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个股公告正文

扬子新材:2019年半年度财务报告

日期:2019-08-23附件下载

    苏州扬子江新型材料股份有限公司
    
    2019年半年度财务报告
    
    (未经审计)
    
    一、审计报告
    
    半年度报告是否经过审计
    
    □ 是 √ 否
    
    公司半年度财务报告未经审计。
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    注:1、通常情况下,若首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目的,
    
    则2018年12月31日列按照旧会计准则涉及科目填写;若首次执行新会计准则追溯调整前
    
    期比较数据的,则2018年12月31日列按照新会计准则涉及科目填写。若存在其他特殊情
    
    况的,请按照新会计准则的要求进行披露。
    
    2、不同企业开始执行新收入准则、新金融工具准则、新租赁准则的时间不同,请上市公司
    
    根据自身企业执行新会计准则的实际情况,注意区分下表中的新准则科目和旧准则科目,进
    
    行准确填写。
    
    编制单位:苏州扬子江新型材料股份有限公司
    
    2019年06月30日
    
    单位:元
    
                项目                    2019年6月30日                  2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                   151,357,615.75                   289,330,512.48
        结算备付金
        拆出资金
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据                                    63,346,352.89                   260,856,562.37
        应收账款                                   211,652,112.88                   205,647,380.17
        应收款项融资
        预付款项                                   445,815,552.46                   259,092,105.17
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                                 133,899,134.62                    65,221,108.61
          其中:应收利息
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                                     1,022,479,276.04                   688,356,318.30
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产                      14,999,247.64
        其他流动资产                                66,419,325.14                    45,544,128.59
    流动资产合计                                 2,109,968,617.42                 1,814,048,115.69
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        债权投资
        可供出售金融资产
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产
        固定资产                                   600,309,205.99                   641,124,362.27
        在建工程                                   111,808,969.93                    47,775,117.41
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                    14,255,133.55                    17,663,690.57
        开发支出
        商誉                                       257,698,389.31                   257,698,389.31
        长期待摊费用                                 3,874,820.97                     4,391,747.36
        递延所得税资产                              11,064,160.31                    24,117,565.53
        其他非流动资产                                                              3,979,600.00
    非流动资产合计                                 999,010,680.06                   996,750,472.45
    资产总计                                     3,108,979,297.48                 2,810,798,588.14
    流动负债:
        短期借款                                   328,848,115.08                   221,705,871.42
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                                   518,860,000.00                   798,601,716.50
        应付账款                                   352,424,234.67                   135,967,511.13
        预收款项                                    52,249,839.64                    55,189,995.20
        卖出回购金融资产款
        吸收存款及同业存放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                                 5,808,659.09                     3,729,012.60
        应交税费                                     5,691,234.77                     5,539,447.00
        其他应付款                                  16,034,704.24                    21,542,034.49
          其中:应付利息                              789,898.43                     6,343,875.69
                应付股利
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        合同负债
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                      17,250,000.00                   129,654,000.00
        其他流动负债
    流动负债合计                                 1,297,166,787.49                 1,371,929,588.34
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款                                   793,345,185.00                   468,087,595.58
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                     2,897,449.98                     3,135,450.00
        递延所得税负债                                 31,132.92                       99,588.74
        其他非流动负债                                      0.00
    非流动负债合计                                 796,273,767.90                   471,322,634.32
    负债合计                                     2,093,440,555.39                 1,843,252,222.66
    所有者权益:
        股本                                       512,064,000.00                   512,064,000.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                    10,770,516.11                    10,770,516.11
        减:库存股
        其他综合收益                               -12,517,892.81                   -23,711,527.35
        专项储备
        盈余公积                                    34,518,582.34                    34,518,582.34
        一般风险准备
        未分配利润                                 218,160,981.48                   202,512,368.15
    归属于母公司所有者权益合计                     762,996,187.12                   736,153,939.25
        少数股东权益                               252,542,554.97                   231,392,426.23
    所有者权益合计                               1,015,538,742.09                   967,546,365.48
    负债和所有者权益总计                         3,108,979,297.48                 2,810,798,588.14
    
    
    法定代表人:孙哲峰 主管会计工作负责人:鲍俊 会计机构负责人:班品山
    
    注:1.“交易性金融资产”行项目,反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产,以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    
    益的金融资产的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融资产”科目的相关明细科目期末余
    
    额分析填列。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变
    
    动计入当期损益的非流动金融资产的期末账面价值,在“其他非流动金融资产”行项目反映。
    
    2.“债权投资”行项目,反映资产负债表日企业以摊余成本计量的长期债权投资的期末账面价
    
    值。该项目应根据“债权投资”科目的相关明细科目期末余额,减去“债权投资减值准备”科目
    
    中相关减值准备的期末余额后的金额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投
    
    资的期末账面价值,在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以摊余成本计量
    
    的一年内到期的债权投资的期末账面价值,在“其他流动资产”行项目反映。
    
    3.“其他债权投资”行项目,反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入其
    
    他综合收益的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“其他债权投资”科目的相关明细
    
    科目期末余额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值,在
    
    “一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合
    
    收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值,在“其他流动资产”行项目反映。
    
    4.“其他权益工具投资”行项目,反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计
    
    入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。该项目应根据“其他权益工具投
    
    资”科目的期末余额填列。
    
    5.“交易性金融负债”行项目,反映资产负债表日企业承担的交易性金融负债,以及企业持
    
    有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的期末账面价值。该项目
    
    应根据“交易性金融负债”科目的相关明细科目期末余额填列。
    
    6.“合同资产”和“合同负债”行项目。企业应按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年
    
    修订)的相关规定根据本企业履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同
    
    资产或合同负债。“合同资产”项目、“合同负债”项目,应分别根据“合同资产”科目、“合同
    
    负债”科目的相关明细科目期末余额分析填列,同一合同下的合同资产和合同负债应当以净
    
    额列示,其中净额为借方余额的,应当根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目
    
    中填列,已计提减值准备的,还应减去“合同资产减值准备”科目中相关的期末余额后的金额
    
    填列;其中净额为贷方余额的,应当根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中
    
    填列。
    
    7.按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)的相关规定确认为资产的合同取
    
    得成本,应当根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个
    
    正常营业周期,在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列,已计提减值准备的,还
    
    应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
    
    8.按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)的相关规定确认为资产的合同履
    
    约成本,应当根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个
    
    正常营业周期,在“存货”或“其他非流动资产”项目中填列,已计提减值准备的,还应减去“合
    
    同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
    
    9.按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)的相关规定确认为资产的应收退
    
    货成本,应当根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售,在“其他流
    
    动资产”或“其他非流动资产”项目中填列。
    
    10.按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)的相关规定确认为预计负债的
    
    应付退货款,应当根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营
    
    业周期内清偿,在“其他流动负债”或“预计负债”项目中填列。
    
    11.“应收款项融资”项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
    
    应收票据和应收账款等。
    
    12.“使用权资产”项目,反映资产负债表日承租人企业持有的使用权资产的账面价值。该项
    
    目应根据“使用权资产”科目的期末余额,减去“使用权资产”科目的期末余额,减去“使用权
    
    资产累计折旧”和“使用权资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。
    
    13.“租赁负债”项目,反映资产负债表日承租人企业尚未支付的租赁付款额的期末账面价值。
    
    该项目应根据“租赁负债”科目的期末余额填列。自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的
    
    租赁负债的期末账面价值,在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
    
    2、母公司资产负债表
    
    注:1、通常情况下,若首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目的,
    
    则2018年12月31日列按照旧会计准则涉及科目填写;若首次执行新会计准则追溯调整前
    
    期比较数据的,则2018年12月31日列按照新会计准则涉及科目填写。若存在其他特殊情
    
    况的,请按照新会计准则的要求进行披露。
    
    2、不同企业开始执行新收入准则、新金融工具准则、新租赁准则的时间不同,请上市公司
    
    根据自身企业执行新会计准则的实际情况,注意区分下表中的新准则科目和旧准则科目,进
    
    行准确填写。
    
    单位:元
    
                项目                    2019年6月30日                  2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                   123,781,780.57                   245,489,314.02
        交易性金融资产
        以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据                                    58,167,937.74                   257,455,371.74
        应收账款                                   193,598,286.32                   138,451,669.79
        应收款项融资
        预付款项                                   359,046,668.75                   183,289,343.70
        其他应收款                                    366,288.09                    15,534,646.56
          其中:应收利息
                应收股利
        存货                                        50,615,016.67                    57,690,831.15
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                                                2,362,465.00
    流动资产合计                                   785,575,978.14                   900,273,641.96
    非流动资产:
        债权投资
        可供出售金融资产
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                               340,972,835.54                   340,972,835.54
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产                                36,708,216.42                    37,689,150.18
        固定资产                                   143,770,920.67                   151,344,358.20
        在建工程                                    42,340,836.36                    20,768,223.87
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                    14,146,725.42                    14,333,690.28
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用                                  958,168.80                     1,163,849.96
        递延所得税资产                                536,414.98                      604,539.19
        其他非流动资产                                                              3,979,600.00
    非流动资产合计                                 579,434,118.19                   570,856,247.22
    资产总计                                     1,365,010,096.33                 1,471,129,889.18
    流动负债:
        短期借款                                   173,610,966.88                    55,895,356.00
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                                   514,240,000.00                   785,101,716.50
        应付账款                                    49,270,251.41                     5,048,608.98
        预收款项                                     6,027,800.28                     2,681,010.26
        合同负债
        应付职工薪酬                                   52,525.82                     3,144,549.76
        应交税费                                     1,707,232.71                     3,572,292.60
        其他应付款                                  15,109,783.39                    15,442,770.77
          其中:应付利息                                                              326,846.93
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                      17,250,000.00                    17,250,000.00
        其他流动负债
    流动负债合计                                   777,268,560.49                   888,136,304.87
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计                                       777,268,560.49                   888,136,304.87
    所有者权益:
        股本                                       512,064,000.00                   512,064,000.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                    10,043,351.65                    10,043,351.65
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                    34,518,582.34                    34,518,582.34
        未分配利润                                  31,115,601.85                    26,367,650.32
    所有者权益合计                                 587,741,535.84                   582,993,584.31
    负债和所有者权益总计                         1,365,010,096.33                 1,471,129,889.18
    
    
    注:1.“交易性金融资产”行项目,反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动
    
    计入当期损益的金融资产,以及企业持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    
    益的金融资产的期末账面价值。该项目应根据“交易性金融资产”科目的相关明细科目期末余
    
    额分析填列。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变
    
    动计入当期损益的非流动金融资产的期末账面价值,在“其他非流动金融资产”行项目反映。
    
    2.“债权投资”行项目,反映资产负债表日企业以摊余成本计量的长期债权投资的期末账面价
    
    值。该项目应根据“债权投资”科目的相关明细科目期末余额,减去“债权投资减值准备”科目
    
    中相关减值准备的期末余额后的金额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投
    
    资的期末账面价值,在“一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以摊余成本计量
    
    的一年内到期的债权投资的期末账面价值,在“其他流动资产”行项目反映。
    
    3.“其他债权投资”行项目,反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入其
    
    他综合收益的长期债权投资的期末账面价值。该项目应根据“其他债权投资”科目的相关明细
    
    科目期末余额分析填列。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值,在
    
    “一年内到期的非流动资产”行项目反映。企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合
    
    收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值,在“其他流动资产”行项目反映。
    
    4.“其他权益工具投资”行项目,反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计
    
    入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。该项目应根据“其他权益工具投
    
    资”科目的期末余额填列。
    
    5.“交易性金融负债”行项目,反映资产负债表日企业承担的交易性金融负债,以及企业持
    
    有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的期末账面价值。该项目
    
    应根据“交易性金融负债”科目的相关明细科目期末余额填列。
    
    6.“合同资产”和“合同负债”行项目。企业应按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年
    
    修订)的相关规定根据本企业履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同
    
    资产或合同负债。“合同资产”项目、“合同负债”项目,应分别根据“合同资产”科目、“合同
    
    负债”科目的相关明细科目期末余额分析填列,同一合同下的合同资产和合同负债应当以净
    
    额列示,其中净额为借方余额的,应当根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目
    
    中填列,已计提减值准备的,还应减去“合同资产减值准备”科目中相关的期末余额后的金额
    
    填列;其中净额为贷方余额的,应当根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中
    
    填列。
    
    7.按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)的相关规定确认为资产的合同取
    
    得成本,应当根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个
    
    正常营业周期,在“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目中填列,已计提减值准备的,还
    
    应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
    
    8.按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)的相关规定确认为资产的合同履
    
    约成本,应当根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超过一年或一个
    
    正常营业周期,在“存货”或“其他非流动资产”项目中填列,已计提减值准备的,还应减去“合
    
    同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
    
    9.按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)的相关规定确认为资产的应收退
    
    货成本,应当根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售,在“其他流
    
    动资产”或“其他非流动资产”项目中填列。
    
    10.按照《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)的相关规定确认为预计负债的
    
    应付退货款,应当根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目是否在一年或一个正常营
    
    业周期内清偿,在“其他流动负债”或“预计负债”项目中填列。
    
    11、“应收款项融资”项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
    
    应收票据和应收账款等。
    
    12.“使用权资产”项目,反映资产负债表日承租人企业持有的使用权资产的账面价值。该项
    
    目应根据“使用权资产”科目的期末余额,减去“使用权资产”科目的期末余额,减去“使用权
    
    资产累计折旧”和“使用权资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。
    
    13.“租赁负债”项目,反映资产负债表日承租人企业尚未支付的租赁付款额的期末账面价值。
    
    该项目应根据“租赁负债”科目的期末余额填列。自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的
    
    租赁负债的期末账面价值,在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
    
    3、合并利润表
    
    注:1、通常情况下,若首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目的,
    
    则上期发生额列按照旧会计准则涉及科目填写;若首次执行新会计准则追溯调整前期比较数
    
    据的,则上期发生额列按照新会计准则涉及科目填写。若存在其他特殊情况的,请按照新会
    
    计准则的要求进行披露。
    
    2、不同企业开始执行新收入准则、新金融工具准则、新租赁准则的时间不同,请上市公司
    
    根据自身企业执行新会计准则的实际情况,注意区分下表中的新准则科目和旧准则科目,进
    
    行准确填写。
    
    单位:元
    
                 项目                     2019年半年度                   2018年半年度
    一、营业总收入                                1,110,613,005.46                 1,385,069,689.04
        其中:营业收入                            1,110,613,005.46                 1,385,069,689.04
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                1,079,233,416.52                 1,305,477,971.39
        其中:营业成本                             975,240,706.06                 1,184,813,483.63
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金
    净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                             2,091,810.02                     2,068,145.12
              销售费用                              22,968,559.38                    19,710,244.11
              管理费用                              18,116,024.82                    15,556,223.08
              研发费用                              29,785,758.32                    38,107,727.46
              财务费用                              31,030,557.92                    45,222,147.99
                其中:利息费用                      43,003,724.55                    42,840,351.75
                      利息收入                       1,152,182.71                      708,248.41
        加:其他收益                                   388,000.02                      409,560.52
            投资收益(损失以“-”
    号填列)
            其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
                以摊余成本计量的
    金融资产终止确认收益(损失以
    “-”号填列)
            汇兑收益(损失以“-”号
    填列)
            净敞口套期收益(损失
    以“-”号填列)
            公允价值变动收益(损
    失以“-”号填列)
            信用减值损失(损失以                       130,676.26
    “-”号填列)
            资产减值损失(损失以                       225,018.08                      -162,497.59
    “-”号填列)
            资产处置收益(损失以                        -4,715.59                        -6,713.18
    “-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                32,118,567.71                    79,832,067.40
        加:营业外收入                                 205,449.09                     2,205,749.11
        减:营业外支出                                 691,396.59                       44,472.03
    四、利润总额(亏损总额以“-”                    31,632,620.21                    81,993,344.48
    号填列)
        减:所得税费用                               5,588,546.60                    17,792,924.31
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                26,044,073.61                    64,200,420.17
      (一)按经营持续性分类
        1.持续经营净利润(净亏损以                   26,044,073.61                    64,200,420.17
    “-”号填列)
        2.终止经营净利润(净亏损以
    “-”号填列)
      (二)按所有权归属分类
        1.归属于母公司所有者的净                     15,648,613.33                    37,069,196.33
    利润
        2.少数股东损益                               10,395,460.28                    27,131,223.84
    六、其他综合收益的税后净额                      21,948,303.00                   -29,035,607.17
      归属母公司所有者的其他综合                    11,193,634.54                   -14,808,159.66
    收益的税后净额
        (一)不能重分类进损益的
    其他综合收益
              1.重新计量设定受益
    计划变动额
              2.权益法下不能转损
    益的其他综合收益
              3.其他权益工具投资
    公允价值变动
              4.企业自身信用风险
    公允价值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其                    11,193,634.54                   -14,808,159.66
    他综合收益
              1.权益法下可转损益
    的其他综合收益
              2.其他债权投资公允
    价值变动
              3.可供出售金融资产
    公允价值变动损益
              4.金融资产重分类计
    入其他综合收益的金额
              5.持有至到期投资重
    分类为可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用
    减值准备
              7.现金流量套期储备
              8.外币财务报表折算                     11,193,634.54                   -14,808,159.66
    差额
              9.其他
      归属于少数股东的其他综合收                    10,754,668.46                   -14,227,447.51
    益的税后净额
    七、综合收益总额                                47,992,376.61                    35,164,813.00
        归属于母公司所有者的综合                    26,842,247.87                    22,261,036.67
    收益总额
        归属于少数股东的综合收益                    21,150,128.74                    12,903,776.33
    总额
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                 0.031                           0.072
        (二)稀释每股收益                                 0.031                           0.072
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实
    
    现的净利润为:元。
    
    法定代表人:孙哲峰 主管会计工作负责人:鲍俊 会计机构负责人:班品山
    
    注:1.财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
    
    2.“研发费用”行项目,反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管
    
    理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。
    
    3.“信用减值损失”行项目,反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
    
    (2017年修订)的要求计提的各项金融工具减值准备所形成的预期信用损失。该项目应根
    
    据“信用减值损失”科目的发生额分析填列。
    
    4.“净敞口套期收益”行项目,反映净敞口套期下被套期项目累计公允价值变动转入当期损
    
    益的金额或现金流量套期储备转入当期损益的金额。该项目应根据“净敞口套期损益”科目的
    
    发生额分析填列;如为套期损失,以“-”号填列。
    
    5.“其他权益工具投资公允价值变动”行项目,反映企业指定为以公允价值计量且其变动计
    
    入其他综合收益的非交易性权益工具投资发生的公允价值变动。该项目应根据“其他综合收
    
    益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
    
    6.“企业自身信用风险公允价值变动”行项目,反映企业指定为以公允价值计量且其变动计
    
    入当期损益的金融负债,由企业自身信用风险变动引起的公允价值变动而计入其他综合收益
    
    的金额。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
    
    7.“其他债权投资公允价值变动”行项目,反映企业分类为以公允价值计量且其变动计入其
    
    他综合收益的债权投资发生的公允价值变动。企业将一项以公允价值计量且其变动计入其他
    
    综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产,或重分类为以公允价值计量且其
    
    变动计入当期损益的金融资产时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
    
    中转出的金额作为该项目的减项。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发
    
    生额分析填列。
    
    8“金融资产重分类计入其他综合收益的金额”行项目,反映企业将一项以摊余成本计量的金
    
    融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产时,计入其他综合收
    
    益的原账面价值与公允价值之间的差额。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科
    
    目的发生额分析填列。
    
    9.“其他债权投资信用减值准备”行项目,反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工
    
    具确认和计量》(2017年修订)第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
    
    的金融资产的损失准备。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“信用减值准备”明细科目的
    
    发生额分析填列。
    
    10.“现金流量套期储备”行项目,反映企业套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部
    
    分。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“套期储备”明细科目的发生额分析填列。
    
    4、母公司利润表
    
    注:1、通常情况下,若首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目的,
    
    则上期发生额列按照旧会计准则涉及科目填写;若首次执行新会计准则追溯调整前期比较数
    
    据的,则上期发生额列按照新会计准则涉及科目填写。若存在其他特殊情况的,请按照新会
    
    计准则的要求进行披露。
    
    2、不同企业开始执行新收入准则、新金融工具准则、新租赁准则的时间不同,请上市公司
    
    根据自身企业执行新会计准则的实际情况,注意区分下表中的新准则科目和旧准则科目,进
    
    行准确填写。
    
    单位:元
    
                项目                      2019年半年度                   2018年半年度
    一、营业收入                                   484,222,511.54                   672,945,738.74
        减:营业成本                               442,144,395.38                   621,774,284.71
            税金及附加                               1,632,857.52                     1,852,176.95
            销售费用                                 9,605,038.31                     6,475,273.30
            管理费用                                11,708,228.82                     8,254,424.42
            研发费用                                 9,854,966.98                    20,772,395.55
            财务费用                                 4,056,258.97                     3,667,174.51
              其中:利息费用                         4,711,337.69                     3,162,283.47
                    利息收入                         1,018,489.10                       553,914.25
        加:其他收益                                                                  155,000.00
            投资收益(损失以“-”
    号填列)
            其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益
                以摊余成本计量
    的金融资产终止确认收益(损失
    以“-”号填列)
            净敞口套期收益(损失
    以“-”号填列)
            公允价值变动收益(损
    失以“-”号填列)
            信用减值损失(损失以                      409,273.95
    “-”号填列)
            资产减值损失(损失以                       44,887.51                      -289,630.17
    “-”号填列)
            资产处置收益(损失以                        -4,715.59                        -6,713.18
    “-”号填列)
    二、营业利润(亏损以“-”号填                     5,670,211.43                    10,008,665.95
    列)
        加:营业外收入
        减:营业外支出                                                                     1.99
    三、利润总额(亏损总额以“-”                     5,670,211.43                    10,008,663.96
    号填列)
        减:所得税费用                                922,259.90                     1,457,855.08
    四、净利润(净亏损以“-”号填                     4,747,951.53                     8,550,808.88
    列)
        (一)持续经营净利润(净                     4,747,951.53                     8,550,808.88
    亏损以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净
    亏损以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)不能重分类进损益的
    其他综合收益
              1.重新计量设定受益
    计划变动额
              2.权益法下不能转损
    益的其他综合收益
              3.其他权益工具投资
    公允价值变动
              4.企业自身信用风险
    公允价值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其
    他综合收益
              1.权益法下可转损益
    的其他综合收益
              2.其他债权投资公允
    价值变动
              3.可供出售金融资产
    公允价值变动损益
              4.金融资产重分类计
    入其他综合收益的金额
              5.持有至到期投资重
    分类为可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用
    减值准备
              7.现金流量套期储备
              8.外币财务报表折算
    差额
              9.其他
    六、综合收益总额                                 4,747,951.53                     8,550,808.88
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益                                 0.009                           0.017
        (二)稀释每股收益                                 0.009                           0.017
    
    
    注:1.“研发费用”行项目,反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应
    
    根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。
    
    2.“信用减值损失”行项目,反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
    
    (2017年修订)的要求计提的各项金融工具减值准备所形成的预期信用损失。该项目应根
    
    据“信用减值损失”科目的发生额分析填列。
    
    3.“净敞口套期收益”行项目,反映净敞口套期下被套期项目累计公允价值变动转入当期损益
    
    的金额或现金流量套期储备转入当期损益的金额。该项目应根据“净敞口套期损益”科目的发
    
    生额分析填列;如为套期损失,以“-”号填列。
    
    4.“其他权益工具投资公允价值变动”行项目,反映企业指定为以公允价值计量且其变动计
    
    入其他综合收益的非交易性权益工具投资发生的公允价值变动。该项目应根据“其他综合收
    
    益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
    
    5.“企业自身信用风险公允价值变动”行项目,反映企业指定为以公允价值计量且其变动计
    
    入当期损益的金融负债,由企业自身信用风险变动引起的公允价值变动而计入其他综合收益
    
    的金额。该项目应根据“其他综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
    
    6.“其他债权投资公允价值变动”行项目,反映企业分类为以公允价值计量且其变动计入其
    
    他综合收益的债权投资发生的公允价值变动。企业将一项以公允价值计量且其变动计入其他
    
    综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产,或重分类为以公允价值计量且其
    
    变动计入当期损益的金融资产时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
    
    中转出的金额作为该项目的减项。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科目的发
    
    生额分析填列。
    
    7“金融资产重分类计入其他综合收益的金额”行项目,反映企业将一项以摊余成本计量的金
    
    融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产时,计入其他综合收
    
    益的原账面价值与公允价值之间的差额。该项目应根据“其他综合收益”科目下的相关明细科
    
    目的发生额分析填列。
    
    8.“其他债权投资信用减值准备”行项目,反映企业按照《企业会计准则第22号——金融工
    
    具确认和计量》(2017年修订)第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
    
    的金融资产的损失准备。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“信用减值准备”明细科目的
    
    发生额分析填列。
    
    9.“现金流量套期储备”行项目,反映企业套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部
    
    分。该项目应根据“其他综合收益”科目下的“套期储备”明细科目的发生额分析填列。
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                项目                      2019年半年度                   2018年半年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的                 1,366,190,251.97                 1,205,230,211.18
    现金
        客户存款和同业存放款项
    净增加额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金
    净增加额
        收到原保险合同保费取得
    的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加
    额
        收取利息、手续费及佣金的
    现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        代理买卖证券收到的现金
    净额
        收到的税费返还                               6,959,349.67                     2,564,174.87
        收到其他与经营活动有关                       7,915,081.85                    15,817,389.97
    的现金
    经营活动现金流入小计                         1,381,064,683.49                 1,223,611,776.02
        购买商品、接受劳务支付的                 1,463,566,289.32                 1,015,637,166.95
    现金
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项
    净增加额
        支付原保险合同赔付款项
    的现金
        为交易目的而持有的金融
    资产净增加额
        拆出资金净增加额
        支付利息、手续费及佣金的
    现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支                      51,158,591.66                    62,171,980.85
    付的现金
        支付的各项税费                              17,916,889.39                    37,140,811.03
        支付其他与经营活动有关                      40,676,993.32                    25,005,138.52
    的现金
    经营活动现金流出小计                         1,573,318,763.69                 1,139,955,097.35
    经营活动产生的现金流量净额                    -192,254,080.20                    83,656,678.67
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金
        处置固定资产、无形资产和                    51,653,660.17                     1,409,745.62
    其他长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
        收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小计                            51,653,660.17                     1,409,745.62
        购建固定资产、无形资产和                    38,904,638.21                    27,717,885.60
    其他长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                                              5,700,000.00
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
        支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小计                            38,904,638.21                    33,417,885.60
    投资活动产生的现金流量净额                      12,749,021.96                   -32,008,139.98
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        其中:子公司吸收少数股东
    投资收到的现金
        取得借款收到的现金                         560,119,045.80                   348,920,657.92
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小计                           560,119,045.80                   348,920,657.92
        偿还债务支付的现金                         386,274,072.06                   301,016,952.25
        分配股利、利润或偿付利息                    50,427,733.06                    75,618,687.29
    支付的现金
        其中:子公司支付给少数股
    东的股利、利润
        支付其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流出小计                           436,701,805.12                   376,635,639.54
    筹资活动产生的现金流量净额                     123,417,240.68                   -27,714,981.62
    四、汇率变动对现金及现金等价                      -368,055.09                       257,671.78
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                   -56,455,872.65                    24,191,228.85
        加:期初现金及现金等价物                    95,580,176.07                   107,898,227.48
    余额
    六、期末现金及现金等价物余额                    39,124,303.42                   132,089,456.33
    
    
    注:企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到其他与经营
    
    活动有关的现金”项目填列。
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                项目                      2019年半年度                   2018年半年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的                   566,835,387.61                   627,164,837.51
    现金
        收到的税费返还                               1,214,442.14                     2,564,174.87
        收到其他与经营活动有关                       1,018,489.10                       708,914.25
    的现金
    经营活动现金流入小计                           569,068,318.85                   630,437,926.63
        购买商品、接受劳务支付的                   676,137,846.54                   572,176,192.25
    现金
        支付给职工以及为职工支                      23,856,918.63                    26,183,931.51
    付的现金
        支付的各项税费                               3,747,407.33                     8,921,499.29
        支付其他与经营活动有关                      11,996,543.27                    12,101,717.41
    的现金
    经营活动现金流出小计                           715,738,715.77                   619,383,340.46
    经营活动产生的现金流量净额                    -146,670,396.92                    11,054,586.17
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金
        处置固定资产、无形资产和                     3,006,000.00                       792,263.00
    其他长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单
    位收到的现金净额
        收到其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流入小计                             3,006,000.00                       792,263.00
        购建固定资产、无形资产和                    19,340,855.38                     6,994,779.48
    其他长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                                              5,700,000.00
        取得子公司及其他营业单
    位支付的现金净额
        支付其他与投资活动有关
    的现金
    投资活动现金流出小计                            19,340,855.38                    12,694,779.48
    投资活动产生的现金流量净额                     -16,334,855.38                   -11,902,516.48
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        取得借款收到的现金                         313,545,858.95                   278,606,391.92
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流入小计                           313,545,858.95                   278,606,391.92
        偿还债务支付的现金                         193,032,431.92                   244,440,000.00
        分配股利、利润或偿付利息                     6,210,629.07                    28,647,288.68
    支付的现金
        支付其他与筹资活动有关
    的现金
    筹资活动现金流出小计                           199,243,060.99                   273,087,288.68
    筹资活动产生的现金流量净额                     114,302,797.96                     5,519,103.24
    四、汇率变动对现金及现金等价                      -368,055.09                       257,671.78
    物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                   -49,070,509.43                     4,928,844.71
        加:期初现金及现金等价物                    80,238,977.61                    85,463,854.25
    余额
    六、期末现金及现金等价物余额                    31,168,468.18                    90,392,698.96
    
    
    注:企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到其他与经营
    
    活动有关的现金”项目填列。
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                 2019年半年度
                                       归属于母公司所有者权益                             所有
        项目         其他权益工具            其他             一般  未分             少数  者权
                股本  优  永  其  资本 减:库综合  专项  盈余  风险  配利  其他  小计  股东  益合
                      先  续  他  公积  存股 收益  储备  公积  准备   润              权益   计
                      股  债
                512,              10,77       -23,7      34,51      202,5      736,1 231,3 967,5
    一、上年期末 064,              0,516.       11,52      8,582.       12,36       53,93 92,42 46,36
    余额         000.                 11       7.35         34        8.15        9.25  6.23  5.48
                  00
        加:会计
    政策变更
            前
    期差错更正
            同
    一控制下企
    业合并
            其
    他
                512,              10,77       -23,7      34,51      202,5      736,1 231,3 967,5
    二、本年期初 064,              0,516.       11,52      8,582.       12,36       53,93 92,42 46,36
    余额         000.                 11       7.35         34        8.15        9.25  6.23  5.48
                  00
    三、本期增减                              11,19                  15,64       26,84 21,15 47,99
    变动金额(减                             3,634.                 8,613.      2,247. 0,128. 2,376
    少以“-”号                                   54                    33         87    74   .61
    填列)
    (一)综合收                            11,19                 15,64      26,84 21,15 47,99
    益总额                                  3,634.                 8,613.      2,247. 0,128. 2,376
                                              54                    33         87   74   .61
    (二)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入的普通股
    2.其他权益
    工具持有者
    投入资本
    3.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    4.其他
    (三)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    4.其他
    (四)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.设定受益
    计划变动额
    结转留存收
    益
    5.其他综合
    收益结转留
    存收益
    6.其他
    (五)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
                512,              10,77       -12,5      34,51      218,1      762,9 252,5 1,015
    四、本期期末 064,              0,516.      17,89      8,582.       60,98       96,18 42,55  ,538,
    余额         000.                 11       2.81         34        1.48        7.12  4.97 742.0
                  00                                                                      9
    
    
    注:1.“其他综合收益结转留存收益”行项目,主要反映:(1)企业指定为以公允价值计量
    
    且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,之前计入其他综合收益的
    
    累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额;(2)企业指定为以公允价值计量且
    
    其变动计入当期损益的金融负债终止确认时,之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他
    
    综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他
    
    综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                 2018年半年度
                                      归属于母公司所有者权益                              所有
        项目         其他权益工具       减:  其他            一般  未分            少数  者权
                股本 优  永       资本 库存  综合 专项  盈余 风险  配利 其他 小计  股东  益合
                     先   续 其他 公积  股   收益 储备  公积 准备   润             权益   计
                     股   债
                512,             9,214      3,933      33,46      189,5      748,2232,78 981,02
    一、上年期末064,              ,011.5       ,005.      9,830       59,92      40,76 4,948. 5,717.
    余额        000.                  6         39        .82        1.25       9.02    12    14
                 00
        加:会计
    政策变更
            前
    期差错更正
            同
    一控制下企
    业合并
            其
    他
                512,             9,214      3,933      33,46      189,5      748,2232,78 981,02
    二、本年期初064,              ,011.5       ,005.      9,830       59,92      40,76 4,948. 5,717.
    余额        000.                  6         39        .82        1.25       9.02    12    14
                 00
    三、本期增减                              -14,8                  11,46       -3,34 6,104, 2,762,
    变动金额(减                             08,15                 5,996.      2,163 960.21 796.88
    少以“-”号                                9.66                    33        .33
    填列)
    (一)综合收                            -14,8                 37,06      22,26 6,104, 28,365
    益总额                                  08,15                9,196.      1,036960.21 ,996.8
                                            9.66                    33        .67           8
    (二)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入的普通股
    2.其他权益
    工具持有者
    投入资本
    3.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    4.其他
    (三)利润分                                                 -25,6      -25,6       -25,60
    配                                                           03,20      03,20       3,200.
                                                                 0.00       0.00          00
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者                                                     -25,6       -25,6       -25,60
    (或股东)的                                                   03,20      03,20       3,200.
    分配                                                            0.00       0.00          00
    4.其他
    (四)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.设定受益
    计划变动额
    结转留存收
    益
    5.其他综合
    收益结转留
    存收益
    6.其他
    (五)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
                512,             9,214       -10,8      33,46      201,0      744,8238,88 983,78
    四、本期期末064,              ,011.5      75,15       9,830       25,91      98,60 9,908. 8,514.
    余额        000.                  6       4.27         .82        7.58       5.69    33    02
                 00
    
    
    注:1.“其他综合收益结转留存收益”行项目,主要反映:(1)企业指定为以公允价值计量
    
    且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,之前计入其他综合收益的
    
    累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额;(2)企业指定为以公允价值计量且
    
    其变动计入当期损益的金融负债终止确认时,之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他
    
    综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他
    
    综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                 2019年半年度
        项目             其他权益工具   资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 未分         所有者
                 股本  优先  永续  其他   积    存股  合收益   备     积   配利  其他  权益合
                        股    债                                            润            计
    一、上年期末 512,0                  10,043,                     34,518, 26,36        582,993,
    余额         64,00                  351.65                     582.34 7,650.         584.31
                  0.00                                                     32
        加:会计
    政策变更
            前
    期差错更正
            其
    他
    二、本年期初 512,0                  10,043,                     34,518, 26,36        582,993,
    余额         64,00                  351.65                     582.34 7,650.         584.31
                  0.00                                                     32
    三、本期增减                                                           4,747,
    变动金额(减                                                           951.5        4,747,95
    少以“-”号填                                                               3           1.53
    列)
    (一)综合收                                                           4,747,        4,747,95
    益总额                                                                 951.5            1.53
                                                                           3
    (二)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入的普通股
    2.其他权益
    工具持有者
    投入资本
    3.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    4.其他
    (三)利润分
    配
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者
    (或股东)的
    分配
    3.其他
    (四)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.设定受益
    计划变动额
    结转留存收
    益
    5.其他综合
    收益结转留
    存收益
    6.其他
    (五)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末 512,0                  10,043,                     34,518, 31,11        587,741,
    余额         64,00                  351.65                     582.34 5,601.         535.84
                  0.00                                                     85
    
    
    注:1.“其他综合收益结转留存收益”行项目,主要反映:(1)企业指定为以公允价值计量
    
    且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,之前计入其他综合收益的
    
    累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额;(2)企业指定为以公允价值计量且
    
    其变动计入当期损益的金融负债终止确认时,之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他
    
    综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他
    
    综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                 2018年半年度
        项目            其他权益工具   资本  减:库 其他  专项储  盈余  未分配         所有者权
                 股本 优先 永续 其他  公积   存股  综合    备    公积   利润    其他   益合计
                       股    债                     收益
    一、上年期末 512,0                 8,486,                    33,46942,532,0        596,552,7
    余额        64,00                 847.10                     ,830.8   86.65            64.57
                 0.00                                               2
        加:会计
    政策变更
            前
    期差错更正
            其
    他
    二、本年期初 512,0                 8,486,                    33,46942,532,0        596,552,7
    余额        64,00                 847.10                     ,830.8   86.65            64.57
                 0.00                                               2
    三、本期增减
    变动金额(减                                                        -17,052,         -17,052,3
    少以“-”号                                                           391.12            91.12
    填列)
    (一)综合收                                                       8,550,80         8,550,808
    益总额                                                                 8.88              .88
    (二)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入的普通股
    2.其他权益
    工具持有者
    投入资本
    3.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    4.其他
    (三)利润分                                                        -25,603,         -25,603,2
    配                                                                   200.00            00.00
    1.提取盈余
    公积
    2.对所有者                                                         -25,603,         -25,603,2
    (或股东)的                                                         200.00            00.00
    分配
    3.其他
    (四)所有者
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.设定受益
    计划变动额
    结转留存收
    益
    5.其他综合
    收益结转留
    存收益
    6.其他
    (五)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末 512,0                 8,486,                    33,46925,479,6        579,500,3
    余额        64,00                 847.10                     ,830.8   95.53            73.45
                 0.00                                               2
    
    
    注:1.“其他综合收益结转留存收益”行项目,主要反映:(1)企业指定为以公允价值计量
    
    且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时,之前计入其他综合收益的
    
    累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额;(2)企业指定为以公允价值计量且
    
    其变动计入当期损益的金融负债终止确认时,之前由企业自身信用风险变动引起而计入其他
    
    综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转入留存收益的金额等。该项目应根据“其他
    
    综合收益”科目的相关明细科目的发生额分析填列。
    
    三、公司基本情况
    
    苏州扬子江新型材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由苏州扬子江新型材料有限公司整体变更设立,于2008年11月25日在江苏省苏州市工商行政管理局注册登记,公司住所为苏州市相城区潘阳工业园黄埭镇春丰路88号,法定代表人:孙哲峰。
    
    本公司及各子公司主要从事有机涂层板及其基板的研发、生产和销售。主要产品包括有机涂层板系列产品和基板产品。
    
    本财务报表业经本公司董事会于2019年8月22日决议批准报出。注:说明公司注册地、总部地址、业务性质、主要经营活动以及财务报告批准报出日。
    
    本公司2019年半年度纳入合并范围的子公司共4户,本公司本年度合并范围比上年度未发生变化。
    
    注:简要说明本期的合并财务报表范围及其变化情况,并与“本附注八、合并范围的变更”、
    
    “本附注九、在其他主体中的权益”索引。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    2、持续经营
    
    企业的生产经营活动在可预见的将来不会面临破产清算,而将按照它既定的目标继续不断地
    
    经营下去。
    
    注:公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大
    
    怀疑的,公司应披露导致对持续经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    本公司及各子公司主要从事研发、生产、加工、销售有机涂层板及基板。本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见附注。
    
    注:公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计,应在本节开始部分对相关
    
    事项进行提示。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    
    2、会计期间
    
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
    
    3、营业周期
    
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    注:公司对营业周期不同于12个月,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的,
    
    应说明营业周期及确定依据。
    
    4、记账本位币
    
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司俄罗斯联合新型材料有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定卢布为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    (1)同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    (2)非同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    
    (2)合并财务报表编制的方法
    
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、11、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    7、现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    
    8、外币业务和外币报表折算
    
    (1)外币交易的折算方法
    
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额均计入当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    
    注:说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算
    
    方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
    
    9、金融工具
    
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    (1)金融资产的分类、确认和计量
    
    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
    
    ①以摊余成本计量的金融资产
    
    本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    
    本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
    
    此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
    
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
    
    (2)金融负债的分类、确认和计量
    
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
    
    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
    
    ②其他金融负债
    
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    
    (4)金融负债的终止确认
    
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
    
    金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (5)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    (6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
    
    (7)权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
    
    本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
    
    注:说明金融工具的分类、确认依据和计量方法,金融资产转移的确认依据和计量方法,金
    
    融负债终止确认条件,金融资产和金融负债的公允价值确定方法,金融资产(此处不含应收
    
    款项)减值的测试方法及会计处理方法。
    
    应收票据
    
    注:说明应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始确
    
    认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
    
    10、应收账款
    
    本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
    
    (1)减值准备的确认方法
    
    本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
    
    信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    
    预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
    
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司【假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加,而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。】
    
    (2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
    
    如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
    
    (3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
    
    本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
    
    除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
    
    (4)金融资产减值的会计处理方法
    
    期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
    
    (5)各类金融资产信用损失的确定方法
    
    ①应收票据
    
    本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
                项  目               确定组合的依据
    银行承兑汇票                 承兑人为信用风险较小的银行
    商业承兑汇票                 【根据承兑人的信用风险划分,应与“应收账款”组合划分相同】
    
    
    ②应收账款及合同资产
    
    对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    
    对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款,本公司【选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。/不选择简化处理方法,依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。】
    
    除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
                项  目               确定组合的依据
    组合1                        本组合为信用等级为XX级的国内客户的应收款项。
    组合2                        本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
    组合3                        本组合为XX国家/地区的XX商品/服务销售的应收款项。
    组合4                        本组合为XX不包含重大融资成份或不考虑一年内重大融资成分的
                                 应收款项
    组合5                        本组合为工程相关应收款项。
    ?
    
    
    【注:上述“组合1”、“组合2”?处应填写具体组合名称。】
    
    ③其他应收款
    
    本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
                项  目               确定组合的依据
    组合1                        本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应
                                 收款项。
    ?
    
    
    ④债权投资
    
    债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。【应根据公司的实际情况,披露公司债权投资违约的界定、已发生信用减值的依据、评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的具体方法】
    
    除了单项评估信用风险的债权投资外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
                项  目               确定组合的依据
    组合1                        自初始购入后债券评级没有下调
    ?
    
    
    【企业可能采用的共同信用风险特征包括:①金融工具类型;②信用风险评级;③担保物类型;④初始确认日期;⑤剩余合同期限;⑥借款人所处行业;⑦借款人所处地理位置;⑧贷款抵押率;等】
    
    ⑤其他债权投资
    
    其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。【应根据公司的实际情况,披露公司其他债权投资违约的界定、已发生信用减值的依据、评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的具体方法】
    
    除了单项评估信用风险的其他债权投资外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
                项  目               确定组合的依据
    组合1                        自初始购入后债券评级没有下调
    ?
    
    
    【企业可能采用的共同信用风险特征包括:①金融工具类型;②信用风险评级;③担保物类型;④初始确认日期;⑤剩余合同期限;⑥借款人所处行业;⑦借款人所处地理位置;⑧贷款抵押率;等】
    
    ⑥长期应收款(包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外)
    
    本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
                项  目                                   确定组合的依据
    组合1                        本组合以账龄作为信用风险特征。
    组合2
    ?
    
    
    【企业可能采用的共同信用风险特征包括:①金融工具类型;②信用风险评级;③担保物类型;④初始确认日期;⑤剩余合同期限;⑥借款人所处行业;⑦借款人所处地理位置;⑧贷款抵押率;等】
    
    注:说明应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始确
    
    认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披
    
    露要求
    
    注:按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》
    
    的披露要求
    
    注:按照不同业务模式对应收款项的确认、回款条件、坏账计提政策进行详细披露。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关
    
    业务》的披露要求
    
    注:按照不同业务模式对应收款项的确认、信用政策、坏账计提政策进行详细披露。
    
    应收款项融资
    
    注:说明应收款项融资的确定方法及会计处理方法。
    
    11、其他应收款
    
    其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
    项 目 确定组合的依据
    
    组合1                        本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应
                                 收款项。
    ?
    
    
    注:说明其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始
    
    确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
    
    12、存货
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业
    
    务》的披露要求
    
    注:(1)披露主要会计政策和会计估计时,应结合公司具体业务分主要产品披露存货盘点制
    
    度和具体盘点方法;
    
    (2)披露主要会计政策和会计估计时,应结合公司具体业务分主要产品披露存货成本结转
    
    制度和具体结转方法。
    
    (3)披露主要会计政策和会计估计时,应结合公司具体业务分主要产品披露确定存货可变
    
    现净值的依据。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的
    
    披露要求
    
    注:公司应结合上市公司的经营特点,披露存货计量和跌价准备等会计政策。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关
    
    业务》的披露要求
    
    注:披露主要会计政策和会计估计时,应结合公司的具体情况分主要产品披露存货盘点制度
    
    和具体盘点方法。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》
    
    的披露要求
    
    注:结合上市公司的经营特点,披露存货计价方法、存货成本结转、存货跌价准备,以及进
    
    行金融衍生品交易的会计政策与会计估计。
    
    (1)存货的分类
    
    存货主要包括原材料、半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、在途物资等。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法
    
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
    
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。注:说明存货类别,发出存货的计价方法,确定不同类别存货可变现净值的依据,存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
    
    (1)存货的分类
    
    存货主要包括原材料、半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、在途物资等。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法
    
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
    
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。注:说明存货类别,发出存货的计价方法,确定不同类别存货可变现净值的依据,存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。
    
    合同资产
    
    注:说明合同资产的确认方法及标准。
    
    注:说明合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始确
    
    认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
    
    合同成本
    
    注:披露与合同成本有关的资产金额确定的方法、摊销方法和减值测试方法。
    
    持有待售资产
    
    注:说明划分为持有待售资产的确认标准。
    
    债权投资
    
    注:说明债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始确
    
    认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
    
    其他债权投资
    
    注:说明其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初
    
    始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
    
    长期应收款
    
    注:说明长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法,包括评估信用风险自初始
    
    确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
    
    13、长期股权投资
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
    
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (1)投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    
    ①成本法核算的长期股权投资
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    ②权益法核算的长期股权投资
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    ③收购少数股权
    
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ④处置长期股权投资
    
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    
    注:说明共同控制、重要影响的判断标准,长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及
    
    损益确认方法。
    
    14、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    折旧或摊销方法
    
    选择公允价值计量的依据
    
    15、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
    
    度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地
    
    计量时才予以确认。
    
    (2)折旧方法
    
           类别            折旧方法          折旧年限           残值率           年折旧率
    房屋及建筑物      年限平均法        20                5%               4.75%
    生产设备          年限平均法        10                5%               9.5%
    运输设备          年限平均法        5                 5%               19%
    电子设备          年限平均法        3-5                5%               19%-31.67%
    其他设备          年限平均法        5                 5%               19%
    
    
    注:公司根据自身实际情况确定类别,一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输
    
    设备等。折旧方法有年限平均法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法,其他。如选择
    
    其他,请在文本框中说明。
    
    注:当“折旧方法”选择“其他”时,请说明原因。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》
    
    的披露要求
    
    注:公司应结合公司自身经营特点和发展战略,在财务报表附注中细化披露固定资产折旧政
    
    策。
    
    融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    16、在建工程
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    注:说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
    
    17、借款费用
    
    借款费用包括借款利息等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产和存货等资产。
    
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    
    注:说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以
    
    及资本化金额的计算方法。
    
    生物资产
    
    注:说明生物资产的分类及确定标准。各类生产性生物资产的使用寿命和预计净残值及其确
    
    定依据、折旧方法。采用公允价值模式的,说明选择公允价值计量的依据。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》
    
    的披露要求
    
    注:存在因发芽、老化死亡等生物特性导致生物资产数量发生变动的公司,应当披露公司对
    
    相关生物资产增量的成本归集、成本核算和成本结转方法,说明对应的成本结转方法与公司
    
    总体生物资产成本结转制度是否一致。
    
    油气资产
    
    注:说明与各类油气资产相关支出的资本化标准,各类油气资产的折耗或摊销方法,采矿许
    
    可证等执照费用的会计处理方法以及油气储量估计的判断依据等。
    
    使用权资产
    
    注:说明使用权资产的确定方法及会计处理方法。(适用于使用新租赁准则的公司)
    
    18、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    (1)无形资产
    
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    
    年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    
    (2)研究与开发支出
    
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注注:说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产,说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产,说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。
    
    内部研究开发支出会计政策
    
    注:结合公司内部研究开发项目特点,说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准,以及开发
    
    阶段支出资本化的具体条件。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》
    
    的披露要求
    
    注:采用不同研发模式的公司,应当结合不同研发活动的特点针对性披露研发支出会计政策,
    
    如对于科研体系的打造、突破性大品种等全局性研发活动,及对于细分市场品种研究的具体
    
    研发活动,分别披露研究阶段和开发阶段划分的标准、开发阶段支出资本化的具体条件等情
    
    况。
    
    19、长期资产减值
    
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。注:说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
    
    20、长期待摊费用
    
    本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。
    
    注:说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。
    
    合同负债
    
    注:说明合同负债的确定方法。
    
    21、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:
    
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    离职后福利主要包括设定提存计划,设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
    
    偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,
    
    和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工
    
    薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,
    
    按照其他长期职工薪酬处理。
    
    其他长期职工福利的会计处理方法
    
    租赁负债
    
    注:说明租赁负债的确认方法及会计处理方法。(适用于使用新租赁准则的公司)
    
    22、预计负债
    
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    注:说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。
    
    股份支付
    
    注:说明股份支付计划的会计处理方法,包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。
    
    优先股、永续债等其他金融工具
    
    注:说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。
    
    23、收入
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》
    
    的披露要求
    
    注:1、公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策,说明具体收入确认时点及计
    
    量方法,同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的,应当分别说明。
    
    2、采用经销商销售模式的公司,应当披露收入确认的具体时点、对销售退回、销售返利和
    
    销售奖励的会计核算方法和账务处理方式。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披
    
    露要求
    
    注:公司依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露,并披露行业特殊
    
    的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的,还应当详细披露确定
    
    完工进度的方法。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》
    
    的披露要求
    
    注:公司依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露,并披露行业特殊
    
    的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的,还应当详细披露确定
    
    完工进度的方法。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第8号——上市公司从事零售相关业务》的
    
    披露要求
    
    注:公司应结合上市公司的经营特点,披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确
    
    认方法等会计政策。披露会员消费积分、积分兑换、销售退回、销售返利及销售奖励的会计
    
    核算方法和账务处理方式。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》
    
    的披露要求
    
    注:公司应依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露,并披露行业特
    
    殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关
    
    业务》的披露要求
    
    注:公司应依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露,并披露行业特
    
    殊的收入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的,还应当详细披露确
    
    定完工进度的方法。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》
    
    的披露要求
    
    注:结合上市公司的经营特点,披露不同销售模式下的收入结算方式、确认时点和确认方法,
    
    以及退货、以旧换新等特殊业务的会计处理。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术
    
    服务业务》的披露要求
    
    注:依据自身业务模式和结算方式对收入确认会计政策进行详细披露,并披露行业特殊的收
    
    入确认条件、确认时点、核算依据等。如按完工百分比法确认的,还应当详细披露确定完工
    
    进度的方法。
    
    (1)商品销售收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    
    本公司收入确认的具体方法:
    
    ①国内销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送至客户的仓库。并按照交易习惯,每月会与客户进行即时结算,即以经客户确认的提货单明确产品品种、数量和价格等,公司依据提货单开具正式的商业发票与客户结算,此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    ②出口销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送,并按照事先约定的发货日期销售人员根据订单的单价和发货数量开具外销商业发票,通过代理报关公司完成海关出口报关程序,当货物正式发运并取得承运单位开具的提单后,公司将提单、发票等商业单据交给客户。此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    (2)加工费收入
    
    在提供加工劳务全部完成,产品已发运,双方根据交易结算单确认加工费收入。
    
    (3)租赁收入
    
    根据租赁合同,确定租赁面积和价格,在租赁期间根据合同约定按期确认租赁收入,并开具租赁费发票,相关折旧及维护成本计入对应的租赁成本。
    
    同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    
    注:说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策,
    
    说明具体收入确认时点及计量方法,同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的,应
    
    当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的,说明确定合同完工进
    
    度的依据和方法。
    
    是否已执行新收入准则
    
    □ 是 □ 否
    
    收入确认和计量所采用的会计政策
    
    (1)商品销售收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    
    本公司收入确认的具体方法:
    
    ①国内销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送至客户的仓库。并按照交易习惯,每月会与客户进行即时结算,即以经客户确认的提货单明确产品品种、数量和价格等,公司依据提货单开具正式的商业发票与客户结算,此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    ②出口销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送,并按照事先约定的发货日期销售人员根据订单的单价和发货数量开具外销商业发票,通过代理报关公司完成海关出口报关程序,当货物正式发运并取得承运单位开具的提单后,公司将提单、发票等商业单据交给客户。此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    (2)加工费收入
    
    在提供加工劳务全部完成,产品已发运,双方根据交易结算单确认加工费收入。
    
    (3)租赁收入
    
    根据租赁合同,确定租赁面积和价格,在租赁期间根据合同约定按期确认租赁收入,并开具租赁费发票,相关折旧及维护成本计入对应的租赁成本。
    
    同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    
    注:收入确认和计量所采用的会计政策,以及对确定收入确认的时点和金额具有重大影响的
    
    判断以及判断的变更,包括确定履约进度的方法及采用该方法的原因、评估客户取得所转让
    
    商品控制权时点的相关判断,在确定交易价格、估计计入交易价格的可变对价、分摊交易价
    
    格以及计量预期将退还给客户的款项等类似义务时所采用的方法等。
    
    同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    
    注:同类业务因采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的,应当分别披露。
    
    (1)商品销售收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    
    本公司收入确认的具体方法:
    
    ①国内销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送至客户的仓库。并按照交易习惯,每月会与客户进行即时结算,即以经客户确认的提货单明确产品品种、数量和价格等,公司依据提货单开具正式的商业发票与客户结算,此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    ②出口销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送,并按照事先约定的发货日期销售人员根据订单的单价和发货数量开具外销商业发票,通过代理报关公司完成海关出口报关程序,当货物正式发运并取得承运单位开具的提单后,公司将提单、发票等商业单据交给客户。此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    (2)加工费收入
    
    在提供加工劳务全部完成,产品已发运,双方根据交易结算单确认加工费收入。
    
    (3)租赁收入
    
    根据租赁合同,确定租赁面积和价格,在租赁期间根据合同约定按期确认租赁收入,并开具租赁费发票,相关折旧及维护成本计入对应的租赁成本。
    
    同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    
    注:说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策,
    
    说明具体收入确认时点及计量方法,同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的,应
    
    当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收入的,说明确定合同完工进
    
    度的依据和方法。
    
    24、政府补助
    
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;
    
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    
    注:区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准,若政府文件未明确规定补
    
    助对象,说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据;披露政府补助采用
    
    的是总额法还是净额法,如果是总额法,还应披露与政府补助相关的递延收益的摊销方法以
    
    及摊销期限的确认方法;政府补助的确认时点。
    
    25、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    (3)所得税费用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    (4)所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    注:说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。
    
    租赁
    
    经营租赁的会计处理方法
    
    融资租赁的会计处理方法
    
    26、其他重要的会计政策和会计估计
    
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    
    (1)坏账准备计提
    
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    
    (2)存货跌价准备
    
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    
    (3)长期资产减值准备
    
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    
    (4)折旧和摊销
    
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    
    (5)递延所得税资产
    
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    
    (6)所得税
    
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    
    注:说明其他重要的会计政策和会计估计,包括但不限于:终止经营的确认标准、会计处理
    
    方法,采用套期会计的依据、会计处理方法,与回购公司股份相关的会计处理方法,资产证
    
    券化业务的会计处理方法等。
    
    27、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    √ 适用 □ 不适用
    
       会计政策变更的内容和原因               审批程序                        备注
    执行新金融工具准则导致的会计
    政策变更
    
    
    注:说明受重要影响的报表项目名称和金额。
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    会计估计变更的内容和原        审批程序            开始适用的时点              备注
              因
    
    
    注:说明受重要影响的报表项目名称和金额。
    
    (3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表
    
    相关项目情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元
    
            项目            2018年12月31日         2019年01月01日               调整数
    流动资产:
        货币资金                    289,330,512.48           289,330,512.48
        结算备付金
        拆出资金
        交易性金融资产
        以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的
    金融资产
        衍生金融资产
        应收票据                    260,856,562.37           260,856,562.37
        应收账款                    205,647,380.17           205,647,380.17
        应收款项融资
        预付款项                    259,092,105.17           259,092,105.17
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备
    金
        其他应收款                   65,221,108.61            65,221,108.61
          其中:应收利息
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                        688,356,318.30           688,356,318.30
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流                                            0.00
    动资产
        其他流动资产                 45,544,128.59            45,544,128.59
    流动资产合计                  1,814,048,115.69         1,814,048,115.69
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        债权投资
        可供出售金融资产
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资
    产
        投资性房地产
        固定资产                    641,124,362.27           641,124,362.27
        在建工程                     47,775,117.41            47,775,117.41
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                     17,663,690.57            17,663,690.57
        开发支出
        商誉                        257,698,389.31           257,698,389.31
        长期待摊费用                  4,391,747.36             4,391,747.36
        递延所得税资产               24,117,565.53            24,117,565.53
        其他非流动资产                3,979,600.00             3,979,600.00
    非流动资产合计                  996,750,472.45           996,750,472.45
    资产总计                      2,810,798,588.14         2,810,798,588.14
    流动负债:
        短期借款                    221,705,871.42           221,705,871.42
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的
    金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                    798,601,716.50           798,601,716.50
        应付账款                    135,967,511.13           135,967,511.13
        预收款项                     55,189,995.20            55,189,995.20
        卖出回购金融资产
    款
        吸收存款及同业存
    放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                  3,729,012.60             3,729,012.60
        应交税费                      5,539,447.00             5,539,447.00
        其他应付款                   21,542,034.49            21,542,034.49
          其中:应付利息              6,343,875.69             6,343,875.69
                应付股利
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        合同负债
        持有待售负债
        一年内到期的非流            129,654,000.00           129,654,000.00
    动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                  1,371,929,588.34         1,371,929,588.34
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款                    468,087,595.58           468,087,595.58
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                      3,135,450.00             3,135,450.00
        递延所得税负债                  99,588.74               99,588.74
        其他非流动负债
    非流动负债合计                  471,322,634.32           471,322,634.32
    负债合计                      1,843,252,222.66         1,843,252,222.66
    所有者权益:
        股本                        512,064,000.00           512,064,000.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                     10,770,516.11            10,770,516.11
        减:库存股
        其他综合收益                -23,711,527.35           -23,711,527.35
        专项储备
        盈余公积                     34,518,582.34            34,518,582.34
        一般风险准备
        未分配利润                  202,512,368.15           202,512,368.15
    归属于母公司所有者权            736,153,939.25           736,153,939.25
    益合计
        少数股东权益                231,392,426.23           231,392,426.23
    所有者权益合计                  967,546,365.48           967,546,365.48
    负债和所有者权益总计          2,810,798,588.14         2,810,798,588.14
    
    
    调整情况说明
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元
    
            项目            2018年12月31日         2019年01月01日               调整数
    流动资产:
        货币资金                    245,489,314.02           245,489,314.02
        交易性金融资产
        以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的
    金融资产
        衍生金融资产
        应收票据                    257,455,371.74           257,455,371.74
        应收账款                    138,451,669.79           138,451,669.79
        应收款项融资
        预付款项                    183,289,343.70           183,289,343.70
        其他应收款                   15,534,646.56            15,534,646.56
          其中:应收利息
                应收股利
        存货                         57,690,831.15            57,690,831.15
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流
    动资产
        其他流动资产                  2,362,465.00             2,362,465.00
    流动资产合计                    900,273,641.96           900,273,641.96
    非流动资产:
        债权投资
        可供出售金融资产
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                340,972,835.54           340,972,835.54
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资
    产
        投资性房地产                 37,689,150.18            37,689,150.18
        固定资产                    151,344,358.20           151,344,358.20
        在建工程                     20,768,223.87            20,768,223.87
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                     14,333,690.28            14,333,690.28
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用                  1,163,849.96             1,163,849.96
        递延所得税资产                 604,539.19              604,539.19
        其他非流动资产                3,979,600.00             3,979,600.00
    非流动资产合计                  570,856,247.22           570,856,247.22
    资产总计                      1,471,129,889.18         1,471,129,889.18
    流动负债:
        短期借款                     55,895,356.00            55,895,356.00
        交易性金融负债
        以公允价值计量且
    其变动计入当期损益的
    金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                    785,101,716.50           785,101,716.50
        应付账款                      5,048,608.98             5,048,608.98
        预收款项                      2,681,010.26             2,681,010.26
        合同负债
        应付职工薪酬                  3,144,549.76             3,144,549.76
        应交税费                      3,572,292.60             3,572,292.60
        其他应付款                   15,442,770.77            15,442,770.77
          其中:应付利息               326,846.93              326,846.93
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流             17,250,000.00            17,250,000.00
    动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                    888,136,304.87           888,136,304.87
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计
    负债合计                        888,136,304.87           888,136,304.87
    所有者权益:
        股本                        512,064,000.00           512,064,000.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                     10,043,351.65            10,043,351.65
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                     34,518,582.34            34,518,582.34
        未分配利润                   26,367,650.32            26,367,650.32
    所有者权益合计                  582,993,584.31           582,993,584.31
    负债和所有者权益总计          1,471,129,889.18         1,471,129,889.18
    
    
    调整情况说明
    
    (4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    注:上市公司对首次执行新会计准则的影响数进行追溯调整并调整前期比较数据时,应披露
    
    调整所涉及的比较期财务报表项目名称和调整金额。
    
    其他
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                 税种                        计税依据                        税率
                                   应税收入按18%、16%、13%的税
    增值税                         率计算销项税,并按扣除当期允许18%、16%、13%
                                   抵扣的进项税额后的差额计缴增
                                   值税。
    消费税
    城市维护建设税                 按实际缴纳的流转税的5%计缴。  5%
    企业所得税                     按应纳税所得额的15%、16.5%、  15%、16.5%、20%、25%
                                   20%、25%计缴。
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
                     纳税主体名称                                  所得税税率
    苏州扬子江新型材料股份有限公司                15%
    杭州新永丰钢业有限公司                        25%
    苏州巴洛特新材料有限公司                      25%
    俄罗斯联合新型材料有限公司                    20%
    俄罗斯穆勒姆新型材料有限公司                  16.5%
    
    
    2、税收优惠
    
    2018年10月24日,本公司通过江苏省高新技术企业复审,取得高新技术企业资格,证书编号GR201832001022。高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年,自认定当年起(即2018年度起)依照《企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和《高新技术企业认定管理办法》等有关规定,三年内享受15%所得税税收优惠政策,届满后重新认定。
    
    注:说明主要税收优惠政策及依据。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术
    
    服务业务》的披露要求
    
    注:披露报告期内公司享受的税收优惠政策,如软件增值税退税等,以及相关税收优惠对公
    
    司当期损益的影响。
    
    3、其他
    
    本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率。根据,《财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)规定,自2019年4月1日起,适用税率调整为13%。
    
    本公司自2007年10月22日取得自营出口权,从2008年7月开始自营出口,享受免抵退政策。2008年7月至2009年3月31月执行5%的退税率;2009年4月1日至今执行13%的退税率。七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    库存现金                                           284,837.33                     143,020.12
    银行存款                                         38,839,466.03                   95,437,155.95
    其他货币资金                                    112,233,312.39                  193,750,336.41
    合计                                            151,357,615.75                  289,330,512.48
      其中:存放在境外的款项总额                     13,100,532.24                   20,749,483.68
    
    
    其他说明
    
    于2019年6月30日,本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币 112,233,312.39元,系本公
    
    司存在银行开具银行承兑汇票的保证金,为使用权受限资产。
    
    注:因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单
    
    独说明。
    
    交易性金融资产
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
      其中:
    指定以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产
      其中:
    合计
    
    
    其他说明:
    
    衍生金融资产
    
    注:如公司衍生金融工具业务具有重要性的,需单独列示该项目。
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    其他说明:
    
    注:说明衍生金融工具形成原因以及相关会计处理等。
    
    2、应收票据
    
    (1)应收票据分类列示
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    银行承兑票据                                     63,346,352.89                  160,856,562.37
    商业承兑票据                                                                  100,000,000.00
    合计                                             63,346,352.89                  260,856,562.37
    
    
    单位: 元
    
                                  期末余额                              期初余额
          类别         账面余额       坏账准备    账面价    账面余额        坏账准备     账面价
                     金额   比例   金额  计提比   值     金额   比例    金额   计提比    值
                                            例                                     例
    按单项计提坏账
    准备的应收票据
      其中:
    按组合计提坏账
    准备的应收票据
      其中:
    合计
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位: 元
    
           名称                                        期末余额
                           账面余额           坏账准备          计提比例          计提理由
    合计                                                   --                 --
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位: 元
    
             名称                                        期末余额
                                  账面余额               坏账准备               计提比例
    合计                                                                 --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露
    
    坏账准备的相关信息:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位: 元
    
          类别         期初余额                    本期变动金额                    期末余额
                                        计提        收回或转回        核销
    合计
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    单位: 元
    
               单位名称                   收回或转回金额                   收回方式
    合计                                                         --
    
    
    注:说明转回或收回原因,收回方式,确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
    
    (3)期末公司已质押的应收票据
    
    单位: 元
    
                         项目                                    期末已质押金额
    银行承兑票据                                                                   50,273,842.92
    商业承兑票据
    合计                                                                           50,273,842.92
    
    
    (4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    单位: 元
    
                 项目                    期末终止确认金额             期末未终止确认金额
    银行承兑票据                                     11,947,846.76
    商业承兑票据
    合计                                             11,947,846.76
    
    
    期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    单位: 元
    
                         项目                                  期末转应收账款金额
    商业承兑票据
    合计
    
    
    其他说明
    
    本期实际核销的应收票据情况
    
    单位: 元
    
                         项目                                       核销金额
    
    
    其中重要的应收票据核销情况:
    
    单位: 元
    
        单位名称     应收票据性质     核销金额       核销原因    履行的核销程序 款项是否由关联
                                                                                    交易产生
          合计            --                             --              --              --
    
    
    应收票据核销说明:
    
    3、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位: 元
    
                                  期末余额                              期初余额
          类别         账面余额       坏账准备    账面价    账面余额       坏账准备
                     金额   比例   金额  计提比   值     金额   比例    金额   计提比 账面价值
                                            例                                    例
    按单项计提坏账   1,561,0  0.72% 1,561,0  100.00    0.00  1,561,0  0.74% 1,561,09  100.00     0.00
    准备的应收账款    99.00          99.00      %          99.00            9.00      %
    其中:
    按组合计提坏账  214,646 99.28% 2,993,9  1.39% 211,652, 208,770  99.26% 3,122,74  1.50% 205,647,3
    准备的应收账款   ,021.66          08.78         112.88 ,124.80            4.63            80.17
    其中:
    合计           216,207  100.00 4,555,0  2.11% 211,652, 210,331  100.00 4,683,84  2.21% 205,647,3
                    ,120.66     %   07.78         112.88 ,223.80      %    3.63           80.17
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位: 元
    
    名称              期末余额
                      账面余额           坏账准备          计提比例          计提理由
    苏州杰科洁净技术          1,561,099.00        1,561,099.00           100.00%无法收回
    有限公司
    合计                      1,561,099.00        1,561,099.00 --                 --
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位: 元
    
    名称              期末余额
                      账面余额           坏账准备          计提比例          计提理由
    合计                                                   --                 --
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位: 元
    
             名称                                        期末余额
                                  账面余额               坏账准备               计提比例
    按信用风险特征组合计提           214,646,021.66            2,993,908.78                  1.39%
    坏账准备的应收款项
    合计                             214,646,021.66            2,993,908.78 --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    按账龄分析法计提坏账准备.
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位: 元
    
             名称                                        期末余额
                                  账面余额               坏账准备               计提比例
    合计                                                                 --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露
    
    坏账准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    按账龄披露
    
    单位: 元
    
                         账龄                                       期末余额
    1年以内(含1年)                                                               213,110,339.28
    1年以内                                                                        213,110,339.28
    1至2年                                                                          1,103,548.05
    2至3年                                                                             79,476.84
    3年以上                                                                           352,657.49
      3至4年                                                                          106,160.34
      4至5年                                                                           27,397.50
      5年以上                                                                         219,099.65
    合计                                                                          214,646,021.66
    
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第6号--上市公司从事装修装饰业务》的披
    
    露要求
    
    注:若存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的,应当在应收账款附注中详细披露该
    
    应收账款较高的原因并提示回款风险等。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》
    
    的披露要求
    
    注:若单个账户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过三年以上的,应当
    
    在应收账款附注中详细披露该应收账款较高的原因并提示回款风险等。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》
    
    的披露要求
    
    注:若存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的,应当在应收账款附注中详细披露该
    
    应收账款较高的原因并提示回款风险等。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术
    
    服务业务》的披露要求
    
    注:存在账龄超过三年的单项金额重大的应收账款的,应当在应收账款附注中详细披露该应
    
    收账款金额较大的原因并提示回款风险等。
    
    本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位: 元
    
          类别         期初余额                    本期变动金额                    期末余额
                                        计提        收回或转回        核销
    合计
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    单位: 元
    
               单位名称                   收回或转回金额                   收回方式
    合计                                                                       --
    
    
    注:说明转回或收回原因,确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
    
    本期实际核销的应收账款情况
    
    单位: 元
    
                         项目                                       核销金额
    
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    单位: 元
    
        单位名称     应收账款性质     核销金额       核销原因    履行的核销程序 款项是否由关联
                                                                                    交易产生
    合计                  --                             --              --              --
    
    
    应收账款核销说明:
    
    (2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    本公司截止2019年6月按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为93,967,597.58元,占应收账款年末余额合计数的比例为43.46%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为939,675.98元。
    
    注:按欠款方集中度,汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款
    
    期末余额合计数的比例,以及相应计提的坏账准备期末余额。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业
    
    务》的披露要求
    
    注:(1)披露应收账款项目注释时,若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%
    
    且账龄超过一年以上的,应当详细披露该客户应收账款较高的原因并提示回款风险等。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》
    
    的披露要求
    
    注:(1)披露应收账款项目注释时,若单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%
    
    且账龄超过一年以上的,应当详细披露该客户应收账款较高的原因并提示回款风险等
    
    因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    注:说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额,及与终止确认相关的利得或损失。
    
    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    注:说明金融资产转移的方式,分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
    
    其他说明:
    
    应收款项融资
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
                 合计
    
    
    应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式
    
    披露减值准备的相关信息:
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    其他说明:
    
    4、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位: 元
    
           账龄                     期末余额                             期初余额
                             金额               比例              金额              比例
    1年以内                 439,685,038.52            98.62%      252,920,177.69            97.61%
    1至2年                     652,145.29             0.15%         752,104.94             0.29%
    2至3年                      58,546.11             0.01%          12,049.65             0.01%
    3年以上                   5,419,822.54             1.22%        5,407,772.89             2.09%
    合计                    445,815,552.46         --              259,092,105.17         --
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    账龄超过1年的预付款项主要是尚未结算的材料尾款。
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为343,512,795.79元,占预付账款期末余额合计数的比例为77.05%。
    
    注:按预付对象集中度,汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款
    
    项期末余额合计数的比例。
    
    其他说明:
    
    5、其他应收款
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      133,899,134.62                   65,221,108.61
    合计                                            133,899,134.62                   65,221,108.61
    
    
    注:上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
    
    应收利息
    
    应收利息分类
    
    单位: 元
    
                 项目                         期末余额                      期初余额
    定期存款
    委托贷款
    债券投资
    合计
    
    
    重要逾期利息
    
    单位: 元
    
         借款单位          期末余额          逾期时间          逾期原因      是否发生减值及其
                                                                                  判断依据
    合计                                         --                 --                 --
    
    
    其他说明:
    
    坏账准备计提情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
                          第一阶段          第二阶段            第三阶段
    坏账准备           未来12个月预期  整个存续期预期信用  整个存续期预期信用       合计
                          信用损失    损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
    2019年1月1日余额
    2019年1月1日余额        ——              ——                ——              ——
    在本期
    --转入第二阶段
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动
    2019年06月30日余
    额
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    注:应当对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动情况作出说明(包括定性和
    
    定量信息)。
    
    应收股利
    
    应收股利分类
    
    单位: 元
    
           项目(或被投资单位)                 期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    重要的账龄超过1年的应收股利
    
    单位: 元
    
    项目(或被投资单位)      期末余额            账龄          未收回的原因    是否发生减值及其
                                                                                  判断依据
    合计                                         --                 --                 --
    
    
    坏账准备计提情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
                          第一阶段          第二阶段            第三阶段
         坏账准备      未来12个月预期  整个存续期预期信用  整个存续期预期信用       合计
                          信用损失    损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
    2019年1月1日余额
    2019年1月1日余额        ——              ——                ——              ——
    在本期
    --转入第二阶段
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动
    2019年6月30日余
    额
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    注:应当对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动情况作出说明(包括定性和
    
    定量信息)。
    
    其他说明:
    
    (1)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位: 元
    
               款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
    往来款                                            2,358,432.50                    3,246,643.00
    保证金及押金                                    132,106,288.06                   62,542,751.53
    备用金                                              92,000.00                      91,140.43
    合计                                            134,556,720.56                   65,880,534.96
    
    
    2)坏账准备计提情况
    
    单位: 元
    
                          第一阶段          第二阶段            第三阶段
         坏账准备      未来12个月预期  整个存续期预期信用  整个存续期预期信用       合计
                          信用损失    损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
    2019年1月1日余额         121,940.96        65,758,594.00                          65,880,534.96
    2019年1月1日余额        ——              ——                ——              ——
    在本期
    --转入第二阶段                             65,758,594.00                          65,758,594.00
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提                                     657,585.94                            657,585.94
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动              68,676,185.60                                              68,676,185.60
    2019年6月30日余       68,798,126.56         65,758,594.00                         134,556,720.56
    额
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    注:应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明(包括定性
    
    和定量信息)。
    
    按账龄披露
    
    单位: 元
    
                         账龄                                       期末余额
    1年以内(含1年)                                                              134,556,720.56
    1年以内                                                                       134,556,720.56
    1至2年
    2至3年
    3年以上
      3至4年
      4至5年
      5年以上
    合计                                                                          134,556,720.56
    
    
    3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位: 元
    
           类别            期初余额                 本期变动金额                 期末余额
                                                计提           收回或转回
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备的           659,426.35                              1,840.41         657,585.94
    应收款项
    合计                       659,426.35                              1,840.41         657,585.94
    
    
    注:披露用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
    
    显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    单位: 元
    
               单位名称                   转回或收回金额                   收回方式
    合计                                                                       --
    
    
    注:说明转回或收回原因,确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
    
    本期实际核销的其他应收款情况
    
    单位: 元
    
                         项目                                       核销金额
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    单位: 元
    
        单位名称    其他应收款性质    核销金额       核销原因    履行的核销程序 款项是否由关联
                                                                                    交易产生
    合计                  --                             --              --              --
    
    
    其他应收款核销说明:
    
    4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位: 元
    
                                                                 占其他应收款期  坏账准备期末余
        单位名称      款项的性质      期末余额         账龄      末余额合计数的       额
                                                                      比例
    ФТС  России   海关关税和增值    63,020,462.62 1年以内                 46.84%            0.00
                   税
    ОКАДРЕВ      往来款            28,026,000.00 1年以内                20.83%      280,260.00
    ВОЛОГДАООО
    ОКАДРЕВ ООО 往来款            32,178,000.00 1年以内                 23.91%      321,780.00
    МУРОМ АНО   往来款             1,453,200.00 1年以内                 1.08%       14,532.00
    СК
    ООО
    Объединение    往来款               674,700.00 1年以内                  0.50%        6,747.00
    Инжстрой
    合计                  --         125,352,362.62       --                93.16%      623,319.00
    
    
    涉及政府补助的应收款项
    
    单位: 元
    
         单位名称      政府补助项目名称      期末余额          期末账龄     预计收取的时间、金
                                                                                  额及依据
    
    
    注:公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助,应说明原因。
    
    因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    注:说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额,及与终止确认相关的利得或损
    
    失。
    
    转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    注:说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
    
    其他说明:
    
    6、存货
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    (1)存货分类
    
    单位: 元
    
                                 期末余额                               期初余额
        项目                  存货跌价准备                           存货跌价准备
                   账面余额   或合同履约成   账面价值     账面余额   或合同履约成   账面价值
                               本减值准备                              本减值准备
    原材料        438,247,650.6              438,247,650.6  350,362,255.0     14,178.26 350,348,076.7
                            5                       5            0                        4
    在产品
    库存商品      583,706,178.5     15,749.25 583,690,429.3  331,961,045.6    226,589.07 331,734,456.5
                            5                       0            5                        8
    周转材料         212,586.95                 212,586.95    190,481.04                 190,481.04
    消耗性生物资
    产
    合同履约成本
    半成品                                                2,209,261.25                2,209,261.25
    发出商品                                                846,974.05                 846,974.05
    委托加工物资     328,609.14                 328,609.14   3,027,068.64                3,027,068.64
    合计         1,022,495,025.     15,749.25 1,022,479,276.  688,597,085.6    240,767.33 688,356,318.3
                           29                       04            3                        0
    
    
    注:对于“合同履约成本”,根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超
    
    过一年或一个正常营业周期,不超过一年或一个正常营业周期的,在“存货”项目中填列,已
    
    计提减值准备的,还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》
    
    的披露要求
    
    否
    
    注:披露期末存货余额占比较大的存货的品种结构;对于种业企业,还应当披露报告期内的
    
    转商金额等信息。
    
    (2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
    
    单位: 元
    
        项目       期初余额          本期增加金额              本期减少金额         期末余额
                                  计提         其他      转回或转销      其他
    原材料            14,178.26                               14,178.26
    在产品
    库存商品         226,589.07                              210,839.82                  15,749.25
    周转材料
    消耗性生物资
    产
    合同履约成本
    合计             240,767.33                              225,018.08                  15,749.25
    
    
    注:说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备和合同履约成本的减值
    
    准备的原因。
    
    存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    合同履约成本本期摊销金额的说明
    
    存货分类
    
    单位: 元
    
        项目                     期末余额                               期初余额
                   账面余额     跌价准备     账面价值     账面余额     跌价准备     账面价值
    原材料        438,247,650.6              438,247,650.6  350,362,255.0     14,178.26 350,348,076.7
                            5                       5            0                        4
    在产品
    库存商品      583,706,178.5     15,749.25 583,690,429.3  331,961,045.6    226,589.07 331,734,456.5
                            5                       0            5                        8
    周转材料         212,586.95                 212,586.95    190,481.04                 190,481.04
    消耗性生物资
    产
    建造合同形成
    的已完工未结
    算资产
    半成品                                                2,209,261.25                2,209,261.25
    发出商品                                                846,974.05                 846,974.05
    委托加工物资     328,609.14                 328,609.14   3,027,068.64                3,027,068.64
    合计         1,022,495,025.     15,749.25 1,022,479,276.  688,597,085.6    240,767.33 688,356,318.3
                           29                       04            3                        0
    
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》
    
    的披露要求
    
    否
    
    注:披露期末存货余额占比较大的存货的品种结构;对于种业企业,还应当披露报告期内的
    
    转商金额等信息。
    
    存货跌价准备
    
    单位: 元
    
        项目       期初余额          本期增加金额              本期减少金额         期末余额
                                  计提         其他      转回或转销      其他
    原材料            14,178.26                               14,178.26
    在产品
    库存商品         226,589.07                              210,839.82                  15,749.25
    周转材料
    消耗性生物资
    产
    建造合同形成
    的已完工未结
    算资产
    合计             240,767.33                              225,018.08                  15,749.25
    
    
    注:说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因。
    
    存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    单位: 元
    
                         项目                                         金额
    累计已发生成本
    累计已确认毛利
    减:预计损失
        已办理结算的金额
    建造合同形成的已完工未结算资产
    
    
    其他说明:
    
    合同资产
    
    单位: 元
    
            项目                      期末余额                           期初余额
                          账面余额    减值准备    账面价值   账面余额   减值准备    账面价值
    合计
    
    
    合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
    
    单位: 元
    
            项目                 变动金额                           变动原因
    合计                                                              ——
    
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露
    
    坏账准备的相关信息:
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    本期合同资产计提减值准备情况
    
    单位: 元
    
           项目            本期计提          本期转回        本期转销/核销          原因
    合计                                                                             --
    
    
    其他说明:
    
    持有待售资产
    
    单位: 元
    
        项目     期末账面余额   减值准备   期末账面价值   公允价值   预计处置费用 预计处置时间
    合计                                                                                --
    
    
    其他说明:
    
    注:说明划分为持有待售的资产的原因等。
    
    7、一年内到期的非流动资产
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    一年内到期的债权投资
    一年内到期的其他债权投资
    待摊费用                                         14,999,247.64                           0.00
    合计                                             14,999,247.64                           0.00
    
    
    注:1、自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值,在“一年内到期的非
    
    流动资产”行项目反映。
    
    2、自资产负债表日起一年内到期的长期其他债权投资的期末账面价值,在“一年内到期的非
    
    流动资产”行项目反映。
    
    3、对于将在一年内到期的债权投资、其他债权投资,应分类列示期初余额、期末余额、以
    
    及对应的减值准备期初余额和期末余额。
    
    重要的债权投资/其他债权投资
    
    单位: 元
    
         债权项目                   期末余额                            期初余额
                         面值   票面利率 实际利率  到期日    面值   票面利率 实际利率  到期日
           合计                   ——     ——     ——              ——     ——     ——
    
    
    注:对于重要的债权投资的期初、期末余额,应分别列示其面值、票面利率、实际利率、到
    
    期日。
    
    其他说明:
    
    注:披露用以确定本期一年内到期的债权投资和其他债权投资减值准备计提金额以及评估金
    
    融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
    
    8、其他流动资产
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合同取得成本
    应收退货成本
    待抵扣进项税额                                   44,171,294.74                   27,526,240.30
    预缴企业所得税                                   22,248,030.40                   18,017,888.29
    合计                                             66,419,325.14                   45,544,128.59
    
    
    注:1、企业购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资的期末账面价值,在“其他流动
    
    资产”行项目反映。
    
    2、企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资的期末
    
    账面价值,在“其他流动资产”行项目反映。
    
    3、对于“合同取得成本”,根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超
    
    过一年或一个正常营业周期,不超过一年或一个正常营业周期的,在“其他流动资产”项目中
    
    填列,已计提减值准备的,还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金
    
    额填列。
    
    4、对于“应收退货成本”,根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售,
    
    在一年或一个正常营业周期内出售的,在“其他流动资产”项目中填列。
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    待抵扣进项税额                                   44,171,294.74                   27,526,240.30
    预缴企业所得税                                   22,248,030.40                   18,017,888.29
    合计                                             66,419,325.14                   45,544,128.59
    
    
    其他说明:
    
    债权投资
    
    单位: 元
    
        项目                     期末余额                               期初余额
                   账面余额     减值准备     账面价值     账面余额     减值准备     账面价值
    合计
    
    
    重要的债权投资
    
    单位: 元
    
         债权项目                   期末余额                            期初余额
                         面值   票面利率 实际利率  到期日    面值   票面利率 实际利率  到期日
    合计                          ——     ——     ——              ——     ——     ——
    
    
    减值准备计提情况
    
    单位: 元
    
                          第一阶段          第二阶段            第三阶段
         坏账准备      未来12个月预期  整个存续期预期信用  整个存续期预期信用       合计
                          信用损失    损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
    2019年1月1日余额
    2019年1月1日余额        ——              ——                ——              ——
    在本期
    --转入第二阶段
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动
    2019年6月30日余
    额
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    注:应当对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动情况作出说明(包括定性和
    
    定量信息)。
    
    其他说明:
    
    注:披露用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
    
    显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
    
    其他债权投资
    
    单位: 元
    
                                                                            累计在其
                                     本期公允                     累计公允  他综合收
        项目     期初余额  应计利息  价值变动  期末余额    成本    价值变动  益中确认    备注
                                                                            的损失准
                                                                               备
    合计                                                                                ——
    
    
    重要的其他债权投资
    
    单位: 元
    
       其他债权项目                 期末余额                            期初余额
                         面值   票面利率 实际利率  到期日    面值   票面利率 实际利率  到期日
           合计                   ——     ——     ——              ——     ——     ——
    
    
    减值准备计提情况
    
    单位: 元
    
                          第一阶段          第二阶段            第三阶段
         坏账准备      未来12个月预期  整个存续期预期信用  整个存续期预期信用       合计
                          信用损失    损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
    2019年1月1日余额
    2019年1月1日余额        ——              ——                ——              ——
    在本期
    --转入第二阶段
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动
    2019年6月30日余
    额
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    注:应当对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动情况作出说明(包括定
    
    性和定量信息)。
    
    其他说明:
    
    注:披露用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
    
    显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
    
    长期应收款
    
    长期应收款情况
    
    单位: 元
    
         项目                 期末余额                         期初余额             折现率区间
                   账面余额   坏账准备   账面价值   账面余额   坏账准备   账面价值
    融资租赁款
    其中:未实现
    融资收益
    分期收款销售
    商品
    分期收款提供
    劳务
    合计                                                                                 --
    
    
    坏账准备减值情况
    
    单位: 元
    
                          第一阶段          第二阶段            第三阶段
         坏账准备      未来12个月预期  整个存续期预期信用  整个存续期预期信用       合计
                          信用损失    损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
    2019年1月1日余额
    2019年1月1日余额        ——              ——                ——              ——
    在本期
    --转入第二阶段
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动
    2019年6月30日余
    额
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    注:应当对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动情况作出说明(包括定性
    
    和定量信息)。
    
    注:披露用以确定本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
    
    显著增加等事项时所采用的输入值、假设等信息。
    
    因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    注:说明金融资产转移的方式、终止确认的长期应收款金额,及与终止确认相关的利得或损
    
    失。
    
    转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    注:说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
    
    其他说明
    
    长期股权投资
    
    单位: 元
    
                                            本期增减变动
     被投资 期初余                 权益法  其他综         宣告发                 期末余  减值准
      单位    额    追加投  减少投  下确认  合收益  其他权  放现金  计提减   其他     额    备期末
                      资     资    的投资   调整   益变动  股利或  值准备                  余额
                                    损益                   利润
    一、合营企业
    小计
    二、联营企业
    小计
    合计
    
    
    其他说明
    
    其他权益工具投资
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    分项披露本期非交易性权益工具投资
    
    单位: 元指定为以公允
    
                 确认的股利收                            其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
       项目名称       入        累计利得     累计损失   转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
                                                            的金额    综合收益的原    的原因
                                                                           因
    
    
    其他说明:
    
    其他非流动金融资产
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    其他说明:
    
    投资性房地产
    
    采用成本计量模式的投资性房地产
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
           项目          房屋、建筑物       土地使用权         在建工程            合计
    一、账面原值
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)外购
    (2)存货\固定资产\
    在建工程转入
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
    二、累计折旧和累计
    摊销
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)计提或摊销
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
    三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值
    2.期初账面价值
    
    
    采用公允价值计量模式的投资性房地产
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
           项目          房屋、建筑物       土地使用权         在建工程            合计
    一、期初余额
    二、本期变动
    加:外购
            存货\固定
    资产\在建工程转入
            企业合并
    增加
    减:处置
            其他转出
    公允价值变动
    三、期末余额
    
    
    未办妥产权证书的投资性房地产情况
    
    单位: 元
    
                 项目                        账面价值                 未办妥产权证书原因
    
    
    其他说明
    
    9、固定资产
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    固定资产                                        600,309,205.99                  641,124,362.27
    固定资产清理
    合计                                            600,309,205.99                  641,124,362.27
    
    
    注:上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
    
    (1)固定资产情况
    
    单位: 元
    
        项目     房屋及建筑物   生产设备     运输设备     电子设备     其他设备       合计
    一、账面原值:
      1.期初余额  406,103,512.5 428,284,261.3  5,098,087.84  9,277,832.96    674,577.20 849,438,271.9
                            8           2                                                 0
      2.本期增加
    金额
        (1)购置
        (2)在建
    工程转入
        (3)企业
    合并增加
      3.本期减少                 1,207,055.80    214,700.00
    金额
        (1)处置               1,207,055.80    214,700.00
    或报废
      4.期末余额  406,103,512.5 427,077,205.5  4,883,387.84  9,277,832.96    674,577.20 848,016,516.1
                            8           2                                                 0
    二、累计折旧
      1.期初余额  80,212,514.34 118,113,708.52  3,387,001.18  6,245,073.53    335,612.06 208,313,909.6
                                                                                          3
      2.本期增加   12,951,079.00  26,398,268.66    462,739.30    719,016.46     31,906.70 40,563,010.12
    金额
        (1)计提 12,951,079.00  26,398,268.66    462,739.30    719,016.46     31,906.70 40,563,010.12
      3.本期减少                  965,644.64    203,965.00                             1,169,609.64
    金额
        (1)处置                 965,644.64    203,965.00                             1,169,609.64
    或报废
      4.期末余额  93,163,593.34 143,546,332.5  3,645,775.48  6,964,089.99    387,518.76 247,707,310.11
                                        4
    三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加
    金额
        (1)计提
      3.本期减少
    金额
        (1)处置
    或报废
      4.期末余额
    四、账面价值
      1.期末账面   312,939,919.2  283,530,872.9   1,237,612.36   2,313,742.97    287,058.44 600,309,205.9
    价值                     4            8                                                   9
      2.期初账面   325,890,998.2  310,170,552.8   1,711,086.66  3,032,759.43    318,965.14 641,124,362.2
    价值                     4            0                                                   7
    
    
    注:公司根据自身实际情况确定类别,一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输
    
    设备等。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第9号——上市公司从事快递服务业务》
    
    的披露要求
    
    注:公司应披露报告期内公司处置飞机、发动机、高价周转件等重要固定资产的情况。
    
    暂时闲置的固定资产情况
    
    单位: 元
    
          项目         账面原值       累计折旧       减值准备       账面价值         备注
    
    
    通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    单位: 元
    
           项目            账面原值          累计折旧          减值准备          账面价值
    
    
    注:未执行租赁准则的公司填写。
    
    通过经营租赁租出的固定资产
    
    单位: 元
    
                         项目                                     期末账面价值
    
    
    (2)未办妥产权证书的固定资产情况
    
    单位: 元
    
                 项目                        账面价值                未办妥产权证书的原因
    仓库                                             21,034,464.23办理中
    3期功能型有机涂层板自动化生产                    53,394,339.25办理中
    线车间
    
    
    其他说明
    
    固定资产清理
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    其他说明
    
    10、在建工程
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    在建工程                                        111,808,969.93                   47,775,117.41
    工程物资
    合计                                            111,808,969.93                   47,775,117.41
    
    
    注:上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
    
    (1)在建工程情况
    
    单位: 元
    
        项目                     期末余额                               期初余额
                   账面余额     减值准备     账面价值     账面余额     减值准备     账面价值
    待安装设备    17,537,903.88               17,537,903.88   1,222,472.75                1,222,472.75
    穆勒姆办公楼     397,996.10                 397,996.10
    及场地平整
    卡夫彩涂线改  34,975,934.65               34,975,934.65  23,857,429.23               23,857,429.23
    造工程
    冷轧车间      16,487,333.42               16,487,333.42   1,926,991.56                1,926,991.56
    基板生产线改  42,340,836.36               42,340,836.36  20,768,223.87               20,768,223.87
    造工程
    高达物流系统      68,965.52                  68,965.52
    工程
    合计         111,808,969.93              111,808,969.93  47,775,117.41               47,775,117.41
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    单位: 元
    
                                本期转 本期其        工程累        利息资 其中:本期利
    项目名 预算数 期初余 本期增 入固定 他减少 期末余 计投入 工程进 本化累 本期利 息资本 资金来
      称            额   加金额 资产金  金额    额   占预算   度   计金额 息资本  化率    源
                                  额                  比例                化金额
    待安装         1,222,4 16,315,               17,537,                                    其他
    设备            72.75  431.13                903.88
    穆勒姆
    办公楼  12,145,        397,99                397,99  3.28% 3.28                         其他
    及场地  000.00           6.10                  6.10
    平整
    卡夫彩  108,46 23,857, 11,118,               34,975,                                    金融机
    涂线改  0,000.0 429.23  505.42                934.65 32.25% 32.25                        构贷款
    造工程       0
    冷轧车  179,49 1,926,9 14,560,              16,487,
    间      1,400.0  91.56  341.86                333.42  9.19% 9.19                         其他
                0
    基板生  58,342, 20,768, 21,572,               42,340,
    产线改  300.00  223.87  612.49                836.36 72.57% 72.57                        其他
    造工程
            358,43 47,775, 63,964,              111,740
    合计    8,700.0  117.41 887.00               ,004.41   --      --                           --
                0
    
    
    注:资金来源,一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
    
    本期计提在建工程减值准备情况
    
    单位: 元
    
                 项目                      本期计提金额                    计提原因
    合计                                                                       --
    
    
    其他说明
    
    工程物资
    
    单位: 元
    
            项目                       期末余额                           期初余额
                           账面余额    减值准备    账面价值   账面余额   减值准备   账面价值
    合计
    
    
    其他说明:
    
    生产性生物资产
    
    采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
          项目          种植业       畜牧养殖业        林业          水产业          合计
    一、账面原值
      1.期初余额
      2.本期增加金
    额
        (1)外购
        (2)自行培育
      3.本期减少金
    额
        (1)处置
        (2)其他
      4.期末余额
    二、累计折旧
      1.期初余额
      2.本期增加金
    额
        (1)计提
      3.本期减少金
    额
        (1)处置
        (2)其他
      4.期末余额
    三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金
    额
        (1)计提
      3.本期减少金
    额
        (1)处置
        (2)其他
      4.期末余额
    四、账面价值
      1.期末账面价
    值
      2.期初账面价
    值
    
    
    采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
          项目          种植业       畜牧养殖业        林业          水产业          合计
    一、期初余额
    二、本期变动
      加:外购
          自行培育
          企业合并
    增加
      减:处置
          其他转出
      公允价值变动
    三、期末余额
    
    
    其他说明
    
    油气资产
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
          项目       探明矿区权益  未探明矿区权益  井及相关设施                      合计
    一、账面原值:
        1.期初余额
        2.本期增加
    金额
          (1)外购
          (2)自行
    建造
        3.本期减少
    金额
          (1)处置
        4.期末余额
    二、累计折旧                         --
        1.期初余额                        --
        2.本期增加                        --
    金额
          (1)计提                      --
                                        --
        3.本期减少                        --
    金额
          (1)处置                      --
                                        --
        4.期末余额                        --
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加
    金额
          (1)计提
        3.本期减少
    金额
          (1)处置
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面
    价值
        2.期初账面
    价值
    
    
    其他说明:
    
    使用权资产
    
    注:执行新租赁准则的公司填写。
    
    单位: 元
    
                 项目                                                         合计
    一、账面原值:
      1.期初余额
      2.本期增加金额
      3.本期减少金额
      4.期末余额
    二、累计折旧
      1.期初余额
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额
        (1)处置
      4.期末余额
    三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额
        (1)处置
      4.期末余额
    四、账面价值
      1.期末账面价值
      2.期初账面价值
    
    
    其他说明:
    
    11、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    单位: 元
    
          项目        土地使用权       专利权       非专利技术        软件           合计
    一、账面原值
        1.期初余额     21,908,691.08      103,270.80                     338,816.95    22,350,778.83
        2.本期增加
    金额
          (1)购置
          (2)内部
    研发
          (3)企业
    合并增加
      3.本期减少金      3,212,200.66                                                  3,212,200.66
    额
          (1)处置     3,212,200.66                                                  3,212,200.66
        4.期末余额     18,696,490.42      103,270.80                     338,816.95    19,138,578.17
    二、累计摊销
        1.期初余额      4,362,800.14      103,270.80                     221,017.32     4,687,088.26
        2.本期增加        186,964.86                                       9,391.50      196,356.36
    金额
          (1)计提      186,964.86                                       9,391.50      196,356.36
        3.本期减少
    金额
          (1)处置
        4.期末余额      4,549,765.00      103,270.80                     230,408.82     4,883,444.62
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加
    金额
          (1)计提
        3.本期减少
    金额
        (1)处置
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面     14,146,725.42                                     108,408.13    14,255,133.55
    价值
        2.期初账面     17,545,890.94                                     117,799.63    17,663,690.57
    价值
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
    
    未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    单位: 元
    
                 项目                        账面价值                未办妥产权证书的原因
    
    
    其他说明:
    
    开发支出
    
    单位: 元
    
       项目    期初余额          本期增加金额                  本期减少金额          期末余额
                         内部开发    其他              确认为无  转入当期
                           支出                          形资产     损益
       合计
    
    
    其他说明
    
    注:说明资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度等。
    
    12、商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    单位: 元
    
    被投资单位名                       本期增加                  本期减少
    称或形成商誉   期初余额   企业合并形成                  处置                    期末余额
       的事项                      的
    俄罗斯联合新  257,062,180.4                                                      257,062,180.4
    型材料有限公             6                                                                6
    司
    苏州巴洛特新     636,208.85                                                        636,208.85
    材料有限公司
        合计      257,698,389.3                                                   257,698,389.3
                            0                                                             0
    
    
    商誉减值准备
    
    单位: 元
    
    被投资单位名                       本期增加                  本期减少
    称或形成商誉   期初余额       计提                      处置                    期末余额
       的事项
        合计
    
    
    商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    注:应充分披露商誉所在资产组或资产组组合的相关信息,包括该资产组或资产组组合的构
    
    成、账面金额、确定方法,并明确说明该资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉
    
    减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。如果资产组或资产组组合的构成发生变化,
    
    应在披露前后会计期间资产组或资产组组合构成的同时,充分披露导致其变化的主要事实与
    
    依据。
    
    说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
    
    长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
    
    注:应在披露商誉减值金额的同时,详细披露商誉减值测试的过程与方法,包括但不限于可
    
    收回金额的确定方法、重要假设及其合理理由、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预
    
    测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及其确定依据等信息。如果前述
    
    信息与形成商誉时或以前年度商誉减值测试时的信息、公司历史经验或外部信息明显不一
    
    致,还应披露存在的差异及其原因。
    
    商誉减值测试的影响
    
    注:形成商誉时的并购重组相关方有业绩承诺的,应充分披露业绩承诺的完成情况及其对商
    
    誉减值测试的影响。
    
    其他说明
    
    13、长期待摊费用
    
    单位: 元
    
          项目         期初余额     本期增加金额   本期摊销金额   其他减少金额     期末余额
    金狮大厦装修费      1,163,849.96                      205,681.16                     958,168.80
    印花版辊             513,188.67      255,952.99      253,215.47                     515,926.19
    展览厅专修费         899,803.62                     215,952.95                     683,850.67
    办公楼装修费        1,160,518.89                       51,808.44                    1,108,710.45
    路面改造             467,101.60                      26,847.06                     440,254.54
    燃气设施配套工       187,284.62                      19,374.30                     167,910.32
    程
    合计                4,391,747.36      255,952.99      772,879.38                    3,874,820.97
    
    
    其他说明
    
    14、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    单位: 元
    
           项目                     期末余额                            期初余额
                       可抵扣暂时性差异    递延所得税资产   可抵扣暂时性差异   递延所得税资产
    资产减值准备              4,348,993.79         729,638.46        5,584,037.31         949,803.20
    内部交易未实现利          1,782,077.36         411,900.24        5,325,503.15         844,758.44
    润
    可抵扣亏损               32,603,034.96        8,150,758.74       31,565,974.74        7,891,493.69
    递延收益                                                      3,135,450.00         783,862.49
    未来可抵扣费用            2,319,911.02         463,982.20        2,319,911.02         463,982.20
    固定资产暂时性差          6,539,403.35        1,307,880.67       65,918,327.56       13,183,665.51
    异
    合计                     47,593,420.48       11,064,160.31      113,849,203.78       24,117,565.53
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    单位: 元
    
           项目                     期末余额                            期初余额
                       应纳税暂时性差异    递延所得税负债   应纳税暂时性差异   递延所得税负债
    非同一控制企业合           207,552.80          31,132.92         663,924.97          99,588.74
    并资产评估增值
    其他债权投资公允
    价值变动
    其他权益工具投资
    公允价值变动
    合计                       207,552.80          31,132.92         663,924.97          99,588.74
    
    
    注:按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末
    
    余额,以及相应的暂时性差异金额。
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    单位: 元
    
                       递延所得税资产和   抵销后递延所得税  递延所得税资产和  抵销后递延所得税
           项目        负债期末互抵金额  资产或负债期末余  负债期初互抵金额  资产或负债期初余
                                                 额                                  额
    递延所得税资产                             11,064,160.31                         24,117,565.53
    递延所得税负债                                31,132.92                            99,588.74
    
    
    未确认递延所得税资产明细
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    可抵扣暂时性差异
    可抵扣亏损
    合计
    
    
    注:列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此没有确认为递延所得税
    
    资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
    
    未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    单位: 元
    
             年份                 期末金额               期初金额                 备注
    合计                                                                           --
    
    
    注:无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的,可只填写能确定部分的金额及其到期
    
    年度,并在备注栏予以说明。
    
    其他说明:
    
    15、其他非流动资产
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
                                   账面余额  减值准备  账面价值  账面余额  减值准备  账面价值
    合同取得成本
    合同履约成本
    应收退货成本
    合同资产
    预付设备款                                                 3,979,600.0          3,979,600.0
                                                                      0                   0
    合计                                                      3,979,600.0          3,979,600.0
                                                                      0                   0
    
    
    注:1、对于“合同取得成本”,根据“合同取得成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是
    
    否超过一年或一个正常营业周期,超过一年或一个正常营业周期的,在“其他非流动资产”
    
    项目中填列,已计提减值准备的,还应减去“合同取得成本减值准备”科目中相关的期末余额
    
    后的金额填列。
    
    2、对于“合同履约成本”,根据“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限是否超
    
    过一年或一个正常营业周期,超过一年或一个正常营业周期的,在“其他非流动资产”项目中
    
    填列,已计提减值准备的,还应减去“合同履约成本减值准备”科目中相关的期末余额后的金
    
    额填列。
    
    3、对于“应收退货成本”,根据“应收退货成本”科目是否在一年或一个正常营业周期内出售,
    
    不在一年或一个正常营业周期内出售的,在“其他非流动资产”项目中填列。
    
    4、同一合同下的“合同资产”和“合同负债”应当以净额列示,其中净额为借方余额的,应当
    
    根据其流动性分别在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中填列,已计提减值准备的,还应
    
    减去“合同资产减值准备”科目中相关的期末余额后的金额填列。
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    预付设备款                                                                      3,979,600.00
    合计                                                                            3,979,600.00
    
    
    其他说明:
    
    16、短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    质押借款
    抵押借款                                        179,837,148.20                   55,810,515.42
    保证借款                                        120,000,000.00                  120,000,000.00
    信用借款
    备用信用证借款                                   29,010,966.88                   45,895,356.00
    合计                                            328,848,115.08                  221,705,871.42
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    已逾期未偿还的短期借款情况
    
    本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    单位: 元
    
         借款单位          期末余额          借款利率          逾期时间          逾期利率
    合计                                         --                 --                 --
    
    
    其他说明:
    
    交易性金融负债
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    交易性金融负债
      其中:
    指定为以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融负债
      其中:
    合计
    
    
    其他说明:
    
    衍生金融负债
    
    注:如公司衍生金融工具业务具有重要性的,需单独列示该项目。
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    其他说明:
    
    注:说明衍生金融工具形成原因及相关会计处理等。
    
    17、应付票据
    
    单位: 元
    
                 种类                        期末余额                      期初余额
    商业承兑汇票                                                                  185,000,000.00
    银行承兑汇票                                    518,860,000.00                  613,601,716.50
    合计                                            518,860,000.00                  798,601,716.50
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
    
    18、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    材料款                                          318,471,480.92                  127,286,287.63
    工程设备款                                       33,952,753.75                    8,681,223.50
    合计                                            352,424,234.67                  135,967,511.13
    
    
    (2)账龄超过1年的重要应付账款
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                 未偿还或结转的原因
    北京星和众工设备技术股份有限                      1,210,000.00合同期内
    公司
    江苏协诚科技发展有限公司                           680,000.00合同期内
    常熟亨通港务有限公司                               121,475.58合同期内
    安徽马钢工程技术集团有限公司                        50,000.00合同期内
    合计                                              2,061,475.58               --
    
    
    其他说明:
    
    19、预收款项
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    (1)预收款项列示
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    货款                                             52,249,839.64                   55,189,995.20
    合计                                             52,249,839.64                   55,189,995.20
    
    
    账龄超过1年的重要预收款项
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                 未偿还或结转的原因
    合计                                                                       --
    
    
    期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    单位: 元
    
                         项目                                         金额
    累计已发生成本
    累计已确认毛利
    减:预计损失
        已办理结算的金额
    建造合同形成的已结算未完工项目
    
    
    其他说明:
    
    合同负债
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
    
    单位: 元
    
            项目                 变动金额                           变动原因
            合计                                                      ——
    
    
    注:合同负债的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因。
    
    20、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    单位: 元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
    一、短期薪酬              4,101,772.82       46,370,120.85       44,335,986.96        6,135,906.71
    二、离职后福利-设定        -372,760.22        4,448,262.83        4,402,750.23         -327,247.62
    提存计划
    三、辞退福利                                 935,939.00         935,939.00               0.00
    四、一年内到期的其
    他福利
    合计                      3,729,012.60       51,754,322.68       49,674,676.19        5,808,659.09
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    单位: 元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
    1、工资、奖金、津         4,008,283.91       42,930,887.68       40,890,936.21        6,048,235.38
    贴和补贴
    2、职工福利费                               1,740,851.13        1,740,851.13
    3、社会保险费              -15,757.57         986,100.02         948,434.41          21,908.04
        其中:医疗保险         -29,558.70         854,852.77         821,895.38           3,398.69
    费
              工伤保            13,801.13          49,217.81          48,276.17          14,742.77
    险费
              生育保                              82,029.44          78,262.86           3,766.58
    险费
    4、住房公积金                                544,414.00         544,414.00
    5、工会经费和职工          109,246.48         167,868.02         211,351.21          65,763.29
    教育经费
    6、短期带薪缺勤
    7、短期利润分享计
    划
    合计                      4,101,772.82       46,370,120.85       44,335,986.96        6,135,906.71
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    单位: 元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
    1、基本养老保险           -372,801.93        4,402,659.26        4,358,716.07         -328,858.74
    2、失业保险费                   41.71          45,603.57          44,034.16           1,611.12
    3、企业年金缴费
    合计                      -372,760.22        4,448,262.83        4,402,750.23         -327,247.62
    
    
    其他说明:
    
    21、应交税费
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    增值税                                            3,672,648.93                    4,051,485.70
    消费税
    企业所得税                                         194,169.78
    个人所得税                                         255,074.89                      85,825.32
    城市维护建设税                                     123,727.49                     171,465.81
    土地使用税                                          44,243.60                      73,739.32
    房产税                                             425,460.39                     425,460.39
    教育费附加                                          74,236.50                     102,879.50
    地方教育费                                          49,491.00                      68,586.32
    财产税                                             807,145.91                     521,726.12
    其他                                                45,036.28                      38,278.52
    合计                                              5,691,234.77                    5,539,447.00
    
    
    其他说明:
    
    22、其他应付款
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    应付利息                                           789,898.43                    6,343,875.69
    应付股利
    其他应付款                                       15,244,805.81                   15,198,158.80
    合计                                             16,034,704.24                   21,542,034.49
    
    
    注:上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
    
    (1)应付利息
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    分期付息到期还本的长期借款利
    息
    企业债券利息
    短期借款应付利息                                   789,898.43                    6,343,875.69
    划分为金融负债的优先股\永续债
    利息
    其他
    合计                                               789,898.43                    6,343,875.69
    
    
    注:公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    单位: 元
    
               借款单位                      逾期金额                      逾期原因
    合计                                                                       --
    
    
    其他说明:
    
    应付股利
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    普通股股利
    划分为权益工具的优先股\永续债
    股利
    其他
    合计
    
    
    注:公司需填写“划分为权益工具的优先股\永续债股利”具体工具情况。
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    (2)其他应付款
    
    1)按款项性质列示其他应付款
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    保证金及押金                                       268,537.32                     268,422.67
    往来款及报销款                                   14,976,268.49                   14,929,736.13
    合计                                             15,244,805.81                   15,198,158.80
    
    
    2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                 未偿还或结转的原因
    马德明                                           14,821,256.22未结算
    合计                                             14,821,256.22               --
    
    
    其他说明
    
    持有待售负债
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    其他说明:
    
    注:说明划分为持有待售的负债的原因等。
    
    23、一年内到期的非流动负债
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    一年内到期的长期借款                             17,250,000.00                  129,654,000.00
    一年内到期的应付债券
    一年内到期的长期应付款
    一年内到期的租赁负债
    合计                                             17,250,000.00                  129,654,000.00
    
    
    注:自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值,在“一年内到期
    
    的非流动负债”项目反映。
    
    其他说明:
    
    其他流动负债
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    短期应付债券
    应付退货款
    合计
    
    
    注:对于确认为预计负债的“应付退货款”,根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目
    
    是否在一年或一个正常营业周期内清偿,在一年或一个正常营业周期内清偿的,在“其他流
    
    动负债”项目中填列。
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    短期应付债券
    合计
    
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    单位: 元
    
     债券名         发行日  债券期  发行金  期初余  本期发  按面值  溢折价  本期偿         期末余
       称    面值     期      限      额      额      行    计提利   摊销     还             额
                                                            息
      合计     --      --      --
    
    
    其他说明:
    
    24、长期借款
    
    (1)长期借款分类
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    质押借款
    抵押借款                                        715,940,824.49                  390,683,235.07
    保证借款
    信用借款                                         77,404,360.51                   77,404,360.51
    合计                                            793,345,185.00                  468,087,595.58
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    应付债券
    
    应付债券
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    单位: 元
    
     债券名         发行日  债券期  发行金  期初余  本期发  按面值  溢折价  本期偿         期末余
       称    面值     期      限      额      额      行    计提利   摊销     还             额
                                                            息
      合计     --      --      --
    
    
    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    单位: 元
    
     发行在外         期初              本期增加            本期减少              期末
     的金融工    数量    账面价值    数量    账面价值    数量    账面价值    数量    账面价值
        具
    合计
    
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    其他说明
    
    租赁负债
    
    注:执行新租赁准则的公司填写。
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
                 合计
    
    
    其他说明
    
    长期应付款
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    长期应付款
    专项应付款
    合计
    
    
    注:上表中长期应付款指扣除专项应付款后的长期应付款。
    
    按款项性质列示长期应付款
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    
    
    其他说明:
    
    专项应付款
    
    单位: 元
    
          项目         期初余额       本期增加       本期减少       期末余额       形成原因
    合计                                                                               --
    
    
    其他说明:
    
    长期应付职工薪酬
    
    长期应付职工薪酬表
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    一、离职后福利-设定受益计划净负
    债
    二、辞退福利
    三、其他长期福利
    合计
    
    
    设定受益计划变动情况
    
    设定受益计划义务现值:
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    一、期初余额
    二、计入当期损益的设定受益成本
    1.当期服务成本
    2.过去服务成本
    3.结算利得(损失以“-”表示)
    4.利息净额
    三、计入其他综合收益的设定收益
    成本
    1.精算利得(损失以“-”表示)
    四、其他变动
    1.结算时支付的对价
    2.已支付的福利
    五、期末余额
    
    
    计划资产:
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    一、期初余额
    二、计入当期损益的设定受益成本
    1、利息净额
    三、计入其他综合收益的设定收益
    成本
    1.计划资产回报(计入利息净额的
    除外)
    2.资产上限影响的变动(计入利息
    净额的除外)
    四、其他变动
    五、期末余额
    
    
    设定受益计划净负债(净资产)
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    一、期初余额
    二、计入当期损益的设定受益成本
    三、计入其他综合收益的设定收益
    成本
    四、其他变动
    五、期末余额
    
    
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    
    设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
    
    其他说明:
    
    预计负债
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    单位: 元
    
             项目                 期末余额               期初余额               形成原因
    对外提供担保
    未决诉讼
    产品质量保证
    重组义务
    待执行的亏损合同
    应付退货款
    其他
    合计                                                                           --
    
    
    注:对于确认为预计负债的“应付退货款”,根据“预计负债”科目下的“应付退货款”明细科目
    
    是否在一年或一个正常营业周期内清偿,不在一年或一个正常营业周期内清偿的,在“预计
    
    负债”项目中填列。
    
    单位: 元
    
             项目                 期末余额               期初余额               形成原因
    对外提供担保
    未决诉讼
    产品质量保证
    重组义务
    待执行的亏损合同
    其他
    合计                                                                           --
    
    
    其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
    
    25、递延收益
    
    单位: 元
    
          项目         期初余额       本期增加       本期减少       期末余额       形成原因
    政府补助            3,135,450.00                      238,000.02     2,897,449.98
    合计                3,135,450.00                      238,000.02     2,897,449.98       --
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    单位: 元
    
                         本期新增  本期计入  本期计入  本期冲减                      与资产相
     负债项目  期初余额  补助金额  营业外收  其他收益  成本费用  其他变动  期末余额  关/与收益
                                    入金额     金额      金额                          相关
    富阳区重
    点工业投   2,110,800.0                     175,900.00                     1,934,900.0与资产相
    入和机器           0                                                            0关
    换人项目
    杭州市工
    厂互联网  1,024,650.0                                                             与资产相
    和工业互           0                      62,100.02                     962,549.98关
    联网试点
    项目
    
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业
    
    务》的披露要求
    
    注:单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在10%以上且绝对金额超
    
    过人民币500万元的,应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金
    
    额和当期实际收到金额等。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》
    
    的披露要求
    
    注:单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在10%以上且绝对金额超
    
    过人民币500万元的,应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金
    
    额和当期实际收到金额等。
    
    其他说明:
    
    其他非流动负债
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合同负债
    合计                                                     0.00
    
    
    注:同一合同下的“合同资产”和“合同负债”应当以净额列示,其中净额为贷方余额的,应当
    
    根据其流动性分别在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中填列。
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    合计                                                     0.00
    
    
    其他说明:
    
    26、股本
    
    单位:元
    
                 期初余额                    本次变动增减(+、-)                    期末余额
                            发行新股      送股    公积金转股    其他       小计
    股份总数    512,064,000.                                                       512,064,000.
                        00                                                               00
    
    
    其他说明:
    
    其他权益工具
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    单位: 元
    
     发行在外         期初              本期增加            本期减少              期末
     的金融工    数量    账面价值    数量    账面价值    数量    账面价值    数量    账面价值
        具
    合计
    
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    其他说明:
    
    27、资本公积
    
    单位: 元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
    资本溢价(股本溢         10,770,516.11                                           10,770,516.11
    价)
    其他资本公积
    合计                     10,770,516.11                                           10,770,516.11
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    库存股
    
    单位: 元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
    合计
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    28、其他综合收益
    
    单位: 元
    
                                                          本期发生额
                                                        减:前期
                                              减:前期计 计入其
              项目           期初余额  本期所  入其他综  他综合 减:所得 税后归  税后归 期末余
                                       得税前  合收益当  收益当  税费用  属于母  属于少   额
                                       发生额  期转入损  期转入           公司   数股东
                                                  益     留存收
                                                           益
    一、不能重分类进损益的其
    他综合收益
    其中:重新计量设定受益计
    划变动额
          权益法下不能转损
    益的其他综合收益
          其他权益工具投资
    公允价值变动
          企业自身信用风险
    公允价值变动
    二、将重分类进损益的其他-23,711,52  21,948,3                           11,193,6 10,754,6 -12,517
    综合收益                      7.35    03.00                              34.54    68.46 ,892.81
    其中:权益法下可转损益的
    其他综合收益
          其他债权投资公允
    价值变动
          金融资产重分类计
    入其他综合收益的金额
          其他债权投资信用
    减值准备
          现金流量套期储备
          外币财务报表折算   -23,711,52 21,948,3                           11,193,6 10,754,6 -12,517
    差额                          7.35    03.00                              34.54    68.46 ,892.81
    其他综合收益合计        -23,711,52 21,948,3                          11,193,6 10,754,6 -12,517
                                7.35    03.00                             34.54   68.46 ,892.81
    
    
    注:期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母
    
    公司的其他综合收益=期末余额。本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目,本期所得
    
    税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综
    
    合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    
    专项储备
    
    单位: 元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
    安全生产费
    合计
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关
    
    业务》的披露要求
    
    注:披露报告期内安全专项储备的核算情况,包括计提比例、计提金额和安全专项储备在报
    
    告期内的使用情况。
    
    29、盈余公积
    
    单位: 元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
    法定盈余公积             34,518,582.34                                           34,518,582.34
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
    合计                     34,518,582.34                                           34,518,582.34
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    30、未分配利润
    
    单位: 元
    
                    项目                           本期                        上期
    调整前上期末未分配利润                            202,512,368.15               189,559,921.25
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调
    减-)
    调整后期初未分配利润                              202,512,368.15               189,559,921.25
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                 15,648,613.33                37,069,196.33
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利                                                             25,603,200.00
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                    218,160,981.48               201,025,917.58
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
    
    2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
    
    3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
    
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
    
    5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
    
    31、营业收入和营业成本
    
    单位: 元
    
           项目                    本期发生额                          上期发生额
                             收入               成本              收入              成本
    主营业务              1,049,496,011.68      922,776,349.95    1,287,105,258.68    1,109,344,295.12
    其他业务                 61,116,993.78       52,464,356.11       97,964,430.36       75,469,188.51
    合计                  1,110,613,005.46      975,240,706.06    1,385,069,689.04    1,184,813,483.63
    
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    收入相关信息:
    
    单位: 元
    
         合同分类           分部1             分部2                                合计
    商品类型
      其中:
    有机涂层钢板            561,757,980.83                                          561,757,980.83
    基板                    461,031,852.55                                          461,031,852.55
    加工费                    4,223,910.94                                            4,223,910.94
    彩涂印花钢卷              7,749,252.09                                            7,749,252.09
    印花复合板                4,513,208.36                                            4,513,208.36
    彩涂印花铝卷             10,219,806.91                                           10,219,806.91
    原材料                   35,398,762.00                                           35,398,762.00
    废料                     19,277,872.23                                           19,277,872.23
    租赁                        31,320.00                                               31,320.00
    其他                      6,409,039.55                                            6,409,039.55
    按经营地区分类
      其中:
    市场或客户类型
      其中:
    合同类型
      其中:
    按商品转让的时间
    分类
      其中:
    按合同期限分类
      其中:
    按销售渠道分类
      其中:
    合计
    
    
    注:披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分
    
    部的收入之间的关系等。
    
    与履约义务相关的信息:
    
    本公司收入确认的具体方法:
    
    ①国内销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送至客户的仓库。并按照交易习惯,每月会与客户进行即时结算,即以经客户确认的提货单明确产品品种、数量和价格等,公司依据提货单开具正式的商业发票与客户结算,此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    ②出口销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送,并按照事先约定的发货日期销售人员根据订单的单价和发货数量开具外销商业发票,通过代理报关公司完成海关出口报关程序,当货物正式发运并取得承运单位开具的提单后,公司将提单、发票等商业单据交给客户。此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    (2)加工费收入
    
    在提供加工劳务全部完成,产品已发运,双方根据交易结算单确认加工费收入。
    
    (3)租赁收入
    
    根据租赁合同,确定租赁面积和价格,在租赁期间根据合同约定按期确认租赁收入,并开具租赁费发票,相关折旧及维护成本计入对应的租赁成本。
    
    注:披露与履约义务相关的信息,包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、企业承
    
    诺转让的商品的性质(包括说明企业是否作为代理人)、企业承担的预期将退还给客户的款
    
    项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。
    
    与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
    
    本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
    
    30,000,000.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于
    
    年度确认收入。
    
    注:披露与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息,包括分摊至本期末尚未履行(或部
    
    分未履行)履约义务的交易价格总额、上述金额确认为收入的预计时间的定量或定性信息、
    
    未包括在交易价格的对价金额(如可变对价)等。
    
    其他说明
    
    32、税金及附加
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    消费税
    城市维护建设税                                     459,249.22                     399,691.79
    教育费附加                                         275,549.52                     239,815.07
    资源税
    房产税                                             850,920.78                     847,656.86
    土地使用税                                          88,487.20                     147,478.64
    车船使用税
    印花税                                             233,903.60                     273,626.03
    地方教育费附加                                     183,699.70                     159,876.73
    合计                                              2,091,810.02                    2,068,145.12
    
    
    其他说明:
    
    33、销售费用
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    工资                                              5,275,077.51                    2,623,336.46
    运费                                             14,614,344.86                   11,297,187.57
    业务招待费                                         362,073.83                     251,509.85
    差旅费                                             262,366.24                     264,096.48
    出口杂费                                           713,093.05                    1,217,611.11
    社会保险费                                         294,664.58                     302,866.24
    住房公积金                                          79,049.00                      71,229.00
    广告宣传费                                         320,898.73
    其他                                               756,354.86                     421,403.42
    材料费用                                           290,636.72                    3,261,003.98
    合计                                             22,968,559.38                   19,710,244.11
    
    
    其他说明:
    
    34、管理费用
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    工资                                              4,418,813.81                    2,156,298.56
    福利费                                            1,400,449.65                    1,633,705.26
    社会保险费                                         518,763.66                     682,048.47
    住房公积金                                         114,246.00                     127,665.00
    办公费                                             599,741.70                     374,410.73
    折旧费                                            1,168,220.96                      969,733.82
    差旅费                                             190,748.08                     204,062.83
    长期待摊费用摊销                                   283,956.22                      51,808.44
    无形资产摊销                                       196,356.36                     196,356.36
    招待费                                             293,791.69                     515,913.45
    公车费用                                           288,827.09                     242,160.33
    工会经费和职工教育经费                             169,218.02                     183,631.98
    检测维修费                                         219,690.82                    1,075,284.46
    咨询费                                             780,895.19                     150,267.03
    审计费                                             595,471.68                     716,245.26
    绿化费                                                                             43,274.00
    清洁费                                              10,840.11                      13,666.66
    水电费                                             211,737.94                     166,393.58
    低值易耗品摊销                                      10,381.97                      11,034.94
    租赁费                                            1,708,327.86                    2,080,164.28
    独立董事津贴                                       164,285.77                     117,142.90
    其他                                              4,652,540.02                    3,673,647.38
    货代费用                                           118,720.22                     171,307.36
    合计                                             18,116,024.82                   15,556,223.08
    
    
    其他说明:
    
    35、研发费用
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    直接材料                                         18,829,504.90                   25,029,130.88
    直接人工                                          3,778,719.05                    5,178,022.12
    折旧费用                                          6,803,873.75                    6,889,246.09
    其他费用                                           373,660.62                    1,011,328.37
    合计                                             29,785,758.32                   38,107,727.46
    
    
    其他说明:
    
    36、财务费用
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    利息支出                                         43,003,724.55                   42,840,351.75
    利息收入                                          1,152,182.71                      708,248.41
    汇兑损益                                        -18,587,205.11                    1,218,234.86
    其他费用                                          7,766,221.19                    1,871,809.79
    合计                                             31,030,557.92                   45,222,147.99
    
    
    其他说明:
    
    37、其他收益
    
    单位: 元
    
          产生其他收益的来源                本期发生额                    上期发生额
    杭州市工厂互联网和工业互联网                        62,100.00                      62,100.00
    试点项目
    富阳区重点工业投入和机器换人                       175,900.02                     175,900.52
    项目
    相城区科技局2019年科技研发专                        10,000.00
    项资金 民促(2018)02号
    相财产(2018)58号第一批科技发                                                     15,760.00
    展经费
    江苏省生产力促进中心补贴                                                             500.00
    相城区第二批转型升级创新发展                                                       45,000.00
    经费 相财行(2017)207号
    企业博士后工作资助项目及补助                                                       80,000.00
    经费 相财社(2017)192号
    转型升级创新发展专项经费 相财                                                      30,000.00
    产(2018)53号
    富阳市市场监督局18年商标及技                        50,000.00
    术标准资助
    富阳市大源镇政府奖金(商标、安                      40,000.00
    全、技术)
    富阳市18年度名牌及质量补助                          50,000.00
    
    
    投资收益
    
    单位: 元
    
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益
    处置长期股权投资产生的投资收益
    交易性金融资产在持有期间的投资收
    益
    处置交易性金融资产取得的投资收益
    其他权益工具投资在持有期间取得的
    股利收入
    持有至到期投资在持有期间的投资收
    益
    可供出售金融资产在持有期间的投资
    收益
    处置可供出售金融资产取得的投资收
    益
    处置持有至到期投资取得的投资收益
    丧失控制权后,剩余股权按公允价值
    重新计量产生的利得
    债权投资在持有期间取得的利息收入
    其他债权投资在持有期间取得的利息
    收入
    处置其他债权投资取得的投资收益
    合计
    
    
    其他说明:
    
    净敞口套期收益
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    合计
    
    
    其他说明:
    
    公允价值变动收益
    
    单位: 元
    
      产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                    上期发生额
    交易性金融资产
        其中:衍生金融工具产生的公
    允价值变动收益
    交易性金融负债
    按公允价值计量的投资性房地产
    合计
    
    
    其他说明:
    
    38、信用减值损失
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    其他应收款坏账损失                                 130,676.26
    债权投资减值损失
    其他债权投资减值损失
    长期应收款坏账损失
    合同资产减值损失
    合计                                               130,676.26
    
    
    其他说明:
    
    39、资产减值损失
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    一、坏账损失                                                                     -162,497.59
    二、存货跌价损失及合同履约成本                     225,018.08
    减值损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                                               225,018.08                     -162,497.59
    
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    一、坏账损失                                                                     -162,497.59
    二、存货跌价损失                                   225,018.08
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计                                               225,018.08                     -162,497.59
    
    
    其他说明:
    
    40、资产处置收益
    
    单位: 元
    
          资产处置收益的来源                本期发生额                    上期发生额
    固定资产处置净损益                                   -4,715.59                       -6,713.18
    
    
    注:按照资产处置项目分类列示。资产处置收益包括出售划分为持有待售的非流动资产(金
    
    融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失,以及处置
    
    未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或
    
    损失。债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损
    
    失也包括在本项目内。该项目应根据在损益类科目新设置的“资产处置损益”科目的发生额分
    
    析填列;如为处置损失,以“-”号填列。
    
    41、营业外收入
    
    单位: 元
    
             项目                本期发生额             上期发生额       计入当期非经常性损益的
                                                                                  金额
    债务重组利得
    非货币性资产交换利得
    接受捐赠
    政府补助
    违约赔偿收入                                               229,719.58
    其他                                205,449.09            1,976,029.53
    合计                                205,449.09            2,205,749.11
    
    
    计入当期损益的政府补助:
    
    单位: 元
    
                                             补贴是否   是否特殊  本期发生  上期发生  与资产相
     补助项目  发放主体  发放原因  性质类型  影响当年    补贴      金额      金额    关/与收益
                                               盈亏                                     相关
    
    
    注:A因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助
    
    B因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)
    
    C因研究开发、技术更新及改造等获得的补助
    
    D因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
    
    E为避免上市公司亏损而给予的政府补助
    
    F奖励上市而给予的政府补助
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业
    
    务》的披露要求
    
    注:单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在10%以上且绝对金额超
    
    过人民币500万元的,应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金
    
    额和当期实际收到金额等。
    
    公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务》
    
    的披露要求
    
    注:单项政府补助影响净利润的金额占当期净利润绝对值的比例在10%以上且绝对金额超
    
    过人民币500万元的,应当详细披露该政府补助的具体内容及条款、会计处理方法、涉及金
    
    额和当期实际收到金额等。
    
    其他说明:
    
    42、营业外支出
    
    单位: 元
    
             项目                本期发生额             上期发生额       计入当期非经常性损益的
                                                                                  金额
    债务重组损失
    非货币性资产交换损失
    对外捐赠
    其他                                691,396.59               44,472.03
    合计                                691,396.59               44,472.03
    
    
    其他说明:
    
    43、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    当期所得税费用                                    6,629,655.53                   17,424,739.01
    递延所得税费用                                   -1,041,108.93                     368,185.30
    合计                                              5,588,546.60                   17,792,924.31
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    单位: 元
    
                         项目                                      本期发生额
    利润总额                                                                       31,632,620.21
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                                  4,744,893.03
    子公司适用不同税率的影响                                                          843,653.57
    调整以前期间所得税的影响
    非应税收入的影响
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影
    响
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
    可抵扣亏损的影响
    所得税费用                                                                      5,588,546.60
    
    
    其他说明
    
    44、其他综合收益
    
    详见附注。
    
    45、现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    利息收入                                          1,152,182.71                      708,248.41
    政府补助                                           150,000.00                     171,260.00
    收到其他                                          6,612,899.14                   14,937,881.56
    合计                                              7,915,081.85                   15,817,389.97
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    期间费用支出                                     40,676,993.32                   25,005,138.52
    合计                                             40,676,993.32                   25,005,138.52
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    合计
    
    
    收到的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    合计
    
    
    支付的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    合计
    
    
    收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    合计
    
    
    支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    46、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    单位: 元
    
                补充资料                      本期金额                      上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流               --                            --
    量:
    净利润                                           26,044,073.61                   64,200,420.17
    加:资产减值准备                                    355,694.34                     162,497.59
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产                 40,563,010.12                   29,530,996.43
    性生物资产折旧
    使用权资产折旧
    无形资产摊销                                        196,356.36                     196,356.36
    长期待摊费用摊销                                    772,879.38                      78,655.50
    处置固定资产、无形资产和其他长期                      4,715.59                     356,859.52
    资产的损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填
    列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填
    列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                     27,404,448.01                   42,175,831.64
    投资损失(收益以“-”号填列)
    递延所得税资产减少(增加以“-”                   13,053,405.22                     368,185.30
    号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”                      -68,455.82                       -3,727.51
    号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                  527,359,143.06                1,198,374,547.07
    经营性应收项目的减少(增加以“-”                -229,991,787.56                 -565,550,463.67
    号填列)
    经营性应付项目的增加(减少以“-”                -597,947,562.51                 -686,233,479.73
    号填列)
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                     -192,254,080.20                   83,656,678.67
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹               --                            --
    资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:               --                            --
    现金的期末余额                                   39,124,303.42                  132,089,456.33
    减:现金的期初余额                               95,580,176.07                  107,898,227.48
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                        -56,455,872.65                   24,191,228.85
    
    
    本期支付的取得子公司的现金净额
    
    单位: 元
    
                                                                       金额
    本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
    其中:                                                               --
    减:购买日子公司持有的现金及现金等价物
    其中:                                                               --
    加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现
    金等价物
    其中:                                                               --
    取得子公司支付的现金净额
    
    
    其他说明:
    
    本期收到的处置子公司的现金净额
    
    单位: 元
    
                                                                       金额
    本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
    其中:                                                               --
    减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
    其中:                                                               --
    加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等
    价物
    其中:                                                               --
    处置子公司收到的现金净额
    
    
    其他说明:
    
    (2)现金和现金等价物的构成
    
    单位: 元
    
                  项目                        期末余额                      期初余额
    一、现金                                         39,124,303.42                   95,580,176.07
    其中:库存现金                                      284,837.33                     143,020.12
          可随时用于支付的银行存款                   38,839,466.09                   95,437,155.95
          可随时用于支付的其他货币
    资金
          可用于支付的存放中央银行
    款项
          存放同业款项
          拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                     39,124,303.42                   95,580,176.07
    其中:母公司或集团内子公司使用受                112,233,312.39                  193,750,336.41
    限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    47、所有权或使用权受到限制的资产
    
    单位: 元
    
                  项目                      期末账面价值                    受限原因
    货币资金                                        112,233,312.39票据保证金
    应收票据                                         50,273,842.92票据质押
    存货
    固定资产                                         34,602,079.27长期借款抵押
    无形资产                                          6,467,275.94长期借款抵押
    国外子公司固定资产                              213,749,299.33长、短期借款抵押
    国外子公司无形资产                                2,754,627.64长、短期借款抵押
    合计                                            420,080,437.49               --
    
    
    其他说明:
    
    48、外币货币性项目
    
    (1)外币货币性项目
    
    单位: 元
    
              项目               期末外币余额            折算汇率          期末折算人民币余额
    货币资金                          --                     --
    其中:美元                            6,731.68 6.8747                                46,278.27
          欧元                                2.01 7.817                                    15.71
          港币
    卢布                             120,188,369.13 0.109                             13,100,532.24
    应收账款                          --                     --
    其中:美元
          欧元
          港币
    卢布                             189,491,646.87 0.109                             20,654,589.51
    长期借款                          --                     --
    其中:美元
          欧元
          港币
    卢布                           7,278,396,192.68 0.109                            793,345,185.00
    
    
    其他说明:
    
    (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账
    
    本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    俄罗斯联合新型材料有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2011年12月1日在俄罗斯图拉州第10号跨区税务局登记注册成立,设立时,公司名称为“中心钢铁有限责任公司(” 2015年1月公司名称变更为“俄罗斯联合新型材料有限公司”)。2012年4月26日公司税务登记机关变更为弗拉基米尔州跨区第2号税务局(科夫罗夫市3305),公司税务登记证号为7114502310,国家基础注册号为1117154033468。住所:俄罗斯弗拉基米尔州科夫罗夫市罗帕提那街道7#。
    
    卢布为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司以卢布为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    所属行业:公司所属行业为金属制品(金属表面处理)行业。
    
    主要经营业务:镀锌卷、彩涂板的生产和销售。套期
    
    按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
    
    49、政府补助
    
    (1)政府补助基本情况
    
    单位: 元
    
             种类                   金额                 列报项目          计入当期损益的金额
    杭州市工厂互联网和工业               62,100.00其他收益                              62,100.00
    互联网试点项目
    富阳区重点工业投入和机              175,900.02其他收益                             175,900.02
    器换人项目
    相城区科技局2019年科
    技研发专项资金 民促                  10,000.00其他收益                              10,000.00
    (2018)02号
    富阳市市场监督局18年                 50,000.00其他收益                              50,000.00
    商标及技术标准资助
    富阳市大源镇政府奖金                 40,000.00其他收益                              40,000.00
    (商标、安全、技术)
    富阳市18年度名牌及质                 50,000.00其他收益                              50,000.00
    量补助
    
    
    (2)政府补助退回情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    单位: 元
    
                 项目                          金额                          原因
    
    
    其他说明:
    
    其他
    
    合并范围的变更
    
    非同一控制下企业合并
    
    本期发生的非同一控制下企业合并
    
    单位: 元
    
                                                                            购买日至  购买日至
     被购买方  股权取得  股权取得  股权取得  股权取得   购买日   购买日的  期末被购  期末被购
       名称      时点      成本      比例      方式              确定依据  买方的收  买方的净
                                                                               入       利润
    
    
    注:分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易,应分别说明前期和本期取得股权的时点、
    
    成本、比例及方式。
    
    其他说明:
    
    合并成本及商誉
    
    单位: 元
    
                       合并成本
    --现金
    --非现金资产的公允价值
    --发行或承担的债务的公允价值
    --发行的权益性证券的公允价值
    --或有对价的公允价值
    --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
    --其他
    合并成本合计
    减:取得的可辨认净资产公允价值份额
    商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份
    额的金额
    
    
    合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
    
    注:以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因、影响应在或有对价形成的相关
    
    资产、负债项目中予以说明。
    
    大额商誉形成的主要原因:
    
    其他说明:
    
    被购买方于购买日可辨认资产、负债
    
    单位: 元
    
                                           购买日公允价值                购买日账面价值
    资产:
    货币资金
    应收款项
    存货
    固定资产
    无形资产
    负债:
    借款
    应付款项
    递延所得税负债
    净资产
    减:少数股东权益
    取得的净资产
    
    
    注:资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示;单项不重大的企业合并可汇总列示。
    
    可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
    
    企业合并中承担的被购买方的或有负债:
    
    其他说明:
    
    购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    
    是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    
    □ 是 □ 否
    
    单位: 元
    
                                                  购买日之前原持 购买日之前原持 购买日之前与原
                    购买日之前原持 购买日之前原持 有股权按照公允 有股权在购买日 持有股权相关的
      被购买方名称  有股权在购买日 有股权在购买日 价值重新计量产 的公允价值的确 其他综合收益转
                      的账面价值     的公允价值   生的利得或损失 定方法及主要假 入投资收益的金
                                                                       设              额
    
    
    其他说明:
    
    购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
    
    关说明
    
    其他说明
    
    同一控制下企业合并
    
    本期发生的同一控制下企业合并
    
    单位: 元
    
                         构成同一                       合并当期  合并当期
     被合并方  企业合并  控制下企            合并日的  期初至合  期初至合  比较期间  比较期间
       名称    中取得的  业合并的   合并日   确定依据  并日被合  并日被合  被合并方  被合并方
               权益比例    依据                        并方的收  并方的净   的收入   的净利润
                                                           入       利润
    
    
    其他说明:
    
    合并成本
    
    单位: 元
    
                       合并成本
    --现金
    --非现金资产的账面价值
    --发行或承担的债务的账面价值
    --发行的权益性证券的面值
    --或有对价
    
    
    或有对价及其变动的说明:
    
    注:以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因应在或有对价形成的资产、负债
    
    项目中予以说明。
    
    其他说明:
    
    合并日被合并方资产、负债的账面价值
    
    单位: 元
    
                                               合并日                       上期期末
    资产:
    货币资金
    应收款项
    存货
    固定资产
    无形资产
    负债:
    借款
    应付款项
    净资产
    减:少数股东权益
    取得的净资产
    
    
    注:资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示;单项不重大的企业合并可汇总列示。
    
    企业合并中承担的被合并方的或有负债:
    
    其他说明:
    
    反向购买
    
    交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依
    
    据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
    
    注:上市公司保留的资产、负债构成业务的,同时还应按照非同一控制下企业合并披露相关
    
    信息。
    
    处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □ 是 □ 否
    
    单位: 元
    
                                              处置价
                                              款与处                              丧失控 与原子
                                              置投资                      按照公 制权之 公司股
                                              对应的 丧失控 丧失控 丧失控 允价值 日剩余 权投资
                                丧失控 丧失控 合并财 制权之 制权之 制权之 重新计 股权公 相关的
    子公司 股权处 股权处 股权处 制权的 制权时 务报表 日剩余 日剩余 日剩余 量剩余 允价值 其他综
     名称  置价款 置比例 置方式  时点  点的确 层面享 股权的 股权的 股权的 股权产 的确定 合收益
                                       定依据 有该子  比例  账面价 公允价 生的利 方法及 转入投
                                              公司净          值     值   得或损 主要假 资损益
                                              资产份                        失     设   的金额
                                              额的差
                                                额
    
    
    其他说明:
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □ 是 □ 否
    
    一揽子交易
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
     子公  股权  股权  股权  股权  处置  丧失  丧失  丧失  丧失  丧失  按照  丧失  与原  丧失
     司名  处置  处置  处置  处置  价款  控制  控制  控制  控制  控制  公允  控制  子公  控制
      称   时点  价款  比例  方式  与处  权的  权时  权之  权之  权之  价值  权之  司股  权之
                                   置投  时点  点的  日剩  日剩  日剩  重新  日剩  权投  前的
                                   资对         确定  余股  余股  余股  计量  余股  资相  各步
                                   应的         依据  权的  权的  权的  剩余  权公  关的  交易
                                   合并               比例  账面  公允  股权  允价  其他  处置
                                   财务                     价值  价值  产生  值的  综合  价款
                                   报表                                 的利  确定  收益  与处
                                   层面                                 得或  方法  转入  置投
                                   享有                                 损失  及主  投资  资对
                                   该子                                       要假  损益  应的
                                   公司                                        设   的金  合并
                                   净资                                              额   财务
                                   产份                                                   报表
                                   额的                                                   层面
                                   差额                                                   享有
                                                                                          该子
                                                                                          公司
                                                                                          净资
                                                                                          产份
                                                                                          额的
                                                                                          差额
    
    
    注:分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。
    
    分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因:
    
    其他说明:
    
    非一揽子交易
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
                                      处置
                                      价款                                         丧失   与原
                                      与处                                   按照  控制   子公
                                      置投                                   公允  权之   司股
                                      资对               丧失   丧失  丧失   价值  日剩   权投
                                      应的         丧失  控制   控制  控制   重新  余股   资相
     子公   股权  股权   股权  股权   合并  丧失   控制  权之   权之  权之   计量  权公   关的
     司名   处置  处置   处置  处置   财务  控制   权时  日剩   日剩  日剩   剩余  允价   其他
      称    时点  价款   比例  方式   报表  权的   点的  余股   余股  余股   股权  值的   综合
                                      层面  时点   确定  权的   权的  权的   产生  确定   收益
                                      享有         依据  比例   账面  公允   的利  方法   转入
                                      该子                      价值  价值   得或  及主   投资
                                      公司                                   损失  要假   损益
                                      净资                                          设    的金
                                      产份                                                 额
                                      额的
                                      差额
    
    
    注:分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。
    
    分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因:
    
    其他说明:
    
    其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    其他
    
    八、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
      子公司名称  主要经营地     注册地      业务性质            持股比例           取得方式
                                                             直接         间接
    杭州新永丰钢 杭州市       杭州市       金属制品加工       51.00%              同一控制下合
    业有限公司                             及销售                                 并
    俄罗斯联合新                           金属制品加工                           非同一控制下
    型材料有限公 俄罗斯       俄罗斯       及销售             51.00%              合并
    司
    俄罗斯穆勒姆                           金属制品加工                           非同一控制下
    新型材料有限 俄罗斯       俄罗斯       及销售                          51.00%合并
    公司
    苏州巴洛特新 苏州市       苏州市       金属制品加工       51.22%              非同一控制下
    材料有限公司                           及销售                                 合并
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
    
    的依据:
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    其他说明:
    
    (2)重要的非全资子公司
    
    单位: 元
    
        子公司名称     少数股东持股比例  本期归属于少数股  本期向少数股东宣  期末少数股东权益
                                              东的损益        告分派的股利          余额
    杭州新永丰钢业有              49.00%        2,028,941.11                         44,784,009.26
    限公司
    俄罗斯联合新型材              49.00%       10,861,539.72                        222,190,440.19
    料有限公司
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    其他说明:
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    单位: 元
    
    子公司                  期末余额                                  期初余额
     名称  流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
             产    资产    计     债    负债    计     产    资产    计     债    负债    计
    杭州新  177,84         231,36  137,07         139,97  186,75         244,07  153,68         156,82
    永丰钢  1,858.4 53,524, 5,952.3 2,565.1 2,897,4 0,015.1 4,130.1 57,325, 9,517.0 8,825.9 3,135,4 4,275.9
    业有限       4 093.95      9      5  49.98      3      4 386.93      7      0  50.00      0
    公司
    俄罗斯
    联合新  1,246,4 411,628 1,658,0 411,204 793,37 1,204,5 742,40  419,85 1,162,2 339,00  468,08  807,08
    型材料  01,879. ,419.31 30,298. ,102.73 6,317.9 80,420. 3,804.9 5,259.2 59,064. 0,419.0 7,595.5 8,014.6
    有限公      28            59             2     65      6      1     17      7      8      5
    司
    
    
    单位: 元
    
     子公司名                本期发生额                              上期发生额
        称     营业收入   净利润   综合收益  经营活动  营业收入   净利润   综合收益  经营活动
                                     总额    现金流量                        总额    现金流量
    杭州新永   463,644,274,140,696.1           4,343,347.7 440,798,98                     5,730,948.5
    丰钢业有        8.76         5                   3       2.13 261,667.32                   1
    限公司
    俄罗斯联
    合新型材   390,848,1822,166,407. 44,114,710. -52,265,88 548,796,46 60,542,768. 31,507,161. 68,849,040.
    料有限公        1.92        60        61       0.94       4.36        34        17        12
    司
    
    
    其他说明:
    
    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
    
    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    
    其他说明:
    
    在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
    
    交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
    
    单位: 元
    
    购买成本/处置对价
    --现金
    --非现金资产的公允价值
    购买成本/处置对价合计
    减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份
    额
    差额
    其中:调整资本公积
          调整盈余公积
          调整未分配利润
    
    
    其他说明
    
    在合营安排或联营企业中的权益
    
    重要的合营企业或联营企业
    
                                                                 持股比例          对合营企业或
     合营企业或联 主要经营地     注册地      业务性质                             联营企业投资
      营企业名称                                             直接         间接     的会计处理方
                                                                                        法
    
    
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依
    
    据:
    
    重要合营企业的主要财务信息
    
    单位: 元
    
                                        期末余额/本期发生额            期初余额/上期发生额
    流动资产
    其中:现金和现金等价物
    非流动资产
    资产合计
    流动负债
    非流动负债
    负债合计
    少数股东权益
    归属于母公司股东权益
    按持股比例计算的净资产份额
    调整事项
    --商誉
    --内部交易未实现利润
    --其他
    对合营企业权益投资的账面价值
    存在公开报价的合营企业权益投
    资的公允价值
    营业收入
    财务费用
    所得税费用
    净利润
    终止经营的净利润
    其他综合收益
    综合收益总额
    本年度收到的来自合营企业的股
    利
    
    
    其他说明
    
    重要联营企业的主要财务信息
    
    单位: 元
    
                                        期末余额/本期发生额            期初余额/上期发生额
    流动资产
    非流动资产
    资产合计
    流动负债
    非流动负债
    负债合计
    少数股东权益
    归属于母公司股东权益
    按持股比例计算的净资产份额
    调整事项
    --商誉
    --内部交易未实现利润
    --其他
    对联营企业权益投资的账面价值
    存在公开报价的联营企业权益投
    资的公允价值
    营业收入
    净利润
    终止经营的净利润
    其他综合收益
    综合收益总额
    本年度收到的来自联营企业的股
    利
    
    
    其他说明
    
    不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    单位: 元
    
                                         期末余额/本期发生额           期初余额/上期发生额
    合营企业:                                   --                             --
    投资账面价值合计
    下列各项按持股比例计算的合计数               --                             --
    --净利润
    --其他综合收益
    --综合收益总额
    联营企业:                                   --                             --
    投资账面价值合计
    下列各项按持股比例计算的合计数               --                             --
    --净利润
    --其他综合收益
    --综合收益总额
    
    
    其他说明
    
    合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    
    合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    单位: 元
    
    合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失(或本 本期末累积未确认的损失
                                    损失             期分享的净利润)
    
    
    其他说明
    
    与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    重要的共同经营
    
      共同经营名称    主要经营地       注册地        业务性质         持股比例/享有的份额
                                                                      直接            间接
    
    
    在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
    
    共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
    
    其他说明
    
    在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    其他
    
    九、与金融工具相关的风险
    
    本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
    
    (一)风险管理目标和政策
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    
    1、市场风险
    
    (1)外汇风险
    
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、卢布、有关,除本公司的下属子公司俄罗斯联合新型材料有限公司以卢布进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
    
    (2)利率风险-现金流量变动风险
    
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。
    
    利率风险敏感性分析:
    
    利率风险敏感性分析基于下述假设:
    
    市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;
    
    对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;
    
    对于指定为套期工具的衍生金融工具,市场利率变化影响其公允价值,并且所有利率套期预计都是高度有效的;
    
    以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
    
    (3)其他价格风险
    
    无。
    
    2、信用风险
    
    2019年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
    
    为降低信用风险,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
    
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    
    本公司本年未发生单项减值的金融资产。
    
    3、流动风险
    
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
    
    (二)金融资产转移
    
    无。
    
    (三)金融资产与金融负债的抵销
    
    无。公允价值的披露以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    单位: 元
    
                                                     期末公允价值
           项目         第一层次公允价值  第二层次公允价值  第三层次公允价值        合计
                              计量              计量              计量
    一、持续的公允价值         --                --                 --                 --
    计量
    (一)交易性金融资
    产
    1.以公允价值计量且
    其变动计入当期损益
    的金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (3)衍生金融资产
    2.指定以公允价值计
    量且其变动计入当期
    损益的金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (二)其他债权投资
    (三)其他权益工具
    投资
    (四)投资性房地产
    1.出租用的土地使用
    权
    2.出租的建筑物
    3.持有并准备增值后
    转让的土地使用权
    (五)生物资产
    1.消耗性生物资产
    2.生产性生物资产
    持续以公允价值计量
    的资产总额
    (六)交易性金融负
    债
    其中:发行的交易性
    债券
          衍生金融负债
          其他
    (七)指定为以公允
    价值计量且变动计入
    当期损益的金融负债
    持续以公允价值计量
    的负债总额
    二、非持续的公允价         --                --                 --                 --
    值计量
    (一)持有待售资产
    非持续以公允价值计
    量的资产总额
    非持续以公允价值计
    量的负债总额
    
    
    持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
    
    感性分析
    
    持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的
    
    政策
    
    本期内发生的估值技术变更及变更原因
    
    不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    其他
    
    十、关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
       母公司名称       注册地        业务性质       注册资本    母公司对本企业 母公司对本企业
                                                                   的持股比例     的表决权比例
    南宁颐然养老产
    业合伙企业(有 广西省南宁市   商业服务业     73000.00万元            30.00%         30.00%
    限合伙)
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    本企业最终控制方是。
    
    其他说明:
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注。
    
    本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注。
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
    
    企业情况如下:
    
                  合营或联营企业名称                              与本企业关系
    
    
    其他说明
    
    3、其他关联方情况
    
                    其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
    泸溪勤硕来投资有限公司                        关联法人
    苏州中拓投资有限公司                          关联法人
    苏州开元民生科技股份有限公司                  关联法人
    苏州开元集团有限公司                          关联法人
    苏州包钢开元物流有限公司                      关联法人
    苏州开元不锈钢有限公司                        关联法人
    苏州市开元化工有限公司                        关联法人
    苏州德峰矿产有限公司                          关联法人
    苏州汇泉投资管理有限公司                      关联法人
    苏州新锦城投资管理企业(有限合伙)            关联法人
    苏州科瑞森制冷科技有限公司                    关联法人
    中民物业投资有限公司                          关联法人
    中民优家物业投资有限公司                      关联法人
    苏州佳苏实业有限公司                          关联法人
    中民未来控股集团有限公司                      关联法人
    中国民生投资股份有限公司及其控制的公司        关联法人
    浙江永丰钢业有限公司                          子公司重大影响的少数股东
    胡卫林                                        重要股东
    许孝男                                        关键管理人员
    金跃国                                        关键管理人员
    鲍俊                                          关键管理人员
    项国英                                        高管直系亲属
    陆梅群                                        高管直系亲属
    
    
    其他说明
    
    4、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    单位: 元
    
        关联方      关联交易内容   本期发生额   获批的交易额度  是否超过交易额    上期发生额
                                                                      度
    苏州包钢开元物 加工费及上下        3,963.79                 否                     205,879.98
    流有限公司     力费等
    浙江永丰钢业有 子公司采购             0.00                 否                     657,788.28
    限公司
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    单位: 元
    
            关联方              关联交易内容          本期发生额             上期发生额
    苏州包钢开元物流有限公 产品销售                               0.00                155,723.45
    司
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    单位: 元
    
     委托方/出包   受托方/承包  受托/承包资  受托/承包起   受托/承包终  托管收益/承  本期确认的托
       方名称       方名称       产类型        始日         止日     包收益定价依  管收益/承包
                                                                           据          收益
    
    
    注:托管资产类型包括:股权托管、其他资产托管。
    
    关联托管/承包情况说明
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    单位: 元
    
     委托方/出包   受托方/承包  委托/出包资  委托/出包起   委托/出包终  托管费/出包  本期确认的托
       方名称       方名称       产类型        始日         止日      费定价依据   管费/出包费
    
    
    关联管理/出包情况说明
    
    (2)关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    单位: 元
    
          承租方名称            租赁资产种类        本期确认的租赁收入     上期确认的租赁收入
    
    
    本公司作为承租方:
    
    单位: 元
    
          出租方名称            租赁资产种类         本期确认的租赁费       上期确认的租赁费
    浙江永丰钢业有限公司   厂房及办公楼                       1,627,351.86            2,476,250.10
    
    
    关联租赁情况说明
    
    (3)关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    单位: 元
    
         被担保方          担保金额         担保起始日        担保到期日     担保是否已经履行
                                                                                    完毕
    苏州巴洛特新材料         10,000,000.00 2019年06月14日    2021年06月14日    否
    有限公司
    杭州新永丰钢业有         50,000,000.00 2019年03月25日    2021年12月31日    否
    限公司
    杭州新永丰钢业有         50,000,000.00 2019年03月20日    2020年03月20日    否
    限公司
    
    
    本公司作为被担保方
    
    单位: 元
    
          担保方           担保金额         担保起始日        担保到期日     担保是否已经履行
                                                                                    完毕
    苏州市开元化工有
    限公司、胡卫林、陆       17,250,000.00 2016年12月22日    2019年10月19日    否
    梅群
    
    
    关联担保情况说明
    
    关联方资金拆借
    
    单位: 元
    
          关联方           拆借金额           起始日            到期日             说明
    拆入
    拆出
    
    
    关联方资产转让、债务重组情况
    
    单位: 元
    
            关联方              关联交易内容            本期发生额             上期发生额
    
    
    (4)关键管理人员报酬
    
    单位: 元
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
    总额                                              2,106,465.46                    1,849,200.00
    
    
    其他关联交易
    
    5、关联方应收应付款项
    
    (1)应收项目
    
    单位: 元
    
        项目名称        关联方                期末余额                      期初余额
                                      账面余额       坏账准备       账面余额       坏账准备
    加工费         浙江永丰钢业有                                     645,129.75
                   限公司
    
    
    注:关联交易约定以净额结算的,应收关联方款项可以抵销后金额填列。
    
    (2)应付项目
    
    单位: 元
    
           项目名称                关联方              期末账面余额           期初账面余额
    采购材料               浙江永丰钢业有限公司                                       620,096.98
    
    
    注:关联交易约定以净额结算的,应付关联方款项可以抵销后金额填列。
    
    关联方承诺
    
    其他
    
    股份支付
    
    股份支付总体情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
    公司本期授予的各项权益工具总额
    公司本期行权的各项权益工具总额
    公司本期失效的各项权益工具总额
    公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
    期限
    公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
    剩余期限
    
    
    其他说明
    
    以权益结算的股份支付情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
    授予日权益工具公允价值的确定方法
    可行权权益工具数量的确定依据
    本期估计与上期估计有重大差异的原因
    以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
    本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
    
    
    注:本期估计与上期估计不存在重大差异的,请填写“无”。
    
    其他说明
    
    以现金结算的股份支付情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
    公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定
    的负债的公允价值确定方法
    负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
    本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额
    
    
    其他说明
    
    股份支付的修改、终止情况
    
    注:本期未发生股份支付修改、终止情况的,请填写“无”。
    
    其他
    
    承诺及或有事项
    
    重要承诺事项
    
    资产负债表日存在的重要承诺
    
    注:与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
    
    或有事项
    
    资产负债表日存在的重要或有事项
    
    注:与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分
    
    相应内容。
    
    公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
    
    公司不存在需要披露的重要或有事项。
    
    其他
    
    资产负债表日后事项
    
    重要的非调整事项
    
    单位: 元
    
              项目                   内容         对财务状况和经营成果的  无法估计影响数的原因
                                                          影响数
    股票和债券的发行
    重要的对外投资
    重要的债务重组
    自然灾害
    外汇汇率重要变动
    
    
    利润分配情况
    
    单位: 元
    
    拟分配的利润或股利
    经审议批准宣告发放的利润或股利
    
    
    销售退回
    
    注:说明在资产负债表日后发生重要销售退回的相关情况及对报表的影响。
    
    其他资产负债表日后事项说明
    
    其他重要事项
    
    前期会计差错更正
    
    追溯重述法
    
    单位: 元
    
       会计差错更正的内容          处理程序       受影响的各个比较期间报       累积影响数
                                                        表项目名称
    
    
    未来适用法
    
           会计差错更正的内容                 批准程序                采用未来适用法的原因
    
    
    债务重组
    
    注:说明重要债务重组的详细情况,包括债重组方式、债务重组利得(或损失)金额、债务
    
    转为资本导致的股本增加额(或债权转为股份导致的投资增加额及该投资占债务人股份总额
    
    的比例)、或有应付(或有应收)金额、债务重组中公允价值的确定方法及依据。
    
    资产置换
    
    非货币性资产交换
    
    注:非货币性资产交换应披露换入资产的类别、成本确定方式和公允价值,换出资产的类别、
    
    账面价值和公允价值,以及非货币性资产交换确认的损益。
    
    其他资产置换
    
    注:说明重要资产置换、转让及出售的情况,包括资产账面价值、转让金额、对财务状况与
    
    经营成果的影响、转让原因等。
    
    年金计划
    
    注:说明年金计划的主要内容及重要变化。
    
    终止经营
    
    单位: 元
    
                                                                                   归属于母公司
        项目         收入         费用       利润总额    所得税费用     净利润    所有者的终止
                                                                                     经营利润
    
    
    其他说明
    
    分部信息
    
    报告分部的确定依据与会计政策
    
    报告分部的财务信息
    
    单位: 元
    
             项目                                       分部间抵销                合计
    
    
    注:报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露,包括主营业务收入、主营业务成本等信
    
    息。
    
    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    其他说明
    
    其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    注:说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项,包括具体情况、判断依据及相关会计
    
    处理。
    
    其他
    
    十一、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位: 元
    
                                  期末余额                              期初余额
          类别         账面余额       坏账准备    账面价    账面余额       坏账准备
                     金额   比例   金额  计提比   值     金额   比例    金额   计提比 账面价值
                                            例                                    例
    按单项计提坏账   1,561,0  0.79% 1,561,0 43.70%    0.00  1,561,0  1.10% 1,561,09  100.00     0.00
    准备的应收账款    99.00          99.00                  99.00            9.00      %
    其中:
    按组合计提坏账  195,609 99.21% 2,011,3 56.30% 193,598 140,870  98.90% 2,418,87  1.72% 138,451,6
    准备的应收账款   ,587.24          00.92         ,286.32 ,544.07            4.28            69.79
    其中:
    账龄组合        159,836 81.06% 2,011,3 56.30% 157,824 138,384 97.15% 2,418,87  1.75% 135,965,9
                    ,206.65         00.92        ,905.73 ,868.29           4.28           94.01
    合并范围内关联   35,773, 18.14%         0.00%  35,773, 2,485,6  1.75%                2,485,675
    方               380.59                        380.59   75.78                             .78
    合计           197,170  100.00 3,572,3  100.00 193,598 142,431  100.00 3,979,97  2.79% 138,451,6
                    ,686.24     %   99.92     %  ,286.32 ,643.07      %    3.28           69.79
    
    
    按单项计提坏账准备:1561099
    
    单位: 元
    
           名称                                        期末余额
                           账面余额           坏账准备          计提比例          计提理由
    苏州杰科洁净技术          1,561,099.00        1,561,099.00           100.00%无法收回
    有限公司
    合计                      1,561,099.00        1,561,099.00         --                 --
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位: 元
    
           名称                                        期末余额
                           账面余额           坏账准备          计提比例          计提理由
    合计                                                           --                 --
    
    
    按组合计提坏账准备:2011300.92
    
    单位: 元
    
             名称                                        期末余额
                                  账面余额               坏账准备               计提比例
    账龄组合                         159,836,206.65             2,011,300.92                 56.30%
    合计                             159,836,206.65             2,011,300.92           --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位: 元
    
             名称                                        期末余额
                                  账面余额               坏账准备               计提比例
    合计                                                                           --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露
    
    坏账准备的相关信息:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    按账龄披露
    
    单位: 元
    
                         账龄                                       期末余额
    1年以内(含1年)                                                              158,300,524.27
    1年以内                                                                       158,300,524.27
    1至2年                                                                          1,103,548.05
    2至3年                                                                             79,476.84
    3年以上                                                                           352,657.49
      3至4年                                                                          106,160.34
      4至5年                                                                           27,397.50
      5年以上                                                                         219,099.65
    合计                                                                          159,836,206.65
    
    
    本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位: 元
    
          类别         期初余额                    本期变动金额                    期末余额
                                        计提        收回或转回        核销
    合计
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    单位: 元
    
                单位名称                    收回或转回金额                   收回方式
    合计                                                                        --
    
    
    注:说明转回或收回原因,确定原坏账准备比例的依据及其合理性。
    
    本期实际核销的应收账款情况
    
    单位: 元
    
                          项目                                       核销金额
    
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    单位: 元
    
        单位名称     应收账款性质     核销金额       核销原因    履行的核销程序 款项是否由关联
                                                                                    交易产生
    合计                   --                            --              --              --
    
    
    应收账款核销说明:
    
    (2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为93,967,597.58元,占应收账款年
    
    末余额合计数的比例为47.66%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为939,675.98元。
    
    注:按欠款方集中度,汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款
    
    期末余额合计数的比例,以及相应计提的坏账准备期末余额。
    
    因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    注:说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额,及与终止确认相关的利得或损失。
    
    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    注:说明金融资产转移的方式,分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
    
    其他说明:
    
    2、其他应收款
    
    单位: 元
    
                 项目                        期末余额                      期初余额
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         366,288.09                   15,534,646.56
    合计                                               366,288.09                   15,534,646.56
    
    
    注:上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
    
    应收利息
    
    应收利息分类
    
    单位: 元
    
                 项目                         期末余额                      期初余额
    定期存款
    委托贷款
    债券投资
    合计
    
    
    重要逾期利息
    
         借款单位          期末余额          逾期时间          逾期原因      是否发生减值及其
                                                                                  判断依据
    合计                                         --                 --                 --
    
    
    其他说明:
    
    坏账准备计提情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
                          第一阶段          第二阶段            第三阶段
         坏账准备      未来12个月预期  整个存续期预期信用  整个存续期预期信用       合计
                          信用损失    损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
    2019年1月1日余额
    2019年1月1日余额        ——              ——                ——              ——
    在本期
    --转入第二阶段
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动
    2019年6月30日余
    额
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    注:应当对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动情况作出说明(包括定性和
    
    定量信息)。
    
    应收股利
    
    应收股利分类
    
    单位: 元
    
           项目(或被投资单位)                 期末余额                      期初余额
    合计
    
    
    重要的账龄超过1年的应收股利
    
    单位: 元
    
    项目(或被投资单位)      期末余额            账龄          未收回的原因    是否发生减值及其
                                                                                  判断依据
    合计                                         --                 --                 --
    
    
    坏账准备计提情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
                          第一阶段          第二阶段            第三阶段
         坏账准备      未来12个月预期  整个存续期预期信用  整个存续期预期信用       合计
                          信用损失    损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
    2019年1月1日余额
    2019年1月1日余额        ——              ——                ——              ——
    在本期
    --转入第二阶段
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动
    2019年6月30日余
    额
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 □ 不适用
    
    注:应当对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动情况作出说明(包括定性和
    
    定量信息)。
    
    其他说明:
    
    (1)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位: 元
    
               款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
    往来款                                             369,987.97                   15,540,047.03
    合计                                               369,987.97                   15,540,047.03
    
    
    2)坏账准备计提情况
    
    单位: 元
    
                          第一阶段          第二阶段            第三阶段
         坏账准备      未来12个月预期  整个存续期预期信用  整个存续期预期信用       合计
                          信用损失    损失(未发生信用减值)损失(已发生信用减值)
    2019年1月1日余额      15,170,059.06           369,987.97                          15,540,047.03
    2019年1月1日余额        ——              ——                ——              ——
    在本期
    --转入第二阶段                               369,987.97                            369,987.97
    --转入第三阶段
    --转回第二阶段
    --转回第一阶段
    本期计提                                       3,699.88                              3,699.88
    本期转回
    本期转销
    本期核销
    其他变动              -15,170,059.06                                             -15,170,059.06
    2019年6月30日余               0.00           369,987.97                            369,987.97
    额
    
    
    损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    注:应当对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动情况作出说明(包括定性
    
    和定量信息)。
    
    按账龄披露
    
    单位: 元
    
                         账龄                                       期末余额
    1年以内(含1年)                                                                  369,987.97
    1年以内                                                                           369,987.97
    1至2年
    2至3年
    3年以上
      3至4年
      4至5年
      5年以上
    合计                                                                              369,987.97
    
    
    本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位: 元
    
           类别            期初余额                 本期变动金额                 期末余额
                                                计提           收回或转回
    合计
    
    
    注:披露用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
    
    显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    单位: 元
    
               单位名称                   转回或收回金额                   收回方式
    合计                                                                       --
    
    
    注:说明转回或收回原因,确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
    
    本期实际核销的其他应收款情况
    
    单位: 元
    
                         项目                                       核销金额
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    单位: 元
    
        单位名称    其他应收款性质    核销金额       核销原因    履行的核销程序 款项是否由关联
                                                                                    交易产生
    合计                   --                            --              --              --
    
    
    其他应收款核销说明:
    
    3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位: 元
    
                                                                 占其他应收款期 坏账准备期末余
        单位名称      款项的性质      期末余额         账龄      末余额合计数的       额
                                                                      比例
    苏州新景天商务
    地产发展有限公  保证金              291,985.771年以内                78.92%        2,919.86
    司
    何琴            备用金               50,000.001年以内                13.51%          500.00
    中国电子系统工
    程第二建设有限  往来款               14,804.501年以内                 4.00%          148.05
    公司
    联想(北京)有限往来款                5,130.001年以内                 1.39%           51.30
    公司
    中国移动通信集  往来款                3,067.701年以内                 0.83%           30.68
    团江苏有限公司
    合计                   --            364,987.97       --                98.65%        3,649.89
    
    
    涉及政府补助的应收款项
    
    单位: 元
    
          单位名称      政府补助项目名称      期末余额          期末账龄     预计收取的时间、金
                                                                                  额及依据
    
    
    注:公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助,应说明原因。
    
    因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    注:说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额,及与终止确认相关的利得或损
    
    失。
    
    转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    注:说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。
    
    其他说明:
    
    3、长期股权投资
    
    单位: 元
    
        项目                     期末余额                               期初余额
                   账面余额     减值准备     账面价值     账面余额     减值准备     账面价值
    对子公司投资  340,972,835.5              340,972,835.5  340,972,835.5              340,972,835.5
                            4                       4            4                        4
    对联营、合营
    企业投资
    合计          340,972,835.5              340,972,835.5  340,972,835.5              340,972,835.5
                            4                       4            4                        4
    
    
    (1)对子公司投资
    
    单位: 元
    
      被投资单位    期初余额     本期增加     本期减少     期末余额   本期计提减值 减值准备期末
                                                                         准备          余额
    杭州新永丰钢   34,972,835.54                           34,972,835.54
    业有限公司
    俄罗斯联合新   285,000,000.0                           285,000,000.0
    型材料有限公             0                                     0
    司
    苏州巴洛特新   21,000,000.00                           21,000,000.00
    材料有限公司
    合计          340,972,835.5                         340,972,835.5
                            4                                    4
    
    
    对联营、合营企业投资
    
    单位: 元
    
                                            本期增减变动
     投资单 期初余                 权益法  其他综         宣告发                 期末余  减值准
       位     额    追加投  减少投  下确认  合收益  其他权  放现金  计提减   其他     额    备期末
                      资     资    的投资   调整   益变动  股利或  值准备                  余额
                                    损益                   利润
    一、合营企业
    小计
    二、联营企业
    小计
    合计
    
    
    其他说明
    
    4、营业收入和营业成本
    
    单位: 元
    
           项目                     本期发生额                          上期发生额
                              收入              成本              收入              成本
    主营业务                449,651,783.98      411,153,977.88      632,858,012.33      581,938,052.84
    其他业务                 34,570,727.56       30,990,417.50       40,087,726.41       39,836,231.87
    合计                    484,222,511.54      442,144,395.38      672,945,738.74      621,774,284.71
    
    
    是否已执行新收入准则
    
    √ 是 □ 否
    
    收入相关信息:
    
    单位: 元
    
         合同分类           分部1             分部2                                合计
    商品类型
      其中:
    有机涂层钢板            229,467,125.74                                          229,467,125.74
    基板                    218,228,814.56                                          218,228,814.56
    加工费                    1,955,843.68                                            1,955,843.68
    原材料                   26,452,034.54                                           26,452,034.54
    废料                      2,645,190.57                                            2,645,190.57
    租赁                      1,617,360.11                                            1,617,360.11
    其他                      3,856,142.34                                            3,856,142.34
    按经营地区分类
      其中:
    市场或客户类型
      其中:
    合同类型
      其中:
    按商品转让的时间
    分类
      其中:
    按合同期限分类
      其中:
    按销售渠道分类
      其中:
    合计
    
    
    注:披露与客户之间的合同产生的收入按主要类别分解的信息以及该分解信息与每一报告分
    
    部的收入之间的关系等。
    
    与履约义务相关的信息:
    
    本公司收入确认的具体方法:
    
    ①国内销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送至客户的仓库。并按照交易习惯,每月会与客户进行即时结算,即以经客户确认的提货单明确产品品种、数量和价格等,公司依据提货单开具正式的商业发票与客户结算,此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    ②出口销售:公司按订单组织生产,产品完成加工、检验、包装等流程后,根据订单约定的交货时间和交货数量及时发送,并按照事先约定的发货日期销售人员根据订单的单价和发货数量开具外销商业发票,通过代理报关公司完成海关出口报关程序,当货物正式发运并取得承运单位开具的提单后,公司将提单、发票等商业单据交给客户。此时则可以认为与商品有关的所有权上的风险和报酬完全转移,相关经济利益很可能流入,收入、成本能够可靠的计量。
    
    (2)加工费收入
    
    在提供加工劳务全部完成,产品已发运,双方根据交易结算单确认加工费收入。
    
    (3)租赁收入
    
    根据租赁合同,确定租赁面积和价格,在租赁期间根据合同约定按期确认租赁收入,并开具租赁费发票,相关折旧及维护成本计入对应的租赁成本。
    
    注:披露与履约义务相关的信息,包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、企业承
    
    诺转让的商品的性质(包括说明企业是否作为代理人)、企业承担的预期将退还给客户的款
    
    项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。
    
    与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
    
    本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
    
    30,000,000.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于
    
    年度确认收入。
    
    注:披露与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息,包括分摊至本期末尚未履行(或部
    
    分未履行)履约义务的交易价格总额、上述金额确认为收入的预计时间的定量或定性信息、
    
    未包括在交易价格的对价金额(如可变对价)等。
    
    其他说明:
    
    投资收益
    
    单位: 元
    
                  项目                       本期发生额                    上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益
    处置长期股权投资产生的投资收益
    交易性金融资产在持有期间的投资
    收益
    处置交易性金融资产取得的投资收
    益
    其他权益工具投资在持有期间取得
    的股利收入
    持有至到期投资在持有期间的投资
    收益
    可供出售金融资产在持有期间的投
    资收益
    处置可供出售金融资产取得的投资
    收益
    处置持有至到期投资取得的投资收
    益
    丧失控制权后,剩余股权按公允价值
    重新计量产生的利得
    债权投资在持有期间取得的利息收
    入
    其他债权投资在持有期间取得的利
    息收入
    处置其他债权投资取得的投资收益
    合计
    
    
    其他
    
    十二、补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位: 元
    
                  项目                          金额                          说明
    非流动资产处置损益                                   -4,715.59
    越权审批或无正式批准文件的税收
    返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与企业业
    务密切相关,按照国家统一标准定额                   388,000.02
    或定量享受的政府补助除外)
    计入当期损益的对非金融企业收取
    的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企
    业的投资成本小于取得投资时应享
    有被投资单位可辨认净资产公允价
    值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而
    计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、
    整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超
    过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司
    期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事
    项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效
    套期保值业务外,持有交易性金融资
    产、衍生金融资产、交易性金融负债、
    衍生金融负债产生的公允价值变动
    损益,以及处置交易性金融资产、衍
    生金融资产、交易性金融负债、衍生
    金融负债和其他债权投资取得的投
    资收益
    单独进行减值测试的应收款项、合同
    资产减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的
    投资性房地产公允价值变动产生的
    损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求
    对当期损益进行一次性调整对当期
    损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入                     -485,947.50
    和支出
    其他符合非经常性损益定义的损益
    项目
    减:所得税影响额                                     -9,028.18
        少数股东权益影响额                              -43,933.55
    合计                                                -49,701.34               --
    
    
    注:各非经常性损益项目按税前金额列示。
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定
    
    的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常
    
    性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □ 适用 √ 不适用
    
                  项目                     涉及金额(元)                     原因
    
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
                                                                         每股收益
            报告期利润            加权平均净资产收益率      基本每股收益(元/  稀释每股收益(元/
                                                                  股)              股)
    归属于公司普通股股东的净                         2.09%              0.031              0.031
    利润
    扣除非经常性损益后归属于                         2.09%              0.031              0.031
    公司普通股股东的净利润
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:日期:2019年8月14日 日期:2019年8月14日 日期:2019年8月14日
    
    苏州扬子江新型材料股份有限公司
    
    二○一九年八月一十四日

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