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个股公告正文

锦江投资:2019年年度报告

日期:2020-03-27附件下载

    公司代码:600650/900914 公司简称:锦江投资/锦投B股
    
    上海锦江国际实业投资股份有限公司
    
    2019年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司负责人张晓强、主管会计工作负责人陈璘及会计机构负责人(会计主管人员)刘朝晖声
    
    明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    经德勤华永会计师事务所审计,2019年母公司年初未分配利润445,519,414.33元,加本年净利润252,320,655.27元,减2019年内发放的2018年度现金股利137,902,526.75元,年末可供股东分配的利润为559,937,542.85元。
    
    利润分配方案为:按2019年末总股本551,610,107股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元(含税,B股股利折算成美元支付),分配现金股利总额为137,902,526.75元。六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细阐述存在的行业风险、市场风险等,敬请查阅经营情况讨论与分析中关于公司
    
    未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................9
    
    第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................10
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................19
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................30
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................34
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................35
    
    第九节 公司治理...........................................................................................................................42
    
    第十节 公司债券相关情况...........................................................................................................45
    
    第十一节 财务报告...........................................................................................................................46
    
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................172
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     锦江投资、本公司、公司         指   上海锦江国际实业投资股份有限公司
     财务会计报表附注中:本公司     指   上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司
     财务会计报表附注中:本集团     指   上海锦江国际实业投资股份有限公司母公司及子公司
     锦江国际                       指   锦江国际(集团)有限公司
     锦江资本                       指   上海锦江资本股份有限公司
     锦江汽车                       指   上海锦江汽车服务有限公司
     锦江低温                       指   上海锦江国际低温物流发展有限公司
     锦海捷亚                       指   锦海捷亚国际货运有限公司
     锦江出租公司                   指   上海锦江汽车服务有限公司锦江出租汽车分公司
     锦江外事公司                   指   上海锦江汽车服务有限公司商务外事汽车板块
     锦江商旅公司                   指   上海锦江商旅汽车服务股份有限公司
     吴泾冷库、吴泾公司、吴泾       指   上海吴泾冷藏有限公司
     吴淞罗吉、吴淞罗吉公司、吴淞   指   上海吴淞罗吉冷藏有限公司
     新天天                         指   上海新天天低温物流有限公司
     锦恒冷库                       指   上海锦恒供应链管理有限公司
     锦江联采                       指   上海锦江联采供应链有限公司
     报告期                         指   2019年1月1日至2019年12月31日
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称               上海锦江国际实业投资股份有限公司
    公司的中文简称               锦江投资
    公司的外文名称               ShanghaiJinJiangInternationalIndustrialInvestmentCo., Ltd.
    公司的外文名称缩写           JINJIANGINVEST
    公司的法定代表人             张晓强
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                        董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                                   沈贇               张君
    联系地址                上海市延安东路100号10楼          上海市延安东路100号10楼
    电话                    (021)63218800                    (021)63218800
    传真                    (021)63213198                    (021)63213198
    电子信箱                shenyun@jjtz.com                  zhangjun@jjtz.com
    
    
    三、基本情况简介
    
    公司注册地址                              中国(上海)自由贸易试验区浦东大道1号
    公司注册地址的邮政编码                    200120
    公司办公地址                              上海市延安东路100号10楼
    公司办公地址的邮政编码                    200002
    公司网址                                  www.jjtz.com
    电子信箱                                  shenyun@jjtz.com
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体名称                《上海证券报》、香港《大公报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址    www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                      上海市延安东路100号10楼
    
    
    五、 公司股票简况
    
                                          公司股票简况
         股票种类       股票上市交易所       股票简称          股票代码       变更前股票简称
    A股               上海证券交易所    锦江投资          600650            新锦江
    B股               上海证券交易所    锦投B股          900914            新锦B股
    
    
    六、其他相关资料
    
     公司聘请的会计师事务所        名称              德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
     (境内)                      办公地址          上海市延安东路222号外滩中心30楼
                                   签字会计师姓名    陈彦,王崇斌
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                     本期比
             主要会计数据              2019年          2018年        上年同期       2017年
                                                                     增减(%)
     营业收入                      2,541,805,661.55    2,435,409,240.53        4.37  2,368,745,860.18
     归属于上市公司股东的净利润     267,795,144.17      267,093,471.78        0.26    247,462,406.12
     归属于上市公司股东的扣除非     228,892,662.15      226,536,166.37        1.04    226,451,864.18
     经常性损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额     229,554,772.03      115,621,914.23       98.54    242,970,997.46
                                                                    本期末比
                                      2019年末        2018年末      上年同期      2017年末
                                                                     末增减
                                                                   (%)
     归属于上市公司股东的净资产    3,506,073,889.96   3,242,861,495.54        8.12  3,361,246,145.68
     总资产                        4,893,356,782.28   4,510,811,930.06        8.48  4,543,365,702.60
    
    
    (二) 主要财务指标
    
              主要财务指标              2019年        2018年     本期比上年同      2017年
                                                                   期增减(%)
     基本每股收益(元/股)                  0.485         0.484            0.21           0.449
     稀释每股收益(元/股)                不适用       不适用         不适用         不适用
     扣除非经常性损益后的基本每股            0.415         0.411            0.97           0.411
     收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)               7.97          8.09    减少0.12个百            7.48
                                                                          分点
     扣除非经常性损益后的加权平均             6.81          6.86  减少0.05个百分             6.85
     净资产收益率(%)                                                     点
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
    
    产差异情况□适用√不适用(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
    
    产差异情况□适用√不适用(三)境内外会计准则差异的说明:□适用√不适用
    
    九、 2019年分季度主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                第一季度        第二季度       第三季度       第四季度
                              (1-3月份)     (4-6月份)    (7-9月份)    (10-12月份)
     营业收入                  562,682,863.44  631,254,865.47  601,017,764.22   746,850,168.42
     归属于上市公司股东的       77,394,630.76   84,800,441.25   49,663,557.80    55,936,514.36
     净利润
     归属于上市公司股东的
     扣除非经常性损益后的       64,401,646.13   75,600,953.80   48,442,175.23    40,447,886.99
     净利润
     经营活动产生的现金流       36,764,051.73   87,465,324.59   66,452,082.37    38,873,313.34
     量净额
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用 √不适用
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             非经常性损益项目           2019年金额       附注       2018年金额    2017年金额
                                                      (如适用)
     非流动资产处置损益                12,711,944.60  未包含资产     24,201,657.84  -1,746,670.34
                                                     处置收益中
                                                     的处置营运
                                                     车辆收益
     越权审批,或无正式批准文件,或偶
     发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但与公司   9,000,586.41  未包含与资      7,824,657.13  15,364,098.61
     正常经营业务密切相关,符合国家政                产相关的政
     策规定、按照一定标准定额或定量持                府补助
     续享受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取的
     资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企
     业的投资成本小于取得投资时应享有
     被投资单位可辨认净资产公允价值产
     生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而
     计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、
     整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过
     公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期
     初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项
     产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套             /                111,089,376.45   9,235,590.56
     期保值业务外,持有交易性金融资产、
     交易性金融负债产生的公允价值变动
     损益,以及处置交易性金融资产、交
     易性金融负债和可供出售金融资产取
     得的投资收益
     除同公司正常经营业务相关的有效套  30,146,986.71                                          /
     期保值业务外,持有交易性金融资产、
     衍生金融资产、交易性金融负债、衍
     生金融负债产生的公允价值变动损
     益,以及处置交易性金融资产、衍生
     金融资产、交易性金融负债、衍生金
     融负债和其他债权投资取得的投资收
     益
     单独进行减值测试的应收款项减值准                                  105,353.14     24,400.74
     备转回
     对外委托贷款取得的损益                                                           6,303.85
     采用公允价值模式进行后续计量的投
     资性房地产公允价值变动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求
     对当期损益进行一次性调整对当期损
     益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和   2,029,632.64                  7,030,401.72   4,928,187.58
     支出
     其他符合非经常性损益定义的损益项
     目
     计入当期损益的员工辞退福利                                              -117,358,981.02    -692,536.00
     少数股东权益影响额                 -5,339,424.72                  3,019,984.04  -1,246,366.40
     所得税影响额                       -9,647,243.62                  4,644,856.11  -4,862,466.66
                   合计                38,902,482.02                 40,557,305.41  21,010,541.94
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目名称          期初余额        期末余额        当期变动       对当期利润的
                                                                            影响金额
     以公允价值计量且    161,519,336.72    152,286,237.46     -9,233,099.26       35,053,064.93
     变动计入当期损益
     的金融资产
     可供出售金融资产    895,016,598.99  1,115,757,591.99    220,740,993.00       17,891,844.80
           合计         1,056,535,935.71  1,268,043,829.45    211,507,893.74       52,944,909.73
    
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    本公司主要经营以下几项业务:
    
    1、主要业务:报告期内,本公司主要经营包括车辆营运业务、汽车销售业务和低温物流业务,合资设
    
    立的锦江联采供应链有限公司主要经营供应链管理业务,参股的锦海捷亚主要经营国际货代业务,参
    
    股的上海浦东国际机场货运站有限公司经营仓储业务。报告期内,公司的主营业务未发生重大变化。
    
    2、经营模式:
    
    (1)车辆营运业务方面,公司所属锦江出租公司、锦江外事公司和锦江商旅公司提供出租汽车和商务
    
    租赁等各类服务,公司出租车、租赁车、旅游车等各类车辆约1万辆,是上海市综合接待能力最强的汽
    
    车租赁服务企业之一。
    
    (2)汽车销售业务方面,公司在上海市吴中路100号投资建设了“锦江汽车服务中心”,汇集了通用、
    
    大众、丰田和日产等品牌的4S店,提供汽车销售、保养和维修等综合配套服务,已显现出一定的集聚
    
    效应。
    
    (3)低温物流方面,本公司拥有自有和租赁冷库规模约10万吨,具有较强的冷藏和低温配送能力。
    
    3、行业情况:
    
    (1)随着中国经济的持续增长,市场对汽车营运及相关业务、物流相关服务及汽车销售及维修服务的
    
    需求日益增加。上海正在进行产业结构战略调整,将服务业定位重点产业,“大虹桥”、“迪士尼”、“进
    
    口博览会”等重点项目的推进,将为本公司的核心业务发展创造大量机遇。
    
    (2)随着中国推进“一带一路”倡议,以及上海重点打造国际经济、国际金融、国际航运、国际贸易等
    
    “四个中心”和“自由贸易区”等项目,为物流产业提供了重要的机遇。本公司下属的常温、低温等物流业
    
    务将由此受益。
    
    (3)移动互联网等新兴渠道的崛起对传统汽车服务营运商既是机遇也是挑战。传统汽车服务营运商拥有线
    
    下资源优势,积极推进“互联网+”,稳步布局网上业务发展,将成为本领域新的增长点。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    1、“锦江”品牌优势
    
    “锦江”品牌在国内外具有较高的知名度和良好的形象,随着锦江国际“全球布局,跨国经营”战略的稳步
    
    推进,“锦江”品牌在国内外的影响力将进一步扩大,更有助于公司在客运服务业、低温物流业、物流
    
    货代业、仓储业中的竞争和发展。
    
    2、业务资源和经营积累优势
    
    锦江汽车具有50多年的经营历史,是上海市车型品种最全,综合接待能力行业领先的客运企业,在出
    
    租汽车业务、商务租赁车业务、旅游客车业务、汽销汽修业务方面实力雄厚。
    
    锦江低温具有较强的冷藏和低温配送能力,从业经验丰富,市场知名度高。
    
    锦海捷亚创立于1992年,是国内最早从事国际货运代理业务的公司之一,从业经验丰富。具有A级货
    
    代资质,为IATA成员,具有较高的市场知名度,业务能力获得市场广泛认可。连续多年在国内货代
    
    行业名列除几大“中”字巨头以外的前列。
    
    公司参股投资的上海浦东国际机场货运站有限公司经营着机场唯有的两个公共货运站,具有明显的机场资
    
    源优势。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
    报告期内,公司围绕年度工作目标和股东大会及董事会的要求,稳定有序的推进各项工作,经济运行
    
    实现稳中有进。
    
    锦江汽车
    
    1、报告期内,锦江汽车圆满完成第二届中国进口博览会接待任务。锦江汽车公司继首届中国进口博览
    
    会后,继续承担参会外国政府商贸代表团、访问团的核心供车保障以及相关政府机关的工作用车任务,
    
    前后共投入用车近1,300辆,直接参与任务的一线驾驶员和后勤保障人员1,300余人,以优质、安全、
    
    高效、圆满的接待工作,赢得参会各国贵宾和会议筹备各方高度肯定,向世界展示了中国风采、上海
    
    风采、锦江风采。
    
    2、抓住会务会展赛事、邮轮以及迪士尼市场机遇,积极扩大集群性供车业务市场规模。报告期内,圆
    
    满完成“世界执行大会”、“十三届二次政协会议”、“F1大奖赛”、“第二届国家品牌日”、世界人工智能大
    
    会、第20届中国国际工业博览会、陆家嘴论坛、市长咨询会、汇丰杯高尔夫公开赛等大型会务、赛事
    
    用车业务2,700余批,提供车辆服务3,700余辆次,同比增长86%;继续保持邮轮接待用车市场的领先地
    
    位,承接银音号、威斯特丹号、蓝宝石公主号、玛丽女王号等邮轮41艘次,提供车辆服务近1,500辆次,
    
    同比增长30%。目前,迪士尼供车项目主要包含园区内游客蓝色巴士接送业务、园区外员工宿舍和酒
    
    店接送业务、员工日班和夜班接送业务。报告期内,园区内外共投入车辆51辆,总运营26万班次。此
    
    外,公司高档商务车包车总量达到近1,900余辆,其中新增租赁长包业务56辆,净增客户超过15家。
    
    3、报告期内,共销售新车超过8,000辆,售后维修8.44万余台次,汽销汽修企业网络咨询数达9.2万
    
    余次。
    
    锦江低温
    
    1、吴泾公司进一步提升包库业务比重。业务部门积极主动引导原有的零租客户转向包库运作,全年包
    
    库面积增加到45,900方米,库房综合利用率上升到87%;同时重点服务好大客户,把握关键大客户作
    
    为公司为吴泾公司的服务和营销重点,积极引入大客户冷藏业务,全年业务取得稳定增长,全面完成
    
    当年经营任务。
    
    2、新天天继续以餐饮客户为业务重点,坚持仓配一体业务模式。报告期内,新天天完成了经营场所的
    
    平稳搬迁,并努力维护好老客户,延续了与重要客户业务合作。同时,积极引入新客户,完成了11家
    
    新客户的签约工作。截至报告期末,新天天客户总数达到62家,其中仓配一体客户48家,同比仓配
    
    一体客户占比提高了11百分点。
    
    锦海捷亚
    
    1、2019年由于各种外部因素影响,锦海捷亚的传统空海运业务均受到较大挑战。面对不利环境,锦海
    
    捷亚充分发挥上海总部优势,积极拓展境内物流业务,统筹协调各地分公司开发运营了一批综合物流
    
    项目,取得了较为良好的成效。
    
    2、继续推进集中采购,通过强化重要口岸核心产品的开发、集中资源营运包板业务、加强代理开发和
    
    网络业务、落实海运美线签约、培训新精品航线等举措,进一步降低了营运成本,集中采购工作初显
    
    成效。
    
    3、报告期内,锦海捷亚通过了中国海关认证(AEO一般认证),后续会根据自身情况和经营需要,
    
    适时申请高级认证。
    
    “互联网+”
    
    报告期内,锦江汽车积极探索优化业务结构、优化牌照资源的网约车合作新模式,努力迈出平台合作
    
    经营步伐。此外,秉着“先行先试,积累经验”的理念,公司目前设立了网约车项目专属机构,并统筹
    
    公司资源,配备符合网约车资质驾驶员,借用外事和出租公司车辆,分别投入多个第三方平台,开展
    
    网约车服务。
    
    锦江低温持续推进WMS软件项目,针对吴淞公司、吴泾公司的业务变化对软件操作进行优化与数据
    
    维护;对锦恒公司进行wms版本独立化操作,使其在仓储操作导入,网络,计费等个性化要素可进行
    
    定制二次开发,实现与业务的匹配。锦江低温采用现代化的技术帮助各企业提高工作效率,降低运营
    
    成本,新天天借助搬入吴淞冷链基地时机,扩大语音分拣系统的使用,从原先的三家餐饮客户的使用
    
    扩大到所有餐饮连锁客户覆盖。使用后准确率达到99.8%以上,不断优化和推广现代化物流技术,提
    
    高企业竞争能力。
    
    锦海捷亚积极推进OFM项目开发工作。IT部门积极与业务部门沟通,做细项目需求征询,做实项目
    
    开发和上线准备工作,报告期内上海空运出口系统正式上线运行,并进行了持续优化完善。后续空运
    
    进口、海运出口、海运进口以及直客版本开发,按照“满足运营、逐次开发,控制成本、量力而行,先
    
    做急需、再做提升”的原则,对OFM项目总体目标、存在的问题、实施方案、过程控制等方面进行阶
    
    段性总结分析,为后阶段有序、高效的项目实施打下基础。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    公司实现营业收入25.42亿元,同比上升4.37%,归属于母公司所有者的净利润2.68亿元,同比上升
    
    0.26%。
    
    (一) 主营业务分析
    
    1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   科目                     本期数          上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                            2,541,805,661.55   2,435,409,240.53                4.37
     营业成本                            2,124,918,225.68   2,006,826,805.61                5.88
     销售费用                             191,462,993.12     182,615,619.85                4.84
     管理费用                             120,528,645.06     248,222,656.03               -51.44
     研发费用                                          -                 -                   -
     财务费用                              -11,582,656.23     -11,804,335.76                -1.88
     经营活动产生的现金流量净额           229,554,772.03     115,621,914.23               98.54
     投资活动产生的现金流量净额           131,382,216.20     106,295,700.79               23.60
     筹资活动产生的现金流量净额            -44,012,411.64    -180,488,859.02               -75.61
    
    
    2. 收入和成本分析
    
    √适用□不适用
    
    详见下表。
    
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                        主营业务分行业情况
                                                             营业收入    营业成本    毛利率比
       分行业       营业收入        营业成本     毛利率(%) 比上年增    比上年增    上年增减
                                                              减(%)    减(%)      (%)
     汽车营运    1,028,942,077.04   726,940,237.59       29.35       -3.80       -5.08    增加0.95
     业务                                                                            个百分点
     汽车销售    1,268,550,623.26  1,217,147,102.65        4.05       10.21       10.73    减少0.45
     业务                                                                            个百分点
     低温物流     165,696,684.85   151,785,381.50        8.40       18.74       28.90    减少7.22
     业务                                                                            个百分点
     其他业务                 -               -           -           -           -
                                        主营业务分地区情况
                                                             营业收入    营业成本    毛利率比
       分地区       营业收入        营业成本     毛利率(%) 比上年增    比上年增    上年增减
                                                              减(%)    减(%)      (%)
     上海地区    2,463,189,385.15   2,095,872,721.74       14.91        4.36        5.70    减少1.08
                                                                                     个百分点
    
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    □适用√不适用
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:元
    
                                            分行业情况
                                                                     上年同   本期金
      分行    成本构成项                   本期占总                   期占总   额较上    情况
       业         目          本期金额     成本比例   上年同期金额    成本比   年同期    说明
                                             (%)                      例(%)    变动比
                                                                               例(%)
     车辆    人工成本       402,765,830.24     18.95    446,050,109.43     20.99     -2.04
     营运
     业务
             折旧费         189,929,963.79      8.94    200,705,722.82      9.45     -0.51
             能源燃料费      75,618,901.54      3.56     74,922,581.31      3.53      0.03
             安全生产费      14,726,075.56      0.69     14,898,572.57      0.70     -0.01
             保险费          19,536,289.23      0.92     25,634,074.04      1.21     -0.29
             其他            24,363,177.23      1.15      3,672,640.93      0.17      0.97
             合计           726,940,237.59     34.21    765,883,701.10     36.04     -1.83
     汽车    汽车销售成    1,120,581,788.45     52.74  1,025,992,438.52     48.28      4.45
     销售    本
     业务
             人工成本         1,207,445.21      0.06      1,076,647.99      0.05      0.01
             修理成本        76,951,336.19      3.62     56,993,453.06      2.68      0.94
             其他            18,406,532.80      0.87     15,123,112.03      0.71      0.15
             合计         1,217,147,102.65     57.28  1,099,185,651.60     51.73      5.55
     低温    人工成本        30,620,281.88      1.44     34,074,868.41      1.60     -0.16
     物流
     及相
     关业
     务
             能源燃料费       8,653,269.02      0.41      9,545,469.07      0.45     -0.04
             租赁费          26,844,197.63      1.26     21,259,420.71      1.00      0.26
             折旧费          13,322,569.30      0.63     13,814,646.94      0.65     -0.02
             货运成本        16,397,804.05      0.77      9,958,902.80      0.47      0.30
             商品销售成      47,704,697.22      2.25     25,439,003.93      1.20      1.05
             本
             其他             8,242,562.40      0.39      3,662,878.32      0.17      0.22
             合计           151,785,381.50      7.14    117,755,190.18      5.54      1.60
     酒店    酒店及相关                 -         -               -         -
     及相    业务
     关业
     务
             租赁业务         1,932,476.22      0.09      2,096,863.83      0.10     -0.01
             合计             1,932,476.22      0.09      2,096,863.83      0.10     -0.01
    
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    √适用□不适用
    
    前五名客户销售额15,828万元,占年度销售总额6.23%;其中前五名客户销售额中关联方销售额5,069
    
    万元,占年度销售总额2.00 %。
    
    前五名供应商采购额143,561万元,占年度采购总额67.56%;其中前五名供应商采购额中关联方采购
    
    额0万元,占年度采购总额0%。
    
    3. 费用
    
    □适用√不适用
    
    4. 研发投入
    
    (1).研发投入情况表
    
    □适用 √不适用
    
    (2).情况说明
    
    □适用√不适用
    
    5. 现金流
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,合并现金流量表项目的变动金额及其主要原因如下:
    
    ⑴经营活动产生的现金流量净额
    
    本期229,554,772.03元,上年同期115,621,914.23元,现金流量净流入比上年同期增加98.54%,主要
    
    是收到汽车销售现金增加导致。
    
    ⑵投资活动产生的现金流量净额
    
    本期131,382,216.20元,上年同期106,295,700.79元,现金流量净流入比上年同期增加23.60%,主要
    
    是结构性存款到期增加导致。
    
    ⑶筹资活动产生的现金流量净额
    
    本期-44,012,411.64元,上年同期-180,488,859.02元,现金流量净流出比上年同期减少136,476,447.38
    
    元,主要是新设立子公司,收到少数股东投资款增加导致。
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用 □不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                   本期期末                   上期期末   本期期末金
       项目名称      本期期末数     数占总资    上期期末数    数占总资   额较上期期   情况说
                                   产的比例                   产的比例   末变动比例     明
                                   (%)                     (%)       (%)
     短期借款        78,908,351.41        1.61    43,356,262.69       0.96        82.00  主要是增
                                                                                                   加短期流
                                                                                                   动贷款所
                                                                                                   致。
     应交税费        36,588,368.82        0.75    56,236,476.12       1.25        -34.94  主要是支
                                                                                                   付2018年
                                                                                                   所得税款
                                                                                                   所致所致。
     长期应付职     31,955,311.00        0.65    67,388,487.00       1.49        -52.58  主要是因
     工薪酬                                                                          内为将需一要支年
                                                                                                   付的转到
                                                                                                   了短期薪
                                                                                                   酬(应付职
                                                                                                   工薪酬)部
                                                                                                   分所致
     少数股东权    410,487,492.50        8.39   303,867,217.98       6.74        35.09  主要是新
     益                                                                              设子立公司控所股
                                                                                                   致。
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    √适用 □不适用
    
    本公司所主要从事的车辆营运业务、汽车销售业务和低温物流业务均属于资本密集型和劳动密集型产
    
    业。受益于上海市“四个中心”的建设,以及大虹桥、自贸区、迪士尼等项目的稳步推进,上海的客
    
    运及物流行业有望得到一轮新的发展机遇。但同时,近年以来劳动力成本的持续上升和环保要求日趋
    
    严格,给企业经营带来了一定的压力,而新兴互联网企业也对传统的出行方式带来了新的机遇和挑战。
    
    行业内资源将有可能进一步优化,向行业龙头企业和行业领先企业倾斜的局面可能将会出现。
    
    (五) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    于2019年9月18日,本公司与锦江酒店、红星美凯龙以及上海卓巡签订股东协议,合资设立上
    
    海锦江联采供应链有限公司。
    
    详见以下(1)重大的股权投资。
    
    (1)重大的股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    于2019年9月18日,本公司与锦江酒店、红星美凯龙家居集团股份有限公司以及上海卓巡企业
    
    管理有限公司签订股东协议,合资设立上海锦江联采供应链有限公司。
    
    锦江联采经营范围:供应链管理,仓储服务(除危险化学品),国际货物运输代理,工人装卸服
    
    务,物业管理,停车场(库)经营,餐饮企业管理,会议及展览服务;电子商务(不得从事金融
    
    业务),计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;视频销售、酒店用品、
    
    建材、家具、办公用品的销售;建筑装饰装修建设工程与施工,商务信息咨询。道路货物运输;
    
    设计、制作、代理、发布各类广告;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术
    
    进出口除外);住房租赁经营。
    
    锦江联采股东各方出资金额与持股比例:
    
             股东名称              认缴出资额               持股比例
             锦江投资              15,000万元                  50%
             锦江酒店              9,000万元                  30%
            红星美凯龙             3,000万元                  10%
             上海卓巡              3,000万元                  10%
               合计                30,000万元                 100%
    
    
    本公司已于报告期内,以自有资金完成对锦江联采的出资。锦江联采已于2019年11月14日完成
    
    工商登记,获得营业执照。
    
    除锦江联采外,报告期内,本公司无其他重大股权投资。
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用 □不适用
    
                                                                               占期末
      序   证券    证券代    证券    最初投资金额   持有数量    期末账面价值     证券     报告期损益
      号   品种      码      简称       (元)       (股)        (元)       总投资       (元)
                                                                                比例
                                                                  (%)
      1    股票    601558    华锐       270,000.00      18,000        19,620.00      0.00          -360
                             风电
      2    股票    002563    森马       100,500.00       6,000        59,220.00      0.00         7,800
                             服饰
      3    股票    601258    庞大     1,080,000.00     120,000       168,000.00      0.01             -
                             集团
      4    股票    603185    农业     39,111,587.6  10,232,000     37,756,080.00      3.13   1,779,344.80
                             银行
      5    股票    601169    北京   104,836,784.08  17,146,777     97,393,693.36      8.07   8,624,150.74
                             银行
      6    股票    601328    交通       975,142.08     780,000      4,391,400.00      0.36     234,000.00
                             银行
      7    股票    601211    国泰    58,796,618.17  57,740,000  1,067,612,600.00     88.42  15,878,500.00
                             君安
    
    
    (六) 重大资产和股权出售
    
    □适用 √不适用
    
    (七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元
    
       公司                     直接或间    注册
       名称       主营范围      接持股比    资本     总资产     净资产    营业收入   营业利润   净利润
                                   例
     上海锦     大小客车出租
     江汽车     服务、旅游、汽
     服务有     车修理、长途客     95%      33,849   224,385.25  143,691.93  235,741.07   18,123.20  14,254.82
     限公司     运、汽车配件、
                客车租赁
     上海锦     仓储物流管理
     江国际     服务及相关业
     低温物     务咨询、存货管    100%    11833.82   26,540.80   15,641.75   12,248.79     -571.11   -571.51
     流发展     理服务、国内货
     有限公     运代理业务、商
     司         务信息咨询等
                承办海运、空运
     锦海捷     进出口货物、国
     亚国际     际展品及私人       50%     1000万    66,109.17   22,370.77  251,908.87    2,705.02   2,180.09
     货运有     物品的国际运                 美元
     限公司     输代理业务,办
                理快递业务
     上海大     出租汽车、驾驶
     众新亚     员培训、汽车配
     出租汽     件销售、汽车维   49.50%     3,000     25,737.70   20,713.90    6,974.50    8,226.65   6,157.37
     车有限     护
     公司
                为各航空公司、
     上海浦     货代公司和货
     东国际     主提供进出港
     机场货     货物、邮件在浦     13%      31,161   161,432.37  142,755.51   85,916.81   56,697.85  46,631.69
     运站有     东国际机场货
     限公司     运站内的处理
                服务
    
    
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业格局和趋势
    
    √适用 □不适用
    
    公司客运服务业主要包括出租汽车业务、商务租赁车业务、旅游客运业务和汽销汽修业务等。
    
    1、出租汽车业务随着城市经济的发展与网络预约新业态的出现,市场机遇与挑战并存。一方面、
    
    伴随城市经济发展与人民生活水平提高、传统出租汽车业务仍有发展空间;另一方面、国务院办
    
    公厅《关于深化改革推进出租汽车行业健康发展的指导意见》和七部委联合发布的《网络预约出
    
    租汽车经营服务管理暂行办法》中明确,网约车经营服务属于出租汽车经营服务的一种类型,依
    
    法纳入交通运输业管理。虽然与传统巡游出租业务进行错位经营,但是也挤占了一部分传统出租
    
    业务的空间,与传统出租行业形成竞争。旅游客运业务市场虽已进入充分竞争状态,但公司仍有
    
    较强的相对优势,公司着力于拓展B2B市场,大力拓展高端优质长包车客户和纯租赁业务。汽销
    
    汽修业务目前行业集中度较低,尚未形成真正有影响力的领先企业,行业有较大发展潜力,但同
    
    时由于行业准入门槛较低,鱼龙混杂,竞争日趋激烈。公司已涉足别克、丰田、日产和大众4个
    
    品牌,正积极拓展新项目。
    
    2、公司物流仓储业主要包括低温仓储业务和机场货运站仓储业务。低温仓储业随着国家经济的发
    
    展,需求将日益扩大,具有广阔的发展空间。公司目前主要面临外资的进入和国内食品零售企业
    
    配送业务内部化趋势的挑战;机场货运站仓储业随着国家航空运输业的发展,具有很好的发展前
    
    景。
    
    3、公司现代物流业主要是国际货运代理及相关业务。物流业受我国巨大的经济总量及与世界经济
    
    的紧密融合带动,有较大发展潜力。公司目前主要面临国际强势物流企业进入及国内中小物流企
    
    业增加所带来的竞争。
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用 □不适用
    
    公司在保持上海市场综合接待能力首位的同时,积极适应互联网经济环境,不断创新汽车服务模
    
    式,着力构建现代汽车服务产业链;加快培育以供应链管理为核心的综合物流业,成为具有独特
    
    竞争优势和雄厚综合实力、国内领先的客运物流产业公司。
    
    客运服务业:确保外事接待等保障性功能有效发挥,不断提升企业品牌及溢价;抓住政府用车改
    
    革等机遇,稳步扩大车辆规模,推动外延式扩张;推进汽车租赁国际化对接,优化创新发展模式,
    
    不断提升盈利能力;构建现代汽车服务产业链,增强持续发展动力。
    
    物流仓储业:充分利用现有优势资源,优化提升管理及盈利水平。积极通过各种方式整合集团内
    
    外资源、完善网络布局,推进低温与冷链业务整合和一体化运作。从客户需求出发,打通物流产
    
    业链关键环节,向综合物流业务上下游两端延伸,提升全程物流服务能力,加快向综合物流服务
    
    方案解决商转型。
    
    (三) 经营计划
    
    √适用 □不适用
    
    2020年,锦江投资要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,全面贯彻落实党的十九
    
    大及十九届三中、四中全会以来各项工作要求,进一步贯彻落实“不忘初心,牢记使命”主题教育
    
    活动精神,把思想统一到中央对当前经济形势的判断上来。面对新型冠状病毒疫情挑战,公司将
    
    根据国资国企改革要求,坚持稳中求进总基调,落实提质增效新措施,推动创新转型,优化资源
    
    配置,着力实现业务上的新突破,尽全力降低疫情对公司生产经营带来的不利影响。
    
    2020 年初爆发的新型冠状病毒疫情以及后续一系列的防控措施对本公司各项业务均产生了一定
    
    程度的影响。初步统计,疫情期间本集团整车销售数量较去年同期有所下降。另据上海市出租汽
    
    车暨汽车租赁行业协会相关文件的精神,本集团对于在疫情期间上岗营运的出租车驾驶员给予了
    
    一定的补贴。
    
    此外,本公司的大部分客户位于上海,预计新型冠状病毒疫情爆发将对这些主体造成一些负面影
    
    响,进而可能对本公司的经营带来间接的不利影响。
    
    公司管理层拟通过加大营销、降本增效等多种措施积极应对新型冠状病毒疫情带来的挑战。由于
    
    截至财务报表批准报出之日新型冠状病毒疫情带来的不利因素仍未完全平息,本集团将继续密切
    
    关注肺炎疫情发展情况,评估和积极应对其对本集团财务状况、经营成果等方面的影响。截至本
    
    报告报出日,该评估工作尚在进行当中。
    
    (一)推动传统客运物流业改革转型。
    
    围绕公司总体改革思路,全面分析当前客运物流市场面临的挑战和机遇,充分思考内外部环境变
    
    化,结合自身企业特点,制定锦江汽车改革方案和战略规划,推动汽车营运业务转型发展。及时
    
    把握好长三角一体化、会展经济、邮轮经济、重大会议会展赛事等发展契机,不断向高端市场、
    
    集群性优质业务发力。分析公司现有网约车运营情况,不断总结经验,探索出一套符合企业自身
    
    实际的网约车发展之路。加强与知名第三方网约车平台的沟通,借力平台调度优势,联合厂商合
    
    作优势,努力盘活现有租赁牌照资源,提升车辆盈利能力,优化现有业务结构,不断增强公司经
    
    济可持续发展的活力。
    
    (二)积极探索低温物流业务整合方案、加快转型与突破。
    
    围绕公司发展战略,进一步深化改革,对低温物流业务进行优化整合,以吴泾为基地,打造现代
    
    化冷链物流产业。吴泾公司进一步优化客户结构。要适度增加优质、有潜力的包库客户;减少价
    
    格低、利用率低的零租客户;巩固大客户,培育中小客户。吴淞公司根据企业发展的要求,对现
    
    有客户结构进行梳理及调整,充分挖掘现有客户资源,主动帮助现有客户优化业务流程,共享园
    
    区资源,提供增值服务,增加附加收入,为企业增加创收。新天天公司要做好整体搬迁后的生产
    
    恢复与业务拓展,进一步调整客户结构,不断提高仓配一体化客户比例,引进一些附加值较高的
    
    仓配一体化的客户,深度挖掘现有客户的潜在服务需求。
    
    (三)强化经营管理,努力拓展市场。
    
    锦海捷亚将围绕公司战略,依托自身业务优势,做大做强传统货代,转型供应链管理企业取得突
    
    破。加快转型发展,充分利用集团资源,融入集团集采平台,成为合格物流供应商取得突破。推
    
    进集中采购体系完善,助力公司业务协同发展;推进信息系统优化完善,努力实现提质增效目标;
    
    推进局部范围调整改革,适应市场环境变化要求。
    
    (四)推动锦江联采供应链建设
    
    推动锦江联采公司的供应链建设,着力创新“实体经济+互联网+平台”商业模式,提升核心竞争力。
    
    发挥其的引领、带动作用,把握战略机遇,推动公司现有业务与供应链管理业务的对接,加快物
    
    流板块调整转型,实现打造现代国际综合物流企业的战略目标。
    
    (四) 可能面对的风险
    
    √适用 □不适用
    
       风险因素                         风险原因                         对策和措施
                    1、国务院办公厅《关于深化改革推进出租汽车行业健康
                    发展的指导意见》和七部委联合发布的《网络预约出租汽
                    车经营服务管理暂行办法》中明确,网约车经营服务属于
                    出租汽车经营服务的一种类型。该新业态的出现对公司相
                    关业务经营业绩的影响程度有待观察。
     宏观政策方面   2、随着我国劳动力成本的不断提高,公司客运服务业成
                    本费用面临持续上升的压力,盈利空间逐年压缩。       详见以上"经营计
                    3、随着政府对于车辆排放的控制日趋严格,以及公司为  划"
                    完成节能减排的社会责任目标,可能导致对业务用车的规
                    格及用油的型号要求提升,这可能会推高公司的采购成本
                    及运营成本。
                    仓储、物流市场竞争日益激烈,国外企业进入,国内大型
     市场经营方面   垄断企业自建物流系统,大量小型企业参与,使公司仓储、
                    物流业的经营不断面临挑战。
    
    
    (五) 其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用 √不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司根据中国证监会、上海证监局和上海证券交易所的有关规定,对《公司章程》中有关利润分
    
    配政策的相关条款进行了修订和完善,分别经公司第七届董事会第四次会议和公司2012年度股东
    
    大会审议通过,决策程序透明,符合《公司章程》及法律法规要求。通过制度修订和完善,公
    
    司进一步完善了相关的决策程序和机制,明确了利润分配形式、未分配利润的使用原则等具体政
    
    策。独立董事尽职履责,发挥了应有的作用,中小股东充分表达意见和诉求,中小股东的合法权
    
    益得到充分维护。
    
    报告期内,公司董事会严格按照《公司章程》的规定和公司2018年度股东大会决议,如期完成2018
    
    年度现金分红事宜。
    
    (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                              占合并报表
              每10股送   每10股                              分红年度合并报   中归属于上
      分红     红股数    派息数   每10股转   现金分红的数额  表中归属于上市   市公司普通
      年度     (股)    (元)(含  增数(股)    (含税)     公司普通股股东   股股东的净
                           税)                                  的净利润      利润的比率
                                                                               (%)
     2019年            0       2.50          0    137,902,526.75    267,795,144.17        51.50%
     2018年            0       2.50          0    137,902,526.75    267,093,471.78        51.63%
     2017年            0       2.50          0    137,902,526.75    247,462,406.12        55.73%
    
    
    (三)以现金方式回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
    
    二、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用□不适用
    
                                                           是否   是否   如未能及  如未能
                    承诺                承诺      承诺时  有履   及时   时履行应  及时履
       承诺背景     类型   承诺方      内容      间及期  行期   严格   说明未完  行应说
                                                    限      限    履行   成履行的  明下一
                                                                        具体原因   步计划
                      解决同    锦江国    保证采取有效措   长期有   否      是      无          无
                      业竞争    际        施,避免其他下   效
     收购报告书或权                       属企业从事与锦
     益变动报告书中                       江投资构成或可
     所作承诺                             能构成实质性同
                                          业竞争的业务或
                                          活动;如将来经
                                          营的产品或服务
                                          与锦江投资或其
                                          下属企业有可能
                                          形成竞争,锦江
                                          投资有权按合理
                                          价格收购相关竞
                                          争性业务和资
                                          产。
    
    
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    □已达到□未达到√不适用
    
    (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用√不适用
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    √适用 □不适用
    
    中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2017年修订发布 了《企业会计准则第22号——金融
    
    工具确认和计量》、《企业会计准 则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期
    
    会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(上述四项准则以下简称 “新金融工具准则”)。
    
    本公司自2019年1月1日起,执行新金融工具准则。新金融工具准则修订内容主要包括:金融资产分
    
    类变更为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”及
    
    “以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类。金融资产减值准备计提由“已发生损失法”
    
    改为“预期损失法”。
    
    根据新金融工具准则中衔接规定相关要求,公司对上年同期比较报表不进行追溯调整,仅对期初留存
    
    收益或其他综合收益进行调整。执行新金融工具准则后,按财政部《关于修订印 发2018年度一般企
    
    业财务报表格式的通知》(财会〔2009〕6号)(以 下简称“财会〔2009〕6号文”)的要求进行会计
    
    报表列报。
    
    公司执行新金融工具准则,并按“财会〔2009〕6号文”要求进行会计报表列报,对公司财务报表
    
    项目列示产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    
    (二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四)其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                                                 现聘任
     境内会计师事务所名称                          德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
     境内会计师事务所报酬                                                                  171
     境内会计师事务所审计年限                                                               27
                                             名称                        报酬
     内部控制审计会计师事务所      德勤华永会计师事务所(特殊                             48
                                  普通合伙)
    
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    八、面临暂停上市风险的情况
    
    (一)导致暂停上市的原因
    
    □适用 √不适用
    
    (二)公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    九、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用 √不适用
    
    十、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十一、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    十二、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况□适用√不适用十三、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
    
    十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十五、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                   查询索引
     本公司实际控制人及其附属企业与本公司就日   2019年3月30日在www.sse.com.cn披露《关
     常车辆客运服务、管理服务、商品销售、房屋租 于2019年度预计日常关联交易的公告》
     赁、财务公司存贷款等发生的日常关联交易
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                   查询索引
     本公司控股子公司上海新天天低温物流有限公   2019年6月29日在www.sse.com.cn披露《关
     司与上海市 食品(集团)有限公司签订《搬迁  于下属公司签署<搬迁补偿协议>的关联交易公
     补偿协议》,上海市食品(集团)有限公司向   告》
     上海新天天低温物流有限公司支付搬迁补偿费
     用 1,579.56 万元。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                   查询索引
     本公司与关联方上海锦江国际酒店股份有限公   2019年9月19日在www.sse.com.cn披露《关
     司及独立第三方红星美凯龙家居集团股份有限   于与关联方共同投资设立合资公司的关联交易
     公司、上海卓巡企业管理有限公司合资共同合资 公告》
     设立上海锦江联采供应链有限公司。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                     向关联方提供资金             关联方向上市公司
       关联方      关联关系                                           提供资金
                               期初余额  发生额   期末余额  期初余额  发生额   期末余额
    锦江国际(集间接控股股东                                  684.90   -170.60    514.30
    团)有限公司
    上海振东汽  合营企业                                          0   1,600.00   1,600.00
    车服务有限
    公司
    上海锦江佳  合营企业                                          0   2,500.00   2,500.00
    友汽车服务
    有限公司
               合计                                           684.90   3,929.40   4,614.30
    关联债权债务形成原因       主要是本公司欠锦江国际(集团)有限公司股利、上海振东汽车服
                               务有限公司及上海锦江佳友汽车服务有限公司对本公司借款。
    关联债权债务对公司的影响   无重大影响。
    
    
    (五)其他
    
    □适用 √不适用
    
    十六、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    □适用√不适用
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
         担保                                             担保
         方与            担保发生                         是否 担保 担保 是否 是否
    担保 上市 被担 担保 日期(协议   担保      担保   担保 已经 是否 逾期 存在 为关 关联
     方  公司 保方 金额  签署日)   起始日    到期日  类型 履行 逾期 金额 反担 联方 关系
         的关                                             完毕             保  担保
          系
    上海 控股 上海  300 2019/7/11 2019/7/11 2020/7/10 一般 否   否         是   是   合营
    锦江 子公 金茂                                   担保                           公司
    汽车 司   锦江
    服务      汽车
    有限      服务
    公司      有限
              公司
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的                                        300
    担保)
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公                                         300
    司的担保)
                              公司及其子公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                              3,918.84
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                           3,918.84
                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                            4,218.84
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                   1.12
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金                                          0
    额(C)
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                       3,790.84
    对象提供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                              3,790.84
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    担保情况说明
    
    
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    
    1. 委托理财情况
    
    (1)委托理财总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2)单项委托理财情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3)委托理财减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    2. 委托贷款情况
    
    (1)委托贷款总体情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           类型        资金来源          发生额         未到期余额       逾期未收回金额
     委托银行贷款  自有资金           164,920,000.00      81,210,000.00                   0
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2)单项委托贷款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                 未  减
                                                                                                 来  值
                                                                                             是  是  准
         委                                      报   年                                     否  否  备
     受  托            委托贷   委托贷   资  资  酬   化   预期收益     实际                 经  有  计
     托  贷   委托贷   款起始   款终止   金  金  确   收     (如有)    收益或损   实际收回情  过  委  提
     人  款   款金额    日期     日期    来  投  定   益                 失          况      法  托  金
         类                              源  向  方   率                                     定  贷  额
         型                                      式                                          程  款   (
                                                                                             序  计  如
                                                                                                 划  有
                                                                                    )
     中  委  68,710,0  2019/8/   2020/8/   自  上  固     0          -          -            -  是  是
     国  托       00  6        6        有  海  定
     民  银                              资  吴  贷
     生  行                              金  淞  款
     银  贷                                  罗  利
     行  款                                  吉  率
     股                                      冷
     份                                      藏
     有                                      有
     限                                      限
     公                                      公
     司                                      司
     上
     海
     分
     行
     中  委  7,500,00  2019/11  2020/11  自  上  固     0          -          -          -     是  是
     国  托        0  /1       /1       有  海  定
     民  银                                  锦  贷
     生  行                                  江  款
     银  贷                                  国  利
     行  款                                  际  率
     股                                      低
     份                                      温
     有                                      物
     限                                      流
     公                                      发
     司                                      展
     上                                      有
     海                                      限
     分                                      公
     行                                      司
     中  委  5,000,00  2019/8/   2020/8/   自  上  固     0          -          -          -     是  是
     国  托        0  6        6        有  海  定
     民  银                                  锦  贷
     生  行                                  江  款
     银  贷                                  国  利
     行  款                                  际  率
     股                                      低
     份                                      温
     有                                      物
     限                                      流
     公                                      发
     司                                      展
     上                                      有
     海                                      限
     分                                      公
     行                                      司
     中  委  68,710,0  2018/8/   2019/8/   自  上  固  3.91          -  1,628,942.  1,703,664.4   是  是
     国  托       00  9        9        有  海  定     5                    30  6
     民  银                                  吴  贷
     生  行                                  淞  款
     银  贷                                  罗  利
     行  款                                  吉  率
     股                                      冷
     份                                      藏
     有                                      有
     限                                      限
     公                                      公
     司                                      司
     上
     海
     分
     行
     中  委  7,500,00  2018/1/   2019/1/   自  上  固  3.91          -   18,759.35     2,731.25   是  是
     国  托        0  24       24       有  海  定     5
     民  银                                  尚  贷
     生  行                                  海  款
     银  贷                                  食  利
     行  款                                  品  率
     股                                      有
     份                                      限
     有                                      公
     限                                      司
     公
     司
     上
     海
     分
     行
     中  委  7,500,00  2018/11  2019/11  自  上  固  3.91              246,318.7      255,290   是  是
     国  托        0  /1       /1       有  海  定     5         -           5  .63
     民  银                                  锦  贷
     生  行                                  江  款
     银  贷                                  国  利
     行  款                                  际  率
     股                                      低
     份                                      温
     有                                      物
     限                                      流
     公                                      发
     司                                      展
     上                                      有
     海                                      限
     分                                      公
     行                                      司
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3)委托贷款减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用 √不适用
    
    十七、其他重大事项的说明
    
    □适用√不适用
    
    十八、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司积极履行社会责任,在员工权益保护、环境保护、客户服务、社会公益、诚信经
    
    营等方面不断努力,并取得了一定的成效。
    
    员工责任
    
    作为市政府指定的国宾外事接待服务企业,公司控股企业锦江汽车公司始终以“不辱使命,万无一
    
    失,为国争光,为上海添彩”作为工作理念,加强员工责任教育。所有员工每年均参加员工培训及
    
    轮训,平时还包括阶段培训、服务、安全复训、班组学习教育培训,新进人员上岗培训,违纪人
    
    员强化(班)复训、驾驶技术提高(班)复训等各种形式的培训。报告期内,员工培训覆盖率达
    
    到100%。锦江汽车公司在承接国内外特、大型会议、活动接待任务的整个过程中,面对复杂的
    
    安全态势,安全保卫工作新要求,突出以“坚守安全为重,确保万无一失”为主题,在广大员工中
    
    进行安全责任等有关内容的宣传教育,开展相关业务培训、质量评比等各项活动。通过教育、培
    
    训,员工的职业素养得到了不断提升。报告期内,锦江汽车公司获得由上海市质量管理协会颁布
    
    的“上海质量管理奖”,并取得了上海企业社会责任发布报告证书。锦江汽车公司连续19年实行工
    
    资集体协商,建立和完善了工资增长机制。在经营成本不断上升的情况下,锦江汽车持续为员工
    
    增加工资;继续为员工投保商业补充医疗保险,提高员工健康保障水平。2019年度,锦江汽车人
    
    均人工费用同比增长约1800元。几年来,锦江汽车公司先后投入数千万元,建立了补充医疗、职
    
    工帮困、离岗退养、精神文明创建等“四项基金”;积极为困难员工排忧解难送温暖,报告期内,
    
    享受困难补助1058人次,帮困基金补助89人次,帮困总金额达到83余万元。
    
    重大接待保障责任
    
    圆满完成“世界执行大会”、“十三届二次政协会议”、“F1大奖赛”、“第二届国家品牌日”、世界人
    
    工智能大会、第20届中国国际工业博览会、陆家嘴论坛、市长咨询会、汇丰杯高尔夫公开赛等大
    
    型会务、赛事用车业务2700余批,提供车辆服务3700余辆次;继续保持邮轮接待用车市场的领
    
    先地位,承接银音号、威斯特丹号、蓝宝石公主号、玛丽女王号等邮轮41艘次,提供车辆服务
    
    1483辆次。得到了外交部、公安部、上海市外办、上海市政协、市警卫局的高度赞扬,进一步提
    
    高了锦江民族品牌的美誉度。
    
    诚信责任
    
    全员树立“质量是企业的生命”、“品牌是企业的名片”的观念,以市场、同行先进企业为导向和从
    
    用户需求出发制定“质量创优、品牌创誉”规划,把“没有最好,只有更好”贯穿于各项工作的全过
    
    程,推行五项满意服务:标准化服务、诚信服务、增值服务、个性化服务、特色服务。出租汽车
    
    行业信访、热线投诉每万车次投诉率等指标处于上海同行业较好水平。
    
    社会评价
    
    报告期内,锦江汽车公司获得上海市文明单位、上海市质量管理奖、全国用户满意企业、上海市
    
    用户满意服务先进单位(三年有效)等荣誉称号;锦江出租公司分别获得上海市文明单位、上海
    
    市用户满意服务先进企业、上海市交通港口行业3A诚信企业、上海市安全行车管理先进集体、
    
    上海市三八红旗集体、上海市青年文明号;锦江外事汽车公司荣获上海市文明单位、上海市五一
    
    劳动奖状、上海市五星级诚信创建单位;锦江商旅汽车公司收获上海市文明单位、上海市模范职
    
    工之家、上海市春运工作先进班组、上海市交通安全资信五星级、上海市和谐劳动关系达标企业
    
    等荣誉称号。
    
    环保责任
    
    根据上海市政府有关车辆减排达标的规定要求,主动、有序推进黄标车和排放不达标老旧汽油车报废,
    
    完成了100余辆大巴士的车辆更新工作目标。此外,锦江汽车公司更新了320辆新能源出租车投入运
    
    营,紧密与新能源厂商保持沟通,积极关注探索新能源车辆运营发展之路,保障运营系统的同时进一
    
    步营造和提升城市宜居、宜行的绿色生态环境。
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    本公司主要经营车辆营运、汽车销售和低温物流业务。历年来,公司践行环保理念,重视“节能减排”
    
    工作。公司控股企业锦江汽车公司根据上海市政府有关车辆减排达标的规定要求,主动、有序推进黄
    
    标车和排放不达标老旧汽油车报废,完成了100余辆大巴士的车辆更新工作目标。此外,锦江汽车公
    
    司更新了320辆新能源出租车投入运营,紧密与新能源厂商保持沟通,积极关注探索新能源车辆运营
    
    发展之路,保障运营系统的同时进一步营造和提升城市宜居、宜行的绿色生态环境。
    
    3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十九、可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一) 普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    □适用 √不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    □适用√不适用
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    □适用 √不适用
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一)股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                 69,537
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                   67,803
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                             前十名股东持股情况
                                                                            持有    质押或冻结
                                                                            有限       情况
                   股东名称                报告期内   期末持股数量   比例   售条    股            股东
                   (全称)                  增减                     (%)   件股    份    数量    性质
                                                                            份数    状
                                                                             量     态
     上海锦江资本股份有限公司                       -     212,586,460   38.54      -    无           国有法
                                                                                                 人
     上海锦江饭店有限公司                           -       3,761,493    0.68      -    无           国有法
                                                                                                 人
     ISHARES CORE MSCI EMERGING          614,499       2,979,041    0.54      -                 境外法
     MARKETS ETF                                                                未知          人
     中国工商银行股份有限公司-中证上海       491,300       2,308,795    0.42      -   未知          其他
     国企交易型开放式指数证券投资基金
     NORGES   BANK                              -       2,232,186    0.40      -   未知          境外法
                                                                                                 人
     VANGUARD TOTAL                      228,435       2,173,567    0.39      -                 境外法
     INTERNATIONAL   STOCKINDEX                                              未知          人
     FUND
     VANGUARD EMERGING MARKETS         27,700       1,738,710    0.32      -                 境外法
     STOCK INDEX FUND                                                           未知          人
     上海锦江汽车服务有限公司(工会)               -       1,600,000    0.29      -    无           国有法
                                                                                                 人
     张永光                                   351,161       1,311,308    0.24      -   未知          境内自
                                                                                                 然人
     EBORAH WANGLIN                            -       1,300,000    0.24      -   未知          境外自
                                                                                                 然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                   股东名称                持有无限售条件流通股的              股份种类及数量
                                                     数量                   种类              数量
     上海锦江资本股份有限公司                            212,586,460      人民币普通股         212,586,460
     上海锦江饭店有限公司                                  3,761,493      人民币普通股           3,761,493
     ISHARESCORE  MSCIEMERGING                 2,979,041    境内上市外资股        2,979,041
     MARKETSETF
     中国工商银行股份有限公司-中证上海                    2,308,795      人民币普通股           2,308,795
     国企交易型开放式指数证券投资基金
     NORGES  BANK                                      2,232,186     境内上市外资股          2,232,186
     VANGUARD  TOTAL                           2,173,567                       2,173,567
     INTERNATIONAL  STOCKINDEX                                   境内上市外资股
     FUND
     VANGUARD  EMERGING                       1,738,710    境内上市外资股        1,738,710
     MARKETS  STOCKINDEXFUND
     上海锦江汽车服务有限公司(工会)                      1,600,000      人民币普通股           1,600,000
     张永光                                                1,311,308      人民币普通股           1,311,308
     EBORAH   WANGLIN                                1,300,000     境内上市外资股          1,300,000
     上述股东关联关系或一致行动的说明     公司前10名股东中,第1名股东和第2、8名股东存在关联关系和一致
                                          行动关系。公司控股股东上海锦江资本股份有限公司是上海锦江饭店有
                                          限公司的控股股东。上海锦江汽车服务有限公司(工会)是本公司的下
                                          属组织。其他股东,公司未知其是否存在关联关系和一致行动关系。
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一)控股股东情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            上海锦江资本股份有限公司
     单位负责人或法定代表人          俞敏亮
     成立日期                        1995年6月16日
     主要经营业务                    酒店投资、企业投资管理、酒店管理、国内贸易,自有办公
                                     楼、公寓租赁、泊车、培训及相关项目的咨询;以下限分支
                                     机构经营:酒店经营、餐饮、附设卖品部(含烟、酒零售)、
                                     西饼屋、咖啡馆、酒吧、雪茄吧、音乐茶座、水疗按摩、美
                                     容美发、游艺室、健身房、游泳馆、停车场库经营、物业管
                                     理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
                                     营活动)
     报告期内控股和参股的其他境内外  持有境内上市公司锦江股份(600754/900934)股份数量:
     上市公司的股权情况              482,007,225股;持有境内上市公司锦江旅游(900929)股份
                                     数量:66,556,270股
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    (二)实际控制人情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            上海市国有资产监督管理委员会
     主要经营业务                    上海市国有资产监督管理会为市政府直属的特设机构。市政
                                     府授权上海市国有资产监督管理委员会代表市政府履行出
                                     资人职责。上海市国有资产监督管理委员会负责监督市属国
                                     有资产。
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用 √不适用
    
    (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    □适用 √不适用
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    □适用√不适用
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
        报告期内从    是否在公司
       姓名     职务(注)    性别    年龄    任期起始    任期终止   年初持股   年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
                                             日期        日期        数         数      增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
        额(万元)
     张晓强    董事长     男      51      2019 年 5  2022 年 5          0          0            0                        0  是
                                          月30日      月29日
     孙  瑜    董事       男      46      2018年12    2022 年 5          0          0            0           -            0  是
                                          月13日      月29日
     朱  虔    董事       男      47      2015 年 9  2022 年 5          0          0            0           -            0  是
                                          月29日      月29日
     陈  璘    董事、首席 男      45      2019 年 5  2022 年 5          0          0            0           -         60.17  是
               财务官                     月30日      月29日
     仓定裕    董事       男      57      2019 年 5  2022 年 5          0          0            0           -            0  是
                                          月30日      月29日
     张  珏    董事       女      36      2018 年 5  2022 年 5          0          0            0           -            0  是
                                          月31日      月29日
     段亚林    独立董事   男      47      2015 年 9  2022 年 5          0          0            0           -           10  否
                                          月29日      月29日
     洪剑峭    独立董事   男      53      2015 年 9  2022 年 5          0          0            0           -           10  否
                                          月29日      月29日
     夏 雪      独立董事   女      51      2015 年 9  2022 年 5          0          0            0           -           10  否
                                          月29日      月29日
     邵晓明    董事长     男      61      2015 年 6  2019 年 5          0          0            0                        0  是
                                          月8日       月30日
     马名驹    董事       男      58      2012 年 9  2019 年 5          0          0            0                        0  是
    
    
    35 / 172
    
                                          月26日      月30日
     许铭      董事       男      48      2016 年 9  2019 年 5          0          0            0                        0  是
                                          月22日      月30日
     王国兴    监事会主   男      56      2012 年 9  2022 年 5          0          0            0           -            0  是
               席                         月26日      月29日
     徐  铮    监事       男      53      2019 年 5  2022 年 5          0          0            0           -            0  是
                                          月30日      月29日
     赵敏飚    监事(职工 男      51      2019 年 5  2022 年 5          0          0            0           -         28.43  否
               代表监事)                 月30日      月29日
     陈醒      监事       男      62      2012 年 9  2019 年 5          0          0            0                        0  否
                                          月26日      月30日
     潘建畅    监事(职工 男      60      2012 年 9  2019 年 5          0          0            0                     7.13  否
               代表监事)                 月26日      月30日
     张羽翀    首席执行   男      44      2017年10    2020 年 1          0          0            0           -         74.17  否
               官                         月20日      月20日
     丁 田      首席运营   男      52      2017年10    2022 年 5          0          0            0           -         61.87  否
               官                         月20日      月29日
     沈正东    副总裁     男      61      2016 年 8  2020 年 1          0          0            0           -         25.53  否
                                          月25日      月20日
     沈 贇      董事会秘   男      41      2015 年 6  2022 年 5          0          0            0          --         28.22  否
               书                         月8日       月29日
     金希令    副总裁     男      60      2016 年 8  2019 年 5          0          0            0           -         37.01  否
                                          月25日      月24日
       合计        /         /        /         /           /              0          0            0      /            352.53        /
    
    
    注:
    
    张晓强先生、陈璘先生、仓定裕先生、徐铮先生于2019年5月30日召开的公司2018年年度股东大会分别当选为董事、监事(公告编号:2019-015)。张晓强先生于2019年5月30日召开的公司第九届董事会第一次会议当选为董事长(公告编号:2019-016)。赵敏飚先生由公司职工民主选举为职工代表监事(公告编号:2019-007)。原董事长邵晓明先生、原董事马名驹先生、许铭先生、原监事陈醒先生、潘建畅先生已于2019年5月30日任期终止。原副总裁金希令先生已于2019年5月24日退休辞任(公告编号:2019-014)。
    
    于2020年1月20日,公司第九届董事会第八次会议研究决定,同意聘任朱虔先生为公司首席执行官,于建军先生为公司副总裁,任期与本届董事会任期一致。因工作变动原因,张羽翀先生不再担任公司首席执行官职务;因到龄退休原因,沈正东先生不再担任公司副总裁职务(公告编号:2020-001)。
    
    36 / 172
    
         姓名                                                          主要工作经历
     张晓强       曾任海仑宾馆副总经理,虹桥宾馆总经理,上海锦江国际酒店股份有限公司董事、首席执行官,上海锦江资本股份有限公司执行董事、
                  副总裁,锦江国际酒店管理有限公司首席执行官。现任锦江国际(集团)有限公司副总裁,上海锦江国际酒店股份有限公司首席执行官,
                  本公司董事长。
     孙  瑜       曾任上海柴油机股份有限公司财务总监。现任锦江国际(集团)有限公司副总裁、财务副总监,上海锦江国际投资管理有限公司副董事
                  长,上海锦江国际旅游股份有限公司董事,本公司董事。
     朱  虔       曾任锦江国际(集团)有限公司投资发展部经理,上海锦江国际旅游股份有限公司董事。现任上海锦江国际酒店股份有限公司首席投资
                  官、董事会秘书长,本公司董事。
     陈  璘       曾任上海上会会计师事务所项目经理、出资人,德勤华永会计师事务所审计部高级经理,锦江国际(集团)有限公司计划财务部经理、
                  实业投资事业部副总经理、财务总监。现任上海锦江国际旅游股份有限公司董事,本公司董事、首席财务官等职。
     仓定裕       曾任振华出租汽车服务有限公司副总经理、上海锦江汽车服务有限公司出租汽车分公司党委副书记、工会主席,上海锦江国际实业投资
                  股份有限公司人力资源部经理。现任上海锦江国际旅游股份有限公司党委副书记,上海锦江旅游控股有限公司党委书记、董事长。本公
                  司董事。
     张  珏       曾任上海锦江国际酒店股份有限公司证券事务代表,上海锦江国际旅游股份有限公司董事会秘书、规划发展部副总监。现任上海锦江资
                  本股份有限公司董事会秘书、联席公司秘书,上海锦江国际旅游股份有限公司董事,本公司董事。
     段亚林       曾任深交所公司管理部副总监,东海证券股份有限公司副总裁、东海创新产品投资有限责任公司董事长等职务,并曾兼任中国证监会首
                  届重组委委员,中国国债协会常务理事,中国企业管理研究会常务理事等社会职务。现任上海淳富投资管理中心董事长,本公司独立董
                  事。
     洪剑峭       曾多次赴美国(麻省理工学院)、香港(科技大学、中文大学)、日本等国家地区著名高校访问研究。承担完成多项国家级科研项目,
                  出版专著和论文30余篇。现任复旦大学管理学院会计系系主任,中国会计学会常务理事,中国审计学会理事,《中国会计评论》理事,
                  本公司独立董事。
     夏 雪         曾任上海市第二律师事务所合伙人律师、上海证券交易所执行经理。被聘为上海虹口区政协特别委员,上海仲裁委员会仲裁员,虹口商
                  业集团外部董事,上海航运运价交易有限公司副总裁,。在证券市场监管、上市公司治理、证券法律制度研究等方面,拥有扎实的理论
                  功底和丰富的实践经验。现任至合律师事务所高级合伙人,本公司独立董事。
     王国兴       曾任上海财经大学财政系讲师,上海锦江国际酒店股份有限公司董事会秘书,上海新亚(集团)有限公司董事会秘书、财务副总监,锦
                  江国际(集团)有限公司财务副总监、董事会执行委员会秘书长(副总裁)。现任锦江国际(集团)有限公司副总裁,上海锦江资本股
                  份有限公司监事会主席,上海锦江国际酒店股份有限公司监事会主席,上海锦江国际旅游股份有限公司监事会主席,本公司监事会主席。
     徐  铮       曾任锦江国际(集团)有限公司资源集成部副经理、审计室副主任。现任锦江国际(集团)有限公司审计室主任、职工监事,上海锦江
                  国际酒店股份有限公司监事。
     赵敏飚       曾任上海日产维修中心副经理、上海万国汽车修理厂书记、厂长,锦江外事大连租赁公司总经理,锦江外事汽车公司总经理办公室主任,
    
    
    37 / 172
    
                  上海锦江出租汽车公司党委副书记、纪委书记、工会主席。现任上海锦江汽车服务有限公司党委副书记、副总经理。
     张羽翀       曾任中国农村发展信托投资公司北京证券部项目经理,东方信能集团有限公司高级项目经理,新时代信托投资股份有限公司资产管理部
                  副经理,锦江国际(集团)有限公司金融事业部高级项目经理,锦江国际(集团)有限公司金融事业部常务副总经理,上海锦江国际投
                  资管理有限公司首席运营官。现任本公司首席执行官。
     丁 田         曾任上海锦达电子有限公司财务部经理,锦江国际(集团)有限公司食品事业部、实业事业部审计室副主任,锦江国际(集团)有限公
                  司审计室副主任,锦江国际(集团)有限公司实业事业部、地产事业部财务总监。现任本公司首席运营官。
     沈正东       曾任友谊汽车服务公司党委副书记、纪委书记、副总经理,锦江汽车服务公司出租汽车分公司副总经理,锦江汽车服务有限公司党委副
                  书记、副总经理兼外事汽车分公司党委书记、总经理,锦江汽车服务公司党委书记、总经理。现任本公司副总裁。
     沈 贇         曾任上海锦江国际酒店股份有限公司计划财务部文员、上海锦江资本股份有限公司董事会办公室文员,上海锦江国际旅游股份有限公司
                  规划发展部副经理、董事会秘书。现任本公司董事会秘书。
    
    
    注:于2020年1月20日,公司第九届董事会第八次会议研究决定,同意聘任朱虔先生为公司首席执行官,于建军先生为公司副总裁,任期与本届董事会任期
    
    一致。因工作变动原因,张羽翀先生不再担任公司首席执行官职务;因到龄退休原因,沈正东先生不再担任公司副总裁职务(公告编号:2020-001)。
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
                   任职人员姓名                                  股东单位名称                              在股东单位担任的职务
     王国兴                                    上海锦江资本股份有限公司                          监事会主席
     张  珏                                    上海锦江资本股份有限公司                          董事会秘书、联席公司秘书
    
    
    38 / 172
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
                   任职人员姓名                                  其他单位名称                              在其他单位担任的职务
     王国兴                                    锦江国际(集团)有限公司                          副总裁
     张晓强                                    锦江国际(集团)有限公司                          副总裁
                                               上海锦江国际酒店股份有限公司                      首席执行官
     孙  瑜                                    锦江国际(集团)有限公司                           副总裁、财务副总监
                                                 上海锦江国际投资管理有限公司                         副董事长
                                               上海锦江国际旅游股份有限公司                      董事
     朱  虔                                    上海锦江国际酒店股份有限公司                      首席投资官、董事会秘书长
     陈  璘                                    上海锦江国际旅游股份有限公司                      董事
     仓定裕                                    上海锦江旅游控股有限公司                          董事长
                                               上海锦江资本股份有限公司                          董事会秘书、联席公司秘书
                                               上海锦江国际旅游股份有限公司                      董事
     段亚林                                    上海淳富投资管理中心                              董事长
     洪剑峭                                    复旦大学管理学院                                  会计系系主任
     夏  雪                                    上海航运运价交易有限公司                          副总裁
     徐  铮                                    锦江国际(集团)有限公司                          审计室主任、职工监事
                                               上海锦江国际酒店股份有限公司                      监事
    
    
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   董事会薪酬与考核委员会、董事会、股东大会审议通过等程序
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据年度经营目标完成情况确定报酬
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 见上述“董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”
     况
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 352.53万元
     获得的报酬合计
    
    
    39 / 172
    
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                   姓名                          担任的职务                        变动情形                         变动原因
     张晓强                           董事长                           选举                             董事会换届
     陈  璘                           董事、首席财务官                 选举                             董事会换届
     仓定裕                           董事                             选举                             董事会换届
     徐  铮                           监事                             选举                             监事会换届
     赵敏飚                           职工代表监事                     选举                             监事会换届
     邵晓明                           董事长                           离任                             董事会换届
     马名驹                           董事                             离任                             董事会换届
     许  铭                           董事                             离任                             董事会换届
     陈  醒                           职工代表监事                     离任                             监事会换届
     潘建畅                           监事                             离任                             监事会换届
     金希令                           副总裁                           离任                             退休
    
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    40 / 172
    
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
     母公司在职员工的数量                                                              27
     主要子公司在职员工的数量                                                       7,987
     在职员工的数量合计                                                             8,014
     母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                     686
                                           专业构成
                      专业构成类别                               专业构成人数
                        生产人员                                                    7,525
                        销售人员                                                      161
                        技术人员                                                       64
                        财务人员                                                       89
                        行政人员                                                      175
                          合计                                                      8,014
                                           教育程度
                      教育程度类别                                数量(人)
                       本科及以上                                                     375
                          大专                                                        880
                        大专以下                                                    6,759
                          合计                                                      8,014
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用 □不适用
    
    公司制定了以公平、竞争、激励、合法为原则的薪酬政策,实行岗位绩效工资制,同岗同薪、按
    
    岗定级、变岗变薪。岗位工资与员工任职年限及工作能力等挂钩;绩效奖励依据公司业绩和员工
    
    个人贡献情况确定,使员工收入与企业效益挂钩,有效调动员工积极性,参与企业管理,实现企
    
    业和员工双赢。公司所属主要子公司每年开展工资集体协商工作,薪酬政策按每年工资协商约定
    
    的条款双方履行。
    
    (三)培训计划
    
    √适用 □不适用
    
    公司实行分级管理、分级培训的教育管理体系,逐步建立健全员工岗位资格培训制度、岗位提高
    
    培训制度、专业技术人员继续教育制度和教育培训档案制度,并建立和完善“培训——考核——
    
    使用——待遇”相结合的激励机制。保障员工介绍学习的权利和义务,激励员工积极向上,主动
    
    学习,不断进取,并通过激励机制的贯彻落实,将人才的培养、使用和管理有机结合起来,从而
    
    保证人力资源的优化。
    
    (四)劳务外包情况
    
    □适用√不适用
    
    七、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和上市公司治理规范性文件,以
    
    及上海证券交易所《股票上市规则》的要求,结合自身实际情况,不断完善法人治理结构,规范
    
    公司运作。公司股东大会、董事会、监事会与经营层之间权责分明、各司其职;公司加强投资者
    
    关系管理,为投资者提供电话、网络、邮件、来访接待等多方位沟通渠道,接受投资者咨询,听
    
    取其意见和建议;公司规范信息披露工作,确保信息披露真实、准确、完整、及时。公司严格执
    
    行《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》,
    
    不断加强对内幕信息知情人和外部信息使用人的管理。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
     2018年年度股东大会    2019年5月30日        www.sse.com.cn         2019年5月31日
    
    
    股东大会情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年年度股东大会的全过程经上海市方达律师事务所现场见证并出具《2018年年度股东大会法
    
    律意见书》。该所认为,本次股东大会的召集、召开程序符合有关法律、法规的规定,符合《公
    
    司章程》;参与本次股东大会表决的人员资格合法、有效;本次股东大会召集人的资格合法、有
    
    效;本次股东大会的表决程序和结果合法、有效。
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
     张晓强   否             7       2        5        0       0  否                   1
     孙瑜     否            11       4        7        0       0  否                   1
     朱虔     否            11       4        7        0       0  否                   1
     陈璘     否             7       2        5        0       0  否                   1
     仓定裕   否             7       2        5        0       0  否                   1
     张珏     否            11       4        7        0       0  否                   1
     段亚林   是            11       4        7        0       0  否                   1
     洪剑峭   是            11       4        7        0       0  否                   1
     夏雪     是            11       4        7        0       0  否                   1
     邵晓明   否             4       2        2        0       0  否                   1
     马名驹   否             4       2        2        0       0  否                   1
     许  铭   否             4       2        2        0       0  否                   1
    
    
    注:张晓强先生、陈璘先生、仓定裕先生于2019年5月30日召开的公司2018年年度股东大会当选为
    
    董事(公告编号:2019-015)。张晓强先生于2019年5月30日召开的公司第九届董事会第一次会议
    
    当选为董事长(公告编号:2019-016)。原董事长邵晓明先生、原董事马名驹先生、许铭先生已于2019
    
    年5月30日任期终止。
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
     年内召开董事会会议次数                                                            11
     其中:现场会议次数                                                                 4
     通讯方式召开会议次数                                                               7
     现场结合通讯方式召开会议次数                                                       0
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况√适用 □不适用
    
    报告期内,公司共召开四次审计与风控委员会、一次薪酬与考核委员会会议,作为董事会专门工
    
    作机构,各专门委员会为年报审计、内控体系建设、选聘审计机构、审核高管薪酬等方面提供了
    
    重要的咨询意见和建议。
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    □适用 √不适用
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司根据年度经营指标、工作管理目标完成情况确定报酬。公司将进一步完善与企业发展相匹配
    
    的对高级管理人员考评及激励机制,健全相关奖惩制度。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    公司2019年度内部控制评价报告详见2020年3月27日上海证券交易所网站ww.sse.com.cn相关
    
    公告。
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司内部控制审计机构德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见的
    
    内部控制审计报告。内部控制审计报告详见2020年3月27日上海证券交易所网站www.sse.com.cn
    
    相关公告。
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 财务报告
    
    审计报告
    
    √适用□不适用
    
    德师报(审)字(20)第P00858号
    
    上海锦江国际实业投资股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“锦江投资”)的财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表、2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了锦江投资2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于锦江投资,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本年财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对合并财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    
    (一)、出租车营运车辆牌照的减值
    
    事项描述
    
    截至2019年12月31日止,锦江投资使用寿命不确定的出租车营运车辆牌照余额为人民币212,122,541.77元。根据企业会计准则的规定,使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都应进行减值测试。出租车营运车辆牌照减值测试涉及管理层对公司出租车营运业务未来的营运收入、营运成本等估计及折现率等关键参数的选用,需要运用重大会计估计。因此,我们将该事项作为关键审计事项。
    
    审计应对
    
    我们针对出租车营运车辆牌照减值执行的审计程序主要包括:
    
    1、 测试和评价管理层对出租车营运车辆牌照减值相关的关键内部控制的设计、执行和有效性;
    
    2、 评估管理层减值测试方法的适当性,以及与以前年度测试方法的一致性;
    
    3、 与管理层聘任的估值专家进行访谈,复核了解其相关资质,对其独立性和胜任能力进行评价;
    
    4、 了解和评价管理层聘任的估值专家的工作过程及其所作的重要假设,以及利用我们的估值专家评估管理层减值测试中所采用的关键假设(包括但不限于收入增长率、折现率等关键参数的选取)的合理性;
    
    5、 复核减值测试有关的预期参数与期后实际情况的偏差,以验证相关参数的合理性;
    
    6、 复核管理层减值测试所依据的基础数据及减值测试计算的准确性。
    
    (二)、整车销售收入确认截止
    
    事项描述
    
    锦江投资于2019年度实现整车销售收入人民币1,268,550,623.26 元,占营业收入总额50%。根据合同约定,整车销售在车辆交付并与买方完成交接手续时发生风险报酬转移,于该时点确认收入并结转成本。年末,锦江投资可能存在未达到收入确认标准而确认收入的情形,存在收入确认截止相关风险。整车销售收入金额重大且对经营成果有重大影响,因此,我们将整车销售收入的截止认定为关键审计事项。
    
    审计应对
    
    我们针对整车销售收入截止执行的审计程序主要包括:
    
    1、 选取样本并复核销售合同,分析收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
    
    2、 测试和评价管理层对整车销售收入截止相关的关键内部控制的设计、执行和有效性;
    
    3、 从资产负债表日前的整车销售收入中选取样本,将该笔销售相关的会计记录,与出库交接手续相关资料进行核对。从资产负债表日后的出库交接手续相关资料中选取样本,与整车销售收入会计记录进行核对。重点关注销售收入确认是否计入正确的会计期间。
    
    4、 结合存货监盘程序,对于年末库存整车,检查是否存在车辆出库交接手续尚未完成,而确认收入的情形。
    
    四、其他信息
    
    锦江投资管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    锦江投资管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估锦江投资的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算锦江投资、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督锦江投资的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对锦江投资持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致锦江投资不能持续经营。
    
    (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (6)就锦江投资中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈彦
    
    (项目合伙人)
    
    中国?上海
    
    中国注册会计师:王崇斌
    
    2020年3月2日
    
    财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2019年12月31日
    
    编制单位:上海锦江国际实业投资股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目               附注       2019年12月31日         2018年12月31日
     流动资产:
       货币资金                    (五)1            1,175,636,787.25          927,649,038.49
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产              (五)2               91,643,021.36
       以公允价值计量且其变动                                               123,872,165.67
     计入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                    (五)4                                        250,000.00
       应收账款                    (五)5              132,349,767.11          119,446,237.43
       应收款项融资
       预付款项                    (五)7               42,565,321.20           45,164,504.34
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                  (五)8               36,504,790.81           38,128,036.47
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                        (五)9              192,551,240.04          193,510,004.89
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                (五)12              12,342,180.90           15,355,776.97
         流动资产合计                               1,683,593,108.67         1,463,375,764.26
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       可供出售金融资产                                                     934,230,878.23
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                (五)16             786,997,333.62          767,320,783.09
       其他权益工具投资            (五)17            1,115,757,591.99
       其他非流动金融资产          (五)18              60,643,216.10
       投资性房地产                (五)19              42,542,203.27           44,710,046.36
       固定资产                    (五)20             833,066,090.62          928,518,258.10
       在建工程                    (五)21               5,517,906.56           13,483,479.51
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                    (五)25             310,871,836.81          312,175,381.93
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                (五)28               7,851,723.91            6,564,726.99
       递延所得税资产              (五)29              18,015,770.73           40,432,611.59
       其他非流动资产              (五)30              28,500,000.00
         非流动资产合计                             3,209,763,673.61         3,047,436,165.80
           资产总计                                 4,893,356,782.28         4,510,811,930.06
     流动负债:
       短期借款                    (五)31              78,908,351.41           43,356,262.69
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                    (五)34             120,734,832.00          119,000,000.00
       应付账款                    (五)35              26,282,971.67           17,548,891.56
       预收款项                    (五)36              94,762,183.61           75,951,228.67
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                (五)37             134,160,113.91          170,996,037.66
       应交税费                    (五)38              36,588,368.82           56,236,476.12
       其他应付款                  (五)39             173,101,391.86          173,956,754.48
       其中:应付利息                                                             6,343.75
             应付股利                                 25,844,294.72           27,118,101.55
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债      (五)41               1,280,000.00            2,560,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                                665,818,213.28          659,605,651.18
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款                    (五)43                                      1,280,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬            (五)47              31,955,311.00           67,388,487.00
       预计负债
       递延收益                    (五)49              27,350,475.98           28,592,033.75
       递延所得税负债                                251,671,399.56          207,217,044.61
       其他非流动负债
         非流动负债合计                              310,977,186.54          304,477,565.36
           负债合计                                  976,795,399.82          964,083,216.54
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)          (五)51             551,610,107.00          551,610,107.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                    (五)53             344,491,906.80          344,491,906.80
       减:库存股
       其他综合收益                (五)55             759,760,969.28          622,199,363.00
       专项储备                    (五)56
       盈余公积                    (五)57             286,489,689.50          286,489,689.50
       一般风险准备
       未分配利润                  (五)58            1,563,721,217.38         1,438,070,429.24
       归属于母公司所有者权益                       3,506,073,889.96         3,242,861,495.54
     (或股东权益)合计
       少数股东权益                                  410,487,492.50          303,867,217.98
         所有者权益(或股东权                       3,916,561,382.46         3,546,728,713.52
     益)合计
           负债和所有者权益(或                     4,893,356,782.28         4,510,811,930.06
     股东权益)总计
    
    
    法定代表人:张晓强 主管会计工作负责人:陈璘 会计机构负责人:刘朝晖
    
    母公司资产负债表
    
    2019年12月31日
    
    编制单位:上海锦江国际实业投资股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                附注        2019年12月31日           2018年12月31日
     流动资产:
       货币资金                     (十五)1               153,466,269.10            276,436,704.10
       交易性金融资产                                     91,643,021.36
       以公允价值计量且其变动计                                                  123,872,165.67
     入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                                                                       98,129.25
       应收款项融资
       预付款项
       其他应收款                   (十五)3                98,031,935.72             74,999,917.49
       其中:应收利息                                                                 92,665.94
             应收股利                                     97,716,503.56             74,827,117.03
       存货
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                 (十五)4                81,210,000.00             83,710,000.00
         流动资产合计                                    424,351,226.18            559,116,916.51
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产                                                          918,567,279.23
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                 (十五)5             1,218,380,391.75          1,041,136,742.24
       其他权益工具投资             (十五)6             1,109,760,079.99
       其他非流动金融资产           (十五)7                42,085,148.90
       投资性房地产                 (十五)8                41,326,202.32             43,423,066.01
       固定资产                     (十五)9                  377,644.41               428,640.78
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产               (十五)10                                        7,371,044.30
       其他非流动资产
         非流动资产合计                                2,411,929,467.37          2,010,926,772.56
           资产总计                                    2,836,280,693.55          2,570,043,689.07
     流动负债:
       短期借款
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                               7,218.05               140,839.20
       预收款项                                                                    1,711,046.99
       应付职工薪酬                                       18,158,952.63             19,135,909.97
       应交税费                     (十五)11                  774,686.33             23,038,468.69
       其他应付款                   (十五)12               25,155,615.08             25,439,717.27
       其中:应付利息
             应付股利                                     19,804,409.35             19,925,851.35
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                     44,096,472.09             69,465,982.12
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债               (十五)10              249,466,882.76            207,330,309.93
       其他非流动负债
         非流动负债合计                                  249,466,882.76            207,330,309.93
           负债合计                                      293,563,354.85            276,796,292.05
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                                551,610,107.00            551,610,107.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                     (十五)13              386,522,450.22            386,522,450.22
       减:库存股
       其他综合收益                 (十五)14              758,157,549.13            621,990,929.83
       专项储备
       盈余公积                                          286,489,689.50            286,489,689.50
       未分配利润                   (十五)15              559,937,542.85            446,634,220.47
         所有者权益(或股东权益)                      2,542,717,338.70          2,293,247,397.02
     合计
           负债和所有者权益(或股                      2,836,280,693.55          2,570,043,689.07
     东权益)总计
    
    
    法定代表人:张晓强 主管会计工作负责人:陈璘 会计机构负责人:刘朝晖
    
    合并利润表
    
    2019年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                     附注         2019年度            2018年度
     一、营业总收入                                        2,541,805,661.55      2,435,409,240.53
     其中:营业收入                           (五)59        2,541,805,661.55      2,435,409,240.53
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                        2,439,109,295.23      2,440,341,675.25
     其中:营业成本                           (五)59        2,124,918,225.68      2,006,826,805.61
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险责任准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                         (五)60          13,782,087.60         14,480,929.52
           销售费用                           (五)61         191,462,993.12        182,615,619.85
           管理费用                           (五)62         120,528,645.06        248,222,656.03
           研发费用
           财务费用                           (五)64          -11,582,656.23        -11,804,335.76
           其中:利息费用                                      3,234,516.48           811,741.03
                 利息收入                                     16,496,841.84         15,899,818.14
       加:其他收益                           (五)65           2,608,418.44          3,110,077.41
           投资收益(损失以“-”号填列)        (五)66         186,880,038.11        310,796,074.35
           其中:对联营企业和合营企业的投资                  157,362,713.19        155,774,166.85
     收益
                以摊余成本计量的金融资产终
     止确认收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以“-”号填    (五)68          27,145,341.46        -11,356,116.08
     列)
           信用减值损失(损失以“-”号填列)     (五)69            -216,363.29
           资产减值损失(损失以“-”号填列)                                            24,310.65
           资产处置收益(损失以“-”号填列)    (五)71          37,615,934.34         40,179,530.93
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        356,729,735.38        337,821,442.54
       加:营业外收入                         (五)72           9,753,366.75         13,309,034.88
       减:营业外支出                         (五)73              90,008.37           287,719.16
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    366,393,093.76        350,842,758.26
       减:所得税费用                         (五)74          54,307,379.59         33,190,941.96
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        312,085,714.17        317,651,816.30
     (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填                   312,085,714.17        317,651,816.30
     列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填
     列)
     (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司股东的净利润(净亏损                  267,795,144.17        267,093,471.78
     以“-”号填列)
         2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                   44,290,570.00         50,558,344.52
     六、其他综合收益的税后净额                              137,635,026.65       -247,891,143.20
       (一)归属母公司所有者的其他综合收益   (五)55         137,561,606.28       -247,575,595.17
     的税后净额
         1.不能重分类进损益的其他综合收益                   137,561,606.28
       (1)重新计量设定受益计划变动额                         1,312,629.25
       (2)权益法下不能转损益的其他综合收                       29,694.72
     益
       (3)其他权益工具投资公允价值变动                     136,219,282.31
       (4)企业自身信用风险公允价值变动
         2.将重分类进损益的其他综合收益                                         -247,575,595.17
       (1)权益法下可转损益的其他综合收益                                          -335,610.90
       (2)其他债权投资公允价值变动
       (3)可供出售金融资产公允价值变动损                                       -247,239,984.27
     益
       (4)金融资产重分类计入其他综合收益
     的金额
       (5)持有至到期投资重分类为可供出售
     金融资产损益
       (6)其他债权投资信用减值准备
       (7)现金流量套期储备(现金流量套期
     损益的有效部分)
       (8)外币财务报表折算差额
       (9)其他
       (二)归属于少数股东的其他综合收益的                      73,420.37           -315,548.03
     税后净额
     七、综合收益总额                                        449,720,740.82         69,760,673.10
       (一)归属于母公司所有者的综合收益总                  405,356,750.45         19,517,876.61
     额
       (二)归属于少数股东的综合收益总额                     44,363,990.37         50,242,796.49
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                      0.485                0.484
       (二)稀释每股收益(元/股)                                     不适用              不适用
    
    
    定代表人:张晓强 主管会计工作负责人:陈璘 会计机构负责人:刘朝晖
    
    母公司利润表
    
    2019年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                       附注        2019年度          2018年度
     一、营业收入                                 (十五)16        8,831,213.55       10,153,994.60
       减:营业成本                               (十五)16        1,932,476.22        2,096,863.83
           税金及附加                                            1,203,826.06        1,380,178.69
           销售费用                                                33,339.12          608,662.05
           管理费用                                             13,987,573.64       12,624,767.57
           研发费用
           财务费用                                             -7,095,148.81       -7,174,238.28
           其中:利息费用
                 利息收入                                        7,445,743.42        9,441,979.33
       加:其他收益                                               144,080.27
           投资收益(损失以“-”号填列)           (十五)17      240,291,086.91      347,430,108.86
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益                 40,961,099.19       19,033,536.52
                以摊余成本计量的金融资产终止确
     认收益
           净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                 18,246,574.26      -11,356,116.08
           信用减值损失(损失以“-”号填列)                            204.20
           资产减值损失(损失以“-”号填列)                                              -204.20
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          257,451,092.96      336,691,549.32
       加:营业外收入                                             149,093.34           84,567.79
       减:营业外支出                                                                121,753.71
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      257,600,186.30      336,654,363.40
         减:所得税费用                                          5,279,531.03       20,176,082.70
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          252,320,655.27      316,478,280.70
       (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)              252,320,655.27      316,478,280.70
       (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额                                136,166,619.30     -237,776,216.59
       (一)不能重分类进损益的其他综合收益                    136,166,619.30
         1.重新计量设定受益计划变动额
         2.权益法下不能转损益的其他综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值变动                        136,166,619.30
         4.企业自身信用风险公允价值变动
       (二)将重分类进损益的其他综合收益                                        -237,776,216.59
         1.权益法下可转损益的其他综合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.可供出售金融资产公允价值变动损益                                      -237,776,216.59
         4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
     额
         5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
     资产损益
         6.其他债权投资信用减值准备
         7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的
     有效部分)
         8.外币财务报表折算差额
         9.其他
     六、综合收益总额                                          388,487,274.57       78,702,064.11
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:张晓强 主管会计工作负责人:陈璘 会计机构负责人:刘朝晖
    
    合并现金流量表
    
    2019年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                    附注          2019年度              2018年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       2,836,322,414.55        2,712,052,939.51
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现金净额
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金       (五)75(1)           24,233,484.85          21,275,239.92
         经营活动现金流入小计                             2,860,555,899.40        2,733,328,179.43
       购买商品、接受劳务支付的现金                       1,718,821,104.05        1,648,020,714.08
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工及为职工支付的现金                        707,255,304.66         700,348,378.54
       支付的各项税费                                      124,450,974.95         120,141,842.09
       支付其他与经营活动有关的现金       (五)75(2)           80,473,743.71         149,195,330.49
         经营活动现金流出小计                             2,631,001,127.37        2,617,706,265.20
           经营活动产生的现金流量净额                      229,554,772.03         115,621,914.23
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                  389,644,984.03         342,472,762.63
       取得投资收益收到的现金                              168,253,060.51         185,796,786.91
       处置固定资产、无形资产和其他长期                     63,705,529.34          60,016,383.50
     资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现                                           13,087,650.97
     金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                              621,603,573.88         601,373,584.01
       购建固定资产、无形资产和其他长期                    170,844,872.02         183,396,793.94
     资产支付的现金
       投资支付的现金                                      319,376,485.66         311,681,089.28
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现
     金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                              490,221,357.68         495,077,883.22
           投资活动产生的现金流量净额                      131,382,216.20         106,295,700.79
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                  120,000,000.00
       其中:子公司吸收少数股东投资收到                    120,000,000.00
     的现金
       取得借款收到的现金                                   41,000,000.00           5,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                              161,000,000.00           5,000,000.00
       偿还债务支付的现金                                    7,560,000.00          10,560,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的现                    197,452,411.64         174,428,859.02
     金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、                   58,881,554.68          35,067,741.35
     利润
       支付其他与筹资活动有关的现金       (五)75(6)                                   500,000.00
         筹资活动现金流出小计                              205,012,411.64         185,488,859.02
           筹资活动产生的现金流量净额                       -44,012,411.64         -180,488,859.02
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影
     响
     五、现金及现金等价物净增加额                          316,924,576.59          41,428,756.00
       加:期初现金及现金等价物余额                        763,917,577.21         722,488,821.21
     六、期末现金及现金等价物余额                         1,080,842,153.80         763,917,577.21
    
    
    法定代表人:张晓强 主管会计工作负责人:陈璘 会计机构负责人:刘朝晖
    
    母公司现金流量表
    
    2019年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                   附注          2019年度            2018年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       7,879,003.06         12,661,084.00
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                       4,871,330.58          5,456,436.73
         经营活动现金流入小计                            12,750,333.64         18,117,520.73
       购买商品、接受劳务支付的现金                         12,204.45           265,695.28
       支付给职工及为职工支付的现金                      11,836,208.23         14,161,341.77
       支付的各项税费                                    24,713,943.57          1,873,910.00
       支付其他与经营活动有关的现金                       3,662,729.38          6,379,024.81
         经营活动现金流出小计                            40,225,085.63         22,679,971.86
       经营活动产生的现金流量净额                       -27,474,751.99         -4,562,451.13
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                89,644,984.03        232,239,913.94
       取得投资收益收到的现金                           189,759,787.37        164,313,351.55
       处置固定资产、无形资产和其他长
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
     的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                      83,710,000.00         68,710,000.00
         投资活动现金流入小计                           363,114,771.40        465,263,265.49
       购建固定资产、无形资产和其他长
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                   239,376,485.66        185,304,429.00
       取得子公司及其他营业单位支付
     的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                      81,210,000.00         83,710,000.00
         投资活动现金流出小计                           320,586,485.66        269,014,429.00
           投资活动产生的现金流量净                      42,528,285.74        196,248,836.49
     额
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的                   138,023,968.75        137,902,526.75
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                           138,023,968.75        137,902,526.75
           筹资活动产生的现金流量净                    -138,023,968.75       -137,902,526.75
     额
     四、汇率变动对现金及现金等价物的
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                      -122,970,435.00         53,783,858.61
       加:期初现金及现金等价物余额                     276,436,704.10        222,652,845.49
     六、期末现金及现金等价物余额                       153,466,269.10        276,436,704.10
    
    
    法定代表人:张晓强 主管会计工作负责人:陈璘 会计机构负责人:刘朝晖
    
    合并所有者权益变动表
    
    2019年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2019年度
                                                                                               归属于母公司所有者权益
                 项目
                                    实收资本(或股   其他权益工具                减:库存                                            一般风险                  其                   少数股东权益   所有者权益合计
                                         本)       优先 永续  其    资本公积       股     其他综合收益    专项储备      盈余公积      准备      未分配利润    他       小计
                                                    股   债   他
    一、上年期末余额                 551,610,107.00                 344,491,906.80           622,199,363.00                286,489,689.50            1,438,070,429.24       3,242,861,495.54  303,867,217.98   3,546,728,713.52
    加:会计政策变更    -4,241,829.28         -4,241,829.28      -14,526.00     -4,256,355.28
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                 551,610,107.00                 344,491,906.80           622,199,363.00                286,489,689.50            1,433,828,599.96       3,238,619,666.26  303,852,691.98   3,542,472,358.24
    三、本期增减变动金额(减少以                                                          137,561,606.28                                          129,892,617.42        267,454,223.70  106,634,800.52    374,089,024.22
    “-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                                    137,561,606.28                                          267,795,144.17        405,356,750.45   44,363,990.37    449,720,740.82
    (二)所有者投入和减少资本    120,000,000.00    120,000,000.00
    1.所有者投入的普通股    120,000,000.00    120,000,000.00
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配    -137,902,526.75       -137,902,526.75  -57,729,189.85   -195,631,716.60
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配    -137,902,526.75       -137,902,526.75  -57,729,189.85   -195,631,716.60
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存
    收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取                                                                                         13,091,552.96                                                  13,091,552.96    1,716,931.50     14,808,484.46
    2.本期使用                                                                                         13,091,552.96                                                  13,091,552.96    1,716,931.50     14,808,484.46
    (六)其他
    四、本期期末余额                 551,610,107.00                 344,491,906.80           759,760,969.28                286,489,689.50            1,563,721,217.38       3,506,073,889.96  410,487,492.50   3,916,561,382.46
    
    
    59 / 172
    
        2018年度
                                                                                              归属于母公司所有者权益
                 项目                              其他权益工具    少数股东权益   所有者权益合计
                                   实收资本 (或股                   资本公积    减:库存  其他综合收益     专项储备      盈余公积    一般风险    未分配利润    其       小计
                                        本)        优先 永续  其                   股                                                  准备                    他
                                                   股   债   他
    一、上年期末余额                 551,610,107.00                 344,491,906.80            869,774,958.17                286,489,689.50            1,308,879,484.21       3,361,246,145.68  288,290,923.89   3,649,537,069.57
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                 551,610,107.00                 344,491,906.80            869,774,958.17                286,489,689.50            1,308,879,484.21       3,361,246,145.68  288,290,923.89   3,649,537,069.57
    三、本期增减变动金额(减少以                                                         -247,575,595.17                                         129,190,945.03       -118,384,650.14   15,576,294.09   -102,808,356.05
    “-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                                   -247,575,595.17                                         267,093,471.78         19,517,876.61   50,242,796.49     69,760,673.10
    (二)所有者投入和减少资本    7,593,489.15      7,593,489.15
    1.所有者投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金
    额
    4.其他    7,593,489.15      7,593,489.15
    其中:非同一控制下企业合并    7,593,489.15      7,593,489.15
    (三)利润分配    -137,902,526.75       -137,902,526.75  -42,259,991.55   -180,162,518.30
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配    -137,902,526.75       -137,902,526.75  -42,259,991.55   -180,162,518.30
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存
    收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取                                                                                          16,116,040.81                                                 16,116,040.81    2,762,183.40     18,878,224.21
    2.本期使用                                                                                          16,116,040.81                                                 16,116,040.81    2,762,183.40     18,878,224.21
    (六)其他
    四、本期期末余额                 551,610,107.00                 344,491,906.80            622,199,363.00                286,489,689.50            1,438,070,429.24       3,242,861,495.54  303,867,217.98   3,546,728,713.52
    
    
    法定代表人:张晓强 主管会计工作负责人:陈璘 会计机构负责人:刘朝晖
    
    60 / 172
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2019年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2019年度
                       项目                                       其他权益工具                                            专项储
                                              实收资本 (或股本)  优先   永续   其     资本公积    减:库存股 其他综合收益             盈余公积      未分配利润    所有者权益合计备
                                                                 股     债    他
    一、上年期末余额                              551,610,107.00                    386,522,450.22             621,990,929.83           286,489,689.50   446,634,220.47   2,293,247,397.02
    加:会计政策变更    -1,114,806.14      -1,114,806.14
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额                              551,610,107.00                    386,522,450.22             621,990,929.83           286,489,689.50   445,519,414.33   2,292,132,590.88
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                136,166,619.30                          114,418,128.52    250,584,747.82
    (一)综合收益总额                                                                                     136,166,619.30                          252,320,655.27    388,487,274.57
    (二)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配    -137,902,526.75    -137,902,526.75
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配    -137,902,526.75    -137,902,526.75
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额                              551,610,107.00                    386,522,450.22             758,157,549.13           286,489,689.50   559,937,542.85   2,542,717,338.70
    
    
    61 / 172
    
        2018年度
                      项目                                       其他权益工具                                             专项储
                                             实收资本 (或股本)  优先  永续  其     资本公积    减:库存股  其他综合收益              盈余公积      未分配利润    所有者权益合计备
                                                                股     债   他
    一、上年期末余额                             551,610,107.00                    386,522,450.22              859,767,146.42           286,489,689.50   268,058,466.52   2,352,447,859.66
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额                             551,610,107.00                    386,522,450.22              859,767,146.42           286,489,689.50   268,058,466.52   2,352,447,859.66
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                               -237,776,216.59                          178,575,753.95     -59,200,462.64
    (一)综合收益总额                                                                                     -237,776,216.59                          316,478,280.70     78,702,064.11
    (二)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配    -137,902,526.75    -137,902,526.75
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配    -137,902,526.75    -137,902,526.75
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额                             551,610,107.00                    386,522,450.22              621,990,929.83           286,489,689.50   446,634,220.47   2,293,247,397.02
    
    
    法定代表人:张晓强 主管会计工作负责人:陈璘 会计机构负责人:刘朝晖
    
    62 / 172
    
    (一)公司基本情况
    
    1、公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    上海锦江国际实业投资股份有限公司是一家在中华人民共和国境内由原上海新锦江大酒店改制而成的股份有限公司,注册地址为:上海市浦东大道1号,总部位于上海市,成立于1993年2月24日。本公司于1993年发行的A股和B股股票在中国上海证券交易所上市。本公司原第一大股东为锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)。于2011年2月14日,锦江国际将其持有的全部本公司38.54%的流通股份转让给上海锦江资本股份有限公司(原名“上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司”,以下简称“锦江资本股份”)。完成过户登记后,锦江资本股份成为本公司第一大股东,并持有本公司38.54%的股份,锦江国际成为本公司的最终控股公司。
    
    本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事车辆服务、物流服务(普通货物的仓储、装卸、加工、包装、配送(筹建)及相关信息处理服务和有关咨询服务;提供供应链、仓储、运输、库存、采购订单的管理和咨询服务,计算机软件的开发与技术服务(涉及许可经营的凭许可证经营);国内货物运输代理业务、国际货物运输代理业务)、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、宾馆、物业管理、办公用房出租、房地产开发经营,提供商场的场地。
    
    2、合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    本公司的公司及合并财务报表于2020年3月25日已经本公司董事会批准。
    
    本年度合并财务报表范围参见附注(七) “在其他主体中的权益”,合并财务报表范围变化参见附注(六) “合并范围的变更”。
    
    (二)财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。
    
    2、持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    本集团对自2019年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
    
    3、记账基础和计价原则
    
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外,本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    在历史成本计量下,资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额,或者承担现时义务的合同金额,或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
    
    公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的,在本财务报表中计量或披露的公允价值均在此基础上予以确定。
    
    以公允价值计量非金融资产时,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    
    对于以交易价格作为初始确认时的公允价值,且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产,在估值过程中校正该估值技术,以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。
    
    公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,被划分为三个层次:
    
    ? 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
    
    ? 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
    
    ? 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    (三)重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注(三) 10)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注(三)22及28等。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2019年12月31日的公司及合并财务状况以及2019年度的公司及合并经营成果、公司及合并股东权益变动和公司及合并现金流量。
    
    2、会计期间
    
    本集团的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。3、营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    本集团主要从事车辆营运、汽车销售以及低温物流服务,营业周期较短,本集团以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4、记账本位币
    
    人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币,本集团以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。5.1同一控制下的企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
    
    在企业合并中取得的资产和负债,按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额,调整资本公积中的股本溢价,股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
    
    为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。5.2非同一控制下的企业合并及商誉
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。
    
    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
    
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。
    
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。6、合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。
    
    子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
    
    对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,无论该项企业合并发生在报告期的任一时点,视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围,其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    
    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
    
    本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
    
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    
    少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
    
    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付或收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    合营安排分为共同经营和合营企业,该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本集团对合营企业的投资采用权益法核算,具体参见附注(三)“20.3.2. 按权益法核算的长期股权投资”。
    
    8、现金及现金等价物的确定标准
    
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    √适用 □不适用
    
    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
    
    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外,均计入当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位
    
    币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认
    
    为其他综合收益。
    
    10、金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。
    
    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时,按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
    
    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
    
    实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
    
    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
    
    10.1金融资产的分类与计量
    
    初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
    
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和其他流动资产等。
    
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示于一年内到期的非流动资产,取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据,列示于应收款项融资,其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。
    
    初始确认时,本集团可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
    
    金融资产满足下列条件之一的,表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的:
    
    ?取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。
    
    ?相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
    
    ?相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
    
    ?不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    ?在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的,列示于其他非流动金融资产。
    
    本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,此外还将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    
    10.1.1 以摊余成本计量的金融资产
    
    以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
    
    ?对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
    
    ?对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本集团在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
    
    10.1.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    
    10.1.3 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具
    
    指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本集团,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。
    
    10.2金融工具减值
    
    本集团对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
    
    本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据和应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    
    对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
    
    本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
    
    10.2.1 信用风险显著增加
    
    本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本集团在应用金融工具减值规定时,将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
    
    本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
    
    (1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
    
    (2) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
    
    (3) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。
    
    (4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    
    (5) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
    
    (6) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
    
    (7) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
    
    无论经上述评估后信用风险是否显著增加,当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30日,则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
    
    于资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
    
    10.2.2 已发生信用减值的金融资产
    
    当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    
    (1) 发行方或债务人发生重大财务困难;
    
    (2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    
    (3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
    
    (4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组。
    
    基于本集团内部信用风险管理,当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保),则本集团认为发生违约事件。
    
    10.2.3 预期信用损失的确定
    
    本集团对其他流动资产(委托贷款)在单项资产的基础上确定其信用损失,对应收票据、应收账款和其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、债务人所处行业等。
    
    本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
    
    ?对于金融资产,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
    
    ?对于财务担保合同(具体会计政策参见附注(三)10.4.1.1.1),信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
    
    ?对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
    
    本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
    
    10.2.4 减记金融资产
    
    当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
    
    10.3金融资产的转移
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    
    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量:
    
    ?被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    ?被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为金融负债。
    
    10.4金融负债和权益工具的分类
    
    本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
    
    10.4.1 金融负债的分类及计量
    
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    
    本集团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    10.4.1.1 其他金融负债
    
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    本集团与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认,但导致合同现金流量发生变化的,本集团重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用,本集团调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
    
    10.4.1.1.1 财务担保合同
    
    财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
    
    10.4.2 金融负债的终止确认
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本集团终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    10.4.3 权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    
    本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。10.5金融资产和金融负债的抵销
    
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    11、应收票据
    
    应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    12、应收账款
    
    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    13、应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    14、其他应收款
    
    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    15、存货
    
    √适用 □不适用
    
    15.1存货的分类
    
    本集团的存货主要包括库存商品、备品备件及物料用品等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
    
    15.2发出存货的计价方法
    
    除车辆营运业务的备品备件以及物料用品发出时按加权平均法确定其实际成本外,其余存货发出时,均按先进先出法确定其实际成本。
    
    15.3存货可变现净值的确定依据
    
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    15.4存货的盘存制度
    
    存货盘存制度为永续盘存制。15.5低值易耗品的摊销方法
    
    低值易耗品采用一次转销法进行摊销。16、持有待售资产
    
    □适用 √不适用
    
    17、债权投资
    
    17.1债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    18、其他债权投资
    
    18.1其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    19、长期应收款
    
    19.1长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    20、长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    20.1共同控制、重要影响的判断标准
    
    控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    
    20.2初始投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    20.3后续计量及损益确认方法
    
    20.3.1 按成本法核算的长期股权投资
    
    公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
    
    采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    20.3.2 按权益法核算的长期股权投资
    
    本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位,合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    
    20.4长期股权投资处置
    
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。21、投资性房地产
    
    21.1如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、已出租的房屋及建筑物等。
    
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。
    
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    
    22、固定资产
    
    22.1确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
    
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    
    22.2折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
    
             类别            折旧方法     折旧年限(年)        残值率           年折旧率
     房屋及建筑物           年限平均法               20-50             4-10%           1.8-4.8%
     机器设备               年限平均法                5-20             4-10%          4.5-19.2%
     电子设备、器具及家具   年限平均法                3-10             4-10%          9.0-32.0%
     营运车辆               年限平均法                4-10             5-10%          9.0-23.8%
     其他运输设备           年限平均法                5-10             4-10%          9.0-19.2%
     固定资产装修支出       年限平均法                5-10                  -         10.0-20.0%
    
    
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    
    22.3其他说明
    
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    
    22.4融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    □适用 √不适用
    
    23、在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    在建工程按成本计量,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    24、借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    25、生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    26、油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    27、使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    28、无形资产
    
    28.1计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    无形资产包括土地使用权、出租车营运车辆牌照、其他车辆牌照及软件等。
    
    无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下:
    
                      类别                       摊销方法       使用寿命(年)       残值率(%)
     非划拨地土地使用权                           直线法            50               0
     软件                                         直线法             5                0
    
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。
    
    本集团所拥有的划拨用地因划拨用地土地证中未明确使用年限,本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入,故而使用寿命是不确定的。
    
    本集团所拥有的出租车营运车辆牌照和其他车辆牌照并无使用年限限制,本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入,故而使用寿命是不确定的。28.2内部研究开发支出会计政策
    
    □适用√不适用
    
    29、长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及经营租赁固定资产改良支出是否存在可能发生减值的迹象。如果这些资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
    
    如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。30、长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,包括经营租赁固定资产改良支出。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
    
    31、职工薪酬
    
    31.1短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
    
    本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,确认相应负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    31.2离职后福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。
    
    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    对于设定受益计划,本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分:
    
    ? 服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失);
    
    ? 设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息);以及
    
    ? 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    
    服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。
    
    31.3辞退福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    31.4其他长期职工福利的会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    32、租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    33、预计负债
    
    □适用 √不适用
    
    34、股份支付
    
    □适用 √不适用
    
    35、优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用 √不适用
    
    36、收入
    
    √适用 □不适用
    
    36.1商品销售收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    
    36.2提供劳务收入
    
    在提供劳务收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工程度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    
    37、政府补助
    
    √适用□不适用
    
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
    
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。37.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    本集团的政府补助中的机动车保险快速理赔中心动迁补偿款、冷链项目和邮轮配送项目扶持基金,由于补助需用于购建固定资产,该等政府补助为与资产相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。37.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    本集团的政府补助中的补贴款和财政扶持基金,由于并非用于购建或以其他方式形成长期资产,该等政府补助为与收益相关的政府补助。
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    38、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。38.1当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
    
    38.2递延所得税资产及递延所得税负债
    
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才确认递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    38.3所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    39、租赁
    
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁
    
    经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    39.1本集团作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    39.2本集团作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    融资租赁的会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    39.3新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    40、其他重要的会计政策和会计估计
    
    □适用 √不适用
    
    41、重要会计政策和会计估计的变更
    
    41.1重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
                                                                                   备注(受重要
                        会计政策变更的内容和原因                        审批程序    影响的报表
                                                                                   项目名称和
                                                                                      金额)
      新金融工具准则
      本集团自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准
     则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资
     产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37
     号—金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”)。                    该等会计政
      在金融资产分类与计量方面,新金融工具准则要求金融资产基于其合同   策变更经董
     现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的    事会会议批
     金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以       准。
     公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别,取消了原金
     融工具准则中贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等
     分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
     的金融资产,也允许将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且
     其变动计入其他综合收益的金融资产,但该指定不可撤销,且在处置时
     不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
      在减值方面,新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量的
     金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租
     赁应收款以及特定未提用的贷款承诺和财务担保合同。新金融工具准则
     要求采用预期信用损失模型确认信用损失准备,以替代原先的已发生信
     用损失模型。新减值模型采用三阶段模型,依据相关项目自初始确认后
     信用风险是否发生显著增加,信用损失准备按12个月内预期信用损失或
     者整个存续期的预期信用损失进行计提。本集团对由收入准则规范的交
     易形成的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损
     失准备。
      于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不
     一致的,本集团按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。涉及前期比
     较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本集团不进行调整。
     金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差
     额,计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。于2019年1月1
     日本集团采用新金融工具准则的影响详见附注(三)41。
      财务报表列报格式
      本集团按财政部于2019 年4  月30  日颁布的《关于修订印发2019 年度
     一般企业财务报表格式的通知》(财会(2019)6 号,以下简称“财会6号文
     件”)编制2019  年度财务报表。财会6号文件对资产负债表和利润表的列   该等会计政
     报项目进行了修订,将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和    策变更经董
     “应收账款”两个项目,将“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”    事会会议批
     和“应付账款”两个项目,同时明确或修订了“一年内到期的非流动资产”、     准。
     “递延收益”、“其他权益工具”、“研发费用”、“财务费用”项目下的“利息
     收入”、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”和“营业外支出”行
     目的列报内容,调整了“资产减值损失”项目的列示位置,明确了“其他权
     益工具持有者投入资本”项目的列报内容。对于上述列报项目的变更,本
     集团对上年比较数据进行了追溯调整。
    
    
    41.2重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    41.3 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关
    
    项目情况√适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                2018年12月31日       2019年1月1日           调整数
     流动资产:
       货币资金                            927,649,038.49      927,649,038.49
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产                                         123,872,165.67       123,872,165.67
       以公允价值计量且其变动计入          123,872,165.67                         -123,872,165.67
     当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                               250,000.00          250,000.00
       应收账款                            119,446,237.43      115,338,205.25        -4,108,032.18
       应收款项融资
       预付款项                             45,164,504.34       45,164,504.34
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                           38,128,036.47       38,128,036.47
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                                193,510,004.89      193,510,004.89
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                         15,355,776.97       15,355,776.97
         流动资产合计                    1,463,375,764.26     1,459,267,732.08        -4,108,032.18
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       可供出售金融资产                    934,230,878.23                         -934,230,878.23
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                        767,320,783.09      767,320,783.09
       其他权益工具投资                                       895,016,598.99       895,016,598.99
       其他非流动金融资产                                      37,647,171.05        37,647,171.05
       投资性房地产                         44,710,046.36       44,710,046.36
       固定资产                            928,518,258.10      928,518,258.10
       在建工程                             13,483,479.51       13,483,479.51
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                            312,175,381.93      312,175,381.93
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                          6,564,726.99        6,564,726.99
       递延所得税资产                       40,432,611.59       41,851,396.68         1,418,785.09
       其他非流动资产
         非流动资产合计                  3,047,436,165.80     3,047,287,842.70          -148,323.10
           资产总计                      4,510,811,930.06     4,506,555,574.78        -4,256,355.28
     流动负债:
       短期借款                             43,356,262.69       43,356,262.69
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                            119,000,000.00      119,000,000.00
       应付账款                             17,548,891.56       17,548,891.56
       预收款项                             75,951,228.67       75,951,228.67
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                        170,996,037.66      170,996,037.66
       应交税费                             56,236,476.12       56,236,476.12
       其他应付款                          173,956,754.48      173,956,754.48
       其中:应付利息
             应付股利
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                2,560,000.00        2,560,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                      659,605,651.18      659,605,651.18
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款                              1,280,000.00        1,280,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬                     67,388,487.00       67,388,487.00
       预计负债
       递延收益                             28,592,033.75       28,592,033.75
       递延所得税负债                      207,217,044.61      207,217,044.61
       其他非流动负债
         非流动负债合计                    304,477,565.36      304,477,565.36
           负债合计                        964,083,216.54      964,083,216.54
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                  551,610,107.00      551,610,107.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                            344,491,906.80      344,491,906.80
       减:库存股
       其他综合收益                        622,199,363.00      622,199,363.00
       专项储备
       盈余公积                            286,489,689.50      286,489,689.50
       一般风险准备
       未分配利润                        1,438,070,429.24     1,433,828,599.96        -4,241,829.28
       归属于母公司所有者权益(或股      3,242,861,495.54     3,238,619,666.26        -4,241,829.28
     东权益)合计
       少数股东权益                        303,867,217.98      303,852,691.98           -14,526.00
         所有者权益(或股东权益)合      3,546,728,713.52     3,542,472,358.24        -4,256,355.28
     计
           负债和所有者权益(或股东      4,510,811,930.06     4,506,555,574.78        -4,256,355.28
     权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    人民币元
    
                                                                         施行新金融工具准则影响
                         按原准则列示的账面                    重分类                                重新计量              按新金融工具准则列示
            项目                价值         自原分类为可供出   自原分类为公允价值计量                                           的账面价值
                          2018年12月31日     售金融资产转入(注  且其变动计入当期损益的  预期信用3)损失(注从成价本值计计量量变(注为1公)允2019年1月1日
                                                     1)            金融资产转入(注2)
     以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的        123,872,165.67                              -123,872,165.67
     金融资产
     交易性金融资产                                                       123,872,165.67                                            123,872,165.67
     应收账款                  119,446,237.43                                                -4,108,032.18                            115,338,205.25
     可供出售金融资产          934,230,878.23     -934,230,878.23
     其他权益工具投资                             895,016,598.99                                                                     895,016,598.99
     其他非流动金融资产                            39,214,279.24                                                 -1,567,108.19          37,647,171.05
     递延所得税资产             40,432,611.59                                                 1,027,008.04          391,777.05          41,851,396.68
     未分配利润               1,438,070,429.24                                                -3,081,024.14        -1,160,805.14       1,433,828,599.96
     少数股东权益              303,867,217.98                                                                      -14,526.00         303,852,691.98
    
    
    83 / 172
    
    注1:自原分类为可供出售金融金融资产转入
    
    从可供出售金融资产项目转入其他权益工具投资项目
    
    于2019年1月1日,人民币895,016,598.99元的可供出售金融资产被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,并计入其他权益工具投资项目,该部分投资属于非交易性权益工具投资,并且本集团预计不会在可预见的未来出售。这些权益工具累计的公允价值变动人民币
    
    828,868,178.47元仍记录于其他综合收益,但未来终止确认时将不再重分类进损益,直接计入留存收益。
    
    从可供出售金融资产项目转入其他非流动金融资产项目
    
    于2019年1月1日,人民币39,214,279.24元的可供出售金融资产被重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,并计入其他非流动金融资产项目。上述可供出售金融资产均为在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,于以前期间根据原金融工具准则按照成本计量。于2019年1月1日对该部分股权投资采用公允价值计量导致其他非流动金融资产项目账面价值减少人民币1,567,108.19元,递延所得税资产账面价值增加人民币391,777.05元,少数股东权益账面价值减少人民币14,526.00元,并相应减少留存收益人民币1,160,805.14元。
    
    注2:自原分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产转入
    
    于2019年1月1日,本集团根据2019财务报表列报格式的规定将账面价值为人民币123,872,165.67元的原记录于以公允价值计量且其变动计入当期损益科目的交易性金融资产在交易性金融资产项目中列报。
    
    注3:预期信用损失
    
    于2019年1月1日,本集团依照新金融工具准则的要求对应收账款、其他应收款和其他分类为按摊余成本计量的金融资产确认信用损失减值准备。具体影响包括:
    
    针对应收账款,本集团按照新金融工具准则的要求采用简化方法来计量预期信用损失,即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,导致2019年1月1日应收账款的损失准备增加人民币4,108,032.18元,递延所得税资产增加人民币1,027,008.04元,同时减少未分配利润人民币
    
    3,081,024.14元。
    
    对于其他应收款和按摊余成本计量的其他金融资产,本集团按照新金融工具准则的要求采用三阶段模型计量预期信用损失,依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加,信用损失准备按12个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。2019年1月1日其他应收款和按摊余成本计量的其他金融资产的减值准备未发生重大变化。
    
    于2019年1月1日,本集团对分类为以摊余成本计量的金融资产等项目根据原金融工具准则确认的损失准备与根据新金融工具准则确认的信用损失准备的调节情况详见下表:
    
    2019年1月1日信用损失准备的调节表
    
    人民币元
    
                              按原准则确认的                    重新计量预期   按新金融工具准
              项目               减值准备         重分类         损失准备     则确认的损失准
                                                                                     备
     金融资产减值准备:
     应收账款坏账准备             3,322,630.20                     4,108,032.18       7,430,662.38
     其他应收款坏账准备              3,551.29                                          3,551.29
     金融资产损失准备合计         3,326,181.49                     4,108,032.18       7,434,213.67
    
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                 2018年12月31日        2019年1月1日           调整数
     流动资产:
       货币资金                             276,436,704.10       276,436,704.10
       交易性金融资产                                          123,872,165.67      123,872,165.67
       以公允价值计量且其变动计入           123,872,165.67                        -123,872,165.67
     当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                                  98,129.25           98,129.25
       应收款项融资
       预付款项
       其他应收款                            74,999,917.49        74,999,917.49
       其中:应收利息
             应收股利
       存货
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                          83,710,000.00        83,710,000.00
         流动资产合计                       559,116,916.51       559,116,916.51
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产                     918,567,279.23                        -918,567,279.23
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                        1,041,136,742.24     1,041,136,742.24
       其他权益工具投资                                        889,092,999.99      889,092,999.99
       其他非流动金融资产                                       27,987,871.05       27,987,871.05
       投资性房地产                          43,423,066.01        43,423,066.01
       固定资产                                 428,640.78          428,640.78
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                         7,371,044.30         7,742,646.35         371,602.05
       其他非流动资产
         非流动资产合计                    2,010,926,772.56     2,009,811,966.42       -1,114,806.14
           资产总计                        2,570,043,689.07     2,568,928,882.93       -1,114,806.14
     流动负债:
       短期借款
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                 140,839.20          140,839.20
       预收款项                               1,711,046.99         1,711,046.99
       应付职工薪酬                          19,135,909.97        19,135,909.97
       应交税费                              23,038,468.69        23,038,468.69
       其他应付款                            25,439,717.27        25,439,717.27
       其中:应付利息
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                        69,465,982.12        69,465,982.12
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                       207,330,309.93       207,330,309.93
       其他非流动负债
         非流动负债合计                     207,330,309.93       207,330,309.93
           负债合计                         276,796,292.05       276,796,292.05
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                   551,610,107.00       551,610,107.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                             386,522,450.22       386,522,450.22
       减:库存股
       其他综合收益                         621,990,929.83       621,990,929.83
       专项储备
       盈余公积                             286,489,689.50       286,489,689.50
       未分配利润                           446,634,220.47       445,519,414.33       -1,114,806.14
         所有者权益(或股东权益)          2,293,247,397.02     2,292,132,590.88       -1,114,806.14
     合计
           负债和所有者权益(或股          2,570,043,689.07     2,568,928,882.93       -1,114,806.14
     东权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    人民币元
    
                                                       施行新金融工具准则影响
                            按原准则列示               重分类                 重新计量     按新金融工具
                             的账面价值                     自原分类为公                    准则列示的账
             项目          2018年12月31     自原分类为可    允价值计量且    从成本计量变      面价值
                                 日         供出售金融资    其变动计入当    为公允价值计   2019年1月1
                                            产转入(注1)     期损益的金融       量(注1)            日
                                                           资产转入(注2)
     以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的     123,872,165.67                  -123,872,165.67
     金融资产
     交易性金融资产                                         123,872,165.67                  123,872,165.67
    
    
    可供出售金融资产 918,567,279.23 -918,567,279.23
    
     其他权益工具投资                       889,092,999.99                                  889,092,999.99
     其他非流动金融资产                      29,474,279.24                     -1,486,408.19   27,987,871.05
     递延所得税资产           7,371,044.30                                       371,602.05    7,742,646.35
     未分配利润             446,634,220.47                                     -1,114,806.14  445,519,414.33
    
    
    注1:自原分类为可供出售金融金融资产转入
    
    从可供出售金融资产项目转入其他权益工具投资项目
    
    于2019年1月1日,人民币889,092,999.99元的可供出售金融资产被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,并计入其他权益工具投资项目,该部分投资属于非交易性权益工具投资,并且本公司预计不会在可预见的未来出售。这些权益工具累计的公允价值变动人民币
    
    829,321,239.75元仍记录于其他综合收益,但未来终止确认时将不再重分类进损益,直接计入留存收益。
    
    从可供出售金融资产项目转入其他非流动金融资产项目
    
    于2019年1月1日,人民币29,474,279.24元的可供出售金融资产被重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,并计入其他非流动金融资产项目。上述可供出售金融资产均为在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,于以前期间根据原金融工具准则按照成本计量。于2019年1月1日对该部分股权投资采用公允价值计量导致其他非流动金融资产项目账面价值减少人民币1,486,408.19元,递延所得税资产账面价值增加人民币371,602.05元,并相应减少留存收益人民币1,114,806.14元。
    
    注2:自原分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产转入
    
    于2019年1月1日,本集团根据2019财务报表列报格式的规定将账面价值为人民币123,872,165.67元的原记录于以公允价值计量且其变动计入当期损益科目的交易性金融资产在交易性金融资产项目中列报。
    
    2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他
    
    √适用 □不适用
    
    42、运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计采用的关键假设及不确定因素
    
    本集团在运用上述会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
    
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    
    -会计估计所采用的关键假设和不确定因素
    
    资产负债表日,会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有:
    
    出租车营运车辆牌照的减值
    
    本集团所拥有的出租车营运车辆牌照计人民币212,122,541.77元并无使用年限限制,本集团管理层认为在可预见的将来该出租车营运车辆牌照均会使用并带给集团预期的经济利益流入,故其使用寿命是不确定的,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。出租车营运车辆牌照减值测试涉及管理层对公司出租车营运车辆未来的营运收入、营运成本等估计及折现率等关键参数的选用,管理层需要运用重大会计估计。会计估计不同,将影响出租车营运车辆牌照可收回金额,从而影响减值的金额。
    
    划拨用地的使用年限
    
    本集团拥有的部分土地使用权计人民币42,106,800.00元系以前年度通过划拨形式取得。因划拨土地未有明确使用年限,本集团管理层认为本集团所拥有的划拨土地使用寿命不能确定,在可预见的将来均能使用,对划拨土地持有期间内不进行摊销,本集团管理层每年均对上述划拨用地的使用年限进行复核。
    
    固定资产及投资性房地产的预计使用寿命与预计净残值
    
    本集团管理层负责评估确认固定资产及投资性房地产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固定资产及投资性房地产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产及投资性房地产使用过程中,其所处的经济环境、技术环境或其他环境有可能对固定资产及投资性房地产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产及投资性房地产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异,本集团管理层将对其进行调整。
    
    递延所得税资产和递延所得税负债
    
    递延所得税资产的确定,以很可能取得用来抵扣税务亏损及暂时性差异的应纳税所得额为限。如果预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异带来的经济利益,本集团管理层将减记递延所得税资产的账面价值。
    
    由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回,故本集团对于部分可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期,将视情况调整相应的递延所得税资产,确认在该情况发生期间的利润表中。
    
    (四)税项
    
    1、主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
           税种                                 计税依据                              税率
     增值税            应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额,销项税额按根据  17%、16%或
                       税法规定计算的销售额和以下增值税适用税率计算:              13%、11%、
                                                                                   10%或9%、
                       ?    提供有形动产租赁服务,税率为17%、16%或13%              6%、5%
                       ?    提供交通运输业服务,税率为11%、10%或9%
                       ?    提供现代服务业服务(有形动产租赁服务除外),税率为6%
                       ?    提供不动产租赁服务,税率为5%
                       根据财政部、国家税务总局于2018年4月4日发布的《关于调整
                       增值税税率的通知》(财税[2018]32号),纳税人发生增值税应税销
                       售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为
                       16%和10%,自2018年5月1日起执行。
                       根据财政部、税务总局、海关总署于2019年3月20日发布的《关
                       于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署
                       公告2019年第39号),纳税人发生增值税应税销售行为或者进口
                       货物,原适用16%和10%税率的,税率分别调整为13%和9%,自
                       2019年4月1日起执行。
     消费税
     营业税
     城市维护建设税                             流转税额                               7%
     企业所得税                               应纳税所得额                            25%和
                                                                                    20%(注2)
     教育费附加                                 流转税额                               3%
     地方教育费附加                             流转税额                               2%
     河道管理费                                 流转税额                               1%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2、税收优惠
    
    √适用 □不适用
    
    注2:根据财政部、国家税务总局于2018年7月11日联合发布的,《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税[2018]77号),自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
    
    根据财政部、国家税务总局于2019年1月17日联合发布的,《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
    
    本公司的子公司上海津悦汽车咨询服务有限公司、上海锦江耀华出租汽车有限公司、上海锦振电子技术有限公司、上海花样年华广告有限公司符合小型微利企业的标准,本年所得减按25%计入应纳税所得额,并按20%的税率计缴企业所得税。
    
    3、其他
    
    □适用 √不适用
    
    (五)合并财务报表项目注释
    
    1. 货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                            期末余额                 期初余额
     库存现金                                                529,556.23               443,454.82
     银行存款                                             960,312,597.57           653,474,122.39
     其他货币资金                                          94,794,633.45           163,731,461.28
     其他金融机构存款                                     120,000,000.00           110,000,000.00
     合计                                               1,175,636,787.25           927,649,038.49
            其中:存放在境外的款项总额
    
    
    其他说明
    
    其他金融机构存款 注1:其他金融机构存款系于锦江国际集团财务有限责任公司 (经批准的非银行金融机构,以下简称 “财务公司”)的款项。
    
    其他货币资金 注2:于2019年12月31日,其他货币资金系银行承兑汇票保证金人民币94,794,633.45元(于2018年12月31日:人民币93,731,461.28元)。
    
    2. 交易性金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                项目                                期末余额        期初余额
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                   91,643,021.36  123,872,165.67
     其中:
           权益工具投资                                             91,643,021.36  123,872,165.67
     指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     其中:
                                合计                                91,643,021.36  123,872,165.67
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本年年末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于2019年12月31日之收盘价确定。3. 衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4. 应收票据
    
    (1)应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                         期末余额                      期初余额
     银行承兑票据                                                                    250,000.00
     商业承兑票据
                 合计                                                                250,000.00
    
    
    (2)期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    (5)按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              期末余额                              期初余额
         类别       账面余额     坏账准备    账面      账面余额        坏账准备       账面
                   金额  比例   金额  计提比  价值     金额     比例   金额  计提比    价值
                          (%)         例(%)                     (%)          例(%)
    按单项计提坏
    账准备
    其中:
    按组合计提坏                                    250,000.00    100                250,000.00
    账准备
    其中:
    银行承兑汇票                                    250,000.00    100                250,000.00
         合计              /             /            250,000.00   /             /     250,000.00
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (6)坏账准备的情况
    
    □适用√不适用
    
    (7)本期实际核销的应收票据情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    5. 应收账款
    
    (1)按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       账龄                                  期末账面余额
    1年以内
    其中:1年以内分项
    0-60天                                                                  113,467,739.77
    61-180天                                                                 22,461,912.65
    181-365天                                                                  354,769.80
    1年以内小计                                                            136,284,422.22
    1至2年                                                                     287,554.26
    2至3年
    3年以上
    3至4年
    4至5年
    5年以上
    2年以上                                                                   3,422,710.81
                       合计                                                 139,994,687.29
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            年末余额                            上年年末余额
       账龄      应收账款      坏账准备   计提比例    应收账款      坏账准备   计提比例
                                           (%)                                 (%)
    0-60天      113,467,739.77   2,607,399.29      2.30   101,740,657.61            -         -
    61-180天     22,461,912.65   1,370,002.87      6.10    13,694,275.55            -         -
    181-365        354,769.80    101,030.08     28.48    3,563,261.54            -        -
    天
    1-2年          287,554.26    143,777.13     50.00      822,738.93    374,696.20     45.54
    2年以上      3,422,710.81   3,422,710.81    100.00     2,947,934.00   2,947,934.00    100.00
    合计       139,994,687.29   7,644,920.18      5.46   122,768,867.63   3,322,630.20      2.71
    
    
    (2)按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额                                   期初余额
         类别           账面余额           坏账准备          账面       账面余额      坏账准备    账面
                      金额      比例     金额    计提比     价值      金额   比例   金额  计提比  价值
                                 (%)              例(%)                       (%)          例(%)
    按单项计提坏
    账准备
    其中:
    按组合计提坏  139,994,687.29       7,644,920.18       132,349,767.11
    账准备
    其中:
    汽车营运业务   89,969,479.19  64.27 4,014,753.90   4.46  85,954,725.29
    汽车销售业务   23,285,384.04  16.63  355,738.20   1.53  22,929,645.84
    低温物流业务   26,739,824.06  19.10 3,274,428.08  12.25  23,465,395.98
         合计     139,994,687.29   -   7,644,920.18    -   132,349,767.11          /             /
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    作为本集团信用风险管理的一部分,本集团将应收账款分为上述三个类别。上述三个类别的应收账款均涉及大量的客户,本集团在组合基础上采用账龄来评估应收账款的预期信用损失。不同组合的客户具有相同的风险特征,各组合客户的账龄信息均能反映该类客户于应收账款到期时的偿付能力。各组合的应收账款信用风险与其信用损失情况如下:
    
    组合计提项目:汽车营运业务
    
    单位:元 币种:人民币
    
          名称                                     期末余额
                          应收账款          坏账准备        计提比例(%)     账面价值
     0-60天                74,406,123.84        2,221,319.58               2.99   72,184,804.26
     61-180天              14,594,118.78        1,086,337.57               7.44   13,507,781.21
     181-365天               214,510.80           65,790.46              30.67     148,720.34
     1-2年                   226,838.96          113,419.48              50.00     113,419.48
     2年以上                 527,886.81          527,886.81             100.00            -
          合计            89,969,479.19        4,014,753.90               4.46   85,954,725.29
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    组合计提项目:汽车销售业务
    
    单位:元 币种:人民币
    
          名称                                     期末余额
                          应收账款          坏账准备        计提比例(%)     账面价值
     0-60天                21,539,939.02          181,576.11               0.84  21,358,362.91
     61-180天               1,469,680.94           33,775.04               2.30   1,435,905.90
     181-365天               140,259.00           35,239.62              25.12     105,019.38
     1-2年                    60,715.30           30,357.65              50.00      30,357.65
     2年以上                  74,789.78           74,789.78             100.00            -
          合计            23,285,384.04          355,738.20               1.53  22,929,645.84
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    组合计提项目:低温物流业务
    
    单位:元 币种:人民币
    
          名称                                     期末余额
                          应收账款          坏账准备        计提比例(%)     账面价值
     0-60天                17,521,676.91          204,503.60               1.17   17,317,173.31
     61-180天               6,398,112.93          249,890.26               3.91    6,148,222.67
     181-365天                                                         30.04
     1-2年                                                             50.00
     2年以上               2,820,034.22        2,820,034.22             100.00
          合计            26,739,824.06        3,274,428.08              12.25   23,465,395.98
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (3)坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              上年年末余   会计政策变                            本期变动金额
      类别        额           更       期初余额      计提     收回或转回  转销或核  其他变   期末余额
                                                                             销        动
     应收账   3,322,630.20   4,108,032.18 7,430,662.38 4,379,770.54 4,165,512.74                   7,644,920.18
     款
      合计    3,322,630.20   4,108,032.18 7,430,662.38 4,379,770.54 4,165,512.74                   7,644,920.18
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用 □不适用
    
    减值准备变动情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
             坏账准备          整个存续期预期信用损   整个存续期预期信用损       合计
                                失(未发生信用减值)     失(已发生信用减值)
     2019年1月1日余额                    4,108,032.18            3,322,630.20    7,430,662.38
     2019年1月1日其他应收
     款账面余额在本期
        - 转入已发生信用损失              -113,419.48              113,419.48             -
     本期计提                            4,078,432.24              301,338.30     4,379,770.54
     本期转回                           -3,994,612.70             -170,900.04    -4,165,512.74
     2019年12月31日余额                  4,078,432.24            3,566,487.94    7,644,920.18
    
    
    (4)本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用 □不适用
    
    前五名的应收账款的年末余额合计人民币24,368,429.32 元,占应收账款年末余额合计数的比例为17.41%,计提的坏账准备年末余额合计人民币752,930.98 元。
    
    (6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用 √不适用
    
    (7)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    6. 应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    7. 预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         账龄                    期末余额                               期初余额
                         金额              比例(%)              金额              比例(%)
     1年以内            42,565,321.20              100.00        45,164,504.34              100.00
     1至2年
     2至3年
     3年以上
         合计           42,565,321.20              100.00        45,164,504.34              100.00
    
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用 □不适用
    
    前五名的预付款项的年末余额合计人民币30,653,424.95 元,占预付款项年末余额合计数的比例为72.02%。
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    8. 其他应收款
    
    8.1项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                         期末余额                     期初余额
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                     36,504,790.81                  38,128,036.47
     合计                                           36,504,790.81                  38,128,036.47
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    8.2应收利息
    
    (1)应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2)重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    (3)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    8.3应收股利
    
    (1)应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2)重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (3)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    8.4其他应收款
    
    (1)按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        账龄                                   期末账面余额
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内                                                                 18,972,344.16
     1年以内小计                                                             18,972,344.16
     1至2年                                                                   4,083,666.93
     2至3年                                                                   5,230,694.00
     3年以上
     3至4年                                                                     321,745.00
     4至5年                                                                   7,901,997.50
     5年以上
                        合计                                                 36,510,447.59
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
           账龄                                       年末余额
                               其他应收款               坏账准备             计提比例(%)
     1年以内                         18,972,344.16                    -                        -
     1年以上                         17,538,103.43              5,656.78                     0.03
     合计                            36,510,447.59              5,656.78                     0.02
    
    
    (2)按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                     期末账面余额                  期初账面余额
     押金及保证金                                   16,706,088.14                   16,038,224.00
     关联方往来款                                    4,560,358.68                    5,988,694.29
     代垫款项                                        2,581,910.35                    2,843,138.04
     备用金                                            526,000.00                     855,534.00
     其他                                           12,130,433.64                   12,402,446.14
                 合计                               36,504,790.81                   38,128,036.47
    
    
    (3)坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         第一阶段        第二阶段           第三阶段
         坏账准备      未来12个月预   整个存续期预期信   整个存续期预期信       合计
                        期信用损失   用损失(未发生信用  用损失(已发生信用
                                           减值)              减值)
     2019年1月1日余                                               3,551.29
     额
     2019年1月1日余
     额在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提                                                     2,105.49
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动
     2019年12月31日                                               5,656.78
     余额
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    √适用□不适用
    
    于2019年12月31日,其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                      本年年末数
         内部信用       未来12个月内        整个存续期          整个存续期
           评级          预期信用损失      预期信用损失        预期信用损失          合计
                                         (未发生信用减值)     (已发生信用减值)
     正常                 27,874,100.05                    -                   -    27,874,100.05
     关注                            -                    -                   -               -
     预警                            -                    -                   -               -
     损失                            -                    -             5,656.78         5,656.78
     账面余额合计         27,874,100.05                    -             5,656.78    27,879,756.83
     减值准备                        -                    -             5,656.78         5,656.78
     账面价值             27,874,100.05                    -                   -    27,874,100.05
    
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4)坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          类别        期初余额                      本期变动金额                      期末余额
                                     计提     收回或转回  转销或核销    其他变动
     其他应收款         3,551.29      2,105.49                                           5,656.78
          合计          3,551.29      2,105.49                                           5,656.78
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (5)本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      单位名称     款项的性质       期末余额        账龄     占其他应收款期末余    坏账准备
                                                             额合计数的比例(%)    期末余额
    单位一       保证金             6,975,000.00  2年至3年                  19.11
    单位二       保证金             6,000,000.00   3年以上                  16.44
    上海锦江客   关联方往来款       4,252,413.48   2年之内                  11.65
    运有限公司
    单位三       押金               1,763,583.74   1年之内                   4.83
    单位四       往来款             1,650,000.00   1年之内                   4.52
        合计            /           20,640,997.22                            56.55
    
    
    (7)涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (9)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    9. 存货
    
    (1)存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                 期末余额                          期初余额
          项目         账面余额    跌价    账面价值       账面余额    跌价    账面价值
                                  准备                               准备
    原材料
    在产品
    库存商品         179,374,010.34     -  179,374,010.34  183,231,261.84       183,231,261.84
    周转材料
    消耗性生物资产
    建造合同形成的
    已完工未结算资
    产
    备品备件          13,123,405.84     -   13,123,405.84    9,896,907.86         9,896,907.86
    物料用品              53,823.86            53,823.86      381,835.19           381,835.19
          合计       192,551,240.04     -  192,551,240.04  193,510,004.89       193,510,004.89
    
    
    注:于2019年12月31日,账面价值为人民币45,000,000.00元的库存商品及账面价值为人民币
    
    1,500,000.00元的备品备件用于短期借款抵,押详见附注(五)31。
    
    于2019年12月31日,账面价值为人民币40,000,000.00元的库存商品用于应付票据抵押。
    
    (2)存货跌价准备
    
    □适用√不适用
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    10.持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    11.一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    期末重要的债权投资和其他债权投资:
    
    □适用√不适用
    
    12.其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                          期末余额                     期初余额
     待抵扣的增值税进项税额                           11,827,919.89                 15,355,776.97
     预缴所得税                                         514,261.01                            -
                  合计                                12,342,180.90                 15,355,776.97
    
    
    13.债权投资
    
    (1)债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末重要的债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    14.其他债权投资
    
    (1)其他债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末重要的其他债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    15.长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
    
    □适用√不适用
    
    (3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    16.长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                            期初                                            本期增减变动                                          期末      减值准备期
                被投资单位                  余额       追加  减少  权益法下确认的投  其他综合收  其他权  宣告发放现金股  计提减     其他         余额        末余额
                                                        投资  投资       资损益         益调整    益变动     利或利润     值准备
     一、合营企业
     上海大众新亚出租汽车有限公司(注)      93,827,791.79                   30,545,148.51           -              6,617,449.68          -484,511.64  117,270,978.98
     锦海捷亚国际货运有限公司(“锦海捷     111,853,851.54                   10,900,462.32           -              7,100,000.00                   -  115,654,313.86
     亚”)
     上海市机动车驾驶员培训中心有限公      58,678,329.08                    4,052,380.36           -              4,636,249.35                   -   58,094,460.09
     司
     上海振东汽车服务有限公司              34,062,369.17                    1,077,045.54    31,257.60               843,731.55                   -   34,326,940.76
     上海金茂锦江汽车服务有限公司          32,238,503.39                     820,909.60           -              2,675,000.00                   -   30,384,412.99
     上海锦江佳友汽车服务有限公司          21,920,571.68                   -1,438,033.33           -                        -                   -   20,482,538.35
     上海永达二手机动车经营有限公司         4,038,514.36                    7,018,478.60           -                        -                   -   11,056,992.96
     上海锦江佘山汽车服务有限公司           6,495,277.40                      55,331.36           -               152,362.62                   -    6,398,246.14
     上海日产汽车维修中心                   6,112,661.95                         496.19           -                        -                   -    6,113,158.14
     上海石油集团长乐加油站有限公司         2,561,002.11                     782,673.29           -               735,670.56                   -    2,608,004.84
     小计                                 371,788,872.47                   53,814,892.44    31,257.60             22,760,463.76          -484,511.64  402,390,047.11
     二、联营企业
     上海浦东国际机场货运站有限公司       285,511,014.07                   93,263,374.05           -            111,161,956.50                   -  267,612,431.62
     江苏南京长途汽车客运集团有限责任     100,011,940.78                   10,274,268.20           -              3,795,000.00                   -  106,491,208.98
     公司
     上海永达风度汽车销售服务有限公司       6,267,379.68                    1,299,652.00           -                        -                   -    7,567,031.68
     上海锦江客运有限公司                   3,741,576.09                     -804,961.86           -                        -                   -    2,936,614.23
     小计                                 395,531,910.62                  104,032,332.39                        114,956,956.50                      384,607,286.51
                   合计                   767,320,783.09                  157,847,224.83    31,257.60            137,717,420.26          -484,511.64  786,997,333.62
    
    
    其他说明
    
    注:根据上海大众新亚出租汽车有限公司的公司章程,本集团对其表决权为50%,达成共同控制。
    
    101 / 172
    
    17.其他权益工具投资
    
    (1)其他权益工具投资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                          期末余额                    期初余额
     上市公司股票投资                                 1,115,757,591.99               895,016,598.99
                     合计                             1,115,757,591.99               895,016,598.99
    
    
    (2)非交易性权益工具投资的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               本期确认的股利                      累计   其他综合收益   指定为以公允价值计   其他综合收益
       项目         收入            累计利得       损失   转入留存收益   量且其变动计入其他   转入留存收益
                                                             的金额        综合收益的原因        的原因
      上市公                                                             长期持有且不以交易
      司股票      18,193,832.20     1,010,497,583.87                              为目的
       投资
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本年末公允价值参考上海证券交易所于2019年12月31日之收盘价确定。18.其他非流动金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                        期末余额                  期初余额
     国泰君安投资管理股份有限公司                    42,085,148.90               27,987,871.05
     上海长途客运南站有限公司                        12,323,800.00                7,398,500.00
     上海新世纪运输有限公司                           6,234,267.20                2,260,800.00
                    合计                             60,643,216.10               37,647,171.05
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    19.投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                     房屋、建筑物       土地使用权           合计
     一、账面原值
        1.期初余额                                87,987,392.63      1,377,920.00       89,365,312.63
        2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\在建工程转入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额                               87,987,392.63      1,377,920.00       89,365,312.63
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额                               43,868,325.33        786,940.94       44,655,266.27
         2.本期增加金额                            2,131,098.29         36,744.80        2,167,843.09
        (1)计提或摊销                           2,131,098.29         36,744.80        2,167,843.09
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额                               45,999,423.62        823,685.74       46,823,109.36
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值                            41,987,969.01        554,234.26       42,542,203.27
        2.期初账面价值                            44,119,067.30        590,979.06       44,710,046.36
    
    
    (2)未办妥产权证书的投资性房地产情况
    
    √适用□不适用
    
    于2019年12月31日,子公司上海尚海食品有限公司(“尚海食品”)净值为人民币993,898.59元(于2018年12月31日:人民币1,039,762.11元)的投资性房地产产权证明尚未更新,产权人为上海锦江国际低温物流发展有限公司。具体情况如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                            账面价值             未办妥产权证书原因
     尚海食品云台路115号18层房屋建筑物                        993,898.59       更新手续未完成
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用20.固定资产
    
    20.1项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             项目                                             期末余额                                       期初余额
     固定资产                                                                               833,066,090.62                                   928,518,258.10
     固定资产清理
                             合计                                                           833,066,090.62                                   928,518,258.10
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20.2固定资产
    
    (1)固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              房屋及建筑物        机器设备      电子设备、器具及家具        营运车辆         其他运输设备     固定资产装修支出           合计
     一、账面原值:
         1.期初余额                321,810,476.41      98,465,782.66           28,209,325.94       1,525,163,095.53      25,971,586.85         13,840,826.20       2,013,461,093.59
         2.本期增加金额              3,999,006.66       3,235,328.21              436,192.71        133,286,924.51       6,729,841.55                    -         147,687,293.64
           (1)购置                1,007,484.43       1,606,119.05              232,223.00          2,992,567.89       3,921,737.78                    -          9,760,132.15
           (2)在建工程转入        2,991,522.23       1,629,209.16              203,969.71        130,294,356.62       2,808,103.77                    -        137,927,161.49
           (3)企业合并增加
         3.本期减少金额                               4,053,026.62              437,654.29        206,016,830.30       5,476,533.69                    -        215,984,044.90
           (1)处置或报废                           4,053,026.62              437,654.29        206,016,830.30       5,476,533.69                    -        215,984,044.90
         4.期末余额                325,809,483.07      97,648,084.25           28,207,864.36       1,452,433,189.74      27,224,894.71         13,840,826.20       1,945,164,342.33
     二、累计折旧
         1.期初余额                114,813,900.96      58,585,276.33           25,397,898.19        867,657,116.63      14,304,492.77          2,298,944.22       1,083,057,629.10
         2.本期增加金额             11,755,857.52       6,654,084.75              783,973.47        192,670,364.52       3,805,463.34          1,380,122.52        217,049,866.12
    
    
    104 / 172
    
           (1)计提               11,755,857.52       6,654,084.75              783,973.47        192,670,364.52       3,805,463.34          1,380,122.52        217,049,866.12
         3.本期减少金额                       -       3,734,496.73              404,769.69        182,455,640.39       3,299,543.09                    -        189,894,449.90
           (1)处置或报废                    -       3,734,496.73              404,769.69        182,455,640.39       3,299,543.09                    -        189,894,449.90
         4.期末余额                126,569,758.48      61,504,864.35           25,777,101.97        877,871,840.76      14,810,413.02          3,679,066.74       1,110,213,045.32
     三、减值准备
         1.期初余额                1,866,577.65          8,508.28              10,120.46                    -                -                    -         1,885,206.39
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额
           (1)处置或报废
         4.期末余额                  1,866,577.65          8,508.28               10,120.46                    -                 -                    -          1,885,206.39
     四、账面价值
         1.期末账面价值            197,373,146.94      36,134,711.62            2,420,641.93        574,561,348.98      12,414,481.69         10,161,759.46        833,066,090.62
         2.期初账面价值            205,129,997.80      39,871,998.05            2,801,307.29        657,505,978.90      11,667,094.08         11,541,881.98        928,518,258.10
    
    
    105 / 172
    
    (2)暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4)通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5)未办妥产权证书的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    于2019年12月31日,子公司上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”)净值为人民币97,925,996.94元(于2018年12月31日:人民币102,112,345.98元)的房屋及建筑物尚未办理产权证明。具体情况如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                 账面价值               未办妥产权证书的原因
    锦江汽车吴中路100号房屋建筑物       2,534,516.36 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得
    锦江汽车吴中路88号房屋建筑物        1,032,016.78 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得
    锦江汽车宋园路177号房屋建筑物       3,021,362.41 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得
    锦江机动车理赔中心(一号楼)          54,063,770.96 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得
    锦江国宾外事接待用车专用车库       37,274,330.43 该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20.3固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    21.在建工程
    
    21.1项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                         期末余额                     期初余额
     在建工程                                         5,517,906.56                  13,483,479.51
     工程物资
                  合计                                5,517,906.56                  13,483,479.51
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    21.2在建工程
    
    (1)在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目                     期末余额                            期初余额
                        账面余额    减值准备   账面价值    账面余额    减值准备   账面价值
    未达使用状态之车  5,517,906.56           - 5,517,906.56 13,445,879.51           - 13,445,879.51
    辆
    其他                        -           -           -     37,600.00           -    37,600.00
           合计        5,517,906.56           - 5,517,906.56 13,483,479.51           - 13,483,479.51
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21.3工程物资
    
    (1)工程物资情况
    
    □适用√不适用
    
    22.生产性生物资产
    
    (1)采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    23.油气资产
    
    □适用√不适用
    
    24.使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    25.无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目            土地使用权     出租车营运车辆牌照   其他车辆牌照     软件          合计
     一、账面原值
         1.期初余额         106,840,674.00        218,144,631.35    8,854,102.46    3,000.00    333,842,407.81
         2.本期增加金额
           (1)购置
           (2)内部研发
           (3)企业合并增
     加
         3.本期减少金额
           (1)处置
        4.期末余额          106,840,674.00        218,144,631.35    8,854,102.46    3,000.00    333,842,407.81
     二、累计摊销
         1.期初余额          15,633,673.80          6,022,089.58        8,262.50    3,000.00     21,667,025.88
         2.本期增加金额       1,303,545.12                    -              -          -      1,303,545.12
           (1)计提          1,303,545.12                    -              -          -      1,303,545.12
         3.本期减少金额
            (1)处置
         4.期末余额          16,937,218.92          6,022,089.58        8,262.50    3,000.00     22,970,571.00
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额
     四、账面价值
         1.期末账面价值      89,903,455.08        212,122,541.77    8,845,839.96          -    310,871,836.81
         2.期初账面价值      91,207,000.20        212,122,541.77    8,845,839.96          -    312,175,381.93
    
    
    (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    土地使用权中有账面价值人民币42,106,800.00元(2018年12月31日:人民币42,106,800.00元)系划拨用地。因房产证中未明确使用年限,本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入,故而使用寿命是不确定的。
    
    本集团所拥有的车辆牌照并无使用年限限制,本集团管理层认为在可预见的将来该些车辆牌照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入,故而使用寿命是不确定的。
    
    26.开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27.商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    □适用√不适用
    
    (2)商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    □适用√不适用
    
    (4)说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
    
    (5)商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    28.长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目         期初余额     本期增加金额   本期摊销金额   其他减少金额      期末余额
     经营租赁固定     6,564,726.99     3,446,177.13     2,159,180.21                     7,851,723.91
     资产改良支出
         合计         6,564,726.99     3,446,177.13     2,159,180.21                     7,851,723.91
    
    
    其他说明:
    
    经营租赁固定资产改良支出在预计受益期间5-10年中分期平均摊销。29.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                         期末余额                         期初余额
              项目            可抵扣暂时性差     递延所得税     可抵扣暂时性差     递延所得税
                                    异             资产              异              资产
     资产减值准备                                                  3,896,253.00        974,063.25
     内部交易未实现利润
     可抵扣亏损
     动迁补偿款                 21,115,087.47      5,278,771.87     22,074,864.15      5,518,716.04
     应付职工薪酬               59,917,030.34     14,979,257.57    124,544,275.41     31,136,068.84
     信用减值损失                4,108,032.18      1,027,008.04
     以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融资产                                       11,215,053.85      2,803,763.46
     公允价值变动
     交易性金融资产公允价值      8,267,602.44      2,066,900.61
     变动
              合计              93,407,752.43     23,351,938.09    161,730,446.41     40,432,611.59
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                         期末余额                         期初余额
              项目           应纳税暂时性差     递延所得税     应纳税暂时性差     递延所得税
                                   异              负债              异              负债
     非同一控制企业合并资
     产评估增值
     其他债权投资公允价值
     变动
     其他权益工具投资公允
     价值变动
     计入其他综合收益的其
     他权益工具投资公允价     1,010,497,583.87    252,624,395.96    828,868,178.47    207,217,044.61
     值变动
     其他非流动金融资产公       17,532,683.86      4,383,170.96
     允价值变动
              合计            1,028,030,267.73    257,007,566.92    828,868,178.47    207,217,044.61
    
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             递延所得税资产   抵销后递延所得   递延所得税资产   抵销后递延所得
              项目           和负债期末互抵   税资产或负债期   和负债期初互抵   税资产或负债期
                                  金额            末余额            金额            初余额
     递延所得税资产              5,336,167.36     18,015,770.73                      40,432,611.59
     递延所得税负债              5,336,167.36    251,671,399.56                     207,217,044.61
    
    
    (4)未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                        期末余额                       期初余额
     可抵扣暂时性差异                               4,560,544.78                    6,285,528.30
     可抵扣亏损                                    94,752,943.37                   68,684,068.84
                合计                               99,313,488.15                   74,969,597.14
    
    
    (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            年份                期末金额               期初金额                 备注
     2019年                                   -            10,443,690.85
     2020年                        10,157,453.68            10,545,081.58
     2021年                        12,197,472.37            13,079,167.30
     2022年                        16,363,534.41            16,402,200.76
     2023年                        18,280,327.03            18,213,928.35
     2024年                        37,754,155.88                       -
            合计                   94,752,943.37            68,684,068.84             /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30.其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    预付购车款                                  28,500,000.00
               合计                             28,500,000.00
    
    
    31.短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
    质押借款
    抵押借款                                    37,908,351.41
    保证借款                                               -                  5,000,000.00
    信用借款                                                                 38,356,262.69
    关联方借款(附注十5(5))                       41,000,000.00                            -
                合计                            78,908,351.41                 43,356,262.69
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    注:本年末抵押借款系根据上海锦江通永汽车销售服务有限公司与上汽通用金融公司签署的授权
    
    零售商融资协议取得的短期借款人民币37,908,351.41元。该项短期借款免息,以上海锦江通永汽
    
    车销售服务有限公司的存货人民币46,500,000.00元作为抵押,由其母公司锦江汽车提供担保。
    
    (2)已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    32.交易性金融负债
    
    □适用√不适用
    
    33.衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34.应付票据
    
    (1)应付票据列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              种类                      期末余额                         期初余额
    商业承兑汇票
    银行承兑汇票                                120,734,832.00                    119,000,000.00
              合计                              120,734,832.00                    119,000,000.00
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。35.应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                      期初余额
     购买商品及接受劳务应付款项                  26,282,971.67                      17,435,117.36
     应付工程款                                             -                        113,774.20
                 合计                            26,282,971.67                      17,548,891.56
    
    
    (2)账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    36.预收款项
    
    (1)预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
     预收销售商品或提供劳务款项                    86,584,019.14                   68,376,743.86
     预收租赁款项                                   8,178,164.47                    7,574,484.81
                 合计                              94,762,183.61                   75,951,228.67
    
    
    (2)账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    37.应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
     一、短期薪酬                 86,055,265.34   539,605,913.36   544,063,651.81    81,597,526.89
     二、离职后福利-设定提存计    13,436,484.44   106,847,772.04   107,732,357.97    12,551,898.51
     划
     三、辞退福利                 71,504,287.88    26,698,017.50    58,191,616.87    40,010,688.51
     四、一年内到期的其他福利
               合计              170,996,037.66   673,151,702.90   709,987,626.65   134,160,113.91
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                期初余额       本期增加        本期减少       期末余额
     一、工资、奖金、津贴和补贴    67,071,681.31   402,738,884.94   412,322,789.55   57,487,776.70
     二、职工福利费                           -     7,929,458.12     7,849,458.12       80,000.00
     三、社会保险费                 4,143,700.41    66,126,015.13    63,472,538.77    6,797,176.77
     其中:医疗保险费               3,767,094.08    57,948,770.69    55,899,144.97    5,816,719.80
           工伤保险费                 122,181.60     2,971,881.62     2,690,193.51      403,869.71
           生育保险费                 254,424.73     5,205,362.82     4,883,200.29      576,587.26
     四、住房公积金                10,348,789.74    56,007,314.77    54,312,494.87   12,043,609.64
     五、工会经费和职工教育经费     4,491,093.88     6,804,240.40     6,106,370.50    5,188,963.78
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
                合计               86,055,265.34   539,605,913.36   544,063,651.81   81,597,526.89
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
     1、基本养老保险              11,519,965.46   103,343,157.76    104,479,880.46    10,383,242.76
     2、失业保险费                  135,474.48     2,126,485.28      1,922,339.51       339,620.25
     3、企业年金缴费
     4、补充养老保险               1,781,044.50     1,378,129.00      1,330,138.00     1,829,035.50
               合计               13,436,484.44   106,847,772.04    107,732,357.97    12,551,898.51
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据这些计划,本集团分别按员工上一年度平均工资的 18%-21%、0.5%-2%每月向这些计划缴存费用;另外,本集团也参加补充养老保险,按员工级别定额缴存。除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。
    
    本集团本年度应向养老保险计划缴存费用人民币 103,343,157.76 元(2018 年:人民币112,352,406.84元),向失业保险计划缴存费用人民币2,126,485.28 元(2018年:人民币2,922,596.44元)及向补充养老保险计划缴存费用人民币1,378,129.00元(2018年:人民币1,626,396.49元)。
    
    于2019年12月31日,本集团尚有养老保险计划人民币10,383,242.76元(2018年12月31日:人民币11,519,965.46元)、失业保险计划人民币339,620.25 元(2018年12月31日:人民币135,474.48元)及补充养老保险计划人民币1,829,035.50 元(2018年12月31日:人民币1,781,044.50元)的应缴存费用是于本年度内到期而未支付给相关计划的。
    
    38.应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                         期末余额                      期初余额
     增值税                                         8,761,501.82                    5,933,538.53
     消费税
     营业税
     企业所得税                                    25,879,510.03                   48,866,240.77
     个人所得税
     城市维护建设税                                   543,117.35                      156,100.51
     其他                                           1,404,239.62                    1,280,596.31
                合计                               36,588,368.82                   56,236,476.12
    
    
    39.其他应付款
    
    39.1项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                         期末余额                     期初余额
     应付利息                                                   -                      6,343.75
     应付股利                                        25,844,294.72                 27,118,101.55
     其他应付款                                     147,257,097.14                146,832,309.18
     合计                                           173,101,391.86                173,956,754.48
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    39.2应付利息
    
    (1)分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               项目                               期末余额         期初余额
     分期付息到期还本的长期借款利息
     企业债券利息
     短期借款应付利息                                                                  6,343.75
     划分为金融负债的优先股\永续债利息
                               合计                                                    6,343.75
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    39.3应付股利
    
    (1)分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                             期末余额            期初余额
    普通股股利
    划分为权益工具的优先股\永续债股利
        优先股\永续债股利-XXX
        优先股\永续债股利-XXX
    应付股利-原法人股股利                                    19,804,409.35         19,925,851.35
    应付股利-锦江国际                                         5,142,973.87          6,569,848.26
    应付股利-个人股利                                          896,911.50           622,401.94
                          合计                               25,844,294.72         27,118,101.55
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    注:以上原法人股股利已超过1年,系投资方尚未领取的股利。39.4其他应付款
    
    (1)按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                       期初余额
     押金及保证金                                  56,714,409.56                    62,823,921.92
     关联方往来款                                  34,945,739.80                    34,327,739.25
     B股红利税额                                      74,830.65                       34,812.63
     其他                                          55,522,117.13                    49,645,835.38
                 合计                             147,257,097.14                   146,832,309.18
    
    
    (2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                  未偿还或结转的原因
     押金及保证金                                  39,988,396.03            押金未到期
     关联方往来款                                  20,170,752.28            对方未催收
                 合计                              60,159,148.31                /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40.持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    41. 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                       期初余额
     1年内到期的长期借款                            1,280,000.00                     2,560,000.00
     1年内到期的应付债券
     1年内到期的长期应付款
     1年内到期的租赁负债
                 合计                               1,280,000.00                     2,560,000.00
    
    
    其他说明:
    
    一年内到期的长期借款(详见附注(五)41)42.其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用 √不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    43.长期借款
    
    (1)长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款
    信用借款                                      1,280,000.00                 3,840,000.00
    减:一年内到期的长期借款                     -1,280,000.00                -2,560,000.00
                合计                                                          1,280,000.00
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    信用借款 注:系上海嘉定锦江汽车服务有限公司自上海浦东发展银行股份有限公司取得长期借款人民币7,680,000.00元,年利率为5.225%,从2017年9月15日至2020年4月13日分六期等额偿还,由其母公司锦江汽车提供全额担保。
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    44.应付债券
    
    (1)应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2)应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4)划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45.租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    46.长期应付款
    
    46.1项目列示
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    46.2长期应付款
    
    (1)按款项性质列示长期应付款
    
    □适用√不适用
    
    46.3专项应付款
    
    (1)按款项性质列示专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    47.长期应付职工薪酬
    
    √适用□不适用
    
    (1)长期应付职工薪酬表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                          期末余额                   期初余额
     一、离职后福利-设定受益计划净负债                 10,296,229.00                11,998,082.00
     二、辞退福利                                     21,659,082.00                55,390,405.00
     三、其他长期福利
                    合计                              31,955,311.00                67,388,487.00
    
    
    (2)设定受益计划变动情况
    
    设定受益计划义务现值:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            项目                              本期发生额          上期发生额
     一、期初余额                                                11,998,082.00
     二、计入当期损益的设定受益成本                                377,479.00
     1.当期服务成本
     2.过去服务成本
     3.结算利得(损失以“-”表示)
     4、利息净额                                                   377,479.00
     三、计入其他综合收益的设定收益成本                          -1,381,715.00
     1.精算利得(损失以“-”表示)                                 -1,381,715.00
     四、其他变动                                                  -697,617.00
     1.结算时支付的对价
     2.已支付的福利                                                -697,617.00
     五、期末余额                                                10,296,229.00
    
    
    计划资产:
    
    □适用 √不适用
    
    设定受益计划净负债(净资产)
    
    □适用√不适用
    
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    
    √适用□不适用
    
    设定受益计划使本集团面临精算风险,这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与计划的员工的死亡率的最佳估计来计算,计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外,设定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关,而支付标准根据通货膨胀率确定,因此,通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。
    
    本集团聘请了韬睿惠悦咨询(上海)有限公司,根据预期累积福利单位法,以精算方式估计本集团征地养老人员福利计划义务的现值。这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出,以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债的市场收益率确定。本集团根据精算结果确认本集团的负债,相关精算利得或损失计入其他综合收益,并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。
    
    在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。本财务报表期间折现率为3.25%,医疗费用通胀年增长率为8%。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员会发布的统计资料为依据。征地养老人员平均年龄81.9岁,平均预期剩余生命年限为11年。薪酬的预期增长率为8%。
    
    设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    48.预计负债
    
    □适用√不适用
    
    49.递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目         期初余额       本期增加       本期减少       期末余额        形成原因
     政府补助        28,592,033.75              -    1,241,557.77    27,350,475.98
          合计       28,592,033.75              -    1,241,557.77    27,350,475.98         /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                   本期新增  本期计入营  本期计入其他收  其他                与资产相关
        负债项目       期初余额    补助金额  业外收入金      益金额      变动    期末余额     /与收益相
                                                 额                                              关
     机动车保险快速
     理赔中心动迁补   22,074,864.15                            -959,776.68         21,115,087.47 与资产相关
     偿款
     吴淞冷链项目补    2,406,947.84                            -101,855.01          2,305,092.83 与资产相关
     助款
     吴淞邮轮配送项    4,110,221.76                            -179,926.08          3,930,295.68 与资产相关
     目补助款
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    50.其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    51.股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                本次变动增减(+、一)
                           期初余额       发行   送股   公积金   其他   小计       期末余额
                                          新股          转股
     2019年度:
     人民币普通股          390,560,075.00                                          390,560,075.00
     境内上市外资股        161,050,032.00                                          161,050,032.00
         股份总数          551,610,107.00                                          551,610,107.00
    
    
    52.其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    53.资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           项目                           期初余额      本期增   本期减      期末余额
                                                                         加        少
     资本溢价(股本溢价)                               245,076,075.49                      245,076,075.49
     其中:投资者投入的资本                             266,218,226.90                      266,218,226.90
       不丧失控制权处置子公司部分股权                    24,137,377.26                       24,137,377.26
       分步实现非同一控制下企业合并形成的差额             5,805,597.05                        5,805,597.05
       分步实现同一控制下企业合并形成的差额               6,371,479.17                        6,371,479.17
       购买少数股东权益                                 -57,456,604.89                       -57,456,604.89
     其他资本公积                                        99,415,831.31                       99,415,831.31
     其中:原制度资本公积转入                            98,672,391.28                       98,672,391.28
       被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配外其       743,440.03                          743,440.03
     他变动
                           合计                         344,491,906.80                      344,491,906.80
    
    
    54.库存股
    
    □适用√不适用
    
    55.其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                        本期发生金额
                       上年年末余额   加:会计政策变更      期初                       减:前期计  减:前期计入                                                期末
           项目                                            余额       本期所得税前发  入其他综合  其他综合收  减:所得税费用 税后归属于母公  税后归属于       余额
                                                                           生额       收益当期转  益当期转入                       司         少数股东
                                                                                        入损益     留存收益
     一、不能重分类进
     损益的其他综合收                   622,199,363.00   622,199,363.00    183,042,378.00                            45,407,351.35   137,561,606.28    73,420.37   759,760,969.28
     益
     其中:重新计量设                                                     1,381,715.00                                            1,312,629.25    69,085.75     1,312,629.25
     定受益计划变动额
       权益法下不能转
     损益的其他综合收                       531,239.32      531,239.32        31,257.60                                               29,694.72     1,562.88      560,934.04
     益
       其他权益工具投                   621,668,123.68   621,668,123.68    181,629,405.40                            45,407,351.35   136,219,282.31     2,771.74   757,887,405.99
     资公允价值变动
       企业自身信用风
     险公允价值变动
     二、将重分类进损   622,199,363.00   -622,199,363.00
     益的其他综合收益
     其中:权益法下可
     转损益的其他综合
     收益
       其他债权投资公
     允价值变动
       金融资产重分类
     计入其他综合收益
     的金额
       其他债权投资信
     用减值准备
       现金流量套期损
    
    
    121 / 172
    
     益的有效部分
       外币财务报表折
     算差额
     可供出售金融资产   621,668,123.68   -621,668,123.68
     公允价值变动损益
     权益法下在被投资
     单位以后将重分类      531,239.32       -531,239.32
     进损益的其他综合
     收益中享有的份额
     其他综合收益合计   622,199,363.00                -   622,199,363.00    183,042,378.00                            45,407,351.35   137,561,606.28    73,420.37   759,760,969.28
    
    
    122 / 172
    
    56.专项储备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目           期初余额         本期增加         本期减少          期末余额
     安全生产费                           13,091,552.96      13,091,552.96
          合计                            13,091,552.96      13,091,552.96
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    安全生产费 注:根据财企[2012]16号关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知,本
    
    集团处于交通运输业的下属子公司从2012年2月14日起按上年度实际营业收入的1.5%提取安全使用
    
    费。
    
    57.盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积        275,805,053.50                                       275,805,053.50
    任意盈余公积         10,684,636.00                                        10,684,636.00
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计          286,489,689.50                                       286,489,689.50
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    根据本公司章程规定,法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本 50%以上(含 50%)的,可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币275,805,053.50元,已达到本公司股本的50%。
    
    58.未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                             本期                上期
     调整前上期末未分配利润                            1,438,070,429.24      1,308,879,484.21
     调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)            -4,241,829.28
     调整后期初未分配利润                              1,433,828,599.96      1,308,879,484.21
     加:本期归属于母公司所有者的净利润                  267,795,144.17       267,093,471.78
     减:提取法定盈余公积
         提取任意盈余公积
         提取一般风险准备
         应付普通股股利                                  137,902,526.75       137,902,526.75
         转作股本的普通股股利
     期末未分配利润                                    1,563,721,217.38      1,438,070,429.24
    
    
    (1) 本年度股东大会已批准的现金股利
    
    于2019年5月30日,经股东大会批准,本公司按已发行之股份551,610,107股(每股面值人民币1元)计算,以每10股向全体股东派发现金红利2.50元(含税)。
    
    (2) 资产负债表后决议的利润分配情况
    
    根据2020年3月25日董事会提议,按已发行之股份551,610,107股(每股面值人民币1元)计算,拟以每10股向全体股东派发现金红利2.5元(含税)。上述股利分配方案尚待股东大会批准。
    
    (3) 子公司已提取的盈余公积
    
    2019 年 12 月 31 日,本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币437,573,328.40 元(于2018年12月31日:人民币419,675,307.31元)。
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润4,241,829.28 元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
    
    59.营业收入和营业成本
    
    (1)营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                   本期发生额                             上期发生额
                         收入                成本               收入               成本
     主营业务         2,463,189,385.15     2,095,872,721.74     2,360,202,774.07     1,982,824,542.88
     其他业务           78,616,276.40        29,045,503.94        75,206,466.46        24,002,262.73
         合计         2,541,805,661.55     2,124,918,225.68     2,435,409,240.53     2,006,826,805.61
    
    
    60.税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       本期发生额                     上期发生额
     消费税
     营业税
     城市维护建设税                                 3,491,857.39                    2,766,399.16
     教育费附加                                     2,663,490.73                    2,224,556.01
     资源税
     房产税                                         3,898,581.78                    3,938,434.87
     土地使用税
     车船使用税                                     2,812,680.20                    4,094,468.45
     印花税
     其他                                             915,477.50                    1,457,071.03
                 合计                              13,782,087.60                   14,480,929.52
    
    
    61.销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        本期发生额                   上期发生额
     职工薪酬                                        119,686,480.44                118,485,166.41
     固定资产折旧                                      9,056,720.40                  9,512,344.45
     其他                                             62,719,792.28                 54,618,108.99
                   合计                              191,462,993.12                182,615,619.85
    
    
    62.管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                          本期发生额               上期发生额
     职工薪酬                                             95,305,741.04            218,042,412.09
     固定资产折旧                                          4,794,263.65              5,212,505.74
     无形资产摊销                                          1,303,545.12              1,303,961.79
     其他                                                 19,125,095.25             23,663,776.41
                      合计                               120,528,645.06            248,222,656.03
    
    
    63.研发费用
    
    □适用√不适用
    
    64.财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                          本期发生额               上期发生额
     利息支出                                              3,234,516.48                811,741.03
     减:利息收入                                        -16,496,841.84            -15,899,818.14
     汇兑损益                                               -101,037.39              1,886,214.70
     其他                                                  1,780,706.52              1,397,526.65
                      合计                               -11,582,656.23            -11,804,335.76
    
    
    65.其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                本期发生额             上期发生额         计入本期非经常性损
                                                                                益的金额
     政府补助                         2,608,418.44             3,110,077.41           1,366,860.67
             合计                     2,608,418.44             3,110,077.41           1,366,860.67
    
    
    其他说明:
    
    计入当期其他收益的政府补助
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  补助项目                 本年发生额       上年发生额      与资产相关/与收益
                                                                                   相关
     财政扶持基金                           1,090,080.27         1,639,000.00     与收益相关的
     机动车保险快速理赔中心动迁补偿款         959,776.68          959,776.68     与资产相关的
     吴淞冷链项目补助款                       101,855.01          136,631.52     与资产相关的
     吴淞邮轮配送项目补助款                   179,926.08          179,926.08     与资产相关的
     增值税加计抵减                           274,656.00                  -     与收益相关的
     虹口财政企业转型升级款                           -          180,000.00     与收益相关的
     其他                                       2,124.40           14,743.13     与收益相关的
     合计                                   2,608,418.44         3,110,077.41
    
    
    66.投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              项目                              本期发生额       上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                               157,362,713.19    155,774,166.85
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间                            1,500.00
     的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的                          796,687.96
     投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     处置持有至到期投资取得的投资收益
     可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益                                     32,574,914.97
     处置可供出售金融资产取得的投资收益                                          121,648,804.57
     交易性金融资产在持有期间的投资收益                           4,604,090.82
     其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入                    18,193,832.20
     债权投资在持有期间取得的利息收入
     其他债权投资在持有期间取得的利息收入
     处置交易性金融资产取得的投资收益                             3,001,645.25
     处置其他权益工具投资取得的投资收益
     处置债权投资取得的投资收益
     处置其他债权投资取得的投资收益
     其他非流动金融资产期间期间取得的股利收入                     3,717,756.65
                              合计                              186,880,038.11    310,796,074.35
    
    
    67.净敞口套期收益
    
    □适用√不适用
    
    68.公允价值变动收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        产生公允价值变动收益的来源             本期发生额                  上期发生额
     交易性金融资产                                    4,149,296.41
     其中:衍生金融工具产生的公允价值
     变动收益
     交易性金融负债
     按公允价值计量的投资性房地产
     其他非流动金融资产                               22,996,045.05
     以公允价值计量且其变动计入当期                                               -11,356,116.08
     损益的金融资产
                   合计                               27,145,341.46                -11,356,116.08
    
    
    69.信用减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                         本期发生额                 上期发生额
     其他应收款坏账损失                                    -2,105.49
     债权投资减值损失
     其他债权投资减值损失
     长期应收款坏账损失
     应收账款坏账损失                                    -214,257.80
                    合计                                 -216,363.29
    
    
    70.资产减值损失
    
    □适用√不适用
    
    71.资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               本期发生额       上期发生额      计入本期非经常性损益的金额
     非流动资产处置利得            38,430,987.44     42,002,444.92                   12,781,179.18
       其中:营运车辆处置收益      25,649,808.26     17,784,647.40                              -
     减:非流动资产处置损失         -815,053.10     -1,822,913.99                      -69,234.58
       其中:营运车辆处置损失        745,818.52      1,806,774.31                              -
               合计                37,615,934.34     40,179,530.93                   12,711,944.60
    
    
    72.营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               本期发生额      上期发生额      计入当期非经常性损益的金额
     非流动资产处置利得合计
     其中:固定资产处置利得
           无形资产处置利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助                      7,633,725.74      5,990,914.00                     7,633,725.74
     违约金收入                    1,104,689.52      6,243,675.04                     1,104,689.52
     其他                          1,014,951.49      1,074,445.84                     1,014,951.49
               合计                9,753,366.75     13,309,034.88                     9,753,366.75
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              补助项目           本期发生金额    上期发生金额     与资产相关/与收益相关
     浦东新区现代服务业财政扶       7,121,000.00      5,499,000.00         与收益相关
     持资金
     西部经济城财政扶持资金          104,000.00       143,000.00         与收益相关
     其他财政拨款                    408,725.74       348,914.00         与收益相关
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    73.营业外支出
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目               本期发生额    上期发生额      计入当期非经常性损益的金额
     非流动资产处置损失合计
     其中:固定资产处置损失
           无形资产处置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换损失
     对外捐赠
     罚款支出                         71,541.28     150,000.00                         71,541.28
     其他                             18,467.09     137,719.16                         18,467.09
                合计                  90,008.37     287,719.16                         90,008.37
    
    
    74.所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                        本期发生额                   上期发生额
     当期所得税费用                                  31,371,446.79                  63,180,706.76
     递延所得税费用                                  22,882,629.55                 -29,917,097.67
     上年度汇算清缴差异                                 53,303.25                     -72,667.13
                  合计                               54,307,379.59                  33,190,941.96
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              项目                              本期发生额       上期发生额
     利润总额                                                   366,393,093.76     350,842,758.26
     按法定/适用税率计算的所得税费用                              91,598,273.45      87,710,689.57
     子公司适用不同税率的影响                                      -168,213.81        -96,129.94
     调整以前期间所得税的影响
     非应税收入的影响                                            -45,524,762.02     -47,087,645.46
     不可抵扣的成本、费用和损失的影响                               481,268.54         86,355.82
     加计扣除费用的纳税影响                                        -320,900.66       -252,142.07
     使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响               -2,273,213.28     -12,957,187.31
     本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损      10,461,624.12       5,859,668.48
     的影响
     上年度汇算清缴差异                                              53,303.25        -72,667.13
     所得税费用                                                  54,307,379.59      33,190,941.96
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    75.现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        本期发生额                  上期发生额
     收到的补贴收入                                    9,000,586.41                  7,824,657.13
     收到的利息收入                                   12,476,881.26                 11,900,418.46
     收到的其他经营活动款项                            2,756,017.18                  1,550,164.33
                   合计                               24,233,484.85                 21,275,239.92
    
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                         本期发生额                 上期发生额
     能源燃料费                                        9,894,259.61                 11,019,658.12
     销售费用及管理费用中的其他支付额                 68,191,037.93                 77,043,647.43
     受限制货币资金变动                                1,063,172.17                 51,342,789.85
     其他                                              1,325,274.00                  9,789,235.09
                    合计                              80,473,743.71                149,195,330.49
    
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                         本期发生额                  上期发生额
     资金偿还                                                     -                  500,000.00
                   合计                                           -                  500,000.00
    
    
    76.现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         补充资料                           本期金额         上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                                312,085,714.17    317,651,816.30
     加:资产减值准备                                                  -        -24,310.65
     信用减值损失                                              216,363.29
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧        217,049,866.12    228,779,635.40
     使用权资产摊销
     无形资产摊销                                            1,303,545.12      1,303,961.79
     投资性房地产摊销及折旧                                  2,167,843.09      2,167,843.23
     长期待摊费用摊销                                        2,159,180.21      2,263,501.55
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以     -37,615,934.34     -40,179,530.93
     “-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                   -27,145,341.46     11,356,116.08
     财务费用(收益以“-”号填列)                             -785,444.10      -3,559,236.54
     投资损失(收益以“-”号填列)                          -186,880,038.11    -310,796,074.35
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 18,107,681.54     -29,917,097.67
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                  4,774,948.01                -
     存货的减少(增加以“-”号填列)                            958,764.85     -40,761,628.95
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -10,777,472.45     -65,960,918.89
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)               -66,064,903.91     43,297,837.86
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                            229,554,772.03    115,621,914.23
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     以债务购建固定资产                                      2,888,400.00      3,423,432.20
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                       1,080,842,153.80    763,917,577.21
     减:现金的期初余额                                    763,917,577.21    722,488,821.21
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                              316,924,576.59     41,428,756.00
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                            期末余额                  期初余额
     一、现金                                         1,080,842,153.80             763,917,577.21
     其中:库存现金                                        529,556.23                 443,454.82
         可随时用于支付的银行存款                     1,080,312,597.57             763,474,122.39
         可随时用于支付的其他货币资金
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                     1,080,842,153.80             763,917,577.21
     其中:母公司或集团内子公司使用受限制
     的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    77.所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    78.所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                        期末账面价值                   受限原因
     货币资金                                          94,794,633.45      银行承兑汇票保证金
     应收票据
     存货                                              86,500,000.00   其中46,500,000为短期借款
                                                                    抵押;40,000,000为应付票据
                                                                               抵押
     固定资产                                          97,925,996.94        未办妥产权证书
     无形资产
     投资性房地产                                        993,898.59        未办妥产权证书
                  合计                               280, 214,528.98               /
    
    
    79.外币货币性项目
    
    (1)外币货币性项目
    
    □适用√不适用
    
    (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
    
    80.套期
    
    □适用√不适用
    
    81.政府补助
    
    (1)政府补助基本情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2)政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    82.其他
    
    □适用√不适用
    
    (六)合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    一揽子交易
    
    □适用√不适用
    
    非一揽子交易
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    √适用 □不适用
    
    于2019年11月14日,本集团与其他投资人共同设立子公司上海锦江联采供应链有限公司(“锦江联采”),本集团现金出资人民币150,000,000.00元,持有锦江联采50%股权。根据锦江联采章程规定,本集团能够决定锦江联采的经营及财务决策,因此将其纳入合并范围。
    
    (七)在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
     序号                          子公司                          主要经营地   注册地        业务性质        持股比例(%)               取得
                                    名称                                                                      直接   间接               方式
     1      上海锦海捷亚物流管理有限公司(“物流管理”)               上海          上海     服务业                 65       -    通过设立或投资等方式取得
     2      上海锦江国际低温物流发展有限公司(“低温物流”)           上海          上海     仓储业                100       -    通过设立或投资等方式取得
     3      上海尚海食品有限公司                                  上海          上海     食品包装               95       5    通过设立或投资等方式取得
     4      上海锦恒供应链管理有限公司                            上海          上海     交通运输、仓储业        -     100    通过设立或投资等方式取得
     5      大连锦江汽车租赁有限公司                              大连          大连     交通运输业              -     100    通过设立或投资等方式取得
     6      上海锦江机动车驾驶员培训有限公司                      上海          上海     交通运输业              -     100    通过设立或投资等方式取得
     7      上海锦江亿马汽车销售服务有限公司                      上海          上海     贸易                    -     100    通过设立或投资等方式取得
     8      上海锦江通永汽车销售服务有限公司                      上海          上海     贸易                    -     100    通过设立或投资等方式取得
     9      上海锦江城市汽车销售服务有限公司                      上海          上海     贸易                    -     100    通过设立或投资等方式取得
     10     锦江汽车                                              上海          上海     交通运输业             95       -       同一控制下企业合并
     11     上海浦东友谊汽车服务有限责任公司                      上海          上海     交通运输业              -   87.83       同一控制下企业合并
     12     上海锦江汽车租赁有限公司                              上海          上海     租赁服务业              -     100       同一控制下企业合并
     13     上海嘉定锦江汽车服务有限公司                          上海          上海     交通运输业              -      70       同一控制下企业合并
     14     上海中油锦友油品经营有限公司                          上海          上海     服务业                  -      76       同一控制下企业合并
     15     上海锦江商旅汽车服务股份有限公司                      上海          上海     交通运输业              -      80       同一控制下企业合并
     16     上海锦江高速客运有限公司                              上海          上海     交通运输业              -     100       同一控制下企业合并
     17     上海商旅投资咨询有限公司                              上海          上海     咨询管理                -     100       同一控制下企业合并
     18     上海锦佳汽车贸易有限公司                              上海          上海     贸易                    -     100       同一控制下企业合并
     19     上海锦振电子技术有限公司                              上海          上海     服务业                  -     100       同一控制下企业合并
     20     上海花样年华广告有限公司                              上海          上海     广告业                  -      80       同一控制下企业合并
     21     上海振星出租汽车管理有限公司                          上海          上海     管理                    -     100       同一控制下企业合并
     22     上海锦茂汽车销售服务有限公司                          上海          上海     贸易                    -      50       同一控制下企业合并
     23     上海锦江丰田汽车销售服务有限公司                      上海          上海     贸易                    -      80       同一控制下企业合并
     24     上海津悦汽车咨询服务有限公司                          上海          上海     咨询管理                -     100       同一控制下企业合并
     25     上海丰田汽车维修有限公司                              上海          上海     服务业                  -     100       同一控制下企业合并
     26     上海吴泾冷藏有限公司                                  上海          上海     仓储业                  -     100       同一控制下企业合并
    
    
    134 / 172
    
     27     上海吴淞罗吉冷藏有限公司                              上海          上海     交通运输、仓储业        -     100       同一控制下企业合并
     28     上海南浦大桥食品批发交易市场经营管理有限公司          上海          上海     管理                    -     100       同一控制下企业合并
     29     上海锦江耀华出租汽车有限公司                          上海          上海     交通运输业              -     100      非同一控制下企业合并
     30     上海新天天低温物流有限公司(“新天天”)                   上海          上海     交通运输、仓储业       30      33       同一控制下企业合并
     31     上海锦江汽车销售服务有限公司                          上海          上海     贸易                    -      30      非同一控制下企业合并
     32     锦江联采                                              上海          上海     供应链管理             50       -    通过设立或投资等方式取得
    
    
    其他说明:
    
    上海锦茂汽车销售服务有限公司间接持股比例、锦江联采直接持股比例 注1:根据该公司章程规定,本集团享有表决权比例超过半数,对该公司达成控制。
    
    海锦江汽车销售服务有限公司间接持股比例 注2:根据该公司股东之间的协议,本集团享有表决权比例超过半数,对该公司达成控制。(2)重要的非全资子公司
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            子公司名称               少数股东持股比例           本期归属于少数股东的损益      本期向少数股东宣告分派的股利      期末少数股东权益余额
     锦江汽车                                         5.00%                    10,827,524.72                    16,743,703.47                154,415,663.53
     物流管理                                        35.00%                    33,444,030.18                    40,985,486.38                118,434,034.72
     锦江联采                                        50.00%                          -554.83                               -                119,999,445.17
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       子公司名称                                           期末余额                                                                                 期初余额
                      流动资产       非流动资产      资产合计       流动负债      非流动负债      负债合计       流动资产      非流动资产      资产合计       流动负债      非流动负债     负债合计
    锦江汽车         995,469,221.87 1,257,201,353.17 2,252,670,575.04  704,835,630.16   23,319,604.27  728,155,234.43  862,139,668.18 1,346,079,861.52 2,208,219,529.70  699,690,671.71   22,281,822.13  721,972,493.84
    物流管理          72,757,759.41  267,612,431.62  340,370,191.03    1,987,234.68              -    1,987,234.68   76,016,296.50  285,511,014.07  361,527,310.57    1,597,336.50              -    1,597,336.50
    锦江联采         270,066,390.34              -  270,066,390.34       67,500.00              -       67,500.00              -              -              -              -              -              -
    
    
    135 / 172
    
      子公司名称                                  本期发生额                                                                  上期发生额
                       营业收入            净利润         综合收益总额     经营活动现金流量        营业收入            净利润         综合收益总额     经营活动现金流量
     锦江汽车         2,357,410,698.51     147,887,478.65     149,355,886.00       261,686,315.42      2,274,234,918.65      47,931,882.57      54,242,843.10       104,670,101.18
     物流管理                      -      95,554,371.95      95,554,371.95          -615,160.39                   -     116,768,691.57     116,768,691.57          -494,577.04
     锦江联采                      -          -1,109.66          -1,109.66            66,390.34                   -                 -                 -                   -
    
    
    136 / 172
    
    (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
    
    □适用√不适用
    
    (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    √适用□不适用
    
    (1)重要的合营企业或联营企业
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      合营企业或联营企   主要经营   注册                    持股比例(%)       对合营企业或联
           业名称           地       地     业务性质                          营企业投资的会
                                                          直接       间接        计处理方法
     联营企业
     上海浦东国际机场      上海     上海   交通运输业          -         20    以权益法核算
     货运站有限公司
    
    
    (2)重要合营企业的主要财务信息
    
    □适用 √不适用
    
    (3)重要联营企业的主要财务信息
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                               期末余额/ 本期发生额      期初余额/ 上期发生额
                                             上海浦东国际机场货运站    上海浦东国际机场货运站
                                                    有限公司                  有限公司
     流动资产                                           700,141,075.56             790,396,845.46
     非流动资产                                         799,691,278.03             823,926,869.72
     资产合计                                         1,499,832,353.59            1,614,323,715.18
     流动负债                                           161,770,195.49             186,768,644.84
     非流动负债                                                    -                         -
     负债合计                                           161,770,195.49             186,768,644.84
     少数股东权益                                                  -                         -
     归属于母公司股东权益                             1,338,062,158.10            1,427,555,070.34
     按持股比例计算的净资产份额                         267,612,431.62             285,511,014.07
     调整事项
     --商誉
     --内部交易未实现利润
     --其他
     对联营企业权益投资的账面价值                       267,612,431.62             285,511,014.07
     存在公开报价的联营企业权益投资的公允
     价值
     营业收入                                           859,168,065.47             913,509,614.75
     净利润                                             466,316,870.27             578,236,941.11
     终止经营的净利润
     其他综合收益
     综合收益总额                                       466,316,870.27             578,236,941.11
     本年度收到的来自联营企业的股利                     111,161,956.50             115,990,086.31
    
    
    (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
     合营企业:
     投资账面价值合计                             402,390,047.11                  371,788,872.47
     下列各项按持股比例计算的合
     计数
     --净利润                                       53,330,380.80                   28,061,787.97
     --其他综合收益                                     31,257.60                     -353,274.63
     --综合收益总额                                 53,361,638.40                   27,708,513.34
     联营企业:
     投资账面价值合计                             116,994,854.89                  110,020,896.55
     下列各项按持股比例计算的合
     计数
     --净利润                                       10,768,958.34                   12,015,342.11
     --其他综合收益                                            -                              -
     --综合收益总额                                 10,768,958.34                   12,015,342.11
    
    
    (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    
    □适用 √不适用
    
    (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    □适用 √不适用
    
    (7)与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    □适用 √不适用
    
    (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    □适用 √不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    (八)与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他权益工具投资、应收款项、应付款项、借款等,本年年末,本集团持有的金融工具如下,详细情况说明见附注(五)。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    人民币元
    
                                                           本年年末数        上年年末数
     金融资产
     以公允价值计量且其变动计入当期损益
       交易性金融资产                                        91,643,021.36                -
       其他非流动金融资产                                    60,643,216.10                -
     以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
       其他权益工具投资                                   1,115,757,591.99                -
     以摊余成本计量
       货币资金                                           1,175,636,787.25    927,649,038.49
       应收票据                                                         -       250,000.00
       应收账款                                             132,349,767.11    119,446,237.43
       其他应收款                                            27,874,100.05     27,266,666.09
     金融负债
     以摊余成本计量
       短期借款                                              78,908,351.41     43,356,262.69
       应付票据                                             120,734,832.00    119,000,000.00
       应付账款                                              26,282,971.67     17,548,891.56
       其他应付款                                           147,257,097.14    146,838,652.93
       一年内到期的非流动负债                                 1,280,000.00      2,560,000.00
       长期借款                                                         -      1,280,000.00
    
    
    本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
    
    1、风险管理目标和政策
    
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    
    1.1市场风险
    
    1.1.1.外汇风险
    
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团主要在中国大陆经营业务,主要业务活动以人民币计价结算,故大部分交易、资产和负债以人民币为单位。于2019年12月31日,本集团不存在外币余额。本集团密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响,但由于外币结算业务非常有限,本集团认为目前的外汇风险对于集团的经营影响不重大。
    
    1.1.2.利率风险
    
    本集团面临的因市场利率变动而引起的金融工具未来现金流量变动风险主要与货币资金及借款有关。于2019年12月31日,本集团的货币资金主要为浮动利率的银行存款,本集团的借款均为固定利率的长期及短期借款。本集团认为目前的利率风险对于本集团的经营影响不重大。
    
    1.1.3.其他价格风险
    
    本集团的价格风险主要产生于交易性权益工具投资和其他权益工具投资。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
    
    于2019年12月31日,在其他变量不变的情况下,根据证券价值可能发生的合理变动,有关权益工具价格上升(下降)10%,将会导致集团净利润增加(减少)人民币11,421,467.81元,将会导致集团股东权益增加(减少)人民币95,103,287.21元。
    
    1.2.信用风险
    
    2019年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保(不考虑可利用的担保物或其他信用增级),具体包括:货币资金(附注(五)1)、应收账款(附注(五)5)、其他应收款(附注(五)8)等。于资产负债表日,本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。此外本集团信用损失的最大信用风险敞口还包括附注(十)5(4)“关联担保情况”中披露的财务担保合同金额。
    
    为降低信用风险,本集团由专门人员负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保对无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
    
    本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行及其他金融机构,故货币资金只具有较低的信用风险。
    
    本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户,因此本集团没有重大的信用集中风险。
    
    1.3.流动风险
    
    管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
    
    于资产负债表日,本集团金融负债的到期日均在一年以内。
    
    2、金融资产转移
    
    本集团在本年内不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。本集团在本年内也不存在已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。
    
    (九)公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       期末公允价值
              项目          第一层次公允价值  第二层次公允价  第三层次公允价值      合计
                                  计量            值计量            计量
    一、持续的公允价值计量
    (一)交易性金融资产
    1.以公允价值计量且变动
    计入当期损益的金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (3)衍生金融资产
    2. 指定以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的金
    融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (二)其他债权投资
    (三)其他权益工具投资    1,115,757,591.99                -                - 1,115,757,591.99
    (四)投资性房地产
    1.出租用的土地使用权
    2.出租的建筑物
    3.持有并准备增值后转让
    的土地使用权
    (五)生物资产
    1.消耗性生物资产
    2.生产性生物资产
    (六) 交易性金融资产 - 权      91,643,021.36                -                -   91,643,021.36
    益工具投资
    (七) 其他非流动金融资产                 -                -      60,643,216.10   60,643,216.10
    - 权益工具投资
    持续以公允价值计量的资    1,207,400,613.35                -      60,643,216.10 1,268,043,829.45
    产总额
    (六)交易性金融负债
    1.以公允价值计量且变动
    计入当期损益的金融负债
    其中:发行的交易性债券
          衍生金融负债
          其他
    2.指定为以公允价值计量
    且变动计入当期损益的金
    融负债
    持续以公允价值计量的负
    债总额
    二、非持续的公允价值计量
    (一)持有待售资产
    非持续以公允价值计量的
    资产总额
    非持续以公允价值计量的
    负债总额
    
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    √适用 □不适用
    
    本报告年末公允价值参考上海证券交易所和深圳证券交易所于2019年12月31日之收盘价确定。
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用 √不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    √适用 □不适用
    
    人民币元
    
                          2019年12月31日的公          估值技术        重大不可观察输   加权平均
                                 允价值                                    入值           值
     其他非流动金融资产            60,643,216.10   上市公司比较法       流动性折价       26%
     –权益工具投资
    
    
    若其他非流动金融资产项目的估值中使用的重大不可观察输入值增加(减少)10%而所有其他变量保持不变,则其他非流动金融资产的公允价值将减少(增加)人民币2,130,707.59元。
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析√适用 □不适用
    
    人民币元
    
                                        当年利得或损失                  对于在报告年末持
                        2019年1月1日          总额        2019年12月    有的资产,计入损益
                                         计入当年损益        31日       的当年未实现利得
                                                                          或损失的变动
     其他非流动金融
     资产 - 权益工具      37,647,171.05     22,996,045.05   60,643,216.10        22,996,045.05
     投资
    
    
    2019年度计入损益的总额中包含与在年末以公允价值计量的金融资产相关的未实现利得为人民币22,996,045.05元(2018年:人民币零元),此类利得或损失计入公允价值变动损益。
    
    6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用 √不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    √适用 □不适用
    
    本集团管理层认为,财务报表中不以公允价值计量的金融资产及金融负债,其账面价值接近这些资产
    
    及负债的公允价值。
    
    9、其他
    
    □适用 √不适用
    
    (十)关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                  母公司对    母公司对
      母公司    注册地                  业务性质                   注册资本       本企业的    本企业的
       名称                                                                       持股比例    表决权比
                                                                                     (%)        例(%)
              上海市浦东   经营范围为酒店管理、酒店投资、企业
     锦江资   新区杨新东   投资管理、国内贸易,自有办公楼、公
     本股份   路  24  号  寓租赁、泊车、培训及相关项目的咨询     5,566,000,000.00       38.54        38.54
              316-318室    (依法须经批准的项目,经相关部门批准
                           后方可开展经营活动)
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    锦江资本股份是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限公司,成立于1995年6月6日,主要从事酒店,食品等业务。2006年12月15日,锦江资本股份股票(证券
    
    代码:02006)获准在香港联合交易所有限公司挂牌交易。其母公司及最终控股股东均为锦江国际。
    
    本企业最终控制方是锦江国际。2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用 □不适用
    
    (七) 1。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    √适用□不适用
    
    (七) 2(1)。
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
    
    如下
    
    √适用□不适用
    
               合营或联营企业名称                              与本企业关系
     上海日产汽车维修中心                                        合营企业
     上海振东汽车服务有限公司                                    合营企业
     上海金茂锦江汽车服务有限公司                                合营企业
     上海永达二手机动车经营有限公司                              合营企业
     上海锦江佳友汽车服务有限公司                                合营企业
     上海锦江佘山汽车服务有限公司                                合营企业
     上海石油集团长乐加油站有限公司                              合营企业
     上海锦江客运有限公司                                        联营企业
     上海永达风度汽车销售服务有限公司                            联营企业
     上海市机动车驾驶员培训中心有限公司                          联营企业
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                     其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
     锦江国际电子商务有限公司                                    同一最终控股公司
     上海茂昌食品有限公司                                        同一最终控股公司
     上海市食品(集团)有限公司                                    同一最终控股公司
     上海锦江物业管理有限公司                                    同一最终控股公司
     上海市沪南蛋品公司                                          同一最终控股公司
     以上各公司统称为锦江国际下属公司。
     锦江之星旅馆有限公司                                           同一母公司
     锦江国际酒店管理有限公司                                       同一母公司
     上海锦江国际旅馆投资有限公司                                   同一母公司
     上海国旅国际旅行社有限公司                                     同一母公司
     上海锦江旅游控股有限公司                                       同一母公司
     上海旅行社有限公司                                             同一母公司
     上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司                     同一母公司
     上海锦江国际酒店发展股份有限公司                               同一母公司
     上海国之旅国际货运代理有限公司                                 同一母公司
     上海锦江国际酒店物品有限公司                                   同一母公司
     上海锦江国际餐饮投资管理有限公司                               同一母公司
     上海龙柏饭店有限公司                                           同一母公司
     上海新亚广场长城酒店有限公司                                   同一母公司
     以上各公司统称锦江资本股份下属公司。
     上海新联谊大厦有限公司                                   最终控股公司之联营公司
     上海申迪(集团)有限公司                                   最终控股公司之联营公司
     上海新尚实国际贸易有限公司                               最终控股公司之联营公司
    
    
    5、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   关联方                  关联交易内容       本期发生额        上期发生额
    上海新尚实国际贸易有限公司               采购物品           14,426,540.90       8,974,971.14
    上海日产汽车维修中心                     采购物品              509,746.12       1,832,687.32
    锦江国际                                 采购物品              126,764.59        159,938.52
    锦江国际下属公司                         采购物品                  29.73         65,209.10
    锦江国际下属公司                         接受劳务              131,085.02         36,528.29
    锦江资本股份下属公司                     接受劳务               86,031.53         71,182.17
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   关联方                  关联交易内容        本期发生额       上期发生额
    上海申迪(集团)有限公司                车辆营运业务收入       40,938,893.64     54,700,111.93
    锦江国际                             车辆营运业务收入       12,816,100.65        285,197.00
    锦江资本股份下属公司                 车辆营运业务收入        3,894,152.30      5,961,530.02
    上海新联谊大厦有限公司               车辆营运业务收入           28,800.00        188,200.00
    上海金茂锦江汽车服务有限公司           商品销售收入          7,657,131.29         39,907.00
    上海锦江佳友汽车服务有限公司           商品销售收入          2,536,130.06        102,642.36
    上海锦江客运有限公司                   商品销售收入             26,271.51        157,019.32
    上海振东汽车服务有限公司               商品销售收入            182,844.88        291,363.16
    锦江资本股份下属公司                   商品销售收入            117,309.63        157,172.33
    上海锦江佘山汽车服务有限公司           商品销售收入             77,624.47        164,930.60
    上海日产汽车维修中心                   商品销售收入             46,922.12        501,327.03
    锦江国际下属公司                         服务收入              141,509.44        141,509.44