用卡分期付款业
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      52
    务,推出境内首张分期付款专用信用卡——“逸贷卡”,为居民消费提供便利。
    推出短信客服业务,推进 VIP 客服中心建设,提供多项集团客户专属服务方案,
    丰富高端客户的差异化服务内涵。蝉联美国《读者文摘》信用卡发卡银行类信誉
    品牌金奖,荣获 VISA 国际组织“白金卡卓越成就奖”称号。2011 年末,信用卡
    发卡量 7,065 万张,比上年末增加 699 万张;实现年消费额 9,765 亿元,比上年
    增长 53.0%;境内信用卡透支余额 1,778.00 亿元,增加 862.39 亿元,增长 94.2%。
    信用卡发卡量、消费额、透支额均保持同业领先。
    借记卡业务
    以联名借记卡为重点,加强行业合作和联动营销,拓展新客户竞争新市场。
    加快芯片卡推广步伐,芯片卡产品线延伸覆盖至理财金账户卡、工银灵通卡、工
    银财富理财金账户卡,市场领先地位进一步巩固。推广借记卡换卡不换号、网上
    办卡和交易功能个性化定制服务,提升客户借记卡申领和使用中的服务体验。开
    展多项刷卡促销活动,扩大刷卡消费额。2011 年末,借记卡发卡量 3.4 亿张,比
    上年末增加 5,087 万张;年消费额 22,269 亿元,增长 39.1%。
    项目                  2011 年 12 月 31 日    2010 年 12 月 31 日     增长率(%)
    银行卡发卡量(万张)                             41,256                   35,470          16.3
    借记卡                                      34,191                   29,104          17.5
    信用卡                                       7,065                    6,366          11.0
    2011 年                  2010 年   增长率(%)
    年消费额(亿元)                                 32,034                   22,395          43.0
    (1)
    卡均消费额       (元)                           8,240                    6,926          19.0
    注:(1)卡均消费额=报告期消费额/报告期月平均卡量。
    6.3.3            资金业务
    2011 年,面对复杂多变的市场环境,本行以提升盈利能力为目标,积极开
    展产品创新,适时调整投资与交易策略,加大资金运作力度,提高管理水平,防
    范业务风险,实现资产规模与效益良好发展。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                      53
    货币市场交易
    2011 年,货币市场利率前升后降,总体水平高于上年。本行发挥货币市场
    优势地位和客户资源优势,加大资金运作力度,提高资金运用效率。在流动性趋
    紧时段,加强对市场预判,优化融资策略,合理安排融资期限,保障流动性安全,
    有力支持资产业务开展。积极开展波段操作,抓住市场机会进行资金融出,提高
    资金融出收益率。全年境内分行累计融入融出人民币资金 16.63 万亿元,其中融
    出 8.20 万亿元,资金交易规模位居市场首位。
    外币方面,境内外汇资金紧张局面延续。本行加强外汇资金头寸管理,合理
    安排期限结构,保证外汇支付安全,提高外汇资金运作收益率。密切关注市场走
    势,审慎选择交易对手,规避信用风险。全年外币货币市场交易量 4,092 亿美元。
    交易账户业务
    2011 年,人民币债券市场指数波动中有所上行。本行实施控制久期、波段
    操作的交易策略。结合利率市场走势灵活调整仓位和头寸,控制债券组合久期,
    加强波段操作及日间套利操作,增加交易收益。积极履行做市商义务,提高定价
    水平,有效控制做市风险,巩固市场地位。拓展债券交易渠道,丰富交易品种,
    成功进入交易所债券市场。全年交易账户人民币债券交易量 5,692 亿元,柜台记
    账式债券交易量 15 亿元。
    外币方面,主要发达经济体国债收益率大幅震荡走低。本行合理安排各期限
    头寸,严格控制交易风险;以美国国债为主开展短线交易,交易账户累计完成交
    易量 54 亿美元。
    银行账户投资
    2011 年,人民币债券收益率曲线阶段性变化显著,总体呈现陡峭化下移走
    势。本行加大对利率风险防范,把握市场走势波段,不断优化组合结构。合理安
    排投资进度,加大在收益率走高阶段配置比重。通过把握新增投资久期动态控制
    组合久期,在上半年利率震荡上行阶段,主要投资短期债券和浮动利率债券;在
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       54
    下半年市场利率逐步达到高点时期,大力投资中长期债券。加大对政策性金融债、
    财政部代理发行地方政府债、优质短期融资券等债券投资力度,提高投资收益。
    外币方面,欧洲主权债务危机升级,国际金融市场动荡多变。本行抓住市场
    时机谨慎开展波段操作,提高投资组合收益率。主动控制投资组合久期,择机处
    置部分风险较高的外币债券,保持投资币种多元化,提升投资组合安全性。
    代客资金交易
    本行伦敦交易中心投入运营,北京、纽约和伦敦三地交易中心和 24 小时全
    球统一交易管理体系建设顺利完成,代客账户贵金属和外汇买卖交易能力显著增
    强。把握人民币汇率弹性增强的市场机会,加强结售汇业务及外汇避险衍生产品
    推广,增加结售汇交易币种,满足客户规避汇率风险需求。全年完成代客结售汇
    及外汇买卖量 5,659 亿美元,比上年增长 55.5%。稳步开展本外币结构性存款业
    务,加强标准化套期保值类汇率、利率风险管理产品推广,丰富产品线,扩大客
    户规模。全年完成代客结构性衍生产品交易量 1,067 亿美元,增长 49.2%。
    6.3.4    分销渠道
    境内分行网络
    2011 年,本行深入推广实施机构网络布局优化项目,加强营业网点布局优
    化和功能调整。在发展迅速的城市新区和县域地区合理拓展渠道网络,近 60%
    的新增建物理网点投向了县域地区,其中在本行无分支机构的县域新增支行 39
    家。加强改造营业面积小、从业人员少、产出效能低的网点,完成 634 家低效网
    点的优化调整,有效扩充网点服务能力。注重加强物理网点与自助银行统筹配置,
    新建离行式自助银行 1,292 家,提升自助渠道服务水平。
    2011 年末,本行在境内拥有 16,648 个机构,包括总行、31 个一级分行、5
    个直属分行、26 个一级分行营业部、396 个二级分行、3,076 个一级支行、13,075
    个基层营业网点、34 个总行直属机构及其分支机构以及 4 个主要控股子公司。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         55
    电子银行
    围绕全行经营转型,加强电子银行新技术、新需求研究,拓展业务发展新领
    域,强化电子银行集交易、营销和服务于一体的综合性平台建设。加大产品创新
    力度,全年共推出 50 余项新产品,优化和完善近 200 项原有产品功能,显著提
    升客户服务水平,进一步巩固同业领先地位。开展多项大型主题营销活动,推广
    “工银移动银行”子品牌,持续提升电子银行业务市场影响力,推动客户规模和
    业务量快速增长。2011 年,电子银行交易额比上年增长 25.5%,电子银行业务笔
    数占全行业务笔数比上年提高 11 个百分点至 70.1%,渠道贡献显著增强。
    网上银行
    持续加强网上银行产品创新与应用推广,推出 iPad 个人网上银行、个人网
    上银行个性版、企业网上银行行业版、工银 e 支付等多个创新产品,优化完善企
    业网上银行贵宾室、工银信使等产品功能。投产新版网银助手工具,提升客户端
    U 盾驱动与安全控件安装易用性。为铁道部提供全方位互联网售票服务方案,实
    现网上售票并通过本行网上银行支付票款。
    2011 年末,企业网上银行客户比上年末增长 18.8%,年交易额增长 26.6%;
    个人网上银行客户增长 22.8%,年交易额增长 25.6%。荣获《亚洲银行家》“中
    国最佳网上银行”称号。
    电话银行
    推出电话银行语音自动识别功能,提升操作便捷性,提高客户办理业务效率
    和满意度。规范电话银行服务流程,完善客户来电热点问题解决反馈机制,提升
    电话银行服务水平。推广短信客服、在线客服,拓宽服务渠道。电子银行中心(广
    州)开业运营,形成以北京、石家庄、合肥、广州四大电子银行中心为支撑的服
    务支持新格局,电话银行服务能力进一步增强。
    手机银行
    加快移动金融产品创新,打造涵盖 WAP 手机银行、iPhone 手机银行、Android
    手机银行、短信银行、iPad 个人网上银行等系列移动金融产品的“工银移动银行”
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         56
    子品牌,为客户提供账户查询、转账汇款、支付缴费、贵金属买卖、理财产品和
    结售汇等丰富的移动金融服务。2011 年末,手机银行客户数量比上年末增长
    63.3%,全年交易额增长 261.0%。
    自助银行
    加快自助设备布放,提高在商品交易市场、重点县域等地区的投放数量。优
    化自助终端交易流程,丰富业务功能。加强自助设备业务功能宣传和柜面业务分
    流引导,提高自助设备使用效率。2011 年末,拥有自助银行 13,772 家,比上年
    末增长 20.7%;自动柜员机可用设备 59,140 台,增长 21.6%。自动柜员机交易额
    48,634 亿元,增长 44.1%。
    6.3.5      改革流程、改进服务年
    2011 年,本行深入开展“改革流程、改进服务年”活动,协同推进各项服
    务工作,服务改进取得明显进展。
    实施跨部门、跨机构、跨平台、跨业务的流程改造和优化,网点运营效率和
    服务效率得到有效提升,平均处理时间缩短 20%。完成 37 大类、135 个品种业务
    集中处理新流程设计和研发,全面推广业务集中处理模式,初步构建网点全面受理、
    中心集中处理的业务运营新格局。完成 21 个流程优化主体项目研发,实现客户精
    准识别和分层服务。解决柜面反映比较突出、影响客户体验和员工体验的问题 340
    个,明显改善了客户和柜员体验。
    围绕改进服务作风、提升服务质量、解决突出问题等,采取多项措施,增强网
    点服务创先争优氛围,改善服务意识、服务效能、服务能力和服务作风。加快服务
    规范化建设,规划新时期现代商业银行服务制度框架,加强营业网点服务规范指
    引推广,提升营业网点服务规范化水平。本行 17 家网点获得中国银行业协会
    “2011 年度中国银行业文明规范服务百佳示范单位”荣誉称号,获评网点数量
    居同业首位。
    通过新建增设、迁址重装、优化调整等方式,促进网点布局优化,改善网点
    服务面貌,形成业态分类、客户分层、服务分区的分层次网点服务体系。拓展电
    子渠道应用广度和深度,加强自助设备运营维护,提升自助服务的快捷性和便利
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         57
    性。落实国家支持小微企业发展政策精神,不断改进小微企业金融服务,发挥本
    行对经济社会发展的支持和促进作用。深化创新成果在服务领域应用,成为中国
    产品种类最多、门类最齐全的银行。积极推动消费者权益保护,深入开展“普及
    金融知识万里行”活动,普及现代金融知识,培育理性金融消费理念。
    6.3.6     国际化、综合化经营
    实施国际化、综合化经营战略
    2011 年,本行继续稳步推进国际化、综合化经营向纵深发展,基本搭建起
    以商业银行为主体、跨市场的经营格局,国际化、综合化协同效应和盈利贡献持
    续提升。把握人民币国际化和中国企业“走出去”的历史机遇,依托集团境内外
    业务一体化发展机制,发挥全行整体优势、规模优势、科技优势和机构牌照优势,
    结合当地市场特点,对境外机构实行“一行一策”的差别化管理,推动其本土化
    和主流化进程,逐步确立境外机构可持续发展模式,不断提升经营管理和盈利水
    平。拓展境外机构网络合理布局,通过坚持自主申设与战略并购并举、物理网点
    与电子渠道并举,拓展海外经营覆盖地区,积极推进境外机构二级网络延伸,全
    球服务网络基本建成。加快构建全球产品线,通过建设全球一体化的科技平台,
    推进境内重点产品线向海外延伸,不断丰富业务领域、扩大客户基础,加快跨境
    人民币业务发展。加强跨国经营和跨境风险防控,不断完善垂直独立的矩阵式风
    险管理架构。加强人力资源配置和国际化人才培养与储备,推动集团企业文化建
    设。
    报告期经营成果
    报告期末,本行境外机构(含境外分行、境外子公司及对标准银行投资)总
    资产 1,247.29 亿美元,比上年末增加 490.02 亿美元,增长 64.7%,占集团总资产
    的 5.1%,提高 1.4 个百分点。各项贷款 655.25 亿美元,增加 210.88 亿美元,增
    长 47.5%,各项存款 491.34 亿美元,增加 133.76 亿美元,增长 37.4%。报告期
    税前利润 13.73 亿美元,比上年增长 15.9%。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)          58
    境外机构主要指标
    资产(百万美元)          税前利润(百万美元)            机构(个)
    项目
    2011 年末    2010 年末      2011 年     2010 年       2011 年末   2010 年末
    港澳地区                   69,035       48,411          679         658            150         126
    亚太地区(除港澳)         23,753       13,568          187         117             65          56
    欧洲                       14,324        6,216           86             56          13          12
    美洲                       21,976        6,592           46             33          10              9
    (1)
    非洲                        5,122        5,971          375         321              1              -
    抵销调整                  (9,481)       (5,031)
    合计                      124,729       75,727        1,373       1,185            239         203
    注:(1)列示资产为本行对标准银行的投资余额,税前利润为本行报告期对其确认的投资收益。
    境外机构网络布局
    境外机构申设和并购步伐进一步加快,工银欧洲下设的巴黎分行、布鲁塞尔
    分行、阿姆斯特丹分行、米兰分行、马德里分行,巴基斯坦机构(卡拉奇分行和
    伊斯兰堡分行),孟买分行、金边分行、万象分行、仰光代表处和非洲代表处等
    多家机构开业。巴西、秘鲁、利雅得、科威特和华沙等机构的境外监管审批工作
    稳步推进。本行就收购美国东亚银行股权事宜签署交易协议,就收购阿根廷标准
    银行股权事宜签订协议备忘录,前述两个项目均已获得中国银监会批准,境外监
    管审批工作正在稳步推进。完成对工银泰国的退市自愿要约收购以及工银加拿大
    买入期权的行权。加拿大、德国、澳门、印尼等国家和地区的二级网络建设也进
    一步提速。
    截至 2011 年末,本行在 33 个国家和地区设立了 239 个境外分支机构,与遍
    布 136 个国家和地区的 1,553 个境外银行建立了代理行关系,全面覆盖了亚、非、
    欧、美、澳五大洲和主要国际金融中心。渠道多样、层次分明、定位合理、运营
    高效的全球金融服务平台基本建成。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                          59
    境外机构网络分布图
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)   60
    全球重点产品线业务综述
    在继续拓展境外机构网络布局的同时,本行依托境外机构综合业务处理系统
    (FOVA)和境外机构多牌照优势,积极推进适应“走出去”企业需求特点的境
    外产品创新,着力打造零售、银行卡、电子银行、资金清算、专业融资、全球现
    金管理、投资银行、资产管理、贸易金融、跨境人民币等全球重点产品线,加强
    产品创新,不断拓展各项业务领域,巩固和扩大客户基础,初步形成跟随跨境客
    户的全球化、全能化服务链。
    零售业务
    初步搭建跨境个人金融服务平台,加强内外联动,重点做好中资企业外派员
    工等跨境客户的营销拓展,加强关联产品组合销售,为客户提供工银汇兑、境外
    开户见证、留学贷款等一揽子金融服务。2011 年末,境外机构个人客户 55.5 万
    户,比上年末增加 23.3 万户。
    银行卡
    发行境外工银银联双币信用卡、工银银联闪付卡,进一步丰富境外银行卡产
    品种类;成立境外银行卡电话服务中心;在港澳地区开通境内信用卡分期付款业
    务境外受理,在澳门开通银联闪付卡收单业务;推进境外机构国际卡组织会员资
    格申请,深化与中国银联的全球网络合作。2011 年末,境外信用卡发卡量 24 万
    张,比上年末增加 6.1 万张;借记卡发卡量 14.3 万张,增加 4.7 万张;银行卡年
    消费额 2.9 亿美元。
    电子银行
    推进境外电子银行渠道建设,投产境外电话银行自助语音(IVR)系统,成
    立电子银行中心(广州)集中受理境外客户业务咨询;丰富网上银行语言版本,
    完善境外个人网银、企业网银产品功能。2011 年末,22 家境外机构开通网上银
    行业务,11 家境外机构开通电话银行服务,境外机构个人网上银行客户比上年
    末增长 51.5%,企业客户比上年末增长 30.5%。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)          61
    资金清算
    建立跨境美元、欧元、日元清算中心,境外清算业务量稳步增长;投产总
    行清算中心代理纽约分行美元清算业务,提高美元清算业务处理效率;以境外清
    算中心为依托构建全球资金交易体系。推进境外机构金融市场业务集中管理改
    革,提高资金运作效率和效益,增强金融市场业务风险防控能力。
    专业融资
    创新多种业务模式,积极支持中资企业“走出去”,签署中国—印尼工业合
    作、乌克兰畜牧业生产基地项目买方信贷融资等“走出去”项目合作备忘录;凭
    借境外项目贷款结合并购财务顾问的综合金融服务,成功中标潍柴集团并购意大
    利法拉帝集团、三峡集团收购葡萄牙电力公司等项目。截至 2011 年末,支持中
    资企业“走出去”项目贷款金额超过 100 亿美元。
    全球现金管理
    通过建立亚太区现金管理中心、搭建中非现金管理平台,形成总行、区域中
    心、境外机构三级服务体系,全面提升在亚太、非洲市场业务拓展和支持能力;
    加快境外合作银行网络建设,有效延伸服务半径。截至 2011 年末,全球现金管
    理业务拓展至 40 余个国家和地区,全球现金管理客户 2,232 户,新增 1,190 户,
    比上年增长 114.2%。
    投资银行
    形成投行业务联动发展格局,重点开展跨境并购业务,通过内保外贷、并购
    贷款、跨境银团等多种工具提升并购融资安排能力,完成协鑫集团收购境内电厂
    项目、太重煤机澳洲并购项目等重要跨境并购项目,担任锦江集团重大海外并购
    项目的全球融资协调人、并购财务顾问和银团贷款牵头行。工银国际积极开拓香
    港地区债务融资市场,参与的离岸人民币债券发行项目创造了诸多市场第一,协
    助客户募集资金人民币 110 亿元、美元 35 亿元。
    资产管理
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        62
    为满足客户资产全球化配置需求,本行加强内外联动,不断提升境外资产管
    理创新能力和投资水平,推出首款投资于境外未上市股权的可换股定向投资理财
    产品、投资于全球市场的增强型股票指数基金(QDII)产品、境外 IPO 专项理
    财产品、离岸人民币基金等一系列创新型产品,提升国际化金融服务水平。实现
    贵金属实物类产品境外销售,推出代客香港商品交易所黄金合约交易业务。2011
    年末境外机构发行理财产品余额 7.15 亿美元,贵金属销售量 458 公斤。
    贸易金融
    通过内外联动产品创新,建立对跨境客户上下游产业链和交易链全面覆盖的
    贸易融资服务体系。实现国际单证中心对境外机构单证业务的全部集中,业务集
    约化水平进一步提升。2011 年境外机构办理国际结算 4,579.68 亿美元,比上年
    增加 1,758.74 亿美元,增长 62.3%。
    跨境人民币业务
    把握人民币国际化机遇,依托境内人民币业务和 FOVA 系统优势,构建全
    覆盖、跨境联动的人民币产品体系和业务运营体系,业务范围覆盖结算、融资、
    资金交易、债券承销代理等领域。完成市场首笔跨境人民币租赁和首只台资企业
    人民币债券在港承销发行;新加坡分行成立当地唯一一家人民币业务中心,广西
    分行“中国—东盟人民币跨境清算(结算)中心(南宁)”正式成立并启动人民
    币兑越南盾挂牌交易的试点工作。2011 年跨境人民币业务量近万亿元,累计开
    立跨境人民币同业往来账户 276 个,清算网络覆盖全球 55 个国家和地区。
    风险管理
    本行着力打造全球统一的全面风险管理体系,促进集团业务发展和风险控
    制的协调平衡。2011 年,本行进一步完善集团信用风险并表管理、加强授权控
    制,完善境外机构授信审批流程,实施全球统一授信制度,加强境外业务信用审
    批的交流和指导,建立境内外统一的内部评级制度体系;进一步强化市场风险并
    表管理,完善集团市场风险报告与限额管理体系,自主开发全球市场风险管理系
    统(GMRM)并成功投产首个境外延伸版本;综合运用增资和自主筹资等手段,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        63
    增强境外机构资本实力,扩展资金来源;操作风险监测、重大报告及操作风险事
    件损失数据的收集已扩展至各境外机构;进一步完善国别风险管理体系;实现集
    团层面集中度风险管理;严格防范并购风险,建立起以“三会一层”公司治理架
    构和资本管理为基础的战略并购风险控制体系,形成股权进入和退出的审批机
    制。
    信息科技
    着力推进 FOVA 建设与推广工作,投产 FOVA 的境外机构达到 34 家,持续
    优化系统架构与功能,丰富产品体系,提升服务能力。实现 FOVA 分级管理和分
    区域投产,打造境外机构特色业务平台,支持境外机构在提供标准化服务的同时
    加快本地化创新。以 FOVA 为依托,全球信贷管理系统(GCMS)、全球现金管
    理系统、境外单证系统、金融市场业务管理平台、境内外一体化反洗钱系统、境
    外报表系统、境外信用卡与电子银行等专业平台全面推进,全球一体化科技平台
    建设取得新的跨越。
    人力资源
    加强对控股机构的综合管理,设立集团派驻子公司董监事办公室,完善专
    职派出董事监事管理制度。建立健全境外机构及控股公司薪酬管理机制,加快推
    进境外机构薪酬管理制度体系建设。丰富外派人员选拔途径,增强国际化人才配
    置。加强国际化人才培养储备,全面启动国际化人才培训项目,采取理论研修与
    工作实践相结合的方式,每年选派 200 人赴国际知名院校、金融机构、跨国企业
    进行为期 1 年的系统培训,为国际化发展储备一批高素质人才。积极推进境内外
    员工的培训交流与文化融合,举办首次荣誉全球雇员评选表彰活动和全球雇员境
    内培训班,推进境内外人才培养和业务发展的一体化进程。
    控股子公司和主要参股公司情况
    非分行型的境外控股子公司
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       64
    中国工商银行(亚洲)有限公司
    工银亚洲是本行独资的香港持牌银行,已发行股本34.63亿港元。工银亚洲
    提供全面的商业银行服务,主要业务包括:商业信贷、贸易融资、投资服务、零
    售银行、电子银行、托管、信用卡、IPO收票及派息业务等。2011年末总资产521.13
    亿美元,净资产37.31亿美元,年度实现净利润4.06亿美元。
    工银国际控股有限公司
    工银国际是本行独资的香港全牌照投资银行,实收资本 48.39 亿港元,主要
    提供上市保荐与承销、股本融资、债券融资、直接投资、证券经纪及基金管理等
    各类投行业务。2011 年末总资产 8.68 亿美元,净资产 7.47 亿美元,年度实现净
    利润 1,370 万美元。
    中国工商银行(澳门)股份有限公司
    工银澳门是澳门最大本地法人银行和第二大商业银行,注册资本 4.61 亿澳
    门元,本行持有其 89.33%的股份。工银澳门主要提供存款、贷款、贸易融资、
    国际结算等全面商业银行服务。2011 年末总资产 110.81 亿美元,净资产 9.09 亿
    美元,年度实现净利润 1.11 亿美元。
    中国工商银行马来西亚有限公司
    工银马来西亚是本行在马来西亚设立的全资子银行,注册资本 3.31 亿林吉
    特,可从事全面的商业银行业务。2011 年末总资产 5.41 亿美元,净资产 1.08 亿
    美元,年度实现净利润 366 万美元。
    中国工商银行(印度尼西亚)有限公司
    工银印尼是本行在印度尼西亚注册的全牌照商业银行,实收资本 1.5 万亿印
    尼盾,本行持有其 97.5%的股份。工银印尼主要提供存款、各类贷款及贸易融资、
    结算、代理、资金拆借和外汇等金融服务。2011 年末总资产 18.53 亿美元,净资
    产 1.82 亿美元,年度实现净利润 798 万美元。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         65
    中国工商银行(泰国)股份有限公司
    工银泰国是本行在泰国的控股子银行,注册资本 159.05 亿泰铢,本行持有
    其 97.7%的股份。工银泰国持有综合银行牌照,提供各类存款与贷款、贸易融资、
    汇款、结算、租赁、咨询等各项业务。2011 年末总资产 28.43 亿美元,净资产
    4.37 亿美元,年度实现净利润 1,913 万美元。
    中国工商银行(阿拉木图)股份公司
    工银阿拉木图是本行在哈萨克斯坦设立的全资子银行,注册资本 89.33 亿坚
    戈,主要提供存款、贷款、国际结算及贸易融资、外币兑换、担保及账户管理等
    商业银行服务。2011 年末总资产 2.05 亿美元,净资产 7,381 万美元,年度实现
    净利润 255 万美元。
    中国工商银行(中东)有限公司
    工银中东是本行在阿联酋设立的全资子银行,注册资本 5,000 万美元,业务
    范围涵盖投资银行和商业银行业务。2011 年末总资产 2.88 亿美元,净资产 6,127
    万美元,年度实现净利润 527 万美元。
    中国工商银行(伦敦)有限公司
    工银伦敦是本行在英国设立的全资子银行,注册资本2亿美元,主要提供存
    兑汇、贷款、贸易融资、国际结算、资金清算、代理和托管等全面银行业务。2011
    年末总资产25.10亿美元,净资产2.40亿美元,年度实现净利润1,714万美元。
    中国工商银行(欧洲)有限公司
    工银欧洲是本行在卢森堡设立的全资子银行,注册资本 1.15 亿欧元。工银
    欧洲下设巴黎分行、阿姆斯特丹分行、布鲁塞尔分行、米兰分行和马德里分行,
    主要提供零售、代客理财、资金、信贷等商业银行服务。2011 年末总资产 32.65
    亿美元,净资产 1.57 亿美元,年度实现净利润 1,405 万美元。
    中国工商银行(莫斯科)股份公司
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         66
    工银莫斯科是本行在俄罗斯设立的全资子银行,注册资本 10 亿卢布,主要
    提供信贷、结算、贸易融资、存款、外汇兑换、代客资金交易、全球现金管理和
    企业财务顾问等全面公司金融服务及自然人无开户汇款业务,是中国外汇交易中
    心人民币对卢布货币交易的卢布清算银行、俄罗斯外汇与股票联合交易所人民币
    对卢布货币交易的重要做市商和人民币清算银行。2011 年末总资产 2.51 亿美元,
    净资产 3,356 万美元,年度实现净利润 196 万美元。
    中国工商银行(加拿大)有限公司
    工银加拿大是本行在加拿大的控股子银行,实收资本 8,300 万加元,本行持
    有其 80%的股份。工银加拿大持有全功能商业银行牌照,提供存款、贷款、结算
    汇款、贸易金融、外汇买卖、资金清算、人民币跨境结算、人民币现钞、现金管
    理、电子银行、银行卡和投融资信息咨询顾问等各项公司和零售银行业务。2011
    年末总资产 6.34 亿美元,净资产 9,385 万美元,年度实现净利润 265 万美元。
    工银金融服务有限责任公司
    工银金融是本行在美国的全资子公司,注册资本 5,000 万美元。工银金融主
    营欧美证券清算业务,为机构客户提供包括证券清算、清算融资、会计和交易报
    表等专业的金融服务。2011 年末总资产 191.98 亿美元,净资产 6,092 万美元,
    年度实现净利润 435 万美元。
    境内主要控股子公司
    工银瑞信基金管理有限公司
    工银瑞信是本行的控股子公司,注册资本 2 亿元人民币,本行持有其 80%
    的股份。工银瑞信主要从事基金募集、基金销售、资产管理业务以及中国证监会
    批准的其他业务,拥有共同基金、QDII、企业年金、特定资产管理、社保基金
    境内投资管理人等多项业务资格。2011 年,工银瑞信成功设立香港子公司,积
    极拓展国际业务。荣获《上海证券报》“金基金—债券投资回报公司奖”等奖项。
    2011 年末,公司旗下共管理 21 只共同基金,管理的共同基金资产规模约 690 亿
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         67
    元,总资产 8.61 亿元,净资产 6.94 亿元,年度实现净利润 1.79 亿元。
    工银金融租赁有限公司
    工银租赁是本行的独资子公司,注册资本 50 亿元人民币,注册地为天津滨
    海新区。工银租赁是国内首家获得中国银监会批准的由商业银行设立的金融租赁
    公司,主要经营航空、航运及大型设备领域的金融租赁业务及各类租赁产品,提
    供租金转让、投资基金、投资资产证券化、资产交易、资产管理等多项金融与产
    业服务。荣获《中国经营报》“2011 卓越竞争力金融租赁公司”等奖项。2011
    年末,总资产 839.69 亿元,净资产 68.40 亿元,年度实现净利润 8.65 亿元。
    主要参股公司
    标准银行集团有限公司
    标准银行是非洲最大的商业银行,本行持有其 20.05%的普通股。本行与标
    准银行在公司业务、资产托管、结算与现金管理、信息科技及风险管理等多个业
    务领域累计开展了 110 多个合作项目,签订对非洲融资协议总额约 76 亿美元。
    为拓宽中非经贸往来的服务渠道,深化与标准银行的全面战略合作,本行于 2011
    年 11 月在南非开普敦成立非洲代表处,负责实地协调和推动战略合作,开拓非
    洲市场业务机会。2011 年末,标准银行总资产 14,928.29 亿兰特,净资产 1,175.33
    亿兰特,年度实现净利润 157.84 亿兰特。
    6.3.7     信息科技与产品创新
    本行始终遵循“科技引领”发展战略,坚持自主创新的原则,大力推进系
    统平台建设与应用,加大产品创新力度,增强价值创造能力,信息科技管理和创
    新管理水平不断提升,为提升本行服务水平、加快经营改革、推进国际化进程、
    强化风险管理提供有力支撑。2011年本行荣获《亚洲银行家》“中国最佳数据中
    心”奖项。
    大力推进系统应用建设
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)          68
    顺利推进第四代应用系统(NOVA+)建设,进一步巩固在国内同业中的科
    技领先优势。在客户服务、金融市场、银行卡、电子银行、风险管理等领域推出
    多个基础服务平台和产品,全行个人和法人客户统一评价、统一营销管理等系统
    功能进一步完善;在国内率先推出短信客服平台、电话银行与客户经理互动平台,
    持续提升客户服务能力;自主研发市场风险内部模型法计量、内部资本充足评估、
    风险加权资产计量等风险管理应用。持续推进FOVA推广应用、架构优化,在工
    银加拿大等9家境外机构完成FOVA推广上线,投产FOVA的境外机构达到34家;
    完成自主研发的金融市场交易管理平台在纽约分行、工银伦敦交易中心的推广应
    用,构建完成24小时连续资金交易、敞口管理、报价监控的全球统一交易管理体
    系。全面推广绩效考核管理系统(MOVA),在考核评价、资源配置等方面的作
    用逐步显现。2011年,本行获得国家知识产权局专利授权48项,拥有的专利数量
    达到163项。
    不断深化产品与服务创新
    围绕全行转型发展,深入推进产品创新,研发推出了大宗商品交易市场仓单
    质押融资、易融通、利率联动型理财、账户贵金属定投及双向交易、逸贷卡、运
    通白金卡、人民币外汇期权、iPhone手机银行、iPad网上银行、工银商友组合套
    餐、银银合作代理实物贵金属与外汇买卖、境外银联双币卡等一批有较强竞争力
    的重点产品,积极推进业务流程综合改造和产品服务模式创新,有效满足和引领
    了客户需求,促进了全行信贷结构、负债结构、收入结构、渠道结构、客户结构
    和区域结构调整,提升了服务水平,增强了竞争发展能力。2011年末,全行产品
    总数达3,243个,增长15.2%。
    信息科技管理和创新管理水平持续提升
    2011年,本行信息系统总体运行平稳,生产运行管理水平和服务能力进一步
    提升,全行灾备体系和基础设施建设进一步完善,信息安全防护能力进一步增强。
    在业务量持续攀升的情况下,全行信息系统保持安全平稳运行态势,数据中心(上
    海)扩建园区正式投入使用,并成功部署了主机核心系统双园区运行模式,在国
    内金融同业中率先实现了系统不停机的园区级切换和业务接管。完成33家一级分
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        69
    行机房灾备建设;实施个人网银跨中心多点部署,全行跨中心高可用体系和远程
    异地灾备体系建设迈上新台阶。完成资产托管、金融市场、电子银行等集中式业
    务营运中心的场地灾备切换演练,提升了全行相关业务的连续性运作水平。制定
    本行信息科技发展规划,为打造国际一流IT银行奠定基础;制定信息科技风险管
    理策略,建立信息科技风险监测指标体系;修订信息科技管理制度,完善科技管
    理体系和考评管理体系;落实各项管理措施,优化科技管理流程。科技管理力度
    不断加强,标准化和规范化水平进一步提升。
    加强市场调研,深入挖掘客户需求,增强产品创新针对性;深化产品创新前
    瞻性研究,不断增强创新储备,提升自主创新和可持续创新能力。推进产品设计
    标准化管理,深入开展客户体验活动,不断提高创新研发质量。实施产品系统优
    化改造,通过产品要素组合配置实现新产品快速上线和客户个性化定制产品功
    能,提高产品创新效率和服务供给能力。开展产品效益评价,深化产品竞争力评
    估,推进产品精细化管理;采取多种措施大力加强新产品推广应用,持续提升产
    品市场表现,增强产品创新价值创造能力。广泛开展产品创新宣传交流,深化产
    学研合作,营造全行合力创新、开放创新的良好氛围。
    6.3.8    人力资源管理
    强化以人为本、服务协同、科学管理的工作理念,以全面加强员工工作为重
    点,继续深化干部制度改革和机构竞争力提升改革,统筹推进领导班子建设、人
    才培养、薪酬福利及自身建设,在建设国内领先、国际知名、富有工商银行特色
    的人力资源管理体系上迈出新步伐。加强企业文化管理,企业文化影响力不断提
    高。
    人力资源管理和激励约束机制
    组织召开全行员工工作会议,树立“全行员工与工商银行同进步、共发展”
    理念,搭建新时期员工工作政策体系,持续推进员工工作深入开展。制定实施未
    来十年人才发展和未来五年干部制度改革规划纲要,将人才队伍建设和干部制度
    改革纳入全行战略发展总体布局。以专家职务人员配备为重点,加快高端专业人
    才队伍建设,实施高级经理和资深经理常态化选聘,激励员工立足岗位干事创业。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      70
    平稳推进客服类岗位人员转聘工作,全行共有14.1万员工转聘至客服类岗位,一
    线员工职业发展空间得到有效拓展。加强国际化人才配置和培养储备,满足境外
    机构快速发展对人才的需求。适应集团化、国际化、综合化发展需要和境内外监
    管趋势,构建集团薪酬治理框架体系,建立健全境外及控股公司薪酬管理机制。
    纵深推进员工工资晋升发展机制建设,持续完善以岗位价值、履职能力和工作业
    绩为核心的公司化薪酬分配体系。
    人力资源管理与开发
    以夯实资源基础为重点、以创新培训方法为抓手、以提高培训质量为主线,
    初步建立与全行发展战略相衔接、与业务发展相适应、以岗位履职能力为基础、
    具有工商银行特色的培训工作体系。持续深化全员培训,以管理人员、专业人员
    和业务人员培训为主线,以国际化人才培训、专业资格认证培训和中年员工培训
    为重点,全年共完成各类培训3.8万期,培训223万人次,人均受训约8.2天。全面
    推进“基地库、师资库、教材库、案例库、试题库和档案库”建设,优化培训基
    础保障和产品供给能力。优化培训渠道,提升教育培训的集约化、信息化水平,
    推进网络大学新平台建设与考试系统推广,深化网上模拟银行建设,着力提升员
    工培训工作的专业化和精细化水平。
    总行及分支机构改革情况
    在总行组建集团派驻子公司董监事办公室,进一步完善公司治理架构,加强
    派出董事、监事管理,加大对持股公司管控力度。继续扩大利润中心改革范围,
    对公司业务二部(营业部)、养老金业务部实施利润中心改革,利润中心增加至6
    个,2011年共实现税前利润合计475.41亿元。加快推进省区分行营业部竞争力体
    制改革,深入实施县支行变革,适度加强资源倾斜力度,进一步激发省区分行营
    业部和县域机构的经营活力与发展动力。深入推进授信审批垂直集中管理体制改
    革,22家一级(直属)分行实现授信审批垂直集中管理。组建亚太区现金管理中
    心、私人银行中心(香港),加快全球现金管理、境外人民币业务、境外私人银
    行业务的发展。组建电子银行中心(广州),更好地为海外客户提供金融服务。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        71
    企业文化管理
    围绕全行经营发展中心,积极加强企业文化行内外传播,引导员工树立正确
    的文化导向和价值观念,企业文化建设成效明显,企业文化影响力不断提高。以
    召开专门会议、开展主题教育活动、征集企业文化故事、编译《企业文化手册》
    等活动加快推动企业文化深度传播,不断增强凝聚力和渗透力;抓好专业文化和
    特色文化建设,提升文化与经营管理的融合度。搭建员工互动交流平台,加强对
    广大员工的人文关怀和压力疏导;举办“感动工行”员工(第二届)颁奖典礼,
    建立网络学习专栏,引导广大员工以诗歌、散文、漫画等形式抒写感动情怀,形
    成向先进学习、向典型看齐、争当爱岗敬业模范的浓厚氛围,把感动化为实际行
    动。深化文明创建工作,积极营造有利于改革发展的和谐氛围;借助媒体宣传工
    商银行企业文化,提升品牌影响力。2011 年被中国企业文化研究会评为“企业
    文化 30 年实践十大典范组织”。
    6.4 风险管理
    6.4.1     全面风险管理体系
    全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责,
    有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险,进而为各项目标的实现提供合理保
    证的过程。本行在风险管理中遵循的原则包括收益与风险匹配、内部制衡与效率
    兼顾、风险分散、定量与定性结合、动态适应性调整和循序渐进等原则。
    董事会及其专门委员会、高级管理层及其专业委员会、风险管理部门和内部
    审计部门等构成本行风险管理的组织架构。本行风险管理组织架构如下:
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      72
    注:声誉风险等实质性风险都已纳入全面风险管理框架。
    2011 年,本行积极完善全面风险管理体系,加强全面风险管理制度建设,
    加快提升集团层面风险管理能力。加强风险偏好的传导和落实,定期对风险偏好
    执行情况进行检测和报告;健全覆盖集团各类风险的报告机制,确定主要风险的
    评估方法和评估内容,建立内部资本充足评估的治理架构和管理流程,规范内部
    资本充足评估程序(ICAAP)运行机制与报告机制;强化国别风险管理,完善国
    别风险制度体系建设;健全集中度风险管理体系,规范集中度风险管理流程,实
    现集团层面集中度风险管理。全面风险管理水平进一步提升。
    新资本协议实施准备情况
    按照中国银监会实施新资本协议的总体规划和巴塞尔新资本协议三大支柱
    (最低资本要求、监管当局的监督检查、信息披露)要求,本行不断加强全面风
    险管理,持续完善信用风险管理,加快推进市场风险管理,保持操作风险管理的
    同业领先水平,实施稳健的流动性风险管理,稳步推进新资本协议实施各项准备
    工作,力争成为国内首批实施新资本协议的商业银行。截至 2011 年末,本行已
    基本完成新资本协议第一支柱和第二支柱的相关建设,积极推进第三支柱的准备
    工作。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)   73
    第一支柱
    信用风险方面,本行进一步完善内部评级体系,不断深化内部评级量化结果
    在风险管理各领域的应用。全面开展计量验证,优化内部评级模型,评级结果更
    加准确地反映信贷资产的风险特征;继续推进系统的开发和升级,优化评级前中
    后台的系统化管理流程;推广内部评级结果应用,开展逐笔贷款风险调整后资本
    回报率的刚性控制,促进信贷业务经营效益的持续提升。
    市场风险方面,本行不断推进市场风险内部模型法(IMA)建设,基本建立
    基于内部模型法的市场风险管理制度体系。完善内部模型计量方法,构建以风险
    价值(VaR)为核心、多指标相结合的市场风险限额管理体系及风险报告体系;
    投产自主研发的全球市场风险管理系统(GMRM),全面提升市场风险计量手段
    和管理水平。
    操作风险方面,本行积极推进操作风险高级计量法(AMA)建设,建立操
    作风险高级计量法制度体系。开发完成高级计量法模型,搭建操作风险高级计量
    法信息系统,建立覆盖各业务条线的操作风险数据集市;积极推进高级计量法项
    目成果的应用,开展操作风险与控制自我评估(RCSA)和情景分析(SA),风
    险预警能力进一步提高。
    第二支柱
    报告期内,本行完成内部资本充足评估程序项目,建立实质性风险评估体系
    和整合性压力测试体系,制定风险偏好管理制度,形成适合本行实际的资本充足
    率预测方法论,规范内部资本充足评估程序运行机制与报告机制,实现对本行所
    有实质性风险的全面评估。
    第三支柱
    本行密切跟踪中国银监会新资本协议信息披露监管要求制定的进展,结合国
    际同业披露实践,积极推进第三支柱报告信息披露准备工作。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      74
    6.4.2    信用风险
    信用风险管理
    本行面临的主要风险是信用风险。信用风险是指因借款人或交易对手未按照
    约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。本行信用风险主要来源包括:贷
    款、资金业务(含存放同业、拆放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资等)、
    应收款项、表外信用业务(含担保、承诺、金融衍生品交易等)和本行虽不直接
    承担投资风险或信用风险,不纳入资产负债表内管理且不属于表内(外)信贷业
    务,但在未来可能被动承担信用风险,具有筹(融)、投资功能的业务,包括理
    财、主理银行、代理信托计划等业务以及符合上述特征的创新产品等。
    本行严格遵循中国银监会有关信用风险管理指引等监管要求,在董事会和高
    级管理层的领导下,贯彻执行既定的战略目标,实行独立、集中、垂直的信用风
    险管理模式,不断完善信贷流程,形成了信贷业务前、中、后台相分离的管理组
    织架构。董事会承担对信用风险管理实施监控有效性的最终责任;高级管理层负
    责执行董事会批准的信用风险管理战略、总体政策及体系;高级管理层下设的信
    用风险管理委员会是本行信用风险管理的审议决策机构,负责审议信用风险管理
    的重大、重要事项,并按照信用风险管理委员会工作规则开展工作;各级信贷管
    理部门负责本级的信用风险牵头管理工作,各业务部门按照职能分工执行本业务
    领域的信用风险管理政策和标准。
    本行信用风险管理具有如下主要特点: 1)在全行实施标准化信贷管理流程;
    (2)风险管理规则和流程注重信贷业务全流程的风险管理,覆盖从客户调查、
    评级授信、贷款评估、贷款审查审批、贷款发放到贷后监控整个过程;(3)设置
    专门机构负责对信贷业务全流程进行监督检查;(4)对信贷审批人员实行严格的
    任职资格管理;(5)依靠一系列的信息管理系统,对风险进行实时监控。
    2011 年,本行积极应对宏观经济环境和金融监管要求变化,深入研究宏观
    政策调整和市场变化情况,积极满足实体经济信贷需求,及时调整和完善各项信
    贷政策,继续推动信贷制度建设,完善信贷政策体系,加大信贷结构调整力度,
    严格控制重点领域信用风险,加强机构客户和表外业务信用风险管理,完善并表
    管理,加快境外信用风险管理体系建设,严格信贷操作流程,强化信贷业务合规
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         75
    管理,完善贷后管理机制,继续深化信贷风险监测与分析,持续推进不良贷款清
    收处置工作,全面强化信用风险管理。
    公司类贷款信用风险管理
    继续推动信贷制度建设,进一步完善信贷政策体系。根据国家重点区域
    战略规划,制定实施区域信贷政策,积极支持区域发展信贷需求。按照监管要求,
    继续强化“实贷实付”、“受托支付”管理,完善贷款资金支付管理制度,加强对
    贷款资金支付情况的监督管理。持续推进全球信贷管理系统(GCMS)建设,优
    化信息系统功能。
    完善行业信贷政策,加强行业风险管理。结合宏观经济政策和产业政策
    导向,及时制定调整部分行业信贷政策,进一步扩大行业信贷政策覆盖面。加强
    行业分类管理和限额管理,重点调整部分集中度相对较高的行业信贷规模,积极
    支持战略性新兴产业、先进制造业、现代服务业和文化产业发展,支持节能环保
    等绿色产业发展,继续推进“绿色信贷”建设,严格控制“两高一剩”行业信贷
    投放,加大中小企业信贷支持力度。
    加强地方政府融资平台贷款风险管理。紧密结合相关监管要求,加强平
    台贷款清理规范工作,上收平台贷款审批权限,严格控制平台贷款新增授信。加
    强存量平台贷款管理,逐户逐笔落实还贷来源,提高平台贷款现金流覆盖水平。
    开展平台贷款专项检查,采取补充落实有效抵质押物等各种风险缓释措施降低平
    台贷款风险,加大平台贷款到期回收和转化力度,努力确保信贷资产安全。
    加强房地产行业风险管理。根据国家有关政策及房地产市场变化,及时
    调整房地产行业信贷政策,进一步完善房地产信贷制度,提高房地产信贷风险防
    控能力。严格实行房地产行业限额管理,压降房地产贷款规模。加强房地产开发
    企业名单制管理,提高房地产贷款客户准入标准和项目条件,优化房地产贷款品
    种投向和区域投向。加强对存量房地产贷款项目风险的监测和防控,严格执行房
    地产贷款封闭管理,采取有针对性的措施及时化解项目风险。强化贷款担保管理,
    谨慎评估抵押物价值,严格控制抵押率,定期对存量贷款抵押物价值进行重评,
    严格防范贷款担保风险。
    加强贸易融资业务风险管理。适当调整信贷政策和部分业务准入条件,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       76
    加强核心企业动态管理,严防虚假交易。加强风险监控预警机制,逐步完善针对
    贸易融资业务特点的数据挖掘与分析体系。根据贸易融资业务风险特点,强化贷
    后管理。梳理优化相关业务平台系统功能,加强贸易融资的系统管理,进一步提
    高贸易融资业务管理水平。
    加强小企业贷款风险管理。进一步完善小企业信贷政策和管理机制,加
    强小企业关联授信管理,整合小企业多种授信模式,加强授信业务的规范管理。
    加强小企业贷款监测分析,及时掌握小企业信贷业务风险状况,对部分小企业集
    中地区进行重点监测和现场检查。修订小企业信贷业务监控管理办法,开展全行
    小企业贷款风险排查工作。推进小企业信贷业务电子化管理,实现小企业信贷业
    务全流程操作的规范化和标准化,强化小企业信贷业务系统刚性控制功能。
    不断提高信贷管理信息化水平。加快全球信贷管理系统(GCMS)推广应
    用,提升系统各项功能,优化信贷业务电子化审批工作流程,加强新产品、新业
    务与信贷管理系统对接,强化贷款受托支付管理,规范系统操作管理。
    个人贷款信用风险管理
    加强个人贷款风险管理。推出个人客户综合授信管理,制定个人客户综
    合授信管理办法,规避单一客户过度融资风险,防范客户多头融资。严格贷款用
    途监督与支付管理,不断提升个人贷款受托支付比例,加强个人贷款资金流向管
    理,加大虚假贷款防控力度。进一步规范和优化信贷业务操作流程。
    积极调整个人信贷产品结构,优化个人信贷资源配置。严格借款人准入
    标准,对个人住房贷款继续执行差别化住房信贷政策。加强贷前调查与审查,加
    强个人逾期贷款催收管理,提高贷后管理精细化水平。进一步加强个人贷款押品
    日常管理、公允价值管理等基础性工作,重点加强个人房产抵押类贷款管理。
    进一步规范和优化信贷业务操作流程,继续提高个人信贷管理信息化水
    平。进一步优化系统功能,规范系统操作管理,精简和完善业务操作。
    信用卡业务信用风险管理
    继续加强信用卡透支资产质量管理及风险防控。完善信用卡额度管理体系,
    加强风险敞口管理,全面实施客户综合授信管理。进一步加强精确授信管理,加
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        77
    大内部评级和星级评价结果应用。完善信用卡业务系统审核功能,提升风险自动
    识别及刚性控制水平。加强信用卡风险监控系统建设,进一步提高风险事件识别
    能力。完善资产处置相关规定和流程,进一步提高贷后资产回收效率。
    资金业务信用风险管理
    本行的资金业务中主要是债券投资与交易、同业融资等业务面临信用风险。
    人民币债券投资组合主要包括中国政府和其他境内发行人发行的债券;外币债券
    投资组合主要包括投资级别的债券;本行同业融资所融出的资金均设定了融资额
    度上限,并采取授信和授权双线管理的原则。本行针对资金业务采取的信用风险
    管理措施主要包括:设定客户准入条件、控制授信额度、控制投资限额(规模)、
    控制保证金比例、评级管理和控制单笔业务权限等。
    信贷资产质量管理
    按照贷款风险分类的监管要求,本行实行贷款质量五级分类管理,根据预计
    的贷款本息收回的可能性把贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。为
    实行信贷资产质量精细化管理,提高风险管理水平,本行对公司类贷款实施十二
    级内部分类体系。本行对个人信贷资产质量实施五级分类管理,综合考虑借款人
    的违约月数、预期损失率、信用状况、担保情况等定性和定量因素,以确定贷款
    质量分类结果。
    2011年,本行修订了法人客户信贷资产质量管理办法,升级信贷资产质量分
    类管理系统,强化内部评级结果应用,改进个人客户不良贷款管理机制,调整信
    用卡不良贷款分类标准,修订银行卡呆账核销实施细则,进一步规范个人客户不
    良贷款管理和银行卡透支核销业务。继续加大不良贷款清收处置力度。定期检查、
    督办不良贷款处置工作,加强不良贷款管理信息化建设,提高不良贷款及账销案
    存资产的精细化管理水平。以提高不良贷款清收处置效益为核心,加大现金清收
    力度,努力提高现金受偿占比和清收处置回收率。
    信用风险分析
    不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        78
    人民币百万元
    项目                          2011 年 12 月 31 日          2010 年 12 月 31 日
    存放中央银行款项                                                   2,702,011              2,234,075
    存放同业及其他金融机构款项                                          317,486                183,942
    拆出资金                                                            160,516                 64,918
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                        152,061                 12,849
    衍生金融资产                                                         17,460                 13,332
    买入返售款项                                                        349,437                262,227
    客户贷款及垫款                                                     7,594,019              6,623,372
    可供出售金融资产                                                    835,983                899,750
    持有至到期投资                                                     2,424,785              2,312,781
    应收款项类投资                                                      498,804                501,706
    其他                                                                114,909                 86,256
    小计                                                              15,167,471            13,195,208
    信贷承诺                                                           1,976,592              1,649,157
    最大信用风险敞口                                                  17,144,063            14,844,365
    贷款五级分类分布情况
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                  2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额        占比(%)                     金额       占比(%)
    正常                               7,484,060              96.09         6,489,450              95.57
    关注                                231,826                2.97           227,815               3.35
    不良贷款                              73,011               0.94            73,241               1.08
    次级                           24,092               0.31            18,932               0.28
    可疑                           38,712               0.50            41,765               0.62
    损失                           10,207               0.13            12,544               0.18
    合计                               7,788,897          100.00            6,790,506           100.00
    贷款质量持续改善。2011 年末,按照五级分类,正常贷款 74,840.60 亿元,
    比上年末增加 9,946.10 亿元,占各项贷款的 96.09%,提高 0.52 个百分点。关注
    贷款 2,318.26 亿元,增加 40.11 亿元,占比 2.97%,下降 0.38 个百分点。不良贷
    款余额 730.11 亿元,减少 2.30 亿元,不良贷款率 0.94%,下降 0.14 个百分点。
    不良贷款余额与不良贷款率继续保持双下降,主要是由于本行不断加强对存在潜
    在性风险因素贷款的监控和退出力度,同时综合运用现金清收、呆账核销、以物
    抵债和重组转化等多种方式,加大不良贷款清收处置。
    按业务类型划分的贷款和不良贷款结构
    人民币百万元,百分比除外
    项目                 2011 年 12 月 31 日                            2010 年 12 月 31 日
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                                 79
    占比      不良           不良                   占比         不良         不良
    贷款    (%)       贷款      贷款率(%)         贷款    (%)          贷款   贷款率(%)
    公司类贷款     5,215,605     66.9    59,816           1.15     4,700,343      69.2      61,610         1.31
    票据贴现        106,560        1.4         -               -    117,135        1.7           -             -
    个人贷款       1,991,271     25.6    10,686           0.54     1,633,192      24.1       9,656         0.59
    境外及其他      475,461        6.1     2,509          0.53      339,836        5.0       1,975         0.58
    合计           7,788,897    100.0     73,011          0.94     6,790,506     100.0      73,241         1.08
    公司类不良贷款余额 598.16 亿元,比上年末减少 17.94 亿元,不良贷款率
    1.15%,下降 0.16 个百分点。个人不良贷款余额 106.86 亿元,增加 10.30 亿元,
    不良贷款率 0.54%,下降 0.05 个百分点。
    按地域划分的贷款和不良贷款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日                         2010 年 12 月 31 日
    项目                      占比      不良           不良                   占比        不良          不良
    贷款    (%)       贷款      贷款率(%)         贷款    (%)         贷款    贷款率(%)
    总行            248,044        3.2     2,105          0.85      163,606        2.4       1,039         0.64
    长江三角洲     1,743,851     22.4    11,367           0.65     1,583,758      23.3      11,978         0.76
    珠江三角洲     1,090,247     14.0    10,802           0.99      979,399       14.4       8,901         0.91
    环渤海地区     1,409,314     18.1    12,826           0.91     1,253,538      18.5      14,907         1.19
    中部地区       1,047,939     13.5    13,564           1.29      919,738       13.6      12,079         1.31
    西部地区       1,311,132     16.8    14,622           1.12     1,142,027      16.8      15,011         1.31
    东北地区        462,909        5.9     5,216          1.13      408,604        6.0       7,351         1.80
    境外及其他      475,461        6.1     2,509          0.53      339,836        5.0       1,975         0.58
    合计           7,788,897    100.0     73,011          0.94     6,790,506     100.0      73,241         1.08
    本行不断优化区域信贷资源配置,促进各区域信贷投放均衡发展,贷款质量
    基本保持稳定。继续支持长江三角洲、珠江三角洲和环渤海地区信贷业务发展,
    三个地区新增贷款 4,267.17 亿元,占各项贷款增量的 42.7%。积极支持西部大开
    发、中部崛起和东北振兴等区域发展政策,三个地区新增贷款 3,516.11 亿元,占
    各项贷款增量的 35.2%。境外及其他贷款增加 1,356.25 亿元,增长 39.9%,主要
    是由于国际化、综合化经营的持续推进,境外机构业务发展较快所致。
    按行业划分的公司类贷款和不良贷款结构
    人民币百万元,百分比除外
    项目                          2011 年 12 月 31 日                             2010 年 12 月 31 日
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                               80
    占比     不良     不良贷                   占比     不良          不良贷
    贷款    (%)      贷款    款率(%)          贷款    (%)     贷款         款率(%)
    制造业                         1,121,413     21.5    23,432       2.09    940,641        20.0   26,844           2.85
    机械                         180,605       3.5    2,328       1.29    134,355         2.8    3,004           2.24
    化学                         174,423       3.3    3,506       2.01    141,007         3.0    4,816           3.42
    金属加工                     143,597       2.8    1,698       1.18    114,635         2.4    1,319           1.15
    纺织及服装                   114,382       2.2    3,365       2.94        96,769      2.1    4,488           4.64
    钢铁                         106,396       2.0    1,946       1.83        92,866      2.0     973            1.05
    交通运输设备                  63,189       1.2    1,469       2.32        49,557      1.0    1,513           3.05
    通信设备、计算机及其他
    电子设备                   56,920       1.1    1,721       3.02        51,334      1.1    2,017           3.93
    非金属矿物                    52,047       1.0    1,726       3.32        40,317      0.9    2,000           4.96
    石油加工、炼焦及核燃料        41,687       0.8     301        0.72        69,577      1.5     299            0.43
    其他                         188,167       3.6    5,372       2.85    150,224         3.2    6,415           4.27
    交通运输、仓储和邮政业         1,052,529     20.2    12,173       1.16    990,916        21.1    9,075           0.92
    批发、零售及住宿                 596,119      11.4    9,119       1.53    388,023         8.3   10,117           2.61
    电力、燃气及水的生产和供应业     587,723      11.3    5,099       0.87    571,072        12.1    5,275           0.92
    房地产业                         512,178       9.8    4,775       0.93    512,018        10.9    5,355           1.05
    水利、环境和公共设施管理业       499,196       9.6    1,102       0.22    549,326        11.7     208            0.04
    租赁和商务服务业                 349,508       6.7     747        0.21    357,624         7.6    1,105           0.31
    采矿业                           179,474       3.4     524        0.29    129,488         2.8     297            0.23
    建筑业                           115,047       2.2    1,054       0.92        84,048      1.8    1,168           1.39
    科教文卫                          67,673       1.3     693        1.02        68,102      1.4     845            1.24
    其他                             134,745       2.6    1,098       0.81    109,085         2.3    1,321           1.21
    合计                           5,215,605    100.0    59,816       1.15   4,700,343      100.0   61,610           1.31
    2011 年,本行贷款投放较多的行业主要是批发、零售及住宿和制造业,上
    述两类行业贷款增量合计占新增公司类贷款的 75.5%。其中,批发、零售及住宿
    贷款增加 2,080.96 亿元,增长 53.6%,主要是本行积极支持现代服务业发展及小
    企业贷款业务增长带动;制造业贷款增加 1,807.72 亿元,增长 19.2%,主要是本
    行加大对先进制造业的信贷支持力度。水利、环境和公共设施管理业贷款减少
    501.30 亿元,主要是适应宏观经济环境变化和本行信贷结构调整的要求,主动控
    制城建领域贷款投放的结果。
    不良贷款减少较多的行业主要是制造业,批发、零售及住宿,房地产业,分
    别减少 34.12 亿元、9.98 亿元和 5.80 亿元。交通运输、仓储和邮政业不良贷款余
    额增加 30.98 亿元,主要是部分公路企业还款出现困难所致;钢铁业不良贷款余
    额增加 9.73 亿元,主要是个别企业受多重因素影响,生产经营出现困难所致;
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              81
    水利、环境和公共设施管理业不良贷款余额增加 8.94 亿元,主要是个别企业因
    在他行违约被本行纳入不良贷款管理。
    贷款减值准备变动情况
    人民币百万元
    单项评估              组合评估                合计
    年初余额                                                    41,300             125,834          167,134
    本年计提                                                    (2,174)             34,006            31,832
    其中:本年新增                                               9,310              85,970            95,280
    本年划转                                              375               (375)                      -
    本年回拨                                        (11,859)              (51,589)         (63,448)
    已减值贷款利息收入                                           (602)                    -               (602)
    本年核销                                                    (4,057)              (489)           (4,546)
    收回以前年度核销                                               942                 118                1,060
    年末余额                                                    35,409             159,469          194,878
    2011 年末,贷款减值准备余额 1,948.78 亿元,比上年末增加 277.44 亿元;
    拨备覆盖率 266.92%,提高 38.72 个百分点,抵御风险能力进一步增强;贷款拨
    备率 2.50%。
    按担保类型划分的贷款结构
    人民币百万元,百分比除外
    2011 年 12 月 31 日             2010 年 12 月 31 日
    项目
    金额      占比(%)               金额     占比(%)
    抵押贷款                                      3,234,332              41.5     2,780,346         40.9
    (1)
    其中:个人住房贷款                            1,176,564              15.1     1,090,095         16.1
    质押贷款                                        792,016              10.2       665,641             9.8
    (1)
    其中:票据贴现                                  106,560               1.4       117,135             1.7
    保证贷款                                      1,201,184              15.4     1,070,211         15.8
    信用贷款                                      2,561,365              32.9     2,274,308         33.5
    合计                                          7,788,897             100.0     6,790,506        100.0
    注:(1)为境内分行数据。
    抵押贷款 32,343.32 亿元,比上年末增加 4,539.86 亿元,增长 16.3%。信用
    贷款 25,613.65 亿元,增加 2,870.57 亿元,增长 12.6%。
    逾期贷款
    人民币百万元,百分比除外
    逾期期限                         2011 年 12 月 31 日                2010 年 12 月 31 日
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                                  82
    占各项贷款                     占各项贷款
    金额     的比重(%)              金额     的比重(%)
    1 天至 90 天                             49,790            0.64           37,950          0.56
    91 天至 1 年                             11,014            0.14            8,512          0.13
    1 年至 3 年                              15,020            0.19           22,487          0.33
    3 年以上                                 31,981            0.41           33,349          0.49
    合计                                    107,805            1.38          102,298          1.51
    注:当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时,被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款,
    如果部分分期付款已逾期,该等贷款的全部金额均被分类为逾期。
    重组贷款
    重组贷款和垫款 83.12 亿元,比上年末减少 24.04 亿元,下降 22.4%。其中
    逾期 3 个月以上的重组贷款和垫款 57.24 亿元,减少 18.78 亿元。
    展期贷款
    展期贷款余额 172.17 亿元,比上年末增加 19.36 亿元,其中不良贷款余额
    40.07 亿元,比上年末减少 0.86 亿元。
    借款人集中度
    本行对最大单一客户的贷款总额占本行资本净额的3.6%,对最大十家单一
    客户的贷款总额占资本净额的19.3%。最大十家单一客户贷款总额2,146.81亿元,
    占各项贷款的2.8%。下表列示了2011年末本行十大单一借款人贷款情况。
    人民币百万元,百分比除外
    借款人         行业                                           金额     占各项贷款的比重(%)
    借款人 A       交通运输、仓储和邮政业                        40,507                        0.5
    借款人 B       交通运输、仓储和邮政业                        23,248                        0.3
    借款人 C       交通运输、仓储和邮政业                        22,287                        0.3
    借款人 D       交通运输、仓储和邮政业                        22,185                        0.3
    借款人 E       交通运输、仓储和邮政业                        21,408                        0.3
    借款人 F       采矿业                                        19,000                        0.3
    借款人 G       电力、燃气及水的生产和供应业                  18,458                        0.2
    借款人 H       交通运输、仓储和邮政业                        18,125                        0.2
    借款人 I       交通运输、仓储和邮政业                        15,579                        0.2
    借款人 J       交通运输、仓储和邮政业                        13,884                        0.2
    合计                                                       214,681                         2.8
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                         83
    6.4.3    市场风险
    市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变
    动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行面临的市场风险主要包括利率
    风险和汇率风险(包括黄金)。
    本行市场风险管理是指识别、计量、监测、控制和报告市场风险的全过程,
    旨在建立和完善市场风险管理体系,明确职责分工和流程,确定和规范计量方法、
    限额管理指标和市场风险报告,控制和防范市场风险,提高市场风险管理水平。
    市场风险管理的目标是,根据全行风险偏好,将市场风险控制在可承受范围之内,
    实现经风险调整的收益最大化。
    本行严格遵循中国银监会《商业银行市场风险管理指引》等相关要求,在
    董事会和高级管理层的领导下,实行独立、集中、统筹的市场风险管理模式,形
    成了金融市场业务前、中、后台相分离的管理组织架构。董事会承担对市场风险
    管理实施监控的最终责任;高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理战
    略、总体政策及体系;高级管理层下设的市场风险管理委员会是本行市场风险管
    理的审议决策机构,负责审议市场风险管理的重大事项,并按照市场风险管理委
    员会工作规则开展工作;各级风险管理部门负责本级的市场风险牵头管理工作,
    各业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管理政策和标准。
    2011 年,本行进一步加强市场风险管理体系建设,提升集团层面市场风险
    管理水平。加快推进市场风险内部模型法实施准备工作,构建了基于内部模型法
    的市场风险管理制度体系。建立自主研发的定价估值模型和市场风险计量方法
    论,全面投产全球市场风险管理系统(GMRM),建成集中统一的数据管理平台
    和风险计量管理平台,实现内部模型法下交易账户利率风险、汇率风险和商品风
    险的计量与监控,积极推进境外机构延伸的实施工作,逐步开展金融产品估值模
    型验证工作,为申请实施新资本协议市场风险内部模型法奠定基础。
    银行账户和交易账户
    为采取有针对性的市场风险管理措施,准确计量市场风险监管资本,本行根
    据不同账户的性质和特点,将所有表内外资产负债均划分为交易账户或银行账
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        84
    户。交易账户是指银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以
    自由交易的金融工具和商品头寸,除此以外的其他各类头寸划入银行账户。
    银行账户市场风险管理
    利率风险管理
    利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收
    益和经济价值遭受损失的风险。利率风险来源包括重定价风险、收益率曲线风险、
    基准风险和期权性风险,其中重定价风险和基准风险是本行利率风险的主要来
    源。
    本行利率风险管理目标是,根据本行风险管理水平和风险偏好,在可承受的
    利率风险限度内,实现经风险调整后的净利息收益最大化。本行银行账户利率风
    险管理坚持审慎性原则,银行账户利率风险管理部门与业务部门共同监测和预测
    利率走势,以监测的结果为前提对利率风险进行管理,实现风险调整后收益最大
    化。
    2011 年,本行积极完善利率风险并表管理,提高集团口径银行账户利率风
    险报表准确性和时效性,加强对集团口径报表的分析和应用,提高对利率风险的
    监测、分析水平;进一步升级本行自主开发的利率风险管理系统,提高系统计量
    的准确性并丰富计量工具,为利率风险精细化管理奠定技术基础。
    汇率风险管理
    汇率风险是指外汇资产与外汇负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口因
    汇率的不利变动而蒙受损失的风险。
    本行汇率风险管理目标是确保汇率变动对本行财务状况和股东权益的影响
    控制在可承受的范围之内。本行主要通过采取限额管理和风险对冲手段规避汇率
    风险。本行按季度进行汇率风险敏感性分析和压力测试,并向高级管理层和市场
    风险管理委员会提交汇率风险报告。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      85
    交易账户市场风险管理
    本行采用风险价值(VaR)、敏感度分析、敞口分析等多种方法对交易账户
    产品进行计量管理。完善本行限额管理政策,建立覆盖总分行和境内外机构、涵
    盖各类金融市场业务、基于交易组合的市场风险限额管理体系,构建以 VaR 值
    为核心的限额指标体系,运用全球市场风险管理系统(GMRM)实现交易账户
    市场风险计量和监控。
    本行采用历史模拟法(选取 99%的置信区间、1 天的持有期,250 天历史数
    据)对总行本部和两家境外分行交易账户利率、汇率、商品的基础产品和标准衍
    生产品计量风险价值。
    交易账户风险价值(VaR)情况
    人民币百万元
    2011 年                                 2010 年
    项目
    期末     平均       最高     最低       期末       平均       最高       最低
    利率风险                    39       44        103       23       13          16         43            4
    汇率风险                    15       14        81           3    291         116        305        47
    商品风险                     1          4      63           1          -          -          -          -
    总体风险价值                41       46        101       24      292         118        299        47
    注:2011 年本行采用全球市场风险管理系统(GMRM)计量 VaR 值,计量范围较上年扩大,比较期数据不
    作追溯调整。请参见“财务报表附注八、3.1 风险价值(VaR)”。
    市场风险分析
    利率风险分析
    2011 年,人民银行在前 7 个月三次上调存贷款基准利率以加强通胀预期管
    理,三季度以来居民消费价格趋稳回落,针对宏观形势变化,本行积极采取有效
    措施,加强中长期固定利率贷款管理,合理控制中长期固定利率贷款规模;加强
    贷款利率定价指导,合理确定贷款利率重定价周期,降低利率重定价风险。
    2011 年末,本行一年以内利率敏感性累计负缺口 9,108.51 亿元,比上年末
    增加 781.21 亿元,负缺口小幅增大主要是本行根据市场利率走势,主动调整债
    券期限结构,减少短期债券投资规模,加大中长期债券投资力度,总体一年以内
    付息负债增加大于生息资产增加。本行利率风险缺口按合同重定价日或到期日
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              86
    (两者较早者)结构如下表:
    利率风险缺口
    人民币百万元
    3 个月内           3 个月至 1 年              1至5年               5 年以上
    2011 年 12 月 31 日        (1,887,041)                976,190                 584,145           1,189,959
    2010 年 12 月 31 日        (4,004,468)              3,171,738                 513,833           1,091,312
    注:请参见“财务报表附注八、3.3 利率风险”。
    假设市场整体利率发生平行变化,并且不考虑管理层为降低利率风险而可能
    采取的风险管理活动,本行利率敏感性分析如下表:
    利率敏感性分析
    人民币百万元
    2011 年 12 月 31 日                           2010 年 12 月 31 日
    利率基点变动
    利息净收入变动             权益变动          利息净收入变动       权益变动
    上升 100 个基点                  (12,509)            (19,151)               (23,156)             (18,848)
    下降 100 个基点                       12,509             20,417               23,156              20,130
    注:请参见“财务报表附注八、3.3 利率风险”。
    汇率风险分析
    2011 年,人民币汇率形成机制改革继续推进,人民币小幅升值,双向浮动
    特征明显,汇率弹性明显增强,人民币兑美元汇率全年升值 5.1%。本行密切关
    注外部市场变化,积极运用价格杠杆等多项组合措施,调整和优化外汇资产负债
    总量和结构,在保持外汇存贷款业务协调发展的同时,控制了全行汇率风险。
    外汇敞口
    人民币(美元)百万元
    2011 年 12 月 31 日                2010 年 12 月 31 日
    项目
    人民币           等值美元          人民币        等值美元
    资产负债表内外汇敞口净额                          265,290            42,104       231,896           35,015
    资产负债表外外汇敞口净额                      (183,307)          (29,092)       (163,326)       (24,662)
    外汇敞口净额合计                                   81,983            13,012        68,570           10,353
    有关汇率敏感性分析,请参见“财务报表附注八、3.2 汇率风险”。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                                      87
    6.4.4     流动性风险
    流动性风险是指银行虽然有清偿能力,但无法及时获得充足资金或无法以合
    理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。流动性风险可
    以分为融资流动性风险和市场流动性风险。融资流动性风险是指在不影响银行日
    常经营或财务状况的情况下,无法及时有效满足资金需求的风险;市场流动性风
    险是指由于市场深度不足或市场动荡,银行无法以合理的市场价格出售资产以获
    得资金的风险。
    引起流动性风险的事件或因素包括:存款客户支取存款、贷款客户提款、债
    务人延期支付、资产负债结构不匹配、资产变现困难、经营损失、衍生品交易风
    险和附属机构相关风险等。
    流动性风险管理
    2011 年,本行结合宏观经济形势和金融监管政策变化,进一步加强流动性
    风险制度建设,提升流动性风险管理水平。按照中国银监会《商业银行流动性风
    险管理指引》相关要求,梳理线下交易业务流程和应急支付流程,切实提高流动
    性风险管理能力和应急能力;改进流动性管理技术,继续完善流动性风险限额指
    标体系和流动性风险管理信息系统,实现现金流量监测与管理系统升级;不断完
    善内部资金转移定价机制,提高内部资金转移价格的灵活性和针对性。
    流动性风险管理体系与治理结构
    本行流动性风险管理体系与本行总体发展战略和整体风险管理体系相一致,
    并与本行的规模、业务性质和复杂程度等相适应,包括以下基本要素:董事会及
    高级管理层的有效监控;完善的流动性风险管理策略、政策和程序;完善的流动
    性风险识别、计量、监测和控制程序;完善的内部控制和有效的监督机制;有效
    完善的信息管理系统;有效的危机处理机制。
    本行流动性风险管理的治理结构包括:以董事会及其专门委员会、总行资产
    负债管理委员会和总行风险管理委员会组成的决策体系,以监事会、内部审计局
    和内控合规部组成的监督体系,以总行资产负债管理部、各业务部门及运行管理
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       88
    部门组成的执行体系,上述体系按分工分别承担相应的流动性风险管理的决策、
    执行和监督职能。
    流动性风险管理目标、策略和重要政策
    本行流动性风险管理的目标是,通过建立科学完善的流动性风险管理机制以
    及对流动性风险实施有效的识别、计量、监控和报告,确保本行在正常经营条件
    及压力状态下,能及时满足本行资产、负债及表外业务引发的流动性需求和履行
    对外支付义务,有效平衡资金的效益性和安全性,并以此为基础,加强附属机构
    流动性风险管理和监测,有效防范集团整体流动性风险。
    本行流动性风险管理的策略是,在充分考虑本行组织结构、主要业务特点以
    及监管政策基础上,明确流动性风险管理的集中管理模式,并列明有关流动性风
    险管理特定事项的具体政策。流动性风险管理重要政策则具体结合本行外部宏观
    经营环境和业务发展情况制定,有效均衡安全性、流动性和收益性。
    流动性风险管理模式
    本行流动性风险管理模式是以法人流动性风险管理为基础的流动性风险并
    表管理。其中,总行统一集中管理本行流动性风险,通过动态调整资产负债总量
    和结构,保证全行流动性安全;附属机构对本机构流动性管理承担第一责任,并
    按总行要求承担流动性管理相应责任。
    压力测试
    本行按照审慎原则,运用情景分析法和敏感度分析法实施流动性风险压力测
    试。本行充分考虑可能影响本行流动性状况的各种宏微观因素,结合本行业务特
    点、复杂程度,并针对流动性风险集中的产品、业务和机构设定压力情景。本行
    按季度定期实施压力测试,必要时可在特殊时点,结合外部经营环境变化和监管
    部门要求,进行临时性、专门性的压力测试。
    流动性风险分析
    2011 年,人民银行 7 次调整法定存款准备金率,3 次上调存贷款基准利率,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     89
    加强银行体系流动性管理,市场资金面呈阶段性紧张态势,银行间市场利率出现
    大幅波动。本行密切关注市场资金形势,根据全行资产负债业务发展和流动性状
    况,动态调整流动性管理策略和资金运作节奏,建立多层次流动性储备,在保证
    流动性安全的前提下,有效压缩低效资金占用,提高资金使用效率,切实提高应
    对流动性风险的能力。
    外币方面,密切关注市场利率及资金形势变化,灵活调整外汇流动性管理策
    略和内外部资金价格,在保证流动性安全基础上,协调外汇资产负债业务平衡发
    展。
    2011 年,本行存贷款业务协调发展,资产负债结构进一步优化,流动性风
    险管理水平进一步提升,流动性风险可控,反映本行流动性状况的有关指标均满
    足监管要求,具体如下表:
    2011 年         2010 年        2009 年
    项目                                                监管标准
    12 月 31 日    12 月 31 日      12 月 31 日
    人民币                  >=25.0            27.6           31.8             30.7
    流动性比率(%)
    外币                    >=25.0            90.6           53.4             61.1
    贷存款比例(%)              本外币合计              <=75.0            63.5           62.0             59.5
    注:本表所示监管指标按照当期适用的监管要求及会计准则进行计算,比较期数据不作追溯调整。
    本行还通过流动性缺口分析来评估流动性风险状况。2011 年末,本行流动
    性缺口变化较大的主要是 1 个月内、1 至 3 个月和 5 年以上的期限档次。同业及
    其他金融机构存放款项及拆入资金增加,使得本行 1 个月内的流动性负缺口有所
    扩大;1 至 3 个月的流动性负缺口有所扩大,主要是相应期限客户存款增加所致;
    5 年以上到期的债券和贷款增加带动该期限流动性正缺口有所扩大。由于本行活
    期存款继续增长,沉淀率较高,同时本行大量持有高流动性的央行票据和国债等
    资产,流动性储备充足,累计流动性正缺口较上年末进一步增加,因此本行整体
    流动性安全。2011 年末,本行流动性缺口分析如下表:
    流动性缺口分析
    人民币百万元
    逾期/即时偿还    1 个月内    1 至 3 个月     3 个月至 1 年   1至5年       5 年以上        无期限      总额
    2011 年 12 月 31 日      (6,707,099)   (459,158)      (618,315)        (311,001)   2,613,952     3,815,715      2,623,729   957,823
    2010 年 12 月 31 日      (6,585,303)   (162,433)      (301,119)        (383,368)   2,537,639     3,515,949      2,200,292   821,657
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                                   90
    注:请参见“财务报表附注八、2.流动性风险”。
    6.4.5      操作风险
    操作风险管理
    操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外
    部事件造成损失的风险,包括法律风险,但不包括战略风险和声誉风险。本行可
    能面临的操作风险损失类别主要包括七大类:内部欺诈,外部欺诈,客户、产品
    和业务活动,执行、交割和流程管理,就业制度和工作场所安全,实物资产损坏,
    IT 系统事件。其中,执行、交割和流程管理与客户、产品和业务活动类事件是
    本行操作风险损失的主要来源。
    本行的操作风险管理严格遵循中国银监会《商业银行操作风险管理指引》要
    求,在董事会和高级管理层的领导下,根据巴塞尔新资本协议要求,按照“三道
    防线”的原则搭建操作风险治理架构。董事会承担监控操作风险管理有效性的最
    终责任,高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系。
    高级管理层下设的操作风险管理委员会是本行操作风险管理的组织协调机构,负
    责审议操作风险管理的重大事项,按照操作风险管理委员会工作规则开展工作。
    各级营销及产品部门是操作风险管理的第一道防线,对本业务条线的操作风险管
    理情况负直接责任,负责本部门和本专业条线操作风险识别、评估、监测、控制
    等工作;各级内控合规部是操作风险管理的第二道防线,负责统筹安排和组织推
    动本级机构操作风险管理体系的建立和实施,确保本级机构范围内操作风险管理
    的一致性和有效性;内部审计部门是操作风险管理的第三道防线,按照外部监管
    要求、董事会批准的年度审计计划定期审计评价本行的操作风险管理体系运作情
    况。
    2011 年,本行根据银行业操作风险的最新监管要求和操作风险变化趋势,
    不断完善操作风险治理架构,积极推进高级计量法达标工作,持续优化操作风险
    管理系统,操作风险管理水平不断提高。在国内银行业率先接受中国银监会对本
    行高级计量法(AMA)评估工作,完成全行范围内的操作风险与控制自我评估
    (RCSA)和操作风险情景分析(SA);完成信用卡申请反欺诈项目并投入业务
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)    91
    应用;制定操作风险损失事件管理办法,建立重大操作风险事件报告制度,实施
    新版本操作风险监测指标,提高操作风险监测的敏感性和准确性;实现授信审批
    的集中管理和国际业务单证的集中处理,从管理机制上保证操作风险控制;进一
    步强化信息科技操作风险管理,加强生产运行管理、控制应用研发风险、强化信
    息安全措施;继续深化业务集中处理,提高远程授权覆盖面,不断提高业务运营
    风险监测与核查。
    法律风险
    法律风险是由于银行经营管理行为不符合有关法律法规、行政规章、监管规
    定及其他相关规则的要求,提供的产品、服务、信息或从事的交易以及签署的合
    同协议等文件存在不利的法律缺陷,与客户、交易对手及利益相关方发生法律纠
    纷(诉讼或仲裁),有关法律法规、行政规章、监管规定及其他相关规则发生重
    要变化,以及由于内部和外部发生其他有关法律事件而可能导致法律制裁、监管
    处罚、财务损失或声誉损失等不利后果的风险。
    本行基于保障依法合规经营管理的目标,始终重视建立健全法律风险管理体
    系,构建事前、事中和事后法律风险全程防控机制,支持和保障业务发展创新与
    市场竞争,防范和化解各种潜在或现实的法律风险。董事会负责审定法律风险管
    理相关战略和政策,承担法律风险管理的最终责任。高级管理层负责执行法律风
    险管理战略和政策,制定有关制度办法,审批有关重要事项。总行法律事务部是
    负责全行法律风险管理的职能部门,有关业务部门对法律风险防控工作提供相关
    支持和协助,各附属机构和境内外分行分别承担本机构法律风险管理职责。
    2011年,本行持续加强并不断改善法律风险管理体系和制度建设,深化集团
    法律风险并表管理制度建设,完善法律风险并表管理工作机制与流程。不断规范
    关联交易管理,推进关联交易管理系统建设并逐步向境外机构推广。进一步规范
    合同管理和法律审查流程,运用法律手段积极支持国际化、综合化经营和各项业
    务发展创新、加强客户投诉统计分析和监测报告工作,强化诉讼案件特别是被诉
    案件监控管理,加强商标管理和相关知识产权保护。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      92
    反洗钱
    本行严格遵循反洗钱法律和监管法规,积极落实各项反洗钱监管要求,认真
    履行商业银行反洗钱义务,全面提升反洗钱合规管理水平。
    2011 年,本行及时根据新的反洗钱监管要求和本行国际化发展进程,制定、
    修订多项反洗钱内部管理制度,在各个业务领域和管理流程中纳入反洗钱工作要
    求。召开首次全行反洗钱工作会议,确定反洗钱“集中做、专家做、系统做”的
    发展战略和工作措施。加强可疑交易人工分析和可疑交易报告工作,有效提高反
    洗钱工作效率和数据报送质量。扎实开展客户身份识别及信息维护等相关工作,
    多种举措提高客户信息质量。持续推进境内外一体化反洗钱信息系统建设,投产
    全球特别控制名单处理系统,持续优化反洗钱监控系统功能。印发加强境外机构
    反洗钱工作指导意见,提高境外机构反洗钱合规管理力度,增强集团反洗钱和反
    恐怖融资风险的掌控能力。建立健全反洗钱激励机制,组织开展反洗钱工作先进
    单位和先进个人评选表彰活动。引入国际公认反洗钱师资格认证,有计划、分层
    次、多形式开展反洗钱宣传培训活动,着力培养反洗钱专家队伍。根据中国及境
    外机构驻在国(地区)监管部门工作要求,积极配合开展各项工作。
    报告期内,未发现本行境内外分支机构和员工参与或涉嫌洗钱和恐怖融资活
    动。
    6.4.6   声誉风险
    声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方
    对商业银行负面评价的风险。声誉风险可能产生于银行经营管理的任何环节,通
    常与信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等交叉存在,相互作用。
    本行声誉风险管理,是指根据声誉风险管理目标和规划,建立健全声誉风险
    管理体系,通过对声誉风险因素和声誉事件的识别、评估、监测和处置,为实现
    声誉风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。本行坚持预防第一的原则,把
    声誉风险管理渗透到全行经营管理各个环节和客户服务每个流程,从源头上控制
    和缓释声誉风险,尽量将声誉事件发生的可能性和影响程度降至最低。
    本行董事会是全行声誉风险管理的最高决策机构,负责制定与本行战略目标
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        93
    相匹配的声誉风险管理战略和政策。高级管理层负责执行董事会制定的声誉风险
    管理战略和政策,领导全行的声誉风险管理工作。本行建立了专门的声誉风险管
    理团队,负责声誉风险的日常管理。
    2011 年,本行继续加强声誉风险管理,积极推进声誉风险管理体系和工作
    机制建设,深入开展声誉风险的识别、评估、监测、控制、缓释和评价工作,加
    强声誉风险的并表管理,全行声誉风险处于可控范围。
    6.4.7    国别风险
    国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件,导致该国
    家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务,或使银行在该国家或
    地区的商业存在遭受损失,或使银行遭受其他损失的风险。国别风险可能由一国
    或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外
    债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
    本行严格遵循中国银监会《银行业金融机构国别风险管理指引》等监管要求,
    在董事会和高级管理层的领导下,实施“专业分工、归口管理”的管理模式。董
    事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任,高级管理层负责执行董事会批准
    的国别风险管理政策,总行风险管理委员会负责国别风险管理相关事项集体审
    议。本行通过一系列管理工具来管理和控制国别风险,包括国别风险评估与评级,
    设定全集团的国别风险限额,对国别风险敞口的持续性统计、分析与监测,以及
    通过压力测试评估压力情况下的国别风险等。国别风险评级和限额至少每年复审
    一次,并于必要时进行调整。
    2011 年,本行加强国别风险管理,完善国别风险管理体系。制定国别风险
    敞口统计制度,为有效开展国别风险识别、计量、监测和控制奠定数据基础;加
    强国别限额核定、监控、分配和调整;开展年度国别风险评级和风险分类;对国
    别风险进行跟踪、监测和报告,进一步提高了国别风险管理水平。
    6.5 资本管理
    本行实施全面的资本管理,即以资本为对象和工具进行的计量、计划、配置、
    监控、评价和营运等管理活动,包括资本充足率管理、经济资本管理、账面资本
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        94
    管理和资本总量与结构管理。本行资本管理的目标包括:(1)保持合理的资本充
    足率水平和稳固的资本基础,支持本行业务发展和战略规划的实施,持续满足监
    管要求,确保银行安全运营,实现全面、协调和可持续发展。(2)建立并不断完
    善以经济资本为核心的银行价值管理体系,优化全行资源配置和经营管理机制,
    覆盖各类风险,提高当前和长远收益,为股东创造最佳回报。(3)合理运用各类
    资本工具,优化资本总量与结构,提高资本质量,降低资本融资成本。
    2011 年,本行积极推进全面资本管理,以建立长效的资本补充和约束机制
    为重点,进一步完善资本管理制度。加强对资本补充和资本使用的统筹管理,运
    用经济资本管理手段有效约束风险资产扩张,资本充足率水平保持稳定。
    6.5.1    经济资本配置和管理
    本行经济资本管理包括计量、配置和评价三个主要环节,经济资本指标包括
    经济资本占用(EC)、经济资本回报率(RAROC)、经济增加值(EVA)等三类
    指标,应用领域包括信贷资源配置、经营计划、费用分配、绩效考核、限额管理、
    产品定价等。通过经济资本管理,本行加强了对风险加权资产总量和结构的调控,
    进一步提高了资源配置效率和资本回报水平。
    2011 年,本行全面应用非零售内部评级法违约概率(PD)、违约损失率(LGD)
    等风险量化成果,修订经济资本计量标准,提升了经济资本计量的时效性和精细
    化水平;通过增计地方政府融资平台贷款经济资本等措施,有效传导资本监管政
    策;通过调整部分行业以及中长期贷款、小企业贷款经济资本计量标准,推进信
    贷结构调整;通过执行经济资本配置限额管理和绩效考核措施,强化资本约束和
    激励机制,促进资本优化配置,提升资本使用效率。
    6.5.2    资本充足率情况
    本行根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算资本
    充足率和核心资本充足率,并根据发展战略和风险偏好制定资本充足率管理目
    标。
    2011 年末,本行资本充足率和核心资本充足率分别为 13.17%和 10.07%,均
    满足监管要求。资本充足率比上年末上升 0.90 个百分点,核心资本充足率比上
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)         95
    年末上升 0.10 个百分点,主要是由于:(1)本行盈利能力增强,通过利润留存
    等内源性方式补充核心资本,平衡资本供给与需求的能力进一步提高;(2)报告
    期内本行及本行子公司累计发行 895 亿元人民币次级债券,扣除发行费用后全部
    用于补充附属资本。
    资本充足率情况表
    人民币百万元,百分比除外
    项目                          2011 年 12 月 31 日       2010 年 12 月 31 日
    核心资本                                                      882,300                  750,970
    股本                                                        349,084                  349,019
    (2)
    储备                                                        532,135                  400,724
    少数股东权益                                                  1,081                    1,227
    附属资本                                                      271,830                  174,505
    贷款损失一般准备                                             77,889                   67,905
    长期次级债务                                                167,655                   78,286
    可转换公司债券                                               24,615                   24,870
    其他附属资本                                                  1,671                    3,444
    扣除前总资本基础                                            1,154,130                  925,475
    扣除                                                           41,667                   53,102
    商誉                                                         22,223                   27,369
    未合并的权益投资                                             18,957                   22,649
    其他                                                            487                    3,084
    资本净额                                                    1,112,463                  872,373
    核心资本净额                                                  850,355                  709,193
    加权风险资产及市场风险资本调整                              8,447,263                7,112,357
    核心资本充足率                                                10.07%                    9.97%
    资本充足率                                                    13.17%                   12.27%
    注:(1)请参见“财务报表附注八、4.资本管理”。
    (2)主要包括资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备以及未分配利润可计入部分。
    6.5.3     资本融资管理
    根据巴塞尔委员会《第三版巴塞尔协议》及相关文件,部分资本工具的合格
    标准将有所提高。为保障业务持续稳定健康发展,进一步提升综合竞争实力、风
    险抵御能力和可持续盈利能力,本行先后于 6 月 29 日、12 月 29 日在全国银行
    间债券市场公开发行 380 亿元和 500 亿元人民币次级债券,本行子公司工银亚洲
    在香港成功发行了 15 亿元人民币次级债券。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                          96
    有关融资的具体情况请参见“股本变动及主要股东持股情况—证券发行与上
    市情况”。
    6.6 展望
    2012 年,中国经济将有望继续保持平稳较快的发展势头,经济结构转型和
    金融体制改革将取得重要进展,中国银行业仍处于重要的战略机遇期,但发展中
    面临的不确定性因素依然较多。2012 年是本行股改后第三个三年发展战略规划
    的开局之年,在此攻坚克难、继往开来的关键一年,本行将依据国家经济金融改
    革发展导向,把握机遇,应对挑战,继续深入推进战略转型。
    2012 年本行面临的机遇包括:一是国内经济总量增长空间仍然较大。特别
    是财税、金融、收入分配、对外经济等领域改革的推进将进一步释放经济增长的
    内生动力,银行仍有较大业务发展机遇。二是经济结构调整和经济发展方式转变
    带来优化业务布局的新机会。一方面,国家对先进制造业、战略性新兴产业、现
    代服务业的大力扶持与培育,为本行优化信贷结构和创新服务模式提供了重要机
    遇;另一方面,国家区域发展战略的深化,经济圈、经济带的构建以及城乡之间
    的协调发展,有助于本行实现不同区域之间的业务产品协同和营销管理互动。三
    是国内企业“走出去”和“产能输出”步伐的加快以及人民币在跨境贸易和投资
    中影响力的扩大为本行的跨国经营提供了诸多机遇。四是经济转型期,民生消费
    市场、新农村市场、小微企业与个人金融市场等新兴市场蓬勃发展,为本行开拓
    业务提供了新的“蓝海”。
    2012 年,本行经营发展也面对一系列挑战,主要体现在:第一,欧债危机
    继续恶化和欧洲经济持续低迷,对全球经济复苏将形成较大拖累。全球经济放缓
    和国际市场震荡可能冲击到进出口贸易、国际资本流动、中资企业海外业务拓展。
    本行将对国际化战略的推进做出更加科学合理的规划,进一步提升国别风险、外
    汇风险、流动性风险管理水平。第二,金融监管标准趋严,加大了商业银行资本
    和流动性管理的压力。监管层目前正在制定新的商业银行资本管理办法,尽管短
    期来看对本行经营的影响不大,但长期来看,本行仍需进一步提升资本和流动性
    管理的水平。第三,受全球金融市场波动、国内宏观调控持续深入等因素影响,
    国内外金融资产价格走势存在不确定性,要求本行不断提升市场走势研判水平,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       97
    加强投资管理,以保持业绩稳定增长。
    2012 年,本行将认真研究执行国家“十二五”发展规划和产业政策,全面
    落实本行发展战略部署,进一步统一思想,坚持推进发展方式转变和经营转型,
    着力解决影响本行长远发展的基础性、根源性问题,灵活应对经济和市场环境的
    变化,保持业绩稳定增长,实现经营再上台阶。具体而言,2012 年本行将主要
    围绕以下几方面展开工作:第一,持续强化资本管理和风险管理能力。按照规模
    与资本相协调、效益和风险相平衡的经营导向,加快业务发展模式的调整,提升
    资本管理的效率,推进集团风险管理架构建设,完善全面风险管理体系。第二,
    深入推进业务结构调整。进一步加大非信贷业务发展力度,探索拓展金融资产服
    务新领域,逐步健全各产品线之间的联动协同机制,增强资产的盈利水平。加快
    退出高耗能、高污染和产能过剩行业贷款,努力开拓绿色信贷市场和先进制造业、
    战略性新兴产业信贷市场,并以文化产业融资服务为抓手,进一步全面加大对现
    代服务业的信贷支持力度,高效合理的配置信贷资源。第三,努力提升服务水平,
    改善服务品质。大力发展电子服务平台,不断丰富和优化服务渠道,加大对新兴
    产业区带等潜力区域的资源投入力度,不断丰富和优化服务渠道。以客户为中心,
    推进产品创新,精简和优化业务流程,进一步提升客户体验。第四,积极稳健推
    进综合经营战略和国际化发展战略。加快拓展综合化经营的广度和深度,增强一
    体化服务能力和跨市场盈利能力。加快全球网络布局和产品线建设,打造境内外
    一体化应用平台,为全球客户提供“One ICBC”的卓越体验。
    2012 年本行计划总资产增加 17,000 亿元左右,总负债增加 15,000 亿元左右;
    年末不良贷款率控制在 1.20%以内。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)          98
    7. 社会责任
    本行紧紧围绕“工于至诚,行以致远”的价值观,从经济、环境、社会三个
    层面,不断完善“价值银行、绿色银行、爱心银行、和谐银行、诚信银行、品牌
    银行”社会责任体系。报告期内,本行在履行社会责任方面的良好表现赢得了社
    会各界的广泛认可,先后荣获“人民社会责任奖”、“最佳社会责任机构奖”、“年
    度最佳社会责任银行”和“最佳绿色金融奖”等多项大奖,并入选香港恒生可持
    续发展企业指数成份股。
    7.1 经济层面
    报告期内,面对严峻复杂的国内外经营环境,本行积极服务于全国经济大局,
    在支持实体经济健康、可持续发展中彰显大银行应有的责任,为股东、客户、员
    工等利益相关方创造卓越的价值。
    本行把握金融服务实体经济发展的指导思想,以创新的思路加大对经济结构
    调整和经济社会发展薄弱领域的支持,全面提升服务实体经济的质量和水平;积
    极参与西部大开发、中部崛起、东北振兴,为区域经济发展提供全面的金融服务,
    在信贷准入和资源配置等方面给予资源倾斜和政策支持;密切关注并及时跟踪战
    略性新兴产业发展动态,制定相关信贷政策,积极推进战略性新兴产业的金融服
    务;着力建设专业化中小企业服务体系,持续加大对中小企业的金融支持力度;
    全面深入推进县域支行改革,加强对“三农”的金融支持力度;严格执行国家房
    地产调控政策,支持居民购买自住房信贷需求,积极为各地保障性安居工程建设
    提供信贷支持和金融服务。
    7.2 环境层面
    报告期内,本行制订了《绿色信贷建设实施纲要》,持续推动绿色信贷的制
    度建设,进一步明确绿色信贷体系建设方向,优化绿色信贷分类标准,加强环保
    风险监测;坚持“扶优限劣、有保有压”的总体信贷原则,严格控制“两高一剩”
    行业的信贷准入,优先支持环保、节能和资源综合利用项目,加大绿色信贷产品
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)          99
    创新力度,通过信贷手段促进产业结构向绿色、低碳方向升级优化,有力支持国
    家经济发展方式的转变。2011 年末,环境友好及环保合格客户数量和贷款余额
    占全部境内公司客户数量和贷款余额的比例均保持在 99.9%以上。
    本行借助电子银行无纸化、低消耗、高效率的优势,不断推出创新产品及服
    务,节约大量的人力和物力,提高业务处理效率。本行积极实行绿色办公,促进
    节能降耗;注重培养员工的节能环保意识,提倡员工从自身做起,营造重节能、
    讲环保的良好文化氛围,致力于打造环境友好型“绿色银行”。
    7.3 社会层面
    本行秉持“源于社会、回馈社会、服务社会”的宗旨,以“公益慈善”和“普
    惠民生”为主轴,积极参与社会公益事业。
    情系灾区。本行高度关注云南地震、贵州大旱等灾情变化,紧急启动应急方
    案及划拨救灾专款,积极捐款捐物并及时将救灾物质送往灾区,帮助受灾群众早
    日重建家园,保障当地民众正常的生产生活秩序。
    慈善援助。本行进一步加强在四川省南江县、通江县和万源市的定点扶贫力
    度,捐款 134 万元在四川省南江县开展沼气绿色能源建设,新建沼气池 200 口,
    提升新农村环境卫生水平;捐款 66 万元在通江县陈河乡启动“银耳段木栽培”
    项目,帮助当地群众脱贫致富;捐款 21 万元为万源市妇幼保健院购置救护车,
    使周边数个乡镇更多的孕产妇得到及时救治;捐款 60 万元在四川省南江县、通
    江县和万源市的妇幼保健院实施“中国工商银行母婴平安 120 行动”项目,为
    1,000 名符合条件的贫困高危孕产妇提供住院分娩补贴。本行捐资 180 万元实施
    “爱心小厨房”工程,为 48 所贫困地区学校搭建厨房并购置用餐设施,惠及 4
    万余名学生;向中华健康快车基金会捐赠 270 万元,设立内蒙古首个公益型眼科
    显微手术培训中心;捐款 200 万元开展“健康快车—工商银行楚雄光明行”活动,
    为云南楚雄彝族自治州贫困白内障患者免费实施复明手术以及改善当地医疗环
    境。
    扶助文教体育事业。本行继续与对外经济贸易大学合作举办第二届“工商银
    行杯”全国大学生银行产品创意设计大赛,为大学生提供理论联系实际、展现自
    身社会价值的平台;积极服务西安世界园艺博览会,为其商户提供金融支持与服
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       100
    务,为游客提供个人外汇服务,以实际行动传播“城市与自然和谐共生”的理念;
    为第 26 届世界大学生运动会提供金融服务,通过开展一系列专题服务活动向公
    众宣传志愿服务精神;与张军昆曲艺术基金合作发行国内首张以非物质文化遗产
    为主题卡面的公益银行卡,开创了公益性文化类基金运作的新渠道和新模式。
    服务社区。以“您身边的银行,可信赖的银行”为使命,本行不断加大金融
    服务进社区力度,积极开展金融知识宣传、投资理财培训活动;不断延伸服务渠
    道,提供代发工资、代收公共事业费等金融服务;发行加载金融功能的社会保障
    卡,满足公众金融服务需求。报告期内共开展各类爱心行动 1,785 次,参加员工
    6 万人次,直接受助者超过 17 万人次,捐赠金额 749 万元。
    关爱员工。本行坚持“以人为本”的理念,科学优化岗位职责,建立高效有
    序的工作机制;加大员工培训力度,逐步建立健全基于岗位胜任能力的培训制度,
    完善员工职业生涯发展培训模式,报告期内,本行共举办各类培训 3.8 万期,培
    训 223 万人次,人均受训约 8.2 天;高度重视保障员工权益,关注员工健康,关
    爱女员工和离退休员工,加强困难员工帮扶机制。
    诚信经营。坚持“将合适的产品销售给合适的客户”的服务原则,以“成本
    可算、风险可控、信息披露充分”作为标准,发行理财产品时向客户充分提示金
    融风险;创新反洗钱“集中做、专家做、系统做”的工作模式,有计划、分层次、
    多形式开展反洗钱宣传培训活动;按照“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重
    预防”的方针,促进企业经营环境和谐稳定,塑造诚信、廉洁、合规的社会形象。
    截至报告期末,本行组织开展治理商业贿赂有关检查 1,677 次,出台规范交易行
    为、推进银行业市场诚信体系建设的新制度和新措施 1,245 个;开展各类反腐倡
    廉学习培训 15,406 次。
    提升服务品质。本行加大网络建设力度,在部分金融服务空白的县域及乡镇
    设立了分支机构,进一步提升服务能力、拓展服务范围;加速全球服务网络布局,
    提高本土化经营水平,全球综合服务网络已初具规模;积极实施跨部门、跨机构、
    跨平台、跨业务的流程改造和优化,网点业务和流程运营效率得到有效提升。本
    行 17 家营业网点获得“2011 年度中国银行业文明规范服务百佳示范单位”荣誉
    称号,获评网点数量居同业首位。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       101
    有关本行社会责任的更多内容,请参见《中国工商银行股份有限公司 2011
    社会责任报告》。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)   102
    8. 股本变动及主要股东持股情况
    8.1 股份变动情况
    股份变动情况表
    单位:股
    2010 年 12 月 31 日          报告期内增减(+,-)        2011 年 12 月 31 日
    股份数量    比例(%)              可转债转股            股份数量    比例(%)
    一、有限售条件股份                  0            0.0                       0                0             0.0
    二、无限售条件股份    349,018,545,827       100.0               64,706,964     349,083,252,791          100.0
    1.人民币普通股        262,224,501,277           75.1            64,706,964     262,289,208,241           75.1
    2.境外上市的外资股     86,794,044,550           24.9                       0    86,794,044,550           24.9
    三、股份总数          349,018,545,827       100.0               64,706,964     349,083,252,791          100.0
    注:“境外上市的外资股”即 H 股,根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 5 号
    ——公司股份变动报告的内容与格式》(2007 年修订)中的相关内容界定。
    8.2 证券发行与上市情况
    本行截至报告期末前3年的历次证券发行情况如下:
    A+H股配股情况
    2010 年 11 月,经中国证监会证监许可[2010]1579 号及证监许可[2010]1583
    号文分别核准,本行进行了 A 股和 H 股配股。此次配股合共发行每股面值人民
    币 1 元的 11,262,153,213 股 A 股及 3,737,542,588 股 H 股,A 股和 H 股配股募集
    资金额分别约为人民币 336.74 亿元及港币 130.44 亿元,扣除发行费用后,此次
    配股的募集资金净额约为人民币 446.20 亿元,全部用于补充本行资本金。有关
    本次配股的具体情况,请参见本行此前披露的相关公告以及本行 2010 年度报告
    的有关内容。
    A股可转债发行情况
    2010 年 8 月,经中国证监会证监发行字[2010]1155 号文核准,本行发行了
    面值总额为人民币 250 亿元的 A 股可转债,并已于上交所上市。工行转债每张
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                          103
    面值为人民币 100 元,共计 250,000,000 张,期限为发行之日起 6 年,即自 2010
    年 8 月 31 日至 2016 年 8 月 31 日。有关本次工行转债发行的具体情况,请参见
    本行此前披露的相关公告以及本行 2010 年度报告的有关内容。
    次级债券发行情况
    本行于 2011 年 6 月和 12 月分别在银行间债券市场发行次级债券 380 亿元和
    500 亿元以补充本行附属资本。本行曾于 2009 年 7 月在银行间债券市场发行次
    级债券 400 亿元,并于 2010 年 9 月在银行间债券市场循环发行次级债券 220 亿
    元用于替换 2005 年发行的次级债券赎回部分,以补充本行的附属资本。
    2010 年 11 月和 2011 年 11 月,本行子公司工银亚洲分别发行了面值 5 亿美
    元和面值 15 亿元人民币的次级债券。
    有关本行及本行子公司次级债券发行情况,请参见“财务报表附注四、25.
    已发行债务证券”。
    内部职工股情况
    本行无内部职工股。
    8.3 股东情况
    8.3.1      股东数量和持股情况
    截至报告期末,本行股东总数为 997,402 户。其中 H 股股东 153,712 户,A
    股股东 843,690 户。
    本行前10名股东持股情况
    单位:股
    2011 年末股东总数                                            997,402(2011 年 12 月 31 日的 A+H 在册股东数)
    本年度报告公布日前一个月末股东总数                           980,475(2012 年 2 月 29 日的 A+H 在册股东数)
    前 10 名股东持股情况(以下数据来源于 2011 年 12 月 31 日的在册股东情况)
    持股比                      持有有限售条      质押或冻结
    股东名称                 股东性质    股份类别                  持股总数
    例(%)                       件股份数量       的股份数量
    汇金公司                   国家        A股           35.4   123,694,126,154                 0         无
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                       104
    财政部                        国家         A股          35.3   123,316,451,864                0            无
    香港中央结算代理人有
    境外法人       H股          24.6    86,005,560,941                0         未知
    限公司
    中国平安人寿保险股份
    有限公司-传统-普通        其他内资       A股           0.6     1,999,857,212                0            无
    保险产品
    工银瑞信基金公司-特
    其他内资       A股           0.3     1,053,190,083                0            无
    定客户资产管理
    安邦财产保险股份有限
    其他内资       A股           0.1       516,921,488                0            无
    公司-传统保险产品
    中国人寿保险股份有限
    公司-传统-普通保险        其他内资       A股           0.1       454,538,874                0            无
    产品-005L-CT001 沪
    生命人寿保险股份有限
    公司-传统-普通保险        其他内资       A股           0.1       386,771,556                0            无
    产品
    中国平安人寿保险股份
    有限公司-传统-高利        其他内资       A股           0.1       386,629,846                0            无
    率保单产品
    中国人寿保险股份有限
    公司-分红-个人分红        其他内资       A股           0.1       348,592,580                0            无
    -005L-FH002 沪
    注:(1)H 股股东持股情况是根据 H 股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
    (2)“中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品”与“中国平安人寿保险股份有限公
    司-传统-高利率保单产品”同属中国平安人寿保险股份有限公司管理,“中国人寿保险股份有限公司-传
    统-普通保险产品-005L-CT001 沪”与“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002
    沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理。除此之外,本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。
    8.3.2       主要股东情况
    报告期内,本行的控股股东及实际控制人情况没有变化。
    控股股东
    本行最大的单一股东为汇金公司,截至 2011 年 12 月 31 日,其共持有本行
    约 35.4%的股份。汇金公司自 2011 年 10 月 10 日通过上交所交易系统买入方式
    增持本行股份。2011 年,汇金公司累计增持本行 A 股 53,053,290 股,约占本行
    截至 2011 年 12 月 31 日已发行总股本的 0.015%。
    汇金公司成立于 2003 年 12 月 16 日,是依据公司法由国家出资设立的国有
    独资公司,注册资本 8,282.09 亿元人民币,法定代表人楼继伟。汇金公司是中国
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                         105
    投资有限责任公司的全资子公司,根据国家授权,对国有重点金融企业进行股权
    投资,以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出
    资人义务,实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活
    动,不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。
    本行第二大单一股东为财政部,截至 2011 年 12 月 31 日,其共持有本行约
    35.3%的股份。财政部是国务院的组成部门,是主管国家财政收支、制定财税政
    策、进行财政监督等事宜的宏观调控部门。
    其他持有10%以上(含)法人股东(不包括香港中央结算代理人有限公
    司)的基本情况
    无。
    实际控制人情况
    无。
    8.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓
    主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须予披露的
    权益或淡仓的人士
    截至2011年12月31日,本行接获以下人士通知其在本行股份及相关股份中拥
    有的权益或淡仓,该等权益或淡仓已根据香港《证券及期货条例》第336条而备
    存的登记册所载如下:
    A股股东
    约占全部已发行     约占全部已发行
    主要股东名称         身份         A 股数目(股)    权益性质
    A 股百分比(%) 股份百分比(%)
    (1)
    财政部               实益拥有人   118,006,174,032      好仓                44.99            33.80
    (2)
    汇金公司             实益拥有人   118,006,174,032      好仓                44.99            33.80
    注:(1)2011 年 12 月 31 日股东名册,财政部登记在册的本行股票为 123,316,451,864 股。
    (2)2011 年 12 月 31 日股东名册,汇金公司登记在册的本行股票为 123,694,126,154 股。
    H股股东
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                     106
    约占全部已     约占全部已
    主要股东名称            身份               H 股数目(股) 权益性质         发行 H 股百    发行股份百
    分比(%)      分比(%)
    社保基金理事会          实益拥有人          13,847,980,524      好仓             15.95           3.97
    高盛集团                实益拥有人           7,944,462,536      好仓              9.15           2.27
    受控制企业权益         833,372,557      好仓              0.96           0.24
    合计                 8,777,835,093                       10.11           2.51
    Nomura Holdings,        受控制企业权益       4,909,233,950      好仓              5.66           1.41
    Inc.                    受控制企业权益       3,862,033,001      淡仓              4.45           1.11
    JPMorgan Chase &        实益拥有人             588,115,969      好仓              0.68           0.17
    Co.                     投资经理               722,751,670      好仓              0.83           0.21
    保管人-法团/核
    准借出代理人         3,049,022,178      好仓              3.51           0.87
    合计                 4,359,889,817                        5.02           1.25
    实益拥有人             332,705,309      淡仓              0.38           0.10
    8.5 A 股可转债情况
    前10名A股可转债持有人持有情况
    单位:元
    债券持有人名称                                                                     持有票面金额
    博时转债增强债券型证券投资基金                                                         682,318,000
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪                               619,977,000
    阳光人寿保险股份有限公司-分红保险产品                                                 610,581,000
    安邦财产保险股份有限公司-传统保险产品                                                 603,110,000
    中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪                           549,101,000
    中信证券股份有限公司                                                                   506,000,000
    富国可转换债券证券投资基金                                                             501,000,000
    中诚信托有限责任公司-交行固定收益单一信托                                             455,623,000
    嘉实稳健开放式证券投资基金                                                             437,790,000
    华夏回报证券投资基金                                                                   382,932,000
    注:以上数据来源于 2011 年 12 月 31 日本行 A 股可转债持有人名册。
    可转债担保人情况
    无可转债担保人。
    可转债转股价格调整情况
    工行转债初始转股价格为每股人民币 4.20 元。
    2010 年,经境内外监管机构核准,本行分别向原 A 股股东配售 11,262,153,213
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                         107
    股 A 股股份,H 股股东配售 3,737,542,588 股 H 股股份。A 股配股完成后,工行
    转债转股价格自 2010 年 11 月 26 日由 4.20 元/股调整为 4.16 元/股。H 股配股发
    行结束后,工行转债转股价格自 2010 年 12 月 27 日由 4.16 元/股调整为 4.15 元/
    股。
    2011 年 5 月 31 日,本行 2010 年度股东年会审议通过了本行 2010 年度利润
    分配方案,决定向截至 2011 年 6 月 14 日收市后登记在册的 A 股股东和 H 股股
    东派发现金股息,每 10 股派发人民币 1.84 元(含税)。根据《中国工商银行股
    份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书》相关约定及相关法规规
    定,工行转债转股价格自 2011 年 6 月 15 日由 4.15 元/股调整为 3.97 元/股。
    可转债转股情况
    工行转债自 2011 年 3 月 1 日起进入转股期。截至 2011 年 12 月 31 日,累计
    已有 2,570,380 张工行转债转为本行 A 股股票,累计转股股数为 64,706,964 股;
    工行转债尚有 247,429,620 张在市场上流通,占工行转债发行总量的 98.97%。
    可转债信用评级情况
    中诚信证券评估有限公司对本行发行的2010年可转换公司债券的信用状况
    进行了跟踪分析,出具了信用评级报告(信评委函字[2011]跟踪012号),确定本
    行的主体信用等级为AAA,评级展望稳定;本期债券的信用等级为AAA。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)             108
    9. 董事、监事及高级管理人员和员工机构情况
    9.1 董事、监事、高级管理人员基本情况(1)
    年初持     年末持     变动
    姓名          职务                性别   年龄    任期起止日期(2)
    股数       股数       原因
    姜建清        董事长、执行董事    男     58      2011.11—2014.11              0          0   —
    副董事长、执行董
    杨凯生                            男     62      2011.11—2014.11              0          0   —
    事、行长
    赵林          监事长              男     57      2011.05—2014.05              0          0   —
    王丽丽        执行董事、副行长    女     60      2010.04—2013.04              0          0   —
    李晓鹏        执行董事、副行长    男     52      2010.10—2013.10              0          0   —
    环挥武        非执行董事          男     58      2011.11—2014.11              0          0   —
    汪小亚        非执行董事          女     47      2012.01—2015.01              0          0   —
    葛蓉蓉        非执行董事          女     43      2012.01—2015.01              0          0   —
    李军          非执行董事          男     52      2011.11—2014.11              0          0   —
    王小岚        非执行董事          男     56      2012.01—2015.01              0          0   —
    姚中利        非执行董事          男     57      2012.01—2015.01              0          0   —
    梁锦松(3)   独立非执行董事      男     59      2008.10—2011.10              0          0   —
    钱颖一(3)   独立非执行董事      男     55      2008.10—2011.10              0          0   —
    许善达        独立非执行董事      男     64      2010.09—2013.09              0          0   —
    黄钢城        独立非执行董事      男     63      2012.01—2015.01              0          0   —
    MC麦卡
    独立非执行董事      男     67      2009.12—2012.12              0          0   —
    锡
    钟嘉年        独立非执行董事      男     54      2009.12—2012.12              0          0   —
    王炽曦        股东代表监事        女     56      2011.11—2014.11              0          0   —
    董娟          外部监事            女     59      2009.05—2012.05              0          0   —
    孟焰          外部监事            男     56      2009.05—2012.05              0          0   —
    张炜          职工代表监事        男     49      2009.08—2012.08              0          0   —
    朱立飞        职工代表监事        男     57      2010.09—2013.09              0          0   —
    罗熹          副行长              男     51      2009.12—                     0          0   —
    刘立宪        纪委书记            男     57      2005.10—                     0          0   —
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                           109
    易会满      副行长               男     47      2008.07—                 0         0    —
    张红力      副行长               男     46      2010.05—                 0         0    —
    王希全      高级管理层成员       男     51      2010.04—                 0         0    —
    魏国雄      首席风险官           男     56      2006.08—                 0         0    —
    林晓轩      首席信息官           男     46      2010.11—                 0         0    —
    胡浩        董事会秘书           男     49      2010.12—                 0         0    —
    注:(1)请参见“董事、监事及高级管理人员和员工机构情况-新聘、解聘情况”。
    (2)姜建清先生、杨凯生先生、王丽丽女士及李晓鹏先生作为本行董事的任职起始日期载于上表,而
    其作为本行高级管理人员的任职起始日期为 2005 年 10 月。
    (3)梁锦松先生和钱颖一先生于 2011 年 10 月任期届满。根据本行公司章程规定,在改选的董事就任
    前,梁锦松先生和钱颖一先生继续履行董事职务。
    9.2 董事、监事、高级管理人员简历
    姜建清     董事长、执行董事
    自2005年10月起任中国工商银行股份有限公司董事长、执行董事。1984年加
    入中国工商银行,2000年2月任中国工商银行行长,曾任中国工商银行上海市分
    行副行长、上海城市合作商业银行(现上海银行)行长、中国工商银行上海市分
    行行长、中国工商银行副行长。目前兼任中国人民银行货币政策委员会委员、中
    国金融学会副会长、上海交通大学博士生导师。毕业于上海财经大学和上海交通
    大学,获上海交通大学工学硕士、管理学博士学位。
    杨凯生     副董事长、执行董事、行长
    自2005年10月起任中国工商银行股份有限公司副董事长、执行董事、行长。
    1985年加入中国工商银行,曾任中国工商银行监察室副主任、规划信息部主任、
    深圳市分行行长,中国工商银行副行长,中国华融资产管理公司总裁。毕业于武
    汉大学,获经济学博士学位。
    赵林     监事长
    自2008年6月起任中国工商银行股份有限公司监事长。2004年9月任中国建设
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                        110
    银行股份有限公司执行董事、副行长,曾任中国建设银行湖北省分行副行长,中
    国建设银行总行办公室副总经理、总经理,中国建设银行总稽审,中国建设银行
    副行长。毕业于中南财经大学,后获清华大学高级管理人员工商管理硕士学位,
    高级经济师。
    王丽丽   执行董事、副行长
    自2005年10月起任中国工商银行股份有限公司副行长,2010年4月起任中国
    工商银行股份有限公司执行董事。2000年11月加入中国工商银行并任副行长,曾
    任中国银行信贷管理部总经理、风险管理部总经理、中国银行行长助理等职,并
    曾任中国银行(加拿大)董事长、香港盐业银行董事长。目前还担任亚太经合组
    织工商咨询理事会中国代表、亚太经合组织妇女领导人组织成员、国际掉期与衍
    生交易协会董事会成员、中国国际商会副会长、中国工商银行(伦敦)有限公司
    董事长、中国国际金融学会副会长、中国国债协会副会长、香港商品交易所董事
    会副主席等职。毕业于南开大学,后获得英国伯明翰大学国际金融专业工商管理
    硕士学位。
    李晓鹏   执行董事、副行长
    自2005年10月起任中国工商银行股份有限公司副行长,2010年10月起任中国
    工商银行股份有限公司执行董事。1984年加入中国工商银行,2004年9月任中国
    工商银行副行长,曾任中国工商银行河南省分行副行长、总行营业部总经理、四
    川省分行行长、中国华融资产管理公司副总裁、中国工商银行行长助理兼北京市
    分行行长等职。目前兼任工银金融租赁有限公司董事长、工银瑞信基金管理有限
    公司董事长、中国城市金融学会副会长、中国农村金融学会副会长、中国银行业
    协会金融租赁专业委员会主任和行业发展研究委员会主任。毕业于郑州大学,后
    获武汉大学经济学博士学位。
    环挥武   非执行董事
    自 2009 年 2 月起任中国工商银行股份有限公司非执行董事。1982 年进入财
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       111
    政部,曾任财政部人事司干部调配处处长,人事教育司干部调配处处长,人事教
    育司副司长,机关党委常务副书记(正司长级)。毕业于中央党校经济管理专业,
    研究生。
    汪小亚   非执行董事
    自 2012 年 1 月起任中国工商银行股份有限公司非执行董事。曾在华中师范
    大学任助教、讲师。1997 年进入中国人民银行研究局工作,历任副处长、处长、
    副局长,期间曾挂职内蒙古自治区通辽市任副市长。毕业于中国社会科学院研究
    生院,获经济学博士学位,曾在华中师范大学政教系和经济系获法学学士、经济
    学硕士学位。现为中国人民银行金融研究所博士后流动站学术委员会委员、博士
    后合作导师,研究员。
    葛蓉蓉   非执行董事
    自 2012 年 1 月起任中国工商银行股份有限公司非执行董事。自 2005 年起进
    入中央汇金投资有限责任公司工作,曾任银行部建行股权管理处副主任、主任、
    汇金公司职工监事。1994 年任北京工业大学经济管理学院讲师,后曾任大鹏证
    券公司副研究员、中国证券监督管理委员会发行监管部职员。毕业于中国科技大
    学,获管理学博士学位,曾获浙江大学工学学士学位和北京师范大学经济学硕士
    学位,高级经济师。
    李军   非执行董事
    自 2008 年 12 月起任中国工商银行股份有限公司非执行董事。2008 年进入
    中央汇金投资有限责任公司工作。曾任国际商业信贷银行北京代表处代表助理、
    法国巴黎巴银行中国代表处副代表、西班牙对外银行银行国际部顾问、中国科技
    信托投资公司研究中心副主任、中国科技证券研究部总经理、北京科技大学经济
    管理学院金融系教授。毕业于西班牙马德里大学,获经济管理学博士学位。
    王小岚   非执行董事
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      112
    自 2012 年 1 月起任中国工商银行股份有限公司非执行董事。1982 年进入财
    政部工交司工作。1989 年起历任国家国有资产管理局副处长、副司级干部。1997
    年起历任财政部驻北京市财政监察专员办事处综合处处长、专员助理、副监察专
    员,2004 年起历任重庆市财政监察专员办事处副监察专员、监察专员(正司长
    级)。毕业于中央财经大学,获经济学学士学位,高级经济师,具有注册会计师
    和注册资产评估师执业资格。
    姚中利   非执行董事
    自 2012 年 1 月起任中国工商银行股份有限公司非执行董事。1991 年进入财
    政部工作,历任财政部中国财经报社理论部副主任、主任,财政部中国财经报社
    副总编辑(副司长级)、总编辑(正司长级)。毕业于北京大学经济系,获经济学
    博士学位,曾在四川大学经济系和北京大学经济系分别获经济学学士、经济学硕
    士学位,高级编辑。
    梁锦松   独立非执行董事
    自2005年10月起任中国工商银行股份有限公司独立非执行董事,目前兼任黑
    石集团大中华区主席,黑石集团(香港)有限公司董事长、高级执行董事。2001
    年到2003年任香港财政司司长,曾任美国摩根大通银行亚太区主席,之前任职于
    美国花旗银行集团,先后在香港、新加坡、马尼拉及纽约担任资金部、企业银行
    部、投资银行部及私人银行部地区主管。毕业于香港大学。
    钱颖一   独立非执行董事
    自2005年10月起任中国工商银行股份有限公司独立非执行董事。曾任教于斯
    坦福大学经济系、马里兰大学经济系和伯克利加州大学经济系。曾任中国网通集
    团(香港)有限公司独立非执行董事。现任清华大学经济管理学院院长,兼任网
    讯无线技术股份有限公司监事会主席。毕业于清华大学,后获哈佛大学经济学博
    士学位。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       113
    许善达   独立非执行董事
    自2007年9月起任中国工商银行股份有限公司独立非执行董事。2000年1月至
    2007年担任国家税务总局副局长,曾任国家税务局税制改革司副司长,国家税务
    总局政策法规司副司长、司长,地方税务司司长,稽查局局长等职。目前是全国
    政协委员、中国注册税务师协会会长、中国财政学会顾问、中国经济50人论坛成
    员、学术委员会委员。目前还担任中国太平洋保险(集团)股份有限公司独立董
    事,清华大学、北京大学、国家行政学院、西安交通大学、中国科技大学、南开
    大学、中央财经大学、浙江理工大学兼职教授、特邀研究员。毕业于清华大学自
    动控制系,后获中国农业科学院农业经济管理硕士及英国巴斯大学财政专业硕士
    学位。
    黄钢城   独立非执行董事
    自2009年1月起任中国工商银行股份有限公司独立非执行董事。曾任花旗银
    行、J.P.摩根、国民西敏银行等金融机构的多个区域性高层要职,香港期货交易
    所主席、杠杆式外汇买卖条例仲裁委员会主席及香港银行公会香港外汇及货币市
    场事务委员会成员等。1999年加入新加坡星展银行,曾任星展银行有限公司副主
    席,星展银行有限公司及星展集团控股有限公司董事、营运总监,星展银行(香
    港)有限公司及星展银行(中国)有限公司主席等职。还曾兼任新加坡政府卫生
    部国立健保集团独立非执行董事。目前兼任PSA国际港务集团、丰树产业私人有
    限公司、中国移动有限公司董事局成员以及香港大学校董会成员。
    MC麦卡锡    独立非执行董事
    自2009年12月起任中国工商银行股份有限公司独立非执行董事。曾任ICI经
    济学家,英国贸易及工业署经济顾问、副部长,巴克莱银行日本区和北美区首席
    执行官,英国煤气电力市场办公室(Ofgem)主席兼首席执行官,英国金融服务
    管理局(FSA)主席。现任英国财政部理事会非执行理事,兼任JC弗劳尔斯公司
    董事长、美国洲际交易所董事会独立非执行董事、NIBC Holding N.V.非执行董
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     114
    事、NIBC Bank N.V.非执行董事、OneSavings Bank plc非执行董事、Castle Trust
    Capital plc非执行董事、赛德商学院校董会董事,是默顿学院荣誉院士、斯特灵
    大学荣誉博士及伦敦市荣誉市民。获牛津大学默顿学院历史学硕士、斯特灵大学
    经济学博士和斯坦福大学商学院工商管理硕士学位。
    钟嘉年   独立非执行董事
    自2009年12月起任中国工商银行股份有限公司独立非执行董事。1980年加入
    德勤会计师事务所伦敦分所,1992年成为普华永道会计师事务所合伙人,1996
    年起任普华永道香港和中国大陆地区的金融服务专家,曾任普华永道香港地区人
    力资源合伙人,普华永道香港和中国大陆地区审计团队负责合伙人,中国银行审
    计项目组全球负责合伙人,香港公益金义务司库,香港会计师公会职业道德委员
    会、职业责任风险限制委员会、沟通委员会及调查组的成员,还曾担任中国银行、
    中银香港、交通银行的重组及首次公开发行的审计负责人。目前担任香港国际社
    会服务社义务司库,是英格兰及威尔士特许会计师公会会员,香港会计师公会会
    员,澳门会计师公会会员。获英国杜伦大学经济学学士学位。
    王炽曦   股东代表监事
    自2005年10月起任中国工商银行股份有限公司监事。2003年任国务院派驻中
    国工商银行监事会正局级专职监事兼监事会办公室主任,2005年加入中国工商银
    行,曾任国家审计署金融审计司副司长、农林水审计局副局长、国务院派驻中国
    农业银行监事会正局级专职监事兼监事会办公室主任。毕业于沈阳农学院,中国
    注册会计师(非执业会员)。
    董娟   外部监事
    自2009年5月起任中国工商银行股份有限公司外部监事。现任中天宏国际咨
    询有限责任公司董事长。曾任财政部商贸司外贸处副处长、处长,国家国有资产
    管理局企业司司长,财政部评估司司长,上海强生控股股份有限公司独立董事,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        115
    宝诚投资股份有限公司独立董事,民安(控股)有限公司独立董事等职。目前兼
    任中纺投资发展股份有限公司独立董事。毕业于山西财经学院和东北财经大学,
    获东北财经大学经济学硕士学位,中国注册会计师(非执业会员)。
    孟焰     外部监事
    自2009年5月起任中国工商银行股份有限公司外部监事。现任中央财经大学
    会计学院院长、教授、博士生导师,中国会计学会常务理事、中国审计学会理事、
    中国金融会计学会常务理事,教育部高等学校工商管理类学科专业教学指导委员
    会委员、全国会计硕士学位教育指导委员会委员。曾任中央财经大学会计系主任,
    财政部会计准则委员会会计准则咨询专家、财政部独立审计准则咨询专家、财政
    部企业效绩评价咨询专家、北京北辰实业股份有限公司独立董事、招商局地产控
    股股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。目前兼任中国
    远洋控股股份有限公司独立监事、烟台万华聚氨酯股份有限公司独立董事、映美
    控股有限公司独立董事。毕业于财政部财政科学研究所,获经济学博士学位。
    张炜     职工代表监事
    自2006年8月起任中国工商银行股份有限公司职工代表监事。1994年加入中
    国工商银行,2004年起任中国工商银行法律事务部总经理。兼任中国国际经济贸
    易仲裁委员会金融专业委员会副主任和仲裁员、中国法学会银行法研究会副会
    长、中国法学会证券法研究会常务理事、中国金融学会理事、中国政法大学教授
    等职。毕业于北京大学,法学博士,研究员。
    朱立飞    职工代表监事
    自2010年9月起任中国工商银行股份有限公司职工代表监事。1984年加入中
    国工商银行,2010年起任中国工商银行工会工作委员会常务副主任。曾任中国工
    商银行安徽省分行行长、黑龙江省分行行长、辽宁省分行行长。毕业于东北工学
    院,高级经济师。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)    116
    罗熹     副行长
    自 2009 年 12 月起任中国工商银行股份有限公司副行长。1987 年 12 月加入
    中国农业银行,2002 年 1 月任中国农业银行行长助理兼国际业务部总经理,2004
    年 3 月任中国农业银行副行长,2009 年 1 月任中国农业银行股份有限公司执行
    董事、副行长。曾任中国农业银行海南省分行副行长、福建省分行副行长、中国
    农业银行资产保全部总经理、资产风险监管部总经理、国际业务部总经理。目前
    兼任中国工商银行(莫斯科)股份公司董事长、中国工商银行(加拿大)有限公
    司董事长、中国国际金融学会副会长、中国银行业协会消费者保护委员会主任。
    毕业于中国人民银行研究生部,获经济学硕士学位。
    刘立宪    纪委书记
    自 2005 年 10 月起任中国工商银行股份有限公司纪委书记。2003 年 9 月起
    任中国华融资产管理公司副总裁,2005 年加入中国工商银行,曾任最高人民检
    察院贪污贿赂检察厅副厅长、反贪污贿赂总局副局长、检察技术局局长、检察理
    论研究所所长等职。毕业于吉林大学。
    易会满    副行长
    自 2008 年 7 月起任中国工商银行股份有限公司副行长。1985 年加入中国工
    商银行,2005 年 10 月任中国工商银行股份有限公司高级管理层成员,曾任中国
    工商银行浙江省分行副行长,江苏省分行副行长、行长,北京市分行行长等职。
    目前兼任中国工商银行马来西亚有限公司董事长。获得北京大学光华管理学院高
    级管理人员工商管理硕士学位。
    张红力    副行长
    自 2010 年 5 月起任中国工商银行股份有限公司副行长。自 2004 年 10 月起,
    曾任德意志银行环球银行全球管理委员会委员、亚太区总裁,德意志银行(中国)
    有限公司董事长。1991 年 7 月任美国惠普公司总部财务经理,1994 年 7 月任英
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      117
    国施罗德国际商人银行董事兼中国业务主管,1998 年 6 月任美国高盛公司亚洲
    执行董事兼北京代表处首席代表,2001 年 3 月至 2004 年 9 月任德意志投资银行
    大中华区主管、亚洲区副董事长兼中国区主席。目前兼任工银国际控股有限公司
    董事长、标准银行集团有限公司(SBG)副董事长。获得黑龙江八一农垦大学学
    士学位,加拿大阿尔伯特大学遗传学硕士学位,美国加州圣哥拉大学工商管理硕
    士学位,中国科学院管理科学与工程专业博士学位。
    王希全     高级管理层成员
    自 2010 年 4 月起任中国工商银行股份有限公司高级管理层成员兼人力资源
    部总经理。1985 年加入中国工商银行,2009 年 2 月起任中国工商银行股份有限
    公司人力资源部总经理,曾任中国工商银行山西阳泉市分行行长、河北省分行副
    行长、资产风险管理部总经理、内部审计局局长。毕业于南京大学,获管理学博
    士学位。
    魏国雄   首席风险官
    自 2006 年 8 月起任中国工商银行股份有限公司首席风险官。1987 年加入中
    国工商银行,2001 年起任中国工商银行信贷管理部总经理,曾任中国工商银行
    浙江省温州市分行代行长、浙江省分行副行长、总行工商信贷部总经理。毕业于
    天津财经学院,获经济学硕士学位。
    林晓轩   首席信息官
    自 2010 年 11 月起任中国工商银行股份有限公司首席信息官。1989 年加入
    中国工商银行,2001 年起任中国工商银行信息科技部总经理,2009 年 7 月起任
    中国工商银行股份有限公司信息科技业务总监兼信息科技部总经理。曾任中国工
    商银行福建省分行技术保障处处长兼软件开发与运行中心主任、总行技术保障部
    副总经理、信息科技部总经理,期间曾兼任中国工商银行数据中心总经理。目前
    兼任中国金融电脑杂志社社长。毕业于华东师范大学,获工学硕士学位,研究员。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      118
    胡浩   董事会秘书
    自 2010 年 12 月起任中国工商银行股份有限公司董事会秘书。1984 年加入
    中国工商银行,曾任中国工商银行工商信贷部副总经理、信贷管理部副总经理、
    机构业务部总经理、国际业务部总经理,华商银行总裁,中国工商银行卢森堡有
    限公司董事长,南水北调中线干线工程建设管理局副局长。目前兼任中国工商银
    行总行战略管理与投资者关系部总经理,厦门国际银行董事,太平财产保险有限
    公司董事。毕业于湖南大学,后获中国社会科学院研究生院经济学博士学位,高
    级经济师。
    环挥武先生、汪小亚女士、葛蓉蓉女士、李军先生、王小岚先生和姚中利先
    生由汇金公司提名,出任本行的非执行董事。汇金公司拥有本行股份权益,该等
    权益详情请参见“股本变动及主要股东持股情况——主要股东及其他人士的权益
    和淡仓”。
    9.3 新聘、解聘情况
    董事
    2011 年 11 月 29 日,本行召开 2011 年第一次临时股东大会,续聘姜建清先
    生、杨凯生先生为本行执行董事;续聘黄钢城先生为本行独立非执行董事;续聘
    环挥武先生、李军先生为本行非执行董事;选举汪小亚女士、葛蓉蓉女士、王小
    岚先生、姚中利先生为本行非执行董事。汪小亚女士、葛蓉蓉女士、王小岚先生
    和姚中利先生的任职资格于 2012 年 1 月 9 日获得中国银监会核准。
    高剑虹先生、李纯湘女士、郦锡文先生和魏伏生先生自 2012 年 1 月 9 日起
    不再担任本行董事职务。
    监事
    2011 年 5 月 31 日,经本行 2010 年度股东年会审议通过,选举赵林先生继
    续担任本行股东代表监事,任期自股东大会审议通过之日起计算。
    2011 年 11 月 29 日,经本行 2011 年第一次临时股东大会审议通过,选举王
    炽曦女士继续担任本行股东代表监事,任期自股东大会审议通过之日起计算。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      119
    高级管理人员
    报告期内,本行高级管理人员无变动。
    9.4 年度薪酬情况
    单位:人民币万元
    社会保险、住房公积                                              是否在股东
    已支付薪酬
    金、企业年金及补充     兼职袍金        税前合计总薪酬           单位或其他
    姓名        (税前)
    医疗保险的单位缴                                               关联单位领
    取薪酬
    存部分
    (1)                (2)            (3)        (4)=(1)+(2)+(3)
    姜建清             87.6                     24.1             —                   111.7        否
    杨凯生             80.8                     22.0             —                   102.8        否
    赵林              78.6                     21.8             —                   100.4        否
    王丽丽             75.0                     21.2             —                    96.2        否
    李晓鹏             75.0                     21.2             —                    96.2        否
    环挥武                 —                     —             —                      —        是
    汪小亚                 —                     —             —                      —        是
    葛蓉蓉                 —                     —             —                      —        是
    李军                  —                     —             —                      —        是
    王小岚                 —                     —             —                      —        是
    姚中利                 —                     —             —                      —        是
    梁锦松                 —                     —        50.0                       50.0        否
    钱颖一                 —                     —        49.0                       49.0        否
    许善达                 —                     —             —                      —        否
    黄钢城                 —                     —        47.0                       47.0        否
    MC麦卡锡                —                     —        40.0                       40.0        否
    钟嘉年                 —                     —        39.0                       39.0        否
    王炽曦             70.3                     16.7             —                    87.0        否
    董娟                  —                     —        30.0                       30.0        否
    孟焰                  —                     —        28.0                       28.0        否
    张炜                  —                     —         5.0                        5.0        否
    朱立飞                 —                     —         5.0                        5.0        否
    罗熹              75.0                     21.2             —                    96.2        否
    刘立宪             75.0                     21.2             —                    96.2        否
    易会满             75.0                     21.2             —                    96.2        否
    张红力             75.0                     16.4             —                    91.4        否
    王希全             73.1                     19.3             —                    92.4        否
    魏国雄             72.5                     20.6             —                    93.1        否
    林晓轩             72.5                     19.2             —                    91.7        否
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              120
    胡浩                72.5                   17.7         —                    90.2     否
    注:根据国家有关部门规定,本行董事长、行长、监事长、执行董事、监事及其他高级管理人员的最终薪
    酬国家有关部门正在确认过程中,其余部分待确认后再行披露。
    截至报告期末,本行未实施股权激励,本行董事、监事和高级管理人员均未
    持有本行股票期权或被授予限制性股票。
    9.5 员工机构情况
    2011年末,本行员工1408,859人,比上年末增加11,520人。其中境内主要控
    股公司员工373人,境外机构当地雇员5,135人。2011年,本行对员工专业分类统
    计口径进行了调整,境内机构员工中,公司银行业务人员41,638人,个人银行业
    务人员178,145人,财会资金与运营管理人员72,294人,风险及合规管理人员
    25,716人,其他85,931人;员工中具有研究生及以上学历的12,753人,占比3.2%,
    本科学历167,593人,占比41.5%,专科学历151,960人,占比37.6%,专科以下学
    历71,418人,占比17.7%。
    本行机构总数16,887个,比上年末增加457个,其中境内机构16,648个,境外
    机构239个。
    资产、分支机构和员工的地区分布情况
    2011 年 12 月 31 日
    项目           资产(人民
    占比(%)      机构(个) 占比(%)          员工(人) 占比(%)
    币百万元)
    总行                      7,363,929         34.0           35            0.2      13,361         3.3
    长江三角洲                2,960,832         13.7        2,547        15.1         52,755     12.9
    珠江三角洲                2,037,404          9.4        2,081        12.3         45,435     11.1
    环渤海地区                3,499,724         16.2        2,742        16.2         64,984     15.9
    中部地区                  1,865,008          8.6        3,568        21.1         87,119     21.3
    西部地区                  2,150,030          9.9        3,908        23.2         89,516     21.9
    东北地区                   845,818           3.9        1,763        10.5         50,181     12.3
    境外及其他                 926,709           4.3          243            1.4       5,508         1.3
    合计                    21,649,454         100.0       16,887       100.0        408,859    100.0
    注:(1)境外及其他资产包含对联营及合营公司的投资。
    (2)资产合计不含抵销及未分配资产。
    1
    另有劳务派遣用工 33,669 人。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                        121
    10.      公司治理报告
    10.1 公司治理架构
    注:上图为截至 2011 年末本行公司治理架构图。
    本行不断完善由股东大会、董事会、监事会、高级管理层组成的“权责分明、
    各司其职、相互协调、有效制衡”的公司治理架构,优化权力机构、决策机构、
    监督机构和执行机构之间“决策科学、监督有效、运行稳健”的运作机制。
    股东大会的职责
    股东大会是本行的权力机构,由全体股东组成。股东大会负责决定本行的经
    营方针和重大投资计划,审议批准公司的年度财务预算、决算方案、利润分配方
    案和弥补亏损方案,选举和更换董事以及由股东代表出任的监事和外部监事,审
    议批准董事会工作报告和监事会工作报告,对公司合并、分立、解散、清算、变
    更公司形式、增加或者减少注册资本、公司债券或其他有价证券的发行及上市的
    方案、回购公司股票作出决议,修订公司章程等。
    董事会的职责
    董事会是本行的决策机构,向股东大会负责并报告工作。董事会负责召集股
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     122
    东大会;执行股东大会决议;决定全行的经营计划、投资方案和发展战略;制订
    本行的年度财务预算方案、决算方案;制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案;
    制订本行增加或者减少注册资本的方案;制定本行风险管理、内部控制等基本管
    理制度,并监督制度的执行情况;聘请或解聘行长,并根据行长提名聘任或解聘
    副行长及其他高级管理人员(董事会秘书除外),并决定其报酬和奖惩事项;决
    定或授权行长决定行内相关机构的设置;管理本行信息披露;对高级管理层实施
    监督等。董事会下设六个专门委员会:战略委员会、审计委员会、风险管理委员
    会、提名委员会、薪酬委员会、关联交易控制委员会。
    监事会的职责
    监事会是本行的监督机构,向股东大会负责并报告工作。监事会负责对董事
    和高级管理人员的履职行为和尽职情况进行监督;监督董事会、高级管理层履行
    职责的情况;根据需要对董事和高级管理人员进行离任审计;检查、监督本行的
    财务活动;审核董事会拟提交股东大会的财务报告、营业报告和利润分配方案等
    财务资料;对本行的经营决策、风险管理和内部控制等进行检查监督并指导本行
    内部审计部门工作;拟定监事的履职评价办法,对监事进行履职评价,并报股东
    大会决定;向股东大会提出议案;提议召开临时股东大会,在董事会不履行召集
    股东会议的职责时,召集并主持临时股东大会;提议召开董事会临时会议等。监
    事会下设监督委员会。
    高级管理层的职责
    高级管理层是本行的执行机构,对董事会负责。高级管理层负责全行的营运
    管理,组织实施经董事会批准的经营计划和投资方案,制定全行经营管理的具体
    规章制度,制订公司内设部门和分支机构负责人薪酬分配方案和绩效考核方案,
    向董事会、监事会报告经营业绩,拟订本行的年度财务预算、决算方案,利润分
    配方案和弥补亏损方案,增加或者减少注册资本、发行债券或者其他债券上市方
    案,并向董事会提出建议等。
    10.2 公司治理概述
    良好的公司治理是银行业乃至整个金融体系稳健运行的关键所在,也是决定
    一家银行能走多快、走多远的根本因素。报告期内,本行严格遵守营业所在地和
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     123
    上市地的法律法规和相关监管规定,坚持把完善公司治理作为提升发展水平的关
    键举措,围绕 “建设最盈利、最优秀、最受尊重的国际一流现代金融企业”的
    战略愿景,持续提升公司治理水平,有效促进了本行改革发展战略的推进、经营
    管理效率的提升和核心竞争力的增强。积极开展董事会、高级管理层及其成员履
    职评价工作,推进董事和监事换届选任工作,加强董事会及其专门委员会成员履
    职建设,修订公司章程和制定相关治理细则,强化全面风险管理及关联交易管理,
    进一步做好信息披露,提升公司透明度。2011 年,本行荣获香港《大公报》中
    国证券“金紫荆奖—最受两地投资者欢迎的上市公司”、香港《亚洲公司治理》
    “亚洲公司治理杰出表现奖”、香港会计师公会“最佳企业管治资料披露大奖—H
    股板块白金奖”、香港管理专业协会“优秀企业管治资料披露奖”等境内外共 32
    项公司治理奖项。
    公司治理组织架构建设
    推进董事和监事换届选任工作,确保董事会和监事会依法合规运作。2011
    年下半年起,本行 11 位董事和 1 位监事的任期陆续届满。本行按照选任程序,
    经广泛物色、严格甄选和充分酝酿,选聘具有较高政策理论水平和丰富经营管理
    实践经验的董事,分别完成董事和监事换届工作,确保董事会科学决策和监事会
    有效监督。
    适应本行集团发展需要,加强对专职派驻子公司董事、监事的管理。为充分
    发挥本行专职派驻子公司董事、监事在集团公司治理中的作用,加大对子公司的
    管控力度,本行于报告期内设立集团派驻子公司董监事办公室,负责专职派出董
    事、监事的履职管理。报告期内,本行继续完善专职派出董事、监事的任免、考
    核、汇报机制,强化专职派出董事、监事的履职能力建设,确保子公司贯彻集团
    战略意图,保障本行合法权益。
    进一步实行业务垂直化管理和风险集中化管理,提高管理效率和对市场的反
    应速度。推行利润中心改革,重点业务线的价值创造力日益增强;基本完成省区
    分行营业部管理体制改革,增强了大中城市行的竞争发展能力;深入实施县支行
    变革,激发了县域机构的经营活力;继续全面推进远程授权、监督体系、业务集
    中处理等运营改革,以及电子银行中心、电话中心、单证中心等后台中心建设,
    显著提升了运营质量和服务效率。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     124
    公司治理机制建设
    发挥董事会及其专门委员会的战略决策作用。董事会及其专门委员会加强对
    中长期重点战略问题的讨论研究和科学决策,积极推动战略转型、结构调整以及
    国际化、综合化发展战略的实施。组织召开董事会战略研讨会,专门讨论研究中
    长期发展战略问题;授权管理层增发人民币次级债券,充实本行资本;把握国际
    金融市场机遇,加快全球经营网络布局;依照银监会相关监管规定,加强全面风
    险管理和并表管理,推动巴塞尔新资本协议实施。
    发挥监事会的监督作用。制定和完善监事会工作制度,不断深化对董事会、
    高级管理层及其成员的履职监督和评价,认真开展对财务活动、风险管理和内部
    控制情况的监督检查,促进本行依法合规经营和各项业务持续健康发展。
    全面风险管理建设。积极完善全面风险管理体系,健全强化集团集中度风险
    和国别风险管理体系。完成内部资本充足评估程序(ICAAP)项目,全面推进新
    资本协议实施体系建设,继续完善适应集团发展需要的并表管理架构和体制机
    制,强化以财务并表、风险并表、资本并表为主的集团并表管理体系,集团并表
    管理能力进一步增强。
    内审制度体系建设。以风险为导向,重点关注经营发展过程中的机制性、系
    统性和合规性风险,注重集团内跨专业、跨区域、跨监管的业务整合风险,战略
    性风险以及运营的效率和效果。加快审计信息化平台建设,非现场审计方法技术
    进一步加强。充实完善审计专业实务标准体系,加强内审队伍的职业化建设,内
    部审计的履职能力与效果进一步提升。
    内部控制体系建设。以推动本行内部控制体系建设为主线,按照“行为有规、
    授权有度、监测有窗、检查有力、控制有效”的内控合规总体要求,优化完善内
    部控制评价办法,全面修订《内部控制基本规定》,组织开展各项重点合规性检
    查,完善《内部交易管理制度》,内部交易管控水平得到有效提升。
    激励约束机制建设。本行坚持以人为本,以市场配置为手段,以机制创新为
    保障,深化人事制度改革,实施人才强行战略,逐步构建起市场化的选人用人新
    机制,不断完善激励约束机制,推行集团稳健薪酬管理,激发各级机构经营活力,
    调动全行员工积极性,同时保持与风险控制的平衡,推动全行业务的可持续发展。
    努力打造亲和、高效、个性化的股权管理平台,持续完善股权管理制度体系
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       125
    建设,及时监测战略投资者及重要投资者股权变动情况,加强股权投资管理,妥
    善处理股息分配有关事宜,全面创新开展投资者关系管理工作。
    不断提高公司透明度。秉承“真实、准确、完整、及时、公平”的信息披露
    原则,以投资者需求为导向,不断提高主动性信息披露的深度和广度。制定年报
    信息披露重大差错责任追究制度,明确责任主体,提高年报质量。严格执行内幕
    信息及知情人管理制度,防范内幕交易,充分保障广大股东的利益。
    围绕企业发展战略推进社会责任管理,初步搭建起具备国际水准的社会责任
    报告编制和外部验证体系,提升了社会责任报告的公信力和影响力;构建以“诚
    信、人本、稳健、创新、卓越”为基本价值取向的企业文化,增强员工的凝聚力
    与积极性。
    公司治理制度建设
    报告期内,本行根据公司法等法律法规、2010 年 A 股可转债发行结果及 A+H
    配股结果修订了本行公司章程,变更了注册资本。制定了《派发现金股利操作规
    则》。制定或修订了《信用风险内部评级管理制度》、《2011 年度国别风险限额管
    理方案(试行)》等风险管理相关规章制度。进一步规范董监事履职评价工作,
    制定了《董事会对董事履职评价规则(试行)》、《监事会对董事会、高级管理层
    及其成员履职评价规则(试行)》和《监事会对监事履职评价规则(试行)》,明
    确评价标准和流程,推进评价工作的深入开展。制订了《年报信息披露重大差错
    责任追究制度》,明确信息披露责任,提高年报披露质量。
    本行公司治理的实际情况与中国证监会等有关文件规定和要求不存在重大
    差异,不存在监管机构要求解决而未解决的公司治理问题。
    本行的股东大会、董事会和监事会均按照本行公司章程和各议事规则独立有
    效运作。目前,本行的治理规范性文件主要包括:《公司章程》、《股东大会议事
    规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会对董事会授权方案》、
    《董事会对行长授权方案》、《推荐与提名董事候选人规则(试行)》、《行长工作
    规则》、《董事会战略委员会工作规则》、《董事会审计委员会工作规则》、《董事会
    风险管理委员会工作规则》、《董事会提名委员会工作规则》、《董事会薪酬委员会
    工作规则》、《董事会关联交易控制委员会工作规则》、《独立董事工作制度》、《董
    事会秘书工作制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》等。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)           126
    10.3 企业管治常规守则
    报告期内,本行全面遵守香港《上市规则》附录十四《企业管治常规守则》
    所载的原则和守则条文,并基本遵循《企业管治常规守则》推荐的建议最佳常规。
    10.4 董事会及专门委员会
    10.4.1 董事会的组成
    本行形成了较为完善的董事提名、选举程序。董事会成员既具有知识结构、
    经验的互补性,又具有各自的独立性,保障了董事会决策的科学性。截至报告期
    末,本行董事会共有董事 16 名,包括执行董事 4 名,非执行董事 6 名,独立非
    执行董事 6 名。执行董事长期从事银行经营管理工作,均具有丰富的专业经验;
    非执行董事大都来自经济管理领域,具有丰富的管理经验;独立非执行董事分别
    为金融、财会、税务等方面的知名专家,大都具有国际化背景、通晓公司财务和
    管理。本行独立非执行董事人数在董事会成员总数中占比超过 1/3,符合有关监
    管要求。
    10.4.2 董事会会议
    报告期内,本行共召开董事会会议 10 次,审议 59 项议案,听取 24 项汇报。
    其中较为主要的议案和汇报如下:
    关于 2011 年度固定资产投资预算的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司关于 2010 年度 A 股募集资金存放与实际使用情况的专项报
    告》的议案
    关于向中国工商银行(亚洲)有限公司增资的议案
    关于向工银国际控股有限公司增资的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司 2011 年度流动性风险管理策略》的议案
    关于《2010 年度并表管理工作总结及 2011 年度工作要点》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司内控规范实施工作方案》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司 2010 年度内部控制评价报告》的议案
    关于聘请 2011 年度会计师事务所的议案
    关于《中国工商银行董事会对董事履职评价规则(试行)》的议案
    关于 2010 年度报告及摘要的议案
    关于 2010 年度财务决算方案的议案
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                 127
    关于 2010 年度利润分配方案的议案
    关于上海分行购置营业办公用房的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司 2010 年度董事会工作报告》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司 2010 社会责任报告》的议案
    关于召集 2010 年度股东年会的议案
    关于 2011 年第一季度报告的议案
    关于《中国工商银行集团稳健薪酬管理暂行办法》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司信用风险内部评级管理制度》的议案
    关于《中国工商银行年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案
    关于《中国工商银行“十二五”信息科技发展规划》的议案
    关于 2010 年度高级管理人员薪酬清算方案的议案
    关于 2011 年度高级管理人员业绩考核方案的议案
    关于 2010 年度董事与监事薪酬清算方案的议案
    关于收购阿根廷标准银行股份的议案
    关于《中国工商银行 2011 年度国别风险限额管理方案(试行)》的议案
    关于 2011 年半年度报告及摘要的议案
    关于总行购买新盛大厦的议案
    关于董事、监事及高级管理人员责任险续保方案的议案
    关于新增发行不超过 700 亿元人民币次级债券的议案
    关于提名姜建清先生为中国工商银行股份有限公司执行董事候选人的议案
    关于提名杨凯生先生为中国工商银行股份有限公司执行董事候选人的议案
    关于提名黄钢城先生为中国工商银行股份有限公司独立董事候选人的议案
    关于提名田国强先生为中国工商银行股份有限公司独立董事候选人的议案
    关于召集 2011 年第一次临时股东大会的议案
    关于 2011 年第三季度报告的议案
    关于《中国工商银行金融工具公允价值计量管理基本制度》的议案
    关于延期召开 2011 年第一次临时股东大会的议案
    关于 2012 年度固定资产投资预算的议案
    关于向工银金融租赁有限公司增资的议案
    关于 2012 年度用工计划的议案
    关于提名柯清辉先生为中国工商银行股份有限公司独立董事候选人的议案
    关于召集 2012 年第一次临时股东大会的议案
    关于 2010 年度内部审计工作报告的汇报
    关于《2010 年度董事会对董事履职评价报告》的汇报
    关于中国工商银行股份有限公司 2010 年度风险管理情况的汇报
    关于《中国工商银行新资本协议实施申请总报告》的汇报
    关于中国工商银行 2010 年度信息科技风险管理情况的汇报
    关于《中国工商银行股份有限公司股东大会对董事会授权方案》2010 年执行情况的汇报
    关于《中国工商银行股份有限公司董事会对行长授权方案》2010 年执行情况的汇报
    关于 2010 年我行关联方确认情况的汇报
    关于国别风险管理情况的报告
    关于《中国工商银行股份有限公司 2010 年内部交易管理报告》的汇报
    关于中国工商银行股份有限公司 2011 年中期风险管理情况的汇报
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                128
    关于《2011 年度中期内部审计工作报告》的汇报
    关于对安永担任我行外部审计师以来工作评价情况的汇报
    关于董事会 2012 年会议计划的汇报
    本行董事在报告期内出席董事会及董事会专门委员会会议的情况如下:
    出席次数/应出席会议次数
    董事会下设专门委员会
    风险管                        关联交
    董事           董事会    战略委     审计委               提名委     薪酬委
    理委员                        易控制
    员会       员会                 员会       员会
    会                          委员会
    执行董事
    姜建清           10/10       6/6
    杨凯生           10/10       6/6                               2/2    3/3
    王丽丽           10/10                            5/5
    李晓鹏           10/10                                                          6/6
    非执行董事
    环挥武           10/10       6/6                                      3/3
    高剑虹           10/10       6/6                                      3/3
    李纯湘           10/10                            5/5          2/2
    李军            10/10                 6/6        5/5
    郦锡文           10/10                            5/5          2/2
    魏伏生           10/10       6/6       6/6        5/5
    独立非执行董事
    梁锦松           10/10       6/6       6/6        5/5          2/2    3/3       6/6
    钱颖一           10/10       6/6       6/6        5/5          2/2    3/3
    许善达           10/10       6/6       6/6                     2/2    3/3       6/6
    黄钢城           10/10                 6/6        5/5          2/2    3/3       6/6
    MC麦卡锡            10/10       6/6                  5/5          2/2
    钟嘉年           10/10                 6/6                            3/3       6/6
    注:(1)会议“出席次数”中包括亲自出席和委托出席的情况。
    (2)董事变动情况请参见“董事、监事及高级管理人员和员工机构情况—新聘、解聘情况”。
    10.4.3 董事会对股东大会决议执行情况
    本行董事会认真、全面执行了报告期内本行股东大会所审议通过的相关决
    议。股东大会具体议案、汇报情况详见“股东大会情况简介”。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                          129
    10.4.4 董事会对股东大会授权事项的执行情况
    本行董事会严格遵循本行公司章程及《股东大会对董事会授权方案》的规定,
    认真履行职责,科学谨慎决策,规范行使职权。报告期内,未发生超越董事会权
    限审批的事项。
    10.4.5 董事就财务报表所承担的责任
    本行董事承认其对本行财务报表的编制承担责任。本行已在报告期结束后3
    个月内发布年度业绩。
    10.4.6 独立非执行董事的独立性以及履职情况
    本行独立非执行董事的资格、人数和比例完全符合监管机构的规定。独立非
    执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益,也不担任本行的任何
    管理职务。本行已经收到每名独立非执行董事就其独立性所作的年度确认函,并
    对他们的独立性表示认同。
    报告期内,本行独立非执行董事认真参加董事会及各专门委员会会议,出席
    率为 100%。在董事会及董事会专门委员会上,独立非执行董事认真发表独立意
    见,就本行业务发展、重大决策等提出建议。闭会期间,独立非执行董事就全行
    经营转型、结构调整、风险管理、内部控制、员工薪酬体制等内容开展了实地调
    研。此外,还与管理层进行专题座谈,积极沟通交流看法。报告期内,本行独立
    非执行董事未对本行董事会或专门委员会的决议事项提出反对意见。
    10.4.7 董事会专门委员会
    报告期内,本行董事会战略委员会、审计委员会、风险管理委员会、提名委
    员会、薪酬委员会和关联交易控制委员会履职情况如下:
    战略委员会
    战略委员会的主要职责是对本行战略发展规划、业务及机构发展规划、重大
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)    130
    投资融资方案和其他影响本行发展的重大事项进行研究审议,并向董事会提出建
    议。报告期末,本行董事会战略委员会由 9 名董事组成,包括姜建清先生、杨凯
    生先生、MC麦卡锡先生、梁锦松先生、钱颖一先生、许善达先生、环挥武先生、
    高剑虹先生和魏伏生先生。董事长姜建清先生担任委员会主席,独立非执行董事
    MC麦卡锡先生担任委员会副主席。
    报告期内,董事会战略委员会共召开 6 次会议,审议了 2011 年度固定资产
    投资预算、2010 年度财务决算方案等 9 项议案,听取了关于跟进阿根廷标准银
    行潜在并购机会的报告,战略委员会在推进三年发展战略规划制定及实施,稳步
    推进国际化和综合化战略方面为董事会的科学战略决策提供支持。
    审计委员会
    审计委员会的主要职责是对本行内部控制、财务信息和内部审计等进行监
    督、检查和评价。报告期末,本行董事会审计委员会由 7 名董事组成,包括许善
    达先生、梁锦松先生、钱颖一先生、黄钢城先生、钟嘉年先生、李军先生和魏伏
    生先生。独立非执行董事许善达先生担任委员会主席。
    审计委员会履职情况汇总报告
    报告期内,董事会审计委员会共召开会议 6 次,审议了 2010 年度报告、2010
    年度内部控制自我评估报告、本行内控规范实施工作方案、聘请年度会计师事务
    所等 10 项议案,听取了内部审计局定期工作报告等 12 项汇报。审计委员会定期
    审阅本行的财务报告,对年度报告、半年度报告和季度报告均进行了审议并批准
    通过;遵循相关监管要求,组织开展了集团 2010 年度内部控制评价工作,聘请
    外部审计师对本行的评价报告和评价程序进行了现场核实评价;注重监督外部审
    计师的工作,听取了外部审计师关于年度审计结果、管理建议书、审计方案等多
    项汇报。
    在 2011 年度财务报告编制及审计过程中,审计委员会与外部审计师协商确
    定了审计工作时间和进度安排等事项,并适时以听取汇报、安排座谈等方式了解
    外部审计开展情况,督促相关工作,对未经审计及经初审的年度财务报告分别进
    行了审阅。审计委员会于 2012 年 3 月 27 日召开会议,认为本年度会计报表真实、
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       131
    完整地反映了本行财务状况。审计委员会审议了会计师事务所从事本年度审计工
    作的总结报告,全面客观地评价了会计师事务所完成本年度审计工作情况及其执
    业质量,同意续聘安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别担任本行
    2012 年度的国内审计师和国际审计师,同时聘请安永华明会计师事务所担任本
    行 2012 年度内部控制审计师,并决定将以上事项提交董事会审议。
    风险管理委员会
    风险管理委员会的主要职责是审定本行的风险战略、风险管理政策、程序和
    内部控制流程,以及对相关高级管理人员和风险管理部门在风险管理方面的工作
    进行监督和评价。报告期末,本行董事会风险管理委员会由 9 名董事组成,包括
    梁锦松先生、王丽丽女士、钱颖一先生、黄钢城先生、MC麦卡锡先生、李纯湘
    女士、李军先生、郦锡文先生和魏伏生先生。独立非执行董事梁锦松先生担任委
    员会主席。
    报告期内,董事会风险管理委员会共召开 5 次会议,研究并审议了本行 2011
    年度流动性风险管理策略等 4 项议案,听取了 2010 年度和 2011 年中期风险管理
    报告等 7 项汇报。董事会风险管理委员会通过制定风险管理目标、审议重大风险
    管理制度等途径,监督和指导全行风险管理体系的运行,并结合市场最新发展,
    研究风险管理对策,推动风险管理体系高效运作。
    提名委员会
    提名委员会的主要职责是就董事候选人、高级管理人员的人选向董事会提出
    建议,提名董事会下设各专门委员会主席和委员人选,拟订董事和高级管理人员
    的选任标准和程序以及高级管理人员及关键后备人才的培养计划。报告期末,本
    行董事会提名委员会由 8 名董事组成,包括钱颖一先生、杨凯生先生、梁锦松先
    生、许善达先生、黄钢城先生、MC麦卡锡先生、李纯湘女士和郦锡文先生。独
    立非执行董事钱颖一先生担任委员会主席。
    董事会提名委员会在提名董事候选人时,主要审核其是否具备董事任职资
    格,是否遵守法律、行政法规、规章及本行公司章程,是否能够对本行负有勤勉
    义务,是否了解本行业务经营管理状况,并接受本行监事会对其履行职责的监督。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      132
    提名委员会会议应由全体委员的半数以上出席方可举行。会议做出的决议,必须
    经委员会全体委员的半数以上表决通过。
    提名委员会履职情况汇总报告
    报告期内,董事会提名委员会共召开 2 次会议,审议了建议董事会提名姜建
    清和杨凯生先生为执行董事候选人、建议董事会提名黄钢城、田国强和柯清辉先
    生为独立董事候选人等 6 项议案,充分发挥了专门委员会对董事会辅助决策的支
    持作用。
    薪酬委员会
    薪酬委员会的主要职责是拟订董事的履职评价办法,组织董事的履职评价,
    提出对董事薪酬分配的建议,根据监事会对监事的履职评价提出对监事薪酬分配
    的建议,拟订和审查本行高级管理人员的考核办法、薪酬方案,并对高级管理人
    员的业绩和行为进行评估。报告期末,本行董事会薪酬委员会由 8 名董事组成,
    包括钱颖一先生、杨凯生先生、梁锦松先生、许善达先生、黄钢城先生、钟嘉年
    先生、环挥武先生和高剑虹先生。独立非执行董事钱颖一先生担任委员会主席。
    薪酬委员会履职情况汇总报告
    报告期内,董事会薪酬委员会共召开 3 次会议。按照国家有关规定,结合全
    行战略发展规划、年度经营计划等情况,审议了董事、监事和高级管理人员 2010
    年度薪酬清算方案以及 2011 年度业绩考核方案、中国工商银行集团稳健薪酬管
    理暂行办法等 5 项议案。本行高级管理人员的薪酬根据本行 2011 年度业绩考核
    情况,由本行董事会薪酬委员会提出方案,提交本行董事会审议并批准。本行对
    董事长、监事长及其他高级管理人员部分绩效薪酬年薪实行延期支付,延期支付
    金额计提于公司账户,分三年视经营业绩情况延期支付,每年支付比例为 1/3。
    根据中国银监会发布的《商业银行董事履职评价办法(试行)》及本行公司章程
    等有关规定,拟订了《董事会对董事履职评价规则(试行)》,并组织开展了董事
    履职评价工作。
    关联交易控制委员会
    关联交易控制委员会的主要职责是对本行的关联方进行确认,以及对重大关
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     133
    联交易进行审核,接受关联交易的统计和一般关联交易的备案信息。报告期末,
    本行董事会关联交易控制委员会由 5 名董事组成,包括黄钢城先生、李晓鹏先生、
    梁锦松先生、许善达先生和钟嘉年先生。独立非执行董事黄钢城先生担任委员会
    主席。
    报告期内,董事会关联交易控制委员会共召开 6 次会议,审议了关于确认本
    行关联方等 9 项议案,听取了 2010 年本行关联方确认情况的汇报等 2 项汇报,
    并定期接受关联交易统计和备案信息,推动关联交易管理系统开发工作。
    董事会专门委员会工作组
    董事会专门委员会工作组是本行为协助董事会各专门委员会更好地履行职
    责,根据董事会专门委员会工作规则,由本行董事会办公室牵头总行相关部室,
    分别在董事会各专门委员会下设立的服务与支持小组。董事会专门委员会工作组
    主要职责包括:协助拟定年度董事会及专门委员会工作计划;筹备董事会专门委
    员会定期会议;协助专门委员会委员拟定调研计划,开展相关问题的研究;协助
    各专门委员会与高级管理层以及与行内相关部门进行沟通;协助各专门委员会的
    日常运作等。
    报告期内,专门委员会工作组为专门委员会履职开展了各项服务与支持工
    作,包括研究讨论了多项支持和配合专门委员会工作的事项,协调安排了专题汇
    报和座谈,并协助董事开展了前瞻性课题研究。
    董事调研培训情况
    报告期内,本行董事根据董事会工作需要,结合经济金融发展态势及本行经
    营管理工作重点,先后围绕存款业务市场竞争力、中小企业贷款情况、资产管理
    业务发展、内部评级体系推广应用、分支机构人力资源管理和海外机构业务发展
    等主题,选择部分具有代表性的总行业务部室和境内外分支机构开展了专项调
    研,加深了对外部经济金融环境和本行经营管理情况的了解和掌握,向管理层提
    出了许多重要的、建设性的意见建议,增强了董事会工作的针对性、有效性。
    报告期内,本行董事积极参加培训,努力提高履职能力。按照监管要求,积
    极参加北京证监局举办的辖区上市公司年度董事培训,以及防范内幕交易学习活
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      134
    动;根据工作需要,主动参加境内外专业机构主办的董事培训。通过培训,本行
    董事加深了对上市公司监管及规范运作、同业竞争与关联交易、上市公司内部控
    制建设等方面情况的了解和掌握,有效促进了履职水平的提高。
    10.5 监事会及专门委员会
    监事会的组成
    截至报告期末,本行监事会共有 6 名监事,其中股东代表监事 2 名,即赵林
    先生、王炽曦女士;外部监事 2 名,即董娟女士、孟焰先生;职工代表监事 2
    名,即张炜先生、朱立飞先生。
    监事会的运作
    监事会的议事方式为监事会会议,监事会会议分为监事会定期会议和监事会
    临时会议。监事会定期会议每年应当至少召开 4 次,原则上在本行定期报告披露
    前召开。
    监事会下设办公室,作为监事会的日常工作机构,受监事会委派对公司治理、
    财务活动、风险管理和内部控制等情况进行监督检查,并负责监事会会议和监事
    会专门委员会会议的筹备、文件准备及会议记录等。
    监督委员会
    监督委员会是按照本行公司章程规定设立的监事会的专门委员会,根据监事
    会授权开展工作,对监事会负责。监督委员会的主要职责是拟订对本行财务活动
    进行检查、监督的方案;拟订对董事、行长和其他高级管理人员进行离任审计的
    方案;根据需要,拟订对本行的经营决策、风险管理、内部控制等进行审计的方
    案;对本行财务报告提出审核意见,向监事会报告;对监事会办公室提交的关于
    本行年度经营情况和财务状况中的重要事项的调查报告进行审核,向监事会报
    告;对董事和高级管理人员履行职责情况提出评价意见,向监事会报告;对本行
    风险管理、内控制度建立及执行情况提出评价意见,向监事会报告;及监事会授
    权的其他事宜。监督委员会由 4 名监事组成,包括董娟女士、王炽曦女士、孟焰
    先生和张炜先生。董娟女士担任监督委员会主任委员。监督委员会的日常工作由
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        135
    监事会办公室承担。
    有关监事会及监督委员会会议情况,请参见“监事会报告——监事会及专门
    委员会会议情况”。
    10.6 内部控制
    本行董事会负责内部控制基本制度的制定,并监督制度的执行;董事会下设
    审计委员会、风险管理委员会、关联交易控制委员会,履行内部控制管理的相应
    职责,评价内部控制的效能。本行设有垂直管理的内部审计局和内部审计分局,
    向董事会负责并报告工作。本行总行及各级分行分别设有内控合规部门,负责全
    行内部控制的组织、推动和协调工作,承担操作风险管理、合规管理、常规检查
    和运营风险核查职能。
    报告期内,本行董事会根据财政部等五部委《企业内部控制基本规范》及其
    配套指引、上交所《上市公司内部控制指引》,以及中国银监会《商业银行内部
    控制指引》等制度要求,不断加强和完善“行为有规、授权有度、监测有窗、检
    查有力、控制有效”的内部控制体系建设:
    内部控制环境持续优化。本行深入贯彻《2009—2011 年内部控制体系建设
    规划》,制定《2012—2014 年内控体系建设规划》,积极推进董事换届选任程序,
    完成首次董事履职评价工作,公司治理架构得到进一步完善;起草制定《2012
    —2014 年中国工商银行发展战略规划》,进一步明确未来三年的发展方向和重点
    工作;编制并印发《商业银行合规管理手册》,全面加强全行合规经营意识;进
    一步推动利润中心改革、大中城市行和重点县支行管理体制改革,激发全行经营
    活力;全面加强员工队伍建设,努力开创全行员工与工商银行同进步、共发展的
    良好局面;进一步促进“工于至诚,行以致远”为核心的企业文化理念的广泛传
    播,推动全行企业文化建设不断进步。
    全面风险管理体系不断完善。印发《风险偏好管理制度(试行)》、《风险及
    资本充足评估管理办法》、《风险报告制度(修订)》、《全面风险管理框架(修订)》、
    《集团集中度风险管理制度》等重要制度,全面风险管理制度体系进一步完善;
    印发《国别风险管理办法》、《国别风险评级办法》、《国别风险敞口统计制度》、
    《国别风险限额管理办法》等制度办法,建立符合本行国别敞口规模和复杂程度
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)           136
    的政策和流程体系;积极配合银监会新资本协议达标评估工作进程,继续加快信
    用风险内部评级高级法(IRB)、市场风险内部模型法(IMA)、操作风险高级计
    量法(AMA)的建设;积极推广运用风险量化成果,将结果应用于经营决策、
    资本配置、产品定价、绩效考核等经营管理全过程,有效提升了本行风险管理和
    内部控制水平。
    各项业务控制措施全面强化。加强全面预算管理,进一步完善境内分行预算
    编制方法,进一步强化预算执行监测与督导;调整完善境内外机构经营绩效和业
    务发展考评办法,初步研发分层级、全覆盖、多功能的全行统一绩效考核平台;
    进一步优化会计核算管理体系和财务管理制度体系,持续提升财务报告编制质
    量;严格执行授权控制,健全集体决策审批制度,提高决策水平和风险防控能力;
    大力推进业务流程综合改造和优化工程,全行业务处理效率明显提高;进一步深
    化运营风险监督体系改革,全面落实核查职能移交工作,促进运营风险监测和核
    查职能的相互分离;完善反洗钱管理制度体系,加强境内外一体化反洗钱监控系
    统建设工作,进一步提升反洗钱监测、分析和报送工作水平;进一步规范细化关
    联交易管理机制,稳步推进关联交易系统建设,管理水平持续提高;完善重大风
    险预警机制和突发事件应急处理机制,规范危机事件处置程序,全行内部控制水
    平不断提升。
    信息沟通渠道进一步畅通。全球信息资讯平台功能不断完善,应用成果转化
    成效显著;适应监管部门统计制度调整要求,修订完善全行相关统计制度,新增
    修订部分基础统计指标,报表集中改革成效显著,金融监管报表报送效率明显提
    升;全行信息系统保持安全平稳运行态势,基础设施建设取得显著成效,信息安
    全工作取得较大进展,同业领先优势进一步巩固,为本行提供更加高效、优质的
    金融服务奠定了强大的科技基础;进一步完善案件管理制度,起草下发《案件查
    处工作规程》,加强信访举报工作,继续加大对重要信访件的直查力度,反舞弊
    机制建设进一步强化。
    监督检查力度进一步加强。本行内部审计以风险为导向、以控制为主线、以
    治理为目标、以增值为目的,重点开展了对财务效益、信贷业务、业务创新、信
    息科技、集团风险、境外机构、常规审计等方面的审计项目,实现了对全行需要
    高度关注和重点防控的风险领域基本覆盖;本行根据五部委《企业内部控制基本
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       137
    规范》及其配套指引的相关要求,组织开展了 2011 年度内部控制评价项目,从
    公司、流程、IT 三个层面对本行内部控制建立和运行情况进行了全面评价,评
    价范围涵盖包括财务报告内部控制和非财务报告内部控制在内的所有重要控制
    领域,在此基础上形成年度内部控制自我评价报告。本行聘请安永华明会计师事
    务所对本行开展内部控制审计并发表独立审计意见。
    董事会关于内部控制责任的声明
    建立健全和有效实施内部控制,并评价内部控制的有效性是本行董事会的责
    任。
    本行内部控制的目标是:合理保证经营管理依法合规,资产安全,业务记录、
    财务信息和其他管理信息及时、真实和完整,提高经营效率和效果,促进全行实
    现发展战略和经营目标。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标
    提供合理保证。
    本行董事会根据五部委《企业内部控制基本规范》及其配套指引、上交所《上
    市公司内部控制指引》以及中国银监会的相关监管要求,对报告期内全行内部控
    制有效性进行了自我评价。评价过程中未发现本行内部控制体系存在重大缺陷和
    重要缺陷,一般缺陷可能产生的风险均在可控范围之内,并已经和正在认真落实
    整改,对本行经营活动的质量和财务报告目标的实现不构成实质性影响。评价认
    为:本报告期,本行内部控制制度健全、执行有效。
    进一步建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案
    2012 年,本行将继续深入贯彻落实规范体系的各项要求,紧紧围绕全行发
    展战略目标,正式实施全行第三个(2012—2014 年)内控体系建设规划,推动
    全行内部控制建设再上一个新台阶:
    不断完善公司治理架构和制度,全面实施第三个内部控制建设三年规划
    (2012—2014 年),促进全行内部控制体系的不断完善。
    健全风险防控体系,统筹推进巴塞尔新资本协议的全面实施,加快完善
    适应集团发展需要的全面风险管理架构,提升全面风险管理能力。
    健全内控管理机制,全面加强业务运营核查工作,进一步完善合规管理
    相关制度办法和运行机制,保障各项业务健康发展。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       138
    着眼于服务集团整体发展的需要,构建全球化、综合化、智能化和虚拟
    化的应用系统平台,巩固本行核心业务系统的领先优势,提升信息系统
    的内部控制能力。
    适应全行转变发展方式、调整经营结构、深化体制机制改革和业务发展
    变化的需要,加大重点风险领域的审计监督力度,持续完善内部监督体
    系。
    进一步完善内控评价方法流程,提升内控评价工作质量,进一步发挥内
    控评价工作在加强全行内控建设方面的积极作用。
    年报信息披露重大差错责任追究制度的建立和执行情况
    2011 年,本行制定并执行《年报信息披露重大差错责任追究制度》,进一步
    提高年报信息披露的质量和透明度,强化年报编制和披露主体的责任意识。报告
    期内,本行未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充或业绩预告修正等情况。
    10.7 内部审计
    本行实行向董事会负责的独立的内部审计管理体系,实施以风险为导向的内
    部审计活动,围绕监管要求、经营目标、风险管理的需要开展独立客观的审计活
    动。
    下图显示的是内部审计管理及报告架构:
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     139
    报告期内,内部审计全面完成了年度审计计划。实施了信贷业务、财务管理、
    理财业务、银行卡、电子银行、信息系统安全、国际化战略执行、集团风险管理、
    关联交易、运营改革以及境内外机构高管人员离任等专项审计,重点关注全行经
    营发展过程中的机制性、系统性和合规性风险;开展了公司内部控制评价,从治
    理、战略、机制、流程、运营效率等不同层面和维度,评价了全行风险管理、内
    部控制的充分性和有效性;开展了经营发展战略审计,关注了集团内跨专业、跨
    区域、跨监管的业务整合风险,战略性风险以及运营的效率和效果。审计结果得
    到充分重视和利用,在促进全行提升风险管理、内部控制和公司治理水平方面起
    到了积极的作用。
    报告期内,本行持续实施提升审计工作质量与效能的各项措施,进一步整合
    了内部审计制度规范与工作流程,改进审计管理机制、工作模式与资源配置方式,
    增强了审计的执行与报告能力;加快内部审计信息化、专业化和标准化建设进度,
    建立涵盖境内外机构的审计信息化平台,推动非现场审计方法技术的应用,充实
    完善审计专业实务标准体系,加强内审队伍的职业化建设,内部审计的履职能力
    与效果进一步提升。
    10.8 董事长及行长
    根据香港《上市规则》附录十四《企业管治常规守则》第 A.2.1 条及本行公
    司章程规定,本行董事长和行长分设,且董事长不得由控股股东的法定代表人或
    主要负责人兼任。
    姜建清先生担任本行董事长,为本行的法定代表人,负责组织董事会研究确
    定全行的经营发展战略和风险管理、内部控制等重大事项。
    杨凯生先生担任本行行长,负责本行业务运作的日常管理事宜。本行行长由
    董事会聘任,对董事会负责,按照本行公司章程的规定及董事会的授权履行职责。
    10.9 高级管理层职权行使情况
    董事会与高级管理层权限划分严格按照本行公司章程等治理文件执行。报告
    期内,本行开展了董事会对行长授权方案执行情况的检查,未发现行长超越权限
    审批的事项。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     140
    10.10 董事及监事的证券交易
    本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港《上市规则》附录十《上
    市发行人董事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。经查询,本行
    各位董事、监事确认在截至 2011 年 12 月 31 日止年度内均遵守了上述守则。
    10.11 董事的任期
    本行严格遵循香港《上市规则》及本行公司章程的规定,董事由股东大会选
    举产生,任期 3 年,从中国银监会核准之日起计算。董事任期届满后可接受股东
    大会重新选举,连选可以连任。
    10.12 审计师聘用情况
    本行 2010 年度股东年会通过了《关于聘请 2011 年度会计师事务所的议案》,
    本行继续聘请安永华明会计师事务所为本行 2011 年度国内会计师事务所,继续
    聘请安永会计师事务所为本行 2011 年度国际会计师事务所,并对相关审计费用
    予以审批。自本行上市以来,上述两家会计师事务所已连续六年为本行提供审计
    服务;在过去三年内,本行没有更换审计师。
    报告期内,本集团就财务报表审计(包括子公司及境外分行财务报表审计)
    向安永及其成员机构支付的审计专业服务费用共计人民币 1.76 亿元。其中由本
    行统一支付的审计费用为 1.60 亿元。
    报告期内,安永及其成员机构向本集团提供的非审计服务包括为海外分支机
    构申设提供的服务、税务咨询服务及收购交易尽职调查等,收取的非审计专业服
    务费用共计人民币 0.14 亿元。
    10.13 内幕信息管理
    2011 年,本行严格按照《中国工商银行内幕信息及知情人管理制度》的规
    定,加强内幕信息管理,严格执行内幕信息知情人登记备案制度。经自查,2011
    年,本行未发现内幕信息知情人在影响本行股价的重大敏感信息披露前利用内幕
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)           141
    信息买卖公司股份的情况。
    10.14 股东权利
    本行严格依照监管法规和公司治理基本制度,通过加强信息披露增强公司透
    明度、加强投资者关系管理、不断规范和完善股东大会运作体系等措施,保证全
    体股东尤其是中小投资者同等享有知情权、决策参与权、建议权和质询权等权利;
    不断提高公司的经营管理水平和经营绩效,为股东创造可持续的、卓越的投资回
    报。
    提高透明度,保证股东的知情权和建议权。本行始终坚持以“真实、准确、
    完整、及时、公平”为原则,严格执行香港和上海两个上市地信息披露的监管要
    求,加强信息披露事务的管理,诚实尽职地履行信息披露义务,确保信息披露依
    法合规,并结合投资者需求及客户权益保护,适度加强自愿性信息的披露,努力
    提升公司透明度,充分保障股东的知情权。2011 年,本行荣获《香港商报》和
    全球商报联盟颁发的“2010 年度全球信息披露管理最佳银行”等多项大奖。同
    时,本行通过举办业绩推介会和路演活动、不断优化投资者关系网站、发挥投资
    者热线电话和投资者信箱等电子平台作用,强化主动、全方位的投资者沟通,收
    集并分析投资者对本行业绩的基本看法、重点关注的问题以及经营发展的意见,
    并及时回复股东质询。
    保障股东的平等参会权、投票权和质询权。报告期内,本行股东大会会议通
    知的日期、内容、送达方式、公告方式、股东提案程序等均严格遵守公司法及本
    行公司章程的有关规定,确保了股东参加股东大会权利的顺利实现。为公平对待
    A 股和 H 股中小股东,自上市以来,本行坚持选择北京和香港会场同步卫星连
    线召开股东年会,两地会场同时设立 A 股股东和 H 股股东登记处,两会场股东
    均有投票权。2010 年度股东年会参与投票的股东人数为 1,325 人,较前一年同期
    提高了 14%。股东大会议事规则中规定了选举董事、监事可以实行累积投票制。
    本行允许单独或合计持股 1%以上股东提名独立董事候选人。对于股东的质询,
    除涉及本行商业秘密不能在股东大会上公开外,会议主席应指示董事会、监事会
    或高级管理层相关成员对股东的质询和建议做出答复或说明。
    以较高比例分红回馈投资者。上市以来,本行在提高公司盈利能力的同时,
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      142
    坚持每年以较高比例向股东派发现金红利,让股东充分分享本行改革发展成果。
    加强关联交易管理。本行已基本形成了以《关联交易管理基本规范》为核心,
    包括《一般关联交易备案管理办法(试行)》、《关联交易统计制度(2010 年)》《关
    联方管理办法》等一整套的关联交易制度体系,并建立关联交易管理系统,提高
    信息化管理水平。本行严格遵守前述制度规范对关联交易进行审批、统计、报备
    和披露,并对制度的执行情况进行合规检查。报告期内,本行开展了关联交易公
    允性自查活动,相关交易基于诚实公允及商业原则进行,未发现损害公司及中小
    股东利益的行为。
    股东查询。股东如对所持股份有任何查询,例如股份转让、转名、更改地址、
    报失股票及股息单等事项,请致函下列地址:
    A 股: 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼
    电话: 86-21-58708888
    传真: 86-21-58899400
    H 股: 香港中央证券登记有限公司
    香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17M 楼
    电话: 852-28628555
    传真: 852-28650990
    10.15 投资者关系
    2011 年投资者关系活动回顾
    2011 年,本行坚持高效、主动、积极服务投资者,保障投资者合法权益,
    推进公司价值持续提升,坚持为广大股东持续创造良好投资回报的工作理念,不
    断提升投资者关系服务工作水平。
    通过境内外非上市路演、定期报告业绩推介会、大型团体推介会、反向路演、
    日常接待等多种方式,全面加强与投资者沟通交流;持续优化包括投资者关系网
    站、投资者热线电话、投资者信箱等在内的投资者交流电子平台,及时、便捷地
    与全球投资者保持紧密联系;进一步完善投资者关系信息采集和市场信息反馈传
    导机制,通过建立跨部门、跨机构、机构客户沟通与业务拓展相结合的行内协作
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)           143
    机制,及时掌握公司最新经营业绩、国内外同业经营情况、资本市场动态、分析
    师观点及宏观经济数据,为提高与投资者交流沟通的质量提供切实数据支持,并
    在与资本市场沟通的同时,积极征求、听取投资者和资本市场对本行的看法,收
    集、整理投资者对本行经营发展的建议,推动了本行公司治理水平和内在价值的
    不断提升;密切监测并及时分析本行股权结构变迁,探询股价波动原因,强化股
    东交流,妥善处理特殊股权事宜、筹备分红派息等相关工作,有力推进精细化、
    个性化的股权服务。2011 年,本行荣获《金融亚洲》“中国最佳投资者关系公司”
    大奖。
    2012 年,本行将进一步深化与投资者的沟通交流,增进投资者对本行的了
    解,同时也期望得到投资者更多的支持和关注。
    投资者查询
    投资者如需查询相关问题请联络:
    电话:86-10-66108608
    传真:86-10-66107571
    电邮地址:ir@icbc.com.cn
    通讯地址:中国北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行股份有限公司
    战略管理与投资者关系部
    邮政编码:100140
    战略投资者合作
    2011年,本行继续与高盛集团展开战略合作,在信用卡反欺诈、市场风险内
    部模型法等领域取得显著成效。与安联保险集团子公司——中德安联人寿保险有
    限公司(简称“中德安联”)在代理保险、资产托管、存款业务等方面展开合作,
    2011年本行代销中德安联银保产品业务量3,800万元,2011年末,中德安联在本
    行的资产托管规模为22.35亿元。与美国运通公司在合作发卡、市场营销、风险
    管理、客户服务等方面深化合作,2011年,牡丹运通卡发卡量超过167万张,年
    消费额约338亿元。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     144
    10.16 其他资料
    投资者可在本行网站(www.icbc-ltd.com)及上交所网站(www.sse.com.cn)
    阅览本年报。
    本行的董事会及其专门委员会、监事会及其专门委员会、高级管理层的组织
    架构及职责摘要亦登载于本行网站。倘投资者对如何索取本年报或如何在本行网
    站上阅览该文件有任何疑问,请致电本行投资者热线 86-10-66108608。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       145
    11.      股东大会情况简介
    报告期内,本行共召开 1 次股东年会和 1 次临时股东大会,审议通过了 21
    项议案并听取了 3 项汇报。各次会议的召开均履行了相应的法律程序,保证了股
    东参会并行使权利。本行聘请律师见证了股东大会并出具了法律意见书。具体情
    况如下:
    股东年会
    本行 2010 年度股东年会于 2011 年 5 月 31 日通过视频连线在北京、香港两
    地同步召开。会议审议通过了《关于<中国工商银行股份有限公司 2010 年度董事
    会工作报告>的议案》、《关于<中国工商银行股份有限公司 2010 年度监事会工作
    报告>的议案》、《关于 2010 年度财务决算方案的议案》、《关于 2010 年度利润分
    配方案的议案》、《关于上海分行购置营业办公用房的议案》、《关于 2011 年度固
    定资产投资预算的议案》、《关于聘请 2011 年度会计师事务所的议案》、《关于提
    名赵林先生为中国工商银行股份有限公司股东代表监事的议案》和《关于中国工
    商银行股份有限公司 2010 年度董事与监事薪酬清算方案的议案》,并听取了《关
    于<中国工商银行股份有限公司独立董事 2010 年度述职报告>的汇报》、《关于<
    中国工商银行股份有限公司股东大会对董事会授权方案>2010 年度执行情况的
    汇报》和《关于中国工商银行股份有限公司 2010 年度董事履职评价情况的报告》。
    该股东年会决议公告于 2011 年 5 月 31 日刊登于香港联交所网站,于 2011 年 6
    月 1 日刊登于本行指定信息披露报纸和上交所网站。
    临时股东大会
    本行 2011 年第一次临时股东大会于 2011 年 11 月 29 日在北京召开。会议审
    议通过了《关于新增发行不超过 700 亿元人民币次级债券的议案》、《关于选举姜
    建清先生为中国工商银行股份有限公司执行董事的议案》、《关于选举杨凯生先生
    为中国工商银行股份有限公司执行董事的议案》、《关于选举黄钢城先生为中国工
    商银行股份有限公司独立董事的议案》、《关于选举田国强先生为中国工商银行股
    份有限公司独立董事的议案》、《关于选举王炽曦女士为中国工商银行股份有限公
    司股东代表监事的议案》、《关于选举环挥武先生为中国工商银行股份有限公司非
    执行董事的议案》、《关于选举汪小亚女士为中国工商银行股份有限公司非执行董
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        146
    事的议案》、《关于选举葛蓉蓉女士为中国工商银行股份有限公司非执行董事的议
    案》、《关于选举李军先生为中国工商银行股份有限公司非执行董事的议案》、《关
    于选举王小岚(别名王晓岚)先生为中国工商银行股份有限公司非执行董事的议
    案》和《关于选举姚中利先生为中国工商银行股份有限公司非执行董事的议案》。
    该股东大会决议公告于 2011 年 11 月 29 日刊登于香港联交所网站,于 2011 年 11
    月 30 日刊登于本行指定信息披露报纸和上交所网站。
    以上股东大会决议公告亦可详见本行网站。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)          147
    12.      董事会报告
    12.1 主要业务
    本行及本行子公司的主要业务为提供银行及相关金融服务。
    12.2 利润及股息分配
    本集团报告期利润及财务状况载列于本行年报审计报告及财务报表部分。
    经 2011 年 5 月 31 日举行的 2010 年度股东年会批准,本行已向截至 2011 年
    6 月 14 日收市后登记在册的股东派发了自 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31
    日期间的现金股息,每 10 股派发股息人民币 1.84 元(含税),共计分派股息约
    人民币 642.20 亿元。
    本行董事会建议就截至 2011 年 12 月 31 日止的财政年度派发每 10 股现金股
    息人民币 2.03 元(含税)。由于本行发行的 A 股可转债转股起止日期为 2011 年
    3 月 1 日至 2016 年 8 月 31 日,目前尚难以预计 A 股股权登记日时的本行总股本,
    因此,暂时无法确定本次股息派发总额。以截至 2011 年 12 月 31 日本行已发行
    的股份测算,派息总额约为人民币 708.64 亿元,比 2010 年增长 10.35%。本行拟
    以分红派息股权登记日收市时的总股本为基准,实施本次分红派息。该宣派将在
    即将召开的 2011 年股东年会上提请批准。
    本行前三年现金分红情况如下表:
    人民币百万元,百分比除外
    项目                            2010 年                 2009 年          2008 年
    现金分红(含税)                                64,220                  56,783            55,113
    (1)
    现金分红比例    (%)                               39                     44                50
    注:(1)现金分红(含税)除以当期归属于母公司股东的净利润。
    本行现金分红政策的制定及执行情况符合本行公司章程的规定及股东大会
    决议的要求,分红标准和比例清晰明确,决策程序和机制完备,并经独立非执行
    董事审议同意。中小股东可通过参加股东会议并行使表决权、对业务经营活动提
    出建议或质询等方式充分表达意见和诉求,其合法权益得到充分维护。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                        148
    12.3 储备
    截至 2011 年末的储备变动详情载于财务报表之“合并股东权益变动表”。
    12.4 财务资料概要
    截至2011年12月31日止三个年度的经营业绩、资产和负债之概要载列于本年
    报“财务概要”。
    12.5 捐款
    报告期内,本集团对外捐款总额折合人民币3,920.38万元。
    12.6 固定资产
    截至2011年12月31日止年度内的固定资产变动的详情载列于本年报“财务报
    表附注四、12.固定资产”。
    12.7 子公司
    截至2011年12月31日,本行的主要控股子公司的情况分别载列于本年报“讨
    论与分析—业务综述—国际化、综合化经营”及“财务报表附注四、11.长期股
    权投资。
    12.8 股份的买卖或赎回
    报告期内,本行及本行子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市股份。
    12.9 发行股份及债券情况
    有关本行的债券发行情况,请参见“股本变动及主要股东持股情况——证券
    发行与上市情况”。除上述以及本年报披露外,报告期内,本行及本行子公司不
    存在其他发行、购回或者授予可转换证券、期权、权证或者其他类似权利的情况。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     149
    12.10 优先认股权
    本行公司章程没有关于优先认股权的强制性规定。根据公司章程的规定,本
    行增加注册资本,可以采取公开或非公开发行股份、向现有股东派送新股、以资
    本公积转增股本以及法律、行政法规规定和相关部门核准的其他方式。
    12.11 主要客户
    2011 年,本行最大五家客户所占本行利息收入及其他营业收入总额不超过
    本行年度利息收入及其他营业收入的 30%。
    12.12 募集资金的使用情况
    本行募集资金按照募集说明书中披露的用途使用,即巩固本行的资本基础,
    以支持本行业务的持续增长。
    12.13 董事及监事在重大合约中的权益
    报告期内,本行董事或监事在本行或其任何附属公司就本行业务订立的重要
    合同中概无直接或间接拥有任何重大权益。本行董事或监事亦无与本行签订任何
    一年内若由本行终止合约时须作出赔偿(法定赔偿除外)的服务合约。
    12.14 董事在与本行构成竞争的业务中所占的权益
    在与本集团直接或间接构成或可能构成竞争的业务中,本行所有董事均未持
    有任何权益。
    12.15 董事及监事认购股份或债券之权利
    截至 2011 年 12 月 31 日,本行并无发给本行董事及监事任何认购股份或债
    券之权利,亦没有任何该等权利被行使;本行或本行的子公司亦无订立任何使董
    事及监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        150
    12.16 董事及监事于股份、相关股份及债权证的权益
    截至2011年12月31日,以下的监事就其配偶所持的股份中被视作拥有属于
    香港《证券及期货条例》第XV部所界定的权益:
    持有 A 股数量                    约占本行全部已发行    约占本行全部已发
    监事姓名        身份             (股)         权益性质          A 股百分比(%)    行股份百分比(%)
    朱立飞       配偶权益            18,000             好仓               0.000007           0.000005
    除上述披露者外,截至2011年12月31日,本行概无任何董事或监事在本行
    或其任何相联法团(定义见香港《证券及期货条例》第XV部)的股份、相关股
    份或债权证中拥有须根据香港《证券及期货条例》第XV部第7及第8分部知会本
    行及香港联交所的任何权益或淡仓(包括他们根据香港《证券及期货条例》的该
    等规定被视为拥有的权益及淡仓),又或须根据香港《证券及期货条例》第352
    条载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓,又或根据香港《上市规则》的附录
    十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》须知会本行及香港联交所的权益
    或淡仓。本行主要股东及其他人士的权益及淡仓请参见“股本变动及主要股东持
    股情况”。
    12.17 关联交易
    2011 年,本行依照境内外有关监管要求持续健全关联交易管理机制,大力
    推进关联方和关联交易管理信息化建设,不断强化关联交易公允性审查,积极开
    展关联交易管理培训,关联交易管理工作得到进一步加强。2011 年,本行关联
    交易管理系统(二期)投产并推广运行,集信息采集、统计、报备和披露提示等
    功能于一体的关联交易信息化管理平台初步形成,为本行进一步实现关联交易精
    细化管理、有效识别和防控关联交易风险创造了有利前提。报告期内,本行关联
    交易依法合规进行,未发现损害公司及中小股东利益的情况发生。
    依照香港《上市规则》界定的关连交易
    与东亚银行集团、瑞信集团之间的关连交易
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                        151
    根据香港《上市规则》,东亚银行有限公司(连同其附属公司及联系人,简
    称“东亚银行集团”)和瑞士信贷(连同其附属公司及联系人,简称“瑞信集团”)
    分别是本行旗下子公司的主要股东,因此东亚银行集团和瑞信集团是本行的关连
    人士。
    报告期内,本行按一般商务条款与东亚银行集团进行收购交易、固定收益证
    券交易、外汇交易、衍生工具交易、货币市场工具交易、托管服务及福费廷交易;
    按一般商务条款与瑞信集团进行固定收益证券交易、外汇交易、货币市场工具交
    易、股本证券和股本相关证券交易、上市或场外衍生工具交易、托管服务交易、
    投资银行业务交易。
    由于上述同业交易在 2011 年财政年度满足香港《上市规则》第 14A.31(9)
    条及第 14A.33(4)条项下豁免的先决条件,因此,本行与东亚银行集团、瑞信集
    团间的上述同业交易获豁免遵守香港《上市规则》第 14A 章所载的所有申报、
    年度审核、公告及独立股东批准的规定。若交易持续符合香港《上市规则》相关
    豁免适用条件,则香港《上市规则》第 14A.31(9)条及第 14A.33(4)条项下的豁免
    将一直适用于本行与东亚银行集团、瑞信集团间的上述同业交易。
    依据会计准则界定的关联交易情况请参见“财务报表附注十、关联方关系及
    交易”。
    12.18 董事、监事及高级管理人员之间的关系
    本行董事、监事和高级管理人员之间不存在财务、业务、家属或其他重大须
    披露的关系。
    12.19 董事、监事及高级管理人员薪酬政策
    本行已对董事、监事及高级管理人员薪酬政策作出明确规范,并不断完善董
    事、监事及高级管理人员业绩评价体系与激励约束机制。业绩评价从经济效益、
    风险成本控制和社会责任角度出发,采用基于平衡记分卡原则的管理层指标和基
    于职责分工的个人指标共同构成的考核指标体系。本行对董事长、行长、监事长
    及其他高级管理人员部分绩效年薪实行延期支付,延期支付金额计提于公司账
    户,分三年视经营业绩情况延期支付,每年支付比例为 1/3。本行为同时是本行
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        152
    员工的董事、监事和高级管理人员加入了中国各级政府组织的各类法定供款计
    划。本行将在取得所有适用的批准后,实行长期激励计划。截至 2011 年 12 月
    31 日,尚未向任何董事、监事、高级管理人员和其他由董事会确定的核心业务
    骨干授予股票增值权。
    12.20 重大环保或其他重大社会安全问题
    报告期内,本行不存在重大环保或其他重大社会安全问题。关于本行于报告
    期内履行社会责任的详情载于本行 2011 年社会责任报告。
    12.21 审计师
    本行 2011 年度按中国会计准则编制的财务报告由安永华明会计师事务所审
    计,按国际财务报告准则编制的财务报告由安永会计师事务所审计。
    本行董事会成员
    执行董事:姜建清、杨凯生、王丽丽、李晓鹏;
    非执行董事:环挥武、汪小亚、葛蓉蓉、李军、王小岚、姚中利;
    独立非执行董事:梁锦松、钱颖一、许善达、黄钢城、MC麦卡锡、钟嘉年。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)      153
    13.      监事会报告
    13.1 监事会及专门委员会会议情况
    监事会会议
    报告期内,监事会共召开 7 次会议,审议通过了 18 项议案,听取 18 项汇报。
    其中较为主要的议案和汇报如下:
    关于《中国工商银行股份有限公司 2010 年度监事会工作报告》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司 2011 年度监事会工作计划》的议案
    关于 2010 年度报告及摘要的议案
    关于 2010 年度财务决算方案的议案
    关于 2010 年度利润分配方案的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司关于 2010 年度 A 股募集资金存放与实际使用情况的专项
    报告》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司 2010 年度内部控制评价报告》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司 2010 社会责任报告》的议案
    关于聘请 2011 年度会计师事务所的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司监事会对监事履职评价规则(试行)》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司监事会对董事会、高级管理层及其成员履职评价规则(试
    行)》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司监事会 2010 年度监督报告》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司 2010 年度监事履职评价情况报告》的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司 2010 年度董事履职评价情况报告》的议案
    关于 2011 年度第一季度报告的议案
    关于 2011 年半年度报告及摘要的议案
    关于提名王炽曦女士为中国工商银行股份有限公司股东代表监事候选人的议案
    关于 2011 年第三季度报告的议案
    关于《中国工商银行股份有限公司监事 2010 年度履职考核评价实施方案》的汇报
    关于《中国工商银行股份有限公司监事会对董事会、高级管理层及其成员 2010 年度履职监
    督评价实施方案》的汇报
    关于对董事会、高级管理层及其成员 2010 年度履职评价情况的汇报
    关于对监事会成员 2010 年度履职评价情况的汇报
    关于 2011 年第一季度监督情况的汇报
    关于落实 2011 年 4 月 6 日监事会会议决议有关情况的汇报
    关于 2011 年上半年监督情况的汇报
    关于《2011 年度中期内部审计工作报告》的汇报
    关于落实银监会对我行董事会专门委员会履职情况检查意见的汇报
    关于落实 2011 年 8 月 25 日监事会会议决议有关情况的汇报
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                154
    关于海外代付业务管理及会计核算情况的汇报
    关于信贷管理情况的汇报
    关于《中国工商银行股份有限公司监事会对董事会、董事会各专门委员会、高级管理层及其
    成员 2011 年度履职评价实施方案》的汇报
    关于《中国工商银行股份有限公司监事会对监事 2011 年度履职评价实施方案》的汇报
    关于报送银监会信贷合规检查问题整改方案的汇报
    监督委员会会议
    报告期内,监督委员会共召开 5 次会议,审议通过了监事会 2010 年度监督
    报告、监事会 2011 年度监督检查实施方案等 9 项议案,听取 5 项汇报。
    下表列示各位监事在 2011 年内出席监事会及监事会监督委员会会议的情
    况:
    出席次数/应出席会议次数
    监事                          监事会                      监事会监督委员会
    赵林                             7/7
    王炽曦                            7/7                             5/5
    董娟                             7/7                             5/5
    孟焰                             7/7                             5/5
    张炜                             7/7                             5/5
    朱立飞                            7/7
    注:会议“出席次数”中包括亲自出席和委托出席的情况。
    13.2 监事会工作情况
    2011 年,监事会根据国家有关法律、法规、公司章程和监管要求,坚持以
    科学发展观为指导,求真务实、开拓进取,切实履行监督职责,为本行进一步完
    善公司治理,强化风险防控,推进经营转型,实现持续稳健发展发挥了重要作用。
    深化履职监督与评价,促进提高公司治理水平
    2011 年,监事会不断深化履职监督,重点关注董事会、高级管理层及其成
    员遵守法律、法规和本行章程,依法行使职权和履行义务,持续改善公司治理,
    实施战略管理、资本管理、风险管理与内部控制,重大事项的决策程序,关联交
    易管理等情况,定期听取履职监督情况的汇报。
    根据新的监管要求,制定和完善了相关监督评价制度。明确了履职评价内容、
    评价标准和工作程序,细化了评价要素,为监事会开展履职监督工作奠定了制度
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                       155
    基础。为做好履职评价工作,监事会制定了详尽的实施方案,组织了对董事会和
    高级管理层成员的逐一访谈工作,审阅了董事和高级管理人员个人提交的履职报
    告和董事会对董事的履职评价报告,经监事会评议,形成了监督评价意见。监事
    会分别向股东大会和中国银监会报送了董事、高级管理人员履职评价情况的报
    告。
    监事会注重并加强监督情况的沟通与运用。监事长在董事会会议上通报了
    2010 年度监督情况和履职评价结果;监事会先后 3 次书面向董事会、高级管理
    层通报了有关会议情况和意见与建议。总行认真落实监事会关于完善董事会运作
    机制、财务管理、集团管理、境外资金营运、国别风险、考核激励机制等方面的
    监督意见与建议,切实抓好整改工作,取得了较好效果。
    持续加大财务监督力度,促进提高财务管理水平
    2011 年,监事会认真审议定期报告和重要财务决策事项,注重加强对本行
    重要财务收支和会计核算情况,以及制度建立与执行情况的监督。在监督财务活
    动合规性的同时,更加注重会计政策选择的准确性、会计估值方法的合理性、公
    允价值计量的恰当性等方面的监督,将财务监督工作不断引向深入。
    监事会先后多次听取经营情况、定期报告及编制、财务报告审计方案和审计
    发现等情况的汇报,要求外部审计师加强对地方政府融资平台贷款、房地产贷款、
    银信合作以及理财产品业务、债券投资情况的审计,扩大审计和实质性测试的覆
    盖面。监事会深入了解重要财务数据变化情况及原因,了解本行风险评级标准、
    中间业务收入核算情况。监事会充分关注各类资产的风险状况及资产配置对资本
    充足率的影响,金融工具公允价值计量方式对财务报告的影响,市场风险对境外
    资产的影响等问题,也加强了对外部审计质量的监督。
    监事会认真开展日常监督检查和专项调研,对全行 2011 年财务数据进行了
    定期监测,对部分财务收支情况进行了专项检查。监事会关注新业务、新机构财
    务会计制度建立与执行情况,对境内外分行海外代付业务管理,境外资产情况进
    行了专题调研。监事会认真研究有关检查和调查情况的报告,要求监事会办公室
    就检查发现的问题与总行职能部门、有关分行和审计师进行沟通,并及时跟踪整
    改情况,提高了财务监督的整体效果。
    加强风险管理与内部控制监督,促进提高风险管理水平
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)       156
    2011 年,在复杂多变的经济金融形势下,监事会高度重视全行战略管理、
    资本管理、并表管理、风险管理与内部控制等情况,加大了监督力度,促进提高
    风险管理水平。
    监事会定期分析国家宏观经济金融政策和监管要求的新变化及其影响,关注
    全行发展战略推进过程中风险控制的效率和效果,研究全行重大经营管理和风险
    管理等情况,听取全行经营情况、体制机制改革、风险管理、内外部检查等情况
    的汇报,及时了解和掌握存在的主要问题。
    监事会深入开展并表管理的监督工作,专项听取并表管理情况的汇报;监事
    会成员先后赴 23 家境内外分支机构调研,深入了解资本管理、集团风险管控、
    境外投资风险防范、境外机构审计以及并表管理信息系统自动化建设情况,提出
    了进一步关注国别风险及境外资产风险管理,重视境外机构的信用风险和法律风
    险管理,完善境外机构管理模式,加快国际化人才培养和文化融合,加快并表管
    理信息系统自动化建设,特别是境外机构信息管理系统的建设等建议。
    监事会始终把重点业务领域的风险与内控监督作为重点,围绕“三个办法一
    个指引”落实情况,全行风险和内部控制管理制度的健全性与有效性等,重点关
    注政府融资平台贷款、房地产贷款、表外业务、小企业贷款、担保公司担保贷款
    和有关地区的民间借贷情况,召开了监事会工作座谈会,听取 8 家分行负责人有
    关情况的汇报,提出了完善管理机制,切实做好各类风险防范工作的建议。
    监事会持续监督关联交易管理情况,重点监督关联交易交易对手确定、交易
    价格确定、审批流程等,认真审阅了关联交易报告。
    监事会开展了对本行落实《企业内部控制基本规范》及配套监管指引情况的
    调研,全面了解内控评估工作程序、规则,听取外审计师内部控制审计进展情况
    的汇报,审核了本行内部控制评价报告。监事会注重加强对内部审计工作的指导,
    多次听取内部审计等部门的汇报,提出了进一步做好内部审计的工作意见。
    不断加强自身建设,提高履职水平
    2011 年,监事会制定了监事会对监事履职评价规则,对监事遵守法律法规、
    履行忠实义务、勤勉义务等情况提出了履职评价的标准和要求,组织实施了监事
    履职评价工作。按照公司章程的要求,完成了两位股东代表监事换选工作,并根
    据上市规则及时申报和信息披露。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        157
    监事会成员勤勉尽职、恪尽职守,认真参加学习和业务培训,先后参加了监
    管部门召开的大型上市银行监事长联席会议、大型银行监事会工作座谈会,与来
    访的多家金融机构监事会成员进行了座谈,学习交流经验,不断提高履职水平。
    13.3 监事会就有关事项发表的独立意见
    公司依法运作情况
    报告期内,本行坚持依法合规经营,不断完善内部控制制度,决策程序符合
    法律、法规及公司章程的有关规定。董事会、高级管理层成员认真履行职责。未
    发现其履行职务时有违反法律、法规或损害公司利益的行为。
    财务报告的真实性
    本年度财务报告真实、公允地反映了本行财务状况和经营成果。
    募集资金使用情况
    报告期内,本行募集资金使用与本行募集说明书承诺的用途一致。
    公司收购、出售资产情况
    报告期内,未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成
    本行资产流失的行为。
    关联交易情况
    报告期内,本行关联交易符合商业原则,未发现损害本行利益的行为,关联
    交易审议、表决、披露、履行等情况符合法律、法规及公司章程的有关规定。
    股东大会决议执行情况
    报告期内,监事会对董事会提交股东大会审议的各项报告和议案没有异议。
    董事会认真执行了股东大会的决议。
    董事会内部控制评价报告
    监事会对董事会 2011 年度内部控制评价报告进行了审议,监事会对此报告
    没有异议。
    公司信息披露事务管理制度实施情况
    报告期内,本行严格按照监管政策要求履行信息披露义务,认真执行各项信
    息披露事务管理制度,及时、公平地披露信息,报告期内所披露信息真实、准确、
    完整。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     158
    14.       重要事项
    14.1 重大诉讼、仲裁事项
    本行在日常经营过程中涉及若干法律诉讼。这些诉讼大部分是由本行为收回
    不良贷款而提起的,也包括因与客户纠纷等原因产生的诉讼。截至 2011 年 12 月
    31 日,涉及本行及其子公司作为被告的未决诉讼标的总额为人民币 19.78 亿元。
    本行预计这些未决诉讼不会对本行的业务、财务状况或经营业绩造成任何重大不
    利影响。
    14.2 持有其他上市公司、金融企业股权情况
    证券投资情况
    占期末
    持有数量
    序     证券                                     初始投资                         期末           证券总           报告期
    证券代码       证券简称                    (万股/万
    号     品种                                     金额(元)                   账面值(元)       投资比         损益(元)
    份)
    例(%)
    1     股票    1299(中国香港)     友邦保险       92,556,985            540   105,949,007            72.2         5,945,232
    2     股票    2388(中国香港)     中银香港       34,399,224            190    28,354,374             19.3       (4,592,434)
    3     股票    3988(中国香港) 中国银行           15,396,976            540    12,525,886                8.5     (4,641,288)
    期末持有的其他证券投资                                 —
    报告期已出售证券投资损益                   —            —                 —            —               876,901
    合计                        142,353,185       —         146,829,267            100.0       (2,411,589)
    注:本表所列的股票为在交易性金融资产中核算的部分,友邦保险、中银香港、中国银行的股票为本行控
    股子公司工银亚洲持有。
    持有其他上市公司股权情况
    证券代      证券简    初始投资金额      占该公     期末账面值      报告期损益(2) 报告期所有者 会计核算                   股份来
    码          称        (元)          司股权       (元)          (元)        权益变动(元) 科目                       源
    比例
    (%)
    SBK(南      标准银    33,834,079,292      20.05   31,925,094,613   2,015,528,959        (8,443,399,095)         长期股权   自有资
    非)         行集团                                                                                                投资     金入股
    966 ( 中    中国太        95,490,974       1.58     313,127,343                    -        (233,164,569)       可供出售   市场购
    国香港) 平                                                                                                      金融资产        入
    MY ( 美     明阳风       341,450,000       8.79     152,971,630                    -        (682,232,908)       可供出售   自有资
    国)         电                                                                                                  金融资产   金入股
    601998       中信银       167,223,692       0.07     125,378,976          1,706,892           (27,620,616)       可供出售   市场购
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                                   159
    行                                                                                         金融资产     入
    1115(中     西 藏        55,502,511      1.83       79,556,102                   -       24,053,591    可供出售   自有资
    国香港) 5100                                                                                           金融资产   金入股
    FSS ( 泰    FSS          62,855,801     24.39       66,850,757       4,019,158                     -   长期股权   自有资
    国)                                                                                                      投资     金入股
    871 ( 中    翔宇疏      121,752,858      5.74       68,866,065                   -     (52,886,793)    可供出售   债转股
    国香港) 浚                                                                                             金融资产
    1688(中     阿里巴      131,782,620      0.20       64,984,495       1,789,310         (54,281,936)    可供出售   市场购
    国香港) 巴                                                                                             金融资产     入
    2468(中     创益太      102,130,671      4.05       38,999,561       1,788,971        (173,276,273)    可供出售   自有资
    国香港) 阳能                                                                                           金融资产   金入股
    2099(中     中国黄       66,674,242      0.44       25,605,995                   -     (36,443,527)    可供出售   自有资
    国香港) 金国际                                                                                         金融资产   金入股
    001740       Sk           10,063,627      0.10       13,209,418         196,179           (5,374,245)   可供出售   债转股
    (韩国) Networ                                                                                         金融资产
    ks
    M-CHAI       M-CH           4,963,064     4.87        8,702,655         324,899            2,193,701    可供出售   市场购
    -CS ( 泰    AI-CS                                                                                      金融资产     入
    国)
    BKI-CS       BKI-C          3,413,359     0.24        5,256,218         288,012           (1,280,544)   可供出售   市场购
    (泰国) S                                                                                              金融资产     入
    307 ( 中    优派能         5,305,212     0.14        1,640,939                   -       (3,664,273)   可供出售   债转股
    国香港) 源发展                                                                                         金融资产
    003620       双龙汽         2,423,366     0.08         762,318                    -        (579,885)    可供出售   债转股
    (韩国) 车                                                                                             金融资产
    OERL         OERL.           151,646     <0.01         193,322                    -           (6,763)   可供出售   债转股
    (瑞士) SW                                                                                             金融资产
    4642(马     YHS             500,091      0.02           91,387           4,540               15,621    可供出售   市场购
    来西亚)                                                                                                金融资产     入
    532 ( 新    EQUA                                                                                       可供出售   市场购
    加坡)       TION                                                                                       金融资产     入
    CORP
    LTD             152,816     <0.01            3,633                   -           (9,227)
    合计                 35,005,915,842     -      32,891,295,427   2,025,646,920       (9,687,957,741)     —         —
    注:(1)中国太平、阿里巴巴的股票为本行控股子公司工银亚洲持有,明阳风电、西藏 5100、翔宇疏浚、
    创益太阳能、中国黄金国际、优派能源发展的股票为本行控股子公司工银国际持有,FSS、M-CHAI-CS、
    BKI-CS 的股票为本行控股子公司工银泰国持有,Sk Networks、双龙汽车的股票为本行首尔分行持有,
    OERL.SW 的股票为本行控股子公司工银伦敦持有,YHS、EQUATION CORP LTD 的股票为本行新加坡分
    行持有。
    (2)指股利收入、联营企业投资收益。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                            160
    持有非上市金融企业股权情况
    所持对象名    初始投资金      持有数量     占该公    期末账面值          报告期损  报告期所          会计核算     股份来
    ( 2)
    称        额(元)        (万股)     司股权      (元)            益 (元) 有者权益            科目         源
    比例(%)                               变动(元)
    中国银联股                                                                                           可供出售     自有资
    份有限公司    146,250,000     11,250.00         3.84     146,250,000      3,150,000          -       金融资产     金入股
    厦门国际银                                                                                           可供出售     自有资
    行            102,301,500        不适用        18.75     102,301,500              -          -       金融资产     金入股
    广东发展银                                                                                           可供出售     自有资
    行             56,522,225       2,722.29        0.18      56,522,225              -          -       金融资产     金入股
    银联通宝有                                                                                           可供出售     自有资
    限公司           8,208,370       0.0024         0.03        7,328,796     1,216,283          -       金融资产     金入股
    曼谷 BTMU                                                                                            可供出售     自有资
    有限公司         4,272,984        20.00        10.00        4,046,888      396,957           -       金融资产     金入股
    华融湘江银                                                                                           可供出售     自有资
    行               3,500,000       353.64         0.09        3,617,582             -          -       金融资产     金入股
    联丰亨保险                                                                                           可供出售     自有资
    有限公司         1,518,440          2.40        6.00        1,365,153      283,268           -       金融资产     金入股
    可供出售     自有资
    桂林银行          420,000        136.81         0.15        1,289,934      177,649           -       金融资产     金入股
    可供出售     自有资
    南昌银行          300,000         39.00         0.03         522,646        66,300           -       金融资产     金入股
    太平财产保                                                                                           可供出售     自有资
    险有限公司    243,550,678        不适用          9.44                -            -          -       金融资产     金入股
    合计        566,844,197        —            —        323,244,724      5,290,457          -         —           —
    注:(1)银联通宝有限公司的股份为本行控股子公司工银亚洲及工银澳门持有,曼谷 BTMU 有限公司的
    股份为本行控股子公司工银泰国持有,联丰亨保险有限公司的股份为本行控股子公司工银澳门持有,太平
    财产保险有限公司的股份为本行控股子公司工银亚洲持有。
    (2)指股利收入。
    买卖其他上市公司股份的情况
    股份名称       期初股份数量      报告期买入/卖         期末股份数量     使用的资金      产生的投资
    (股)         出股份数量(股)          (股)       数量(元)      收益(元)
    买入              -                   -            94,392,455       94,392,455   182,560,580                 -
    卖出              -                   -                     -                -              -                -
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                              161
    14.3 重大资产收购、出售及吸收合并事项
    收购美国东亚银行股权
    2011 年 1 月 21 日,本行与东亚银行及 East Asia Holding Company, Inc.(为
    东亚银行在美国的全资子公司,东亚银行通过其持有美国东亚银行 100%股权)
    就收购美国东亚银行 80%股权事宜签署交易协议。本次交易已于 2011 年 3 月获
    得中国银监会批准,最终完成尚需获得境外监管机构批准。
    工银泰国退市
    2011 年 3 月 8 日,本行完成了对工银泰国的退市自愿要约收购。本行在退
    市自愿要约收购项下购得工银泰国 7,276,848 股普通股及 73,533 股优先股(合计
    相当于工银泰国约 0.46%的全部已发行股份)。退市自愿要约收购完成后,本行
    持有工银泰国约 97.70%的全部已发行股份。工银泰国的股份在泰国证券交易所
    上市及交易至 2011 年 3 月 18 日。
    收购阿根廷标准银行股权
    2011 年 8 月 5 日,本行与 Standard Bank London Holdings Plc(标准银行伦
    敦控股有限公司,以下简称“标银伦敦”)、Holding W-S De Inversiones S.A.(其
    与标银伦敦合称为“卖方”)及卖方担保人标准银行、Sielecki 家族成员、Werthein
    家族成员就本行购买 Standard Bank Argentina S.A.、Standard Investments S.A.
    Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión 及 Inversora Diagonal Sociedad
    Anónima 各 80%股份事宜签订协议备忘录。本次交易已于 2011 年 9 月获得中国
    银监会批准,最终完成尚需获得境外监管机构批准。
    工银加拿大买入期权行权
    2010 年 1 月 28 日,本行向东亚银行收购了加拿大东亚银行 70%发行在外的
    普通股,后将加拿大东亚银行更名为“中国工商银行(加拿大)有限公司”。根
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)             162
    据股东协议,本行于 2011 年 3 月 31 日向东亚银行发出通知行使从东亚银行收购
    工银加拿大额外 10%股权的权利。本次收购已于 2011 年 8 月 26 日完成,截至报
    告期末,本行对工银加拿大的持股比例由 70%增至 80%。
    入股金盛人寿保险有限公司
    2010 年 10 月 28 日,本行董事会批准本行入股金盛人寿保险有限公司。当
    日,本行与安盛中国(法国 AXA 安盛集团的子公司)和中国五矿集团公司就金
    盛人寿保险有限公司股权买卖交易签署了有关协议。截至报告期末,本次交易正
    在履行监管机构的审批程序。
    14.4 股权激励计划实施情况
    本行于 2006 年 7 月 31 日第四次临时股东大会通过了一项股票增值权计划,
    截至报告期末,本行尚未授予任何股票增值权。请参见“财务报表附注四、44.
    股票增值权计划”。
    14.5 重大关联交易事项
    报告期内,本行无重大关联交易事项。
    14.6 重大合同及其履行情况
    重大托管、承包、租赁事项
    报告期内,本行未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大
    托管、承包、租赁本行资产的事项。
    重大担保事项
    担保业务属本行日常业务。报告期内,本行除人民银行和中国银监会批准的
    经营范围内的金融担保业务外,没有其他需要披露的重大担保事项。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)     163
    独立非执行董事关于公司对外担保的专项说明及独立意见
    根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
    公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及上海证券交易所的相关
    规定,作为中国工商银行股份有限公司的独立非执行董事,本着公正、公平、客
    观的原则,对本行的对外担保情况进行了核查,现发表专项说明及意见如下:经
    核查,本行开展的对外担保业务以开出保证凭信为主,是经中国人民银行和中国
    银行业监督管理委员会批准的本行日常经营范围内的常规性银行业务之一。截至
    2011 年 12 月 31 日,本行开出保证凭信的余额为人民币 2,257.38 亿元。
    本行高度重视对该项业务的风险管理,对被担保对象的资信标准、担保业务
    的操作流程和审批程序均有严格的规定。我们认为,本行对担保业务风险的控制
    是有效的。本行将继续加强对该项业务的风险管理措施,保证本行业绩的稳步提
    高。
    中国工商银行股份有限公司独立非执行董事
    梁锦松、钱颖一、许善达、黄钢城、MC麦卡锡、钟嘉年
    重大委托他人进行现金管理事项
    报告期内,本行未发生重大委托他人进行现金管理事项。
    14.7 控股股东及其他关联方占用资金的情况
    本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。审计师已出具《中国工商
    银行股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明》。
    14.8 公司或持股 5%以上的股东承诺事项
    报告期内,本行及持股 5%以上的股东无新承诺事项。截至 2011 年 12 月 31
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        164
    日,股东所作的持续性承诺均得到履行,所做承诺在报告期内的履行情况列示如
    下:
    承诺时间     承诺做出的                                     承诺履
    承诺方      承诺类型     及期限       法律文件                 承诺事项             行情况
    汇金公   不竞争承诺     2006 年 10   中国工商银    只要汇金公司继续持有本行任何     根据承
    司                      月/无具体    行股份有限    股份或根据中国或本行股份上市     诺正常
    期限         公司首次公    地的法律或上市规则被视为是本     履行
    开发行股票    行控股股东或是本行控股股东的
    (A 股)招    关联人士,汇金公司将不会从事
    股说明书      或参与任何竞争性商业银行业
    2010 年 11   中国工商银    务,包括但不限于发放贷款、吸
    月/无具体    行股份有限    收存款及提供结算、基金托管、
    期限         公司A股配     银行卡和货币兑换服务等。然而,
    股说明书      汇金公司可以通过其于其他商业
    2010 年 8    中国工商银    银行的投资,从事或参与若干竞
    月/无具体    行股份有限    争性业务。对此,汇金公司已承
    期限         公司公开发    诺将会:(1)公允地对待其在商
    行A股可转     业银行的投资,并不会利用其作
    换公司债券    为本行股东的地位或利用这种地
    募集说明书    位获得的信息,做出不利于本行
    或有利于其他商业银行的决定或
    判断;及(2)为本行的最大利益
    行使股东权利。
    14.9 持股 5%以上股东报告期追加股份限售承诺的情况
    无。
    14.10 报告期内受中国证监会稽查、行政处罚,证券交易
    所公开谴责,及其他监管部门和司法部门处罚的情况
    报告期内,本行及本行董事、监事、高级管理人员无受中国证监会稽查、行
    政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情况发生,也没有受到其他监管机构
    对本行经营有重大影响的处罚。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                        165
    15.   组织机构图
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)   166
    16.     审计报告及财务报表
    (见附件)
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)   167
    17.      董事、高级管理人员关于 2011 年度报告的确认
    意见
    根据《中华人民共和国证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式
    准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》(2007 年修订)相关规定和要求,作为
    中国工商银行股份有限公司的董事、高级管理人员,我们在全面了解和审核本行
    2011 年度报告及其摘要后,出具意见如下:
    一、本行严格执行中国会计准则,本行 2011 年度报告及其摘要公允地反映
    了本行本年度的财务状况和经营成果。
    二、本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2011 年度财务报告
    已经安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据中国和国际审计准则
    审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    三、我们认为,本行 2011 年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
    责任。
    中国工商银行股份有限公司
    二〇一二年三月二十九日
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                168
    董事及高级管理人员:
    姓名     职务                       姓名             职务
    董事长、                                    副董事长、
    姜建清                              杨凯生
    执行董事                                    执行董事、行长
    执行董事、                                  执行董事、
    王丽丽                              李晓鹏
    副行长                                      副行长
    环挥武   非执行董事                 汪小亚           非执行董事
    葛蓉蓉   非执行董事                 李军             非执行董事
    王小岚   非执行董事                 姚中利           非执行董事
    梁锦松   独立非执行董事             钱颖一           独立非执行董事
    许善达   独立非执行董事             黄钢城           独立非执行董事
    MC麦卡锡 独立非执行董事             钟嘉年           独立非执行董事
    罗熹     副行长                     刘立宪           纪委书记
    易会满   副行长                     张红力           副行长
    王希全   高级管理层成员             魏国雄           首席风险官
    林晓轩   首席信息官                 胡浩             董事会秘书
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                169
    18.      备查文件目录
    一、载有法定代表人签名的年度报告文本。
    二、载有本行法定代表人、主管财会工作负责人、财会机构负责人签名并盖
    章的财务报表。
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    四、报告期内本行在中国证监会指定报纸公开披露过的所有文件正本及公告
    原件。
    五、在其他证券市场公布的年度报告。
    六、中国工商银行股份有限公司 2011 年度内部控制评价报告及审计师出具
    的审计报告。
    七、中国工商银行股份有限公司 2011 社会责任报告。
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)        170
    19.     2011 年排名与获奖情况
    2011 年排名情况
    排名机构                        排名                               排名依据
    按公司销售收入、利润、资产、
    《福布斯》       全球 2000 家大公司排名第 7 位
    市值四项指标综合排名
    《银行家》       全球 1000 家大银行排名第 6 位                 按银行一级资本排名
    《财富》           世界 500 强排名第 77 位                   按公司营业收入排名
    全球最具价值品牌百强排名第 11 位
    明略行                                                     按公司品牌价值排名
    (居金融机构品牌首位)
    中国企业联合会       中国企业 500 强排名第 4 位                  按企业营业收入排名
    2011 年获奖情况
    境外奖项
    序号                     奖项名称                                    颁奖机构
    1     中国最佳银行                                                《银行家》
    2     中国最佳银行
    3     中国最佳托管银行                                           《环球金融》
    4     中国最佳本地公司银行
    5     中国最佳私人银行                                           《欧洲货币》
    6     中国最佳零售银行
    7     中国最佳大型零售银行
    8     中国最佳本地现金管理银行
    《亚洲银行家》
    9     中国最佳网上银行
    10     中国最佳数据中心
    11     中国最佳风险管理
    12     中国最佳综合交易奖
    13     中国最佳本地托管银行
    14     中国最佳现金管理银行
    15     中国新兴贸易融资银行                                         《财资》
    16     中国最佳本地银行
    17     全优公司白金奖
    18     中国最佳国债承销商
    19     中国信誉品牌——银行类:金奖
    《读者文摘》
    20     中国信誉品牌——信用卡发卡银行类:金奖
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                    171
    21   中国最佳现金管理银行
    22   亚洲最佳蓝筹股公司
    《金融亚洲》
    23   中国最佳私人银行
    24   中国最佳投资者关系公司
    25   中国最佳本地银行
    26   中国最佳外汇经纪服务                                          《亚洲货币》
    27   中国最佳外汇电子交易平台
    28   中国最佳托管银行                                             《全球托管人》
    29   最佳披露奖(中国)                                           《投资者关系》
    最佳企业管治资料披露大奖——H 股板块白金
    30                                                                香港会计师公会
    奖
    31   优秀企业管治资料披露奖                                     香港管理专业协会
    32   远见奖——年度报告:白金奖                                 美国媒体专业联盟
    33   年度报告董事长致辞单项奖——金奖                                 ARC
    34   最受赞赏的中国公司                                         《财富》(中文版)
    35   亚洲杰出董事奖
    《亚洲公司治理》
    36   亚洲公司治理杰出表现奖
    37   中国最佳投资者关系                                       美国投资者关系全球排名
    38   年度最佳交易                                                 《全球贸易观察》
    39   年度最佳交易                                                   《贸易融资》
    40   非洲最佳交易奖                                                 《航空金融》
    41   最受香港消费者欢迎的内地品牌                                     《明报》
    42   最受两地投资者欢迎的上市公司                                   《大公报》
    43   全球信息披露管理最佳银行
    《香港商报》
    44   全球华文媒体关系最佳银行
    45   汇川奖                                                      《今日资金管理》
    46   白金卡卓越成就奖
    VISA 国际组织
    47   最佳收单业务管理奖
    48   最佳白金卡表现奖                                            万事达卡国际组织
    49   亚洲最具创新的现金管理供应商                                    Financial-i
    50   最具品牌价值银行网站                                             凤凰网
    境内奖项
    序号                  奖项名称                                     颁奖机构
    1    记账式国债承销优秀奖                                            财政部
    全国银行业金融机构小企业金融服务特色产
    2                                                                  中国银监会
    品
    3    债券结算代理业务优秀结算成员
    4    债券自营业务优秀结算成员                                中央国债登记结算有限责
    5    记账式国债柜台业务优秀开户奖                                    任公司
    6    记账式国债柜台业务优秀交易结算奖
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                       172
    7    最具市场影响力奖
    8    最佳衍生品交易奖                                         全国银行间同业拆借中心
    9    银行间本币市场交易 100 强
    10   最佳即期做市商
    11   最佳衍生品做市商
    12   最规范即期做市商
    中国外汇交易中心
    13   最佳竞价做市商
    14   衍生产品交易优秀会员
    15   非美货币交易优秀会员
    16   最佳社会责任机构奖
    17   最佳绿色金融奖
    18   银团贷款业务最佳业绩奖
    19   银团贷款业务最佳交易奖
    中国银行业协会
    20   优秀客服中心综合示范奖
    21   优秀客服中心最佳服务奖
    22   银行卡专业委员会突出贡献奖
    23   最佳专业委员会主任单位
    中国银行间市场交易商协
    24   最佳做市商
    会
    25   十佳治理公司                                               中央电视台财经频道
    26   年度优秀会员一等奖
    27   黄金单项奖
    上海黄金交易所
    28   白银单项奖
    29   铂金单项奖
    30   优秀中小企业服务机构
    中国中小企业协会
    31   优秀中小企业服务产品大奖
    32   生态中国贡献奖                                               中国绿化基金会
    33   人民社会责任奖                                                   人民网
    34   十大品牌银行
    35   最佳银行门户网站
    36   最佳资产托管银行                                                 和讯网
    37   最佳企业网银奖
    38   最佳客户满意度金融服务网站
    39   最佳银行品牌
    网易
    40   最佳银行网站品牌奖
    41   年度最受欢迎银行
    腾讯网
    42   最佳信用卡/最受欢迎信用卡
    43   中国大学生最佳雇主——全国最佳雇主 TOP10                       中华英才网
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                      173
    44   最佳综合性银行
    45   最佳电话银行
    46   最佳银行网站
    47   电子银行综合实力奖                                            东方财富网
    48   银行业社会责任奖
    49   银行业最佳营销案例
    50   最佳现金管理奖
    51   白领客户服务满意度最高的国内银行                              MSN 中文网
    呼叫中心与 BPO 行业资讯
    52   中国最佳客户联络中心奖
    网
    53   最具影响力的银行品牌奖
    54   银行综合服务消费者满意度奖
    银率网
    55   个人贷款业务/贵金属业务消费者满意度奖
    56   网上银行服务/理财产品消费者满意度奖
    57   最全功能手机银行                                                3G 门户
    58   口碑最佳信用卡
    口碑理财网
    59   口碑最佳银行黄金业务奖
    60   金司库奖
    资金管理网
    61   最受好评企业网银服务
    62   最佳个人信贷银行
    中金在线
    63   最受投资者支持的黄金投资平台
    64   亚洲最佳商业银行
    《21 世纪经济报道》
    65   最佳银行理财品牌
    66   年度最佳社会责任银行                                         《金融时报》
    67   最佳银行投行
    68   最佳债券融资项目                                             《证券时报》
    69   最佳并购重组项目
    70   金牛最强盈利公司(第一名)                                  《中国证券报》
    71   最佳债券类理财产品奖                                        《上海证券报》
    72   金鼎奖                                                        《证券日报》
    73   年度银行
    74   中国企业社会责任榜杰出企业奖
    《第一财经日报》
    75   最佳现金管理服务银行
    76   最佳贵金属投资和管理银行
    77   中国卓越商品融资银行                                        《经济观察报》
    78   最具社会责任上市公司
    《每日经济新闻》
    79   年度银行最佳营销团队
    80   卓越竞争力投资银行
    《中国经营报》
    81   卓越竞争力电子银行
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                       174
    82    中国黄金投资行业最具影响力第一品牌                         《中国联合商报》
    83    最具责任感企业                                             《中国新闻周刊》
    金蜜蜂 2011 优秀企业社会责任
    84                                                              《WTO 经济导刊》
    报告领袖型企业
    85   最佳商业银行
    86   全国性商业银行核心竞争力排名第一名
    87   全国性商业银行财务评价排名第一名
    《银行家》(中国)
    88   最佳企业形象奖
    89   金融产品十佳奖(手机信用卡/网贷通)
    90   最佳金融品牌营销活动奖
    91   最佳现金管理奖
    92   最佳供应链融资奖                                            《首席财务官》
    93   最佳企业网银奖
    94   最具创新力董秘
    《董事会》
    95   优秀董事会
    96   中国最受尊敬中资银行
    97   中国最佳零售银行
    98   最佳私人银行
    99   中国最佳银行财富管理品牌
    100   中国最佳银行理财产品
    101   最具成长性借记卡                                             《理财周报》
    102   中国上市公司最具价值总裁
    103   中国主板上市公司最佳董事会(30 强)
    中国央企(控股)上市公司最佳董事会(10
    104
    强)
    105   最佳银行网站
    106   企业文化 30 年实践十大典范组织                            中国企业文化研究会
    107   金融教育先进集体                                        中国金融教育发展基金会
    108   中国最佳呼叫中心                                              中国电子商会
    109   黄金交易量十大企业                                            中国黄金协会
    110   客服中心运营管理精英团队奖
    中国金融业客服中心发展
    111   客服中心综合业务支持精英团队奖
    联盟
    112   客服中心运营精英班组奖
    113   个人网银最佳产品创新奖
    中国网上银行促进联盟
    114   最佳营销服务创新奖
    115   消费者心中最喜爱的名优品牌企业                                《消费日报》
    116   航空商旅荣耀至尊信用卡金奖                                  《中国民航报》
    117   最受商旅精英欢迎的理财品牌/信用卡品牌
    118   最受商旅精英欢迎的主题借记卡/电子银行                          《旅伴》
    119   最受商旅精英欢迎的银行
    120   卓越国有控股银行                                             《卓越理财》
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                       175
    121   卓越理财产品
    122   卓越银行卡
    123   卓越品牌价值银行网站
    124   卓越电子银行
    125   最佳资产管理银行
    126   首都金牌理财机构                                             《金融理财》
    127   年度最佳信用卡银行
    128   最佳银行网站
    129   年度最受关注产品                                             《理财周刊》
    130   最佳银行服务品牌
    131   中国最佳呼叫中心
    《客户世界》
    132   中国呼叫中心年度杰出成就奖
    133   绿色银行创新奖                                          中国金融高峰论坛秘书处
    134   中国低碳先锋银行                                        中国低碳经济论坛组委会
    135   大型企业门户网站综合创新奖
    国脉信息化发展研究中心
    136   大型企业门户网站渠道创新奖
    137   中国绿色公司百强                                               道农研究院
    138   最佳网上银行用户体验奖                                       艾瑞咨询集团
    139   用户之声企业奖                                             零点研究咨询集团
    140   A 股上市公司社会责任报告评级 AA 级                           润灵环球评级
    141   最佳在线考试应用奖                                           在线教育资讯
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                       176
    20.     境内外机构名录
    境内机构
    安徽省分行                                    广东省分行
    地址:安徽省合肥市芜湖路 189 号               地址:广东省广州市沿江西路 123 号
    邮编:230001                                  邮编:510120
    电话:0551-2869178/2868101                    电话:020-81308130/81308123
    传真:0551-2868077                            传真:020-81308789
    北京市分行                                    广西区分行
    地址:北京市西城区复兴门南大街 2 号天银       地址:广西自治区南宁市教育路 15-1 号
    大厦 B 座                                     邮编:530022
    邮编:100031                                  电话:0771-5316617
    电话:010-66410579                            传真:0771-5316617/2806043
    传真:010-66410579
    重庆市分行                                    贵州省分行
    地址:重庆市南岸区江南大道 9 号               地址:贵州省贵阳市中华北路 200 号
    邮编:400060                                  邮编:550003
    电话:023-62918002/62918047                   电话:0851-8620000/8620018
    传真:023-62918059                            传真:0851-5963911/8620017
    大连市分行                                    海南省分行
    地址:辽宁省大连市中山广场 5 号               地址:海南省海口市和平南路 3 号 A 座
    邮编:116001                                  邮编:570203
    电话:0411-82378888/82819593                  电话:0898-65355774
    传真:0411-82808377                           传真:0898-65342986
    福建省分行                                    河北省分行
    地址:福建省福州市古田路 108 号               地址:河北省石家庄市中山西路 188 号中华
    邮编:350005                                  商务 B 座
    电话:0591-88087810/88087819/88087000         邮编:050051
    传真:0591-83353905/83347074                  电话:0311-66001888/66000001
    传真:0311-66001889/66000002
    甘肃省分行
    地址:甘肃省兰州市城关区庆阳路 408 号         河南省分行
    邮编:730030                                  地址:河南省郑州市经三路 99 号
    电话:0931-8434172                            邮编:450011
    传真:0931-8435166                            电话:0371-65776888/65776808
    传真:0371-65776889/65776988
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                     177
    黑龙江省分行                                  内蒙古区分行
    地址:黑龙江省哈尔滨市道里区中央大街          地址:内蒙古呼和浩特市锡林北路 105 号
    218 号                                        邮编:010050
    邮编:150010                                  电话:0471-6940192/6940297
    电话:0451-84698074/84698116                  传真:0471-6940591/6940048
    传真:0451-84698115
    湖北省分行                                    宁波市分行
    地址:湖北省武汉市武昌区解放路 372 号         地址:浙江省宁波市中山西路 218 号
    邮编:430060                                  邮编:315010
    电话:027-88726049/88726073                   电话:0574-87361162
    传真:027-88726077                            传真:0574-87361190
    湖南省分行                                    宁夏区分行
    地址:湖南省长沙市芙蓉中路一段 619 号         地址:宁夏自治区银川市金凤区黄河东路
    邮编:410011                                  901 号
    电话:0731-84428833/84420000                  邮编:750002
    传真:0731-84430039                           电话:0951-5039558
    传真:0951-5042348
    吉林省分行                                    青岛市分行
    地址:吉林省长春市人民大街 9559 号            地址:山东省青岛市市南区山东路 25 号
    邮编:130022                                  邮编:266071
    电话:0431-89569073/89569079                  电话:0532-85809988-621031
    传真:0431-88923808                           传真:0532-85814711
    江苏省分行                                    青海省分行
    地址:江苏省南京市中山南路 408 号             地址:青海省西宁市胜利路 2 号
    邮编:210006                                  邮编:810001
    电话:025-52858000/52858999                   电话:0971-6146733/6146734
    传真:025-52858111                            传真:0971-6146733
    江西省分行                                    山东省分行
    地址:江西省南昌市抚河北路 233 号             地址:山东省济南市经四路 310 号
    邮编:330008                                  邮编:250001
    电话:0791-6695117/6695018                    电话:0531-66682022
    传真:0791-6695230                            传真:0531-87941749
    辽宁省分行                                    山西省分行
    地址:辽宁省沈阳市和平区南京北街 88 号        地址:山西省太原市迎泽大街 145 号
    邮编:110001                                  邮编:030001
    电话:024-23414525/23414313                   电话:0351-6248888/6248011
    传真:024-23414520                            传真:0351-6248004
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                  178
    陕西省分行                                    西藏区分行
    地址:陕西省西安市东新街 395 号               地址:西藏自治区拉萨市金珠中路 31 号
    邮编:710004                                  邮编:850000
    电话:029-87602608/87602630                   电话:0891-6898019/6898002
    传真:029-87602999                            传真:0891-6898001
    上海市分行                                    云南省分行
    地址:上海市浦东新区浦东大道 9 号             地址:云南省昆明市青年路 395 号邦克大厦
    邮编:200120                                  邮编:650021
    电话:021-58885888                            电话:0871-3136172/3178888
    传真:021-58886888                            传真:0871-3134637
    深圳市分行                                    浙江省分行
    地址:广东省深圳市罗湖区深南东路 5055         地址:浙江省杭州市中河中路 150 号
    号金融中心大厦北座                            邮编:310009
    邮编:518015                                  电话:0571-87803888
    电话:0755-82246400                           传真:0571-87808207
    传真:0755-82062761
    四川省分行                                    工银瑞信基金管理有限公司
    地址:四川省成都市锦江区总府路 35 号          地址:北京市西城区金融大街丙 17 号北京
    邮编:610016                                  银行大厦
    电话:028-82866000                            邮编:100140
    传真:028-82866025                            电话:010-66583333
    传真:010-66583158
    天津市分行
    地址:天津市河西区围堤道 123 号               工银金融租赁有限公司
    邮编:300074                                  地址:天津市经济开发区广场东路 20 号金
    电话:022-28400033/28401380                   融街 E5AB 座
    传真:022-28400123                            邮编:300457
    电话:022-66283766/010-66105888
    传真:022-66224510/010-66105999
    厦门市分行
    地址:福建省厦门市湖滨北路 17 号              重庆璧山工银村镇银行
    邮编:361012                                  地址:重庆市璧山县奥康大道 1 号
    电话:0592-5292000                            邮编:402760
    传真:0592-5054663/5057427                    电话:023-85297704
    传真:023-85297709
    新疆区分行
    地址:新疆自治区乌鲁木齐市天山区人民路        浙江平湖工银村镇银行
    231 号                                        地址:浙江省平湖市城南西路 258 号
    邮编:830002                                  邮编:314200
    电话:0991-5981888/5981207                    电话:0573-85139616
    传真:0991-2337527                            传真:0573-85139626
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                  179
    境外机构
    香港分行                                        新加坡分行
    Industrial and Commercial Bank of China         Industrial and Commercial Bank of China
    Limited, Hong Kong Branch                       Limited, Singapore Branch
    地址:33/F, ICBC Tower, 3 Garden Road,          地 址 : 6 Raffles Quay #12-01, Singapore
    Central, Hong Kong                              048580
    邮箱:icbchk@icbcasia.com                       邮箱:icbcsg@icbc.com.sg
    电话:+852-25881188                             电话:+65-65381066
    传真:+852-28787784                             传真:+65-65381370
    SWIFT:ICBKHKHH                                 SWIFT:ICBKSGSG
    首尔分行                                        河内分行
    Industrial and Commercial Bank of China         Industrial and Commercial Bank of China
    Limited, Seoul Branch                           Limited, Hanoi City Branch
    地 址 : 16 Floor, Taepeongno Bldg., #310       地址:Daeha Business Center, No.360, Kim
    Taepeongno2-ga, Jung-gu, Seoul, 100-767,        Ma Str., Ba Dinh Dist., Hanoi, Vietnam
    Korea                                           邮箱:weiyong@vn.icbc.com.cn
    邮箱:icbcseoul@kr.icbc.com.cn                  电话:+84-462698888
    电话:+822-37886670                             传真:+84-462699800
    传真:+822-7553748                              SWIFT:ICBKVNVN
    SWIFT:ICBKKRSE
    釜山分行                                        卡拉奇分行
    Industrial and Commercial Bank of China         Industrial and Commercial Bank of China
    Limited, Busan Branch                           Limited Karachi Branch
    地址:1st Floor, Samsung Fire & Marine          地址:Room No.G-02 & G-03 Ground Floor,
    Insurance Bldg., #1205-22 Choryang-1dong,     Office #803-807,8th Floor, Parsa Towers, Plot
    Dong-Gu, Busan, 601-728, Korea                No.31-1-A, Block 6, PECHS, Karachi,
    邮箱:busanadmin@kr.icbc.com.cn                 Pakistan
    电话:+8251-4638868                             电话:+92-2135208990
    传真:+8251-4636880                             传真:+92-2135208930
    SWIFT:ICBKKRSE                                 SWIFT:ICBKPKKAXXX
    东京分行                                        孟买分行
    Industrial and Commercial Bank of China         Industrial and Commercial Bank of China
    Limited, Tokyo Branch                           Limited, Mumbai Branch
    地址:2-1 Marunouchi 1-Chome,Chiyoda-Ku         地址:Level 1, East Wing, Wockhardt Tower,
    Tokyo,100-0005,Japan                            C-2, G Block, Bandra Kurla Complex,
    邮箱:icbctokyo@icbc.co.jp                      Bandra(E), Mumbai-400 051, India
    电话:+813-52232088                             邮箱:icbcmumbai@india.icbc.com.cn
    传真:+813-52198502                             电话:+91-2233155999
    SWIFT:ICBKJPJT                                 传真:+91-2233155900
    SWIFT:ICBKINBBXXX
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                        180
    万象分行                                         悉尼分行
    Industrial and Commercial Bank of China          Industrial and Commercial Bank of China
    Limited, Vientiane Branch                        Limited, Sydney Branch
    地址:Lanexang Avenue, Home No.12, Unit          地址:Level 1, 220 George Street, Sydney
    15, Ban Hatsadee-Tai, Chanthabouly District,     NSW 2000, Australia
    Vientiane Capital, Lao PDR.                      邮箱:Info@icbc.com.au
    邮箱:icbcvte@la.icbc.com.cn                     电话:+612-94755588
    电话:+856-21258897                              传真:+612-92333982
    传真:+856-21258897                              SWIFT:ICBKAU2S
    SWIFT:ICBKLALA
    金边分行                                         法兰克福分行
    Industrial and Commercial Bank of China          Industrial and Commercial Bank of China
    Limited, Phnom Penh Branch                       Limited, Frankfurt Branch
    地址:No. 15, Preah Norodom Boulevard,           地 址 : Bockenheimer Anlage 15, 60322
    Phsar Thmey I, Duan Penh, Phnom Penh,            Frankfurt am Main, Germany
    Cambodia                                         邮箱:icbc@icbc-ffm.de
    电话:+855-23965280                              电话:+49-6950604700
    传真:+855-23965268                              传真:+49-6950604708
    SWIFT:ICBKKHPP                                  SWIFT:ICBKDEFF
    多哈分行                                         卢森堡分行
    Industrial and Commercial Bank of China          Industrial and Commercial Bank of China
    Limited, Doha Branch                             Limited, Luxembourg Branch
    地址:Office 702, 7/F, QFC Tower, Diplomatic     地 址 : 32, Boulevard Royal, L-2449
    Area, West Bay, Doha, Qatar                      Luxembourg
    邮箱:dboffice@dxb.icbc.com.cn,                  B.P.278 L-2012 Luxembourg
    邮箱:Office@eu.icbc.com.cn
    电话:+974-4968076                               电话:+352-26866657
    传真:+974-4968080                               传真:+352-26866666
    SWIFT:ICBKQAQA                                  SWIFT:ICBKLULL
    阿布扎比分行                                     纽约分行
    Industrial and Commercial Bank of China          Industrial and Commercial Bank of China
    Limited, Abu Dhabi Branch                        Limited, New York Branch
    地址:9th floor & Mezzanine floor                地址:725 Fifth Avenue, 20th Floor, New York,
    AKAR properties, Al Bateen Tower C6              NY 10022, USA
    Bainuna Street, Al Bateen Area                   邮箱:info@icbkus.com
    Abu Dhabi                                        电话:+1-2128387799
    United Arab Emirates                             传真:+1-2128386688
    邮箱:dboffice@dxb.icbc.com.cn,                  SWIFT:ICBKUS33
    电话:+971-47031111
    传真:+971-47031199
    SWIFT:ICBKAEAA
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                       181
    中国工商银行(亚洲)有限公司                      中国工商银行(印度尼西亚)有限公司
    Industrial and Commercial Bank of China           PT. Bank ICBC Indonesia
    (Asia) Limited                                    地址:TCT ICBC Tower, Jl. MH.Thamrin
    地址:33/F, ICBC Tower, 3 Garden Road,            No.81, Jakarta Pusat, Indonesia
    Central, Hong Kong                                邮箱:icbc@icbc.co.id
    邮箱:enquiry@icbcasia.com                        电话:+62-2131996088
    电话:+852-25881188                               传真:+62-2131996016
    传真:+852-28787784                               SWIFT:ICBKIDJA
    SWIFT:UBHKHKHH
    工银国际控股有限公司                              中国工商银行(泰国)股份有限公司
    ICBC International Holdings Limited               Industrial and Commercial Bank of China
    地址:Level 18, Three Pacific Place, 1 Queen's    (Thai) Public Company Limited
    Road East, Hong Kong                              地址:622 Emporium Tower 11th-13th Fl.,
    邮箱:info@icbci.com.hk                           Sukhumvit Road, Khlong Ton, Khlong Toei,
    电话:+852-26833888                               Bangkok, Thailand
    传真:+852-26833900                               电话:+66-26639333
    SWIFT:ICILHKHH                                   传真:+66-26639333
    SWIFT:ACLXTHBK
    中国工商银行(澳门)股份有限公司                  中国工商银行(阿拉木图)股份公司
    Industrial and Commercial Bank of China           Industrial and Commercial Bank of China
    (Macau) Limited                                   (Almaty) Joint Stock Company
    地 址 : 18th Floor, ICBC Tower, Macau            地 址 : 150/230,Abai/Turgut       Ozal
    Landmark, 555 Avenida da Amizade, Macau           Street,Almaty,Kazakhstan.050046
    邮箱:icbc@mc.icbc.com.cn                         邮箱:office@icbcalmaty.kz
    电话:+853-28555222                               电话:+7727-2377085
    传真:+853-28338064                               传真:+7727-2377070
    SWIFT:ICBKMOMX                                   SWIFT:ICBKKZKX
    中国工商银行马来西亚有限公司                      中国工商银行(中东)有限公司
    Industrial and Commercial Bank of China           Industrial and Commercial Bank of China
    (Malaysia) Berhad                                 (Middle East) Limited
    地址:Level 35,Menara Maxis, Kuala Lumpur         地址:19/F, Al Kifaf Tower, Sheikah Zayed
    City Centre,50088 Kuala Lumpur, Malaysia          Road, Dubai, U.A.E
    邮箱:icbcmalaysia@icbcmalaysia.com.my            邮箱:dboffice@dxb.icbc.com.cn
    电话:+603-23013399                               电话:+971-47031111
    传真:+603-23013388                               传真:+971-47031199
    SWIFT:ICBKMYKL                                   SWIFT:ICBKAEAD
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                    182
    中国工商银行(伦敦)有限公司                    工银金融服务有限责任公司
    Industrial and Commercial Bank of China,        Industrial and Commercial Bank of China
    (London) Limited                                Financial Services LLC
    地址:36 King Street, London EC2V 8BB, UK       地址:1633 Broadway, 28th Floor, New York,
    邮箱:admin@icbclondon.com                      NY, 10019
    电话:+44-2073978888                            邮箱:icbcfs@icbkus.com
    传真:+44-2073978899                            电话:+1-212-993-7300
    SWIFT:ICBKGB2L                                 传真:+1-212-993-7349
    SWIFT:ICBKUS33FIN
    中国工商银行(欧洲)有限公司                    中国工商银行股份有限公司仰光代表处
    Industrial and Commercial Bank of China         Industrial and Commercial Bank of China
    (Europe) S.A.                                   Limited, Yangon Representative Office
    地 址 : 32, Boulevard Royal, L-2449            地址:No. 601A,6th Floor, Sakura Tower, No.
    Luxembourg                                      339, Bogyoke Aung San Street, Kyauktada
    邮箱:Office@eu.icbc.com.cn                     Township, Yangon, Myanmar
    电话:+352-26866657                             电话:+95-1255045
    传真:+352-26866666                             传真:+95-1255078
    SWIFT:ICBKLULU
    中国工商银行(莫斯科)股份公司                  中国工商银行股份有限公司非洲代表处
    ZAO Industrial and Commercial Bank of           Industrial and Cmmercial Bank of China
    China (Moscow)                                  Limited, African Representative Office
    地址:Serebryanicheskaya Naberejnaya Street     地 址 : 20th Floor Standard Bank Centre
    build. 29,First floor, room 46-1,109028,     Heerengracht Tower Adderley Street Cape
    Moscow, Russia                                  Town 8001, South Africa
    邮箱:info@ms.icbc.com.cn                       邮箱:icbc.africa@gmail.com
    电话:+74-952873099                             电话:+27-214013967
    传真:+74-952873098                             传真:+27-214012929
    SWIFT:ICBKRUMM
    中国工商银行(加拿大)有限公司
    Industrial and Commercial Bank of China
    (Canada)
    地址:Unit 3710, Bay Adelaide Centre, 333
    Bay Street, Toronto, Ontario, M5H 2R2
    邮箱:info@icbk.ca
    电话:+1416-366-5588
    传真:+1416-607-2000
    SWIFT:ICBKCAT2
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                      183
    21.     释义
    在本报告中,除文义另有所指外,下列词语具有以下涵义:
    HIBOR                    指        香港银行同业拆息(Hong Kong Interbank Offered Rate)
    LIBOR                    指        伦敦同业拆借利率(London Interbank Offered Rate)
    SHIBOR                   指        上海银行间同业拆放利率(Shanghai Interbank Offered Rate)
    本行/本集团              指        中国工商银行股份有限公司;或中国工商银行股份有限公
    司及其控股机构
    标准银行                 指        标准银行集团有限公司(Standard Bank Group Limited)
    财政部                   指        中华人民共和国财政部
    东亚银行                 指        东亚银行有限公司
    高盛集团                 指        高盛集团有限公司(The Goldman Sachs Group, Inc.)
    公司法                   指        《中华人民共和国公司法》
    公司章程                 指        《中国工商银行股份有限公司章程》
    工银阿拉木图             指        中国工商银行(阿拉木图)股份公司
    工银澳门                 指        中国工商银行(澳门)股份有限公司
    工银国际                 指        工银国际控股有限公司
    工银加拿大               指        中国工商银行(加拿大)有限公司
    工银金融                 指        工银金融服务有限责任公司
    工银伦敦                 指        中国工商银行(伦敦)有限公司
    工银马来西亚             指        中国工商银行马来西亚有限公司
    工银莫斯科               指        中国工商银行(莫斯科)股份公司
    工银欧洲                 指        中国工商银行(欧洲)有限公司
    工银瑞信                 指        工银瑞信基金管理有限公司
    工银泰国                 指        中国工商银行(泰国)股份有限公司
    工银亚洲                 指        中国工商银行(亚洲)有限公司
    工银印尼                 指        中国工商银行(印度尼西亚)有限公司
    工银中东                 指        中国工商银行(中东)有限公司
    工银租赁                 指        工银金融租赁有限公司
    国际财务报告准则         指        国际会计准则理事会颁布的《国际财务报告准则》;《国际
    财务报告准则》包括国际会计准则
    国务院                  指        中华人民共和国国务院
    汇金公司                指        中央汇金投资有限责任公司
    可转债                  指        可转换公司债券
    人民银行                指        中国人民银行
    上交所                  指        上海证券交易所
    社保基金理事会          指        全国社会保障基金理事会
    香港联交所              指        香港联合交易所有限公司
    香港《上市规则》        指        《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
    香港《证券及期货        指        中国香港特别行政区法例第 571 章《证券及期货条例》
    条例》
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                  184
    中国会计准则        指         财政部 2006 年颁布的企业会计准则及应用指南和其他相关
    规定
    中国银监会          指        中国银行业监督管理委员会
    中国证监会          指        中国证券监督管理委员会
    中国工商银行股份有限公司 2011 年度报告(A 股)                185
    附件
    中国工商银行股份有限公司
    年度财务报表
    (按中国会计准则编制)
    2011 年 12 月 31 日
    目 录
    页次
    审计报告                                                            1
    已审财务报表
    合并资产负债表                                              2–3
    合并利润表                                                      4
    合并股东权益变动表                                          5–6
    合并现金流量表                                              7–9
    公司资产负债表                                            10 – 11
    公司利润表                                                     12
    公司股东权益变动表                                        13 – 14
    公司现金流量表                                            15 – 17
    财务报表附注
    一、公司简介                                                    18
    二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明                  18
    三、重要会计政策和会计估计                                19 – 41
    四、集团合并财务报表主要项目附注                          42 – 82
    五、银行财务报表主要项目附注                              83 – 96
    六、分部信息                                             97 – 104
    七、或有事项、承诺及主要表外事项                        105 – 107
    八、金融工具风险管理                                    108 – 133
    九、金融工具的公允价值                                  134 – 141
    十、关联方关系及交易                                    142 – 147
    十一、资产负债表日后事项                                       148
    十二、其他重要事项                                      149 – 150
    十三、比较数据                                                 151
    十四、财务报表的批准                                           151
    财务报表补充资料
    1. 非经常性损益明细表                                             152
    2. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异说明         152
    3. 加权平均净资产收益率及基本和稀释每股收益                       153
    审计报告
    安永华明(2012)审字第 60438506_A01 号
    中国工商银行股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的中国工商银行股份有限公司的财务报表,包括2011年12月31日的合并
    及公司的资产负债表,2011年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财
    务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是中国工商银行股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:
    (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、执行和维护必要
    的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
    计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师
    职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
    程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
    在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当
    的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以
    及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中
    国工商银行股份有限公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司的财务状况以及 2011 年度的合并
    及公司的经营成果和现金流量。
    安永华明会计师事务所                              中国注册会计师:葛明
    中国    北京                                      中国注册会计师:杨勃
    2012年3月29日
    1
    中国工商银行股份有限公司
    合并资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    2011 年       2010 年
    附注四                    12 月 31 日   12 月 31 日
    资产:
    现金及存放中央银行款项         1                        2,762,156     2,282,999
    存放同业及其他金融机构款项     2                          317,486       183,942
    贵金属                                                     38,971        10,226
    拆出资金                       3                          160,516        64,918
    以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产          4                           152,208        12,986
    衍生金融资产                  5                            17,460        13,332
    买入返售款项                  6                           349,437       262,227
    客户贷款及垫款                7                         7,594,019     6,623,372
    可供出售金融资产              8                           840,105       904,795
    持有至到期投资                9                         2,424,785     2,312,781
    应收款项类投资                10                          498,804       501,706
    长期股权投资                  11                           32,750        40,325
    固定资产                      12                          100,246        90,569
    在建工程                      13                           16,054        10,270
    递延所得税资产                14                           21,938        21,712
    其他资产                      15                          149,933       122,462
    资产合计                                              15,476,868     13,458,622
    2
    中国工商银行股份有限公司
    合并资产负债表(续)
    2011 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    2011 年              2010 年
    附注四                      12 月 31 日          12 月 31 日
    负债:
    向中央银行借款                                                     100                  51
    同业及其他金融机构存放款项        17                         1,091,494             922,369
    拆入资金                          18                           249,796             125,633
    以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融负债              19                           171,973                6,670
    衍生金融负债                      5                             12,617               10,564
    卖出回购款项                      20                           206,254               84,888
    存款证                            21                            41,426                9,314
    客户存款                          22                        12,261,219           11,145,557
    应付职工薪酬                      23                            23,819               20,305
    应交税费                          24                            61,046               40,917
    已发行债务证券                    25                           204,161              102,264
    递延所得税负债                    14                               103                  318
    其他负债                          26                           195,037              168,115
    负债合计                                                    14,519,045           12,636,965
    股东权益:
    股本                              27                          349,084              349,019
    资本公积                          28                          126,395              122,820
    盈余公积                          29                           74,420               53,782
    一般准备                          30                          104,301               93,071
    未分配利润                        31                          313,334              201,157
    外币报表折算差额                                        (      10,792 )                581
    归属于母公司股东的权益                                        956,742              820,430
    少数股东权益                                                    1,081                1,227
    股东权益合计                                                   957,823              821,657
    负债及股东权益总计                                          15,476,868           13,458,622
    第 2 页至第 153 页的财务报表由以下人士签署
    主管财会               财会机构
    法定代表人                工作负责人             负责人                   盖章
    3
    中国工商银行股份有限公司
    合并利润表
    2011 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    附注四             2011 年度      2010 年度
    利息净收入
    利息收入                            32                  589,580        462,762
    利息支出                            32                 (226,816 )     (159,013 )
    362,764        303,749
    手续费及佣金净收入
    手续费及佣金收入                    33                  109,077           78,008
    手续费及佣金支出                    33                 ( 7,527 )      (    5,168 )
    101,550           72,840
    投资收益                              34                     8,337           3,275
    其中:对联营及合营公司的投资收益                           2,444           2,146
    公允价值变动净收益/(损失)             35                 (     211 )           108
    汇兑及汇率产品净收益                  36                     1,400             735
    其他业务收入                                                 1,374             114
    营业收入                                                  475,214       380,821
    营业税金及附加                        37                 ( 28,875 )     ( 21,484 )
    业务及管理费                          38                 (139,598 )     (116,578 )
    资产减值损失                          39                 ( 31,121 )     ( 27,988 )
    其他业务成本                                             ( 4,620 )      (    284 )
    营业支出                                                 (204,214 )     (166,334 )
    营业利润                                                  271,000        214,487
    加:营业外收入                                              2,451          2,357
    减:营业外支出                                           ( 1,140 )      ( 1,418 )
    税前利润                                                  272,311        215,426
    减:所得税费用                        40                 ( 63,866 )     ( 49,401 )
    净利润                                                    208,445       166,025
    净利润归属于:
    母公司股东                                              208,265       165,156
    少数股东                                                    180           869
    208,445       166,025
    每股收益                              41
    基本每股收益 (人民币元)                                     0.60            0.48
    稀释每股收益 (人民币元)                                     0.59            0.48
    其他综合收益                          42                 (   7,951 )    (    4,072 )
    综合收益总额                                              200,494       161,953
    综合收益总额归属于:
    母公司股东                                              200,368       161,316
    少数股东                                                    126           637
    4
    中国工商银行股份有限公司
    合并股东权益变动表
    2011 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    归属于母公司股东的权益
    外币报表                   少数股东       股东权益
    附注四      股本   资本公积     盈余公积     一般准备    未分配利润      折算差额          小计         权益           合计
    2011年1月1日                                           349,019    122,820         53,782     93,071          201,157        581     820,430             1,227    821,657
    (一) 净利润                                                  -           -             -           -         208,265           -    208,265              180     208,445
    (二) 其他综合收益
    可供出售金融资产公允价值变动                            -       2,304             -           -               -           -        2,304       (     11 )       2,293
    现金流量套期净收益                                      -         355             -           -               -           -          355              -           355
    权益法下分占联营及合营公司其他综合收益
    的变动                                                -        774              -           -               -          -          774               -          774
    外币报表折算差额                                        -          -              -           -               -    (11,373 )   ( 11,373 )      (     43 )   ( 11,416 )
    其他                                                    -         43              -           -               -          -           43               -           43
    其他综合收益小计                         42            -       3,476             -           -               -    (11,373 )   (   7,897 )     (     54 )   (   7,951 )
    综合收益总额                                                 -       3,476             -           -         208,265    (11,373 )   200,368              126     200,494
    (三) 股东投入和减少资本
    可转换公司债券转增股本及资本公积          25及27       65         200              -           -               -           -         265            -             265
    对控股子公司股权比例变动                                -    (     70 )            -           -               -           -    (     70 )      ( 234 )      (    304 )
    少数股东投入资本                                        -           -              -           -               -           -           -           31              31
    (四) 利润分配
    提取盈余公积 (1)                           29            -           -        20,638          -      ( 20,638 )            -           -               -            -
    提取一般准备 (2)                           30            -           -             -     11,230      ( 11,230 )            -           -               -            -
    股利分配 - 2010年年末股利                  31            -           -             -          -      ( 64,220 )            -    ( 64,220 )             -     ( 64,220 )
    支付给少数股东的股利                                     -           -             -          -             -              -           -        (     69 )   (     69 )
    (五) 可转换公司债券权益成份转股                25            -   (     31 )            -           -               -           -    (      31 )             -    (      31 )
    2011年12月31日                                         349,084    126,395         74,420    104,301          313,334    (10,792 )   956,742             1,081    957,823
    (1)   含境外分行提取盈余公积人民币0.41亿元及子公司提取盈余公积人民币2.50亿元。
    (2)   含子公司提取一般准备人民币2.27亿元。
    5
    中国工商银行股份有限公司
    合并股东权益变动表(续)
    2011 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    归属于母公司股东的权益
    外币报表                    少数股东     股东权益
    附注四       股本   资本公积       盈余公积     一般准备    未分配利润      折算差额           小计         权益         合计
    2010年1月1日                                            334,019   102,156            37,484     84,222          117,931     (1,919 )   673,893           5,041     678,934
    (一) 净利润                                                   -             -             -           -         165,156           -    165,156            869      166,025
    (二) 其他综合收益
    可供出售金融资产公允价值变动                             -   (    5,406)             -           -               -           -    (    5,406 )     ( 104 )    (    5,510 )
    现金流量套期净损失                                       -   (      166)             -           -               -           -    (      166 )     ( 45 )     (      211 )
    权益法下分占联营及合营公司其他综合收益
    的变动                                                 -   (      882)             -           -               -          -     (      882 )         -      (      882 )
    外币报表折算差额                                         -            -              -           -               -      2,500          2,500       ( 126 )         2,374
    其他                                                     -          114              -           -               -          -            114          43             157
    其他综合收益小计                         42             -   (    6,340)             -           -               -      2,500     (    3,840 )     ( 232 )    (    4,072 )
    综合收益总额                                                  -   (    6,340)             -           -         165,156      2,500     161,316            637      161,953
    (三) 股东投入和减少资本
    通过配股新增资本                                     15,000       29,621              -           -               -           -        44,621            -         44,621
    对控股子公司股权比例变动                                  -   (    5,602 )            -           -               -           -    (    5,602 )     (4,373 )   (    9,975 )
    少数股东投入资本                                          -            -              -           -               -           -             -          230            230
    (四) 利润分配
    提取盈余公积 (1)                           29             -             -        16,298           -     ( 16,298 )            -           -             -             -
    提取一般准备 (2)                           30             -             -             -       8,849     ( 8,849 )             -           -             -             -
    股利分配 - 2009年年末股利                  31             -             -             -           -     ( 56,783 )            -    ( 56,783 )           -      ( 56,783 )
    支付给少数股东的股利                                      -             -             -           -            -              -           -         ( 308 )    (    308 )
    (五) 发行可转换公司债券                        28             -        2,985              -           -               -           -         2,985             -         2,985
    2010年12月31日                                          349,019   122,820            53,782     93,071          201,157       581      820,430           1,227     821,657
    (1)   含子公司提取盈余公积人民币1.33亿元。
    (2)   含子公司提取一般准备人民币1.09亿元。
    6
    中国工商银行股份有限公司
    合并现金流量表
    2011 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    2011 年度      2010 年度
    一、经营活动产生的现金流量:
    客户存款净额                                     1,135,086          1,374,387
    存放同业及其他金融机构款项净额                           -              5,774
    同业及其他金融机构存放款项净额                     173,462                  -
    拆入资金净额                                       105,708             57,523
    买入返售款项净额                                         -            258,192
    卖出回购款项净额                                   121,366             48,828
    向中央银行借款净额                                      49                 51
    为交易而持有的投资款项净额                               -              8,905
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款
    项净额                                           160,203                 -
    存款证净额                                          33,038             8,160
    收取的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产投资收益                                       5,669                 96
    收取的利息、手续费及佣金的现金                     679,201            527,675
    处置抵债资产收到的现金                               1,950              1,069
    收到的其他与经营活动有关的现金                      15,481             16,117
    经营活动现金流入小计                               2,431,213          2,306,777
    客户贷款及垫款净额                               (1,036,506 )   (1,071,538 )
    存放中央银行款项净额                             ( 437,857 )    ( 594,655 )
    存放同业及其他金融机构款项净额                   ( 19,501 )              -
    同业及其他金融机构存放款项净额                            -     (    8,180 )
    拆出资金净额                                     ( 17,508 )     (    7,043 )
    买入返售款项净额                                 (    1,344 )            -
    为交易而持有的投资款项净额                       ( 20,475 )              -
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债款
    项净额                                                   -    (      9,163 )
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产净额                                       ( 118,555 )    (    1,606 )
    支付的利息、手续费及佣金的现金                   ( 212,175 )    ( 152,469 )
    支付给职工以及为职工支付的现金                   ( 84,367 )     ( 70,115 )
    支付的各项税费                                   ( 75,606 )     ( 60,644 )
    支付的其他与经营活动有关的现金                   ( 59,196 )     ( 53,188 )
    经营活动现金流出小计                               (2,083,090 )   (2,028,601 )
    经营活动产生的现金流量净额                           348,123           278,176
    7
    中国工商银行股份有限公司
    合并现金流量表(续)
    2011 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    2011 年度        2010 年度
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                   1,349,324        1,840,399
    处置合营公司所收到的现金                                     -              278
    分配股利及红利所收到的现金                               1,268            1,071
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金           1,278              666
    投资活动现金流入小计                                   1,351,870        1,842,414
    投资支付的现金                                   (1,385,697 )     (1,977,718 )
    投资合营及联营公司所支付的现金                   (       10 )     (      808 )
    处置子公司所支付的现金净额                                -       (      528 )
    取得子公司所支付的现金净额                                -       (    2,929 )
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金   ( 11,405 )       ( 13,258 )
    增加在建工程所支付的现金                         ( 11,491 )       (    6,759 )
    投资活动现金流出小计                               (1,408,603 )     (2,002,000 )
    投资活动产生的现金流量净额                         (     56,733 )   ( 159,586 )
    三、筹资活动产生的现金流量:
    配股收到的现金                                              -           44,848
    吸收少数股东投资所收到的现金                               31              230
    发行可转换公司债券所收到的现金                              -           25,000
    发行次级债券所收到的现金                               89,500           25,286
    发行其他债务证券所收到的现金                           14,303                -
    筹资活动现金流入小计                                    103,834           95,364
    支付债务证券利息                                 (      3,212 )   (      2,597 )
    偿还已发行债券支付的现金                                    -     (     22,000 )
    取得少数股东股权所支付的现金                     (        328 )   (      9,273 )
    分配普通股股利所支付的现金                       (     64,220 )   (     56,783 )
    向少数股东分配股利所支付的现金                   (         69 )   (        308 )
    支付的其他与筹资活动有关的现金                              -     (        357 )
    筹资活动现金流出小计                               (     67,829 )   (     91,318 )
    筹资活动产生的现金流量净额                               36,005            4,046
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                   (      8,058 )   (      3,059 )
    五、现金及现金等价物净变动额                                319,337          119,577
    加:年初现金及现金等价物余额                            528,971          409,394
    六、年末现金及现金等价物余额 (附注四、43)                   848,308          528,971
    8
    中国工商银行股份有限公司
    合并现金流量表(续)
    2011 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    补充资料                                                2011 年度       2010 年度
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                   208,445         166,025
    资产减值损失                                              31,121          27,988
    固定资产折旧                                              11,218          10,095
    资产摊销                                                   2,235           2,063
    债券投资溢折价摊销                                   (     7,562 )   (     9,861 )
    固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈及处置净损益     (       881 )            64
    股权投资产生的净资产差额调整利得                               -     (       180 )
    投资收益                                             (     2,666 )   (     3,175 )
    公允价值变动净收益/(损失)                                    211     (       108 )
    未实现汇兑损失                                             7,497             490
    已减值贷款利息收入                                   (       602 )   (       754 )
    递延税款                                             (     1,722 )   (       885 )
    发行债务证券利息支出                                       5,103           2,948
    经营性应收项目的增加                                 (1,678,934 )    (1,421,450 )
    经营性应付项目的增加                                   1,774,660       1,504,916
    经营活动产生的现金流量净额                                 348,123         278,176
    2.现金及现金等价物净变动情况:
    现金年末余额                                            60,145          48,924
    减:现金年初余额                                        48,924          38,842
    加:现金等价物的年末余额                               788,163         480,047
    减:现金等价物的年初余额                               480,047         370,552
    现金及现金等价物净变动额                               319,337         119,577
    9
    中国工商银行股份有限公司
    公司资产负债表
    2011 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    2011 年       2010 年
    附注五                  12 月 31 日   12 月 31 日
    资产:
    现金及存放中央银行款项           1                      2,737,238     2,272,265
    存放同业及其他金融机构款项       2                        297,304       179,783
    贵金属                                                     38,951        10,224
    拆出资金                         3                        176,983        79,855
    以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产              4                       150,660         8,947
    衍生金融资产                      5                        15,476        10,879
    买入返售款项                      6                       229,769       228,501
    客户贷款及垫款                    7                     7,246,627     6,355,840
    可供出售金融资产                  8                       797,415       864,393
    持有至到期投资                    9                     2,434,135     2,316,159
    应收款项类投资               附注四、10                   498,804       501,706
    长期股权投资                     10                        85,832        84,602
    固定资产                                                   89,308        85,736
    在建工程                                                   14,135        10,270
    递延所得税资产                                             21,796        21,568
    其他资产                                                  119,542       102,762
    资产合计                                               14,953,975    13,133,490
    10
    中国工商银行股份有限公司
    公司资产负债表(续)
    2011 年 12 月 31 日
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    2011 年       2010 年
    附注五                     12 月 31 日   12 月 31 日
    负债:
    同业及其他金融机构存放款项      11                         1,098,191      924,090
    拆入资金                        12                           199,756       86,189
    以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融负债            13                       171,945             5,823
    衍生金融负债                     5                        10,845             8,287
    卖出回购款项                    14                        78,551            52,111
    存款证                                                    14,434             3,471
    客户存款                        15                    11,963,815        10,913,696
    应付职工薪酬                                              23,110            19,736
    应交税费                        16                        60,228            40,226
    已发行债务证券                                           192,439            98,886
    其他负债                                                 185,696           161,258
    负债合计                                              13,999,010        12,313,773
    股东权益:
    股本                         附注四、27                     349,084       349,019
    资本公积                                                    130,462       125,196
    盈余公积                     附注四、29                      73,951        53,563
    一般准备                     附注四、30                     103,731        92,728
    未分配利润                                                  303,924       196,068
    外币报表折算差额                                      (       6,187 )       3,143
    股东权益合计                                                 954,965       819,717
    负债及股东权益总计                                    14,953,975        13,133,490
    11
    中国工商银行股份有限公司
    公司利润表
    2011 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    附注五                   2011 年度      2010 年度
    利息净收入
    利息收入                       17                       575,281        453,650
    利息支出                       17                      (219,943 )     (155,742 )
    355,338        297,908
    手续费及佣金净收入
    手续费及佣金收入               18                       105,752           75,040
    手续费及佣金支出               18                      ( 7,154 )     (     4,921 )
    98,598           70,119
    投资收益                         19                          8,116           2,934
    其中:对联营公司的投资收益                                 2,364           2,124
    公允价值变动净损失               20                      (     120 )    (       69 )
    汇兑及汇率产品净收益                                         1,066             489
    其他业务收入/(支出)                                            578      (        1)
    营业收入                                                  463,576          371,380
    营业税金及附加                                           ( 28,624 )     ( 21,312 )
    业务及管理费                     21                      (135,468 )     (113,553 )
    资产减值损失                     22                      ( 30,204 )     ( 27,157 )
    其他业务成本                                             ( 4,610 )      (    255 )
    营业支出                                                 (198,906 )     (162,277 )
    营业利润                                                  264,670        209,103
    加:营业外收入                                              2,351          2,208
    减:营业外支出                                           ( 1,127 )      ( 1,370 )
    税前利润                                                  265,894        209,941
    减:所得税费用                                           ( 62,427 )     ( 48,287 )
    净利润                                                    203,467          161,654
    其他综合收益                                             (   4,233 )    (    4,431 )
    综合收益总额                                              199,234          157,223
    12
    中国工商银行股份有限公司
    公司股东权益变动表
    2011 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    外币报表
    附注四       股本     资本公积      盈余公积    一般准备   未分配利润    折算差额     股东权益合计
    2011年1月1日                                             349,019      125,196       53,563      92,728      196,068       3,143          819,717
    (一) 净利润                                                    -              -           -           -     203,467             -        203,467
    (二) 其他综合收益
    可供出售金融资产公允价值变动                              -         4,321            -           -            -           -             4,321
    现金流量套期净收益                                        -             2            -           -            -           -                 2
    权益法下分占联营公司其他综合收益的变动                    -           774            -           -            -           -               774
    外币报表折算差额                                          -             -            -           -            -      (9,330 )       (   9,330 )
    其他综合收益小计                                         -          5,097           -           -            -      (9,330 )       (   4,233 )
    综合收益总额                                                   -         5,097            -           -     203,467       (9,330 )       199,234
    (三) 股东投入和减少资本
    可转换公司债券转增股本及资本公积          25及27        65            200            -           -            -            -             265
    (四) 利润分配
    提取盈余公积(1)                             29             -              -     20,388           -     ( 20,388 )           -               -
    提取一般准备                                30             -              -          -      11,003     ( 11,003 )           -               -
    股利分配 – 2010年年末股利                  31             -              -          -           -     ( 64,220 )           -        ( 64,220 )
    (五) 可转换公司债券权益成份转股                 25             -     (      31 )          -           -            -            -        (      31 )
    2011年12月31日                                           349,084      130,462       73,951     103,731      303,924       (6,187 )       954,965
    (1)   含境外分行提取盈余公积人民币0.41亿元。
    13
    中国工商银行股份有限公司
    公司股东权益变动表(续)
    2011 年度
    (除特别注明外,金额单位均为人民币百万元)
    外币报表
    附注四       股本     资本公积       盈余公积   一般准备   未分配利润    折算差额   股东权益合计
    2010年1月1日                                            334,019         99,961      37,398     83,988      116,102         203        671,671
    (一) 净利润                                                   -               -           -          -     161,654            -       161,654
    (二) 其他综合收益
    可供出售金融资产公允价值变动                             -     (    6,487 )          -          - &en