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个股公告正文

酒钢宏兴:2019年半年度报告

日期:2019-08-28附件下载

    公司代码:600307 公司简称:酒钢宏兴
    
    甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
    
    2019年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、未出席董事情况
    
      未出席董事职务      未出席董事姓名    未出席董事的原因说明      被委托人姓名
           董事               王建元        因工作原因出差未参会       未办理委托
    
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人 阮强、主管会计工作负责人 赵利军 及会计机构负责人(会计主管人员)赵
    
    利军 声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    报告期内,公司无利润分配及资本公积转增股本的预案。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中描述了可能存在的相关风险,敬请投资者查阅。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................6
    
    第四节 经营情况的讨论与分析.....................................................................................................7
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................11
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................18
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................19
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................19
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................21
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................21
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................119
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     证监会               指   中国证券监督管理委员会
     上交所               指   上海证券交易所
     酒钢宏兴、本公司     指   甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
     酒钢集团             指   酒钢宏兴控股股东酒泉钢铁(集团)有限责任公司
     榆钢                 指   酒钢集团榆中钢铁有限责任公司
     翼钢                 指   酒钢集团翼城钢铁有限责任公司
     不锈钢               指   甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司不锈钢分公司
     昕昊达               指   新疆昕昊达矿业有限责任公司
     镜铁山矿             指   甘肃镜铁山矿业有限公司
     西沟矿               指   甘肃西沟矿业有限公司
     报告期               指   2019年1月1日-2019年6月30日
     股东大会             指   甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司股东大会
     董事会               指   甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司董事会
     监事会               指   甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司监事会
     甘肃证监局           指   中国证券监督管理委员会甘肃监管局
     《公司法》           指   《中华人民共和国公司法》
     《证券法》           指   《中华人民共和国证券法》
     《公司章程》         指   甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司章程
     元、万元、亿元       指   人民币元、人民币万元、人民币亿元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称            甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
    公司的中文简称            酒钢宏兴
    公司的外文名称            GansuJiuSteelGroupHongxingIron&SteelCo.,Ltd.
    公司的外文名称缩写        JSHX
    公司的法定代表人          阮强
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                         董事会秘书                  证券事务代表
    姓名                                                     孙延锋
    联系地址                                                 嘉峪关市雄关东路12号
    电话                                                     0937-6719802/6715370
    传真                                                     0937-6715710
    电子信箱                                                 irjg@jiugang.com
    
    
    三、 基本情况变更简介
    
    公司注册地址                 甘肃省嘉峪关市雄关东路12号
    公司注册地址的邮政编码       735100
    公司办公地址                 甘肃省嘉峪关市雄关东路12号
    公司办公地址的邮政编码       735100
    公司网址                     www.jisco.cn/structure/hongxinggufen.htm
    电子信箱                     irjg@jiugang.com
    
    
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称                《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址  www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                    嘉峪关市雄关东路12号董事会办公室
    
    
    五、 公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所      酒钢宏兴          600307              /
    
    
    六、 其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
             主要会计数据              本报告期            上年同期        本报告期比上年
                                      (1-6月)                            同期增减(%)
     营业收入                     22,767,349,540.59   23,041,565,870.89             -1.19
     归属于上市公司股东的净利润      769,432,027.21      584,855,922.98             31.56
     归属于上市公司股东的扣除非      759,301,664.00      531,157,917.78             42.95
     经常性损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额    1,283,338,168.23    1,295,882,379.30             -0.97
                                      本报告期末          上年度末        本报告期末比上
                                                                           年度末增减(%)
     归属于上市公司股东的净资产   11,344,870,586.64   10,535,867,971.55              7.68
     总资产                       37,750,135,793.81   39,777,714,691.90             -5.10
    
    
    (二) 主要财务指标
    
                      主要财务指标                     本报告期    上年同期    本报告期比上年同
                                                      (1-6月)                  期增减(%)
     基本每股收益(元/股)                               0.1228      0.0934              31.48
     稀释每股收益(元/股)                               0.1228      0.0934              31.48
     扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)           0.1212      0.0848              42.92
     加权平均净资产收益率(%)                             7.03        5.89   增加1.14个百分点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)         6.94        5.35   增加1.59个百分点
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、 非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              非经常性损益项目                                 金额
     非流动资产处置损益
     越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策      4,318,228.04
     规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    8,200,034.78
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     少数股东权益影响额
     所得税影响额                                                           -2,387,899.61
                                    合计                                    10,130,363.21
    
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)公司从事的主要业务
    
    目前公司具备了集采矿、选矿、烧结、焦化、炼铁、炼钢、热轧、冷轧以及不锈钢生产为一体的现代化生产工艺流程,并有完备的动力能源系统、销售物流系统等配套资源的完整钢铁生产一体化产业链条。公司致力于打造西北地区优质建材和精品板材生产基地,公司拥有碳钢、不锈钢、金属复合板及钛材加工四大生产体系。主要产品涵盖线、棒、板、带四大系列,细分产品有高速线材、棒材、中厚板材、热轧卷板、冷轧卷板、各类涂镀材卷板(镀锌、镀铝锌、锌铝镁)及不锈钢板带材等。
    
    公司所有产品均已通过ISO9001:2000版质量管理体系和ISO14001环境管理体系认证,理化检验通过了国家实验室认可。其中,A、B、D级船板钢通过中国、英国、挪威、德国和日本五国船级社认证,热轧带肋钢筋获得国家产品质量免检证书。焊条焊丝钢、压力容器钢、桥梁用钢、管线钢、集装箱用钢、汽车结构钢、冷轧基料等产品在国内外市场享有广泛的声誉。不锈钢系统拥有先进的不锈钢生产装备,是国内第三家拥有从炼钢、热轧到冷轧完整配套的全流程不锈钢生产企业。
    
    (二)公司经营模式
    
    公司钢材销售主要通过各区域销售子公司开展与市场及终端用户的业务洽谈,获取产品订单,签订销售合同后形成公司生产计划,按照“以销定产”的方式开展产品营销行为。采用“先款后货”的预收款方式销售钢材,降低了应收款项呆坏账风险。报告期内,公司坚持以市场为导向、用户为中心的理念,强化服务创造效益的观念,深化营销模式创新,优化完善技术营销,不断拓展高端产品和新产品应用领域,提升品牌效益和价值,以市场需求带动产线产能的发挥。通过合理布局产品流向,做大做强区域市场,全面推进高质量发展,企业经营质量持续改善。
    
    (三)行业情况说明
    
    2019年上半年国内生产总值450,933亿元,同比增长6.3%,国内经济运行呈现总体平稳的发展态势,钢材需求得到一定保证,但与此同时,美国的贸易保护主义不断抬头、上游铁矿石价格持续屡创新高、钢厂马力全开生产供给侧承压,对国内钢铁行业带来诸多综合复杂的影响。上半年,我国粗钢产量49,216万吨,同比增长9.9%;钢材产量58,690万吨,同比增长11.4%。
    
    (上述行业数据来源于国家统计局网站)
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    公司拥有完整的钢铁生产线和丰富的产品结构,企业抗风险能力较高。
    
    公司拥有采矿、选矿、烧结、焦化、炼铁、炼钢、热轧、冷轧、不锈钢生产等一整套具备现代化生产工艺流程的钢铁资产,以及与之配套的能源动力系统、销售物流系统等资产,形成一条完整的钢铁生产一体化产业链条;公司产品结构丰富,现有碳钢、不锈钢、金属复合板及钛材加工四大生产体系,主要产品涵盖线、棒、板、带四大系列,细分产品有高速线材、棒材、中厚板材、热轧卷板、冷轧卷板、各类涂镀材卷板(镀锌、镀铝锌、锌铝镁)及不锈钢板带材等,在西北地区乃至全国钢铁行业具备较强的综合竞争力。
    
    公司铁矿石资源储备丰富,拥有镜铁山矿桦树沟矿区(铁矿、伴生铜矿)、镜铁山矿黑沟矿区(铁矿)、石灰石矿及白云岩矿等四座矿山。公司充分利用自有资源、周边资源,为低成本战略提供了有力支撑。2018年完成铁矿石输出量866万吨。
    
    公司产品所注册的“酒钢”品牌,经过几十年的培育和发展,形成了良好的社会声誉,近年来,“酒钢”牌部分碳钢和不锈钢产品荣获了冶金产品实物质量“金杯奖”和“冶金行业品质卓越产品奖”,“酒钢”牌部分热轧板荣获甘肃省“名牌产品”称号,“酒钢”牌商标荣获“甘肃省著名商标”等荣誉,公司目前形成的品牌优势可以更好地提升公司及公司产品在国内国际市场上的知名度和影响力,公司注重提升酒钢品牌无形资产价值,推进企业品牌文化建设,为全面实现公司“十三五”发展战略规划创造品牌环境。
    
    “艰苦创业,坚韧不拔,勇于献身,开拓前进”的“铁山精神”,是支撑公司良性发展的重要精神源泉。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    2019年上半年,公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,以供给侧结构性改革为主线,积极落实各项决策部署,坚持“稳健经营、稳中求进”总基调,以“安全第一,环保优先,质量至上,效益为本,稳定规模,创新驱动,防控风险,全面推动高质量发展”的生产经营方针,不断推动改革走向深入,夯实企业管理基础,优化内部控制,促进公司转型升级提质增效。坚持效益优先、先算后干,优化产线和产品结构布局、强化经济配料组织、提升营销管理水平,报告期内,公司生产稳定顺行,提质增效措施得力,钢材产销量同比增幅明显,经营业绩同比稳步增长。上半年,公司实现营业收入227.67亿元,超额完成了铁、钢、材产销时间过半、任务过半计划,其中完成钢材产量369.52万吨(含不锈钢44.95万吨),销售钢材373.55万吨(含不锈钢44.19万吨)。主要工作如下:
    
    (一)深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想,贯彻落实全国国有企业党的建设工作会议精神,坚持党的领导、加强党的建设,落实党组织在公司法人治理结构中的法定地位,使党的领导融入公司治理决策体系之中,为企业稳健发展把舵领航。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育,以“提质增效、转型升级”为依托,实事求是找差距、立足实际定措施、细化措施抓落实,有的放矢、多措并举地推动企业高质量发展各项工作顺利开展。
    
    (二)扎实开展“大反思、大排查、大整治、大提升”专项活动,夯实企业经营、管理基础,结合“提质增效、转型升级”攻坚行动,坚持问题导向、责任导向、目标导向,明确责任主体,围绕降本降费、提高劳动生产率等奋斗目标,从开展经济配料、增产降耗提质增效、狠抓新产品研发、实施自动化项目等方面入手,积极开展工作,持续提升创新创效活力,稳步提高企业管理效力和经营策划能力。抓好产品结构调整,加大差异化产品产销比例;根据储备定额形成购产运销一体化联动机制,在实现“两金”进一步压降的同时,保证用料结构优化、运行效率显著提升,生产成本持续降低;坚持算账经营,以销定产、先算后干,强化原燃料质量控制,充分释放铁钢材产能,进一步提高劳动生产率;做好钢材低库存控制工作,防范经营风险,进一步强化销售战略渠道建设;财务管理统筹策划,集约使用资金,提升公司规模效应,整体角度降低公司财务成本。
    
    (三)紧紧围绕安全红线、环保底线开展工作,形成长效机制确保前期工作成果的巩固升华,安全方面要汲取各类事故教训,深刻反思自身管理漏洞及执行力存在的问题,以“零容忍”的态度消除一切隐患;严防死守保持安全管理的高压态势,为2019年各项生产经营任务的圆满完成打好基础。积极探索提质增效转型之路,努力践行绿色发展、高质量发展理念,延续“绿色工厂”高标准要求,大力提升环境综合治理力度,针对厂容厂貌、设备卫生及定制管理、工业构建筑物治理、动力介质管线治理等方面投入专项资金开展提升治理,冶金厂区厂容厂貌、空气质量改善力度空前。
    
    (四)落实创新驱动战略,推动企业高质量发展。持续优化内部控制,实现责权清晰、运行高效的管理模式;以提高劳动生产率为目标,坚持问题导向,深化内部改革,为“提质增效、转型升级”目标的完成提供强有力的支撑和动力;进一步完善技术体系,加大科研成果转化力度,牵住创新发展的牛鼻子,让科研成果尽快实现量产创效,引领企业在高质量发展上尽快开花结果。
    
    (五)谋定后动,行稳致远。根据公司《“十三五”发展战略规划》实际运行情况,结合国家、甘肃省关于推进高质量发展的总体部署,及《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》和公司“提质增效、转型升级”高质量发展要求,筹划公司“十四五”发展战略规划编制工作。公司按照“提质增效、转型升级”高质量发展目标,把钢铁产业作为核心主业做强做精,系统谋划降成本、提品质、增效益,统筹协调购、产、研、运、销各个环节,深挖内部潜力,防范市场波动风险。坚持市场导向,狠抓产品创效,加大新产品开发力度,努力做到“人无我有、人有我精”,立足市场需求,发展精深加工,延伸产业链,着力提升价值链,加快创新成果转化,让科技创新成果变成新的利润增长点和企业经济效益提升着力点。
    
    下半年,我国经济发展形势仍然复杂严峻,中美贸易摩擦存在长期性、复杂性、不确定性,国内经济下行压力持续加大,钢铁行业市场形势不容乐观,原料价格高位震荡运行,钢材市场供大于求矛盾更加突出,企业经营压力将进一步加大。公司将继续深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想,全面深化改革,坚持稳中求进、稳健经营,深入推进“提质增效转型升级”专项工作,践行高质量发展理念,实现组织科学、经营稳定、安全生产、环境友好的企业态势,保障公司健康长远发展。
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 科目                   本期数            上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                      22,767,349,540.59  23,041,565,870.89            -1.19
     营业成本                      20,013,462,000.34  20,706,528,005.98            -3.35
     销售费用                         874,197,005.32     831,935,195.91             5.08
     管理费用                         318,014,999.37     323,572,261.50            -1.72
     财务费用                         390,350,860.44     408,186,025.29            -4.37
     研发费用                         237,406,980.56     145,724,470.07            62.91
     经营活动产生的现金流量净额     1,283,338,168.23   1,295,882,379.30            -0.97
     投资活动产生的现金流量净额      -389,740,295.36    -307,520,363.49           不适用
     筹资活动产生的现金流量净额    -1,778,543,928.90    -204,910,774.31           不适用
    
    
    研发费用变动原因说明:主要是本期研发投入增加所致;
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:固定资产构建投入增加;
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司在拓展融资渠道,增强资金链安全保障的基础上,适度降低带息负债规模。
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    □适用√不适用
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                        本期期末数                       上期期末数   本期期末金额
       项目名称         本期期末数      占总资产的      上期期末数       占总资产的   较上期期末变
                                         比例(%)                        比例(%)    动比例(%)
                                        本期期末数                       上期期末数   本期期末金额
       项目名称         本期期末数      占总资产的      上期期末数       占总资产的   较上期期末变
                                         比例(%)                        比例(%)    动比例(%)
     货币资金         3,346,624,484.49        8.87    4,543,504,961.75        11.42         -26.34
     应收票据           937,137,729.07        2.48      641,011,094.56         1.61          46.20
     应收账款           334,794,916.01        0.89      198,010,908.85         0.50          69.08
     预付款项           586,176,927.82        1.55      389,826,792.79         0.98          50.37
     存货             4,457,174,783.43       11.81    5,637,797,455.15        14.17         -20.94
     固定资产        21,754,685,989.40       57.63   22,112,472,115.64        55.59          -1.62
     在建工程         1,911,530,698.67        5.06    1,648,625,280.30         4.14          15.95
     无形资产         2,815,435,596.19        7.46    2,855,544,056.23         7.18          -1.40
     短期借款        15,657,517,000.00       41.48   17,327,951,600.00        43.56          -9.64
     应付票据         2,763,915,140.46        7.32    2,554,742,500.00         6.42           8.19
     应付账款         4,289,910,044.80       11.36    5,333,457,182.48        13.41         -19.57
     预收款项           402,671,148.90        1.07      524,406,220.28         1.32         -23.21
     应交税费            99,255,843.30        0.26      174,359,125.52         0.44         -43.07
     一年内到期的     1,105,030,000.00        2.93    1,595,376,000.00         4.01         -30.74
     非流动负债
     长期借款         1,267,510,227.50        3.36      960,000,000.00         2.41          32.03
     递延收益           308,194,586.09        0.82      293,786,497.59         0.74           4.90
     股本             6,263,357,424.00       16.59    6,263,357,424.00        15.75           0.00
     资本公积         6,712,929,645.04       17.78    6,712,929,645.04        16.88           0.00
     专项储备           146,170,739.11        0.39      106,600,151.23         0.27          37.12
     盈余公积         1,268,179,594.98        3.36    1,268,179,594.98         3.19           0.00
     未分配利润      -3,045,766,816.49       -8.07   -3,815,198,843.70        -9.59         不适用
     归属于母公司    11,344,870,586.64       30.05   10,535,867,971.55        26.49           7.68
     股东权益合计
    
    
    其他说明
    
    1.应收票据较年初上升46%,主要是公司本期销售收入环比增加,集中回款造成承兑汇票阶段性增高;
    
    2.应收账款较年初上升69%,主要是未结算材料款增加,以及期初基数较低所致;
    
    3.预付款项较年初上升50%,主要是未结算进口原燃料等款项增加,以及期初基数较低所致;
    
    4.应交税费较年初下降43%,主要是本期增值税税率下调所致;
    
    5.一年内到期的非流动负债下降31%、长期借款上升32%,主要是调整贷款结构;
    
    6.专项储备较年初上升37%,主要是本期计提安全生产费所致。2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用□不适用
    
    本期末其他货币资金935,248,382.30元,其中915,697,403.12元为票据保证金存款,1,550,979.18为保函保证金存款,18,000,000.00元为海关保证金存款。
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    榆钢公司 公司全资子公司,注册资本人民币417,244万元。经营范围钢铁冶炼、钢铁轧制、金属制品加工、销售,冶金炉料生产(以上凭许可证有效期经营);物业管理(凭资质证经营);建筑施工、勘察设计(凭资质证经营);物资仓储(不含危险化学品);机电产品制造、维修;技术转让;园林绿化;食品加工(仅限分支机构经营);种植,养殖(不含种子、种苗、种禽畜);硫酸铵(化肥),压缩、液化气体产品(氧、氮、氩),焦化副产品(粗苯、焦油)生产与销售(以上凭许可证有效期经营)。
    
    上半年,榆钢公司紧紧围绕“强基层基础、守红线底线、抓对标达标、提效率效益”的指导思想,积极推动作风转变,坚持以市场为导向、以安全稳定顺行为目标,加快产销布局及产品结构调整,认真研究并着力解决制约生产经营的瓶颈问题,不断提升经营筹划水平,持续改进关键经济技术指标,该公司经营绩效明显改善,公司整体经营结果保持稳中向好的态势。报告期内,实现营业收入458,116.22万元,净利润12,344.47万元。报告期末,该公司拥有总资产848,067.43万元、净资产16,836.98万元。
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    二、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用
    
    (二)可能面对的风险
    
    √适用□不适用
    
    一、经营风险:
    
    2019年以来,中国经济由高速增长转向高质量发展,增速换挡叠加钢铁行业去产能接近尾声,未来下游主要用钢行业需求或将温和下滑,钢铁产品需求拉动有限,钢材价格或稳中有降,铁矿石价格持续高位盘整,公司将面临严峻市场压力。
    
    对策:公司将聚焦经营目标,加快内部改革力度,促进管理效率提升,提升质量效益及管理能力,积极应对市场变化;加强产品结构调整、加快推进新产品研发力度;调整营销策略,增加近端市场产品占有率;提高战略产品市场占有率,不断提升行业和品牌影响力。
    
    二、环保风险:
    
    随着国家对环保和节能减排的要求日益严格,排放标准不断提高,监管和执法力度不断加大,对企业环境整治的要求不断提高,社会公众对环境保护的意识不断提升,公司面临巨大的环保压力和环保投入需求,对公司生产经营效益产生较大风险。
    
    对策:公司坚持绿色发展理念,加快推进重点环保项目的建设和技术攻关,加强重点工序环保设施的升级改造,确保达标排放;强化环境治理和景观提升,改善职工工作环境、提高企业形象。加强基础管理,确保现有节能减排、资源综合利用设施的有效运行,提升能源利用效率。
    
    三、资金风险:
    
    2019年以来,钢铁行业保持了平稳运行的总体态势,公司经营业绩进一步提升,但公司资产负债率偏高,融资渠道较少,融资难、融资贵的状况未得到根本改善,融资受银行贷款政策调整影响较大。
    
    对策:公司将通过灵活运用多种融资渠道,创新融资工具,优化融资结构,使资金来源多元化,从而改变公司过度依赖银行贷款的现状,树立公司资本市场良好形象。创新资金运营机制,管控资金促经营;做好资本市场政策研究,拓宽融资渠道,创新融资思路改善公司债务情况,降低融资成本和资金风险,
    
    四、汇率风险:
    
    随着美元兑人民币的汇率变动幅度扩大,加之目前市场上美联储加息及人民币贬值预期增强,公司外币贷款产生的汇兑损益对公司利润表的影响日益增强。
    
    对策:公司目前正积极筹划,通过各项措施降低财务杠杆及调整债务结构,合理规避汇兑损失带来的影响。
    
    五、原料成本上升风险:
    
    因受祁连山国家级自然保护区环境保护治理升级,环保政策加速实施等各类因素的影响,公司周边低成本矿产资源供给大幅降低,公司被动扩大原料采购半径,导致公司原燃料成本显著上涨,产品综合盈利能力受到挑战。
    
    对策:针对目前周边资源短缺的现状,公司将加大资源渠道的开拓力度,拓宽原料供应渠道建设。通过合理布局战略资源,扩大采购半径、引进新供方,结合顺价保量的方式充分落实了资源外部;实施差异化发展战略适应原料。根据公司自有和周边矿难磨难选的特点,充分发挥铁前系统对原料的加工处理能力,通过科技创新和工艺技术进步,持续保持低成本优势;加快推进粉矿悬浮磁化焙烧项目,利用科技手段提升公司原料使用效率。
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
      会议届次       召开日期         决议刊登的指定网站的查询索引     决议刊登的披露日期
     2018 年 年  2019年5月17日     上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)  2019年5月18日
     度股东大会                    公司公告(公告编号:2019-013)
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
                   是否分配或转增                                   否
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用□不适用
    
                                                                承  是  是  如未能  如未
                                                                诺  否  否  及时履  能及
     承  承  承                                                 时  有  及  行应说  时履
     诺  诺  诺                      承诺                       间  履  时  明未完  行应
     背  类  方                      内容                       及  行  严  成履行  说明
     景  型                                                     期  期  格  的具体  下一
                                                                限  限  履   原因   步计
                                                                        行            划
                     在2009年公司进行发行股份购买资产暨重大资
                 产重组过程中,酒钢集团对公司做出了避免同业竞争
             酒  的承诺,内容如下
             泉      1、本次重大资产重组完成后,除持有酒钢宏兴
             钢  的股份外,酒钢集团不持有直接用于碳钢产品的生
             铁  产、加工和销售等业务的资产和业务;
         解  (      2、本次重组完毕后,酒钢集团将不会直接或间
         决  集  接并促使酒钢集团的控股子公司不直接或间接经营   长
         同  团  与酒钢宏兴及酒钢宏兴控股子公司经营的业务构成   期  否  是  不适用  不适
         业  )  竞争的业务,也不会投资于与酒钢宏兴及酒钢宏兴控 有                    用
         竞  有  股子公司经营的业务构成竞争的其他企业;         效
         争  限      3、自本承诺函出具之日起,如酒钢集团及其控
     与      责  股子公司遇到酒钢宏兴及酒钢宏兴的控股子公司主
     重      任  要业务范围内的业务机会,酒钢集团将促使其控股子
     大      公  公司将该等机会介绍予酒钢宏兴及酒钢宏兴的控股
     资      司  子公司,并不会自行或通过酒钢集团的控股子公司直
     产          接或间接利用该机会从事碳钢产品的生产、加工和销
     重          售等业务。
     组              1、在本次重组过程中及本次重组后,我公司亦
     相          将采取合理、适当和必要的措施避免和减少与贵司进
     关      酒  行同业竞争和贵司与我公司(包括我公司的关联方)
     的      泉  之间的关联交易并本着市场化的原则确保该等关联
     承      钢  交易的公平性和公允性;
     诺      铁      2、我公司本着有利于贵公司在业务、资产、财
         解  (  务、人员和机构等方面独立于我公司之目的设计和实
         决  集  施本次重组;在本次重组过程中及本次重组后,我公 长
         同  团  司亦将采取合理、适当和必要的措施保持贵司在业   期  否  是  不适用  不适
         业  )  务、资产、财务、人员和机构等方面对我公司的独立 有                    用
         竞  有  性,以促进和保持贵司作为上市公司的规范运作;   效
         争  限      3、我公司保证不通过下述方式或其他方式占用
             责  贵司资金、侵犯贵司合法权益1)违规、不公允、不
             任  公平的关联交易;2)不正当地要求贵司为我公司垫
             公  付费用;3)不正当的对贵司的逾期付款;4)要求贵
             司  司提供借款和担保。
                     4、我公司亦将督促我公司控制的其它子公司按
                 上述承诺行事。
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    经公司第六届董事会第十六次会议及2018年年度股东大会审议通过,同意续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2019年度财务报告审计和内控审计机构,聘期一年。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    √适用□不适用
    
             事项概述及类型                                查询索引
     公司全资子公司酒钢集团榆中钢铁      2018年8月17日披露的《公司2018年半年度报告》,
     有限责任公司与玉得气体有限责任  具体内容详见当日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
     公司的合同纠纷仲裁              及《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》。
    
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用√不适用
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司及控股股东、实际控制人严格按照相关法律、法规要求诚信经营,规范运作,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿及其他违规情况。
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
    公司的关联交易属于维持正常的生产经营所必须的交易活动,交易对价采用市场定价原则,不影响公司的独立性。报告期内发生的日常关联交易已在会计报表中披露,详见本报告第十节 财务报告之十二、关联方及关联交易-5、关联交易情况。
    
    本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则持续进行,与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易,遵循公平、公正的市场原则进行。
    
    本公司同关联方之间关联交易的价格确定原则是:有国家定价的,适用国家定价;没有国家定价的,按市场价格确定;没有市场价格的,参照实际成本加合理费用原则由双方定价;对于某些无法按照成本加费用原则确定价格的特殊服务,由双方协商定价。
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    √适用□不适用
    
    其他关联方交易情况详见本报告 第十节 财务报告之十二、关联方及关联交易。
    
    十一、 重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    
    √适用□不适用
    
    1. 精准扶贫规划
    
    √适用□不适用
    
    公司认真贯彻国家关于脱贫攻坚帮扶的相关精神,按照甘肃省委省政府战略部署和要求,在抓好企业经营、安全生产,防范重大风险,实现国有企业保值增值等工作的同时,勇于承担企业政治使命和社会责任,将党的十九大精神贯穿并体现在脱贫攻坚的具体行动上,依据当地政府发展规划,以下山入川整体搬迁为主线,以解决实际问题和增加帮扶群众收入为立足点,“量体裁衣”制定《一户一策》的帮扶清单,采取思想扶贫、教育扶贫、就业扶贫、产业扶贫、医疗扶贫等多种举措,积极响应当地政府号召和工作部署,不断深入推进脱贫攻坚工作开展。
    
    2. 报告期内精准扶贫概要
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司通过认真学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记扶贫开发战略思想,全面落实甘肃省委省政府脱贫攻坚帮扶工作的决策部署,以帮扶村(武威市古浪县黑松驿镇8个行政村)的脱贫发展规划为基础,紧盯“两不愁、三保障”、未脱贫户“3+3+1”补缺冲刺清零活动和发展五小产业为目标,将脱贫攻坚工作不断推向深入。
    
    2019年以来,公司积极响应古浪县及当地政府的号召,协调解决帮扶工作中出现的问题。为支持当地经济发展,公司发挥自身优势,对古浪县黑松驿镇扶贫建设项目援以钢材捐赠;为实现产业脱贫效果,公司通过投入资金协助当地政府积极发展母牛繁殖产业。春节前夕,公司党委对党建共建村西庙沟村和磨河湾村等20名贫困户开展了慰问;公司脱贫帮扶办先后组织了2次公司科级(含责工)以上人员购买古浪农特产品,有力地支持了当地电商经济发展和农民季节性瓜果销路难的问题;4月份,根据古浪县政府统一异地搬迁的脱贫工作部署,先后组织111名帮扶责任人通过进村入户、电话、微信、资金帮扶等形式积极开展了移民搬迁动员工作。对因病致贫的帮扶对象,持续开展了网上宣传、救助,2019年6月份成功对地湾村贫困户何建国发起了水滴筹救助;同时,帮扶责任人积极向尚未脱贫的帮扶户宣贯国家及地方的产业政策,鼓励他们早日加入产业合作,实现脱贫,走上小康。
    
    3. 精准扶贫成效
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                        指    标                                数量及开展情况
     一、总体情况
     其中:1.资金                                                                   247.36
           2.物资折款                                                                  1.4
           3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                           80
     二、分项投入
         1.产业发展脱贫                               投入175万元用于当地能繁母牛产业发展
                                                     □农林产业扶贫
                                                     □旅游扶贫
     其中:1.1产业扶贫项目类型                        √电商扶贫
                                                     □资产收益扶贫
                                                     □科技扶贫
                                                     √其他
           1.2产业扶贫项目个数(个)                                                     2
           1.3产业扶贫项目投入金额                                                  211.22
           1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                          80
         2.转移就业脱贫
           2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)                                       2
         3.易地搬迁脱贫
     其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)                                                   2
         4.教育脱贫
     其中:4.1资助贫困学生投入金额                                                    0.07
           4.2资助贫困学生人数(人)                                                     2
         9.其他项目
     其中:9.1.项目个数(个)                                                            1
           9.2.投入金额                                                              36.14
           9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                          0
           9.4.其他项目说明                           派驻专职干部扶贫、对因病致贫的帮扶户
                                                     实施水滴筹救助等等
     三、所获奖项(内容、级别)
     2019年4月,被甘肃省上市公司协会评为“甘肃辖区上市公司2018年度脱贫攻坚杰出贡献奖”
    
    
    4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
    
    √适用□不适用
    
    上半年,通过公司脱贫攻坚帮扶工作小组办公室、公司机关党委及各帮扶责任人进村入户积极宣贯党的政策、国家惠农及相关产业政策,使脱贫帮扶工作有了新成效。1-6月份以来,开展了如下扶贫工作:为支持当地经济发展,按照前期公司脱贫帮扶工作计划,公司向古浪县黑松驿镇捐赠钢材用于当地扶贫项目建设;春节前夕,公司党委对党建共建西庙沟村和磨河湾村等 20名贫困户进行了慰问,送去了价值0.7万元的生活物资;为积极支持当地电商经济发展和农民季节性瓜果销路难的问题,公司脱贫帮扶办先后组织了2次公司科级(含责工)以上人员购买了价值36.22万元古浪农特产品;协调开展了帮扶对象子女临时就业的问题;对因病致贫的帮扶对象,持续开展了网上宣传、救助,并于2019年6月份成功对地湾村贫困户何建国发起了水滴筹救助,共筹集救助金4.7万元;公司直接投入资金175万元用于当地能繁母牛发展产业。
    
    5. 后续精准扶贫计划
    
    √适用□不适用
    
    下半年,公司将继续深入学习贯彻习近平总书记扶贫开发重要战略思想,紧紧围绕省市及当地政府对脱贫任务的总体部署和工作安排,积极开展脱贫攻坚帮扶工作,切实履行国有大型企业的政治担当和社会责任。根据帮扶点的实际情况,通过以精准施策(帮助就业、教育资助、养牛产业、发展五小产业等方面)为抓手,使异地搬迁的帮扶群众“搬得下、住的稳、有收入”,实现贫困人口在异地搬迁后物质生活有保障,激发贫困户内生脱贫原动力,更加坚定脱贫的信心,积极投身加入当地政府脱贫产业,实现持续收入脱贫,与全国人民一起奔小康的目标。
    
    十三、 可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、 环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    1. 排污信息
    
    √适用□不适用
    
    公司拥有从采矿、选矿、烧结、焦化到炼铁、炼钢、热轧、冷轧等完整配套的碳钢和不锈钢生产工艺流程的钢铁联合企业,各排污单位排放的废气主要以二氧化硫、氮氧化物、颗粒物为主,废水主要以化学需氧量、氨氮为主。
    
    2019年上半年,公司及分子公司大气、水污染物排放指标均符合政府部门排污许可定额标准。公司本部被列入2019年大气、土壤重点排污单位,2019年上半年共排放二氧化硫933.57吨、氮氧化物1784.93吨、烟(粉)尘4388.28吨;榆钢公司被列入大气、水环境、土壤重点排污单位,2019年上半年共排放二氧化硫315.11吨、氮氧化物726.08吨、颗粒物308.41吨、化学需氧量2.76吨,氨氮0.032吨;昕昊达公司被列入2019年大气重点排污单位,2019年上半年排放二氧化硫417.24吨、氮氧化物162.93吨、颗粒物31.25吨。
    
    目前公司外排污染物执行《钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准》 《炼铁工业大气污染物排放标准》 《炼钢工业大气污染物排放标准》等9项标准,公司各排放口每季度接受环保行政主管部门监督性监测,污染物均达标排放,在线监测数据实时上传环保部门。
    
    2. 防治污染设施的建设和运行情况
    
    √适用□不适用
    
    公司本部各生产工序配套建设废气治理设施216套,废水处理系统32套,废气在线监测设施37套,废水在线监测设施1套。榆钢公司各生产工序配套建设废气治理设施41套,废水处理系统3套,废气在线监测设施12套,废水在线监测设施1套。昕昊达公司各工序配套建设废气治理设施15套,废水处理系统2套,废气在线监测设施4套,环境保护设施与主体设施做到“同开同停”,接受省、市环境保护主管部门的监管,检修、停机均能够及时向行政主管部门上报审批。3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    √适用□不适用
    
    公司严格按照《建设项目环境影响评价分类管理名录》要求,督促各单位履行建设项目环境影响评价手续。2019年上半年,公司完成了“焦化厂脱硫废液及硫泡沫制酸”、“酒钢铁矿石冶金煤基还原中试线”、“3#烧结机处理含铬废物”等6个项目环境影响评价,取得了生态环境主管部门的批复。同时,公司严格按照国家《建设项目环境保护管理条例》和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》的要求,组织内部各单位开展建设项目的自主验收工作。2019年上半年,已完成“肃南宏兴矿业公司燃煤锅炉改造”及“储运部DJ1#转运站粉尘治理”两个项目的竣工环境保护验收工作。
    
    4. 突发环境事件应急预案
    
    √适用□不适用
    
    根据《突发环境事件应急预案编制导则》相关规定及省、市生态环境主管部门要求,完成了股份公司、碳钢薄板厂、不锈钢分公司、运输部和检修工程部等五家单位突发事件环境应急预案的编制工作,并到嘉峪关市生态环境局履行了备案手续。同时按照集团公司要求,组织动力厂编制了《甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司动力厂尾矿库突发环境事件应急预案》并完成了备案手续。
    
    根据《甘肃省生态环境厅关于开展全省涉环境应急资源调查工作的通知》(甘环应急发[2019]6号),组织各单位对环境应急资源进行了调查,并编制完成了环境应急物资库调查表,为推进环境应急物资储备库建设做好充分准备。
    
    2019年上半年,公司各单位结合自身实际,有针对性的开展了预案演练,如例如焦化厂开展了《液氨泄露事件进行应急演练》,炼轧厂开展了《炼轧厂炼钢作业区风机房异常处置应急演练》,动力厂开展了《尾矿(环境)库专项应急预案演练》。通过演练,各单位突发环境事件应急处置能力得到进一步提高。
    
    5. 环境自行监测方案
    
    √适用□不适用
    
    根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》《排污单位自行监测技术指南钢铁工业及炼焦化学工业》等相关要求,公司结合实际情况,按照各生产工序制定了自行监测方案,并按照方案委托有资质的单位开展污染物自测工作,同时定期将自测数据进行公布,报告期内自测计划完成率100%,自测数据发布率100%。
    
    6. 其他应当公开的环境信息
    
    √适用□不适用
    
    公司制定了“遵守环保法规,进行低碳减排,坚持持续改进,构建绿色酒钢”的环境方针,积极发展循环经济,降低污染物排放,提高资源综合利用效率。公司本部二级单位及下属分子公司的生产、活动、服务及相关管理活动的全过程已通过了ISO14001环境管理体系的认证。
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、 其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一) 股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    
    有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、股东情况
    
    (一) 股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                272,475
    
    
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                         前十名股东持股情况
         股东名称        报告期内                    比例       质押或冻结情况
         (全称)          增减      期末持股数量     (%)    股份       数量         股东性质
                                                             状态
     酒泉钢铁(集团)有             0   3,431,600,950   54.79   质押   1,700,000,000  国有法人
     限责任公司
     中国农业银行股份
     有限公司-中证      3,525,191      37,552,191    0.60   未知                  其他
     500 交易型开放式
     指数证券投资基金
     黄奕操              9,429,148      22,399,970    0.36   未知                  境内自然人
     郑能标              9,754,108       9,754,108    0.16   未知                  境内自然人
     陆凯                        0       8,664,198    0.14   未知                  境内自然人
     宋炳跃                      0       8,636,300    0.14   未知                  境内自然人
     王立涛                -68,100       8,519,100    0.14   未知                  境内自然人
     王志伟                      0       8,000,000    0.13   未知                  境内自然人
     张有贤              1,480,000       7,930,000    0.13   未知                  境内自然人
     吴福象              6,516,500       6,516,500    0.10   未知                  境内自然人
                                    前十名无限售条件股东持股情况
                      股东名称                   持有无限售条件          股份种类及数量
                                                  流通股的数量        种类            数量
     酒泉钢铁(集团)有限责任公司                    3,431,600,950  人民币普通股    3,431,600,950
     中国农业银行股份有限公司-中证500交易型          37,552,191  人民币普通股       37,552,191
     开放式指数证券投资基金
     黄奕操                                           22,399,970  人民币普通股       22,399,970
     郑能标                                            9,754,108  人民币普通股        9,754,108
     陆凯                                              8,664,198  人民币普通股        8,664,198
     宋炳跃                                            8,636,300  人民币普通股        8,636,300
     王立涛                                            8,519,100  人民币普通股        8,519,100
     王志伟                                            8,000,000  人民币普通股        8,000,000
     张有贤                                            7,930,000  人民币普通股        7,930,000
     吴福象                                            6,516,500  人民币普通股        6,516,500
     上述股东关联关系或      前十名股东中,酒泉钢铁(集团)有限责任公司为公司的控股股东,公司未知
       一致行动的说明    上述流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中所
                         规定的一致行动人,也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                姓名                     担任的职务                   变动情形
    程子建                      董事长                       离任
    阮强                        董事长                       选举
    高兴禄                      总经济师兼董事会秘书(代)   解任
    赵登峰                      财务总监                     解任
    赵利军                      财务总监                     聘任
    
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司原董事长程子建先生因工作职责调整申请辞去公司董事长、董事及董事会各专门委员会职务,根据《公司法》《公司章程》及相关规定,程子建先生的辞职报告自送达董事会之日起生效,辞职后将不再担任公司任何职务。为保障董事会正常运作,公司于2019年6月3日召开了第六届董事会第十七次会议,审议通过了《关于选举阮强先生为第六届董事会新任董事长的议案》,选举阮强先生担任公司第六届董事会董事长,同时承担程子建先生原来在董事会各专门委员会中的相关职务,其任期与公司第六届董事会任期同步(详见公司2019年6月4日公告,公告编号:2019-015)。
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2019年6月30日
    
    编制单位: 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                    附注   2019年6月30日      2018年12月31日
     流动资产:
       货币资金                                       3,346,624,484.49   4,543,504,961.75
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产
       应收票据                                         937,137,729.07     641,011,094.56
       应收账款                                         334,794,916.01     198,010,908.85
       应收款项融资
       预付款项                                         586,176,927.82     389,826,792.79
       其他应收款                                        73,608,177.81      82,680,492.55
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                                           4,457,174,783.43   5,637,797,455.15
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                     381,787,513.58     515,441,315.16
         流动资产合计                                10,117,304,532.21  12,008,273,020.81
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产                                                    612,500,000.00
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                     383,542,850.67     375,277,053.59
       其他权益工具投资                                 612,500,000.00
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                      21,754,685,989.40  22,112,472,115.64
       在建工程                                       1,911,530,698.67   1,648,625,280.30
       使用权资产
       无形资产                                       2,815,435,596.19   2,855,544,056.23
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                       8,208,522.16       8,459,938.84
       递延所得税资产                                    47,533,842.52      56,205,657.26
       其他非流动资产                                    99,393,761.99     100,357,569.23
         非流动资产合计                              27,632,831,261.60  27,769,441,671.09
           资产总计                                  37,750,135,793.81  39,777,714,691.90
     流动负债:
       短期借款                                      15,657,517,000.00  17,327,951,600.00
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                       2,763,915,140.46   2,554,742,500.00
       应付账款                                       4,289,910,044.80   5,333,457,182.48
       预收款项                                         402,671,148.90     524,406,220.28
       应付职工薪酬                                     233,820,615.95     216,047,442.60
       应交税费                                          99,255,843.30     174,359,125.52
       其他应付款                                       189,839,411.73     179,658,682.16
       其中:应付利息                                    40,095,375.81       8,781,379.95
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                         1,105,030,000.00   1,595,376,000.00
       其他流动负债                                       5,823,204.38       1,240,516.85
         流动负债合计                                24,747,782,409.52  27,907,239,269.89
     非流动负债:
       长期借款                                       1,267,510,227.50     960,000,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款                                        33,040,000.00      33,040,000.00
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                                         308,194,586.09     293,786,497.59
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                               1,608,744,813.59   1,286,826,497.59
           负债合计                                  26,356,527,223.11  29,194,065,767.48
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                             6,263,357,424.00   6,263,357,424.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                       6,712,929,645.04   6,712,929,645.04
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                                         146,170,739.11     106,600,151.23
       盈余公积                                       1,268,179,594.98   1,268,179,594.98
       一般风险准备
       未分配利润                                    -3,045,766,816.49  -3,815,198,843.70
       归属于母公司所有者权益(或股东权益)合        11,344,870,586.64  10,535,867,971.55
     计
       少数股东权益                                      48,737,984.06      47,780,952.87
         所有者权益(或股东权益)合计                11,393,608,570.70  10,583,648,924.42
     负债和所有者权益(或股东权益)总计              37,750,135,793.81  39,777,714,691.90
    
    
    法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:赵利军 会计机构负责人:赵利军
    
    母公司资产负债表
    
    2019年6月30日
    
    编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                    附注   2019年6月30日      2018年12月31日
     流动资产:
       货币资金                                       1,695,465,164.33   3,749,857,374.45
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                         619,048,307.77     489,498,360.03
       应收账款                                       1,695,715,529.47   1,033,745,356.37
       应收款项融资
       预付款项                                         209,262,803.54     169,116,224.41
       其他应收款                                     1,442,213,426.13   1,449,461,080.02
       其中:应收利息
             应收股利
       存货                                           2,741,275,086.60   3,514,974,074.89
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                     120,444,902.57     136,725,709.35
         流动资产合计                                 8,523,425,220.41  10,543,378,179.52
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产                                                    612,500,000.00
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款                                     5,362,977,177.57   5,216,217,301.49
       长期股权投资                                   8,656,823,136.34   8,655,165,445.49
       其他权益工具投资                                 612,500,000.00
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                                      13,317,211,316.96  13,533,482,770.84
       在建工程                                       1,387,072,834.43   1,182,179,115.69
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                                       2,264,414,331.01   2,294,493,803.76
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                    20,470,925.47      20,470,925.47
       其他非流动资产
         非流动资产合计                              31,621,469,721.78  31,514,509,362.74
           资产总计                                  40,144,894,942.19  42,057,887,542.26
     流动负债:
       短期借款                                      15,657,517,000.00  17,327,951,600.00
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                       1,873,900,000.00   1,825,150,000.00
       应付账款                                       3,034,712,261.90   3,841,259,409.33
       预收款项                                         735,878,107.66     661,751,060.31
       应付职工薪酬                                     171,610,469.92     144,438,413.08
       应交税费                                          83,142,294.33     140,650,638.72
       其他应付款                                       206,375,514.23     182,759,380.97
       其中:应付利息                                    40,095,375.81       8,781,379.95
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                         1,105,030,000.00   1,595,376,000.00
       其他流动负债                                       1,413,534.37       1,240,516.85
         流动负债合计                                22,869,579,182.41  25,720,577,019.26
     非流动负债:
       长期借款                                       1,267,510,227.50     960,000,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                                         166,130,366.64     149,430,366.64
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                               1,433,640,594.14   1,109,430,366.64
           负债合计                                  24,303,219,776.55  26,830,007,385.90
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                             6,263,357,424.00   6,263,357,424.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                       7,097,381,419.29   7,097,381,419.29
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                                          29,451,583.68      26,487,227.54
       盈余公积                                       1,268,169,024.23   1,268,169,024.23
       未分配利润                                     1,183,315,714.44     572,485,061.30
     所有者权益(或股东权益)合计                    15,841,675,165.64  15,227,880,156.36
     负债和所有者权益(或股东权益)总计              40,144,894,942.19  42,057,887,542.26
    
    
    法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:赵利军 会计机构负责人:赵利军
    
    合并利润表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                    附注     2019年半年度       2018年半年度
     一、营业总收入                                  22,767,349,540.59  23,041,565,870.89
     其中:营业收入                                  22,767,349,540.59  23,041,565,870.89
     二、营业总成本                                  21,978,164,051.69  22,570,117,686.73
     其中:营业成本                                  20,013,462,000.34  20,706,528,005.98
           税金及附加                                   144,732,205.66     154,171,727.98
           销售费用                                     874,197,005.32     831,935,195.91
           管理费用                                     318,014,999.37     323,572,261.50
           研发费用                                     237,406,980.56     145,724,470.07
           财务费用                                     390,350,860.44     408,186,025.29
           其中:利息费用                               435,013,602.69     429,131,226.95
                 利息收入                                29,242,142.89      16,572,381.96
       加:其他收益                                       4,695,504.79      58,546,600.90
           投资收益(损失以“-”号填列)                 8,264,320.63      -5,328,722.03
           其中:对联营企业和合营企业的投资               8,265,797.08      10,034,557.67
     收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           信用减值损失(损失以“-”号填列)             -27,461,616.29
           资产减值损失(损失以“-”号填列)                                   2,086,882.84
         资产处置收益(损失以“-”号填列)                                 67,151,393.65
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 774,683,698.03     593,904,339.52
       加:营业外收入                                    10,258,225.80      14,648,065.01
       减:营业外支出                                     1,257,351.40       4,472,244.40
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               783,684,572.43     604,080,160.13
       减:所得税费用                                    13,295,514.03      12,098,839.36
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                   770,389,058.40     591,981,320.77
       (一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)             770,389,058.40     591,981,320.77
      2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
       (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”            769,432,027.21     584,855,922.98
     号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                    957,031.19       7,125,397.79
     六、其他综合收益的税后净额
       归属母公司所有者的其他综合收益的税后
     净额
       归属于少数股东的其他综合收益的税后净
     额
     七、综合收益总额                                   770,389,058.40     591,981,320.77
       归属于母公司所有者的综合收益总额                 769,432,027.21     584,855,922.98
       归属于少数股东的综合收益总额                         957,031.19       7,125,397.79
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                 0.1228             0.0934
       (二)稀释每股收益(元/股)                                 0.1228             0.0934
    
    
    法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:赵利军 会计机构负责人:赵利军
    
    母公司利润表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                    附注     2019年半年度       2018年半年度
     一、营业收入                                    12,949,100,748.83  12,912,604,154.99
       减:营业成本                                  10,819,743,505.59  11,045,450,699.00
           税金及附加                                    98,281,918.57      95,272,095.65
           销售费用                                     636,894,462.25     624,775,661.71
           管理费用                                     156,205,497.26     144,921,901.59
           研发费用                                     236,281,833.00     145,724,470.07
           财务费用                                     374,034,579.22     386,170,310.04
           其中:利息费用                               409,119,370.51     404,394,356.41
                 利息收入                                19,279,831.44      11,155,154.14
       加:其他收益                                          50,500.00         682,245.12
           投资收益(损失以“-”号填列)                 1,656,214.40       1,815,677.80
           其中:对联营企业和合营企业的投资               1,657,690.85       1,816,186.77
     收益
           公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           信用减值损失(损失以“-”号填列)             -23,837,354.81
           资产减值损失(损失以“-”号填列)                                 -15,659,523.02
         资产处置收益(损失以“-”号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 605,528,312.53     457,127,416.83
       加:营业外收入                                     6,022,581.00       5,499,150.23
       减:营业外支出                                       720,240.39         790,922.70
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             610,830,653.14     461,835,644.36
         减:所得税费用
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 610,830,653.14     461,835,644.36
       (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号             610,830,653.14     461,835,644.36
     填列)
       (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
     号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
     六、综合收益总额                                   610,830,653.14     461,835,644.36
    
    
    法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:赵利军 会计机构负责人:赵利军
    
    合并现金流量表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                    附注     2019年半年度       2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                    19,855,533,870.65  18,462,124,577.25
       收到的税费返还                                       1,177,276.75       2,239,067.06
       收到其他与经营活动有关的现金                        97,197,469.32     106,072,372.24
         经营活动现金流入小计                          19,953,908,616.72  18,570,436,016.55
       购买商品、接受劳务支付的现金                    16,384,433,232.17  15,190,975,254.55
       支付给职工以及为职工支付的现金                   1,459,936,859.63   1,444,106,876.58
       支付的各项税费                                     745,377,222.19     510,803,793.54
       支付其他与经营活动有关的现金                        80,823,134.50     128,667,712.58
         经营活动现金流出小计                          18,670,570,448.49  17,274,553,637.25
           经营活动产生的现金流量净额                   1,283,338,168.23   1,295,882,379.30
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回                                  116,000.00
     的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                   -205,487.49
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                                                    -89,487.49
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付           389,740,295.36     307,430,876.00
     的现金
       投资支付的现金
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                             389,740,295.36     307,430,876.00
           投资活动产生的现金流量净额                    -389,740,295.36    -307,520,363.49
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
       取得借款收到的现金                               7,883,556,000.00  11,756,050,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                     1,411,327,656.00   1,089,240,638.50
         筹资活动现金流入小计                           9,294,883,656.00  12,845,290,638.50
       偿还债务支付的现金                               9,711,900,600.00  11,646,410,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   426,278,602.60     430,440,729.27
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                       935,248,382.30     973,350,683.54
         筹资活动现金流出小计                          11,073,427,584.90  13,050,201,412.81
           筹资活动产生的现金流量净额                  -1,778,543,928.90    -204,910,774.31
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                  14,647,815.10      13,410,702.49
     五、现金及现金等价物净增加额                        -870,298,240.93     796,861,943.99
       加:期初现金及现金等价物余额                     3,281,674,343.12   1,985,862,247.40
     六、期末现金及现金等价物余额                       2,411,376,102.19   2,782,724,191.39
    
    
    法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:赵利军 会计机构负责人:赵利军
    
    母公司现金流量表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                    附注     2019年半年度       2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                     9,423,804,600.00   8,182,690,816.20
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                        71,978,872.64      57,702,612.17
         经营活动现金流入小计                           9,495,783,472.64   8,240,393,428.37
       购买商品、接受劳务支付的现金                     6,980,541,195.51   5,744,641,042.23
       支付给职工以及为职工支付的现金                   1,097,397,692.30   1,048,765,400.00
       支付的各项税费                                     589,388,472.23     359,444,400.00
       支付其他与经营活动有关的现金                        59,385,663.37      81,166,851.82
         经营活动现金流出小计                           8,726,713,023.41   7,234,017,694.05
       经营活动产生的现金流量净额                         769,070,449.23   1,006,375,734.32
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
     的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付           266,695,391.00     203,300,800.00
     的现金
       投资支付的现金
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                             266,695,391.00     203,300,800.00
           投资活动产生的现金流量净额                    -266,695,391.00    -203,300,800.00
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                               7,273,056,000.00  11,307,900,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                       657,867,500.00     862,850,638.50
         筹资活动现金流入小计                           7,930,923,500.00  12,170,750,638.50
       偿还债务支付的现金                               9,101,400,600.00  11,198,260,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                   401,255,000.00     426,876,950.00
       支付其他与筹资活动有关的现金                       467,450,896.66     738,959,683.54
         筹资活动现金流出小计                           9,970,106,496.66  12,364,096,633.54
           筹资活动产生的现金流量净额                  -2,039,182,996.66    -193,345,995.04
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                  14,647,815.10      13,410,702.49
     五、现金及现金等价物净增加额                      -1,522,160,123.33     623,139,641.77
       加:期初现金及现金等价物余额                     2,750,174,391.00   1,479,227,277.60
     六、期末现金及现金等价物余额                       1,228,014,267.67   2,102,366,919.37
    
    
    法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:赵利军 会计机构负责人:赵利军
    
    合并所有者权益变动表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                      2019年半年度
                  项目                                                归属于母公司所有者权益                                     少数股东权益     所有者权益合计
                                     实收资本 (或股本)       资本公积         专项储备         盈余公积          未分配利润
     一、上年期末余额                6,263,357,424.00  6,712,929,645.04  106,600,151.23  1,268,179,594.98  -3,815,198,843.70    47,780,952.87   10,583,648,924.42
     加:会计政策变更
     二、本年期初余额                6,263,357,424.00  6,712,929,645.04  106,600,151.23  1,268,179,594.98  -3,815,198,843.70    47,780,952.87   10,583,648,924.42
     三、本期增减变动金额(减少以                                          39,570,587.88                        769,432,027.21       957,031.19      809,959,646.28
     “-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                                                         769,432,027.21                       769,432,027.21
     (二)所有者投入和减少资本    957,031.19          957,031.19
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入资本
     3.股份支付计入所有者权益的金
     额
     4.其他    957,031.19          957,031.19
     (三)利润分配
     (四)所有者权益内部结转
     (五)专项储备                                                        39,570,587.88                                                              39,570,587.88
     1.本期提取                                                           64,188,563.78                                                              64,188,563.78
     2.本期使用                                                           24,617,975.90                                                              24,617,975.90
     (六)其他
     四、本期期末余额                6,263,357,424.00  6,712,929,645.04  146,170,739.11  1,268,179,594.98  -3,045,766,816.49    48,737,984.06   11,393,608,570.70
                                                                                              2018年半年度
                  项目                                                归属于母公司所有者权益                                     少数股东权益      所有者权益合计
                                     实收资本(或股本)       资本公积         专项储备         盈余公积          未分配利润
     一、上年期末余额                6,263,357,424.00  6,866,732,170.70  106,647,062.43  1,268,179,594.98  -4,907,865,963.44    -50,205,634.43   9,546,844,654.24
    
    
    29 / 119
    
     加:会计政策变更
     二、本年期初余额                6,263,357,424.00  6,866,732,170.70  106,647,062.43  1,268,179,594.98  -4,907,865,963.44    -50,205,634.43   9,546,844,654.24
     三、本期增减变动金额(减少以                         -2,790,000.00   80,145,908.99                        584,855,922.98     98,866,170.34     761,078,002.31
     “-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                                                         584,855,922.98      7,125,397.79     591,981,320.77
     (二)所有者投入和减少资本                           -2,790,000.00                                                           91,740,772.55      88,950,772.55
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入资本
     3.股份支付计入所有者权益的金
     额
     4.其他                                              -2,790,000.00                                                           91,740,772.55      88,950,772.55
     (三)利润分配
     (四)所有者权益内部结转
     (五)专项储备                                                        80,145,908.99                                                              80,145,908.99
     1.本期提取                                                          107,794,045.76                                                             107,794,045.76
     2.本期使用                                                           27,648,136.77                                                              27,648,136.77
     (六)其他
     四、本期期末余额                6,263,357,424.00  6,863,942,170.70  186,792,971.42  1,268,179,594.98  -4,323,010,040.46     48,660,535.91  10,307,922,656.55
    
    
    法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:赵利军 会计机构负责人:赵利军
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                                                         2019年半年度
                                              实收资本 (或股本)       资本公积            专项储备            盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
     一、上年期末余额                          6,263,357,424.00    7,097,381,419.29       26,487,227.54    1,268,169,024.23      572,485,061.30    15,227,880,156.36
     加:会计政策变更
     二、本年期初余额                          6,263,357,424.00    7,097,381,419.29       26,487,227.54    1,268,169,024.23      572,485,061.30    15,227,880,156.36
     三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                              2,964,356.14                         610,830,653.14       613,795,009.28
     (一)综合收益总额    610,830,653.14       610,830,653.14
     (二)所有者投入和减少资本
     (三)利润分配
     (四)所有者权益内部结转
     (五)专项储备                                                                        2,964,356.14                                                 2,964,356.14
    
    
    30 / 119
    
     1.本期提取                                                                          13,633,788.24                                                13,633,788.24
     2.本期使用                                                                          10,669,432.10                                                10,669,432.10
     (六)其他
     四、本期期末余额                          6,263,357,424.00    7,097,381,419.29       29,451,583.68    1,268,169,024.23    1,183,315,714.44    15,841,675,165.64
                      项目                                                                         2018年半年度
                                              实收资本 (或股本)       资本公积            专项储备            盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
     一、上年期末余额                          6,263,357,424.00    7,203,051,193.51       40,136,407.43    1,268,169,024.23     -171,883,480.91    14,602,830,568.26
     加:会计政策变更
     二、本年期初余额                          6,263,357,424.00    7,203,051,193.51       40,136,407.43    1,268,169,024.23     -171,883,480.91    14,602,830,568.26
     三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                             34,823,391.37                         461,835,644.36       496,659,035.73
     (一)综合收益总额    461,835,644.36       461,835,644.36
     (二)所有者投入和减少资本
     (三)利润分配
     (四)所有者权益内部结转
     (五)专项储备                                                                       34,823,391.37                                                34,823,391.37
     1.本期提取                                                                          43,810,062.54                                                43,810,062.54
     2.本期使用                                                                           8,986,671.17                                                 8,986,671.17
     (六)其他
     四、本期期末余额                          6,263,357,424.00    7,203,051,193.51       74,959,798.80    1,268,169,024.23      289,952,163.45    15,099,489,603.99
    
    
    法定代表人:阮强 主管会计工作负责人:赵利军 会计机构负责人:赵利军
    
    31 / 119
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司(以下简称“酒钢宏兴”或“本公司”)是1999年4月19日经甘肃省人民政府甘证函[1999]21号文批准,由酒泉钢铁(集团)有限责任公司(以下简称“酒钢集团”)作为主发起人,联合兰州铁路局、甘肃省电力公司、金川有色金属公司、西北永新化工股份有限公司等共五家发起人以发起方式设立的股份有限公司。主发起人酒钢集团以所属炼铁厂、炼钢厂、二轧厂、销售处等单位的生产经营性资产折价入股,其余四家以现金方式入股。本公司于1999年4月17日在兰州召开创立大会,并于1999年4月21日向甘肃省工商行政管理局申请工商注册登记,营业执照注册号:620000000006659。本公司的控股股东系酒钢集团、实际控制人系甘肃省国有资产监督管理委员会。
    
    本公司设立时的注册资本为人民币 52,800万元。 经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]157号文批准,本公司于2000年11月30日向社会公众公开发行普通股20,000万股(每股面值1元);2000年12月20日,经上海证券交易所上证上字[2000]109号文核准,公司向社会公开发行的人民币普通股20,000万股获准在上海证券交易所上市交易(股票代码:600307;股票简称:酒钢宏兴),本公司注册资本变更为72,800万元。2006年6月本公司实施每10股转增2股的资本公积金转增股本方案,注册资本变更为87,360万元人民币。2009年9月21日中国证券监督管理委员会出具《关于核准甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2009]983号),核准本公司重大资产重组暨向酒泉钢铁(集团)有限责任公司发行1,172,078,712股股份购买相关资产,本公司注册资本变更为2,045,678,712.00元人民币。
    
    根据认购协议的约定,本公司通过非公开发行股票取得酒钢集团本部的经营性资产和其他资产,经营性资产具体包括:镜铁山矿、黑沟铁矿区、西沟石灰石矿、夹皮沟白云岩矿、选矿厂、烧结厂、焦化厂、热轧卷板厂、碳钢冷轧厂(在建工程)、储运部、动力厂、检修工程部;其他资产具体包括酒钢集团持有的酒钢集团榆中钢铁有限责任公司(以下简称“榆钢”)100%的股权、新疆昕昊达矿业有限责任公司(以下简称“昕昊达”)100%的股权、酒泉钢铁集团天水东晟物流有限公司(以下简称“东晟物流”)50%的股权、酒钢集团拥有的约16平方公里的土地使用权;另外,酒钢集团拥有的与本次拟收购资产相关的商标专用权及11项专利权将无偿转让给本公司。
    
    2011年5月本公司实施每10股转增10股的资本公积金转增股本方案,注册资本变更为4,091,357,424.00元人民币,该项变更已经国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具国浩验字【2011】47号验资报告。
    
    根据本公司2012年第二次临时股东大会决议和2012年8月13日取得的中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1024号《关于核准甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准文件,本公司非公开发行人民币普通股股票不超过217,200万股,每股发行价为人民币 3.71 元。本公司应募集资金为人民币 8,058,120,000.00 元,扣除保荐费及承销费88,000,000.00元、律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用3,500,000.00元后,本公司本次募集资金净额7,966,620,000.00元,其中:计入股本2,172,000,000.00元,计入资本公积(股本溢价)5,794,620,000.00元。该项变更已经国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具国浩验字[2013]第 703A0002 号验资报告。非公开发行后,本公司注册资本变更为6,263,357,424.00元。
    
    本公司法定代表人:阮强;公司住所:甘肃嘉峪关市雄关东路12号;公司的经营范围:金属冶炼和压延加工,矿产品、金属制品及化工产品的批发和零售,铁矿采选、石灰石开采,炼焦,电力、热力、燃气及水生产和供应,铁路、道路货物运输,仓储物流,金属制品、机械和设备修理,工程和技术研究和试验发展,质检和工程技术服务,科技推广和应用服务;进出口贸易(国家限制禁止项目除外);本公司营业期限暂定为1999年4月21日至2049年4月21日,期满后再续。
    
    本公司主要从事钢铁及其压延产品的生产和销售,最终产品主要有高速线材、棒材、中厚板材、卷板、不锈钢及部分连铸钢坯,根据2017年国家工信部审定的装备,公司具备年产1000万吨以上钢材的生产能力。
    
    本财务报表已经本公司董事会于2019年8月26日决议批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    本公司2019年上半年度纳入合并范围的子公司共27户,详见本附注七“在其他主体中的权益”。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营假设为基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    
    2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    本公司及各子公司从事钢铁制品生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见第十节 财务报告之七、合并财务报表项目注释17“在建工程”、18“借款费用”、26“收入”、27“政府补助”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅第十节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计30“其他重要的会计政策和会计估计”。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    
    2. 会计期间
    
    公司本期会计期间自公历2019年1月1日起至2019年6月30日止。3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    (1)同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    (2)非同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及第十节 财务报告之五、重要会计政策及会计估计14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理
    
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评
    
    估。
    
    (2)合并财务报表编制的方法
    
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    (1)外币交易的折算方法
    
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    
    10. 金融工具
    
    √适用□不适用
    
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
    
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    
    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
    
    ①以摊余成本计量的金融资产
    
    本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    
    本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
    
    此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
    
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
    
    (3)金融资产(不含应收账款)减值
    
    本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    
    预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日对以下各阶段金融工具的预期信用损失进行评估,并分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:①第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加。本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,按其未扣减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入;②第二阶段:信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值。本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,按其未扣减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入;③第三阶段:信用风险自初始确认后已显著增加且已发生信用减值的。本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,按其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
    
    本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险;除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
    
    本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与
    
    原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认
    
    部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原
    
    计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    
    (5)金融负债的分类、确认和计量
    
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
    
    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
    
    ②其他金融负债
    
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    (6)金融负债的终止确认
    
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
    
    金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (7)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    (8)权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
    
    本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
    
    11. 应收账款
    
    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)坏账准备的确认标准
    
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
    
    (2)坏账准备的计提方法
    
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    
    单项金额重大是指单项金额达到应收款项余额10%及以上且金额大于500万元(含500万元)以上的应收款项.
    
    本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    
    ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    
    A.信用风险特征组合的确定依据
    
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    
    不同组合的确定依据:
    
               项目                                  确定组合的依据
     [组合1]:账龄组合         已单独计提减值准备的应收款项除外,公司根据以前年度与之相同
                               或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项
     [组合2]:关联方组合       本公司对酒钢集团合并范围内关联方的应收款项
    
    
    B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
    
    不同组合计提坏账准备的计提方法:
    
              项    目                                   计提方法
     [组合1]:账龄组合           账龄分析法
     [组合2]:关联方组合         无明显证据表明发生坏账,不计提坏账准备
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
    
               账   龄               应收账款计提比例(%)         其他应收计提比例(%)
    1年以内(含1年,下同)                   3%                          3%
    1-2年                                    20%                         20%
    2-3年                                    50%                         50%
               账   龄               应收账款计提比例(%)         其他应收计提比例(%)
    3-4年                                    80%                         80%
    4-5年                                   100%                        100%
    5年以上                                 100%                        100%
    
    
    ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的
    
                                   应收款应进行单项减值测试。
     坏账准备的计提方法            结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例
    
    
    (3)坏账准备的转回
    
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
    
    12. 其他应收款
    
    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司对其他应收款采用的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见10、(3)金融资产(不含应收账款)减值。
    
    13. 存货
    
    √适用□不适用
    
    (1)存货的分类
    
    本公司将存货分为在途物资、原材料、在产品、自制半成品、产成品、周转材料、发出商品、委托加工物资等。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法
    
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
    
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    
    产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
    
    需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为计算基础,若持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础;没有销售合同约定的存货(不包括用于出售的材料),其可变现净值以一般销售价格(即市场销售价格)作为计算基础;用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
    
    本公司于资产负债表日对存货进行全面清查,按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。若以前减记存货价值的影响因素已经消失,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。14. 持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    
    15. 债权投资
    
    债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    16. 其他债权投资
    
    其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    17. 长期应收款
    
    长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    18. 长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
    
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (1)投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
    
    额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
    
    合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属
    
    于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
    
    易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
    
    额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
    
    账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公
    
    积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
    
    资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    
    ①成本法核算的长期股权投资
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    ②权益法核算的长期股权投资
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    ③收购少数股权
    
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ④处置长期股权投资
    
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    19. 投资性房地产
    
    不适用
    
    20. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及建筑物       年限平均法          35-45              0%            2.22-2.86
     机器设备           年限平均法          15-28              5%            3.39-6.33
     电子设备           年限平均法           5-10              0%              10-20
     运输设备           年限平均法          10-18              5%            5.28-9.50
    
    
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧(已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外)。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率详见上表。
    
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    □适用√不适用
    
    21. 在建工程
    
    √适用□不适用
    
    (1)在建工程核算方法
    
    本公司在建工程按实际成本计量,按立项项目分类核算。
    
    (2)在建工程结转为固定资产的时点
    
    在建工程达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
    (3)在建工程减值准备
    
    本公司在建工程减值准备的计提方法见附注四、20“长期资产减值”。22. 借款费用
    
    √适用□不适用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则
    
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    ②借款费用已经发生;
    
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (2)借款费用资本化期间
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的,计入该资产的成本;在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    
    (3)借款费用资本化金额的确定方法
    
    本公司按月度计算借款费用资本化金额。
    
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    
    在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,应当予以资本化,计入符合资本化条件的资产成本。
    
    23. 无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    
    无形资产按成本进行初始计量, 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    
    通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    
    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的,本公司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量,无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产,自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不予摊销,期末进行减值测试。
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。24. 长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。25. 长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:
    
    (1)预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    
    (2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
    
    (3)融资租赁方式租入的固定资产,其符合资本化条件的装修费用,在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
    
    对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。26. 职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
    
    27. 预计负债
    
    √适用□不适用
    
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    (1)亏损合同
    
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    
    (2)重组义务
    
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
    
    28. 股份支付
    
    □适用√不适用
    
    29. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    30. 收入
    
    √适用□不适用
    
    (1)商品销售收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    
    (2)提供劳务收入
    
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    
    (3)让渡资产使用权
    
    与交易相关的经济利益很可能流入本公司,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    
    ①利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    31. 政府补助
    
    √适用□不适用
    
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;
    
    与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    
    32. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    (1)当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    (3)所得税费用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    (4)所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    33. 租赁
    
    (1).经营租赁的会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    (2).融资租赁的会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    34. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    (1)专项储备
    
    本公司根据《财政部、安全监管总局》二○一二年二月十四日发布的关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号文)的通知第十条提取安全生产费。即冶金企业以上期度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:(一)营业收入不超过1000万元的,按照3%提取;(二)营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1.5%提取;(三)营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;(四)营业收入超过10亿元至50亿元的部分,按照0.2%提取;(五)营业收入超过50亿元至100亿元的部分,按照0.1%提取;(六)营业收入超过100亿元的部分,按照0.05%提取。
    
    安全生产费用提取时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。
    
    提取的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    
    (2)终止经营
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
    
    终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。
    
    (3)套期会计
    
    为规避现货经营钢材生产原料铁矿、贵金属采购价格和产成品销售价格风险。本公司将商品期货合约指定为套期工具,满足规定条件的商品期货套期,本公司采用《商品期货套期业务会计处理暂行规定》(财会[2015]18号)中规定的以下套期会计方法进行处理。
    
    本公司的套期为现金流量套期。
    
    本公司在套期开始时,以书面形式对套期关系进行指定,包括记录:套期工具与被套期项目之间的关系,以及风险管理目标以及套期策略;被套期项目性质及其数量;套期工具性质及其数量;被套期风险性质及其认定;套期类型;对套期有效性的评估,包括被套期项目与套期工具的经济关系、套期比率、套期无效性来源的分析;开始指定套期关系的日期等。此外,本公司在资产负债表日或相关情况发生重大变化将影响套期有效性要求时,将对现有的套期关系进行评估,以确定套期关系是否应该终止,或者是否应调整指定的被套期项目或套期工具的数量,从而维持满足套期有效性要求的套期比率(即“再平衡”)。
    
    如因风险管理目标的变化,本公司不能再指定既定的套期关系;或者套期工具被平仓或到期交割;或者被套期项目风险敞口消失;或者考虑再平衡后(如适用),套期关系不再满足套期会计的应用条件的,则套期关系终止。
    
    现金流量套期会计处理:
    
    对于现金流量套期,在套期关系存续期间,本公司将套期工具累计利得或损失中不超过被套期项目累计预计现金流量现值变动的部分作为有效套期部分(本部分以下称为套期储备)计入其他综合收益,超过部分作为无效套期部分计入当期损益。
    
    套期关系终止时,被套期项目为预期商品采购的,本公司在确认相关存货时,将其套期储备转出并计入存货初始成本;被套期项目为预期商品销售的,本公司在该销售实现时,将其套期储备转出并计入销售收入。
    
    如果预期交易随后成为一项确定承诺,且本公司将该确定承诺指定为公允价值套期中的被套期项目,并将其套期储备转出计入该确定承诺的初始账面价值。预期交易预期不再发生时,本公司将其套期储备重分类至当期损益。如果现金流量套期储备累计金额是一项损失且本公司预计在未来一个或多个会计期间将无法弥补全部或部分损失,则应当立即将预计无法弥补的损失金额重分类计入当期损益。
    
    35. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1).重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
    其他说明:
    
    根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),本公司对财务报表格式进行了以下修订:
    
    资产负债表:将原“应收票据及应收账款”项目分拆“应收票据”及“应收账款”明细项目列报;
    
    将原“应付票据及应付账款”项目分拆“应付票据”及“应付账款”明细项目列报。2018年12月
    
    31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目如下:
    
           项目                 合并资产负债表                   母公司资产负债表
                            调整前          调整后           调整前           调整后
    应收票据及应收账款   839,022,003.41                  1,523,243,716.40
    应收票据                              641,011,094.56                    489,498,360.03
    应收账款                              198,010,908.85                  1,033,745,356.37
    应付票据及应付账款7,888,199,682.48                   5,666,409,409.33
    应付票据                            2,554,742,500.00                  1,825,150,000.00
    应付账款                            5,333,457,182.48                  3,841,259,409.33
    
    
    (2).重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    (3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    
    目情况√适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目              2018年12月31日      2019年1月1日           调整数
     流动资产:
       货币资金                    4,543,504,961.75   4,543,504,961.75
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融资产
       应收票据                      641,011,094.56     641,011,094.56
       应收账款                      198,010,908.85     198,010,908.85
       应收款项融资
       预付款项                      389,826,792.79     389,826,792.79
       其他应收款                     82,680,492.55      82,680,492.55
       其中:应收利息
             应收股利
       存货                        5,637,797,455.15   5,637,797,455.15
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                  515,441,315.16     515,441,315.16
         流动资产合计             12,008,273,020.81  12,008,273,020.81
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       可供出售金融资产              612,500,000.00                       -612,500,000.00
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                  375,277,053.59     375,277,053.59
       其他权益工具投资                                 612,500,000.00     612,500,000.00
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                   22,112,472,115.64  22,112,472,115.64
       在建工程                    1,648,625,280.30   1,648,625,280.30
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                    2,855,544,056.23   2,855,544,056.23
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                    8,459,938.84       8,459,938.84
       递延所得税资产                 56,205,657.26      56,205,657.26
       其他非流动资产                100,357,569.23     100,357,569.23
         非流动资产合计           27,769,441,671.09  27,769,441,671.09
           资产总计               39,777,714,691.90  39,777,714,691.90
     流动负债:
       短期借款                   17,327,951,600.00  17,327,951,600.00
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融负债
       应付票据                    2,554,742,500.00   2,554,742,500.00
       应付账款                    5,333,457,182.48   5,333,457,182.48
       预收款项                      524,406,220.28     524,406,220.28
       应付职工薪酬                  216,047,442.60     216,047,442.60
       应交税费                      174,359,125.52     174,359,125.52
       其他应付款                    179,658,682.16     179,658,682.16
       其中:应付利息                  8,781,379.95       8,781,379.95
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债      1,595,376,000.00   1,595,376,000.00
       其他流动负债                    1,240,516.85       1,240,516.85
         流动负债合计             27,907,239,269.89  27,907,239,269.89
     非流动负债:
       长期借款                      960,000,000.00     960,000,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款                     33,040,000.00      33,040,000.00
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                      293,786,497.59     293,786,497.59
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计            1,286,826,497.59   1,286,826,497.59
           负债合计               29,194,065,767.48  29,194,065,767.48
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)          6,263,357,424.00   6,263,357,424.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                    6,712,929,645.04   6,712,929,645.04
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                      106,600,151.23     106,600,151.23
       盈余公积                    1,268,179,594.98   1,268,179,594.98
       一般风险准备
       未分配利润                 -3,815,198,843.70  -3,815,198,843.70
       归属于母公司所有者权益     10,535,867,971.55  10,535,867,971.55
     (或股东权益)合计
       少数股东权益                   47,780,952.87      47,780,952.87
         所有者权益(或股东权益) 10,583,648,924.42  10,583,648,924.42
     合计
           负债和所有者权益(或   39,777,714,691.90  39,777,714,691.90
     股东权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号),本公司于2019年1月1日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目              2018年12月31日      2019年1月1日            调整数
     流动资产:
       货币资金                    3,749,857,374.45   3,749,857,374.45
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                      489,498,360.03     489,498,360.03
       应收账款                    1,033,745,356.37   1,033,745,356.37
       应收款项融资
       预付款项                      169,116,224.41     169,116,224.41
       其他应收款                  1,449,461,080.02   1,449,461,080.02
       其中:应收利息
             应收股利
       存货                        3,514,974,074.89   3,514,974,074.89
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                  136,725,709.35     136,725,709.35
         流动资产合计             10,543,378,179.52  10,543,378,179.52
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产              612,500,000.00                        -612,500,000.00
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款                  5,216,217,301.49   5,216,217,301.49
       长期股权投资                8,655,165,445.49   8,655,165,445.49
       其他权益工具投资                                 612,500,000.00      612,500,000.00
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                   13,533,482,770.84  13,533,482,770.84
       在建工程                    1,182,179,115.69   1,182,179,115.69
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                    2,294,493,803.76   2,294,493,803.76
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                 20,470,925.47      20,470,925.47
       其他非流动资产
         非流动资产合计           31,514,509,362.74  31,514,509,362.74
           资产总计               42,057,887,542.26  42,057,887,542.26
     流动负债:
       短期借款                   17,327,951,600.00  17,327,951,600.00
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                    1,825,150,000.00   1,825,150,000.00
       应付账款                    3,841,259,409.33   3,841,259,409.33
       预收款项                      661,751,060.31     661,751,060.31
       应付职工薪酬                  144,438,413.08     144,438,413.08
       应交税费                      140,650,638.72     140,650,638.72
       其他应付款                    182,759,380.97     182,759,380.97
       其中:应付利息                  8,781,379.95       8,781,379.95
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债      1,595,376,000.00   1,595,376,000.00
       其他流动负债                    1,240,516.85       1,240,516.85
         流动负债合计             25,720,577,019.26  25,720,577,019.26
     非流动负债:
       长期借款                      960,000,000.00     960,000,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                      149,430,366.64     149,430,366.64
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计            1,109,430,366.64   1,109,430,366.64
           负债合计               26,830,007,385.90  26,830,007,385.90
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)          6,263,357,424.00   6,263,357,424.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                    7,097,381,419.29   7,097,381,419.29
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                       26,487,227.54      26,487,227.54
       盈余公积                    1,268,169,024.23   1,268,169,024.23
       未分配利润                    572,485,061.30     572,485,061.30
         所有者权益(或股东权益) 15,227,880,156.36  15,227,880,156.36
     合计
           负债和所有者权益(或   42,057,887,542.26  42,057,887,542.26
     股东权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】14号),本公司于2019年1月1日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
    
    (4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
    
    □适用√不适用
    
    36. 其他
    
    √适用□不适用
    
    重大会计判断和估计
    
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    
    (1)存货跌价准备
    
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值是在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    
    (2)金融资产减值
    
    本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
    
    (3)长期资产减值准备
    
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    
    (4)折旧和摊销
    
    本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    
    (5)递延所得税资产
    
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    
    (6)所得税
    
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
           税种                                       税率
     增值税               钢材产品2019年4月1日之前按销售收入16%的税率计算销项税额、2019
                      年4月1日之后按销售收入13%的税率计算销项税额;运输服务、化工产品
                      2019年4月1日之前按取得收入10%的税率计算销项税额、2019年4月1日
                      之后按销售收入9%的税率计算销项税额;其他现代服务按取得收入6%的税率
                      计算销项税额,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
     城市维护建设税       按实际缴纳的流转税的7%、1%计缴。
     教育费附加           按实际缴纳的流转税的3%计缴。
     地方教育费附加       按实际缴纳的流转税的2%计缴。
     企业所得税           按应纳税所得额的15%、25%计缴。
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
                       母公司                                                         15%
          全资子公司甘肃镜铁山矿业有限公司                                            15%
                     其他子公司                                                       25%
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用□不适用
    
    (1)根据财税[2011]58号文件及国家税务总局2012年第12号文件,结合《产业结构调整指导目录(2011年本)》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令第9号)第一类鼓励类钢铁业相关条款规定,本公司所属行业属于国家鼓励类行业,2019年度按15%的税率计缴企业所得税。
    
    (2)本公司之全资子公司甘肃镜铁山矿业有限公司符合财税[2011]58号文件西部大开发税收优惠条件。2019年度按照15%税率计缴企业所得税。
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                        期初余额
    库存现金                                        83.10                        2,454.62
    银行存款                             2,411,376,019.09                3,281,671,888.50
    其他货币资金                           935,248,382.30                1,261,830,618.63
    合计                                 3,346,624,484.49                4,543,504,961.75
    
    
    其他说明:
    
    注:本期末其他货币资金935,248,382.30元,其中915,697,403.12元为票据保证金存款,1,550,979.18为保函保证金存款,18,000,000.00元为海关保证金存款。
    
    2、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                                937,137,729.07              641,011,094.56
    商业承兑票据
                合计                            937,137,729.07              641,011,094.56
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                          6,623,977,181.34
     商业承兑票据
                合计                       6,623,977,181.34
    
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    (5).按坏账计提方法分类披露
    
    □适用√不适用
    
    (6).坏账准备的情况
    
    □适用√不适用
    
    (7).本期实际核销的应收票据情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、应收账款
    
    (1). 按账龄披露
    
    □适用√不适用
    
    (2). 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                期末余额                                                  期初余额
            类别              账面余额              坏账准备            账面            账面余额              坏账准备            账面
                             金额       比例      金额      计提比      价值           金额      比例(%)     金额      计提比      价值
                                        (%)                 例(%)                                                     例(%)
    按单项计提坏账准备
    其中:
    按组合计提坏账准备  392,409,206.49 100.00 57,614,290.48   14.68 334,794,916.01 231,361,217.90  100.00 33,350,309.05   14.41 198,010,908.85
    其中:
    组合1:账龄组合     132,496,399.01  33.76 57,614,290.48   43.48  74,882,108.53 123,888,443.61   53.55 33,350,309.05   26.92  90,538,134.56
    组合2:关联方组合   259,912,807.48  66.24                      259,912,807.48 107,472,774.29   46.45                      107,472,774.29
            合计        392,409,206.49   /   57,614,290.48    /    334,794,916.01 231,361,217.90    /    33,350,309.05    /    198,010,908.85
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:组合1:账龄组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  名称                                                             期末余额
                                                应收账款                           坏账准备                        计提比例(%)
                1年以内                                35,936,954.03                       1,078,108.62                              3.00
                1至2年
    
    
    62 / 119
    
                2至3年                                 80,046,526.24                      40,023,263.12                             50.00
                3至4年
                4至5年
                5年以上                                16,512,918.74                      16,512,918.74                            100.00
                  合计                                132,496,399.01                      57,614,290.48                                 /
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    √适用□不适用
    
    公司对非关联方应收账款按账龄分析法计提坏账准备。组合计提项目:组合2:关联方组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  名称                                                             期末余额
                                                应收账款                           坏账准备                        计提比例(%)
     关联方组合                                       259,912,807.48                                  0                                 0
                  合计                                259,912,807.48                                  0                                 0
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    √适用□不适用
    
    公司对关联方应收账款不计提坏账准备。(3). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               类别                 期初余额                                  本期变动金额                                  期末余额
                                                            计提                收回或转回           转销或核销
     账龄组合                        33,350,309.05          24,263,981.43                    0                    0        57,614,290.48
               合计                  33,350,309.05          24,263,981.43                    0                    0        57,614,290.48
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    63 / 119
    
    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为324,687,147.69元,占应收账款期末余额合计数的比例为82.74%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为38,809,415.84元。
    
    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    64 / 119
    
    4、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内          553,851,216.68             94.49    356,396,617.12             91.43
    1至2年             1,982,681.62              0.34      7,951,853.74              2.04
    2至3年             5,000,000.00              0.85      3,088,424.65              0.79
    3年以上           25,343,029.52              4.32     22,389,897.28              5.74
        合计         586,176,927.82            100.00    389,826,792.79            100.00
    
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用□不适用
    
    本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为459,620,890.30元,占预付账款期末余额合计数的比例为78.41%。
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    5、其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                 73,608,177.81               82,680,492.55
                 合计                           73,608,177.81               82,680,492.55
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (1). 按账龄披露
    
    □适用√不适用
    
    (2). 按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                   期末账面余额                期初账面余额
     保证金及押金                               51,849,455.90               46,947,348.21
     往来款及暂付款                            119,924,053.56              125,612,047.90
     其他                                       49,976,109.61               55,164,402.84
                 合计                          221,749,619.07              227,723,798.95
    
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         第一阶段         第二阶段           第三阶段
         坏账准备      未来12个月预   整个存续期预期信   整个存续期预期信        合计
                        期信用损失    用损失(未发生信    用损失(已发生信
                                          用减值)            用减值)
     2019年1月1日余    4,632,029.83     140,411,276.57                     145,043,306.40
     额
     2019年1月1日余
     额在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提          3,197,634.86                                          3,197,634.86
     本期转回
     本期转销
     本期核销             99,500.00                                             99,500.00
     其他变动
     2019年6月30日余   7,730,164.69     140,411,276.57                     148,141,441.26
     额
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               类别               期初余额            本期变动金额             期末余额
                                                   计提       转销或核销
     单项金额重大并单独计提    53,930,000.00                                  53,930,000.00
     坏账准备的其他应收款
     账龄组合                   91,113,306.40   3,197,634.86     99,500.00     94,211,441.26
               合计            145,043,306.40   3,197,634.86     99,500.00    148,141,441.26
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币占其他应收款 坏账准备
    
         单位名称       款项的性质     期末余额      账龄    期末余额合计     期末余额
                                                             数的比例(%)
    非关联方           往来款       53,930,000.00    2-3年          24.32  53,930,000.00
    非关联方           保证金       42,340,874.66  1年以内          19.09   1,270,226.24
    非关联方           股权转让款   36,000,000.00  5年以上          16.23  36,000,000.00
    非关联方           往来款       31,682,000.00  5年以上          14.29  31,682,000.00
    非关联方           往来款        4,000,000.00    2-3年           1.80   2,000,000.00
           合计             /      167,952,874.66     /             75.73 124,882,226.24
    
    
    (7). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用6、存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                                期末余额                                                期初余额
                              账面余额           跌价准备           账面价值          账面余额           跌价准备          账面价值
    原材料                 2,180,984,196.89        7,173,777.65  2,173,810,419.24  2,898,454,880.80        7,173,777.65 2,891,281,103.15
    在产品                   725,882,350.21                         725,882,350.21  1,123,639,303.90        3,778,662.90 1,119,860,641.00
    库存商品               1,555,518,095.79                       1,555,518,095.79  1,659,776,716.35       34,775,697.32 1,625,001,019.03
    其他                       1,963,918.19                           1,963,918.19      1,654,691.97                         1,654,691.97
             合计          4,464,348,561.08        7,173,777.65  4,457,174,783.43  5,683,525,593.02       45,728,137.87 5,637,797,455.15
    
    
    (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目             期初余额                   本期增加金额                          本期减少金额                   期末余额
                                                  计提               其他            转回或转销            其他
     原材料                  7,173,777.65                                                                                    7,173,777.65
     在产品                  3,778,662.90                                             3,778,662.90
     库存商品               34,775,697.32                                            34,775,697.32
            合计            45,728,137.87                                            38,554,360.22                          7,173,777.65
    
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    68 / 119
    
    7、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    待抵扣增值税进项税额                        247,649,992.65             382,905,225.84
    预缴企业所得税                              123,173,070.68             128,703,694.98
    预缴资源税                                   10,213,830.54               3,783,732.96
    待摊费用                                        278,968.57                  48,661.38
    预缴水土保持补偿费                              471,651.14
                 合计                           381,787,513.58             515,441,315.16
    
    
    8、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               期末余额                          期初余额              折
                                                 账                                    现
         项目         账面余额       坏账准备     面    账面余额       坏账准备    账面 率
                                                 价                               价值 区
                                                 值                                    间
    应收翼钢公司款822,819,723.66  822,819,723.66     822,819,723.66 822,819,723.66
         合计      822,819,723.66 822,819,723.66     822,819,723.66 822,819,723.66       /
    
    
    (2)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                            本期增减变动
                  被投资单位                   期初余额      权益法下确认      期末余额
                                                             的投资损益
     一、合营企业
     小计
     二、联营企业
     酒钢集团甘肃兴安民爆器材有限责任公司   102,363,761.86   1,657,690.85  104,021,452.71
     肃北县博伦矿业开发有限责任公司         272,913,291.73   6,608,106.23  279,521,397.96
     小计                                   375,277,053.59   8,265,797.08  383,542,850.67
                     合计                   375,277,053.59   8,265,797.08  383,542,850.67
    
    
    10、其他权益工具投资
    
    (1).其他权益工具投资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                         期末余额                  期初余额
     酒钢集团天水东晟物流有限公司                 12,500,000.00             12,500,000.00
     酒钢集团财务有限公司                        600,000,000.00            600,000,000.00
     酒钢集团翼城钢铁有限责任公司                          0.00                      0.00
                   合计                          612,500,000.00            612,500,000.00
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:本公司之控股子公司翼钢公司因资不抵债向山西省翼城县人民法院提出破产申请,山西省翼城县人民法院受理并于2018年6月23日出具《民事裁定书》及《决定书》((2018)晋1022破申1号),同日翼钢公司由破产管理人接管。由于本公司失去对翼钢公司的控制权,自2018年6月底开始翼钢公司不再纳入本公司合并范围,本公司已于2018年年底对翼钢公司的股权投资成本403,216,792.75元全额计提了减值准备。
    
    11、固定资产
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           项目                                       期末余额                                   期初余额
     固定资产                                                                21,754,685,989.40                          22,112,472,115.64
     固定资产清理
                           合计                                              21,754,685,989.40                          22,112,472,115.64
    
    
    固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                 房屋及建筑物        机器设备         运输工具         电子设备          其他            合计
    一、账面原值:
        1.期初余额                   13,399,026,584.30 26,651,615,278.22 1,505,885,559.92 5,781,014,483.98 343,617,251.34 47,681,159,157.76
        2.本期增加金额                  112,804,055.34    147,091,546.88    12,063,873.67    16,607,231.91  83,363,358.76    371,930,066.56
          (1)购置                     23,443,069.53     55,942,955.92     9,034,263.89     4,566,408.68                   92,986,698.02
          (2)在建工程转入             89,360,985.81     91,148,590.96     3,029,609.78    12,040,823.23  83,363,358.76    278,943,368.54
         3.本期减少金额                                                     3,633,538.54     3,543,240.21 135,752,621.52    142,929,400.27
          (1)处置
          (2)报废
          (3)“三供一业”移交
          (4)转至在建工程                                                 3,633,538.54     3,543,240.21 135,752,621.52    142,929,400.27
          (5)其他转出
        4.期末余额                   13,511,830,639.64 26,798,706,825.10 1,514,315,895.05 5,794,078,475.68 291,227,988.58 47,910,159,824.05
    二、累计折旧
        1.期初余额                    4,792,243,013.60 15,832,655,183.42   801,675,009.80 3,872,809,578.22   7,467,034.29 25,306,849,819.33
    
    
    71 / 119
    
        2.本期增加金额                  125,880,587.43    301,749,167.24    43,687,315.34   188,140,212.83   4,384,551.13    663,841,833.97
          (1)计提                    125,880,587.43    301,749,167.24    43,687,315.34   188,140,212.83   4,384,551.13    663,841,833.97
        3.本期减少金额                   25,428,163.68     39,298,071.13    10,017,155.39     2,311,651.24                   77,055,041.44
          (1)处置
          (2)报废
          (3)“三供一业”移交
          (4)转至在建工程             25,428,163.68     39,298,071.13    10,017,155.39     2,311,651.24                   77,055,041.44
          (5)其他转出
        4.期末余额                    4,892,695,437.35 16,095,106,279.53   835,345,169.75 4,058,638,139.81  11,851,585.42 25,893,636,611.86
    三、减值准备
        1.期初余额                      121,418,435.74    138,551,592.75        26,234.36     1,840,959.94                  261,837,222.79
        2.本期增加金额
          (1)计提
        3.本期减少金额
          (1)处置或报废
          (2)其他转出
        4.期末余额                      121,418,435.74    138,551,592.75        26,234.36     1,840,959.94                  261,837,222.79
    四、账面价值
        1.期末账面价值                8,497,716,766.55 10,565,048,952.82   678,944,490.94 1,733,599,375.93 279,376,403.16 21,754,685,989.40
        2.期初账面价值                8,485,365,134.96 10,680,408,502.05   704,184,315.76 1,906,363,945.82 336,150,217.05 22,112,472,115.64
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目               账面原值              累计折旧             减值准备              账面价值                   备注
     房屋及建筑物              374,920,243.28       140,026,171.70        111,098,501.96        123,795,569.62
     机器设备                  644,040,517.79       492,338,541.13        131,440,130.09         20,261,846.57
     运输工具                    2,811,966.93         2,389,170.61             26,234.36            396,561.96
    
    
    72 / 119
    
     电子设备                    8,602,526.81         4,070,275.48          1,840,959.94          2,691,291.39
           合  计            1,030,375,254.81       638,824,158.92        244,405,826.35        147,145,269.54
    
    
    本公司暂时闲置固定资产为子公司淘汰落后产能的固定资产和已停业子公司的固定资产。(3). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        账面价值                                               未办妥产权证书的原因
      房屋建筑物  114,601,777.76      天风不锈钢由本公司的子公司变更为分公司,固定资产中天风不锈钢前期所属房屋建筑物,产权过户手续正在办
                                  理过程中。
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    12、在建工程
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                                       期末余额                                   期初余额
     在建工程                                                                 1,911,451,589.78                           1,648,603,912.78
     工程物资                                                                        79,108.89                                  21,367.52
                          合计                                                1,911,530,698.67                           1,648,625,280.30
    
    
    73 / 119
    
    在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                项目                                                期末余额                                       期初余额
                                                                    账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
    炼铁厂7号高炉更新改造项目                                     463,272,732.37                463,272,732.37    454,292,913.03                454,292,913.03
    粉矿悬浮磁化焙烧技术改造工程项目                              366,436,253.39                366,436,253.39    345,237,183.54                345,237,183.54
    榆钢二期生产线--干熄焦及烧结脱硫项目                          206,386,159.18                206,386,159.18    205,992,251.49                205,992,251.49
    酸洗配套项目-铬钢酸洗线分项工程                               199,452,934.80                199,452,934.80    137,923,892.07                137,923,892.07
    新型金属复合材料产业化建设项目一期工程项目                    116,796,196.76                116,796,196.76     96,272,001.93                 96,272,001.93
    焦化厂5、6号焦炉烟气脱硫脱硝项目                               62,716,490.52                 62,716,490.52     42,379,865.99                 42,379,865.99
    焦化厂1、2#焦炉环保治理项目                                    31,215,027.00                 31,215,027.00      6,240,483.94                  6,240,483.94
    冶金厂区1#路南段道路及10#门改造项目                            25,761,067.41                 25,761,067.41     20,675,728.36                 20,675,728.36
    榆钢1#焦炉环保治理项目                                         22,136,510.67                 22,136,510.67     16,777,289.05                 16,777,289.05
    粉煤灰提铁生产线项目                                           21,514,333.79                 21,514,333.79     18,018,309.29                 18,018,309.29
    焦化厂酚氰废水达标处理回用项目                                 16,511,921.57                 16,511,921.57        101,811.17                    101,811.17
    榆钢5万立方煤气柜及附属设施工程                                16,044,683.27                 16,044,683.27     16,044,683.27                 16,044,683.27
    选烧厂2019年烧结设备精度技术改良项目                           15,500,376.54                 15,500,376.54
    选烧厂1#备用脱硫塔建设项目                                     14,902,640.10                 14,902,640.10      2,051,073.89                  2,051,073.89
    镜铁山桦树沟铜矿2760-2640m水平接续项目                        14,514,446.36                 14,514,446.36     10,451,407.50                 10,451,407.50
    镜铁山黑沟矿区排土场综合治理项目                               14,129,159.19                 14,129,159.19        978,638.88                    978,638.88
    天葆公司高炉上料供电系统设备隐患整治项目酒固责                 13,722,003.03                 13,722,003.03
    镜铁山燃煤锅炉优化升级改造项目                                 12,842,281.99                 12,842,281.99      8,561,414.61                  8,561,414.61
    不锈钢35KV SVC系统改造项目                                   12,013,737.06                 12,013,737.06      1,054,920.89                  1,054,920.89
    选烧厂3#烧结机生产酸性烧结矿改良项目                           11,943,184.94                 11,943,184.94     10,545,771.14                 10,545,771.14
    储运部嘉东嘉北料场基础设施完善项目                             11,866,937.85                 11,866,937.85
    
    
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                                                                    账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
    宏兴调度系统优化升级项目                                       11,483,576.19                 11,483,576.19     11,307,059.83                 11,307,059.83
    焦化厂3-4#、5-6#焦炉装煤推焦设施无组织排放治理(焦炉除尘设施   10,912,069.12                 10,912,069.12     10,912,069.12                 10,912,069.12
    改造)
    焦化厂脱硫废液及硫泡沫制酸项目                                 10,334,669.35                 10,334,669.35        613,637.81                    613,637.81
    选烧厂2019年选矿设备精度技术改良项目                            9,603,455.05                  9,603,455.05
    天葆公司转炉煤气柜电除尘及煤气管网隐患整治项目                  9,489,190.87                  9,489,190.87      1,768,281.12                  1,768,281.12
    碳钢薄板厂2019年冷轧设备精度控制及提高改良项目                  9,220,440.33                  9,220,440.33
    炼轧厂炼钢渣跨改良项目                                          8,720,789.39                  8,720,789.39      8,673,619.58                  8,673,619.58
    检验检测中心酒钢碳钢炼钢制样检验自动化改造项目                  8,206,779.87                  8,206,779.87      4,751,233.38                  4,751,233.38
    榆钢新系统钢轧泵站环水系统双旋流过滤器改造                      8,063,103.45                  8,063,103.45      8,063,103.45                  8,063,103.45
    能源中心动力分厂煤气管网冷凝水治理项目                          7,537,115.95                  7,537,115.95
    焦化厂二化产焦炉煤气脱硫系统优化改造项目                        7,392,560.92                  7,392,560.92        278,424.24                    278,424.24
    镜铁山30万吨铜矿选矿厂尾矿干排干堆技术应用项目                  6,738,716.45                  6,738,716.45      6,738,716.45                  6,738,716.45
    炼铁厂构建炼铁大数据智能互联平台项目                            6,440,249.99                  6,440,249.99      5,062,737.10                  5,062,737.10
    镜铁山矿区河堤塌陷段隐患治理及排水渠道改造项目                  6,322,190.50                  6,322,190.50      3,433,566.29                  3,433,566.29
    选烧厂一烧环境除尘效果改进项目                                  6,200,293.01                  6,200,293.01        407,905.64                    407,905.64
    燃煤锅炉改造项目(肃南宏兴)                                    6,132,894.29                  6,132,894.29      5,065,221.93                  5,065,221.93
    炼铁厂450m3高炉及热风炉设备设施改良项目                        5,600,448.27                  5,600,448.27      4,958,896.55                  4,958,896.55
    35KV冰境线改造项目                                             5,137,837.25                  5,137,837.25      4,717,294.20                  4,717,294.20
    镜铁山矿桦树沟矿区采掘设备改良项目                              4,652,873.40                  4,652,873.40
    炼铁厂1号高炉地沟除尘治理项目                                   4,241,131.94                  4,241,131.94        213,647.99                    213,647.99
    铁矿石冶金煤基还原回水窑中试线建设项                            4,053,033.89                  4,053,033.89        888,411.05                    888,411.05
    不锈钢炼钢滑板热维修工位、转炉砌筑工位改造项目                  4,034,392.82                  4,034,392.82
    竖炉配套系统及球磨机改良工程                                    3,983,812.71                  3,983,812.71
    榆钢活性石灰回转窑料场新建道路项目                              3,824,280.97                  3,824,280.97
    
    
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                                                                    账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
    储运部DJ1转运站粉尘治理项目                                    3,577,841.27                  3,577,841.27        795,158.11                    795,158.11
    诚信广场设备设施改造项目EPC总承包合同                          3,300,573.67                  3,300,573.67        888,871.48                    888,871.48
    肃南宏兴矿业燃煤锅炉优化升级改造项目                            3,298,467.52                  3,298,467.52      3,298,467.52                  3,298,467.52
    动力厂焦炉煤气净化系统再生改造项目                              3,282,252.63                  3,282,252.63      2,222,212.41                  2,222,212.41
    榆钢公司炼钢厂除尘系统改造项目                                  3,148,290.60                  3,148,290.60      3,148,290.60                  3,148,290.60
    不锈钢分公司炼钢修磨系统升级改良项目                            3,133,621.89                  3,133,621.89
    镜铁山矿业公司破碎运输系统设备改良项目                          2,775,414.44                  2,775,414.44
    400万吨尾矿库在线监测系统完善项目                               2,537,280.39                  2,537,280.39      2,537,280.39                  2,537,280.39
    中心锅炉房燃气锅炉余热回收                                      2,529,914.52                  2,529,914.52      2,529,914.52                  2,529,914.52
    不锈钢分公司2019年冷轧一厂设备系统优化改良项目                  2,336,134.84                  2,336,134.84
    炼轧厂2019年二高线设备精度控制与升级                            2,297,797.86                  2,297,797.86
    精选料场封闭项目                                                2,251,206.50                  2,251,206.50         84,905.66                     84,905.66
    镜铁山矿业公司黑沟矿区设备改良项目                              2,197,563.99                  2,197,563.99
    碳钢薄板厂2019年热轧设备精度控制及提高改良项目                  2,076,606.15                  2,076,606.15
    炼轧厂炼钢滑板装包位改造项目土建                                2,072,727.28                  2,072,727.28
    选烧厂一选原料皮带输送系统除尘改造项目                          2,030,535.29                  2,030,535.29
    炼轧厂2019年中板设备精度控制与升级改良项目通用订单              1,853,766.78                  1,853,766.78
    榆钢西站人工卸车线工程                                          1,816,764.96                  1,816,764.96      1,816,764.96                  1,816,764.96
    天葆污水处理厂中水消纳设施改造改良项目                          1,743,119.27                  1,743,119.27
    榆钢轧钢厂棒材计数技术应用项目                                  1,623,931.62                  1,623,931.62      1,623,931.62                  1,623,931.62
    镜铁山矿桦树沟矿区I矿体北翼矿体开采项目                         1,619,823.81                  1,619,823.81
    不锈钢分公司2019年热轧分厂设备系统优化升级项目                  1,615,436.67                  1,615,436.67
    炼铁厂450m3高炉炉体设备设施改良项目                            1,569,376.99                  1,569,376.99
    西沟矿业公司南排土场封场恢复治理项目                            1,465,760.57                  1,465,760.57
    
    
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                                                                    账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
    镜铁山矿业公司桦树沟矿区井下三中央变电所及采区变电所优化项      1,433,802.69                  1,433,802.69
    目
    不锈钢分公司2#冷线及中厚板区域设备优化改良                      1,413,372.86                  1,413,372.86
    炼轧厂2019年一高线设备升级改良项目                              1,219,171.65                  1,219,171.65
    碳钢薄板厂2019年炼钢设备精度控制及提高改良项目                  1,195,079.32                  1,195,079.32
    焦化厂3#4#焦炉干熄焦及除尘系统设备优化改良项目                  1,180,637.93                  1,180,637.93
    焦化厂化产系统煤气净化设备优化改良项目                          1,083,729.88                  1,083,729.88
    榆钢中轧机改造项目                                              1,076,923.13                  1,076,923.13      1,076,923.13                  1,076,923.13
    焦化厂一、二化产作业区重大危险源区域增设消防水                  1,076,658.58                  1,076,658.58      1,076,658.58                  1,076,658.58
    动力厂鼓风机站控制系统优化升级                                    992,616.91                    992,616.91
    西沟矿业公司采矿及破碎设备优化改良项目                            939,875.05                    939,875.05
    镜铁山黑沟矿区矿井提升机电控系统改良项目                          772,952.59                    772,952.59
    榆钢3#高炉设备性能提升改良项目                                    759,482.76                    759,482.76
    炼轧厂2019年大棒线品种钢开发设备优化改良项                        705,796.87                    705,796.87
    动力厂老尾矿库水质监测系统优化升级                                654,591.68                    654,591.68        654,591.68                    654,591.68
    碳钢薄板厂热修坑及LF  炉操作室合规性改造项目                     553,484.62                    553,484.62
    肃南宏兴尾矿库稳定性工程                                          426,415.09                    426,415.09
    球团带冷机除尘项目                                                258,859.70                    258,859.70         75,471.70                     75,471.70
    焦化厂1#-4#焦炉煤气净化系统优化改造                               250,143.23                    250,143.23
    榆钢二高线高速棒材技术改造项目                                    245,283.02                    245,283.02
    炼铁厂450m3高炉热风炉设备设施改良项目                            176,991.15                    176,991.15
    一选粉矿皮带通廊改造项目                                          106,440.03                    106,440.03
    镜铁山桦树沟铜矿采空区快速充填系统建设项目                         98,662.24                     98,662.24
    项目启动费                                                         93,413.71                     93,413.71         98,631.02                     98,631.02
    不锈钢新建中频炉项目                                               80,114.64                     80,114.64
    
    
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                                                                    账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
    榆钢烧结提质降耗一期项目                                           75,471.70                     75,471.70
    榆钢炼铁块矿筛分系统改造项目                                       70,754.72                     70,754.72
    选烧厂1、2#环冷机环保及节能技术改造项目                            56,821.27                     56,821.27         56,821.27                     56,821.27
    选烧厂选矿工序设备远程监控及自控优化改造                           54,847.97                     54,847.97
    炼轧厂2019年炼钢设备精度控制与升级改良项目                         53,522.75                     53,522.75
    4#烧结机合规性改造项目                                             44,814.25                     44,814.25
    不锈钢新增两台板坯修磨机建设项目                                   37,735.85                     37,735.85
    榆钢公司产品结构优化改造项目                                       33,655.99                     33,655.99     35,883,857.38                 35,883,857.38
    不锈钢低压无功功率装置改造项目                                     27,358.49                     27,358.49         27,358.49                     27,358.49
    镜铁山桦树沟矿区中西区2760m~2640m阶段开拓接续工程               27,700.74                     27,700.74
    不锈钢炼钢除尘灰压球回收项目                                       15,213.44                     15,213.44
    泾阳100万吨钢材集散地                                             698,610.00   698,610.00                         698,610.00   698,610.00
    天泽变电所输配电工程                                              618,284.00   618,284.00                         618,284.00   618,284.00
    天泽变压器项目                                                    167,435.90   167,435.90                         167,435.90   167,435.90
    动力厂老尾矿输送系统优化升级项目                                                                                  787,824.86                    787,824.86
    碳钢薄板厂连铸机自动加渣系统技术应用项目                                                                          483,620.69                    483,620.69
    动力厂一、三煤压站岗位合并技术升级项目                                                                            131,804.47                    131,804.47
    动力厂21000制氧3_空分工艺优化改造项目                                                                               2,326.54                      2,326.54
    固废(危废)储存场建设项目                                                                                     34,543,659.41                 34,543,659.41
    镜铁山矿付桦树沟矿区新增生产水平及黑沟矿区新建“六大系统”项                                                     19,289,902.13                 19,289,902.13
    目
    储运部2#翻车机技术升级项目                                                                                     14,468,290.64                 14,468,290.64
    锌铝镁合金镀层板研究开发项目                                                                                   13,344,191.31                 13,344,191.31
    储运部嘉东、嘉北料场道路硬化及增设车辆清洗项目                                                                 10,941,491.38                 10,941,491.38
    炼铁厂1#2#高炉热风炉预热器技术改造项目                                                                          7,314,759.83                  7,314,759.83
    
    
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                                项目                                                期末余额                                       期初余额
                                                                    账面余额       减值准备       账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
    镜铁山矿黑沟矿区设备改良项目                                                                                    5,152,094.82                  5,152,094.82
    镜铁山矿桦树沟矿区采掘设备改良项目2018                                                                          3,539,779.83                  3,539,779.83
    动力厂一炼钢氮气调压站及不锈钢一二期调压站集中监控系统升级                                                      2,663,235.50                  2,663,235.50
    镜铁山矿桦树沟矿区I-II矿体通风系统改良项目                                                                       2,118,198.20                  2,118,198.20
    不锈钢炼钢53#冶金铸造起重机主起升安全改良项目                                                                   1,521,367.52                  1,521,367.52
    碳钢薄板厂冷轧中间库天车定位系统和库房智能管理项目                                                              1,500,000.00                  1,500,000.00
    选烧厂一选100立方米竖炉烟囱改建项目                                                                             1,451,789.36                  1,451,789.36
                                合计                             1,912,935,919.68 1,484,329.90 1,911,451,589.78 1,650,088,242.68 1,484,329.90 1,648,603,912.78
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                      工程累计投              利息资本化累 其中:本期利息本期利息  资金
              项目名称                 预算数          期初余额      本期增加金额       期末余额      入占预算比   工程进度      计金额      资本化金额   资本化率  来源
                                                                                                        例(%)                                               (%)
    炼铁厂7号高炉更新改造项目       310,000,000.00    454,292,913.03   8,979,819.34    463,272,732.37        3.00        3.00    158,495.95    158,495.95      4.35 贷款
    粉矿悬浮磁化焙烧技术改造工      480,000,000.00    345,237,183.54  21,199,069.85    366,436,253.39       76.34       95.00 29,869,242.04  8,157,821.55      4.35 贷款
    程项目
    榆钢二期生产线--干熄焦及烧结     220,000,000.00    205,992,251.49     393,907.69    206,386,159.18       93.81       99.00                                      其他
    脱硫项目
    新型金属复合材料产业化项目      140,000,000.00     96,232,001.93  20,564,194.83    116,796,196.76       83.43       90.00  2,537,500.02    918,333.34      4.35 贷款
    一期工程
    焦化厂 5、6 号焦炉烟气脱硫脱     72,000,000.00     42,379,865.99  20,336,624.53     62,716,490.52       87.11       99.00  1,503,768.24    951,676.97      4.35 贷款
    硝项目
    不锈钢开发工程酸洗配套项目-     250,000,000.00    137,923,892.07  61,529,042.73    199,452,934.80       79.78       95.00                                      其他
    铬钢酸洗线分项工程
    
    
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                                                                                                      工程累计投              利息资本化累 其中:本期利息本期利息  资金
              项目名称                 预算数          期初余额      本期增加金额       期末余额      入占预算比   工程进度      计金额      资本化金额   资本化率  来源
                                                                                                        例(%)                                               (%)
    冶金厂区1#路南段道路及10#门      35,000,000.00     20,675,728.36   5,085,339.05     25,761,067.41       73.60       95.00    528,902.60    407,428.46      4.35 贷款
    改造项目
                合计              1,507,000,000.00  1,302,733,836.41 138,087,998.02  1,440,821,834.43         /           /   34,597,908.85 10,593,756.27
    
    
    注:在建工程中炼铁厂7号高炉更新改造项目期初余额454,292,913.03元均为转入的固定资产账面价值。
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    工程物资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                                    期末余额                                         期初余额
                                             账面余额        减值准备        账面价值        账面余额        减值准备        账面价值
     工程专用材料                              79,108.89                       79,108.89       21,367.52                       21,367.52
                     合计                      79,108.89                       79,108.89       21,367.52                       21,367.52
    
    
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    13、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目             土地使用权         采矿权        信息化项目       其他           合计
     一、账面原值
         1.期初余额          3,272,611,055.30  275,543,100.00  71,065,845.44  509,514.54  3,619,729,515.28
         2.本期增加金额
           (1)购置
           (2)内部研发
         3.本期减少金额
           (1)处置
           (2)其他
        4.期末余额           3,272,611,055.30  275,543,100.00  71,065,845.44  509,514.54  3,619,729,515.28
     二、累计摊销
         1.期初余额            609,380,745.47  112,311,209.55  42,176,499.03  317,005.00    764,185,459.05
         2.本期增加金额         32,830,674.09    5,399,758.32   1,874,345.13    3,682.50     40,108,460.04
           (1)计提           32,830,674.09    5,399,758.32   1,874,345.13    3,682.50     40,108,460.04
         3.本期减少金额
            (1)处置
             (2)其他
         4.期末余额            642,211,419.56  117,710,967.87  44,050,844.16  320,687.50    804,293,919.09
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
           (1)计提
           (2)其他
         3.本期减少金额
           (1)处置
           (2)其他
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值       2,630,399,635.74  157,832,132.13  27,015,001.28  188,827.04  2,815,435,596.19
        2.期初账面价值       2,663,230,309.83  163,231,890.45  28,889,346.41  192,509.54  2,855,544,056.23
    
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目          账面价值                      未办妥产权证书的原因
     不锈钢分公司   112,060,157.20  本公司之子公司不锈钢公司变更为分公司后,所属土地使用权
     土地使用权                     过户手续尚未办妥。
                                    本公司之子公司新疆昕昊达矿业有限责任公司无形资产中通
     子公司采矿权     2,623,963.68  过购买取得的M1037、M1037-5铁矿和M1033铁矿的采矿权转
                                    移手续正在办理过程中。
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    14、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                期初余额    本期增加金额   本期摊销金额    期末余额
     装修费                           2,838.84                     1,216.68      1,622.16
     嘉峪关市交通局西沟矿建设道   8,457,100.00                   250,200.00  8,206,900.00
     路支出
                合计              8,459,938.84           0.00    251,416.68  8,208,522.16
    
    
    15、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额                       期初余额
              项目          可抵扣暂时性差    递延所得税    可抵扣暂时性差    递延所得税
                                  异             资产             异             资产
     资产减值准备           227,545,195.08   41,540,105.00  234,626,417.11  45,009,320.63
     内部交易未实现利润      39,958,250.10    5,993,737.52   74,642,244.20  11,196,336.63
              合计          267,503,445.18   47,533,842.52  309,268,661.31  56,205,657.26
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    □适用√不适用
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣暂时性差异                         819,734,822.51               819,734,822.51
     可抵扣亏损                             4,002,191,789.58             4,742,441,450.06
                合计                        4,821,926,612.09             5,562,176,272.57
    
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                年份                      期末金额                     期初金额
             2019年度                                                       49,733,740.65
             2020年度                       3,023,750,026.40              3,761,074,322.35
             2021年度                         144,557,400.40                144,557,400.40
             2022年度                         683,430,355.76                691,054,374.02
             2023年度                          88,829,629.51                 96,021,612.64
             2024年度                          61,624,377.51
                合计                        4,002,191,789.58              4,742,441,450.06
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    探矿权支出                                  2,549,618.99                 3,513,426.23
    预付土地款                                 96,844,143.00                96,844,143.00
               合计                            99,393,761.99               100,357,569.23
    
    
    17、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
    抵押借款                              1,250,000,000.00             1,250,000,000.00
    保证借款                             10,113,067,000.00            10,888,384,000.00
    信用借款                              4,294,450,000.00             5,189,567,600.00
                合计                     15,657,517,000.00            17,327,951,600.00
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    ①本公司抵押借款均为本公司以应收账款抵押向银行申请办理有追索权的国内保理融资业务。
    
    ②本公司保证借款均为本公司之母公司酒钢集团提供的保证。担保信息详见九、5关联方交易情况(2)关联担保情况。
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    18、应付票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                     期末余额                       期初余额
    商业承兑汇票
    银行承兑汇票                         2,763,915,140.46               2,554,742,500.00
             合计                         2,763,915,140.46               2,554,742,500.00
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
    
    19、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末余额                      期初余额
     应付货款及材料款                    3,825,692,395.90                4,919,002,513.46
     应付工程及设备款                      322,188,683.78                  278,571,264.02
     应付服务费                             59,078,527.53                   34,372,672.95
     应付劳务费                             24,579,178.23                   23,925,415.49
     应付修理费                             41,518,376.97                   32,174,225.87
     应付质保金                             16,428,989.86                   44,946,993.51
     其他                                      423,892.53                      464,097.18
                合计                     4,289,910,044.80                5,333,457,182.48
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                           期末余额         未偿还或结转的原因
     关联方                                          177,612,879.17      期末结算周转
     非关联方                                         63,776,506.47      期末结算周转
     非关联方                                         12,908,369.17      期末结算周转
                       合计                          254,297,754.81            /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     预收货款                                 402,671,148.90               524,406,220.28
                合计                          402,671,148.90               524,406,220.28
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    21、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目           期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
     一、短期薪酬     211,326,355.89   1,197,633,000.16   1,179,846,504.53  229,112,851.52
     二、离职后福利-    4,721,086.71     190,775,480.92     190,788,803.20    4,707,764.43
     设定提存计划
     三、辞退福利
     四、一年内到期
     的其他福利
          合计        216,047,442.60   1,388,408,481.08   1,370,635,307.73  233,820,615.95
    
    
    (2).短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目            期初余额         本期增加          本期减少         期末余额
     一、工资、奖金、津  185,421,817.12    910,558,157.59    924,211,154.58  171,768,820.13
     贴和补贴
     二、职工福利费                         88,923,083.02     69,425,872.98   19,497,210.04
     三、社会保险费        8,579,910.66     82,365,874.93     82,344,677.48    8,601,108.11
     其中:医疗保险费      8,058,371.88     68,833,680.32     68,814,308.54    8,077,743.66
           工伤保险费         18,993.53      8,759,167.22      8,754,421.32       23,739.43
           生育保险费        502,545.25      4,773,027.39      4,775,947.62      499,625.02
     四、住房公积金        3,166,172.47     83,536,080.41     83,509,843.00    3,192,409.88
     五、工会经费和职工   14,060,351.37     32,249,804.21     20,354,956.49   25,955,199.09
     教育经费
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计
     划
     八、非货币性福利
     九、其他短期薪酬         98,104.27                                           98,104.27
            合计         211,326,355.89  1,197,633,000.16  1,179,846,504.53  229,112,851.52
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额        本期增加        本期减少       期末余额
     1、基本养老保险          3,100,975.06  156,022,117.62  156,041,274.46   3,081,818.22
     2、失业保险费              504,730.65    5,996,103.30    5,991,718.74     509,115.21
     3、企业年金缴费          1,115,381.00   28,757,260.00   28,755,810.00   1,116,831.00
              合计            4,721,086.71  190,775,480.92  190,788,803.20   4,707,764.43
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司及下属子公司分别按当地政府的有关规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
    
    22、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                     62,896,927.51               126,257,660.12
    企业所得税                                  5,385,384.06                 5,135,817.19
    资源税                                                                  7,379,640.66
    印花税                                      5,195,772.81                 2,773,372.09
    城市维护建设税                              4,817,774.26                 9,309,126.44
    教育费附加                                  2,181,189.40                 4,250,526.48
    地方教育费附加                              1,446,998.61                 2,620,279.42
    水利基金                                       99,889.86                    56,256.73
    代扣代缴个人所得税                            331,004.93                   444,998.84
    房产税                                      6,534,392.54                 9,385,196.09
    城镇土地使用税                                120,681.27                   231,073.70
    环境保护税                                  9,769,149.21                 5,919,022.01
    其他                                          476,678.84                   596,155.75
                合计                           99,255,843.30               174,359,125.52
    
    
    23、其他应付款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付利息                                    40,095,375.81               8,781,379.95
     应付股利
     其他应付款                                 149,744,035.92             170,877,302.21
                  合计                          189,839,411.73             179,658,682.16
    
    
    应付利息
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     短期借款应付利息                          40,095,375.81                 8,781,379.95
                  合计                         40,095,375.81                 8,781,379.95
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付股利
    
    □适用√不适用
    
    其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     修理费                                   12,959,546.54                 27,829,471.29
     保证金                                   39,194,267.02                 31,559,941.59
     其他                                     97,590,222.36                111,487,889.33
                合计                         149,744,035.92                170,877,302.21
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                未偿还或结转的原因
     关联方                                     7,156,451.79  合同尚未执行完毕
                合计                            7,156,451.79                /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    24、 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                    1,105,030,000.00              1,595,376,000.00
                合计                        1,105,030,000.00              1,595,376,000.00
    
    
    25、其他流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                       期末余额                期初余额
     预提费用-出口港包费、土地租赁费等          5,823,204.38                  1,240,516.85
                     合计                      5,823,204.38                  1,240,516.85
    
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    保证借款                               1,687,510,227.50             1,869,056,000.00
    信用借款                                 685,030,000.00               686,320,000.00
    减:一年内到期的长期借款(附          -1,105,030,000.00            -1,595,376,000.00
    注六、24)
                合计                       1,267,510,227.50               960,000,000.00
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    本公司长期借款中的保证借款均为母公司酒钢集团及其子公司嘉峪关宏晟电热有限责任公司提供的保证。担保信息详见九、5关联方交易情况(2)关联担保情况。
    
    27、长期应付款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     长期应付款
     专项应付款                                  33,040,000.00              33,040,000.00
     合计                                        33,040,000.00              33,040,000.00
    
    
    长期应付款
    
    □适用√不适用
    
    专项应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                    期初余额     本期增加  本期减少    期末余额
    榆中县专项拨款(公租房项目)        33,040,000.00                     33,040,000.00
                   合计                 33,040,000.00                     33,040,000.00
    
    
    其他说明:
    
    根据甘肃省财政厅和住建厅《关于下达2013年中央补助公共租赁住房专项资金的通知》(甘财综【2013】40号),榆中县住房和城乡建设局将本公司之子公司榆钢公司公租房项目获得的中央补助公共租赁住房专项资金2371万元作为榆中县政府投入,划拨为项目建设资金,并专款专用。榆钢公司于2013年12月30日收到该项目资金。
    
    根据甘肃省省财政厅和住建厅《关于下达2013年第二批公共租赁住房专项补助资金的通知》(甘财综【2013】68号),榆中县住房和城乡建设局将榆钢公租房项目获得的中央补助公共租赁住房专项资金333万元作为榆中县政府投入,划拨为项目建设资金,并专款专用。榆钢公司于2014年6月、9月分别收到72万、261万元项目资金。
    
    根据甘肃省发改委、住建厅《关于下达2015年第一批保障性安居工程配套基础设施建设投资计划的通知》(甘发改投资【2015】107号),榆中县住房和城乡建设局将榆钢公司公租房项目获得的中央补助公共租赁住房专项资金600万元作为榆中县政府投入,专款专用。
    
    28、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种人民币
    
         项目        期初余额      本期增加     本期减少      期末余额       形成原因
    政府补助      293,786,497.59 18,977,276.75 4,569,188.25 308,194,586.09   政府补助拨款
         合计     293,786,497.59 18,977,276.75 4,569,188.25 308,194,586.09        —
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                      本期新增补助 本期计入其他                与资产相
                         负债项目                        期初余额         金额       收益金额      期末余额    关/与收益
        相关
    甘财建(2012)395号双相不锈钢产品开发项目              17,838,000.00                            17,838,000.00   资产
    不锈钢开发工程-酸洗配套项目                         32,980,000.00                            32,980,000.00   资产
    不锈钢电炉、混铁炉和原料除尘系统改造工程项目环保       900,000.00    600,000.00               1,500,000.00   资产
    专项资金
    镜铁山矿山救护基地装备补助                           1,561,100.00              1,561,100.00                  收益
    镜铁山河道治理专项补助                                 900,000.00                               900,000.00   资产
    镜铁山水土保持治理项目专项资金                       1,990,700.00                             1,990,700.00   资产
    西沟矿扩能改造项目                                   6,000,000.00                             6,000,000.00   资产
    西沟矿2018年度污染减排与治理环保专项资金项目           900,000.00                               900,000.00   收益
    西沟矿对南排土场恢复治理项目工程资金                 1,600,000.00                             1,600,000.00   资产
    昕昊达脱硫减排项目                                     720,000.00                               720,000.00   资产
    30万吨铜矿选矿厂尾矿干排干堆技术应用项目资金         8,000,000.00                             8,000,000.00   资产
    肃南宏兴矿业燃煤锅炉优化升级改造项目专项资金           900,000.00                               900,000.00   资产
    新型金属复合材料产业化                               5,000,000.00                             5,000,000.00   资产
    榆钢出城入园搬迁项目                                52,875,000.00                            52,875,000.00   资产
    榆钢265平方米烧结机烟气脱硫治理项目                 12,000,000.00                            12,000,000.00   资产
    榆钢第三批稳岗补贴                                     730,811.50                730,811.50                  收益
    榆钢干熄焦、干发除尘节能减排项目                    20,000,000.00                            20,000,000.00   资产
    榆钢灾后重建二期(榆中棒材生产线项目)              24,670,000.00                            24,670,000.00   资产
    燃煤锅炉改造政府补贴                                 4,008,519.45                             4,008,519.45   资产
    榆钢燃气锅炉余热回收奖励资金                         2,500,000.00                             2,500,000.00   收益
    干熄焦项目财政专项补贴                               3,989,999.98                             3,989,999.98   资产
    技术中心创新能力项目                                 1,200,000.00                             1,200,000.00   资产
    120TRH炉技术改造项目                                  800,000.00                               800,000.00   资产
    污水处理及回用项目专项补助                           3,425,000.00                             3,425,000.00   资产
    污染源自动监控能力及焦化厂筛焦楼除尘系统               963,333.33                               963,333.33   资产
    焦化厂筛焦楼除尘系统改造项目                           551,933.33                               551,933.33   资产
    1、2号高炉地沟工程                                   1,900,000.00                             1,900,000.00   资产
    焦化厂3#4#焦炉除尘改造项目                             537,500.00                               537,500.00   资产
    5#6#捣鼓焦炉配套干熄焦工程项目                       3,451,000.00                             3,451,000.00   资产
    400万吨铁选厂建设项目                                6,000,000.00                             6,000,000.00   资产
    选烧厂1、2、3号烧结机烟气脱硫项目工程                2,400,000.00                             2,400,000.00   资产
    矿产资源节约与综合利用                               4,000,000.00                             4,000,000.00   资产
    储运部嘉东动力煤料场输煤系统抑尘改造项目工程         1,680,000.00                             1,680,000.00   资产
    选烧厂3号烧结机烟气脱硫项目工程                        900,000.00                               900,000.00   资产
    宏兴1#、2#高炉优化升级改造项目                       9,000,000.00                             9,000,000.00   资产
    2250选矿磁选降尾技术改造项目                         6,000,000.00                             6,000,000.00   资产
    碳薄厂CSP工艺高强度汽车大梁钢产业化项目             2,500,000.00                             2,500,000.00   资产
    5、6#捣鼓焦炉配套干熄焦工程                          1,680,000.00                             1,680,000.00   资产
    1、2#高炉及3*130烧结机烟气脱硫项目                   8,100,000.00                             8,100,000.00   资产
    酒钢污水处理厂建设工程                               1,560,000.00                             1,560,000.00   资产
    酒钢部分污染源在线自动检测项目                          24,000.00                                24,000.00   资产
    选烧厂4#烧结机铬渣无害化处理与利用工程               9,000,000.00                             9,000,000.00   资产
    循环经济资源综合利用项目(400万吨铁选厂)              600,000.00                               600,000.00   资产
    煤气资源优化利用项目                                 4,314,000.00                             4,314,000.00   资产
                                                                      本期新增补助 本期计入其他                与资产相
                         负债项目                        期初余额         金额       收益金额      期末余额    关/与收益
        相关
    动力厂节水技术应用项目                                 600,000.00                               600,000.00   资产
    企业技术中心创新能力建设                               600,000.00                               600,000.00   收益
    嘉东综合料场防风抑尘墙建设工程一期建设项目           4,153,600.00                             4,153,600.00   资产
    在线监控设施改造项目款                                 900,000.00                               900,000.00   资产
    储运部嘉东动力煤料场输煤系统抑尘改造项目大气污染     1,120,000.00                             1,120,000.00   资产
    防治“以奖代补”款
    储运部嘉东料场加装防风抑尘墙二期项目                 1,070,400.00                             1,070,400.00   资产
    选烧厂 1#、3#烧结机脱硫在线监测设备升级改造项目政      800,000.00                               800,000.00   资产
    府补助
    回用水系统优化升级项目政府补助2017.8                 1,080,000.00                             1,080,000.00   资产
    大气污染防治“以奖待补”嘉北料场挡风墙三期项目>          648,000.00                               648,000.00   资产
    酒钢专用铁路南环线声屏障项目补助资金                   640,000.00                               640,000.00   资产
    炼铁厂大数据智能互联平台项目政府补助款               2,000,000.00                             2,000,000.00   资产
    收储运部嘉东料场加装防风抑尘墙二期项目                 713,600.00                               713,600.00   资产
    收储运部嘉北料场加装防风抑尘墙三期项目                 384,000.00                               384,000.00   资产
    酒钢公司2012年循环经济水系统节能改造项目               640,000.00                               640,000.00   资产
    高性能建筑结构用钢研究与开发科技项目补助款             400,000.00                               400,000.00   收益
    建筑装饰用超纯铁素体不锈钢开发科技项目补助款           600,000.00                               600,000.00   收益
    冷轧高强钢研发科技项目补助款                           200,000.00                               200,000.00   收益
    超纯铁素体不锈钢研制开发科技项目补助款                 300,000.00                               300,000.00   收益
    工程机械用高强钢开发科技项目补助款                     200,000.00                               200,000.00   收益
    老尾矿库辅助系统设备完善项目                           186,000.00                               186,000.00   资产
    储运部嘉东、嘉北料场道路硬化项目政府补助款             600,000.00                               600,000.00   资产
    焦化厂5.6#焦炉脱硫脱硝项目政府补助款                 2,400,000.00                             2,400,000.00   资产
    悬浮磁化焙烧关键技术研究与应用                         500,000.00                               500,000.00   收益
    功能性复合板产品开发                                   200,000.00                               200,000.00   收益
    钛宽幅中厚板轧制工艺与技术研究                         200,000.00                               200,000.00   收益
    甘肃省焊接材料工程研究中心培育经费                     400,000.00                               400,000.00   收益
    甘肃省碳钢除镀产品                                     800,000.00                               800,000.00   资产
    政府补助2017年省级战略性新兴产业发展攻坚战专项资       500,000.00                               500,000.00   收益
    金
    高强度碳钢产品开发科技经费                             300,000.00                               300,000.00   收益
    天葆公司增值税即征即退                                             1,177,276.75 1,177,276.75                  收益
    轨道车辆用301L不锈钢板材批量生产                                   1,000,000.00               1,000,000.00   资产
    CSP与罩式炉流程汽车用冷轧高强钢                                     500,000.00                 500,000.00   资产
    焦化厂酚氰废水达标处理回用项目专项资金                             8,400,000.00               8,400,000.00   资产
    选烧厂一烧环境除尘效果改进项目专项资金                             6,000,000.00               6,000,000.00   资产
    科技办2018年陇原青年创新创业团队项目经费                             200,000.00                 200,000.00   收益
    肃南政府工作先进集体奖励资金                                         800,000.00   800,000.00                  收益
    宏兴矿业财源建设先进单位奖励                                         300,000.00   300,000.00                  收益
                           合计                        293,786,497.59 18,977,276.75 4,569,188.25 308,194,586.09     --
    
    
    29、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期初余额                     期末余额
              股份总数                      6,263,357,424.00             6,263,357,424.00
    
    
    30、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期初余额                  期末余额
    资本溢价(股本溢价)                        6,704,759,468.87         6,704,759,468.87
    其他资本公积                                    8,170,176.17             8,170,176.17
                   合计                         6,712,929,645.04         6,712,929,645.04
    
    
    31、专项储备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目           期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    安全生产费         106,583,647.37    64,188,563.78    24,617,975.90   146,154,235.25
    维简费                  16,503.86                                           16,503.86
          合计         106,600,151.23    64,188,563.78    24,617,975.90   146,170,739.11
    
    
    32、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加        本期减少         期末余额
    法定盈余公积     919,662,224.87                                     919,662,224.87
    任意盈余公积     348,517,370.11                                     348,517,370.11
          合计     1,268,179,594.98                                   1,268,179,594.98
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。
    
    本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    
    33、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                            本期                 上期
    调整前上期末未分配利润                        -3,815,198,843.70    -4,907,865,963.44
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                          -3,815,198,843.70    -4,907,865,963.44
    加:本期归属于母公司所有者的净利润               769,432,027.21       584,855,922.98
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                -3,045,766,816.49    -4,323,010,040.46
    
    
    34、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       项目                  本期发生额                             上期发生额
                      收入                成本               收入               成本
     主营业务   21,954,090,257.93  19,294,630,377.73  21,969,284,784.77  19,743,243,337.94
     其他业务      813,259,282.66     718,831,622.61   1,072,281,086.12     963,284,668.04
       合计     22,767,349,540.59  20,013,462,000.34  23,041,565,870.89  20,706,528,005.98
    
    
    35、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     本期发生额                   上期发生额
    城市维护建设税                             31,499,499.47                30,545,805.33
    教育费附加                                 14,190,162.33                14,009,120.40
    地方教育费附加                              9,070,354.47                 8,783,743.59
    土地使用税                                 34,187,884.11                39,011,152.46
    房产税                                     17,674,831.60                19,380,868.46
    车船使用税                                    306,295.42                   312,270.24
    印花税                                     15,518,828.70                15,499,606.10
    资源税                                     19,597,356.98                22,468,366.66
    环境保护税                                  1,798,145.27                 3,169,288.76
    其他                                          888,847.31                   991,505.98
                合计                          144,732,205.66               154,171,727.98
    
    
    其他说明:
    
    各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。36、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     职工薪酬                                        21,816,743.06          21,810,574.85
     办公费及物料消耗                                23,213,998.89          25,212,198.86
     运费                                           810,074,477.19         767,257,046.44
     装卸费                                           8,334,898.32           5,023,385.96
     其他                                            10,756,887.86          12,631,989.80
                     合计                           874,197,005.32         831,935,195.91
    
    
    37、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     职工薪酬                                       160,669,057.08         169,315,331.83
     办公费、会议费及水电费等                         6,372,420.86           6,547,553.72
     修理费                                           3,650,533.31           4,762,980.24
     交通费、运费、宣传费等                           4,751,895.80           5,551,821.61
     折旧及摊销                                      63,640,184.01          65,506,943.99
     中介服务费                                       2,674,771.67           1,337,039.00
     租赁费                                          21,033,008.25          21,648,704.99
     其他                                            55,223,128.39          48,901,886.12
                     合计                           318,014,999.37         323,572,261.50
    
    
    38、研发费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     直接投入                                       177,324,092.58         118,275,155.66
     职工薪酬费用                                    45,338,642.73          21,581,243.02
     委外费用                                        13,983,318.10           5,304,647.96
     折旧费用                                           530,765.56             468,256.17
     其他                                               230,161.59              95,167.26
                     合计                           237,406,980.56         145,724,470.07
    
    
    39、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     利息支出                                       435,013,607.69         429,131,226.95
     减:利息收入                                   -29,242,142.89         -16,572,381.96
     汇兑损益                                       -16,776,103.25          -9,644,874.21
     手续费                                           1,355,498.89           2,772,824.95
     其他                                                                    2,499,229.56
                     合计                           390,350,860.44         408,186,025.29
    
    
    40、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     天葆公司增值税即征即退                           1,177,276.75           2,198,725.92
     化解过剩产能奖补资金(专项应付款)                                     54,404,386.41
     稳岗补贴                                           730,811.50           1,943,488.57
     个税手续费返还                                      69,898.39
     引进人才项目经费                                    50,500.00
     镜铁山矿山救护基地装备补助                       1,561,100.00
     肃南政府工作先进集体奖励资金                       800,000.00
     财源建设先进单位                                   300,000.00
     兰泰物业服务行业进项税加计扣除                       5,918.15
                     合计                             4,695,504.79          58,546,600.90
    
    
    41、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        本期发生额                上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                  8,265,797.08             10,034,557.67
     处置长期股权投资产生的投资收益                                        -15,362,770.73
     现金流量套期无效部分及手续费                     -1,476.45                   -508.97
                   合计                            8,264,320.63             -5,328,722.03
    
    
    42、信用减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
     应收账款坏账损失                           -24,263,981.43
     其他应收款坏账损失                          -3,197,634.86
                  合计                          -27,461,616.29
    
    
    其他说明:
    
    根据《企业会计准则》最新规定,公司本期将计提的应收账款坏账准备和其他应收款坏账准备由之前的资产减值损失调整至信用减值损失科目核算。
    
    43、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                                                            2,086,882.84
                  合计                                                       2,086,882.84
    
    
    44、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      本期发生额                   上期发生额
     无形资产处置收益                                                       67,121,236.17
     固定资产处置收益                                                           30,157.48
                合计                                                        67,151,393.65
    
    
    45、营业外收入
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                    本期发生额     上期发生额    计入当期非经常
                                                                            性损益的金额
     与企业日常活动无关的政府补助               800,000.00   3,116,600.00      800,000.00
     合同违约金及罚款收入等                   9,458,225.80  11,531,465.01    9,458,225.80
                      合计                   10,258,225.80  14,648,065.01   10,258,225.80
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    46、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目              本期发生额            上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     对外捐赠                      720,240.39            144,121.35            720,240.39
     其他                          537,111.01          4,328,123.05            537,111.01
            合计                 1,257,351.40          4,472,244.40          1,257,351.40
    
    
    47、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                               4,623,699.29              11,950,614.77
    递延所得税费用                               8,671,814.74                 148,224.59
                 合计                           13,295,514.03              12,098,839.36
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    □适用√不适用
    
    48、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    49、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    政府补助                                     18,650,500.00              7,444,814.49
    利息收入                                     29,242,142.89             16,572,381.96
    违约金、罚款收入及保险赔款                    4,802,100.91             10,590,812.98
    押金保证金                                    8,648,047.19              4,265,836.44
    收到的经营性往来款及其他                     35,854,678.33             67,198,526.37
                  合计                           97,197,469.32            106,072,372.24
    
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    银行手续费                                    1,355,498.89               2,772,824.95
    支付的质保金                                  8,140,407.45               3,190,302.45
    支付管理、销售费用等                         37,713,029.71              68,647,916.40
    支付的经营性往来款及其他                     33,614,198.45              54,056,668.78
                  合计                           80,823,134.50             128,667,712.58
    
    
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                上期发生额
    票据保证金                                 1,411,327,656.00          1,089,240,638.50
                  合计                         1,411,327,656.00          1,089,240,638.50
    
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                上期发生额
    票据保证金                                   935,248,382.30            973,350,683.54
                  合计                           935,248,382.30            973,350,683.54
    
    
    50、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       补充资料                         本期金额            上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                            770,389,058.40      591,981,320.77
     加:资产减值准备                                   27,461,616.29        5,652,200.76
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折      663,841,833.97      579,315,865.97
     旧
     无形资产摊销                                       40,108,460.04       41,314,759.92
     长期待摊费用摊销                                      251,416.68          251,416.68
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                            -67,151,393.65
     (收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                      426,278,602.60      429,131,226.95
     投资损失(收益以“-”号填列)                       -8,264,320.63        5,328,722.03
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)              8,671,814.74
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)                  1,180,622,671.72    1,324,703,198.32
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)         -475,699,038.40     -626,003,096.96
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)       -1,354,906,634.71   -1,016,347,692.78
     其他                                                4,582,687.53       27,705,851.29
     经营活动产生的现金流量净额                      1,283,338,168.23    1,295,882,379.30
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                  2,411,376,102.19    2,782,724,191.39
     减:现金的期初余额                              3,281,674,343.12    1,985,862,247.40
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                         -870,298,240.93      796,861,943.99
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        期末余额                期初余额
     一、现金                                  2,411,376,102.19          3,281,674,343.12
     其中:库存现金                                       83.10                  2,454.62
         可随时用于支付的银行存款              2,411,376,019.09          3,281,671,888.50
         可随时用于支付的其他货币资金
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额              2,411,376,102.19          3,281,674,343.12
     其中:母公司或集团内子公司使用受限制
     的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    51、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目         期末账面价值                       受限原因
    货币资金            935,248,382.30期末票据保证金、锁汇、海关和保函保证金
            合计        935,248,382.30                         /
    
    
    52、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                项目               期末外币余额          折算汇率         期末折算人民币
                                                                              余额
     货币资金
     其中:美元                         369,399.10              6.8747       2,539,507.99
           欧元                              166.7              8.7034           1,450.85
     长期借款
     其中:美元                      79,925,000.00              6.8747     549,460,397.50
     短期借款
           美元                     140,000,000.00              6.8747     962,458,000.00
           美元                     150,000,000.00              6.7668   1,015,025,000.00
     一年内到期的长期借款
           美元                     100,000,000.00              6.8747     687,470,000.00
    
    
    其他说明:
    
    为了合理降低因汇率波动对公司外币贷款带来的损失,公司将1.5亿美元短期借款办理了锁汇业务。
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
    
    53、套期
    
    √适用□不适用
    
    按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:
    
    本公司为了降低原材料铁矿石、镍和钢铁产品的价格波动风险。本期开展了对铁矿石、镍和钢铁产品的套期保值业务。通过期货合约交易,对铁矿石、镍的购销合同以及螺纹钢、热轧卷板等钢铁产品销售合同进行了有效套期保值。根据被套期项目的属性及本公司执行的《商品期货套期业务会计处理暂行规定》相关规定,本公司套期保值业务被确定为现金流量套期。
    
    本公司套期工具在期初、年末均已平仓,本期实现的套期保值有效部分转入主营业务收入(被套期项目为钢材产品)和主营业务成本(被套期项目为铁矿石、镍等),无效部分和套期保值手续费计入了投资收益。具体影响的报表附注项目为六、34“营业收入和成本”、附注六、41“投资收益”。54、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          种类                           金额         列报项目     计入当期损益
                                                                                     的金额
     不锈钢电炉除尘改造项目政府补助款                  600,000.00    递延收益
     轨道车辆用301L不锈钢板材批量生产关键技术》科    1,000,000.00    递延收益
     技经费
     《CSP与罩式炉流程汽车用冷轧高强钢》产品奖励       500,000.00    递延收益
     款
     科技办2018年陇原青年创新创业团队项目经费          200,000.00    递延收益
     酒钢焦化厂酚氰废水达标处理回用项目专项资金      8,400,000.00    递延收益
     酒钢选烧厂一烧环境除尘效果改进项目专项资金      6,000,000.00    递延收益
     肃南政府工作先进集体奖励资金                      800,000.00    其他收益       800,000.00
     天葆公司增值税即征即退                          1,177,276.75    其他收益     1,177,276.75
     宏兴矿业财源建设先进单位奖励                      300,000.00    其他收益       300,000.00
     引进人才项目经费 甘肃省劳动和社会保障厅机关        50,500.00    其他收益        50,500.00
     嘉利兴财政绩效奖励                                800,000.00   营业外收入      800,000.00
                        合   计                     19,827,776.75                  3,127,776.75
    
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    55、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
                子公司                主要      注册地    业务性质   持股比例(%)     取得
                 名称                经营地                         直接   间接     方式
     甘肃嘉利晟钢业有限公司(以下   甘肃省兰   甘肃省兰   钢铁贸易     100         投资设立
     简称“嘉利晟”)                 州市       州市
     乌鲁木齐嘉利汇贸易有限公司     新疆乌鲁   新疆乌鲁   钢铁贸易     100         投资设立
     (以下简称“嘉利汇”)           木齐市     木齐市
     陕西嘉利隆钢业贸易有限公司     陕西省西   陕西省西   钢铁贸易     100         投资设立
     (以下简称“嘉利隆”)           安市       安市
     银川嘉利鑫商贸有限公司(以下   宁夏银川   宁夏银川   钢铁贸易     100         投资设立
     简称“嘉利鑫”)                 市         市
     郑州酒钢华利源商贸有限公司     河南省郑   河南省郑   钢铁贸易     100         投资设立
     (以下简称“华利源”)           州市       州市
     山西酒钢嘉利晋贸易有限责任公   山西省太   山西省太   钢铁贸易     100         投资设立
     司(以下简称“嘉利晋”)         原市       原市
     嘉峪关酒钢河西商贸有限责任公   甘肃省嘉   甘肃省嘉   钢铁贸易     100         投资设立
     司(以下简称“河西商贸”)       峪关市     峪关市
     青海嘉利泰贸易有限公司(以下   青海省西   青海省西   钢铁贸易     100         投资设立
     简称“嘉利泰”)                 宁市       宁市
     上海嘉利兴国际贸易有限公司     上海市     上海市     钢铁贸易     100         投资设立
     (以下简称“嘉利兴”)
     酒钢集团敦煌天泽矿业有限责任   甘肃省敦   甘肃省敦   矿产品加     100         投资设立
     公司(以下简称“天泽矿业”)     煌市       煌市       工销售
     酒钢集团肃北天亨矿业有限责任   甘肃省敦   甘肃省敦   矿产品加     100         投资设立
     公司(以下简称“天亨矿业”)     煌市       煌市       工销售
     酒钢肃南宏兴矿业有限责任公司   甘肃省肃   甘肃省肃   矿产品加     100         投资设立
     (以下简称“宏兴矿业”)         南县       南县       工销售
     陕西酒钢钢铁物流有限公司(以   陕西省泾   陕西省泾   物流贸易     100         投资设立
     下简称“钢铁物流”)             阳县       阳县
     兰州嘉利华金属加工配售有限公   甘肃省兰   甘肃省兰   钢铁贸易     100         投资设立
     司(以下简称“嘉利华”)         州市       州市
     海安酒钢商贸有限责任公司(以   江苏南通   江苏南通   钢铁贸易     100         投资设立
     下简称“嘉利华”)
     合肥嘉利诚金属加工配售服务有   安徽合肥   安徽合肥   钢铁贸易     100         投资设立
     限公司(以下简称“嘉利诚”)
     陇南酒钢矿业开发有限责任公司   甘肃武都   甘肃武都   矿产开发     100         投资设立
     (以下简称“陇南矿业”)
     嘉峪关天葆能源有限责任公司     甘肃省嘉   甘肃省嘉   动力能源     100         投资设立
     (以下简称“天葆能源”)         峪关市     峪关市
     嘉峪关天暨物业服务有限责任公   甘肃省嘉   甘肃省嘉   物业服务     100         投资设立
     司(以下简称“天暨物业”)       峪关市     峪关市
     嘉峪关天源新材料有限责任公司   甘肃省嘉   甘肃省嘉   金属加工     100         投资设立
     (以下简称“天源新材料”)       峪关市     峪关市
     甘肃镜铁山矿业有限公司(以下   甘肃省嘉   甘肃省嘉   矿产开发     100         投资设立
     简称“镜铁山矿业”)             峪关市     峪关市
     甘肃西沟矿业有限公司(以下简   甘肃省嘉   甘肃省嘉   矿产开发     100         投资设立
     称“西沟矿业”)                 峪关市     峪关市
     酒钢集团榆中钢铁有限责任公司   甘肃省榆   甘肃省榆   钢铁生产     100         同一控制下
     (以下简称“榆钢”)             中县       中县                               企业合并
     新疆昕昊达矿业有限责任公司     新疆哈密   新疆哈密   球团矿生     100         同一控制下
     (以下简称“昕昊达”)                                 产                      企业合并
     佛山市酒钢博瑞钢业有限公司     广州佛山   广州佛山   钢铁贸易     100         同一控制下
     (以下简称“佛山博瑞”)                                                       企业合并
     无锡市酒钢博创钢业有限公司     江苏无锡   江苏无锡   钢铁贸易     100         同一控制下
     (以下简称“无锡博创”)                                                       企业合并
     天津市酒钢博泰钢业有限公司     天津       天津       钢铁贸易     100         同一控制下
     (以下简称“天津博泰”)                                                       企业合并
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    
    不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    不适用(2). 重要的非全资子公司□适用√不适用
    
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    √适用□不适用
    
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币持股比例 对合营企业或联
    
         合营企业或联营企业名称       主要经   注册地  业务性质     (%)     营企业投资的会
                                       营地                       直   间     计处理方法
                                                                  接    接
     酒钢集团甘肃兴安民爆器材有限责    甘肃     甘肃   爆破产品    40            权益法
     任公司(以下简称“兴安民爆”)      兰州     兰州   生产销售
     肃北县博伦矿业开发有限责任公司    甘肃     甘肃   矿产品加          24      权益法
     (以下简称“肃北博伦”)            酒泉     酒泉   工销售
    
    
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    公司全资子公司酒钢集团肃北天亨矿业有限责任公司持有甘肃威斯特矿业勘查有限公司(以下简称“威斯特”)80%股权,而威斯特持有肃北县博伦矿业开发有限责任公司(以下简称“肃北博伦”)30%股权,故此,公司对肃北博伦持股比例为24%,但表决权比例为30%。
    
    持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    
    不适用(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用√不适用
    
    (3). 重要联营企业的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
                           肃北博伦         兴安民爆         肃北博伦         兴安民爆
     流动资产            824,018,446.42  245,516,325.22    561,527,243.02  255,092,728.42
     非流动资产        2,497,738,993.00  145,619,333.36  2,510,289,947.02  150,291,466.06
     资产合计          3,321,757,439.42  391,135,658.58  3,071,817,190.04  405,384,194.48
     流动负债          2,571,603,251.08  112,146,824.61  2,496,572,500.77  132,044,260.39
     非流动负债          157,858,673.94    2,050,000.00      5,758,139.61    2,050,000.00
     负债合计          2,729,461,925.02  114,196,824.61  2,502,330,640.38  134,094,260.39
     归属于母公司股      592,295,514.40  276,938,833.97    569,486,549.66  271,289,934.09
     东权益
     按持股比例计算      142,150,923.46  110,775,533.59    136,676,771.92  108,515,973.64
     的净资产份额
     对联营企业权益      279,521,397.96  104,021,452.71    272,913,291.73  102,363,761.86
     投资的账面价值
     营业收入            278,725,987.87  237,017,951.82    258,287,837.20  252,638,055.25
     净利润               22,027,020.74    4,144,227.14     27,394,569.67    4,540,466.92
     综合收益总额         22,027,020.74    4,144,227.14     27,394,569.67    4,540,466.92
    
    
    (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    
    □适用√不适用
    
    (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    □适用√不适用
    
    (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    □适用√不适用
    
    (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本公司的主要金融工具包括货币资金、短期借款、长期借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险主要有利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险,本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
    
    (一)风险管理目标和政策
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    
    1、市场风险
    
    (1)外汇风险
    
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关,除本公司较小部分存货以美元进行采购和部分长短期美元借款外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日,除下表所述资产或负债为美元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
    
                              项  目                                     期末数
     现金及现金等价物                                                        2,540,958.84
     短期借款                                                            1,977,483,000.00
     长期借款                                                              549,460,397.50
     一年内到期的长期借款                                                  687,470,000.00
    
    
    外汇风险敏感性分析:
    
    假设在其他变量不变的情况下,美元汇率发生合理、可能的变动时,对当期损益和股东权益的税前影响如下:
    
                                                    本期度                          上期度
           项目           汇率变动       对利润的影响   对股东权益的影   对利润的影响   对股东权益的影
                                                              响                               响
     货币资金-美元    对人民币升值1%        -25,395.08      -25,395.08     -830,300.78     -830,300.78
     货币资金-美元    对人民币贬值1%         25,395.08       25,395.08      830,300.78      830,300.78
     货币资金-欧元    对人民币升值1%            -14.51          -14.51
     货币资金-欧元    对人民币贬值1%             14.51           14.51
     短期借款-美元    对人民币升值1%     19,774,830.00   19,774,830.00   49,982,130.00   49,982,130.00
     短期借款-美元    对人民币贬值1%    -19,774,830.00  -19,774,830.00  -49,982,130.00  -49,982,130.00
     长期借款-美元    对人民币升值1%      5,494,603.98    5,494,603.98   11,909,880.00   11,909,880.00
     长期借款-美元    对人民币贬值1%     -5,494,603.98   -5,494,603.98  -11,909,880.00  -11,909,880.00
     一年内到期的长    对人民币升值1%     6,874,700.00    6,874,700.00
     期借款-美元
     一年内到期的长    对人民币贬值1%    -6,874,700.00   -6,874,700.00
     期借款-美元
    
    
    (2)利率风险-现金流量变动风险
    
    本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率计息的短期借款、一年内到期的非流动负债和长期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
    
    2、信用风险
    
    2019年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:
    
    为降低信用风险,本公司专门进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
    
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    
    3、流动性风险
    
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
    
    本公司将银行借款、票据贴现、票据到期托收作为主要资金来源
    
    (二)金融资产转移
    
    1、本公司无已转移但未整体终止确认的金融资产。
    
    2、本公司无已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。
    
    十一、 公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    □适用√不适用
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用√不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用√不适用
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
      母公司名称    注册地    业务性质     注册资本     母公司对本企业    母公司对本企业
                                                         的持股比例(%)    的表决权比例(%)
     酒钢集团     甘 肃 省 嘉  钢铁制品    1,439,505.88       54.79             54.79
                  峪关市
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    酒钢集团始建于1958年,自1985年起,连续多年入围全国500家最大工业企业,目前已形成跨地区、跨行业、跨所有制多元化经营的新格局,初步建立了比较完备的现代企业制度。公司住所:嘉峪关市雄关东路12号;公司的经营范围:制造业,采矿业,农、林、牧、渔业,电力、燃气及水的生产和供应业,建筑业,交通运输、仓储,信息传输、计算机服务和软件业,批发与零售业,住宿和餐饮业,房地产业,租赁与商业服务业,科学研究、技术服务与地质勘查业,水利、环境和公共设施管理业,居民服务和其他服务业,教育、卫生、文化、体育与娱乐业(以上属国家专控专卖的项目均以资质证或许可证为准)。
    
    本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产管理委员会。
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用□不适用
    
    详见附注七、1、在子公司中的权益。3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    √适用□不适用
    
    详见附注七、2、在联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
    
    √适用□不适用
    
                           合营或联营企业名称                            与本企业关系
     酒钢集团甘肃兴安民爆器材有限责任公司(以下简称“兴安民爆”)     本公司参股公司
     肃北县博伦矿业开发有限责任公司(以下简称“肃北博伦”)           本公司参股公司
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                           其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
     酒钢集团宏联自控有限责任公司(简称“宏联自控”)                      母公司的控股子公司
     酒钢集团兰州长虹焊接材料有限责任公司(简称“长虹焊接”)              母公司的全资子公司
     榆中长虹焊接材料有限责任公司(简称“榆中长虹焊接”)                  母公司的全资子公司
     甘肃吉安保险经纪有限责任公司(简称“吉安保险”)                      母公司的控股子公司
     酒钢集团甘肃宏腾科技开发有限责任公司(简称“宏腾科技”)              母公司的全资子公司
     酒钢集团兰州宏成环保设备有限公司(简称“宏成环保”)                  母公司的全资子公司
     酒钢集团兰州聚东房地产开发有限公司(简称“聚东房地产”)              母公司的全资子公司
     酒钢集团宏运客运旅游有限责任公司(简称“宏运客运”)                  母公司的全资子公司
     上海华昌源实业投资有限责任公司(简称“华昌源”)                      母公司的全资子公司
     上海酒钢大酒店有限公司(简称“上海大酒店”)                          母公司的控股子公司
     嘉峪关宏晟电热有限责任公司(简称“宏晟电热”)                        母公司的控股子公司
     嘉峪关宏电铁合金有限责任公司(简称“宏电铁合金”)                    母公司的全资子公司
     酒钢集团庆华矿产贸易有限责任公司(简称“庆华矿产”)                  母公司的控股子公司
     甘肃紫轩酒业有限公司(简称“紫轩酒业”)                              母公司的全资子公司
     嘉峪关汇丰工业制品有限责任公司(简称“汇丰工业制品”)                母公司的控股子公司
     祁牧乳业有限责任公司(简称“祁牧乳业”)                              母公司的全资子公司
     甘肃酒钢物流有限公司(简称“酒钢物流”)                              母公司的全资子公司
     陕西大舜物流有限公司(简称“大舜物流”)                              母公司的控股子公司
     酒钢集团华泰矿业投资有限责任公司(简称“华泰矿业”)                  母公司的全资子公司
     上海聚嘉源车业有限公司(简称“聚嘉源”)                              母公司的全资子公司
     嘉峪关紫玉酒店管理有限责任公司(简称“紫玉酒店”)                    母公司的控股子公司
     西藏酒钢天拓矿业投资有限公司(简称“西藏天拓”)                      母公司的全资子公司
     甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司(简称“西部重工”)                  母公司的控股子公司
     甘肃润源环境资源科技有限公司(简称“润源环境”)                      母公司的全资子公司
     酒钢集团中天置业有限公司(简称“中天置业”)                          母公司的控股子公司
     嘉峪关华峰建筑安装工程有限公司(简称“华峰建筑”)                    母公司的控股子公司
     甘肃筑鼎建设有限责任公司(简称“筑鼎建设”)                          母公司的全资子公司
     酒钢集团冶金建设有限公司(简称“冶金建设”)                          母公司的控股子公司
     嘉峪关龙泰矿山建设工程有限责任公司(简称“龙泰矿山”)                母公司的控股子公司
     甘肃酒钢集团科力耐火材料股份有限公司(简称“科力耐材”)              母公司的控股子公司
     深圳市嘉利鹏实业有限公司(简称“嘉利鹏”)                            母公司的全资子公司
     酒钢(集团)天工矿业投资有限公司(简称“天工矿业”)                  母公司的全资子公司
     平凉天元煤电化有限公司(简称“天元煤电化”)                          母公司的控股子公司
     酒钢集团财务有限公司(简称“财务公司”)                              母公司的控股子公司
     甘肃东兴铝业有限公司(简称“东兴铝业”)                              母公司的全资子公司
     酒钢集团武威天威矿产资源开发有限公司(简称“武威天威”)              母公司的全资子公司
     甘肃天洲矿业开发有限公司(简称“天州矿业”)                          母公司的全资子公司
     新疆昂大资源开发有限责任公司(简称“新疆昂大”)                      母公司的全资子公司
     甘肃宏昇新能源有限公司(简称“宏昇新能源”)                          母公司的控股子公司
     甘肃新洲矿业有限公司(简称“新洲矿业”)                              母公司的控股子公司
     龙泰(集团)有限责任公司(简称“龙泰集团”)                          母公司的全资子公司
     海口酒钢房地产有限责任公司(简称“海口房地产”)                      母公司的全资子公司
     酒钢丰晟有限责任公司(简称“酒钢丰晟”)                              母公司的全资子公司
     甘肃钢铁职业技术学院(简称“钢铁技术学院”)                          母公司的全资子公司
     哈密市龙诚工贸有限责任公司(简称“龙诚工贸”)                        母公司的全资子公司
     上海嘉鑫国际贸易有限公司(简称“上海嘉鑫”)                          母公司的全资子公司
     上海峪鑫金属材料有限公司(简称“上海峪鑫”)                          母公司的全资子公司
     酒钢国际资源新加坡有限责任公司(简称“新加坡公司”)                  母公司的全资子公司
     北京市泰盛嘉泽商贸有限公司(简称“北京泰盛”)                        母公司的全资子公司
     额济纳旗龙泰货运有限责任公司(简称“龙泰货运”)                      母公司的控股子公司
     甘肃宏汇能源化工有限公司(简称“宏汇能源”)                          母公司的控股子公司
     上海捷思科国际贸易有限公司(简称“上海捷思科”)                      母公司的全资子公司
     西安酒钢中铁物流有限公司(简称“中铁物流”)                          母公司的控股子公司
     额济纳中兴铁路运输有限责任公司(简称“中兴铁路”)                    母公司的控股子公司
    
    
    5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         关联方               关联交易内容               本期发生额        上期发生额
    肃北博伦       原燃料                                70,520,148.66    152,151,433.50
    东兴铝业       废钢、铝锭、耐材                      41,643,868.20     17,792,214.74
    宏成环保       备件、检修及工程服务、电焊条          14,554,566.35     17,923,902.34
    宏联自控       备品备件、其他                        21,753,914.46      4,040,031.62
    宏晟电热       动力产品、不锈钢废钢、其他           117,086,612.39    122,599,121.63
    酒钢物流       原燃料、服务                          97,606,119.55     80,894,568.37
    宏运客运       服务、其他                             3,054,771.64      3,331,559.84
    吉安保险       保险费                                 2,667,889.41      2,151,361.02
    汇丰工业制品   废钢、辅材、合金、服务、其他          45,368,269.53     46,799,975.90
    润源环境       废钢、合金、钢渣、矿料、其他         116,896,050.28     64,322,662.63
    酒钢集团       原料及备件、动力、DL生活水、其他  2,055,849,808.74  1,037,740,138.46
    科力耐材       备件、辅助材料、工程、其他           225,629,472.83    175,040,298.64
    龙泰货运       运费                                   5,895,337.36        130,480.09
    龙泰集团       原燃料                                                   5,534,636.62
    庆华矿产       原燃料                                59,501,615.30    253,515,648.91
    天工矿业       原燃料                               123,551,400.33     71,102,756.15
    西部重工       备件、废钢、辅助材料、镁砂、精矿、    70,531,200.00     79,017,543.41
                   铁块
    长虹焊接       备件、辅助材料                           467,204.89      3,330,907.99
    中兴铁路       合金、矿料                           726,682,677.88    499,884,428.89
    筑鼎建设       工程劳务                              46,477,452.83     21,969,152.58
    祁牧乳业       其他                                     624,964.19        335,134.00
    宏电铁合金     硅锰、硅铁、铬铁                     470,590,158.39    489,428,661.20
    华昌源         钢坯                                  19,062,019.49     29,785,446.28
    上海嘉鑫       焦煤、镍铁                             3,018,850.01     24,755,936.29
    上海峪鑫       焦煤、肥煤                            35,820,688.94    113,517,715.80
    上海捷思科     原燃料、备件等                     1,112,683,300.00
    兴安民爆       辅助材料                              18,287,428.43     15,481,230.88
    中天置业       工程劳务                               8,340,800.00
          合计                                        5,514,166,590.08  3,332,576,947.78
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        关联方                关联交易内容                本期发生额       上期发生额
    东兴铝业      钢材、辅助材料、动力产品、运费、劳务   148,615,646.49   301,313,462.55
                  修理费
    宏汇能源      动力产品、其他                              72,172.14     3,588,984.78
    宏联自控      动力产品                                    65,721.69
    宏晟电热      煤气、动力产品、仓储费、运输费等       263,348,642.66   268,003,361.35
    酒钢物流      钢材、辅助材料                          67,119,462.15    47,667,386.74
    宏运客运      辅助材料                                   923,275.82       707,501.90
    汇丰工业制品  钢材、废钢、辅助材料                    53,544,129.35    58,087,453.91
    润源环境      废钢、动力产品、矿料、中水              40,901,750.20    30,956,771.37
    酒钢集团      动力产品                                43,431,572.58    46,185,923.85
    科力耐材      钢材、动力产品、焦化产品、辅助材料      84,941,602.80    97,477,146.69
    西部重工      钢材、矿料、焦化产品、动力产品          56,623,839.07    19,204,980.04
    兴安民爆      辅助材料                                   196,243.83       392,336.73
    长虹焊接      钢材、动力能源                           9,799,852.63     4,169,388.06
    榆中长虹焊接  钢材                                    20,366,944.12    21,207,265.09
    中兴铁路      辅助材料                                46,279,079.80    58,268,985.80
    宏电铁合金    钢材、焦碳、动力煤、动力产品、其他      12,678,224.29     9,785,014.35
    华昌源        钢材                                    50,010,679.54   111,518,410.25
    上海嘉鑫      钢材                                    87,845,713.81    12,610,179.71
    上海峪鑫      钢材                                   249,143,357.90   178,937,158.76
    上海捷思科    钢材                                    42,276,095.17
    龙泰矿山      钢材                                       121,915.29    11,427,136.50
    华峰建筑      钢材                                     5,336,300.14     6,534,212.47
    祁牧乳业      其他                                     2,206,881.96        23,200.00
    筑鼎建设      钢材、动力产品、辅助材料                28,792,768.20    54,465,822.34
         合计                                           1,312,434,989.67 1,342,532,083.24
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    □适用√不适用
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        担保方         担保金额        担保起始日       担保到期日    担保是否已经履行完
                                                                              毕
    酒钢集团         140,000,000.00 2018-9-21        2019-9-13                否
    酒钢集团         155,000,000.00 2018-9-21        2019-9-13                否
    酒钢集团         150,000,000.00 2018-9-21        2019-9-13                否
    酒钢集团         135,000,000.00 2018-9-20        2019-9-13                否
    酒钢集团         160,000,000.00 2018-9-20        2019-9-13                否
    酒钢集团         160,000,000.00 2018-10-18       2019-10-18               否
    酒钢集团         150,000,000.00 2018-10-18       2019-10-18               否
    酒钢集团         140,000,000.00 2018-10-18       2019-10-18               否
    酒钢集团         135,000,000.00 2018-10-18       2019-10-18               否
    酒钢集团         155,000,000.00 2018-10-18       2019-10-18               否
    酒钢集团         140,000,000.00 2019-1-4         2020-1-4                 否
    酒钢集团         160,000,000.00 2019-1-4         2020-1-4                 否
    酒钢集团         120,000,000.00 2019-1-4         2020-1-4                 否
    酒钢集团         160,000,000.00 2019-3-19        2020-3-19                否
    酒钢集团         130,000,000.00 2019-5-27        2020-5-27                否
    酒钢集团         140,000,000.00 2019-5-27        2020-5-27                否
    酒钢集团         150,000,000.00 2019-5-27        2020-5-27                否
    酒钢集团         160,000,000.00 2019-5-27        2020-5-27                否
    酒钢集团         110,000,000.00 2019-6-5         2020-6-5                 否
    酒钢集团         127,000,000.00 2019-6-5         2020-6-5                 否
    酒钢集团         200,000,000.00 2018-7-12        2019-7-11                否
    酒钢集团         265,000,000.00 2018-7-12        2019-7-11                否
    酒钢集团         400,000,000.00 2018-8-27        2019-8-26                否
    酒钢集团         300,000,000.00 2018-8-24        2019-8-23                否
    酒钢集团         400,000,000.00 2018-9-11        2018-9-10                否
    酒钢集团         400,000,000.00 2018-9-11        2018-9-10                否
    酒钢集团         292,000,000.00 2018-12.18       2019-12.17               否
    酒钢集团         300,000,000.00 2019-1-8         2020-1-7                 否
    酒钢集团         400,000,000.00 2019-1-14        2020-1-13                否
    酒钢集团         400,000,000.00 2019-3-4         2020-3-3                 否
    酒钢集团         240,000,000.00 2019-3-7         2020-3-6                 否
    酒钢集团         210,000,000.00 2019-3-28        2020-3-27                否
    酒钢集团         200,000,000.00 2018-8-30        2019-8-29                否
    酒钢集团       1,255,000,000.00 2018-7-5         2019-7-4                 否
    酒钢集团         952,997,862.07 2018-10-29       2019-10-28               否
    酒钢集团         680,712,758.62 2018-11-7        2019-11-6                否
    酒钢集团         340,356,379.31 2018-11-8        2019-11-8                否
    酒钢集团         180,000,000.00 2012-1-4         2019-12-20               否
    酒钢集团         240,000,000.00 2013-2-26        2020-6-20                否
    酒钢集团         240,000,000.00 2013-3-15        2020-12-20               否
    酒钢集团         240,000,000.00 2013-3-28        2021-6-20                否
    酒钢集团         240,000,000.00 2013-5-17        2021-12-20               否
    宏晟电热         547,510,227.50 2019-1-31        2021-1-30                否
    
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    □适用√不适用
    
    (8). 其他关联交易
    
    √适用□不适用
    
    ①关联租赁情况
    
    本公司作为承租方
    
              出租方名称             租赁资产种类    本年确认的租赁费   上年确认的租赁费
               酒钢集团               土地使用权          20,000,000.00     20,567,503.63
    
    
    本公司向酒钢集团公司租赁土地,租赁土地面积为5,400,000.00平方米,每平方米每年租金8.00元(含税),年租金4,320.00万元(含税)。租赁期为2019年1月1日至2019年12月31日。
    
    ②本公司在关联方存放资金情况
    
        资金存放方     被存放单位     期末存款金额       本期利息收入           说明
         酒钢宏兴       财务公司    1,569,936,725.09      16,466,648.71  财务公司账户存款
    
    
    ③本公司向关联方资金借款情况
    
      借款人     贷款人    年初借款余额      本期借款         本期偿还      年末借款余额
     酒钢宏兴   财务公司                   720,500,000.00   720,500,000.00
    
    
    续
    
          借款人          贷款人       本期利息支出       手续费支出           备注
          借款人          贷款人       本期利息支出       手续费支出           备注
         酒钢宏兴        财务公司        2,709,325.00                       财务公司贷款
    
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       项目名称        关联方                期末余额                   期初余额
                                       账面余额       坏账准备      账面余额     坏账准备
    应收账款      中天置业                  1,432.20                  14,365.30
    应收账款      宏汇能源             12,399,094.89              12,323,216.37
    应收账款      长虹焊接             25,485,471.46              22,387,996.51
    应收账款      东兴铝业             72,411,531.54              28,943,358.38
    应收账款      中兴铁路             89,592,023.62
    应收账款      润源环境             60,011,246.05              43,607,493.33
    应收账款      酒钢医院                 12,007.72
    应收账款      兴安民爆                                           196,344.40
    应收账款            合  计        259,912,807.48             107,472,774.29
    应收票据      酒钢集团             60,650,000.00              18,800,000.00
    应收票据      西部重工              3,750,000.00               2,900,000.00
    应收票据      紫轩酒业                100,000.00
    应收票据      东兴铝业             45,600,000.00              45,000,000.00
    应收票据      宏汇能源                                           830,000.00
    应收票据      宏联自控                300,000.00                 300,000.00
    应收票据      汇丰工业制品             70,000.00               4,335,725.00
    应收票据      科力耐材                700,000.00                 600,000.00
    应收票据      润源环境                800,000.00               1,605,000.00
    应收票据      冶金建设                                           450,000.00
    应收票据      筑鼎建设              4,120,000.00               4,920,000.00
    应收票据      龙泰集团                100,000.00
    应收票据      天工矿业              2,000,000.00
    应收票据      上海捷思科              700,000.00
    应收票据            合  计        118,890,000.00              79,740,725.00
    预付款项      上海捷思科          382,250,039.51             233,394,185.94
    预付款项      宏电铁合金           21,013,031.61
    预付款项            合  计        403,263,071.12             233,394,185.94
    其他应收款    华泰矿业                735,942.14                 670,942.14
    其他应收款    筑诚工程                 72,999.76
    其他应收款    龙诚工贸              3,698,020.98               3,698,020.98
    其他应收款    酒钢集团                                            40,015.16
    其他应收款    东兴铝业                631,741.90               1,381,741.90
    其他应收款    冶金建设                                            72,999.76
    其他应收款          合  计          5,138,704.78               5,863,719.94
    
    
    注:公司对关联方应收款项不计提坏账准备。(2). 应付项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目名称             关联方           期末账面余额          期初账面余额
    应付账款             龙泰集团                 67,669,025.85            73,602,612.46
    应付账款             肃北博伦                    207,531.45
    应付账款             西部重工                 31,811,270.16            46,423,211.54
    应付账款             筑鼎建设                 16,468,616.50            38,142,928.81
    应付账款             冶金建设                 45,707,815.02           103,554,829.14
    应付账款             酒钢物流                 31,259,383.39            37,799,442.90
    应付账款             汇丰工业制品              4,848,094.07             9,507,790.63
    应付账款             宏联自控                 26,481,369.49            43,350,817.05
    应付账款             兴安民爆                  3,225,645.86             3,035,951.65
    应付账款             天工矿业                  8,062,390.50            44,034,001.89
    应付账款             酒钢集团                360,397,747.43           331,971,712.02
    应付账款             宏运客运                  1,118,051.09             1,711,175.54
    应付账款             科力耐材                 34,073,478.50            41,742,281.92
    应付账款             宏成环保                                           15,368,012.73
    应付账款             庆华矿产                 11,832,096.00            16,180,949.28
    应付账款             吉安保险                    652,616.27                29,035.57
    应付账款             祁牧乳业                    135,853.26               809,012.05
    应付账款             宏晟电热                  2,881,640.77            15,404,893.10
    应付账款             宏电铁合金                                         25,771,534.59
    应付账款             紫轩酒业                                              494,470.00
    应付账款             龙泰货运                  5,113,721.72
    应付账款             中天置业                  9,783,114.50            11,854,329.91
    应付账款             润源环境                 12,699,802.94
    应付账款             上海捷思科                  172,068.00
    应付账款             紫轩酒业                      6,000.00
    应付账款             华昌源                    8,072,757.37            15,908,103.35
    应付账款             上海峪鑫                 16,396,082.71            19,432,400.68
    应付账款             上海嘉鑫                    266,801.09            12,063,935.08
    应付账款             中兴铁路                                           43,511,029.04
    应付账款                   合  计            699,342,973.94           951,704,460.93
    预收款项             西部重工                     49,480.88             2,581,371.72
    预收款项             筑鼎建设                  1,149,843.16               295,139.46
    预收款项             酒钢物流                  6,701,766.90             7,041,627.87
    预收款项             中天置业                     29,778.98                51,949.95
    预收款项             汇丰工业制品                 68,067.17               581,973.81
    预收款项             科力耐材                    189,702.97                65,569.02
    预收款项             宏电铁合金                                             10,836.21
    预收款项             宏晟电热                     67,245.31
    预收款项             上海嘉鑫                 10,472,751.43             7,047,857.10
    预收款项             上海峪鑫                 18,869,840.99            12,271,629.42
    预收款项             酒钢集团                    154,770.20               462,223.44
    预收款项             钢铁技术学院                  3,971.89
    预收款项             龙泰集团                  1,999,820.00             1,999,820.00
    预收款项             兴安民爆                                                    0.07
    预收款项             华昌源                   34,424,770.34               249,894.24
    预收款项                   合  计             74,181,810.22            32,659,892.31
    其他应付款           龙泰集团                  7,176,783.79             7,156,451.79
    其他应付款           酒钢集团                  7,168,507.72            18,245,265.72
    其他应付款           酒钢物流                    800,000.00               370,000.00
    其他应付款           冶金建设                    587,281.39               321,281.39
    其他应付款           祁牧乳业                    299,077.28               410,701.50
    其他应付款           宏晟电热                                               74,560.40
    其他应付款           宏成环保                                               26,000.00
    其他应付款           紫轩酒业                    415,046.97               415,046.97
    其他应付款           华昌源                    2,004,000.00             2,004,000.00
    其他应付款           宏联自控                    518,454.54               180,000.00
    其他应付款           紫玉酒店                  1,286,600.00             1,079,599.00
    其他应付款           上海嘉鑫                    150,000.00               150,000.00
    其他应付款           上海峪鑫                    150,000.00               150,000.00
    其他应付款           筑鼎建设                                              266,000.00
    其他应付款           汇丰工业制品                100,000.00                50,000.00
    其他应付款           天工矿业                  1,107,660.00                30,000.00
    其他应付款           西部重工                                                  400.00
    其他应付款           中铁物流                     75,000.00
    其他应付款                 合  计             21,838,411.69            30,929,306.77
    
    
    7、关联方承诺
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十三、 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    □适用√不适用
    
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、其他
    
    √适用□不适用
    
    未决仲裁
    
    本公司之全资子公司榆钢公司与玉得气体有限责任公司合同纠纷:因合同纠纷,玉得气体有限责任公司向兰州仲裁委员会提起对榆钢公司的仲裁请求,要求榆钢公司赔偿其停产期间给玉得气体有限责任公司造成的损失12,650万元。截止本财务报告批准对外报出日,案件尚在审理及等待仲裁中。
    
    截止2019年6月30日,本公司无需要披露的其他重大或有事项。
    
    十四、 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用√不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用√不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策
    
    □适用√不适用
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    √适用□不适用
    
    本公司集中于钢材产品的生产及销售业务,根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司未划分单独的经营业务,无须列报详细的经营分部信息。
    
    (4). 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十六、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1). 按账龄披露
    
    □适用√不适用
    
    (2). 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                 期末余额                                                   期初余额
                               账面余额              坏账准备                              账面余额             坏账准备
            类别                          比例                计提       账面                        比例                计提       账面
                              金额        (%)       金额      比例       价值             金额        (%)       金额      比例       价值
                                                           (%)                                                      (%)
    按单项计提坏账准备
    其中:
    按组合计提坏账准备  1,739,274,641.36 100.00 43,559,111.89  2.50 1,695,715,529.47 1,054,005,119.10 100.00 20,259,762.73  1.92 1,033,745,356.37
    其中:
    组合1:账龄组合        92,655,032.36   5.33 43,559,111.89 47.01    49,095,920.47   107,230,452.14  10.17 20,259,762.73 18.89    86,970,689.41
    组合2:关联方组合   1,646,619,609.00  94.67                    1,646,619,609.00   946,774,666.96  89.83                      946,774,666.96
            合计        1,739,274,641.36   /   43,559,111.89   /   1,695,715,529.47 1,054,005,119.10   /   20,259,762.73   /   1,033,745,356.37
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:组合1:账龄组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  名称                                                             期末余额
                                                应收账款                           坏账准备                        计提比例(%)
     1年以内                                            9,353,255.00                         280,597.65                              3.00
     1至2年
     2至3年                                            80,046,526.24                      40,023,263.12                             50.00
    
    
    112 / 119
    
     3至4年
     4至5年
     5年以上                                            3,255,251.12                       3,255,251.12                            100.00
                  合计                                 92,655,032.36                      43,559,111.89                  /
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    √适用□不适用
    
    公司对非关联方应收账款按账龄分析法计提坏账准备。
    
    组合计提项目:组合2:关联方组合
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  名称                                                             期末余额
                                                应收账款                           坏账准备                        计提比例(%)
     关联方组合                                     1,646,619,609.00                                  0                                 0
                  合计                              1,646,619,609.00                                  0                                 0
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    √适用□不适用
    
    根据历史经验及应收债权收回的可能性,公司对关联方应收账款不计提坏账准备。
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               类别                 期初余额                                  本期变动金额                                  期末余额
                                                            计提                收回或转回           转销或核销
     账龄组合                        20,259,762.73          23,299,349.16                                                   43,559,111.89
               合计                  20,259,762.73          23,299,349.16                                                   43,559,111.89
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    113 / 119
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额976,313,653.18元,占应收账款期末余额合计数的比例56.13%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。
    
    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    114 / 119
    
    2、其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                   期初余额
    其他应收款                               1,442,213,426.13           1,449,461,080.02
                 合计                        1,442,213,426.13           1,449,461,080.02
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    截止2019年6月30日,母公司无应收利息及应收股利。其他应收款
    
    (1).按账龄披露
    
    □适用√不适用
    
    (2).按款项性质分类
    
    □适用√不适用
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                第一阶段       第二阶段        第三阶段
            坏账准备          未来12个月预   整个存续期预期  整个存续期预期       合计
                               期信用损失    信用损失(未发   信用损失(已发
                                              生信用减值)     生信用减值)
     2019年1月1日余额         3,011,222.72  104,320,217.73                   107,331,440.45
     2019年1月1日余额在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提                   538,005.65                                       538,005.65
     本期核销                    99,500.00                                        99,500.00
     其他变动
     2019年6月30日余额        3,449,728.37  104,320,217.73                   107,769,946.10
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4).坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               类别                期初余额          本期变动金额            期末余额
                                                   计提     转销或核销
     账龄组合                    43,171,274.24  538,005.65    99,500.00      43,609,779.89
     关联方组合                  60,095,000.00                              60,095,000.00
     单项金额不重大但单独计提     4,065,166.21                               4,065,166.21
     坏账准备的其他应收款
               合计             107,331,440.45  538,005.65    99,500.00     107,769,946.10
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (5).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                           占其他应收款期    坏账准备
      单位名称    款项的性质      期末余额        账龄     末余额合计数的    期末余额
                                                              比例(%)
    关联方          拆借款      700,000,000.00   1至2年              45.16
    关联方          拆借款      300,000,000.00   1至2年              19.36
    关联方          拆借款       50,000,000.00   1至2年               3.23
    非关联方        保证金       42,340,874.66   1年以内              2.73   1,270,226.24
    非关联方        往来款       31,682,000.00   5年以上              2.04  31,682,000.00
        合计           /      1,124,022,874.66      /                72.52  32,952,226.24
    
    
    (7).涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                       期末余额                                  期初余额
                      账面余额      减值准备      账面价值       账面余额      减值准备      账面价值
    对子公司投资   8,682,801,683.63 130,000,000.00 8,552,801,683.63 8,682,801,683.63 130,000,000.00 8,552,801,683.63
    对联营、合营企   104,021,452.71               104,021,452.71  102,363,761.86               102,363,761.86
    业投资
           合计       8,786,823,136.34 130,000,000.00 8,656,823,136.34 8,785,165,445.49 130,000,000.00 8,655,165,445.49
    
    
    (1)对子公司投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       被投资单位        期初余额        本期   本期        期末余额       减值准备期末余
                                         增加   减少                             额
     榆钢             4,172,440,000.00                   4,172,440,000.00
     昕昊达             500,000,000.00                     500,000,000.00
     嘉利晟             262,690,000.00                     262,690,000.00
     嘉利汇              70,000,000.00                      70,000,000.00
     嘉利隆             343,616,000.00                     343,616,000.00
     嘉利鑫              50,000,000.00                      50,000,000.00
     华利源              80,000,000.00                      80,000,000.00
     嘉利晋              80,000,000.00                      80,000,000.00
     河西商贸            10,000,000.00                      10,000,000.00
     嘉利泰              20,000,000.00                      20,000,000.00
     嘉利兴             200,000,000.00                     200,000,000.00
     天泽矿业            30,000,000.00                      30,000,000.00   30,000,000.00
     天亨矿业           100,000,000.00                     100,000,000.00  100,000,000.00
     宏兴矿业            45,000,000.00                      45,000,000.00
     钢铁物流           100,000,000.00                     100,000,000.00
     嘉利华              50,000,000.00                      50,000,000.00
     佛山博瑞            50,000,000.00                      50,000,000.00
     无锡博创            50,000,000.00                      50,000,000.00
     天津博泰            50,000,000.00                      50,000,000.00
     海安商贸             5,000,000.00                       5,000,000.00
     嘉利诚             142,386,165.81                     142,386,165.81
     陇南矿业             8,000,000.00                       8,000,000.00
     天葆能源         1,358,636,428.18                   1,358,636,428.18
     天暨物业           255,059,253.04                     255,059,253.04
     天源新材料         100,000,000.00                     100,000,000.00
     镜铁山矿           395,159,314.96                     395,159,314.96
     西沟矿             154,814,521.64                     154,814,521.64
          合计        8,682,801,683.63                   8,682,801,683.63  130,000,000.00
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             投资                                   本期增减变动
             单位                期初余额        权益法下确认的投资        期末余额
                                                        损益
     一、合营企业
     小计                                    0                     0                    0
     二、联营企业
     兴安民爆                   102,363,761.86          1,657,690.85       104,021,452.71
     小计                       102,363,761.86          1,657,690.85       104,021,452.71
             合计               102,363,761.86          1,657,690.85       104,021,452.71
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    4、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目                  本期发生额                            上期发生额
                       收入               成本               收入               成本
     主营业务    12,063,694,429.40  10,120,127,077.59  11,989,655,541.63  10,373,701,367.28
     其他业务       885,406,319.43     699,616,428.00     922,948,613.36     671,749,331.72
        合计     12,949,100,748.83  10,819,743,505.59  12,912,604,154.99  11,045,450,699.00
    
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        本期发生额                上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                  1,657,690.85              1,816,186.77
     现金流量套期无效部分及手续费                     -1,476.45                   -508.97
                   合计                            1,656,214.40              1,815,677.80
    
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十七、 补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           项目                                       金额
     非流动资产处置损益
     计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照                        4,318,228.04
     国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    8,200,034.78
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     所得税影响额                                                           -2,387,899.61
     少数股东权益影响额
                           合计                                             10,130,363.21
    
    
    注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目             涉及金额                         原因
         增值税即征即退      1,177,276.75  与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,
                                            按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。
    
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
                 报告期利润               加权平均净资产收             每股收益
                                             益率(%)      基本每股收益    稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净利润               7.03             0.1228          0.1228
     扣除非经常性损益后归属于公司普通股         6.94             0.1212          0.1212
     股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 备查文件目录
    
     备查文件 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
       目录   第六届董事会第十九次会议决议、第六届监事会第十六次会议决议。
    
    
    董事长:阮强
    
    董事会批准报送日期:2019年8月26日
    
    修订信息
    
    □适用√不适用

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