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个股公告正文

深大通:2019年半年度报告

日期:2019-08-24附件下载

    深圳大通实业股份有限公司
    
    2019年半年度报告
    
    2019-0782019年08月第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人史利军、主管会计工作负责人曹原培及会计机构负责人(会计主管人员)夏瑞之声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    
    《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网为本公司选定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。本报告内涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。
    
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    目录
    
    第一节 重要提示、目录和释义.............................................................. 2
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.......................................................... 5
    
    第三节 公司业务概要............................................................................. 8
    
    第四节 经营情况讨论与分析............................................................... 10
    
    第五节 重要事项................................................................................... 16
    
    第六节 股份变动及股东情况............................................................... 25
    
    第七节 优先股相关情况....................................................................... 30
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................ 31
    
    第九节 公司债相关情况....................................................................... 32
    
    第十节 财务报告................................................................................... 33
    
    第十一节 备查文件目录......................................................................155
    
    释义
    
                    释义项                   指                            释义内容
    深大通、上市公司、本公司、公司           指   深圳大通实业股份有限公司
    中国证监会                               指   中国证券监督管理委员会
    深交所                                   指   深圳证券交易所
    视科传媒                                 指   浙江视科文化传播有限公司
    冉十科技                                 指   冉十科技(北京)有限公司
    视赚网络                                 指   杭州视赚网络技术有限公司
    赛鸽天地                                 指   北京赛鸽天地广告有限公司
    三吉嘉喜                                 指   北京三吉嘉喜传媒科技有限公司
    股东大会                                 指   深圳大通实业股份有限公司股东大会
    董事会                                   指   深圳大通实业股份有限公司董事会
    公司法                                   指   《中华人民共和国公司法》
    证券法                                   指   《中华人民共和国证券法》
    上市规则                                 指   《深圳证券交易所股票上市规则》
    元                                       指   元人民币
    ICP                                      指   互联网信息服务业务经营许可证
    LED显示屏                               指   一种通过控制LED的显示方式,用来显示文字、图形、图像、动画、
                                                  视频、录像信号等各种信息的显示屏幕。
    LCD数字屏                               指   LiquidCrystalDisplay,液晶显示器。
                                                  利用人两眼具有视差的特性,在不需要任何辅助设备(如3D眼镜,
    裸眼3D数字屏                             指   头盔等)的情况下,即可获得具有空间、深度的逼真立体形象的显示
                                                  系统。
    网络文化经营许可证                       指   在中华人民共和国境内从事经营性互联网文化活动,应申请设立经营
                                                  性互联网文化单位,获得网络文化经营许可证。
    增值电信业务经营许可证                   指   利用公共网络基础设施提供的电信与信息服务的业务的许可证。
                                                  从事信息网络传播视听节目业务的企业应取得《信息网络传播视听节
    信息网络传播视听节目许可证               指   目许可证》。由广电总局按照信息网络传播视听节目的业务类别、接
                                                  收终端、传输网络等项目分类核发。
    广播电视节目制作许可证                   指   设立广播电视节目制作经营机构或从事广播电视节目制作经营活动
                                                  应当取得《广播电视节目制作经营许可证》。
    报告期                                   指   2019年1月1日至2019年6月30日
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司简介
    
    股票简称                 深大通                          股票代码                000038
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           深圳大通实业股份有限公司
    公司的中文简称(如有)   深大通
    公司的外文名称(如有)   ShenzhenCapstoneIndustrialCo.,Ltd.
    公司的外文名称缩写(如有)CIC
    公司的法定代表人         史利军
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                                    董事会秘书                        证券事务代表
    姓名                               史利军(代行董事会秘书职责)       吴文涛
    联系地址                           深圳市南山区科苑中路15号科兴科学园 深圳市南山区科苑中路15号科兴科学园
                                       B2栋302室                          B2栋302室
    电话                               0755-26926508                      0755-26926508
    传真                               0755-26910599                      0755-26910599
    电子信箱                           datongstock@163.com                 datongstock@163.com
    
    
    三、其他情况
    
    1、公司联系方式
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。
    
    2、信息披露及备置地点
    
    信息披露及备置地点在报告期是否变化
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
    
    体可参见2018年年报。
    
    四、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    □ 是 √ 否
    
                                               本报告期               上年同期        本报告期比上年同期增减
    营业收入(元)                              1,083,181,934.49         1,232,633,416.44                -12.12%
    归属于上市公司股东的净利润(元)               10,053,904.55           119,101,379.37                -91.56%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损             10,938,598.17           109,765,051.68                -90.03%
    益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)              -96,978,809.62           -84,202,622.62                -15.17%
    基本每股收益(元/股)                                0.0192                  0.2278                 -91.57%
    稀释每股收益(元/股)                                0.0192                  0.2278                 -91.57%
    加权平均净资产收益率                                 0.35%                  2.20%                  -1.85%
                                              本报告期末              上年度末        本报告期末比上年度末增
                                                                                                减
    总资产(元)                                3,222,168,321.35         3,246,477,440.35                 -0.75%
    归属于上市公司股东的净资产(元)            2,843,073,983.72         2,833,020,079.17                  0.35%
    
    
    五、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    六、非经常性损益项目及金额
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:人民币元
    
                             项目                                  金额                      说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)               35,032.74固定资产处置
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统               47,270.05税收返还等
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                -966,071.08违约金等
    减:所得税影响额                                                        578.33
        少数股东权益影响额(税后)                                          347.00
    合计                                                                -884,693.62             --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
    
    项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    报告期内公司主要业务为移动数字整合营销服务与线上线下新媒体运营业务、供应链管理与服务业务,同时开始布局以区块
    
    链技术为基础的传媒生态链领域、民间资本领域。具体如下:
    
    (1)互联网整合营销服务。冉十科技以资源整合、技术整合、策略整合以及服务整合为客户量身定制移动端品牌营销。与
    
    多家优质媒体强强联合,拥有海量媒体合作资源和多家明星级别的独家代理资源,同时拥有成熟营销服务团队和成熟的技术
    
    服务团队,对客户投放的各个环节能够做到快速响应、实时反馈、及时调整,能从始至终保证客户投放效果的最优化。
    
    (2)综合性户外媒体传播服务。视科传媒围绕自身丰富的户外媒体资源,打造了媒体传播、全案策划、品牌设计、创意营
    
    销、社会化营销、活动策划、媒体代理等业务板块。视科传媒拥有2300余平米的LED屏-西湖天幕(杭州地标媒体)、户外
    
    高清LED屏、自行车亭、站牌灯箱等优质媒体资源,目前视科传媒的公司战略是“立足浙江、辐射全国”——通过对浙江省内
    
    优质户外媒体的聚合,吸引全国品牌主及代理公司的合作,同时通过媒体资源置换等手段,实现对全国范围的户外媒体资源
    
    整合。
    
    (3)供应链管理与服务。大通致远目前主要提供煤炭、有色金属、铁矿石、能源、化工、农产品、电子元器件等商品供应
    
    链管理服务,目前业务范围已遍布全国大部分省份。经营模式主要是将供应链上的相关企业作为一个整体,根据交易中构成
    
    的链条关系和行业特点设定交易方案,促进物流和资金流的加速流转,实现商流、物流、资金流、信息流四流合一,提高相
    
    关各方的经营效率,从而实现多方共赢。
    
    (4)传媒生态链领域业务。“大通链”将公司传统的广告业务与区块链技术进行整合,搭建了一个智能、可信、开放的数字
    
    广告生态,是区块链技术在数字传媒领域的创新应用。它将底层区块链技术封装,以广告为核心,通过提供给各个广告平台
    
    接入,利用物联网、人工智能、大数据等技术,促进链条上各方资源的高效整合。在传媒领域中,大通链提供了智能合约设
    
    定、智能合约触发、自动分账、数据上链、数据查询等服务,将使广告点击数据变得更加透明,不再依赖第三方监测,实现
    
    更安全便捷的广告投放。
    
    (5)民间资本业务。在山东省区域内针对实体经济项目开展股权投资、债权投资、短期财务性投资、投资咨询等业务,2018
    
    年5月取得山东省地方金融监督管理局颁发的《民间融资机构业务许可证》。2019年以来,大通汇鑫以灵活的投资方式、高
    
    效的审批流程、有效的风控措施,贴近客户实际需求,为多家实体经济企业解决融资难、融资贵难题,使民间资本与实体经
    
    济循环通畅,有力促进了企业产业结构转型升级,促进了区域经济发展。
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
                 主要资产                                          重大变化说明
    股权资产                          无
    固定资产                          无
    无形资产                          无
    在建工程                          无
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    1.丰富的媒体和客户资源。公司目前拥有腾讯、小米、今日头条、滴滴、嘀嗒拼车、墨迹天气、大众点评等顶级广告资源。
    
    公司旗下的太平洋游戏网是一个覆盖网游、页游、手游、单机等全类型游戏的服务性资讯网站,其在竞技游戏专区建设、竞
    
    技赛事报道和组织、竞技平台搭建等领域深耕多年,热门游戏专区为玩家提供方便直观的游戏攻略服务和玩家互动交流。同
    
    时,公司还拥有众多的优质户外媒体资源,目前拥有户外高清LED屏22块、LCD屏(裸眼3D)近1000块、公共自行车亭点
    
    位近3000处,实现了全媒体覆盖。目前超大户外高清LED巨屏“西湖天幕”已实现商业化运营,公司在户外媒体领域包括媒体
    
    资源总量、上下游产业配套等方面均处于浙江前列,与全国各大知名品牌均有长期合作。另外,公司全资子公司大通致远始
    
    终坚持以客户为中心,实现各方合作共赢的合作理念,为下游客户高效配置煤炭资源,降低用煤成本,为上游生产商稳定分
    
    销煤炭,及时回笼资金;另一方面通过严格的上下游准入条件,逐步筛选出在行业里面颇具规模、资信优良、合作良好的优
    
    质客户群体,从而保障了公司业务得以快速、安全发展。
    
    2.出色的技术研发能力。公司拥有成熟的技术服务团队,在移动广告策划、方案设计以及执行阶段,均可保证客户投放效果
    
    的最优化;在互联网广告投放技术、DSP广告投放效果优化、广告目标受众数据挖掘技术等方面均不断创新。在区块链领域,
    
    公司继发布《大通可信联盟链技术白皮书》后,与北京邮电大学合作开发了“大通可信联盟链”,以此来布局传媒生态链领域,
    
    旨在利用区块链技术来有效减少网络虚假流量以及广告欺诈,也让通过技术手段解决媒体信任问题成为可能;经过多次内测
    
    和迭代升级,大通可信联盟链作为公司在区块链领域的成果,已经正式试点上线,且公司与区块链相关的三项发明专利申请
    
    已接到国家知识产权局发放的《专利申请受理通知书》,也顺利取得了和区块链相关的商标注册受理回执以及两项区块链相
    
    关的计算机软件著作权登记证书,为公司未来在区块链技术方面的布局与发展奠定了重要的基础。目前,深大通除了推进区
    
    块链技术在传媒板块的应用外,也在积极探讨区块链技术在公司其他业务板块应用的可行性。
    
    3.突出的资源整合能力。通过多年的媒体资源整合布局,打通了创意策划、品牌推广、精准营销、互动营销、媒体投放、媒
    
    介运营、数据分析、效果评估这一完整的产业生态链,为客户提供一站式传播服务。公司的供应链业务主要集中于动力煤、
    
    焦煤和有色金属比较集中的西北、西南地区,优质、集中的煤炭资源,可以为合作企业节约大量的物流成本,产品种类从单
    
    一的动力煤、焦煤和铁金粉等逐步过渡到有色金属、石油焦等产品。未来,公司将进一步布局粮食、化工、塑料等领域,丰
    
    富的产品构成,将有效降低单一产品价格波动带来的风险。
    
    4.丰富的品牌和资质优势。视科传媒继2016年、2017年分别取得“G20杭州峰会赞助商”荣誉名牌、“G20杭州峰会选用产品”
    
    证书、“2017创新营销金奖”后,2018年5月,再次荣获“中国户外传媒业年度新锐力量”奖,同时,超大户外高清LED巨屏“西
    
    湖天幕”投入运营后,凭借其独一无二的区位优势、震撼的广告效果,不仅受到品牌客户的追捧,还在社会上获得了广泛的
    
    关注,已成为杭州的一大标志性景观,大幅提升了公司的品牌形象。视赚网络是互联网协会会员单位,获得软件企业认定和
    
    国家高新技术企业认定,杭州市级研发中心认定,拥有网络文化经营许可证、ICP、增值电信业务经营许可证等多个证照,
    
    申请获得软件产品登记证及软件著作权证37项,同时通过收购赛鸽天地、三吉嘉喜,又获得信息网络传播视听节目许可证、
    
    广播电视节目制作许可证,为下一步进军视听领域打下了坚实的基础。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    报告期内公司主要业务为移动数字整合营销服务与线上线下新媒体业务运营、供应链管理与服务业务,同时开始布局以区块
    
    链技术为基础的传媒生态链领域、民间资本领域。
    
    本报告期公司实现主营业务收入1,083,181,934.49元,同比减少12.12%,主要系受宏观经济环境、传媒行业影响,客户投放
    
    广告更加谨慎,及对赌期结束后公司面临业务和管理整合阵痛等方面影响,公司互联网传媒和户外广告传媒业务报告期内收
    
    入分别出现不同程度下滑。
    
    本报告期公司实现净财务收益13,894,812.36元,同比减少59.26%,主要系公司将资金用于业务经营,资金余额减少,银行
    
    存款利息收入相应减少。
    
    本报告期公司实现归属于上市公司股东的净利润10,053,904.55元,同比减少91.56%,主要系公司互联网传媒和户外广告传
    
    媒业务毛利率下降,净利润减少。
    
    本报告期公司投资活动产生的现金流量净额61,637,713.92元,同比减少71.48%,主要系上期收到处置子公司款项及收回部
    
    分理财产品款,本期未发生。
    
    本报告期公司筹资活动产生的现金流量净流出22,579,585.98元,同比减少89.20%,主要系上期发放普通股利2.09亿元,本
    
    期未发生。
    
    二、主营业务分析
    
    概述
    
    是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    主要财务数据同比变动情况
    
    单位:人民币元
    
                                本报告期             上年同期             同比增减             变动原因
    营业收入                    1,083,181,934.49       1,232,633,416.44              -12.12%
    营业成本                    1,012,245,655.17       1,067,113,417.87               -5.14%
    销售费用                      12,899,159.70          10,622,113.54               21.44%
    管理费用                      32,250,080.47          31,756,795.37                1.55%
                                                                                        公司将资金用于业务经
    财务费用                      -13,894,812.36         -34,106,091.25              -59.26%营,资金余额减少,银
                                                                                        行存款利息收入相应减
                                                                                        少。
    所得税费用                    10,603,334.20          24,944,134.96              -57.49%利润总额减少,所得税
                                                                                        费用相应减少。
    经营活动产生的现金流          -96,978,809.62         -84,202,622.62              -15.17%
    量净额
    投资活动产生的现金流          61,637,713.92         216,127,940.09              -71.48%上期收到处置子公司款
    量净额                                                                              项及收回部分理财产品
                                                                                        款,本期未发生。
    筹资活动产生的现金流          -22,579,585.98        -209,110,967.60               89.20%上期发放普通股利2.09
    量净额                                                                              亿元,本期未发生。
    现金及现金等价物净增          -57,920,681.68         -77,185,650.13               24.96%
    加额
    
    
    公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
    
    主营业务构成情况
    
    单位:人民币元
    
                       营业收入      营业成本        毛利率     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                                   同期增减       同期增减        期增减
    分行业
    广告传媒         236,421,858.05  237,450,429.89         -0.44%        -53.95%        -34.11%        -30.25%
    供应链管理       790,824,824.77  774,795,225.28          2.03%          9.97%          9.63%          0.31%
    民间资本管理      55,935,251.67    9,593,055.55         82.85%     45,990.65%                       -17.15%
    分产品
    广告发布         236,421,858.05  237,450,429.89         -0.44%        -53.95%        -34.11%        -30.25%
    煤炭铁精粉等贸   790,824,824.77  774,795,225.28          2.03%          9.95%          9.63%          0.29%
    易
    民间资本管理      55,935,251.67    9,593,055.55         82.85%     45,990.65%                       -17.15%
    分地区
    浙江省            66,359,636.00    70,808,511.30         -6.70%        -78.04%        -61.19%        -46.33%
    广东省           790,824,824.77  774,795,225.28          2.03%          9.97%          9.63%          0.31%
    北京市           169,923,862.98  166,403,396.33          2.07%        -19.48%         -6.35%        -13.73%
    山东省            56,073,610.74    9,831,577.81         82.47%     21,008.48%      4,021.86%         72.26%
    
    
    三、非主营业务分析
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    四、资产及负债状况
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:人民币元
    
                          本报告期末               上年同期末        比重增减          重大变动说明
                       金额      占总资产比     金额     占总资产比
                                     例                      例
                                                                             公司将资金用于业务经营,资金余额
    货币资金        1,328,827,782.     41.24% 1,823,706,549.     32.12%    9.12%减少;2018年对商誉计提减值后本期
                              01                      38                     末资产总额减少,货币资金余额占比
                                                                             增加。
    应收账款       517,277,799.4     16.05% 861,946,746.95    15.18%   0.87%
                          4
                    111,430,901.9                                              随着供应链管理业务规模不断扩大,
    存货                      3       3.46%  35,668,185.06      0.63%    2.83%大通致远供应链公司在各大港口备
                                                                             货增加,存货余额增加。
    投资性房地产     8,850,430.22      0.27%   9,327,474.74      0.16%    0.11%
    固定资产        47,452,773.37      1.47%  93,077,458.11      1.64%   -0.17%
    在建工程                                   266,990.28      0.00%
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
    无。
    
    五、投资状况分析
    
    1、总体情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
             报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                     变动幅度
                           3,000.00                   325,100,001.00                      -100.00%
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    4、金融资产投资
    
    (1)证券投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在证券投资。
    
    (2)衍生品投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在衍生品投资。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未出售重大资产。
    
    2、出售重大股权情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:人民币元
    
      公司名称    公司类型    主要业务   注册资本    总资产     净资产    营业收入   营业利润    净利润
    冉十科技(北             移动互联网 20,000,000.0 471,107,944. 364,448,732. 140,823,807. -14,388,35
    京)有限公司子公司       广告营销服 0                   59         09         78      0.77 -14,839,924.10
                             务
                             户外LED显
    浙江视科文               示屏、LCD
    化传播有限  子公司       数字屏及公 88,888,889.0 286,318,284. 142,013,026. 66,359,636.0 -17,792,19 -17,817,033.19
    公司                     共自行车亭 0                   90         89          0      0.04
                             灯箱广告业
                             务
    深圳大通致                          12,500,000.0 279,275,632. -3,252,909.8 790,824,824. 2,683,701.
    远供应链管  子公司       供应链管理 0                   80          9          77        75   2,458,025.13
    理有限公司
    青岛大通汇  子公司       股权投资、 500,000,000. 1,000,392,06 541,292,243. 55,935,251.6 43,486,453  32,614,839.80
    鑫民间资本               债权投资、
    管理有限公               短期财务性 00                 6.50          05          7       .06
    司                       投资、投资
                             咨询等业务
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                  公司名称                 报告期内取得和处置子公司方式        对整体生产经营和业绩的影响
    桐庐视科文化传播有限公司           注销                               报告期尚未开展业务,对整体经营和业
                                                                          绩无影响。
    云南浩南生物科技有限公司           购买                               报告期尚未开展业务,对整体经营和业
                                                                          绩无影响。
    云南云冠通生物科技有限公司         新设                               报告期尚未开展业务,对整体经营和业
                                                                          绩无影响。
    云南贝捷生物科技有限公司           新设                               报告期尚未开展业务,对整体经营和业
                                                                          绩无影响。
    青岛大通云麻生物科技合伙企业(有限 新设                               报告期尚未开展业务,对整体经营和业
    合伙)                                                                绩无影响。
    青岛大通云澜生物科技有限公司       新设                               报告期尚未开展业务,对整体经营和业
                                                                          绩无影响。
    深通澜麻生物科技(澜沧)有限公司   新设                               报告期尚未开展业务,对整体经营和业
                                                                          绩无影响。
    
    
    主要控股参股公司情况说明
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    九、对2019年1-9月经营业绩的预计
    
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    十、公司面临的风险和应对措施
    
    1.同质化竞争风险。目前,国内广告传媒行业产品结构单一,同质化竞争比较严重,创新能力相对不足。大多数广告传媒公
    
    司在内容服务和营销手段上同质化现象比较突出,同时受限于文化需求创意和创新能力的不足,提供优质产品和服务的能力
    
    相对缺乏。未来广告传媒行业竞争只有从之前的偏重竞争对手向偏重于消费者受众转变,才能赢得受众、保持受众,进而保
    
    证广告媒体行业的可持续发展。公司近年来正在积极转变理念,从产品、技术、服务等多个维度着力,积极打造以客户为中
    
    心的经营理念。
    
    2.人才流失的风险。广告行业各类人才特别是营销和技术类人才,是持续提升公司核心竞争力的关键要素。在当前广告行业
    
    竞争日益激烈的形势下,公司营销管理团队及核心业务骨干的稳定性,将直接影响公司经营目标和经营业绩的实现。如果不
    
    能采取有效措施,控制好核心人才的流失,将会对公司下一步的经营和业务发展造成不利影响。为避免核心团队成员流失造
    
    成不利影响,公司已于报告年度推出了员工持股计划,同时未来也将推出股权激励计划,对核心管理团队及业务骨干实施激
    
    励,留住现有人才,积极引进高端人才。
    
    第五节 重要事项
    
    一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
         会议届次         会议类型       投资者参与比例      召开日期         披露日期         披露索引
                                                                                            2019-001 深大通:
    2019年第一次临时  临时股东大会                55.03% 2019年01月02日   2019年01月03日   2019年第一次临时
    股东大会                                                                                股东大会决议公告
                                                                                            巨潮资讯网
                                                                                            2019-058 深大通:
    2018年年度股东大  年度股东大会                61.99% 2019年06月27日   2019年06月28日   2018年年度股东大
    会                                                                                      会决议公告 巨潮资
                                                                                            讯网
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
    
    截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
        承诺事由        承诺方    承诺类            承诺内容            承诺时  承诺期        履行情况
                                    型                                   间      限
                                         冉十科技2015年净利润不低于人                 2015年实现利润7,803.93
                                         民币7,000.00万元、2016年净利                  万元、2016年实现利润
                                         润不低于人民币8,750.00万元、                  10,127.25万元,2017年实
    资产重组时所作承 曹林芳;李  利润承  2017年净利润不低于人民币      2015年  2018年  现利润9,950.12万元,2018
    诺               勇;莫清雅  诺      10,937.00万元、2018年净利润不  01月01  12月31年实现利润11,680.27万
                                         低于人民币13,635万元。若冉十  日      日      元,2015年、2016年完成承
                                         科技2015年、2016年、2017年和                 诺利润,2017年未完成承
                                         2018年相应年度实现的实际净利                 诺利润,2018年未完成承
                                         润数低于上述当年净利润承诺数                 诺利润,四年累计实现利
                                         的,则冉十科技原股东应按约定进               润小于承诺利润。相关补
                                         行补偿。                                     偿方案待评估机构对冉十
                                                                                      科技做完资产减值测试后
                                                                                      综合拟定。
                                                                                      2015年实现利润13,919.29
                                                                                      万元、2016年实现利润
                                         视科传媒2015年净利润不低于人                 17,251.61万元,2017年实
                     夏东明;朱兰        民币13,100.00万元、2016年净利                 现净利润19,292.76万元,
                     英;罗承;修        润不低于人民币16,500.00万元、                 2018年实现净利润
                     涞贵;宁波华        2017年净利润不低于人民币                     -36,941.97万元(数据将根
                     夏嘉源管理  利润承  19,800.00万元、2018年净利润不  2015年  2018年  据审计报告修正),2015
                     咨询有限公  诺      低于人民币21,200万元。若视科  01月01  12月31年、2016年完成承诺利润,
                     司;蒋纪平;        传媒2015年、2016年、2017年和  日      日      2017年未完成承诺利润,
                     黄艳红;龚莉        2018年相应年度实现的实际净利                 2018年未完成承诺利润,
                     蓉                  润数低于上述当年净利润承诺数                 四年累计实现利润小于承
                                         的,则视科传媒原股东应按约定进               诺利润。相关补偿方案待
                                         行补偿。                                     评估机构对视科传媒做完
                                                                                      资产减值测试后综合拟
                                                                                      定。
    承诺是否及时履行 否
    如承诺超期未履行
    完毕的,应当详细
    说明未完成履行的 相关补偿方案待最终资产减值测试结束后综合拟定。
    具体原因及下一步
    的工作计划
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    半年度财务报告是否已经审计
    
    □ 是 √ 否
    
    公司半年度报告未经审计。
    
    五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    关于上年年度报告中财务报告被会计师出具保留意见的事项,公司正多措并举推动保留意见事项的消除,并拟聘请会计师、
    
    评估师及律师等外部专业中介结构协助相关事项的解决和处理。
    
    七、破产重整相关事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    八、诉讼事项
    
    重大诉讼仲裁事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    其他诉讼事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                                     涉案金额  是否形  诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判决
            诉讼(仲裁)基本情况        (万元)  成预计    进展     理结果及影    执行情况    披露日期 披露索引
                                                负债                  响
    深大通公司起诉夏东明、朱兰英、罗
    承、修涞贵、蒋纪平、黄艳红、龚莉
    蓉、杭州淳安嘉源企业管理咨询有限                                                                2019-067
    公司,申请判令被告向原告支付业绩                  已采取保全                                     《关于重
    承诺补偿金19,553万元(最终以《专    19,553否      措施,尚未 尚未开庭审  尚未开庭审理。2019年08大诉讼的
    项审核报告》核定的数额为准);公司                开庭审理。理。                       月07日   公告》巨
    起诉天津天和福远投资有限公司,申                                                                潮资讯网
    请判令被告对夏东明、罗承、宁波华
    夏嘉源管理咨询有限公司应付款项承
    担连带清偿责任。
    深大通公司起诉夏东明、朱兰英、罗
    承、修涞贵、蒋纪平、黄艳红、龚莉
    蓉、杭州淳安嘉源企业管理咨询有限                                                                2019-067
    公司,申请判令被告向公司支付应收                  已采取保全 尚未开庭审                2019年08 《关于重
    账款承诺补偿金20,000万元;公司起    20,000否      措施,尚未 理。        尚未开庭审理。月07日   大诉讼的
    诉天津天和福远投资有限公司申请判                  开庭审理。                                     公告》巨
    令被告对夏东明、罗承、宁波华夏嘉                                                                潮资讯网
    源管理咨询有限公司应承担款项承担
    连带清偿责任。
    深大通公司起诉曹林芳、李勇、莫清
    雅,申请被告向公司连带支付业绩承                                                                2019-067
    诺补偿金2,178.21万元;申请判令被                   已采取保全                                     《关于重
    告向原告连带支付应收账款和资产减 20,178.21否      措施,尚未 尚未开庭审  尚未开庭审理。2019年08大诉讼的
    值补偿人民币18,000万元(最终数额                  开庭审理。理。                       月07日   公告》巨
    以审计为准);公司向曹建发提起诉                                                                潮资讯网
    讼,申请判令被告曹建发对曹林芳在
    上述诉讼请求中的债务承担连带责
    任。
    小额未决诉讼案件共计17起,主要系                                                     2019-067
    与公司日常生产经营相关的广告发布                  尚无重大进 尚无审判结                2019年08 《关于重
    合同纠纷、买卖合同纠纷、租赁合同  4,352.51否      展         果。        尚无审判结果。月07日   大诉讼的
    纠纷、著作权纠纷、运输合同纠纷等。                                                              公告》巨
                                                                                                    潮资讯网
    
    
    九、处罚及整改情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
       名称/姓名         类型           原因       调查处罚类型   结论(如有)     披露日期       披露索引
                                  因公司在证监会                                              2019-043 深大
    中国证监会立案                依法履行职责过 被中国证监会立                2019年05月24   通:关于收到中
    调查通知       其他           程中未予配合, 案调查或行政处 无             日             国证监会立案调
                                  涉嫌违反相关证 罚                                           查通知的公告
                                  券法律、法规。                                              巨潮资讯网
                                  因实际控制人在                                              2019-043 深大
                                  证监会依法履行 被中国证监会立                               通:关于收到中
    中国证监会立案 实际控制人     职责过程中未予 案调查或行政处 无             2019年05月24   国证监会立案调
    调查通知                      配合,涉嫌违反 罚                            日             查通知的公告
                                  相关证券法律、                                              巨潮资讯网
                                  法规。
                                  公司及相关工作
                                  人员拒绝、阻碍                                              2019-046 深大
                                  调查人员依法履                                              通:关于收到深
    深圳证监局行政 其他           职。公司上述行 其他           出具警示函的行 2019年05月25   圳证监局行政监
    监管措施决定书                为违反了《中华                政监管措施     日             管措施决定书的
                                  人民共和国证券                                              公告 巨潮资讯
                                  法》第一百八十                                              网
                                  三条的规定。
    
    
    整改情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    公司于2019年5月26日召开紧急董事会专项会议,经深刻反思及检讨,采取如下整改措施:
    
    1、全体董监高认真反思、深刻检讨,并承诺积极配合监管部门的调查,诚恳接受监管部门的批评与处理。
    
    2、立即辞退相关三名涉事人员。
    
    3、免除涉事人员所属深圳大通致远供应链管理有限公司董事长的职务。
    
    4、公司董事长引咎辞职,辞职后仍将积极配合调查工作。
    
    5、公司开展全员培训整顿,强化规范运作意识,尽快消除不良影响,切实提高治理水平。
    
    全体董监高将带头集体学习相关证券法律法规,切实提高法治意识,谨记和坚持“四个敬畏”的要求,敬畏市场、敬畏法治、
    
    敬畏专业、敬畏投资者,坚守四条底线,坚决杜绝类似行为再次发生。
    
    十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、较大到期未清偿债务等情况。
    
    十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    公司于2017年9月29日召开第九届董事会第十九次会议、2017年10月16日召开2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于
    
    员工持股计划(草案)及摘要的议案》及相关议案。本期员工持股计划设立后委托信托公司成立集合资金信托计划予以实施。
    
    集合资金信托计划份额规模为12,500万份,每份1元,按照1.5:1设立优先级份额和劣后级份额,本期员工持股计划筹集资金
    
    全额认购集合资金信托计划的劣后级份额。截止2018年4月13日,公司员工持股计划通过深圳证券交易所交易系统竞价交易
    
    方式已买入公司股票5,969,078股,约占公司已发行总股本的1.14%,成交金额为11,204.7万元,成交均价约为18.77元/股。公
    
    司已完成本期员工持股计划标的股票的购买。根据相关规定,本次员工持股计划所购买的股票锁定期为员工持股计划完成股
    
    票购买的公告披露之日起12个月。
    
    2017年10月17日公司在巨潮资讯网披露的《第一期员工持股计划》;
    
    2017年12月20日公司在巨潮资讯网披露的《关于员工持股计划进展的公告》(2017-153);
    
    2017年12月30日公司在巨潮资讯网披露的《关于员工持股计划进展的公告》(2017-155);
    
    2018年2月1日公司在巨潮资讯网披露的《关于员工持股计划实施的进展公告》(2018-007);
    
    2018年3月1日公司在巨潮资讯网披露的《关于员工持股计划实施的进展公告》(2018-012);
    
    2018年4月1日公司在巨潮资讯网披露的《关于员工持股计划实施的进展公告》(2018-026);
    
    2018年4月14日公司在巨潮资讯网披露的《关于员工持股计划完成股票购买的公告》(2018-030)。
    
    十二、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    
    4、关联债权债务往来
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在关联债权债务往来。
    
    5、其他重大关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无其他重大关联交易。
    
    十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    
    十四、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。
    
    (2)承包情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在租赁情况。
    
    2、重大担保
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)担保情况
    
    单位:万元
    
                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                     担保额度             实际发生日期                                      是否履行 是否为关
      担保对象名称   相关公告  担保额度 (协议签署日)实际担保金额   担保类型     担保期     完毕   联方担保
                     披露日期
    杭州通育投资合  2016年11            2016年11月29                连带责任保
    伙企业(有限合  月25日       63,618.5日                   63,618.5证          5年         否       否
    伙)
    苏州大通箐鹰投  2017年06            2017年07月25                连带责任保
    资合伙企业(有限月22日        37,650日                    37,650证          3年         否       是
    合伙)
    杭州通锐投资合  2017年08            2017年08月28                连带责任保
    伙企业(有限合  月26日       110,100日                    55,050证          5年         否       是
    伙)
    报告期内审批的对外担保额度                       0报告期内对外担保实际发生                             0
    合计(A1)                                         额合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保额                211,368.5报告期末实际对外担保余额                      156,318.5
    度合计(A3)                                       合计(A4)
                                              公司对子公司的担保情况
                     担保额度             实际发生日期                                      是否履行 是否为关
      担保对象名称   相关公告  担保额度 (协议签署日)实际担保金额   担保类型     担保期     完毕   联方担保
                     披露日期
    报告期内审批对子公司担保额                       0报告期内对子公司担保实际                             0
    度合计(B1)                                       发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担                       0报告期末对子公司实际担保                             0
    保额度合计(B3)                                   余额合计(B4)
                                             子公司对子公司的担保情况
                     担保额度             实际发生日期                                      是否履行 是否为关
      担保对象名称   相关公告  担保额度 (协议签署日)实际担保金额   担保类型     担保期     完毕   联方担保
                     披露日期
    报告期内审批对子公司担保额                       0报告期内对子公司担保实际                             0
    度合计(C1)                                       发生额合计(C2)
    报告期末已审批的对子公司担                       0报告期末对子公司实际担保                             0
    保额度合计(C3)                                   余额合计(C4)
    公司担保总额(即前三大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                         0报告期内担保实际发生额合                             0
    (A1+B1+C1)                                      计(A2+B2+C2)
    报告期末已审批的担保额度合                211,368.5报告期末实际担保余额合计                      156,318.5
    计(A3+B3+C3)                                    (A4+B4+C4)
    实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                     54.98%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                    92,700
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债                                                      0
    务担保余额(E)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(F)                                                             14,667.5
    上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                   107,367.5
                                                       苏州大通箐鹰投资合伙企业(有限合伙)之优先级合伙人山东
                                                       省金融资产管理股份有限公司(以下简称“省金融资产公司”)
                                                       与劣后级合伙人青岛亚星实业有限公司、执行事务合伙人苏州
                                                       大通智远投资有限公司退伙未达成一致意见,因公司对省金融
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)         资产公司在投资期间的预期投资收益及实缴出资额负有差额补
                                                       足的义务,省金融资产公司向青岛市中级人民法院提起诉讼,
                                                       公司32,935万元资金被冻结,具体详见公司公告《关于重大诉
                                                       讼的公告》(2019-067)及《关于深圳证券交易所关注函回复的
                                                       公告》(2019-069)。
    违反规定程序对外提供担保的说明(如有)             无
    
    
    采用复合方式担保的具体情况说明
    
    (2)违规对外担保情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无违规对外担保情况。
    
    3、其他重大合同
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在其他重大合同。
    
    十五、社会责任情况
    
    1、重大环保问题情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    否
    
    公司及子公司不是排污单位。
    
    2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    公司暂未开展扶贫工作,暂无后续计划。
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、《关于公司控股股东及其一致行动人增持股份进展暨完成增持计划的公告》(2019-002)巨潮资讯网 2019年1月3日;
    
    2、《关于持股5%以上股东减持计划期满未实施减持的公告》(2019-004)巨潮资讯网 2019年1月8日;
    
    3、《2018年度业绩预告》(2019-005)巨潮资讯网 2019年1月31日;
    
    4、《关于公司控股股东及其一致行动人增持计划的公告》(2019-006)巨潮资讯网 2019年1月31日;
    
    5、《控股股东及其一致行动人增持计划进展公告》(2019-007)巨潮资讯网 2019年2月1日;
    
    6、《关于公司控股股东及其一致行动人增持股份进展暨完成增持计划的公告》(2019-008)巨潮资讯网 2019年2月2日;
    
    7、《非公开发行限售股上市流通的提示性公告》(2019-013)巨潮资讯网 2019年3月14日;
    
    8、《关于持股5%以上股东减持股份进展公告》(2019-015)巨潮资讯网 2019年3月26日;
    
    9、《关于曹林芳、李勇、莫清雅的股份被司法冻结的公告》(2019-038)巨潮资讯网 2019年5月13日;
    
    10、《关于公司控股股东及其一致行动人增持计划的公告》(2019-045)巨潮资讯网 2019年5月24日;
    
    11、《关于收到深圳证监局行政监管措施决定书的公告》(2019-046)巨潮资讯网 2019年5月25日;
    
    12、《控股股东及其一致行动人增持计划进展公告》(2019-050)巨潮资讯网 2019年5月30日;
    
    13、《关于控股股东及其一致行动人增持计划进展暨完成增持计划的公告》(2019-057)巨潮资讯网 2019年6月22日。
    
    十七、公司子公司重大事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                               本次变动前                本次变动增减(+,-)                本次变动后
                             数量     比例   发行新股   送股   公积金转   其他     小计     数量     比例
                                                                   股
    一、有限售条件股份    344,632,9   65.92%                        -31,487,60 -31,487,60 313,145,3  59.90%
                            28                                      4       4      24
    3、其他内资持股       344,632,9   65.92%                        -31,487,60 -31,487,60 313,145,3  59.90%
                            28                                      4       4      24
    其中:境内法人持股    37,091,14   7.10%                                       37,091,14   7.10%
                             7                                                     7
         境内自然人持股   307,541,7   58.83%                        -31,487,60 -31,487,60 276,054,1  52.80%
                            81                                      4       4      77
    二、无限售条件股份    178,144,4   34.08%                        31,487,60 31,487,60 209,632,0  40.10%
                            91                                      4       4      95
    1、人民币普通股       178,144,4   34.08%                        31,487,60 31,487,60 209,632,0  40.10%
                            91                                      4       4      95
    三、股份总数         522,777,4  100.00%                              0       0 522,777,4 100.00%
                            19                                                    19
    
    
    股份变动的原因
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期办理了部分股东解除限售手续,合计16,793,414股;高管锁定股被解除限售,合计14,694,190股。
    
    股份变动的批准情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份变动的过户情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份回购的实施进展情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:股
    
      股东名称   期初限售股 本期解除限 本期增加限  期末限售股   限售原因              解除限售日期
                     数      售股数     售股数        数
    姜剑         112,000,000          0          0   112,000,000非公开发行   2019年6月30日可解除限售股份
                                                             股份         112,000,000股。
                                                                          2019年1月22日可解除限售股份
    朱兰英       103,004,898          0          0   103,004,898非公开发行   23,443,683股,2019年6月30日可解除
                                                             股份         限售股份73,700,294股,2020年1月22
                                                                          日可解除限售股份5,860,921股。
                                                             非公开发行   2019年3月15日已解除限售股份
    曹林芳        25,915,770  15,549,460          0    10,366,310股份         15,549,460股,2020年1月21日可解除
                                                                          限售股份10,366,310 股。
                                                             非公开发行
                                                             股份         尚未办理解除限售的股份待涉及业绩等
    夏东明        38,728,696  15,200,098          0    23,528,59817,427,914+  补偿事宜办理后再定。
                                                             高管锁定
                                                    6,100,684
    方正延中传    12,419,440          0          0    12,419,440股改限售股   全部股份已可办理解除限售手续,股东尚
    媒有限公司                                                            未提交相关资料。
    邓建宇         7,835,454          0          0     7,835,454非公开发行   2019年7月24日已解除限售股份
                                                             股份         7,835,454股。
    孝昌和泰兴                                               非公开发行  2019年7月24日已解除限售股份
    业投资中心     7,835,454          0          0     7,835,454股份         7,835,454股。
    (有限合伙)
    修涞贵         5,994,123          0          0     5,994,123非公开发行   尚未办理解除限售的股份待涉及业绩等
                                                             股份         补偿事宜办理后再定。
    华安未来资
    管-宁波银                                               非公开发行  2019年6月30日可解除限售股份
    行-深大通2    5,484,818          0          0     5,484,818股份         5,484,818股。
    号资产管理
    计划
    张锦军         3,917,726          0          0     3,917,726非公开发行   2019年7月24日已解除限售股份
                                                             股份         3,917,726股。
    其他限售股    21,496,549   1,243,954    505,908    20,758,503股改限售股、涉及业绩对赌的股东待业绩等补偿完毕
                                                             非公开发行   后再定。股改限售股股东尚未提交申请材
    股东                                                     股份、高管锁料。
                                                             定股
    合计         344,632,928  31,993,512    505,908   313,145,324      --                       --
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末普通股股东总数                        23,518报告期末表决权恢复的优先股                          0
                                                        股东总数(如有)(参见注8)
                                持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
                                            报告期末  报告期内  持有有限  持有无限        质押或冻结情况
       股东名称       股东性质     持股比例  持有的普  增减变动  售条件的  售条件的
                                            通股数量    情况    普通股数  普通股数   股份状态       数量
                                                                   量       量
    姜剑        境内自然人        21.42% 112,000,0         112,000,0        0质押           112,000,000
                                           00              00
    朱兰英        境内自然人          19.95% 104,305,9           103,004,8  1,301,057质押              87,893,053
                                                   55                 98           冻结             16,412,902
    青岛亚星实业  境内非国有法人      13.57% 70,955,74                     70,955,745质押              70,955,745
    有限公司                                       5
    夏东明        境内自然人           5.49% 28,704,79 -10,023,898 23,528,59  5,176,200质押              10,507,859
                                                   8                   8           冻结             28,704,798
    曹林芳        境内自然人           5.00% 26,138,85 -8,740,675  10,366,31 15,772,541质押              23,029,604
                                                   1                   0           冻结             26,138,851
    方正延中传媒  境内非国有法人       2.38% 12,419,44           12,419,44           冻结             12,419,440
    有限公司                                       0                  0
    邓建宇        境内自然人           1.50% 7,835,454           7,835,454           质押              2,350,635
    孝昌和泰兴业
    投资中心(有限境内非国有法人       1.50% 7,835,454           7,835,454           质押              7,835,454
    合伙)
    修涞贵        境内自然人           1.15% 5,994,123           5,994,123           冻结              5,994,123
    云南国际信托
    有限公司-深  其他                 1.14% 5,969,078                      5,969,078
    大通员工持股
    计划集合资金
    信托计划
    战略投资者或一般法人因配售新
    股成为前10名普通股股东的情况  无
    (如有)(参见注3)
    上述股东关联关系或一致行动的  青岛亚星实业有限公司、姜剑、朱兰英系一致行动人,未知其他股东是否存在关联关系,
    说明                          也未知是否属于《上市公司持股变动情况信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                       前10名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                          股份种类
               股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                  股份种类         数量
    青岛亚星实业有限公司                                             70,955,745人民币普通股         70,955,745
    曹林芳                                                           15,772,541人民币普通股         15,772,541
    云南国际信托有限公司-深大通                                      5,969,078人民币普通股          5,969,078
    员工持股计划集合资金信托计划
    夏东明                                                            5,176,200人民币普通股          5,176,200
    郭守明                                                            4,668,759人民币普通股          4,668,759
    北京滢盛资产管理有限公司                                          2,717,839人民币普通股          2,717,839
    罗承                                                              2,437,948人民币普通股          2,437,948
    蒋阳俊                                                            2,021,436人民币普通股          2,021,436
    秦永荣                                                            1,838,300人民币普通股          1,838,300
    蒋纪平                                                            1,483,580人民币普通股          1,483,580
    前10名无限售条件普通股股东之  青岛亚星实业有限公司、姜剑、朱兰英、郭守明系一致行动人,未知其他股东是否存在
    间,以及前10名无限售条件普通  关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动情况信息披露管理办法》中规定的一致
    股股东和前10名普通股股东之间  行动人。
    关联关系或一致行动的说明
    前10名普通股股东参与融资融券
    业务股东情况说明(如有)(参见无
    注4)
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □ 是 √ 否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    四、控股股东或实际控制人变更情况
    
    控股股东报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2018年年报。
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
         姓名        担任的职务        类型           日期                           原因
    袁娜           董事           被选举         2019年01月02    被选举
                                                日
    袁娜           董事长         被选举         2019年01月03    被选举
                                                日
    黄艳红         董事           离任           2019年04月27    辞职
                                                日
    曹建发         董事           离任           2019年04月27    辞职
                                                日
    李雪燕         董事会秘书     解聘           2019年05月19    辞职
                                                日
    袁娜           董事长         离任           2019年05月26    辞职
                                                日
    刘海滨         财务总监       解聘           2019年06月18    辞职
                                                日
    曹原培         财务总监       聘任           2019年06月18    聘任
                                                日
    史利军         董事           被选举         2019年06月27    被选举
                                                日
    李虎钢         董事           被选举         2019年06月27    被选举
                                                日
    史利军         董事长         被选举         2019年06月28    被选举
                                                日
    
    
    第九节 公司债相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    否
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    半年度报告是否经过审计
    
    □ 是 √ 否
    
    公司半年度财务报告未经审计。
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:深圳大通实业股份有限公司
    
    2019年06月30日
    
    单位:元
    
                  项目                         2019年6月30日                       2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                           1,328,827,782.01                      1,386,748,463.69
        结算备付金
        拆出资金
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据                                             75,802,610.15                         64,440,000.00
        应收账款                                            517,277,799.44                        555,647,882.09
        应收款项融资
        预付款项                                             61,477,125.16                         83,495,264.85
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                                           43,337,708.07                         40,266,831.58
          其中:应收利息                                      6,172,421.73                          2,216,600.02
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                                                111,430,901.93                        112,261,865.17
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                        324,463,161.57                        388,927,302.78
    流动资产合计                                           2,462,617,088.33                      2,631,787,610.16
    非流动资产:
        发放贷款和垫款                                                                          297,000,000.00
        债权投资                                            445,500,000.00
        可供出售金融资产                                                                          3,000,000.00
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产                                   13,000,000.00
        投资性房地产                                          8,850,430.22                          9,088,952.48
        固定资产                                             47,452,773.37                         57,977,267.78
        在建工程
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                             57,948,330.81                         60,233,959.41
        开发支出
        商誉                                                185,808,587.77                        185,808,587.77
        长期待摊费用                                            786,738.61                          1,376,690.51
        递延所得税资产                                          204,372.24                           204,372.24
        其他非流动资产
    非流动资产合计                                          759,551,233.02                        614,689,830.19
    资产总计                                               3,222,168,321.35                      3,246,477,440.35
    流动负债:
        短期借款                                                                                 22,016,000.00
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                                            237,847,207.29                        226,554,734.31
        预收款项                                             45,754,982.80                         56,863,323.68
        卖出回购金融资产款
        吸收存款及同业存放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                                          3,786,576.72                          5,360,018.97
        应交税费                                             38,252,587.25                         39,660,676.97
        其他应付款                                           40,075,705.61                         49,623,823.04
          其中:应付利息
                应付股利                                        206,029.02                           206,029.02
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        合同负债
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                            365,717,059.67                        400,078,576.97
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债                                              4,556,422.11                          4,556,422.11
        递延收益
        递延所得税负债                                       12,506,564.60                         12,784,603.62
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                           17,062,986.71                         17,341,025.73
    负债合计                                                382,780,046.38                        417,419,602.70
    所有者权益:
        股本                                                522,777,419.00                        522,777,419.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                           4,313,315,624.50                      4,313,315,624.50
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                             37,390,480.30                         37,390,480.30
        一般风险准备
        未分配利润                                        -2,030,409,540.08                      -2,040,463,444.63
    归属于母公司所有者权益合计                             2,843,073,983.72                      2,833,020,079.17
        少数股东权益                                         -3,685,708.75                         -3,962,241.52
    所有者权益合计                                         2,839,388,274.97                      2,829,057,837.65
    负债和所有者权益总计                                   3,222,168,321.35                      3,246,477,440.35
    
    
    法定代表人:史利军 主管会计工作负责人:曹原培 会计机构负责人:夏瑞之
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                  项目                         2019年6月30日                       2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                            796,782,365.53                        983,907,868.01
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据                                             36,800,000.00                         63,440,000.00
        应收账款
        应收款项融资
        预付款项                                                 47,532.00                            85,744.00
        其他应收款                                          881,085,276.79                        557,903,637.49
          其中:应收利息                                     26,987,231.92                         14,604,440.17
                应收股利
        存货
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                            623,817.28                         71,899,349.22
    流动资产合计                                           1,715,338,991.60                      1,677,236,598.72
    非流动资产:
        债权投资
        可供出售金融资产                                                                          3,000,000.00
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                       1,186,137,169.06                      1,186,134,169.06
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产                                    3,000,000.00
        投资性房地产
        固定资产                                              1,146,372.82                          1,314,903.35
        在建工程
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                                988,012.50                          1,047,787.50
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用
        递延所得税资产
        其他非流动资产
    非流动资产合计                                         1,191,271,554.38                      1,191,496,859.91
    资产总计                                               2,906,610,545.98                      2,868,733,458.63
    流动负债:
        短期借款                                                                                 22,016,000.00
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                                              9,976,981.98                          9,996,961.98
        预收款项
        合同负债
        应付职工薪酬                                            326,235.50                           374,656.38
        应交税费                                             11,280,482.06                         11,798,365.81
        其他应付款                                           78,883,652.31                         27,331,222.80
          其中:应付利息
                应付股利                                        206,029.02                           206,029.02
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                            100,467,351.85                         71,517,206.97
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计                                                100,467,351.85                         71,517,206.97
    所有者权益:
        股本                                                522,777,419.00                        522,777,419.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                           4,313,368,234.61                      4,313,368,234.61
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                             37,390,480.30                         37,390,480.30
        未分配利润                                        -2,067,392,939.78                      -2,076,319,882.25
    所有者权益合计                                         2,806,143,194.13                      2,797,216,251.66
    负债和所有者权益总计                                   2,906,610,545.98                      2,868,733,458.63
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                   项目                          2019年半年度                        2018年半年度
    一、营业总收入                                         1,083,181,934.49                      1,232,633,416.44
        其中:营业收入                                     1,083,181,934.49                      1,232,633,416.44
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                         1,048,451,240.86                      1,083,452,860.09
        其中:营业成本                                     1,012,245,655.17                      1,067,113,417.87
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                      3,716,143.25                         5,879,038.19
              销售费用                                       12,899,159.70                         10,622,113.54
              管理费用                                       32,250,080.47                        31,756,795.37
              研发费用                                        1,235,014.63                         2,187,586.37
              财务费用                                       -13,894,812.36                        -34,106,091.25
                其中:利息费用                                  780,463.11
                      利息收入                               14,755,771.47                         34,173,111.54
        加:其他收益                                             47,270.05
            投资收益(损失以“-”号填                            370,294.26                         9,043,085.53
    列)
            其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益
                以摊余成本计量的金融
    资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
            净敞口套期收益(损失以“-”
    号填列)
            公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            信用减值损失(损失以“-”号填                      -13,213,382.60
    列)
            资产减值损失(损失以“-”号填                                                          -14,400,628.99
    列)
            资产处置收益(损失以“-”号填                          -35,032.74
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          21,899,842.60                       143,823,012.89
        加:营业外收入                                          104,221.52                            26,022.75
        减:营业外支出                                        1,070,292.60                            63,630.03
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      20,933,771.52                       143,785,405.61
        减:所得税费用                                       10,603,334.20                        24,944,134.96
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          10,330,437.32                        118,841,270.65
      (一)按经营持续性分类
        1.持续经营净利润(净亏损以“-”                        10,330,437.32                        118,783,839.16
    号填列)
        2.终止经营净利润(净亏损以“-”                                                               57,431.49
    号填列)
      (二)按所有权归属分类
        1.归属于母公司所有者的净利润                          10,053,904.55                        119,101,379.37
        2.少数股东损益                                          276,532.77                          -260,108.72
    六、其他综合收益的税后净额
      归属母公司所有者的其他综合收益
    的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他综
    合收益
              1.重新计量设定受益计划变
    动额
              2.权益法下不能转损益的其
    他综合收益
              3.其他权益工具投资公允价
    值变动
              4.企业自身信用风险公允价
    值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其他综合
    收益
              1.权益法下可转损益的其他
    综合收益
              2.其他债权投资公允价值变
    动
              3.可供出售金融资产公允价
    值变动损益
              4.金融资产重分类计入其他
    综合收益的金额
              5.持有至到期投资重分类为
    可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用减值准
    备
              7.现金流量套期储备
              8.外币财务报表折算差额
              9.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的
    税后净额
    七、综合收益总额                                         10,330,437.32                        118,841,270.65
        归属于母公司所有者的综合收益                         10,053,904.55                        119,101,379.37
    总额
        归属于少数股东的综合收益总额                            276,532.77                          -260,108.72
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                         0.0192                              0.2278
        (二)稀释每股收益                                         0.0192                              0.2278
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
    
    法定代表人:史利军 主管会计工作负责人:曹原培 会计机构负责人:夏瑞之
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                  项目                          2019年半年度                        2018年半年度
    一、营业收入                                                     0.00                           156,304.15
        减:营业成本                                                 0.00                           152,791.70
            税金及附加                                             360.00                           275,514.73
            销售费用
            管理费用                                         17,489,422.99                         17,232,152.59
            研发费用                                            484,575.00
            财务费用                                        -26,939,995.13                        -38,488,777.74
              其中:利息费用                                     48,111.00
                    利息收入                                 27,002,803.47                         38,502,867.82
        加:其他收益
            投资收益(损失以“-”号填                            370,294.26                          8,442,151.10
    列)
            其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
                以摊余成本计量的金融
    资产终止确认收益(损失以“-”号填
    列)
            净敞口套期收益(损失以
    “-”号填列)
            公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            信用减值损失(损失以“-”号                          -422,660.76
    填列)
            资产减值损失(损失以“-”号
    填列)
            资产处置收益(损失以“-”号
    填列)
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          8,913,270.64                         29,426,773.97
        加:营业外收入                                           13,699.24
        减:营业外支出                                              27.41
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填                          8,926,942.47                         29,426,773.97
    列)
        减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          8,926,942.47                         29,426,773.97
        (一)持续经营净利润(净亏损                          8,926,942.47                         29,426,773.97
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他
    综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
              3.其他权益工具投资公允
    价值变动
              4.企业自身信用风险公允
    价值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其他综
    合收益
              1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
              2.其他债权投资公允价值
    变动
              3.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              4.金融资产重分类计入其
    他综合收益的金额
              5.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用减值
    准备
              7.现金流量套期储备
              8.外币财务报表折算差额
              9.其他
    六、综合收益总额                                          8,926,942.47                         29,426,773.97
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益                                         0.0171                               0.0563
        (二)稀释每股收益                                         0.0171                               0.0563
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                          2019年半年度                        2018年半年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                       1,134,462,307.10                      1,167,169,395.38
        客户存款和同业存放款项净增加
    额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加
    额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        代理买卖证券收到的现金净额
        收到的税费返还                                           46,970.05                           536,541.91
        收到其他与经营活动有关的现金                         24,890,914.73                         51,844,047.24
    经营活动现金流入小计                                   1,159,400,191.88                      1,219,549,984.53
        购买商品、接受劳务支付的现金                       1,161,029,934.55                      1,163,380,496.22
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加
    额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        为交易目的而持有的金融资产净
    增加额
        拆出资金净增加额
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现                         23,913,624.29                         26,971,202.42
    金
        支付的各项税费                                       26,748,882.70                         55,710,465.28
        支付其他与经营活动有关的现金                         44,686,559.96                         57,690,443.23
    经营活动现金流出小计                                   1,256,379,001.50                      1,303,752,607.15
    经营活动产生的现金流量净额                              -96,978,809.62                        -84,202,622.62
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                  241,275,577.64                      2,704,640,000.00
        取得投资收益收到的现金                                  358,950.28                          9,984,324.17
        处置固定资产、无形资产和其他                              5,500.00                            12,000.00
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到                                                             85,685,553.41
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                    241,640,027.92                      2,800,321,877.58
        购建固定资产、无形资产和其他                              2,314.00                          1,839,087.27
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                      180,000,000.00                      2,467,992,661.72
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付                                                            114,362,188.50
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                    180,002,314.00                      2,584,193,937.49
    投资活动产生的现金流量净额                               61,637,713.92                        216,127,940.09
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金
        取得借款收到的现金
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
        偿还债务支付的现金                                   22,016,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付                            563,585.98                        209,110,967.60
    的现金
        其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
        支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                     22,579,585.98                        209,110,967.60
    筹资活动产生的现金流量净额                              -22,579,585.98                       -209,110,967.60
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                            -57,920,681.68                        -77,185,650.13
        加:期初现金及现金等价物余额                       1,386,748,463.69                      1,900,892,199.51
    六、期末现金及现金等价物余额                           1,328,827,782.01                      1,823,706,549.38
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                          2019年半年度                        2018年半年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                                                                165,682.40
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                        356,860,459.88                         34,227,577.82
    经营活动现金流入小计                                    356,860,459.88                         34,393,260.22
        购买商品、接受劳务支付的现金                                                                161,959.20
        支付给职工以及为职工支付的现                          5,513,827.70                          7,989,560.39
    金
        支付的各项税费                                          340,986.21                          3,292,579.78
        支付其他与经营活动有关的现金                        649,123,090.39                         37,073,999.62
    经营活动现金流出小计                                    654,977,904.30                         48,518,098.99
    经营活动产生的现金流量净额                              -298,117,444.42                        -14,124,838.77
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                  241,275,577.64                      2,155,440,000.00
        取得投资收益收到的现金                                  358,950.28                          8,464,578.15
        处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到                                                             85,696,000.00
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                         61,940,000.00
    投资活动现金流入小计                                    303,574,527.92                      2,249,600,578.15
        购建固定资产、无形资产和其他                                                              1,077,804.92
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                      170,003,000.00                      2,160,892,661.72
        取得子公司及其他营业单位支付                                                            133,212,188.50
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                    170,003,000.00                      2,295,182,655.14
    投资活动产生的现金流量净额                              133,571,527.92                        -45,582,076.99
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        取得借款收到的现金
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
        偿还债务支付的现金                                   22,016,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付                            563,585.98                        209,110,967.60
    的现金
        支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                     22,579,585.98                        209,110,967.60
    筹资活动产生的现金流量净额                              -22,579,585.98                       -209,110,967.60
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                           -187,125,502.48                       -268,817,883.36
        加:期初现金及现金等价物余额                        983,907,868.01                      1,734,355,494.77
    六、期末现金及现金等价物余额                            796,782,365.53                      1,465,537,611.41
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                         2019年半年度
                                              归属于母公司所有者权益                                    所有
         项目            其他权益工具                其他               一般  未分               少数  者权
                  股本  优先 永续       资本 减:库 综合  专项  盈余  风险  配利  其他  小计  股东  益合
                         股   债  其他  公积  存股  收益  储备  公积  准备   润                权益   计
    一、上年期末余522,7              4,313,                 37,390      -2,040,      2,833, -3,962, 2,829,
    额          77,41              315,62                 ,480.3      463,44      020,07 241.52 057,83
                 9.00               4.50                    0        4.63        9.17        7.65
        加:会计政
    策变更
            前期
    差错更正
            同一
    控制下企业合
    并
            其他
    二、本年期初余522,7              4,313,                 37,390      -2,040,      2,833, -3,962, 2,829,
    额          77,41              315,62                 ,480.3      463,44      020,07 241.52 057,83
                 9.00               4.50                    0        4.63        9.17        7.65
    三、本期增减变                                                            10,053       10,053 276,53 10,330
    动金额(减少以                                                            ,904.5        ,904.5   2.77 ,437.3
    “-”号填列)                                                                  5            5            2
    (一)综合收益                                                 10,053      10,053 276,53 10,330
    总额                                                          ,904.5       ,904.5  2.77 ,437.3
                                                                     5          5          2
    (二)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    1.提取盈余公
    积
    2.提取一般风
    险准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余522,7              4,313,                 37,390      -2,030,      2,843, -3,685, 2,839,
    额          77,41              315,62                 ,480.3      409,54      073,98 708.75 388,27
                 9.00               4.50                    0        0.08        3.72        4.97
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                         2018年半年度
                                             归属于母公司所有者权益
         项目           其他权益工具               其他               一般  未分              少数股 所有者
                  股本 优先 永续       资本 减:库 综合  专项  盈余  风险  配利  其他  小计  东权益 权益合
                        股   债  其他  公积  存股  收益  储备  公积  准备   润                        计
    一、上年期末  522,7              4,313,                37,390      518,30      5,391, 5,021,0 5,396,8
    余额        77,41             368,23                 ,480.3      9,784.      845,91  51.60 66,969.
                9.00               4.61                    0         10       8.01          61
        加:会计
    政策变更
            前期
    差错更正
            同一
    控制下企业合
    并
            其他
    二、本年期初  522,7              4,313,                37,390      518,30      5,391, 5,021,0 5,396,8
    余额        77,41             368,23                 ,480.3      9,784.      845,91  51.60 66,969.
                9.00               4.61                    0         10       8.01          61
    三、本期增减                                                             -90,00       -90,00
    变动金额(减                                                             9,588.       9,588. -5,725, -95,735
    少以“-”号填                                                                23          23  432.60 ,020.83
    列)
    (一)综合收                                                  119,10      119,10 -260,10 118,841
    益总额                                                        1,379.      1,379.   8.72 ,270.65
                                                                   37         37
    (二)所有者                                                                                -5,465, -5,465,
    投入和减少资                                                                                323.88  323.88
    本
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他                                                                      -5,465, -5,465,
                                                                                323.88  323.88
    (三)利润分                                                   -209,1      -209,1       -209,11
    配                                                           10,967      10,967       0,967.6
                                                                   .60        .60           0
    1.提取盈余公
    积
    2.提取一般风
    险准备
    3.对所有者                                                              -209,1       -209,1        -209,11
    (或股东)的                                                             10,967       10,967        0,967.6
    分配                                                                        .60          .60             0
    4.其他
    (四)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末  522,7              4,313,                37,390      428,30      5,301, -704,38 5,301,1
    余额        77,41             368,23                 ,480.3      0,195.      836,32   1.00 31,948.
                9.00               4.61                    0         87       9.78          78
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                         2019年半年度
         项目                其他权益工具     资本公 减:库存 其他综  专项储  盈余公 未分配         所有者权
                    股本                                                                      其他
                          优先股永续债  其他    积      股    合收益    备      积    利润           益合计
    一、上年期末余 522,77                 4,313,36                     37,390,4 -2,076,       2,797,216,
    额           7,419.0                 8,234.61                       80.30 319,88          251.66
                    0                                                     2.25
        加:会计政
    策变更
            前期
    差错更正
            其他
    二、本年期初余 522,77                 4,313,36                     37,390,4 -2,076,       2,797,216,
    额           7,419.0                 8,234.61                       80.30 319,88          251.66
                    0                                                     2.25
    三、本期增减变                                                                   8,926,9         8,926,942.
    动金额(减少以                                                                     42.47               47
    “-”号填列)
    (一)综合收益                                                                   8,926,9         8,926,942.
    总额                                                                               42.47               47
    (二)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    1.提取盈余公
    积
    2.对所有者(或
    股东)的分配
    3.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余 522,77                 4,313,36                     37,390,4 -2,067,       2,806,143,
    额           7,419.0                 8,234.61                       80.30 392,93          194.13
                    0                                                     9.78
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                         2018年半年度
         项目              其他权益工具    资本公 减:库存其他综          盈余公 未分配利          所有者权
                   股本  优先  永续                              专项储备                   其他
                          股    债   其他    积     股    合收益            积      润              益合计
    一、上年期末余522,77                 4,313,3                     37,390, 250,857,1        5,124,393,2
    额           7,419.                 68,234.                     480.30    22.49            56.40
                   00                    61
        加:会计政
    策变更
            前期
    差错更正
            其他
    二、本年期初余522,77                 4,313,3                     37,390, 250,857,1        5,124,393,2
    额           7,419.                 68,234.                     480.30    22.49            56.40
                   00                    61
    三、本期增减变                                                                -179,684,         -179,684,19
    动金额(减少以                                                                  193.63               3.63
    “-”号填列)
    (一)综合收益                                                                29,426,77         29,426,773.
    总额                                                                              3.97                 97
    (二)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                     -209,110,        -209,110,96
                                                                       967.60            7.60
    1.提取盈余公
    积
    2.对所有者(或                                                               -209,110,         -209,110,96
    股东)的分配                                                                    967.60               7.60
    3.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余522,77                 4,313,3                     37,390, 71,172,92        4,944,709,0
    额           7,419.                 68,234.                     480.30    8.86            62.77
                   00                    61
    
    
    三、公司基本情况
    
    公司名称:深圳大通实业股份有限公司
    
    注册地址:深圳市南山区沙河街道恩平街华侨城东部工业区东E4栋
    
    注册资本:522,777,419.00元
    
    股本:522,777,419.00元
    
    统一社会信用代码:91440300618850293F
    
    董事长:史利军
    
    经营范围:房地产开发、经营;国内贸易(不含专营、专控、专卖商品);兴办实业(具体项目另行申报),计算机领域的技术
    
    开发、技术转让、技术咨询和技术服务,计算机软硬件开发及销售;经营进出口业务(具体按照深贸管准证字第2003-3670号
    
    资格证书办理);设计、制作、代理、发布各类广告,电脑图文设计制作,影视策划,企业形象策划,市场营销策划;展览
    
    展示设计服务,会务服务;文化产业园区的投资(具体项目另行申报),文化旅游项目的投资(具体项目另行申报);物联网、
    
    人工智能的技术研发。(以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。
    
    深圳大通实业股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为大通实业(深圳)有限公司,系经深圳市人民政府深府外复(1987)97
    
    号文批准,于1987年6月24日由香港益通电子有限公司投资兴办的外商独资企业,注册资本为250万美元。
    
    1990年9月26日,经深圳市人民政府外复(1990)686号文批准,原大通实业(深圳)有限公司进行股份制改组,由广东华侨投资
    
    公司、香港益通电子有限公司、深圳新通阳电子元件工业有限公司、运通电子(深圳)实业有限公司、香港威利马电器有限公
    
    司共同发起设立深圳大通实业股份有限公司,改组后注册资本变更为人民币6,000万元。
    
    1993年11月11日,经深圳市人民政府深府办复(1993)888号文批准,本公司进行公众股份公司改组,并经深圳市证管办深证
    
    办复(1993)147号文批准,原有股东以其拥有的净资产按每股1.40元的价格折合5,640万股,同时以每股3.68元的价格向境内社
    
    会公众发行1,000万股,向内部职工发行200万股,总计发行面值1元的人民币普通股6,840万股,总股本为人民币6,840万元。
    
    公司股票于1994年8月8日在深圳证券交易所挂牌交易。
    
    1996年9月,本公司实施配股方案,以每股4.50元的价格向个人股东配售360万股。此次配股后,公司总股本变更为人民币7,200
    
    万元。
    
    1996年10月,本公司以1996年9月实施配股前的总股本6,840万股为基数,向全体股东按每10股送0.5股并以资本公积每10股转
    
    增1股,共计送红股及资本公积转增1,026万股。此次送红股及资本公积转增股本后,公司总股本变更为人民币8,226万元。
    
    1998年6月,本公司以1997年末总股本8,226万股为基数,向全体股东以资本公积每10股转增1股,共计转增822.6万股。此次
    
    资本公积转增股本后,公司总股本变更为人民币9,048.6万元。
    
    2009年4月,根据公司2008年第一次临时股东大会审议通过的《资产赠与、资本公积金定向转增股本暨股权分置改革方案的
    
    议案》,公司以总股本9,048.6万股中的1,914万股流通股为基数,以截至2007年11月30日经审计的资本公积向全体流通股股
    
    东按每10股定向转增3股,共计转增股本5,741,998股。此次资本公积转增股本后,公司总股本变更为人民币96,227,998.00元。
    
    经中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)于2015年12月16日以证监许可[2015]2944号《关于核准深圳大通实业股份
    
    有限公司向曹林芳等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,本公司于2016年1月通过发行股份及支付现金的方式,购
    
    买曹林芳、李勇、莫清雅等3名股东合计持有的冉十科技(北京)有限公司(以下简称冉十科技)100%股权和夏东明、朱兰英、
    
    罗承、修涞贵、蒋纪平、黄艳红、龚莉蓉及宁波华夏嘉源管理咨询有限公司等8名股东合计持有的浙江视科文化传播有限公
    
    司(以下简称视科传媒)100%股权,此次交易共计发行股份95,836,003股,每股发行价格20.42元。公司于2016年6月向姜剑、
    
    朱兰英等8名特定投资者非公开发行134,671,886股股份,每股发行价格20.42元,共计募集资金人民币2,749,999,912.12元。此
    
    次购买资产及募集配套资金发行股份完成后,公司总股本变更为人民币326,735,887.00元。
    
    2017年7月,本公司以2016年末总股本326,735,887股为基数,向全体股东以资本公积每10股转增6股,共计转增196,041,532
    
    股。此次资本公积转增股本后,公司总股本变更为人民币522,777,419.00元。
    
    截止2019年06月30日,公司总股本为522,777,419股,其中有限售条件的流通股份A股313,145,324股;无限售条件的流通股份
    
    A股209,632,095股。
    
    本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规
    
    范的多层次治理结构;董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会。公司下设
    
    创投中心、区块链中心、战略运营部、信用审查部、人力行政部、法律事务部、技术中心、财务部、投融资部、证券事务部、
    
    投资者关系部、审计监察部等主要职能部门。
    
    公司主要业务为新媒体传媒运营、广告发布和供应链管理业务,所属行业为商务服务业。
    
    本财务报表及财务报表附注已于2019年8月23日经公司第九届董事会第四十九次会议批准对外报出。
    
    本公司2019半年度纳入合并范围的子公司共30家,详见本附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比,本公司本报告期合
    
    并范围增加5家(其中新增6家,注销1家),详见本附注八“合并范围的变更”。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计
    
    准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员
    
    会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
    
    2、持续经营
    
    本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项坏账准备、存货计价、固定资产折旧、
    
    收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计,具体会计政策参见本附注五(12)“应收账款”、附注五(12)“存货
    
    的确认和计量”、附注五(24)“固定资产”和附注五(39)“收入”等相关说明。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    
    2、会计期间
    
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3、营业周期
    
    正常营业周期是指本公司从购买用于服务的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并
    
    以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4、记账本位币
    
    本公司及子公司采用人民币为记账本位币。
    
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非
    
    同一控制下企业合并。
    
    1.同一控制下企业合并的会计处理
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
    
    公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按照合并日被合并方在最终控制方
    
    合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的
    
    合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并,合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并
    
    中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方
    
    控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间
    
    已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益,由于被投资
    
    方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    2.非同一控制下企业合并的会计处理
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
    
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;对于合并成本小于合
    
    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
    
    合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
    
    损益。
    
    如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值,或合并中取得被购
    
    买方各项可辨认资产、负债的公允价值,合并当期期末,公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起
    
    12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的,则视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以暂时性
    
    价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整;自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负
    
    债价值的调整,按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
    
    公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日
    
    后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的
    
    经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情
    
    况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条
    
    款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易
    
    是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于
    
    其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,
    
    对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入
    
    当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于
    
    被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    3.企业合并中有关交易费用的处理
    
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对
    
    价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    1.合并范围
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有
    
    可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司
    
    控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
    
    2.合并报表的编制方法
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集
    
    团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本公司整体财务状况、
    
    经营成果和现金流量。
    
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现
    
    金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司
    
    的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期
    
    内,同时调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报表主体自最终控制方开始控
    
    制时点起一直存在。
    
    本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
    
    其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至期末的现金流量
    
    纳入合并现金流量表。
    
    子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目
    
    和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
    
    形成的余额,冲减少数股东权益。
    
    3.购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
    
    的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
    
    投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的
    
    股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    4.丧失控制权的处置子公司股权
    
    本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量
    
    纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司
    
    按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应
    
    享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子
    
    公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除
    
    了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该
    
    部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规
    
    定进行后续计量,详见本附注三(十五)“长期股权投资的确认和计量”或本附注三(十)“金融工具的确认和计量”。
    
    5.分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
    
    易是否属于一揽子交易。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
    
    进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报
    
    表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和
    
    “因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前
    
    每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,作为权益性交易
    
    计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
    
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合
    
    营安排分为共同经营和合营企业。
    
    合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五
    
    22.3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    
    共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下
    
    列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    
    1.确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
    
    2.确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
    
    3.确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    4.按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    5.确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给
    
    第三方之前,本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第
    
    8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况,本公司全额确认损失;
    
    对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
    
    8、现金及现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般
    
    是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    1.外币交易业务
    
    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折合记账本位币
    
    记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    
    2.外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
    
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:(1)属于与购建符合资本
    
    化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;(2)用于境外经营净投资有效套期的套
    
    期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及(3)可供出售的外币货币性项目
    
    除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非
    
    货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。
    
    10、金融工具
    
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    
    对于以常规方式购买或出售金融资产的,企业应当在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认
    
    已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
    
    以常规方式购买或出售金融资产,是指企业按照合同规定购买或出售金融资产,并且该合同条款规定,企业应当根据通常由
    
    法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。
    
    1.金融资产和金融负债的分类
    
    金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
    
    的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合
    
    终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)
    
    并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
    
    2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    
    (1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
    
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对
    
    于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资
    
    产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过
    
    一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
    
    (2)金融资产的后续计量方法
    
    1)以摊余成本计量的金融资产
    
    采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或
    
    损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
    
    2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    
    采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入
    
    其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公
    
    允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    
    采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收
    
    益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一
    
    部分。
    
    (3)金融负债的后续计量方法
    
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
    
    债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    
    损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的
    
    其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套
    
    期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
    
    按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
    
    3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
    
    在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确
    
    认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
    
    4)以摊余成本计量的金融负债
    
    采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止
    
    确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
    
    (4)金融资产和金融负债的终止确认
    
    1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
    
    ①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
    
    ②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
    
    2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
    
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确
    
    认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有
    
    保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资
    
    产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金
    
    融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价
    
    值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉
    
    及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被
    
    转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日
    
    各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分
    
    的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值
    
    计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
    
    4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公
    
    司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    
    (1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    
    (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债
    
    的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利
    
    率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    
    (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波
    
    动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    
    5.金融资产的减值准备
    
    公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、
    
    租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计
    
    入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担
    
    保合同进行减值处理并确认损失准备。
    
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指企业按照原实际利率折现
    
    的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购
    
    买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    
    公司应当在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失
    
    准备、确认预期信用损失及其变动:
    
    (一)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,公司应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的
    
    金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回
    
    金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。
    
    (二)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,公司应当按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失
    
    的金额计量其损失准备,无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转
    
    回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。
    
    未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可
    
    能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
    
    公司在进行相关评估时,应当考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确认后信用风险显著
    
    增加即确认整个存续期预期信用损失,企业在一些情况下应当以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。整个存续期预
    
    期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
    
    当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融
    
    资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    
    (一)发行方或债务人发生重大财务困难;
    
    (二)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    
    (三)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
    
    (四)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    
    (五)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
    
    (六)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
    
    金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
    
    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,企业应当在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累
    
    计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,企业应当将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入
    
    当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金
    
    额,企业也应当将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
    
    为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的
    
    增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资
    
    产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损
    
    失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
    
    本公司对于非单笔重大贷款,以及经测试没有客观证据表明发生减值的单笔重大贷款,采用下列组合方式计提减值准备:
    
    根据五级分类结果按以下比例计提贷款损失专项准备:对于正常类贷款,计提比例为1%;对于关注类贷款,计提比例为2%;
    
    对于次级类贷款,计提比例为25%;对于可疑类贷款,计提比例为50%;对于损失类贷款,计提比例为100%。
    
    6.金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时
    
    变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产
    
    和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    11、应收票据
    
    对于应收票据,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    
    12、应收账款
    
    (1).单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    
    单项金额重大的判断依据或金单项金额重大的应收款项确认标准为金额达到人民币300万元以上(含)的款
    
    额标准 项。
    
    单项金额重大并单项计提坏账经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的,根据其未来现金流量现
    
    准备的计提方法 值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单独进行减值测试未发生减值
    
    的,将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。
    
    (2).按组合计提坏账准备的应收款项
    
    组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法
    
                               账龄组合                   以账龄为信用风险组合确认依据               账龄分析法
                               关联方组合                 应收本公司合并报表范围内关联方款项         根据其未来现金流量现值低于其账面价
                                               值的差额计提坏账准备
    
    
    以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法:
    
                   账龄              应收账款计提比例(%)   其他应收款计提比例(%)
                               1年以内(含1年,下同)
                               其中:6个月以内
                               6个月-1年                                        2                      2
                               1-2年                                           20                     20
                               2-3年                                           50                     50
                               3年以上                                        100                    100
    
    
    (3)、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    
    单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
    
    坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
    
    13、应收款项融资
    
    14、其他应收款
    
    其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    对于其他应收款项(包括应收票据、应收利息、长期应收款等),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
    
    备。
    
    15、存货
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品等。
    
    2.公司取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本,通过进一步加工取得的存货成本由采购成本
    
    和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货,以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资
    
    产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资
    
    产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
    
    换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按
    
    被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
    
    3.公司发出存货的成本计量采用个别计价法。
    
    4.低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。
    
    5.资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生
    
    的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存
    
    货的目的以及资产负债表日后事项的影响,除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,本期期末存货项目的可变现净
    
    值以资产负债表日市场价格为基础确定,其中:
    
    (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销
    
    售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;
    
    (2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
    
    计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存
    
    在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一
    
    地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货
    
    跌价准备。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提
    
    的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    6.存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    16、合同资产
    
    17、合同成本
    
    18、持有待售资产
    
    1.划分为持有待售类别的条件
    
    公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,
    
    在满足下列条件时,将其划分为持有待售类别:
    
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    
    (2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要
    
    求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的,公司已经获得批准。确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律
    
    约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性
    
    极小。
    
    公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在
    
    母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类
    
    别。
    
    持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的,公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从
    
    持有待售的处置组中移除的,处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的,公司将新组成的处置组
    
    划分为持有待售类别,否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。
    
    对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组,不调整可比会计期间的资产负债表。
    
    2.持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量
    
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
    
    计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产
    
    或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    
    公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债
    
    的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费
    
    用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时
    
    计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中的负
    
    债的利息和其他费用应继续予以确认。
    
    公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时,先抵减处置组商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第
    
    42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,
    
    按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时,首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适
    
    用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值,再按照上述相关规定进行会计处理。
    
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分
    
    为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益;划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
    
    得转回。
    
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持
    
    有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额依据处置组中除商誉外的适
    
    用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值,同时将转回金额计入当期损益。已抵
    
    减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    3.划分为持有待售类别的终止确认和计量
    
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组
    
    中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确
    
    认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    
    公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
    
    19、债权投资
    
    详见“金融工具”相关内容。
    
    20、其他债权投资
    
    21、长期应收款
    
    22、长期股权投资
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,包括对子公司、合营
    
    企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融
    
    资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见本附注三(十)“金融工具的确认和计量”。
    
    1.共同控制和重大影响的判断标准
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
    
    能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利
    
    的,被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
    
    定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,
    
    考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被
    
    投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    
    2.长期股权投资的投资成本的确定
    
    (1)同一控制下的合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并
    
    日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资
    
    成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不
    
    足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是
    
    否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
    
    子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
    
    始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
    
    面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或
    
    为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    
    (2)非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买
    
    日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合
    
    并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行
    
    的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价
    
    作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企
    
    业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权
    
    的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按
    
    成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原持
    
    有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入
    
    当期损益。
    
    (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价
    
    款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性证
    
    券直接相关的费用,按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定;在非货币性资产交换具有商业实质和
    
    换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应
    
    支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产
    
    交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投
    
    资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    
    对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则
    
    第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投
    
    资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累
    
    计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    
    3.长期股权投资的后续计量及损益确认方法
    
    (1)成本法核算的长期股权投资
    
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
    
    利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    
    (2)权益法核算的长期股权投资
    
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股
    
    权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额
    
    应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不
    
    一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照
    
    应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权
    
    投资的账面价值;在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,
    
    对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权
    
    投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账
    
    面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部
    
    分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
    
    在公司确认应分担被投资单位发生亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权
    
    投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长
    
    期应收项目的账面价值。经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,
    
    计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归
    
    属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    
    对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的
    
    公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向
    
    合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营及合
    
    营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得
    
    或损失。
    
    4.长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    (1)权益法核算下的长期股权投资的处置
    
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置
    
    相关资产或者负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合
    
    收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
    
    核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
    
    确认的其他综合收益,在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
    
    投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部
    
    转入当期损益。
    
    (2)成本法核算下的长期股权投资的处置
    
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核
    
    算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行
    
    处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外
    
    的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新
    
    的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权
    
    投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    
    公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施
    
    加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,购买日之前持有的股权投资因
    
    采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
    
    施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公
    
    允价值与账面价值间的差额计入当期损益,其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处
    
    置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投
    
    资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    23、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    成本法计量
    
    折旧或摊销方法
    
    1.投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
    
    后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用
    
    于出租的建筑物)。
    
    2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产
    
    有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    
    3.对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    
    4.投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产,按转换前的账面价
    
    值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资
    
    产转换为投资性房地产,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为
    
    以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
    
    5.当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资
    
    性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    
    24、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;(2)使用寿命超过一个会
    
    计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本
    
    能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时
    
    计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
    
    (2)折旧方法
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋及建筑物         年限平均法           20                   5%                  4.75%
    运营设备             年限平均法           5                    5%                  19.00%
    运输工具             年限平均法           5                    5%                  19.00%
    办公及电子设备       年限平均法           5-10                 5%                  9.50-19.00%
    
    
    (1)符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法
    
    单独计提折旧。
    
    (2)已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。
    
    (3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产: (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权
    
    转移给本公司; (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,
    
    因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权; (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿
    
    命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)]; (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于
    
    租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租
    
    赁资产公允价值[90%以上(含90%)]; (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的
    
    固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长
    
    期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、
    
    律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分
    
    摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资
    
    产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租
    
    赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    
    25、在建工程
    
    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
    
    态前所发生的实际成本计量。
    
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,先按
    
    估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    
    26、借款费用
    
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    
    1.借款费用资本化的确认原则
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款
    
    费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    2.借款费用资本化期间
    
    (1)当同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售
    
    状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (2)暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款
    
    费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或
    
    生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。
    
    (3)停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购
    
    建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产
    
    的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    
    3.借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定
    
    的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,
    
    确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的
    
    资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期
    
    间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在
    
    资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
    
    状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,
    
    在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每
    
    期利息金额。
    
    27、生物资产
    
    28、油气资产
    
    29、使用权资产
    
    30、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    1.无形资产的初始计量
    
    无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本,包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生
    
    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值
    
    为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的
    
    账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资
    
    产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除
    
    非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相
    
    关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    
    与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此之外的其
    
    他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为
    
    无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配,难以合理分配的,全
    
    部作为固定资产处理。
    
    2.无形资产使用寿命及摊销
    
    根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无形资产
    
    为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用
    
    寿命不确定的无形资产。
    
    对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的
    
    类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳
    
    务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公
    
    司预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7)与公司持有
    
    其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    
    项 目 预计使用寿命依据 期限(年)
    
                                   软件、软件著作权和域名                     预计受益期限       1.5-50
                                   太平洋网站知识产权及应用列表               预计受益期限        2-10
                                   视赚APP                                   预计受益期限           5
    
    
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确
    
    定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,
    
    并进行减值测试。
    
    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,
    
    并按会计估计变更处理;预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期
    
    损益。
    
    (2)内部研究开发支出会计政策
    
    内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准:为获取新的技术和知识
    
    等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究
    
    成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,
    
    该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确
    
    认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意
    
    图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
    
    资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
    
    力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的,于发生时计入当
    
    期损益;无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    
    31、长期资产减值
    
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等
    
    长期资产,存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    
    1.资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    
    2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不
    
    利影响;
    
    3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产
    
    可收回金额大幅度降低;
    
    4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    
    5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    
    6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或
    
    者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    
    7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    
    上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,
    
    按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
    
    值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注三(十一);处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬
    
    运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处
    
    置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    
    资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以资产组所属的资产组确定资
    
    产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产
    
    组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值
    
    损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外
    
    的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后期间不予转回。
    
    32、长期待摊费用
    
    长期待摊费用按实际支出入账,在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则
    
    将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中:
    
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
    
    融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者
    
    中较短的期限平均摊销。
    
    33、合同负债
    
    34、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
    
    险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利
    
    的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全
    
    支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承
    
    担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    
    本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据设定提存计
    
    划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组
    
    相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束
    
    后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退
    
    人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如
    
    正常养老退休金),按照离职后福利处理。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计
    
    划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资
    
    产成本。
    
    35、租赁负债
    
    36、预计负债
    
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,将其确认为预计负债:1.该义务是承担的现时义务;2.该义务的履行很可能
    
    导致经济利益流出;3.该义务的金额能够可靠地计量。
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
    
    时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    最佳估计数分别分以下情况处理:所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳
    
    估计数按照该范围的中间值:即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范
    
    围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或
    
    有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确
    
    认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳
    
    估计数对该账面价值进行调整。
    
    37、股份支付
    
    1.股份支付的种类
    
    本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括
    
    以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    2.权益工具公允价值的确定方法
    
    (1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交
    
    易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
    
    模型等。3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
    
    等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益
    
    工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
    
    4.股份支付的会计处理
    
    (1)以权益结算的股份支付
    
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,
    
    相应调整资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权
    
    益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积,
    
    在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    
    以权益结算的股份支付换取其他方服务的,若其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值
    
    计量;其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计
    
    量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    
    (2)以现金结算的股份支付
    
    以现金结算的股份支付换取职工服务的,授予后立即可行权的,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,
    
    相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的
    
    每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费
    
    用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    
    (3)修改、终止股份支付计划
    
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增
    
    加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工
    
    的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不
    
    考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进
    
    行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金
    
    额立即计入当期损益,同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消
    
    以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的
    
    权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对被授予的替代权益工具进行处理。
    
    5.涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,
    
    在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
    
    (1)结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份
    
    支付处理。
    
    结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长
    
    期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
    
    (2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;
    
    接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
    
    本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个
    
    别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。
    
    38、优先股、永续债等其他金融工具
    
    39、收入
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    1.收入的总确认原则
    
    (1)销售商品
    
    商品销售收入同时满足下列条件时予以确认:1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;2)公司既没有保留
    
    与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很
    
    可能流入公司;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
    
    (2)提供劳务
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交
    
    易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务收入,并
    
    按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
    
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按
    
    照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,
    
    将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    (3)让渡资产使用权
    
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息
    
    收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时
    
    间和方法计算确定。
    
    2.收入的具体确认原则
    
    户外媒体广告发布服务收入的具体确认标准:公司承接业务后,按照客户要求编制广告排期表,并安排相应的上刊计划,广
    
    告内容上刊后,填制上刊确认单交由客户确认,在广告见诸媒体后按照合同结算方式分期确认收入。
    
    移动互联网广告营销服务收入的具体确认标准:公司承接业务后,按照客户要求选择媒体投放广告,经与客户确认投放计划,
    
    在广告见诸媒体后按照合同结算方式分期确认收入。
    
    无线整合营销服务收入的具体确认标准:公司承接业务后,为客户提供各项策划、设计、市场调研等服务,定期将所有策划
    
    方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提呈,并经客户考核和确认后,按服务完成进度确认收入。
    
    供应链管理服务收入的具体确认标准:在取得客户结算单或合同、协议约定的其他结算手续办理完成时确认收入。
    
    民间借贷利息收入的具体确认标准:按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。根据财政部财金[2002]5
    
    号《关于金融企业应收利息核算办法的通知》的规定,发放的贷款到期(含展期,下同)90天及以上尚未收回的,其应计利息
    
    停止计入当期利息收入,纳入表外核算;其已计提的利息收入,在贷款到期90天后仍未收回的,或在应收利息逾期90天后仍
    
    未收到的,冲减原已计入损益的利息收入,转作表外核算。表外核算的应计利息,在实际收到时确认为收款期的利息收入。
    
    40、政府补助
    
    1.政府补助的分类
    
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资
    
    产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与
    
    收益相关的政府补助。
    
    本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为:
    
    (1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形
    
    成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。
    
    (2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相
    
    关的政府补助。
    
    (3)若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补
    
    助:1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的
    
    相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2)政府文件中对用途仅作一般性表述,
    
    没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    
    2.政府补助的确认时点
    
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策
    
    规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:
    
    (1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理
    
    办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;
    
    (2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,
    
    且预计其金额不存在重大不确定性;
    
    (3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在
    
    规定期限内收到;
    
    (4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
    
    3.政府补助的会计处理
    
    政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;为非货币性资产的,按公允价值计量;非货币性资产公允价值不能可
    
    靠取得的,按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    本公司对政府补助采用的是总额法,具体会计处理如下:
    
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益;相关资产在使用
    
    寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损
    
    失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分以下情况进行会计处理:
    
    (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
    
    (2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;
    
    (3)属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    政府补助计入不同损益项目的区分原则为:与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相
    
    关成本费用;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
    
    41、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    1.递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
    
    本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。公
    
    司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接
    
    在所有者权益中确认的交易或者事项。
    
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵
    
    扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产
    
    生的:
    
    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
    
    暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    
    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
    
    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既
    
    不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差
    
    异在可预见的未来很可能不会转回。
    
    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,
    
    该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
    
    得税负债。
    
    确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期
    
    间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得
    
    税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递
    
    延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    
    2.当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所
    
    得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
    
    门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
    
    的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产
    
    及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    42、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    (1)出租人:公司出租资产收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公
    
    司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在这个租赁期间内按照与租赁相
    
    关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收
    
    入总额扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2)承租人:公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支
    
    付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部
    
    分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    出租人:在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余
    
    值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租
    
    赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一
    
    年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    承租人:在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低
    
    租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在
    
    租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和
    
    一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    43、其他重要的会计政策和会计估计
    
    1.终止经营的条件
    
    终止经营,是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
    
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    2.终止经营的列报
    
    拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的,自停止使用日起作为终止经营列报;因出售对子公司的
    
    投资等原因导致其丧失对子公司控制权,且该子公司符合终止经营定义的,在合并报表中列报相关终止经营损益;在利润表
    
    中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。
    
    非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的,公司在当期利润表中将非流动资
    
    产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企
    
    业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的,公司在当期财务报表中相应调整各个划
    
    分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。
    
    不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经
    
    营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
    
    对于当期列报的终止经营,公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营
    
    损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,公司在当期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新
    
    作为可比会计期间的持续经营损益列报。
    
    44、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    √ 适用 □ 不适用
    
          会计政策变更的内容和原因                   审批程序                             备注
    根据财政部于 2019 年 4 月 30 日颁
    布了《关于修订印发 2019 年度一般企
    业财务报表格式的通知》(财会[2019]6
    号)(以下简称“《修订通知》”),对一般
    企业财务报表 格式进行了修订,要求执
    行企业会计准则的非金融企业按 照企
    业会计准则和《修订通知》的要求编制 经公司董事会批准。
    2019 年度中 期财务报表和年度财务报
    表以及以后期间的财务报表。公司属于
    已执行新金融准则但未执行新收入准则
    和新租赁 准则的企业,结合《修订通知》
    的要求对财务报表格式及部分科目列报
    进行相应调整。
    
    
    根据《修订通知》有关规定,公司对财务报表格式进行以下主要变动:
    
    1、资产负债表
    
    将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”、“应收账款”两个项目,将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”、
    
    “应付账款”两个项目,新增“应收款项融资”项目,反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
    
    2、利润表
    
    (1)将“资产减值损失”调整为计算营业利润的加项,损失以“-”列示;并将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置放至
    
    “公允价值变动收益”之后。
    
    (2)在“投资收益”下新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”、“信用减值损失”并进行单独列示。
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                  调整数
    流动资产:
        货币资金                         1,386,748,463.69             1,386,748,463.69
        结算备付金
        拆出资金
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    资产
        衍生金融资产
        应收票据                           64,440,000.00               64,440,000.00
        应收账款                          555,647,882.09              555,647,882.09
        应收款项融资
        预付款项                           83,495,264.85               83,495,264.85
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                         40,266,831.58               40,266,831.58
          其中:应收利息                    2,216,600.02                2,216,600.02
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                               112,261,865.17              112,261,865.17
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动
    资产
        其他流动资产                      388,927,302.78              388,927,302.78
    流动资产合计                         2,631,787,610.16             2,631,787,610.16
    非流动资产:
        发放贷款和垫款                    297,000,000.00                                         -297,000,000.00
        债权投资                                                     297,000,000.00              297,000,000.00
        可供出售金融资产                    3,000,000.00                                           -3,000,000.00
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产                                             3,000,000.00                3,000,000.00
        投资性房地产                        9,088,952.48                9,088,952.48
        固定资产                           57,977,267.78               57,977,267.78
        在建工程
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                           60,233,959.41               60,233,959.41
        开发支出
        商誉                              185,808,587.77              185,808,587.77
        长期待摊费用                        1,376,690.51                1,376,690.51
        递延所得税资产                        204,372.24                  204,372.24
        其他非流动资产
    非流动资产合计                        614,689,830.19              614,689,830.19
    资产总计                             3,246,477,440.35             3,246,477,440.35
    流动负债:
        短期借款                           22,016,000.00               22,016,000.00
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                          226,554,734.31              226,554,734.31
        预收款项                           56,863,323.68               56,863,323.68
        卖出回购金融资产款
        吸收存款及同业存放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                        5,360,018.97                5,360,018.97
        应交税费                           39,660,676.97               39,660,676.97
        其他应付款                         49,623,823.04               49,623,823.04
          其中:应付利息
                应付股利                      206,029.02                  206,029.02
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        合同负债
        持有待售负债
        一年内到期的非流动
    负债
        其他流动负债
    流动负债合计                          400,078,576.97              400,078,576.97
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债                             4,556,422.11                4,556,422.11
        递延收益
        递延所得税负债                     12,784,603.62               12,784,603.62
        其他非流动负债
    非流动负债合计                         17,341,025.73               17,341,025.73
    负债合计                              417,419,602.70              417,419,602.70
    所有者权益:
        股本                              522,777,419.00              522,777,419.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                         4,313,315,624.50             4,313,315,624.50
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                           37,390,480.30               37,390,480.30
        一般风险准备
        未分配利润                      -2,040,463,444.63            -2,040,463,444.63
    归属于母公司所有者权益               2,833,020,079.17             2,833,020,079.17
    合计
        少数股东权益                        -3,962,241.52                -3,962,241.52
    所有者权益合计                       2,829,057,837.65             2,829,057,837.65
    负债和所有者权益总计                 3,246,477,440.35             3,246,477,440.35
    
    
    调整情况说明
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                  调整数
    流动资产:
        货币资金                          983,907,868.01              983,907,868.01
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    资产
        衍生金融资产
        应收票据                           63,440,000.00               63,440,000.00
        应收账款
        应收款项融资
        预付款项                               85,744.00                   85,744.00
        其他应收款                        557,903,637.49              557,903,637.49
          其中:应收利息                   14,604,440.17               14,604,440.17
                应收股利
        存货
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动
    资产
        其他流动资产                       71,899,349.22               71,899,349.22
    流动资产合计                         1,677,236,598.72             1,677,236,598.72
    非流动资产:
        债权投资
        可供出售金融资产                    3,000,000.00                                           -3,000,000.00
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                     1,186,134,169.06             1,186,134,169.06
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产                                             3,000,000.00                3,000,000.00
        投资性房地产
        固定资产                            1,314,903.35                1,314,903.35
        在建工程
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                            1,047,787.50                1,047,787.50
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用
        递延所得税资产
        其他非流动资产
    非流动资产合计                       1,191,496,859.91             1,191,496,859.91
    资产总计                             2,868,733,458.63             2,868,733,458.63
    流动负债:
        短期借款                           22,016,000.00               22,016,000.00
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                            9,996,961.98                9,996,961.98
        预收款项
        合同负债
        应付职工薪酬                          374,656.38                  374,656.38
        应交税费                            11,798,365.81               11,798,365.81
        其他应付款                         27,331,222.80               27,331,222.80
          其中:应付利息
                应付股利                      206,029.02                  206,029.02
        持有待售负债
        一年内到期的非流动
    负债
        其他流动负债
    流动负债合计                           71,517,206.97               71,517,206.97
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计                               71,517,206.97               71,517,206.97
    所有者权益:
        股本                              522,777,419.00              522,777,419.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                         4,313,368,234.61             4,313,368,234.61
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                           37,390,480.30               37,390,480.30
        未分配利润                      -2,076,319,882.25            -2,076,319,882.25
    所有者权益合计                       2,797,216,251.66             2,797,216,251.66
    负债和所有者权益总计                 2,868,733,458.63             2,868,733,458.63
    
    
    调整情况说明
    
    (4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    45、其他
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                    税种                            计税依据                             税率
    增值税                             销售货物或提供应税劳务过程中产生的 3%、5%、6%、13%、16%
                                       增值额
    城市维护建设税                     应纳流转税额                       7%、5%
    企业所得税                         应纳税所得额                       25%
                                       从价计征的,按房产原值一次减除30%
    房产税                             后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租1.2%、12%
                                       金收入的12%计缴
                                       提供广告服务取得的全部含税价款和价
    文化事业建设费                     外费用,减除支付给其他广告公司或广 3%
                                       告发布者的含税广告发布费后的余额
    教育费附加                         应纳流转税额                       3%
    地方教育附加                       应纳流转税额                       2%
    城镇土地使用税                     实际占用的土地使用面积             适用地区幅度差别定额税率
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
                        纳税主体名称                                          所得税税率
    杭州视赚网络技术有限公司                             12.5%
    聚交科技(北京)有限公司                               15%
    霍尔果斯聚交信息科技有限公司                         0%
    
    
    2、税收优惠
    
    1.子公司杭州视赚网络技术有限公司(以下简称杭州视赚)于2016年6月5日被浙江省经济和信息化委员会认定为软件企业,
    
    根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号)的有
    
    关规定,并经杭州市西湖区国家税务局以杭国通[2016]125335号《税务事项通知书》确认,杭州视赚适用“两免三减半”的税
    
    收优惠政策,2015和2016年度免征企业所得税,自2017年1月1日起三个年度减按12.5%税率缴纳企业所得税,故杭州视赚本
    
    期实际适用企业所得税税率为12.5%。
    
    2.子公司聚交科技(北京)有限公司(以下简称北京聚交)于2017年10月25日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市
    
    国家税务局、北京市地方税务局联合认定为国家级高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,北京
    
    聚交自2017年1月1日起三个年度享受减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策,故北京聚交本期实际适用企业所得税税
    
    率为15%。
    
    3.子公司霍尔果斯聚交信息科技有限公司(以下简称霍尔果斯聚交)于2017年3月1日在新疆霍尔果斯经济开发区注册成立,
    
    其主营业务符合国家产业政策,符合开发区发展规划,根据《霍尔果斯经济开发区企业所得税税收优惠管理办法》(霍特管
    
    办发[2013]33号)和《霍尔果斯经济开发区招商引资财税优惠政策》(霍特管办发[2013]55号),霍尔果斯聚交适用霍尔果斯经
    
    济开发区的企业所得税“五免五减”的税收优惠政策,故本期实际免征企业所得税。
    
    4.根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税[2018]77号)
    
    规定,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所
    
    得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。子公司
    
    杭州联屏文化策划有限公司(以下简称杭州联屏文化)本年应纳税所得额低于100万元,适用上述所得税优惠政策,故杭州联
    
    屏文化本期实际适用企业所得税税率为10%。
    
    3、其他
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    库存现金                                                       1,636.74                              90.00
    银行存款                                                1,318,666,097.88                     1,386,746,743.56
    其他货币资金                                              10,160,047.39                            1,630.13
    合计                                                    1,328,827,782.01                     1,386,748,463.69
    
    
    其他说明
    
    2、交易性金融资产
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
      其中:
      其中:
    
    
    其他说明:
    
    3、衍生金融资产
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    4、应收票据
    
    (1)应收票据分类列示
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    银行承兑票据                                              75,802,610.15                        64,440,000.00
    合计                                                      75,802,610.15                        64,440,000.00
    
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                   期初余额
           类别           账面余额         坏账准备                  账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值   金额     比例     金额    计提比例 账面价值
                                                  例
      其中:
    按组合计提坏账准   75,802,6 100.00%                 75,802,6164,440,00  100.00%                    64,440,00
    备的应收票据          10.15                              0.15     0.00                                 0.00
      其中:
    银行承兑汇票      75,802,6 100.00%              75,802,6164,440,00 100.00%                64,440,00
                      10.15                         0.15    0.00                           0.00
    合计             75,802,6 100.00%              75,802,6164,440,00 100.00%                64,440,00
                      10.15                         0.15    0.00                           0.00
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                               期末余额
             名称
                                账面余额             坏账准备             计提比例             计提理由
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                       账面余额                   坏账准备                  计提比例
    银行承兑汇票                             75,802,610.15                       0.00                     0.00%
    合计                                     75,802,610.15                       0.00 --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    按组合计提坏账准备:0
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                       账面余额                   坏账准备                  计提比例
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                       账面余额                   坏账准备                  计提比例
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                           本期变动金额
           类别           期初余额                                                              期末余额
                                              计提          收回或转回          核销
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)期末公司已质押的应收票据
    
    单位:元
    
                            项目                                            期末已质押金额
    
    
    (4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    单位:元
    
                    项目                         期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
    银行承兑票据                                             117,284,626.05
    商业承兑票据                                              10,000,000.00
    合计                                                     127,284,626.05
    
    
    (5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    单位:元
    
                            项目                                          期末转应收账款金额
    
    
    其他说明
    
    (6)本期实际核销的应收票据情况
    
    单位:元
    
                            项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的应收票据核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称       应收票据性质       核销金额         核销原因       履行的核销程序  款项是否由关联交
                                                                                                 易产生
    
    
    应收票据核销说明:
    
    5、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                   期初余额
           类别           账面余额         坏账准备                  账面余额         坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值   金额     比例     金额   计提比例 账面价值
                                                  例
    按单项计提坏账准   334,705,  38.56% 334,705, 100.00%     0.00 334,705,5   37.36% 334,705,5 100.00%       0.00
    备的应收账款         571.36           571.36                     71.36             71.36
    其中:
    单项金额重大并单   284,103,          284,103,                  284,103,3          284,103,3
    独计提坏账准备的     376.45  32.73%   376.45 100.00%     0.00    76.45   31.72%    76.45  100.00%       0.00
    应收账款
    单项金额不重大但   50,602,1          50,602,1                  50,602,19          50,602,19
    单独计提坏账准备      94.91   5.83%    94.91 100.00%     0.00     4.91    5.64%     4.91  100.00%       0.00
    的应收账款
    按组合计提坏账准   533,241,  61.44% 15,963,3   2.99% 517,277,7561,079,7   62.64% 5,431,873   0.97% 555,647,88
    备的应收账款         151.62            52.18             99.44    55.77               .68               2.09
    其中:
    账龄组合         531,906,  61.28% 15,963,3   3.00% 515,942,8
                     222.74          52.18          70.56
    关联方组合        1,334,92   0.15%              1,334,928
                       8.88                          .88
    合计             867,946, 100.00% 350,668,  40.40% 517,277,7895,785,3 100.00% 340,137,4  37.97% 555,647,88
                     722.98         923.54          99.44   27.13           45.04             2.09
    
    
    按单项计提坏账准备:单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
    
    单位:元
    
                         期末余额
    名称
                         账面余额             坏账准备             计提比例             计提理由
                                                                                        该公司已陷入流动性危
    杭州东融集团有限公司          29,406,957.75          29,406,957.75              100.00%机,平台目前正在办理
                                                                                        清退,预计无法收回
    浙江好安好居置业有限          29,000,000.00          29,000,000.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    浙江竞合传媒有限公司          22,519,393.47          22,519,393.47              100.00%多次催收未能收回
    杭州海风电子商务有限          16,769,800.00          16,769,800.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    杭州君亭实业有限公司          15,064,564.06          15,064,564.06              100.00%多次催收未能收回
    浙江九天国际服装城有          13,548,000.00          13,548,000.00              100.00%多次催收未能收回
    限公司
    浙江普弘文化投资管理          11,865,306.66          11,865,306.66              100.00%多次催收未能收回
    有限公司
    杭州伟宸投资有限公司          10,311,143.05          10,311,143.05              100.00%该公司已进入注销清算
                                                                                        程序,预计无法收回
    杭州场景科技谷运营管          10,203,186.68          10,203,186.68              100.00%多次催收未能收回
    理有限公司
    大连鲜氧传媒有限公司           8,850,000.00           8,850,000.00              100.00%多次催收未能收回
    吉林修正电子商务有限           8,488,608.00           8,488,608.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    中轩联汽车租赁有限公           7,700,000.00           7,700,000.00              100.00%多次催收未能收回
    司
    上海童学文化传媒有限           7,671,621.35           7,671,621.35              100.00%多次催收未能收回
    公司
    杭州钧顺房地产开发有           7,400,000.00           7,400,000.00              100.00%多次催收未能收回
    限公司
    杭州中星服饰城有限公           6,500,000.00           6,500,000.00              100.00%多次催收未能收回
    司
    浙江弄口恒祺置业有限           6,500,000.00           6,500,000.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    金华市伟达置业有限公           6,300,000.00           6,300,000.00              100.00%多次催收未能收回
    司酒店管理分公司
    浙江青创信息科技有限           6,060,000.00           6,060,000.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    浙江云流智能科技有限           5,586,366.00           5,586,366.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    浙江乐怡家食品有限公           5,500,000.00           5,500,000.00              100.00%该公司已进入破产清算
    司                                                                                  程序,预计无法收回
    宁波旦晨食品有限公司           5,496,079.40           5,496,079.40              100.00%多次催收未能收回
    杭州金石互联网金融服           5,413,166.62           5,413,166.62              100.00%多次催收未能收回
    务有限公司
    杭州九天网商服装大厦           5,000,000.00           5,000,000.00              100.00%多次催收未能收回
    有限公司
    杭州棋瑞贸易有限公司           4,820,417.26           4,820,417.26              100.00%多次催收未能收回
    浙江佰财金融信息服务           4,725,000.00           4,725,000.00              100.00%该公司已陷入流动性危
    有限公司                                                                            机,预计无法收回
    杭州双马生物科技股份           4,230,000.00           4,230,000.00              100.00%多次催收未能收回
    有限公司
    浙江乾昌窖藏酒业有限           3,948,758.85           3,948,758.85              100.00%多次催收未能收回
    公司
    亘古文化传播(大连)有            3,225,007.30           3,225,007.30              100.00%多次催收未能收回
    限公司
    杭州乾庄互联网金融服           3,000,000.00           3,000,000.00              100.00%该公司已陷入流动性危
    务有限公司                                                                          机,预计无法收回
    南京高卓传媒有限公司           3,000,000.00           3,000,000.00              100.00%多次催收未能收回
    上海御堡酒窖工程设计           3,000,000.00           3,000,000.00              100.00%多次催收未能收回
    开发有限公司
    浙江格罗堡体育策划有           3,000,000.00           3,000,000.00              100.00%多次催收未能收回
    限公司
    合计                         284,103,376.45         284,103,376.45--                    --
    
    
    按单项计提坏账准备:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    
    单位:元
    
                         期末余额
    名称
                         账面余额             坏账准备             计提比例             计提理由
    杭州好意电子商务有限           2,871,892.00           2,871,892.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    吉林视科天行文化传播           2,644,147.29           2,644,147.29              100.00%多次催收未能收回
    有限公司
    浙江海纳控股有限公司           2,614,760.00           2,614,760.00              100.00%多次催收未能收回
    浙江宏联广告有限公司           2,179,328.26           2,179,328.26              100.00%多次催收未能收回
    九甄选电子商务(北京)            2,000,000.00           2,000,000.00              100.00%多次催收未能收回
    有限公司
    涟水福之缘酒业销售有           2,000,000.00           2,000,000.00              100.00%多次催收未能收回
    限公司
    北京中科智居科技有限           1,814,468.50           1,814,468.50              100.00%多次催收未能收回
    公司
    杭州浩莱瑞克斯大酒店           1,800,000.00           1,800,000.00              100.00%多次催收未能收回
    有限公司
    杭州快步汽车租赁有限           1,800,000.00           1,800,000.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    杭州网时商贸有限公司           1,800,000.00           1,800,000.00              100.00%多次催收未能收回
    黑龙江盈众文化传播有           1,800,000.00           1,800,000.00              100.00%多次催收未能收回
    限公司
    桐庐合力运动用品有限           1,800,000.00           1,800,000.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    大连佳恒传媒有限公司           1,780,000.00           1,780,000.00              100.00%多次催收未能收回
    杭州兀魅力体育文化有           1,700,000.00           1,700,000.00              100.00%多次催收未能收回
    限公司
    杭州大真科技有限公司           1,560,000.00           1,560,000.00              100.00%多次催收未能收回
    杭州海楫广告有限公司           1,500,000.00           1,500,000.00              100.00%多次催收未能收回
    斯篮搏(上海)体育文化            1,500,000.00           1,500,000.00              100.00%多次催收未能收回
    发展股份有限公司
    杭州博闻品牌策划有限           1,497,096.00           1,497,096.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    北京耀芯科技有限公司           1,410,442.00           1,410,442.00              100.00%多次催收未能收回
    安吉金乐善网络科技有           1,294,626.00           1,294,626.00              100.00%多次催收未能收回
    限公司
    杭州简墨文化艺术有限           1,045,417.80           1,045,417.80              100.00%该公司已注销,预计无
    公司                                                                                法收回
    浙江贝喆信息技术有限           1,000,000.00           1,000,000.00              100.00%多次催收未能收回
    公司
    杭州科博纸业有限责任          11,190,017.06          11,190,017.06              100.00%多次催收未能收回
    公司等28家公司
    合计                          50,602,194.91          50,602,194.91--                    --
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                         期末余额
    名称
                         账面余额             坏账准备             计提比例             计提理由
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                       账面余额                   坏账准备                  计提比例
    1年以内(含1年)                        485,528,250.35                5,985,671.75                     1.23%
    6个月以内                               186,053,998.11                                               0.00%
    6个月-1年                               299,474,252.24                5,985,671.75                     2.00%
    1至2年                                   46,262,567.34                9,252,513.46                    20.00%
    2至3年                                    1,450,333.93                 725,166.97                    50.00%
    3年以上
    合计                                    533,241,151.62               15,963,352.18--
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                       账面余额                   坏账准备                  计提比例
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                            账龄                                               期末余额
    1年以内(含1年)                                                                            486,976,251.30
    6个月以内                                                                                   186,244,662.53
    6个月-1年                                                                                    300,731,588.77
    1至2年                                                                                      170,516,227.62
    2至3年                                                                                      201,919,660.20
    3年以上                                                                                       8,534,583.86
      3至4年                                                                                      8,534,583.86
    合计                                                                                        867,946,722.98
    
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                           本期变动金额
           类别           期初余额                                                              期末余额
                                              计提          收回或转回          核销
    按单项计提坏账准      334,705,571.36                                                         334,705,571.36
    备
    按组合计提坏账准        5,431,873.68      10,531,478.50                                         15,963,352.18
    备
    合计                  340,137,445.04      10,531,478.50                                        350,668,923.54
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        收回或转回金额                        收回方式
    
    
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    
    单位:元
    
                            项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称       应收账款性质       核销金额         核销原因       履行的核销程序  款项是否由关联交
                                                                                                 易产生
    
    
    应收账款核销说明:
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    期末余额
    
               单位姓名           应收账款       占应收账款期末余额合计        坏账准备
                               数的比例(%)
                  第一名                  122,953,631.07                  14.17%           3,137,184.96
                  第二名                   36,018,672.29                   4.15%             508,373.45
                  第三名                   32,040,000.00                   3.69%             309,960.00
                  第四名                   29,406,957.75                   3.39%          29,406,957.75
                  第五名                   29,000,000.00                   3.34%          29,000,000.00
                  合计                    249,419,261.11                  28.74%          62,362,476.16
    
    
    (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明:
    
    6、应收款项融资
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    
    
    应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    其他说明:
    
    7、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
             账龄
                                 金额                 比例                 金额                 比例
    1年以内                       59,750,304.88               97.19%          82,097,052.73               98.33%
    1至2年                         1,049,406.84                1.71%           1,187,152.36                1.42%
    2至3年                           677,413.44                1.10%             19,145.07                0.02%
    3年以上                                                                    191,914.69                0.23%
    合计                          61,477,125.16          --                   83,495,264.85          --
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数 未结算原因
    
    的比例(%)
    
                 第一名                18,650,393.99                   23.28%预付货款尚未验收
                 第二名                15,770,000.00                   19.68%预付货款尚未验收
                 第三名                11,445,604.24                   14.28%预付货款尚未验收
                 第四名                 4,761,600.00                    5.94%预付货款尚未验收
                 第五名                 4,370,152.29                    5.45%预付媒体资源采购款
                 合计                  54,997,750.52                   68.64%
    
    
    其他说明:
    
                单位名称         账面余额        坏账准备      计提比例(%)                      理  由
                     荆门市旺东煤炭有     18,650,393.99     18,650,393.99            100该公司涉嫌诈骗,法人已被刑事拘留。本公司于2019
                     限公司                                                          年1月启动法律诉讼程序,款项预计无法收回。
    
    
    8、其他应收款
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    应收利息                                                   6,172,421.73                         2,216,600.02
    其他应收款                                                37,165,286.34                        38,050,231.56
    合计                                                      43,337,708.07                        40,266,831.58
    
    
    (1)应收利息
    
    1)应收利息分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    应收利息                                                   6,172,421.73                        2,216,600.02
    合计                                                       6,172,421.73                        2,216,600.02
    
    
    2)重要逾期利息
    
    单位:元
    
           借款单位             期末余额             逾期时间             逾期原因       是否发生减值及其判断
                                                                                                依据
    
    
    其他说明:
    
    3)坏账准备计提情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)应收股利
    
    1)应收股利分类
    
    单位:元
    
             项目(或被投资单位)                      期末余额                           期初余额
    
    
    2)重要的账龄超过1年的应收股利
    
    单位:元
    
      项目(或被投资单位)        期末余额               账龄             未收回的原因     是否发生减值及其判断
                                                                                                依据
    
    
    3)坏账准备计提情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    其他说明:
    
    (3)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    押金保证金                                                 7,633,149.96                         9,404,883.96
    单位往来款                                                20,187,609.38                        20,177,237.38
    员工备用金及垫付款                                         1,722,086.79                         1,367,795.95
    被投资单位原股东承诺退回投资款                            30,000,000.00                        30,000,000.00
     其他                                                      1,604,030.04
    合计                                                      61,146,876.17                        60,949,917.29
    
    
    2)坏账准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失        合计
                               用损失          (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额           14,713,658.56             8,186,027.17                               22,899,685.73
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                 ——
    本期
    本期计提                      881,904.10              200,000.00                                1,081,904.10
    2019年6月30日余额          15,595,562.66             8,386,027.17                               23,981,589.83
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                            账龄                                               期末余额
    1年以内(含1年)                                                                             35,088,546.95
    6个月以内                                                                                     3,933,844.76
    6个月-1年                                                                                     31,154,702.19
    1至2年                                                                                        3,315,782.43
    2至3年                                                                                           94,415.00
    3年以上                                                                                      22,648,131.79
      3至4年                                                                                      6,350,527.17
      4至5年                                                                                     15,510,365.00
      5年以上                                                                                       787,239.62
    合计                                                                                         61,146,876.17
    
    
    3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                             本期变动金额
             类别               期初余额                                                       期末余额
                                                       计提              收回或转回
    按单项计提坏账准备             8,186,027.17                                                    8,186,027.17
    按组合计提坏账准备            14,713,658.56           1,081,904.10                              15,795,562.66
    合计                          22,899,685.73           1,081,904.10                              23,981,589.83
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        转回或收回金额                        收回方式
    
    
    4)本期实际核销的其他应收款情况
    
    单位:元
    
                            项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称      其他应收款性质      核销金额         核销原因       履行的核销程序   款项是否由关联交
                                                                                                 易产生
    
    
    其他应收款核销说明:
    
    5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称        款项的性质        期末余额           账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                           余额合计数的比例
    第一名            被投资单位原股东       20,000,000.00 6个月-1年                    32.71%         400,000.00
                      承诺退回投资款
    第二名            聚富屏退货应收款       10,487,365.00 3年以上                     17.15%      10,487,365.00
    第三名            被投资单位原股东       10,000,000.00 6个月-1年                    16.35%         200,000.00
                      承诺退回投资款
    第四名            采购款                  4,600,000.00 3年以上                      7.52%       4,600,000.00
    第五名            保证金                  2,900,000.00 3年以上                      4.74%       2,900,000.00
    合计                      --              47,987,365.00        --                   78.48%      18,587,365.00
    
    
    6)涉及政府补助的应收款项
    
    单位:元
    
           单位名称         政府补助项目名称         期末余额             期末账龄       预计收取的时间、金额
                                                                                                及依据
    
    
    7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明:
    
    9、存货
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                     期初余额
          项目
                       账面余额       跌价准备       账面价值       账面余额       跌价准备       账面价值
    库存商品         111,430,901.93                  111,430,901.93  102,870,988.45                 102,870,988.45
    发出商品                                                        9,390,876.72                   9,390,876.72
    合计             111,430,901.93                  111,430,901.93  112,261,865.17                 112,261,865.17
    
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
    
    否
    
    (2)存货跌价准备
    
    单位:元
    
                                           本期增加金额                  本期减少金额
          项目         期初余额                                                                   期末余额
                                        计提           其他        转回或转销        其他
    
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    单位:元
    
                            项目                                                 金额
    
    
    其他说明:
    
    10、合同资产
    
    单位:元
    
                                            期末余额                                 期初余额
              项目
                              账面余额      减值准备      账面价值     账面余额     减值准备      账面价值
    
    
    合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
    
    单位:元
    
              项目                   变动金额                                变动原因
    
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    本期合同资产计提减值准备情况
    
    单位:元
    
             项目               本期计提             本期转回           本期转销/核销             原因
    
    
    其他说明:
    
    11、持有待售资产
    
    单位:元
    
          项目       期末账面余额     减值准备     期末账面价值     公允价值     预计处置费用   预计处置时间
    
    
    其他说明:
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    单位:元
    
                   项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    重要的债权投资/其他债权投资
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
           债权项目
                            面值     票面利率  实际利率   到期日     面值     票面利率  实际利率   到期日
    
    
    其他说明:
    
    13、其他流动资产
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    单位:元
    
                   项目                             期末余额                           期初余额
    待抵扣税款                                                26,479,412.97                        29,583,015.41
    银行理财产品                                                                                 30,000,000.00
    待摊费用                                                     983,748.60                          926,960.00
    国债逆回购产品                                                                               41,317,327.37
    债权投资                                                 297,000,000.00                       287,100,000.00
    合计                                                     324,463,161.57                       388,927,302.78
    
    
    其他说明:
    
    14、债权投资
    
    单位:元
    
          项目                        期末余额                                     期初余额
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
     债权投资        450,000,000.00    4,500,000.00   445,500,000.00   297,000,000.00                 297,000,000.00
    合计             450,000,000.00    4,500,000.00   445,500,000.00   297,000,000.00                 297,000,000.00
    
    
    重要的债权投资
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
           债权项目
                            面值     票面利率  实际利率   到期日     面值     票面利率  实际利率   到期日
    
    
    减值准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失        合计
                               用损失          (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额            3,000,000.00                                                       3,000,000.00
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                 ——
    本期
    本期计提                    1,500,000.00                                                       1,500,000.00
    2019年6月30日余额           4,500,000.00                                                       4,500,000.00
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    其他说明:
    
    15、其他债权投资
    
    单位:元
    
                                                                                       累计在其他
         项目       期初余额   应计利息  本期公允价  期末余额     成本    累计公允价 综合收益中    备注
                                            值变动                            值变动   确认的损失
                                                                                          准备
    
    
    重要的其他债权投资
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
         其他债权项目
                            面值     票面利率  实际利率   到期日     面值     票面利率  实际利率   到期日
    
    
    减值准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失        合计
                               用损失          (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                 ——
    本期
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    其他说明:
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    单位:元
    
                                   期末余额                              期初余额
          项目                                                                                    折现率区间
                      账面余额     坏账准备     账面价值     账面余额     坏账准备     账面价值
    
    
    坏账准备减值情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失        合计
                               用损失          (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                 ——
    本期
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明
    
    17、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                                   本期增减变动
    被投资单 期初余额                  权益法下                  宣告发放                  期末余额 减值准备
       位     (账面价 追加投资 减少投资 确认的投 其他综合 其他权益 现金股利 计提减值   其他   (账面价 期末余额
                值)                             收益调整   变动             准备              值)
                                        资损益                     或利润
    一、合营企业
    二、联营企业
    
    
    其他说明
    
    18、其他权益工具投资
    
    单位:元
    
                   项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    分项披露本期非交易性权益工具投资
    
    单位:元
    
                                                                 其他综合收益转 指定为以公允价 其他综合收益转
        项目名称    确认的股利收入    累计利得       累计损失    入留存收益的金 值计量且其变动 入留存收益的原
                                                                       额       计入其他综合收       因
                                                                                  益的原因
    
    
    其他说明:
    
    19、其他非流动金融资产
    
    单位:元
    
                   项目                             期末余额                           期初余额
     思尔森肯(北京)有限公司项目投资款                        3,000,000.00                         3,000,000.00
     重庆开鑫栈道商贸有限公司项目投资                         10,000,000.00
    款
    合计                                                      13,000,000.00                         3,000,000.00
    
    
    其他说明:
    
    20、投资性房地产
    
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
             项目             房屋、建筑物          土地使用权            在建工程               合计
    一、账面原值
    1.期初余额                     10,043,041.52                                                   10,043,041.52
    2.本期增加金额
    (1)外购
    (2)存货\固定资产\在
    建工程转入
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额                     10,043,041.52                                                   10,043,041.52
    二、累计折旧和累计摊
    销
    1.期初余额                       954,089.04                                                      954,089.04
    2.本期增加金额                   238,522.26                                                      238,522.26
    (1)计提或摊销                  238,522.26                                                      238,522.26
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额                      1,192,611.30                                                    1,192,611.30
    三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值                  8,850,430.22                                                    8,850,430.22
    2.期初账面价值                  9,088,952.48                                                    9,088,952.48
    
    
    (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
    
    单位:元
    
                   项目                             账面价值                      未办妥产权证书原因
    
    
    其他说明
    
    21、固定资产
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    固定资产                                                  47,452,773.37                        57,977,267.78
    合计                                                      47,452,773.37                        57,977,267.78
    
    
    (1)固定资产情况
    
    单位:元
    
             项目            办公及电子设备          运营设备             运输工具               合计
    一、账面原值:
      1.期初余额                    6,707,420.52         149,853,096.19          1,995,750.76         158,556,267.47
      2.本期增加金额                   2,314.00                                                        2,314.00
        (1)购置                      2,314.00                                                        2,314.00
        (2)在建工程转入
        (3)企业合并增加
      3.本期减少金额                                      798,000.00                                 798,000.00
        (1)处置或报废                                   798,000.00                                 798,000.00
      4.期末余额                    6,709,734.52         149,055,096.19          1,995,750.76         157,760,581.47
    二、累计折旧
      1.期初余额                    3,352,252.04          77,714,678.71          1,009,000.74          82,075,931.49
      2.本期增加金额                 651,485.89           9,657,661.85            177,760.67          10,486,908.41
        (1)计提                    651,485.89           9,657,661.85            177,760.67          10,486,908.41
      3.本期减少金额                                      758,100.00                                 758,100.00
        (1)处置或报废                                   758,100.00                                 758,100.00
      4.期末余额                    4,003,737.93          86,614,240.56          1,186,761.41          91,804,739.90
    三、减值准备
      1.期初余额                                        18,503,068.20                              18,503,068.20
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额
        (1)处置或报废
      4.期末余额                                        18,503,068.20                              18,503,068.20
    四、账面价值
      1.期末账面价值                2,705,996.59          43,937,787.43            808,989.35          47,452,773.37
      2.期初账面价值                3,355,168.48          53,635,349.28            986,750.02          57,977,267.78
    
    
    (2)暂时闲置的固定资产情况
    
    单位:元
    
           项目           账面原值          累计折旧         减值准备         账面价值           备注
    运营设备               40,327,242.04      21,353,805.02      18,415,333.54        558,103.48
    
    
    (3)通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    单位:元
    
             项目               账面原值             累计折旧             减值准备             账面价值
    
    
    (4)通过经营租赁租出的固定资产
    
    单位:元
    
                            项目                                             期末账面价值
    
    
    (5)未办妥产权证书的固定资产情况
    
    单位:元
    
                   项目                              账面价值                     未办妥产权证书的原因
    
    
    其他说明
    
    (6)固定资产清理
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明
    
    22、在建工程
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    
    
    (1)在建工程情况
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                     期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    单位:元
    
                                     本期转  本期其          工程累          利息资 其中:本 本期利
     项目名  预算数  期初余  本期增  入固定  他减少  期末余  计投入  工程进  本化累  期利息  息资本  资金来
       称              额    加金额  资产金   金额     额    占预算    度    计金额  资本化   化率     源
                                       额                      比例                    金额
    
    
    (3)本期计提在建工程减值准备情况
    
    单位:元
    
                    项目                           本期计提金额                         计提原因
    
    
    其他说明
    
    (4)工程物资
    
    单位:元
    
                                             期末余额                                期初余额
              项目
                               账面余额      减值准备      账面价值     账面余额     减值准备     账面价值
    
    
    其他说明:
    
    23、生产性生物资产
    
    (1)采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    24、油气资产
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    25、使用权资产
    
    单位:元
    
                    项目                                                                 合计
    
    
    其他说明:
    
    26、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    单位:元
    
                                              冉十软件、                      太平洋游戏太平洋游戏
       项目    土地使用权   专利权  非专利技术 著作权和域 其他软件  视赚APP  网知识产权网应用列表   合计
                                                  名
    一、账面原
    值
        1.期初                                 57,570,000. 1,359,035.4 3,046,576.6 6,882,481.0 3,011,770.0 71,869,863.
    余额                                              00         1         1          5         4         11
        2.本期
    增加金额
         (1)
    购置
         (2)
    内部研发
         (3)
    企业合并增
    加
      3.本期减
    少金额
         (1)
    处置
        4.期末                                 57,570,000. 1,359,035.4 3,046,576.6 6,882,481.0 3,011,770.0 71,869,863.
    余额                                              00         1         1          5         4         11
    二、累计摊
    销
        1.期初                                 6,388,665.9 235,429.86 2,193,410.4 2,341,533.8 476,863.58 11,635,903.
    余额                                               1                    6          9                   70
        2.本期                                 1,093,173.4  68,981.10 312,521.94  660,363.48 150,588.66 2,285,628.6
    增加金额                                           2                                                   0
         (1)                          1,093,173.4  68,981.10 312,521.94 660,363.48 150,588.66 2,285,628.6
    计提                                               2                                                   0
        3.本期
    减少金额
         (1)
    处置
        4.期末                                 7,481,839.3 304,410.96 2,505,932.4 3,001,897.3 627,452.24 13,921,532.
    余额                                               3                    0          7                   30
    三、减值准
    备
        1.期初
    余额
        2.本期
    增加金额
         (1)
    计提
        3.本期
    减少金额
        (1)处
    置
        4.期末
    余额
    四、账面价
    值
        1.期末                                 50,088,160. 1,054,624.4 540,644.21 3,880,583.6 2,384,317.8 57,948,330.
    账面价值                                          67         5                    8         0         81
        2.期初                                 51,181,334. 1,123,605.5 853,166.15 4,540,947.1 2,534,906.4 60,233,959.
    账面价值                                          09         5                    6         6         41
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
    
    (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    单位:元
    
                   项目                              账面价值                     未办妥产权证书的原因
    
    
    其他说明:
    
    27、开发支出
    
    单位:元
    
        项目      期初余额             本期增加金额                       本期减少金额             期末余额
    
    
    其他说明
    
    28、商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    单位:元
    
     被投资单位名称
     或形成商誉的事    期初余额               本期增加                      本期减少              期末余额
           项
    冉十科技(北京)    918,243,613.35                                                              918,243,613.35
    有限公司
    浙江视科文化传  1,366,045,158.39                                                             1,366,045,158.30
    播有限公司
    北京赛鸽天地广    24,384,874.00                                                               24,384,874.00
    告有限公司
          合计      2,308,673,645.81                                                             2,308,673,645.81
    
    
    (2)商誉减值准备
    
    单位:元
    
     被投资单位名称
     或形成商誉的事    期初余额               本期增加                      本期减少              期末余额
           项
    冉十科技(北京)    782,876,618.34                                                              782,876,618.34
    有限公司
    浙江视科文化传  1,339,988,439.70                                                             1,339,988,439.70
    播有限公司
    北京赛鸽天地广
    告有限公司
          合计       782,876,618.34                                                              782,876,618.34
    
    
    商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
    
    等)及商誉减值损失的确认方法:
    
    商誉减值测试的影响
    
    其他说明
    
    29、长期待摊费用
    
    单位:元
    
           项目           期初余额        本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额       期末余额
    刊号费                    155,000.00                           30,000.00                          125,000.00
    杭州火车东站灯箱          261,737.20                          261,737.20                               0.00
    改造工程
    企业邮箱系统服务           30,057.97                            8,414.22                           21,643.75
    费
    办公室装修费              487,508.12                          195,003.24                          292,504.88
    工联LED屏通风工          442,387.22                           94,797.24                          347,589.98
    程安装费
    合计                    1,376,690.51                          589,951.90                          786,738.61
    
    
    其他说明
    
    30、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
             项目
                            可抵扣暂时性差异      递延所得税资产      可抵扣暂时性差异      递延所得税资产
    资产减值准备                   1,237,522.44            204,372.24          1,237,522.44            204,372.24
    合计                           1,237,522.44            204,372.24          1,237,522.44            204,372.24
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
             项目
                            应纳税暂时性差异      递延所得税负债      应纳税暂时性差异      递延所得税负债
    评估增值额的所得税影          50,026,258.40          12,506,564.60         51,138,414.48          12,784,603.62
    响
    合计                          50,026,258.40          12,506,564.60         51,138,414.48          12,784,603.62
    
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    单位:元
    
             项目         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
                              期末互抵金额        或负债期末余额        期初互抵金额        或负债期初余额
    递延所得税资产                                        204,372.24                                 204,372.24
    递延所得税负债                                     12,506,564.60                              12,784,603.62
    
    
    (4)未确认递延所得税资产明细
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    可抵扣暂时性差异                                        2,552,313,373.26                     2,552,313,373.26
    可抵扣亏损                                                86,687,021.91                       86,687,021.91
    合计                                                    2,639,000,395.17                     2,639,000,395.17
    
    
    (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    单位:元
    
               年份                    期末金额                  期初金额                    备注
    2019                               2,516,350.61             2,516,350.61
    2020                               12,837,073.27            12,837,073.27
    2021                               7,212,397.98             7,212,397.98
    2022                               3,934,462.38             3,934,462.38
    2023                               60,186,737.67            60,186,737.67
    合计                                     86,687,021.91               86,687,021.91             --
    
    
    其他说明:
    
    31、其他非流动资产
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    32、短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    信用借款                                                                                     22,016,000.00
    合计                                                                                         22,016,000.00
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    (2)已逾期未偿还的短期借款情况
    
    本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    单位:元
    
           借款单位             期末余额             借款利率             逾期时间             逾期利率
    
    
    其他说明:
    
    33、交易性金融负债
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
      其中:
      其中:
    
    
    其他说明:
    
    34、衍生金融负债
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    35、应付票据
    
    单位:元
    
                   种类                              期末余额                           期初余额
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
    
    36、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    1年以内                                                  218,385,906.75                       211,003,483.57
    1至2年                                                     5,350,447.96                        2,716,188.20
    2至3年                                                     2,384,366.53                        1,560,240.25
    3年以上                                                   11,726,486.05                       11,274,822.29
    合计                                                     237,847,207.29                      226,554,734.31
    
    
    (2)账龄超过1年的重要应付账款
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                      未偿还或结转的原因
    香港益通电子有限公司                                       3,606,173.872008年股权分置改革前遗留
    郑州平凡实业有限公司                                       2,177,361.262008年股权分置改革前遗留
    合计                                                       5,783,535.13                 --
    
    
    其他说明:
    
    37、预收款项
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    (1)预收款项列示
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    1年以内                                                   40,779,735.78                       56,090,535.27
    1至2年                                                     4,231,542.94                          772,788.41
    2至3年                                                       743,704.08
    合计                                                      45,754,982.80                       56,863,323.68
    
    
    (2)账龄超过1年的重要预收款项
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                      未偿还或结转的原因
    
    
    (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    单位:元
    
                            项目                                                 金额
    
    
    其他说明:
    
    38、合同负债
    
    单位:元
    
                   项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    单位:元
    
              项目                   变动金额                                变动原因
    
    
    39、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    一、短期薪酬                   5,225,174.75          20,140,005.72          21,646,081.11          3,718,767.66
    二、离职后福利-设定提            118,344.22          2,033,363.51          2,084,230.37             67,809.06
    存计划
    三、辞退福利                      16,500.00            565,650.00            582,150.00
    合计                           5,360,018.97          22,739,019.23         24,312,461.48           3,786,576.72
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、工资、奖金、津贴和          5,007,983.32          17,511,587.05         18,978,244.44           3,541,325.93
    补贴
    2、职工福利费                    106,776.00            451,535.66            455,035.66            103,276.00
    3、社会保险费                     71,176.27           1,204,194.60          1,229,677.44             45,361.73
        其中:医疗保险费              63,673.06           1,060,654.73          1,083,472.35             40,550.85
              工伤保险费               1,999.02             31,297.85             31,912.65              1,272.22
              生育保险费               5,504.19            112,242.02            114,292.44              3,538.66
    4、住房公积金                     39,239.16            969,806.80            980,241.96             28,804.00
    5、工会经费和职工教育                                   2,881.61              2,881.61
    经费
    合计                           5,225,174.75          20,140,005.72          21,646,081.11          3,718,767.66
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、基本养老保险                  113,777.91          1,958,027.16          2,007,258.16             64,887.58
    2、失业保险费                      4,566.31             75,336.35             76,972.21              2,921.48
    合计                             118,344.22          2,033,363.51          2,084,230.37             67,809.06
    
    
    其他说明:
    
    40、应交税费
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    增值税                                                     8,779,067.57                        6,108,550.18
    企业所得税                                                17,468,531.13                       20,917,724.91
    个人所得税                                                   380,866.75                          386,277.98
    城市维护建设税                                               716,865.29                          634,929.47
    营业税                                                     4,421,789.17                        4,421,789.17
    文化事业建设费                                                20,437.09                          626,376.22
    印花税                                                       130,113.18                          295,702.66
    土地增值税                                                 5,802,278.08                        5,802,278.08
    土地使用税                                                      211.68                             253.58
    教育费附加                                                   309,420.89                          274,873.56
    地方教育附加                                                 206,280.80                          183,249.27
    水利建设专项基金                                              16,725.62                            8,671.89
    合计                                                      38,252,587.25                       39,660,676.97
    
    
    其他说明:
    
    41、其他应付款
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    应付股利                                                     206,029.02                          206,029.02
    其他应付款                                                39,869,676.59                       49,417,794.02
    合计                                                      40,075,705.61                       49,623,823.04
    
    
    (1)应付利息
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    单位:元
    
                  借款单位                           逾期金额                           逾期原因
    
    
    其他说明:
    
    (2)应付股利
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    普通股股利                                                   206,029.02                          206,029.02
    合计                                                         206,029.02                          206,029.02
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    (3)其他应付款
    
    1)按款项性质列示其他应付款
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    押金保证金                                                 8,097,045.30                       16,256,566.69
    关联方往来                                                   262,043.00                        1,060,823.58
    应付未付费用                                               3,974,471.17                        1,822,131.47
    其他单位往来款                                            27,536,117.12                       30,278,272.28
    合计                                                      39,869,676.59                       49,417,794.02
    
    
    2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                      未偿还或结转的原因
    河南方正信息技术有限公司                                  10,524,938.432008年股权分置改革前遗留
    OATLANDWORLDWIDELIMITED                            6,095,000.002008年股权分置改革前遗留
    遵义新华能源有限公司                                       3,509,157.722008年股权分置改革前遗留
    深圳力光电子有限公司                                       1,041,256.802008年股权分置改革前遗留
    合计                                                      21,170,352.95                 --
    
    
    其他说明
    
    42、持有待售负债
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    43、一年内到期的非流动负债
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    44、其他流动负债
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    单位:元
    
    债券名称   面值   发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还          期末余额
                                                                   提利息    销
    
    
    其他说明:
    
    45、长期借款
    
    (1)长期借款分类
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    46、应付债券
    
    (1)应付债券
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    单位:元
    
    (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    (4)划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    单位:元
    
     发行在外的          期初                 本期增加               本期减少                 期末
      金融工具      数量      账面价值      数量      账面价值      数量      账面价值      数量      账面价值
    
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    其他说明
    
    47、租赁负债
    
    单位:元
    
                    项目                            期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明
    
    48、长期应付款
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    (1)按款项性质列示长期应付款
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    (2)专项应付款
    
    单位:元
    
           项目           期初余额          本期增加         本期减少         期末余额         形成原因
    
    
    其他说明:
    
    49、长期应付职工薪酬
    
    (1)长期应付职工薪酬表
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    (2)设定受益计划变动情况
    
    设定受益计划义务现值:
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    
    
    计划资产:
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    
    
    设定受益计划净负债(净资产)
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    
    
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    
    设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
    
    其他说明:
    
    50、预计负债
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    单位:元
    
               项目                    期末余额                  期初余额                  形成原因
    预计未来支付的成本                        4,556,422.11                4,556,422.11
    合计                                      4,556,422.11                4,556,422.11             --
    
    
    其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
    
    预计负债由视赚APP广告业务产生。客户在子公司杭州视赚视赚APP投放广告,注册用户点击观看成功后由杭州视赚给予其
    
    一定数量的元宝奖励(用户可使用元宝在视赚APP上兑换商品),杭州视赚在确认广告服务收入的同时,按照每个元宝0.01元的
    
    价值确认相应的成本和预计负债,待用户实际兑换商品时,再根据实际兑换商品的价值冲销相应的预计负债。
    
    51、递延收益
    
    单位:元
    
           项目           期初余额          本期增加         本期减少         期末余额         形成原因
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    单位:元
    
                            本期新增补  本期计入营  本期计入其  本期冲减成                         与资产相关/
      负债项目    期初余额     助金额    业外收入金  他收益金额  本费用金额   其他变动    期末余额   与收益相关
                                            额
    
    
    其他说明:
    
    52、其他非流动负债
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    单位:元
    
                   项目                              期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    53、股本
    
    单位:元
    
                                                     本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                      期末余额
                                 发行新股       送股      公积金转股      其他         小计
    股份总数      522,777,419.00         0.00          0.00          0.00          0.00          0.00 522,777,419.00
    
    
    其他说明:
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    单位:元
    
     发行在外的          期初                 本期增加               本期减少                 期末
      金融工具      数量      账面价值      数量      账面价值      数量      账面价值      数量      账面价值
    
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    其他说明:
    
    55、资本公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    资本溢价(股本溢价)        4,291,551,859.54                                                 4,291,551,859.54
    其他资本公积                  21,763,764.96                                                   21,763,764.96
    合计                        4,313,315,624.50                                                 4,313,315,624.50
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    56、库存股
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    57、其他综合收益
    
    单位:元
    
                                                                   本期发生额
                                                    减:前期计入减:前期
                项目             期初余额  本期所得 其他综合收 计入其他 减:所得 税后归属 税后归属  期末余
                                           税前发生  益当期转入 综合收益  税费用  于母公司 于少数股    额
                                              额        损益    当期转入                       东
                                                                留存收益
    
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    
    58、专项储备
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    59、盈余公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    法定盈余公积                  37,390,480.30                                                   37,390,480.30
    合计                          37,390,480.30                                                   37,390,480.30
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    60、未分配利润
    
    单位:元
    
                      项目                                 本期                            上期
    调整前上期末未分配利润                                    -2,040,463,444.63                    518,309,784.10
    调整后期初未分配利润                                      -2,040,463,444.63                    518,309,784.10
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                           10,053,904.55                 -2,349,662,261.13
        应付普通股股利                                                                          209,110,967.60
    期末未分配利润                                            -2,030,409,540.08                 -2,040,463,444.63
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
    
    2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
    
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
    
    61、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                         本期发生额                                上期发生额
             项目
                                 收入                  成本                 收入                 成本
    主营业务                    1,083,000,471.75       1,011,997,485.78       1,227,667,513.05       1,062,147,514.48
    其他业务                         181,462.74            248,169.39          4,965,903.39           4,965,903.39
    合计                        1,083,181,934.49       1,012,245,655.17       1,232,633,416.44       1,067,113,417.87
    
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    其他说明
    
    62、税金及附加
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    城市维护建设税                                               604,786.13                        1,094,127.26
    教育费附加                                                   203,967.91                          470,358.34
    车船使用税                                                     2,820.00
    印花税                                                       692,797.52                          557,741.69
    文化事业建设费                                             2,059,160.13                         3,411,186.17
    地方水利建设基金                                                                                   218.70
    地方教育附加                                                 135,978.60                          313,572.20
    其他                                                          16,632.96                           31,833.83
    合计                                                       3,716,143.25                        5,879,038.19
    
    
    其他说明:
    
    63、销售费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    职工薪酬                                                   6,283,889.61                         8,226,325.22
    租赁费                                                       483,115.28                          778,680.72
    差旅及交通费                                                 430,675.23                          798,705.73
    业务招待费                                                   128,765.50                          227,265.80
    折旧与摊销                                                   108,480.24                           66,472.20
    办公费                                                        12,007.66                          140,846.23
    广告及宣传费                                                  30,000.00                           30,000.00
    堆存费/化验费等                                             4,700,120.82
    其  他                                                      722,105.36                          353,817.64
    合计                                                      12,899,159.70                        10,622,113.54
    
    
    其他说明:
    
    64、管理费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    职工薪酬                                                  13,675,417.79                        15,165,615.24
    税费                                                          85,196.80                          143,332.15
    车辆费用                                                     252,741.52                          470,501.45
    办公费                                                       381,446.43                          662,355.69
    租赁费                                                     4,657,373.21                         4,433,725.09
    物业费及水电                                                 485,990.89                          461,356.92
    业务招待费                                                   289,721.74                          299,601.30
    会议费                                                        44,134.95                          887,906.38
    差旅费及交通费                                             2,033,661.52                         1,388,873.76
    审计咨询服务费                                             4,540,623.95                         4,999,110.83
    折旧及摊销费                                               2,317,037.37                         1,983,289.56
    诉讼相关费用                                               3,207,149.04
    其他                                                         279,585.26                          861,127.00
    合计                                                      32,250,080.47                        31,756,795.37
    
    
    其他说明:
    
    65、研发费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    职工薪酬                                                     903,434.05                         1,375,830.43
    办公费                                                                                             500.00
    租赁费                                                        71,776.00                          276,858.31
    物业费及水电                                                   4,316.67                            4,439.52
    差旅费及交通费                                                                                   13,286.91
    折旧及摊销费                                                 152,043.36                          175,204.82
    技术服务费                                                   103,444.55                          341,466.38
    合计                                                       1,235,014.63                         2,187,586.37
    
    
    其他说明:
    
    66、财务费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    利息支出                                                     780,463.11
    减:利息收入                                              14,755,771.47                        34,173,111.54
    银行手续费                                                    80,332.75                           67,020.29
    汇兑损益                                                        163.25
    合计                                                      -13,894,812.36                       -34,106,091.25
    
    
    其他说明:
    
    67、其他收益
    
    单位:元
    
             产生其他收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
    税收返还                                                      46,970.05
    视赚软著补贴                                                    300.00
    合计                                                          47,270.05
    
    
    68、投资收益
    
    单位:元
    
                     项目                              本期发生额                       上期发生额
    处置长期股权投资产生的投资收益                                                                 -413,916.93
    理财产品等投资收益                                              370,294.26                     9,457,002.46
    合计                                                            370,294.26                     9,043,085.53
    
    
    其他说明:
    
    69、净敞口套期收益
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    
    
    其他说明:
    
    70、公允价值变动收益
    
    单位:元
    
         产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                         上期发生额
    
    
    其他说明:
    
    71、信用减值损失
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    其他应收款坏账损失                                         -1,081,904.10
    债权投资减值损失                                           -1,600,000.00
    应收账款坏账损失                                          -10,531,478.50
    合计                                                      -13,213,382.60
    
    
    其他说明:
    
    72、资产减值损失
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 √ 否
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    一、坏账损失                                                                                 -14,400,628.99
    合计                                                                                         -14,400,628.99
    
    
    其他说明:
    
    73、资产处置收益
    
    单位:元
    
             资产处置收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
    固定资产处置损益                                             -35,032.74
    
    
    74、营业外收入
    
    单位:元
    
               项目                   本期发生额                上期发生额         计入当期非经常性损益的金
                                                                                               额
    政府补助                                                               11,541.91
    其他                                       104,221.52                  14,480.84
    合计                                       104,221.52                  26,022.75
    
    
    计入当期损益的政府补助:
    
    单位:元
    
      补助项目    发放主体    发放原因    性质类型   补贴是否影  是否特殊补  本期发生金  上期发生金 与资产相关/
                                                    响当年盈亏     贴          额          额      与收益相关
    
    
    其他说明:
    
    75、营业外支出
    
    单位:元
    
               项目                   本期发生额                上期发生额         计入当期非经常性损益的金
                                                                                               额
    非流动资产处置损失                                                      9,622.92
    违约金                                    1,000,000.00
    其他                                        70,292.60                  54,007.11
    合计                                      1,070,292.60                  63,630.03
    
    
    其他说明:
    
    76、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    当期所得税费用                                            10,881,373.22                       24,641,816.96
    递延所得税费用                                              -278,039.02                          302,318.00
    合计                                                      10,603,334.20                       24,944,134.96
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    单位:元
    
                            项目                                              本期发生额
    利润总额                                                                                     20,933,771.52
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                5,233,443.05
    子公司适用不同税率的影响                                                                      1,743,375.53
    调整以前期间所得税的影响                                                                       -199,610.79
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                -1,672,006.24
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                                          5,969,636.42
    损的影响
    其他                                                                                           -471,503.77
    所得税费用                                                                                   10,603,334.20
    
    
    其他说明
    
    77、其他综合收益
    
    详见附注七、57。
    
    78、现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    银行存款利息                                              10,150,775.33                       34,146,171.79
    押金及保证金                                              13,852,947.14                       13,606,315.00
    关联方往来                                                                                    1,177,005.60
    收到代付港杂费、港建费                                       219,700.00                        2,244,855.22
    其他                                                         667,492.26                          669,699.63
    合计                                                      24,890,914.73                       51,844,047.24
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    付现销售费用                                               1,061,891.48                       14,725,774.61
    付现管理费用                                              16,386,858.51                       18,906,056.28
    付现手续费、营业外收支净额                                    79,943.30                           68,465.94
    支付的保证金                                              21,107,379.41                       15,922,951.60
    支付往来款项                                               1,019,116.00                        2,259,156.04
    代付的港杂费、港建费、运费等                               1,679,120.00                         2,816,981.11
    其他                                                       2,214,513.43                        2,599,827.04
    备用金                                                     1,137,737.83                          391,230.61
    合计                                                      44,686,559.96                       57,690,443.23
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    
    
    收到的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    
    
    支付的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    
    
    收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                   项目                             本期发生额                         上期发生额
    
    
    支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    79、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    单位:元
    
                  补充资料                           本期金额                          上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                  --                                 --
    净利润                                                    10,330,437.32                       118,841,270.65
    加:资产减值准备                                          13,213,382.60                       14,400,628.99
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                      10,725,430.67                       16,353,696.25
    物资产折旧
    无形资产摊销                                               2,285,628.60                        2,366,017.41
    长期待摊费用摊销                                             792,526.71                        1,308,809.89
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产                          34,400.00                            2,550.56
    的损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                               -9,421,807.00                        -1,229,323.98
    投资损失(收益以“-”号填列)                                -370,294.26                        -8,948,246.50
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                      -278,039.02                         -302,318.00
    存货的减少(增加以“-”号填列)                               830,963.24                       -35,586,569.96
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填                   -1,144,407,204.37                      -370,143,979.13
    列)
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填                    1,020,606,487.24                      178,539,149.39
    列)
    其他                                                       -1,320,721.35                          195,691.81
    经营活动产生的现金流量净额                                -96,978,809.62                       -84,202,622.62
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活                  --                                 --
    动:
    3.现金及现金等价物净变动情况:                      --                                 --
    现金的期末余额                                          1,328,827,782.01                     1,823,706,549.38
    减:现金的期初余额                                      1,386,748,463.69                     1,900,892,199.51
    现金及现金等价物净增加额                                  -57,920,681.68                       -77,185,650.13
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    单位:元
    
                                                                                  金额
    其中:                                                                         --
    其中:                                                                         --
    其中:                                                                         --
    
    
    其他说明:
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    单位:元
    
                                                                                  金额
    其中:                                                                         --
    其中:                                                                         --
    其中:                                                                         --
    
    
    其他说明:
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                          期初余额
    一、现金                                                1,328,827,782.01                     1,386,748,463.69
    其中:库存现金                                                 1,636.74                              90.00
          可随时用于支付的银行存款                          1,318,666,097.88                     1,386,746,743.56
          可随时用于支付的其他货币资金                        10,160,047.39                            1,630.13
    三、期末现金及现金等价物余额                            1,328,827,782.01                     1,386,748,463.69
    
    
    其他说明:
    
    80、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    81、所有权或使用权受到限制的资产
    
    单位:元
    
                    项目                           期末账面价值                        受限原因
    
    
    其他说明:
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    (1)本期发生的非同一控制下企业合并
    
    单位:元
    
     被购买方名  股权取得时  股权取得成  股权取得比  股权取得方             购买日的确  购买日至期  购买日至期
         称          点          本          例          式        购买日      定依据    末被购买方  末被购买方
                                                                                         的收入    的净利润
    云南浩南生                                                            工商变更完
    物科技有限  2019年04月         0.71      71.00%现金        2019年04月  毕,本公司实                -274.07
    公司        22日                                           22日        际取得控制
                                                                          权
    
    
    其他说明:
    
    (2)合并成本及商誉
    
    单位:元
    
                          合并成本                                     云南浩南生物科技有限公司
    --其他                                                                                                0.71
    合并成本合计                                                                                         0.71
    减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                   0.00
    商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金                                                   0.71
    额
    
    
    合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
    
    大额商誉形成的主要原因:
    
    其他说明:
    
    (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
    
    单位:元
    
                                                              云南浩南生物科技有限公司
                                                  购买日公允价值                     购买日账面价值
    
    
    可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
    
    企业合并中承担的被购买方的或有负债:
    
    其他说明:
    
    (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    
    是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    
    □ 是 √ 否
    
    (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
    
    (6)其他说明
    
    2、同一控制下企业合并
    
    (1)本期发生的同一控制下企业合并
    
    单位:元
    
                 企业合并中 构成同一控                         合并当期期  合并当期期  比较期间被  比较期间被
     被合并方名  取得的权益  制下企业合    合并日    合并日的确  初至合并日  初至合并日  合并方的收  合并方的净
         称        比例      并的依据                定依据    被合并方的  被合并方的      入         利润
                                                                  收入       净利润
    
    
    其他说明:
    
    (2)合并成本
    
    单位:元
    
                          合并成本
    
    
    或有对价及其变动的说明:
    
    其他说明:
    
    (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
    
    单位:元
    
                                                      合并日                           上期期末
    
    
    企业合并中承担的被合并方的或有负债:
    
    其他说明:
    
    3、反向购买
    
    交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
    
    性交易处理时调整权益的金额及其计算:
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □ 是 √ 否
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □ 是 √ 否
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    2019年4月,本公司之孙公司青岛大通佳合资产管理有限公司单独出资设立云南云冠通生物科技有限公司。该公司于2019年4
    
    月24日完成工商设立登记,注册资本为人民币5000万元。本公司拥有对其的控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并
    
    报表范围。
    
    2019年4月,本公司之孙公司青岛大通佳合资产管理有限公司单独出资设立云南贝捷生物科技有限公司。该公司于2019年4
    
    月24日完成工商设立登记,注册资本为人民币100万元。本公司拥有对其的控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并
    
    报表范围。
    
    2019年5月,本公司之孙公司青岛大通佳合资产管理有限公司及其子公司云南贝捷生物科技有限公司与李晓琳共同出资成立
    
    青岛大通云麻生物科技合伙企业(有限合伙),总认缴出资额100万元,青岛大通佳合资产管理有限公司及其子公司云南贝
    
    捷生物科技有限公司分别认缴55万、20万。青岛大通佳合资产管理有限公司为该公司的普通合伙人并担任执行合伙人。本公
    
    司拥有对其的控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并报表范围。
    
    2019年5月,本公司之孙公司青岛大通佳合资产管理有限公司及青岛大通云麻生物科技合伙企业(有限合伙)共同出资设立
    
    青岛大通云澜生物科技有限公司,注册资本为人民币1000万元,其中青岛大通佳合资产管理有限公司及青岛大通云麻生物科
    
    技合伙企业(有限合伙)分别持有60%和40%股份。该公司于2019年5月10日完成工商设立登记,本公司拥有对其的控制权,
    
    故自该公司成立之日起,将其纳入合并报表范围。
    
    2019年5月,本公司之孙公司青岛大通佳合资产管理有限公司及其子公司青岛大通云澜生物科技有限公司共同出资设立深通
    
    澜麻生物科技(澜沧)有限公司。该公司于2019年5月13日完成工商设立登记,注册资本为人民币5000万元。本公司拥有对
    
    其的控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并报表范围。
    
    2019年3月,本公司之全资子公司浙江视科文化传播有限公司之全资子公司桐庐视科文化传播有限公司办妥注销手续。故自
    
    该公司注销时起,不再将其纳入合并财务报表范围。
    
    6、其他
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
                                                                           持股比例
       子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                     取得方式
                                                                      直接           间接
    浙江视科文化传 一级           杭州市         商务服务业            100.00%               购买
    播有限公司
    冉十科技(北京)  一级           北京市         商务服务业            100.00%               购买
    有限公司
    杭州联屏文化策 二级           杭州市         商务服务业                           100.00%购买
    划有限公司
    杭州视赚网络技 二级           杭州市         商务服务业                           100.00%购买
    术有限公司
    杭州视赚优嘉电 三级           杭州市         批发和零售业                          51.00%购买
    子商务有限公司
    杭州俏动营销策 二级           杭州市         商务服务业                           100.00%购买
    划有限公司
    义乌视科文化传 二级           义乌市         商务服务业                           100.00%新设
    播有限公司
    聚交科技(北京)  二级           北京市         商务服务业                           100.00%新设
    有限公司
    青岛冉十科技有 二级           青岛市         商务服务业                           100.00%新设
    限公司
    青岛大通资本有 一级           青岛市         股权投资及管理        100.00%               新设
    限公司
    青岛大通佳合资 二级           青岛市         股权投资及管理                       100.00%新设
    产管理有限公司
    深圳大通致远供
    应链管理有限公 一级           深圳市         供应链管理             80.00%                新设
    司
    北京赛鸽天地广 三级           北京市         商务服务业                           100.00%购买
    告有限公司
    北京三吉嘉喜传 三级           北京市         商务服务业                           100.00%购买
    媒科技有限公司
    浙江视赚赛鸽科 三级           杭州市         商务服务业                           100.00%新设
    技有限公司
    霍尔果斯聚交信 二级           霍尔果斯       商务服务业                           100.00%新设
    息科技有限公司
    深圳时代幻视传 三级           深圳市         互联网及移动互                        58.00%购买
    媒有限公司                                   联网开发
    深圳大通致远商 二级           深圳市         商业保理                              80.00%新设
    业保理有限公司
    青岛大通汇鑫民
    间资本管理有限 一级           青岛市         投资及管理            100.00%               新设
    公司
    深圳市炫酷行科 一级           深圳市         商务服务业            100.00%               购买
    技有限公司
    北京昊祥融资租 二级           北京市         融租租赁                              75.00%购买
    赁有限公司
    深圳大通昊祥商 三级           深圳市         商业保理                              75.00%新设
    业保理有限公司
    北京大通无限传 一级           北京市         商业服务业            100.00%               新设
    媒广告有限公司
    北京通旅文化有 一级           北京市         商业服务业             56.00%                新设
    限公司
    云南浩南生物科 三级           昆明市         商业服务业                            69.00%购买
    技有限公司
    云南云冠通生物 三级           昆明市         商业服务业                           100.00%新设
    科技有限公司
    云南贝捷生物科 三级           昆明市         商业服务业                           100.00%新设
    技有限公司
    青岛大通云麻生
    物科技合伙企业 三级           青岛市         商业服务业                            75.00%新设
    (有限合伙)
    青岛大通云澜生 三级           青岛市         商业服务业                            90.00%新设
    物科技有限公司
    深通澜麻生物科
    技(澜沧)有限 四级           普洱市         商业服务业                           100.00%新设
    公司
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    其他说明:
    
    (2)重要的非全资子公司
    
    单位:元
    
          子公司名称        少数股东持股比例   本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
                                                       损益               派的股利
    深圳大通致远供应链管                20.00%            491,605.03                               -2,006,558.51
    理有限公司
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    其他说明:
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                期末余额                                         期初余额
     子公司
      名称   流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合  流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合
               产     资产     计      债     负债     计      产     资产     计      债     负债     计
    深圳大   279,196, 78,761.0 279,275, 282,528,         282,528, 297,389, 87,644.2 297,476, 303,187,         303,187,
    通致远    871.72       8   632.80   542.69           542.69   007.40       0   651.60   586.62           586.62
    供应链
    管理有
    限公司
    
    
    单位:元
    
                                  本期发生额                                     上期发生额
     子公司名称                         综合收益总  经营活动现                         综合收益总  经营活动现
                 营业收入     净利润        额        金流量     营业收入     净利润        额        金流量
    深圳大通致   790,824,824.                        -15,093,386.1 719,129,633.                        -54,674,272.6
    远供应链管           77 2,458,025.13 2,458,025.13           1          00 4,062,382.23 4,062,382.23           6
    理有限公司
    
    
    其他说明:
    
    (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
    
    (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    
    其他说明:
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
    
    2019年5月5日,公司孙公司青岛大通佳合资产管理有限公司与王栋签署《股权转让协议》,将其在控股子公司云南浩南生物
    
    科技有限公司认缴的部分股权53.78万元(2%)人民币作价0.02元转让给受让方(王栋),已于2019年5月6日完成工商变更
    
    登记。上述交易完成后,公司对云南浩南生物科技有限公司的合计间接持股比例由71%变为69%,云南浩南生物科技有限公
    
    司仍为公司控股子公司。
    
    (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
    
    单位:元
    
                                                                       云南浩南生物科技有限公司
    购买成本/处置对价                                                                                     0.02
    其他                                                                                                 0.02
    购买成本/处置对价合计                                                                                 0.02
    减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                       0.00
    差额                                                                                                 0.02
          调整未分配利润                                                                                 0.02
    
    
    其他说明
    
    3、在合营安排或联营企业中的权益
    
    (1)重要的合营企业或联营企业
    
     合营企业或联营                                                        持股比例           对合营企业或联
        企业名称      主要经营地       注册地        业务性质         直接           间接      营企业投资的会
                                                                                                 计处理方法
    
    
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    
    (2)重要合营企业的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                               期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
    
    
    其他说明
    
    (3)重要联营企业的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                               期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
    
    
    其他说明
    
    (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    单位:元
    
                                                期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
    合营企业:                                           --                                 --
    下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
    联营企业:                                           --                                 --
    下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
    
    
    其他说明
    
    (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    
    (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    单位:元
    
      合营企业或联营企业名称   累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分  本期末累积未确认的损失
                                          失                    享的净利润)
    
    
    其他说明
    
    (7)与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    4、重要的共同经营
    
                                                                                  持股比例/享有的份额
       共同经营名称      主要经营地         注册地          业务性质
                                                                                 直接             间接
    
    
    在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
    
    共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
    
    其他说明
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    6、其他
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    本公司在经营过程中面临着各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、
    
    应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降
    
    低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的
    
    范围之内。
    
    (一)风险管理目标和政策
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使
    
    股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种
    
    风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况
    
    或本公司经营活动的改变,同时及时有效地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    
    (二)市场风险
    
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风
    
    险和其他价格风险。
    
    1.汇率风险
    
    汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营均位于中国境内,
    
    主要业务均以人民币结算。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
    
    2.利率风险
    
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险
    
    主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利
    
    率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市
    
    场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
    
    截至2019年06月30日,本公司无向银行借款。因此,本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。
    
    3.其他价格风险
    
    本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。
    
    (三)信用风险
    
    信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
    
    本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
    
    本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
    
    对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保
    
    的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期
    
    对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确
    
    保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
    
    (四)流动风险
    
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财
    
    务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在
    
    所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务,满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。
    
    (五)资本管理
    
    本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最
    
    佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
    
    行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。
    
    十一、公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    单位:元
    
                                                             期末公允价值
             项目          第一层次公允价值计
                                   量          第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
    一、持续的公允价值计量         --                   --                    --                    --
    二、非持续的公允价值计         --                   --                    --                    --
    量
    
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
    
    6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
    
    7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    9、其他
    
    十二、关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
        母公司名称         注册地          业务性质          注册资本      母公司对本企业的 母公司对本企业的
                                                                               持股比例        表决权比例
    青岛亚星实业有限  青岛市           商业服务业        16,000                       13.57%           13.57%
    公司
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    姜剑直接持有本公司21.42%股权,并通过北京天和智远投资有限公司和北京信泽至恒投资有限公司对青岛亚星的投资间接
    
    持有本公司7.74%股权,合计持股29.16%。另加上其一致行动人朱兰英(姜剑之岳母)持有的本公司25.78%股权的表决权、一
    
    致行动人郭守明0.89%股权的表决权、一致行动人青岛惠风和畅企业管理有限公司0.13%股权的表决权、汉众企业管理集团
    
    有限公司0.13%的表决权,姜剑实际拥有本公司56.10%的表决权,为本公司实际控制人。
    
    本企业最终控制方是姜剑。
    
    其他说明:
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注九(1)在子公司中的权益。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注七(17)长期股权投资。
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
    
                     合营或联营企业名称                                      与本企业关系
    
    
    其他说明
    
    4、其他关联方情况
    
                       其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
    青岛广顺房地产有限公司                               本公司控股股东之控股子公司
    
    
    其他说明
    
    5、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    单位:元
    
         关联方        关联交易内容     本期发生额     获批的交易额度    是否超过交易额度      上期发生额
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    单位:元
    
              关联方                 关联交易内容              本期发生额                 上期发生额
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    单位:元
    
    委托方/出包方名 受托方/承包方名受托/承包资产类受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收 本期确认的托管
           称             称             型                                       益定价依据    收益/承包收益
    
    
    关联托管/承包情况说明
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    单位:元
    
    委托方/出包方名 受托方/承包方名委托/出包资产类委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定 本期确认的托管
           称             称             型                                         价依据        费/出包费
    
    
    关联管理/出包情况说明
    
    (3)关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    单位:元
    
            承租方名称               租赁资产种类           本期确认的租赁收入        上期确认的租赁收入
    青岛亚星实业有限公司       房屋及建筑物                               138,359.07                 144,285.72
    
    
    本公司作为承租方:
    
    单位:元
    
            出租方名称               租赁资产种类            本期确认的租赁费          上期确认的租赁费
    青岛亚星实业有限公司       房屋及建筑物                               136,989.15                 142,857.13
    
    
    关联租赁情况说明
    
    (4)关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    单位:元
    
           被担保方             担保金额            担保起始日           担保到期日      担保是否已经履行完毕
    杭州通育投资合伙企业         634,529,500.002016年11月29日       2021年11月28日       否
    (有限合伙)[注1]
    苏州大通箐鹰投资合伙         376,500,000.002017年07月25日       2020年07月24日       否
    企业(有限合伙)[注2]
    杭州通锐投资合伙企业&en