金融界首页>行情中心>峨眉山A>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

峨眉山A:2019年半年度报告

日期:2019-08-23附件下载

    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
      2019年半年度报告全文
               (股票代码:000888)
                 董事长:王东
                 2019年08月
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第一节 重要提示、目录和释义
    
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人王东、主管会计工作负责人王蓉及会计机构负责人(会计主管人员)王蓉声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    
    公司已在本报告中描述存在的市场风险、管理风险及生产经营风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司的风险和应对措施”中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
    
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    目录
    
    第一节 重要提示、释义....................................................................................................................1
    
    第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要........................................................................................................................7
    
    第四节 经营情况讨论与分析............................................................................................................9
    
    第五节 重要事项..............................................................................................................................16
    
    第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................24
    
    第七节 优先股相关情况..................................................................................................................28
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................29
    
    第九节 公司债相关情况..................................................................................................................31
    
    第十节 财务报告..............................................................................................................................31
    
    第十一节 备查文件目录................................................................................................................124
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    释义
    
                     释义项                   指                             释义内容
     公司、本公司、本集团                     指    峨眉山旅游股份有限公司
     控股股东、旅游集团总公司                 指    四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司
     实际控制人、乐山市国资委                 指    乐山市国有资产监督管理委员会
     峨眉山管委会、管委会                     指    峨眉山风景名胜区管理委员会
     股东大会                                 指    峨眉山旅游股份有限公司股东大会
     董事会                                   指    峨眉山旅游股份有限公司董事会
     公司章程                                 指    峨眉山旅游股份有限公司章程
     中国证监会                               指    中国证券监督管理委员会
     深交所                                   指    深圳证券交易所
     信永中和                                 指    信永中和会计师事务所有限责任公司(特殊普通合伙)
     国泰君安                                 指    国泰君安证券股份有限公司
     旅业公司                                 指    峨眉山旅业发展有限公司
     风景国旅                                 指    四川省峨眉山风景国际旅行社有限责任公司
     北京雪芽                                 指    北京国安峨眉茶业有限公司
     印象传媒                                 指    峨眉山印象文化广告传媒有限公司
     智慧旅游                                 指    峨眉环球智慧旅游文化有限公司
     雪芽酒业                                 指    四川峨眉雪芽酒业有限公司
     天祥公司                                 指    德宏州天祥旅游开发有限公司
     雪芽电子商务                             指    成都峨眉雪芽电子商务有限公司
     成都旅行社                               指    成都峨眉山旅行社有限责任公司
     雪芽会议                                 指    成都雪芽会议服务有限责任公司
     云南天佑                                 指    云南天佑科技开发有限公司
     成都双禾科技                             指    成都双禾科技发展有限公司
     领创数智                                 指    四川领创数智科技有限公司
     川投峨旅                                 指    四川川投峨眉旅游开发有限公司
     报告期、本报告期                         指    2019年1月1日-2019年6月30日
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司简介
    
     股票简称                  峨眉山A                         股票代码                000888
     股票上市证券交易所        深圳证券交易所
     公司的中文名称            峨眉山旅游股份有限公司
     公司的中文简称(如有)    峨眉旅游
     公司的法定代表人          王东
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                                    董事会秘书                         证券事务代表
     姓名                                张华仙                             刘海波
     联系地址                            四川省峨眉山市名山南路639号        四川省峨眉山市名山南路639号
     电话                                0833-5528075                        0833-5544568
     传真                                0833-5526666                        0833-5526666
     电子信箱                            000888@ems517.com                 000888@ems517.com
    
    
    三、其他情况
    
    1、公司联系方式
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
    
    □适用√不适用
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。
    
    2、信息披露及备置地点
    
    信息披露及备置地点在报告期是否变化
    
    □适用√不适用
    
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
    
    体可参见2018年年报。
    
    3、其他有关资料
    
    其他有关资料在报告期是否变更情况
    
    √适用□不适用
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    公司非公开发行股票项目的保荐代表人刘珂先生因个人原因离职,不在国泰君安证券从事保荐业务工作,不能继续履行对公司的持续督导职责。为保证持续督导工作的有序进行,国泰君安证券委派李冬先生担任公司的保荐代表人,继续履行对公司的持续督导职责。本次保荐代表人变更后,公司非公开发行股票的持续督导保荐代表人为陈亮先生和李冬先生。《关于变更非公开发行股票持续督导之保荐代表人的公告》(公告编号:2019-27)公司于2019年6月25日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
    
    四、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    □是√否
    
                                               本报告期                上年同期          本报告期比上年同期增
                                                                                                  减
     营业收入(元)                              528,837,089.71           524,514,682.79                  0.82%
     归属于上市公司股东的净利润(元)              77,110,897.25            70,035,195.63                 10.10%
     归属于上市公司股东的扣除非经常性             74,443,637.50            70,571,302.03                  5.49%
     损益的净利润(元)
     经营活动产生的现金流量净额(元)            180,512,567.16           145,751,918.44                 23.85%
     基本每股收益(元/股)                               0.1463                  0.1329                 10.08%
     稀释每股收益(元/股)                               0.1463                  0.1329                 10.08%
     加权平均净资产收益率                                3.26%                  3.16%                  0.10%
                                              本报告期末               上年度末          本报告期末比上年度末
                                                                                                 增减
     总资产(元)                               2,898,445,580.28          2,874,846,380.10                  0.82%
     归属于上市公司股东的净资产(元)           2,386,330,305.67          2,361,910,718.62                  1.03%
    
    
    五、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    六、非经常性损益项目及金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:人民币元
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                             项目                                   金额                      说明
     非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部                 782,197.32
     分)
     计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家               559,999.98
     统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                         942,191.76
     受托经营取得的托管费收入                                           212,951.08
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               383,483.88
     其他符合非经常性损益定义的损益项目                                 236,760.26
     减:所得税影响额                                                   447,897.35
         少数股东权益影响额(税后)                                       2,427.18
     合计                                                              2,667,259.75              --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
    
    项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    (一)公司主要业务情况
    
    公司主要从事峨眉山风景区游山门票、客运索道、宾馆酒店服务以及其他相关旅游服务的经营。本报告期,游山门票收入21860万元,占营业收入的41.34%;客运索道收入17526万元,占营业收入的33.14%;宾馆酒店收入8595万元,占营业收入的16.25%。具体业务如下:
    
    1、旅游门票:公司受峨眉山管委会委托,经营峨眉山风景区游山票事宜。公司地处世界自然和文化双遗产地,国家级风景名胜区和国家5A级旅游景区,全国首批智慧旅游试点景区,随着国务院《关于加快发展旅游业的意见》,《关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见》等政策法规的出台,旅游产业呈持续快速增长态势,公司积极抢抓机遇,通过强化市场营销、狠抓经营管理、完善产业链条,不断夯实发展基础,巩固经营优势和竞争地位,促进公司可持续发展。
    
    2、旅游索道:公司目前经营的索道为金顶索道、万年索道。金顶索道位于峨眉山高山区,从接引殿到金顶,全套设备由奥地利多贝玛亚公司引进,自动化程度高,安全可靠,舒适美观。索道中间无支架,是一条中国领先的双承载单牵引往复式客运索道。万年索道位于峨眉山风景中山区,从万年停车场到万年寺古刹,全套引进法国波马公司最新设计的水平行进式八人脱挂式吊厢索道,两条索道为游客提供舒适、快捷的观光客运服务。
    
    3、酒店:公司经营的酒店为红珠山宾馆、峨眉山大酒店、金顶大酒店、成都峨眉雪芽大酒店。
    
    (1)红珠山宾馆:宾馆地处峨眉山风景区—报国寺景区,地理位置得天独厚,拥有44万平方米森林资源和5000米森林散步通道,森林覆盖率达95%以上,是中国少有的五星级“森林酒店”;宾馆人文底蕴厚重,积淀了众多的文化故事。宾馆拥有各式景观客房、红珠山国际会议中心、各类餐厅及红珠温泉会馆,是享誉业界的“休闲度假会议型”目的地酒店。宾馆现为中国国宾馆协会副主席单位、中国名酒店组织常务理事单位、四川省旅游饭店行业协会副会长单位,先后获得“金叶级绿色旅游饭店”、“中国十大最受欢迎度假酒店”、“中国十佳会议会展酒店”、“全国五一劳动奖状”、“国家级巾帼文明岗”、“中华餐饮名店”、“首届中国金牌旅游小吃”和“四川省旅游骨干企业”、 “四川五星级酒店首选品牌”等多项殊荣。
    
    (2)峨眉山大酒店:酒店地处峨眉山风景区—报国寺景区,地理位置得天独厚。酒店拥有温馨舒适的各式客房、成熟完善的国际会议中心、独具川西特色的美食村以及瑜伽温泉,是会议、养生、休闲度假理想之选。中国健身气功培训基地、峨眉山市非物质文化遗产峨眉内功导引按蹻术传承基地相继落户酒店,峨眉山特色美食村被中国饭店协会评为“中华餐饮名店”,酒店研发的“瑜伽养生宴”被中国烹饪协会评为“中国名宴”。
    
    (3)金顶大酒店:酒店位于峨眉山金顶,毗邻四面十方普贤圣像,是峨眉山金顶唯一一家挂牌星级酒店,拥有卧云坊、悦霞楼两栋楼,以及金顶餐饮中心美食林。
    
    (4)成都峨眉雪芽大酒店:酒店位于成都市二环路西二段66号,毗邻著名的金沙文化遗址以及国内著名高校西南财经大学、西南交通大学,地理位置优越、交通便捷。是成都首家茶文化主题酒店。酒店精心打造了194间茶文化主题客房,独具特色的中餐厅和“品味峨眉”特色餐厅,设施完善的会议中心,一楼雪芽大厅为客人提供产自峨眉山的高山林间茶,满足客人会议、休闲、度假、品茗等需求。
    
    公司长期以来从事酒店类经营,拥有丰富的管理和运营经验,拥有专业优良的管理服务团队,为游客提供专业的酒店服务,在酒店方面树立了良好的口碑效应和市场形象。
    
    4、其他业务:公司目前还有峨眉雪芽茶叶、广告等业务。报告期内,峨眉雪芽茶业黑水旅游线路荣获首届中国茶旅大会“2018年度全国茶旅十大金牌线路”,峨眉雪芽黑水有机茶基地被评为“四川省十大最美茶乡”。峨眉雪芽在第七届四川国际茶业博览会上被评为“消费者喜爱产品”称号。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
                 主要资产                                           重大变化说明
     股权资产                          无重大变化
     固定资产                          无重大变化
     无形资产                          无重大变化
     在建工程                          无重大变化
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □适用√不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    公司依托世界自然与文化双遗产、国家级风景名胜区、全国首批智慧旅游试点景区峨眉山风景名胜区,是以优美的自然风光和深厚的佛教文化和悠久的历史文化为特色的景区,是中国佛教名山之一,是四川省唯一一家旅游上市公司,公司在峨眉山风景区的门票经营、索道经营业务上拥有的优势。公司围绕“重上峨眉山,实现新跨越”的发展战略,积极适应“旅游大众化、出行散客化、服务个性化和营销网络化”的旅游产业发展趋势,推进网络营销体系和网络服务体系的新突破和新发展,取得了良好的品牌和口碑效益。
    
    公司将持续利用景区独特的旅游资源在勤勉尽责具有丰富经验的管理团队带领下,进一步挖掘市场需求,在经营上狠抓成本控制、提高服务质量、加强市场营销、完善产业链条,持续做好旅游相关业务的开发和投入,巩固公司的经营优势和市场竞争力,促进公司可持续发展。
    
    本年度公司核心竞争力未发生变化。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    2019年上半年,公司强力推进“重上峨眉山、实现新跨越”发展战略,紧扣“项目落地年”工作主题,始终坚持以党建统领发展全局,以改革发展为第一要务,以投资回报为第一责任,科学决策、规范运作,科学应对门票降价及老年人优惠政策调整严峻挑战,实现购票人数、营业收入、净利润“三升”的良好局面,公司综合实力持续增强。
    
    报告期内,公司荣获 “四川省文化旅游产业优秀龙头企业”。截止2019年6月30日,公司实现购票人数160.11万人次,同比增长0.1%;实现营业收入52883.71万元,同比增长0.82%;利润总额9199.21万元,同比增长11.37%;归属于母公司的净利润7711.09万元,同比增长10.10%。
    
    (一)夯实产业基础,经济效益增长提速
    
    加强索道安全运营,提高索道乘坐率,牢固树立“安全是索道的生命线”,上半年全山索道无一起事故,无一天停运。荣获“2018年度四川省特种设备安全先进会员单位”。截止报告期末,全山索道累计运送游客323.7万人次;各宾馆酒店立足自身特色,狠抓经营、营销、服务、品牌和成本控制,充分发挥网络平台作用,推出系列优惠活动和特色套餐产品,积极拓展会议市场、网络客源、高端疗养等;把握市场需求,增加住宿附加值、性价比,提高游客满意度。峨眉雪芽茶叶公司严把茶叶质量关,控制降低成本,不断提升产品质量,完善产品线调整,始终坚持以市场为导向,全力以赴春茶收购及营销工作。创新服务理念,以“三心三情”为核心,重视服务产品创新,不断更新服务产品功能,以服务价值创造经济价值,持续做好服务质量的改进和提高,公司微信公众平台,为方便在景区游览的游客,公司提供了一票通扫码购为游客提供信息化智慧服务,极大的为游客提供快捷、便捷定制化服务。
    
    (二)完善基础设施,景区旅游提质升级
    
    大力发展智慧旅游建设。充分发挥了大数据市场化优势,做好云资源发放工作,进一步提升景区新票务系统,顺利确保了春节黄金周和清明、五一、端午小长假线上线下系统的正常运行。紧紧围绕“项目落地年”工作主题,以项目为引领,全力推进项目建设,持续推进项目规划程序。完成了清音阁摩崖石刻修复项目、滑雪场应急安全疏散通道项目、40座智能化公厕改造项目、金顶供水保障提升工程等70余项景区基础设施建设和维修任务。
    
    (三)强化产品创新,服务水平再上台阶
    
    抓创新,放大特色效应。紧跟全新重点项目,助推“1+N”品牌齐头并进,积极开展前期市场调研,创新推出路线、产品;抓住时下热点,围绕“雷洞坪-万年寺杜鹃花海路线”“金顶-雪芽基地一日游路线”和“雪芽基地-万年寺问茶祈福路线”等主题,发布原创Vlog视频;围绕冰雪温泉节开展两场网红直播,;充分发挥自媒体平台矩阵的几何传播作用。抓文化,放大内涵效应。狠抓峨眉山文化内涵,提升旅游品质,增强景区竞争力和影响力。强化经营管理,实现企业文化深化精品内涵、铸造峨眉山企业品牌,同时加强公司全体员工技能培训和提高。抓品牌,放大带动效应。以“冰雪峨眉童萌世界”为主题,继续开展第二十届冰雪温泉节开展系列主题活动,形成本土品牌特色,同时联合线上线下各平台,同步开展峨眉山“冰雪小猕萌”摄影大赛活动和“冰雪温泉两重天 百万豪礼天天送”活动;联动OTA、媒体平台、研学机构,开展以研学冬令营、亲子冰雪营、雪野挑战、冰雪嘉年华等主题的活动。
    
    (四)深化改革提效,持续完善长效管理
    
    牢固树立成本管控意识,建立财务监控机制,公司实行常态化开展财务专项检查,加强公司资金管理、财务核算和费用控制,不断提升财务管控能力。根据公司的经营业务分类,制定一企一策、严格逗硬考核办法,进一步完善和规范了相关单位的功能指标考核。坚持依法治企,促进公司规范化。进一步制定和完善出台相关内部控制管理相关制度;加强审计法务监督管理工作,以法律为依据,以制度为准绳,严格营销协议、合同的审核与督查工作,和相关部门开展定期和不定期审计检查工作,按照相关规定加强内控治理。坚守安全红线,确保安全运营,为公司发展提供保障,全面落实安全责任制,加强安全教育培训学习,狠抓安全风险管控和隐患排查,加强各分、子公司围绕安全风险辨识和隐患排查治理,推进双重预防机制的建设,不断优化各单位《安全隐患排查治理清单》编制工作,2019年上半年,公司未发生一起重大安全事故。持续推进机构改革,以三定三压为主要内容的“瘦身健体”改革,进一步增强了队伍素质,不断打造年轻化、高学历、高素质人才队伍,
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    引进社会人才,把员工培训作为基础性重点工作,通过举办“峨旅大讲堂”持续提升全体员工综合能力。
    
    (五)助力脱贫攻坚,积极履行社会责任
    
    2019年上半年,公司始终坚持以党建引领扶贫攻坚,在抓好自身发展的同时,牢记作为国有企业和上市公司的社会责任,公司投资的“马边峨眉雪芽业分公司”和“茶叶初制加工厂”已投入运营,2019年已收购马边县茶22000斤;“微茶园”建设已与83户农户签订帮扶协议,新建成了198.36亩微茶园,户均新增约2.4亩,向83户农户无偿发放茶苗60万株,发放土地整理补助7万多元,发放肥料15.84吨等。深入开展2019年“走基层、送温暖、六上门”活动,向115户贫困户发放了春节慰问物资,共计3.45万元;向我公司建档在案15户困难职工给予补助,合计发放2.25万元。
    
    二、主营业务分析
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    
    主要财务数据同比变动情况
    
    单位:人民币元
    
                                本报告期             上年同期             同比增减             变动原因
     营业收入                    528,837,089.71         524,514,682.79                0.82%
     营业成本                    315,783,145.86         315,254,691.98                0.17%
     销售费用                     18,761,973.44          24,028,895.74              -21.92%
     管理费用                     79,565,749.31          85,263,892.99               -6.68%
     财务费用                      2,432,859.48           1,834,871.11               32.59%  定期存款利息未结算
     所得税费用                   14,991,297.69          12,711,959.30               17.93%
     经营活动产生的现金          180,512,567.16         145,751,918.44               23.85%
     流量净额
     投资活动产生的现金          -28,687,575.82         -50,622,375.19               43.33%  资产投资减少
     流量净额
     筹资活动产生的现金          -52,691,310.20         -64,117,644.59               17.82%
     流量净额
     现金及现金等价物净           99,133,681.14          31,011,898.66              219.66%  经营活动产生现金流
     增加额                                                                               量增加及投资减少等
    
    
    公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
    
    主营业务构成情况
    
    单位:人民币元
    
                       营业收入       营业成本        毛利率      营业收入比上   营业成本比上   毛利率比上年
                                                                   年同期增减      年同期增减      同期增减
     分行业
     游山门票收入    218,600,945.72   156,877,346.61         28.24%         -6.43%         -6.56%          0.09%
     客运索道收入    175,262,467.00    54,330,376.36         69.00%         22.59%         39.24%         -3.71%
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     宾馆酒店服务     85,945,798.14    73,740,057.44         14.20%         -6.24%          0.63%         -5.86%
     业
     分产品
     游山门票收入    218,600,945.72   156,877,346.61         28.24%         -6.43%         -6.56%          0.09%
     客运索道收入    175,262,467.00    54,330,376.36         69.00%         22.59%         39.24%         -3.71%
     宾馆酒店服务     85,945,798.14    73,740,057.44         14.20%         -6.24%          0.63%         -5.86%
     业
     分地区
    
    
    三、非主营业务分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:人民币元
    
                              金额          占利润总额比例        形成原因说明           是否具有可持续性
     投资收益                 -1,758,998.05            -1.91%
     资产减值                -15,486,829.59           -16.83%
     营业外收入                 416,670.66             0.45%
     营业外支出                  33,186.78             0.04%
    
    
    四、资产及负债状况
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:人民币元
    
                                    本报告期末                   上年同期末
                                 金额         占总资产        金额        占总资产   比重增减   重大变动说明
                                                比例                        比例
     货币资金                1,087,238,345.74     37.51%     773,974,328.51     28.70%      8.81%
     应收账款                  25,903,982.82      0.89%      23,580,212.55      0.87%      0.02%
     存货                      47,045,732.96      1.62%      51,183,307.47      1.90%      -0.28%
     投资性房地产                1,465,376.55      0.05%       1,551,551.67      0.06%      -0.01%
     长期股权投资               37,479,276.11      1.29%      45,031,786.02      1.67%      -0.38%
     固定资产                1,327,870,553.31     45.81%   1,413,582,251.42     52.41%      -6.60%
     在建工程                  88,676,648.57      3.06%      85,303,504.77      3.16%      -0.10%
     交易性金融资产            16,136,892.91      0.56%                                  0.56%
     可供出售金融资产                                       16,136,892.91      0.60%      -0.60%
     应付账款                  43,200,765.78      1.49%      26,764,679.63      0.99%      0.50%  往来尚未结算
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    □适用√不适用
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
    无
    
    五、投资状况分析
    
    1、总体情况
    
    √适用□不适用
    
             报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                     变动幅度
                       3,500,000.00                           0.00                       100.00%
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                                                                    截至
      被投                                                          资产                         披露    披露
      资公   主要   投资   投资   持股   资金   合作   投资   产品   负债   预计   本期    是否    日期    索引
      司名   业务   方式   金额   比例   来源    方    期限   类型   表日   收益   投资    涉诉    (如    (如
       称                                                           的进          盈亏           有)    有)
                                                                    展情
                                                                     况
            信息
     四川   及数                               成都          政务
     领创   据项                               双禾          信息   公司
     数智   目建          3,500  70.00  自有   科技          化建   已成         -1,044
     科技   设,   新设   ,000.     %  资金   发展   长期   设、   立并         ,962.3  否
     有限   数据             00                有限          软件   运营             5
     公司   开发                               公司          开发
            及应                                             等
            用等
                       3,500                                         -1,044
     合计     --      --    ,000.    --      --      --      --      --     --    0.00   ,962.3    --      --      --
                         00                                            5
    
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    4、金融资产投资
    
    (1)证券投资情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在证券投资。
    
    (2)衍生品投资情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在衍生品投资。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未出售重大资产。
    
    2、出售重大股权情况
    
    □适用√不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:人民币元
    
      公司名称    公司类型    主要业务    注册资本     总资产      净资产     营业收入    营业利      净利润
                                                                                           润
     洪雅峨眉                             50,000,000   180,494,95   173,868,44   14,782,322   -607,302
     雪芽茶业    子公司       茶叶销售    .00               7.98        0.57         .98       .48    -607,302.48
     有限公司
     峨眉山环
     球智慧旅    子公司       旅游咨询    20,000,000   20,395,798   20,395,798               136,495.    133,090.94
     游文化有                 等          .00                .18         .18                    43
     限公司
     德宏州天                 旅游项目
     祥旅游开                 开发、辣木  60,000,000   45,152,998   45,152,998               -1,452,4   -1,452,477.3
     发有限公    子公司       的研发、种  .00                .95         .95                 77.39            9
     司                       植、生产和
                              销售
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     四川省峨                 酒类、预包
     眉雪芽酒    子公司       装食品销    85,000,000   82,544,883   78,656,814    94,603.02   -901,005    -901,005.20
     业有限公                 售          .00                .95         .54                   .20
     司
                              信息及数
     四川领创                 据项目建    3,500,000.    2,527,170.   2,455,037.               -1,047,2   -1,044,962.3
     数智科技    子公司       设、数据开  00                 76          65   342,772.67     92.45            5
     有限公司                 发及应用
                              等
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    √适用□不适用
    
                  公司名称                 报告期内取得和处置子公司方式        对整体生产经营和业绩的影响
                                         公司与成都双禾科技共同投资500万    该公司的成立有利于盘活公司现有大
                                         元成立的控股子公司,其中公司出资   数据建设资产及资源。有利于抢占政务
     四川领创数智科技有限公司            350万元,持股比例占70%;双禾科技   云市场,形成公司新的经济增长极。有
                                         出资150万元,持股比例占30%。      利于公司积累技术、人才、经验和渠道,
                                                                            增强公司大数据产业的核心竞争优势。
                                                                            清算注销该公司符合公司推进“瘦身健
                                                                            体”,优化资源配置,降低经营管理成
     成都雪芽会议服务有限责任公司        清算注销                           本,提高管理效率工作目标,对公司整
                                                                            体业务发展和盈利水平不会产生重大
                                                                            影响,也不存在损害公司及全体股东利
                                                                            益的情形。
    
    
    主要控股参股公司情况说明
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    九、对2019年1-9月经营业绩的预计
    
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
    
    □适用√不适用
    
    十、公司面临的风险和应对措施
    
    1、索道安全风险
    
    客运索道属于特种设备,索道的设计、施工和营运技术难度大,索道设备质量、设计施工、控制系统、管理技术、电力保障、不可抗力等因素都可能带来安全隐患。若发生安全事故,将可能造成人员伤亡、财产损失、赔偿损失等,将对公司构成不利影响。
    
    应对措施:一、索道按国家法律法规的要求,建立健全了安全管理制度、日常检查巡查和隐患排查整理制度,并在日常工作中严格执行,确保索道随时都处在最安全运行状态。二、公司两条索道在安全和服务上荣获中国索道协会“5S”客运索
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    道(客运索道行业最高等级索道)。三、若遇停电或普通设备故障,在15分钟内启动备用柴油发动机应急驱动系统,将线路
    
    上的游客拉回站内;四、当索道发生不能运转的故障时,索道启动线路应急救援预案,对置留在线路上的游客进行救援;索
    
    道公司制订了线路应急救援预案,成立了相应救援组织,配备了救援设备,并且每年索道公司对线路救援预案演练两次。五、
    
    对极端天气(如大风、雷击等),索道及时停运。
    
    2、市场竞争风险
    
    随着旅游业的不断发展,各地的新景区,新景点不断涌现,旅游产品的多样化、多元化市场竞争日趋激烈,给公司带来了竞争压力及酒店业务仍然面临的行业竞争风险。
    
    应对措施:公司将在不断整合旅游资源的同时完善延伸产业链,大力开展宣传营销,满足不同消费层次游客的需要。
    
    3、管理风险
    
    随着业务的多元化,对公司的管理提出更高的要求,如公司在服务、人才、销售、管理等方面不能实行有效的整合和发挥优势,将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。
    
    应对措施:科学规范经营管理,完善以风险防控和成本控制为核心的财务内控体系、投资决策体系, “三重一大”决策机制不断规范建立完善的峨眉山旅游产品体系,以产品整合市场,加强经营管理、节能降耗、增收节支。
    
    4、重大疫情、自然灾害等不可抗力风险
    
    公司作为社会服务业,不可抗力对公司的经营可能造成较大的影响,其中重大疫情或自然灾害造成的影响最为严重,未来若发生重大不可抗力事件发生时,对公司的经营将产生不利影响。
    
    应对措施:充分研究并及时制定相应措施,努力将不可抗力影响和程度降到最低,为公司争取最大经济效益和社会效益。
    
    5、宏观经济和政策风险
    
    旅游产业是朝阳产业,旅游的发展是建立在有效满足游客需求的基础上,随着旅游业的不断增长的态势,各旅游景区的竞争日趋激烈,人们会根据各自的消费偏好和消费需求,选择旅游产品出行消费,而旅游业是及敏感的行业,面对各种经济形势、宏观政策都将形成极大的影响。
    
    应对措施:公司将在经营管理、营销方面加强管控、增收节支、开源节流,加大公司经营发展和业务拓展。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第五节 重要事项
    
    一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
         会议届次          会议类型       投资者参与比例       召开日期          披露日期          披露索引
                                                                                              公告编号:
                                                                             2019-20
                                                                                              公告名称:2018
     2018年年度股东    年度股东大会                0.19%  2019年04月16      2019年04月17      年年度股东大会
     大会                                                 日                日                决议公告
                                                                                              公告披露媒体:中
                                                                                              国证券报、证券时
                                                                                              报、巨潮资讯网
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □适用√不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    □适用√不适用
    
    公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
    
    截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
                承诺事由               承诺方     承诺        承诺内容        承诺时      承诺期限     履行情
                                                  类型                         间                       况
     股改承诺
     收购报告书或权益变动报告书中
     所作承诺
     资产重组时所作承诺
                                     公司控股股          为消除及本集团直             公司于2013年
     首次公开发行或再融资时所作承    东四川省峨   同业    接或间接控制的企   2013年    6月20日因上     正在履
     诺                              眉山乐山大   竞争    业与峨眉山旅游股   06月20    述同业竞争事    行
                                     佛旅游集团  承诺    份有限公司(以下   日        项与控股股东
                                     总公司              简称"峨眉山股份")            下属企业峨眉
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                                                         (包括峨眉山股份              山旅业公司、成
                                                         控制的企业,下同)            都峨眉山饭店、
                                                         在酒店及旅行社业              峨眉山旅行社
                                                         务领域的竞争,进              (已更名为峨
                                                         一步规范本集团及              眉山途乐旅行
                                                         下属企业的经营运              社有限公司,以
                                                         作,支持峨眉山股              下简称“途乐旅
                                                         份及其控制的企业              行社”)签订委
                                                         的发展,本集团代              托经营协议,截
                                                         表本集团及本集团              止2018年12
                                                         下属企业特出具以              月31日,上述
                                                         下承诺:综合考虑              受托经营的酒
                                                         委托经营期限和峨              店未达到承诺
                                                         眉山股份可类比酒              效益,根据管理
                                                         店的实际经营情                需要,公司与峨
                                                         况,在三年委托经              眉山旅业公司、
                                                         营协议到期时,本              成都峨眉山饭
                                                         集团将聘请经峨眉              店、途乐旅行社
                                                         山股份认可的会计              继续签订委托
                                                         师事务所,对峨眉              经营协议,委托
                                                         山温泉饭店与成都              期限从2019年
                                                         峨眉山饭店经营情              1月1日-2021
                                                         况进行审计;若峨              年12月31日。
                                                         眉山温泉饭店与成
                                                         都峨眉山饭店2015
                                                         年度均实现了盈
                                                         利,且净利润之和
                                                         达到人民币1,000
                                                         万元,本集团承诺
                                                         将以合法的方式将
                                                         两家酒店按公允价
                                                         格出售给峨眉山股
                                                         份,同时积极协调
                                                         并敦促峨眉山股份
                                                         履行内部相关程
                                                         序。
     股权激励承诺
     其他对公司中小股东所作承诺
     承诺是否及时履行                是
     如承诺超期未履行完毕的,应当详
     细说明未完成履行的具体原因及    无
     下一步的工作计划
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    半年度财务报告是否已经审计
    
    □是√否
    
    公司半年度报告未经审计。
    
    五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    七、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    八、诉讼事项
    
    重大诉讼仲裁事项
    
    □适用√不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    其他诉讼事项
    
    □适用√不适用
    
    九、处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    □适用√不适用
    
    十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    十二、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    
    4、关联债权债务往来
    
    √适用□不适用
    
    是否存在非经营性关联债权债务往来
    
    □是√否
    
    公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
    
    5、其他重大关联交易
    
    √适用□不适用
    
    (1)根据1997年5月公司(筹)与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定,按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳税费后的50%支付给峨眉山管委会。2019年1-6月应支付给峨眉山管委会游山票分成款93,835,005.49元,2018年1-6月应支付给峨眉山管委会游山票分成款99,932,561.58元。
    
    (2)公司与峨眉山旅业发展有限公司之间存在代收代支观光车票款等事宜,本年度公司代收峨眉山旅业发展有限公司观光车票款34,302,385.00元,支付观光车票款30,474,010.00元。
    
    (3)根据2015年7月9日峨眉山管委会(峨管委发[2015]22号)相关文件规定,从2015年1月1日起,每年从景区门票总收入中按照8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保护基金。提取该保护基金后,峨眉山乐山大佛景区管委会峨-乐管发(2011)14号文件规定“自2011年起每年从景区门票总收入中按照1.5%的比例提取资金作为景区新农村建设专项资金”和峨-乐管发(2014)64号文件规定“自2014年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照3.5%的比例提取资金作为峨眉山风景区专项资金”不再提取。2019年1-6月公司应支付峨眉山管委会峨眉山旅游风景资源保护基金17,485,906.81元,实际支付峨眉山旅游风景资源保护基金16,384,832.25元。
    
    (4)2017年12月5日、12月22日,公司先后召开第五届董事会第八十五次会议、2017年第三次临时股东大会,分别审议通过了关于签署《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的补充协议(二)》暨关联交易的议案。依据前述《补充协议(二)》,2019年1-6月本公司应支付给峨眉山管委会指定账户归集游山门票收入204,844,191.27元,实际归集204,844,191.27元,扣除应支付给峨眉山管委会的部分后,本公司应收117,418,246.46元,实际收到117,418,246.46元。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    
    十四、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    √适用□不适用
    
    托管情况说明
    
    1、本公司与峨眉山旅业发展有限公司签订委托经营合同,受托经营峨眉山旅业发展有限公司的峨眉山温泉饭店和峨眉山饭店。受托经营期限3年,自2019年1月1日起至2021年12月31日止,每年支付委托经营管理费用20万元(含税),每半年支付一次,本报告期计受托经营收入9.43万元。
    
    2、本公司与成都峨眉山饭店签订委托经营合同,受托经营成都峨眉山饭店。受托经营期限3年,自2019年1月1日起至2021年12月31日止,每年支付委托经营管理费用20万元(含税),每半年支付一次,本报告期计受托经营收入9.43万元。
    
    3、本公司与峨眉山旅行社签订委托经营合同,受托经营峨眉山旅行社。受托经营期限3年,自2019年1月1日起至2021年12月31日止,每年支付委托经营管理费用5万元(含税),每半年支付一次,本报告期计受托经营收入2.43万元。
    
    为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
    
    (2)承包情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    √适用□不适用
    
    租赁情况说明
    
    1)根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》,自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米,按照每年每平方米19.00元计算年租金,本报告期应付峨眉山旅游总公司土地租金644,325.84元,在承租期内,公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
    
    2)因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产,主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用,闲置时间长,利用率低(约15%)、维护费用高。2008年5月20日,公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议,协议约定由公司出资对1、4号楼进行维修、维护,以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行有偿使用,公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营,以提高资产利用率和企业经济效益。公司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费,经营租赁期限为8年,从2008年1月1日起至2015年12月31日止。2015年12月24日,公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议,延长租赁期8年,从2016年1月1日起至2023年12月31日止,其余条款不变。在承租期内,公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
    
    2、重大担保
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在担保情况。
    
    3、其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在其他重大合同。
    
    十五、社会责任情况
    
    1、重大环保问题情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    否
    
    作为一家旅游上市公司,所处的景区资源,是世界自然和文化双遗产,具有不可再生性,对发展和环境保护的关系理解尤为深刻。公司始终注重企业与社会、环境的协调可持续发展,通过并保持了ISO9000:2000质量管理体系和ISO14000环境管理体系认证。规范了各项质量管理流程,建立了严格的质量控制和校验制度,确保公司营运安全;积极实施节能减排和环保措施,落实精细化管理,实现公司可持续发展。
    
    本报告期,公司继续扎实推进中央、省、市环保督查反馈问题整改工作,集中精力彻底整治环境问题,认真巩固油烟净化、污水排放、垃圾清理等整治成果,杜绝问题反弹,大力开展节能减排,将环保工作常态化,建立起环保整治长效机制。2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    (1)精准扶贫规划
    
    公司积极响应党和国家关于重点攻克深度贫困地区脱贫任务,确保到二〇二〇年我国现行标准下农村贫困人口实现脱贫的号召,深入实施产业扶贫、精准扶贫,切实履行峨眉山旅游股份有限公司国有控股企业的社会责任。公司以中国驰名商标“峨眉雪芽”为支撑,以四川省、乐山市茶行业龙头企业峨眉雪芽茶业分公司为载体,通过在马边彝族自治县新建“峨眉雪芽后池茶叶生产综合投资项目”和“微茶园”标准化示范区,实现户户是业主、户户有增收,成为马边彝区脱贫致富的样板。
    
    (2)半年度精准扶贫概要
    
    1、2019年上半年,公司始终坚持以党建引领扶贫攻坚,在抓好自身发展的同时,牢记作为国有企业和上市公司的社会责任,以公司下属“峨眉雪芽”茶叶为龙头,探索“公司+农户+品牌”的共享发展模式,带领峨眉山景区以及周边贫困山区农民走特色农业产业链发展之路。近年来,峨眉雪芽茶业项目区内,茶叶亩产值由2000元/亩增长至5000元/亩,带动近5000户茶农年均收入由0.8万元增长至2万元。2017年以来,公司又积极响应中央、省、市号召,深入实施产业扶贫、精准扶贫,成立了“峨眉山旅游股份有限公司马边峨眉雪芽业分公司”,在马边县荣丁镇投资1500万元建设“峨眉雪芽后池茶叶生产综
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    合投资项目”,新建“峨眉雪芽后池茶叶粗制加工厂”和“微茶园”标准化示范区,形成数千亩生态标准茶园扶贫产业带,
    
    变“输血”式扶贫为“造血”式扶贫,向83户农户无偿发放土地整理补助7万多元,发放茶苗60万株约13.2万元,发放鸡苗
    
    830只约1.45万元,发放肥料15.84吨约5.54万元。每年带动周边“两县三镇乡”(马边县荣丁镇、下溪镇、沐川县火谷乡)
    
    茶农亩均增收约600元。
    
    2、深入贯彻乐山市总工会关于开展2019年“走基层、送温暖、六上门”活动的通知要求,推进工会送温暖常态化、经常化、日常化,公司工会于春节前夕开展了对峨边县新林镇卷木村党和茅坪镇高山村走访慰问活动,向115户贫困户发放了春节慰问物资,共计3.45万元;购买赠送价值4.58万元农用车一辆用于村集体组织生产;为峨边县两村小学、幼儿园及贫困子女送去书籍、文体用品和慰问金共计1.33万元,向我公司建档在案15户困难职工给予补助,合计发放2.25万元。
    
    (3)精准扶贫成效
    
                                指标                               计量单位             数量/开展情况
     一、总体情况                                                    ——                   ——
       其中:1.资金                                                   万元                                9.25
             2.物资折款                                               万元                               29.55
     二、分项投入                                                    ——                   ——
       1.产业发展脱贫                                                 ——                   ——
     其中:    1.1产业发展脱贫项目类型                                ——      农林产业扶贫
               1.3产业发展脱贫项目投入金额                            万元                               36.55
       2.转移就业脱贫                                                 ——                   ——
       3.易地搬迁脱贫                                                 ——                   ——
       4.教育扶贫                                                     ——                   ——
       5.健康扶贫                                                     ——                   ——
       6.生态保护扶贫                                                 ——                   ——
       7.兜底保障                                                     ——                   ——
       8.社会扶贫                                                     ——                   ——
       9.其他项目                                                     ——                   ——
               9.2.投入金额                                           万元                                2.25
     三、所获奖项(内容、级别)                                      ——                   ——
    
    
    (4)后续精准扶贫计划
    
    从2018年开始,公司将利用3至5年时间,采取对现有茶园进行改造升级、品种更新和新建茶园相结合的方式,建成1000亩生态标准茶园;发动和引导马边彝族自治县后池村贫困村民并带动全体村民参与,利用房前屋后及自家土地家家户户发展,建设户均3亩左右微茶园,一是便于茶园的种植管理、采摘能节省劳动力,二是能把微茶园同时建设成为房前屋后的景观,改善村貌。
    
    另一方面,种茶农户以土地或资金入股的方式成立后池村茶产业合作社,合作社与峨眉雪芽茶业分公司紧密合作,由峨眉雪芽茶业分公司提供优质茶苗,通过合作社带动农户实行“五统一”管理,并年底给予专合社二次分红,保障茶农收益和合作社收益。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
    
    十七、公司子公司重大事项
    
    √适用□不适用
    
    1、为整合利用公司大数据中心现有资源优势,抢占乐山政务云市场,推动公司大数据落地应用、走向市场、成为公司新的经济增长极,2018年8月24日召开第五届董事会第九十次会议审议通过了《关于投资成立科技运营公司的议案》,同意公司以自有资金人民币350万元与成都双禾科技发展有限公司出资150万元,共同投资500万元成立科技运营公司。2019年1月11日,上述拟设立的公司“四川领创数智科技有限公司”完成了工商注册登记,并取得峨眉山市市场监督和质量管理局颁发的《营业执照》,统一社会信用代码: 91511181MA68720U4Y.具体内容详见公司2019年1月26日登载于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)网站上的相关公告《关于控股子公司完成工商注册登记并取得营业执照的公告》(公告编号:2019-1)。
    
    2、根据公司推进“瘦身健体”,优化资源配置,降低经营管理成本,提高管理效率工作目标经公司2019年1月30日召开的第五届董事会第九十二次会议审议通过了《关于注销部分分(子)公司的议案》,同意公司依法清算注销峨眉山环球智慧旅游文化有限公司、峨眉山万佛顶索道发展有限公司、成都雪芽会议服务有限责任公司三家子公司。截止本报告期末,成都雪芽会议服务有限责任公司已完成工商注销手续。
    
    3、根据管理需要,控股子公司风景国旅于2019年6月4日完成法定代表人工商变更手续,法定代表人由原公司董事长马元祝变更为杜辉。
    
    4、本报告期,公司收到参股公司四川川投峨眉旅游开发有限公司(以下简称“川投峨旅”)股东成都天友旅游产业股份有限公司(以下简称“成都天友”)的《股权转让通知函》,拟将其所持有的川投峨旅25%的股份进行转让,其中,四川省投资集团有限责任公司(以下简称“川投集团”)拟受让7.5%,四川嘉阳集团有限责任公司(以下简称“嘉阳集团”)拟受让17.5%,受让价格以评估结果为基础确定。结合公司实际经营情况,经第五届董事会第九十二次会议审议通过,公司放弃川投峨旅25%的股权优先购买权,并授权公司董事长签署相关补充协议等相关文件及处理其他相关事宜。
    
    此次转让完成后,川投峨旅股权结构将变更为:川投集团45%、嘉阳集团42.5%,公司10%,乐山犍为世纪旅游发展有限公司2.5%。相关公告《关于放弃参股公司四川川投峨眉旅游开发有限公司股权优先购买权的公告》(公告编号:2019-7)于2019年2月1日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯上。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                                 本次变动前               本次变动增减(+,-)               本次变动后
                               数量        比例     发行   送股   公积金   其他   小计      数量        比例
                                                    新股           转股
     一、有限售条件股份            750     0.00%                           -750    -750            0     0.00%
     3、其他内资持股               750     0.00%                           -750    -750
           境内自然人持股          750     0.00%                           -750    -750            0     0.00%
     二、无限售条件股份     526,912,352   100.00%                            750    750   526,913,102   100.00%
     1、人民币普通股        526,912,352   100.00%                            750    750   526,913,102   100.00%
     三、股份总数           526,913,102   100.00%                              0      0   526,913,102   100.00%
    
    
    股份变动的原因
    
    √适用□不适用
    
    高管限售股份解除限售原因导致限售股份变动。
    
    股份变动的批准情况
    
    □适用√不适用
    
    股份变动的过户情况
    
    □适用√不适用
    
    股份回购的实施进展情况
    
    □适用√不适用
    
    采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    
    □适用√不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    
    □适用√不适用
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    2、限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
       股东名称    期初限售股数   本期解除限售   本期增加限售   期末限售股     限售原因       解除限售日期
                                      股数           股数           数
     范黎莉                 750            750              0             0  高管持股       2019年4月15日
     合计                   750            750              0             0        --               --
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    □适用√不适用
    
    三、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
     报告期末普通股股东总数                       38,000  报告期末表决权恢复的优先股股                       0
                                                          东总数(如有)(参见注8)
                                持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
                                                                  持有有                    质押或冻结情况
                                          报告期末持   报告期内   限售条   持有无限售
       股东名称     股东性质   持股比例   有的普通股   增减变动   件的普   条件的普通    股份
                                             数量        情况     通股数     股数量      状态       数量
                                                                    量
     四川省峨眉
     山乐山大佛    国有法人      32.59%   171,721,744  0                0   171,721,744
     旅游集团总
     公司
     乐山市红珠    国有法人       7.01%    36,924,750  0                0    36,924,750
     山宾馆
     全国社保基
     金一零四组    其他           2.16%    11,399,956  2,599,958         0     11,399,956
     合
     全国社保基
     金一零三组    其他           1.90%     9,996,701  0                0     9,996,701
     合
     招商银行股
     份有限公司
     -中欧恒利    其他           1.61%     8,502,373  0                0     8,502,373
     三年定期开
     放混合型证
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     券投资基金
     泰康人寿保
     险有限责任    其他           1.39%     7,335,982  0                0     7,335,982
     公司-投连
     -创新动力
     泰康人寿保
     险有限责任
     公司-分红    其他           1.39%     7,328,342  -751,200          0     7,328,342
     -个人分红
     -019L-FH002
     深
     中国建设银
     行股份有限
     公司-中欧    其他           1.32%     6,954,928  -2,873,293         0     6,954,928
     价值发现股
     票型证券投
     资基金
     全国社保基
     金一一六组    其他           0.93%     4,888,888  0                0     4,888,888
     合
     中国建设银
     行股份有限
     公司-华夏
     中证四川国    其他           0.82%     4,310,420  4,310,420         0     4,310,420
     企改革交易
     型开放式指
     数证券投资
     基金
     战略投资者或一般法人因
     配售新股成为前10名普通    无
     股股东的情况(如有)(参
     见注3)
                               上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系,也不属
     上述股东关联关系或一致    于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股东间是否
     行动的说明                存在关联关系,也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
                               定的一致行动人。
                                        前10名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                           股份种类
             股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类          数量
     四川省峨眉山乐山大佛旅                                         171,721,744  人民币普通股      171,721,744
     游集团总公司
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     乐山市红珠山宾馆                                                36,924,750  人民币普通股       36,924,750
     全国社保基金一零四组合                                          11,399,956  人民币普通股        11,399,956
     全国社保基金一零三组合                                           9,996,701  人民币普通股        9,996,701
     招商银行股份有限公司-
     中欧恒利三年定期开放混                                           8,502,373  人民币普通股        8,502,373
     合型证券投资基金
     泰康人寿保险有限责任公                                           7,335,982  人民币普通股        7,335,982
     司-投连-创新动力
     泰康人寿保险有限责任公
     司-分红-个人分红                                               7,328,342  人民币普通股        7,328,342
     -019L-FH002深
     中国建设银行股份有限公
     司-中欧价值发现股票型                                           6,954,928  人民币普通股        6,954,928
     证券投资基金
     全国社保基金一一六组合                                           4,888,888  人民币普通股        4,888,888
     中国建设银行股份有限公
     司-华夏中证四川国企改                                           4,310,420  人民币普通股        4,310,420
     革交易型开放式指数证券
     投资基金
     前10名无限售条件普通股    上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系,也不属
     股东之间,以及前10名无    于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股东间是否
     限售条件普通股股东和前    存在关联关系,也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
     10名普通股股东之间关联    定的一致行动人。
     关系或一致行动的说明
     前10名普通股股东参与融
     资融券业务股东情况说明    无
     (如有)(参见注4)
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □是√否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    四、控股股东或实际控制人变更情况
    
    控股股东报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
    □适用√不适用
    
    公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2018年年报。
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    □适用√不适用
    
    公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2018年年报。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第九节 公司债相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    否
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    半年度报告是否经过审计
    
    □是√否
    
    公司半年度财务报告未经审计。
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:峨眉山旅游股份有限公司
    
    单位:元
    
                  项目                          2019年6月30日                       2018年12月31日
     流动资产:
         货币资金                                         1,087,238,345.74                        988,104,664.60
         结算备付金
         拆出资金
         交易性金融资产                                      16,136,892.91
         以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产
         衍生金融资产
         应收票据
         应收账款                                            25,903,982.82                         31,109,745.65
         应收款项融资
         预付款项                                             3,826,500.60                          3,003,811.13
         应收保费
         应收分保账款
         应收分保合同准备金
         其他应收款                                          64,041,723.95                         80,391,976.64
           其中:应收利息
                 应收股利
         买入返售金融资产
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         存货                                                47,045,732.96                         38,606,232.11
         合同资产
         持有待售资产
         一年内到期的非流动资产
         其他流动资产                                         8,433,361.00                          7,847,240.25
     流动资产合计                                         1,252,626,539.98                       1,149,063,670.38
     非流动资产:
         发放贷款和垫款
         债权投资
         可供出售金融资产                                                                         16,136,892.91
         其他债权投资
         持有至到期投资
         长期应收款
         长期股权投资                                        37,479,276.11                         39,228,274.16
         其他权益工具投资
         其他非流动金融资产
         投资性房地产                                         1,465,376.55                          1,508,464.11
         固定资产                                         1,327,870,553.31                       1,382,125,560.70
         在建工程                                            88,676,648.57                         83,429,443.50
         生产性生物资产
         油气资产
         使用权资产
         无形资产                                           159,553,946.62                        163,641,517.36
         开发支出
         商誉
         长期待摊费用                                        23,961,909.88                         32,901,227.72
         递延所得税资产                                       6,811,329.26                          6,811,329.26
         其他非流动资产
     非流动资产合计                                       1,645,819,040.30                       1,725,782,709.72
     资产总计                                             2,898,445,580.28                       2,874,846,380.10
     流动负债:
         短期借款
         向中央银行借款
         拆入资金
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         交易性金融负债
         以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融负债
         衍生金融负债
         应付票据
         应付账款                                            43,200,765.78                         24,165,947.06
         预收款项                                            20,989,177.67                         19,561,840.11
         卖出回购金融资产款
         吸收存款及同业存放
         代理买卖证券款
         代理承销证券款
         应付职工薪酬                                        95,841,286.85                         79,288,045.62
         应交税费                                            13,991,027.39                         14,603,284.55
         其他应付款                                         110,010,914.84                        146,984,125.34
           其中:应付利息                                    10,128,888.82                          4,828,888.84
                 应付股利                                     3,692,475.00                          3,692,475.00
         应付手续费及佣金
         应付分保账款
         合同负债
         持有待售负债
         一年内到期的非流动负债
         其他流动负债                                          530,000.02                          1,060,000.00
     流动负债合计                                           284,563,172.55                        285,663,242.68
     非流动负债:
         保险合同准备金
         长期借款
         应付债券                                           198,771,875.11                        198,552,126.01
           其中:优先股
                 永续债
         租赁负债
         长期应付款                                           7,091,216.09                          7,091,216.09
         长期应付职工薪酬
         预计负债
         递延收益                                             8,655,000.00                          8,485,000.00
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         递延所得税负债
         其他非流动负债
     非流动负债合计                                         214,518,091.20                        214,128,342.10
     负债合计                                               499,081,263.75                        499,791,584.78
     所有者权益:
         股本                                               526,913,102.00                        526,913,102.00
         其他权益工具
           其中:优先股
                 永续债
         资本公积                                           427,142,747.72                        427,142,747.72
         减:库存股
         其他综合收益
         专项储备
         盈余公积                                           213,317,406.27                        213,317,406.27
         一般风险准备
         未分配利润                                       1,218,957,049.68                       1,194,537,462.63
     归属于母公司所有者权益合计                           2,386,330,305.67                       2,361,910,718.62
         少数股东权益                                        13,034,010.86                         13,144,076.70
     所有者权益合计                                       2,399,364,316.53                       2,375,054,795.32
     负债和所有者权益总计                                 2,898,445,580.28                       2,874,846,380.10
    
    
    法定代表人:王东 主管会计工作负责人:王蓉 会计机构负责人:王蓉
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                  项目                          2019年6月30日                       2018年12月31日
     流动资产:
         货币资金                                         1,008,547,945.72                        892,744,296.22
         交易性金融资产                                      16,136,892.91
         以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产
         衍生金融资产
         应收票据
         应收账款                                            21,427,617.55                         28,176,843.91
         应收款项融资
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         预付款项                                             3,364,543.44                          2,969,564.21
         其他应收款                                          62,707,734.91                         79,566,466.01
           其中:应收利息
                 应收股利
         存货                                                30,340,687.99                         28,104,713.12
         合同资产
         持有待售资产
         一年内到期的非流动资产
         其他流动资产                                         1,299,846.03                            990,601.40
     流动资产合计                                         1,143,825,268.55                       1,032,552,484.87
     非流动资产:
         债权投资
         可供出售金融资产                                                                         16,136,892.91
         其他债权投资
         持有至到期投资
         长期应收款
         长期股权投资                                       364,005,825.10                        360,796,347.82
         其他权益工具投资
         其他非流动金融资产
         投资性房地产                                         1,465,376.55                          1,508,464.11
         固定资产                                         1,219,704,866.40                       1,264,994,025.94
         在建工程                                            27,521,621.66                         22,756,113.48
         生产性生物资产
         油气资产
         使用权资产
         无形资产                                           150,460,649.63                        154,447,322.51
         开发支出
         商誉
         长期待摊费用                                        23,961,909.88                         32,901,227.72
         递延所得税资产                                       6,811,329.26                          6,811,329.26
         其他非流动资产
     非流动资产合计                                       1,793,931,578.48                       1,860,351,723.75
     资产总计                                             2,937,756,847.03                       2,892,904,208.62
     流动负债:
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         短期借款
         交易性金融负债
         以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融负债
         衍生金融负债
         应付票据
         应付账款                                            42,880,613.15                         23,679,658.57
         预收款项                                            20,988,020.67                         19,270,720.33
         合同负债
         应付职工薪酬                                        94,971,161.83                         78,566,940.27
         应交税费                                            14,033,296.20                         14,369,627.53
         其他应付款                                         103,681,227.72                        131,674,734.45
           其中:应付利息                                    10,128,888.82                          4,828,888.84
                 应付股利                                     3,692,475.00                          3,692,475.00
         持有待售负债
         一年内到期的非流动负债
         其他流动负债                                        14,805,016.99                          7,970,958.78
     流动负债合计                                           291,359,336.56                        275,532,639.93
     非流动负债:
         长期借款
         应付债券                                           198,771,875.11                        198,552,126.01
           其中:优先股
                 永续债
         租赁负债
         长期应付款                                           7,091,216.09                          7,091,216.09
         长期应付职工薪酬
         预计负债
         递延收益                                             6,495,000.00                          5,942,003.00
         递延所得税负债
         其他非流动负债
     非流动负债合计                                         212,358,091.20                        211,585,345.10
     负债合计                                               503,717,427.76                        487,117,985.03
     所有者权益:
         股本                                               526,913,102.00                        526,913,102.00
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         其他权益工具
           其中:优先股
                 永续债
         资本公积                                           427,142,747.72                        427,142,747.72
         减:库存股
         其他综合收益
         专项储备
         盈余公积                                           213,317,406.27                        213,317,406.27
         未分配利润                                       1,266,666,163.28                       1,238,412,967.60
     所有者权益合计                                       2,434,039,419.27                       2,405,786,223.59
     负债和所有者权益总计                                 2,937,756,847.03                       2,892,904,208.62
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                   项目                           2019年半年度                        2018年半年度
     一、营业总收入                                         528,837,089.71                        524,514,682.79
         其中:营业收入                                     528,837,089.71                        524,514,682.79
               利息收入
               已赚保费
               手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                         421,561,574.41                        431,577,075.99
         其中:营业成本                                     315,783,145.86                        315,254,691.98
               利息支出
               手续费及佣金支出
               退保金
               赔付支出净额
               提取保险合同准备金净
     额
               保单红利支出
               分保费用
               税金及附加                                     5,017,846.32                          5,194,724.17
               销售费用                                      18,761,973.44                         24,028,895.74
               管理费用                                      79,565,749.31                         85,263,892.99
               研发费用
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
               财务费用                                       2,432,859.48                          1,834,871.11
                 其中:利息费用
                       利息收入
         加:其他收益                                           796,760.24                           157,000.00
             投资收益(损失以“-”号                         -1,758,998.05                         -2,990,692.36
     填列)
             其中:对联营企业和合营企                         -1,758,998.05                         -2,990,692.36
     业的投资收益
                 以摊余成本计量的金
     融资产终止确认收益(损失以“-”号
     填列)
             汇兑收益(损失以“-”号填
     列)
             净敞口套期收益(损失以
     “-”号填列)
             公允价值变动收益(损失以
     “-”号填列)
             信用减值损失(损失以“-”
     号填列)
             资产减值损失(损失以“-”                       -15,486,829.59                         -4,009,248.83
     号填列)
             资产处置收益(损失以“-”                          782,197.32                         -1,515,116.23
     号填列)
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      91,608,645.22                         84,579,549.38
         加:营业外收入                                         416,670.66                            49,752.87
         减:营业外支出                                          33,186.78                          2,025,529.75
     四、利润总额(亏损总额以“-”号                        91,992,129.10                         82,603,772.50
     填列)
         减:所得税费用                                      14,991,297.69                         12,711,959.30
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      77,000,831.41                         69,891,813.20
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以                           77,000,831.41                         69,891,813.20
     “-”号填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司所有者的净利润                         77,110,897.25                         70,035,195.63
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         2.少数股东损益                                         -110,065.84                           -143,382.43
     六、其他综合收益的税后净额
       归属母公司所有者的其他综合收
     益的税后净额
         (一)不能重分类进损益的其他
     综合收益
               1.重新计量设定受益计划
     变动额
               2.权益法下不能转损益的
     其他综合收益
               3.其他权益工具投资公允
     价值变动
               4.企业自身信用风险公允
     价值变动
               5.其他
         (二)将重分类进损益的其他综
     合收益
               1.权益法下可转损益的其
     他综合收益
               2.其他债权投资公允价值
     变动
               3.可供出售金融资产公允
     价值变动损益
               4.金融资产重分类计入其
     他综合收益的金额
               5.持有至到期投资重分类
     为可供出售金融资产损益
               6.其他债权投资信用减值
     准备
               7.现金流量套期储备
               8.外币财务报表折算差额
               9.其他
       归属于少数股东的其他综合收益
     的税后净额
     七、综合收益总额                                        77,000,831.41                         69,891,813.20
         归属于母公司所有者的综合收                          77,110,897.25                         70,035,195.63
     益总额
         归属于少数股东的综合收益总                            -110,065.84                           -143,382.43
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     额
     八、每股收益:
         (一)基本每股收益                                        0.1463                               0.1329
         (二)稀释每股收益                                        0.1463                               0.1329
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
    
    法定代表人:王东 主管会计工作负责人:王蓉 会计机构负责人:王蓉
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                  项目                           2019年半年度                         2018年半年度
     一、营业收入                                           525,202,709.12                        518,291,436.15
         减:营业成本                                       315,182,049.40                        312,945,449.24
             税金及附加                                       4,015,376.38                          4,139,527.90
             销售费用                                        16,879,636.04                         21,103,740.84
             管理费用                                        76,467,862.86                         81,667,606.72
             研发费用
             财务费用                                         2,749,969.12                          2,159,319.01
               其中:利息费用
                     利息收入
         加:其他收益                                          691,760.24                             52,000.00
             投资收益(损失以“-”                            -290,522.72                           -571,866.27
     号填列)
             其中:对联营企业和合营                            -290,522.72                           -571,866.27
     企业的投资收益
                 以摊余成本计量的金
     融资产终止确认收益(损失以“-”
     号填列)
             净敞口套期收益(损失以
     “-”号填列)
             公允价值变动收益(损失
     以“-”号填列)
             信用减值损失(损失以“-”
     号填列)
             资产减值损失(损失以“-”                       -15,540,004.86                          -4,031,874.23
     号填列)
             资产处置收益(损失以“-”                          782,197.32                          -1,515,116.23
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填                          95,551,245.30                         90,208,935.71
     列)
         加:营业外收入                                        414,340.56                             49,625.02
         减:营业外支出                                         33,186.78                          2,000,376.04
     三、利润总额(亏损总额以“-”                          95,932,399.08                         88,258,184.69
     号填列)
         减:所得税费用                                      14,987,893.20                         12,655,491.66
     四、净利润(净亏损以“-”号填                          80,944,505.88                         75,602,693.03
     列)
         (一)持续经营净利润(净亏                          80,944,505.88                         75,602,693.03
     损以“-”号填列)
         (二)终止经营净利润(净亏
     损以“-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
         (一)不能重分类进损益的其
     他综合收益
               1.重新计量设定受益计
     划变动额
               2.权益法下不能转损益
     的其他综合收益
               3.其他权益工具投资公
     允价值变动
               4.企业自身信用风险公
     允价值变动
               5.其他
         (二)将重分类进损益的其他
     综合收益
               1.权益法下可转损益的
     其他综合收益
               2.其他债权投资公允价
     值变动
               3.可供出售金融资产公
     允价值变动损益
               4.金融资产重分类计入
     其他综合收益的金额
               5.持有至到期投资重分
     类为可供出售金融资产损益
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
               6.其他债权投资信用减
     值准备
               7.现金流量套期储备
               8.外币财务报表折算差
     额
               9.其他
     六、综合收益总额                                        80,944,505.88                         75,602,693.03
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益
         (二)稀释每股收益
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                           2019年半年度                         2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
         销售商品、提供劳务收到的现                         515,817,614.75                        503,422,622.22
     金
         客户存款和同业存放款项净增
     加额
         向中央银行借款净增加额
         向其他金融机构拆入资金净增
     加额
         收到原保险合同保费取得的现
     金
         收到再保险业务现金净额
         保户储金及投资款净增加额
         收取利息、手续费及佣金的现
     金
         拆入资金净增加额
         回购业务资金净增加额
         代理买卖证券收到的现金净额
         收到的税费返还
         收到其他与经营活动有关的现                            746,324.54                            463,893.20
     金
     经营活动现金流入小计                                   516,563,939.29                        503,886,515.42
         购买商品、接受劳务支付的现                         146,584,191.93                        139,059,911.99
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     金
         客户贷款及垫款净增加额
         存放中央银行和同业款项净增
     加额
         支付原保险合同赔付款项的现
     金
         为交易目的而持有的金融资产
     净增加额
         拆出资金净增加额
         支付利息、手续费及佣金的现
     金
         支付保单红利的现金
         支付给职工以及为职工支付的                         122,026,988.61                        141,134,688.90
     现金
         支付的各项税费                                      41,991,298.46                         48,778,929.30
         支付其他与经营活动有关的现                          25,448,893.13                         29,161,066.79
     金
     经营活动现金流出小计                                   336,051,372.13                        358,134,596.98
     经营活动产生的现金流量净额                             180,512,567.16                        145,751,918.44
     二、投资活动产生的现金流量:
         收回投资收到的现金                                     90,000.00
         取得投资收益收到的现金
         处置固定资产、无形资产和其                           1,226,700.00                             66,000.00
     他长期资产收回的现金净额
         处置子公司及其他营业单位收                             66,310.45
     到的现金净额
         收到其他与投资活动有关的现                           2,568,664.51                          3,171,136.15
     金
     投资活动现金流入小计                                     3,951,674.96                          3,237,136.15
         购建固定资产、无形资产和其                          32,639,250.78                         53,859,511.34
     他长期资产支付的现金
         投资支付的现金
         质押贷款净增加额
         取得子公司及其他营业单位支
     付的现金净额
         支付其他与投资活动有关的现
     金
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     投资活动现金流出小计                                    32,639,250.78                         53,859,511.34
     投资活动产生的现金流量净额                             -28,687,575.82                         -50,622,375.19
     三、筹资活动产生的现金流量:
         吸收投资收到的现金
         其中:子公司吸收少数股东投
     资收到的现金
         取得借款收到的现金
         发行债券收到的现金
         收到其他与筹资活动有关的现
     金
     筹资活动现金流入小计
         偿还债务支付的现金                                                                       15,000,000.00
         分配股利、利润或偿付利息支                          52,691,310.20                         49,117,644.59
     付的现金
         其中:子公司支付给少数股东
     的股利、利润
         支付其他与筹资活动有关的现
     金
     筹资活动现金流出小计                                    52,691,310.20                         64,117,644.59
     筹资活动产生的现金流量净额                             -52,691,310.20                         -64,117,644.59
     四、汇率变动对现金及现金等价物
     的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                            99,133,681.14                         31,011,898.66
         加:期初现金及现金等价物余                         988,104,664.60                        742,962,429.85
     额
     六、期末现金及现金等价物余额                         1,087,238,345.74                        773,974,328.51
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                           2019年半年度                         2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
         销售商品、提供劳务收到的现                         507,389,434.82                        495,276,675.57
     金
         收到的税费返还
         收到其他与经营活动有关的现                            569,236.94                            196,399.12
     金
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     经营活动现金流入小计                                   507,958,671.76                        495,473,074.69
         购买商品、接受劳务支付的现                         128,141,832.32                        135,519,033.57
     金
         支付给职工以及为职工支付的                         117,645,775.11                        136,465,193.95
     现金
         支付的各项税费                                      39,426,693.16                         45,360,085.19
         支付其他与经营活动有关的现                          22,123,685.22                         27,069,735.06
     金
     经营活动现金流出小计                                   307,337,985.81                        344,414,047.77
     经营活动产生的现金流量净额                             200,620,685.95                        151,059,026.92
     二、投资活动产生的现金流量:
         收回投资收到的现金
         取得投资收益收到的现金
         处置固定资产、无形资产和其                           1,226,700.00                             66,000.00
     他长期资产收回的现金净额
         处置子公司及其他营业单位收
     到的现金净额
         收到其他与投资活动有关的现                           2,305,127.64                          2,827,950.48
     金
     投资活动现金流入小计                                     3,531,827.64                          2,893,950.48
         购建固定资产、无形资产和其                          32,157,553.89                         52,363,766.94
     他长期资产支付的现金
         投资支付的现金                                       3,500,000.00
         取得子公司及其他营业单位支
     付的现金净额
         支付其他与投资活动有关的现
     金
     投资活动现金流出小计                                    35,657,553.89                         52,363,766.94
     投资活动产生的现金流量净额                             -32,125,726.25                         -49,469,816.46
     三、筹资活动产生的现金流量:
         吸收投资收到的现金
         取得借款收到的现金
         发行债券收到的现金
         收到其他与筹资活动有关的现
     金
     筹资活动现金流入小计
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         偿还债务支付的现金                                                                       15,000,000.00
         分配股利、利润或偿付利息支                          52,691,310.20                         49,117,644.59
     付的现金
         支付其他与筹资活动有关的现
     金
     筹资活动现金流出小计                                    52,691,310.20                         64,117,644.59
     筹资活动产生的现金流量净额                             -52,691,310.20                         -64,117,644.59
     四、汇率变动对现金及现金等价物
     的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                           115,803,649.50                         37,471,565.87
         加:期初现金及现金等价物余                         892,744,296.22                        646,847,639.17
     额
     六、期末现金及现金等价物余额                         1,008,547,945.72                        684,319,205.04
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                          2019年半年度
                                               归属于母公司所有者权益
                         其他权益工具                                                              少数  所有
         项目                                  减:   其他               一般   未分                      者权
                    股   优   永        资本               专项  盈余                            股东
                    本   先   续   其   公积  库存   综合  储备  公积  风险   配利  其他  小计   权益  益合
                         股   债   他          股   收益               准备   润                        计
                526                427,                  213,        1,19        2,36  13,1  2,37
     一、上年期末  ,91               142,                  317,        4,53        1,91  44,0  5,05
     余额         3,1               747.                  406.        7,46        0,71  76.7  4,79
                 02.                72                    27        2.63        8.62    0  5.32
                 00
         加:会计
     政策变更
             前
     期差错更正
             同
     一控制下企
     业合并
             其
     他
     二、本年期初  526                   427,                      213,         1,19         2,36   13,1   2,37
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     余额           ,91                   142,                      317,         4,53         1,91   44,0   5,05
                 3,1               747.                  406.        7,46        0,71  76.7  4,79
                 02.                72                    27        2.63        8.62    0  5.32
                 00
     三、本期增减                                                               24,4         24,4   -110   24,3
     变动金额(减                                                               19,5         19,5  ,065.   09,5
     少以“-”号                                                               87.0         87.0    84   21.2
     填列)                                                                       5            5            1
                                                                  77,1        77,1  -110  77,0
     (一)综合收                                                               10,8         10,8  ,065.   00,8
     益总额                                                                     97.2         97.2    84   31.4
                                                                    5          5          1
     (二)所有者
     投入和减少
     资本
     1.所有者投
     入的普通股
     2.其他权益
     工具持有者
     投入资本
     3.股份支付
     计入所有者
     权益的金额
     4.其他
                                                                  -52,        -52,        -52,
     (三)利润分                                                               691,         691,         691,
     配                                                                         310.         310.         310.
                                                                   20         20         20
     1.提取盈余
     公积
     2.提取一般
     风险准备
     3.对所有者                                                    -52,        -52,        -52,
     (或股东)的                                                   691,        691,        691,
     分配                                                          310.        310.        310.
                                                                   20         20         20
     4.其他
     (四)所有者
     权益内部结
     转
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     1.资本公积
     转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积
     转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积
     弥补亏损
     4.设定受益
     计划变动额
     结转留存收
     益
     5.其他综合
     收益结转留
     存收益
     6.其他
     (五)专项储
     备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
                526                427,                  213,        1,21        2,38  13,0  2,39
     四、本期期末  ,91               142,                  317,        8,95        6,33  34,0  9,36
     余额         3,1               747.                  406.        7,04        0,30  10.8  4,31
                 02.                72                    27        9.68        5.67    6  6.53
                 00
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                          2018年半年度
                                              归属于母公司所有者权益
                         其他权益工具                                                            少数   所有
         项目                                 减:  其他               一般  未分                       者权
                   股   优   永        资本               专项  盈余                其    小    股东
                   本   先   续   其   公积  库存  综合  储备  公积  风险  配利   他    计    权益   益合
                                   他          股   收益               准备   润                         计
                        股   债
                526               427,                  190,        1,06       2,20        2,218
     一、上年期末  ,91               142,                  883,        0,42       5,36  13,58   ,947,
     余额        3,1               747.                  449.        5,66       4,96  2,198  162.2
                02.                 72                   65        4.83       4.20    .03     3
                 00
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         加:会计
     政策变更
             前
     期差错更正
             同
     一控制下企
     业合并
             其
     他
                526               427,                  190,        1,06       2,20        2,218
     二、本年期初  ,91               142,                  883,        0,42       5,36  13,58   ,947,
     余额        3,1               747.                  449.        5,66       4,96  2,198  162.2
                02.                 72                   65        4.83       4.20    .03     3
                 00
     三、本期增减                                                              17,3         17,3   -143,   17,20
     变动金额(减                                                              43,8         43,8   382.4   0,503
     少以“-”号                                                              85.4         85.4      3     .00
     填列)                                                                      3            3
                                                                 70,0        70,0  -143,  69,89
     (一)综合收                                                              35,1         35,1   382.4   1,813
     益总额                                                                    95.6         95.6      3     .20
                                                                   3          3
     (二)所有者
     投入和减少
     资本
     1.所有者投
     入的普通股
     2.其他权益
     工具持有者
     投入资本
     3.股份支付
     计入所有者
     权益的金额
     4.其他
                                                                 -52,        -52,        -52,6
     (三)利润分                                                              691,         691,          91,31
     配                                                                        310.         310.           0.20
                                                                  20         20
     1.提取盈余
     公积
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     2.提取一般
     风险准备
     3.对所有者                                                   -52,        -52,        -52,6
     (或股东)的                                                  691,       691,        91,31
     分配                                                         310.       310.         0.20
                                                                  20         20
     4.其他
     (四)所有者
     权益内部结
     转
     1.资本公积
     转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积
     转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积
     弥补亏损
     4.设定受益
     计划变动额
     结转留存收
     益
     5.其他综合
     收益结转留
     存收益
     6.其他
     (五)专项储
     备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
                526               427,                  190,        1,07       2,22        2,236
     四、本期期末  ,91               142,                  883,        7,76       2,70  13,43   ,147,
     余额        3,1               747.                  449.        9,55       8,84  8,815  665.2
                02.                 72                   65        0.26       9.63    .60     3
                 00
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    单位:元
    
                                                          2019年半年度
         项目                 其他权益工具      资本   减:库   其他    专项    盈余   未分           所有者
                    股本   优先   永续                          综合                    配利   其他    权益合
                            股     债    其他   公积    存股    收益    储备    公积    润              计
                 526,9                  427,14                      213,31   1,23
     一、上年期末   13,10                       2,747.                           7,406.   8,41          2,405,78
     余额            2.00                          72                              27   2,96          6,223.59
                                                                         7.60
         加:会计
     政策变更
             前期
     差错更正
             其他
                 526,9                  427,14                      213,31   1,23
     二、本年期初   13,10                       2,747.                           7,406.   8,41          2,405,78
     余额            2.00                          72                              27   2,96          6,223.59
                                                                         7.60
     三、本期增减                                                                       28,2
     变动金额(减                                                                       53,1          28,253,1
     少以“-”号                                                                       95.6             95.68
     填列)                                                                                8
                                                                         80,9
     (一)综合收                                                                       44,5          80,944,5
     益总额                                                                             05.8             05.88
                                                                           8
     (二)所有者
     投入和减少资
     本
     1.所有者投入
     的普通股
     2.其他权益工
     具持有者投入
     资本
     3.股份支付计
     入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分                                                         -52,6         -52,691,
                                                                         91,3
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     配                                                                                 10.2            310.20
                                                                           0
     1.提取盈余公
     积
     2.对所有者                                                          -52,6
     (或股东)的                                                          91,3         -52,691,
     分配                                                                 10.2          310.20
                                                                           0
     3.其他
     (四)所有者
     权益内部结转
     1.资本公积转
     增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转
     增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥
     补亏损
     4.设定受益计
     划变动额结转
     留存收益
     5.其他综合收
     益结转留存收
     益
     6.其他
     (五)专项储
     备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
                 526,9                  427,14                      213,31   1,26
     四、本期期末   13,10                       2,747.                           7,406.   6,66          2,434,03
     余额            2.00                          72                              27   6,16          9,419.27
                                                                         3.28
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                          2018年半年度
         项目
                   股本     其他权益工具     资本   减:库  其他   专项储   盈余   未分配    其他     所有者
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                          优     永    其    公积    存股    综合     备     公积    利润             权益合
                          先     续    他                   收益                                        计
                          股     债
                 526,                  427,1                      190,8  1,089,1
     一、上年期末   913,                      42,74                           83,44   98,668.            2,234,13
     余额           102.                       7.72                            9.65       25            7,967.62
                  00
         加:会计
     政策变更
             前
     期差错更正
             其
     他
                 526,                  427,1                      190,8  1,089,1
     二、本年期初   913,                      42,74                           83,44   98,668.            2,234,13
     余额           102.                       7.72                            9.65       25            7,967.62
                  00
     三、本期增减
     变动金额(减                                                                   22,911,           22,911,38
     少以“-”号                                                                   382.83                2.83
     填列)
     (一)综合收                                                                   75,602,            75,602,6
     益总额                                                                         693.03               93.03
     (二)所有者
     投入和减少
     资本
     1.所有者投
     入的普通股
     2.其他权益
     工具持有者
     投入资本
     3.股份支付
     计入所有者
     权益的金额
     4.其他
     (三)利润分                                                                   -52,691            -52,691,3
     配                                                                             ,310.20               10.20
     1.提取盈余
     公积
     2.对所有者                                                                    -52,691            -52,691,3
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     (或股东)的                                                                   ,310.20               10.20
     分配
     3.其他
     (四)所有者
     权益内部结
     转
     1.资本公积
     转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积
     转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积
     弥补亏损
     4.设定受益
     计划变动额
     结转留存收
     益
     5.其他综合
     收益结转留
     存收益
     6.其他
     (五)专项储
     备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
                 526,                  427,1                      190,8  1,112,1
     四、本期期末   913,                      42,74                           83,44   10,051.            2,257,04
     余额           102.                       7.72                            9.65       08            9,350.45
                  00
    
    
    三、公司基本情况
    
    峨眉山旅游股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包括子公司时简统称本集团)是经四川省人民政府[川府函(1997)234号]批准,由原峨眉山旅游总公司(2009年更名为四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司,以下简称峨眉山旅游总公司)和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众股,以募集方式设立的股份有限公司。峨眉山旅游总公司以所属的峨眉山大酒店、峨眉山索道公司、风景区游山票收费站的全部资产,峨眉山风景区水电综合开发公司的部分经营性资产以及峨眉山万年索道有限公司70%的权益作为出资,乐山市红珠山宾馆以其下属的贵宾楼及附属文娱活动中心作为出资投入公司。经原国家国有资产管理局[国资评(1997)463号]批准立项,上述发起人投入公司的净资产经原四川省资产评估事务所[川资评
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    (1997)16号]评估和国家国有资产管理局[国资评(1997)513号]确认的价值为120,959,632.77元,按照原四川省国有资产管
    
    理局[川国资企(1997)49号]批准的折股比例1:0.6503折为公司国有法人股(发起人持股)计78,660,000.00元(差额部份
    
    42,299,632.77元列入资本公积),连同经中国证监会[证监发字(1997)428、429号]批准公开发行的人民币普通股40,000,000.00
    
    元(含内部职工股4,000,000.00元),共计118,660,000.00元,为公司成立时的注册资本,注册资本实收情况经原四川会计师事
    
    务所[川会师业一(1997)第182号]验证。1997年10月9日公司正式成立,取得注册号为5100001808431的企业法人营业执照。
    
    根据1997年5月本公司(筹)与原峨眉山市峨眉山管理委员会(2008年11月更名为峨眉山-乐山大佛风景名胜区管理委员会,以下简称峨眉山管委会)签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定,自1997年10月起40年内峨眉山管委会委托公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项,双方就景区游山票收入(指游山票销售所得款项包含以后涨价部分,扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入)各分配50%。公司负责风景区的环境卫生维护,维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观,峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。
    
    经公司2003年第1次临时股东大会决议,以2002年12月31日总股本118,660,000股为基数,按10:3的比例向全体股东配售股份,可配售股份总额为35,598,000股。其中境内法人股股东可配股份23,598,000股,经四川省财政厅[川财企(2002)58号]《关于峨眉山旅游股份有限公司国有法人股放弃配股权有关问题批复》同意国有法人股股东承诺全部放弃应配股份;社会公众股股东可配股份12,000,000股,均以现金认购。本次实际可配股份总数为12,000,000股,配股价为8.53元/股。该配股方案经中国证监会[证监发行字(2004)154号]核准后于2004年10月25日实施完毕,向社会公众股股东配售12,000,000股,增加股本12,000,000元,股本变更后,截至2004年末公司总股本为130,660,000股。根据2005年2月18日召开的2004年股东大会通过的利润分配方案,公司以2004年末总股本130,660,000股为基数,向全体股东每10股送红股2股,资本公积转增6股,本次送红股与转增方案实施后,总股本增至235,188,000股。
    
    2006年5月公司完成股权分置改革,流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份。股权分置方案实施后,所有股份均为流通股,其中无限售条件的股份为123,488,988股,占总股本52.51%,有限售条件的股份为111,699,012股,占总股本47.49%。
    
    根据2012年11月22日四川省政府国资委出具的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》(川国资产权[2012]103号)、公司2013年1月23日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票方案的议案》、2013年9月11日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》以及2013年11月5日中国证监会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》,公司获准非公开发行不超过3,010万股人民币普通股(A股)。公司本次非公开发行人民币普通股(A股)股票实际已发行28,268,551股,募集资金总额为人民币479,999,995.98元,扣除各项发行费用人民币12,480,000.00元,实际募集资金净额为人民币467,519,995.98元,其中新增注册资本(股本)为人民币28,268,551.00元,资本公积为人民币439,251,444.98元。上述注册资本的实收情况已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具XYZH/2013CDA3040-2验资报告验证。2014年1月23日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
    
    2015年5月,经公司2014年年度股东大会决议通过,以资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增263,456,551股,本次转增后公司股本和实收资本均为526,913,102元。
    
    截至2019年6月30日,公司股份总数为526,913,102股(每股面值1元),公司法定代表人为王东,统一社会信用代码为91510000201884316A;经营范围为:索道运输;茶叶的生产、含茶制品(其他类)生产(以上项目及期限以许可证为准,仅限分支机构经营);林木种子的经营及生产(以上项目及期限以许可证为准)。(以下项目不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)公共设施管理业;住宿业;餐饮业;居民服务业;商务服务业;娱乐业;商品批发与零售;建筑装修装饰工程;租赁业;茶的种植;进出口业;园林绿化工程;水的生产和供应业;文化艺术业;文化艺术培训;专业化技术设计;热力生产和供应;互联网信息服务;软件和信息技术服务业。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    
    企业注册地、组织形式和总部地址
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    企业注册地                                     组织形式                         总部地址
    四川省峨眉山市名山南路639号              股份有限公司          四川省峨眉山市名山南路639号
    
    
    2.企业的业务性质和主要经营活动
    
    业务性质                                                        主要经营活动
    旅游、宾馆服务等                  峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务营业活动等
    
    
    本集团2019年1-6月的业务及经营活动与上年度基本相同,主要从事峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务营业活动等。
    
    合并财务报表范围:详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制;同时按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定(2014年修订)》规定,列报和披露了报告期财务报表相关财务信息。
    
    2、持续经营
    
    公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况,因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销等。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    
    2、会计期间
    
    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。3、营业周期
    
    本集团营业周期为12个月。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    4、记账本位币
    
    本集团以人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
    
    对于同一控制下的企业合并,作为合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量,取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于非同一控制下企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核确认后,计入当期损益。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    合并范围确定原则。本集团将所有子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
    
    合并财务报表所采用的会计方法。本集团合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业于合并当期的年初已经存在,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按原账面价值纳入合并财务报表。
    
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
    
    8、现金及现金等价物的确定标准
    
    本集团现金流量表之现金指库存现金和可随时用于支付的存款,现金等价物是持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    (1)外币交易。本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    (2)外币财务报表的折算。外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;上述折算产生的外币财务报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响,在现金流量表中单独列示。
    
    10、金融工具
    
    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    (1)金融资产
    
    1)金融资产分类、确认依据和计量方法。本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
    
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
    
    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。
    
    2)金融资产转移的确认依据和计量方法。金融资产满足下列条件之一的终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    
    3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。
    
    (2)金融负债
    
    1)金融负债分类、确认依据和计量方法。本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    
    2)金融负债终止确认条件。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    
    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
    
    11、应收账款
    
    本集团应收帐款坏账损失确认标准:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;②因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项
    
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备*
    
    
    *经单独测试后未减值的单项重大应收款项,公司将其并入单项金额不重大应收款项一起按应收账款账龄为信用风险特征划分为若干组合,计提坏账准备。
    
    (2)按组合计提坏账准备的应收款项
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    确定组合的依据
    账龄组合                               以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄组合                               按账龄分析法计提坏账准备
    
    
    1)采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    
    1年以内                                3.00                                      3.00
    1-2年                                  10.00                                     10.00
    2-3年                                  15.00                                     15.00
    3-4年                                  20.00                                     20.00
    4-5年                                  50.00                                     50.00
    5年以上                               100.00                                    100.00
    
    
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
    
    坏账准备的计提方法       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备
    
    
    12、其他应收款
    
    其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    本集团其他应收款坏账损失确认标准:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;②因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
    
    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
    
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项
    
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备*
    方法
    
    
    *经单独测试后未减值的单项重大应收款项,公司将其并入单项金额不重大应收款项一起按应收账款账龄为信用风险特征划分为若干组合,计提坏账准备。
    
    (2)按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据
    
    账龄组合                               以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄组合                               按账龄分析法计提坏账准备
    
    
    1)采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    1年以内                                3.00                                      3.00
    1-2年                                  10.00                                     10.00
    2-3年                                  15.00                                     15.00
    3-4年                                  20.00                                     20.00
    4-5年                                  50.00                                     50.00
    5年以上                               100.00                                    100.00
    
    
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
    
    坏账准备的计提方法       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备
    
    
    13、存货
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    本集团根据存货的性质和用途将存货分为生产加工的茶叶与旅游相关产品、购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件等。存货采用永续盘存制,每年进行定期盘点。存货按其采购、加工和其他符合《企业会计准则第1号—存货》规定的成本之和进行初始计量;茶叶和相关旅游产品发出时按加权平均法计价,其他存货领用发出时采用先进先出法计价;低值易耗品于领用时一次性摊销。
    
    在报告期末、固定时间或日常生产经营当中,对存货进行定期或不定期的盘点或抽盘,对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限报批处理。期末存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别比较存货的账面成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值按企业会计准则第1号应用指南三.(三)规定的方法确定。
    
    14、持有待售资产
    
    (1)本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    
    (2)本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    
    (3)本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    
    (4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    (5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    
    (6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    (7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。
    
    (8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。15、长期股权投资
    
    本集团长期股权投资是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    
    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
    
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,根据相关企业会计准则的规定确定投资成本。
    
    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
    
    算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
    
    16、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    成本法计量
    
    折旧或摊销方法
    
    本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
    
    (1)初始计量。本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    
    (2)后续计量。本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:
    
    类别                              折旧年限(年)         预计残值率(%)           年折旧率(%)
    房屋建筑物                            20-35年                    5                      4.75-2.72
    
    
    当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    
    (3)投资性房地产的减值准备。资产负债表日,对投资性房地产进行逐项检查,对可收回金额低于账面价值投资性房地产按第8号会计准则的规定计提减值准备。
    
    17、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过5,000元的有形资产。
    
    固定资产包括房屋建筑物、固定资产装修装饰、索道设备、机器设备、电器及影视设备、运输设备及其他(含其他设备和其他),按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    中较低者作为入账价值。
    
    与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。
    
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
    
    (2)折旧方法
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
     房屋及建筑物         年限平均法           20-35                 5                    4.75-2.72
     固定资产装修装饰     年限平均法           8、10                5                    11.875、9.50
     索道设备             年限平均法           15                   5                    6.33
     机器设备             年限平均法           10                   5                    9.50
     电器及影视设备       年限平均法           5                    5                    19.00
     运输设备             年限平均法           8                    5                    11.88
     其他                 年限平均法           3-12                  5                    31.67-7.92
    
    
    每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
    
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。18、在建工程
    
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
    
    19、借款费用
    
    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    20、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    本集团无形资产目前主要为土地使用权,初始计量是按公司设立时按经国有资产管理部门确认或备案后的土地评估机构的评估价值确定的。以后取得的其他的无形资产,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
    
    21、长期资产减值
    
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下:
    
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    
    (2)经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    
    (6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。22、长期待摊费用
    
    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年))的景区临时建筑与设施、酒店床上用品等费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    23、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币福利等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    离职后福利是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。(4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
    
    24、预计负债
    
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    
    25、收入
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    是否已执行新收入准则
    
    □是√否
    
    1)本集团的营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入,收入确认原则如下:
    
    1)销售商品收入:本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入本集团、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
    
    2)提供劳务收入:本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比
    
    法确认相关的劳务收入,完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/(已经发生的成本占估计
    
    总成本的比例)确定;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得
    
    到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳
    
    务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    3)让渡资产收入:与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    
    (2)收入确认具体政策:本集团的营业收入包括游山门票收入、客运索道收入、宾馆客房和餐饮娱乐收入等;以开出发票收到货款或已取得收取款项的凭据时确认营业收入实现。
    
    1)游山门票收入确认原则是根据《企业会计准则—收入》规定的会计原则以及1997年5月与峨眉山管委会签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其相关补充协议确定的。协议约定,自1997年10月9日起40年内峨眉山管委会委托本集团负责峨眉山景区游山票的发售和款项收取等事项,双方就峨眉山风景区游山票收入(指游山票销售所得款项包含以后涨价部分,扣除游山票本身制作、游山票全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入)各分配50%。由本集团负责风景区的环境卫生维护,维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观,峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。据此约定,本集团将全部游山票收入作为主营业务收入,将按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳税金后的50%支付给峨眉山管委会的部分作为主营业务成本。
    
    2)商品其他销售:主要指旅游商品、食品、日用百货、工艺美术品等;在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。
    
    3)资产使用:按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入;按资金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。
    
    26、政府补助
    
    本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
    
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:
    
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值
    
    并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采
    
    用实际利率法摊销,冲减相关借款费用)。
    
    (2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
    
    本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
    
    1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
    
    2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    
    3)属于其他情况的,直接计入当期损益。27、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。
    
    28、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。
    
    29、其他重要的会计政策和会计估计
    
    1、商誉
    
    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。
    
    2、所得税的会计核算
    
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,即应交所得税;递
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额
    
    之间的差额。
    
    3、分部信息
    
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    
    分部间转移价格参照市场价格确定,共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。
    
    4、终止经营
    
    终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    5、重要会计估计的说明
    
    编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
    
    下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
    
    (1)应收款项减值。本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項,以评估是否出现减值情況,并在出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据,显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,则将原确认的减值损失予以转回。
    
    (2)存货减值准备。本集团定期估计存货的可变现净值,并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。公司在估计存货的可变现净值时,以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时,管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同,可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
    
    (3)商誉减值准备的会计估计。本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本集团需对商誉增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,本集团需对商誉增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
    
    (4)固定资产减值准备的会计估计。本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者,其计算需要采用会计估计。如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计,本集团不能转回原已计提的固定资产减值准备。
    
    (5)递延所得税资产确认的会计估计。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计,递延所得税资产的实现取决于本集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
    
    (6)固定资产、无形资产的可使用年限。本集团于每年度终了,对固定资产和无形资产预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
    
    30、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    □适用√不适用
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    (3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
    
    √适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                   调整数
     流动资产:
         货币资金                         988,104,664.60               988,104,664.60
         结算备付金
         拆出资金
         交易性金融资产                                               16,136,892.91                16,136,892.91
         以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的金融
     资产
         衍生金融资产
         应收票据
         应收账款                          31,109,745.65                31,109,745.65
         应收款项融资
         预付款项                           3,003,811.13                 3,003,811.13
         应收保费
         应收分保账款
         应收分保合同准备金
         其他应收款                        80,391,976.64                80,391,976.64
           其中:应收利息
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                 应收股利
         买入返售金融资产
         存货                              38,606,232.11                38,606,232.11
         合同资产
         持有待售资产
         一年内到期的非流动
     资产
         其他流动资产                       7,847,240.25                 7,847,240.25
     流动资产合计                        1,149,063,670.38             1,165,200,563.29
     非流动资产:
         发放贷款和垫款
         债权投资
         可供出售金融资产                  16,136,892.91                                          -16,136,892.91
         其他债权投资
         持有至到期投资
         长期应收款
         长期股权投资                      39,228,274.16                39,228,274.16
         其他权益工具投资
         其他非流动金融资产
         投资性房地产                       1,508,464.11                 1,508,464.11
         固定资产                        1,382,125,560.70             1,382,125,560.70
         在建工程                          83,429,443.50                83,429,443.50
         生产性生物资产
         油气资产
         使用权资产
         无形资产                         163,641,517.36               163,641,517.36
         开发支出
         商誉
         长期待摊费用                      32,901,227.72                32,901,227.72
         递延所得税资产                     6,811,329.26                 6,811,329.26
         其他非流动资产
     非流动资产合计                      1,725,782,709.72             1,709,645,816.81
     资产总计                            2,874,846,380.10             2,874,846,380.10
     流动负债:
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         短期借款
         向中央银行借款
         拆入资金
         交易性金融负债
         以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的金融
     负债
         衍生金融负债
         应付票据
         应付账款                          24,165,947.06                24,165,947.06
         预收款项                          19,561,840.11                19,561,840.11
         卖出回购金融资产款
         吸收存款及同业存放
         代理买卖证券款
         代理承销证券款
         应付职工薪酬                      79,288,045.62                79,288,045.62
         应交税费                          14,603,284.55                14,603,284.55
         其他应付款                       146,984,125.34               146,984,125.34
           其中:应付利息                   4,828,888.84                 4,828,888.84
                 应付股利                   3,692,475.00                 3,692,475.00
         应付手续费及佣金
         应付分保账款
         合同负债
         持有待售负债
         一年内到期的非流动
     负债
         其他流动负债                       1,060,000.00                 1,060,000.00
     流动负债合计                         285,663,242.68               285,663,242.68
     非流动负债:
         保险合同准备金
         长期借款
         应付债券                         198,552,126.01               198,552,125.01
           其中:优先股
                 永续债
         租赁负债
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         长期应付款                         7,091,216.09                 7,091,216.09
         长期应付职工薪酬
         预计负债
         递延收益                           8,485,000.00                 8,485,000.00
         递延所得税负债
         其他非流动负债
     非流动负债合计                       214,128,342.10               214,128,342.10
     负债合计                             499,791,584.78               499,791,584.78
     所有者权益:
         股本                             526,913,102.00               526,913,102.00
         其他权益工具
           其中:优先股
                 永续债
         资本公积                         427,142,747.72               427,142,747.72
         减:库存股
         其他综合收益
         专项储备
         盈余公积                         213,317,406.27               213,317,406.27
         一般风险准备
         未分配利润                      1,194,537,462.63             1,194,537,462.63
     归属于母公司所有者权益              2,361,910,718.62             2,361,910,718.62
     合计
         少数股东权益                      13,144,076.70                13,144,076.70
     所有者权益合计                      2,375,054,795.32             2,375,054,795.32
     负债和所有者权益总计                2,874,846,380.10             2,874,846,380.10
    
    
    调整情况说明
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                   调整数
     流动资产:
         货币资金                         892,744,296.22               892,744,296.22
         交易性金融资产                                               16,136,892.91                16,136,892.91
         以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的金融
     资产
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         衍生金融资产
         应收票据
         应收账款                          28,176,843.91                28,176,843.91
         应收款项融资
         预付款项                           2,969,564.21                 2,969,564.21
         其他应收款                        79,566,466.01                79,566,466.01
           其中:应收利息
                 应收股利
         存货                              28,104,713.12                28,104,713.12
         合同资产
         持有待售资产
         一年内到期的非流动
     资产
         其他流动资产                         990,601.40                  990,601.40
     流动资产合计                        1,032,552,484.87             1,048,689,377.78
     非流动资产:
         债权投资
         可供出售金融资产                  16,136,892.91                                          -16,136,892.91
         其他债权投资
         持有至到期投资
         长期应收款
         长期股权投资                     360,796,347.82               360,796,347.82
         其他权益工具投资
         其他非流动金融资产
         投资性房地产                       1,508,464.11                 1,508,464.11
         固定资产                        1,264,994,025.94             1,264,994,025.94
         在建工程                          22,756,113.48                22,756,113.48
         生产性生物资产
         油气资产
         使用权资产
         无形资产                         154,447,322.51               154,447,322.51
         开发支出
         商誉
         长期待摊费用                      32,901,227.72                32,901,227.72
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         递延所得税资产                     6,811,329.26                 6,811,329.26
         其他非流动资产
     非流动资产合计                      1,860,351,723.75             1,844,214,830.84
     资产总计                            2,892,904,208.62             2,892,904,208.62
     流动负债:
         短期借款
         交易性金融负债
         以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的金融
     负债
         衍生金融负债
         应付票据
         应付账款                          23,679,658.57                23,679,658.57
         预收款项                          19,270,720.33                19,270,720.33
         合同负债
         应付职工薪酬                      78,566,940.27                78,566,940.27
         应交税费                          14,369,627.53                14,369,627.53
         其他应付款                       131,674,734.45               131,674,734.45
           其中:应付利息                   4,828,888.84                 4,828,888.84
                 应付股利                   3,692,475.00                 3,692,475.00
         持有待售负债
         一年内到期的非流动
     负债
         其他流动负债                       7,970,958.78                 7,970,958.78
     流动负债合计                         275,532,639.93               275,532,639.93
     非流动负债:
         长期借款
         应付债券                         198,552,126.01               198,552,126.01
           其中:优先股
                 永续债
         租赁负债
         长期应付款                         7,091,216.09                 7,091,216.09
         长期应付职工薪酬
         预计负债
         递延收益                           5,942,003.00                 5,942,003.00
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         递延所得税负债
         其他非流动负债
     非流动负债合计                       211,585,345.10               211,585,345.10
     负债合计                             487,117,985.03               487,117,985.03
     所有者权益:
         股本                             526,913,102.00               526,913,102.00
         其他权益工具
           其中:优先股
                 永续债
         资本公积                         427,142,747.72               427,142,747.72
         减:库存股
         其他综合收益
         专项储备
         盈余公积                         213,317,406.27               213,317,406.27
         未分配利润                      1,238,412,967.60             1,238,412,967.60
     所有者权益合计                      2,405,786,223.59             2,405,786,223.59
     负债和所有者权益总计                2,892,904,208.62             2,892,904,208.62
    
    
    调整情况说明
    
    (4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                    税种                             计税依据                             税率
                                         宾馆酒店的收入、索道收入、游山门票
     增值税                              收入及旅行社收入、销售货物或者提供 3%、5%、6%、9%、10%、13%、16%
                                         加工、修理修配劳务的增值额
     城市维护建设税                      按应缴纳的流转税额                 7%
     企业所得税                          应纳税所得额                       15%、25%
     教育费附加                          按应缴纳的流转税额                 3%
     地方教育费附加                      按应缴纳的流转税额                 2%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
                         纳税主体名称                                          所得税税率
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     公司                                                 15%
     子公司                                               25%
    
    
    2、税收优惠
    
    根据财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)相关规定,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     库存现金                                                    625,693.57                         1,571,778.06
     银行存款                                               1,085,808,210.86                       985,517,323.09
     其他货币资金                                                804,441.31                         1,015,563.45
     合计                                                   1,087,238,345.74                       988,104,664.60
    
    
    其他说明
    
    其他货币资金年末余额包括:(1)支付宝、微信余额4,441.31元;(2)旅行社保证金800,000.00元。
    
    货币资金年末余额中不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。2、交易性金融资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     以公允价值计量且其变动计入当期损                         16,136,892.91                        16,136,892.91
     益的金融资产
       其中:
       其中:
     合计                                                     16,136,892.91                        16,136,892.91
    
    
    3、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别
                           账面余额         坏账准备      账面价      账面余额          坏账准备       账面价
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                        金额     比例    金额   计提比     值      金额     比例     金额    计提比      值
                                                   例                                          例
     其中:
     按组合计提坏账    29,994,   100.00  4,090,3    13.64   25,903,   35,162,   100.00   4,052,6   11.53%   31,109,7
     准备的应收账款     326.42       %    43.60       %   982.82   348.41       %    02.76               45.65
     其中:
     合计            29,994,  100.00  4,090,3         25,903,  35,162,   100.00  4,052,6          31,109,7
                    326.42      %   43.60          982.82   348.41      %    02.76            45.65
    
    
    按组合计提坏账准备:按帐龄分析法
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                        账面余额                  坏账准备                   计提比例
     1年以内                                21,368,221.35                  641,046.64                     3.00%
     1-2年                                    3,116,638.01                  311,663.80                    10.00%
     2-3年                                    1,725,553.08                  258,832.96                    15.00%
     3-4年                                     652,300.39                  130,460.08                    20.00%
     4-5年                                     766,546.95                  383,273.48                    50.00%
     5年以上                                 2,365,066.64                2,365,066.64                   100.00%
     合计                                   29,994,326.42                4,090,343.60  --
    
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    □适用√不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                             账龄                                               期末余额
     1年以内(含1年)                                                                             20,727,174.71
         1年以内                                                                                  20,727,174.71
     1至2年                                                                                        2,804,974.21
     2至3年                                                                                        1,466,720.12
     3年以上                                                                                        905,113.79
       3至4年                                                                                       521,840.31
       4至5年                                                                                       383,273.48
     合计                                                                                         25,903,982.83
    
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                                                            本期变动金额
           类别            期初余额                                                               期末余额
                                              计提           收回或转回           核销
     按帐龄                 4,052,602.76          37,740.84                                           4,090,343.60
     合计                   4,052,602.76          37,740.84                                           4,090,343.60
    
    
    (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款余额合计为5,755,796.49元,占应收账款年末余额的19.19%,前五名应收账款计提的坏账准备年末余额合计为占应收账款年末余额的172,673.89元。
    
    4、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             账龄
                                  金额                 比例                 金额                 比例
     1年以内                       2,059,186.59               53.81%           2,603,695.60               86.68%
     1至2年                        1,367,198.48               35.73%            330,054.53               10.99%
     2至3年                         330,054.53                8.63%             44,800.00                1.49%
     3年以上                         70,061.00                1.83%             25,261.00                0.84%
     合计                          3,826,500.60           --                    3,003,811.13           --
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额2,542,885.79元,占预付款项年末余额合计数的66.45%。
    
    5、其他应收款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     其他应收款                                               64,041,723.95                        80,391,976.64
     合计                                                     64,041,723.95                        80,391,976.64
    
    
    (1)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     资金拆借                                                 41,900,000.00                        41,900,000.00
     土地收储及补偿款                                         46,705,800.00                        46,705,800.00
     备用金                                                    3,174,245.63                         2,115,615.56
     往来款                                                      188,042.10                          223,488.21
     保证金                                                    1,307,786.44                         1,617,967.43
     其他                                                      3,868,591.73                         5,545,845.99
     合计                                                     97,144,465.90                        98,108,717.19
    
    
    2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                              本期变动金额
             类别               期初余额                                                        期末余额
                                                       计提              收回或转回
     按帐龄                       17,716,740.55          15,386,001.40                               33,102,741.95
     合计                         17,716,740.55          15,386,001.40                               33,102,741.95
    
    
    3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
                                                                             占其他应收款期   坏账准备期末余
         单位名称         款项的性质         期末余额            账龄         末余额合计数的          额
                                                                                  比例
     峨眉山市土地储    土地收储款            42,975,800.00  4-5年                      44.24%      21,487,900.00
     备整理中心
     云南天佑科技开    资金拆借              41,900,000.00  3-4年                      43.13%       8,380,000.00
     发有限公司
     峨眉山市国土资    土地补偿款             3,730,000.00  2-3年                       3.84%         559,500.00
     源局
     彭松              其他                    581,830.00  1年以内                     0.60%          17,454.90
     四川际州建筑工    其他                    537,440.00  1-2年                       0.55%          53,744.00
     程有限责任公司
     合计                     --             89,725,070.00         --                   92.36%      30,498,598.90
    
    
    6、存货
    
    是否已执行新收入准则
    
    □是√否
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       跌价准备       账面价值       账面余额       跌价准备       账面价值
     原材料           21,668,662.64                   21,668,662.64    16,493,760.61                   16,493,760.61
     库存商品         12,556,842.61                   12,556,842.61    10,370,753.56                   10,370,753.56
     消耗性生物资      2,905,534.87                    2,905,534.87     2,980,611.87                    2,980,611.87
     产
     包装物及低值      8,815,363.65      252,801.26     8,562,562.39     8,070,370.92      252,801.26     7,817,569.66
     易耗品
     发出商品           252,383.96                     252,383.96      243,424.59                     243,424.59
     生产成本           936,100.78                     936,100.78      536,466.11                     536,466.11
     委托加工物资       163,645.71                     163,645.71      163,645.71                     163,645.71
     合计             47,298,534.22      252,801.26    47,045,732.96    38,859,033.37      252,801.26    38,606,232.11
    
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
    
    否
    
    (2)存货跌价准备
    
    单位:元
    
                                            本期增加金额                  本期减少金额
          项目         期初余额                                                                    期末余额
                                        计提           其他        转回或转销        其他
     包装物及低值       252,801.26                                                                   252,801.26
     易耗品
     合计               252,801.26                                                                   252,801.26
    
    
    7、其他流动资产
    
    是否已执行新收入准则
    
    □是√否
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     预缴企业所得税及增值税留抵余额                            8,061,692.54                         7,682,317.63
     其他                                                        371,668.46                          164,922.62
     合计                                                      8,433,361.00                         7,847,240.25
    
    
    8、长期股权投资
    
    单位:元
    
     被投资   期初余                               本期增减变动                               期末余   减值准
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
      单位     额(账                     权益法                     宣告发                     额(账    备期末
               面价    追加投   减少投   下确认   其他综   其他权   放现金   计提减             面价     余额
                  )                               合收益                              其他值资       资     的投资            益变动   股利或   值准备             值)
                                          损益     调整              利润
     一、合营企业
     云南天
     佑科技   27,941,                     -1,458,                                               26,483,
     开发有    926.34                     475.33                                                451.01
     限公司
     小计    27,941,                 -1,458,                                       26,483,
             926.34                 475.33                                       451.01
     二、联营企业
     峨眉山
     印象文    11,286,                    -290,52                                               10,995,
     化广告    347.82                       2.72                                                825.10
     传媒有
     限公司
     成都峨
     嵋山热    315,48                                                                          315,48   315,48
     浪传播      1.75                                                                            1.75     1.75
     有限责
     任公司
     小计    11,601,                 -290,52                                       11,311,   315,48
             829.57                   2.72                                       306.85    1.75
     合计    39,543,                 -1,748,                                       37,794,   315,48
             755.91                 998.05                                       757.86    1.75
    
    
    9、投资性房地产
    
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
             项目             房屋、建筑物          土地使用权            在建工程               合计
     一、账面原值
     1.期初余额                    2,762,020.67                                                     2,762,020.67
     2.本期增加金额
     (1)外购
     (2)存货\固定资产\
     在建工程转入
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额                    2,762,020.67                                                     2,762,020.67
     二、累计折旧和累计
     摊销
     1.期初余额                    1,253,556.56                                                     1,253,556.56
     2.本期增加金额                   43,087.56                                                        43,087.56
     (1)计提或摊销                 43,087.56                                                        43,087.56
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额                    1,296,644.12                                                     1,296,644.12
     三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     (1)计提
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
     四、账面价值
     1.期末账面价值                1,465,376.55                                                     1,465,376.55
     2.期初账面价值                1,508,464.11                                                     1,508,464.11
    
    
    10、固定资产
    
    单位:元
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     固定资产                                               1,327,870,553.31                     1,382,125,560.70
     合计                                                   1,327,870,553.31                     1,382,125,560.70
    
    
    (1)固定资产情况
    
    单位:元
    
        项目      房屋及建    固定资产    索道设备    机器设备    电器及影    运输设备      其他        合计
                    筑物      装修装饰                            视设备
     一、账面原
     值:
       1.期初     1,309,776,   445,201,79   185,173,86   442,159,86   44,609,974   35,215,242   146,927,03   2,609,064,
     余额            295.74        2.91        3.42        0.72         .67         .99        8.82      069.27
       2.本期     8,634,066.                          221,103.95   455,997.55               2,379,269.   11,690,437
     增加金额           75                                                                     62         .87
        (1)                                          382,773.97            142,060.62  524,834.59
     购置
        (2)   8,634,066.                                                   2,237,209.  11,165,603
     在建工程           75                          221,103.95    73,223.58                      00         .28
     转入
        (3)
     企业合并                                                                                             0.00
     增加
                                                                                       0.00
       3.本期     7,222,283.                                                   4,136,340.   257,202.82   11,615,825
     减少金额           00                                                         00                     .82
        (1)                                                    4,136,340.            4,393,542.
     处置或报                                                                      00   257,202.82          82
     废
               7,222,283.                                                             7,222,283.
     (2)其他             00                                                                                 00
       4.期末     1,311,188,   445,201,79   185,173,86   442,380,96   45,065,972   31,078,902   149,049,10   2,609,138,
     余额            079.49        2.91        3.42        4.67         .22         .99        5.62      681.32
     二、累计折
     旧
       1.期初     361,309,00   337,685,92   70,120,414   283,546,34   38,473,362   28,038,215   107,411,15   1,226,584,
     余额              9.92        6.48         .85        1.28         .69         .49        7.50      428.21
       2.本期     21,622,316   10,748,896   5,812,518.   11,571,845   1,673,982.   1,200,705.   6,780,107.   59,410,371
     增加金额           .08         .66          98         .19          25          01          08         .25
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
        (1)   21,622,316  10,748,896   5,812,518.  11,571,845   1,673,982.   1,200,705.   6,780,107.  59,410,371
     计提               .08         .66          98         .19          25          01          08         .25
                                                                                       0.00
       3.本期     762,352.90                                                   3,758,212.   206,106.23   4,726,671.
     减少金额                                                                      32                      45
        (1)                                                    3,758,212.            3,964,318.
     处置或报                                                                      32   206,106.23          55
     废
     (2)其他   762,352.90                                                            762,352.90
       4.期末     382,168,97   348,434,82   75,932,933   295,118,18   40,147,344   25,480,708   113,985,15   1,281,268,
     余额              3.10        3.14         .83        6.47         .94         .18        8.35      128.01
     三、减值准
     备
       1.期初                                        214,080.36               140,000.00               354,080.36
     余额
       2.本期
     增加金额
        (1)
     计提
       3.本期                                        214,080.36               140,000.00               354,080.36
     减少金额
        (1)
     处置或报                                        214,080.36               140,000.00               354,080.36
     废
       4.期末
     余额
     四、账面价
     值
       1.期末     929,019,10   96,766,969   109,240,92   147,262,77   4,918,627.   5,598,194.   35,063,947   1,327,870,
     账面价值          6.39         .77        9.59        8.20          28          81         .27      553.31
       2.期初     948,467,28   107,515,86   115,053,44   158,399,43   6,136,611.   7,037,027.   39,515,881   1,382,125,
     账面价值          5.82        6.43        8.57        9.08          98          50         .32      560.70
    
    
    (2)未办妥产权证书的固定资产情况
    
    单位:元
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                    项目                             账面价值                     未办妥产权证书的原因
     成都峨眉大酒店之房屋                                     55,975,315.25  正在办理
     洪雅雪芽之智慧展示中心                                   43,984,788.11  正在办理
     峨眉山智慧旅游服务基地                                  137,680,110.26  正在办理
     合计                                                    237,640,213.62
    
    
    11、在建工程
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     在建工程                                                 88,676,648.57                        83,429,443.50
     合计                                                     88,676,648.57                        83,429,443.50
    
    
    (1)在建工程情况
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
     峨眉雪芽养生     61,143,266.91                   61,143,266.91    60,673,330.02            0.00    60,673,330.02
     酒业建设项目
     峨眉山金顶小
     熊沟蓄水池扩      9,753,721.30                    9,753,721.30     9,726,573.30                    9,726,573.30
     建工程
     茶叶粗加工厂      9,456,620.82                    9,456,620.82     6,963,045.76                    6,963,045.76
     其他零星工程      8,323,039.54                    8,323,039.54     6,294,154.17      227,659.75     6,066,494.42
     合计             88,676,648.57                   88,676,648.57    83,657,103.25      227,659.75    83,429,443.50
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    单位:元
    
                                       本期                    工程            利息   其中:
                               本期    转入    本期            累计            资本    本期    本期
      项目    预算    期初    增加    固定    其他    期末    投入    工程    化累    利息    利息    资金
      名称     数     余额    金额    资产    减少    余额    占预    进度    计金    资本    资本    来源
                                       金额    金额            算比             额     化金    化率
                                                                例                       额
     茶叶     13,560   6,963,   2,493,                    9,456,    69.74  69.74
     粗加     ,000.0   045.76   575.06                   620.82       %  %                               其他
     工厂         0
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     峨眉
     雪芽     120,00   60,673                           61,143
     养生     0,000.   ,330.0   469,93                    ,266.9    50.95  50.95                            其他
     酒业        00       2     6.89                        1       %  %
     建设
     项目
     峨眉
     山金
     顶小     20,000
     熊沟     ,000.0   9,726,   27,148                    9,753,    48.77  48.77                            其他
     蓄水         0   573.30      .00                   721.30       %  %
     池扩
     建工
     程
            153,56  77,362   2,990,                80,353
     合计     0,000.   ,949.0   659.95                    ,609.0     --       --                               --
               00      8                          3
    
    
    12、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    单位:元
    
         项目      土地使用权     专利权     非专利技术      软件      特许经营权      其他         合计
     一、账面原
     值
         1.期初    217,297,658.                             12,804,994.6   1,288,798.10     42,803.88   231,434,255.
     余额                  45                                       5                                      08
         2.本期
     增加金额
          (1)
     购置
          (2)
     内部研发
          (3)
     企业合并增
     加
       3.本期减
     少金额
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
          (1)
     处置
         4.期末    217,297,658.                             12,804,994.6   1,288,798.10     42,803.88   231,434,255.
     余额                  45                                       5                                      08
     二、累计摊
     销
         1.期初    59,207,906.1                             8,041,347.27    530,584.98     12,899.33   67,792,737.7
     余额                   4                                                                               2
         2.本期    2,624,124.90                             1,383,831.96     77,886.06      1,727.82   4,087,570.74
     增加金额
          (1)  2,624,124.90                        1,383,831.96    77,886.06     1,727.82  4,087,570.74
     计提
         3.本期
     减少金额
          (1)
     处置
         4.期末    61,832,031.0                             9,425,179.23    608,471.04     14,627.15   71,880,308.4
     余额                   4                                                                               6
     三、减值准
     备
         1.期初
     余额
         2.本期
     增加金额
          (1)
     计提
         3.本期
     减少金额
         (1)处
     置
         4.期末
     余额
     四、账面价
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     值
         1.期末    155,465,627.                             3,379,815.42    680,327.06     28,176.73   159,553,946.
     账面价值              41                                                                              62
         2.期初    158,089,752.                             4,763,647.38    758,213.12     29,904.55   163,641,517.
     账面价值              31                                                                              36
    
    
    (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    单位:元
    
                    项目                             账面价值                     未办妥产权证书的原因
     绥山镇大南村6组土地                                      45,854,000.00  正在办理
     峨山镇保宁村1、2组、绥山镇大南村                         35,761,000.00  正在办理
     6组土地
     绥山镇大南村6组土地                                      11,180,700.00  正在办理
     合计                                                     92,795,700.00
    
    
    13、商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    单位:元
    
      被投资单位名
      称或形成商誉     期初余额               本期增加                      本期减少               期末余额
         的事项
     成都峨眉山旅       188,215.47                                                                   188,215.47
     行社*
     北京国安峨眉       128,503.92                                                                   128,503.92
     茶业公司**
          合计          316,719.39                                                                   316,719.39
    
    
    (2)商誉减值准备
    
    单位:元
    
      被投资单位名
      称或形成商誉     期初余额               本期增加                      本期减少               期末余额
         的事项
     成都峨眉山旅       188,215.47                                                                   188,215.47
     行社*
     北京国安峨眉       128,503.92                                                                   128,503.92
     茶业公司**
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
          合计          316,719.39                                                                   316,719.39
    
    
    商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
    
    等)及商誉减值损失的确认方法:
    
    *子公司峨眉山风景国际旅行社2003年收购成都旅行社股权时形成的股权投资差额。成都旅行社持续亏损,而且已资不抵债,峨眉山风景国际旅行社已于2006年对其尚未摊销的股权投资差额188,215.47元全额计提了长期股权投资减值准备。根据《企业会计准则第20号-企业合并》的规定,对非同一控制下企业合并形成的对子公司投资相关的股权投资借方差额的余额,企业无法可靠确定购买日被购买方可辩认净资产公允价值的,应将按原核算的股权投资借方差额的余额作为商誉列报。
    
    **北京国安峨眉茶业公司为公司2008年度非同一控制下企业合并取得的子公司,合并日为2008年7月17日,公司按照《企业会计准则第20号-企业合并》的规定,将合并成本1,500,000.00元超过北京国安合并日可辨认净资产公允价值由公司享有的份额之间的差额在合并财务报表中确认了商誉128,503.92元。截至2018年12月31日,北京国安已资不抵债,因此对其商誉全额计提减值准备。
    
    14、长期待摊费用
    
    单位:元
    
           项目            期初余额        本期增加金额      本期摊销金额      其他减少金额        期末余额
     景区临时建筑与         1,118,849.01              0.00         309,093.35              0.00         809,755.66
     设施
     酒店布草类用品         6,713,353.44         567,395.70       1,665,900.55              0.00       5,614,848.59
     等
     维修维护              17,976,661.20         462,967.67       6,187,049.99              0.00      12,252,578.88
     其他费用               7,092,364.07         296,033.50       2,103,670.82              0.00       5,284,726.75
     合计                  32,901,227.72       1,326,396.87      10,265,714.71              0.00      23,961,909.88
    
    
    15、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            可抵扣暂时性差异      递延所得税资产      可抵扣暂时性差异      递延所得税资产
     资产减值准备                 21,120,167.57           3,168,025.14          21,120,167.57           3,168,025.14
     递延收益                      7,175,000.00           1,076,250.00           7,175,000.00           1,076,250.00
     未发放职工薪酬               17,113,694.13           2,567,054.12          17,113,694.13           2,567,054.12
     合计                         45,408,861.70           6,811,329.26          45,408,861.70           6,811,329.26
    
    
    (2)未确认递延所得税资产明细
    
    单位:元
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     可抵扣暂时性差异                                            679,342.25                          679,342.25
     可抵扣亏损                                                5,208,132.54                         5,208,132.54
     合计                                                      5,887,474.79                         5,887,474.79
    
    
    16、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     一年以内                                                 35,606,852.83                        19,425,462.73
     一年以上                                                  7,593,912.95                         4,740,484.33
     合计                                                     43,200,765.78                        24,165,947.06
    
    
    17、预收款项
    
    是否已执行新收入准则
    
    □是√否
    
    (1)预收款项列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     一年以内                                                 11,621,675.06                        10,068,612.05
     一年以上                                                  9,367,502.61                         9,493,228.06
     合计                                                     20,989,177.67                        19,561,840.11
    
    
    18、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
     一、短期薪酬                 78,923,987.79         125,538,865.77         110,991,577.23          93,471,276.33
     二、离职后福利-设定             364,057.83          13,432,484.16          11,426,531.47           2,370,010.52
     提存计划
     三、辞退福利                                         124,328.00            124,328.00
     合计                         79,288,045.62         139,095,677.93         122,542,436.70          95,841,286.85
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    (2)短期薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
     1、工资、奖金、津贴          78,096,110.79         102,376,745.83          93,164,986.04          87,307,870.58
     和补贴
     2、职工福利费                                      5,090,829.21           5,089,732.91              1,096.30
     3、社会保险费                   68,643.28           5,107,507.30           4,296,150.58            880,000.00
         其中:医疗保险              60,812.64           4,276,272.24           3,627,083.88            710,001.00
     费
               工伤保险               5,712.16            588,903.91            484,617.07            109,999.00
     费
               生育保险               2,118.48            242,331.15            184,449.63             60,000.00
     费
     4、住房公积金                                     10,741,031.24           5,941,031.24           4,800,000.00
     5、工会经费和职工教            759,233.72           2,222,752.19           2,499,676.46            482,309.45
     育经费
     合计                         78,923,987.79         125,538,865.77         110,991,577.23          93,471,276.33
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
     1、基本养老保险                292,293.54          11,704,740.74           9,716,531.30           2,280,502.98
     2、失业保险费                    3,722.16            376,225.80            309,947.96             70,000.00
     3、企业年金缴费                 68,042.13           1,351,517.62           1,400,052.21             19,507.54
     合计                           364,057.83          13,432,484.16          11,426,531.47           2,370,010.52
    
    
    19、应交税费
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     增值税                                                    3,512,854.57                         1,734,542.64
     企业所得税                                                9,917,298.76                        12,404,731.03
     个人所得税                                                   80,383.73                           57,396.66
     城市维护建设税                                              258,825.49                          179,716.18
     教育费附加                                                  107,716.46                           79,536.56
     地方教育费附加                                               66,150.00                           47,184.14
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     副食品价格调节基金                                            1,390.31                            1,200.75
     其他零星税种                                                 46,408.07                           98,976.59
     合计                                                     13,991,027.39                        14,603,284.55
    
    
    20、其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     应付利息                                                 10,128,888.82                         4,828,888.84
     应付股利                                                  3,692,475.00                         3,692,475.00
     其他应付款                                               96,189,551.02                       138,462,761.50
     合计                                                    110,010,914.84                       146,984,125.34
    
    
    (1)应付利息
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     企业债券利息                                             10,128,888.82                         4,828,888.84
     合计                                                     10,128,888.82                         4,828,888.84
    
    
    (2)应付股利
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     普通股股利                                                3,692,475.00                         3,692,475.00
     合计                                                      3,692,475.00                         3,692,475.00
    
    
    (3)其他应付款
    
    1)按款项性质列示其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     工程设备款                                               68,623,493.51                       105,786,367.95
     押金及保证金                                              9,676,171.18                         9,406,374.05
     往来款                                                    1,614,990.78                         4,759,894.82
     代收代付款项                                              7,073,721.18                         6,637,194.28
     其他                                                      9,201,174.37                        11,872,930.40
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     合计                                                     96,189,551.02                       138,462,761.50
    
    
    2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                      未偿还或结转的原因
     广东恒辉建设有限公司                                     15,859,512.08  质保金及尾款
     四川省中曜工程管理集团有限公司                            5,770,736.20  质保金及尾款
     四川鸿成佳建筑工程有限责任公司                            5,769,952.65  质保金及尾款
     合计                                                     27,400,200.93                  --
    
    
    21、其他流动负债
    
    是否已执行新收入准则
    
    □是√否
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     一年内结转的递延收益(政府补助)                            530,000.02                         1,060,000.00
     合计                                                        530,000.02                         1,060,000.00
    
    
    其他说明:
    
    22、应付债券
    
    (1)应付债券
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     中期票据                                                198,771,875.11                       198,552,125.01
     合计                                                    198,771,875.11                       198,552,125.01
    
    
    (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    单位:元
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     中期票   200,00  2015.7.          197,20   198,55                 219,74                 198,77
     据        0,000.0  16       7年      0,000.0   2,126.0                       9.10                     1,875.1
                 0                     0      1                                           1
                                   197,20   198,55                 219,74                 198,77
      合计       --        --        --     0,000.0   2,126.0                       9.10                     1,875.1
                                      0       1                                           1
    
    
    23、长期应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     长期应付款                                                7,091,216.09                         7,091,216.09
     合计                                                      7,091,216.09                         7,091,216.09
    
    
    (1)按款项性质列示长期应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     "拨改贷"资金本息*                                          7,091,216.09                         7,091,216.09
     合计                                                      7,091,216.09                         7,091,216.09
    
    
    其他说明:
    
    长期应付款余额系公司金顶索道分公司之“拨改贷”资金本息余额,其中:本金5,400,000.00元,利息1,691,216.09元。根据原国家计委、财政部《关于将国家旅游局中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》(计投资[1997]2657号)规定“拨改贷”资金本息余额应转为“国家资本金”。前述文件发文日期是1997年12月31日,公司股权管理方案批准时间早于该发文时间,且“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金迄今没有明确经批准的股份持有人,折股比率未经国有资产管理部门批准也未经股东大会审议通过,国家有关部门至今未就上市公司“拨改贷”资金本息余额如何转为股本作出规定,暂记入“长期应付款”。
    
    24、递延收益
    
    单位:元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额          形成原因
     政府补助               8,485,000.00         200,000.00          30,000.00       8,655,000.00
     合计                   8,485,000.00         200,000.00          30,000.00       8,655,000.00         --
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    单位:元
    
                              本期新增   本期计入    本期计入    本期冲减                           与资产相
      负债项目    期初余额    补助金额    营业外收    其他收益    成本费用    其他变动    期末余额    关/与收益
                                          入金额       金额        金额                               相关
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     峨眉山市
     农业综合                                                                                       与资产相
     办拨产业    325,000.00                                                              325,000.00  关
     化补助资
     金(1)
     洪雅县人
     民政府茶                                                                                       与资产相
     叶基地培    600,000.00                                                              600,000.00  关
     育专项基
     金(2)
     峨眉雪芽
     茶叶发展
     公共服务     1,560,000.                                                              1,560,000.  与资产相
     平台建设           00                                                                     00  关
     补助资金
     (3)
     峨眉山智
     慧旅游服
     务基地及
     配套设施     6,000,000.                                                              6,000,000.  与资产相
     建设项目-           00                                                                     00  关
     大数据公
     共服务云
     平台补助
     资金(4)
     内贸流通
     服务业发                200,000.00                30,000.00                          170,000.00  与资产相
     展促进资                                                                                       关
     金(5)
     合计       8,485,000.  200,000.00             30,000.00                      8,655,000.
                     00                                                        00
    
    
    其他说明:
    
    (1)根据《关于下达乐山市2012年度省级农业综合开发现代农业基地项目计划的通知》(川农综办[2012]65号),拨付公司
    
    1,000,000.00元用于购置一套名优绿茶精制生产线,全自动小型包装机5台,按照资产折旧年限10年分期结转收益。
    
    (2)鉴于洪雅雪芽建设项目对洪雅县产业循环发展及促进就业等方面的积极影响,洪雅县人民政府拨付专项补助资金
    
    1,500,000.00元,用于基础设施建设和茶叶基地培育,按照资产折旧年限10年分期结转收益。
    
    (3)根据洪雅县发展和改革局《关于转下达2015年省预算内基本建设投资计划(第一批)的通知》(洪发改[2015]66号),
    
    洪雅县国库集中支付中心拨付专项补助资金1,800,000.00元给洪雅雪芽,用于峨眉雪芽茶叶发展公共服务平台建设,按照资
    
    产折旧年限30年分期结转收益。
    
    (4)根据乐山市发展和改革委员会《关于下达2017年国家服务业发展引导资金中央预算内投资计划的通知》(乐发改
    
    [2017]260号),峨眉山管委会拨付公司“峨眉山智慧旅游服务基地及配套设施建设项目-大数据公共服务云平台”补助资金
    
    7,500,000.00元,用于搭建大峨眉智慧旅游大数据/云服务平台、云计算中心、旅游应急智慧中心、峨眉山智慧旅游服务中
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    心、旅游大数据公共服务平台等,按照资产平均折旧年限10年分期结转收益。
    
    (5)根据四川省财政厅、四川省商务厅《四川省内贸流通服务业发展促进资金管理办法》(川财外[2012]37号),峨眉山市
    
    商务局拔付内贸流通服务业发展促进资金200,000.00元,用于峨眉雪芽绿茶原材料冷链建设项目,按照资产平均折旧年限10
    
    年分期结转收益。
    
    25、股本
    
    单位:元
    
                                                      本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                        期末余额
                                 发行新股        送股      公积金转股      其他         小计
     股份总数     526,913,102.                                                         526,913,102.
                       00                                                                00
    
    
    26、资本公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
     资本溢价(股本溢价)        401,561,200.12                                                   401,561,200.12
     其他资本公积                 25,581,547.60                                                    25,581,547.60
     合计                        427,142,747.72                                                   427,142,747.72
    
    
    27、盈余公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
     法定盈余公积                213,317,406.27                                                   213,317,406.27
     合计                        213,317,406.27                                                   213,317,406.27
    
    
    28、未分配利润
    
    单位:元
    
                       项目                                 本期                            上期
     调整前上期末未分配利润                                    1,194,537,462.63                  1,060,425,664.83
     调整后期初未分配利润                                      1,194,537,462.63                  1,060,425,664.83
     加:本期归属于母公司所有者的净利润                          77,110,897.25                    209,237,064.62
     减:提取法定盈余公积                                                                         22,433,956.62
         应付普通股股利                                          52,691,310.20                     52,691,310.20
     期末未分配利润                                            1,218,957,049.68                  1,194,537,462.63
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
    
    2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
    
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
    
    29、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
     主营业务                    527,978,109.21         315,760,350.48         524,063,583.02         315,219,698.33
     其他业务                       858,980.50             22,795.38            451,099.77             34,993.65
     合计                        528,837,089.71         315,783,145.86         524,514,682.79         315,254,691.98
    
    
    是否已执行新收入准则
    
    □是√否
    
    30、税金及附加
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
     消费税                                                       12,321.46                           13,350.71
     城市维护建设税                                            1,337,379.45                         1,045,032.77
     教育费附加                                                  580,927.08                          449,988.00
     资源税                                                      215,787.88                          157,299.30
     房产税                                                    1,771,223.03                         2,311,178.37
     土地使用税                                                  465,534.07                          465,612.20
     车船使用税                                                   26,061.00                           49,259.10
     印花税                                                      150,086.39                          289,484.35
     文化事业建设费                                               70,040.25                           78,823.96
     地方教育附加                                                388,485.71                          320,462.18
     其他零星税种                                                                                    14,233.23
     合计                                                      5,017,846.32                         5,194,724.17
    
    
    31、销售费用
    
    单位:元
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
     广告宣传费                                                4,507,624.12                         7,531,688.53
     职工薪酬支出等                                            8,277,629.23                         5,723,052.79
     差旅费                                                      229,761.09                          345,941.24
     折旧费                                                      322,850.93                         1,998,947.98
     业务招待费                                                  126,262.56                          242,844.52
     办公费                                                       27,886.70                          101,036.29
     邮电费                                                       73,640.70                           84,489.30
     租赁费                                                    2,360,424.08                         3,108,034.73
     软件服务、设计费                                            583,978.84                          575,573.91
     其他                                                      2,251,915.19                         4,317,286.45
     合计                                                     18,761,973.44                        24,028,895.74
    
    
    32、管理费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
     职工薪酬等支出                                           47,668,272.96                        50,158,209.55
     董事长奖励基金                                            6,730,186.99                         6,223,219.18
     折旧费                                                   12,660,395.57                        12,973,508.32
     汽车费用                                                    649,187.86                          905,100.43
     办公费                                                    1,234,578.35                         2,066,443.72
     业务招待费                                                   66,632.32                           114,754.16
     差旅费                                                      471,862.47                          509,866.34
     董事会费                                                    218,700.00                          222,000.00
     无形资产摊销                                              4,009,684.68                         3,758,132.43
     土地租赁费                                                  644,319.78                          644,319.78
     中介服务费                                                  976,268.25                          696,924.51
     修理费                                                      436,737.04                          726,646.95
     邮电费                                                      764,079.97                          922,681.03
     水电气费                                                  1,206,965.50                         1,681,769.01
     物料消耗                                                    153,392.31                           114,431.26
     服装费                                                       37,924.44                          335,597.34
     房租费                                                      183,509.36                          198,370.56
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     其他零星费用                                              1,453,051.46                         3,011,918.42
     合计                                                     79,565,749.31                        85,263,892.99
    
    
    33、财务费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
     利息支出                                                  5,519,749.08                         5,627,328.86
     减:利息收入                                              3,510,856.30                         4,113,327.92
     加:汇兑损失                                                     0.00                                0.00
     减:汇兑收益                                                     0.00                                0.00
     加:其他支出                                                423,966.70                          320,870.17
     合计                                                      2,432,859.48                         1,834,871.11
    
    
    34、其他收益
    
    单位:元
    
             产生其他收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
     政府补助                                                    559,999.98                          157,000.00
     加计扣除进项税                                              236,760.26
     合计                                                        796,760.24                          157,000.00
    
    
    35、投资收益
    
    单位:元
    
                     项目                              本期发生额                        上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                                 -1,758,998.05                     -2,990,692.36
     合计                                                         -1,758,998.05                     -2,990,692.36
    
    
    36、资产减值损失
    
    是否已执行新收入准则
    
    □是√否
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
     一、坏账损失                                             -15,486,829.59                        -4,009,248.83
     合计                                                     -15,486,829.59                        -4,009,248.83
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    37、资产处置收益
    
    单位:元
    
             资产处置收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
     固定资产处置收益                                            782,197.32                        -1,515,116.23
     合计                                                        782,197.32                        -1,515,116.23
    
    
    38、营业外收入
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
     固定资产处置利得                          354,080.36                    1,000.00
     其他                                       62,590.30                   48,752.87
     合计                                      416,670.66                   49,752.87
    
    
    39、营业外支出
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
     对外捐赠                                   13,348.10                  500,000.00
     固定资产处置损失                                                     219,377.21
     其他                                       19,838.68                1,306,152.54
     合计                                       33,186.78                2,025,529.75
    
    
    40、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
     当期所得税费用                                           14,991,297.69                        12,711,959.30
     合计                                                     14,991,297.69                        12,711,959.30
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    单位:元
    
                             项目                                              本期发生额
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     利润总额                                                                                     91,992,129.10
     按法定/适用税率计算的所得税费用                                                              14,393,264.35
     调整以前期间所得税的影响                                                                       595,354.77
     不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                 2,678.57
     所得税费用                                                                                   14,991,297.69
    
    
    41、其他综合收益
    
    详见附注。
    
    42、现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
     政府补助                                                    200,000.00
     其他                                                        546,324.54                          463,893.20
     合计                                                        746,324.54                          463,893.20
    
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
     捐赠支出                                                     13,348.10                          500,000.00
     广告宣传费                                                4,507,624.12                         8,390,938.31
     差旅费                                                      788,567.96                          551,194.80
     业务招待费                                                  233,999.88                          204,063.16
     办公费                                                    1,510,531.93                         2,812,594.79
     汽车费用                                                  1,195,225.03                         1,833,330.16
     邮电费                                                    1,078,427.38                         1,171,467.16
     租赁费                                                    2,653,627.66                          198,370.56
     日常维修                                                  3,950,211.01                         4,413,292.05
     水电气费                                                  1,523,958.20                         1,681,769.01
     中介服务费                                                1,076,268.25                          696,924.51
     手续费                                                      423,966.70                          310,403.25
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     技术维护费                                                  583,978.84                          575,573.91
     其他费用                                                  5,909,158.07                         5,821,145.12
     合计                                                     25,448,893.13                        29,161,066.79
    
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
     利息收入                                                  2,568,664.51                         3,171,136.15
     合计                                                      2,568,664.51                         3,171,136.15
    
    
    43、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    单位:元
    
                  补充资料                            本期金额                           上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:                 --                                 --
     净利润                                                   77,000,831.41                        69,891,813.20
     加:资产减值准备                                         15,486,829.59                         4,009,248.82
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性                       59,411,529.61                        58,110,030.71
     生物资产折旧
     无形资产摊销                                              4,087,570.74                         3,758,132.43
     长期待摊费用摊销                                         10,265,714.71                         8,403,296.37
     处置固定资产、无形资产和其他长期资                         -782,197.32                         1,734,493.44
     产的损失(收益以“-”号填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                            2,270,181.42                         1,514,000.94
     投资损失(收益以“-”号填列)                            1,758,998.05                         2,990,692.36
     存货的减少(增加以“-”号填列)                          -8,439,500.85                         3,711,188.12
     经营性应收项目的减少(增加以“-”                       16,802,835.18                        -3,614,058.18
     号填列)
     经营性应付项目的增加(减少以“-”                        2,649,774.62                        -4,756,919.77
     号填列)
     经营活动产生的现金流量净额                              180,512,567.16                       145,751,918.44
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活                 --                                 --
     动:
     3.现金及现金等价物净变动情况:                     --                                 --
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     现金的期末余额                                         1,087,238,345.74                       773,974,328.51
     减:现金的期初余额                                      988,104,664.60                       742,962,429.85
     现金及现金等价物净增加额                                 99,133,681.14                        31,011,898.66
    
    
    (2)现金和现金等价物的构成
    
    单位:元
    
                    项目                              期末余额                           期初余额
     一、现金                                               1,087,238,345.74                       988,104,664.60
     其中:库存现金                                              625,693.57                         1,571,778.06
           可随时用于支付的银行存款                         1,085,808,210.86                       985,517,323.09
           可随时用于支付的其他货币资金                          804,441.31                         1,015,563.45
     三、期末现金及现金等价物余额                           1,087,238,345.74                       988,104,664.60
    
    
    44、政府补助
    
    (1)政府补助基本情况
    
    单位:元
    
               种类                       金额                     列报项目              计入当期损益的金额
     峨眉山市农业综合办拨产业                1,000,000.00  递延收益                                   49,999.98
     化补助资金
     洪雅县人民政府茶叶基地培                1,500,000.00  递延收益                                   75,000.00
     育专项基金
     峨眉雪芽茶叶发展公共服务                1,800,000.00  递延收益                                   30,000.00
     平台建设补助资金
     峨眉山智慧旅游服务基地及
     配套设施建设项目-大数据                  7,500,000.00  递延收益                                  375,000.00
     公共服务云平台补助资金
     内贸流通服务业发展促进资                  200,000.00  递延收益                                   30,000.00
     金
    
    
    (2)政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    八、合并范围的变更
    
    1、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    经第五届董事会第九十二次会议审议通过,同意注销成都雪芽会议服务有限责任公司,自本报告期取消纳入合并范围。
    
    公司于2018年8月24日召开第五届董事会第九十次会议审议通过了《关于投资成立科技运营公司的议案》,同意公司以自有资金人民币350万元与成都双禾科技发展有限公司出资150万元,共同投资500万元成立科技运营公司。2019年1月11日,上述拟设立的公司完成了工商注册登记,并取得峨眉山市市场监督和质量管理局颁发的《营业执照》,注册名称:四川领创数智科技有限公司,统一社会信用代码: 91511181MA68720U4Y,注册资本500.00万元,法定代表人陈学焦,本报告期纳入合并范围。
    
    2、其他
    
    报告期纳入合并范围已申请清算的公司情况
    
    公司名称                                  持股比例%               净资产                  净利润
    北京国安峨眉茶业有限公司                     50.00                     -2,897,871.04                    0.03
    
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
                                                                            持股比例
       子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                      取得方式
                                                                      直接            间接
     成都峨眉山旅
     游投资有限公   成都市         成都市         项目投资等            81.82%                  设立
     司1)
     四川峨眉山风
     景国际旅行社   峨眉山市       峨眉山市       旅游业务              90.00%                  设立
     有限责任公司
     2)
     北京国安峨眉                                                                               非同一控制下
     茶叶有限公司   北京市         北京市         茶叶销售              50.00%                  企业合并
     3)
     洪雅峨眉雪芽
     茶业有限公司   洪雅县         洪雅县         茶叶销售             100.00%                  设立
     4)
     成都峨眉雪芽   成都市         成都市         网上销售、批          51.00%                  设立
     电子商务有限                                  发
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     公司5)
     成都峨眉山旅
     行社有限责任   成都市         成都市         旅游业务              90.00%                  设立
     公司6)
     四川峨眉雪芽                                  酒类及预包装
     酒业有限公司   洪雅县         洪雅县         食品生产、销          82.35%                  设立
     7)                                           售
     峨眉山环球智
     慧旅游文化有   峨眉山市       峨眉山市       旅游咨询等           100.00%                  设立
     限公司8)
     德宏州天祥旅   云南省德宏州   云南省德宏州   辣木的研发、
     游开发有限公   芒市           芒市           种植、生产、         100.00%                  设立
     司9)                                         销售
     四川领创数智                                  信息及数据项
     科技有限公司   峨眉山市       峨眉山市       目建设、数据          70.00%                  设立
     10)                                          开发及应用
    
    
    其他说明:
    
    1)成都峨眉山旅游投资有限公司
    
    2005年6月1日,经公司第3届董事会第15次会议审议通过“关于设立峨眉山旅游投资管理有限责任公司”的决议,由公司和成都华达产权投资经纪有限责任公司共同出资550.00万元设立。公司出资450.00万元,占注册资本的81.82%;成都华达产权投资经纪有限责任公司出资100.00万元,占18.18%。2005年11月10日,经成都市武侯区工商行政管理局登记正式成立。从2006年1月起将其纳入公司合并财务报表范围。
    
    峨眉山旅游投资公司统一信用代码:91510105780145496Y;经营范围:项目投资;酒店管理服务;投资信息咨询(不含期货、证券、金融);中餐(限分支机构经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    2)四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司
    
    2002年3月13日,经公司第2届董事会第9次会议审议通过“关于将峨眉山风景国际旅行社(分公司)改制组建成四川风景国际旅行社有限责任公司”的决议,由公司与自然人李易共同出资500.00万元设立四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司。2002年4月23日,经成都市工商行政管理局登记成立。从2002年5月起将其纳入公司合并财务报表范围。截至2018年12月31日,公司出资450.00万元,占注册资本的90%;严敏出资50.00万元,占注册资本的10%。
    
    峨眉山风景国际旅行社统一信用代码:91511181MA6280695B;经营范围:国内旅游业务;出入境旅游业务;旅游招徕、宣传、咨询业务;销售旅游产品,民用航空国内客运销售代理业务(限分支机构经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    3)北京国安峨眉茶业有限公司
    
    原名北京鸿信物业管理有限责任公司,于2000年7月26日正式成立,注册资本为50.00万元。2008年7月,公司和中信国安集团公司分别投入货币资金150.00万元、100.00万元,变更后的注册资本为300.00万元,其中公司占变更后的注册资本比例为50%。2008年7月17日,相关工商变更手续办理完毕,同时更名为现名称。根据北京国安章程规定:董事会对所议事项应由二分之一以上的董事表决通过方为有效。北京国安董事会成员5人,其中3人由本公司委派,因此本公司的表决权比例为60%,能实际控制北京国安生产经营和管理,自2008年度起将其纳入公司合并财务报表范围。
    
    北京国安统一信用代码为91110105723979558T,经营范围:销售包装食品、百货、五金交电、化工产品、电子计算机
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    及配件、机械设备、电器设备、金属材料、建筑材料、装饰材料、工艺美术品、木材、钢材;物业管理;房屋出租;投资咨
    
    询;房地产信息咨询(不含中介服务);企业形象策划;零售国产卷烟。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的
    
    内容开展经营活动。)
    
    4)洪雅峨眉雪芽茶业有限公司
    
    2012年9月5日,公司第五届董事会第十五次(临时)会议审议通过“关于成立洪雅峨眉雪芽茶业有限公司”的决议,组建全资子公司洪雅峨眉,注册资本1,000.00万元,全部由由公司认缴出资,上述注册资本的实收情况已经四川鼎元会计师事务所出具[鼎元验报字(2012)251号]验资报告验证。2014年1月3日公司召开第五届董事会第十三次会议,决议拟使用募集资金18,000.00万元对洪雅峨眉雪芽公司进行增资,增加其注册资本4,000.00万元,资本公积金14,000.00万元,用于洪雅峨眉雪芽公司进行“峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目”的建设。增资完成后,洪雅峨眉雪芽公司注册资本变更为5,000.00万元,公司出资5,000.00万元,占变更后注册资本的100%,上述注册资本的实收情况已经乐山宏阳会计师事务所 [乐宏验(2014)字第006号]验资报告验证。洪雅峨眉雪芽公司已于2014年6月5日取得变更后的企业法人营业执照。
    
    洪雅峨眉雪芽公司统一信用代码为91511423MA62J54Y07,经营范围:茶叶种植、生产、销售;茶叶种植技术、新品种推广及信息服务技术;茶具、日用百货、旅游商品、工艺美术品(不含金银饰品)、卷烟、雪茄烟、中药材、文化办公用品、预包装食品、酒销售;本企业相关产品的进出口贸易业务。(需审批许可的,取得审批许可后方可经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    5)成都峨眉雪芽电子商务有限公司
    
    雪芽电子商务是由公司和成都云晟网络科技有限公司共同出资组建,注册资本为人民币100.00万元,其中:公司出资人民币51.00万元,占出资总额的51%;成都云晟网络科技有限公司出资人民币49.00万元,占注册资本的49%。上述注册资本的实收情况已经四川天仁会计师事务所出具[川天仁会司验字(2013)第2-1号]验资报告验证。
    
    雪芽电子商务统一社会信用代码为91510100062419181B,经营范围:网上批发、零售预包装食品兼散装食品(凭食品流通许可证在有效期内从事经营);销售茶具;企业营销策划、企业形象策划、企业管理咨询、财务咨询、会议服务、商务咨询(不含前置许可项目,后置许可项目凭资质许可证从事经营);计算机技术咨询服务、网络技术开发;货物进出口及技术进出口(国家法律、行政法规禁止的除外,法律、行政法规限制的取得许可后方可经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    6)成都峨眉山旅行社有限责任公司
    
    2003年8月10日,经子公司风景国际股东会决议通过,向成都旅行社投资270,000.00元,并于9月26日在成都市工商行政管理局办理完股东变更登记,成都旅行社的注册资本为30.00万元,其中风景国际出资27.00万元,占注册资本的90%;自然人李易出资3.00万元,占10%。从2003年10月起将其纳入了公司合并财务报表范围。
    
    成都旅行社统一社会信用代码为9151010573482982XK,经营范围:入境旅游业务、国内旅游业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    7)四川峨眉雪芽酒业有限公司
    
    经第五届董事会第五十五次会议审议通过,公司与峨眉山旅游总公司共同成立了雪芽酒业,其注册资本为5,000.00万元人民币,其中,公司出资3,500.00万元,占其注册资本总额的70%,峨眉山旅游总公司出资1,500.00万元,占其注册资本总额的30%。2016年3月12日,经第五届董事会第六十二次会议审议通过,公司与峨眉山旅游总公司按出资比例向雪芽酒业增资5,000.00万元,其中:公司增资3,500.00万元,峨眉山旅游总公司增资1,500.00万元。雪芽酒业于2016年3月17日取得洪雅县工商行政管理和质量技术监督局换发的营业执照。截至2018年12月31日,雪芽酒业注册资本10,000.00万元,实收资本8,500.00万元,其中公司出资7,000.00万元,峨眉山旅游总公司出资1,500.00万元。
    
    雪芽酒业统一社会信用代码为91511423MA62J0NR04,经营范围:其他酒(配制酒)生产及销售;酒类销售;预包装食品销售;废旧物资回收;进出口贸易;散装食品销售;日用杂品销售;普通货物运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    8)峨眉山环球智慧旅游文化有限公司
    
    经第五届董事会第五十八次会议审议,公司投资成立全资子公司环球智慧。环球智慧于2015年12月4日取得经峨眉山市市场和质量监督管理局核发的营业执照,注册资本为2,000.00万元,法定代表人:马元祝。
    
    环球智慧统一社会信用代码为91511181MA62817F38,经营范围:旅游咨询,文化艺术交流,文艺创作与表演;旅游观光服务;旅游工艺品制造与销售;艺术表演场馆;版权服务;餐饮;物业管理。
    
    9)德宏州天祥旅游开发有限公司
    
    第五届董事会第六十六次会议审议,公司投资成立全资子公司天祥旅游,并于2016年5月27日取得经云南省德宏傣族景颇族自治州工商行政管理局核发的营业执照,注册资本为6,000.00万元。
    
    天祥旅游统一社会信用代码为91533100MA6K6B0GXD,经营范围:旅游项目开发;辣木的研发、种植、生产、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    10)四川领创数智科技有限公司
    
    第五届董事会第九十次会议审议,公司与成都双禾科技发展有限公司共同成立四川领创数智科技有限公司,其注册资本500万元,其中,公司出资350万元,占其注册资本的70%,成都双禾科技发展有限公司出资150万元,占其注册资本的30%。
    
    四川领创数智科技有限公司社会信用代码为91511181MA68720U4Y,经营范围:信息及数据项目建设;数据开发及应用,数据信息服务、数据处理及存储服务、数据管理服务;信息化和大数据工程项目的投资、管理、建设和运营服务;计算机软硬件及网络技术、电子信息及信息处理技术、系统集成、通信技术的开发、转让、咨询服务;云计算技术的应用、互联网、物联网、传感网技术的开发应用;智能工程的开发、应用、咨询服务;智能化管理系统开发应用;利用互联网提供增值服务、信息服务、技术支持服务;数据分析平台、数据交换平台、办公设备销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    
    (2)重要的非全资子公司
    
    单位:元
    
          子公司名称        少数股东持股比例    本期归属于少数股东   本期向少数股东宣告   期末少数股东权益余
                                                      的损益             分派的股利               额
     四川峨眉雪芽酒业有                17.65%            -161,340.85                               13,880,614.33
     限公司
    
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                 期末余额                                         期初余额
      子公
      司名    流动    非流    资产    流动    非流    负债    流动    非流    资产    流动    非流    负债
       称     资产    动资    合计    负债    动负    合计    资产    动资    合计    负债    动负    合计
                       产                       债                       产                       债
     四川     17,000   65,544   82,544   3,888,           3,888,   20,178   65,121   85,299   5,742,           5,742,
     峨眉     ,694.2   ,189.7   ,883.9   069.41           069.41   ,816.1   ,071.2   ,887.3   067.61           067.61
     雪芽
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     酒业         0       5       5                                3       2       5
     有限
     公司
    
    
    单位:元
    
                                  本期发生额                                      上期发生额
      子公司名
         称       营业收入     净利润     综合收益    经营活动    营业收入     净利润     综合收益    经营活动
                                           总额      现金流量                             总额      现金流量
     四川峨眉                 -901,005.2   -901,005.2   -2,848,200.               -976,989.9   -976,989.9   -1,189,878.
     雪芽酒业     94,603.02           0           0          69   332,542.53           7           7          37
     有限公司
    
    
    2、在合营安排或联营企业中的权益
    
    (1)重要的合营企业或联营企业
    
                                                                            持股比例             对合营企业或
      合营企业或联    主要经营地       注册地        业务性质                                    联营企业投资
       营企业名称                                                     直接           间接       的会计处理方
                                                                                                      法
     峨眉山印象文                                  户外广告设
     化广告传媒有   峨眉山市       峨眉山市       计、制作、代          42.59%                  权益法
     限公司1)                                     理及发布
     云南天佑科技                                  科学技术开
     开发有限公司   云南省德宏州   云南省德宏州   发、辣木产品                         50.00%  权益法
     2)            芒市           芒市           的的生产加工
                                                   及销售等
     峨眉山万佛顶                                  索道项目投
     索道发展有限   峨眉山市       峨眉山市       资、索道经营          30.00%                  权益法
     公司3)                                       管理等
    
    
    (2)重要合营企业的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                                期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
                                             云南天佑科技开发有限公司            云南天佑科技开发有限公司
     流动资产                                                 16,068,189.04                        15,777,961.00
     其中:现金和现金等价物                                      500,513.92                          672,444.29
     非流动资产                                               77,837,407.64                        78,589,178.87
     资产合计                                                 93,905,596.68                        94,367,139.87
     流动负债                                                  1,901,258.56                          781,754.34
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     非流动负债                                               41,245,146.79                        41,385,856.77
     负债合计                                                 43,146,405.35                        42,170,611.11
     归属于母公司股东权益                                     50,759,191.33                        52,196,528.76
     按持股比例计算的净资产份额                               25,379,595.67                        26,098,264.38
     对合营企业权益投资的账面价值                             26,483,451.01                        27,941,926.34
     营业收入                                                    978,784.26                          594,771.36
     财务费用                                                    942,147.68                         1,003,410.13
     净利润                                                    -2,916,950.66                        -4,837,652.17
     综合收益总额                                              -2,916,950.66                        -4,837,652.17
    
    
    (3)重要联营企业的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                                期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
                                          峨眉山印象文化广告传媒有限公司      峨眉山印象文化广告传媒有限公司
     流动资产                                                 28,475,157.27                        30,391,791.79
     非流动资产                                                9,361,993.23                        10,009,550.31
     资产合计                                                 37,837,150.50                        40,401,342.10
     流动负债                                                 11,916,591.62                        13,673,251.51
     负债合计                                                 11,916,591.62                        13,673,251.51
     少数股东权益                                                115,947.22                          115,868.40
     归属于母公司股东权益                                     25,804,611.66                        26,612,222.19
     按持股比例计算的净资产份额                               10,990,184.11                        11,334,145.43
     --其他                                                                                          -47,797.61
     对联营企业权益投资的账面价值                             10,990,184.11                        11,286,347.82
     营业收入                                                  6,454,678.93                         6,869,399.58
     净利润                                                     -682,138.35                        -1,342,724.28
     综合收益总额                                               -682,138.35                        -1,342,724.28
    
    
    (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    单位:元
    
                                                 期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
     合营企业:                                          --                                 --
     下列各项按持股比例计算的合计数                      --                                 --
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     联营企业:                                          --                                 --
     下列各项按持股比例计算的合计数                      --                                 --
    
    
    其他说明
    
    成都峨嵋山热浪传播有限责任公司(以下简称成都峨眉山热浪公司)是由本公司、香港新华传媒集团有限公司及香港利川有限公司于2003年7月11日共同出资组建的有限责任公司。成都峨眉山热浪成立时的注册资本为人民币100.00万元,其中本公司出资40.00万元、占比40%。公司于2010年对其全额计提了长期股权投资减值准备,根据国家企业信用信息公示系统公示的信息,成都峨眉山热浪公司已经被吊销。
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注、六。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    
    1.市场风险
    
    (1)汇率风险:无。
    
    (2)利率风险:本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年6月30日,本集团带息债务为应付债券198,771,875.11元。
    
    (3)价格风险:本集团以市场价格采购原材料和销售产品,因此受到价格波动的影响。
    
    2.信用风险
    
    于2019年6月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    
    本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
    
    3.流动风险
    
    流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。
    
    十一、关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
        母公司名称          注册地           业务性质          注册资本       母公司对本企业    母公司对本企业
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
                                                                               的持股比例      的表决权比例
                                         主营住宿、餐饮、
                                         索道客运、汽车客
     四川省峨眉山乐                      运;兼营其他副食
     山大佛旅游集团    峨眉山市          品、百货、日用杂  100,000,000.00              32.59%            32.59%
     总公司                              品、五金交电、化
                                         工、建筑材料、工
                                         艺美术品、游山票
                                         服务
                                         负责峨眉山-乐山
     峨眉山风景名胜                      大佛景区内的文
     区管理委员会*     乐山市            物保护、管理、修                             32.59%            32.59%
                                         缮、抢救和开发利
                                         用等工作
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    峨眉山风景名胜区乐山市   负责峨眉山-乐山大佛景区内的文物保                      32.59      32.59
    管理委员会*              护、管理、修缮、抢救和开发利用等
                             工作
    
    
    *根据乐山市政府出具《乐山市人民政府关于变更四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人的批复》和中国证监会《关于核准豁免乐山市国有资产监督管理委员会要约收购峨眉山旅游股份有限公司股份义务的批复》(证监许可[2018]1345号),峨眉山旅游总公司出资人由峨眉山管委会变更为乐山市国有资产监督管理委员会。截止2019年6月30日,上述事宜尚未完成工商变更,公司实际控制人仍为峨眉山管委会。
    
    本企业最终控制方是峨眉山风景名胜区管理委员会。
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注九.1。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注九.2。
    
    4、其他关联方情况
    
                        其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
     乐山市红珠山宾馆                                     有重大影响的投资方
     峨眉山旅业发展有限公司                               受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
     成都峨眉山饭店                                       受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
     峨眉山旅行社                                         受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
     四川时代印象文化传媒有限公司                         本公司联营企业之子公司
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     云南天佑科技开发有限公司                             本公司子公司之合营企业
     四川川投峨眉旅游开发有限公司                         本公司参股10%之企业
    
    
    5、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    单位:元
    
          关联方       关联交易内容     本期发生额      获批的交易额度    是否超过交易额度      上期发生额
     峨眉山旅业发展   定点修车等           183,160.33        1,200,000.00  否                         349,933.89
     有限公司
     四川时代印象文   广告宣传等           115,000.00          300,000.00  否                         193,838.00
     化传媒有限公司
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    单位:元
    
              关联方                 关联交易内容              本期发生额                 上期发生额
     峨眉山-乐山大佛风景名胜    工程广告等                           1,187,883.65                   1,476,138.54
     区管理委员会
     峨眉山旅业发展有限公司     供水供电等                           1,618,315.74                    965,270.70
     峨眉山印象文化广告传媒有   广告及制作收入等                       463,374.20                    758,482.00
     限公司
     四川省峨眉山乐山大佛旅游   广告服务等                                                           17,688.57
     集团总公司
     成都峨眉山饭店             销售商品                                19,301.00                      9,279.00
     四川时代印象文化传媒有限   广告及制作收入等                                                      6,589.00
     公司
    
    
    (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    单位:元
    
     委托方/出包方   受托方/承包方   受托/承包资产   受托/承包起始   受托/承包终止   托管收益/承包   本期确认的托
          名称           名称           类型            日             日        收益定价依据   管收益/承包收
                                                                                                      益
     成都峨眉山饭   本公司         饭店           2019年01月     2021年12月     (1)               94,339.62
     店                                            01日           31日
     峨眉山旅业发   本公司         饭店           2019年01月     2021年12月     (2)               94,339.62
     展有限公司                                    01日           31日
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     峨眉山旅行社   本公司         旅行社         2019年01月     2021年12月     (3)               24,271.84
                                                   01日           31日
    
    
    关联托管/承包情况说明
    
    (1)公司与成都峨眉山饭店签订的《饭店委托经营管理合同》约定:公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20万元(含税)。若成都峨眉山饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到200万元以上,公司收取200万元以上部分的20%作为经营效益费用。
    
    (2)公司与峨眉山旅业发展有限公司签订的《饭店委托经营管理合同》约定:本公司每年收取固定的委托经营管理费
    
    用人民币20万元(含税)。若本公司经营业绩突出,使饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到600万元以上,本公
    
    司收取600万元以上部分的20%作为经营效益费用。
    
    (3)公司与峨眉山旅行社签订的《旅行社委托经营管理合同》约定:本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币5万元(含税)。若本公司经营业绩突出,使旅行社在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到10万元以上,本公司收取10万元以上部分的20%作为经营效益费用。
    
    (3)关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    单位:元
    
            承租方名称                租赁资产种类            本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
    
    
    本公司作为承租方:
    
    单位:元
    
            出租方名称                租赁资产种类             本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
     四川省峨眉山乐山大佛旅游   土地67,823.37平方米                        644,325.84                  644,325.84
     集团总公司①
     乐山市红珠山宾馆②         红珠山1号和4号楼
     四川省峨眉山乐山大佛旅游   门市                                      178,180.20                  177,836.76
     集团总公司
     成都峨眉山饭店             成都洗面桥街10号附2号门                    47,519.12                   46,011.39
                                面
    
    
    关联租赁情况说明
    
    ①根据公司与峨眉山旅游总公司签定的《土地使用权租赁协议书》,自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨眉山旅游总公司拥有的土地67,823.37平方米,按照每年每平方米19.00元计算年租金,本报告期应付峨眉山旅游总公司土地租金644,325.84元。在承租期内,公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
    
    ②因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产,主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用,闲置时间长,利用率低(约15%)、维护费用高。2008年5月20日,公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议,协议约定由公司出资对1、4号楼进行维修、维护,以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行有偿使用,公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营,以提高资产利用率和企业经济效益。公司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费,经营租赁期限为8年,从2008年1月1日起至2015年12月31日止。2015年12月24日,公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议,延长租赁期8年,从2016年1月1日起至2023年12月31日止,其余条款不变。在承租期内,公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    (4)关联方资金拆借
    
    单位:元
    
            关联方              拆借金额              起始日               到期日                说明
     拆入
     拆出
                                                                                          2016年6月15日
                                                                                          公司第五届六十八次
                                                                                          董事会审议通过了
                                                                                          《关于对参股子公司
                                                                                          提供财务资助暨关联
     云南天佑科技开发有           40,000,000.00  2016年06月15日       2021年06月14日       交易的议案》,同意公
     限公司                                                                               司对参股子公司云南
                                                                                          天佑提供为期不超过
                                                                                          五年财务资助,最高
                                                                                          数额为4,000.00万元,
                                                                                          本报告期确认借款利
                                                                                          息942,191.76元。
    
    
    (5)其他关联交易
    
    (1)根据1997年5月公司(筹)与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及补充协议约定,按游山票收入扣除游山票制作费、游山票房全部管理费用、游客人身保险费、峨眉山旅游风景保护基金等并交纳税费后的50%支付给峨眉山管委会。2019年1-6月应支付给峨眉山管委会游山票分成款93,835,005.49元,2018年1-6月应支付给峨眉山管委会游山票分成款99,932,561.58元。
    
    (2)公司与峨眉山旅业发展有限公司之间存在代收代支观光车票款等事宜,本年度公司代收峨眉山旅业发展有限公司观光车票款34,302,385.00元,支付观光车票款30,474,010.00元。
    
    (3)根据2015年7月9日峨眉山管委会(峨管委发[2015]22号)相关文件规定,从2015年1月1日起,每年从景区门票总收入中按照8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保护基金。提取该保护基金后,峨眉山乐山大佛景区管委会峨-乐管发(2011)14号文件规定“自2011年起每年从景区门票总收入中按照1.5%的比例提取资金作为景区新农村建设专项资金”和峨-乐管发(2014)64号文件规定“自2014年起每年从峨眉山风景区门票总收入中按照3.5%的比例提取资金作为峨眉山风景区专项资金”不再提取。2019年1-6月公司应支付峨眉山管委会峨眉山旅游风景资源保护基金17,485,906.81元,实际支付峨眉山旅游风景资源保护基金16,384,832.25元。
    
    (4)2017年12月5日、12月22日,公司先后召开第五届董事会第八十五次会议、2017年第三次临时股东大会,分别审议通过了关于签署《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的补充协议(二)》暨关联交易的议案。依据前述《补充协议(二)》,2019年1-6月本公司应支付给峨眉山管委会指定账户归集游山门票收入204,844,191.27元,实际归集204,844,191.27元,扣除应支付给峨眉山管委会的部分后,本公司应收117,418,246.46元,实际收到117,418,246.46元。
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1)应收项目
    
    单位:元
    
                                                     期末余额                            期初余额
         项目名称           关联方
                                            账面余额          坏账准备          账面余额          坏账准备
     应收账款          峨眉山风景名胜         1,980,020.94         114,480.66         804,893.71          45,152.94
                       区管理委员会
                       峨眉山印象文化
     应收账款          广告传媒有限公          588,162.53          17,644.88         469,692.33          14,090.77
                       司
     应收账款          峨眉山旅业发展           78,985.14           2,655.15          27,203.90            816.12
                       有限公司
                       四川省峨眉山乐
     应收账款          山大佛旅游集团              291.00             31.95          16,467.00            498.00
                       总公司
     应收账款          四川川投峨眉旅                                               2,765.00             82.95
                       游开发有限公司
     应收账款          云南天佑科技开           35,600.00           3,560.00          35,600.00           1,068.00
                       发有限公司
                       四川省峨眉山乐
     其他应收款        山大佛旅游集团          176,898.58          11,306.96         158,058.52          10,741.76
                       总公司
     其他应收款        峨眉山旅业发展                                               4,080.00            408.00
                       有限公司
     其他应收款        云南天佑科技开        42,842,191.73       8,408,265.75      41,900,000.00       6,285,000.00
                       发有限公司
    
    
    (2)应付项目
    
    单位:元
    
             项目名称                    关联方                  期末账面余额               期初账面余额
     应付账款                   峨眉山风景名胜区管理委员               15,090,251.16                  478,977.70
                                会
     应付账款                   四川省峨眉山乐山大佛旅游                  644,319.78                1,288,644.03
                                集团总公司
     应付账款                   峨眉山旅业发展有限公司                 14,187,689.87                4,031,061.87
     应付账款                   乐山市红珠山宾馆                            5,599.68
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     其他应付款                 峨眉山旅业发展有限公司                  5,418,895.45                3,156,091.32
     预收账款                   四川时代印象文化传媒有限                                              5,000.00
                                公司
     预收账款                   乐山市国有资产监督管理委                                             19,676.00
                                员会
    
    
    十二、其他重要事项
    
    1、分部信息
    
    (1)报告分部的财务信息
    
    单位:元
    
           项目            旅游业务          酒店业务          其他业务         分部间抵销           合计
     营业收入             402,756,766.37      88,646,587.70      63,303,789.23      25,870,053.59     528,837,089.71
     其中:对外交易收     402,756,766.37      88,419,511.80      37,660,811.54                       528,837,089.71
     入
               分部                            227,075.90      25,642,977.69      25,870,053.59
     间交易收入
     营业费用             288,445,263.45      90,122,524.79      68,863,839.76      10,383,224.00     437,048,404.00
     营业利润(亏损)     115,630,394.15      -1,384,861.13       -6,859,535.49      15,777,352.31      91,608,645.22
     资产总额           2,165,078,888.32     627,505,526.04     468,541,876.15     362,680,710.23    2,898,445,580.28
     负债总额            -294,825,912.06     628,893,044.56     152,051,686.51      -12,962,444.74     499,081,263.75
     补充信息
     折旧和摊销费用        38,924,129.93      27,861,890.15       7,020,724.18                        73,806,744.26
    
    
    十三、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备      账面价      账面余额          坏账准备       账面价
                        金额     比例    金额   计提比     值      金额     比例     金额    计提比      值
                                                   例                                          例
     其中:
     按组合计提坏账    24,929,   100.00  3,501,5    14.05   21,427,   31,520,   100.00   3,343,6   10.61%   28,176,8
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     准备的应收账款     216.52       %    98.97       %   617.55   508.01       %    64.10               43.91
     其中:
     合计            24,929,  100.00  3,501,5         21,427,  31,520,   100.00  3,343,6          28,176,8
                    216.52      %   98.97          617.55   508.01      %    64.10            43.91
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                期末余额
             名称
                                账面余额             坏账准备             计提比例             计提理由
    
    
    按组合计提坏账准备:按帐龄分析法
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                        账面余额                  坏账准备                   计提比例
     1年以内                                16,917,342.77                  507,520.28                     3.00%
     1-2年                                    3,070,482.82                  307,048.28                    10.00%
     2-3年                                    1,606,901.99                  241,035.30                    15.00%
     3-4年                                     631,525.45                  126,305.09                    20.00%
     4-5年                                     766,546.95                  383,273.48                    50.00%
     5年以上                                 1,936,416.54                1,936,416.54                   100.00%
     合计                                   24,929,216.52                3,501,598.97              --
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                        账面余额                  坏账准备                   计提比例
     按帐龄                                 24,929,216.52                3,501,598.97                    14.05%
     合计                                   24,929,216.52                3,501,598.97              --
    
    
    按组合计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                        账面余额                  坏账准备                   计提比例
    
    
    如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
    
    □适用√不适用
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                             账龄                                               期末余额
     1年以内(含1年)                                                                             16,409,822.49
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
         1年以内                                                                                  16,409,822.49
     1至2年                                                                                        2,763,434.54
     2至3年                                                                                        1,365,866.69
     3年以上                                                                                        888,493.83
       3至4年                                                                                       505,220.36
       4至5年                                                                                       383,273.47
     合计                                                                                         21,427,617.55
    
    
    (2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款余额合计为4,771,727.87,占应收账款年末余额的19.14%,前五名应收账款计提的坏账准备年末余额合计为占应收账款年末余额的143,151.84元。
    
    2、其他应收款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
     其他应收款                                               62,707,734.91                        79,566,466.01
     合计                                                     62,707,734.91                        79,566,466.01
    
    
    (1)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
     资金拆借                                                 41,900,000.00                        41,900,000.00
     土地收储及补偿款                                         46,705,800.00                        46,705,800.00
     往来款                                                      183,042.10                          167,368.12
     备用金                                                    2,609,230.15                         1,499,735.16
     保证金                                                      632,983.30                          946,676.18
     其他                                                      3,253,512.71                         5,541,649.91
     合计                                                     95,284,568.26                        96,761,229.37
    
    
    2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                              本期变动金额
             类别               期初余额                                                        期末余额
                                                       计提              收回或转回
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     按帐龄                       17,194,763.36          15,382,069.99                               32,576,833.35
     合计                         17,194,763.36          15,382,069.99                               32,576,833.35
    
    
    3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
                                                                            占其他应收款期    坏账准备期末余
         单位名称         款项的性质        期末余额           账龄         末余额合计数的          额
                                                                                 比例
     峨眉山市土地储备   土地收储款           42,975,800.00  4-5年                      45.11%      21,487,900.00
     整理中心
     云南天佑科技开发   资金拆借             41,900,000.00  3-4年                      43.97%       8,380,000.00
     有限公司
     峨眉山市国土资源   土地补偿款            3,730,000.00  2-3年                       3.91%         559,500.00
     局
     四川际州建筑工程   其他                   537,440.00  1-2年                       0.56%          53,744.00
     有限责任公司
     侯杰               备用金                 482,756.90  4-5年                       0.51%         241,378.45
     合计                      --             89,625,996.90         --                   94.06%      30,722,522.45
    
    
    3、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
     对子公司投资    354,510,000.00     1,500,000.00   353,010,000.00   351,010,000.00     1,500,000.00   349,510,000.00
     对联营、合营     11,311,306.85      315,481.75    10,995,825.10    11,601,829.57      315,481.75    11,286,347.82
     企业投资
     合计            365,821,306.85     1,815,481.75   364,005,825.10   362,611,829.57     1,815,481.75   360,796,347.82
    
    
    (1)对子公司投资
    
    单位:元
    
                                                   本期增减变动
      被投资单位     期初余额                                                        期末余额(账   减值准备期
                    (        )                             计提减值准账面价值追加投资     减少投资                    其他        面价值)       末余额
                                                              备
     成都峨眉山
     旅游投资有    4,500,000.00                                                       4,500,000.00
     限公司
     四川峨眉山    4,500,000.00                                                       4,500,000.00
     风景国际旅
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     行社有限责
     任公司
     北京国安峨
     眉茶叶有限                                                                                    1,500,000.00
     公司
     四川领创数
     智科技有限                 3,500,000.00                                          3,500,000.00
     公司
     洪雅峨眉雪    190,000,000.                                                       190,000,000.
     芽茶叶有限             00                                                                00
     公司
     成都峨眉雪
     芽电子商务      510,000.00                                                         510,000.00
     有限公司
     四川峨眉雪    70,000,000.0                                                       70,000,000.0
     芽酒业有限              0                                                                 0
     公司
     德宏州天祥    60,000,000.0                                                       60,000,000.0
     旅游开发有              0                                                                 0
     限公司
     峨眉山环球    20,000,000.0                                                       20,000,000.0
     智慧旅游文              0                                                                 0
     化有限公司
     合计        349,510,000.  3,500,000.00                                   353,010,000.  1,500,000.00
                       00                                                     00
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    单位:元
    
                                                   本期增减变动
              期初余                                                                          期末余
     投资单    额(账                     权益法   其他综            宣告发                     额(账    减值准
       位      面价    追加投   减少投   下确认   合收益   其他权   放现金   计提减    其他     面价    备期末
                值)      资       资     的投资    调整    益变动   股利或   值准备             值)      余额
                                          损益                      利润
     一、合营企业
     二、联营企业
     峨眉山
     印象文    11,286,                    -290,52                                               10,995,
     化广告    347.82                       2.72                                                825.10
     传媒有
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     限公司
     成都峨
     嵋山热                                                                                             315,48
     浪传播                                                                                               1.75
     有限责
     任公司
     小计    11,286,                 -290,52                                       10,995,   315,48
             347.82                   2.72                                       825.10    1.75
     合计    11,286,                 -290,52                                       10,995,   315,48
             347.82                   2.72                                       825.10    1.75
    
    
    4、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
     主营业务                    524,343,728.62         315,159,254.02         517,864,608.22         312,910,455.59
     其他业务                       858,980.50             22,795.38            426,827.93             34,993.65
     合计                        525,202,709.12         315,182,049.40         518,291,436.15         312,945,449.24
    
    
    是否已执行新收入准则
    
    □是√否
    
    5、投资收益
    
    单位:元
    
                    项目                             本期发生额                         上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                               -290,522.72                          -571,866.27
     合计                                                       -290,522.72                          -571,866.27
    
    
    十四、补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                    项目                                金额                               说明
     非流动资产处置损益                                          782,197.32
     计入当期损益的政府补助(与企业业务                          559,999.98
     密切相关,按照国家统一标准定额或定
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
     量享受的政府补助除外)
     计入当期损益的对非金融企业收取的资                          942,191.76
     金占用费
     受托经营取得的托管费收入                                    212,951.08
     除上述各项之外的其他营业外收入和支                          383,483.88
     出
     其他符合非经常性损益定义的损益项目                          236,760.26
     减:所得税影响额                                            447,897.35
         少数股东权益影响额                                        2,427.18
     合计                                                      2,667,259.75                  --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
                                                                                     每股收益
              报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
     归属于公司普通股股东的净利                              3.26%                0.1463                0.1463
     润
     扣除非经常性损益后归属于公                              3.15%                0.1413                0.1413
     司普通股股东的净利润
    
    
    峨眉山旅游股份有限公司2019年半年度报告全文
    
    第十一节 备查文件目录
    
    (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
    
    (二)报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

关闭