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个股公告正文

老白干酒:2019年半年度报告

日期:2019-08-30附件下载

    公司代码:600559 公司简称:老白干酒河北衡水老白干酒业股份有限公司
    
    2019年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人刘彦龙、主管会计工作负责人李玉雷及会计机构负责人(会计主管人员)吴东壮
    
    声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    无
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    报告期内,公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能面对的风险,敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析中“二、其他披露事项(二)可能面对的风险””中的相关陈述。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................6
    
    第四节 经营情况的讨论与分析.....................................................................................................9
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................14
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................29
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................33
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................33
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................33
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................33
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................136
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     本公司/公司/老白干酒/上市公司    指   河北衡水老白干酒业股份有限公司
     老白干集团/控股股东              指   河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司
     佳沃集团                         指   佳沃集团有限公司
     君和聚力                         指   西藏君和聚力投资合伙企业(有限合伙)
     丰联酒业                         指   丰联酒业控股集团有限公司
     营销公司                         指   衡水老白干营销有限公司
     品牌公司                         指   衡水老白干品牌管理有限公司
     中衡云商                         指   河北中衡云商电子商务股份有限公司
     承德乾隆醉                       指   承德乾隆醉酒业有限责任公司
     安徽文王                         指   安徽文王酿酒股份有限公司
     湖南武陵                         指   湖南武陵酒有限公司
     曲阜孔府家                       指   曲阜孔府家酒业有限公司
     报告期                           指   2019年1-6月份
     元、万元                         指   人民币元、人民币万元
     本次交易                         指   公司发行股份及支付现金购买丰联酒业控股集团有
                                            限公司100%股权并募集配套资金
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       河北衡水老白干酒业股份有限公司
    公司的中文简称                       老白干酒
    公司的外文名称                       HEBEIHENGSHUILAOBAIGANLIQUORCO.,LTD.
    公司的法定代表人                     刘彦龙
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                             董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                        刘勇                                刘宝石
    联系地址   河北省衡水市高新区振华新路酒都大厦    河北省衡水市高新区振华新路酒都大厦
    电话       0318-2122755                          0318-2122755
    传真       0318-2122755                          0318-2122755
    电子信箱   hslbg@hengshuilaobaigan.net           lbgzqb600559@126.com
    
    
    三、 基本情况变更简介
    
    公司注册地址                         河北省衡水市人民东路809号
    公司注册地址的邮政编码               053000
    公司办公地址                         河北省衡水市高新区振华新路酒都大厦
    公司办公地址的邮政编码               053000
    公司网址                             www.hengshuilaobaigan.net
    电子信箱                             hslbg@hengshuilaobaigan.net
    
    
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称                    《中国证券报》、《上海证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址      www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                        公司证券办公室
    
    
    五、 公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所      老白干酒          600559          裕丰股份
    
    
    六、 其他有关资料
    
    □适用 √不适用
    
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                          上年同期               本报告期
         主要会计数据          本报告期           调整后            调整前       比上年同
                              (1-6月)                                          期增减
                                                                                (%)
     营业收入              1,959,256,977.12  1,458,578,793.42  1,458,578,793.42     34.33
     归属于上市公司股东      194,043,837.49    146,260,088.49    146,260,088.49     32.67
     的净利润
     归属于上市公司股东                                                             47.28
     的扣除非经常性损益      182,966,483.68    124,231,402.45    124,231,402.45
     的净利润
     经营活动产生的现金     -178,814,917.07     18,900,464.11     18,900,464.11
     流量净额
                                                          上年度末               本报告期
                              本报告期末                                         末比上年
                                                  调整后            调整前       度末增减
                                                                                (%)
     归属于上市公司股东    3,083,605,130.43  2,750,507,657.92  2,750,507,657.92     12.11
     的净资产
     总资产                5,396,682,830.97  5,478,659,222.09  5,478,659,222.09     -1.50
    
    
    (二) 主要财务指标
    
               主要财务指标              本报告期           上年同期           上本年报同告期期增比
                                        (1-6月)    调整后       调整前        减(%)
     基本每股收益(元/股)                   0.22         0.17         0.23         29.41
     稀释每股收益(元/股)                   0.22         0.17         0.23         29.41
     扣除非经常性损益后的基本每股收益         0.21         0.15         0.19         40.00
     (元/股)
     加权平均净资产收益率(%)                6.40         7.21         7.21    减少0.81个
                                                                                   百分点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资         6.04         6.13         6.13  减少0.09个
     产收益率(%)                                                           百分点
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    √适用□不适用
    
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准河北衡水老白干酒业股份有限公司向佳沃集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]474号),公司于2019年1月向九泰基金管理有限公司等8名特定投资者共计发行24,208,719股,2019年1月31日,利安达会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》(利安达验字[2019]第2003号),公司总股本变更为690,221,111股。根据公司2018年度资本公积金转增股本方案为:以公司总股本
    
    690,221,111股为基数,向全体股东每10股转增3股,转增股份总计207,066,333股,转增后公
    
    司总股本为897,287,444股,上述事项已于2019年6月10日实施完毕。
    
    根据《企业会计准则-每股收益》的规定,公司按调整后的股本数重新计算了2018年上半年的每股收益。
    
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、 非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                              非经常性损益项目                                 金额
     非流动资产处置损益                                                       -967,443.95
     计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策      7,632,973.53
     规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    4,014,301.72
     其他符合非经常性损益定义的损益项目                                      2,266,297.98
     少数股东权益影响额                                                         -4,610.32
     所得税影响额                                                           -1,864,165.15
     合计                                                                   11,077,353.81
    
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    1、报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素。
    
    报告期内,公司主要从事白酒的生产与销售,主要产品为衡水老白干系列酒、承德乾隆醉系列酒、文王贡系列酒、武陵系列酒、孔府家系列酒。
    
    公司采用“研发+生产+销售”的经营模式,根据市场的需求,研发、生产消费者喜爱的白酒产品,并不断丰富公司的产品结构,采取差异化的市场销售策略,主要销售模式为经销商模式和直销模式。经销商模式下,由公司销售部门根据相关销售区域经销商的经济实力、仓储条件、配送能力以及市场信誉度,择优选择经销商并与之达成经销协议,由其在一定区域内经销相关白酒产品。直销模式下,由公司销售部门通过线上或线下渠道以批发或零售的方式直接将白酒产品销售给终端客户。
    
    2、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位。
    
    白酒在我国有着悠久的历史,是世界主要蒸馏酒品种之一,酿酒一直以来都是我国重要的行业之一,根据中国证监会《2016年4季度上市公司行业分类结果》,本公司归属“C15酒、饮料和精制茶制造业”。白酒行业属于充分竞争的行业,市场集中度相对较低,目前尚无一家白酒生产企业在全国市场占据绝对市场份额,白酒行业的消费区域特征也比较明显,白酒消费越来越呈现出理性消费、品质消费的趋势。
    
    白酒行业的周期性特点:(1)生产的周期性:白酒的生产从投料到成品对外销售,主要经历制曲、酿造(发酵、蒸馏)、陈化老熟、勾调和包装等工艺,生产周期较长。经过蒸馏出的原酒必须经过贮藏陈化老熟才能勾调成品酒,相对而言,贮藏时间越长其品质也越高。(2)消费的周期性:从消费的角度而言,白酒属于快速消费品,作为日常饮料具有消费高频次和重复消耗的特点;但其作为非必需消费品,整体受宏观经济波动影响较大,没有明显的周期性。但白酒消费具有较为明显的“节日效应”,节日期间,由于各种社会活动频繁,亲朋好友相聚等因素,使得居民消费白酒量大大增加,白酒消费集中释放并出现高峰。(3)从销售的角度看,白酒生产企业在节日前一般会加大出货量,以保证节日期间的白酒销售,而在节后出货量则有所减少。总体而言,白酒的销售具有节日前升温,节日后回落的“节日效应”。
    
    公司是国内白酒生产骨干企业和老白干香型中生产规模最大的企业,在华北地区具有较高的知名度、美誉度和市场占有率,生产规模和销售收入在河北省白酒行业内处于领先地位。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    详见第四节“经营情况讨论与分析”中“一、经营情况讨论与分析”之“(三)资产、负债情况分析”的内容。
    
    其中:境外资产0(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为0%。
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    1、品牌优势
    
    衡水老白干酒有着悠久的酿造历史,据文字记载可追溯到汉代,知名天下于唐代,正式定名于明代,并以“醇香清雅、甘冽丰柔”著称于世。早在1915年就获得了“巴拿马万国物品博览会甲等金奖”。公司"衡水牌"老白干酒获中国驰名商标荣誉称号,被商务部认定为第一批中华老字号,被国家文化部列为"国家级非物质文化遗产"。公司自成立以来非常重视品牌建设,生产的衡水老白干酒以其卓越的品质和良好的声誉在北方市场特别是河北市场拥有稳定的消费群体和极高的品牌忠诚度。承德乾隆醉酒是北派浓香型白酒代表,在河北浓香型白酒市场中具有较高的市场占有率。安徽文王贡酒作为安徽白酒军团的六朵金花之一,具有徽酒典型风范,在安徽阜阳地区具有较高的市场占有率。湖南武陵酒在1981年全国白酒质量现场会、1989年第五届全国评酒会中均获得优异成绩,并跻身全国十七大名酒。曲阜孔府家生产的儒雅香孔府家酒在曲阜具有较高的市场占有率。
    
    2、产品优势
    
    衡水老白干酒具有悠久的酿酒历史。公司所处地区优越的气候条件造就当地独特而不可复制的微生物圈,为酿酒提供得天独厚的生态环境。衡水老白干酒以醇香清雅、甘冽丰柔著称于世,素有“隔壁三家醉,开坛十里香”的美誉,具有“饮后口不干、不上头的特点”。公司运用改良后的传统酿酒技术生产基酒,从原辅材料入厂到成品酒出厂的全套生产环节严格执行国家质量标准的要求,所有产品均具有良好的质量保证,为广大消费者所认可。
    
    承德乾隆醉在发掘庆元亨传统老五甑酿造工艺的基础上,采用中温大曲,经固态泥池双轮发酵,量质摘酒,分级储存,自然老熟。承德乾隆醉烧锅酒体纯正、酒液清亮,窖香浓郁,落喉爽净的特点。
    
    安徽文王贡酒作为安徽白酒军团的六朵金花之一,凭借自然环境及技术研发优势,坚持“红心酒曲、夹泥发酵、独家分蒸、自然老熟、物理勾调”的特色工艺,其生产的文王贡酒具有“无色透明、窖香幽雅、陈香舒适、酒体醇和、绵甜净爽、香味协调、浓香典范”的特点,被酿酒大师赖高淮评价为“工艺科学合理,操作精益求精,香味谐调丰满,徽酒典型风范”。
    
    湖南武陵所在地常德,是江南著名的“鱼米之乡”,地处沅江下游以及武陵山脉东北端,与贵州茅台同处北纬28°的中国酱酒黄金区域。湖南武陵以高粱为原料,采用“7次取酒、8次发酵、9次蒸煮”的传统酱香酒工艺,高温堆积、高温发酵、高温馏酒、生产周期长、储存时间长,窖池由当地红砂石砌成,武陵酒具有“酒液色泽微黄,酱香突出,幽雅细腻,口味醇厚而爽冽,后味干净而馀味绵绵,饮后空杯留香”的优雅酱香特点。武陵酒在1981年全国白酒质量现场会、1989年第五届全国评酒会中均获得优异成绩,并跻身全国十七大名酒。
    
    曲阜孔府家传承孔府私家酒坊传统纯粮固态发酵工艺与开发创新相结合,沿用原孔府酒坊传统工艺,经人工增殖的老窖长期发酵、量质摘酒、分级贮存、精心勾储等工序而成,孔府家酒素以三香(闻香、入口香、回味香)、三正(香正、味正、酒体正)著称。
    
    3、管理团队优势
    
    公司的董事会、监事会和高层管理团队年富力强,专业搭配合理,主要成员长期任职于公司,且大多数都有在生产、销售基层一线的工作经历,具有丰富的白酒行业生产、销售、管理经验。在公司高层管理团队的带领下,公司经过多年积累,在管理、研发、营销和生产领域积累了丰富的经验,各环节都培养、储备了一大批专业人才,形成了一支知识结构、年龄结构、经验结构合理的勇于创新的技术、管理、营销团队;公司高级管理人员(独立董事与汤捷先生除外)全部参加了公司2015年实施完成的员工持股计划,形成了有效的长期激励机制,为公司的健康、快速、可持续发展奠定了坚实的基础。
    
    4、技术人员与研发优势
    
    公司拥有中国白酒工艺大师2名、中国白酒首席评酒师1名、中国酿酒大师1人、国家级白酒评委15名、省级白酒评委61名、白酒酿造技师240多名,拥有技术人员数量在白酒生产企业中居于前列。
    
    本公司技术人员具有多年白酒研发和生产实践,掌握并熟悉白酒的酿造工艺、酒体风格、感官口味等。公司建立了较为完善的研发体系,在引入先进设备的基础上,重点关注产品品质与食品安全水平的提升;同时,根据市场需求与消费者偏好,本公司围绕“老白干香型”的酒体风格进行了系统分析和研究。积极开展校企合作,与天津科技大学联办了衡水老白干酒研究所;与江南大学合作开发“中国白酒169计划”项目;与北京工商大学孙宝国院士团队成立河北衡水老白干酒业股份有限公司院士工作站,在白酒风味物质的全面解析及研究等领域开展合作,培养高层次的研究人才。通过上述合作,公司培养和储备了一大批优秀技术型人才,同时,系统的研发机制使公司在保证产品品质的同时,具备了独立、持续和有效的研发、创新能力。
    
    5、区域市场优势
    
    公司白酒产品在河北省及周边山东、河南、内蒙、辽宁等地,安徽、湖南等地区拥有较高的品牌认知度和市场份额。一方面,公司品牌知名、文化亲民,在华北市场已经发展多年,具有良好的市场基础和口碑。华北地区经济总量及发展水平全国领先,北方素有白酒消费传统,白酒市场容量较大。另一方面,公司衡水老白干酒、乾隆醉板城烧锅酒、文王贡酒、武陵酒和孔府家酒在各自的区域都拥有一大批高度忠诚的消费者和客户群体。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    报告期内,面对更加激烈的白酒市场竞争形势,公司以提高企业发展质量为核心,以打造“中国白酒一流企业”为目标,根据年初制订的工作计划,开展管理提升活动,争创全国质量奖,加快信息化二期工程建设,整合协同发展,加大营销改革力度,建设花园式工厂,实现了高质量、可持续的稳健发展。
    
    一是以开展管理提升活动为契机,立足公司实际,博采众长、广泛学习借鉴其他公司的先进经验,融合提炼,补短板,强管控,重创新,不断夯实企业管理基础,企业管理制度进一步健全,流程进一步优化,管控机制进一步完善,管理的标准化、制度化、规范化水平明显提升。通过深化改革,创新机制,促进了企业管理水平的提高,大大提升公司的经营效率、竞争力和防范风险的能力。
    
    二是继续实施卓越绩效管理模式,争创全国质量奖。通过文化引领、战略制定、系统诊断、持续对标、动态评价、整合优化、激发活力、持续改进等方法,不断提升公司的运营能力和运营绩效,提高企业管理质量、经营质量、产品质量、工作质量、服务质量、发展质量,坚持以质取胜、质量强企,大力弘扬工匠精神,全面铸就“衡水”老白干酒全国领先的卓越品质。上半年,公司顺利通过了中国质量奖的现场评审工作,并于2019年8月14日荣获全国质量奖。
    
    三是加快信息化二期工程建设工作。以信息化建设为核心,通过对信息资源的深度开发和广泛利用,不断提高生产、经营、管理、决策的效率和水平,加快公司业务流程重组,进一步优化组织结构,有效降低成本,增强企业的核心竞争力,促进企业经济效益和管理水平的提高。报告期内,公司产品的一物一码工作顺利推进,OA协同管理平台也在加快建设中。
    
    四是以并购丰联酒业为契机,加快整合,优化资源配置,优势互补,充分发挥营销、技术、管理三方面的交流平台优势,优化并购后的企业管理,实现企业整体价值最大化。进一步优化资源配置,与乾隆醉实现协同效应,捍卫冀酒领袖地位。同时,依托省外酒企的资源优势,有序拓展省外市场,不遗余力打造中国白酒一流企业。
    
    五是加快营销改革,坚持顾客驱动,继续加强和消费者的互动与沟通,引领白酒市场的消费趋势。通过名师讲堂、高端品鉴会等多种形式营造营销势能,实施有效策略,创新营销手段,保持和加强公司产品在主要市场的核心竞争优势。并继续致力于产品聚焦,打造核心单品;致力于市场聚焦,实现市场突破;重视品牌塑造和消费者培育,深入实施品牌新战略,提升消费口碑和市场占有率。
    
    六是践行绿色发展理念,建设花园式工厂。在加快公司发展的同时,加强内部精细化管理,打造干净、舒爽的花园环境,努力提升现场管理水平。将打造花园式工厂作为发展目标,把节能环保、绿色发展列为企业转型升级的重点内容,走一条以“技术改造,环保升级,智能化生产”为核心的绿色发展之路。报告期内,公司启动绿色工厂的申报工作,先后经过省市主管部门筛选推荐,公司顺利的通过了工信部主管部门评估确认、专家论证、公示等环节,2019年7月,公司入选工业和信息化部“第四批绿色工厂”名单。
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元币种:人民币
    
     科目                               本期数           上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                       1,959,256,977.12   1,458,578,793.42            34.33
     营业成本                         752,015,325.49     544,970,877.85            37.99
     销售费用                         512,782,600.69     410,206,054.76            25.01
     管理费用                         167,609,677.19     134,125,567.48            24.96
     财务费用                            -743,631.63      -2,842,238.93            73.84
     研发费用                           6,703,694.73       4,840,100.86            38.50
     经营活动产生的现金流量净额      -178,814,917.07      18,900,464.11        -1,046.09
     投资活动产生的现金流量净额      -275,333,304.31    -322,562,746.97           -14.64
     筹资活动产生的现金流量净额       246,477,232.68     122,559,406.24           101.11
    
    
    营业收入变动原因说明:主要原因为对丰联酒业进行合并报表所致。
    
    营业成本变动原因说明:主要原因为对丰联酒业进行合并报表所致。
    
    销售费用变动原因说明:主要原因为对丰联酒业进行合并报表所致。
    
    管理费用变动原因说明:主要原因为对丰联酒业进行合并报表所致。
    
    财务费用变动原因说明:主要原因为贷款利息支出所致。
    
    研发费用变动原因说明:主要原因为研发投入增加所致。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是以预收酒款减少所致。
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:取得子公司支付的现金净额减少所致。
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:银行贷款增加及分配股利增加所致。
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司利润增长,主要原因是:公司于2018年4月份完成对丰联酒业的收购,并于2018年4月对丰联酒业进行合并报表,本期公司合并丰联酒业1-6月份的报表,合并范围变动带来收入增加、利润增加所致。
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                本期期末               上期期末  本期期末
       项目名称     本期期末数  数占总资  上期期末数  数占总资  金额较上          情况说明
                                产的比例               产的比例  期期末变
                                 (%)                  (%)  动比例(%)
    以公允价值计     53,910,000.00      1.00                                  理财产品年初在其它流动资
    量且其变动计                                                          产中列报
    入当期损益的
    金融资产
    应收票据         68,415,161.48      1.27  111,788,203.09      2.04      -38.80主要原因为票据到期所致
    应收账款         44,866,259.21      0.83   25,178,124.05      0.46       78.20主要原因为赊销增加所致
    其他应收款       83,569,618.50      1.55   21,545,721.98      0.39      287.87主要原因为往来款增加所
                                                                          致。
    应收利息          3,237,200.00      0.06                    0.00      272.85主要原因为定期利息预提所
                                                                          致
    在建工程        269,975,671.87      5.01  179,390,912.67      3.27       50.50主要原因为新建包装车间及
                                                                          智能化仓库所致
    应付职工薪酬     80,840,255.07      1.50  117,386,139.99      2.14      -31.13主要原因为支付去年五险一
                                                                          金所致
    应交税费        274,386,345.83      5.09  406,177,537.16      7.41      -32.45主要原因为支付年初税费所
                                                                          致
    应付股利         43,594,425.87      0.81   15,620,728.67      0.29      179.08主要原因为本年分配股利所
                                                                          致
    实收资本(或股  897,287,444.00     16.65  666,012,392.00     12.16       34.73主要原因为2019年1月公司
    本)                                                                  向九泰基金管理有限公司等
                                                                          8 名特定投资者非公开发行
                                                                          24,208,719  股,及根据公司
                                                                          2018年度资本公积金转增股
                                                                          本方案,向全体股东每10股
                                                                          转增3股所致
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
            项目       期末余额                             受限原因
      90,755,061.87为承德板城酒业销售有限公司以房屋建筑物作为农行承德县支行
               固定资产                  短期借款1.50亿的抵押物
      22,451,640.45为安徽文王酿酒股份有限公司以房屋建筑物作为农业银行临泉县
                    支行2,000万元的抵押物
      43,915,677.33为承德板城酒业销售有限公司以土地使用权作为农行承德县支行
               无形资产                  短期借款1.5亿元的抵押物
      15,061,724.33为安徽文王酿酒股份有限公司以土地使用权作为中国农业银行股
                    份有限公司临泉县支行2,000万元的抵押物
            合计    172,184,103.98
    
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
    单位名称     注册资 拥有股权主营业务                   总资产      净资产    营业收入  营业利润  净利润
                 本     比例(%)
    营销公司         500      100白酒的批发与零售                 92,057.35   56,050.49  107,184.99    5,677.22    4,945.70
    品牌公司                     品牌管理服务、品牌策划服务、
                                 品牌设计服务、市场营销策划
                    2,000     100服务、平面设计服务、展示空        9,646.08    8,022.90   13,731.41    9,855.60    8,596.44
                                 间设计服务、企业管理咨询服
                                 务、经济信息咨询服务
    丰联酒业                     投资管理、资产管理;经济贸
                                 易咨询;企业管理咨询;设计、
                                 制作、代理、发布广告;承办
                                 展览展示活动;种植水果;销
                  171,251      100售新鲜水果、植物幼苗、机械     218,117.93   92,610.78   74,073.88    8,460.60    7,068.62
                     .20          设备、工艺美术品;技术进出
                                 口、货物进出口、代理进出口;
                                 技术推广;基础软件服务;仓
                                 储服务;文化用品、礼品;会
                                 议服务;销售食品。
    中衡云商        1,500       68销售酒、饮料、食品;广告设      1973.34   1733.15  3,666.12     48.49     39.28
                                 计、制作、发布
    天津柔顺衡水
    老白干酒水销     500       40白酒销售业务                       448.08     447.71         -      -12.03       3.51
    售有限公司
    衡水联兴供热   10,000       25供热及供冷设施的建设、运营      26,370.16   24,883.72   10,917.87    3,289.56    2,565.39
    有限公司                     及冷、热产品的销售
    
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    二、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险√适用□不适用
    
    (1)行业政策风险
    
    本公司所处行业为白酒行业。根据国家发改委《产业结构调整指导目录(2011年本)》(国家发改委令2011年第9号),“白酒生产线”被列入“限制类”目录。根据《国务院关于发布实施〈促进产业结构调整暂行规定〉的决定》(国发[2005]40号),国家有关部门将根据产业结构优化升级的要求,遵循优胜劣汰的原则,实行分类指导,允许企业在一定期限内采取措施改造升级,金融机构按信贷原则继续给予支持。若国家对现行白酒产业政策进一步趋紧,如通过税收、信贷、土地、广告宣传、价格等方面的调控手段对白酒生产与消费进行限制,则可能会对公司的生产经营产生不利影响。
    
    (2)市场环境风险
    
    近年来,我国政府陆续出台“八项规定”、“禁酒令”等要求,大力提倡从简节约的工作作风,严控“三公消费”,且随着人民群众健康意识的不断增强,城市化进程的加速,大众生活品质的提升,居民收入的不断提高和民间消费的升级,白酒的品牌化、理性化消费趋强,名优酒企强者恒强趋势加速,一线名酒、区域名酒与个性化酒企市场的竞争加剧,白酒行业已经进入了深度分化期,市场的竞争更加激烈,行业集中度不断提高,公司产品作为区域品牌,面临被高端白酒挤压市场的风险。
    
    (3)原材料与在产品的储存风险
    
    为保证生产连续正常进行,公司必须大量储存高粱等季节性收购的原材料。虽然公司拥有足够的储存设施,但由于储存规模较大且对原料质量要求较高,将导致原料储存成本的提高,同时存在着储存的原材料遭受损失的风险。
    
    按照工艺要求,公司新生产的基酒必须经过一年以上的贮存和老熟,才能勾调生产成品酒。成品酒通过一定时间的窖藏,可以变得绵柔、醇和、香味协调圆滑,进而提高白酒的内在品质和价值。基于上述特点,公司必须长期大量窖藏白酒,尽管这些窖藏白酒一般不会产生跌价风险,但延长了生产周期,增加了资金的占用,使公司存货余额较大。
    
    公司所产白酒基酒和高度成品酒的酒精度数很高,所购进的粮食、包装物等均属于易燃物。公司实施严格的库存管理规章,定期进行安全检查,采用多种安全存储技术,避免意外事故的发生。但一旦发生安全事故,将会造成窖藏酒损失,进而对公司经营产生较大影响。
    
    (4)假冒伪劣产品侵权及品牌风险
    
    白酒行业利税较高,存在少数不法分子或企业生产、销售涉及公司品牌的假冒伪劣及侵权产品。多年来,公司一直积极配合相关部门,严厉打击假冒白酒的制售行为,同时通过提高产品防伪技术,多渠道增加不法分子制假造假难度,提高消费者的假酒鉴别能力。但是,这些措施并不能完全杜绝假冒伪劣及侵权产品的出现。如果涉及公司的假冒产品未能得到有效控制,则可能给消费者带来较大危害,同时也将打击消费者对公司品牌的信心,进而对公司产品销售和经营业绩造成较大不利影响。
    
    (5)地区市场依赖风险
    
    由于我国各地区的经济发展水平、交通运输条件、饮食习惯和消费偏好不同,白酒产品均形成了较为固定的市场区域和长期客户群,具有较强的地域性。公司白酒产品主要销售地集中于河北、环河北地区、山东、安徽、湖南及其他北方地区,随着全国性品牌和主要区域性品牌在全国范围内的拓展,如果上述市场对白酒的需求量下降,或公司在上述地区市场份额下降,且公司未能有效拓展区域市场,则将对公司的生产经营活动产生不利影响。
    
    (6)卫生与质量控制风险
    
    公司生产的白酒产品主要供消费者直接饮用,产品的质量与卫生状况关系到消费者的生命健康。白酒的生产工艺复杂,不同批次的产品客观上存在生产原料、生产时间的差异,需要精细的过程控制以保持成品酒质量的稳定,保证其拥有公司产品的独特风格。公司多年来不断提高生产技术水平,优化传统生产工艺流程,实行生产过程的精细化管理,建立并逐步的提升质量管理体系标准,不断的提升产品质量。但由于白酒的生产过程复杂度较高,若公司不能保持产品质量稳定,或公司产品出现卫生质量事件,将对品牌形象造成较大打击,影响公司的未来发展。
    
    (7)环保风险
    
    白酒行业生产过程中会产生一定数量的“三废”。尽管目前公司已建立了一整套环境保护制度,以处理并防止污染环境的意外事故发生,并通过了环境保护部门的评审和验收,符合国家环境保护标准。然而,随着国家对环保问题的日益重视,环保标准可能日趋严格,公司未来仍将面临一定的环保风险。
    
    (8)整合风险
    
    公司收购丰联酒业后,资产规模迅速扩张,产能、产品、渠道、营业收入都大幅增加,在资源整合、产能布局、产品体系、市场拓展、管控模式等方面对公司提出更高的要求,增加公司管理与运作的难度。公司与丰联酒业需在企业文化、团队管理、销售渠道、客户资源等方面进行进一步的融合。如果公司组织模式和管理制度不能随着公司规模的扩大而及时调整、完善,不能对丰联酒业实施有效整合,将给公司带来较大的管理风险。
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
           会议届次           召开日期      决议刊登的指定网站的查询索引   决议刊登的披露
                                                                                日期
     2018年年度股东大会   2019年5月23日    http://www.sse.com.cn/assort   2019年5月24
                                            ment/stock/list/info/announc   日
                                          ement/index.shtml?productId=
                                          600559
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                             否
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用□不适用
    
                                                                             是    是    如未能    如未
                                                                             否    否    及时履    能及
              承                                                             有    及    行应说    时履
      承诺    诺   承诺                  承诺                  承诺时间及    履    时    明未完    行应
      背景    类    方                   内容                     期限       行    严    成履行    说明
              型                                                             期    格    的具体    下一
                                                                             限    履     原因     步计
                                                                                   行               划
             盈    佳沃  丰联酒业2017年度、2018年度(除承德    2017年度     是    是    不适用   不适
     与重    利    集团  乾隆醉)、2019年度(除承德乾隆醉)    -2019年度,                        用
     大资    预           经审计的扣除非经常性损益后归属于母    3年
     产重    测           公司的净利润不低于6,676.60万元、
     组相    及           4,687.12万元、7,024.39万元。如丰联
     关的    补           酒业2017-2019年度实际净利润低于承
     承诺    偿           诺值,则由业绩承诺方按照交易双方签署
                         的《业绩承诺及补偿协议》约定向上市公
                         司进行补偿。
     与重    盈    君和  丰联酒业2017年度、2018年度(除承德    2017年度     是    是    不适用   不适
     大资    利    聚力  乾隆醉)、2019年度(除承德乾隆醉)    -2019年度,                        用
     产重    预           经审计的扣除非经常性损益后归属于母    3年
     组相    测           公司的净利润不低于6,676.60万元、
     关的    及           4,687.12万元、7,024.39万元。如丰联
     承诺    补           酒业2017-2019年度实际净利润低于承
             偿          诺值,则由业绩承诺方按照交易双方签署
                         的《业绩承诺及补偿协议》约定向上市公
                         司进行补偿。
             股    佳沃  ①自该等上市公司股份登记在交易对方    2018年4月    是    是    不适用   不适
             份    集团  名下之日起12个月届满之日,则交易对    2日起36个                          用
             限          方本次取得的上市公司股票总数的40%可   月届满之日
             售          解除锁定;②自该等上市公司股份登记在  且交易对方
                         交易对方名下之日起24个月届满之日,    对业绩承诺
     与重                则交易对方本次取得的上市公司股票总    补偿义务
     大资                数的30%可解除锁定;③自该等上市公司   (若有)履行
     产重                股份登记在交易对方名下之日起36个月    完毕之日
     组相                届满之日且交易对方对业绩承诺补偿义    (若无业绩
     关的                务(若有)履行完毕之日(若无业绩补偿义   补偿义务,
     承诺                务,则为关于承诺业绩的专项审计报告公  则为关于承
                         告之日)(以较晚者为准),则交易对方本   诺业绩的专
                         次取得的上市公司股票总数的30%可解除   项审计报告
                         锁定;                                公告之
                                                               日)(以较晚
                                                               者为准)
             股    君和  ①自该等上市公司股份登记在交易对方    2018年4月    是    是    不适用   不适
             份    聚力  名下之日起12个月届满之日,则交易对    2日起36个                          用
             限          方本次取得的上市公司股票总数的40%可   月届满之日
             售          解除锁定;②自该等上市公司股份登记在  且交易对方
                         交易对方名下之日起24个月届满之日,    对业绩承诺
     与重                则交易对方本次取得的上市公司股票总    补偿义务
     大资                数的30%可解除锁定;③自该等上市公司   (若有)履行
     产重                股份登记在交易对方名下之日起36个月    完毕之日
     组相                届满之日且交易对方对业绩承诺补偿义    (若无业绩
     关的                务(若有)履行完毕之日(若无业绩补偿义   补偿义务,
     承诺                务,则为关于承诺业绩的专项审计报告公  则为关于承
                         告之日)(以较晚者为准),则交易对方本   诺业绩的专
                         次取得的上市公司股票总数的30%可解除   项审计报告
                         锁定;                                公告之
                                                               日)(以较晚
                                                               者为准)
             其    佳沃  1、保证上市公司人员独立上市公司建立   2017年4月    是    是    不适用   不适
             他    集团  并拥有独立完整的劳动、人事及工资管理  20日,长期                         用
                         体系。本公司作为上市公司股东期间,依  有效
                         法履行股东权利,不干预上市公司董事会
                         和股东大会依法依规作出的合法的人事
                         任免决定;2、保证上市公司资产独立完
     与重                整本公司资产与上市公司资产将严格分
     大资                开,完全独立经营;本公司不发生占用上
     产重                市公司资金、资产等不规范情形;3、保
     组相                证上市公司财务独立上市公司拥有独立
     关的                的财务会计部门,配备了独立的财务人
     承诺                员,建立独立的财务核算体系和财务管理
                         制度,独立在银行开户,依法独立纳税,
                         上市公司能够独立做出财务决策。本公司
                         尊重上市公司财务独立性,不干预公司财
                         务会计活动、不非法干预上市公司资金使
                         用;4、保证上市公司机构独立上市公司
                         依法建立和完善法人治理结构,拥有独
                         立、完整的组织机构,股东大会、董事会、
                         独立董事、监事会、总经理等依照法律、
                         法规和公司章程独立行使职权。本公司不
                         会对上市公司及其下属机构设置及运行
                         进行非法干预;5、保证上市公司业务独
                         立上市公司拥有独立开展经营活动的资
                         产、人员、资质和能力,具有面向市场自
                         主经营的能力。本公司不会对上市公司的
                         正常经营活动进行非法干预。
             其    佳沃  1、本公司自身及全资子公司、控股子公   2017年4月    是    是    不适用   不适
             他    集团  司将不生产、开发任何与上市公司生产的  20日,长期                         用
                         产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不  有效
                         直接或间接经营任何与上市公司经营的
     与重                业务构成竞争或可能竞争的业务;2、如
     大资                上市公司进一步拓展其产品和业务范围,
     产重                本公司将本着有利于上市公司的原则,在
     组相                本公司及本公司控制的企业与上市公司
     关的                及其子公司因实质或潜在的同业竞争产
     承诺                生利益冲突时,在合法合规的前提下优先
                         考虑上市公司及其子公司的利益;3、如
                         承诺被证明是不真实或未被遵守,本公司
                         将向上市公司赔偿因此造成的直接和间
                         接损失。
             其    佳沃  1、本公司将充分尊重上市公司的独立法   2017年4月    是    是    不适用   不适
             他    集团  人地位,保障上市公司独立经营、自主决  20日,长期                         用
                         策;2、若上市公司在经营活动中与本公   有效
                         司或本公司的关联企业发生关联交易,本
                         公司将促使此等交易严格按照国家有关
                         法律法规、上市公司章程和中国证监会的
     与重                有关规定履行有关程序,与上市公司依法
     大资                签订协议,保证按照正常的商业条件进
     产重                行,且本公司及本公司的关联企业将不会
     组相                要求或接受上市公司给予比任何一项市
     关的                场公平交易中第三者更优惠的条件,保证
     承诺                不通过关联交易损害上市公司及其他股
                         东的合法权益;3、本公司将杜绝一切非
                         法占用上市公司的资金、资产的行为,在
                         任何情况下,不要求上市公司向本公司及
                         本公司投资或控制的其它企业提供任何
                         形式的担保;4、如违反上述承诺给上市
                         公司造成损失,本公司将向上市公司作出
                         充分的赔偿或补偿。
             其    佳沃  承诺:丰联酒业除已向上市公司及其为本  2017年4月    是    是    不适用   不适
             他    集团  次交易聘请的财务顾问、律师事务所、会  20日,长期                         用
                         计师事务所、资产评估机构等证券服务机  有效
                         构书面披露的信息以外,不存在以下情
                         形:1、标的资产为其他任何人的债务向
     与重                任何人提供担保(包括但不限于保证担
     大资                保、抵押担保、质押担保和留置),或者
     产重                在标的资产的任何资产上设置任何担保
     组相                权益;2、标的资产及其控股子公司从事
     关的                或参与任何违反适用法律、法规的行为,
     承诺                并最终使标的资产在将来可能被处以重
                         大罚款或承担重大法律责任;3、标的资
                         产及其控股子公司未披露以原告、被告或
                         其他身份已经涉及的任何民事诉讼或仲
                         裁程序,卷入或可能卷入任何刑事程序、
                         可能使标的资产遭受重大不利后果的调
                         查、行政程序的情形。
             其    佳沃  1、若日后主管税务机关要求承德乾隆醉   2017年4月    是    是    不适用   不适
             他    集团  补缴欠缴税款,本公司将在税务机关要求  20日,长期                         用
                         补缴之日起6个月内,协调当地政府部门   有效
     与重                予以解决,若在6个月内未予以解决,并
     大资                且在承德乾隆醉已实际向当地税务机关
     产重                缴纳欠缴税款(含相关滞纳金、罚款等支
     组相                出)后,本公司将承担超出承德乾隆醉截
     关的                至2017年2月28日已计提金额的部分;
     承诺                2、本公司在承德乾隆醉已实际向当地税
                         务机关缴纳欠缴税款后30日内将自身应
                         承担的款项金额转账到承德乾隆醉指定
                         账户。
             其    佳沃  1、本公司将积极协调当地政府部门落实   2017年4月    是    是    不适用   不适
             他    集团  相关土地招拍挂等相关事项,积极配合曲  20日,长期                         用
     与重                阜孔府家逐步完善手续,并取得正式有效  有效
     大资                的土地使用权;2、本次交易完成后,如
     产重                因上述土地、房产未取得土地使用权证及
     组相                房屋所有权证,被相关政府部门予以行政
     关的                处罚,本公司将向曲阜孔府家全额予以赔
     承诺                偿;3、本公司将在曲阜孔府家实际向政
                         府相关部门缴纳罚款后60日内,将本公
                         司赔偿款转到曲阜孔府家公司账户。
             股    九泰  自本次非公开发行股票结束之日起12个    2019年2月    是    是    不适用   不适
             份    基金  月内不得转让                          13日至                             用
             限    管理                                        2020年2月
             售    有限                                        12日
                   公司
             股    兴全  自本次非公开发行股票结束之日起12个    2019年2月    是    是    不适用   不适
             份    基金  月内不得转让                          13日至                             用
             限    管理                                        2020年2月
             售    有限                                        12日
                   公司
             股    中信  自本次非公开发行股票结束之日起12个    2019年2月    是    是    不适用   不适
             份    证券  月内不得转让                          13日至                             用
             限    股份                                        2020年2月
             售    有限                                        12日
     与再          公司
     融资    股    林超  自本次非公开发行股票结束之日起12个    2019年2月    是    是    不适用   不适
     相关    份           月内不得转让                          13日至                             用
     的承    限                                                2020年2月
     诺      售                                                12日
             股    深圳  自本次非公开发行股票结束之日起12个    2019年2月    是    是    不适用   不适
             份    市金  月内不得转让                          13日至                             用
             限    汇荣                                        2020年2月
             售    盛财                                        12日
                   富管
                   理有
                   限公
                   司
             股    张少  自本次非公开发行股票结束之日起12个    2019年2月    是    是    不适用   不适
             份    颖    月内不得转让                          13日至                             用
             限                                                2020年2月
             售                                                12日
             股    田茹  自本次非公开发行股票结束之日起12个    2019年2月    是    是    不适用   不适
             份    微    月内不得转让                          13日至                             用
             限                                                2020年2月
             售                                                12日
             股    方志  自本次非公开发行股票结束之日起12个    2019年2月    是    是    不适用   不适
             份    明    月内不得转让                          13日至                             用
             限                                                2020年2月
             售                                                12日
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年年度股东大会审议通过了关于《聘任2019年度审计机构的议案》,继续聘利安达会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司2019年度审计机构。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    □适用√不适用
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用√不适用
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期
    
    未清偿等情况。
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    √适用□不适用
    
                         事项概述                                   查询索引
         2015年12月10日,公司员工持股计划通过汇添富   http://www.sse.com.cn/disclosure/l
     -衡水老白干酒员工持股资产管理计划(由受托管理该  istedinfo/announcement/c/2015-12-1
     计划的资管机构汇添富基金设立专项产品予以认购)以 2/600559_20151212_5.pdf
     23.43元/股的认购价格配售的5,446,009股公司股票
     在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完
     毕登记托管手续。
         2019年7月10日公司召开的员工持股计划持有人    http://www.sse.com.cn/assortment/s
     会议审议通过了《关于公司员工持股计划存续期延期的 tock/list/info/announcement/index.
     议案》,具体内容请详见2019年7月12日公司在上海    shtml?productId=600559
     证券交易所网站《老白干酒关于第一期员工持股计划延
     期的公告》。
    
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                  查询索引
         为了提升公司的市场竞争力,优化上市公司  具体情况请详见2019年2月15日公司刊登于上海
     产品结构,强化公司的白酒行业地位,公司以非  证券交易所网站(www.sse.com.cn)和《中国证券
     公开发行股份及支付现金的方式购买丰联酒业    报》、《上海证券报》的《老白干酒关于发行股份
     100%股权并募集配套资金。购买丰联酒业100%    及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之
     股权已于2018年4月2日完成了股份发行登记      募集配套资金非公开发行股票发行结果暨股份变动
     过户手续。公司以询价的方式向不超过10名特    公告》(公告编号:2019-002)
     定投资者非公开发行股份募集配套资金于2019    http://static.sse.com.cn/disclosure/listedin
     年2月13日在中国证券登记结算有限责任公司     fo/announcement/c/2019-02-15/600559_20190215
     上海分公司办理完毕股份登记手续。            _1.pdf。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    √适用□不适用
    
    根据本公司与佳沃集团有限公司、西藏君和聚力投资合伙企业(有限合伙)、汤捷、方焰、谭小林(以下简称“乙方”)签订的附条件生效的《业绩承诺及补偿协议》,本次交易的业绩补偿原则如下:
    
    乙方承诺:在2017年度、2018年度、2019年度三个会计年度归属于母公司股东净利润具体情况如下表所示:
    
    业绩承诺标的 2017年度 2018年度 2019年度
    
    丰联酒业 6,676.60万元
    
    除承德乾隆醉外丰联酒业 4,687.12万元 7,024.39万元
    
    承诺净利润合计 6,676.60万元 4,687.12万元 7,024.39万元
    
    丰联酒业(除承德乾隆醉外)2019年度承诺净利润不低于7,024.39万元,2019年上半年实现净利润5539.78万元(未经审计)。
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、 重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    √适用□不适用
    
    (1)托管情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)承包情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)租赁情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                                         租赁                租  租赁   租赁          关
      出租   租赁                        资产   租赁   租赁  赁  收益   收益   是否   联
      方名   方名      租赁资产情况      涉及   起始   终止  收  确定   对公   关联   关
       称     称                         金额    日     日   益  依据   司影   交易   系
                                                                         响
     河北    河北    衡水市土地管理局桃    280  2019   2021                    是     控
     衡水    衡水    城分局衡国用(2000)        年1    年12                           股
     老白    老白    字第176号《国有土           月1    月31                           股
     干酿    干酒    地使用证》项下              日     日                             东
     酒(集  业股    18155.59平方米的土
     团)有  份有    地使用权及土地使用
     限公    限公    权项下的房屋、建筑
     司      司      物
    
    
    租赁情况说明
    
    公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《公司与河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司之<资产租赁协议>的议案》。根据公司的生产经营需要,公司继续租赁河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司位于衡水市红旗南大街干马桥南、京大路以西其持有的衡水市土地管理局桃城分局衡国用(2000)字第176号《国有土地使用证》项下18155.59平方米的土地使用权及土地使用权项下的房屋、建筑物用于公司节能减排污水处理车间项目、公司汽车运输队的车辆停放及办公使用。租赁期限为2019年1月1日起至2021年12月31日止,年租金为280万元。
    
    2 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    
    √适用□不适用
    
    1. 精准扶贫规划
    
    √适用□不适用
    
    公司积极响应中央和地方政府的号召,全面贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》及河北省委省政府关于动员全社会力量参与脱贫攻坚事业,积极承担社会责任和义务,把精准扶贫工作作为履行社会责任的有力抓手,结合公司发展实际,通过结对帮扶、定点帮扶、扶贫助学多种形式开展精准扶贫工作,在公司自身发展的同时,力求更全面地履行社会责任。
    
    2. 报告期内精准扶贫概要
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司通过参加结对帮扶、定点帮扶等多种形式,开展精准扶贫工作。承德乾隆醉精准扶贫承德县头沟镇烧锅营村和木匠沟村,加宽山路、安装路灯。湖南武陵落实国家精准扶贫政策,对常德市汉寿县聂家桥乡堤北社区进行精准扶贫,对村主干道旁渠道盖板、空地绿化、老村部维修,完善基础设施建设。安徽文王资助城关街道于小村9.28万元购买树苗,帮助城关街道于小村美丽乡村建设,帮助宋集镇徐金村完善农民文化广场建设。曲阜孔府家根据曲阜市政府要求,对口包村,对留守人员进行精准帮扶。
    
    3. 精准扶贫成效
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                         指标                                  数量及开展情况
     一、总体情况
     其中:1.资金                                                                    9.48
           2.物资折款                                                               21.39
     二、分项投入
         1.产业发展脱贫
                                                  √农林产业扶贫
                                                  □旅游扶贫
     其中:1.1产业扶贫项目类型                    □电商扶贫
                                                  □资产收益扶贫
                                                  □科技扶贫
                                                  √其他
           1.2产业扶贫项目个数(个)                                                    5
           1.3产业扶贫项目投入金额                                                   9.28
         2.生态保护扶贫
                                                  □开展生态保护与建设
     其中:2.1项目名称                            □建立生态保护补偿方式
                                                  □设立生态公益岗位
                                                  √其他
           2.2投入金额                                                              21.39
         3.兜底保障
     其中:3.1帮助“三留守”人员投入金额                                              0.2
           3.2帮助“三留守”人员数(人)                                                7
    
    
    4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
    
    □适用√不适用
    
    5. 后续精准扶贫计划
    
    √适用□不适用
    
    未来,公司将结合实际情况,继续开展产业、就业、教育、社会扶贫等工作,进一步深化企业扶贫规范标准,在“入户”和“精准”上下功夫,巩固现有成果,促进精准扶贫、社会公益工作再上新台阶。
    
    十三、 可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、 环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    1. 排污信息
    
    √适用□不适用
    
    根据河北省环境保护厅转发的环保部《关于印发“重点排污单位名录管理规定”(试行)》通知的相关规定,公司被列为衡水市水环境重点排污单位名录、大气环境重点排污单位名录的单位。现将重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明如下:
    
    (1)老白干酒
    
      主
      要  特征   排放   排放                                    年度排放    核定的排    超标    执行的污染物
      污  污染   方式   口数    排放口分布情况      排放浓度    总量(吨)   放总量     排放      排放标准
      染   物            量                                                  (吨)     情况
      物
          化学    处理            南厂区西墙外       54.8mg/l                               无     《发酵酒精和
          需氧    达标          路北三期厂区西北     42.1mg/l        20.57        25.4        无     白酒工业水污
      废   量    后间     2            角                                                         染物排放标
      水          接排            南厂区西墙外       0.69mg/l                               无         准》
          氨氮    放           路北三期厂区西北     0.50mg/l        1.97         6.3        无     (GB27631-201
                                       角                                                            1)
          烟尘                   南厂区燃气锅炉      4.8mg/m3        0.32                   无     《锅炉大气污
                                制曲车间燃气锅炉     4.2mg/m3                              无      染物排放标
      废  二氧   达标     2      南厂区燃气锅炉      14.8mg/m3       0.301        32.76       无         准》
      气  化硫   排放          制曲车间燃气锅炉     15mg/m3                               无     (GB13271-201
          氮氧                   南厂区燃气锅炉      22.3mg/m3       1.86        38.94       无         4)
          化物                  制曲车间燃气锅炉     88.6mg/m3                              无
    
    
    (2)承德乾隆醉
    
     主要    特征    排放    排放    排放口分布情               年度排放    核定的排    超标    执行的污染物
     污染    污染    方式    口数         况         排放浓度   总量(吨)   放总量     排放      排放标准
      物      物               量                                             (吨)     情况
             化学    处理                                                                无     《发酵酒精和
     废水    需氧    达标      1      厂区西南角      23mg/l       0.485        56.8               白酒工业水污
              量     后间                                                                        染物排放标
                     接排                             0.75mg/l                              无         准》
             氨氮     放                                           0.016         1.6               (GB27631-201
                                                                              1)
                                      4吨燃气锅炉    10.3mg/m3                             无
             烟尘                                                  0.201
                                      6吨燃气锅炉    11.3mg/m3                             无
             二氧                     4吨燃气锅炉      7mg/m3                              无     《染锅物炉排大放气标污
     废气    化硫    达标      2                                   0.161        47.4
                     排放             6吨燃气锅炉      9mg/m3                              无     (GB准13》271-201
                              4吨燃气锅炉    27mg/m3                       无       4)
             氮氧                                                  0.503        15.6
             化物
                                      6吨燃气锅炉     29mg/m3                              无
    
    
    (3)安徽文王
    
     主要    特征    排放    排放                                 年度排放    核定的排    超标    执行的污染
     污染    污染    方式    口数    排放口分布情况   排放浓度   总量(吨)   放总量     排放    物排放标准
      物      物               量                                               (吨)     情况
             化学                                                                                        《发
             需氧    处理                南厂区         22mg/l       135.3        176        无     酵酒精和白
              量     达标                                                                         酒工业水污
     废水            后间      1                                                                  染物排放标
             氨氮    接排                南厂区        17.9mg/l       1.92         4.98        无        准》
                      放                                                                           (GB27631-2
                                                                              011)
             烟尘                     北厂区生物质燃   39.2mg/m3       70.4         71.4        无
                                          料锅炉                                                         《锅
             二氧    达标            北厂区生物质燃                                               炉大气污染
     废气    化硫    排放      1         料锅炉        78mg/m3       29.5         76.2        无     物排放标准》
                                                                            (GB13271-2
             氮氧                     北厂区生物质燃    288mg/m3       13.6         14        无        014)
             化物                         料锅炉
    
    
    (4)湖南武陵
    
     主要    特征污    排放    排放                                 年度排放    核定的    超标排    执行的污
     污染     染物     方式    口数    排放口分布情况   排放浓度   总量(吨)   排放总    放情况    染物排放
      物                         量                                             量(吨)               标准
             化学需                                                                                  《发酵酒
              氧量     处理             公司总排水口      59mg/l       0.0007         3.16        无   精和白酒
                       达标                                                                          工业水污
     废水              后间      1                                                                   染物排放
              氨氮     接排             公司总排水口     0.025mg/l    0.0000003         0.8        无    标准》
                        放                                                                          (GB27631
                                                                              -2011)
              烟尘                     酿酒车间燃气锅    5.6mg/m3      0.0022                     无
                                             炉                                                      《锅炉大
             二氧化    达标            酿酒车间燃气锅                                               气污染物
     废气      硫      排放      1           炉           3mg/m3     0.0000375         0.5        无  排放标准》
                                                                             (GB13271
             氮氧化                    酿酒车间燃气锅    132mg/m3      0.0528          1.9        无    -2014)
               物                            炉
    
    
    (5)曲阜孔府家
    
     主要    特征    排放    排放                                   年度排   核定的    超标    执行的污染物排
     污染    污染    方式    口数    排放口分布情况     排放浓度    放总量   排放总    排放        放标准
      物      物              量                                    (吨)   量(吨)   情况
             化学    处理
             需氧    达标                                   13mg/l      1.56       300    无     《污水排入城镇
     废水     量     后间     1    南厂区污水站西北                                            小水道水质标
                     接排                  角                0.79m                                   准》
             氨氮     放                                       g/l     0.104        10    无    (CJ27631-2010)
                             南厂区燃气锅炉       5.1mg                  无
           烟尘                                   /m3    0.214      无
                             北厂区燃气锅炉       4.8mg                  无    《山东省锅炉大
                 达标                             /m3
     废气    二氧    排放     2     南厂区燃气锅炉      13.6m12gm/mg3/0.0816        无    无     气污染准物》排放标
             化硫                    北厂区燃气锅炉            m3                       无     (DB2374-2013)
             氮氧                    南厂区燃气锅炉      15.3mg/m3    0.3817        无    无
             化物                    北厂区燃气锅炉      21.6mg/m3                           无
    
    
    2. 防治污染设施的建设和运行情况
    
    √适用□不适用
    
    (1)老白干酒
    
    公司南、北厂区各有一座污水治理设施,设计处理能力分别为4000m3/d和3000m3/d,处理后的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》(GB27631-2011)表2间接排放标准后排入衡水市污水处理厂。
    
    公司2015年底用燃气锅炉替代了南厂区和制曲车间的燃煤锅炉,2017年公司采用集中供汽淘汰了北厂区的燃煤锅炉,目前公司只有两台燃气锅炉,锅炉废气排放符合《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2标准的要求,可以直接排放。
    
    (2)承德乾隆醉
    
    公司设有一座污水治理设施,设计处理能力分别为150m3/d,处理后的废水达到《污水综合排放标准》(GB8978-96)表4间接排放标准,同时满足承德县污水处理厂进水水质要求;混入包装车间冲瓶水、生活污水一并间接排放标准后排入承德县处理厂。
    
    公司2016年7用两台(一备一用)燃气锅炉替代了3台燃煤锅炉两用一备,锅炉废气排放符合《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2001))二类区Ⅱ时段标准要求,可以直接排放。
    
    (3)安徽文王
    
    公司南、北厂区各有一座污水治理设施,设计处理能力分别为1000m3/d和800m3/d,处理后的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》(GB27631-2011)表2间接排放标准后排入泉河。
    
    公司2016年底用生物质锅炉替代了曲酒车间的燃煤锅炉,目前公司只有一台生物质锅炉,锅炉废气排放符合《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2标准的要求,可以直接排放。
    
    (4)湖南武陵
    
    公司一座污水治理设施,设计处理能力为300m3/d,处理后的废水达到《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》(GB27631-2011)表2间接排放标准后排入德山污水处理厂。
    
    公司2006年年底用燃气锅炉替代了燃煤锅炉,锅炉废气排放符合《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2标准的要求,可以直接排放。
    
    (5)曲阜孔府家
    
    公司南厂区建有一座污水治理设施,设计处理能力分别为6000m3/d,处理后的废水达到《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2005)中的B类标准后排入曲阜市第一污水处理厂。
    
    公司2016年和2017年用燃气锅炉替代了南厂区和北厂区的燃煤锅炉,锅炉废气排放符合山东省锅炉大气污染物排放标准DB37/2374—2013中表2要求,直接排放。
    
    3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    √适用□不适用
    
    (1)公司2005年11月15日编写的衡水老白干酒扩建改造项目环境影响报告表于2006年11月7日经过了河北省环境保护局的审批,审批文号为冀环表【2006】206号,该建设项目于2008年11月12日经过了河北省环境保护局的验收,验收文号为冀环验【2008】244号。
    
    (2)承德乾隆醉
    
    公司2006年11月6日编写的承德乾隆酒业有限责任公司异地搬迁项目环境影响报告表于2006年11月10日经过了河北省环境保护局的审批,审批文号为冀环表【2006】393号,该建设项目于2011年4月12日经过了河北省环境保护局的验收,验收文号为冀环验【2011】78号。
    
    (3)安徽文王
    
    公司2014年2月编写的安徽文王酿酒股份有限公司《曲酒节能技改项目环境影响报告书》审批意见于2014年6月经过了阜阳市环境保护局的审批,审批文号为阜环审字【2014】33号,该建设项目由2015年6月开工,目前在建。
    
    (4)湖南武陵
    
    公司2013年8月编写的《湖南武陵酒有限公司环境影响后评价报告书》于2013年8月16日经过了常德市环境保护局常德经济技术开发区分局的批复,批复文号为德环建【2013】22号。
    
    (5)曲阜孔府家
    
    2000年通过国家一控双达标验收,2000年后所上项目均通过环评批复和验收。4. 突发环境事件应急预案
    
    √适用□不适用
    
    (1)老白干酒
    
    公司按照国家相关规定进行了风险等级评估,编制了《河北衡水老白干酒业股份有限公司南厂区环境突发事件风险评估报告》和《河北衡水老白干酒业股份有限公司北厂区环境突发事件风险评估报告》确定公司南、北厂区的环境风险等级为较大环境风险等级。
    
    公司按照相关法律、法规要求编制了《河北衡水老白干酒业股份有限公司突发环境事件应急预案》,其中南厂区的预案已于2016年12月26日在衡水市环境保护局备案,备案编号为
    
    131102-2016-010-M,北厂区的预案2017年4月17日在衡水市环境保护局备案,备案编号为
    
    131101-2017-0006-M。公司的环境应急预案对公司存在的环境危险源与环境风险进行了识别和评
    
    价,明确了应急组织机构及职责,制定了突发环境事件的预防和应急措施,并对职工进行宣传教
    
    育和按照预案要求开展了应急演练,提升了公司应对突发环境事件的处置能力。
    
    (2)承德乾隆醉
    
    公司按照相关法律、法规要求编制了第二版《承德乾隆酒业有限责任公司突发环境事件应急预
    
    案》,已于2017年4月5日在承德县环境保护局备案,备案编号为1308212017C030001。公司的
    
    环境应急预案对公司存在的环境危险源与环境风险进行了识别和评价,明确了应急组织机构及职
    
    责,制定了突发环境事件的预防和应急措施,并对职工进行宣传教育和按照预案要求开展了应急
    
    演练,提升了公司应对突发环境事件的处置能力。
    
    (3)安徽文王
    
    公司按照相关法律、法规要求编制了《安徽文王酿酒股份有限公司环境突发事件应急预案》,
    
    其中南厂区的预案已于2017年12月临泉县环境保护局备案,对公司存在的环境危险源与环境风
    
    险进行了识别和评价,明确了应急组织机构及职责,制定了突发环境事件的预防和应急措施,并
    
    对职工进行宣传教育和按照预案要求开展了应急演练,提升了公司应对突发环境事件的处置能力。
    
    (4)湖南武陵
    
    公司按照国家相关规定进行了风险等级评估,编制了《湖南武陵酒有限公司白酒生产线环境风
    
    险应急预案》,确定公司的环境风险等级为较大环境风险等级。
    
    公司的环境应急预案对公司存在的环境危险源与环境风险进行了识别和评价,明确了应急组织
    
    机构及职责,制定了突发环境事件的预防和应急措施,并对职工进行宣传教育和按照预案要求开
    
    展了应急演练,提升了公司应对突发环境事件的处置能力。
    
    (5)曲阜孔府家
    
    公司2013年6月按照有关法律、法规要求编制了《曲阜孔府家酒业有限公司突发环境事件应急
    
    预案》,公司的环境应急预案对公司存在的环境危险源与环境风险进行了识别和评价,明确了应
    
    急组织机构及职责,制定了突发环境事件的预防和应急措施,并对职工进行宣传教育和按照预案
    
    要求开展了应急演练,提升了公司应对突发环境事件的处置能力。2013年10月通过济宁市环境
    
    保护局组织的验收后在曲阜市环境保护局备案。
    
    5. 环境自行监测方案
    
    √适用□不适用
    
    (1)老白干酒
    
    公司根据《企业信息公示暂行条例》、环保相关法律、法规要求以及主管部门要求,于2016年12月编制了《河北衡水老白干酒业股份有限公司废水、废气自行比对监测计划》上报衡水市环保局,并按计划每季度委托衡水润科环境科技有限公司对公司的废水、废气污染源进行一次比对监测,检测结果报衡水市环保局备案。
    
    公司的废水排放口安装了在线自动监测设备,监控指标包括COD、氨氮等,并与衡水市环保局和省环保厅环保监控平台实时联网。
    
    (2)承德乾隆醉
    
    公司根据《企业信息公示暂行条例》、环保相关法律、法规要求以及主管部门要求,按环评要求,每季度委托承德卓远环境监测有限公司对公司的废水、废气污染源进行一次比对监测,检测结果报承德县环保局备案。
    
    公司的废水排放口安装了在线自动监测设备,监控指标包括COD、氨氮等,并与承德市市环保局和省环保厅环保监控平台实时联网,自动检测设备有河北千实环保科技有限公司维护运行。
    
    (3)安徽文王
    
    公司根据《企业信息公示暂行条例》、环保相关法律、法规要求以及主管部门要求,按计划每半年委托安徽奥创环境检测有限公司对公司的废水、废气污染源进行一次比对监测,检测结果报临泉县环保局备案。
    
    公司的废水排放口安装了在线自动监测设备,监控指标包括COD、氨氮、总氮、总磷,并与阜阳市环保局和省环保厅环保监控平台实时联网。
    
    (4)湖南武陵
    
    公司编制了《工业污染达标计划自查表》、根据环保相关法律、法规要求以及主管部门要求,对公司的废水、废气污染源进行一次比对监测,检测结果报环保局分局备案。
    
    (5)曲阜孔府家
    
    按照环保部门要求,从2004年起陆续在总排污口安装COD、氨氮、总氮总磷、PH值在线监测仪各一台,监测数据上传至环保部门监控平台。公司每年按照上级环保要求制定《环境自行监测方案》,经济宁市环保局审核、在曲阜市环境保护局备案后上传至山东省环保厅自行监控平台,并每季度委托有资质的第三方对公司外排污水和厂界噪声进行监测。
    
    6. 其他应当公开的环境信息
    
    √适用□不适用
    
    (1)老白干酒
    
    公司于2007年5月首次通过了ISO14001环境管理体系认证,之后每年均顺利通过了第三方专业认证机构的体系再认证或监督审核。
    
    (2)承德乾隆醉
    
    公司于2006年11月首次通过了ISO14001环境管理体系认证,之后每年均顺利通过了第三方专业认证机构的体系再认证或监督审核。
    
    (3)安徽文王
    
    公司于2018年3月首次通过了ISO14001环境管理体系认证。
    
    (4)湖南武陵
    
    公司于2018年9月再次通过了ISO14001环境管理体系认证,连续获得第三方专业认证机构的体系再认证与监督审核。
    
    (5)曲阜孔府家
    
    公司于2002年9月通过了GB/T24001环境管理体系认证,每年均通过了第三方专业认证机构的体系监督审核。
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、 其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    √适用□不适用
    
    财政部2019年颁布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),本公司根据财会[2016]6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
    
    财政部2017年颁布《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会〔2017〕9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)(统称“新金融工具准则”)修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。本公司按照新金融工具准则的规定,对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整,未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。本公司未对比较财务报表数据进行调整。
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一) 股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    单位:股
    
                                      本次变动前                本次变动增减(+,-)                本次变动后
                                     数量     比例  发行新股 送股  公积金转股    其他      小计      数量    比例
                                   (%)                                             (%)
    一、有限售条件股份              52,728,150    7.92 24,208,719          16,753,682 -21,091,260  19,871,141  72,599,291    8.09
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股                 52,728,150    7.92 24,208,719          16,753,682 -21,091,260  19,871,141  72,599,291    8.09
    其中:境内非国有法人持股        52,728,150    7.92 18,049,612          14,905,950 -21,091,260  11,864,302  64,592,452    7.20
    境内自然人持股                                   6,159,107           1,847,732            8,006,839   8,006,839    0.89
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件流通股份         613,284,242   92.08                  190,312,651 21,091,260 211,403,911 824,688,153   91.91
    1、人民币普通股                613,284,242   92.08                  190,312,651 21,091,260 211,403,911 824,688,153   91.91
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数                   666,012,392  100.00                  207,066,333          231,275,052 897,287,444  100.00
    
    
    2、股份变动情况说明
    
    √适用□不适用
    
    根据中国证券监督管理委员会《关于核准河北衡水老白干酒业股份有限公司向佳沃集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]474号),公司于2019年1月向九泰基金管理有限公司等8名特定投资者发行24,208,719股,2019年1月31日,利安达会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》(利安达验字[2019]第2003号),公司总股本变更为690,221,111股。根据公司2018年度资本公积金转增股本方案为:以公司总股本
    
    690,221,111股为基数,向全体股东每10股转增3股,转增股份总计207,066,333股,转增后公
    
    司总股本为897,287,444股。
    
    根据公司与丰联酒业交易对方佳沃集团、君和聚力签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》,各交易对方通过本次交易认购的老白干酒新增股份,自股份发行结束并上市之日起12个月内不转让;自该等法定限售期届满之日起及之后每满12个月,应当按照4:3:3分期解锁。2019年4月10日限售股上市流通数量为21,091,260股。
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    
    有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
                       期初限售  报告期解 报告期增  报告期末
         股东名称        股数    除限售股 加限售股  限售股数      限售原因                 解除限售日期
                                    数       数
    佳沃集团有限公司    12,645,492           3,793,648  16,439,140重大资产重组发   2018年4月2日起36个月届满之日
                                                       行股份购买资产  且交易对方对业绩承诺补偿义务(若
                                                       认购承诺        有)履行完毕之日(若无业绩补偿义
                                                                       务,则为关于承诺业绩的专项审计报
                                                                       告公告之日)(以较晚者为准)
    佳沃集团有限公司    12,645,492           3,793,648  16,439,140重大资产重组发   2018年4月2日起24个月届满之日
                                                       行股份购买资产  且交易对方对业绩承诺补偿义务(若
                                                       认购承诺        有)履行完毕之日(若无业绩补偿义
                                                                       务,则为关于承诺业绩的专项审计报
                                                                       告公告之日)(以较晚者为准)
    佳沃集团有限公司    16,860,656 16,860,656         -           重大资产重组发  2018年4月2日起12个月届满之日
                                                       行股份购买资产  且交易对方对业绩承诺补偿义务(若
                                                       认购承诺        有)履行完毕之日(若无业绩补偿义
                                                                       务,则为关于承诺业绩的专项审计报
                                                                       告公告之日)(以较晚者为准)
    西藏君和聚力投资     3,172,953            951,886   4,124,839重大资产重组发   2018年4月2日起36个月届满之日
    合伙企业(有限合                                         行股份购买资产  且交易对方对业绩承诺补偿义务(若
    伙)                                                     认购承诺         有)履行完毕之日(若无业绩补偿义
                                                                       务,则为关于承诺业绩的专项审计报
                                                                       告公告之日)(以较晚者为准)
    西藏君和聚力投资     3,172,953            951,886   4,124,839重大资产重组发   2018年4月2日起24个月届满之日
    合伙企业(有限合                                         行股份购买资产  且交易对方对业绩承诺补偿义务(若
    伙)                                                     认购承诺         有)履行完毕之日(若无业绩补偿义
                                                                       务,则为关于承诺业绩的专项审计报
                                                                       告公告之日)(以较晚者为准)
    西藏君和聚力投资     4,230,604  4,230,604        -           重大资产重组发  2018年4月2日起12个月届满之日
    合伙企业(有限合                                         行股份购买资产  且交易对方对业绩承诺补偿义务(若
    伙)                                                     认购承诺         有)履行完毕之日(若无业绩补偿义
                                                                       务,则为关于承诺业绩的专项审计报
                                                                       告公告之日)(以较晚者为准)
    九泰基金管理有限                       6,227,545   6,227,545非公开发行股票   2020年2月13日
    公司                                                     认购承诺
    兴全基金管理有限                       8,896,492   8,896,492非公开发行股票   2020年2月13日
    公司                                                     认购承诺
    中信证券股份有限                       5,004,276   5,004,276非公开发行股票   2020年2月13日
    公司                                                     认购承诺
    林超                                   4,448,245   4,448,245非公开发行股票   2020年2月13日
                                                       认购承诺
    深圳市金汇荣盛财                       3,336,184   3,336,184非公开发行股票   2020年2月13日
    富管理有限公司                                           认购承诺
    张少颖                                 1,334,473   1,334,473非公开发行股票   2020年2月13日
                                                       认购承诺
    田茹微                                 1,112,060   1,112,060非公开发行股票   2020年2月13日
                                                       认购承诺
    方志明                                 1,112,060   1,112,060非公开发行股票   2020年2月13日
                                                       认购承诺
    合计                52,728,150 21,091,260 40,962,402  72,599,292         /                          /
    
    
    二、股东情况
    
    (一) 股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                58,124
    
    
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                     前十名股东持股情况
        股东名称                                比例  持有有限售  质押或冻结情况  股东
        (全称)     报告期内增减 期末持股数量  (%)   条件股份数  股份    数量    性质
                                                           量     状态
    河北衡水老白干酿   53,075,546  229,994,032  25.63           0                0国有
    酒(集团)有限公                                               无             法人
    司
    佳沃集团有限公司   12,645,493   54,797,133   6.11  32,878,280 质押 42,151,640其他
    北京航天产业投资    4,918,869   35,542,000   3.96           0 未知          0其他
    基金(有限合伙)
    汇添富基金-工商   -2,339,169   19,724,422   2.20           0                0其他
    银行-汇添富-定                                               无
    增盛世添富牛37
    号资产管理计划
    深圳市瑞丰汇邦资    4,262,068   18,468,960   2.06           0                0其他
    产管理有限公司-                                              未知
    瑞丰汇邦三号私募
    证券投资基金
    鹏华基金-工商银   -2,698,784   18,214,573   2.03           0                0其他
    行-鹏华基金增发                                               无
    精选1号资产管理
    计划
    衡水京安集团有限    3,885,000   16,835,000   1.88           0  无           0其他
    公司
    北京泰宇德鸿投资  -14,362,794   16,260,337   1.81           0 质押 14,261,000其他
    中心(有限合伙)
    河北衡水老白干酒   -3,121,690   15,939,342   1.78           0                0其他
    业股份有限公司-                                               无
    第一期员工持股计
    划
    西藏君和聚力投资    3,067,453   13,643,963   1.52   8,249,678               0其他
    合伙企业(有限合                                               无
    伙)
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                               持有无限售条        股份种类及数量
                     股东名称                  件流通股的数      种类          数量
                                                    量
    河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司           229,994,032  人民币普通股    229,994,032
    北京航天产业投资基金(有限合伙)              35,542,000  人民币普通股     35,542,000
    佳沃集团有限公司                              21,918,853  人民币普通股     21,918,853
    汇添富基金-工商银行-汇添富-定增盛世添富    19,724,422  人民币普通股     19,724,422
    牛37号资产管理计划
    深圳市瑞丰汇邦资产管理有限公司-瑞丰汇邦三    18,468,960  人民币普通股     18,468,960
    号私募证券投资基金
    鹏华基金-工商银行-鹏华基金增发精选1号资     18,214,573  人民币普通股     18,214,573
    产管理计划
    衡水京安集团有限公司                          16,835,000  人民币普通股     16,835,000
    北京泰宇德鸿投资中心(有限合伙)              16,260,337  人民币普通股     16,260,337
    河北衡水老白干酒业股份有限公司-第一期员工    15,939,342  人民币普通股     15,939,342
    持股计划
    全国社保基金一一四组合                        12,148,652  人民币普通股     12,148,652
    上述股东关联关系或一致行动的说明           上述股东中,老白干集团为公司控股股东、衡水京安集团有
                                                          限公司董事长魏志民为公司副董事长、公司董事汤捷为佳沃
                                                          集团有限公司下属控股上市公司佳沃农业开发股份有限公
                                                          司董事长、河北衡水老白干酒业股份有限公司-第一期员工
                                                          持股计划为公司员工持股。除此之外,公司未知其他股东之
                                                          间是否存在关联关系,也未知是否属于《收购管理办法》中
                                                          规定的一致行动人。
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
                                 持有的有限                       有限售条件股份可上市交易情况
      序号   有限售条件股东名称  售条件股份                                                             新增可上市    限售条件
                                    数量                           可上市交易时间                       交易股份数
        量
    1        佳沃集团有限公司     32,878,279 2018年4月2日起36个月届满之日且交易对方对业绩承诺补偿义务16,439,140重大资产重组
                                             (若有)履行完毕之日(若无业绩补偿义务,则为关于承诺业绩的专项            发行股份购买
                                             审计报告公告之日)(以较晚者为准)                                        资产认购承诺
                                             2018年4月2日起24个月届满之日且交易对方对业绩承诺补偿义务16,439,140
                                             (若有)履行完毕之日(若无业绩补偿义务,则为关于承诺业绩的专项
                                             审计报告公告之日)(以较晚者为准)
    2        兴全基金管理有限公    8,896,492 2020年2月13日                                                8,896,492非公开发行股
             司    票认购承诺
    3        西藏君和聚力投资合    8,249,678 2018年4月2日起36个月届满之日且交易对方对业绩承诺补偿义务     4,124,839非公开发行股
             伙企业(有限合伙)              (若有)履行完毕之日(若无业绩补偿义务,则为关于承诺业绩的专项            票认购承诺
                                             审计报告公告之日)(以较晚者为准)
                                             2018年4月2日起24个月届满之日且交易对方对业绩承诺补偿义务     4,124,839
                                             (若有)履行完毕之日(若无业绩补偿义务,则为关于承诺业绩的专项
                                             审计报告公告之日)(以较晚者为准)
    4        九泰基金管理有限公    6,227,545 2020年2月13日                                                6,227,545非公开发行股
             司    票认购承诺
    5        中信证券股份有限公    5,004,276 2020年2月13日                                                5,004,276非公开发行股
             司    票认购承诺
    6        林超                  4,448,245 2020年2月13日                                                4,448,245非公开发行股
        票认购承诺
    7        深圳市金汇荣盛财富    3,336,184 2020年2月13日                                                3,336,184非公开发行股
             管理有限公司                                                                                           票认购承诺
    8        张少颖                1,334,473 2020年2月13日                                                1,334,473非公开发行股
        票认购承诺
    9        田茹微                1,112,060 2020年2月13日                                                1,112,060非公开发行股
        票认购承诺
    10       方志明                1,112,060 2020年2月13日                                                1,112,060非公开发行股
        票认购承诺
    上述股东关联关系或一致行     公司董事汤捷为佳沃集团有限公司下属控股上市公司佳沃农业开发股份有限公司董事长,西藏君和聚力投资合
    动的说明                     伙企业(有限合伙)为佳沃集团有限公司下属公司管理团队的持股公司。
    
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    □适用√不适用
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2019年6月30日
    
    编制单位:河北衡水老白干酒业股份有限公司
    
    单位:元币种:人民币
    
                       项目                    附注   2019年6月30日      2018年12月31日
    流动资产:
      货币资金                                            811,939,079.31     1,019,610,068.01
      结算备付金
      拆出资金
      交易性金融资产
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金               53,910,000.00
    融资产
      衍生金融资产
      应收票据                                             68,415,161.48       111,788,203.09
      应收账款                                             44,866,259.21        25,178,124.05
      应收款项融资
      预付款项                                             83,586,789.36        62,111,414.08
      应收保费
      应收分保账款
      应收分保合同准备金
      其他应收款                                           83,569,618.50        21,545,721.98
      其中:应收利息                                        3,237,200.00
            应收股利
      买入返售金融资产
      存货                                               1,580,189,238.66     1,630,060,462.80
      持有待售资产
      一年内到期的非流动资产
      其他流动资产                                            384,462.93        1,649,359.32
        流动资产合计                                     2,726,860,609.45     2,871,943,353.33
    非流动资产:
      发放贷款和垫款
      债权投资
      可供出售金融资产                                                        3,000,000.00
      其他债权投资
      持有至到期投资
      长期应收款
      长期股权投资                                         77,288,896.64        69,627,441.84
      其他权益工具投资
      其他非流动金融资产                                    3,000,000.00
      投资性房地产
      固定资产                                            905,282,351.12       949,938,753.59
      在建工程                                            269,975,671.87       179,390,912.67
      生产性生物资产
      油气资产
      使用权资产
      无形资产                                            712,720,107.82       705,261,586.22
      开发支出                                                336,500.25                 -
      商誉                                                632,146,306.20       632,146,306.20
      长期待摊费用                                         11,109,794.28        14,034,654.23
      递延所得税资产                                       57,962,593.34        53,316,214.01
      其他非流动资产
        非流动资产合计                                   2,669,822,221.52     2,606,715,868.76
          资产总计                                       5,396,682,830.97     5,478,659,222.09
    流动负债:
      短期借款                                            480,000,000.00       390,000,000.00
      向中央银行借款
      拆入资金
      交易性金融负债
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融负债
      衍生金融负债
      应付票据
      应付账款                                            328,792,466.61       359,241,654.32
      预收款项                                            329,622,990.99       429,120,168.50
      卖出回购金融资产款
      吸收存款及同业存放
      代理买卖证券款
      代理承销证券款
      应付职工薪酬                                         80,840,255.07       117,386,139.99
      应交税费                                            274,386,345.83       406,177,537.16
      其他应付款                                          649,765,291.32       850,883,304.73
      其中:应付利息                                          217,499.98          199,466.66
            应付股利                                       43,594,425.87        15,620,728.67
      应付手续费及佣金
      应付分保账款
      持有待售负债
      一年内到期的非流动负债
      其他流动负债
        流动负债合计                                     2,143,407,349.82     2,552,808,804.70
    非流动负债:
      保险合同准备金
      长期借款
      应付债券
      其中:优先股
            永续债
      租赁负债
      长期应付款                                            1,000,000.00        1,000,000.00
      长期应付职工薪酬
      预计负债
      递延收益                                             19,650,429.08        20,597,081.32
      递延所得税负债                                      143,473,838.11       148,325,295.90
      其他非流动负债
        非流动负债合计                                    164,124,267.19       169,922,377.22
          负债合计                                       2,307,531,617.01     2,722,731,181.92
    所有者权益(或股东权益):
      实收资本(或股本)                                  897,287,444.00       666,012,392.00
      其他权益工具
      其中:优先股
            永续债
      资本公积                                           1,281,582,699.49     1,237,102,825.26
      减:库存股
      其他综合收益
      专项储备                                             36,925,154.06        35,582,223.07
      盈余公积                                             81,163,839.05        81,163,839.05
      一般风险准备
      未分配利润                                          786,645,993.83       730,646,378.54
      归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计           3,083,605,130.43     2,750,507,657.92
      少数股东权益                                          5,546,083.53        5,420,382.25
        所有者权益(或股东权益)合计                     3,089,151,213.96     2,755,928,040.17
          负债和所有者权益(或股东权益)总计             5,396,682,830.97     5,478,659,222.09
    
    
    法定代表人:刘彦龙主管会计工作负责人:李玉雷会计机构负责人:吴东壮
    
    母公司资产负债表
    
    2019年6月30日
    
    编制单位:河北衡水老白干酒业股份有限公司
    
    单位:元币种:人民币
    
                       项目                    附注   2019年6月30日      2018年12月31日
     流动资产:
       货币资金                                           92,644,833.80          32,401,414.63
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产                                             23,000,000.00                    -
       衍生金融资产
       应收票据                                            1,000,000.00           2,630,000.00
       应收账款                                              96,894.94             96,894.94
       应收款项融资
       预付款项                                           26,906,539.74          48,521,897.46
       其他应收款                                         11,256,804.68         202,052,918.06
       其中:应收利息
             应收股利                                               -         200,000,000.00
       存货                                              854,190,713.87         919,700,381.88
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                                   1,009,095,787.03       1,205,403,506.97
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                     1,508,469,493.23       1,500,822,074.71
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                          458,859,197.73         475,493,148.69
       在建工程                                          203,272,091.85         113,307,260.36
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                                          121,377,656.10         109,408,143.79
       开发支出                                             336,500.25
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                      2,497,597.07           2,497,597.07
       其他非流动资产
         非流动资产合计                                 2,294,812,536.23       2,201,528,224.62
           资产总计                                     3,303,908,323.26       3,406,931,731.59
     流动负债:
       短期借款                                          280,000,000.00         220,000,000.00
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                           94,535,326.37         142,196,689.19
       预收款项                                          307,451,281.82         404,045,794.21
       应付职工薪酬                                       14,162,805.27          12,683,320.96
       应交税费                                          150,725,613.06         202,113,905.83
       其他应付款                                        137,705,552.31         234,330,855.24
       其中:应付利息
             应付股利                                     43,594,425.87          15,620,728.67
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                    984,580,578.83       1,215,370,565.43
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款                                          1,000,000.00           1,000,000.00
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                                            8,650,429.08           9,597,081.32
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                                    9,650,429.08          10,597,081.32
           负债合计                                      994,231,007.91       1,225,967,646.75
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                                897,287,444.00         666,012,392.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                         1,281,582,699.49       1,237,102,825.26
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                                           36,925,154.06          35,582,223.07
       盈余公积                                           81,163,839.05          81,163,839.05
       未分配利润                                         12,718,178.75         161,102,805.46
         所有者权益(或股东权益)合计                   2,309,677,315.35       2,180,964,084.84
           负债和所有者权益(或股东权益)总计           3,303,908,323.26       3,406,931,731.59
    
    
    法定代表人:刘彦龙主管会计工作负责人:李玉雷会计机构负责人:吴东壮
    
    合并利润表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                     附注    2019年半年度       2018年半年度
     一、营业总收入                                      1,959,256,977.12      1,458,578,793.42
     其中:营业收入                                      1,959,256,977.12      1,458,578,793.42
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                      1,743,448,122.68      1,308,679,808.47
     其中:营业成本                                       752,015,325.49        544,970,877.85
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                     305,080,456.21        217,379,446.45
           销售费用                                       512,782,600.69        410,206,054.76
           管理费用                                       167,609,677.19        134,125,567.48
           研发费用                                         6,703,694.73          4,840,100.86
           财务费用                                          -743,631.63         -2,842,238.93
           其中:利息费用                                   8,626,755.64          5,355,934.77
                 利息收入                                  10,284,395.95          8,752,632.60
       加:其他收益                                         4,307,173.53
           投资收益(损失以“-”号填列)                   9,927,752.78          5,276,136.65
           其中:对联营企业和合营企业的投资收               7,661,454.80          3,474,811.62
     益
                以摊余成本计量的金融资产终止
     确认收益(损失以“-”号填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以“-”号填
     列)
           信用减值损失(损失以“-”号填列)                -2,432,905.93                  -
           资产减值损失(损失以“-”号填列)                 797,614.48         -1,847,113.08
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                -202,298.36         14,576,369.29
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                   228,206,190.94        167,904,377.81
       加:营业外收入                                       7,499,683.28          6,403,181.78
       减:营业外支出                                        924,727.15           279,087.76
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               234,781,147.07        174,028,471.83
       减:所得税费用                                      40,611,608.33         27,768,383.34
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                   194,169,538.74        146,260,088.49
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填
     列)                                                 194,169,538.74        129,541,963.74
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填                                 16,718,124.75
     列)
       (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以
     “-”号填列)                                        194,043,837.49        146,260,088.49
         2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)               125,701.25
     六、其他综合收益的税后净额
       归属母公司所有者的其他综合收益的税后
     净额
         (一)不能重分类进损益的其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划变动额
           2.权益法下不能转损益的其他综合收
     益
           3.其他权益工具投资公允价值变动
           4.企业自身信用风险公允价值变动
         (二)将重分类进损益的其他综合收益
           1.权益法下可转损益的其他综合收益
           2.其他债权投资公允价值变动
           3.可供出售金融资产公允价值变动损
     益
           4.金融资产重分类计入其他综合收益
     的金额
           5.持有至到期投资重分类为可供出售
     金融资产损益
           6.其他债权投资信用减值准备
           7.现金流量套期储备(现金流量套期损
     益的有效部分)
           8.外币财务报表折算差额
           9.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后净
     额
     七、综合收益总额                                     194,169,538.74        146,260,088.49
       归属于母公司所有者的综合收益总额                   194,043,837.49        146,222,369.48
       归属于少数股东的综合收益总额                          125,701.25            37,719.01
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                  0.22                0.17
       (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.22                0.17
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的
    
    净利润为:0元。
    
    法定代表人:刘彦龙主管会计工作负责人:李玉雷会计机构负责人:吴东壮
    
    母公司利润表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元币种:人民币
    
                       项目                      附注     2019年半年度     2018年半年度
     一、营业收入                                           699,957,268.99      627,152,696.25
       减:营业成本                                         458,182,865.48      424,865,969.17
           税金及附加                                       186,302,181.77      168,207,360.40
           销售费用                                            382,167.66          54,718.87
           管理费用                                          68,906,508.70       65,318,178.96
           研发费用                                           6,703,694.73        3,476,883.09
           财务费用                                           1,918,154.75         867,117.38
           其中:利息费用                                     1,845,581.91         703,083.78
                 利息收入                                      145,080.04         103,185.66
       加:其他收益                                           4,307,173.53
           投资收益(损失以“-”号填列)                     7,908,777.42        3,508,348.33
           其中:对联营企业和合营企业的投资收                 7,647,418.52        3,477,362.03
     益
                以摊余成本计量的金融资产终止
     确认收益(损失以“-”号填列)
           净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以“-”号填
     列)
           信用减值损失(损失以“-”号填列)
           资产减值损失(损失以“-”号填列)                                   -1,649,541.28
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                                 17,427,694.23
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     -10,222,353.15      -16,351,030.34
       加:营业外收入                                          663,640.82        3,277,964.92
       减:营业外支出                                          781,692.18          87,266.30
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 -10,340,404.51      -13,160,331.72
         减:所得税费用                                                -         505,435.39
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     -10,340,404.51      -13,665,767.11
       (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号
     填列)                                                 -10,340,404.51      -30,383,891.86
       (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号                                 16,718,124.75
     填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)不能重分类进损益的其他综合收益
         1.重新计量设定受益计划变动额
         2.权益法下不能转损益的其他综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值变动
         4.企业自身信用风险公允价值变动
       (二)将重分类进损益的其他综合收益
         1.权益法下可转损益的其他综合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.可供出售金融资产公允价值变动损益
         4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
     额
         5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
     资产损益
         6.其他债权投资信用减值准备
         7.现金流量套期储备(现金流量套期损益
     的有效部分)
         8.外币财务报表折算差额
         9.其他
     六、综合收益总额                                       -10,340,404.51      -13,665,767.11
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:刘彦龙主管会计工作负责人:李玉雷会计机构负责人:吴东壮
    
    合并现金流量表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元币种:人民币
    
                       项目                    附注     2019年半年度       2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                      2,057,214,317.16      1,705,338,224.17
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现金净额
       收到的税费返还                                          26,286.58                  -
       收到其他与经营活动有关的现金                       125,014,082.75        48,353,970.35
         经营活动现金流入小计                            2,182,254,686.49      1,753,692,194.52
       购买商品、接受劳务支付的现金                       678,329,624.52       464,503,829.69
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       为交易目的而持有的金融资产净增加额
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                     372,438,573.24       198,785,506.87
       支付的各项税费                                     640,962,193.99       525,287,125.17
       支付其他与经营活动有关的现金                       669,339,211.81       546,215,268.68
         经营活动现金流出小计                            2,361,069,603.56      1,734,791,730.41
           经营活动产生的现金流量净额                     -178,814,917.07        18,900,464.11
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                1,432,480,000.00        91,225,209.49
       取得投资收益收到的现金                               2,266,297.98         1,058,138.35
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                  31,565.00        10,854,600.00
     回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净
     额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                            1,434,777,862.98       103,137,947.84
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支             100,738,095.89       102,916,840.06
     付的现金
       投资支付的现金                                    1,486,390,000.00        64,000,000.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净               122,983,071.40       258,783,854.75
     额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                            1,710,111,167.29       425,700,694.81
           投资活动产生的现金流量净额                     -275,333,304.31       -322,562,746.97
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                 275,754,926.23                  -
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
       取得借款收到的现金                                 390,000,000.00       290,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                             665,754,926.23       290,000,000.00
       偿还债务支付的现金                                 300,000,000.00        90,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 119,277,693.55        77,440,593.76
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                             419,277,693.55       167,440,593.76
           筹资活动产生的现金流量净额                     246,477,232.68       122,559,406.24
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                         -207,670,988.70       -181,102,876.62
       加:期初现金及现金等价物余额                      1,019,610,068.01       850,029,639.44
     六、期末现金及现金等价物余额                         811,939,079.31       668,926,762.82
    
    
    法定代表人:刘彦龙主管会计工作负责人:李玉雷会计机构负责人:吴东壮
    
    母公司现金流量表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元币种:人民币
    
                       项目                     附注    2019年半年度      2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       860,372,152.60      1,056,750,875.75
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                         7,564,650.59        10,364,424.85
         经营活动现金流入小计                             867,936,803.19      1,067,115,300.60
       购买商品、接受劳务支付的现金                       381,805,691.81       325,836,171.35
       支付给职工以及为职工支付的现金                     106,099,254.45        90,342,751.34
       支付的各项税费                                     266,413,456.44       275,072,489.01
       支付其他与经营活动有关的现金                        40,028,019.44       101,074,899.16
         经营活动现金流出小计                             794,346,422.14       792,326,310.86
       经营活动产生的现金流量净额                          73,590,381.05       274,788,989.74
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                 242,000,000.00                  -
       取得投资收益收到的现金                                 261,358.90            30,986.30
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                  24,000.00        10,000,000.00
     回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                             242,285,358.90        10,030,986.30
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支              93,163,278.30        97,302,578.07
     付的现金
       投资支付的现金                                     387,983,071.40         5,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                434,525,392.90
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                             481,146,349.70       536,827,970.97
           投资活动产生的现金流量净额                     -238,860,990.80       -526,796,984.67
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                 275,754,926.23
       取得借款收到的现金                                 280,000,000.00       270,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                             555,754,926.23       270,000,000.00
       偿还债务支付的现金                                 220,000,000.00                  -
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 110,240,897.31        68,867,188.88
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                             330,240,897.31        68,867,188.88
           筹资活动产生的现金流量净额                     225,514,028.92       201,132,811.12
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                          60,243,419.17        -50,875,183.81
       加:期初现金及现金等价物余额                        32,401,414.63       115,160,759.72
     六、期末现金及现金等价物余额                          92,644,833.80        64,285,575.91
    
    
    法定代表人:刘彦龙主管会计工作负责人:李玉雷会计机构负责人:吴东壮
    
    合并所有者权益变动表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元币种:人民币
    
        2019年半年度
                                                                                    归属于母公司所有者权益
                   项目               实收资本(或股 其他权益工具                 减: 其他                         一般               其                 少数股东权  所有者权益合计
                                                   优先 永续 其     资本公积    库存 综合   专项储备    盈余公积   风险  未分配利润           小计           益本)他
                                                    股   债  他                  股  收益                         准备
    一、上年期末余额                  666,012,392.00     -     -   -  1,237,102,825.26     -    - 35,582,223.07 81,163,839.05     - 730,646,378.54   -  2,750,507,657.92  5,420,382.25 2,755,928,040.17
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                   666,012,392.00     -     -   -   1,237,102,825.26     -    -  35,582,223.07  81,163,839.05     -   730,646,378.54   -   2,750,507,657.92   5,420,382.25   2,755,928,040.17
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号 231,275,052.00     -     -   -    44,479,874.23     -    -  1,342,930.99            -     -  55,999,615.29   -   333,097,472.51   125,701.28   333,223,173.79
    填列)
    (一)综合收益总额                                                                                                  194,043,837.49      194,043,837.49   125,701.28   194,169,538.77
    (二)所有者投入和减少资本         24,208,719.00     -     -   -   251,546,207.23     -    -            -            -     -             -   -   275,754,926.23            -   275,754,926.23
    1.所有者投入的普通股              24,208,719.00                 251,546,207.23                                                            275,754,926.23               275,754,926.23
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                -     -     -   -               -     -    -            -            -     - -138,044,222.20   -  -138,044,222.20           -  -138,044,222.20
    1.提取盈余公积                                                                                              -                  -                  -                           -
    2.提取一般风险准备    -                           -
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                         -138,044,222.20      -138,044,222.20              -138,044,222.20
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转          207,066,333.00     -     -   -  -207,066,333.00     -    -            -            -     -             -   -               -           -               -
    1.资本公积转增资本(或股本)     207,066,333.00                -207,066,333.00                                                                       -                           -
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备                                -     -     -   -               -     -    -  1,342,930.99            -     -             -   -     1,342,930.99           -     1,342,930.99
    1.本期提取                                                                            3,377,327.58                                       3,377,327.58                 3,377,327.58
    2.本期使用                                                                            2,034,396.59                                       2,034,396.59                 2,034,396.59
    (六)其他
    四、本期期末余额                  897,287,444.00     -     -   -  1,281,582,699.49     -    - 36,925,154.06 81,163,839.05     - 786,645,993.83   -  3,083,605,130.43  5,546,083.53 3,089,151,213.96
    
    
    45 / 136
    
                                                                                               2018年半年度
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                   项目                            其他权益工                减: 其他                         一般                               少数 所有者权益合
                                      实收资本(或       具        资本公积   库存 综合   专项储备    盈余公积   风险  未分配利润  其      小计      股东      计
                                         股本)     优先 永续 其                股  收益                         准备              他               权益
                                                   股   债  他
    一、上年期末余额                  438,060,173.00    -    -   -   685,055,044.26    -      - 31,076,419.28  61,946,882.10    - 494,638,573.31     1,710,777,091.95      1,710,777,091.95
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                  438,060,173.00    -    -   -   685,055,044.26    -      - 31,076,419.28  61,946,882.10    - 494,638,573.31   - 1,710,777,091.95    - 1,710,777,091.95
    三、本期增减变动金额(减少以“-”   227,952,219.00    -    -   -   552,047,781.00    -      -  2,628,376.63            -    -  51,115,461.09   -   833,743,837.72    -   833,743,837.72
    号填列)
    (一)综合收益总额                                                                                               146,260,088.49      146,260,088.49    -   146,260,088.49
    (二)所有者投入和减少资本         37,662,964.00    -    -   -   742,337,036.00    -      -           -            -    -            -   -   780,000,000.00    -   780,000,000.00
    1.所有者投入的普通股              37,662,964.00               742,337,036.00                                                          780,000,000.00       780,000,000.00
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                               -    -    -   -              -    -      -           -            -    -  -95,144,627.40   -   -95,144,627.40    -   -95,144,627.40
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                  -    -    -   -              -    -      -           -            -    -  -95,144,627.40   -   -95,144,627.40    -   -95,144,627.40
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转          190,289,255.00    -    -   -  -190,289,255.00    -      -           -            -    -            -   -              -    -             -
    1.资本公积转增资本(或股本)     190,289,255.00               -190,289,255.00                                                                     -                  -
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备                               -    -    -   -              -    -      -  2,628,376.63            -    -            -   -     2,628,376.63    -    2,628,376.63
    1.本期提取                                                                          3,377,327.58                                      3,377,327.58         3,377,327.58
    2.本期使用                                                                           748,950.95                                       748,950.95           748,950.95
    (六)其他
    四、本期期末余额                  666,012,392.00    -    -   - 1,237,102,825.26    -      - 33,704,795.91  61,946,882.10    - 545,754,034.40   - 2,544,520,929.67    - 2,544,520,929.67
    
    
    法定代表人:刘彦龙主管会计工作负责人:李玉雷会计机构负责人:吴东壮
    
    46 / 136
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                                                      2019年半年度
                         项目                                             其他权益工具                 减: 其他                                       所有者权益合
                                                      实收资本(或股本)   优先股  永续  其    资本公积   库存 综合   专项储备    盈余公积    未分配利润       计
                                                                                 债   他                股  收益
    一、上年期末余额                                        666,012,392.00       -      -   - 1,237,102,825.26    -     - 35,582,223.07  81,163,839.05 161,102,805.46 2,180,964,084.84
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额                                        666,012,392.00       -      -   - 1,237,102,825.26    -     - 35,582,223.07  81,163,839.05 161,102,805.46 2,180,964,084.84
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                 231,275,052.00       -      -   -    44,479,874.23    -     -  1,342,930.99            - -148,384,626.71   128,713,230.51
    (一)综合收益总额    -10,340,404.51   -10,340,404.51
    (二)所有者投入和减少资本                               24,208,719.00       -      -   -   251,546,207.23    -     -           -            -            -   275,754,926.23
    1.所有者投入的普通股                                    24,208,719.00                    251,546,207.23                                                  275,754,926.23
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                     -       -      -   -              -    -     -           -            - -138,044,222.20  -138,044,222.20
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配    -138,044,222.20  -138,044,222.20
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转                                207,066,333.00       -      -   -  -207,066,333.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                           207,066,333.00                    -207,066,333.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备                                                     -       -      -   -              -    -     -  1,342,930.99            -            -     1,342,930.99
    1.本期提取                                                                                                    3,377,327.58                              3,377,327.58
    2.本期使用                                                                                                    2,034,396.59                              2,034,396.59
    (六)其他
    四、本期期末余额                                        897,287,444.00       -      -   - 1,281,582,699.49    -     - 36,925,154.06  81,163,839.05  12,718,178.75 2,309,677,315.35
    
    
    47 / 136
    
                                                                                                   2018年半年度
                                               项目实收资本(或股本)     其他权益工具       资本公积   减:库 综其他合专项储备     盈余公积    未分配利润  所有者权益合计
                                                                优先股  永续债 其他                存股  收益
    一、上年期末余额                               438,060,173.00                       685,055,044.26              31,076,419.28   61,946,882.10   83,294,820.36   1,299,433,339.00
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额                               438,060,173.00       -       -    -   685,055,044.26      -     -  31,076,419.28   61,946,882.10   83,294,820.36   1,299,433,339.00
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)        227,952,219.00       -       -    -   552,047,781.00      -     -   2,628,376.63             - -108,810,394.51    673,817,982.12
    (一)综合收益总额    -13,665,767.11     -13,665,767.11
    (二)所有者投入和减少资本                      37,662,964.00       -       -    -   742,337,036.00      -     -            -             -            -    780,000,000.00
    1.所有者投入的普通股                           37,662,964.00                       742,337,036.00                                                        780,000,000.00
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                            -       -       -    -              -      -     -            -             -  -95,144,627.40     -95,144,627.40
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配                               -       -       -    -              -      -     -            -             -  -95,144,627.40     -95,144,627.40
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转                       190,289,255.00       -       -    -  -190,289,255.00
    1.资本公积转增资本(或股本)                  190,289,255.00                       -190,289,255.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动额结转留存收益
    5.其他综合收益结转留存收益
    6.其他
    (五)专项储备                                            -       -       -    -              -      -     -   2,628,376.63             -            -      2,628,376.63
    1.本期提取                                                                                                 3,377,327.58                                 3,377,327.58
    2.本期使用                                                                                                   748,950.95                                  748,950.95
    (六)其他
    四、本期期末余额                               666,012,392.00       -       -    - 1,237,102,825.26      -     -  33,704,795.91   61,946,882.10  -25,515,574.15   1,973,251,321.12
    
    
    法定代表人:刘彦龙主管会计工作负责人:李玉雷会计机构负责人:吴东壮
    
    48 / 136
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    (1) 历史沿革
    
    河北衡水老白干酒业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名河北裕丰实业股份有限公司,是经河北省人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]45号文批准,由河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司、衡水京安集团有限公司、衡水市陶瓷厂、河北农大高新技术开发总公司、天津市天轻食品发酵开发公司及中国磁记录设备天津公司发起设立的股份有限公司。其中河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司以其全资子公司老白干酒厂、兴亚饲料厂的生产经营性资产作为出资,衡水京安集团有限公司以其所属的京安规模养猪场生产经营性资产作为出资,其他四家发起人以现金出资,公司于1999年12月30日在河北省工商行政管理局登记注册。
    
    公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]91号文核准,上海证券交易所同意,于2002年10月14日通过上海证券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股(A股)4,000万股,此次发行后,公司股本增至14,000万元,公司于2002年10月22日在河北省工商行政管理局办理了变更登记,注册资本14,000万元,已经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]2004号验资报告验证。
    
    根据公司2014年年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准河北衡水老白干酒业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]2630号)核准,2015年12月公司非公开发行股票35,224,069股,注册资本增至175,224,069.00元,2015年12月6日,利安达会计师事务所(特殊普通合伙)出具了利安达验字[2015]第2168号验资报告。公司于2016年1月19日在河北省工商行政管理局办理了变更登记,注册资本175,224,069.00元。
    
    根据2016年5月27日召开的公司2015年年度股东大会决议,公司2015年度资本公积金转增股本方案为:以公司2015年12月31日总股本175,224,069股为基数,向全体股东每10股转增15股,即每股转增1.5股,转增股份总计262,836,104股,转增后公司总股本为438,060,173股,此事项已于2016年6月27日实施完毕,公司总股本变更为438,060,173股。
    
    根据本公司2017年第六届董事会第三次会议决议、2017年第1次临时股东大会决议,申请增加注册资本人民币37,662,964元,并经中国证券监督管理委员会《关于核准河北衡水老白干酒业股份有限公司向佳沃集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可
    
    [2018]474号),本公司以非公开发行的方式向佳沃集团有限公司发行人民币普通股(A股)
    
    30,108,314股、向西藏君和聚力投资合伙企业(有限合伙)发行人民币普通股(A股)7,554,650
    
    股,合计新增注册资本人民币37,662,964元。2018年4月1日,利安达会计师事务所(特殊普
    
    通合伙)出具了利安达验字[2018]第2004号验资报告,公司总股本变更为475,723,137股。
    
    根据2018年5月22日召开的公司2017年年度股东大会决议,公司2017年度资本公积金转增股本方案为:以公司总股本475,723,137股为基数,向全体股东每10股转增4股,转增股份总计190,289,255股,转增后公司总股本为666,012,392股。
    
    根据本公司2017年第1次临时股东大会决议与中国证券监督管理委员会《关于核准河北衡水老白干酒业股份有限公司向佳沃集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]474号)核准,本公司向其他不超过10名特定投资者发行股份募集配套资金不超过40,000万元。本公司申请增加注册资本24,208,719.00元,变更后的注册资本为人民币
    
    690,221,111.00元。利安达会计师事务所(特殊普通合伙)于2019年2月1日出具了利安达验
    
    字[2019]第2002号验资报告。
    
    根据2019年5月23日召开的公司2018年年度股东大会决议,公司2018年度资本公积金转增股本预案为:以公司总股本690,221,111股为基数,向全体股东每10股转增3股,拟转增股份总计207,066,333股,转增后公司总股本为897,287,444股。
    
    公司注册地址:河北省衡水市人民东路809号;法定代表人:刘彦龙;统一社会信用代码:911311007216760190。
    
    本公司的直接控股股东:河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司
    
    本公司的最终控制人:衡水市财政局
    
    (2) 所属行业
    
    本公司所属行业为白酒类行业
    
    (3) 经营范围
    
    本公司的经营范围:白酒的生产、销售;配制酒的生产、销售;猪的饲养、销售;饲料生产、销售;普通货物道路运输;品牌管理服务、品牌策划服务、品牌设计服务、市场营销策划服务;投资管理、资产管理;经济贸易咨询;企业管理咨询;设计、制作、代理、发布广告;承办展览展示活动;种植水果;销售新鲜水果、植物幼苗、机械设备、工艺美术品;技术进出口、货物进出口、代理进出口;技术推广;基础软件服务;仓储服务;文化用品、礼品;会议服务;销售食品。
    
    (4) 主要产品(或提供的劳务等)
    
    本公司主要产品(或提供的劳务)为白酒、品牌管理服务等。2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    本公司2019年度纳入合并范围内子公司共计19家,详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度没有变化。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    
    2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况,本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    □适用√不适用
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    (1) 同一控制下的企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    (2) 非同一控制下的企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    (1) 合并财务报表范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    
    (2) 合并财务报表编制的方法
    
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、12“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、13“长期股权投资”(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金,是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的同时具备期限短(一般指从购入日起不超过3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    (1) 发生外币交易时折算汇率的确定方法
    
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额。
    
    (2) 在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法
    
    外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定,与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。
    
    (3) 外币报表折算的会计处理方法
    
    本公司按照以下规定,将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    10. 金融工具
    
    √适用□不适用
    
    金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司的金融工具包括货币资金、除长期股权投资以外的股权投资、应收票据、应收款项、应付票据、应付款项、借款等。
    
    (1) 金融工具的确认和终止确认
    
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
    
    满足下列条件之一时,本公司终止确认该金融资产:
    
    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    
    ②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    
    ③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
    
    金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    ①转移金融资产在终止确认日的账面价值;
    
    ②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。
    
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
    
    (2) 金融资产分类和计量
    
    本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
    
    本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
    
    ①以摊余成本计量的金融资产
    
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
    
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    
    金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。
    
    ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    
    本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
    
    ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
    
    当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
    
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    (3) 金融负债分类和计量
    
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:①该项指定能够消除或显著减少会计错配;②根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
    
    本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    金融负债的后续计量取决于其分类:
    
    ①以摊余成本计量的金融负债
    
    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    
    ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    (4) 金融工具抵销
    
    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:①具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;②计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    
    (5) 金融资产减值
    
    ①本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
    
    本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
    
    于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
    
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
    
    本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
    
    ②应收票据、应收账款及租赁应收款
    
    对于应收票据、应收账款及租赁应收款,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:
    
    (a)期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    
    (b)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。
    
    对于划分为风险组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,使用减值准备模型计算预期信用损失。
    
          信用风险组合                                      信用风险特征
     银行承兑汇票组合       信用风险极低的银行承兑汇票
     商业承兑汇票组合       应收商业承兑汇票
     经销商或客户组合       应收经销商或客户款项
     合并范围内关联方组合     信用风险极低的纳入合并范围内的关联方之间的应收款项
     应收股利组合           信用风险极低的应收股利
     应收利息组合           信用风险极低的应收利息
     保证金及类似风险组合     保证金、押金、备用金等信用风险极低的应收款项
     其他往来组合             除以上组合以外的应收款项
    
    
    本公司认为,对于划分为组合的银行承兑汇票、合并范围内关联方、应收股利、应收利息、保证金、押金、备用金等,信用风险极低,预期信用损失率为零,不计提坏账准备。
    
    对于划分为组合的商业承兑汇票,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
    
    对于划分为组合的应收账款、租赁应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过应收账款逾期时间与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
    
    除上述之外,对于划分为组合的其他应收款等,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
    
    本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
    
    (6) 金融资产转移
    
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
    
    (7) 权益工具
    
    本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。
    
    (8) 永续债
    
    本公司根据所发行的永续债的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
    
    本公司对于其发行的应归类为权益工具的永续债,按照实际收到的金额,计入权益。存续期间分派股利或利息的,作为利润分配处理。按合同条款约定赎回永续债的,按赎回价格冲减权益。11. 存货
    
    √适用 □不适用
    
    (1) 存货的分类
    
    本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货分为原材料、库存商品、在产品、自制半成品等大类。
    
    (2) 发出存货的计价方法
    
    存货发出采用加权平均法核算;存货日常核算以实际成本计价。
    
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    ①存货可变现净值的确定:产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货,以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    ②存货跌价准备的计提方法
    
    资产负债表日,公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备,对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    
    计提存货减值准备以后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (4) 存货的盘存制度
    
    本公司存货采用永续盘存制。
    
    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品采用一次摊销法;包装物采用一次摊销法。12. 持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
    
    售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待
    
    售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据
    
    处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
    
    账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
    
    待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    
    13. 长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
    
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (1) 投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    (2) 后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    
    ①成本法核算的长期股权投资
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    ②权益法核算的长期股权投资
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    
    ③收购少数股权
    
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ④处置长期股权投资
    
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6“合并财务报表的编制方法”2.中所述的相关会计政策处理。
    
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    14. 投资性房地产
    
    不适用
    
    15. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用 □不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋建筑物      年限平均法                  10-50            3或5         1.90-9.70
     机器设备        年限平均法                   3-25            3或5        3.80-32.33
     电子设备        年限平均法                   3-16            3或5        5.94-32.33
     运输设备        年限平均法                   3-14            3或5        6.79-32.33
     其他            年限平均法                   3-20            3或5        4.75-32.33
    
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    16. 在建工程
    
    √适用□不适用
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。17. 借款费用
    
    √适用□不适用
    
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    
    18. 生物资产
    
    □适用√不适用
    
    19. 油气资产
    
    □适用√不适用
    
    20. 使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    21. 无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    (1) 无形资产
    
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司的无形资产包括土地使用权、软件使用权、商标权等。
    
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    
    (2) 研究与开发支出
    
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    
    (3) 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。(2).内部研究开发支出会计政策
    
    □适用√不适用
    
    22. 长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。23. 长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。
    
    24. 职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
    
    25. 预计负债
    
    √适用□不适用
    
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    (1)亏损合同
    
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    
    (2)重组义务
    
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
    
    26. 租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    27. 股份支付
    
    √适用□不适用
    
    股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。
    
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    
    28. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    29. 收入
    
    √适用□不适用
    
    (1) 商品销售收入
    
    本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认:
    
    ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    
    ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    
    ③收入的金额能够可靠地计量;
    
    ④相关的经济利益很可能流入企业;
    
    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    本公司具体收入确认原则为:
    
    ①预收款销售及直接收款销售:收款后客户提货的,货物发出后即确认收入的实现;收款后本公司送货的,以货物送达客户仓库并得到客户确认后确认收入的实现。
    
    ②赊销销售:客户提货的,货物发出后即确认收入的实现;本公司送货的,以货物送达客户仓库并得到客户确认后确认收入的实现。
    
    (2) 提供劳务
    
    ①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法,是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    
    a、收入的金额能够可靠地计量;
    
    b、相关的经济利益很可能流入企业;
    
    c、交易的完工进度能够可靠地确定;
    
    d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    ②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;
    
    b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。
    
    (3) 让渡资产使用权
    
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等,在同时满足以下条件时予以确认:
    
    ①与交易相关的经济利益能够流入企业公司;
    
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    
    利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。30. 政府补助
    
    √适用 □不适用
    
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    31. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    (1) 当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
    
    (2) 递延所得税资产及递延所得税负债
    
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    (3) 所得税费用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    (4) 所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    32. 租赁
    
    (1).经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    (1) 本公司作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2) 本公司作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(2).融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1) 本公司作为承租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2) 本公司作为出租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    33. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
    
    终止经营的会计处理方法参见本附注五、12“持有待售资产和处置组”相关描述。34. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1).重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
                会计政策变更的内容和原因               备注(受重要影响的报表项目名称和金
                                                                      额)
     财政部2019年颁布《关于修订印发2019年度一般企     本公司根据财会[2016]6号规定的财务
     业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)            报表格式编制2019年度财务报表,并采
                                                      用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
     财政部2017年颁布《企业会计准则第22号——金融     本公司按照新金融工具准则的规定,对金
     工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计  融工具的分类和计量(含减值)进行追溯
     准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、调整,未对本公司财务状况和经营成果产
     《企业会计准则第24号——套期会计》(财会〔2017〕生重大影响。本公司未对比较财务报表数
     9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》    据进行调整。
     (财会〔2017〕14号)(统称“新金融工具准则”)
     修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22
     号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23
     号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——
     套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准
     则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准
     则”)。
    
    
    (2).重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    (3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    
    目情况√适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                2018年12月31日     2019年1月1日         调整数
    流动资产:
      货币资金                         1,019,610,068.01  1,019,610,068.01
      结算备付金
      拆出资金
      交易性金融资产
      以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产
      衍生金融资产
      应收票据                           111,788,203.09    111,788,203.09
      应收账款                            25,178,124.05     25,178,124.05
      应收款项融资
      预付款项                            62,111,414.08     62,111,414.08
      应收保费
      应收分保账款
      应收分保合同准备金
      其他应收款                          21,545,721.98     21,545,721.98
      其中:应收利息
            应收股利
      买入返售金融资产
      存货                             1,630,060,462.80  1,630,060,462.80
      持有待售资产
      一年内到期的非流动资产
      其他流动资产                         1,649,359.32      1,649,359.32
        流动资产合计                   2,871,943,353.33  2,871,943,353.33
    非流动资产:
      发放贷款和垫款
      债权投资
      可供出售金融资产                     3,000,000.00                    -3,000,000.00
      其他债权投资
      持有至到期投资
      长期应收款
      长期股权投资                        69,627,441.84     69,627,441.84
      其他权益工具投资
      其他非流动金融资产                                     3,000,000.00   3,000,000.00
      投资性房地产
      固定资产                           949,938,753.59    949,938,753.59
      在建工程                           179,390,912.67    179,390,912.67
      生产性生物资产
      油气资产
      使用权资产
      无形资产                           705,261,586.22    705,261,586.22
      开发支出
      商誉                               632,146,306.20    632,146,306.20
      长期待摊费用                        14,034,654.23     14,034,654.23
      递延所得税资产                      53,316,214.01     53,316,214.01
      其他非流动资产
        非流动资产合计                 2,606,715,868.76  2,606,715,868.76
          资产总计                     5,478,659,222.09  5,478,659,222.09
    流动负债:
      短期借款                           390,000,000.00    390,000,000.00
      向中央银行借款
      拆入资金
      交易性金融负债
      以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融负债
      衍生金融负债
      应付票据
      应付账款                           359,241,654.32    359,241,654.32
      预收款项                           429,120,168.50    429,120,168.50
      卖出回购金融资产款
      吸收存款及同业存放
      代理买卖证券款
      代理承销证券款
      应付职工薪酬                       117,386,139.99    117,386,139.99
      应交税费                           406,177,537.16    406,177,537.16
      其他应付款                         850,883,304.73    850,883,304.73
      其中:应付利息                         199,466.66        199,466.66
            应付股利                      15,620,728.67     15,620,728.67
      应付手续费及佣金
      应付分保账款
      持有待售负债
      一年内到期的非流动负债
      其他流动负债
        流动负债合计                   2,552,808,804.70  2,552,808,804.70
    非流动负债:
      保险合同准备金
      长期借款
      应付债券
      其中:优先股
            永续债
      租赁负债
      长期应付款                           1,000,000.00      1,000,000.00
      长期应付职工薪酬
      预计负债
      递延收益                            20,597,081.32     20,597,081.32
      递延所得税负债                     148,325,295.90    148,325,295.90
      其他非流动负债
        非流动负债合计                   169,922,377.22    169,922,377.22
          负债合计                     2,722,731,181.92  2,722,731,181.92
    所有者权益(或股东权益):
      实收资本(或股本)                 666,012,392.00    666,012,392.00
      其他权益工具
      其中:优先股
            永续债
      资本公积                         1,237,102,825.26  1,237,102,825.26
      减:库存股
      其他综合收益
      专项储备                            35,582,223.07     35,582,223.07
      盈余公积                            81,163,839.05     81,163,839.05
      一般风险准备
      未分配利润                         730,646,378.54    730,646,378.54
      归属于母公司所有者权益(或股东   2,750,507,657.92  2,750,507,657.92
    权益)合计
      少数股东权益                         5,420,382.25      5,420,382.25
        所有者权益(或股东权益)合计   2,755,928,040.17  2,755,928,040.17
          负债和所有者权益(或股东权   5,478,659,222.09  5,478,659,222.09
    益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    □适用√不适用
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目               2018年12月31日      2019年1月1日         调整数
     流动资产:
       货币资金                           32,401,414.63      32,401,414.63
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                            2,630,000.00       2,630,000.00
       应收账款                               96,894.94          96,894.94
       应收款项融资
       预付款项                           48,521,897.46      48,521,897.46
       其他应收款                        202,052,918.06     202,052,918.06
       其中:应收利息
             应收股利                    200,000,000.00     200,000,000.00
       存货                              919,700,381.88     919,700,381.88
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                  1,205,403,506.97   1,205,403,506.97
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                    1,500,822,074.71   1,500,822,074.71
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                          475,493,148.69     475,493,148.69
       在建工程                          113,307,260.36     113,307,260.36
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                          109,408,143.79     109,408,143.79
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                      2,497,597.07       2,497,597.07
       其他非流动资产
         非流动资产合计                2,201,528,224.62   2,201,528,224.62
           资产总计                    3,406,931,731.59   3,406,931,731.59
     流动负债:
       短期借款                          220,000,000.00     220,000,000.00
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                          142,196,689.19     142,196,689.19
       预收款项                          404,045,794.21     404,045,794.21
       应付职工薪酬                       12,683,320.96      12,683,320.96
       应交税费                          202,113,905.83     202,113,905.83
       其他应付款                        234,330,855.24     234,330,855.24
       其中:应付利息
             应付股利                     15,620,728.67      15,620,728.67
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                  1,215,370,565.43   1,215,370,565.43
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款                          1,000,000.00       1,000,000.00
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                            9,597,081.32       9,597,081.32
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                   10,597,081.32      10,597,081.32
           负债合计                    1,225,967,646.75   1,225,967,646.75
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                666,012,392.00     666,012,392.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                        1,237,102,825.26   1,237,102,825.26
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                           35,582,223.07      35,582,223.07
       盈余公积                           81,163,839.05      81,163,839.05
       未分配利润                        161,102,805.46     161,102,805.46
         所有者权益(或股东权益)合计  2,180,964,084.84   2,180,964,084.84
           负债和所有者权益(或股东权  3,406,931,731.59   3,406,931,731.59
     益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    ① 一般财务报表格式调整影响
    
    2018年12月31日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目:
    
                                          合并资产负债表
     报表项目                调整前(2018年        调整数       调整后调整前(2019年1月1日)
                              12月31日)
     应收票据及应收账款         136,966,327.14     -136,966,327.14
     应收票据                                     111,788,203.09                    111,788,203.09
     应收账款                                     25,178,124.05                     25,178,124.05
     应付票据及应付账款         359,241,654.32     -359,241,654.32
     应付票据
     应付账款                                     359,241,654.32                    359,241,654.32
     合计                       499,207,981.46              0.00                    499,207,981.46
                                          公司资产负债表
     报表项目                调整前(2018年        调整数       调整后调整前(2019年1月1日)
                              12月31日)
     应收票据及应收账款           2,726,894.94       -2,726,894.94
     应收票据                                      2,630,000.00                      2,630,000.00
     应收账款                                         96,894.94                        96,894.94
     应付票据及应付账款         142,196,689.19     -142,196,689.19
     应付票据
     应付账款                                     142,196,689.19                    142,196,689.19
     合计                       144,923,584.13              0.00                    144,923,584.13
    
    
    ② 新金融工具准则调整影响
    
    于2019年1月1日,本公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表:
    
                                          合并资产负债表
                             会计政策变更前        重分类          重新计量      会计政策变更
           报表项目         2018年12月31日     新金融工具准则   新金融工具准则   后2019年1月
                                账面金额            影响             影响        1日账面金额
     资产:                                                                                 -
     可供出售金融资产              3,000,000.00       -3,000,000.00                               -
     其他非流动金融资产                             3,000,000.00                      3,000,000.00
             合计                  3,000,000.00              0.00                      3,000,000.00
                                          公司资产负债表
                             会计政策变更前        重分类          重新计量      会计政策变更
           报表项目         2018年12月31日     新金融工具准则   新金融工具准则   后2019年1月
                                账面金额            影响             影响        1日账面金额
     资产:                                                                                 -
     可供出售金融资产                                                                       -
     其他非流动金融资产
             合计
    
    
    (4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
    
    √适用□不适用
    
    根据《企业会计准则第30号——财务报表列报》的相关规定,当期财务报表的列报,至少应当提供上一个可比会计期间的比较数据。
    
    2018年1月1日起分阶段实施的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会〔2017〕9号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会〔2017〕14号)。本公司于2019年1月1日首次执行新金融准则,按照新金融准则的衔接规定,对相关报表项目进行了调整,当对首次执行当期的财务报表的本期数或期末数按照新的报表项目列报,对可比会计期间的比较数据按照前期的报表项目列报。
    
    为了提高信息在会计期间的可比性,向报表使用者提供与理解当期财务报表更加相关的比较数据,本公司增加列报首次执行新金融准则当年年初的资产负债表。
    
    35. 其他
    
    √适用□不适用
    
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    
    (1) 坏账准备计提
    
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    
    (2) 存货跌价准备
    
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    
    (3) 长期资产减值准备
    
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    
    (4) 折旧和摊销
    
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    
    (5) 递延所得税资产
    
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    
    (6) 所得税
    
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
           税种              计税依据                            税率
     增值税           应税收入                应税收入按6%、16%的税率计算销项税,并按扣除
                                              当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
     消费税           白酒销售20%、0.5元/斤   对销售的白酒类从价计征按销售收入的20%征收,
                                              从量计征按每吨人民币1,000.00元计缴消费税。
     城市维护建设税   应缴流转税7%            按实际缴纳的流转税的7%或者5%计缴。
     企业所得税       应纳税所得额            按应纳税所得额的25%计缴。
     教育费附加                               按实际缴纳的流转税的5%计缴。
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 税收优惠
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                                   14,147.81                      24,498.77
    银行存款                              811,723,436.20               1,019,112,243.73
    其他货币资金                              201,495.30                     473,325.51
    合计                                  811,939,079.31               1,019,610,068.01
      其中:存放在境外的款                             0                              0
            项总额
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    2、交易性金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                                68,415,161.48             111,788,203.09
                合计                             68,415,161.48             111,788,203.09
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                             15,940,000.00
                合计                          15,940,000.00
    
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    (5).按坏账计提方法分类披露
    
    □适用√不适用
    
    (6).坏账准备的情况
    
    □适用√不适用
    
    (7).本期实际核销的应收票据情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失,银行承兑汇票预期信用损失率为零,故银行承兑汇票未计提坏账准备。
    
    5、应收账款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      账龄                                     期末余额
    1年以内                                                                46,712,924.87
    其中:1年以内分项                                                      46,712,924.87
    1年以内小计                                                            46,712,924.87
    1至2年                                                                    163,886.84
    2至3年                                                                    308,185.47
    3至4年                                                                     96,384.35
    4至5年                                                                    387,802.15
    5年以上                                                                   604,753.20
                      合计                                                 48,273,936.88
    
    
    (2). 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                    期末余额                                  期初余额
                        账面余额        坏账准备                 账面余额         坏账准备
          类别                 比例            计提   账面              比例             计提   账面
                       金额     (%)     金额    比例   价值      金额     (%)     金额     比例   价值
                                        (%)                                 (%)
    按单项计提坏账
    准备
    其中:
    按组合计提坏账  48,273,936.88  100 3,407,677.67  7.06 44,866,25 27,524,241.31 100.0  2,346,117.26  8.52 25,178,12
    准备                                                 9.21                0                      4.05
    其中:
    经销商组合      48,273,936.88  100 3,407,677.67  7.06 44,866,25 27,524,241.31 100.0  2,346,117.26  8.52 25,178,12
                                               9.21              0                  4.05
    合并范围内关联                 0          0     0                   0     0           0    0       0
    方组合
         合计     48,273,936.88  100 3,407,677.67  7.06 44,866,25 27,524,241.31 100.0  2,346,117.26  8.52 25,178,12
                                               9.21              0                  4.05
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:经销商组合
    
    单位:元币种:人民币
    
            名称                                     期末余额
                               应收账款              坏账准备            计提比例(%)
     经销商组合                 48,273,936.88          3,407,677.67                  7.06
     合并范围内关联方                       0                     0                     0
     组合
            合计                48,273,936.88          3,407,677.67                  7.06
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:对于应收账款期末余额,无论是否存在重大融资成分,本公司按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。对按单项计提坏账准备的应收账款,单独测试其预期信用损失金额;对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。应收账款组合分为:经销商组合及合并范围内关联方组合。本公司认为,合并范围内关联方组合的预期信用损失率为零,不计提坏账准备。
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          类别         期初余额                  本期变动金额                  期末余额
                                       计提       收回或转回   转销或核销
     经销商组合      2,346,117.26   1,517,886.04   397,994.90     58,330.73  3,407,677.67
          合计       2,346,117.26   1,517,886.04   397,994.90     58,330.73  3,407,677.67
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                                     核销金额
     实际核销的应收账款                                                           58,330.73
    
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    □适用√不适用
    
    应收账款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
                           单位名称                    金额       占应收账款总额比例(%)   坏账准备期末余额
                                         李明珠                                  4,379,200.00                    9.07          218,960.00
                                         承德县海友商贸有限公司                  4,230,924.76                    8.76          211,546.24
                                         承德隆化李池                            3,583,563.21                    7.42          179,178.16
                                         围场满族蒙古族自治县四合永镇国强商店    3,466,490.72                    7.18          173,324.54
                                         承德市双滦区鑫贺盛宏商贸有限公司        2,930,840.40                    6.07          146,542.02
                                         合计                                   18,591,019.09                   38.51          929,550.96
    
    
    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    7、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内           59,634,419.11             71.34     54,224,050.72             87.30
    1至2年            17,413,956.50             20.83      6,388,682.61             10.29
    2至3年             5,765,331.10              6.90        920,606.69              1.48
    3年以上              773,082.65              0.93        578,074.06              0.93
        合计          83,586,789.36            100.00     62,111,414.08            100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
                   单位名称         与本公司关系   期末金额   占预付款项期末余额合计数   账龄      未结算原因
                                       的比例(%)
                          衡水市经济开发区财政局    政府部门      5,000,000.00                     8.05  1-2年   预付土地出让金,
                                                                 尚未取得资产
                 合计                           5,000,000.00                     8.05
    
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用□不适用
    
                 占预付款项期
                       单位名称             期末金额   末余额合计数   账龄            备注
                  的比例(%)
                                  石家庄市闪凝文化传播有限公司     8400000.00         11.25  1年以内 预付广告费结算票据未到
                                  张家口奥斯特不锈钢工程有限公司  5,746,230.80          7.70  1年以内 预付设备款结算票据未到
                                  河北新大地文化传播有限公司       5640000.00          7.56  1年以内 预付广告费结算票据未到
                                  衡水市经济开发区财政局          5,000,000.00          6.70  1年以内 土地出让金、尚未取得资
                                       产
                                  中国核工业第五建设有限公司      1,833,120.47          2.46  1年以内 预付基建款,结算票据未
                                       到
                      合计               26,619,351.27          31.85
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    8、其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收利息                                    3,237,200.00
     其他应收款                                 80,332,418.50               21,545,721.98
                 合计                           83,569,618.50               21,545,721.98
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    定期存款                                    3,237,200.00                            0
               合计                             3,237,200.00                            0
    
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                        账龄                                     期末余额
     1年以内                                                                  81492274.73
     其中:1年以内分项
     1年以内                                                                81,492,274.73
     1年以内小计                                                            81,492,274.73
     1至2年                                                                    164,602.51
     2至3年                                                                  3,378,460.00
     3至4年                                                                    500,000.00
     4至5年                                                                  2,228,413.51
     5年以上                                                                   462,345.64
                        合计                                                88,226,096.39
    
    
    (2). 按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     备用金                                    44,308,081.93               12,217,469.74
     押金                                       1,110,689.69                  250,150.72
     保证金                                     9,403,597.71                5,677,952.38
     借款                                       2,650,000.00                1,850,000.00
     其他往来款                                30,753,727.06                8,130,812.24
                 合计                          88,226,096.39               28,126,385.08
    
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                         第一阶段         第二阶段           第三阶段
         坏账准备     未来12个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用     合计
                         信用损失    损失(未发生信用减  损失(已发生信用减
                                            值)                 值)
    2019年1月1日余额    3,930,663.10                           2,650,000.00 6,580,663.10
    2019年1月1日余额    1,313,014.79                                        1,313,014.79
    在本期
    --转入第二阶段
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提            1,313,014.79                                        1,313,014.79
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动
    2019年6月30日余额   5,243,677.89                           2,650,000.00 7,893,677.89
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          类别         期初余额                  本期变动金额                  期末余额
                                        计提       收回或转回   转销或核销
     单项计提        2,650,000.00                           0            0  2,650,000.00
     按组合计提      3,930,663.10  1,313,014.797            0            0  5,243,677.89
          合计       6,580,663.10  1,313,014.797            0            0  7,893,677.89
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         单位名称       款项的性质   期末余额     账龄   占其他应收款期末余   坏账准备
                                                          额合计数的比例(%)   期末余额
    唐山市衡酒商贸有      往来款    13,636,955.00     2-3年                15.35     944,538.00
    限公司
    石家庄市申达糖烟      往来款     9,999,480.00  1年之内                11.25     499,974.00
    酒有限公司
    李秋生                备用金     3,000,000.00     1-2年                 3.37            0
    曲阜住房公积金管      保证金     2,337,732.05  5年以上                 2.63            0
    理中心
    城市人食品公司         借款      1,850,000.00  5年以上                 2.08   1,850,000.00
           合计             /       30,824,167.05         /                34.7   3,294,512.00
    
    
    (7). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
       项目                  期末余额                             期初余额
                 账面余额    跌价准备    账面价值     账面余额    跌价准备    账面价值
    原材料      175,607,199.14       0.00  175,607,199.14  205,503,797.77          -  205,503,797.77
    在产品       27,914,549.11       0.00   27,914,549.11   21,519,200.54          -   21,519,200.54
    库存商品    173,634,094.83 2,734,621.92  170,899,472.91  251,568,445.37 3,274,163.92  248,294,281.45
    周转材料     28,426,318.40 1,297,511.77   27,128,806.63   38,352,935.28 1,555,584.25   36,797,351.03
    低值易耗      2,302,149.30       0.00    2,302,149.30    2,392,305.35          -    2,392,305.35
    品
    自制半成   1,176,337,061.57       0.00 1,176,337,061.57 1,115,553,526.66          - 1,115,553,526.66
    品
       合计    1,584,221,372.35 4,032,133.69 1,580,189,238.66 1,634,890,210.97 4,829,748.17 1,630,060,462.80
    
    
    (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        项目      期初余额        本期增加金额            本期减少金额        期末余额
                                 计提        其他     转回或转销     其他
     库存商品     3,274,163.92            -            -      539,542            -   2,734,621.92
     周转材料     1,555,584.25            -            -    258,072.48            -   1,297,511.77
        合计      4,829,748.17            -            -    797,614.48            -   4,032,133.69
    
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    10、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    11、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    12、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    预缴税费                                        384,462.93                 374,545.52
    留抵增值税                                                               1,274,813.80
                 合计                               384,462.93               1,649,359.32
    
    
    其他说明:
    
    (1)可供出售金融资产情况:
    
                 项目                        期末余额                              期初余额
       账面余额    减值准备    账面价值     账面余额    减值准备    账面价值
                          可供出售债务工具:
                          可供出售权益工具:
                          其中:按公允价值计量的
                          按成本计量的                                                   3,000,000.00               3,000,000.00
                 合计                                                  3,000,000.00               3,000,000.00
    
    
    (2)期末按成本计量的可供出售金融资产:在其他非流动金融资产中披露
    
                       账面余额                     在被投资单位持  本年现金红
                    被投资单位                                                        股比例(%)       利
     期初余额    本期增加    本期减少    期末余额
                          曲阜市恒信担保有限公司3,000,000.00              -          -   3,000,000.00            4.29
                 合计          3,000,000.00             -          -   3,000,000.00               -
    
    
    13、债权投资
    
    (1).债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    14、其他债权投资
    
    (1).其他债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的其他债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    15、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                               本期增减变动                                 减值准
    被投资单    期初     追加  减少 权益法下确 其他综合  其他  宣告发放  计提  其   期末   备期末
       位       余额     投资  投资 认的投资损 收益调整  权益  现金股利  减值  他   余额    余额
                                        益               变动   或利润   准备
    一、联营
    企业
    衡水联兴67,870,046.15              7,647,418.52                                     75,517,46
    供热有限                                                                            4.67
    公司
    天津柔顺  1,757,395.69                14,036.28                                     1,771,431
    衡水老白                                                                             .97
    干酒水销
    售有限公
    司
    小计     69,627,441.84             7,661,454.80                                     77,288,89
                                                                           6.64
      合计  69,627,441.84           7,661,454.80                                77,288,89
                                                                           6.64
    
    
    其他说明
    
    2013年11月27日,经公司批准,衡水老白干营销有限公司(出资200万元,出资比例40%)与田凤英(出资300万元,出资比例60%)共同出资设立天津柔顺衡水老白干酒水销售有限公司,注册资本500万元;注册地:天津市和平区南京路235号河川大厦第一座11D-25号;法定代表:田凤英;经营范围:预包装食品兼散装食品批发兼零售。衡水老白干营销有限公司实际出资200万元,占实收资本的40%。
    
    衡水联兴供热有限公司于2014年8月15日,由本公司、河北养元智汇饮品股份有限公司、河北冀衡集团有限公司、衡水工业新区投资建设集团有限公司、河北格雷服装股份有限公司共同出资设立,注册资本1亿元,其中本公司出资2500万元,出资比例25%;河北养元智汇饮品股份有限公司出资2500万元,出资比例25%;河北冀衡集团有限公司出资2500万元,出资比例25%;衡水工业新区投资建设集团有限公司出资1500万元,出资比例15%;河北格雷服装股份有限公司出资1000万元,出资比例10%;2017年衡水联兴供热有限公司增资至2亿元,其中本公司增资34,615,250.00元,增资后本公司的出资比例为29.81%;注册号:131101000008609;注册地:衡水工业新区冀衡西路369号;法定代表:润艳廷;经营范围:供热及供冷设施的建设、运营及冷、热产品的销售。
    
    17、其他权益工具投资
    
    (1).其他权益工具投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).非交易性权益工具投资的情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    18、其他非流动金融资产
    
    □适用√不适用
    
    19、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    20、固定资产
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     固定资产                                  903,001,147.19             948,505,972.70
     固定资产清理                                2,281,203.93               1,432,780.89
                  合计                         905,282,351.12             949,938,753.59
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              项目            房屋及建筑物    机器设备      运输工具   电子设备及其他      合计
    一、账面原值:
        1.期初余额             1,154,985,374.47  326,046,209.52   63,534,877.31    64,637,147.33  1,609,203,608.63
        2.本期增加金额             683,000.00    3,042,489.97      207,829.89     3,738,250.89     7,671,570.75
          (1)购置                683,000.00    3,042,489.97      207,829.89     3,738,250.89     7,671,570.75
          (2)在建工程转入
          (3)企业合并增加
         3.本期减少金额                 0.00    3,077,494.04      769,091.60       215,477.00     4,062,062.64
          (1)处置或报废               0.00    3,077,494.04      769,091.60       215,477.00     4,062,062.64
          2)其他
        4.期末余额             1,155,668,374.47  326,011,205.45   62,973,615.60    68,159,921.22  1,612,813,116.74
    二、累计折旧
        1.期初余额              422,659,933.71  145,809,278.38   43,650,522.10    47,210,415.74   659,330,149.93
        2.本期增加金额           34,436,731.36   11,382,283.59    3,251,292.79     2,295,589.24    51,365,896.98
          (1)计提             34,436,731.36   11,382,283.59    3,251,292.79     2,295,589.24    51,365,896.98
          (2)合并增加
        3.本期减少金额                  0.00    1,527,336.26      559,761.01       164,466.09     2,251,563.36
          (1)处置或报废               0.00    1,527,336.26      559,761.01       164,466.09     2,251,563.36
          2)其他
        4.期末余额              457,096,665.07  155,664,225.71   46,342,053.88    49,341,538.89   708,444,483.55
    三、减值准备
        1.期初余额                  19,201.21    1,348,284.79           0.00            0.00     1,367,486.00
        2.本期增加金额
          (1)计提
          (2)其他
        3.本期减少金额
          (1)处置或报废
        4.期末余额                  19,201.21    1,348,284.79           0.00            0.00     1,367,486.00
    四、账面价值
        1.期末账面价值          698,552,508.19  168,998,694.95   16,631,561.72    18,818,382.33   903,001,147.19
        2.期初账面价值          732,306,239.55  178,888,646.35   19,884,355.21    17,426,731.59   948,505,972.70
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        项目         账面原值          累计折旧       减值准备     账面价值      备注
     构筑物             36,275.29        16,686.63           -      19,588.66
     机器设备        2,612,562.08     2,104,757.09           -     507,804.99
    
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                                   期末账面价值
     房屋及建筑物                                                           37,130,125.19
    
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      账面价值               未办妥产权证书的原因
     房屋建筑物                               206,178,448.40  权属证正在办理之中
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    上述经营租出固定资产-房屋建筑物主要为承德隆纪餐饮服务有限公司、承德珠源商贸有限公司出租房产。
    
    固定资产清理
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              项目                     期末余额                      期初余额
    固定资产清理                              2,281,203.93                  1,432,780.89
              合计                            2,281,203.93                  1,432,780.89
    
    
    其他说明:
    
    固定资产清期末余额2,281,203.93元,为拆除的车间相关资产,转入固定资产清理。21、在建工程
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     在建工程                                  269,975,671.87              179,390,912.67
                 合计                          269,975,671.87              179,390,912.67
    
    
    其他说明:
    
    在建工程期末较期初增加90,584,759.20元,增幅为50.5%,主要原因为公司投资建设三期包装中心所致。
    
    在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                               期末余额                           期初余额
                项目                 账面余额     减值    账面价值      账面余额    减值    账面价值
                                                  准备                              准备
    路北十号制酒车间工程            12,807,078.38      -    12,807,078.38     11,713,504.72     -   11,713,504.72
    开发区路北八号酒库楼工程        13,308,260.82      -    13,308,260.82     12,760,629.77     -   12,760,629.77
    开发区路北九号酒库楼            15,778,731.51      -    15,778,731.51     13,165,731.51     -   13,165,731.51
    路北博物馆                         234,450.00      -      234,450.00       234,450.00     -     234,450.00
    三期包装中心                    69,870,204.86      -    69,870,204.86     55,797,658.26     -   55,797,658.26
    半敞开酒库及收酒间工程          13,707,880.50      -    13,707,880.50     6,878,239.80     -    6,878,239.80
    开发区九号机械化车间元特生产    14,320,287.76      -    14,320,287.76     12,199,008.56     -   12,199,008.56
    线工程
    三期消防水池                     1,890,519.56      -     1,890,519.56        66,037.74     -      66,037.74
    路北四期制酒中心                   547,297.09      -      547,297.09       492,000.00     -     492,000.00
    曲酒节能技改项目工程            49,436,628.70      -    49,436,628.70     49,062,604.35     -   49,062,604.35
    孔府家新区项目                  15,794,508.03      -    15,794,508.03     15,794,508.03     -   15,794,508.03
    衡水老白干”一物一码“平台            156,150.93     -      156,150.93                    -
    路北三期8号收酒间设备              672,815.54     -      672,815.54                    -
    路北三期包装中心智能立体库项     41,327,586.2     -     41,327,586.2                    -
    目
    10号工房三排净酿酒生产线项          77,669.91     -       77,669.91                    -
    目
    三期包装中心消防工程             3,516,426.42     -     3,516,426.42                    -
    综合办公楼观光电梯项目             855,691.34     -      855,691.34                    -
    3号工房自动化装甑机控制系统        120,097.09     -      120,097.09                    -
    三期包装中心包装车间设备安装    13,880,943.94     -    13,880,943.94                    -
    项目(设备安装)
    制曲车间冷库改成品库改造项目         200,000     -        200,000                    -
    5200-丰联营销系统                  950,712.33     -      950,712.33       931,844.41     -     931,844.41
    5200-PB营销管理系统                449,703.54      -      449,703.54       294,695.52      -     294,695.52
    新园区设计费                        72,027.42      -       72,027.42                     -
                合计               269,975,671.87      -   269,975,671.87    179,390,912.67      -  179,390,912.67
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币工程 其
    
                                                    本期 本期            累计     利息 中: 本期
                                 期初    本期增加金 转入 其他    期末    投入 工程 资本 本期 利息  资金
         项目名称      预算数    余额        额     固定 减少    余额    占预 进度 化累 利息 资本  来源
                                                    资产 金额            算比     计金 资本 化率
                                                    金额                例(%)      额  化金  (%)
                                                                                        额
    路北十号制酒车间          11,713,504.72 1,093,573.66          12,807,078.38                         自筹
    工程
    开发区路北八号酒          12,760,629.77   547,631.05          13,308,260.82                         自筹
    库楼工程
    开发区路北九号酒          13,165,731.51 2,613,000.00          15,778,731.51                         自筹
    库楼
    路北博物馆                  234,450.00        0.00            234,450.00                         自筹
    三期包装中心      106,500,0 55,797,658.26 14,072,546.60          69,870,204.86   5252%                 自筹
                       00
    半敞开酒库及收酒           6,878,239.80 6,829,640.70          13,707,880.50                         自筹
    间工程
    开发区九号机械化          12,199,008.56 2,121,279.20          14,320,287.76                         自筹
    车间元特生产线工
    程
    三期消防水池                 66,037.74 1,824,481.82           1,890,519.56                         自筹
    路北四期制酒中心            492,000.00    55,297.09            547,297.09                         自筹
    曲酒节能技改项目  84,230,00 49,062,604.35   374,024.35          49,436,628.70 58.2570%  5,193, 330,6   4.75银行
    工程                    0                                                     058.1 52.78      贷款
                                                                      5
    孔府家新区项目            15,794,508.03        0.00          15,794,508.03                         自筹
    衡水老白干”一物一                       156,150.93            156,150.93
    码“平台
    路北三期8号收酒                        672,815.54            672,815.54
    间设备
    路北三期包装中心                     41,327,586.20          41,327,586.20
    智能立体库项目
    10号工房三排净酿                        77,669.91             77,669.91
    酒生产线项目
    三期包装中心消防                      3,516,426.42           3,516,426.42
    工程
    综合办公楼观光电                       855,691.34            855,691.34
    梯项目
    3号工房自动化装甑                      120,097.09            120,097.09
    机控制系统
    三期包装中心包装                     13,880,943.94          13,880,943.94
    车间设备安装项目
    (设备安装)
    制曲车间冷库改成                       200,000.00            200,000.00
    品库改造项目
    5200-丰联营销系统            931,844.41    18,867.92            950,712.33
    5200-PB营销管理系            294,695.52   155,008.02            449,703.54
    统
    新园区设计费                            72,027.42             72,027.42
                      190,730,00179,390,912.6 90,584,759.20          269,975,671.8          5,193, 330,6       自筹
         合计          0.00        7                         7        058.1 52.78
                                                                      5
    
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    工程物资
    
    □适用√不适用
    
    22、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    23、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    24、使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         项目        土地使用权    软件使用权      商标权        其他         合计
    一、账面原值
    1.期初余额     509,504,988.23 5,709,115.59277,917,870.22   4,050,000 797,181,974.04
        2.本期增加              0 14,382,707.81             0           0  14,382,707.81
    金额
          (1)购置               0 14,382,707.81             0           0  14,382,707.81
    3.本期减少金额
          (1)处置
    4.期末余额     509,504,988.2320,091,823.40277,917,870.224,050,000.00811,564,681.85
    二、累计摊销
        1.期初余额  86,363,805.36 1,506,582.46                  4,050,000  91,920,387.82
        2.本期增加   5,508,319.26 1,415,866.95             0           0   6,924,186.21
    金额
          (1)计提  5,508,319.26 1,415,866.95             0           0   6,924,186.21
          企业合并
    增加
        3.本期减少
    金额
          (1)处置
        4.期末余额  91,872,124.62 2,922,449.41             0    4,050,000  98,844,574.03
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加
    金额
          (1)计提
        3.本期减少
    金额
          (1)处置
        4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值417,632,863.61  17,169,373.99277,917,870.22        0.00 712,720,107.82
    2.期初账面价值423,141,182.87   4,202,533.13277,917,870.22        0.00 705,261,586.22
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    商标权期满,公司预期能够续展,公司认为在可预见的将来该商标权将会持续使用并带给本公司预期的经济利益流入,无法预见该商标权为本公司带来经济利益的期限,故其使用寿命是不确定的。
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
     被投资单位名称或                        本期增加        本期减少
      形成商誉的事项       期初余额      企业合并          处置              期末余额
                                          形成的
     丰联酒业控股集团    632,146,306.20          -      -       -      -    632,146,306.20
     有限公司
           合计          632,146,306.20          -      -       -      -    632,146,306.20
    
    
    (2). 商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
    
    期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
    
    公司期末对上述相关的各项资产组进行了减值测试,将各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。具体测算过程如下:
    
    ①资产组的界定:以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据,结合企业管理层管理生产经营活动的方式(按业务种类、地区或者区域等)和对资产的持续使用或者处置的决策方式等,确定资产组或资产组组合。
    
    将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合,分摊时按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。
    
    ②预计未来现金流:主要以企业合并中取得的相关资产组产出之预计市场行情,以永续年期为基础合理测算资产组的未来现金流。
    
    ③折现率的确定:根据企业加权平均资金成本考虑与资产预计现金流量有关的特定风险作适当调整后确定,计算预计未来现金流之现值时采用各公司相关行业适用的折现率。
    
    ④商誉减值损失的确认:减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包括商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
    
    期末根据上述方法测试未发现商誉发生减值。(5). 商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         项目        期初余额     本期增加金额  本期摊销金额  其他减少金额     期末余额
     装修费        13,195,233.14          0.00  2,853,922.96          0.00  10,341,310.18
     其他             839,421.09          0.00     70,936.99          0.00     768,484.10
         合计      14,034,654.23          0.00  2,924,859.95          0.00  11,109,794.28
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                       期末余额                       期初余额
             项目           可抵扣暂时性差    递延所得税    可抵扣暂时性差    递延所得税
                                  异             资产             异             资产
     资产减值准备
     内部交易未实现利润       3,229,670.94     807,417.74    7,062,743.66   1,765,685.92
     可抵扣亏损              16,705,322.82   4,176,330.71   21,916,905.59   5,479,226.41
     应收账款坏账准备         3,102,236.19     775,559.04    2,055,665.78     513,916.45
     其他应收款项坏账准备     2,378,069.07     594,517.27    2,327,614.99     581,903.75
     存货跌价准备             2,730,027.30     682,506.83    3,504,092.60     876,023.15
     递延收益-政府补助        9,597,081.32   2,399,270.33    9,597,081.32   2,399,270.33
     固定资产减值准备            19,201.21       4,800.30       19,201.21       4,800.30
     预提费用               102,296,846.00  25,574,211.50   74,989,632.32  18,747,408.08
     其他(历史欠税补亏)    91,791,918.48  22,947,979.62   91,791,918.48  22,947,979.62
             合计           231,850,373.33  57,962,593.34  213,264,855.95  53,316,214.01
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                      期末余额                        期初余额
             项目          应纳税暂时性差    递延所得税    应纳税暂时性差    递延所得税
                                 异             负债             异             负债
     非同一控制企业合并    573,895,352.44  143,473,838.11  593,301,183.55  148,325,295.90
     资产评估增值
             合计          573,895,352.44  143,473,838.11  593,301,183.55  148,325,295.90
    
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                        项目                           期末余额             期初余额
     可抵扣暂时性差异                                    9,484,748.42        7,217,439.95
     可抵扣亏损                                        742,927,700.35      877,409,109.59
     递延收益-政府补助可抵扣暂时性差异                  11,000,000.00       11,000,000.00
     广告费用超支及预提费用等可抵扣时间性差异          300,981,869.64      415,913,495.76
                        合计                         1,064,394,318.41    1,311,540,045.30
    
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                年份                      期末金额                     期初金额
     2019年                                                                133,479,842.65
     2020年                                  101,522,461.52               118,580,878.87
     2021年                                  577,462,607.07               577,537,668.46
     2022年                                   15,200,342.62                15,201,037.68
     2023年                                   32,609,325.50                32,609,681.93
     2024年                                   16,132,963.64
                合计                         742,927,700.35               877,409,109.59
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                     期末余额                     期初余额
    抵押借款                                200,000,000.00               170,000,000.00
    信用借款                                280,000,000.00               220,000,000.00
                合计                        480,000,000.00               390,000,000.00
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    无
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:抵押借款的抵押资产类别以及金额详见附注七、79“所有权或使用权受到限制的资产”。
    
    32、交易性金融负债
    
    □适用√不适用
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    □适用√不适用
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     材料及商品款                          303,077,273.40                  356,993,707.33
     设备款                                 11,543,339.84                    2,247,946.99
     其他                                   14,171,853.37
               合计                        328,792,466.61                  359,241,654.32
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
                       账龄                           期末余额                       期初余额
                                  1年以内                                         310,843,651.81                 348,251,611.31
                                  1年以上                                         17,948,814.80                  10,990,043.01
                       合计                                   328,792,466.61                   359,241,654.32
    
    
    36、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     预收销货款                               329,622,990.99               429,120,168.50
                合计                          329,622,990.99               429,120,168.50
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
    一、短期薪酬             117,003,579.01 251,684,670.68 287,980,759.30  80,707,490.39
    二、离职后福利-设定提存      259,483.98  31,840,843.30  31,967,562.60     132,764.68
    计划
    三、辞退福利                 123,077.00              0     123,077.00              0
    四、一年内到期的其他福利                             0              0              0
              合计           117,386,139.99 283,525,513.98 320,071,398.90  80,840,255.07
    
    
    (2).短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补  90,948,166.37 209,894,281.40  247,482,876.3  53,359,571.47
    贴
    二、职工福利费                        -   6,909,560.65   6,909,560.65              0
    三、社会保险费               437,563.96  14,462,170.35  14,452,350.79     447,383.52
    其中:医疗保险费              61,345.54  11,954,450.36  12,003,332.47      12,463.43
          工伤保险费             360,261.67   1,412,948.23   1,351,333.95     421,875.95
          生育保险费              15,956.75   1,094,771.76   1,097,684.37      13,044.14
    四、住房公积金               103,368.04   5,569,740.16   5,560,905.67     112,202.53
    五、工会经费和职工教育经  25,462,920.64    4,112,218.4      2,369,418  27,205,721.04
    费
    六、短期带薪缺勤
    七、短期利润分享计划
    八、其他                      51,560.00  10,736,699.72  11,205,647.89    -417,388.17
              合计           117,003,579.01 251,684,670.68 287,980,759.30  80,707,490.39
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险             219,113.35   30,514,940.3   30,639,519.51      94,534.14
     2、失业保险费                40,370.63      1,111,097    1,113,237.09      38,230.54
     3、企业年金缴费                      -        214,806         214,806              0
              合计               259,483.98   31,840,843.3    31,967,562.6     132,764.68
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                    37,301,233.78                64,781,911.48
    消费税                                   128,393,980.11               197,127,686.36
    营业税                                        31,536.79                    31,536.79
    企业所得税                                76,706,364.10               103,816,498.70
    个人所得税                                 2,584,851.19                 2,012,284.76
    城市维护建设税                            14,545,635.83                19,275,593.83
    教育费附加                                 11,137,099.8                14,758,057.37
    房产税                                       989,898.16                 1,179,009.83
    土地使用税                                 2,639,788.11                 2,957,813.94
    印花税                                        55,957.96                    89,527.23
    其他                                                                      147,616.87
                合计                         274,386,345.83               406,177,537.16
    
    
    其他说明:
    
    无39、其他应付款项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付利息                                      217,499.98                 199,466.66
     应付股利                                   43,594,425.87              15,620,728.67
     其他应付款                                605,953,365.47             835,063,109.40
                  合计                         649,765,291.32             850,883,304.73
    
    
    其他说明:
    
    无应付利息√适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                      期末余额                   期初余额
     短期借款应付利息                             217,499.98                   199,466.66
                  合计                            217,499.98                   199,466.66
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    普通股股利
    划分为权益工具的优先股\永
    续债股利
        优先股\永续债股利-XXX
        优先股\永续债股利-XXX
    应付股利-老白干集团                       30,396,572.05                15,558,504.85
    应付股利-衡水市陶瓷厂                          31,099.2                    31,099.20
    应付股利-佳沃集团                             8,430,328
    河北省信息产业投资公司                              0.3                         0.30
    应付股利-流通股股东                           31,124.32                    31,124.32
    应付股利-京安集团公司                         2,590,000
    应付股利-西藏君和聚力                         2,115,302
               合计                           43,594,425.87                15,620,728.67
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    无
    
    其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     押金保证金                              145,359,626.14                147,943,237.25
     代扣社会保险费及公积金                    9,337,684.00                  9,059,311.04
     股权转让款                               61,491,535.70                184,474,607.10
     预提费用                                230,061,252.56                331,310,634.08
     欠缴税款                                 86,969,306.07                 86,969,306.07
     购买固定资产及应付工程款                  1,275,257.49                 12,868,274.00
     租金                                                                    5,600,000.00
     广告费                                                                 13,612,467.80
     其他往来款                               71,458,703.51                 43,225,272.06
                合计                         605,953,365.47                835,063,109.40
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                      期末余额          未偿还或结转的原因
     承德县税务局                             86,969,306.07  与税务机关协商解决方案中
     孔府家公司改制预提的离退休人员费用       13,579,128.91  改制计提费用未支付部分
                      合计                   100,548,434.98               /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    41、 1年内到期的非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    42、其他流动负债
    
    □适用√不适用
    
    43、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    44、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    46、长期应付款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     长期应付款                                   1,000,000.00               1,000,000.00
     合计                                         1,000,000.00               1,000,000.00
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    长期应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     长期应付款                                  1,000,000.00                1,000,000.00
                 合计                            1,000,000.00                1,000,000.00
    
    
    其他说明:
    
               项目            期限        初始金额        利率%       应付利息      期末余额      借款条件
                      河北省财政厅          无          1,000,000.00       无                      1,000,000.00       无
               合计                        1,000,000.00                               1,000,000.00
    
    
    专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    48、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    49、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种人民币
    
         项目        期初余额      本期增加      本期减少      期末余额      形成原因
    政府补助       20,597,081.32                 946,652.24 19,650,429.08
         合计      20,597,081.32                 946,652.24 19,650,429.08       /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                  本期新 本期计入 本期计入其 其他            与资产相关/
         负债项目       期初余额  增补助 营业外收 他收益金额 变动  期末余额  与收益相关
                                   金额   入金额
    燃煤锅炉改造补贴资   480,000.00                   120,000.00       360,000.00与资产相关
    金
    路北厂区污水处理站   800,000.00                   200,000.00       600,000.00与资产相关
    改造工程专项资金
    大气污染防治专项资  1,200,000.00                   200,000.00      1,000,000.00与资产相关
    金
    固态白酒现代化酿造   258,000.00                    43,000.00       215,000.00与资产相关
    集成新技术开发及产
    业化应用项目
    院士工作站项目       400,000.00                    60,000.00       340,000.00与资产相关
    土地补偿款          4,227,081.32                    44,652.24      4,182,429.09与资产相关
    老白干高脂调味酒关   400,000.00                    50,000.00       350,000.00与资产相关
    键技术研究与产业化
    工业转型技改专项资   560,000.00                    70,000.00       490,000.00与资产相关
    金-白酒酿造数字化
    车间奖励
    工业转型技改专项资   800,000.00                   100,000.00       700,000.00与资产相关
    金-省级互联网+制造
    业试点示范补助
    工业转型技改专项资    80,000.00                    10,000.00        70,000.00与资产相关
    金-两化融合管理体
    系贯标行动(试点)
    补助
    省级旅游发展专项资   112,000.00                    14,000.00        98,000.00与资产相关
    金
    衡水市2017年科学技    280,000.00                    35,000.00       245,000.00与资产相关
    术发展计划项目市级
    专项经费
    中国名酒武陵酒提质 11,000,000.00                                  11,000,000与资产相关
    扩能改造项目
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    50、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    51、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                        本次变动增减(+、一)
              期初余额       发行     送股     公积金     其他      小计       期末余额
                             新股               转股
      股份   666,012,392  24,208,719     -  207,066,333      -  231,275,052  897,287,444
      总数
    
    
    其他说明:
    
    根据本公司2017年第1次临时股东大会决议与中国证券监督管理委员会《关于核准河北衡水老白干酒业股份有限公司向佳沃集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]474号)核准,本公司向其他不超过10名特定投资者发行股份募集配套资金不超过40,000万元。本公司申请增加注册资本24,208,719.00元,本公司实际收到募集配套资金净额为人民币275,754,926.23元,其中计入股本24,208,719.00元,计入资本公积251,546,207.23元。利安达会计师事务所(特殊普通合伙)于2019年2月1日出具了利安达验字[2019]第2002号验资报告,变更后的注册资本为人民币690,221,111.00元。
    
    根据2019年5月23日召开的公司2018年年度股东大会决议,公司2018年度资本公积金转增股本方案为:以公司总股本690,221,111股为基数,向全体股东每10股转增3股,拟转增股份总计207,066,333股,股本增加207,066,333元,资本公积减少207,066,333元,转增后公司总股本为897,287,444.00元。
    
    52、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    53、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    资本溢价(股本溢1,192,995,144.67    251,546,207.23   207,066,333.00 1,237,475,018.90
    价)
    其他资本公积        44,107,680.59                                      44,107,680.59
          合计       1,237,102,825.26   251,546,207.23   207,066,333.00 1,281,582,699.49
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    注:资本公积增减变动情况详见附注七、51、股本。
    
    54、库存股
    
    □适用√不适用
    
    55、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    56、专项储备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    安全生产费          35,582,223.07     3,377,327.58     2,034,396.59    36,925,154.06
          合计          35,582,223.07     3,377,327.58     2,034,396.59    36,925,154.06
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    2012年2月24日,财政部、安全监督总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知(财企[2012]16号),危险品生产与存储企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按以下标准平均逐月提取:(1)营业收入不超过1000万元的,按4%提取;(2)营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按2%提取;(3)营业收入超过1亿至10亿元的部分,按0.5%提取;(4)营业收入超过10亿元的部分,按0.2%提取。
    
    57、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积      81,163,839.05                0                0    81,163,839.05
          合计        81,163,839.05                0                0    81,163,839.05
    
    
    58、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                           项目                              本期             上期
    调整前上期末未分配利润                               730,646,378.54   494,638,573.31
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                                 730,646,378.54   494,638,573.31
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                   194,043,837.49   146,260,088.49
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利                                   138,044,222.20    95,144,627.40
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                       786,645,993.83   545,754,034.40
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
    
    59、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         项目                 本期发生额                          上期发生额
                        收入              成本              收入              成本
     主营业务     1,944,262,582.49    750,663,747.86  1,448,254,678.38    543,633,178.96
     其他业务        14,994,394.63      1,351,577.63     10,324,115.04      1,337,698.89
         合计     1,959,256,977.12    752,015,325.49  1,458,578,793.42    544,970,877.85
    
    
    注:本期其他业务收入14,994,394.63元,主要为本公司销售材料及酒糟收入。60、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                    本期发生额                   上期发生额
    消费税                                   241,916,752.25               170,681,237.84
    营业税                                             0.00                        15.00
    城市维护建设税                            24,558,944.51                19,540,777.75
    教育费附加                                19,206,515.22                14,348,490.08
    资源税                                     1,261,928.00                 1,237,132.00
    房产税                                     7,566,717.45                 3,639,910.44
    土地使用税                                 9,348,549.85                 5,258,429.26
    车船使用税                                       16,998                    22,616.00
    印花税                                     1,056,315.69                 2,573,295.29
    环保税                                       147,362.22
    文化事业建设税                                   373.02
    其他                                                                       77,542.79
                合计                         305,080,456.21               217,379,446.45
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    61、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     工资薪酬                                       145,651,067.60          104,576,468.4
     广告费及市场推广费                             146,487,668.00         118,209,080.77
     促销费                                         131,030,724.30          69,442,911.47
     差旅费                                          18,998,927.87          19,446,019.82
     日常办公费                                       2,287,246.08           1,260,974.29
     物流费                                          16,425,975.38          13,662,344.15
     会议费                                           4,807,960.64          12,105,294.26
     招待费                                           3,375,821.02           7,701,768.53
     折旧费                                           5,358,948.03           3,215,440.66
     会销费                                           2,875,985.90           1,216,108.31
     租赁费                                           4,017,935.15           3,371,237.14
     法律费、咨询费及服务费                           2,343,619.60          20,851,022.05
     考察费
     其他费用                                        29,120,721.12          35,147,384.91
                     合计                           512,782,600.69         410,206,054.76
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    62、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     工资薪酬                                        69,787,129.36          69,447,999.56
     折旧及摊销                                      27,546,658.69          18,978,284.18
     法律费咨询费及服务费                             4,733,098.60           1,609,325.99
     日常办公费                                       2,079,003.43           2,482,576.39
     招待费                                           1,041,191.06             596,726.01
     财产保险费                                         838,492.65             957,971.46
     差旅费                                            2,923,611.4           3,192,615.59
     会务费                                              320,149.5             696,094.94
     运输费                                           7,057,932.45           4,359,181.65
     维修费                                           8,765,858.77           7,869,692.43
     安全生产费                                       3,377,327.58           3,377,327.58
     其他费用                                        39,139,223.70          20,557,771.70
                     合计                           167,609,677.19         134,125,567.48
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    63、研发费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     材料款                                           1,612,020.02           2,562,650.35
     其他费用                                         5,091,674.71           2,277,450.51
                     合计                             6,703,694.73           4,840,100.86
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    64、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息支出                                         8,626,755.64           5,355,934.77
     利息收入                                       -10,284,395.95          -8,752,632.60
     手续费支出                                         914,008.68             554,458.90
                     合计                              -743,631.63          -2,842,238.93
    
    
    其他说明:
    
    无65、其他收益√适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                  项目                                    本期发生额
     稳岗补贴                                                                  860,521.29
     河北衡水高新技术产业开发区经济发展局2019年科技奖励经费                       100,000
     燃煤锅炉改造补贴资金                                                      120,000.00
     路北厂区污水处理站改造工程专项资金                                        200,000.00
     大气污染防治专项资金                                                      200,000.00
     固态白酒现代化酿造集成新技术开发及产业化应用项目                           43,000.00
     院士工作站项目                                                             60,000.00
     土地补偿款                                                                 44,652.24
     老白干高脂调味酒关键技术研究与产业化                                       50,000.00
     工业转型技改专项资金-白酒酿造数字化车间奖励                                70,000.00
     工业转型技改专项资金-省级互联网+制造业试点示范补助                        100,000.00
     工业转型技改专项资金-两化融合管理体系贯标行动(试点)补助                  10,000.00
     省级旅游发展专项资金                                                       14,000.00
     衡水市2017年科学技术发展计划项目市级专项经费                               35,000.00
     河北省固态发酵产业技术研究院建设引导经费-专项经费                         500,000.00
     衡水高新区经济发展局衡水高新技术产业开发区财政局老白干省工业设            200,000.00
     计专项
     衡水高新技术产业开发区经济发展局河北省工业和信息化厅老白干工业            300,000.00
     转型升级资金
     2018年度企业奖补资金(创业创新平台-省级产业技术研究院)                   200,000.00
     2018年度企业奖补资金(规模以上企业-主营业务收入较大企业)                 400,000.00
     河北省白酒酿造工程技术研究中心绩效后补助经费                              800,000.00
                                  合计                                       4,307,173.53
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    66、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                          本期发生额         上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                         7,661,454.80       3,474,811.62
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
     持有期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
     产取得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     处置持有至到期投资取得的投资收益
     可供出售金融资产等取得的投资收益
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     交易性金融资产在持有期间的投资收益
     其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
     债权投资在持有期间取得的利息收入
     其他债权投资在持有期间取得的利息收入
     处置交易性金融资产取得的投资收益                     2,266,297.98       1,801,325.03
     处置其他权益工具投资取得的投资收益
     处置债权投资取得的投资收益
     处置其他债权投资取得的投资收益
                          合计                            9,927,752.78       5,276,136.65
    
    
    67、净敞口套期收益
    
    □适用√不适用
    
    68、公允价值变动收益
    
    □适用√不适用
    
    69、信用减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     应收账款坏账损失                            -1,119,891.14                          0
     其他应收款坏账损失                          -1,313,014.79                          0
                  合计                           -2,432,905.93                          0
    
    
    70、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                                                           -1,988,340.41
     二、存货跌价损失                             797,614.48                   141,227.33
                  合计                            797,614.48                -1,847,113.08
    
    
    71、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      本期发生额                   上期发生额
     固定资产处置收益                            -202,298.36                -2,882,904.56
     无形资产处置收益                                      0                17,459,273.85
                合计                             -202,298.36                14,576,369.29
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、营业外收入
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            项目              本期发生额            上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置利得              5,393.20                 42.41              5,393.20
     合计
     其中:固定资产处置              5,393.20                 42.41              5,393.20
     利得
     政府补助                    3,325,800.00          3,146,652.28          3,325,800.00
     6、罚没收入                 3,140,613.46                                3,140,613.46
     7、其他                     1,027,876.62          3,256,487.09          1,027,876.62
            合计                 7,499,683.28          6,403,181.78          7,499,683.28
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      补助项目                  本期发生金额  上期发生金额  与资产相关/
                                                                             与收益相关
    老白干优质酒技术改造项目                                     994,000.00与资产相关
    酿酒机械化技术改造奖励资金                                   100,000.00与资产相关
    环境保护专项资金(污水处理厂改造及管网配套                    70,000.00与资产相关
    资金)
    燃煤锅炉改造补贴资金                                         120,000.00与资产相关
    路北厂区污水处理站改造工程专项资金                           200,000.00与资产相关
    大气污染防治专项资金                                         200,000.00与资产相关
    土地补偿款                                                    44,652.28与资产相关
    固态白酒现代化酿造集成新技术开发及产业化应                    43,000.00与资产相关
    用项目
    院士工作站项目                                                60,000.00与资产相关
    大气污染防治锅炉补贴资金                                     480,000.00与收益相关
    2017年科技创新奖励资金                                       510,000.00与收益相关
    衡水市2017年科学技术发展计划项目市级专项经                    35,000.00与资产相关
    费
    老白干高脂调味酒关键技术研究与产业化                          50,000.00与资产相关
    工业转型技改专项资金-白酒酿造数字化车间奖                     70,000.00与资产相关
    励
    工业转型技改专项资金-省级互联网+制造业试点                   100,000.00与资产相关
    示范补助
    工业转型技改专项资金-两化融合管理体系贯标                     10,000.00与资产相关
    行动(试点)补助
    省级旅游发展专项资金                                           8,000.00与资产相关
    武陵收到常德市就业服务补偿款                                  50,000.00与收益相关
    文王酒类公司收到商务局补贴(填政府报表给的                     2,000.00与收益相关
    奖励)
    省政府制造强省补助                          2,380,000.00               与收益相关
    组织部拨付党组织奖励                           20,000.00               与收益相关
    收政府产业扶持奖励资金                        925,800.00               与收益相关
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    73、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目             本期发生额     上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
     非流动资产处置损失合计      770,538.79       38,180.86                    770,538.79
     其中:固定资产处置损失      770,538.79       38,180.86                    770,538.79
     对外捐赠                        53,000      230,000.00                        53,000
     其他                             101,188.36        10,906.90                       101,188.36
               合计              924,727.15      279,087.76                    924,727.15
    
    
    74、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                              50,208,944.18              29,497,704.64
    递延所得税费用                              -9,597,335.85              -1,729,321.30
                 合计                           40,611,608.33              27,768,383.34
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                  项目                                   本期发生额
    利润总额                                                              234,781,147.07
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                        58,695,286.77
    子公司适用不同税率的影响                                                  -29,673.27
    调整以前期间所得税的影响                                                  740,386.94
    非应税收入的影响
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                       -7,866,355.08
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                        -14,360,169.68
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响            5,340,478.20
    归属于合营企业和联营企业的损益                                         -1,908,345.56
    所得税费用                                                             40,611,608.33
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    75、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    76、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    财政补贴收入                                 12,192,897.59              2,481,601.92
    利息收入                                        931,915.40              8,752,632.60
    保证金                                       84,551,724.00             22,797,337.18
    备用金往来款                                  1,658,908.69              6,000,003.27
    其他                                         25,678,637.07              8,322,395.38
                  合计                          125,014,082.75             48,353,970.35
    
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                           本期发生额            上期发生额
    银行手续费                                               898,610.39       554,458.90
    运输费                                                12,620,104.90    19,552,723.26
    招待费                                                 4,656,940.72     8,281,217.68
    办公费                                                 3,084,955.82     4,053,662.46
    修理费                                                 9,471,588.40    12,303,098.51
    差旅费                                                21,827,345.34    22,861,066.42
    保险费                                                   905,956.28       571,914.96
    广告及促销费                                         377,235,840.36   303,264,372.37
    电话费                                                 1,197,173.34     1,012,304.19
    律师费咨询费及服务费                                  42,107,407.71    31,457,822.49
    会务费                                                 7,034,330.63     12,854,041.7
    保证金                                               110,171,075.44    12,257,378.71
    备用金往来款                                           4,203,238.44    21,633,507.63
    支付其他企业往来款                                     1,563,979.00         2,000.00
    会销费                                                 1,517,615.27
    考察费                                                                     32,457.89
    研发费                                                 7,801,400.57
    渠道费                                                12,908,160.20
    董事津贴                                                                  240,000.00
    捐赠支出                                                                  230,000.00
    其他费用                                              50,133,489.00    95,053,241.51
                      合计                               669,339,211.81   546,215,268.68
    
    
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    77、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                补充资料                      本期金额                  上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流
     量:
     净利润                                      194,169,538.74            146,260,088.49
     加:资产减值准备                              1,635,291.45              1,847,113.08
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产             40,451,305.76             37,889,116.10
     性生物资产折旧
     无形资产摊销                                  6,586,709.74              3,813,606.03
     长期待摊费用摊销                              1,451,998.66              1,451,998.66
     处置固定资产、无形资产和其他长期                202,298.36            -14,576,369.29
     资产的损失(收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号                770,538.79                 38,138.45
     填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号
     填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                8,626,755.64              5,355,934.77
     投资损失(收益以“-”号填列)               -7,661,454.80             -5,276,136.65
     递延所得税资产减少(增加以“-”             -4,646,379.33               -237,588.48
     号填列)
     递延所得税负债增加(减少以“-”             -4,851,457.79             -1,957,981.15
     号填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)             49,871,224.17            -13,696,681.64
     经营性应收项目的减少(增加以               -131,587,053.09            -71,202,266.83
     “-”号填列)
     经营性应付项目的增加(减少以               -333,834,233.37            -70,808,507.43
     “-”号填列)
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                 -178,814,917.07             18,900,464.11
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹
     资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                              811,939,079.31            668,926,762.82
     减:现金的期初余额                        1,019,610,068.01            850,029,639.44
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                    -207,670,988.7           -181,102,876.62
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                        项目                            期末余额            期初余额
     一、现金                                           811,939,079.31      1,019,610,068.01
     其中:库存现金
         可随时用于支付的银行存款                       811,904,734.73      1,019,610,068.01
         可随时用于支付的其他货币资金                        34,344.58
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                       811,939,079.31      1,019,610,068.01
     其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
     现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    78、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    79、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                     期末账面价值                 受限原因
    固定资产                                    113,206,702.32银行借款抵押
    无形资产                                     58,977,401.66银行借款抵押
                 合计                             172,184,103.98             /
    
    
    其他说明:
    
    项目 期末余额 受限原因
    
       90755061.87   为承德板城酒业销售有限公司以房屋建筑物作为农行承德县支行短期借款1.50亿的
             固定资产                 抵押物
       22451640.45   为安徽文王酿酒股份有限公司以房屋建筑物作为农业银行临泉县支行2,000万元的抵
                   押物
       43915677.33   为承德板城酒业销售有限公司以土地使用权作为农行承德县支行短期借款1.5亿元的
             无形资产                 抵押物
       15061724.33   为安徽文王酿酒股份有限公司以土地使用权作为中国农业银行股份有限公司临泉县
                   支行2,000万元的抵押物
           合计      172184103.98
    
    
    80、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目
    
    □适用√不适用
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
    
    81、套期
    
    □适用√不适用
    
    82、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     种类                      金额        列报项目    计入当期损益的金额
     稳岗补贴                                860,521.29  其他收益              860,521.29
     河北衡水高新技术产业开发区经济发展         100,000  其他收益                 100,000
     局2019年科技奖励经费
     河北省固态发酵产业技术研究院建设引      500,000.00  其他收益              500,000.00
     导经费-专项经费
     衡水高新区经济发展局衡水高新技术产      200,000.00  其他收益              200,000.00
     业开发区财政局老白干省工业设计专项
     衡水高新技术产业开发区经济发展局河      300,000.00  其他收益              300,000.00
     北省工业和信息化厅老白干工业转型升
     级资金
     2018年度企业奖补资金(创业创新平台-     200,000.00  其他收益              200,000.00
     省级产业技术研究院)
     2018年度企业奖补资金(规模以上企业-     400,000.00  其他收益              400,000.00
     主营业务收入较大企业)
     河北省白酒酿造工程技术研究中心绩效      800,000.00  其他收益              800,000.00
     后补助经费
     省政府制造强省补助                    2,380,000.00  营业处收入          2,380,000.00
     组织部拨付党组织奖励                     20,000.00  营业处收入             20,000.00
     收政府产业扶持奖励资金                  925,800.00  营业处收入            925,800.00
    
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    83、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    √适用□不适用
    
    (1). 本期发生的非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    (2). 合并成本及商誉
    
    □适用√不适用
    
    (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
    
    □适用√不适用
    
    (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    
    是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    
    □适用√不适用
    
    (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
    
    关说明
    
    □适用√不适用
    
    (6). 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    115 / 136
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
               子公司             主要经 注册地  业务性质    持股比例(%)        取得
                名称               营地                      直接     间接       方式
    衡水老白干营销有限公司       衡水    衡水   销售            100        投资设立
    衡水老白干品牌管理有限公司   衡水    衡水   品牌管理服      100        投资设立
                                               务
    河北中衡云商电子商务股份有限 衡水    衡水   电子商务         68        非同一控制下
    公司                                                                   的企业合并
    丰联酒业控股集团有限公司     北京    北京   投资管理        100        非同一控制下
                                                                           的企业合并
    承德珠源商贸有限公司         承德    承德   商贸            100        非同一控制下
                                                                           的企业合并
    承德隆纪餐饮服务有限公司     承德    承德   服务            100        非同一控制下
                                                                           的企业合并
    天津丰联营销策划有限公司     天津    天津   策划            100        非同一控制下
                                                                           的企业合并
    拉萨吸引力营销策划有限公司   拉萨    拉萨   策划            100        非同一控制下
                                                                           的企业合并
    曲阜儒诚投资有限公司         曲阜    曲阜   投资            100        非同一控制下
                                                                           的企业合并
    安徽文王酿酒股份有限公司     临泉    临泉   酿酒        99.9979  0.0021非同一控制下
                                                                           的企业合并
    安徽省临泉县文王酒类有限公司 临泉    临泉   销售                    100非同一控制下
                                                                           的企业合并
    湖南武陵酒有限公司           常德    常德   酿酒                    100非同一控制下
                                                                           的企业合并
    湖南武陵酒销售有限公司       常德    常德   销售                    100非同一控制下
                                                                           的企业合并
    湖南武陵电子商务有限公司     常德    常德   销售                    100非同一控制下
                                                                           的企业合并
    曲阜孔府家酒业有限公司       曲阜    曲阜   销售                    100非同一控制下
                                                                           的企业合并
    曲阜孔府家酒酿造有限公司     曲阜    曲阜   酿酒                    100非同一控制下
                                                                           的企业合并
    承德乾隆醉酒业有限责任公司   承德    承德   酿酒                    100非同一控制下
                                                                           的企业合并
    承德板城酒业销售有限公司     承德    承德   销售                    100非同一控制下
                                                                           的企业合并
    天津丰联志同商贸有限公司     天津    天津   商贸                    100非同一控制下
                                                                           的企业合并
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
    
    据:
    
    无
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    无
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    无
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    √适用□不适用
    
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要合营企业的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要联营企业的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                     期末余额/本期发生额          期初余额/上期发生额
     联营企业:
     投资账面价值合计                                                       68,191,358.35
     下列各项按持股比例计算的
     合计数
     --净利润                                                                3,474,811.62
     --其他综合收益
     --综合收益总额
    
    
    (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    
    □适用√不适用
    
    (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    □适用√不适用
    
    (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    □适用√不适用
    
    (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    企业的经营活动通常会面临各种金融风险,主要是信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
    
    1. 信用风险
    
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的、规模较大的第三方进行交易。按照本公司的政策,与客户间的销售条款以先款后货交易为主,只有少量信用交易,并且对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控和总额控制,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
    
    2. 流动性风险
    
    流动性风险是指无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司自有资金充足,近几年都没有对外借款,流动性风险极小。
    
    3. 市场风险
    
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    
    1) 汇率风险
    
    本公司的经营业务位于中国大陆境内,经营业务以人民币结算,没有境外公司,汇率风险极小。
    
    2) 利率风险
    
    本公司营业资金充足,近几年都没有对外借款,利率风险极小。
    
    3) 其他价格风险
    
    其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
    
    十一、 公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    □适用√不适用
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用√不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用√不适用
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                                                 注册资    母公司对本企    母公司对本企业
      母公司名称    注册地        业务性质         本      业的持股比例   的表决权比例(%)
                                                             (%)
     河北衡水老   衡水市      国有资产经营、参     9,682           25.63            25.63
     白干酿酒(集             股、控投;销售白
     团)有限公司             酒等
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    衡水市财政局持有衡水市建设投资集团有限公司100%股权,衡水市建设投资集团有限公司持有河
    
    北衡水老白干酿酒(集团)有限公司100%股权。
    
    本企业最终控制方是衡水市财政局
    
    其他说明:
    
    2019年1月,公司向九泰基金管理有限公司等8名特定投资者共计发行24,208,719股,并于2019年2月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份登记手续,上述发行完成后,公司总股本为690,221,111股,河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司的持股比例由26.56%下降到25.63%,仍为公司控股股东;衡水市财政局仍为公司实际控制人。本次交易前后,上市公司控股股东、实际控制人未发生变更。
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用□不适用
    
    本企业子公司的情况详见“附注九、1、在子公司的权益”。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    √适用□不适用
    
     关联关                                   法人代                              本公司   本公司表
                    被投资单位名称     系     企业类型         注册地          表      业务性质     注册资本    持股比   决权比例    统一社会信用代码
                                                                                  例(%)      (%)
                      一、合营企业
                      二、联营企业
                      衡水联兴供热有限  联营企  有限责任公  衡水工业新区冀衡西  润艳廷     热力供应    200,000,000.00   29.81      29.81     91131101308257187C
                      公司                业        司           路369号
                      天津柔顺衡水老白  联营企  有限责任公  天津市和平区南京路
                      干酒水销售有限公    业        司       235号何川大厦第一   田凤英     商品销售      5,000,000.00    40        40      91120101086550408Y
                      司                                        座11D-25号
                         河北省衡水市经济开           销售酒、饮料、
                      河北中衡云商电子  联营企  股份有限公  发区新区五路北侧、  赵旭东   食品;广告设   15,000,000.00    43        43     91131100MA07W6LD4W
                      商务股份有限公司    业        司      振华新路西侧酒都大           计、制作、发
                                 厦                        布
    
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
    
    情况如下
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                      其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
     河北衡水九州啤酒有限公司                           母公司的全资子公司
     衡水老白干(集团)天丰房地产开发有限公司           母公司的全资子公司
     衡水老白干进出口有限公司                           母公司的全资子公司
     佳沃集团有限公司                                   其他
     西藏君和聚力投资合伙(有限合伙)                   其他
    
    
    其他说明
    
    无
    
    5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            关联方             关联交易内容         本期发生额           上期发生额
    衡水联兴供热有限公司   采购蒸汽                    8,612,687.72         7,969,418.8
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                    关联方                  关联交易内容    本期发生额     上期发生额
    河北中衡云商电子商务股份有限公司      销售商品白酒     26,617,089.38  18,542,574.80
    衡水老白干进出口有限公司              销售商品白酒        606,861.54     168,548.72
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            出租方名称              租赁资产种类       本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
    河北衡水老白干酿酒(集团)土地使用权及土地使用权          2,800,000        2,800,000
    有限公司                  项下的房屋、建筑物
    
    
    关联租赁情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《公司与河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司之<资产租赁协议>的议案》。根据公司的生产经营需要,公司继续租赁河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司位于衡水市红旗南大街干马桥南、京大路以西其持有的衡水市土地管理局桃城分局衡国用(2000)字第176号《国有土地使用证》项下18155.59平方米的土地使用权及土地使用权项下的房屋、建筑物用于公司节能减排污水处理车间项目、公司汽车运输队的车辆停放及办公使用。租赁期限为2019年1月1日起至2021年12月31日止,年租金为280万元。
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    □适用√不适用
    
    (8). 其他关联交易
    
    □适用√不适用
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
       项目名称          关联方                 期末余额                期初余额
                                           账面余额    坏账准备     账面余额    坏账准备
    预付款项      衡水联兴供热有限公司    2,097,047.07          0   2,280,050.00        0
    其他应收款    河北中衡云商电子商务   19,864,076.00          0              0        0
                  股份有限公司
    
    
    (2). 应付项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
      项目名称                  关联方                   期末账面余额     期初账面余额
    预收款项     天津柔顺衡水老白干酒水销售公司               465,600.00
    预收款项     衡水老白干进出口有限公司                      41,439.22       525,766.28
    预收款项     河北中衡云商电子商务股份有限公司           9,608,036.56
    应付股利     河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司        40,942,202.05    15,558,504.85
    其他应付款   河北衡水老白干酿酒(集团)有限公司         6,455,200.00     6,455,200.00
    其他应付款   佳沃集团有限公司                          49,157,216.20   147,471,648.60
    其他应付款   西藏君和聚力投资合伙(有限合伙)          12,334,319.50    37,002,958.50
    
    
    7、关联方承诺
    
    √适用□不适用
    
       承                                                                                                   是否有 是否及
       诺  承诺  承诺                                承诺                                  承诺时间及期限  履行期 时严格
       背  类型   方                                 内容                                                    限    履行
       景
                丰联酒业2017年度、2018年度(除承德乾隆醉)、2019年度(除承德乾隆醉)
    盈利预 佳沃 经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于6,676.60万元、 2017年度-2019年
    测及补 集团4,687.12万元、7,024.39万元。如丰联酒业2017-2019年度实际净利润低于   度,3年             是     是
      偿        承诺值,则由业绩承诺方按照交易双方签署的《业绩承诺及补偿协议》约定负
                责向上市公司进行补偿。
                                                                                    2018年4月2日起
                ①自该等上市公司股份登记在交易对方名下之日起12个月届满之日,则交易36个月届满之日且
                对方本次取得的上市公司股票总数的40%可解除锁定;②自该等上市公司股份 交易对方对业绩承
    股份限 佳沃 登记在交易对方名下之日起24个月届满之日,则交易对方本次取得的上市公 诺补偿义务(若有)
      售   集团 司股票总数的30%可解除锁定;③自该等上市公司股份登记在交易对方名下之履行完毕之日(若无   是     是
                日起36个月届满之日且交易对方对业绩承诺补偿义务(若有)履行完毕之日    业绩补偿义务,则为
                (若无业绩补偿义务,则为关于承诺业绩的专项审计报告公告之日)(以较晚者 关于承诺业绩的专
                为准),则交易对方本次取得的上市公司股票总数的30%可解除锁定;        项审计报告公告之
                                                                                    日)(以较晚者为准)
       与             1、保证上市公司人员独立
       重             上市公司建立并拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系。本公司作为上市
       大             公司股东期间,依法履行股东权利,不干预上市公司董事会和股东大会依法依
       资             规作出的合法的人事任免决定;
       产             2、保证上市公司资产独立完整
       重             本公司资产与上市公司资产将严格分开,完全独立经营;本公司不发生占用上
       组             市公司资金、资产等不规范情形;
       相             3、保证上市公司财务独立
       关        佳沃 上市公司拥有独立的财务会计部门,配备了独立的财务人员,建立独立的财务2017年4月20日,
       的  其他  集团 核算体系和财务管理制度,独立在银行开户,依法独立纳税,上市公司能够独长期有效            是     是
       承             立做出财务决策。本公司尊重上市公司财务独立性,不干预公司财务会计活动、
       诺             不非法干预上市公司资金使用;
                4、保证上市公司机构独立
                上市公司依法建立和完善法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,股东大
                会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行
                使职权。本公司不会对上市公司及其下属机构设置及运行进行非法干预;
                5、保证上市公司业务独立
                上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场自
                主经营的能力。本公司不会对上市公司的正常经营活动进行非法干预。
                1、本公司自身及全资子公司、控股子公司将不生产、开发任何与上市公司生
                产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与上市公司
           佳沃 经营的业务构成竞争或可能竞争的业务;                               2017年4月20日,
     其他  集团2、如上市公司进一步拓展其产品和业务范围,本公司将本着有利于上市公司 长期有效            是     是
                的原则,在本公司及本公司控制的企业与上市公司及其子公司因实质或潜在的
                同业竞争产生利益冲突时,在合法合规的前提下优先考虑上市公司及其子公司
                的利益;
                3、如承诺被证明是不真实或未被遵守,本公司将向上市公司赔偿因此造成的
                直接和间接损失。
                1、本公司将充分尊重上市公司的独立法人地位,保障上市公司独立经营、自
                主决策;2、若上市公司在经营活动中与本公司或本公司的关联企业发生关联
                交易,本公司将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司章程和中
                国证监会的有关规定履行有关程序,与上市公司依法签订协议,保证按照正常
     其他  佳沃 的商业条件进行,且本公司及本公司的关联企业将不会要求或接受上市公司给2017年4月20日,     是     是
           集团 予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害长期有效
                上市公司及其他股东的合法权益;3、本公司将杜绝一切非法占用上市公司的
                资金、资产的行为,在任何情况下,不要求上市公司向本公司及本公司投资或
                控制的其它企业提供任何形式的担保;4、如违反上述承诺给上市公司造成损
                失,本公司将向上市公司作出充分的赔偿或补偿。
                截至本承诺函签署日,标的资产除已向上市公司及其为本次交易聘请的财务顾
                问、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等证券服务机构书面披露的信
                息以外,不存在以下情形:1、标的资产为其他任何人的债务向任何人提供担
                保(包括但不限于保证担保、抵押担保、质押担保和留置),或者在标的资产
                的任何资产上设置任何担保权益;2、标的资产及其控股子公司从事或参与任
           佳沃 何违反适用法律、法规的行为,并最终使标的资产在将来可能被处以重大罚款2017年4月20日,
     其他  集团 或承担重大法律责任;3、标的资产及其控股子公司未披露以原告、被告或其长期有效            是     是
                他身份已经涉及的任何民事诉讼或仲裁程序,卷入或可能卷入任何刑事程序、
                可能使标的资产遭受重大不利后果的调查、行政程序的情形;自本承诺函签署
                日至标的资产过户至上市公司名下之日期间,如标的资产及其控股子公司发生
                任何上述事项应及时告知上市公司及其为本次交易聘请的财务顾问、律师事务
                所、会计师事务所、资产评估机构等证券服务机构并书面披露该等事项具体情
                形。
                1、若日后主管税务机关要求承德乾隆醉补缴欠缴税款,本公司将在税务机关
                要求补缴之日起6个月内,协调当地政府部门予以解决,若在6个月内未予以
     其他  佳沃 解决,并且在承德乾隆醉已实际向当地税务机关缴纳欠缴税款(含相关滞纳金、2017年4月20日,   是     是
           集团 罚款等支出)后,本公司将承担超出承德乾隆醉截至2017年2月28日已计提  长期有效
                金额的部分;2、本公司在承德乾隆醉已实际向当地税务机关缴纳欠缴税款后
                30日内将自身应承担的款项金额转账到承德乾隆醉指定账户。
                1、本公司将积极协调当地政府部门落实相关土地招拍挂等相关事项,积极配
                合曲阜孔府家逐步完善手续,并取得正式有效的土地使用权;2、本次交易完
     其他  佳沃 成后,如因上述土地、房产未取得土地使用权证及房屋所有权证,被相关政府2017年4月20日,     是     是
           集团 部门予以行政处罚,本公司将向曲阜孔府家全额予以赔偿;3、本公司将在曲长期有效
                阜孔府家实际向政府相关部门缴纳罚款后60日内,将本公司赔偿款转到曲阜
                孔府家公司账户。
    
    
    注:佳沃集团承诺的2018年度丰联酒业业绩已完成,其所持有的16,860,656股限售股已解除限
    
    售。
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十三、 股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用√不适用
    
    5、其他
    
    □适用√不适用
    
    十四、 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    √适用□不适用
    
                         承担                                         诉讼(仲
         发生  起诉(申请) 应诉(被  连带  诉讼                       诉讼(仲裁)  裁)是否   诉讼(仲   诉讼(仲  诉讼(仲裁)
         时间     方     申请)方  责任  仲裁   诉讼(仲裁)基本情况   涉及金额 形成预计 裁)进展情 裁)审理结 判决执行
                          方    类型                                 负债及金    况    果及影响    情况
                                                                        额
          2016  上海汉得  丰联酒                双方因ERP系统开发产                     法院一审
          年10 信息技术  业、承德  无     诉讼  生纠纷,上海汉得要求全  1,405,480否        审理过程 目前尚未 目前尚未
          月   股份有限  聚鑫                  额支付技术服务费用并                     中       判决     判决
    公司                             承担诉讼费用。
          2016  上海汉得  丰联酒                双方因ERP系统开发产                     法院一审
          年10 信息技术  业、湖南  无     诉讼  生纠纷,上海汉得要求全  2,204,336否        审理过程 目前尚未 目前尚未
          月   股份有限  武陵、安              额支付技术服务费用并                     中       判决     判决
    公司       徽文王                承担诉讼费用。
                                     要求汾酒公司停止侵犯
          2018  孔府家酒  杏花村汾              “孔府家中国礼”酒瓶及                     法院一审 目前尚未 目前尚未
          年1  业        酒集团    无     诉讼  外观设计专利产品的行    1,000,000否        审理过程 判决     判决
          月                                    为,并对孔府家进行经济                   中
                                     赔偿。
    
    
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、其他
    
    □适用√不适用
    
    十五、 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用√不适用
    
    十六、 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用√不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用√不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策
    
    √适用□不适用
    
    企业以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。经济特征不相似的经营分部,分别确定为不同的经营分部。具有相似经济特征的两个或多个经营分部同时满足下列条件的,可以合并为一个经营分部:各单项产品或劳务的性质相同或相似;生产过程的性质相同或相似;产品或劳务的客户类型相同或相似;销售产品或提供劳务的方式相同或相似;生产产品或提供劳务受法律、行政法规的影响相同或相似。
    
    报告分部是指符合经营分部定义,按规定应予披露的经营分部。报告分部的确定以经营分部为基础,而经营分部的划分通常是以不同的风险和报酬为基础,而不论其是否重要。通常情况下,符合重要性标准的经营分部才能确定为报告分部。
    
    经营分部满足下列条件之一的,将其确定为报告分部:该经营分部的分部收入占所有分部收入入合计的10%或者以上;该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
    
    经营分部未满足上述10%重要性标准的,按照下列规定确定报告分部:企业管理层如果认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用,那么将其确定为报告分部。在这种情况下,无论该经营分部是否满足10%的重要性标准,企业都直接将其制定为报告分部;将该经营分部与一个或一个以上具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并,作为一个报告分部。对经营分部10%的重要性测试可能会导致企业拥有大量未满足10%数量临界线的经营分部,在这种情况下,如果企业没有直接将这些经营分部指定为报告分部,将一个或一个以上具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的一个以上的经营分部合并成一个报告分部;不将该经营分部直接指定为报告分部,也不将该经营分部与其他未作为报告分部的经营分部合并为一个报告分部的,企业在披露分部信息时,将该经营分部的信息与其他组成部分的信息合并,作为其他项目单独披露。
    
    企业的经营分部达到规定的10%重要性标准确认为报告分部后,确定为报告分部的经营分部的对外交易收人合计额占合并总收入或企业总收入的比重达到75%的比例。如果未达到75%的标准,必须增加报告分部的数量,将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围,直到该比重
    
    达到75%。此时,其他未作为报告分部的经营分部很可能未满足前述规定的10%的重要性标准,但
    
    为了使报告分部的对外交易收入合计额占合并总收入或企业总收入的总体比重能够达到75%的比
    
    例要求,也将其确定为报告分部。
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
       项目   老白干酿酒业  文王事业部   板城事业部   武陵事业部  孔府家事业部    服务业     未分配    分部间抵销     合计
    营业收入  1,090,638,053.44  181,588,225.15  324,237,795.57  165,669,360.23   69,445,558.05  137,314,101.48 15,952,943.28   25,589,060.08 1,959,256,977.12
    其中:对外1,090,638,053.44  180,527,466.53  324,237,795.57  165,669,360.23   69,445,558.05  137,314,101.48   858,604.08    9,433,962.26 1,959,256,977.12
    交易收入
    营业成本   433,508,565.46   83,386,013.45  136,428,494.58   38,646,556.17   31,690,443.53   33,249,083.63       0.00   4,893,831.33  752,015,325.49
    营业利润
    (亏损用    45,044,268.49   19,461,941.73   30,249,937.88   26,269,743.74   -1,432,049.10   98,555,946.43  6,223,329.07   -3,833,072.70  228,206,190.94
    负数表示)
    资产总额  3,939,159,542.56 1,474,078,537.34 1,136,747,446.62  583,838,418.21  446,219,303.23   96,460,808.57 815,891,019.88 3,095,712,245.44 5,396,682,830.97
    负债总额  1,087,094,549.07  816,175,667.91  634,193,645.15  214,493,340.23  123,727,482.00   16,231,818.57 178,593,354.30  762,978,240.22 2,307,531,617.01
    
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                         账龄                                    期末余额
     1年以内                                                                            0
     其中:1年以内分项                                                                  0
     1年以内小计                                                                        0
     1至2年                                                                             0
     2至3年                                                                     33,995.92
     3至4年                                                                      8,092.35
     4至5年                                                                    345,258.15
                         合计                                                    387,346.42
    
    
    (2). 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                              期末余额                            期初余额
                   账面余额      坏账准备              账面余额      坏账准备
        类别             比例          计提   账面           比例          计提   账面
                  金额    (%)    金额   比例   价值    金额    (%)    金额   比例   价值
                                      (%)                                 (%)
    按组合计提  387,346.42 100.00 290,451.48 74.98 96,894.94 387,346.42 100.00 290,451.48 74.98 96,894.94
    坏账准备
    其中:
    经销商组合  387,346.42 100.00 290,451.48 74.98 96,894.94 387,346.42 100.00 290,451.48 74.98 96,894.94
        合计    387,346.42 100.00 290,451.48 74.98 96,894.94 387,346.42 100.00 290,451.48 74.98 96,894.94
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:经销商组合
    
    单位:元币种:人民币
    
            名称                                     期末余额
                               应收账款              坏账准备            计提比例(%)
     经销商组合                    387,346.42            290,451.48                 74.98
            合计                   387,346.42            290,451.48                 74.98
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:对于应收账款期末余额,无论是否存在重大融资成分,本公司按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备。对按单项计提坏账准备的应收账款,单独测试其预期信用损失金额;对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。应收账款组合分为:经销商组合及合并范围内关联方组合。本公司认为,合并范围内关联方的预期信用损失率为零,不计提坏账准备。
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              类别             期初余额             本期变动金额             期末余额
                                           计提   收回或转回   转销或核销
    按信用风险特征组合计提坏    290,451.48     0              0           0   290,451.48
    账准备的应收账款计提的坏
    账准备
              合计              290,451.48     0              0           0   290,451.48
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
             单位名称  款项性质     金额       账龄    占应收账款总额比例(%) 坏账准备期末余额
             孟雪冰      货款       41,710.94   4-5年                      10.77           33,368.75
             赵海良      货款       33,757.13   4-5年                       8.71           27,005.70
             韩志杰      货款       28,457.14   4-5年                       7.35           22,765.71
             张建水      货款       27,900.00   4-5年                       7.20           22,320.00
             李建恒      货款       24,928.80   4-5年                       6.44           19,943.04
           合计                156,754.01                              40.47          125,403.20
    
    
    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                      期末余额                   期初余额
    应收利息                                                0                          0
    应收股利                                                0             200,000,000.00
    其他应收款                                  11,256,804.68               2,052,918.06
                 合计                           11,256,804.68             202,052,918.06
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (1).应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2).重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收股利
    
    (1).应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2).重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (1).按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                            账龄                                    期末余额
     1年以内                                                                12,724,056.92
     其中:1年以内分项                                                      12,724,056.92
     1年以内小计                                                            12,724,056.92
     1至2年                                                                             0
     2至3年                                                                    150,000.00
     3至4年                                                                    500,000.00
     4至5年                                                                    138,738.78
     5年以上                                                                            0
                            合计                                            13,512,795.70
    
    
    (2).按款项性质分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     备用金及保证金                               874,056.92                  414,930.27
     借款                                        1,850,000.0                1,850,000.00
     往来款                                       788,738.78                  788,738.78
     关联方借款                                10,000,000.00                1,255,240.03
                 合计                          13,512,795.70                4,308,909.08
    
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).坏账准备的情况
    
    □适用√不适用
    
    (5).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        单位名称      款项的性质    期末余额     账龄     占其他应收款期末余   坏账准备
                                                          额合计数的比例(%)    期末余额
    安徽省临泉县文   往来款          10,000,000 1年以内                   74.00
    王酒类有限公司
    城市人食品公司   借款             1,850,000 5年以上                   13.69    1,850,000
    衡水华润燃气有   保证金            400,000 3-4年                       2.96      200,000
    限公司
    王文晶           备用金            240,590 1年以内                    1.78
    孟祥图           备用金            150,000 1年以内                    1.11
          合计             /         12,640,590      /                     93.54    2,050,000
    
    
    (7).涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                               期末余额                           期初余额
                                  减                                 减
         项目        账面余额     值     账面价值         账面余额     值     账面价值
                                  准                                 准
                                  备                                 备
    对子公司投资 1,432,952,028.56   1,432,952,028.56 1,432,952,028.56   1,432,952,028.56
    对联营、合营    75,517,464.67      75,517,464.67    67,870,046.15      67,870,046.15
    企业投资
         合计    1,508,469,493.23   1,508,469,493.23 1,500,822,074.71   1,500,822,074.71
    
    
    (1)对子公司投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            被投资单位           期初余额    本期 本期    期末余额    本期计提 减值准备
                                             增加  减少                减值准备 期末余额
    衡水老白干营销有限公司         5,000,000.00               5,000,000.00
    衡水老白干品牌管理有限公      20,000,000.00               20,000,000.00
    司
    河北中衡云商电子商务股份       8,952,028.56               8,952,028.56
    有限公司
    丰联酒业控股集团有限公司    1,399,000,000.00            1,399,000,000.00
               合计             1,432,952,028.56            1,432,952,028.56
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                        本期增减变动
      投资   期初               权益法 其他综        宣告发                期末  减值准
      单位   余额  追加投  减少  下确认 合收益 其他权 放现金 计提减  其他   余额  备期末
                     资    投资  的投资  调整  益变动 股利或 值准备                余额
                                  损益                利润
    一、联营
    企业
    衡水联  67,870,0              7,647,41                                    75,517,4
    兴供热    46.15                 8.52                                      64.67
    有限公
    司
    小计    67,870,0              7,647,41                                    75,517,4
              46.15                 8.52                                    64.67
      合计  67,870,0              7,647,41                                  75,517,4
              46.15                 8.52                                    64.67
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
                          被投资单位名称         在被投资单位持股比   在被投资单位表决权   在被投资单位持股比例与表
           例(%)             比例(%)          决权比例不一致的说明
                                 1、成本法核算的长期股权投资
                                 衡水老白干营销有限公司               100                   100
                                 衡水老白干品牌管理有限公司           100                   100
                                 河北中衡云商电子商务股份有            68                   68
                                 限公司
                                 丰联酒业控股集团有限公司             100                   100
                                 2、权益法核算的长期股权投资
                                 衡水联兴供热有限公司                 29.81                 29.81
    
    
    4、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             项目                    本期发生额                      上期发生额
                                收入            成本            收入            成本
     主营业务              691,213,271.01  457,182,286.75  618,072,103.03  423,808,733.79
     其他业务                8,743,997.98    1,000,578.73    9,080,593.22    1,057,235.38
             合计          699,957,268.99  458,182,865.48  627,152,696.25  424,865,969.17
    
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                             本期发生额          上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                              7,647,418.52  3,477,362.03
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     在持有期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
     资产取得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     处置持有至到期投资取得的投资收益
     可供出售金融资产等取得的投资收益
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     交易性金融资产在持有期间的投资收益
     其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
     债权投资在持有期间取得的利息收入
     其他债权投资在持有期间取得的利息收入
     处置交易性金融资产取得的投资收益                            261,358.90     30,986.30
     处置其他权益工具投资取得的投资收益
     处置债权投资取得的投资收益
     处置其他债权投资取得的投资收益
                         合计                                  7,908,777.42  3,508,348.33
    
    
    其他说明:
    
    (1)按成本法核算的长期股权投资收益
    
                               被投资单位                      本期发生额          上期发生额
                                              衡水老白干营销有限公司                                         0                  0
                            合计                                       0                  0
    
    
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