4月18日，美好医疗获华鑫证券买入评级，近一个月美好医疗获得1份研报关注。

研报预计2024-2026年公司收入为17.23、21.56、26.72亿元，实现归属于母公司净利润为3.92、4.97、6.24亿元。研报认为，公司是医疗器械合约制造商，是全球医疗器械制造创新产业链的重要一环，目前已在家用呼吸机和人工植入耳蜗取得与下游客户的稳固合作关系。同时公司持续拓展新客户、开发新项目，拓宽市场空间。由于库存的影响是暂时的，研报预计2024年公司家用呼吸机组件业务有望逐步恢复。此外，公司发布2024年限制性股票激励计划（草案），激励计划的推进是公司新业务拓展的重要保障。

风险提示：海外家用呼吸机市场竞争格局变化超预期，股权激励进展低于预期风险，胰岛素注射笔订单的不确定性风险及海外市场汇率波动等风险。