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个股公告正文

泰山石油:2019年半年度报告

日期:2019-08-30附件下载

    中国石化山东泰山石油股份有限公司
    
    2019年半年度报告
    
    2019年08月
    
    第一节 重要提示、目录和释义
    
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人岳祥训、主管会计工作负责人崔富来及会计机构负责人(会计主管人员)许新声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    
    本半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为本公司指定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。
    
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请投资者关注本报告的第四节“经营情况讨论与分析”中描述本公司可能面对的风险因素及应对策略的相关内容。
    
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    目录
    
    2019年半年度报告.............................................................................................................................1
    
    第一节 重要提示、释义....................................................................................................................2
    
    第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要........................................................................................................................8
    
    第四节 经营情况讨论与分析............................................................................................................9
    
    第五节 重要事项..............................................................................................................................14
    
    第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................19
    
    第七节 优先股相关情况..................................................................................................................22
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................23
    
    第九节 公司债相关情况..................................................................................................................24
    
    第十节 财务报告..............................................................................................................................25
    
    第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 111
    
    释义
    
                     释义项                   指                             释义内容
    中国石化                                  指   中国石油化工股份有限公司
    公司、本公司                              指   中国石化山东泰山石油股份有限公司
    报告期                                    指   2019年1月1日至2019年6月30日
    元、万元                                  指   人民币元、万元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司简介
    
    股票简称                  泰山石油                         股票代码                000554
    变更后的股票简称(如有)无
    股票上市证券交易所        深圳证券交易所
    公司的中文名称            中国石化山东泰山石油股份有限公司
    公司的中文简称(如有)    泰山石油
    公司的外文名称(如有)    SINOPEC ShandongTaishanPectroleumCO.,LTD.
    公司的外文名称缩写(如有)TSPC
    公司的法定代表人          岳祥训
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                                    董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                                李支清
    联系地址                            山东省泰安市东岳大街369号
    电话                                0538-6269630
    传真                                0538-8265450
    电子信箱                            tslizhq@sina.com
    
    
    三、其他情况
    
    1、公司联系方式
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
    
    □适用√不适用
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。
    
    2、信息披露及备置地点
    
    信息披露及备置地点在报告期是否变化
    
    □适用√不适用
    
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
    
    体可参见2018年年报。
    
    四、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    □是√否
    
                                               本报告期                上年同期         本报告期比上年同期增减
    营业收入(元)                               1,492,895,396.46          1,440,867,744.29                  3.61%
    归属于上市公司股东的净利润(元)                1,261,935.76               921,946.52                 36.88%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损             15,275,834.38             2,746,740.02                456.14%
    益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)               97,429,783.03            15,537,296.42                527.07%
    基本每股收益(元/股)                                  0.003                   0.002                 50.00%
    稀释每股收益(元/股)                                  0.003                   0.002                 50.00%
    加权平均净资产收益率                                  0.14%                  0.10%                  0.04%
                                              本报告期末               上年度末         本报告期末比上年度末增
                                                                                                  减
    总资产(元)                                 1,332,573,613.37          1,268,717,144.37                  5.03%
    归属于上市公司股东的净资产(元)              901,701,952.05           900,440,016.29                  0.14%
    
    
    五、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    六、非经常性损益项目及金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:人民币元
    
                             项目                                   金额                      说明
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -17,209,796.77
    减:所得税影响额                                                   -3,195,898.15
    合计                                                              -14,013,898.62              --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
    
    项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    公司主要从事成品油批发零售;车用天然气加气业务以及非油品业务。非油品业务主要是依托公司主业为消费者提供系列化、便利化服务,主要是在公司所属加油站经营便利店、汽车保养、站内户外广告等商业服务业务。
    
    公司是山东省泰安市成油品、车用天然气的最大经销商,在泰安市成品油市场具有举足轻重的地位,具有很强的社会影响力和经营辐射力,公司以经营诚信、服务规范广受市场好评,深受消费者信赖。
    
    报告期内,公司所从事的主要业务、经营模式等未发生重大变化。
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
                 主要资产                                           重大变化说明
    股权资产                          本期股权资产比期初减少2.44%,系本期联营企业亏损,按权益法计提影响
    固定资产                          本期固定资产比期初减少2.22%,系本期计提折旧及报废资产所致。
    无形资产                          本期无形资产比期初下降1.86%,系本期无形资产摊销所致。
    在建工程                          本期在建工程比期初增加10.41倍,系本期加油站改造项目增加所致。
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □适用√不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    报告期内,公司核心竞争力没有发生变化,具体可参见公司2018年年度报告。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    2019年上半年,国际油价整体呈现先涨后跌态势。国内成品油价格随国际油价走势及时调整,国内成品油市场共经历13轮调价周期,其中8次上调,4次下调,1次搁浅。汽油消费方面,随着汽车市场发展进入成熟期,国内汽车保有量增速放缓,加之替代能源的快速发展及共享单车等出行方式变化的影响,汽油消费量增速放缓。柴油消费方面,受经济转型、产业升级、替代能源的不断发展,使经济增长对柴油需求的拉动作用日益减弱,加之政府加大对重点行业和企业节能减排监督力度以及环保治理不断加强等因素影响,导致柴油消费量持续下降。山东是地炼企业集中的省份,成品油资源过剩严重,地炼企业抱团抢占终端客户,市场多元化竞争格局进一步形成和发展,导致成品油市场竞争加剧。面对成品油市场竞争激烈的经营格局,公司加强市场分析预判,强化成品油资源配置,准确把握采销节奏,合理摆布库存结构,根据市场变化,灵活调整经营策略,坚持以市场为导向,以客户开发与维护、完善服务等为重点创效手段,深挖市场潜力,突出价值引领,充分利用各种营销手段,做实营销举措,不断丰富客户服务内涵,提升品牌吸引力,以优质的服务赢得消费者青睐。
    
    2019年上半年,公司实现成品油经销总量20.59万吨,天然气142万立方,实现营业收入149,289.54万元。
    
    二、主营业务分析
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    
    主要财务数据同比变动情况
    
    单位:人民币元
    
                                本报告期             上年同期             同比增减             变动原因
    营业收入                    1,492,895,396.46       1,440,867,744.29                3.61%
    营业成本                    1,345,923,372.27       1,315,991,984.99                2.27%
    销售费用                       93,318,464.93          93,627,557.29               -0.33%
    管理费用                       24,110,400.88          20,333,667.24               18.57%
    财务费用                        3,112,393.64           2,142,809.38               45.25%租赁负债利息支出增加
    所得税费用                      1,373,843.13           1,957,552.02              -29.82%
    经营活动产生的现金流           97,429,783.03          15,537,296.42              527.07%本期销售货款增加
    量净额
    投资活动产生的现金流          -33,454,575.68         -55,412,670.84              -39.63%本期处置资产收回现金
    量净额                                                                               增加
    筹资活动产生的现金流          -21,251,766.67         -21,026,358.32                1.07%
    量净额
    现金及现金等价物净增           42,723,440.68         -60,901,732.74             -170.15%本期经营活动现金净流
    加额                                                                                 入增加影响
    
    
    公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
    
    主营业务构成情况
    
    单位:人民币元
    
                       营业收入       营业成本        毛利率     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                                    同期增减        同期增减        期增减
    分行业
    商品流通行业    1,492,895,396.46 1,345,923,372.27          9.84%          3.61%          2.27%          1.18%
    分产品
    汽油              927,230,648.81   792,635,429.77         14.52%          8.35%          2.28%          5.08%
    柴油              490,444,110.83   487,498,360.08          0.60%          5.69%         13.02%         -6.45%
    天然气              5,113,565.24     4,553,365.27         10.96%        -23.03%        -25.34%          2.75%
    非油品             67,945,296.33    59,994,955.54         11.70%        -39.15%        -41.86%          4.11%
    其他                2,161,775.25     1,241,261.61         42.58%        -20.53%        239.58%        -43.98%
    分地区
    泰安            1,278,934,040.87 1,143,838,672.05         10.56%          0.34%         -1.53%          1.70%
    青岛              200,884,044.78   190,423,477.65          5.21%         30.94%         33.13%         -1.56%
    曲阜               13,077,310.81    11,661,222.57         10.83%          1.59%          2.63%         -0.91%
    
    
    三、非主营业务分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:人民币元
    
                              金额          占利润总额比例        形成原因说明           是否具有可持续性
    投资收益                    -410,754.77           -15.08%联营公司投资收益         是
    资产减值                     -43,607.95            -1.60%存货销售冲回减值         否
    营业外收入                   397,696.01            14.60%无法支付款项及罚款收入   否
    营业外支出                17,607,492.78           646.24%支付协解人员帮扶金及报   否
                                                             废资产
    
    
    四、资产及负债状况
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:人民币元
    
                           本报告期末              上年同期末
                        金额     占总资产比      金额      占总资产比 比重增减           重大变动说明
                                     例                       例
    货币资金       129,156,150.1     9.69% 28,207,491.71     2.31%   7.38%
                          1
    应收账款         2,961,122.95       0.22%   1,013,027.12       0.08%    0.14%
    存货          110,922,994.1     8.32% 168,412,295.34     13.79%  -5.47%
                          9
    投资性房地产    13,623,312.38       1.02%  14,206,272.51       1.16%   -0.14%
    长期股权投资    16,427,340.90       1.23%  17,251,526.36       1.41%   -0.18%
    固定资产       532,910,552.7     39.99% 515,473,851.40     42.21%  -2.22%
                          2
    在建工程        27,269,210.09       2.05%  27,790,200.32       2.28%   -0.23%
    短期借款        40,000,000.00       3.00%  20,000,000.00       1.64%    1.36%
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    □适用√不适用
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
    无
    
    五、投资状况分析
    
    1、总体情况
    
    √适用□不适用
    
             报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                     变动幅度
                       50,437,775.68                    55,412,670.84                        -8.98%
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    4、金融资产投资
    
    (1)证券投资情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在证券投资。
    
    (2)衍生品投资情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在衍生品投资。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未出售重大资产。
    
    2、出售重大股权情况
    
    □适用√不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:人民币元
    
      公司名称    公司类型    主要业务    注册资本     总资产      净资产     营业收入   营业利润     净利润
    青岛华孚石  子公司       油品销售    商品流通    22,200,000.0 229,175,007. 25,018,502.4 200,884,04    546,915.06
    油有限公司                                                 0          30           8      4.78
    山东京鲁石                                       10,000,000.0 12,043,310.3 10,465,179.2 13,077,310
    油化工有限  子公司       油品销售    商品流通              0           7           2       .81     71,294.09
    公司
    肥城绿能石                                       10,000,000.0                        11,875,105
    油化工有限  子公司       油品销售    商品流通              0 8,871,526.95 8,020,480.11       .59    307,123.17
    公司
    泰安市宏晟                                                   25,833,809.8 -8,427,941.4 37,814,077
    油品销售有  子公司       油品销售    商品流通    2,000,000.00           4           4       .36    282,748.94
    限公司
    兖州金奥绿                                       30,000,000.0 19,969,179.9 17,851,429.5 12,214,069
    源燃气有限  参股公司     天然气销售  商品流通              0           4           4       .86  -1,115,846.94
    责任公司
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    □适用√不适用
    
    主要控股参股公司情况说明
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    九、对2019年1-9月经营业绩的预计
    
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
    
    □适用√不适用
    
    十、公司面临的风险和应对措施
    
    1、受经济增速将放缓,地缘政治冲突、贸易摩擦及外资炼化项目、加油站的加速进入等诸多因素影响,将对成品油市场带来冲击,成品油市场资源过剩、竞争激烈的局面仍将延续,对公司的经营发展造成影响。
    
    公司将积极面对市场的挑战和机遇,坚持量效兼顾的经营策略,加强市场调研与分析,内强管理,外拓市场,不断优化拓展网络布局,提升服务水平,发挥品牌的市场引领作用,为消费者提供优质、便捷的服务。
    
    经过多年发展,公司经营诚信、服务规范,油品质量和服务品牌形象得到了社会的广泛认同,拥有众多忠实的消费群体,公司具有较强的市场竞争力和驾驭能力。
    
    2、石油石化是一个易燃、易爆、易污染环境的高风险行业。这些突发事件有可能会对社会和公司带来较大经济损失、对人身安全造成严重伤害。
    
    公司一直非常注重安全生产,实施了严格的HSSE管理体系,始终坚持“安全第一”的生产管理原则,不断强化安全管理培训,公司在所属加油站安装了油气回收装置,进行了双层罐改造,能有效防范此类事故的发生。
    
    第五节 重要事项
    
    一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
         会议届次          会议类型       投资者参与比例       召开日期          披露日期          披露索引
                                                                                             公告编号:2019-35;
                                                                                             公告名称:中国石化
                                                                                             山东泰山石油股份
    2018年年度股东大  年度股东大会                 24.96% 2019年05月21日    2019年05月22日    有限公司2018年年
    会                                                                                       度股东大会决议公
                                                                                             告;公告披露媒体:
                                                                                             《证券时报》、《证券
                                                                                             日报》、巨潮资讯网。
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □适用√不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    □适用√不适用
    
    公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
    
    截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
                承诺事由               承诺方     承诺类型     承诺内容     承诺时间    承诺期限    履行情况
                                                             中国石化将
                                                             遵守法律、法
                                                             规和规章的
                                                             规定,履行法                         报告期内,承
                                    中国石油化  股改股份减   定承诺义务。 2007年03月               诺人严格按
    股改承诺                        工股份有限   持承诺       除受让人同   05日        禁售期       照承诺的约
                                    公司                     意并有能力                           定切实履行
                                                             承担承诺责                           了其承诺。
                                                             任,否则中国
                                                             石化在其承
                                                             诺的禁售期
                                                             内将不转让
                                                             所持有的股
                                                             份。
    收购报告书或权益变动报告书中所
    作承诺
    资产重组时所作承诺
    首次公开发行或再融资时所作承诺
    股权激励承诺
    其他对公司中小股东所作承诺
    承诺是否及时履行                是
    如承诺超期未履行完毕的,应当详
    细说明未完成履行的具体原因及下  不适用
    一步的工作计划
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    半年度财务报告是否已经审计
    
    □是√否
    
    公司半年度报告未经审计。
    
    五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    七、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    八、诉讼事项
    
    重大诉讼仲裁事项
    
    □适用√不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    其他诉讼事项
    
    □适用√不适用
    
    九、处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    
    十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
    
    十二、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    
    4、关联债权债务往来
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在关联债权债务往来。
    
    5、其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期无其他重大关联交易。
    
    十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    
    十四、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。
    
    (2)承包情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在租赁情况。
    
    2、重大担保
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在担保情况。
    
    3、其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在其他重大合同。
    
    十五、社会责任情况
    
    1、重大环保问题情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    否
    
    公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
    
    2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
    
    十七、公司子公司重大事项
    
    □适用√不适用
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                                本次变动前               本次变动增减(+,-)               本次变动后
                               数量      比例    发行   送股   公积金   其他     小计        数量       比例
                                                 新股           转股
    一、有限售条件股份      118,143,607   24.57%      0       0       0       0        0    118,143,607   24.57%
    2、国有法人持股         118,140,120   24.57%      0       0       0       0        0    118,140,120   24.57%
    3、其他内资持股               3,487    0.00%      0       0       0       0        0         3,487    0.00%
          境内自然人持股          3,487    0.00%      0       0       0       0        0         3,487    0.00%
    二、无限售条件股份      362,649,713   75.43%                                           362,649,713   75.43%
    1、人民币普通股         362,649,713   75.43%                                           362,649,713   75.43%
    三、股份总数            480,793,320  100.00%      0       0       0       0        0    480,793,320  100.00%
    
    
    股份变动的原因
    
    □适用√不适用
    
    股份变动的批准情况
    
    □适用√不适用
    
    股份变动的过户情况
    
    □适用√不适用
    
    股份回购的实施进展情况
    
    □适用√不适用
    
    采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    
    □适用√不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    
    □适用√不适用
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、证券发行与上市情况
    
    □适用√不适用
    
    三、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末普通股股东总数                         50,323报告期末表决权恢复的优先股                           0
                                                         股东总数(如有)(参见注8)
                                持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
                                             报告期末  报告期内  持有有限  持有无限        质押或冻结情况
       股东名称       股东性质     持股比例  持有的普  增减变动  售条件的  售条件的
                                             通股数量    情况    普通股数  普通股数   股份状态       数量
                                                                   量        量
    中国石油化工  国有法人            24.57% 118,140,1           118,140,1         0
    股份有限公司                                   20                 20
    华润深国投信
    托有限公司-
    华润信托·恒盈  其他                 1.62% 7,811,800                  0   7,811,800
    3号集合资金
    信托计划
    全国社保基金  其他                 1.13% 5,446,800                  0  5,446,800
    六零四组合
    李跃明        境内自然人           0.94% 4,495,699                  0  4,495,699
    屠秋          境内自然人           0.87% 4,200,000                  0  4,200,000
    白婷婷        境内自然人           0.82% 3,932,600                  0  3,932,600
    张卫红        境内自然人           0.50% 2,389,917                  0  2,389,917
    张明星        境内自然人           0.43% 2,066,675                  0  2,066,675
    徐兆义        境内自然人           0.41% 1,952,711                  0   1,952,711
    于芩          境内自然人           0.39% 1,860,400                  0  1,860,400
    战略投资者或一般法人因配售新
    股成为前10名普通股股东的情况  无
    (如有)(参见注3)
    上述股东关联关系或一致行动的  公司控股股东中国石化与上述股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理
    说明                          办法》规定的一致行动人。由公司已知资料,公司无法判定以上无限售条件的股东间是
                                  否存在关联关系或为一致行动人。
                                        前10名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                         股份种类
               股东名称              报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                 股份种类           数量
    华润深国投信托有限公司-华润                                    7,811,800人民币普通股              7,811,800
    信托·恒盈3号集合资金信托计划
    全国社保基金六零四组合                                          5,446,800人民币普通股              5,446,800
    李跃明                                                          4,495,699人民币普通股              4,495,699
    屠秋                                                            4,200,000人民币普通股              4,200,000
    白婷婷                                                          3,932,600人民币普通股              3,932,600
    张卫红                                                          2,389,917人民币普通股              2,389,917
    张明星                                                          2,066,675人民币普通股              2,066,675
    徐兆义                                                          1,952,711人民币普通股              1,952,711
    于芩                                                            1,860,400人民币普通股              1,860,400
    柯怀强                                                          1,801,280人民币普通股              1,801,280
    前10名无限售条件普通股股东之  公司控股股东中国石化与上述股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理
    间,以及前10名无限售条件普通  办法》规定的一致行动人。由公司已知资料,公司无法判定以上无限售条件的股东间是
    股股东和前10名普通股股东之间  否存在关联关系或为一致行动人。
    关联关系或一致行动的说明
                                  公司股东张卫红通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
    前10名普通股股东参与融资融券2,315,517股;张明星通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
    业务股东情况说明(如有)(参见司股份1,029,175股;徐兆义通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
    注4)                         有公司股份1,952,711股;柯怀强通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
                                  户持有公司股份1,801,280股。
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □是√否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    四、控股股东或实际控制人变更情况
    
    控股股东报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
    □适用√不适用
    
    公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2018年年报。
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    □适用√不适用
    
    公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2018年年报。
    
    第九节 公司债相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    否
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    半年度报告是否经过审计
    
    □是√否
    
    公司半年度财务报告未经审计。
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:中国石化山东泰山石油股份有限公司
    
    2019年06月30日
    
    单位:元
    
                  项目                          2019年6月30日                       2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                             129,156,150.11                         86,432,709.43
        结算备付金
        拆出资金
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                               2,961,122.95                            304,116.27
        应收款项融资
        预付款项                                               4,337,269.77                          2,397,850.72
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                                             1,048,010.51                         18,530,192.35
          其中:应收利息
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                                                 110,922,994.19                        147,593,396.00
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                          16,628,899.98                         15,560,512.97
    流动资产合计                                             265,054,447.51                        270,818,777.74
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        债权投资
        可供出售金融资产
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                          16,427,340.90                         16,838,095.67
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产                                          13,623,312.38                         14,002,441.99
        固定资产                                             532,910,552.72                        544,995,057.66
        在建工程                                              27,269,210.09                          2,389,839.03
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产                                           100,134,523.93
        无形资产                                             294,600,923.09                        300,192,066.87
        开发支出
        商誉                                                  22,509,354.10                         22,509,354.10
        长期待摊费用                                          14,541,560.41                         51,421,259.94
        递延所得税资产                                        32,933,879.34                         32,981,742.47
        其他非流动资产                                        12,568,508.90                         12,568,508.90
    非流动资产合计                                         1,067,519,165.86                        997,898,366.63
    资产总计                                               1,332,573,613.37                       1,268,717,144.37
    流动负债:
        短期借款                                              40,000,000.00                         60,000,000.00
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                                              86,327,371.35                        135,489,886.12
        预收款项                                                                                     348,190.96
        卖出回购金融资产款
        吸收存款及同业存放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                                                                                 174,356.27
        应交税费                                              10,419,606.24                          9,252,435.58
        其他应付款                                            47,216,005.06                         33,101,263.56
          其中:应付利息
                应付股利
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        合同负债                                             171,468,934.98                        113,112,949.85
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                                   64,000.00                             64,000.00
        其他流动负债
    流动负债合计                                             355,495,917.63                        351,543,082.34
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债                                              58,969,037.55
        长期应付款                                             1,770,841.44                          2,128,296.32
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                               4,063,736.54                          4,063,736.54
        递延所得税负债                                         7,363,936.11                          7,422,660.95
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                            72,167,551.64                         13,614,693.81
    负债合计                                                 427,663,469.27                        365,157,776.15
    所有者权益:
        股本                                                 480,793,320.00                        480,793,320.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                             187,212,877.40                        187,212,877.40
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                             112,898,732.93                        112,898,732.93
        一般风险准备
        未分配利润                                           120,797,021.72                        119,535,085.96
    归属于母公司所有者权益合计                               901,701,952.05                        900,440,016.29
        少数股东权益                                           3,208,192.05                          3,119,351.93
    所有者权益合计                                           904,910,144.10                        903,559,368.22
    负债和所有者权益总计                                   1,332,573,613.37                       1,268,717,144.37
    
    
    法定代表人:岳祥训 主管会计工作负责人:崔富来 会计机构负责人:许新
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                  项目                          2019年6月30日                       2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                             126,119,466.26                         84,163,059.46
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                               2,950,691.09                         35,540,794.07
        应收款项融资
        预付款项                                               3,252,745.71                          1,911,205.79
        其他应收款                                           201,531,219.43                        174,012,195.37
          其中:应收利息
                应收股利
        存货                                                  67,311,019.52                        119,558,638.72
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                                                                 735,769.33
    流动资产合计                                             401,165,142.01                        415,921,662.74
    非流动资产:
        债权投资
        可供出售金融资产
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                         142,659,803.85                        143,070,558.62
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产                                          18,064,962.73                         18,518,643.32
        固定资产                                             436,270,209.42                        447,256,178.02
        在建工程                                              27,269,210.09                          2,389,839.03
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产                                            78,984,485.84
        无形资产                                             224,715,497.51                        228,887,044.44
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用                                          14,539,487.19                         49,282,095.05
        递延所得税资产                                        24,337,286.17                         24,356,472.60
        其他非流动资产                                        12,568,508.90                         12,568,508.90
    非流动资产合计                                           979,409,451.70                        926,329,339.98
    资产总计                                               1,380,574,593.71                       1,342,251,002.72
    流动负债:
        短期借款                                              40,000,000.00                         60,000,000.00
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                                              78,368,595.92                        134,020,133.12
        预收款项
        合同负债                                             171,861,090.39                        113,343,622.62
        应付职工薪酬
        应交税费                                               8,487,485.34                          6,331,931.83
        其他应付款                                            44,744,846.97                         33,576,322.71
          其中:应付利息
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                                   64,000.00                             64,000.00
        其他流动负债
    流动负债合计                                             343,526,018.62                        347,336,010.28
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债                                              42,421,448.87
        长期应付款                                             1,770,841.44                          2,128,296.32
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                               4,063,736.54                          4,063,736.54
        递延所得税负债                                         1,380,380.47                          1,380,380.47
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                            49,636,407.32                          7,572,413.33
    负债合计                                                 393,162,425.94                        354,908,423.61
    所有者权益:
        股本                                                 480,793,320.00                        480,793,320.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                             199,392,647.34                        199,392,647.34
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                             112,898,732.93                        112,898,732.93
        未分配利润                                           194,327,467.50                        194,257,878.84
    所有者权益合计                                           987,412,167.77                        987,342,579.11
    负债和所有者权益总计                                   1,380,574,593.71                       1,342,251,002.72
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                   项目                           2019年半年度                        2018年半年度
    一、营业总收入                                          1,492,895,396.46                      1,440,867,744.29
        其中:营业收入                                      1,492,895,396.46                      1,440,867,744.29
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                          1,472,594,585.86                      1,438,988,247.09
        其中:营业成本                                      1,345,923,372.27                      1,315,991,984.99
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                       6,129,954.14                          6,892,228.19
              销售费用                                        93,318,464.93                         93,627,557.29
              管理费用                                        24,110,400.88                         20,333,667.24
              研发费用
              财务费用                                         3,112,393.64                          2,142,809.38
                其中:利息费用                                 2,816,585.91                          1,026,358.32
                      利息收入                                   769,086.75                           437,559.34
        加:其他收益                                                                                 218,150.00
            投资收益(损失以“-”号填                            -410,754.77                           -296,735.02
    列)
            其中:对联营企业和合营企业                          -410,754.77                           -296,735.02
    的投资收益
                以摊余成本计量的金融
    资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
            净敞口套期收益(损失以“-”
    号填列)
            公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            信用减值损失(损失以“-”号填                              752.00                             -3,500.00
    列)
            资产减值损失(损失以“-”号填                           43,607.95                          2,849,619.83
    列)
            资产处置收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          19,934,415.78                          4,647,032.01
        加:营业外收入                                           397,696.01                          1,082,610.53
        减:营业外支出                                        17,607,492.78                          2,797,898.40
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       2,724,619.01                          2,931,744.14
        减:所得税费用                                         1,373,843.13                          1,957,552.02
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                           1,350,775.88                           974,192.12
      (一)按经营持续性分类
        1.持续经营净利润(净亏损以“-”                          1,350,775.88                           974,192.12
    号填列)
        2.终止经营净利润(净亏损以“-”
    号填列)
      (二)按所有权归属分类
        1.归属于母公司所有者的净利润                            1,261,935.76                           921,946.52
        2.少数股东损益                                            88,840.12                            52,245.60
    六、其他综合收益的税后净额
      归属母公司所有者的其他综合收益
    的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他综
    合收益
              1.重新计量设定受益计划变
    动额
              2.权益法下不能转损益的其
    他综合收益
              3.其他权益工具投资公允价
    值变动
              4.企业自身信用风险公允价
    值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其他综合
    收益
              1.权益法下可转损益的其他
    综合收益
              2.其他债权投资公允价值变
    动
              3.可供出售金融资产公允价
    值变动损益
              4.金融资产重分类计入其他
    综合收益的金额
              5.持有至到期投资重分类为
    可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用减值准
    备
              7.现金流量套期储备
              8.外币财务报表折算差额
              9.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的
    税后净额
    七、综合收益总额                                           1,350,775.88                           974,192.12
        归属于母公司所有者的综合收益                           1,261,935.76                           921,946.52
    总额
        归属于少数股东的综合收益总额                              88,840.12                            52,245.60
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                           0.003                                0.002
        (二)稀释每股收益                                           0.003                                0.002
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
    
    法定代表人:岳祥训 主管会计工作负责人:崔富来 会计机构负责人:许新
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                  项目                           2019年半年度                         2018年半年度
    一、营业收入                                           1,480,917,525.17                       1,444,355,201.27
        减:营业成本                                       1,356,753,075.09                       1,338,977,569.63
            税金及附加                                         5,404,128.58                          6,333,278.59
            销售费用                                          75,221,345.19                         76,904,437.48
            管理费用                                          22,436,374.13                         18,655,974.58
            研发费用
            财务费用                                           2,564,381.80                          2,076,254.91
              其中:利息费用                                   1,251,766.67                          1,026,358.32
                    利息收入                                    720,320.21                            256,450.50
        加:其他收益                                                                                 218,150.00
            投资收益(损失以“-”号填                            -410,754.77                           -296,735.02
    列)
            其中:对联营企业和合营企                            -410,754.77                           -296,735.02
    业的投资收益
                以摊余成本计量的金融
    资产终止确认收益(损失以“-”号填
    列)
            净敞口套期收益(损失以
    “-”号填列)
            公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            信用减值损失(损失以“-”号                               -752.00                              3,500.00
    填列)
            资产减值损失(损失以“-”号                                                              -2,849,619.83
    填列)
            资产处置收益(损失以“-”号
    填列)
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          18,128,217.61                          4,175,220.89
        加:营业外收入                                          396,996.01                          1,078,763.20
        减:营业外支出                                        17,607,097.50                          2,797,478.40
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填                             918,116.12                          2,456,505.69
    列)
        减:所得税费用                                          848,527.46                          1,795,995.58
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                              69,588.66                            660,510.11
        (一)持续经营净利润(净亏损                             69,588.66                            660,510.11
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他
    综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
              3.其他权益工具投资公允
    价值变动
              4.企业自身信用风险公允
    价值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其他综
    合收益
              1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
              2.其他债权投资公允价值
    变动
              3.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              4.金融资产重分类计入其
    他综合收益的金额
              5.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用减值
    准备
              7.现金流量套期储备
              8.外币财务报表折算差额
              9.其他
    六、综合收益总额                                             69,588.66                            660,510.11
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益
        (二)稀释每股收益
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                           2019年半年度                         2018年半年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                       1,829,875,397.94                       1,687,790,755.07
        客户存款和同业存放款项净增加
    额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加
    额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        代理买卖证券收到的现金净额
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                           2,211,927.64                          1,682,697.78
    经营活动现金流入小计                                   1,832,087,325.58                       1,689,473,452.85
        购买商品、接受劳务支付的现金                       1,624,985,033.05                       1,547,682,284.40
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加
    额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        为交易目的而持有的金融资产净
    增加额
        拆出资金净增加额
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现                          32,998,058.60                         34,578,609.56
    金
        支付的各项税费                                        21,956,130.05                         30,313,165.06
        支付其他与经营活动有关的现金                          54,718,320.85                         61,362,097.41
    经营活动现金流出小计                                   1,734,657,542.55                       1,673,936,156.43
    经营活动产生的现金流量净额                                97,429,783.03                         15,537,296.42
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金
        处置固定资产、无形资产和其他                          16,983,200.00
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                      16,983,200.00
        购建固定资产、无形资产和其他                          50,437,775.68                         55,412,670.84
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                      50,437,775.68                         55,412,670.84
    投资活动产生的现金流量净额                               -33,454,575.68                         -55,412,670.84
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金
        取得借款收到的现金                                                                        20,000,000.00
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                                          20,000,000.00
        偿还债务支付的现金                                    20,000,000.00                         40,000,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付                           1,251,766.67                          1,026,358.32
    的现金
        其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
        支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                      21,251,766.67                         41,026,358.32
    筹资活动产生的现金流量净额                               -21,251,766.67                         -21,026,358.32
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                              42,723,440.68                         -60,901,732.74
        加:期初现金及现金等价物余额                          86,432,709.43                         89,109,224.45
    六、期末现金及现金等价物余额                             129,156,150.11                         28,207,491.71
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                           2019年半年度                         2018年半年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                       1,815,281,704.96                       1,692,462,593.70
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                           3,937,932.98                          1,875,089.05
    经营活动现金流入小计                                   1,819,219,637.94                       1,694,337,682.75
        购买商品、接受劳务支付的现金                       1,624,923,240.36                       1,546,981,690.54
        支付给职工以及为职工支付的现                          28,149,259.74                         29,018,921.99
    金
        支付的各项税费                                        17,310,993.25                         28,682,447.53
        支付其他与经营活动有关的现金                          60,361,224.52                         77,310,878.48
    经营活动现金流出小计                                   1,730,744,717.87                       1,681,993,938.54
    经营活动产生的现金流量净额                                88,474,920.07                         12,343,744.21
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金
        处置固定资产、无形资产和其他                          16,983,200.00
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                      16,983,200.00
        购建固定资产、无形资产和其他                          42,249,946.60                         50,579,427.34
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金
        取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                      42,249,946.60                         50,579,427.34
    投资活动产生的现金流量净额                               -25,266,746.60                         -50,579,427.34
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        取得借款收到的现金                                                                        20,000,000.00
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                                          20,000,000.00
        偿还债务支付的现金                                    20,000,000.00                         40,000,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付                           1,251,766.67                          1,026,358.32
    的现金
        支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                      21,251,766.67                         41,026,358.32
    筹资活动产生的现金流量净额                               -21,251,766.67                         -21,026,358.32
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                              41,956,406.80                         -59,262,041.45
        加:期初现金及现金等价物余额                          84,163,059.46                         82,080,421.08
    六、期末现金及现金等价物余额                             126,119,466.26                         22,818,379.63
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                          2019年半年度
                                               归属于母公司所有者权益                                    所有
         项目            其他权益工具                其他               一般   未分               少数  者权
                   股本 优先 永续       资本  减:库 综合  专项  盈余  风险   配利  其他  小计   股东  益合
                         股   债  其他  公积  存股   收益  储备  公积  准备   润                权益   计
    一、上年期末余480,7              187,21                 112,89      119,53      900,44 3,119, 903,55
    额          93,32              2,877.                 8,732.       5,085.       0,016. 351.93 9,368.
                 0.00                40                    93         96         29         22
        加:会计政
    策变更
            前期
    差错更正
            同一
    控制下企业合
    并
            其他
    二、本年期初余480,7              187,21                 112,89      119,53      900,44 3,119, 903,55
    额          93,32              2,877.                 8,732.       5,085.       0,016. 351.93 9,368.
                 0.00                40                    93         96         29         22
    三、本期增减变                                                             1,261,        1,261, 88,840 1,350,
    动金额(减少以                                                             935.76       935.76    .12 775.88
    “-”号填列)
    (一)综合收益                                                             1,261,        1,261, 88,840 1,350,
    总额                                                                       935.76       935.76    .12 775.88
    (二)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    1.提取盈余公
    积
    2.提取一般风
    险准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储备
                                                 12,734                      12,734      12,734
    1.本期提取                                             ,365.1                           ,365.1        ,365.1
                                                     1                         1          1
                                                 -12,73                       -12,73      -12,73
    2.本期使用                                             4,365.                           4,365.        4,365.
                                                    11                         11         11
    (六)其他
    四、本期期末余480,7              187,21                 112,89      120,79      901,70 3,208, 904,91
    额          93,32              2,877.                 8,732.       7,021.       1,952. 192.05 0,144.
                 0.00                40                    93         72         05         10
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                          2018年半年度
                                              归属于母公司所有者权益
         项目            其他权益工具                其他               一般   未分              少数股 所有者
                  股本 优先 永续       资本  减:库 综合  专项  盈余  风险   配利  其他  小计  东权益 权益合
                        股   债  其他  公积  存股  收益  储备  公积  准备   润                         计
    一、上年期末  480,7             187,21                 112,21      137,53      917,75 3,742,9 921,496
    余额        93,32              2,877.                 5,352.       1,837.      3,387.  78.01 ,365.21
                0.00                 40                   44         36         20
        加:会计
    政策变更
            前期
    差错更正
            同一
    控制下企业合
    并
            其他
    二、本年期初  480,7             187,21                 112,21      137,53      917,75 3,742,9 921,496
    余额        93,32              2,877.                 5,352.       1,837.      3,387.  78.01 ,365.21
                0.00                 40                   44         36         20
    三、本期增减                                                              -17,99       -17,31
    变动金额(减                                                 683,38        6,751.        3,370. -623,62 -17,936
    少以“-”号填                                                   0.49           40           91    6.08 ,996.99
    列)
    (一)综合收                                                              1,876,        1,876, 176,373 2,053,3
    益总额                                                                    962.28       962.28     .92   36.20
    (二)所有者                                                              -14,38       -14,38        -14,382
    投入和减少资                                                              2,400.        2,400.        ,400.00
    本                                                                           00           00
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
                                                                -14,38      -14,38       -14,382
    4.其他                                                                   2,400.        2,400.        ,400.00
                                                                   00         00
    (三)利润分                                                 683,38       -5,491,       -4,807, -800,00  -5,607,
    配                                                             0.49       313.68       933.19    0.00  933.19
    1.提取盈余公                                                683,38        -683,3
    积                                                             0.49        80.49
    2.提取一般风
    险准备
    3.对所有者                                                              -4,807,       -4,807, -800,00  -5,607,
    (或股东)的                                                              933.19       933.19    0.00  933.19
    分配
    4.其他
    (四)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储
    备
                                                16,645                      16,645       16,645,
    1.本期提取                                            ,226.1                           ,226.1         226.11
                                                    1                         1
                                                 -16,64                     -16,64       -16,645
    2.本期使用                                            5,226.                           5,226.        ,226.11
                                                   11                         11
    (六)其他
    四、本期期末  480,7             187,21                 112,89      119,53      900,44 3,119,3 903,559
    余额        93,32              2,877.                 8,732.       5,085.      0,016.  51.93 ,368.22
                0.00                 40                   93         96         29
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                          2019年半年度
         项目                 其他权益工具     资本公 减:库存 其他综  专项储  盈余公  未分配利       所有者权
                    股本                                                                        其他
                          优先股 永续债  其他    积      股    合收益    备      积       润           益合计
    一、上年期末余 480,79                 199,392,                     112,898, 194,257,8      987,342,5
    额           3,320.0                   647.34                      732.93    78.84         79.11
                    0
        加:会计政
    策变更
            前期
    差错更正
            其他
    二、本年期初余 480,79                 199,392,                     112,898, 194,257,8      987,342,5
    额           3,320.0                   647.34                      732.93    78.84         79.11
                    0
    三、本期增减变
    动金额(减少以                                                                     69,588.66       69,588.66
    “-”号填列)
    (一)综合收益                                                                     69,588.66       69,588.66
    总额
    (二)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    1.提取盈余公
    积
    2.对所有者(或
    股东)的分配
    3.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取                                             6,791,65                    6,791,656.
                                                             6.72                         72
    2.本期使用                                              -6,791,6                   -6,791,656
                                                             56.72                        .72
    (六)其他
    四、本期期末余 480,79                 199,392,                     112,898, 194,327,4      987,412,1
    额           3,320.0                   647.34                      732.93    67.50         67.77
                    0
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                          2018年半年度
         项目               其他权益工具    资本公 减:库存其他综          盈余公 未分配利          所有者权
                   股本  优先  永续                               专项储备                   其他
                          股     债   其他    积      股    合收益            积      润              益合计
    一、上年期末余480,79                 199,392                    112,215 207,297,7        999,699,10
    额           3,320.                 ,647.34                     ,352.44    87.64             7.42
                   00
        加:会计政
    策变更
            前期
    差错更正
            其他
    二、本年期初余480,79                 199,392                    112,215 207,297,7        999,699,10
    额           3,320.                 ,647.34                     ,352.44    87.64             7.42
                   00
    三、本期增减变                                                         683,380 -13,039,9         -12,356,528
    动金额(减少以                                                             .49    08.80                 .31
    “-”号填列)
    (一)综合收益                                                                 6,833,804          6,833,804.8
    总额                                                                                .87                  7
    (二)所有者投                                                                 -14,382,4         -14,382,400
    入和减少资本                                                                      00.00                 .00
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他                                                           -14,382,4        -14,382,400
                                                                       00.00              .00
    (三)利润分配                                               683,380 -5,491,31        -4,807,933.
                                                                  .49    3.67              18
    1.提取盈余公                                                          683,380 -683,380.
    积                                                                         .49       49
    2.对所有者(或                                                                -4,807,93          -4,807,933.
    股东)的分配                                                                       3.18                 18
    3.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取                                          8,830,024                     8,830,024.4
                                                            .49                            9
    2.本期使用                                          -8,830,02                     -8,830,024.
                                                           4.49                           49
    (六)其他
    四、本期期末余480,79                 199,392                    112,898 194,257,8        987,342,57
    额           3,320.                 ,647.34                     ,732.93    78.84             9.11
                   00
    
    
    三、公司基本情况
    
    中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“本公司” )是一家在山东省注册的经山东省经济体制改革委员会和中国人民银行山东省分行批准设立的股份有限公司,并经山东省省工商行政管理局核准登记,企业法人营业执照注册号:913700001664087275。本公司所发行人民币普通股A股于1993年12月15日在深圳证券交易所上市。本公司总部位于山东省泰安市东岳大街369号。
    
    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设总经理办公室、党群部、信息部、财务部、证券部、人力资源部、企管部、安全部、审计部、经营业务部、零售部、客户部、非油品管理部等部门。
    
    本公司业务性质:商品流通业;主要经营活动:成品油的批发和零售、天然气的零售。
    
    本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第十五次会议于2019年8月28日批准。
    
    截至2019年6月30日,本公司纳入合并范围子公司5户,分别为青岛华孚石油有限公司、山东京鲁石油化工有限公司、肥城绿能石油化工有限公司、泰安市宏晟油品销售有限公司、青岛四海通石化有限公司,与上年度相比没有变化,合并财务报表范围详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
    
    本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    2、持续经营
    
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销及收入确认政策,具体会计政策见附注三、15、附注三、18、附注三、20和附注三、23。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
    
    2、会计期间
    
    本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。3、营业周期
    
    本公司的营业周期为12个月。4、记账本位币
    
    本公司以人民币为记账本位币。
    
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    (1)同一控制下的企业合并
    
    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
    
    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    (2)非同一控制下的企业合并
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
    
    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
    
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    
    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    (3)企业合并中有关交易费用的处理
    
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    (1)合并范围
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
    
    (2)合并财务报表的编制方法
    
    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
    
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
    
    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
    
    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
    
    (3)购买子公司少数股东股权
    
    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    (4)丧失子公司控制权的处理
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
    
    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新
    
    计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    ①些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    ②些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    ③项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    ④项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:
    
    ①于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    ②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期
    
    的损益。
    
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    (1)共同经营
    
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    
    A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    
    B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    
    C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    
    (2)合营企业
    
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。8、现金及现金等价物的确定标准
    
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    
    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
    
    10、金融工具
    
    金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
    
    (1)金融工具的确认和终止确认
    
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    
    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    
    ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与
    
    债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同
    
    条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
    
    (2)金融资产分类和计量
    
    本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    以摊余成本计量的金融资产
    
    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
    
    ·本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
    
    ·该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
    
    利息的支付。
    
    初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
    
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    
    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
    
    ·本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
    
    ·该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
    
    利息的支付。
    
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
    
    (3)金融负债分类和计量
    
    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    
    以摊余成本计量的金融负债
    
    其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    金融负债与权益工具的区分
    
    金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
    
    ①其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
    
    ②潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
    
    ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量
    
    的自身权益工具。
    
    ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    
    权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
    
    如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
    
    如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。
    
    (4)金融工具的公允价值
    
    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
    
    (5)金融资产减值
    
    本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
    
    ·以摊余成本计量的金融资产;
    
    ·以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
    
    ·租赁应收款;
    
    ·财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉
    
    入被转移金融资产所形成的除外)。预期信用损失的计量
    
    本公司对于以摊余成本计量的金融资产等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
    
    本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
    
    于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
    
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
    
    本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
    
    对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
    
    本公司依据信用风险特征对应收票据及应收账款、租赁应收款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
    
    A、应收票据
    
    ·应收票据组合1:银行承兑汇票
    
    ·应收票据组合2:商业承兑汇票
    
    B、应收账款
    
    ·应收账款组合1:应收关联方
    
    ·应收账款组合2:应收其他客户
    
    对于划分为组合的应收票据及应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
    
    其他应收款
    
    本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
    
    ·其他应收款组合1:应收关联方款项
    
    ·其他应收款组合2:职工备用金
    
    ·其他应收款组合3:应收其他款项
    
    对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
    
    债权投资、其他债权投资
    
    对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
    
    信用风险显著增加的评估
    
    本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
    
    在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:
    
    ·债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
    
    ·已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
    
    ·已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
    
    ·现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利
    
    影响。
    
    根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
    
    如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
    
    本公司认为金融资产在下列情况发生违约:
    
    ·借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)
    
    等追索行动;或·金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产
    
    本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:·发行方或债务人发生重大财务困难;
    
    ·债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    
    ·本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让
    
    步;·债务人很可能破产或进行其他财务重组;·发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报
    
    为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销
    
    如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
    
    已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
    
    (7)金融资产转移
    
    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    11、应收票据
    
    应收票据组合1:银行承兑汇票
    
    ·应收票据组合2:商业承兑汇票
    
    对于划分为组合的应收票据,本集体参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
    
    12、应收账款
    
    ·应收账款组合1:应收关联方
    
    ·应收账款组合2:应收其他客户
    
    对于划分为组合的应收账款,本集体参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预
    
    测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
    
    13、其他应收款
    
    其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
    
    ·其他应收款组合1:应收关联方款项
    
    ·其他应收款组合2:职工备用金
    
    ·其他应收款组合3:应收其他款项
    
    对划分为组合的其他应收款,本集体通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
    
    14、存货
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    (1)存货的分类
    
    本公司存货分为原材料、包装物、库存商品等。
    
    (2)发出存货的计价方法
    
    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用移动加权平均法计价。
    
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
    
    (4)存货的盘存制度
    
    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品的摊销方法
    
    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。15、合同成本
    
    合同成本为合同履约成本。
    
    为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
    
    ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
    
    ③成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
    
    ④成本预期能够收回。
    
    合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该
    
    资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时
    
    计入当期损益。
    
    当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
    
    ①公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
    
    ②转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    
    确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
    
    确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。16、长期股权投资
    
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
    
    (1)初始投资成本确定
    
    形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    
    对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    
    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
    
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。17、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    成本法计量
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    
    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。
    
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。18、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
    
    资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产
    
    按照取得时的实际成本进行初始计量。
    
    (2)折旧方法
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋及建筑物          年限平均法           15-40                 3                    6.47-2.43
    通用设备              年限平均法           4-20                  3                    24.25-4.85
    专用设备              年限平均法           4-18                  3                    24.25-5.39
    用具、装具            年限平均法           4-5                   0                    25.00-20.00
    
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    
    19、在建工程
    
    本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
    
    20、借款费用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则
    
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
    
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
    
    资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    ②借款费用已经发生;
    
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (2)借款费用资本化期间
    
    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。
    
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。21、使用权资产
    
    在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,使用权资产按照成本进行初始计量。
    
    对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
    
    22、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    本公司无形资产包括土地使用权、经营权等。
    
    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
    
    类别 使用寿命 摊销方法 备注
    
    土地使用权 证载使用年限 直线法
    
    经营权 经营期限 直线法
    
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,
    
    调整原先估计数,并按会计估计变更处理。
    
    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
    
    23、长期资产减值
    
    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资产、商誉等的资产减值,按以下方法确定:
    
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
    
    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
    
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。24、长期待摊费用
    
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中:经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
    
    25、合同负债
    
    公司对已收客户对价而应向客户转让商品的义务确认为合同负债。
    
    26、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本公司离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险、企业年金,均属于设定提存计划。
    
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
    
    27、租赁负债
    
    公司在租赁期开始日,对租赁确认使用权资产和租赁负债,租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行确认。
    
    28、预计负债
    
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    
    29、收入
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    是否已执行新收入准则
    
    □是□否
    
    30、政府补助
    
    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
    
    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
    
    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。
    
    与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    31、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
    
    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
    
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
    
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合
    
    并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能
    
    够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:
    
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认
    
    相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
    
    性差异的应纳税所得额。
    
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    
    于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    32、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    (1)本公司作为出租人
    
    融资租赁中,在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    
    (2)本公司作为承租人
    
    融资租赁中,在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
    
    33、其他重要的会计政策和会计估计
    
    34、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
          会计政策变更的内容和原因                   审批程序                             备注
    自2019年1月1日起执行新租赁准则      董事会
    
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    (3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
    
    √适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                   调整数
    流动资产:
        货币资金                            86,432,709.43                86,432,709.43
        结算备付金
        拆出资金
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                               304,116.27                  304,116.27
        应收款项融资
        预付款项                             2,397,850.72                 2,397,850.72
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                          18,530,192.35                18,530,192.35
          其中:应收利息
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                               147,593,396.00               147,593,396.00
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动
    资产
        其他流动资产                        15,560,512.97                15,560,512.97
    流动资产合计                           270,818,777.74               270,818,777.74
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        债权投资
        可供出售金融资产
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                        16,838,095.67                16,838,095.67
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产                        14,002,441.99                14,002,441.99
        固定资产                           544,995,057.66               544,995,057.66
        在建工程                             2,389,839.03                 2,389,839.03
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产                                                     81,585,234.74                81,585,234.74
        无形资产                           300,192,066.87               300,192,066.87
        开发支出
        商誉                                22,509,354.10                22,509,354.10
        长期待摊费用                        51,421,259.94                14,664,554.54               -36,756,705.40
        递延所得税资产                      32,981,742.47                32,981,742.47
        其他非流动资产                      12,568,508.90                12,568,508.90
    非流动资产合计                         997,898,366.63             1,040,626,895.97                42,728,529.34
    资产总计                             1,268,717,144.37             1,311,445,673.71                42,728,529.34
    流动负债:
        短期借款                            60,000,000.00                60,000,000.00
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                           135,489,886.12               135,489,886.12
        预收款项                              348,190.96                  348,190.96
        卖出回购金融资产款
        吸收存款及同业存放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                          174,356.27                  174,356.27
        应交税费                             9,252,435.58                 9,252,435.58
        其他应付款                          33,101,263.56                33,101,263.56
          其中:应付利息
                应付股利
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        合同负债                           113,112,949.85               113,112,949.85
        持有待售负债
        一年内到期的非流动                     64,000.00                   64,000.00
    负债
        其他流动负债
    流动负债合计                           351,543,082.34               351,543,082.34
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债                                                       42,728,529.34                42,728,529.34
        长期应付款                           2,128,296.32                 2,128,296.32
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                             4,063,736.54                 4,063,736.54
        递延所得税负债                       7,422,660.95                 7,422,660.95
        其他非流动负债
    非流动负债合计                          13,614,693.81                56,343,223.15                42,728,529.34
    负债合计                               365,157,776.15               407,886,305.49                42,728,529.34
    所有者权益:
        股本                               480,793,320.00               480,793,320.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                           187,212,877.40               187,212,877.40
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                           112,898,732.93               112,898,732.93
        一般风险准备
        未分配利润                         119,535,085.96               119,535,085.96
    归属于母公司所有者权益                 900,440,016.29               900,440,016.29
    合计
        少数股东权益                         3,119,351.93                 3,119,351.93
    所有者权益合计                         903,559,368.22               903,559,368.22
    负债和所有者权益总计                 1,268,717,144.37             1,311,445,673.71
    
    
    调整情况说明
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                   调整数
    流动资产:
        货币资金                            84,163,059.46                84,163,059.46
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                            35,540,794.07                35,540,794.07
        应收款项融资
        预付款项                             1,911,205.79
        其他应收款                         174,012,195.37               174,012,195.37
          其中:应收利息
                应收股利
        存货                               119,558,638.72               119,558,638.72
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动
    资产
        其他流动资产                          735,769.33                  735,769.33
    流动资产合计                           415,921,662.74               415,921,662.74
    非流动资产:
        债权投资
        可供出售金融资产
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                       143,070,558.62               143,070,558.62
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产                        18,518,643.32                18,518,643.32
        固定资产                           447,256,178.02               447,256,178.02
        在建工程                             2,389,839.03                 2,389,839.03
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产                                                     78,014,816.03                78,014,816.03
        无形资产                           228,887,044.44               228,887,044.44
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用                        49,282,095.05                12,164,972.98               -37,117,122.07
        递延所得税资产                      24,356,472.60                24,356,472.60
        其他非流动资产                      12,568,508.90                12,568,508.90
    非流动资产合计                         926,329,339.98               926,329,339.98                40,897,693.96
    资产总计                             1,342,251,002.72             1,383,148,696.68                40,897,693.96
    流动负债:
        短期借款                            60,000,000.00                60,000,000.00
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                           134,020,133.12               134,020,133.12
        预收款项
        合同负债                           113,343,622.62               113,343,622.62
        应付职工薪酬
        应交税费                             6,331,931.83                 6,331,931.83
        其他应付款                          33,576,322.71                33,576,322.71
          其中:应付利息
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动                     64,000.00                   64,000.00
    负债
        其他流动负债
    流动负债合计                           347,336,010.28               347,336,010.28
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债                                                       40,897,693.96                40,897,693.96
        长期应付款                           2,128,296.32                 2,128,296.32
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                             4,063,736.54                 4,063,736.54
        递延所得税负债                       1,380,380.47                 1,380,380.47
        其他非流动负债
    非流动负债合计                           7,572,413.33                48,470,107.29                40,897,693.96
    负债合计                               354,908,423.61               395,806,117.57                40,897,693.96
    所有者权益:
        股本                               480,793,320.00               480,793,320.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                           199,392,647.34               199,392,647.34
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                           112,898,732.93               112,898,732.93
        未分配利润                         194,257,878.84               194,257,878.84
    所有者权益合计                         987,342,579.11               987,342,579.11
    负债和所有者权益总计                 1,342,251,002.72             1,383,148,696.68                40,897,693.96
    
    
    调整情况说明
    
    (4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                    税种                             计税依据                             税率
    增值税                              应税产品销售额、租赁、服务         16、13、11、10、9、6、5、3
    城市维护建设税                      应纳流转税                         7
    企业所得税                          应纳税所得额                       25
    
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    银行存款                                                  127,896,454.87                        86,257,043.17
    其他货币资金                                                1,259,695.24                          175,666.26
    合计                                                      129,156,150.11                        86,432,709.43
    
    
    2、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                  账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值   金额     比例     金额   计提比例  账面价值
                                                   例
    其中:
    按组合计提坏账准   2,961,12 100.00%                  2,961,122 304,116.2  100.00%                   304,116.27
    备的应收账款           2.95                                .95        7
    其中:
    合计             2,961,12 100.00%              2,961,122 304,116.2 100.00%                304,116.27
                       2.95                          .95      7
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                        账面余额                  坏账准备                   计提比例
    应收非关联方                              2,961,122.95                                                0.00%
                                                                                      0.00%
    合计                                      2,961,122.95                           --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    □适用√不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                             账龄                                               期末余额
    1年以内(含1年)                                                                               2,961,122.95
    合计                                                                                           2,961,122.95
    
    
    (2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    本期按欠款方归集的期末余额前五名应收款项汇总金额2,961,122.95元,占应收款项期末余额合计数的比例100%。
    
    3、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             账龄
                                  金额                 比例                 金额                 比例
    1年以内                         4,337,269.77                                2,397,850.72
    合计                            4,337,269.77          --                    2,397,850.72          --
    
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额3,306,318.62元,占预付款项期末余额合计数的比例76.23%.
    
    4、其他应收款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    其他应收款                                                  1,048,010.51                        18,530,192.35
    合计                                                        1,048,010.51                        18,530,192.35
    
    
    (1)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    备用金                                                      1,027,567.01                          874,568.01
    往来款                                                     52,235,239.36                        69,871,172.20
    合计                                                       53,262,806.37                        70,745,740.21
    
    
    2)坏账准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失         合计
                               用损失           (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额            52,215,547.86                                                       52,215,547.86
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                  ——
    本期
    本期计提                       31,200.00                                                           31,200.00
    本期转回                       31,952.00                                                           31,952.00
    2019年6月30日余额           52,214,795.86                                                       52,214,795.86
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □适用√不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                             账龄                                               期末余额
    2至3年                                                                                            27,300.00
    3年以上                                                                                       52,187,495.86
      5年以上                                                                                     52,187,495.86
    合计                                                                                          52,214,795.86
    
    
    3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                              本期变动金额
             类别               期初余额                                                        期末余额
                                                       计提              收回或转回
    往来款                         52,215,547.86             31,200.00             31,952.00          52,214,795.86
    合计                           52,215,547.86             31,200.00             31,952.00          52,214,795.86
    
    
    4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称         款项的性质         期末余额            账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                            余额合计数的比例
    泰安鲁浩贸易公司  往来款                 18,055,386.20 3年以上                      33.90%      18,055,386.20
    青岛泰山房地产开  往来款                 15,530,561.18 3年以上                      29.16%      15,530,561.18
    发有限公司
    泰安市岱信资产管  往来款                  8,359,508.34 3年以上                      15.69%       8,359,508.34
    理服务有限公司
    泰安鲁润股份有限  往来款                  6,204,497.77 3年以上                      11.65%       6,204,497.77
    公司
    山东泰山史宾莎涂  往来款                  3,581,342.37 3年以上                       6.72%       3,581,342.37
    料有限公司
    合计                      --              51,731,295.86         --                   97.12%      51,731,295.86
    
    
    5、存货
    
    是否已执行新收入准则
    
    √是□否
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目                     存货跌价准备或                                存货跌价准备或
                       账面余额    合同履约成本减    账面价值       账面余额    合同履约成本减    账面价值
                                       值准备                                        值准备
    原材料               105,194.95                     105,194.95      105,194.95                     105,194.95
    库存商品          118,538,170.36     7,720,371.12   110,817,799.24   155,252,180.12     7,763,979.07   147,488,201.05
    合计              118,643,365.31     7,720,371.12   110,922,994.19   155,357,375.07     7,763,979.07   147,593,396.00
    
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
    
    否
    
    (2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
    
    单位:元
    
                                            本期增加金额                  本期减少金额
          项目         期初余额                                                                    期末余额
                                        计提           其他        转回或转销        其他
    库存商品            7,763,979.07                                      43,607.95                    7,720,371.12
    合计                7,763,979.07                                      43,607.95                    7,720,371.12
    
    
    6、其他流动资产
    
    是否已执行新收入准则
    
    √是□否
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    待抵扣进项税额                                              2,324,620.61                          735,769.33
    预缴税款                                                   14,304,279.37                        14,824,743.64
    合计                                                       16,628,899.98                        15,560,512.97
    
    
    7、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                                   本期增减变动
    被投资单 期初余额                                                                        期末余额
       位     (账面价                   权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值          (账面价  减值准备
                值)   追加投资 减少投资 确认的投 收益调整   变动   现金股利   准备     其他      值)    期末余额
                                         资损益                    或利润
    一、合营企业
    二、联营企业
    济南金奥
    绿源燃气16,838,09                    -410,754.                                             16,427,34
    有限责任      5.67                         77                                                  0.90
    公司
    小计    16,838,09    0.00    0.00 -410,754.    0.00    0.00    0.00    0.00    0.00 16,427,34
               5.67                    77                                         0.90
    合计    16,838,09    0.00    0.00 -410,754.    0.00    0.00    0.00    0.00    0.00 16,427,34
               5.67                    77                                         0.90
    
    
    8、投资性房地产
    
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
             项目             房屋、建筑物          土地使用权            在建工程               合计
    一、账面原值
    1.期初余额                     23,226,476.39                                                    23,226,476.39
    2.本期增加金额
    (1)外购
    (2)存货\固定资产\在
    建工程转入
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额                     23,226,476.39                                                    23,226,476.39
    二、累计折旧和累计摊
    销
    1.期初余额                      9,224,034.40                                                     9,224,034.40
    2.本期增加金额                    379,129.61                                                       379,129.61
    (1)计提或摊销                  379,129.61                                                       379,129.61
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额                      9,603,164.01                                                     9,603,164.01
    三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值                 13,623,312.38                                                    13,623,312.38
    2.期初账面价值                 14,002,441.99                                                    14,002,441.99
    
    
    (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
    
    □适用√不适用
    
    9、固定资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    固定资产                                                  532,849,899.63                       544,934,404.57
    固定资产清理                                                   60,653.09                           60,653.09
    合计                                                      532,910,552.72                       544,995,057.66
    
    
    (1)固定资产情况
    
    单位:元
    
           项目          房屋及建筑物        通用设备         专用设备         用具、装具           合计
    一、账面原值:
      1.期初余额           276,768,155.39     100,725,530.10     536,230,932.09       7,632,671.62     921,357,289.20
      2.本期增加金额           243,133.29          52,957.00      17,169,859.27          23,368.18      17,489,317.74
        (1)购置                                52,957.00                           23,368.18          76,325.18
        (2)在建工程         243,133.29                        17,169,859.27                        17,412,992.56
    转入
        (3)企业合并
    增加
      3.本期减少金额                0.00         289,460.82      12,967,130.33         639,341.43      13,895,932.58
        (1)处置或报                           289,460.82      12,967,130.33         639,341.43      13,895,932.58
    废
      4.期末余额           277,011,288.68     100,489,026.28     540,433,661.03       7,016,698.37     924,950,674.36
    二、累计折旧
      1.期初余额            71,396,800.54      51,771,114.76     208,369,193.09       4,867,047.53     336,404,155.92
      2.本期增加金额         3,492,967.16       3,521,973.72      14,565,501.74         506,186.56      22,086,629.18
        (1)计提            3,492,967.16       3,521,973.72      14,565,501.74         506,186.56      22,086,629.18
      3.本期减少金额                0.00         214,078.13       5,479,325.81         639,341.43       6,332,745.37
        (1)处置或报                           214,078.13       5,479,325.81         639,341.43       6,332,745.37
    废
      4.期末余额            74,889,767.70      55,079,010.35     217,455,369.02       4,733,892.66     352,158,039.73
    三、减值准备
      1.期初余额             4,580,518.26      25,714,857.09       9,723,353.36                        40,018,728.71
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额                                154.00          75,839.71              0.00          75,993.71
        (1)处置或报                              154.00          75,839.71                           75,993.71
    废
      4.期末余额             4,580,518.26      25,714,703.09       9,647,513.65              0.00      39,942,735.00
    四、账面价值                                                                                          0.00
      1.期末账面价值       197,541,002.72      19,695,312.84     313,330,778.36       2,282,805.71     532,849,899.63
      2.期初账面价值       200,790,836.59      23,239,558.25     318,138,385.64       2,765,624.09     544,934,404.57
    
    
    (2)通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    单位:元
    
             项目               账面原值             累计折旧             减值准备             账面价值
    房屋及建筑物                     225,867.83            116,330.92              8,257.43            101,279.48
    通用设备                          43,405.60             42,103.43                                    1,302.17
    专用设备                       11,075,988.27           9,217,912.32            161,920.27           1,696,155.68
    合计                           11,345,261.70           9,376,346.67            170,177.70           1,798,737.33
    
    
    (3)通过经营租赁租出的固定资产
    
    单位:元
    
                             项目                                             期末账面价值
    房屋及建筑物                                                                                    1,958,099.42
    通用设备                                                                                         314,192.31
    合计                                                                                            2,272,291.73
    
    
    (4)未办妥产权证书的固定资产情况
    
    单位:元
    
                    项目                             账面价值                     未办妥产权证书的原因
    房屋及建筑物                                                7,748,117.58历史原因
    
    
    其他说明
    
    (5)固定资产清理
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    固定资产清理                                                   60,653.09                           60,653.09
    合计                                                           60,653.09                           60,653.09
    
    
    10、在建工程
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    在建工程                                                   27,269,210.09                         2,389,839.03
    合计                                                       27,269,210.09                         2,389,839.03
    
    
    (1)在建工程情况
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    加油站             16,679,614.89                   16,679,614.89     1,707,917.83                    1,707,917.83
    油库                7,022,324.96                    7,022,324.96      503,386.73                     503,386.73
    其他                3,567,270.24                    3,567,270.24      178,534.47                     178,534.47
    合计               27,269,210.09                   27,269,210.09     2,389,839.03                    2,389,839.03
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    单位:元
    
                                      本期转  本期其          工程累          利息资 其中:本 本期利
     项目名  预算数  期初余  本期增  入固定  他减少  期末余  计投入  工程进  本化累  期利息  息资本  资金来
       称              额    加金额  资产金   金额     额    占预算    度    计金额  资本化   化率     源
                                        额                     比例                     金额
    加油站  124,280, 1,707,91 30,100,6 15,128,9        16,679,6  60.00% 80.00%                      其他
             800.00   7.83   43.19   46.13          14.89
    油库    34,609,1 503,386. 6,518,93              7,022,32  30.00% 60.00%                      其他
             00.00     73    8.23                 4.96
    其他    12,000,0 178,534. 3,388,73              3,567,27  40.00% 40.00%                      其他
             00.00     47    5.77                 0.24
    合计    170,889, 2,389,83 40,008,3 15,128,9    0.00 27,269,2   --      --                          --
             900.00   9.03   17.19   46.13          10.09
    
    
    11、使用权资产
    
    单位:元
    
           项目             加油站             土地           房屋建筑物           其他              合计
      1.期初余额            70,336,551.80       9,653,349.61          64,083.33       1,531,250.00      81,585,234.74
      2.本期增加金额        27,532,015.11                                                           27,532,015.11
                       27,532,015.11                                                 27,532,015.11
      4.期末余额            97,868,566.91       9,653,349.61          64,083.33       1,531,250.00     109,117,249.85
      2.本期增加金额         7,979,528.52         703,518.78           4,500.00          52,500.00       8,740,047.30
        (1)计提            7,979,528.52         703,518.78           4,500.00          52,500.00       8,740,047.30
      4.期末余额             7,979,528.52         703,518.78           4,500.00          52,500.00       8,740,047.30
      1.期末账面价值        89,889,038.39       8,949,830.83          59,583.33       1,478,750.00     100,377,202.55
      2.期初账面价值        70,336,551.80       9,653,349.61          64,083.33       1,531,250.00      81,585,234.74
    
    
    12、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    单位:元
    
           项目           土地使用权          专利权          非专利技术          经营权             合计
    一、账面原值
        1.期初余额         335,735,834.95                                          93,655,044.13     429,390,879.08
        2.本期增加金
    额
          (1)购置
          (2)内部研
    发
          (3)企业合
    并增加
      3.本期减少金额
          (1)处置
        4.期末余额         335,735,834.95                                          93,655,044.13     429,390,879.08
    二、累计摊销
        1.期初余额          98,887,173.84                                          15,059,942.42     113,947,116.26
        2.本期增加金         4,578,533.51              0.00              0.00       1,012,610.27       5,591,143.78
    额
          (1)计提          4,578,533.51                                           1,012,610.27       5,591,143.78
        3.本期减少金                                  0.00              0.00
    额
          (1)处置
        4.期末余额         103,465,707.35              0.00              0.00      16,072,552.69     119,538,260.04
    三、减值准备
        1.期初余额                                                               15,251,695.95      15,251,695.95
        2.本期增加金
    额
          (1)计提
        3.本期减少金
    额
        (1)处置
        4.期末余额                                                               15,251,695.95      15,251,695.95
    四、账面价值
        1.期末账面价       232,270,127.60              0.00              0.00      62,330,795.49     294,600,923.09
    值
        2.期初账面价       236,848,661.11              0.00              0.00      63,343,405.76     300,192,066.87
    值
    
    
    (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    单位:元
    
                    项目                             账面价值                     未办妥产权证书的原因
    土地使用权                                                 10,481,706.89历史原因
    
    
    13、商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    单位:元
    
     被投资单位名称
     或形成商誉的事    期初余额               本期增加                      本期减少               期末余额
           项
    青岛华孚石油有     15,684,955.72                                                                15,684,955.72
    限公司
    山东京鲁石油化       795,003.15                                                                   795,003.15
    工有限公司
    青岛四海通石油      6,029,395.23                                                                 6,029,395.23
    化工公司
          合计         22,509,354.10                                                                22,509,354.10
    
    
    (2)商誉减值准备
    
    商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
        资产组名称     归属于母公司股东的 归属于少数股东的 全部商誉账面价值 资产组或资产组组  包含商誉的资产组
                          商誉账面价值     商誉账面价值                    合内其他资产账面  或资产组组合账面
                                                                                  价值             价值
    山东京鲁石油化工有          795,003.15                         795,003.15      10,491,647.87      11,286,651.02
    限公司
    青岛华孚石油有限公       21,714,350.95                      21,714,350.95     151,985,025.44     173,699,376.39
    司
    
    
    1、重要假设及其理由
    
    1.公开市场假设,即假定在市场上交易的资产或拟在市场上交易的资产,资产交易双方彼此地位平等,
    
    彼此都有获取足够市场信息的机会和时间,以便于对资产的功能、用途及其交易价格等作出理智的判
    
    断;2.交易原则假设,即假定所有待评估资产已经处在交易的过程中,评估师根据待评估资产的交易条件等
    
    模拟市场进行估价。交易假设是资产评估得以进行的一个最基本的前提假设。3.持续经营假设,即假设被评估单位生产经营业务可以按其现状持续经营下去,并在可预见的经营期内,
    
    其经营状况不发生重大变化。4.假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化,本次交易各方所处地区的政治、
    
    经济和社会环境无重大变化,无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。5.假设企业所在的行业保持稳定发展态势,行业政策、管理制度及相关规定无重大变化。6.假设国家有关信贷利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。7.假设无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素,造成对企业重大不利影响。
    
    8.假设本次评估测算的各项参数取值是按照现时价格体系确定的,未考虑基准日后通货膨胀因素的影响。
    
    9.假设企业未来的经营管理人员尽职,企业继续保持现有的经营管理模式持续经营。
    
    10.资产持续使用假设,即假设被评估资产按照其目前的用途和使用的方式、规模、频度、环境等条件合
    
    法、有效地持续使用下去,并在可预见的使用期内,不发生重大变化。11.假设各加油站土地使用权证、成品油零售经营批准证书、危险化学品经营许可证等到期后可顺利办理
    
    延续。12.假设委托人及被评估单位所提供的全部资料,包括财务报表数据、盈利预测数据、有关企业经营的一
    
    般资料、产权资料、政策文件等相关材料真实、有效。13.假设评估对象所涉及资产的购置、取得、建造过程均符合国家有关法律法规规定。14.假设评估对象所涉及的实物资产无影响其持续使用的重大技术故障,假设其关键部件和材料无潜在的
    
    重大质量缺陷。15.假设被评估单位主营业务内容及经营规模不发生重大变化。16.假设被评估单位提供的历年财务资料所采用的会计政策和进行收益预测时所采用的会计政策不存在重
    
    大差异。17.假设企业未来的经营策略以及成本控制等不发生较大变化。18.在可预见经营期内,未考虑公司经营可能发生的非经常性损益,包括但不局限于以下项目:处置长期
    
    股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益以及其他营业外收入、支出。19.假设被评估单位与委托人能够协同发展,充分发挥协同效应。
    
    20.假设评估过程中设定的特定销售模式可以延续。
    
    当出现与上述假设条件不一致的事项发生时,本评估结果一般会失效。
    
    2、商誉减值测试方法:采用预计未来现金净流量的现值估计可收回金额,正确运用现金流量折现模型,
    
    充分考虑减值迹象等不利事项对未来现金净流量、折现率、预测期等关键参数的影响,合理确定可收回金
    
    额。
    
    商誉减值测试的影响
    
    无
    
    其他说明
    
    无
    
    14、长期待摊费用
    
    单位:元
    
           项目            期初余额        本期增加金额      本期摊销金额      其他减少金额        期末余额
    租入固定资产改良        14,637,140.80       2,139,216.85       2,246,710.98                        14,529,646.67
    支出
    其他                       27,413.74                           15,500.00                            11,913.74
    合计                    14,664,554.54       2,139,216.85       2,262,210.98                        14,541,560.41
    
    
    15、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            可抵扣暂时性差异      递延所得税资产      可抵扣暂时性差异      递延所得税资产
    资产减值准备                  114,734,533.18          28,683,633.29         115,249,951.53          28,812,487.90
    内部交易未实现利润               470,086.82            117,521.70             75,022.06             18,755.51
    可抵扣亏损                     16,530,897.40           4,132,724.35          16,601,996.21           4,150,499.06
    合计                          131,735,517.40          32,933,879.34         131,926,969.80          32,981,742.47
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            应纳税暂时性差异      递延所得税负债      应纳税暂时性差异      递延所得税负债
    非同一控制企业合并资           23,166,116.24           5,791,529.06          23,401,015.58           5,850,253.90
    产评估增值
    固定资产折旧税法加速            6,289,628.24           1,572,407.06           6,289,628.22           1,572,407.05
    扣除
    合计                           29,455,744.48           7,363,936.12          29,690,643.80           7,422,660.95
    
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    单位:元
    
             项目         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
                              期末互抵金额        或负债期末余额        期初互抵金额        或负债期初余额
    递延所得税资产                131,735,517.40          32,933,879.34         131,926,969.80          32,981,742.47
    递延所得税负债                 29,455,744.48           7,363,936.11          29,690,643.80           7,422,660.95
    
    
    16、其他非流动资产
    
    是否已执行新收入准则
    
    √是□否
    
    单位:元
    
                                                     期末余额                            期初余额
                    项目
                                         账面余额    减值准备    账面价值    账面余额    减值准备    账面价值
    合同资产                       12,568,508.9           12,568,508.9 12,568,508.9           12,568,508.9
                                          0                  0         0                   0
    合计                           12,568,508.9           12,568,508.9 12,568,508.9           12,568,508.9
                                          0                  0         0                   0
    
    
    17、短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    信用借款                                                   40,000,000.00                        60,000,000.00
    合计                                                       40,000,000.00                        60,000,000.00
    
    
    18、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    货款                                                       83,173,920.76                       134,684,021.29
    工程款                                                        552,550.59                          384,241.72
    租赁款                                                      2,600,900.00                          421,623.11
    合计                                                       86,327,371.35                       135,489,886.12
    
    
    19、预收款项
    
    是否已执行新收入准则
    
    √是□否
    
    (1)预收款项列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    租金                                                                                             348,190.96
    合计                                                                                             348,190.96
    
    
    20、合同负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    货款                                                      171,468,934.98                       113,112,949.85
    合计                                                      171,468,934.98                       113,112,949.85
    
    
    报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    单位:元
    
              项目                    变动金额                                 变动原因
    货款                                    58,355,985.13付款增加
              合计                          58,355,985.13                          ——
    
    
    21、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    一、短期薪酬                     139,815.43          27,265,945.19          27,405,760.62
    二、离职后福利-设定提              34,540.84           5,712,598.88           5,747,139.72
    存计划
    合计                             174,356.27          32,978,544.07          33,152,900.34
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、工资、奖金、津贴和            139,815.43          19,848,602.24          19,988,417.67
    补贴
    2、职工福利费                                        3,861,752.72           3,861,752.72
    3、社会保险费                                        1,630,248.20           1,630,248.20
        其中:医疗保险费                                 1,390,794.83           1,390,794.83
              工伤保险费                                   63,271.16             63,271.16
              生育保险费                                  176,182.21            176,182.21
    4、住房公积金                                        1,562,608.00           1,562,608.00
    5、工会经费和职工教育                                 362,734.03            362,734.03
    经费
    合计                             139,815.43          27,265,945.19          27,405,760.62
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、基本养老保险                   34,540.84           4,952,361.39           4,986,902.23
    2、失业保险费                                          117,313.59            117,313.59
    3、企业年金缴费                                       642,923.90            642,923.90
    合计                              34,540.84           5,712,598.88           5,747,139.72
    
    
    22、应交税费
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    增值税                                                      3,885,427.53                          676,778.66
    企业所得税                                                  4,024,173.80                         5,970,751.42
    个人所得税                                                     12,114.20                           24,445.07
    城市维护建设税                                                268,732.20                           36,188.83
    房产税                                                        719,665.96                          787,043.91
    土地使用税                                                  1,283,021.22                         1,607,790.61
    教育费附加                                                    115,263.91                           15,509.51
    印花税                                                          1,210.90                           87,864.45
    地方教育费附加                                                 76,842.59                           10,339.65
    水利建设基金                                                   33,153.93                           35,723.47
    合计                                                       10,419,606.24                         9,252,435.58
    
    
    23、其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    其他应付款                                                 47,216,005.06                        33,101,263.56
    合计                                                       47,216,005.06                        33,101,263.56
    
    
    (1)其他应付款
    
    1)按款项性质列示其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    工程款                                                     32,763,664.77                        20,994,607.27
    保证金                                                      2,636,120.18                         3,305,899.59
    其他                                                       11,816,220.11                         8,800,756.70
    合计                                                       47,216,005.06                        33,101,263.56
    
    
    2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                      未偿还或结转的原因
    山东一建建设有限公司                                        2,324,444.20未到质保期
    日升电子                                                      930,876.89未到质保期
    山东大建建设工程有限公司                                      899,092.00未到质保期
    山东省显通安装有限公司                                        654,562.78未到质保期
    麦当劳(中国)有限公司                                          300,000.00未到质保期
    合计                                                        5,108,975.87                 --
    
    
    24、一年内到期的非流动负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    一年内到期的长期应付款                                         64,000.00                           64,000.00
    合计                                                           64,000.00                           64,000.00
    
    
    25、租赁负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    租赁加油站                                                 52,124,458.65                        34,548,696.53
    租赁土地                                                    6,844,578.90                         8,179,832.81
                    合计                                       58,969,037.55                        42,728,529.34
    
    
    26、长期应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    长期应付款                                                  1,770,841.44                         2,128,296.32
    合计                                                        1,770,841.44                         2,128,296.32
    
    
    (1)按款项性质列示长期应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    应付融资租赁款                                              1,770,841.44                         2,128,296.32
    
    
    27、递延收益
    
    单位:元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额          形成原因
    政府补助                 4,063,736.54                                           4,063,736.54加油站拆迁补偿偿
    合计                     4,063,736.54                                           4,063,736.54        --
    
    
    28、股本
    
    单位:元
    
                                                      本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                        期末余额
                                 发行新股       送股      公积金转股      其他         小计
    股份总数      480,793,320.00                                                                   480,793,320.00
    
    
    29、资本公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    资本溢价(股本溢价)          185,109,758.43                                                   185,109,758.43
    其他资本公积                    2,103,118.97                                                     2,103,118.97
    合计                          187,212,877.40                                                   187,212,877.40
    
    
    30、专项储备
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    安全生产费                                          12,734,365.11          12,734,365.11
    合计                                                12,734,365.11          12,734,365.11
    
    
    31、盈余公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    法定盈余公积                  112,898,732.93                                                   112,898,732.93
    合计                          112,898,732.93                                                   112,898,732.93
    
    
    32、未分配利润
    
    单位:元
    
                       项目                                 本期                            上期
    调整前上期末未分配利润                                       119,535,085.96                    137,531,837.36
    调整后期初未分配利润                                         119,535,085.96                    137,531,837.36
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                             1,261,935.75                       921,946.52
    期末未分配利润                                               120,797,021.72                    138,453,783.88
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
    
    2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
    
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
    
    33、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
    主营业务                    1,422,788,324.88       1,284,687,155.12       1,326,484,447.56       1,212,444,377.64
    其他业务                       70,107,071.58          61,236,217.15         114,383,296.73         103,547,607.35
    合计                        1,492,895,396.46       1,345,923,372.27       1,440,867,744.29       1,315,991,984.99
    
    
    是否已执行新收入准则
    
    √是□否
    
    收入相关信息:
    
    单位:元
    
           合同分类              分部1                分部2                                      合计
      其中:
    汽油                          927,230,648.81                                                   927,230,648.81
    柴油                          490,444,110.83                                                   490,444,110.83
    天然气                          5,113,565.24                                                     5,113,565.24
      其中:
    泰安                        1,214,564,044.72                                                  1,214,564,044.72
    青岛                          195,833,058.87                                                   195,833,058.87
    曲阜                           12,391,221.29                                                    12,391,221.29
      其中:
      其中:
      其中:
      其中:
      其中:
    零售                        1,165,308,461.48                                                  1,165,308,461.48
    批发及直销                    257,479,863.40                                                   257,479,863.40
    合计                        1,422,788,324.88                                                  1,422,788,324.88
    
    
    与履约义务相关的信息:
    
    本公司收入确认政策详见附注。批发环节:本公司与客户签订的油品销售合同约定,本公司送货的,所有权及风险自本公司货交承运人时起转移给客户;客户自提的,油品所有权和风险自油品装入客户承运工具时转移给客户;若为管输,油品通过发货流量计后,油品所有权及风险转移给客户。合同约定结算内容,结算数量以双方最终确认的交货数量和价格确认,若发生违约情况,双方首先结算已确认数量的产品金额。结算方式以款到发货,具体以确认单的约定为准。零售环节:客户先通过中石化IC卡充值系统充值,然后通过加油消费。
    
    与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
    
    本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为171,468,934.98元,其中,171,468,934.98
    
    元预计将于2019年度确认收入。
    
    34、税金及附加
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    城市维护建设税                                              1,036,911.35                         1,303,715.29
    教育费附加                                                    444,390.60                          558,308.67
    房产税                                                      1,415,179.03                         1,399,511.42
    土地使用税                                                  2,590,935.60                         3,240,600.79
    车船使用税                                                      2,453.82                            2,507.64
    印花税                                                        343,823.35                            7,673.21
    地方教育费附加                                                296,260.39                          372,916.55
    水资源税                                                                                           6,994.62
    合计                                                        6,129,954.14                         6,892,228.19
    
    
    35、销售费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    人工费用                                                   19,399,693.09                        21,900,590.77
    资产费用                                                   37,950,673.05                        32,634,982.28
    销货费用                                                   33,061,937.31                        35,993,893.34
    办公费用                                                    2,906,161.48                         3,098,090.90
    合计                                                       93,318,464.93                        93,627,557.29
    
    
    36、管理费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    人工费用                                                   13,002,644.95                        12,386,369.70
    资产费用                                                    5,630,141.96                         5,445,731.76
    税金                                                           70,079.93                          122,564.14
    办公费用                                                    5,407,534.04                         2,379,001.64
    合计                                                       24,110,400.88                        20,333,667.24
    
    
    37、财务费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    利息支出净额                                                2,047,499.16                          588,798.98
    银行手续费                                                  1,064,894.48                         1,554,010.40
    合计                                                        3,112,393.64                         2,142,809.38
    
    
    38、其他收益
    
    单位:元
    
             产生其他收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
    企业稳岗补贴                                                                                     195,200.00
    财政厕所改造奖励金                                                                                22,950.00
    
    
    39、投资收益
    
    单位:元
    
                     项目                              本期发生额                        上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                    -410,754.77                       -296,735.02
    合计                                                            -410,754.77                       -296,735.02
    
    
    40、信用减值损失
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    其他应收款坏账损失                                               752.00                            -3,500.00
    合计                                                             752.00                            -3,500.00
    
    
    41、资产减值损失
    
    是否已执行新收入准则
    
    √是□否
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    二、存货跌价损失及合同履约成本减值                             43,607.95                         2,849,619.83
    损失
    合计                                                           43,607.95                         2,849,619.83
    
    
    42、营业外收入
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
    罚款收入                                      2,700.00                    4,141.33                    2,700.00
    无需支付的款项                               15,396.01                1,078,269.20                   15,396.01
    违约赔偿收入                                379,600.00                     200.00                  379,600.00
    合计                                        397,696.01                1,082,610.53                  397,696.01
    
    
    43、营业外支出
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
    报废毁损损失                             12,996,832.31                                          12,996,832.31
    协解人员费用                              4,426,204.19                2,797,478.40                4,426,204.19
    其他                                        184,456.28                     420.00                  184,456.28
    合计                                     17,607,492.78                2,797,898.40               17,607,492.78
    
    
    44、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    当期所得税费用                                              1,384,704.84                         1,442,600.93
    递延所得税费用                                                -10,861.71                          514,951.09
    合计                                                        1,373,843.13                         1,957,552.02
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    单位:元
    
                             项目                                              本期发生额
    利润总额                                                                                       2,724,619.01
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  681,154.75
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                 600,861.40
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                                             -10,861.71
    损的影响
    权益法核算的合营企业和联营企业损益                                                               102,688.69
    所得税费用                                                                                     1,373,843.13
    
    
    45、现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    银行利息                                                      769,086.75                          437,559.34
    往来款项
    保证金                                                         58,500.00                           44,000.00
    经营租赁收到的现金                                            993,522.24                          814,909.50
    其他                                                          390,818.65                          386,228.94
    合计                                                        2,211,927.64                         1,682,697.78
    
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    营业外支出                                                  4,610,660.47                         2,797,898.40
    银行手续费                                                  1,064,894.48                         1,554,010.40
    费用化支出                                                 47,458,161.13                        51,754,594.34
    备用金及保证金                                              1,584,604.77                         5,255,594.27
    合计                                                       54,718,320.85                        61,362,097.41
    
    
    46、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    单位:元
    
                  补充资料                            本期金额                           上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                  --                                 --
    净利润                                                      1,350,775.88                          974,192.12
    加:资产减值准备                                              -44,359.95                        -2,846,119.83
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                       22,330,668.37                        19,591,917.62
    物资产折旧
    使用权资产折旧                                              8,740,047.30
    无形资产摊销                                                5,535,571.42                         5,588,092.14
    长期待摊费用摊销                                              905,666.52                         4,678,328.53
    财务费用(收益以“-”号填列)                                1,251,766.67                         1,026,358.32
    投资损失(收益以“-”号填列)                                  410,754.77                          296,735.01
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                         47,863.13                          775,509.84
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        -58,724.84                          -260,558.75
    存货的减少(增加以“-”号填列)                             36,670,401.81                       -70,589,474.63
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填                        2,158,024.84                       -21,544,385.38
    列)
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填                       18,131,327.11                        77,846,701.43
    列)
    经营活动产生的现金流量净额                                 97,429,783.03                        15,537,296.42
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活                  --                                 --
    动:
    3.现金及现金等价物净变动情况:                      --                                 --
    现金的期末余额                                            129,156,150.11                        28,207,491.71
    减:现金的期初余额                                         86,432,709.43                        89,109,224.45
    现金及现金等价物净增加额                                   42,723,440.68                       -60,901,732.74
    
    
    (2)现金和现金等价物的构成
    
    单位:元
    
                    项目                              期末余额                           期初余额
    一、现金                                                  129,156,150.11                        86,432,709.43
          可随时用于支付的银行存款                                                                    47,063.28
          可随时用于支付的其他货币资金                        127,896,454.87                        27,129,880.18
          可用于支付的存放中央银行款项                          1,259,695.24                         1,030,548.25
    三、期末现金及现金等价物余额                              129,156,150.11                        86,432,709.43
    
    
    八、合并范围的变更
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
                                                                            持股比例
       子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                      取得方式
                                                                      直接            间接
    青岛华孚石油有  青岛           青岛           商品流通               100.00%                购买
    限公司
    山东京鲁石油化  曲阜           曲阜           商品流通               100.00%                购买
    工有限公司
    肥城绿能石油化  肥城           肥城           商品流通                60.00%                投资
    工有限公司
    泰安市宏晟油品  泰安           泰安           商品流通               100.00%                投资加购买
    销售有限公司
    青岛四海通石化  青岛           青岛           商品流通                              100.00%购买
    有限公司
    
    
    2、在合营安排或联营企业中的权益
    
    (1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    单位:元
    
                                                 期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
    合营企业:                                           --                                 --
    下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
    联营企业:                                           --                                 --
    投资账面价值合计                                           16,427,340.90                        16,838,095.67
    下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
    --净利润                                                      -410,754.77                          -296,735.02
    --综合收益总额                                                -410,754.77                          -296,735.02
    
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付票据及应付账款、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    1、风险管理目标和政策
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
    
    本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括汇率风险、利率风险和商品价格风险)。
    
    董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。
    
    本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
    
    (1)信用风险
    
    信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据及应收账款、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
    
    对于应收票据及应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
    
    本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。
    
    本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
    
    (2)流动性风险
    
    流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
    
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
    
    期末,本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下:
    
    项 目 2019.6.30
    
    一年以内 一到二年 二至五年 五年以上 合 计
    
    货币资金 129,156,150.11 129,156,150.11
    
    应收票据及应收账款 2,961,122.95 2,961,122.95
    
    其他应收款 1,048,010.51 1,048,010.51
    
    其他流动资产 16,628,899.98 16,628,899.98
    
    金融资产合计 149,794,183.55 149,794,183.55金融负债:
    
    短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
    
    应付票据及应付账款 86,327,371.35 86,327,371.35
    
    其他应付款 47,216,005.06 47,216,005.06
    
    一年内到期的非流动负债 64,000.00 64,000.00
    
    长期应付款 823,987.00 946,854.44 1,770,841.44
    
    金融负债和或有负债合计 173,607,376.41 823,987.00 946,854.44 175,378,217.85
    
    期初,本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下:
    
    项 目 2018.12.31
    
    一年以内 一到二年 二至五年 五年以上 合 计
    
    货币资金 86,432,709.43 86,432,709.43
    
    应收票据及应收账款 304,116.27 304,116.27
    
    其他应收款 18,530,192.35 18,530,192.35
    
    其他流动资产 15,560,512.97 15,560,512.97
    
    金融资产合计 120,827,531.02 120,827,531.02金融负债:
    
    短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
    
    应付票据及应付账款 135,489,886.12 135,489,886.12
    
    其他应付款 33,101,263.56 33,101,263.56
    
    一年内到期的非流动负债 64,000.00 64,000.00
    
    长期应付款 858,128.32 1,270,168.00 2,128,296.32
    
    金融负债和或有负债合计 228,655,149.68 858,128.32 1,270,168.00 230,783,446.00
    
    上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不
    
    同。
    
    (3)市场风险
    
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险和其他价格风险。
    
    (4)利率风险
    
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。
    
    本公司的利率风险主要产生于短期借款带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
    
    本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
    
    本公司持有的计息金融工具如下:
    
    项 目 本年数 上年数
    
    固定利率金融工具
    
    金融负债
    
    其中:短期借款 40,000,000.00 60,000,000.00
    
    合 计 40,000,000.00 60,000,000.00
    
    浮动利率金融工具
    
    金融资产
    
    其中:货币资金 129,156,150.11 86,432,709.43
    
    合 计 129,156,150.11 89,109,224.45
    
    2、资本管理
    
    本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
    
    为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
    
    本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日,本公司的资产负债率为32%(2018年12月31日:29%)。
    
    十一、公允价值的披露
    
    1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    第一层次:相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    第二层次:直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
    
    3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    第三层次:资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
    
    十二、关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
        母公司名称          注册地           业务性质          注册资本      母公司对本企业的  母公司对本企业的
                                                                                持股比例        表决权比例
    中国石油化工股份  北京              石油化工          12,107,120.96万元             24.57%            24.57%
    有限公司
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    本企业最终控制方是中国石油化工集团公司。
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注九、1。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
    
                      合营或联营企业名称                                      与本企业关系
    济宁金奥绿源燃气有限责任公司                         联营企业
    
    
    4、其他关联方情况
    
                        其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
    董事、经理、财务总监及董事会秘书                     关键管理人员
    
    
    5、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    单位:元
    
          关联方       关联交易内容     本期发生额      获批的交易额度    是否超过交易额度      上期发生额
    济宁金奥绿源燃气 压缩天然气           3,081,806.97                    否                         6,088,841.82
    有限责任公司
    
    
    (2)关键管理人员报酬
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    关键管理人员报酬                                            1,166,973.38                          743,957.55
    
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1)应付项目
    
    单位:元
    
             项目名称                    关联方                  期末账面余额               期初账面余额
    压缩天然气款               济宁金奥绿源燃气有限责任                    468,820.58                  798,541.18
                               公司
    
    
    十三、承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    资产负债表日存在的重要承诺
    
    无
    
    2、或有事项
    
    (1)资产负债表日存在的重要或有事项
    
    无
    
    (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
    
    公司不存在需要披露的重要或有事项。
    
    十四、资产负债表日后事项
    
    1、其他资产负债表日后事项说明
    
    无
    
    十五、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                  账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值   金额     比例     金额   计提比例  账面价值
                                                   例
    其中:
    按组合计提坏账准   2,950,69                          2,950,691 35,540,79                           35,540,794.
    备的应收账款           1.09                                .09     4.07                                   07
    其中:
    合计             2,950,69                     2,950,691 35,540,79                      35,540,794.
                       1.09                          .09    4.07                             07
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                        账面余额                  坏账准备                   计提比例
    账龄组合                                  2,950,691.09
    合计                                      2,950,691.09                                        --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    √适用□不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                             账龄                                               期末余额
    1年以内(含1年)                                                                               2,950,691.09
    合计                                                                                           2,950,691.09
    
    
    (2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    公司期末应收账款为泰安交通运输集团295万元、北京易积分科技有限公司691.09元。
    
    2、其他应收款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    其他应收款                                                201,531,219.43                       174,012,195.37
    合计                                                      201,531,219.43                       174,012,195.37
    
    
    (1)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    全资子公司往来款                                          200,541,471.42                       155,514,609.52
    往来款                                                     36,246,234.68                        53,820,604.52
    备用金                                                        971,548.01                          874,568.01
    合计                                                      237,759,254.11                       210,209,782.05
    
    
    2)坏账准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失         合计
                               用损失           (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额            36,228,786.68                                                       36,228,786.68
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                  ——
    本期
    本期转回                          752.00                                                             752.00
    2019年6月30日余额           36,228,034.68                                                       36,228,034.68
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □适用√不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                             账龄                                               期末余额
    1年以内(含1年)                                                                             201,513,019.43
    2至3年                                                                                            45,500.00
    3年以上                                                                                       36,200,734.68
      5年以上                                                                                     36,200,734.68
    合计                                                                                          237,759,254.11
    
    
    3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                              本期变动金额
             类别               期初余额                                                        期末余额
                                                       计提              收回或转回
    坏账准备                       36,228,786.68                                     752.00          36,228,034.68
    合计                           36,228,786.68                                     752.00          36,228,034.68
    
    
    4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称         款项的性质        期末余额           账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                           余额合计数的比例
    青岛华孚石油有限公 往来款               183,638,889.96 1年以内                     77.24%
    司
    泰安鲁浩贸易公司   往来款                18,055,386.20 3年以上                      7.59%      18,055,386.20
    泰安市宏晟油品销售 往来款                16,902,581.46 1年以内                      7.11%
    有限公司
    泰安市岱信资产管理 往来款                 8,359,508.34 3年以上                      3.52%       8,359,508.34
    服务有限公司
    泰安鲁润股份有限公 往来款                 6,204,497.77 3年以上                      2.61%       6,204,497.77
    司
    合计                       --            233,160,863.73        --                   98.07%      32,619,392.31
    
    
    3、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    对子公司投资      126,232,462.95                  126,232,462.95   126,232,462.95                  126,232,462.95
    对联营、合营企     16,427,340.90                   16,427,340.90    16,838,095.67                   16,838,095.67
    业投资
    合计              142,659,803.85                  142,659,803.85   143,070,558.62            0.00   143,070,558.62
    
    
    (1)对子公司投资
    
    单位:元
    
      被投资单位   期初余额(账                     本期增减变动                     期末余额(账面 减值准备期末
                     面价值)      追加投资     减少投资   计提减值准备     其他         价值)         余额
    青岛华孚石油   99,482,462.95                                                      99,482,462.95
    有限公司
    山东京鲁石油   18,350,000.00                                                      18,350,000.00
    化工有限公司
    肥城绿能石油    4,200,000.00                                                       4,200,000.00
    化工有限公司
    泰安市宏晟油
    品销售有限公    4,200,000.00                                                       4,200,000.00
    司
    合计         126,232,462.9                                            126,232,462.95
                         5
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    单位:元
    
                                                   本期增减变动
             期初余额                                                                        期末余额 减值准备
    投资单位  (                         权益法下                   宣告发放账面价其他综合 其他权益          计提减值          (账面价
                值)   追加投资 减少投资 确认的投 收益调整   变动   现金股利   准备     其他      值)    期末余额
                                         资损益                    或利润
    一、合营企业
    二、联营企业
    济宁金奥
    绿源燃气16,838,09                    -410,754.                                             16,427,34
    有限责任      5.67                         77                                                  0.90
    公司
    小计    16,838,09               -410,754.                                     16,427,34
               5.67                    77                                         0.90
    合计    16,838,09               -410,754.                                     16,427,34
               5.67                    77                                         0.90
    
    
    4、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
    主营业务                    1,416,659,169.35       1,300,169,985.73       1,332,659,205.59       1,236,417,461.76
    其他业务                       64,258,355.82          56,583,089.36         111,695,995.68         102,560,107.87
    合计                        1,480,917,525.17       1,356,753,075.09       1,444,355,201.27       1,338,977,569.63
    
    
    是否已执行新收入准则
    
    √是□否
    
    收入相关信息:
    
    单位:元
    
           合同分类              分部1                分部2                                      合计
      其中:
    汽油                          919,958,389.20                                                   919,958,389.20
    柴油                          491,849,267.01                                                   491,849,267.01
    天然气                          4,851,513.14                                                     4,851,513.14
      其中:
    泰安                        1,416,659,169.35                                                  1,416,659,169.35
      其中:
      其中:
      其中:
      其中:
      其中:
    零售                          908,535,553.69                                                   908,535,553.69
    批发直销                      508,123,615.66                                                   508,123,615.66
    合计                        1,416,659,169.35                                                  1,416,659,169.35
    
    
    与履约义务相关的信息:
    
    本公司收入确认政策详见附注。批发环节:本公司与客户签订的油品销售合同约定,本公司送货的,所有权及风险自本公司货交承运人时起转移给客户;客户自提的,油品所有权和风险自油品装入客户承运工具时转移给客户;若为管输,油品通过发货流量计后,油品所有权及风险转移给客户。合同约定结算内容,结算数量以双方最终确认的交货数量和价格确认,若发生违约情况,双方首先结算已确认数量的产品金额。结算方式以款到发货,具体以确认单的约定为准。零售环节:客户先通过中石化IC卡充值系统充值,然后通过加油消费。
    
    与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
    
    本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为171,861,090.39元,其中,171,861,090.39
    
    元预计将于2019年度确认收入。
    
    5、投资收益
    
    单位:元
    
                    项目                             本期发生额                         上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                 -410,754.77                          -296,735.02
    合计                                                         -410,754.77                          -296,735.02
    
    
    十六、补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                    项目                                金额                               说明
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      -17,209,796.77
    减:所得税影响额                                           -3,195,898.15
    合计                                                      -14,013,898.62                 --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
                                                                                     每股收益
              报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
    归属于公司普通股股东的净利润                              0.14%                 0.003                 0.003
    扣除非经常性损益后归属于公司                              1.68%                0.0318                0.0318
    普通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
    
    明该境外机构的名称
    
    □适用√不适用
    
    中国石化山东泰山石油股份有限公司
    
    董事长:岳祥训
    
    二0一九年八月二十九日
    
    第十一节 备查文件目录
    
    一、载有法定代表人岳祥训先生签字的公司2019年半年度报告文本。
    
    二、载有法定代表人岳祥训先生、主管会计工作负责人崔富来先生、会计机构负责人许新女士签字并盖章的财务报表。
    
    三、报告期内公司在《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)上公
    
    开披露过的所有文件的正本及公告稿。

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