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个股公告正文

中金黄金:2019年半年度报告

日期:2019-08-20附件下载

    公司代码:600489 公司简称:中金黄金
    
    中金黄金股份有限公司
    
    2019年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人宋鑫、主管会计工作负责人李宏斌及会计机构负责人(会计主管人员)王赫声明:
    
    保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    无
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险,敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”之“可能面对的风险”。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................6
    
    第四节 经营情况的讨论与分析.....................................................................................................8
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................14
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................19
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................21
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................21
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................21
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................21
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................137
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     证监会                                    指    中国证券监督管理委员会
     交易所、上交所                            指    上海证券交易所
     金交所                                    指    上海黄金交易所
     中金黄金、公司、本公司、股份公司          指    中金黄金股份有限公司
     公司控股股东、控股股东、中国黄金集团公    指    中国黄金集团有限公司
     司、中国黄金集团、中国黄金、黄金集团
     中金资源                                  指    中国黄金集团资源有限公司
     中金建设                                  指    中国黄金集团建设有限公司
     中金珠宝                                  指    中国黄金集团黄金珠宝有限公司
     中金贸易                                  指    中国黄金集团贸易有限公司
     中原冶炼厂                                指    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司
     江西金山                                  指    中国黄金集团江西金山矿业有限公司
     安徽太平                                  指    安徽太平矿业有限公司
     辽宁新都                                  指    辽宁新都黄金有限责任公司
     河南金源                                  指    河南金源黄金矿业有限责任公司
     湖北三鑫                                  指    湖北三鑫金铜股份有限公司
     嵩县金牛                                  指    嵩县金牛有限责任公司
     凌源日兴                                  指    凌源日兴矿业有限公司
     五率                                      指    损失率、贫化率、回收率、设备运转率、劳
                                                     动生产率
     五费                                      指    工程费用、采掘单件费用、制造费用、管理
                                                     费用、采购费用
     报告期、本报告期、本期                    指    2019年1月1日至2019年6月30日
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       中金黄金股份有限公司
    公司的中文简称                       中金黄金
    公司的外文名称                       ZHONGJIN GOLD CORP.,LTD
    公司的外文名称缩写                   ZHONGJIN GOLD
    公司的法定代表人                     宋鑫
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                董事会秘书                        证券事务代表
    姓名                          李跃清                              应雯
    联系地址           北京市东城区安定门外大街9号        北京市东城区安定门外大街9号
    电话                       010-56353910                       010-56353909
    传真                       010-56353910                       010-56353908
    电子信箱                  lyq@zjgold.com                      yw@zjgold.com
    
    
    三、 基本情况变更简介
    
    公司注册地址                         北京市东城区柳荫公园南街1号5-7层
    公司注册地址的邮政编码               100011
    公司办公地址                         北京市东城区安定门外大街9号
    公司办公地址的邮政编码               100011
    公司网址                             www.zjgold.com
    电子信箱                             zjgold@zjgold.com
    
    
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称               《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                                             、《证券日报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                   公司董秘事务部
    
    
    五、 公司股票简况
    
           股票种类          股票上市交易所          股票简称             股票代码
             A股             上海证券交易所          中金黄金              600489
    
    
    六、 其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                           本报告期                          本报告期比上
               主要会计数据               (1-6月)          上年同期        年同期增减
                                                                              (%)
     营业收入                         16,706,503,147.39  16,102,730,679.90           3.75
     归属于上市公司股东的净利润           73,367,650.09     124,528,680.69         -41.08
     归属于上市公司股东的扣除非经常       61,113,564.03     109,005,450.77         -43.94
     性损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额         -402,266,607.60   1,057,813,854.90        -138.03
                                                                             本报告期末比
                                          本报告期末          上年度末       上年度末增减
                                                                              (%)
     归属于上市公司股东的净资产       13,636,138,099.39  13,622,318,409.82           0.10
     总资产                           38,911,948,180.50  38,052,542,792.43           2.26
    
    
    (二) 主要财务指标
    
               主要财务指标                本报告期        上年同期     本报告期比上年同期
                                          (1-6月)                        增减(%)
     基本每股收益(元/股)                       0.02           0.04              -50.00
     稀释每股收益(元/股)                       0.02           0.04              -50.00
     扣除非经常性损益后的基本每股收益             0.02           0.04              -50.00
     (元/股)
     加权平均净资产收益率(%)                    0.54           0.91    下降0.37个百分点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资             0.45           0.80    下降0.35个百分点
     产收益率(%)
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    √适用□不适用
    
    归属于上市公司股东的净利润同比减少41.08%,一方面是公司积极响应国家的环保政策,部分矿山进行整改,导致黄金产量有所减少,另一方面是债转股项目引入战略投资者,公司所占中原冶炼厂持股比例下降所致;经营活动产生的现金流量净额同比减少138.03%,主要是中原冶炼厂本期支付国际原料款同比增加所致。
    
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、 非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                    非经常性损益项目                                        金额
     非流动资产处置损益                                                                      197,503.95
     越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一       47,638,722.20
     定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
     认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、      8,948,688.03
     交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍
     生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入                                                              5,188,679.25
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -32,826,839.52
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     少数股东权益影响额                                                                  -16,192,645.52
     所得税影响额                                                                           -700,022.33
     合计                                                                                 12,254,086.06
    
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)公司所从事的主要业务。
    
    黄金、有色金属的地质勘查、采选、冶炼的投资与管理;黄金生产的副产品加工、销售;黄金生产所需原材料、燃料、设备的仓储、销售;黄金生产技术的研究开发、咨询服务;高纯度黄金制品的生产、加工、批发;进出口业务;商品展销。公司的核心产品为黄金,其中黄金系列产品包括金精矿、合质金和标准金等。其他产品主要包括铜、白银和硫酸等。
    
    (二)公司主要经营模式。
    
    1.采购模式。公司日常经营中所采购物资主要包括原材料(金精矿、合质金和铜精矿)、生产辅料、能源等。公司冶炼原材料包括下属矿山自产和外购的合质金、金精矿和铜精矿。对于外购的原材料,公司制定《黄金产品购销管理暂行办法》、《公司冶炼企业原料采购管理工作的实施意见》等规章制度,明确和规范公司的外购政策和流程。
    
    2.生产模式。公司每年根据下属矿山企业前一年生产完成情况、各矿山矿石品位与矿石量情况、金铜价格与各类原材料成本等情况综合确定当年的生产预算任务。公司把加强全过程成本管控,优化“五率”、降低“五费”,大宗物资集中采购,利用直供电政策、调整电价降费、避峰就谷用电等节能降耗措施,推进技术进步、优化工艺流程,深入开展设计优化等一系列措施作为提高企业竞争力的重要手段,并从预算任务上关注上述重点指标。对于矿山企业,采矿和掘进工程部分委托有相关资质的外包方或自身完成,选矿一般由下属企业自身完成。对于冶炼企业,冶炼流程一般由下属企业自身完成。
    
    3.销售模式。公司黄金产品的对外销售主要包括合质金销售和标准金销售两部分。公司生产的黄金产品绝大部分为标准金,通过金交所网上交易平台出售。公司的合质金参照金交所的价格进行销售。中原冶炼厂生产的阴极铜采用直销方式与客户签订销售合同,长单合同结算以上海有色金属网、长江有色金属网、期货日间均价、期货结算价月均价结算,短单以择机卖出时上海有色金属网、长江有色金属网、期货日间均价、期货结算价、期货盘面即时价格结算;一般采用预收款方式销售。
    
    (三)行业情况。
    
    黄金具有商品和金融双重属性,黄金需求主要分为商品制造消费和市场投资需求两大类。随着我国黄金市场的发展,市场功能日益丰富多样化,黄金投资品种日益增多,黄金投资需求构成更加复杂,我国已经形成了黄金加工制造、批发零售、租赁融资、资产配置、投资贸易等多层次、多形式、多功能的市场需求体系。随着世界经济不确定性的增强,黄金的货币属性越来越凸显,是唯一经过时间检验的、不可替代的、全球性战略资产,是各国金融储备体系的基石,在维护国家金融稳定、经济安全中具有不可替代的作用。
    
    中国黄金协会数据显示,2019年上半年,我国黄金产量、消费量同比下降,国内金价延续一季度上涨,黄金期货市场交易活跃。一是产量同比下降。2019年上半年,全国累计生产黄金235吨,同比下降6.6%。其中,利用国内原料生产黄金180.7吨,同比下降5.1%,包括国产黄金矿产金153.9吨、国产有色副产金26.8吨;利用进口原料生产黄金54.3吨,同比下降11.2%。二是消费量同比下降。2019年上半年,全国黄金实际消费量523.5吨,同比下降3.3%。其中,黄金首饰消费量358.8吨,同比增长2%;金条消费量110.5吨,同比下降17.3%;金币消费量2.9吨,同比下降29.3%;工业及其他领域消费量51.3吨,同比下降0.6%。三是国内金价同比增长。2019年上半年,国际黄金价格震荡剧烈,现货均价1307.3美元/盎司,同比下跌0.9%,受汇率等因素影响,国内黄金现货均价287.7元/克,同比增长5.9%。四是黄金期货市场交易活跃。2019年上半年,上海期货交易所全部黄金品种累计成交量3.02万吨(双边),同比增长88.3%,成交额8.8万亿元,同比增长101%;上海黄金交易所全部黄金品种累计成交2.99万吨(双边),同比下降1.4%,成交额8.6万亿元,同比增长5%。
    
    截至2019年6月底,中国人民银行公布的我国官方黄金储备为1926.55吨,上半年合计增加黄金储备74.03吨,并实现自2018年12月以来连续7个月增持。
    
    未来黄金行业机遇与挑战并存。首先,随着中国、印度和其他国家的中产阶级迅速扩大,黄金需求将会不断増长。其次,世界变得更加数字化、连接性更高,科技行业对黄金而言也变得日益重要。与此同时,近年来全球贸易政策的不确定性和区域地缘紧张局势又将继续威胁全球经济增长,世界各种政治、地缘、金融、社会等不稳定风险因素将继续加大国际金价的波动与反弹。从国内环境看,我国进入新时代,经济转向高质量发展阶段,黄金产业需要秉承绿色发展理念,坚持科技创新,不断优化改进生产方式和管理方式,加快提升机械化、自动化水平,重视安全环保,适应矿业转型升级需要。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    1.资源优势
    
    公司大力推进“资源生命线”战略,实现优质资源占有新突破。拥有的生产矿山大都分布于全国重点成矿区带,位置好,潜力大,有进一步获取资源的优势, 2019年上半年公司通过探矿新增金金属量12.6吨。公司控股股东承诺的优质资产注入、公司通过市场并购黄金资源、现有矿区深部及周边的探矿增储和国内的矿权整合工作,都将为公司可持续发展提供资源保障。
    
    2.科技优势
    
    公司控股股东黄金集团拥有我国黄金行业唯一的国家级黄金研究院和黄金设计院,拥有一大批具有自主知识产权处于国际领先水平矿业核心技术,形成了比较完善的科技创新体系。近年黄金集团不断提高科研投入,成立中国黄金集团研究总院,聘请多位院士和专家为技术顾问。研发了生产高纯度黄金先进技术与装备和适应范围更广的专有火法冶炼脱砷技术,开展数字化矿山建设,先进技术在公司的应用促进了装备与技术水平的提高和产业转型升级。公司产品通过了伦敦金银市场协会(LBMA)产品认证。公司加快高新技术企业认定和研发平台建设。
    
    3.人才优势
    
    作为国内最早上市的黄金企业,公司拥有大批尖端的管理和技术人才,搭建了由科研机构、高校、企业内部三方面专家组成的智囊机构。公司控股股东中国黄金拥有百千万人才工程1名,千人计划2名,万人计划1名,享受国务院政府特殊津贴14人,全国技术标兵2名,全国技术能手4人,拥有全国创新团队、全国创新标兵,“一带一路”功勋人物1人,成功申请了博士后工作站。这都将为公司的长远快速发展提供了重要智力支持和人才保证。
    
    4.协作平台优势
    
    公司控股股东中国黄金通过整合内部资源组建了中金资源、中金建设、中金珠宝、中金贸易等板块,分别负责集团公司的地质勘查、工程设计和建设、产品延伸和销售及设备和大宗物资的采购,这将为公司的探矿增储、资源占有、项目建设、产业链延伸、集约采购、降低成本等方面提供强有力的支撑。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    截至报告期末,公司总资产389.12亿元,较期初增长2.26%;归属于上市公司股东的净资产136.36亿元,较期初增长0.1%;销售收入167.07亿元,同比增长3.75%;归属于上市公司股东的净利润0.73亿元,同比减少41.08%。
    
    报告期内,在公司党委和董事会的正确领导下,公司经营层以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,大力推进党的建设和生产经营深度融合,以党建为引领,以“增效双亿”工程为主要抓手,实施了“划片包干”、“一企一策”、“承包经营”等一系列综合措施,主动把握经营局面,有效驾驭了复杂形势,经济运行总体平稳,市场化债转股相关议案已经公司年度股东大会审议通过,各项工作取得了明显成效。
    
    (一)生产经营总体平稳
    
    报告期内,公司主要产品产量保持平稳,生产矿产金11.18吨、精炼金33.10吨、冶炼金17.90吨,与上年同期比较分别减少了4.53%、10.65%、13.66%;生产矿山铜9,380吨、电解铜143,984吨,与上年同期比较分别增加了7.12%、1.62%。
    
    (二)降本增效成果显著
    
    按照“质量深化年”的要求,公司狠抓基础管理达标及“回头看”工作,加强成本定额分析,纵深推进优化“五率”、全过程成本管控,生产管理成本不断降低。报告期内,公司累计实现降本增效5200万元。
    
    (三)资源开发工作取得新成果
    
    报告期内,公司全面加强矿业权和资源储量管理,累计投入资金0.92亿元,新增金金属量12.6吨。深入开展了20家企业的矿业权拓展及地质探矿现场督查工作,夯实了资源基础;凌源日兴已经取得采矿权深部探矿权。河南金源、嵩县金牛2个地质会战项目正积极有序推进,累计实现钻探进尺1887米。
    
    (四)重点项目按期投产
    
    报告期内,公司开展新项目可研1项,累计完成建设投资1.43亿元。中原冶炼厂整体搬迁升级改造项目二期已完成竣工验收工作;江西金山3000吨/日扩建工程项目选矿系统已建成,选矿车间已投产稳产;辽宁新都整体搬迁项目已完成土地预审、核准备案、环评批复、建设工程规划许可证以及主厂区土地证办理等前置手续办理,初步设计已通过评审。
    
    (五)安全环保形势总体稳定
    
    一是及时完善细化各项安全环保及职业健康制度体系,建立尾矿库库长制度,明确库长安全环保责任和考核办法;二是加强现场帮扶工作,强化竖井提升系统安全管理,深入开展环保自督察活动,共组织开展了4家企业安全帮扶和2家企业安全审计。
    
    (六)科技创新成果突出
    
    报告期内,公司累计投入科研经费0.96亿元,实施科研项目30个,湖北三鑫省级工程技术研究中心和凌源日兴省级劳模和工匠人才创新工作室通过认定。截至目前,公司两化融合贯标示范企业达到8家,拥有高新技术企业17家,拥有CNAS认证检验检测中心6家。
    
    下半年,公司将坚持稳中求进的工作总基调,以高质量发展为统领,全面加强党建工作,全面落实“增效双亿”工程指标,加力推进深部找矿和周边矿业权拓展,全力推进市场化债转股项目,进一步完善安全环保管理体系,加快推进孵化式注入相关工作,确保全面完成全年各项目标任务。(一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
     科目                               本期数            上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                      16,706,503,147.39  16,102,730,679.90             3.75
     营业成本                      14,934,464,194.59  14,498,527,699.74             3.01
     销售费用                          93,595,960.78      57,208,362.24            63.61
     管理费用                         711,593,019.94     771,415,468.35            -7.75
     财务费用                         264,998,286.63     316,236,457.48           -16.20
     研发费用                          95,626,828.47      85,959,536.95            11.25
     经营活动产生的现金流量净额      -402,266,607.60   1,057,813,854.90         -138.03
     投资活动产生的现金流量净额      -570,724,220.69    -445,359,887.79
     筹资活动产生的现金流量净额       450,471,087.00    -576,686,216.76
    
    
    销售费用变动原因说明:主要是中原冶炼厂铁路专用线运输费用增加所致。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是中原冶炼厂本期支付国际原料款同比增加所致。
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期偿还债务所支付的现金同比降低,筹资活动现金流出减少所致。
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    □适用√不适用
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                             本期期末                           上期期     本期期末
                                             数占总资                           末数占     金额较上
         项目名称           本期期末数        产的比例         上期期末数        总资产     期期末变                         情况说明
                                               (%)                            的比例    动比例(%)
                                                 (%)
      货币资金           3,198,146,054.08         8.22      3,640,715,622.66       9.57       -12.16
      应收票据              27,879,707.81         0.07        272,740,053.92       0.72       -89.78   主要是本期应收票据大量贴息和背书所致
      应收款项             228,826,847.80         0.59         77,819,263.31       0.20       194.05   主要是本期产品销售量增加,未及时结算所致
      存货              10,462,880,004.99        26.89      9,705,029,674.75      25.50         7.81
      长期股权投资         840,338,428.04         2.16        808,316,700.48       2.12         3.96
      固定资产          12,483,711,138.86        32.08     12,845,788,095.94      33.76        -2.82
      在建工程           2,322,731,549.08         5.97      1,914,101,671.30       5.03        21.35
      无形资产           3,861,388,005.86         9.92      3,832,081,372.83      10.07         0.76
      短期借款           8,479,201,819.46        21.79      6,762,853,141.04      17.77        25.38
      长期借款           2,947,131,827.68         7.57      3,070,369,658.74       8.07        -4.01
      应付账款           1,659,113,433.70         4.26      1,652,402,530.76       4.34         0.41
      预收款项             510,457,353.18         1.31        307,803,426.99       0.81        65.84   主要是铜销售量增加预收款增多所致
      应付职工薪酬         410,738,296.48         1.06        265,370,687.25       0.70        54.78   主要是计提部分工资未发放所致
      应交税费             115,435,519.23         0.30        265,523,704.97       0.70       -56.53   主要是企业所得税汇算清缴完毕,该税余额减少所致
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
     项目名称      项目金额     资金来源     项目进度     本年度投入   累计实际投   预计收益    项目收益    未达到计划进度
                                                           金额         入金额                   情况        和收益的,说明
        原因
     河南中原冶     147,979     自有资金为   项 目 已 于        0          53,500       28,266    19,458.78
     炼厂整体搬                 30%, 贷 款   2019年3月
     迁升级改造                 70%。        竣工验收。
     项目二期
     安徽太平前      75,300     自有资金为   目前正在进      1,249        66,030       18,027        0       项目正在建设
     常铁矿改扩                 30%, 贷 款   行工勘                                                          中,尚未产生收
     建项目                     70%。                                                                        益
     辽宁新都整      53,788     自有资金为   已完成重新      5,184        5,612      6,306.59       0       项目正在建设
     体搬迁改造                 30%, 贷 款   选址后的可                                                      中,尚未产生收
     工程                       70%。        研批复,正                                                      益
                                             在办理相关
                                             手续。
     江 西 金 山     41,701     自有资金为   选矿车间已      7,912      28,709.48     14,853      2,663     井下工程正在进
     3000t/d  扩                 30%,贷款    投产稳产。                                                      行中,供矿能力
     建工程                        70%。      采矿工程正                                                      暂未达到设计能
                                              在进行了。                                                     力
     合计           318,768         /            /          14,345     153,851.48     67,453    22,121.78         /
    
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                  公司名称                                 主要产品或服务                         注册资本             总资产            净资产             净利润
      湖北三鑫金铜股份有限公司            金、铜矿勘探与采选等                                       20,000.00         248,465.78        133,316.34           20,143.33
      山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司    金矿地下开采                                               14,031.18          71,900.33         14,972.60             -889.09
      苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司      黄金资源的勘察、开发、生产及劳务输出、设备进出口           15,000.00          99,396.37         87,071.17            2,526.84
      潼关中金黄金矿业有限责任公司        黄金矿产资源勘探、采选                                      4,878.00          24,231.70         -7,315.79                1.86
      内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公    金矿采选冶炼,技术研究与开发,矿山救援服务                 12,507.00         114,425.66         31,308.46             -288.49
      司
      广西凤山天承黄金矿业有限责任公司    黄金矿产开采、选矿、冶炼,兼采伴生矿                        3,206.80           8,925.50          2,684.51             -297.73
      河南金源黄金矿业有限责任公司        金矿开采、选矿、生产、销售、餐饮、萤石、开采销售、          2,500.00          62,715.39         25,479.82            1,714.02
                                          房屋租赁。
      湖北鸡笼山黄金矿业有限公司          金矿采选、销售,化工建材、物资贸易、机电设备、工           18,137.65          31,359.77         23,800.48              390.46
                                          程设计、技术咨询、房地产开发经营
      陕西太白黄金矿业有限责任公司        黄金采、选、冶业,发电,岩矿检测,水质分析,房屋           11,581.99         139,147.48         22,047.57           -2,669.56
                                          租赁。
      黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司    金矿露天开采、地下开采;金矿选矿、冶炼;人力装卸            9,461.53          16,416.19          8,089.69             -383.27
                                          搬运服务;机械设备经营租赁;检测服务
                                          钢材、水泥、化工产品、机电产品销售,黄金矿产品及
      辽宁中金黄金有限责任公司            副产品有色金属矿产品的冶炼、加工、销售,井巷工程            2,000.00         108,763.52         52,728.18             -195.99
                                          施工技术咨询
      辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司      金属矿产品采选、冶炼                                        1,054.59          54,698.61          6,365.15             -504.64
      甘肃省天水李子金矿有限公司          黄金矿的开采、浮选、冶炼、销售                              6,808.00          31,870.41         10,067.26            1,046.34
      陕西久盛矿业投资管理有限公司        矿业投资管理;政策允许的矿产品购销;矿山设备销售、         31,760.23         129,164.32         29,000.64           -3,362.19
                                          维修;矿山工程施工
      潼关中金冶炼有限责任公司            金、银、铜、铅、硫酸、三氧化二砷、阴极锑的生产与           20,746.00         125,113.80         19,751.58              884.11
                                          销售
      河北中金黄金矿业有限责任公司        金银铜锰矿石购销,矿山技术咨询服务                          1,500.00           6,833.93          1,336.32             -173.30
                                          黄金生产的副产品【白银、阴极铜、铜精粉、铅精粉、
                                          硫精粉、硫酸】加工、销售;黄金生产所需原材料、设
                                          备的采购、仓储及原材料销售;黄金生产技术的研究开
                                          发、咨询服务;非标准金、黄金、白银及其制品、饰品、
      河南中原黄金冶炼厂有限责任公司      工艺品的收购、生产、加工、销售;氧化铁颜料、硫酸          497,141.87       1,574,136.20        702,946.04           19,458.78
                                          铵(化肥)及其副产品的加工、销售;非标准设备、容
                                          器(除压力容器)管体制造、安装、维修;技术和货物
                                          的进出口权业务;道路普通货物运输;铁路运输;碲化
                                          铜、碲、硫化渣、磁选铁粉、铂、钯等稀贵金属及有色
                                          冶炼其他副产品。
      河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司      黄金矿石采选、露天堆浸、冶炼、销售;副产品白银的           10,000.00          63,288.20         -9,740.78           -3,318.27
                                          提取、销售
                                          黄金、白银、金精矿及其他有色金属矿的收购、冶炼、
      中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司    加工生产;工业硫酸的生产;黄金、白银、阴极铜、铜           30,000.00          99,885.28          8,901.43           -1,009.03
                                          精粉、工业硫酸、焙烧渣的销售及黄金生产技术的研究、
                                          开发、咨询服务
    
    
    中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司 金矿开采及选冶 4,666.54 70,191.24 18,194.20 47.80
    
      嵩县前河矿业有限责任公司            黄金开采、选矿、冶炼                                        2,300.00          13,994.65          3,051.70               59.41
      河南秦岭黄金矿业有限责任公司        黄金及矿产品加工、销售等                                   15,849.06          45,127.43           -325.63           -2,254.28
      河北金厂峪矿业有限责任公司          金矿采选,金冶炼等                                         15,000.00          96,888.39         12,544.30           -1,536.49
      河北中金黄金有限公司                对黄金、有色金属矿产品投资及管理等                          7,000.00          67,145.85         36,373.48            1,179.15
      嵩县金牛有限责任公司                金矿开采、选冶、生产、销售等                               14,500.00          77,447.83         11,438.21             -918.37
      中国黄金集团江西金山矿业有限公司    黄金及有色金属矿产勘探、采选、冶炼、开发、加工销           13,218.41         208,528.00         99,381.44            2,564.92
                                          售
      河北东梁黄金矿业有限责任公司        金原矿采选、堆浸                                           10,000.00          35,485.92          8,044.40             -936.83
                                          地质勘查、黄金采选;超硬材料系列产品的研究、开发、
      河南金渠黄金股份有限公司            生产和销售;黄金交易,黄金冶炼与销售,建筑用石加           14,000.00          41,605.16          3,052.77           -4,279.80
                                          工
      托里县金福黄金矿业有限责任公司      金矿勘探,采选,冶炼,销售                                 10,000.00          39,906.45         -8,669.04           -3,320.22
      凌源日兴矿业有限公司                黄金矿山开采;金矿石选矿、加工、销售及开发                  7,000.00          30,353.57          9,408.06              676.09
    
    
    子公司业绩波动情况及其变化原因: 单位:万元 币种:人民币
    
                        单位名称                         净利润本期金额          净利润上期金额           变动比例(%)                        情况说明
                湖北三鑫金铜股份有限公司                         20,143.33                 21,126.84                  -4.66    主要原因是材料采购单价上涨及人工成本增加
        山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司            -889.09          13.35       -6,762.06  主要原因是长期待摊费用和固定资产折旧增加
             苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司                       2,526.84                  1,873.00                  34.91    主要原因是黄金价格上涨
              潼关中金黄金矿业有限责任公司                            1.86                   -409.64                           主要原因是本期人工成本减少和期间费用降低
           内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司                      -288.49                  1,040.46                -127.73    主要原因是矿产金销量下降导致收入同比减少
            广西凤山天承黄金矿业有限责任公司                       -297.73                   -607.02                           主要原因是矿山土地恢复保证金收回导致资产
        减值损失冲回影响净利润增加
              河南金源黄金矿业有限责任公司                        1,714.02                    962.42                  78.09    主要原因是本期黄金销量增加和黄金价格上涨
               湖北鸡笼山黄金矿业有限公司                           390.46                    533.96                 -26.87    主要原因是本期销量减少
              陕西太白黄金矿业有限责任公司                       -2,669.56                 -2,632.06
            黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司                       -383.27                 -1,852.15                           主要原因是本期销量增加和存货盘盈
          辽宁中金黄金有限责任公司              -195.99          946.25        -120.71  主要原因是本期税金及附加增加
             辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司                        -504.64                   -937.32                           主要原因是本期销量增加和黄金价格上涨
               甘肃省天水李子金矿有限公司                         1,046.34                    946.16                  10.59    主要原因是本期黄金价格上涨
              陕西久盛矿业投资管理有限公司                       -3,362.19                 -3,052.54                           主要原因是确认前期环保搬迁费用影响净利润
        下降
                潼关中金冶炼有限责任公司                            884.11                  1,108.32                 -20.23    主要原因是本期黄金销量减少和期间费用增加
              河北中金黄金矿业有限责任公司                         -173.30                     -0.05                           主要原因是本期管理费用增加
             河南中原黄金冶炼厂有限责任公司                      19,458.78                 14,615.67                  33.14    主要原因是受市场化债转股影响,财务费用降低
             河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司                      -3,318.27                 -1,748.65                           主要原因是黄金销量减少
            中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司                     -1,009.03                   -654.17                           主要原因是黄金销量减少
             中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司                          47.80                   -342.30                           主要原因是本期黄金销量增加和黄金价格上涨
                嵩县前河矿业有限责任公司                             59.41                      0.77               7,572.07    主要原因是黄金价格上涨
              河南秦岭黄金矿业有限责任公司                       -2,254.28                 -3,180.38                           主要原因是本期销量增加和黄金价格上涨
               河北金厂峪矿业有限责任公司                        -1,536.49                 -1,552.16                           主要原因是本期黄金价格上涨
                  河北中金黄金有限公司                            1,179.15                  1,437.25                 -17.96    主要原因是本期黄金销量下降
                  嵩县金牛有限责任公司                             -918.37                   -990.84
            中国黄金集团江西金山矿业有限公司                      2,564.92                  2,029.78                  26.36    主要原因是本期黄金价格上涨
              河北东梁黄金矿业有限责任公司                         -936.83                   -472.79                           主要原因是黄金销量减少
                河南金渠黄金股份有限公司                         -4,279.80                 -1,299.27                           主要原因是本期受到环保限产影响销量减少
             托里县金福黄金矿业有限责任公司                      -3,320.22                 -1,902.71                           主要原因是本期企业上年年安全生产许可证到
        期影响销量减少
                  凌源日兴矿业有限公司                              676.09                    278.60                 142.67    主要原因是本期黄金销量增加和黄金价格上涨
    
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    二、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险√适用□不适用
    
    1.产品价格风险。
    
    公司的主要产品是黄金和铜等金属,黄金和铜的价格水平直接决定公司的业绩情况。影响公司产品价格的因素是多方面的,包括美元走势、全球经济情况、通货膨胀因素、地缘政治、美联储货币政策以及市场供需水平等等,以上各因素都存在诸多的不确定性,导致公司在经营过程中可能会面临产品价格波动带来的风险。公司将继续加强对国际金融市场和黄金、铜产品价格走势的研究,完善销售策略、流程和制度,通过科技转型、精细化管理、全过程成本管控等手段,利用黄金租赁、套期保值等业务,不断健全防范价格风险的机制。
    
    2.资源变化风险。
    
    资源是公司发展的“生命线”,资源储备是公司的核心竞争力,由于资源分布不平衡,品位变化等不确定原因,公司保有资源储量存在变化风险。近年来,众多企业进入矿业领域,资源占有难度加大,行业资源整合并购竞争激烈,勘探开发加快向复杂和困难地区延伸,都将直接影响公司成本水平。公司将努力提升资源保障质量,实现资源占有新突破。加大地质科研、探矿增储和获取优质资源力度、积极拓展资源占有渠道、加快基地建设和重点项目建设进度、重点推进大型优质的成熟矿山的并购、积极探索矿业与资本、金融市场结合的新途径,形成矿产资源与资本的良性互动,加强投资效率和质量管理等措施,提高资源质量,实现规模效应、提高资源利用率,抵御由于资源变化带来的风险。
    
    3.政策性风险。
    
    近年来,国家先后出台环保税、资源税政策,自然保护区、重点生态功能区内矿业权退出,部分黄金矿山企业减产或关停整改,我国黄金产量开始出现大幅下滑。国家资源和环境等税制改革,将有可能加大公司的成本压力,带来降低企业盈利水平的风险。
    
    公司将通过精细化管理,实现经营质量效益新提升。一要切实加强全面预算管理,推动矿业信息化、自动化运营管理和财务管理的深度结合;二要继续纵深推进全过程成本管控,加快实施采选冶定额管理、能源管理,进一步降本增效;三要持续推进精细化管理,提升经营质量,进一步优化“五率”、降低“五费”。四要加快推进重点项目建设增强发展后劲,加强项目管理,继续深化“建设不完,优化不止”的理念。
    
    4.安全与环保风险。
    
    在污染防治方面,未来环境保护、生态文明建设、美丽中国建设、国家公园制度出台的频度和监管执法的力度将会前所未有,矿业权退出自然保护区、危险废物环保税的征收、氰化物更加严格的管理等,这些对矿业项目建设及生产运营的影响将会越来越大,公司的安全环保投入将继续加大。
    
    公司将毫不动摇推进安全生产绿色发展,提升绿色发展质量。一要从战略的高度认识安全生产绿色发展的重要意义,践行矿业安全发展、绿色发展;二要创新管理方法,认真履行主体责任,确保公司安全环保健康目标的实现,新建矿山要全部达到绿色矿山建设要求,现有生产矿山要加快改造升级;三要以严的要求、实的作风抓好安全环保健康工作,让员工牢牢掌握岗位安全基本要求,增强员工岗位安全技能,强化安全生产“三基”工作。
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
      2018年年度股东大会     2019年6月27日          www.sse.com.cn       2019年6月28日
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                             否
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用□不适用
    
        如未
        是   是    能及    如未
        否   否    时履    能及
      承    承     承                                                                                             承诺    有    及    行应    时履
      诺    诺     诺                                             承诺                                            时间    履    时    说明    行应
      背    类     方                                             内容                                            及期    行    严    未完    说明
      景    型                                                                                                    限     期    格    成履    下一
        限   履    行的    步计
        行    具体     划
        原因
            解    中     根据国资委、证监会《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争、规范关联交易的指导意   2014   是    是   不适     不适
            决    国     见》,为最大程度保护本公司及广大中小股东的利益,结合黄金集团实际情况以及黄金行业近年的   年6                用        用
            同    黄     特点及发展趋势,黄金集团与本公司商议,根据黄金集团下属各企业拥有的资源前景、盈利能力、   月
     与     业     金     权证规范程度等实际情况,将黄金集团所属境内未注入本公司的相关企业分成三类,并提出相应的   30
     再     竞     集     同业竞争解决方案,具体如下:第一类为黄金集团拟注入上市公司企业,该类企业资源前景较好、   日
     融     争     团     盈利能力较强、权证相对规范,现初步确定主要6家,本公司2014年2月22日关于控股股东承诺
     资           有     履行进展公告中已予以披露;第二类为黄金集团拟通过转让给第三方等方式退出的企业,该类企业
     相           限     资源已近枯竭、其经营状况不良,或权证难以规范的企业,在取得本公司同意后,黄金集团承诺将
     关           公     尽快剥离退出;第三类为委托黄金集团孵化企业,该等企业资源储量尚未探明、盈利状况尚不理想
     的           司     或权证仍有待规范,为维护本公司及中小股东利益,本公司拟先委托黄金集团孵化,待条件成熟后
     承                  再行注入,黄金集团承诺对其进行培育孵化,待其满足下列条件并权证规范后12个月内启动注入
     诺                  本公司:1、在产企业净资产收益率不低于本公司上年水平;2、或非在产企业财务内部收益率不低
                         于10%。如委托孵化企业自今起算超过5年仍未能达到注入标准,则该等企业不再注入本公司;黄
                         金集团如需将该等企业转让给本公司以外的第三方时,需要事先征得本公司的同意;但如该等企业
                         在后期达到了注入标准,则本公司仍可要求黄金集团将其注入本公司,黄金集团承诺将予以充分配
                         合。
            解     公     对于本公司下属企业仍在使用的划拨土地(面积约2,062,979.88平方米)及临时占用、租用的土     2014   否    是   不适     不适
            决     司     地,将不再办理出让手续或权证。对于办证义务人并非本公司的情形,本公司将积极督促相关责任   年6                用       用
            土           人完善资产权属。另外,由于该等土地的权利人和实际使用人仍为本公司下属企业,为维护上市公   月
            地           司和股东利益,本公司权证规范工作领导小组将继续推进前述相关土地的规范使用,或采取主管部   30
            等           门认可的方式完善相关手续;并根据土地规范使用情况相应完善地上建筑物的权属证书。就上述本   日
            产           公司下属企业使用的划拨土地及临时占用、租用的土地,以及其他相关资产,如属于黄金集团注入
            权           本公司的资产,黄金集团将继续履行原有承诺,若未来办理该等资产权属证书实际所发生的费用超
            瑕           过该等资产注入本公司时已经扣除或预留的部分,黄金集团将承担超出部分费用。如本公司因未能
            疵           取得该等资产的权属证书而引致任何损失,黄金集团将予以充分赔偿。黄金集团将继续履行之前所
                         作出的支持本公司发展的各项承诺。
      与    其     中     现黄金集团正与本公司商议积极推动管理层股权激励计划工作,待本公司各项条件均满足相关法律   2014   是    是   不适     不适
      股    他     国     法规及主管部门要求之日起12个月内正式启动管理层股权激励工作。                             年6                用       用
      权           黄                                                                                              月
      激           金                                                                                              30
      励           集                                                                                              日
      相           团
      关           有
      的           限
      承           公
      诺           司
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    √适用□不适用
    
    公司及控股股东严格遵循证监会及上海证券交易所发布的监管规定和要求,积极维护资本市场健康发展。对资本市场的承诺事项,公司控股股东严格履行。公司将积极履行社会责任,不断增强企业综合实力和核心竞争力,为股东创造更大价值。
    
    公司及控股股东诚信情况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                   事项概述                                    查询索引
     公司第六届董事会第十七次会议、2018   具体内容详见刊登于2019年4月27日《中国证劵报》、
     年股东大会审议通过了《2019年预计日   《上海证劵报》、《证劵时报》、《证券日报》和上海证
     常关联交易议案》                     劵交易所网站的《中金黄金2019年日常关联交易公告》
                                          (公告编号:2019-009)
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、 重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用□不适用
    
    (1)托管情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)承包情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
             担保方与                    担保发                             担保是否
     担保方  上市公司 被担保方 担保金额  生日期    担保     担保    担保类  已经履行 担保是否 担保逾期 是否存在 是否为关  关联
              的关系                    (协议签  起始日   到期日     型      完毕     逾期     金额    反担保  联方担保  关系
                                         署日)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                            0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                         0
                                                       公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                               309,000,000.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                          2,833,100,000.00
                                               公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                            2,833,100,000.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                         14.52
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务                                                          557,100,000.00
    担保金额(D)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                557,100,000.00
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    担保情况说明
    
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    十三、 可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、 环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    1. 排污信息
    
    √适用□不适用
    
    公司认真践行“绿水青山就是金山银山”环保理念,严格遵守国家和地方环保相关法律法规,切实履行生态环境保护主体责任,始终坚持节约资源和绿色发展,扎实推进生态文明建设。
    
    2019年上半年,公司没有发生突发环境事件,各权属企业均严格执行国家和地方环保排放标准和要求,实现达标排放和按许可总量排放。
    
    公司权属矿山企业产生的主要污染物为污水、粉尘和废石等固体废物,冶炼企业主要污染物为废气、粉尘和尾矿。对于生产过程中产生的污水,企业选用先进设备对污水进行处置,并优化生产工艺加强污水的循环使用,实现了含重金属废水的零排放;对于粉尘,企业积极采取原料库进行全封闭、运输道路定时洒水等抑尘和收尘措施,防止扬尘;对于废石,矿山企业严格按设计堆存与排土场,尾矿则排放至尾矿库,并做好生态恢复工作;冶炼企业积极采用先进设备对废气进行处置,废气排放指标满足大气污染物超低排放指标。主要污染物及特征污染物排污总量均满足《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)、《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2011)、《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》(GB18599-2001)、《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)等标准国家、地方相关排放标准。
    
    2. 防治污染设施的建设和运行情况
    
    √适用□不适用
    
    公司各权属企业严格按照建设项目环境影响评价及批复、建设项目环保设施竣工验收要求建设污染物治理设施,加强环保设备的运行维护,确保污染物治理设施正常运行,积极优化生产工艺,积极采用新设备、新工艺和新材料,从源头减少污染物产生,提高污染物治理水平。
    
    3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    √适用□不适用
    
    公司严格遵守建设项目环境保护管理条例、建设项目竣工环境保护验收暂行办法等相关制度和规定,严格落实环境保护“三同时”要求,做到了环保设施和主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用。
    
    4. 突发环境事件应急预案
    
    √适用□不适用
    
    公司高度重视环境应急预警和风险防控,不断完善环境应急管理体系建设,各权属企业均按照国家突发环境事件应急预案等相关法规的要求,制定了突发环境事件应急预案,并报地方生态环境部门备案,定期开展应急演练,根据演练情况对突发环境事件应急预案进行评估和修订。
    
    5. 环境自行监测方案
    
    √适用□不适用
    
    公司权属企业均按照生态环境部门和公司环境自行监测规定制定了本企业的自行监测方案,并按方案开展自行监测工作,定期委托有资质的第三方环境监测机构进行环境监测。按照地方生态环境部门要求,公司权属国控(省控)企业在污染物排放口安装了在线监测设备并与生态环境部门生态环境监测系统联网。
    
    6. 其他应当公开的环境信息
    
    □适用√不适用
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、 其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    √适用□不适用
    
    财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
    
    公司第六届董事会第十七次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》,本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
    
    内容详见财务报表附注“重要会计政策和会计估计”之“执行新金融工具准则导致的会计政策变更”。
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一) 股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    
    有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、股东情况
    
    (一) 股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                               220,595
    
    
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                               前十名股东持股情况
             股东名称          报告期内增                   比例   持有有限      质押或冻结情况      股东
             (全称)              减       期末持股数量    (%)    售条件股   股份        数量       性质
                                                                     份数量    状态
     中国黄金集团有限公司               0   1,737,165,420   50.34          0    无     1,737,165,420  国有
                                                                                                      法人
     中国证券金融股份有限公             0      68,717,058    1.99          0    无        68,717,058  国有
     司                                                                                               法人
     中央汇金资产管理有限责             0      34,546,850    1.00          0    无        34,546,850  国有
     任公司                                                                                           法人
     香港中央结算有限公司       7,570,132      33,171,841    0.96          0    无        33,171,841  其他
     全国社保基金一零七组合    15,883,400      33,045,096    0.96          0    无        33,045,096  其他
     全国社保基金一零三组合    28,000,410      28,000,410    0.81          0    无        28,000,410  其他
     中国建设银行股份有限公    -6,999,859      25,000,040    0.72          0              25,000,040  其他
     司-博时主题行业混合型                                                     无
     证券投资基金(LOF)
     全国社保基金一一五组合             0      16,899,695    0.49          0    无        16,899,695  其他
     魁北克储蓄投资集团         9,736,182      13,056,304    0.38          0    无        13,056,304  其他
     中国建设银行股份有限公     2,922,662      11,884,811    0.34          0              11,884,811  其他
     司-华夏行业龙头混合型                                                     无
     证券投资基金
                                          前十名无限售条件股东持股情况
                                      持有无限售条                      股份种类及数量
                股东名称              件流通股的数          种类                        数量
                                           量
     中国黄金集团有限公司            1,737,165,420      人民币普通股                         1,737,165,420
     中国证券金融股份有限公司           68,717,058      人民币普通股                            68,717,058
     中央汇金资产管理有限责任公司       34,546,850      人民币普通股                            34,546,850
     香港中央结算有限公司               33,171,841      人民币普通股                            33,171,841
     全国社保基金一零七组合             33,045,096      人民币普通股                            33,045,096
     全国社保基金一零三组合             28,000,410      人民币普通股                            28,000,410
     中国建设银行股份有限公司-博       25,000,040                                              25,000,040
     时主题行业混合型证券投资基金                       人民币普通股
     (LOF)
     全国社保基金一一五组合             16,899,695      人民币普通股                            16,899,695
     魁北克储蓄投资集团                 13,056,304      人民币普通股                            13,056,304
     中国建设银行股份有限公司-华       11,884,811      人民币普通股                            11,884,811
     夏行业龙头混合型证券投资基金
     上述股东关联关系或一致行动的    公司未知上述股东直接是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规
     说明                            定的一致行动人。
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                姓名                     担任的职务                   变动情形
               孙连忠                       董事                        离任
               王佐满                       董事                        选举
               王晓梅                       监事                        离任
               魏浩水                       监事                        选举
    
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2019年6月27日公司2018年年度股东大会审议通过了《关于增补董事的议案》和《关于增补监事的议案》。上述事项详见2019年6月28日公司在上海证券交易所网站
    
    http://www.sse.com.cn和《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》刊
    
    登的《公司2018年年度股东大会决议公告》(2019-020)。
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2019年6月30日
    
    编制单位:中金黄金股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目             附注      2019年6月30日       2018年12月31日
     流动资产:
       货币资金                           3,198,146,054.08    3,640,715,622.66
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变
     动计入当期损益的金融资
     产
       衍生金融资产
       应收票据                              27,879,707.81      272,740,053.92
       应收账款                             228,826,847.80       77,819,263.31
       应收款项融资
       预付款项                           1,260,471,746.55      781,257,019.36
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                           537,985,667.24      589,045,183.21
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                              10,462,880,004.99    9,705,029,674.75
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资
     产
       其他流动资产                         314,772,010.64       79,269,298.93
         流动资产合计                    16,030,962,039.11   15,145,876,116.14
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       可供出售金融资产
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                         840,338,428.04      808,316,700.48
       其他权益工具投资                     144,656,655.40      144,656,655.40
       其他非流动金融资产
       投资性房地产                          29,348,374.46       30,271,336.70
       固定资产                          12,483,711,138.86   12,845,788,095.94
       在建工程                           2,322,731,549.08    1,914,101,671.30
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                           3,861,388,005.86    3,832,081,372.83
       开发支出
       商誉                                 721,153,545.52      721,153,545.52
       长期待摊费用                       1,561,635,733.98    1,701,646,429.31
       递延所得税资产                       454,220,806.19      446,848,964.81
       其他非流动资产                       461,801,904.00      461,801,904.00
         非流动资产合计                  22,880,986,141.39   22,906,666,676.29
           资产总计                      38,911,948,180.50   38,052,542,792.43
     流动负债:
       短期借款                           8,479,201,819.46    6,762,853,141.04
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债                     1,682,200,500.00    2,749,236,000.00
       以公允价值计量且其变
     动计入当期损益的金融负
     债
       衍生金融负债
       应付票据                             574,896,467.50      219,456,048.15
       应付账款                           1,659,113,433.70    1,652,402,530.76
       预收款项                             510,457,353.18      307,803,426.99
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                         410,738,296.48      265,370,687.25
       应交税费                             115,435,519.23      265,523,704.97
       其他应付款                         1,139,163,166.93    1,077,418,318.99
       其中:应付利息                        21,336,540.86       17,589,633.37
             应付股利                       176,526,201.71       47,136,155.51
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负                 876,630,438.33    1,251,245,996.08
     债
       其他流动负债                           3,796,476.38        2,878,521.13
         流动负债合计                    15,451,633,471.19   14,554,188,375.36
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款                           2,947,131,827.68    3,070,369,658.74
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款                           113,526,523.67      200,416,137.18
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                             203,442,581.50      225,391,151.23
       递延所得税负债                       683,569,601.03      677,075,924.03
       其他非流动负债
         非流动负债合计                   3,947,670,533.88    4,173,252,871.18
           负债合计                      19,399,304,005.07   18,727,441,246.54
     所有者权益(或股东权
     益):
       实收资本(或股本)                 3,451,137,189.00    3,451,137,189.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                           4,199,489,292.51    4,199,489,292.51
       减:库存股
       其他综合收益                           2,149,205.02        3,370,248.12
       专项储备                              35,160,793.93       24,464,967.57
       盈余公积                             747,997,259.85      747,997,259.85
       一般风险准备
       未分配利润                         5,200,204,359.08    5,195,859,452.77
       归属于母公司所有者权              13,636,138,099.39   13,622,318,409.82
     益(或股东权益)合计
       少数股东权益                       5,876,506,076.04    5,702,783,136.07
         所有者权益(或股东              19,512,644,175.43   19,325,101,545.89
     权益)合计
           负债和所有者权益              38,911,948,180.50   38,052,542,792.43
     (或股东权益)总计
    
    
    法定代表人:宋鑫 主管会计工作负责人:李宏斌 会计机构负责人:王赫
    
    母公司资产负债表
    
    2019年6月30日
    
    编制单位:中金黄金股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目             附注      2019年6月30日       2018年12月31日
     流动资产:
       货币资金                             697,498,077.88      976,245,420.68
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变
     动计入当期损益的金融资
     产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                              69,070,356.73        5,640,000.00
       应收款项融资
       预付款项                               3,000,000.00        3,358,302.58
       其他应收款                         7,940,999,869.51    7,465,832,824.30
       其中:应收利息
             应收股利                       275,937,117.40      185,189,932.39
       存货
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资
     产
       其他流动资产                           8,725,205.12        6,659,138.91
         流动资产合计                     8,719,293,509.24    8,457,735,686.47
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                       9,126,345,967.79    9,095,230,014.17
       其他权益工具投资                     127,306,655.40      127,306,655.40
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                              22,318,896.28       22,495,413.41
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                                 500,000.00          500,000.00
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                       125,375,478.02      118,228,932.01
       其他非流动资产
         非流动资产合计                   9,401,846,997.49    9,363,761,014.99
           资产总计                      18,121,140,506.73   17,821,496,701.46
     流动负债:
       短期借款                           3,081,703,500.00    2,604,700,000.00
       交易性金融负债                       125,772,000.00      327,290,000.00
       以公允价值计量且其变
     动计入当期损益的金融负
     债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                           1,004,177,145.81      818,868,919.53
       预收款项                                   5,451.26           13,327.13
       应付职工薪酬                          11,655,362.14       11,239,854.06
       应交税费                               4,075,699.39        1,739,318.47
       其他应付款                           129,583,678.93       44,384,813.96
       其中:应付利息                         6,993,333.79
             应付股利                        69,022,743.78
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负                 316,000,000.00      644,000,000.00
     债
       其他流动负债
         流动负债合计                     4,672,972,837.53    4,452,236,233.15
     非流动负债:
       长期借款                             440,000,000.00      518,000,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                     440,000,000.00      518,000,000.00
           负债合计                       5,112,972,837.53    4,970,236,233.15
     所有者权益(或股东权
     益):
       实收资本(或股本)                 3,451,137,189.00    3,451,137,189.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                           4,543,840,150.97    4,543,840,150.97
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                             677,657,672.98      677,657,672.98
       未分配利润                         4,335,532,656.25    4,178,625,455.36
         所有者权益(或股东              13,008,167,669.20   12,851,260,468.31
     权益)合计
           负债和所有者权益              18,121,140,506.73   17,821,496,701.46
     (或股东权益)总计
    
    
    法定代表人:宋鑫 主管会计工作负责人:李宏斌 会计机构负责人:王赫
    
    合并利润表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               附注      2019年半年度       2018年半年度
     一、营业总收入                        16,706,503,147.39  16,102,730,679.90
     其中:营业收入                        16,706,503,147.39  16,102,730,679.90
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                        16,237,401,396.19  15,874,463,055.40
     其中:营业成本                        14,934,464,194.59  14,498,527,699.74
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金
     净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                         137,123,105.78     145,115,530.64
           销售费用                            93,595,960.78      57,208,362.24
           管理费用                           711,593,019.94     771,415,468.35
           研发费用                            95,626,828.47      85,959,536.95
           财务费用                           264,998,286.63     316,236,457.48
           其中:利息费用                     250,074,643.15     358,928,629.34
                 利息收入                       7,815,745.56      20,210,005.20
       加:其他收益                               730,218.43       8,687,225.06
           投资收益(损失以“-”              47,139,626.86      36,564,287.10
     号填列)
           其中:对联营企业和合                32,021,727.56      32,727,682.28
     营企业的投资收益
                以摊余成本计量
     的金融资产终止确认收益(损
     失以“-”号填列)
           汇兑收益(损失以“-”
     号填列)
           净敞口套期收益(损失                -1,960,350.00
     以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损                -6,169,211.27      89,506,195.00
     失以“-”号填列)
           信用减值损失(损失以               -19,069,909.97
     “-”号填列)
           资产减值损失(损失以               -44,796,370.54      19,704,003.10
     “-”号填列)
           资产处置收益(损失以                   197,503.95
     “-”号填列)
     三、营业利润(亏损以“-”               445,173,258.66     382,729,334.76
     号填列)
       加:营业外收入                          85,344,659.16      50,714,491.25
       减:营业外支出                         159,736,267.82      66,661,100.38
     四、利润总额(亏损总额以                 370,781,650.00     366,782,725.63
     “-”号填列)
       减:所得税费用                         104,576,008.69     106,229,061.73
     五、净利润(净亏损以“-”               266,205,641.31     260,553,663.90
     号填列)
       (一)按经营持续性分类                 266,205,641.31     260,553,663.90
         1.持续经营净利润(净亏               266,205,641.31     260,553,663.90
     损以“-”号填列)
         2.终止经营净利润(净亏
     损以“-”号填列)
       (二)按所有权归属分类                 266,205,641.31     260,553,663.90
         1.归属于母公司股东的                  73,367,650.09     124,528,680.69
     净利润(净亏损以“-”号填
     列)
         2.少数股东损益(净亏损               192,837,991.22     136,024,983.21
     以“-”号填列)
     六、其他综合收益的税后净额                -3,129,275.00      25,766,527.50
       归属母公司所有者的其他                  -1,221,043.10      18,036,569.25
     综合收益的税后净额
         (一)不能重分类进损益
     的其他综合收益
           1.重新计量设定受益
     计划变动额
           2.权益法下不能转损
     益的其他综合收益
           3.其他权益工具投资
     公允价值变动
           4.企业自身信用风险
     公允价值变动
         (二)将重分类进损益的                -1,221,043.10      18,036,569.25
     其他综合收益
           1.权益法下可转损益
     的其他综合收益
           2.其他债权投资公允
     价值变动
           3.可供出售金融资产
     公允价值变动损益
           4.金融资产重分类计
     入其他综合收益的金额
           5.持有至到期投资重
     分类为可供出售金融资产损
     益
           6.其他债权投资信用
     减值准备
           7.现金流量套期储备                  -1,221,043.10      18,036,569.25
     (现金流量套期损益的有效
     部分)
           8.外币财务报表折算
     差额
           9.其他
       归属于少数股东的其他综                  -1,908,231.90       7,729,958.25
     合收益的税后净额
     七、综合收益总额                         263,076,366.31     286,320,191.40
       归属于母公司所有者的综                  72,146,606.99     142,565,249.94
     合收益总额
       归属于少数股东的综合收                 190,929,759.32     143,754,941.46
     益总额
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/                           0.02               0.04
     股)
       (二)稀释每股收益(元/                           0.02               0.04
     股)
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被
    
    合并方实现的净利润为: 0元。
    
    法定代表人:宋鑫 主管会计工作负责人:李宏斌 会计机构负责人:王赫
    
    母公司利润表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                附注      2019年半年度      2018年半年度
     一、营业收入                            3,926,237,565.77  4,570,417,650.59
       减:营业成本                          3,914,568,407.90  4,562,686,659.92
           税金及附加                              132,721.95        132,721.95
           销售费用                                 68,301.89      4,486,538.70
           管理费用                             48,249,959.69     78,590,430.46
           研发费用
           财务费用                            -65,326,293.63    -78,546,229.36
           其中:利息费用                       77,785,354.72    209,951,507.98
                 利息收入                      151,303,925.12    375,055,949.83
       加:其他收益
           投资收益(损失以“-”              236,288,255.08    279,473,938.37
     号填列)
           其中:对联营企业和合                 31,115,953.62     29,672,503.35
     营企业的投资收益
                以摊余成本计量
     的金融资产终止确认收益(损
     失以“-”号填列)
           净敞口套期收益(损失
     以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损
     失以“-”号填列)
           信用减值损失(损失以                -28,586,184.06
     “-”号填列)
           资产减值损失(损失以                                 -18,214,642.84
     “-”号填列)
           资产处置收益(损失以
     “-”号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”                236,246,538.99    264,326,824.45
     号填列)
       加:营业外收入
       减:营业外支出                           13,760,010.00        636,000.00
     三、利润总额(亏损总额以“-”            222,486,528.99    263,690,824.45
     号填列)
         减:所得税费用                         -3,443,415.68     -3,425,682.37
     四、净利润(净亏损以“-”                225,929,944.67    267,116,506.82
     号填列)
       (一)持续经营净利润(净                225,929,944.67    267,116,506.82
     亏损以“-”号填列)
       (二)终止经营净利润(净
     亏损以“-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)不能重分类进损益的
     其他综合收益
         1.重新计量设定受益计划
     变动额
         2.权益法下不能转损益的
     其他综合收益
         3.其他权益工具投资公允
     价值变动
         4.企业自身信用风险公允
     价值变动
       (二)将重分类进损益的其
     他综合收益
         1.权益法下可转损益的其
     他综合收益
         2.其他债权投资公允价值
     变动
         3.可供出售金融资产公允
     价值变动损益
         4.金融资产重分类计入其
     他综合收益的金额
         5.持有至到期投资重分类
     为可供出售金融资产损益
         6.其他债权投资信用减值
     准备
         7.现金流量套期储备(现
     金流量套期损益的有效部分)
         8.外币财务报表折算差额
         9.其他
     六、综合收益总额                          225,929,944.67    267,116,506.82
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/
     股)
         (二)稀释每股收益(元/
     股)
    
    
    法定代表人:宋鑫 主管会计工作负责人:李宏斌 会计机构负责人:王赫
    
    合并现金流量表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               附注        2019年半年度       2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流
     量:
       销售商品、提供劳务收到              18,100,470,412.04  17,195,686,866.54
     的现金
       客户存款和同业存放款
     项净增加额
       向中央银行借款净增加
     额
       向其他金融机构拆入资
     金净增加额
       收到原保险合同保费取
     得的现金
       收到再保险业务现金净
     额
       保户储金及投资款净增
     加额
       收取利息、手续费及佣金
     的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现
     金净额
       收到的税费返还                                             3,137,195.49
       收到其他与经营活动有                   343,827,154.47     321,498,068.64
     关的现金
         经营活动现金流入小                18,444,297,566.51  17,520,322,130.67
     计
       购买商品、接受劳务支付              16,713,035,660.98  14,352,408,557.15
     的现金
       客户贷款及垫款净增加
     额
       存放中央银行和同业款
     项净增加额
       支付原保险合同赔付款
     项的现金
       为交易目的而持有的金
     融资产净增加额
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金
     的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工                   970,910,811.98   1,079,055,532.60
     支付的现金
       支付的各项税费                         467,821,369.24     536,834,117.81
       支付其他与经营活动有                   694,796,331.91     494,210,068.21
     关的现金
         经营活动现金流出小                18,846,564,174.11  16,462,508,275.77
     计
           经营活动产生的现                  -402,266,607.60   1,057,813,854.90
     金流量净额
     二、投资活动产生的现金流
     量:
       收回投资收到的现金                     625,749,816.22     364,294,499.21
       取得投资收益收到的现                   104,312,727.19          67,101.95
     金
       处置固定资产、无形资产                     578,974.00       1,462,337.00
     和其他长期资产收回的现
     金净额
       处置子公司及其他营业
     单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有
     关的现金
         投资活动现金流入小                   730,641,517.41     365,823,938.16
     计
       购建固定资产、无形资产                 670,494,731.96     645,005,541.25
     和其他长期资产支付的现
     金
       投资支付的现金                         538,119,499.06     165,323,066.70
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业
     单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有                    92,751,507.08         855,218.00
     关的现金
         投资活动现金流出小                 1,301,365,738.10     811,183,825.95
     计
           投资活动产生的现                  -570,724,220.69    -445,359,887.79
     金流量净额
     三、筹资活动产生的现金流
     量:
       吸收投资收到的现金                     330,000,000.00         585,000.00
       其中:子公司吸收少数股                 330,000,000.00         585,000.00
     东投资收到的现金
       取得借款收到的现金                   4,613,971,513.28   4,525,224,399.09
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有                   203,581,000.00   1,284,490,205.55
     关的现金
         筹资活动现金流入小                 5,147,552,513.28   5,810,299,604.64
     计
       偿还债务支付的现金                   3,158,729,070.01   5,706,986,712.14
       分配股利、利润或偿付利                 397,484,937.02     454,737,182.93
     息支付的现金
       其中:子公司支付给少数                 128,770,436.53     118,160,759.97
     股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有                 1,140,867,419.25     225,261,926.33
     关的现金
         筹资活动现金流出小                 4,697,081,426.28   6,386,985,821.40
     计
           筹资活动产生的现                   450,471,087.00    -576,686,216.76
     金流量净额
     四、汇率变动对现金及现金                  -3,882,118.84       3,365,469.84
     等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增                -526,401,860.13      39,133,220.19
     加额
       加:期初现金及现金等价               3,274,318,335.64   3,033,970,747.91
     物余额
     六、期末现金及现金等价物               2,747,916,475.51   3,073,103,968.10
     余额
    
    
    法定代表人:宋鑫 主管会计工作负责人:李宏斌 会计机构负责人:王赫
    
    母公司现金流量表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               附注        2019年半年度      2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流
     量:
       销售商品、提供劳务收到                3,858,750,587.00  4,399,505,182.76
     的现金
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有                    249,353,505.08  1,241,729,295.01
     关的现金
         经营活动现金流入小                  4,108,104,092.08  5,641,234,477.77
     计
       购买商品、接受劳务支付                3,684,335,562.31  4,686,605,512.44
     的现金
       支付给职工以及为职工                     18,348,143.07     41,907,235.06
     支付的现金
       支付的各项税费                            1,606,449.88     17,119,161.14
       支付其他与经营活动有                    792,179,539.21  1,286,124,732.97
     关的现金
         经营活动现金流出小                  4,496,469,694.47  6,031,756,641.61
     计
       经营活动产生的现金流                   -388,365,602.39   -390,522,163.84
     量净额
     二、投资活动产生的现金流
     量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现                    114,425,116.45     78,500,000.00
     金
       处置固定资产、无形资产
     和其他长期资产收回的现
     金净额
       处置子公司及其他营业
     单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有
     关的现金
         投资活动现金流入小                    114,425,116.45     78,500,000.00
     计
       购建固定资产、无形资产                      348,969.00        159,163.16
     和其他长期资产支付的现
     金
       投资支付的现金
       取得子公司及其他营业
     单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有
     关的现金
         投资活动现金流出小                        348,969.00        159,163.16
     计
           投资活动产生的现                    114,076,147.45     78,340,836.84
     金流量净额
     三、筹资活动产生的现金流
     量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                    1,147,263,500.00  2,102,481,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有
     关的现金
         筹资活动现金流入小                  1,147,263,500.00  2,102,481,000.00
     计
       偿还债务支付的现金                    1,076,260,000.00  2,094,734,500.00
       分配股利、利润或偿付利                   68,583,220.23     91,253,118.41
     息支付的现金
       支付其他与筹资活动有                      7,098,167.63      5,261,926.33
     关的现金
         筹资活动现金流出小                  1,151,941,387.86  2,191,249,544.74
     计
           筹资活动产生的现                     -4,677,887.86    -88,768,544.74
     金流量净额
     四、汇率变动对现金及现金
     等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增                 -278,967,342.80   -400,949,871.74
     加额
       加:期初现金及现金等价                  972,849,120.68  1,515,763,904.36
     物余额
     六、期末现金及现金等价物                  693,881,777.88  1,114,814,032.62
     余额
    
    
    法定代表人:宋鑫 主管会计工作负责人:李宏斌 会计机构负责人:王赫
    
    合并所有者权益变动表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2019年半年度
        归属于母公司所有者权益
                   项目    少数股东权益        所有者权益合计
                                        实收资本(或股                其他权益工具                                  减:库存                                                          一般风
                                                                                                   资本公积                     其他综合收益       专项储备          盈余公积                      未分配利润          其他             小计
                                              本)           优先股      永续债       其他                             股                                                             险准备
      一、上年期末余额                 3,451,137,189.00                                        4,199,489,292.51                 3,370,248.12    24,464,967.57    747,997,259.85                5,195,859,452.77                  13,622,318,409.82    5,702,783,136.07    19,325,101,545.89
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
      二、本年期初余额                 3,451,137,189.00                                        4,199,489,292.51                 3,370,248.12    24,464,967.57    747,997,259.85                5,195,859,452.77                  13,622,318,409.82    5,702,783,136.07    19,325,101,545.89
      三、本期增减变动金额(减少以                                                                                             -1,221,043.10    10,695,826.36                                       4,344,906.31                      13,819,689.57      173,722,939.97       187,542,629.54
      “-”号填列)
      (一)综合收益总额    -1,221,043.10                                                       73,367,650.09                      72,146,606.99      190,929,759.32       263,076,366.31
      (二)所有者投入和减少资本    170,000,000.00       170,000,000.00
      1.所有者投入的普通股    170,000,000.00       170,000,000.00
      2.其他权益工具持有者投入资本
      3.股份支付计入所有者权益的金
      额
      4.其他
      (三)利润分配    -69,022,743.78                     -69,022,743.78     -189,137,738.95      -258,160,482.73
      1.提取盈余公积
      2.提取一般风险准备
      3.对所有者(或股东)的分配    -69,022,743.78                     -69,022,743.78     -189,137,738.95      -258,160,482.73
      4.其他
      (四)所有者权益内部结转
      1.资本公积转增资本(或股本)
      2.盈余公积转增资本(或股本)
      3.盈余公积弥补亏损
      4.设定受益计划变动额结转留存
      收益
      5.其他综合收益结转留存收益
      6.其他
      (五)专项储备    10,695,826.36                                                                        10,695,826.36        1,930,919.60        12,626,745.96
      1.本期提取    73,345,756.45                                                                        73,345,756.45       30,798,907.56       104,144,664.01
      2.本期使用    62,649,930.09                                                                        62,649,930.09       28,867,987.96        91,517,918.05
      (六)其他
      四、本期期末余额                 3,451,137,189.00                                        4,199,489,292.51                 2,149,205.02    35,160,793.93    747,997,259.85                5,200,204,359.08                  13,636,138,099.39    5,876,506,076.04    19,512,644,175.43
        2018年半年度
        归属于母公司所有者权益
                   项目    少数股东权益        所有者权益合计
                                        实收资本(或股本)             其他权益工具                 资本公积        减:库存    其他综合收益        专项储备          盈余公积        一般风        未分配利润          其他              小计
    
    
    37 / 137
    
                                                             优先股     永续债      其他                             股                                                              险准备
      一、上年期末余额                  3,451,137,189.00                                       4,132,774,901.67                -16,859,771.25    38,943,502.89    700,918,926.27                5,148,995,766.56                  13,455,910,515.14    2,186,998,920.85    15,642,909,435.99
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
      二、本年期初余额                  3,451,137,189.00                                       4,132,774,901.67                -16,859,771.25    38,943,502.89    700,918,926.27                5,148,995,766.56                  13,455,910,515.14    2,186,998,920.85    15,642,909,435.99
      三、本期增减变动金额(减少以                                                                                             18,036,569.25    17,921,150.51                                     20,994,565.02                      56,952,284.78       -2,538,468.57        54,413,816.21
      “-”号填列)
      (一)综合收益总额    18,036,569.25                                                      124,528,680.69                     142,565,249.94      136,024,983.21       278,590,233.15
      (二)所有者投入和减少资本
      1.所有者投入的普通股
      2.其他权益工具持有者投入资本
      3.股份支付计入所有者权益的金
      额
      4.其他
      (三)利润分配    -103,534,115.67                    -103,534,115.67     -141,770,486.95      -245,304,602.62
      1.提取盈余公积
      2.提取一般风险准备
      3.对所有者(或股东)的分配    -103,534,115.67                    -103,534,115.67     -141,770,486.95      -245,304,602.62
      4.其他
      (四)所有者权益内部结转
      1.资本公积转增资本(或股本)
      2.盈余公积转增资本(或股本)
      3.盈余公积弥补亏损
      4.设定受益计划变动额结转留存
      收益
      5.其他综合收益结转留存收益
      6.其他
      (五)专项储备    17,921,150.51                                                                        17,921,150.51        3,207,035.17        21,128,185.68
      1.本期提取    79,788,312.99                                                                        79,788,312.99       17,333,558.64        97,121,871.63
      2.本期使用    61,867,162.48                                                                        61,867,162.48       14,126,523.47        75,993,685.95
      (六)其他
      四、本期期末余额                  3,451,137,189.00                                       4,132,774,901.67                  1,176,798.00    56,864,653.40    700,918,926.27                5,169,990,331.58                  13,512,862,799.92    2,184,460,452.28    15,697,323,252.20
    
    
    法定代表人:宋鑫 主管会计工作负责人:李宏斌 会计机构负责人:王赫
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2019年半年度
                         项目                                                                        其他权益工具
                                                      实收资本(或股本)                                                                            资本公积            减:库存股        其他综合收益      专项储备            盈余公积               未分配利润           所有者权益合计
                                                                                  优先股                永续债                 其他
      一、上年期末余额                                   3,451,137,189.00                                                                     4,543,840,150.97                                                                677,657,672.98       4,178,625,455.36      12,851,260,468.31
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
      二、本年期初余额                                   3,451,137,189.00                                                                     4,543,840,150.97                                                                677,657,672.98       4,178,625,455.36      12,851,260,468.31
      三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    156,907,200.89         156,907,200.89
      (一)综合收益总额    225,929,944.67         225,929,944.67
      (二)所有者投入和减少资本
      1.所有者投入的普通股
    
    
    38 / 137
    
      2.其他权益工具持有者投入资本
      3.股份支付计入所有者权益的金额
      4.其他
      (三)利润分配    -69,022,743.78         -69,022,743.78
      1.提取盈余公积
      2.对所有者(或股东)的分配    -69,022,743.78         -69,022,743.78
      3.其他
      (四)所有者权益内部结转
      1.资本公积转增资本(或股本)
      2.盈余公积转增资本(或股本)
      3.盈余公积弥补亏损
      4.设定受益计划变动额结转留存收益
      5.其他综合收益结转留存收益
      6.其他
      (五)专项储备
      1.本期提取
      2.本期使用
      (六)其他
      四、本期期末余额                                   3,451,137,189.00                                                                     4,543,840,150.97                                                                677,657,672.98       4,335,532,656.25      13,008,167,669.20
        2018年半年度
                         项目                                                                       其他权益工具
                                                     实收资本(或股本)                                                                            资本公积            减:库存股        其他综合收益       专项储备            盈余公积              未分配利润           所有者权益合计
                                                                                 优先股                永续债                 其他
      一、上年期末余额                                 3,451,137,189.00                                                                     4,543,840,150.97                                                                630,579,339.40       3,858,454,568.79      12,484,011,248.16
      加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
      二、本年期初余额                                 3,451,137,189.00                                                                     4,543,840,150.97                                                                630,579,339.40       3,858,454,568.79      12,484,011,248.16
      三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    163,582,391.15         163,582,391.15
      (一)综合收益总额    267,116,506.82         267,116,506.82
      (二)所有者投入和减少资本
      1.所有者投入的普通股
      2.其他权益工具持有者投入资本
      3.股份支付计入所有者权益的金额
      4.其他
      (三)利润分配    -103,534,115.67        -103,534,115.67
      1.提取盈余公积
      2.对所有者(或股东)的分配    -103,534,115.67        -103,534,115.67
      3.其他
      (四)所有者权益内部结转
      1.资本公积转增资本(或股本)
      2.盈余公积转增资本(或股本)
      3.盈余公积弥补亏损
      4.设定受益计划变动额结转留存收益
      5.其他综合收益结转留存收益
      6.其他
      (五)专项储备
      1.本期提取
      2.本期使用
      (六)其他
      四、本期期末余额                                 3,451,137,189.00                                                                     4,543,840,150.97                                                                630,579,339.40       4,022,036,959.94      12,647,593,639.31
    
    
    法定代表人:宋鑫 主管会计工作负责人:李宏斌 会计机构负责人:王赫
    
    39 / 137
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    中金黄金股份有限公司(以下简称本公司或公司)成立于2000年6月23日,系经国家经贸委国经贸企改[2000]563号文批准,由中国黄金集团公司(现更名为中国黄金集团有限公司,原中国黄金总公司,主发起人)、中信国安集团公司(现更名为中信国安集团有限公司;受让中信国安黄金有限责任公司股权)、河南豫光金铅集团有限责任公司、西藏自治区矿业开发总公司、山东莱州黄金(集团)有限公司、天津天保控股有限公司和天津市宝银号贵金属有限公司共七家发起人共同发起设立的股份公司。本公司总部位于北京市东城区柳荫公园南街1号,本公司及子公司(统称“本公司”)主要从事黄金采选、冶炼、销售。本公司主要生产黄金产品,属于金矿采选行业。
    
    2003年8月公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]71号”文核准向社会公众发行人民币普通股10,000.00万股,并于2003年8月14日在上海证券交易所挂牌交易。本公司股票简称“中金黄金”,股票代码600489。
    
    本公司设立时中国黄金集团有限公司投入的经营性净资产以1999年6月30日为评估基准日,由北京兴业会计师事务所有限公司评估,出具了兴会评报字(1999)第221号评估报告,并经财政部财评字[2000]92号文批复确认,主发起人中国黄金集团有限公司将其所属经评估确认的原陕西东桐峪金矿、河北峪耳崖金矿、河南中原黄金冶炼厂的经营性资产、负债和拥有的山西大同黄金矿业有限责任公司40.00%的股权共计22,312.68万元以及现金2,000.00万元投入到本公司,按65.54%折为国家股159,353,900.00股。其他六家发起人投入现金3,150.00万元,按65.54%折为法人股
    
    20,646,100.00股,其中:中信国安集团公司投入现金2,000.00万元,折合国有法人股
    
    13,108,700.00股,占总股本的7.29%;河南豫光金铅集团有限责任公司投入现金500.00万元,折
    
    合国有法人股3,277,200.00股,占总股本的1.82%;西藏自治区矿业开发总公司投入现金350.00
    
    万元,折合国有法人股2,294,000.00股,占总股本的1.28%;山东莱州黄金(集团)有限公司、天
    
    津天保控股有限公司分别投入现金100.00万元,各折合国有法人股655,400.00股,各占总股本的
    
    0.36%;天津市宝银号贵金属有限公司投入现金100.00万元,折合法人股655,400.00股,占总股本
    
    的0.36%。上述出资已经武汉众环会计师事务所有限责任公司审验,并出具了武众会(2000)245
    
    号《验资报告》。
    
    2003年公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]71号”文核准,向社会公众发行人民币普通股10,000.00万股。公司已于2003年7月30日以每股发行价格人民币4.05元,公开发行了每股面值1.00元的社会公众股10,000.00万股。此次增资经武汉众环会计师事务所有限责任公司以武众会(2003)453号《验资报告》审验。
    
    2006年5月,经国资委国资产权[2006]570号文件批复,公司发起人股东西藏自治区矿业开发总公司将其持有本公司的2,294,000.00股转让给西藏公路工程总公司。
    
    2006年5月29日,本公司召开股权分置改革相关股东会议,会议以现场投票、网络投票等表决方式审议通过了公司的股权分置改革方案。方案主要内容为:“方案实施股权登记日在册的流通股股东每持有10.00股流通股将获得公司非流通股股东支付的2.80股股票对价,方案实施后公司所有非流通股股东所持有的公司股份即获得上市流通权”。股权分置改革方案实施日期为2006年6月14日,非流通股股东为获取上市流通权向流通股股东支付对价股份数量为28,000,000.00股。2007年6月14日,有限售条件的流通股17,434,485.00股上市流通。
    
    2007年8月26日本公司与控股股东中国黄金集团有限公司签署了《以资产认购非公开发行股票协议》,中国黄金集团有限公司以其持有的陕西太白黄金矿业有限责任公司77.20%的股权、内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司82.00%的股权、河南金源黄金矿业有限责任公司51.00%的股权、湖北鸡笼山黄金矿业有限公司55.00%的股权、广西凤山天承黄金矿业有限责任公司100.00%的股权和拥有的全资企业辽宁五龙黄金矿业有限责任公司、辽宁中金黄金有限责任公司、辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司、黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司100.00%的权益(统称:目标资产)作价认购公司本次发行的部分股份,根据目标资产公允价值和中国黄金集团有限公司的认购价格(人民币36.96元/股),本公司向中国黄金集团有限公司非公开发行的人民币普通股为53,725,325.00股。本公司已于2008年2月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次发行股票的登记手续。
    
    2008年2月27日,本公司向八家特定投资者非公开发行25,641,025.00股人民币普通股(A股),发行价格为78.00元/股,募集资金净额为1,915,446,098.00元。公司已于2008年2月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股票的登记及股票限售手续。本公司增资后的股本为人民币359,366,350.00元,中国黄金集团有限公司持有本公司188,290,840.00股,持股比例为52.40%。
    
    根据2009年5月19日股东大会通过的2008年度利润分配议案,本公司以359,366,350.00股为基数,向全体股东每10.00股转增12.00股,转增后的股本为790,605,970.00股,股本变更为
    
    790,605,970.00元。
    
    根据2010年5月18日股东大会通过的2009年度利润分配议案,本公司以790,605,970.00股为基数,向全体股东每10.00股转增8.00股,转增后的股本为1,423,090,746.00股,股本变更为
    
    1,423,090,746.00元。
    
    根据2011年4月15日股东大会通过的2010年度利润分配方案,本公司以1,423,090,746.00股为基数,向全体股东每10.00股转增3股,转增后的股本为1,850,017,970.00股,股本变更为
    
    1,850,017,970.00元;根据本公司2011年第一次临时股东大会决议,并经国务院国有资产监督管
    
    理委员会《关于核准中金黄金股份有限公司非公开发行股票的批复》及中国证券监督管理委员会
    
    “证监许可[2011]1181号”文批复,2011年8月8日,本公司向特定投资者非公开发行人民币普通
    
    股(A股)112,134,561.00股,每股面值1.00元,股本变更为1,962,152,531.00元。
    
    根据2012年6月26日股东大会通过的2011年度利润分配议案,本公司以1,962,152,531.00股为基数,向全体股东每10.00股转增5股,转增后的股本为2,943,228,797.00股,股本变更为
    
    2,943,228,797.00元。
    
    2015年7月15日,中国黄金集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持公司股份285,400.00股,约占公司总股本的0.0097%。本次增持前,中国黄金集团有限公司持有公司的股份数量为1,471,888,685.00股,约占公司总股本的50.01%。本次增持后,中国黄金集团有限公司持有公司的股份数量为1,472,174,085.00股,约占公司总股本的50.02%。
    
    2016年5月3日,经证监会证监许可[2016]820号文核准,公司于5月20日完成向全体股东配售A股股份的发行工作,按照每股6.22元人民币的价格每10股配售1.8股,实际募集资金总额
    
    3,159,190,198.24元,扣除承销及保荐费用、发行登记费以及律师、会计师费用等其他交易费用
    
    后的实际募集资金净额为3,099,257,769.13元,上述资金于5月24日到位,业经瑞华会计师事务所
    
    (特殊普通合伙)验证并出具瑞华验字[2016]01500012号验资报告。本次配股实际配股
    
    507,908,392.00股,公司于5月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股票
    
    的登记手续。配股后总股本变为3,451,137,189.00股,中国黄金集团有限公司持有公司的股份数
    
    量为1,737,165,420.00股,约占公司总股本的50.34%。
    
    截至2019年6月30日,中国黄金集团有限公司持有本公司1,737,165,420.00股,约占公司总股本的50.34%。
    
    截至2019年6月30日,本公司注册资本:人民币3,451,137,189.00元;社会信用统一代码为:911100007229830372;经营范围:黄金、有色金属的地质勘查、采选、冶炼的投资与管理;黄金生产的副产品加工、销售;黄金生产所需原材料、燃料、设备的仓储、销售;黄金生产技术的研究开发、咨询服务;高纯度黄金制品的生产、加工、批发;进出口业务;商品展销。注册地址:北京市东城区柳荫公园南街1号5-7层;法定代表人:宋鑫。
    
    本公司下设董秘事务部、人力资源部、企业管理部、战略投资部、资产财务部、地质资源部、生产运营部、健康安全环保部、信息管理部、审计和法律事务部、纪检监察部、党群工作部等部门;拥有30家二级控股或全资子公司,分别为甘肃省天水李子金矿有限公司、湖北三鑫金铜股份有限公司、山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司、苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司、潼关中金黄金矿业有限责任公司、潼关中金冶炼有限责任公司、陕西太白黄金矿业有限责任公司、内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司、河南金源黄金矿业有限责任公司、湖北鸡笼山黄金矿业有限公司、广西凤山天承黄金矿业有限责任公司、辽宁中金黄金有限责任公司、辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司、黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司、陕西久盛矿业投资管理有限公司、河北中金黄金矿业有限责任公司、河南中原黄金冶炼厂有限责任公司、河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司、中金嵩县嵩原黄金冶炼有限责任公司、中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司、嵩县前河矿业有限责任公司、河南秦岭黄金矿业有限责任公司、河北金厂峪矿业有限责任公司、河北中金黄金有限公司、嵩县金牛有限责任公司、河北东梁黄金矿业有限责任公司、河南金渠黄金股份有限公司、托里县金福黄金矿业有限责任公司、中国黄金集团江西金山矿业有限公司、凌源日兴矿业有限公司。本公司的母公司和最终母公司为经国务院批准设立的中国黄金集团有限公司。
    
    本财务报表业经本公司董事会于2019年8月19日决议批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,本公司本期新设三级子公司一家,为烟台平泰安全技术服务有限公司。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    本公司及各子公司主要从事金铜矿采选、冶炼经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注“重大会计判断和估计”。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    
    2. 会计期间
    
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4. 记账本位币
    
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    (1)同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    (2)非同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    
    (2)合并财务报表编制的方法
    
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注“长期股权投资”或本附注“金融工具”。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    (1)外币交易的折算方法
    
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    
    (3)外币财务报表的折算方法
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    10. 金融工具
    
    √适用□不适用
    
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    (1)金融资产的分类、确认和计量
    
    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
    
    ①以摊余成本计量的金融资产
    
    本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    
    本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
    
    此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
    
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
    
    (2)金融负债的分类、确认和计量
    
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
    
    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
    
    ②其他金融负债
    
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    
    (4)金融负债的终止确认
    
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
    
    金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (5)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    (6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
    
    (7)权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
    
    本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
    
    (8)金融资产减值
    
    本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
    
    ①减值准备的确认方法
    
    本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
    
    信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    
    预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
    
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
    
    ②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
    
    如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
    
    ③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
    
    本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
    
    除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
    
    ④金融资产减值的会计处理方法
    
    期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
    
    ⑤各类金融资产信用损失的确定方法
    
    a应收票据
    
    本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
    项 目 确定组合的依据
    
    银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
    
    商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分,与“应收账款”组合划分相同
    
    b应收账款
    
    对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    
    对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    
    除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
    项 目 确定组合的依据
    
    账龄组合 账龄
    
    其他组合 无收回风险
    
    c其他应收款
    
    本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基
    
    于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
    项 目 确定组合的依据
    
    账龄组合 账龄
    
    其他组合 无收回风险
    
    d债权投资
    
    债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
    
    e其他债权投资
    
    其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
    
    f长期应收款(包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外)
    
    本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
    
    11. 应收票据
    
    应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    详见附注“金融工具”
    
    12. 应收账款
    
    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    详见附注“金融工具”
    
    13. 应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    14. 其他应收款
    
    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    详见附注“金融工具”
    
    15. 存货
    
    √适用□不适用
    
    (1)存货的分类
    
    存货主要包括原材料、在产品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品及其他等。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法
    
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。本公司部分子公司原材料中的一般材料取得时以计划成本核算,对存货的计划成本和实际成本之间的差异,通过成本差异科目核算,并按期结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。其他存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
    
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。16. 持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
    
    售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待
    
    售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据
    
    处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
    
    账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
    
    待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    
    17. 债权投资
    
    债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    18. 其他债权投资
    
    其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    19. 长期应收款
    
    长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    20. 长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注“金融工具”。
    
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (1)投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    
    ①成本法核算的长期股权投资
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    ②权益法核算的长期股权投资
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    
    ③收购少数股权
    
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ④处置长期股权投资
    
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    21. 投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
    
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    
    22. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及建筑物    年限平均法       5-40            3-5             2.38-19.40
     机器设备        年限平均法       7-20            3-5             4.75-13.86
     运输工具        年限平均法       5-12            3-5             7.92-19.40
     其他            年限平均法       3-9             3-5             10.56-32.33
    
    
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    其他说明:与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    
    23. 在建工程
    
    √适用□不适用
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。24. 借款费用
    
    √适用□不适用
    
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    
    25. 生物资产
    
    □适用√不适用
    
    26. 油气资产
    
    □适用√不适用
    
    27. 使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    28. 无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    
    本公司对无形资产中的矿权自资源开采之日起采用产量法或年限平均法摊销;使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均或产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。29. 长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。30. 长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括探矿费、征地费、露天剥离费用、耕地占用税及其他等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
    
    31. 职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
    
    32. 预计负债
    
    √适用□不适用
    
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    (1)亏损合同
    
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    
    (2)重组义务
    
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
    
    33. 租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    34. 股份支付
    
    □适用√不适用
    
    35. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    36. 收入
    
    √适用□不适用
    
    (1)商品销售收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    
    (2)提供劳务收入
    
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    
    (3)使用费收入
    
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    
    (4)利息收入
    
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。37. 政府补助
    
    √适用□不适用
    
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    38. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    (1)当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    (3)所得税费用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    (4)所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    39. 租赁
    
    (1).经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(2).融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司作为承租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    本公司作为出租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    40. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    (1)安全生产费用
    
    本公司根据财政部国家安全生产监督管理总局于2012年2月14日公布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号),对矿山、冶炼以及勘探企业提取安全费用。
    
    按照规定提取的安全生产费用,当计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产费用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    
    (2)套期会计
    
    为规避某些风险,本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期,本公司作为现金流量套期处理。
    
    本公司在套期开始时,正式指定套期工具与被套期项目,并准备关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。此外,在套期开始及之后,本公司会持续地对套期有效性进行评估。
    
    ①公允价值套期
    
    被指定为公允价值套期且符合条件的套期工具,其产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得和损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。如果被套期项目是以公允价值计量的,则被套期项目因被套期风险形成的利得或损失,无需调整被套期项目的账面价值,相关利得和损失计入当期损益或者其他综合收益。
    
    当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时,终止运用套期会计。
    
    ②现金流量套期
    
    被指定为现金流量套期且符合条件的套期工具,其产生的利得或损失中属于套期有效的部分作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效套期部分计入当期损益。
    
    如果预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,本公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。除此之外的现金流量套期,公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。
    
    如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
    
    当本公司对现金流量套期终止运用套期会计时,已计入其他综合收益的累计现金流量套期储备,在未来现金流量预期仍会发生时予以保留,在未来现金流量预期不再发生时,从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    
    ③境外经营净投资套期
    
    境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中,属于套期有效的部分确认为其他综合收益,套期无效部分的利得或损失则计入当期损益。
    
    已计入其他综合收益的利得和损失,在处置境外经营时,自其他综合收益转出,计入当期损益。
    
    41. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1).重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
        备注(受重
                                      会计政策变更的内容和原因                                      审批程序     要影响的报
        表项目名称
        和金额)
         财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年        经本公司第六
     修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会      届董事会第十
     〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于       七次会议于
     2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14       2019年4月25
     号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具       日决议通过,
     准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具   本公司于2019
     准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认   年1月1日起
     时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:按摊余成本计量、 开始执行前述
     按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中,对于按公   新金融工具准
     允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合   则。
     收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
         在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值
     计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备
     并确认信用减值损失。
         本公司追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量(含减值)涉及前期比较财务报表数据与新金
     融工具准则不一致的,本公司选择不进行重述。因此,对于首次执行该准则的累积影响数,本公司调整
     2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额,2018、2017年度的财务报表未
     予重述。
         执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下:
         ——本公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其
     变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资。
         ——本公司持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等,其收益取决于标的资
     产的收益率,原分类为可供出售金融资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础
     的利息的支付,本公司在2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
     的金融资产,列报为交易性金融资产。
         ——本公司持有的部分可供出售债务工具,其在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本
     金金额为基础的利息的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以
     出售该金融资产为目标,本公司在2019年1月1日及以后将其从可供出售金融资产重分类至其他债权
     投资。
         ——本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现,既以收取合同现金流量又以出售金
     融资产为目标,因此,本公司在2019年1月1日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其
     变动计入其他综合收益金融资产类别,列报为应收款项融资。
         ——本公司在日常资金管理中将部分特定客户的应收款项通过无追索权保理进行出售,针对该部分
     特定客户的应收款项,既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标,因此,本公司在2019年1月
     1日及以后将该等特定客户的应收款项重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类
     别,列报为其他债权投资或应收款项融资。
    
    
    其他说明:
    
    A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表
    
    a、对合并财务报表的影响
    
    2018年12月31日(变更前) 2019年1月1日(变更后)项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值货币资金 摊余成本 3,640,715,622.66 货币资金 摊余成本 3,640,715,622.66应收票据 摊余成本 272,740,053.92 应收票据 摊余成本 272,740,053.92应收账款 摊余成本 77,819,263.31 应收账款 摊余成本 77,819,263.31其他应收款 摊余成本 589,045,183.21 其他应收款 摊余成本 589,045,183.21
    
    以公允价值计
    
    可供出售金融资产 以成本计量 144,656,655.40 其他权益工具 量且其变动计 144,656,655.40
    
    (权益工具) 投资 入其他综合收
    
    益
    
    以公允价值计量且 以公允价值 以公允价值计
    
    其变动计入当期损 计量且其变 2,749,236,000.00 交易性金融负 量且其变动计 2,749,236,000.00
    
    益的金融负债 动计入当期 债 入当期损益
    
    损益
    
    长期应付款 摊余成本 200,416,137.18 长期应付款 摊余成本 200,416,137.18
    
    b、对公司财务报表的影响
    
    2018年12月31日(变更前) 2019年1月1日(变更后)项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值货币资金 摊余成本 976,245,420.68 货币资金 摊余成本 976,245,420.68
    
    应收账款 摊余成本 5,640,000.00 应收账款 摊余成本 5,640,000.00
    
    其他应收款 摊余成本 7,465,832,824.30 其他应收款 摊余成本 7,465,832,824.30
    
    可供出售金融资 以成本计量(权 其他权益工 以公允价值计量且
    
    产 益工具) 127,306,655.40 具投资 其变动计入其他综 127,306,655.40
    
    合收益
    
    以公允价值计量 以公允价值计 以公允价值计量且
    
    且其变动计入当 量且其变动计 交易性金融 其变动计入当期损
    
    期损益的金融负 入当期损益 327,290,000.00 负债 益 327,290,000.00
    
    债
    
    B、首次执行日,原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表
    
    a、对合并报表的影响
    
    项目 2018年12月31日 重分类 重新计 2019年1月1日
    
    (变更前) 量 (变更后)
    
    摊余成本:
    
    应收票据 272,740,053.92
    
    减:转出至应收款项融资
    
    重新计量:预计信用损失准备
    
    按新金融工具准则列示的余额 272,740,053.92
    
    应收账款 77,819,263.31
    
    减:转出至应收款项融资
    
    重新计量:预计信用损失准备
    
    按新金融工具准则列示的余额 77,819,263.31
    
    其他应收款 589,045,183.21
    
    项目 2018年12月31日 重分类 重新计 2019年1月1日
    
    (变更前) 量 (变更后)
    
    重新计量:预计信用损失准备
    
    按新金融工具准则列示的余额 589,045,183.21
    
    可供出售金融资产(原准则) 144,656,655.40
    
    减:转出至其他权益工具投资 -144,656,655.40
    
    按新金融工具准则列示的余额
    
    其他权益工具投资 ——
    
    加:自可供出售金融资产(原准则) 144,656,655.40
    
    转入
    
    重新计量:按公允价值重新计量
    
    按新金融工具准则列示的余额 144,656,655.40
    
    以公允价值计量且其变动计入当期 2,749,236,000.00
    
    损益的金融负债(原准则)
    
    减:转入交易性金融负债 -2,749,236,000.00
    
    按新金融工具准则列示的余额
    
    交易性金融负债
    
    加:自以公允价值计量且其变动计入 2,749,236,000.00
    
    当期损益的金融负债(原准则)转入
    
    按新金融工具准则列示的余额 2,749,236,000.00
    
    b、对公司财务报表的影响
    
    项目 2018年12月31日 重分类 重新计 2019年1月1日(变
    
    (变更前) 量 更后)
    
    摊余成本:
    
    应收账款 5,640,000.00
    
    减:转出至应收款项融资
    
    重新计量:预计信用损失准备
    
    按新金融工具准则列示的余额 5,640,000.00
    
    其他应收款 7,465,832,824.30
    
    重新计量:预计信用损失准备
    
    按新金融工具准则列示的余额 7,465,832,824.30
    
    可供出售金融资产(原准则) 127,306,655.40
    
    减:转出至其他权益工具投资 -127,306,655.40
    
    按新金融工具准则列示的余额
    
    其他权益工具投资 ——
    
    加:自可供出售金融资产(原准则)转 127,306,655.40
    
    入
    
    重新计量:按公允价值重新计量
    
    按新金融工具准则列示的余额 127,306,655.40
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损 327,290,000.00
    
    益的金融负债(原准则)
    
    减:转入交易性金融负债 -327,290,000.00
    
    按新金融工具准则列示的余额
    
    交易性金融负债
    
    加:自以公允价值计量且其变动计入当 327,290,000.00
    
    期损益的金融负债(原准则)转入
    
    按新金融工具准则列示的余额 327,290,000.00
    
    C、首次执行日,金融资产减值准备调节表
    
    a、对合并报表的影响
    
    计量类别 2018年12月31日(变更前) 重分类 重新计量 2019年1月1日(变更
    
    后)
    
    摊余成本:
    
    应收账款减值准备 44,170,590.67 44,170,590.67
    
    其他应收款减值准备 318,806,830.67 318,806,830.67
    
    b、对公司财务报表的影响
    
    计量类别 2018年12月31日(变 重分类 重新计量 2019年1月1日(变更后)
    
    更前)
    
    摊余成本:
    
    应收账款减值准备 360,000.00 360,000.00
    
    其他应收款减值准备 464,730,366.72 464,730,366.72
    
    D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响
    
    项目 合并未分配利润 合并盈余公积 合并其他综合收益
    
    2018年12月31日 5,195,859,452.77 747,997,259.85 3,370,248.12
    
    1、将可供出售金融资产重分类
    
    为其他权益工具投资并重新计
    
    量
    
    2、应收款项减值的重新计量
    
    2019年1月1日 5,195,859,452.77 747,997,259.85 3,370,248.12
    
    (2).重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    (3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    
    目情况√适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                  2018年12月31日        2019年1月1日              调整数
     流动资产:
       货币资金                             3,640,715,622.66    3,640,715,622.66                      0
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                               272,740,053.92      272,740,053.92                      0
       应收账款                                77,819,263.31       77,819,263.31                      0
       应收款项融资
       预付款项                               781,257,019.36      781,257,019.36                      0
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                             589,045,183.21      589,045,183.21                      0
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                                 9,705,029,674.75    9,705,029,674.75                      0
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                            79,269,298.93       79,269,298.93                      0
         流动资产合计                      15,145,876,116.14   15,145,876,116.14                      0
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       可供出售金融资产                       144,656,655.40                            -144,656,655.40
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                           808,316,700.48      808,316,700.48                      0
       其他权益工具投资                                           144,656,655.40         144,656,655.40
       其他非流动金融资产
       投资性房地产                            30,271,336.70       30,271,336.70                      0
       固定资产                            12,845,788,095.94   12,845,788,095.94                      0
       在建工程                             1,914,101,671.30    1,914,101,671.30                      0
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                             3,832,081,372.83    3,832,081,372.83                      0
       开发支出
       商誉                                   721,153,545.52      721,153,545.52                      0
       长期待摊费用                         1,701,646,429.31    1,701,646,429.31                      0
       递延所得税资产                         446,848,964.81      446,848,964.81                      0
       其他非流动资产                         461,801,904.00      461,801,904.00                      0
         非流动资产合计                    22,906,666,676.29   22,906,666,676.29                      0
           资产总计                        38,052,542,792.43   38,052,542,792.43                      0
     流动负债:
       短期借款                             6,762,853,141.04    6,762,853,141.04                      0
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债                                           2,749,236,000.00       2,749,236,000.00
       以公允价值计量且其变动计入当期       2,749,236,000.00                          -2,749,236,000.00
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                               219,456,048.15      219,456,048.15                      0
       应付账款                             1,652,402,530.76    1,652,402,530.76                      0
       预收款项                               307,803,426.99      307,803,426.99                      0
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                           265,370,687.25      265,370,687.25                      0
       应交税费                               265,523,704.97      265,523,704.97                      0
       其他应付款                           1,077,418,318.99    1,077,418,318.99                      0
       其中:应付利息                          17,589,633.37       17,589,633.37                      0
             应付股利                          47,136,155.51       47,136,155.51                      0
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债               1,251,245,996.08    1,251,245,996.08                      0
       其他流动负债                             2,878,521.13        2,878,521.13                      0
         流动负债合计                      14,554,188,375.36   14,554,188,375.36                      0
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款                             3,070,369,658.74    3,070,369,658.74                      0
       应付债券
       其中:优先股
               永续债
       租赁负债
       长期应付款                             200,416,137.18      200,416,137.18                      0
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                               225,391,151.23      225,391,151.23                      0
       递延所得税负债                         677,075,924.03      677,075,924.03                      0
       其他非流动负债                                                                                 0
         非流动负债合计                     4,173,252,871.18    4,173,252,871.18                      0
           负债合计                        18,727,441,246.54   18,727,441,246.54                      0
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                   3,451,137,189.00    3,451,137,189.00                      0
       其他权益工具
       其中:优先股
               永续债
       资本公积                             4,199,489,292.51    4,199,489,292.51                      0
       减:库存股
       其他综合收益                             3,370,248.12        3,370,248.12                      0
       专项储备                                24,464,967.57       24,464,967.57                      0
       盈余公积                               747,997,259.85      747,997,259.85                      0
       一般风险准备
       未分配利润                           5,195,859,452.77    5,195,859,452.77                      0
       归属于母公司所有者权益(或股东权    13,622,318,409.82   13,622,318,409.82                      0
     益)合计
       少数股东权益                         5,702,783,136.07    5,702,783,136.07                      0
         所有者权益(或股东权益)合计      19,325,101,545.89   19,325,101,545.89                      0
           负债和所有者权益(或股东权      38,052,542,792.43   38,052,542,792.43                      0
     益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    根据新金融工具准则规定,公司将可供出售金融资产调整为其他权益工具投资核算,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债调整为交易性金融负债核算。
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  2018年12月31日        2019年1月1日              调整数
     流动资产:
       货币资金                              976,245,420.68      976,245,420.68                       0
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                                5,640,000.00        5,640,000.00                       0
       应收款项融资
       预付款项                                3,358,302.58        3,358,302.58                       0
       其他应收款                          7,465,832,824.30    7,465,832,824.30                       0
       其中:应收利息
             应收股利                        185,189,932.39      185,189,932.39                       0
       存货
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                            6,659,138.91        6,659,138.91                       0
         流动资产合计                      8,457,735,686.47    8,457,735,686.47                       0
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产                      127,306,655.40                             -127,306,655.40
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                        9,095,230,014.17    9,095,230,014.17                       0
       其他权益工具投资                                           127,306,655.40          127,306,655.40
       其他非流动金融资产
       投资性房地产
       固定资产                               22,495,413.41       22,495,413.41                       0
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产                                  500,000.00          500,000.00                       0
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                        118,228,932.01      118,228,932.01                       0
       其他非流动资产
         非流动资产合计                    9,363,761,014.99    9,363,761,014.99                       0
           资产总计                       17,821,496,701.46   17,821,496,701.46                       0
     流动负债:
       短期借款                            2,604,700,000.00    2,604,700,000.00                       0
       交易性金融负债                                             327,290,000.00          327,290,000.00
       以公允价值计量且其变动计入当          327,290,000.00                             -327,290,000.00
     期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                              818,868,919.53      818,868,919.53                       0
       预收款项                                   13,327.13           13,327.13                       0
       应付职工薪酬                           11,239,854.06       11,239,854.06                       0
       应交税费                                1,739,318.47        1,739,318.47                       0
       其他应付款                             44,384,813.96       44,384,813.96                       0
       其中:应付利息
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                644,000,000.00      644,000,000.00                       0
       其他流动负债
         流动负债合计                      4,452,236,233.15    4,452,236,233.15                       0
     非流动负债:
       长期借款                              518,000,000.00      518,000,000.00                       0
       应付债券
       其中:优先股
               永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                      518,000,000.00      518,000,000.00                       0
           负债合计                        4,970,236,233.15    4,970,236,233.15                       0
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                  3,451,137,189.00    3,451,137,189.00                       0
       其他权益工具
       其中:优先股
               永续债
       资本公积                            4,543,840,150.97    4,543,840,150.97                       0
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                              677,657,672.98      677,657,672.98                       0
       未分配利润                          4,178,625,455.36    4,178,625,455.36                       0
         所有者权益(或股东权益)合计     12,851,260,468.31   12,851,260,468.31                       0
           负债和所有者权益(或股东权     17,821,496,701.46   17,821,496,701.46                       0
     益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    根据新金融工具准则规定,公司将可供出售金融资产调整为其他权益工具投资核算,将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债调整为交易性金融负债核算。
    
    (4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
    
    √适用□不适用
    
    2017年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”)。本公司自2019年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理,根据衔接规定,首日执行新准则与现行准则的差异根据发生业务的实际情况追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
    
    42. 其他
    
    √适用□不适用
    
    重大会计判断和估计
    
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    
    (1)租赁的归类
    
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    
    (2)金融资产减值
    
    本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
    
    (3)存货跌价准备
    
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    
    (4)金融工具公允价值
    
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
    
    (5)长期资产减值准备
    
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    
    (6)折旧和摊销
    
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    
    (7)递延所得税资产
    
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    
    (8)所得税
    
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    
    (9)内部退养福利及补充退休福利
    
    本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
    
    (10)预计负债
    
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    
    其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
    
    (11)无形资产——采矿权及探矿权
    
    本公司对取得的采矿权及探矿权按成本进行初始计量,并自资源开采之日起开始摊销。对于本公司通过收购取得的采矿权及探矿权,本公司主要是以相关专业评估机构对该矿权的评估价值为基础确定收购价格,但是,本公司管理层认为所拥有的采矿权及探矿权的可收回金额的估计存在以下不确定性:①采矿权及探矿权对应的资源储量与品位存在不确定性:本公司系资源类企业,主要矿产资源埋藏于地下,矿产赋存状况比较复杂,矿体形态、产状、矿石组分、品位存在多变性,已探明矿山储量与品位一般根据估计得来,一般情况下,这种基于探测和测算的探明矿山储量与品位的判断不可能非常精确,最终结果与目前的估计可能存在差异。②黄金、铜、铁精矿等资源类产品的未来销售价格存在不确定性:本公司作为资源类企业,产品包括黄金、铜、铁精矿等,该等资源类产品销售价格在未来具有不确定性,将导致本公司拥有的采矿权及探矿权对应的资源储量的可收回金额存在不确定性,最终结果与目前估计可能存在差异。尽管管理层认为已采用了合理假设,但假设条件的变化仍将影响本公司无形资产——采矿权及探矿权余额。
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
              税种                          计税依据                    税率
     增值税                 应税收入按3%、6%、9%、10%、11%、13%、16%、17%
                                的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税
                                额后的差额计缴增值税。
     消费税
     营业税
     城市维护建设税         按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。
     企业所得税             按应纳税所得额的15%、25%计缴
     资源税                 按销售额的2.50%-4.60%计缴
    
    
    本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物,于2019年1~3月期间的适用税率为16%/10%,根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、国家
    
    税务总局、海关总署公告[2019]39号)规定,自2019年4月1日起,适用税率调整为13%/9%。
    
    同时,本公司作为生产、生活性服务业纳税人,自2019年4月1日至2021年12月31日,可按
    
    照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                                纳税主体名称                                    所得税税率(%)
     潼关中金冶炼有限责任公司                                                                        15
     陕西太白黄金矿业有限责任公司                                                                    15
     陕西略阳铧厂沟金矿有限公司                                                                      15
     陕西鑫元科工贸股份有限公司                                                                      15
     辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司                                                                  15
     江西三和金业有限公司                                                                            15
     内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司                                                              15
     湖北三鑫金铜股份有限公司                                                                        15
     中国黄金集团江西金山矿业有限公司                                                                15
     苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司                                                                  15
     河南中原黄金冶炼厂有限责任公司                                                                  15
     凌源日兴矿业有限公司                                                                            15
     西藏中金黄金冶炼有限公司                                                                        15
     河北东梁黄金矿业有限责任公司                                                                    15
     河南金源黄金矿业有限责任公司                                                                    15
     河北金厂峪矿业有限责任公司                                                                      15
     辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司                                                                  15
     中国黄金集团石湖矿业有限公司                                                                    15
     河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司                                                                  15
     陕西鑫元科工贸股份有限公司                                                                      15
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用□不适用
    
    (1)财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税[2011]58号),自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。本公司二级子公司潼关中金冶炼有限责任公司、陕西太白黄金矿业有限责任公司以及三级子公司陕西略阳铧厂沟金矿有限公司、陕西鑫元科工贸股份有限公司、符合《西部地区鼓励类产业目录》中《产业结构调整指导目录(2011年本)(修正)》(国家发展改革委令2013年第21号)中的鼓励类产业。根据该政策每年向当地税务机关进行所得税优惠备案,享受15%的所得税税率。
    
    (2)本公司三级子公司辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司于2016年10月11日取得高新技术企业证书,证书编号GR201621000121。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (3)本公司三级子公司江西三和金业有限公司于2018年8月13日取得高新技术企业证书,证书编号GR201836000066。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (4)本公司二级子公司内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司于2017年11月09日取得高新技术企业证书,证书编号GR201715000111。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (5)本公司二级子公司湖北三鑫金铜股份有限公司于2017年12月28日取得高新技术企业证书,证书编号:GR201742000675。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (6)本公司二级子公司苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司于2017年12月11日取得高新技术企业证书,证书编号GR201715000169。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (7)本公司二级子公司中国黄金集团江西金山矿业有限公司于2017年被认定为高新企业,并取得高新技术企业证书,证书编号GR201736000297。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (8)本公司二级子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司于2018年11月29日被认定为高新企业,并取得高新技术企业证书,证书编号GR201841001016。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (9)本公司二级子公司凌源日兴矿业有限公司于2018年10月12日,被认定为高新企业,并取得高新技术企业证书,证书编号GR201821000409。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (10)根据《西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)》中税收政策规定,企业符合“吸纳西藏常住人口就业人数达到企业职工总数70%(含本数)以上的企业”,自2018年1月1日至2021年12月31日,免征企业所得税地方分享部分。本公司三级子公司西藏中金黄金冶炼有限公司2019年1-6月按照15%税率征收企业所得税。
    
    (11)本公司二级子公司河北东梁黄金矿业有限责任公司于2018年11月12日,被认定为高新企业,并取得高新技术企业证书,证书编号GR201813001188。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (12)根据财政部国家税务总局财税[2002]142号《关于黄金税收政策问题的通知》,黄金生产和经营单位销售黄金免征增值税;黄金交易所会员单位通过黄金交易所销售标准黄金(持有黄金交易所开具的《黄金交易结算凭证》),未发生实物交割的,免征增值税;发生实物交割的实行增值税即征即退政策,同时免征城市维护建设税、教育费附加。
    
    (13)本公司二级子公司河南金源黄金矿业有限责任公司于2018年9月12日,被认定为高新企业,并取得高新技术企业证书,证书编号GR201841000487。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (14)本公司二级子公司河北金厂峪矿业有限责任公司于2018年11月12日,被认定为高新企业,并取得高新技术企业证书,证书编号GR201813000731。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (15)本公司二级子公司辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司于2018年11月30日,被认定为高新企业,并取得高新技术企业证书,证书编号GR201821000857。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    (16)本公司二级子公司中国黄金集团石湖矿业有限公司于2018年11月12日,被认定为高新企业,并取得高新技术企业证书,证书编号GR201813001188。按照《企业所得税法》等相关规定,2019年1-6月减按15%税率征收企业所得税。
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目                 期末余额                    期初余额
    库存现金                          4,380,330.57                4,423,125.64
    银行存款                      2,671,610,257.42            3,334,146,534.59
    其他货币资金                    522,155,466.09              302,145,962.43
    合计                          3,198,146,054.08            3,640,715,622.66
      其中:存放在境外
        的款项总额
    
    
    其他说明:
    
    截至2019年6月30日,本公司所有权受到限制的货币资金为人民币450,229,578.57元,其中向银行申请开具银行承兑汇票、保函、信用证等所存入的保证金442,098,848.57元;在银行存入的环境治理保证金4,514,430.00元;上海黄金交易所黄金业务持仓保证金3,616,300.00元。2、交易性金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                    期末余额                 期初余额
    银行承兑票据                         27,879,707.81          272,740,053.92
    商业承兑票据
              合计                        27,879,707.81          272,740,053.92
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                             194,574,960.23
     商业承兑票据
                合计                          194,574,960.23
    
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    (5).按坏账计提方法分类披露
    
    □适用√不适用
    
    (6).坏账准备的情况
    
    □适用√不适用
    
    (7).本期实际核销的应收票据情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          账龄                                           期末余额
    1年以内                                                                             228,549,608.25
    其中:1年以内分项
    1年以内小计                                                                         228,549,608.25
    1至2年                                                                                9,310,101.81
    2至3年                                                                                4,940,634.12
    3年以上
    3至4年                                                                                3,311,619.95
    4至5年                                                                                2,484,352.81
    5年以上                                                                              37,050,954.91
    减:坏账准备                                                                        -56,820,424.05
                          合计                                                          228,826,847.80
    
    
    (2). 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                 期末余额                                                                             期初余额
      类别                    账面余额                                 坏账准备                                                      账面余额              坏账准备
        账面                                                   计提      账面
                          金额                比例(%)               金额             计提比例              价值                   金额       比例       金额      比例      价值
                                          (%)                       (%)        (%)
     按单项
     计提坏
     账准备
     其中:
     按组合                  285,647,271.85      100.00                56,820,424.05     19.89                 228,826,847.80 121,989,853.98 100.00 44,170,590.67 36.21 77,819,263.31
     计提坏
     账准备
     其中:
     无收回
     风险组
     合-股
     份内关
     联方
     按账龄                  285,647,271.85      100.00                56,820,424.05     19.89                 228,826,847.80 121,989,853.98 100.00 44,170,590.67 36.21 77,819,263.31
     组合计
     提坏账
     准备的
     应收账
     款
      合计                    285,647,271.8      /                     56,820,424.05     /                     228,826,847.80    121,989,853.98    /      44,170,590.67   /   77,819,263.31
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:按账龄组合计提坏账准备的应收账款
    
    单位:元 币种:人民币
    
           名称                               期末余额
                           应收账款           坏账准备         计提比例(%)
     1年以内              228,549,608.25       13,712,976.48               6.00
     1至2年                 9,310,101.81          931,010.19              10.00
     2至3年                 4,940,634.12        1,482,190.24              30.00
     3至4年                 3,311,619.95        1,655,809.98              50.00
     4至5年                 2,484,352.81        1,987,482.25              80.00
     5年以上               37,050,954.91       37,050,954.91             100.00
           合计           285,647,271.85       56,820,424.05
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           类别            期初余额                       本期变动金额                       期末余额
                                              计提         收回或转回      转销或核销
     按组合计提的坏账    44,170,590.67    12,649,833.38                                   56,820,424.05
     准备
           合计          44,170,590.67    12,649,833.38                                   56,820,424.05
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为164,696,768.32元,占应收账款期末余额合计数的比例为57.66 %,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
    
    9,881,806.10元。
    
    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    7、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄               期末余额                       期初余额
                     金额           比例(%)          金额          比例(%)
    1年以内    1,097,725,008.02          87.09 612,319,844.53           78.38
    1至2年        48,424,777.19           3.84  45,280,351.63            5.80
    2至3年         8,777,934.19           0.70   9,540,943.34            1.22
    3年以上      105,544,027.15           8.37 114,115,879.86           14.60
        合计   1,260,471,746.55         100.00 781,257,019.36          100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    期末账龄超过1年的预付款项,主要系部分项目尚未完工以及部分原料预付款未结算所致。(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用□不适用
    
    本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为408,164,360.51元,占预付账款期末余额合计数的比例为32.38%。
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    8、其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                    期末余额                期初余额
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                         537,985,667.24          589,045,183.21
               合计                     537,985,667.24          589,045,183.21
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     账龄                                期末余额
     1年以内                                                     340,054,949.60
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                                                 340,054,949.60
     1至2年                                                      170,900,360.04
     2至3年                                                       38,545,769.54
     3年以上
     3至4年                                                       29,026,106.37
     4至5年                                                       20,350,342.63
     5年以上                                                     264,335,046.32
     减:坏账准备                                               -325,226,907.26
                     合计                                        537,985,667.24
    
    
    (2). 按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             款项性质               期末账面余额             期初账面余额
     保证金及押金                        44,937,848.30           369,102,687.99
     往来款项                           377,770,652.21           345,287,350.54
     备用金                              14,974,992.67            27,212,586.79
     代垫款项                           205,573,117.75            29,885,962.65
     其他                               219,955,963.57           136,363,425.91
               合计                     863,212,574.50           907,852,013.88
    
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        第一阶段        第二阶段          第三阶段
        坏账准备      未来12个月预  整个存续期预期信  整个存续期预期信        合计
                       期信用损失    用损失(未发生信   用损失(已发生信
                                         用减值)           用减值)
     2019年1月1日余                  318,806,830.67                     318,806,830.67
     额
     2019年1月1日余
     额在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提                          6,420,076.59                       6,420,076.59
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动
     2019年6月30日                   325,226,907.26                     325,226,907.26
     余额
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          类别          期初余额                 本期变动金额                 期末余额
                                         计提       收回或转   转销或核销
                                                       回
     账龄组合        239,204,019.61  6,420,076.59                          245,624,096.20
     个别计提         79,602,811.06                                         79,602,811.06
     无风险组合
          合计       318,806,830.67  6,420,076.59                          325,226,907.26
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        单位名称       款项的性质      期末余额         账龄      占其他应收款期末余      坏账准备
                                                                  额合计数的比例(%)       期末余额
    国泰君安期货有   期货保证金     232,643,320.60  1年以内                     26.95
    限公司
    爱俊国际贸易     预付货款       140,180,791.01  1-2年                       16.24     14,018,079.10
    (上海)有限公
    司
    南阳兄弟矿业权   矿权转让款      45,538,040.00  5年以上                      5.28     45,538,040.00
    转让款
    江西省德兴市朱   保证金          20,235,300.00  3年以上                      2.34     15,235,300.00
    林金矿
    嘉荫县财政局     环境治理保证    23,400,000.00  5年以上                      2.71     23,400,000.00
                     金
          合计             —       461,997,451.61       —                     53.52     98,191,419.10
    
    
    (7). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                                         期末余额                                                            期初余额
                                     账面余额               跌价准备                账面价值              账面余额               跌价准备              账面价值
     原材料                        3,879,015,351.00               239,788.30      3,878,775,562.70      3,703,832,648.27               239,788.30    3,703,592,859.97
     在产品                        4,825,998,146.10            30,489,939.16      4,795,508,206.94      4,467,585,820.66             6,131,224.97    4,461,454,595.69
     库存商品                        866,205,737.32             8,292,793.30        857,912,944.02      1,060,095,432.27             4,592,613.38    1,055,502,818.89
     周转材料                          5,038,825.43                                   5,038,825.43          5,422,173.85                                5,422,173.85
     消耗性生物资产
     建造合同形成的已完工未结
     算资产
     发出商品                        275,950,799.06                                 275,950,799.06        231,475,686.73                              231,475,686.73
     其他                            649,693,666.84                                 649,693,666.84        247,581,539.62                              247,581,539.62
               合计               10,501,902,525.75            39,022,520.76     10,462,880,004.99      9,715,993,301.40            10,963,626.65    9,705,029,674.75
    
    
    (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目         期初余额            本期增加金额                本期减少金额            期末余额
                                      计提          其他       转回或转销       其他
     原材料          239,788.30                                                              239,788.30
     在产品        6,131,224.97  30,489,939.16                6,131,224.97               30,489,939.16
     库存商品      4,592,613.38  10,781,926.37                7,081,746.45                8,292,793.30
     周转材料
     消耗性生物
     资产
     建造合同形
     成的已完工
     未结算资产
        合计      10,963,626.65  41,271,865.53               13,212,971.42               39,022,520.76
    
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    10、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    11、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    12、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                    期末余额                期初余额
    预缴税费                              56,608,944.27           50,932,682.64
    待抵扣进项税                         234,540,434.36           24,033,153.58
    衬板摊销及其他                        23,622,632.01            4,303,462.71
               合计                      314,772,010.64           79,269,298.93
    
    
    13、债权投资
    
    (1).债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    14、其他债权投资
    
    (1).其他债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的其他债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    15、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                          本期增减变动
       被投资单位           期初          追加投     减少      权益法下确认的      其他综合      其他权益      宣告发放现      计提减值准                      期末          减值准备期
                            余额             资       投资         投资损益         收益调整        变动        金股利或利          备          其他           余额            末余额
        润
      一、合营企业
      小计
      二、联营企业
      中鑫国际融资      202,976,956.23                            5,377,975.90                                                                            208,354,932.13
      租赁(深圳)
      有限公司
      中国黄金集团      551,398,306.73                           25,737,977.72                                                                            577,136,284.45
      财务有限公司
      中国黄金集团       35,940,688.75                              905,381.03                                                                             36,846,069.78
      三门峡中原金
      银制品有限公
      司
      三门峡检验检       18,000,748.77                                  392.91                                                                             18,001,141.68
      疫试验区投资
      建设有限责任
      公司
      小计              808,316,700.48                           32,021,727.56                                                                            840,338,428.04
          合计          808,316,700.48                           32,021,727.56                                                                            840,338,428.04
    
    
    17、其他权益工具投资
    
    (1).其他权益工具投资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     期末余额              期初余额
     非交易性权益工具投资                                  144,656,655.40                144,656,655.40
                 合计                        144,656,655.40            144,656,655.40
    
    
    (2).非交易性权益工具投资的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目            本期确认的   累计    累计    其他综合收益转入留    指定为以公允价值计量且其变    其他综合收益转入留
                               股利收入    利得    损失       存收益的金额        动计入其他综合收益的原因        存收益的原因
     玉门市昌源矿业有限公                                                       拟长期持有股权
     司股权投资
     康鑫股份有限公司股权                                                       拟长期持有股权
     投资
     湖北省冶金产品联营公                                                       拟长期持有股权
     司股权投资
     双龙冶金机械设备有限                                                       拟长期持有股权
     公司股权投资
     德兴市花桥农村信用合                                                       拟长期持有股权
     作社股权投资
     中国黄金集团黄金珠宝                                                       拟长期持有股权
     有限公司股权投资
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    18、其他非流动金融资产
    
    □适用√不适用
    
    19、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目             房屋、建筑物    土地使用权     在建工程         合计
     一、账面原值
        1.期初余额              53,426,805.37                               53,426,805.37
        2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\
     在建工程转入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额             53,426,805.37                               53,426,805.37
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额             23,155,468.67                               23,155,468.67
         2.本期增加金额            922,962.24                                  922,962.24
        (1)计提或摊销            922,962.24                                  922,962.24
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额             24,078,430.91                               24,078,430.91
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值          29,348,374.46                               29,348,374.46
        2.期初账面价值          30,271,336.70                               30,271,336.70
    
    
    (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    20、固定资产
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                   期末余额                期初余额
     固定资产                         12,483,711,138.86       12,845,788,095.94
     固定资产清理
                合计                  12,483,711,138.86       12,845,788,095.94
    
    
    固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                 房屋及建筑物       机器设备         运输工具           其他              合计
    一、账面原值:
        1.期初余额                 14,004,509,237.46 7,183,047,970.68   443,537,078.80    98,050,494.59  21,729,144,781.53
        2.本期增加金额                 94,422,005.51   142,326,419.98    13,734,266.01     3,855,374.29     254,338,065.79
          (1)购置                                    142,326,419.98    13,734,266.01     3,855,374.29     159,916,060.28
          (2)在建工程转入            94,422,005.51                                                         94,422,005.51
          (3)企业合并增加
         3.本期减少金额                   314,573.30    20,431,765.71     4,105,308.72       114,317.00      24,965,964.73
          (1)处置或报废                 314,573.30    20,431,765.71     4,105,308.72       114,317.00      24,965,964.73
        4.期末余额                 14,098,616,669.67 7,304,942,624.95   453,166,036.09   101,791,551.88  21,958,516,882.59
    二、累计折旧
        1.期初余额                  5,052,703,079.66 3,398,432,081.84   275,809,306.08    70,215,040.72   8,797,159,508.30
        2.本期增加金额                327,226,377.12   266,421,110.37    15,977,447.14     5,397,742.84     615,022,677.47
          (1)计提                   327,226,377.12   266,421,110.37    15,977,447.14     5,397,742.84     615,022,677.47
        3.本期减少金额                    751,349.76    19,227,404.18     3,480,548.39       114,317.00      23,573,619.33
          (1)处置或报废                 751,349.76    19,227,404.18     3,480,548.39       114,317.00      23,573,619.33
        4.期末余额                  5,379,178,107.02 3,645,625,788.03   288,306,204.83    75,498,466.56   9,388,608,566.44
    三、减值准备
        1.期初余额                     81,958,727.44     4,231,069.17         7,380.68                       86,197,177.29
        2.本期增加金额
          (1)计提
        3.本期减少金额
          (1)处置或报废
        4.期末余额                     81,958,727.44     4,231,069.17         7,380.68                       86,197,177.29
    四、账面价值
        1.期末账面价值              8,637,479,835.21 3,655,085,767.75   164,852,450.58    26,293,085.32  12,483,711,138.86
        2.期初账面价值              8,869,847,430.36 3,780,384,819.67   167,720,392.04    27,835,453.87  12,845,788,095.94
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目          账面原值         累计折旧         减值准备            账面价值            备注
     房屋及建筑物   740,826,223.83    475,995,017.74                          264,831,206.09
     机器设备       195,046,347.84    147,411,691.27    1,926,632.78          45,708,023.79
    
    
    本公司二级全资子公司陕西久盛矿业投资有限公司2016年7月起处于停产状态,其房屋及建筑物、机器设备处于闲置状态,详细情况参见附注“其他对投资者决策有影响的重要事项”中的披露。
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        账面原值        累计折旧        减值准备       账面价值
     机器设备      30,670,236.57   20,894,768.75                   9,775,467.82
    
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司控股子公司潼关中金黄金矿业有限责任公司的固定资产的相关权属证明的变更手续正在办理之中,详见附注“重大承诺事项”的披露。
    
    本公司2008年度收购中国黄金集团有限公司九家子公司股权及权益类资产(辽宁五龙黄金矿业有限责任公司股权已经转让),已由中国黄金集团有限公司移交给本公司,其中黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司和辽宁排山楼黄金矿业有限责任公司涉及的固定资产、无形资产以及辽宁二道沟黄金矿业有限责任公司涉及除采矿权证外的固定资产、无形资产产权变更手续正在办理之中。
    
    本公司下属子公司河北金厂峪矿业有限责任公司,与资产相关的部分房产证、矿权许可证、车辆行驶证等权证,产权人仍为原河北金厂峪金矿;河南秦岭黄金矿业有限责任公司部分房产证、土地使用证仍为原河南秦岭金矿,目前,产权变更手续正在办理之中。
    
    本公司控股子公司内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司部分厂房暂未办理房产证,账面原值为37,374,629.61元。
    
    本公司子公司中国黄金集团江西金山矿业有限公司,改制前名称为江西金山金矿,相关资产所有权人名称变更手续尚未办妥。
    
    本公司子公司陕西久盛矿业投资管理有限公司、甘肃中金黄金矿业有限责任公司采矿权证正在办理当中。
    
    固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    21、在建工程
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                    期末余额                期初余额
     在建工程                         2,318,578,898.24        1,906,930,396.18
     工程物资                             4,152,650.84            7,171,275.12
               合计                   2,322,731,549.08        1,914,101,671.30
    
    
    在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                              期末余额                                         期初余额
                             账面余额         减值准备        账面价值         账面余额       减值准备       账面价值
    前常铜铁矿采选改扩     408,845,792.54                   408,845,792.54    384,525,499.32                 384,525,499.32
    建工程(安徽太平)
    3000吨扩建工程(江     244,498,207.23                   244,498,207.23    175,796,956.20                 175,796,956.20
    西金山)
    深部探建联合项目(鑫    165,614,206.29                   165,614,206.29    151,161,440.08                 151,161,440.08
    元科工贸)
    正北沟竖井工程(二道    64,442,556.42                    64,442,556.42     60,580,636.33                  60,580,636.33
    沟)
    五道沟尾矿库工程(排    70,579,498.78                    70,579,498.78     50,027,689.46                  50,027,689.46
    山楼)
    石门沟尾矿库(金源)    59,829,302.79                    59,829,302.79     53,628,095.23                  53,628,095.23
    4号盲竖井(秦岭)      58,888,679.66                    58,888,679.66     58,521,376.66                  58,521,376.66
    进口铜精矿检验检疫      54,861,705.65                    54,861,705.65      9,079,012.55                   9,079,012.55
    试验区项目(中原冶炼
    厂)
    深部开拓(湖北三鑫)    76,742,508.57                    76,742,508.57     69,755,755.27                  69,755,755.27
    潘桃沟尾矿库(陕西太    28,740,028.00                    28,740,028.00      3,178,098.00                   3,178,098.00
    白黄金矿业有限责任
    公司)
    其他                 1,108,611,276.80  23,074,864.49  1,085,536,412.31    910,226,196.56 19,550,359.48   890,675,837.08
            合计         2,341,653,762.73  23,074,864.49  2,318,578,898.24  1,926,480,755.66 19,550,359.48 1,906,930,396.18
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                            期初                         本期转入   本期其他         期末        工程累计             利息资本化累计 其中:本期利息 本期利息
      项目名称          预算数             余额         本期增加金额    固定资产   减少金额         余额        投入占预   工程进度       金额        资本化金额    资本化率   资金来源
                                                                           金额                                 算比例(%)                                              (%)
     前常铜铁矿      697,497,400.00     384,525,499.32  24,320,293.22                           408,845,792.54      58.62 58.62      112,403,506.68  8,666,798.96       4.60 自筹、借款
     采选改扩建
     工程(安徽太
     平矿业有限
     公司)
     3000吨扩建      400,000,000.00     175,796,956.20  68,701,251.03                           244,498,207.23      61.12 61.12       16,471,966.36  8,402,619.97       3.78 借款
     工程(中国黄
     金集团江西
     金山矿业有
     限公司)
     深部探建联      166,000,000.00     151,161,440.08  14,452,766.21                           165,614,206.29      99.77 99.77       25,910,592.10  1,934,437.50       4.23 自筹、借款
     合项目(陕西
     鑫元科工贸
     股份有限公
     司)
     正北沟竖井       65,000,000.00      60,580,636.33   3,861,920.09                           64,442,556.42      99.14 99.14        2,830,160.55    568,641.68       4.35 借款
     工程(辽宁二
     道沟黄金矿
     业有限责任
     公司)
     五道沟尾矿      186,779,600.00      50,027,689.46  20,551,809.32                           70,579,498.78      37.79 37.79        1,861,698.69  1,343,496.75       4.35 自筹、借款
     库工程(辽宁
     排山楼黄金
     矿业有限责
     任公司)
     石门沟尾矿       91,540,000.00      53,628,095.23   6,201,207.56                           59,829,302.79      65.36 65.36        2,130,208.21  1,195,744.74       4.35 借款
     库(河南金源
     黄金矿业有
     限责任公司)
     4号盲竖井       59,000,000.00      58,521,376.66     367,303.00                           58,888,679.66      99.81 99.81                                               自筹
     (河南秦岭
     黄金矿业有
     限公司)
     进口铜精矿      157,548,400.00       9,079,012.55  45,782,693.10                           54,861,705.65      34.82 34.82                                               自筹
     检验检疫试
     验区项目(河
     南中原黄金
     冶炼厂有限
     责任公司)
     潘桃沟尾矿       95,138,900.00       3,178,098.00  25,561,930.00                           28,740,028.00      30.21 30.21                                               自筹
     库(陕西太白
     黄金矿业有
     限责任公司)
     深部开拓(湖     77,000,000.00      69,755,755.27   6,986,753.30                           76,742,508.57      99.67 99.67                                               自筹
     北三鑫金铜
     股份有限公
     司)
        合计       1,995,504,300.00   1,016,254,559.10 216,787,926.83                        1,233,042,485.93    /          /       161,608,132.59 22,111,739.60    /          /
    
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    工程物资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                     期末余额                                   期初余额
                                        减                                         减
          项目           账面余额       值       账面价值           账面余额       值       账面价值
                                        准                                         准
                                        备                                         备
     工程用材料、工      4,152,650.84            4,152,650.84       7,171,275.12            7,171,275.12
     器具及尚未安
     装的设备
          合计           4,152,650.84            4,152,650.84       7,171,275.12            7,171,275.12
    
    
    22、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    23、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    24、使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目           土地使用权       采矿权、探矿权       专利权       非专利技术        其他             合计
     一、账面原值
         1.期初余额    1,347,860,321.31   5,076,128,960.07   55,306,522.01   3,817,021.66   24,512,373.00   6,507,625,198.05
         2.本期增加       99,644,437.80       4,258,900.00                      43,677.80       85,800.00     104,032,815.60
     金额
           (1)购置        99,644,437.80       4,258,900.00                      43,677.80       85,800.00     104,032,815.60
           (2)内部
     研发
           (3)企业
     合并增加
         3.本期减少
     金额
           (1)处置
        4.期末余额     1,447,504,759.11   5,080,387,860.07   55,306,522.01   3,860,699.46   24,598,173.00   6,611,658,013.65
     二、累计摊销
         1.期初余额      362,443,034.03   1,582,523,632.32   17,744,459.52   2,234,712.60    9,747,150.38   1,974,692,988.85
         2.本期增加       22,321,526.41      49,630,734.11    1,348,030.08     201,682.13    1,224,209.84      74,726,182.57
     金额
           (1)计提      22,321,526.41      49,630,734.11    1,348,030.08     201,682.13    1,224,209.84      74,726,182.57
         3.本期减少
     金额
            (1)处置
         4.期末余额      384,764,560.44   1,632,154,366.43   19,092,489.60   2,436,394.73   10,971,360.22   2,049,419,171.42
     三、减值准备
         1.期初余额                         700,850,836.37                                                    700,850,836.37
         2.本期增加
     金额
           (1)计提
         3.本期减少
     金额
           (1)处置
         4.期末余额                         700,850,836.37                                                    700,850,836.37
     四、账面价值
         1.期末账面    1,062,740,198.67   2,747,382,657.27   36,214,032.41   1,424,304.73   13,626,812.78   3,861,388,005.86
     价值
         2.期初账面      985,417,287.28   2,792,754,491.38   37,562,062.49   1,582,309.06   14,765,222.62   3,832,081,372.83
     价值
    
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                  本期增加                             本期减少
      被投资单位名称或形成商誉的       期初余额                                                                                    期末余额
                 事项                                 企业合并形成的                            处置
      陕西久盛矿业投资管理有限公    436,145,383.98                                                                              436,145,383.98
      司
      安徽太平矿业有限公司           90,210,708.76                                                                               90,210,708.76
      陕西鑫元科工贸股份有限公司     70,184,717.58                                                                               70,184,717.58
      托里县金福黄金矿业有限责任     45,532,238.00                                                                               45,532,238.00
      公司
      托里县鑫达黄金矿业有限责任     39,174,885.32                                                                               39,174,885.32
      公司
      凌源日兴矿业有限公司           38,745,098.11                                                                               38,745,098.11
      江西三和金业有限公司            1,160,513.77                                                                                1,160,513.77
                 合计               721,153,545.52                                                                              721,153,545.52
    
    
    (2). 商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
    
    期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
    
    ①陕西久盛矿业投资管理有限公司目前处于停产状态,采用资产基础法来确认有关资产组的预计可收回金额,以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定,经减值测试,本期期末商誉未发生减值。
    
    ②安徽太平矿业有限公司形成的商誉,本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额,以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定,根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值。
    
    ③陕西鑫元科工贸股份有限公司形成的商誉,本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额,以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定,根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值。
    
    ④托里县金福黄金矿业有限责任公司形成的商誉,本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额,以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定,根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值。
    
    ⑤托里县鑫达黄金矿业有限责任公司形成的商誉,本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额,以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定,根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值。
    
    ⑥凌源日兴矿业有限公司形成的商誉,本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额,以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定,根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值。
    
    ⑦江西三和金业有限公司形成的商誉,本公司按未来现金流量现值来计算确定有关资产组的预计可收回金额,以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定,根据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值。
    
    (5). 商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                期初余额              本期增加金额            本期摊销金额        其他减            期末余额
                                                                                                  少金额
     探矿费                   1,269,358,141.84           19,185,231.89           124,647,121.10                     1,163,896,252.63
     征地、搬迁等补偿           254,274,468.43                                     8,170,679.04                       246,103,789.39
     款
     露天剥离费用               146,399,731.87                                    15,019,755.03                       131,379,976.84
     耕地占用税                   6,163,096.38                                     2,013,040.74                         4,150,055.64
     其他                        25,450,990.79            4,206,780.73            13,552,112.04                        16,105,659.48
            合计              1,701,646,429.31           23,392,012.62           163,402,707.95                     1,561,635,733.98
    
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       期末余额                                    期初余额
                  项目                  可抵扣暂时性差异         递延所得税         可抵扣暂时性差异         递延所得税
                                                                    资产                                        资产
     资产减值准备                        1,073,545,688.80        248,275,969.79      1,028,406,553.80        241,088,948.19
     无形资产摊销的时间性差异               72,225,707.94         10,833,856.19         69,127,772.33         10,369,165.85
     应付职工薪酬                           87,588,351.36         17,555,988.40         82,442,546.72         17,468,032.63
     内部交易未实现利润
     可抵扣亏损                            637,993,207.32        143,576,715.29        661,798,703.04        157,461,073.87
     其他                                  225,598,643.47         33,978,276.52        135,488,428.47         20,461,744.27
                  合计                   2,096,951,598.89        454,220,806.19      1,977,264,004.36        446,848,964.81
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                      期末余额                                    期初余额
                  项目                 应纳税暂时性差异         递延所得税         应纳税暂时性差异         递延所得税
                                                                   负债                                        负债
     交易性金融工具、衍生金融工具          151,123,438.05         22,668,515.71         70,157,558.05         10,523,633.71
     的估值
     非同一控制企业合并资产评估增        2,682,803,408.39        660,396,360.32      2,705,260,580.15        666,047,565.32
     值
     因负债的账面价值与计税基础不            2,018,900.00            504,725.00          2,018,900.00            504,725.00
     同形成
     其他债权投资公允价值变动
     其他权益工具投资公允价值变动
                  合计               2,835,945,746.44      683,569,601.03        2,777,437,038.20      677,075,924.03
    
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                   期末余额                  期初余额
     可抵扣暂时性差异                  161,520,346.25            156,006,172.16
     可抵扣亏损                      1,573,124,474.26          1,573,124,474.26
              合计                   1,734,644,820.51          1,729,130,646.42
    
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           年份            期末金额           期初金额              备注
     2019年               134,999,239.63     134,999,239.63
     2020年               149,919,125.83     149,919,125.83
     2021年               342,883,824.84     342,883,824.84
     2022年               357,203,892.11     357,203,892.11
     2023年               588,118,391.85     588,118,391.85
     2024年
           合计         1,573,124,474.26   1,573,124,474.26          /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                  期末余额                 期初余额
    中原冶炼厂待处置固定资产           352,308,191.40           352,308,191.40
    中原冶炼厂待处置无形资产           109,493,712.60           109,493,712.60
               合计                    461,801,904.00           461,801,904.00
    
    
    其他说明:
    
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司为本公司控股子公司,2015年度新厂建设基本完毕,产区由老厂搬迁至新厂区。目前老厂部分固定资产和无形资产待处置,根据河南省人民政府与中国黄金集团有限公司签订的《合作协议》:三门峡市出台现有企业的土地利用政策,对企业使用的土地按城市规划,土地收益用来支持企业发展。本公司委托母公司中国黄金集团有限公司按照《中国黄金集团有限公司资产转让管理办法》整体进行处置。
    
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司老厂厂区土地面积为309,279.00平方米,通过评估咨询,整体处置预计不会产生损失。
    
    截至2019年6月30日,上述资产未完成处置。31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                                810,000,000.00               670,000,000.00
    信用借款                              7,669,201,819.46             6,092,853,141.04
                合计                      8,479,201,819.46             6,762,853,141.04
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    保证借款情况:
    
    贷款单位 贷款金额 担保人
    
    中国建设银行淮北相城支行 24,000,000.00 湖北三鑫金铜股份有限公司
    
    中国工商银行股份有限公司德兴市支行 60,000,000.00 中国黄金集团江西金山矿业有限公司
    
    招商银行股份有限公司上饶分行 10,000,000.00 中国黄金集团江西金山矿业有限公司
    
    中国黄金集团财务有限公司 20,000,000.00 中国黄金集团江西金山矿业有限公司
    
    中国农业银行德兴市支行 110,000,000.00 中国黄金集团江西金山矿业有限公司
    
    中国农业银行嵩县支行 100,000,000.00 中金黄金股份有限公司
    
    中国农业银行股份有限公司嵩县分行 100,000,000.00 中金黄金股份有限公司
    
    中国农业银行嵩县支行 100,000,000.00 中国黄金股份有限公司
    
    中国银行股份有限公司洛阳老城支行 50,000,000.00 中金黄金股份有限公司
    
    中国农业银行股份有限公司嵩县支行 40,000,000.00 中金黄金股份有限公司
    
    兴业银行股份有限公司吉林分行 56,000,000.00 中金黄金股份有限公司
    
    中国农业银行桦甸老金厂支行 40,000,000.00 中金黄金股份有限公司
    
    中国农业银行宽城支行 100,000,000.00 中金黄金股份有限公司
    
    合计 810,000,000.00
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    32、交易性金融负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                   期初余额         本期增加         本期减少           期末余额
     交易性金融负债
     其中:
     指定以公允价值计量且其变动     2,749,236,000.00                 1,067,035,500.00   1,682,200,500.00
     计入当期损益的金融负债
     其中:
         公允价值变动(包括企业自   2,749,236,000.00                 1,067,035,500.00   1,682,200,500.00
     身信用风险引起的)全部计入其
     当期损益的
                 合计               2,749,236,000.00                 1,067,035,500.00   1,682,200,500.00
    
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            种类                 期末余额                   期初余额
    商业承兑汇票
    银行承兑汇票                     574,896,467.50             219,456,048.15
            合计                     574,896,467.50             219,456,048.15
    
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                  期末余额                  期初余额
     1年以内                       1,272,535,236.87            1,254,459,069.68
     1-2年                           183,050,504.87              213,723,708.39
     2-3年                           117,965,832.31               60,107,820.32
     3年以上                          85,561,859.65              124,111,932.37
              合计                 1,659,113,433.70            1,652,402,530.76
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                         期末余额         未偿还或结转的原因
     中国金域黄金物资有限公司                       23,289,234.90  未到质保期
     栾川县弘潭矿山工程建筑有限公司                 18,240,728.33  资金紧张,分批支付
     金诚信矿业管理股份有限公司                     12,347,238.29  尚未结算
     中国铁路设计集团有限公司                        6,942,208.00  未到质保期
     湖北重科工矿建设有限公司三鑫项目部              6,763,988.68  尚未结算
     任项牢                                          6,463,423.46  对方未催收
     温州二井建设有限公司大冶金湖三鑫项目部          6,401,913.68  尚未结算
     湖南涟邵建设工程(集团)有限责任公司            5,065,603.15  对方未要求支付
     中十冶铧厂沟项目部                              4,043,729.66  资金紧张
     河北冀东建设工程有限公司                        3,684,063.21  资金紧张
     中国黄金集团建设有限公司                        3,087,712.80  未到质保期
     温州二井建设有限公司一部                        2,949,470.30  对方未要求支付
     中煤科工集团西安研究院                          2,854,450.08  对方未要求支付
     温州矿山井巷工程有限公司驻天水李子金矿尖        2,536,561.30  对方未催收
     草湾探采项目部
     湖南涟邵建设工程(集团)第一安装工程有限        2,476,846.98  对方未要求支付
     公司
     中国黄金集团第一工程有限公司                    1,555,927.60  对方未催收
     宝鸡市广通工贸有限责任公司                      1,509,804.25  资金紧张
     浙江天城建设工程有限公司                        1,361,404.34  对方未要求支付
     都兰金辉矿业有限公司                            1,318,998.60  对方未催收
     飞翼股份有限公司                                  956,000.00  对方未催收
     中国黄金集团地质有限公司                        1,069,600.00  资金紧张,分批支付
     高家楼                                          1,005,453.68  资金紧张,分批支付
                       合计                        115,924,361.29
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    36、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                   期末余额                  期初余额
     1年以内                           498,504,517.60            298,330,971.73
     1年以上                            11,952,835.58              9,472,455.26
              合计                     510,457,353.18            307,803,426.99
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
     一、短期薪酬                   208,907,558.51    916,950,237.51    797,065,450.75    328,792,345.27
     二、离职后福利-设定提存计划     56,381,429.85    137,866,689.14    112,375,466.67     81,872,652.32
     三、辞退福利                        81,698.89     12,748,170.06     12,756,570.06         73,298.89
     四、一年内到期的其他福利
              合计             265,370,687.25  1,067,565,096.7   922,197,487.48   410,738,296.48
                                                       1
    
    
    (2).短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目              期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
     一、工资、奖金、津贴    128,826,429.78    714,240,728.02    596,745,659.29    246,321,498.51
     和补贴
     二、职工福利费                             60,854,516.06     60,854,516.06
     三、社会保险费            7,290,901.76     69,428,297.44     70,668,604.39      6,050,594.81
     其中:医疗保险费          3,550,371.52     51,361,559.67     53,448,514.22      1,463,416.97
           工伤保险费          3,471,011.88     13,681,544.52     12,396,385.28      4,756,171.12
           生育保险费            269,518.36      3,199,275.37      3,637,787.01       -168,993.28
           其他                                  1,185,917.88      1,185,917.88
     四、住房公积金           10,817,260.95     55,791,939.52     54,198,211.51     12,410,988.96
     五、工会经费和职工教     61,144,445.53     16,634,756.47     13,919,939.01     63,859,262.99
     育经费
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
     其他短期薪酬                828,520.49                         678,520.49        150,000.00
             合计            208,907,558.51    916,950,237.51    797,065,450.75    328,792,345.27
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额         本期增加          本期减少        期末余额
     1、基本养老保险          55,537,546.99    117,276,114.19    104,336,086.86  68,477,574.32
     2、失业保险费               843,882.86      5,028,903.03      4,446,743.96   1,426,041.93
     3、企业年金缴费                            15,561,671.92      3,592,635.85  11,969,036.07
              合计            56,381,429.85    137,866,689.14    112,375,466.67  81,872,652.32
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                   期末余额                 期初余额
    增值税                              10,770,288.17           106,057,756.69
    消费税
    营业税
    企业所得税                          54,202,339.30            91,096,633.83
    个人所得税                           3,384,003.07            10,626,728.67
    城市维护建设税                         587,723.31             6,377,664.98
    资源税                              16,366,948.57            14,809,953.27
    房产税                               4,483,366.42             4,268,974.60
    土地使用税                           4,789,735.96             4,753,207.91
    教育费附加                             463,456.81             4,616,040.13
    其他税费                            20,387,657.62            22,916,744.89
              合计                     115,435,519.23           265,523,704.97
    
    
    39、其他应付款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                   期末余额                期初余额
     应付利息                             21,336,540.86           17,589,633.37
     应付股利                            176,526,201.71           47,136,155.51
     其他应付款                          941,300,424.36        1,012,692,530.11
                合计                   1,139,163,166.93        1,077,418,318.99
    
    
    应付利息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                   期末余额               期初余额
     分期付息到期还本的长期借款         2,996,781.26              2,103,220.57
     利息
     企业债券利息
     短期借款应付利息                  11,975,702.74              6,506,843.31
     划分为金融负债的优先股\永
     续债利息
     其他                                6,364,056.86             8,979,569.49
                合计                    21,336,540.86            17,589,633.37
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                   期末余额                 期初余额
    普通股股利                        176,526,201.71            47,136,155.51
    划分为权益工具的优先股
    \永续债股利
        优先股\永续债股利
    -XXX
        优先股\永续债股利
    -XXX
    应付股利-XXX
    应付股利-XXX
             合计                     176,526,201.71            47,136,155.51
    
    
    其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                   期末余额                  期初余额
     保证金及押金                     314,755,290.11            287,320,119.29
     资金拆借及利息                   318,668,993.93            216,694,778.39
     代收款项                          31,449,384.10             27,947,729.37
     其他薪酬及奖金                    60,005,304.29            159,227,921.62
     往来及其他                       216,421,451.93            321,501,981.44
              合计                    941,300,424.36          1,012,692,530.11
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                未偿还或结转的原因
     中国黄金集团有限公司                     80,967,547.12  集团内部款项
     北京久益公司                               6,485,511.20  对方未索要
     温州二井公司驻秦岭项目部                   5,877,172.18  项目未完成
     嘉荫县国土资源局                           4,917,136.28  对方未索要
     陕西世纪崇山建设工程有限                   4,568,523.00  保证金
     公司
     长春黄金研究院有限公司                     2,000,000.00  集团内部款项
                合计                          104,815,889.78
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    41、 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                   期末余额                  期初余额
     1年内到期的长期借款               867,000,000.00          1,180,000,000.00
     1年内到期的应付债券
     1年内到期的长期应付款               9,630,438.33             71,245,996.08
     1年内到期的租赁负债
              合计                     876,630,438.33          1,251,245,996.08
    
    
    42、其他流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                   期末余额                  期初余额
     短期应付债券
     预提费用                           3,796,476.38              2,878,521.13
              合计          3,796,476.38              2,878,521.13
    
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    43、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                   期末余额                 期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                        2,047,100,000.00          2,226,600,000.00
    信用借款                        1,767,031,827.68          2,023,769,658.74
    减:一年内到期的长期借款         -867,000,000.00         -1,180,000,000.00
              合计                  2,947,131,827.68          3,070,369,658.74
    
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    44、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    46、长期应付款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                    期末余额                期初余额
     长期应付款                           25,314,423.67          121,411,037.18
     专项应付款                           88,212,100.00           79,005,100.00
     合计                                113,526,523.67          200,416,137.18
    
    
    长期应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                    期末余额                期初余额
     黄金生产发展基金                     7,475,711.88            7,475,711.88
     黄金地质探矿基金                       566,886.79              566,886.79
     交银金融租赁有限责任公司
     中鑫国际融资租赁(深圳)            26,902,263.33          184,614,434.59
     有限公司
     减:一年内到期部分                  -9,630,438.33          -71,245,996.08
               合计                      25,314,423.67          121,411,037.18
    
    
    专项应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目         期初余额      本期增加     本期减少      期末余额       形成原因
    吉林省财政厅      740,000.00                  240,000.00    500,000.00 财政专项拨款
    安全生产保障   72,870,000.00                             72,870,000.00 财政专项拨款
    能力建设专项
    资金
    “三供一业”    5,395,100.00  9,447,000.00               14,842,100.00 财政专项拨款
    分离移交项目
    补助资金
         合计      79,005,100.00  9,447,000.00    240,000.00 88,212,100.00
    
    
    47、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    48、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    49、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种人民币
    
       项目       期初余额        本期增加       本期减少        期末余额      形成原因
                225,391,151.23   25,834,051.60  47,782,621.33   203,442,581.50黄金矿山企
    政府补助                                                                  业财政专项
                                                                              拨款等
       合计     225,391,151.23  25,834,051.60  47,782,621.33   203,442,581.50     /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       负债项目      期初余额    本期新增补助金  本期计入营业外  本期计入其他    其他变动      期末余额    与资产相关/与收
                                       额          收入金额       收益金额                                     益相关
    黄金矿山企业  153,172,061.50   1,732,000.00    9,223,843.87                            145,680,217.63与资产相关
    财政专项拨款
    项目
    黄金矿山企业   56,513,950.12  14,538,152.47   16,230,799.77    586,319.30                54,234,983.52与收益相关
    财政专项拨款
    项目
    其他递延收益   15,705,139.61   9,563,899.13   21,597,759.26    143,899.13                 3,527,380.35与收益相关
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    50、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    51、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      本次变动增减(+、一)
                 期初余额    发行    送股   公积金    其他     小计    期末余额
                             新股             转股
      股份总数  3,451,137,189.00                                            3,451,137,189.00
    
    
    52、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    53、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目         期初余额       本期增加      本期减少       期末余额
    资本溢价(股3,526,418,685.20                              3,526,418,685.20
    本溢价)
    其他资本公积   673,070,607.31                               673,070,607.31
        合计     4,199,489,292.51                             4,199,489,292.51
    
    
    54、库存股
    
    □适用√不适用
    
    55、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                         本期发生金额
           项目              期初                            减:前期计入其    减:前期计入其                                                                期末
                             余额          本期所得税前发                                                          税后归属于母公     税后归属于少数他综合收益当他综合收益当期    减:所得税费用                                              余额
                                                生额           期转入损益       转入留存收益                             司                股东
      一、不能重分类
      进损益的其他综
      合收益
      其中:重新计量
      设定受益计划变
      动额
        权益法下不能
      转损益的其他综
      合收益
        其他权益工具
      投资公允价值变
      动
        企业自身信用
      风险公允价值变
      动
      二、将重分类进      3,370,248.12      -3,681,500.00                                          -552,225.00      -1,221,043.1      -1,908,231.90      2,149,205.02
      损益的其他综合
      收益
      其中:权益法下
      可转损益的其他
      综合收益
        其他债权投资
      公允价值变动
        金融资产重分
      类计入其他综合
      收益的金额
        其他债权投资
      信用减值准备
        现金流量套期      3,370,248.12      -3,681,500.00                                          -552,225.00      -1,221,043.1      -1,908,231.90      2,149,205.02
      损益的有效部分
        外币财务报表
      折算差额
      其他综合收益合      3,370,248.12      -3,681,500.00                                          -552,225.00      -1,221,043.1      -1,908,231.90      2,149,205.02
      计
    
    
    56、专项储备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
    安全生产费      24,464,967.57  73,345,756.45  62,649,930.09  35,160,793.93
         合计       24,464,967.57  73,345,756.45  62,649,930.09  35,160,793.93
    
    
    57、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        期初余额       本期增加      本期减少       期末余额
    法定盈余公积  747,997,259.85                               747,997,259.85
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
         合计     747,997,259.85                               747,997,259.85
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。
    
    本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    
    58、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      本期                   上期
    调整前上期末未分配利润             5,195,859,452.77        5,148,995,766.56
    调整期初未分配利润合计数(调
    增+,调减-)
    调整后期初未分配利润               5,195,859,452.77        5,148,995,766.56
    加:本期归属于母公司所有者的          73,367,650.09          124,528,680.69
    净利润
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利                    69,022,743.78          103,534,115.67
        转作股本的普通股股利
             其他减少
    期末未分配利润                     5,200,204,359.08        5,169,990,331.58
    
    
    59、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       项目        本期发生额          上期发生额
                      收入               成本                  收入                     成本
     主营业    16,494,898,979.34   14,753,997,307.08        15,950,763,726.22        14,368,384,945.52
     务
     其他业       211,604,168.05      180,466,887.51           151,966,953.68           130,142,754.22
     务
       合计    16,706,503,147.39   14,934,464,194.59        16,102,730,679.90        14,498,527,699.74
    
    
    60、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     本期发生额                   上期发生额
    消费税
    营业税
    城市维护建设税                              3,905,525.68                 4,412,220.99
    教育费附加                                  2,855,844.78                 7,102,318.25
    资源税                                     88,278,314.81                80,544,837.55
    房产税                                     15,479,732.11                 8,145,603.89
    土地使用税                                  9,759,571.49                13,427,281.33
    车船使用税                                    260,886.07                   283,364.78
    印花税                                      7,967,790.69                 6,567,303.11
    其他税金                                    8,615,440.15                24,632,600.74
                合计                          137,123,105.78               145,115,530.64
    
    
    61、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     运输费                                          72,542,724.78          35,199,673.06
     职工薪酬                                         7,721,430.73          10,705,899.35
     修理费                                              26,498.27             101,106.36
     业务经费                                           323,722.73             895,258.43
     运保费                                             469,584.00             526,788.00
     折旧费                                           3,607,204.31           1,683,200.28
     交易手续费                                       2,467,085.31           3,175,922.03
     仓储保管费                                         516,257.25             244,330.34
     物料消耗费                                       1,729,881.47           1,001,199.45
     差旅费                                             516,907.37             733,080.44
     其他                                             3,674,664.56           2,941,904.50
                     合计                            93,595,960.78          57,208,362.24
    
    
    62、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     职工薪酬                                       364,893,407.71         397,663,900.73
     无形资产摊销                                    71,333,761.80          85,538,281.21
     折旧费                                          56,289,932.18          58,471,934.09
     长期待摊费用摊销                                40,265,625.17          60,684,271.68
     修理费                                          12,089,856.79          10,448,723.38
     差旅费                                           8,381,434.65           8,475,599.64
     排污费                                              96,500.00           2,735,092.45
     业务招待费                                       5,654,423.72           5,482,130.26
     中介及咨询费用                                  10,204,357.25           8,462,826.44
     办公费                                           3,844,534.95           4,029,407.41
     其他                                           138,539,185.72         129,423,301.06
                     合计                           711,593,019.94         771,415,468.35
    
    
    63、研发费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     人员人工费用                                    48,122,463.90          26,418,468.70
     直接投入费用                                    32,620,277.62          19,766,757.84
     折旧费用                                         6,237,571.67           4,844,917.21
     其他相关费用                                     1,618,432.01          31,208,686.17
     委托第三方研发费用                               7,028,083.27           3,720,707.03
                     合计                            95,626,828.47          85,959,536.95
    
    
    64、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     利息支出                                       272,461,407.98         358,928,629.34
     减:利息收入                                    -7,815,745.56         -20,210,005.20
     减:利息资本化金额                             -22,386,764.83         -17,611,281.63
     汇兑损益                                        -2,186,878.86         -17,679,893.91
     其他                                            24,926,267.90          12,809,008.88
                     合计                           264,998,286.63         316,236,457.48
    
    
    65、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                     本期发生额           上期发生额
     黄金矿山企业财政专项拨款等                 730,218.43        8,687,225.06
                   合计                         730,218.43        8,687,225.06
    
    
    66、投资收益
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                 32,021,727.56             32,727,682.28
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产在持有期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融资产取得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     处置持有至到期投资取得的投资收益
     可供出售金融资产等取得的投资收益                                           67,101.95
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     交易性金融资产在持有期间的投资收益
     其他权益工具投资在持有期间取得的股利
     收入
     债权投资在持有期间取得的利息收入
     其他债权投资在持有期间取得的利息收入
     处置交易性金融资产取得的投资收益
     处置其他权益工具投资取得的投资收益
     处置债权投资取得的投资收益
     处置其他债权投资取得的投资收益
     其他                                         15,117,899.30              3,769,502.87
                     合计                         47,139,626.86             36,564,287.10
    
    
    其他说明:
    
    投资收益的其他15,117,899.30元,其中:河南中原黄金冶炼厂有限责任公司期货套
    
    期收益91,488,039.81元;租赁黄金产生的收益-76,370,140.51元。
    
    67、净敞口套期收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             项目                                本期发生额              上期发生额
     净敞口套期下被套期项目累计公允价值变动转入当期损益
     的金额
     净敞口套期下现金流量套期储备转入当期损益的金额                 -1,960,350.00
                             合计                                   -1,960,350.00
    
    
    68、公允价值变动收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        产生公允价值变动收益的来源        本期发生额           上期发生额
     交易性金融资产                          293,530.00              742,600.00
     其中:衍生金融工具产生的公允价值        293,530.00              742,600.00
     变动收益
     交易性金融负债                      -94,704,276.27           88,763,595.00
     按公允价值计量的投资性房地产
     其他                                 88,241,535.00
                   合计                   -6,169,211.27           89,506,195.00
    
    
    其他说明:
    
    公允价值变动收益的其他88,241,535.00元,为河南中原黄金冶炼厂有限责任公司期
    
    货套期公允价值变动收益。
    
    69、信用减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                   本期发生额              上期发生额
     应收账款坏账损失                    -12,649,833.38
     其他应收款坏账损失                   -6,420,076.59
     债权投资减值损失
     其他债权投资减值损失
     长期应收款坏账损失
                合计                     -19,069,909.97
    
    
    70、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                          本期发生额                     上期发生额
     一、坏账损失                                                                         19,704,003.10
     二、存货跌价损失                                  -41,271,865.53
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失                               -3,524,505.01
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他
                     合计                              -44,796,370.54                     19,704,003.10
    
    
    71、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                  本期发生额               上期发生额
     非流动资产处置收益                       850,071.39
     非流动资产处置损失                      -652,567.44
               合计                           197,503.95
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、营业外收入
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目              本期发生额         上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置利得合计
     其中:固定资产处置利得
           无形资产处置利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助                   47,052,402.90         37,838,440.55         47,052,402.90
     违约赔偿                    2,886,309.38             34,767.00          2,886,309.38
     盘盈利得                   17,661,638.00                               17,661,638.00
     其他                       17,744,308.88         12,841,283.70         17,744,308.88
               合计             85,344,659.16         50,714,491.25         85,344,659.16
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         补助项目        本期发生金额       上期发生金额    与资产相关/与收益
                                                                   相关
    黄金矿山企业财政        9,223,843.87       12,871,691.2与资产相关
    专项拨款项目
    黄金矿山企业财政       16,817,119.07      33,653,974.41与收益相关
    专项拨款项目
    其他递延收益           21,741,658.39                0.0与收益相关
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    73、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                  本期发生额                上期发生额          计入当期非经常性损益的
                                                                                          金额
     非流动资产处置损失合
     计
     其中:固定资产处置损
     失
           无形资产处置损
     失
     债务重组损失
     非货币性资产交换损失
     对外捐赠                           7,119,677.88                526,930.00              7,119,677.88
     资产报废、毁损损失                   452,563.72                834,887.23                452,563.72
     罚款支出                           3,723,848.23              3,086,885.96              3,723,848.23
     赔偿金、违约金等支出               2,506,120.80              1,071,787.61              2,506,120.80
     其他                             145,934,057.19             61,140,609.58             57,316,885.15
             合计                     159,736,267.82             66,661,100.38             71,119,095.78
    
    
    其他说明:
    
    营业外支出-其他145,934,057.19元,其中:广西凤山天承黄金矿业有限责任公司、陕西久盛矿
    
    业投资管理有限公司、黑龙江乌拉嘎黄金矿业有限责任公司、河南金渠黄金股份有限公司停产损
    
    失88,617,172.04元(上期49,468,584.47元),鉴于停产持续时间较长,该支出不再符合非经
    
    常性损益的定义,不计入当期非经常性损益。
    
    74、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                  本期发生额              上期发生额
    当期所得税费用                      104,778,811.62           86,273,251.17
    递延所得税费用                         -202,802.93           19,955,810.56
               合计                     104,576,008.69          106,229,061.73
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                    本期发生额
    利润总额                                                              370,781,650.00
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                        92,695,412.50
    子公司适用不同税率的影响                                              -51,913,300.65
    调整以前期间所得税的影响                                               -3,372,728.24
    非应税收入的影响                                                      -13,697,945.28
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                        7,093,682.55
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                               -2,650,670.85
    的影响
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                               68,776,727.15
    异或可抵扣亏损的影响
    税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额                                10,453,627.01
    的变化
    加计扣除的影响                                                         -2,808,795.50
    所得税费用                                                            104,576,008.69
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    75、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注
    
    76、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  本期发生额             上期发生额
    收到代理客户的款项                                           14,265,102.58
    收到黄金专项资金                      25,834,051.60          13,594,876.13
    利息收入                               7,815,745.56          20,210,005.20
    资金往来及其他                       310,177,357.31         273,428,084.73
                合计                     343,827,154.47         321,498,068.64
    
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  本期发生额             上期发生额
    支付代理客户的款项                                           18,034,708.48
    支付办公费、差旅费、通讯费、         319,279,360.37         260,332,927.67
    业务招待费、水电费等
    资金往来及其他                       375,516,971.54         215,842,432.06
                合计                     694,796,331.91         494,210,068.21
    
    
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                   本期发生额             上期发生额
    偿还租赁黄金亏损                       77,928,392.30
    套期保值亏损及费用                     14,823,114.78
    代付职工购房款                                                  855,218.00
                合计                       92,751,507.08            855,218.00
    
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                   本期发生额             上期发生额
    收到的融资租赁款                       20,000,000.00          2,002,138.00
    销售租赁黄金收到的款项                183,581,000.00      1,282,488,067.55
                合计                      203,581,000.00      1,284,490,205.55
    
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                    本期发生额           上期发生额
    偿还租赁黄金支付的款项                1,132,876,100.00       220,000,000.00
    筹资费用-短融手续费、配股中介费等       7,991,319.25           5,261,926.33
                  合计                    1,140,867,419.25       225,261,926.33
    
    
    77、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       补充资料                                  本期金额                             上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                                             266,205,641.31                       260,553,663.90
     加:资产减值准备                                                    63,866,280.51                       -19,704,003.10
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折                       615,945,639.71                       590,203,089.96
     旧
     无形资产摊销                                                        74,726,182.57                        89,198,131.62
     长期待摊费用摊销                                                   163,402,707.95                       163,234,204.76
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                            -197,503.95                        -5,619,580.67
     (收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                 410,752.30
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                               6,169,211.27                       -89,506,195.00
     财务费用(收益以“-”号填列)                                     247,887,764.29                       306,026,172.17
     投资损失(收益以“-”号填列)                                     -47,139,626.86                       -36,564,287.10
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                            -7,371,841.38                        13,976,670.93
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                             7,045,902.00                        11,812,611.04
     存货的减少(增加以“-”号填列)                                  -785,909,224.35                      -286,706,501.70
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                        -353,372,359.57                      -226,054,765.80
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                        -653,936,133.40                       286,964,643.89
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                                        -402,266,607.60                     1,057,813,854.90
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                                   2,747,916,475.51                     3,073,103,968.10
     减:现金的期初余额                                               3,274,318,335.64                     3,033,970,747.91
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                                          -526,401,860.13                        39,133,220.19
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                        期末余额                   期初余额
     一、现金                                  2,747,916,475.51          3,274,318,335.64
     其中:库存现金                                4,380,330.57              4,423,125.64
         可随时用于支付的银行存款              2,671,610,257.42          3,174,146,534.59
         可随时用于支付的其他货币资               71,925,887.52             95,748,675.41
     金
         可用于支付的存放中央银行款
     项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额              2,747,916,475.51          3,274,318,335.64
     其中:母公司或集团内子公司使用
     受限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    78、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    79、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                  期末账面价值              受限原因
    货币资金                             450,229,578.57投资专项款项、票据保证
                                                        金等
    应收票据
    存货
    固定资产                               9,775,467.82融资租赁资产
    无形资产
    其他应收款                           232,643,320.60套期保值的期货保证金
               合计                      692,648,366.99           /
    
    
    80、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                     项目                         期末外币余额                 折算汇率                期末折算人民币
        余额
     货币资金
     其中:美元                                           529,600.77                     6.8747               3,640,850.50
           欧元
           澳元                                               194.67                     4.8156                     937.45
           港币
           人民币
           人民币
     应收账款
     其中:美元
           欧元
           港币
           人民币
           人民币
     长期借款
     其中:美元
           欧元
           港币
           人民币
           人民币
     外币核算-短期借款
           美元(锁定汇率)                            13,054,361.43                     6.7400              87,986,396.04
           美元(锁定汇率)                            17,213,198.38                     6.9436             119,521,564.27
           美元(锁定汇率)                            22,611,732.40                     6.9090             156,224,459.15
     外币核算-应付账款
           美元                                        68,879,073.48                     6.8747             473,522,966.45
    
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
    
    81、套期
    
    √适用□不适用
    
    按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:
    
    本公司将对铜产品进行套期保值的期货合约指定为未来期间铜产品预期销售的套期工具,本公司预期该未来销售很可能发生。该期货合约的余额随期货价格的波动而变动。
    
    我们对与铜产品的预期未来销售相关的现金流量套期进行了有效性评估,评估结果显示为高度有效,有效部分的套期保值计入其他综合收益,变动明细如下:
    
    项 目 本期数 上期数
    
    计入股东权益的公允价值利得总额 -3,681,500.00 26,326,907.50
    
    公允价值利得产生的递延所得税 -552,225.00 560,380.00
    
    自其他综合收益重分类至当期损益
    
    重分类至当期损益的递延所得税
    
    自其他综合收益重分类计入存货成本
    
    转入存货部分的递延所得税
    
    现金流量套期净利得 -3,129,275.00 25,766,527.50
    
    82、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               种类                 金额              列报项目         计入当期损益的金额
     黄金矿山企业财政专项拨       1,732,000.00  递延收益
     款项目-资产相关
     黄金矿山企业财政专项拨      14,538,152.47  递延收益                     5,000,000.00
     款项目-收益相关
     其他递延收益                 9,563,899.13  递延收益                     9,563,899.13
    
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    83、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用□不适用
    
    (1). 本期发生的非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    (2). 合并成本及商誉
    
    □适用√不适用
    
    (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
    
    □适用√不适用
    
    (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    
    是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    
    □适用√不适用
    
    (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
    
    关说明
    
    □适用√不适用
    
    (6). 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,本公司本期新设三级子公司一家,为烟台平泰安全技术服务有限公司。6、其他
    
    □适用√不适用
    
    111 / 137
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
           子公司              主要经营地              注册地            业务性质          持股比例(%)            取得
            名称                                                                         直接      间接         方式
     潼关中金冶炼有限     陕西省潼关县           陕西省潼关县         金矿采选              98.07           投资设立
     责任公司
     河北中金黄金矿业     河北省秦皇岛市         河北省秦皇岛市       金矿采选             100.00           投资设立
     有限责任公司
     河北峪耳崖黄金矿     河北省宽城满族自治     河北省宽城满族自     金矿采选             100.00           投资设立
     业有限责任公司       县                     治县
     河南中原黄金冶炼     河南省三门峡市         河南省三门峡市       金矿采选              39.02           投资设立
     厂有限责任公司
     中金嵩县嵩原黄金     河南省嵩县             河南省嵩县           金矿采选             100.00           投资设立
     冶炼有限责任公司
     湖北三鑫金铜股份     湖北省大冶市           湖北省大冶市         铜金矿采选            51.00           同一控制下企业
     有限公司                                                                                              合并
     山东烟台鑫泰黄金     山东省烟台海阳市       山东省烟台海阳市     金矿采选              57.78           同一控制下企业
     矿业有限责任公司                                                                                      合并
     苏尼特金曦黄金矿     内蒙古自治区苏尼特     内蒙古自治区苏尼     金矿采选              90.00           同一控制下企业
     业有限责任公司       右旗                   特右旗                                                     合并
     潼关中金黄金矿业     陕西省潼关县           陕西省潼关县         金矿采选              51.00           同一控制下企业
     有限责任公司                                                                                          合并
     内蒙古包头鑫达黄     内蒙古自治区包头市     内蒙古自治区包头     金矿采选              82.00           同一控制下企业
     金矿业有限责任公                           市                                                         合并
     司
     广西凤山天承黄金     广西壮族自治区凤山     广西壮族自治区凤     金矿采选             100.00           同一控制下企业
     矿业有限责任公司     县                     山县                                                       合并
     河南金源黄金矿业     河南省嵩县             河南省嵩县           金矿采选              55.00           同一控制下企业
     有限责任公司                                                                                          合并
     湖北鸡笼山黄金矿     湖北省阳新县           湖北省阳新县         金矿采选              55.00           同一控制下企业
     业有限公司                                                                                            合并
     陕西太白黄金矿业     陕西省宝鸡市           陕西省宝鸡市         金矿采选              66.83           同一控制下企业
     有限责任公司                                                                                          合并
     黑龙江乌拉嘎黄金     黑龙江省伊春市         黑龙江省伊春市       金矿采选             100.00           同一控制下企业
     矿业有限责任公司                                                                                      合并
     辽宁中金黄金有限     辽宁省沈阳市           辽宁省沈阳市         金矿采选             100.00           同一控制下企业
     责任公司                                                                                              合并
     辽宁二道沟黄金矿     辽宁省北票市           辽宁省北票市         金矿采选             100.00           同一控制下企业
     业有限责任公司                                                                                        合并
     嵩县前河矿业有限     河南省嵩县             河南省嵩县           金矿采选              60.00           同一控制下企业
     责任公司                                                                                              合并
     河南秦岭黄金矿业     河南省灵宝市           河南省灵宝市         金矿采选             100.00           同一控制下企业
     有限责任公司                                                                                          合并
     河北金厂峪矿业有     河北省唐山市           河北省唐山市         金矿采选             100.00           同一控制下企业
     限责任公司                                                                                            合并
     河北中金黄金有限     河北省石家庄市         河北省石家庄市       金矿采选             100.00           同一控制下企业
     公司                                                                                                  合并
     中国黄金集团夹皮     吉林省桦甸市           吉林省桦甸市         金矿采选             100.00           同一控制下企业
     沟矿业有限公司                                                                                        合并
     嵩县金牛有限责任     河南省洛阳市           河南省洛阳市         金矿采选              60.00           同一控制下企业
     公司                                                                                                  合并
     中国黄金集团江西     江西省德兴市           江西省德兴市         金矿采选              76.00           同一控制下企业
     金山矿业有限公司                                                                                      合并
     河北东梁黄金矿业     河北省承德市           河北省承德市         金矿采选             100.00           同一控制下企业
     有限责任公司                                                                                          合并
     甘肃省天水李子金     甘肃省天水市           甘肃省天水市         金矿采选              88.40           非同一控制下企
     矿有限公司                                                                                            业合并
     陕西久盛矿业投资     陕西省镇安县           陕西省镇安县         金矿采选             100.00           非同一控制下企
     管理有限公司                                                                                          业合并
     河南金渠黄金股份     河南省三门峡市         河南省三门峡市       金矿采选              51.00           非同一控制下企
     有限公司                                                                                              业合并
     托里县金福黄金矿     新疆托里县             新疆托里县           金矿采选              95.00           非同一控制下企
     业有限责任公司                                                                                        业合并
     凌源日兴矿业有限     辽宁省凌源市           辽宁省凌源市         金矿采选             100.00           非同一控制下企
     公司                                                                                                  业合并
    
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 子公司名称                少数股东持   本期归属于少数   本期向少数股东宣   期末少数股东权益
                                          股比例(%)     股东的损益       告分派的股利           余额
     潼关中金黄金矿业有限责任公司               49.00             0.91                             -3,584.74
     潼关中金冶炼有限责任公司                    1.93            17.06                                381.21
     河南中原黄金冶炼厂有限责任公司             60.98        11,865.96          -7,846.74         428,656.49
     湖北三鑫金铜股份有限公司                   49.00         9,766.10         -10,380.41          71,960.71
     山东烟台鑫泰黄金矿业有限责任公司           42.22          -375.37            -166.11           6,321.43
     苏尼特金曦黄金矿业有限责任公司             10.00           252.68            -360.70           8,707.12
     内蒙古包头鑫达黄金矿业有限责任公司         18.00           -73.19                              5,411.52
     河南金源黄金矿业有限责任公司               45.00           771.31            -942.94          11,465.92
     湖北鸡笼山黄金矿业有限公司                 45.00           166.93                             10,518.49
     陕西太白黄金矿业有限责任公司               33.17        -1,460.99                              5,975.81
     嵩县前河矿业有限责任公司                   40.00            23.76                              1,220.68
     嵩县金牛有限责任公司                       40.00          -367.35                              3,131.97
     中国黄金集团江西金山矿业有限公司           24.00           654.44                             25,006.53
     甘肃省天水李子金矿有限公司                 11.60           121.38            -159.81           1,167.80
     河南金渠黄金股份有限公司                   49.00        -2,097.10                              1,495.86
     托里县金福黄金矿业有限责任公司              5.00          -166.01                               -905.66
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
      子公司名                                            期末余额                                                                                 期初余额
         称          流动资产       非流动资产      资产合计       流动负债      非流动负债     负债合计      流动资产      非流动资产      资产合计       流动负债      非流动负债     负债合计
      潼关中金         6,664.66     17,567.04       24,231.70     31,037.78        509.72     31,547.50      6,889.69     18,532.88       25,422.57     31,014.53      1,597.49     32,612.02
      黄金矿业
      有限责任
      公司
      潼关中金       103,737.89     21,375.91      125,113.80    105,097.02        265.20    105,362.22     92,509.05     22,053.00      114,562.05     95,391.79        302.80     95,694.59
      冶炼有限
      责任公司
      河南中原     1,023,193.40    550,942.80    1,574,136.20    667,534.91    203,655.26    871,190.17    991,965.54    551,950.51    1,543,916.05    623,689.56    240,931.08    864,620.64
      黄金冶炼
      厂有限责
      任公司
      湖北三鑫        49,176.34    199,289.44      248,465.78     98,613.54     16,535.91    115,149.45     26,350.92    197,715.76      224,066.68     77,131.78     12,545.39     89,677.17
      金铜股份
      有限公司
      山东烟台         7,677.59     64,222.74       71,900.33     56,349.57        578.16     56,927.73      7,455.37     65,216.51       72,671.88     55,750.64        666.10     56,416.74
      鑫泰黄金
      矿业有限
      责任公司
      苏尼特金        57,028.25     42,368.12       99,396.37     12,325.21                    12,325.21     52,518.37     42,884.40       95,402.77      7,431.88                     7,431.88
      曦黄金矿
      业有限责
      任公司
      内蒙古包        30,864.56     83,561.10      114,425.66     82,879.38        237.82     83,117.20      6,883.63     84,615.56       91,499.19     59,816.26        260.32     60,076.58
      头鑫达黄
      金矿业有
      限责任公
      司
      河南金源        25,610.34     37,105.05       62,715.39     36,741.80        493.77     37,235.57     30,096.35     36,096.29       66,192.64     41,860.34        547.92     42,408.26
      黄金矿业
      有限责任
      公司
      湖北鸡笼         8,332.99     23,026.78       31,359.77      7,506.79         52.50      7,559.29      8,547.96     23,820.45       32,368.41      8,902.40         56.00      8,958.40
      山黄金矿
      业有限公
      司
      陕西太白        15,399.99    123,747.49      139,147.48    116,288.23        811.68    117,099.91     10,603.62    126,006.84      136,610.46    110,927.95        811.68    111,739.63
      黄金矿业
      有限责任
      公司
      嵩县前河         2,116.31     11,878.34       13,994.65     10,942.95     10,942.94     21,885.89      1,785.20     12,298.41       14,083.61     11,097.79                    11,097.79
      矿业有限
      责任公司
      嵩县金牛        16,941.96     60,505.87       77,447.83     65,791.20        218.42     66,009.62     10,468.69     61,243.38       71,712.07     59,117.05        238.44     59,355.49
      有限责任
      公司
      中国黄金        62,049.13    146,478.87      208,528.00     55,718.70     53,427.86    109,146.56     51,538.12    138,249.54      189,787.66     53,329.31     39,770.88     93,100.19
      集团江西
      金山矿业
      有限公司
      甘肃省天        14,948.85     16,921.56       31,870.41     21,665.65        137.50     21,803.15     10,069.98     17,577.49       27,647.47     17,104.53        165.00     17,269.53
      水李子金
      矿有限公
      司
      河南金渠         7,021.30     34,583.86       41,605.16     38,264.33        288.06     38,552.39      7,864.93     35,695.34       43,560.27     35,922.40        308.06     36,230.46
      黄金股份
      有限公司
      托里县金         1,513.04     38,393.41       39,906.45     48,204.27        371.22     48,575.49      3,407.81     40,115.19       43,523.00     48,527.91        371.22     48,899.13
      福黄金矿
      业有限责
      任公司
                                                                   本期发生额                                                                  上期发生额
              子公司名称
                                       营业收入           净利润         综合收益总额      经营活动现金流量        营业收入           净利润         综合收益总额      经营活动现金流量
      潼关中金黄金矿业有限责任            7,547.48             1.86               1.86               686.96          7,588.09          -409.64            -409.64            -2,512.31
      公司
      潼关中金冶炼有限责任公司           68,942.19           884.11             884.11             7,682.01         66,681.21         1,108.32           1,108.32            12,963.97
      河南中原黄金冶炼厂有限责        1,227,753.86        19,458.78          19,145.85           -81,539.93      1,141,165.09        14,615.67          17,248.37            94,982.79
      任公司
      湖北三鑫金铜股份有限公司           55,039.34        20,143.33          20,143.33            33,518.34         54,007.63        21,126.84          21,126.84            29,674.52
      山东烟台鑫泰黄金矿业有限           10,270.67          -889.09            -889.09             4,367.22          9,667.39            13.35              13.35             2,834.01
      责任公司
      苏尼特金曦黄金矿业有限责           14,952.44         2,526.84           2,526.84             2,054.16         14,166.35         1,873.00           1,873.00             9,599.17
      任公司
      内蒙古包头鑫达黄金矿业有           21,027.89          -288.49            -288.49            -8,636.66         19,963.93         1,040.46           1,040.46             2,723.52
      限责任公司
      河南金源黄金矿业有限责任           19,135.16         1,714.02           1,714.02             3,240.02         17,842.00           962.42             962.42              -529.12
      公司
      湖北鸡笼山黄金矿业有限公            5,574.47           390.46             390.46               622.57          6,618.83           533.96             533.96            -2,258.39
      司
      陕西太白黄金矿业有限责任           18,133.84        -2,669.56          -2,669.56             6,456.27         16,947.24        -3,054.54          -3,054.54             1,270.17
      公司
      嵩县前河矿业有限责任公司            7,229.05            59.41              59.41               173.87          6,621.11             0.77               0.77               334.43
      嵩县金牛有限责任公司               19,634.23          -918.37            -918.37            -1,369.67         17,507.76          -990.84            -990.84            -3,905.80
      中国黄金集团江西金山矿业           51,545.94         2,564.92           2,564.92            -3,322.34         43,263.43         2,029.78           2,029.78              -821.28
      有限公司
      甘肃省天水李子金矿有限公           10,943.18         1,046.34           1,046.34             5,166.86         10,907.12           946.16             946.16             5,926.23
      司
      河南金渠黄金股份有限公司              322.17        -4,279.80          -4,279.80              -882.13         10,871.30        -1,299.27          -1,299.27              -919.74
      托里县金福黄金矿业有限责            1,760.85        -3,320.22          -3,320.22               -94.22          4,579.34        -1,988.01          -1,988.01              -269.13
      任公司
    
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    √适用□不适用
    
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     合营企业或联营                                                    持股比例(%)        对合营企业或联营
        企业名称       主要经营地      注册地       业务性质                             企业投资的会计处
                                                                    直接        间接           理方法
     中国黄金集团三   河南三门峡    河南三门峡    贵金属加工                      49.00  权益法
     门峡中原金银制
     品有限公司
     中国黄金集团财   北京东城      北京东城      财务公司           49.00               权益法
     务有限公司
     中鑫国际融资租   北京市        深圳市        融资租赁           40.00               权益法
     赁(深圳)有限
     公司
     三门峡检验检疫   河南三门峡    河南三门峡    专业服务                        40.00  权益法
     试验区投资建设
     有限责任公司
    
    
    (2). 重要合营企业的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要联营企业的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                               期末余额/本期发生额                                                       期初余额/上期发生额
                       中鑫国际融资租    中国黄金集团财务    中国黄金集团三    三门峡检验检    中鑫国际融资租赁    中国黄金集团财务    中国黄金集团三    三门峡检验检
                       赁(深圳)有限        有限公司        门峡中原金银制    疫试验区投资    (深圳)有限公司        有限公司        门峡中原金银制    疫试验区投资
                            公司                               品有限公司      建设有限责任                                              品有限公司      建设有限责任
                                                                                   公司                                                                      公司
      流动资产         542,503,595.14    2,505,933,272.38    114,507,097.19    45,046,923.47      481,300,776.04    2,253,980,790.46    108,866,203.12    45,003,295.89
      非流动资产       334,694,384.93    3,509,204,040.19     96,587,686.03                       579,071,364.51    3,611,822,805.55     98,406,997.25
      资产合计         877,197,980.07    6,015,137,312.57    211,094,783.22    45,046,923.47    1,060,372,140.55    5,865,803,596.01    207,273,200.37    45,003,295.89
      流动负债         262,571,631.67    4,837,308,160.62    135,898,722.44        44,069.27      295,667,143.35    4,740,500,929.22    133,924,855.98         1,423.97
      非流动负债        93,739,018.07                                                            257,262,606.63
      负债合计         356,310,649.74    4,837,308,160.62    135,898,722.44        44,069.27      552,929,749.98    4,740,500,929.22    133,924,855.98         1,423.97
      少数股东权益
      归属于母公司     520,887,330.33    1,177,829,151.95     75,196,060.78    45,002,854.20      507,442,390.57    1,125,302,666.79     73,348,344.39    45,001,871.92
      股东权益
      按持股比例计     208,354,932.13      577,136,284.45     36,846,069.78    18,001,141.68      202,976,956.23      551,398,306.73     35,940,688.75    18,000,748.77
      算的净资产份
      额
      调整事项
      --商誉
      --内部交易未
      实现利润
      --其他
      对联营企业权     208,354,932.13      577,136,284.45     36,846,069.78    18,001,141.68      202,976,956.23      551,398,306.73     35,940,688.75    18,000,748.77
      益投资的账面
      价值
      存在公开报价
      的联营企业权
      益投资的公允
      价值
      营业收入          29,225,777.15      101,923,155.01    137,431,522.45                        52,590,891.01      118,396,521.59    123,356,766.47
      净利润            13,444,939.76       52,526,485.16      1,847,716.39           982.28       12,068,415.27       50,704,361.72      5,082,459.25
      终止经营的净
      利润
      其他综合收益
      综合收益总额      13,444,939.76       52,526,485.16      1,847,716.39           982.28       12,068,415.27       50,704,361.72      5,082,459.25
      本年度收到的
      来自联营企业
      的股利
    
    
    (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    
    □适用√不适用
    
    (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    □适用√不适用
    
    (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    □适用√不适用
    
    (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
    
    风险管理目标和政策
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    
    1、市场风险
    
    (1)外汇风险
    
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关,除本公司的控股子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司以美元进行采购部分原料外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。截至2019年6月30日,除附注六、53所述资产或负债为美元余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
    
    (2)利率风险-现金流量变动风险
    
    本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
    
    (3)黄金及铜的价格风险
    
    本公司主营业务主要面临黄金、铜等金属的价格波动风险,黄金和铜的价格波动会影响本公司的经营业绩。本公司通过开展实物黄金租赁业务、金铜套期保值业务,来规避自产黄金及铜产品产生的价格波动风险。
    
    2、信用风险
    
    2019年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
    
    本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
    
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    
    3、流动风险
    
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充足的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
    
    十一、 公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                             期末公允价值
               项目            第一层次公允价值计 第二层次公允价值  第三层次公允价值计       合计
                                       量               计量                量
    一、持续的公允价值计量
    (一)交易性金融资产
    1.以公允价值计量且变动计
    入当期损益的金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (3)衍生金融资产
    2.指定以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融资
    产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (二)其他债权投资
    (三)其他权益工具投资
    (四)投资性房地产
    1.出租用的土地使用权
    2.出租的建筑物
    3.持有并准备增值后转让的
    土地使用权
    (五)生物资产
    1.消耗性生物资产
    2.生产性生物资产
    持续以公允价值计量的资产
    总额
    (六)交易性金融负债
    1.以公允价值计量且变动计     1,682,200,500.00                                      1,682,200,500.00
    入当期损益的金融负债
    其中:发行的交易性债券
          衍生金融负债
          其他                   1,682,200,500.00                                      1,682,200,500.00
    2.指定为以公允价值计量且
    变动计入当期损益的金融负
    债
    持续以公允价值计量的负债     1,682,200,500.00                                      1,682,200,500.00
    总额
    二、非持续的公允价值计量
    (一)持有待售资产
    非持续以公允价值计量的资
    产总额
    非持续以公允价值计量的负
    债总额
    
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    √适用□不适用
    
    截至2019年6月30日,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为向银行租赁的黄金,公允价值的确定是以上海黄金交易所提供的公开市场价格为依据。
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用√不适用
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
       母公司名称      注册地        业务性质        注册资本     母公司对本企业的   母公司对本企业的
                                                                      持股比例(%)       表决权比例(%)
     中国黄金集团    北京市东城    金矿采选            650,000.00              50.34               50.34
     有限公司        区安外大街9
                     号
    
    
    企业最终控制方是本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用□不适用
    
    详见附注“在子公司中的权益”3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    √适用□不适用
    
    本公司重要的合营和联营企业详见附注“在联营企业中的权益”
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
    
    或联营企业情况如下
    
    √适用□不适用
    
                  合营或联营企业名称                             与本企业关系
     中国黄金集团三门峡中原金银制品有限公司         同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团财务有限公司                       同受中国黄金集团有限公司控制
     中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司               同受中国黄金集团有限公司控制
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                        其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
     北京金有地质勘查有限责任公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团第三工程有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     河南黄金科技实业公司                                 同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团辽宁有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团物业管理有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     长春黄金设计院有限公司                               同受中国黄金集团有限公司控制
     长春黄金研究院有限公司                               同受中国黄金集团有限公司控制
     河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司                   同受中国黄金集团有限公司控制
     河南黄金物资有限公司                                 同受中国黄金集团有限公司控制
     西峡金泰矿业有限公司                                 同受中国黄金集团有限公司控制
     河南黄金机电设备有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团第一工程有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     河南中原黄金实业发展有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     陕西东桐峪黄金实业有限公司                           同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金河南有限公司                                 同受中国黄金集团有限公司控制
     中国金域黄金物资有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     辽宁省黄金物资公司                                   同受中国黄金集团有限公司控制
     上海黄金有限公司                                     同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团广西有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金报社                                         同受中国黄金集团有限公司控制
     西藏华泰龙矿业开发有限公司                           同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团陕西有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     河南省三门峡黄金工业学校                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团地质有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     江苏黄金有限公司                                     同受中国黄金集团有限公司控制
     吉林海沟黄金矿业有限责任公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     河南文峪金矿                                         同受中国黄金集团有限公司控制
     长春黄金设计院工程建设管理有限公司                   同受中国黄金集团有限公司控制
     金翔黄金实业有限公司                                 同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团黄金珠宝有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     中十冶集团有限公司                                   同受中国黄金集团有限公司控制
     北京金域黄金物资储运有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     辽宁天利金业有限责任公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     哈尔滨黄金宾馆                                       同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团建设有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团营销有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团内蒙古金盛矿业开发有限公司               同受中国黄金集团有限公司控制
     建昌金泰矿业有限责任公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     吉林省金立勘探有限公司                               同受中国黄金集团有限公司控制
     桦甸中金置业有限公司                                 同受中国黄金集团有限公司控制
     广西田林高龙黄金矿业有限责任公司                     同受中国黄金集团有限公司控制
     凤山县宏益矿业有限责任公司                           同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司                     同受中国黄金集团有限公司控制
     贵州金鑫黄金矿山物资有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团国际贸易有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     内蒙古金陶股份有限公司                               同受中国黄金集团有限公司控制
     桦甸市世纪三和矿业有限公司                           同受中国黄金集团有限公司控制
     北京黄金经济发展研究中心                             同受中国黄金集团有限公司控制
     陕西太白金矿                                         同受中国黄金集团有限公司控制
     成县二郎黄金开发有限责任公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团吉林有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团内蒙古矿业有限公司                       同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团西和矿业有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团资源有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     云南黄金有限责任公司                                 同受中国黄金集团有限公司控制
     灵宝双鑫矿业有限责任公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     墨竹工卡县甲玛工贸有限公司                           同受中国黄金集团有限公司控制
     中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司                     同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团广西有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团辽宁有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     河南中原黄金实业发展有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团陕西有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团资产管理有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     建昌金泰矿业有限责任公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团上海有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
     吉林省世纪三和矿业有限公司                           同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团成县矿业有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团西和矿业有限公司                         同受中国黄金集团有限公司控制
     中国黄金集团财务有限公司                             同受中国黄金集团有限公司控制
    
    
    5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  关联方                 关联交易内容         本期发生额              上期发生额
    北京金有地质勘查有限责任公司       劳务费                     1,727,721.79              410,431.20
    北京金域黄金物资储运有限公司       材料款                       211,490.00            1,101,864.40
    北京金域立业钢铁贸易有限公司       材料款                     2,018,632.71            1,793,951.57
    河北峪耳崖黄金技术咨询服务有限公司 劳务费                     1,515,072.38            3,795,118.33
    河南黄金物资有限公司               材料款                     1,040,630.09            1,201,845.60
    河南省三门峡黄金工业学校           劳务费                       348,822.56              289,058.00
    黑龙江中金农业发展有限责任公司     材料款                       276,784.00
    辽宁省黄金物资公司                 材料款                     3,647,815.76            3,615,183.15
    墨竹工卡县甲玛工贸有限公司         材料款                     3,206,518.08              968,004.33
    内蒙古金陶股份有限公司             材料款                   199,295,513.84           54,592,057.53
    西藏华泰龙矿业开发有限公司         材料款                   503,291,374.36          471,999,941.49
    西盟云天矿业有限公司               材料款                       607,433.63
    长春黄金设计院工程建设管理有限公司 劳务费                       550,000.00
    长春黄金设计院有限公司             劳务费                    31,373,030.10            2,338,000.00
    长春黄金研究院有限公司             劳务费                     1,118,069.49            2,140,188.00
    中国黄金报社                       劳务费                       567,550.93              314,518.36
    中国黄金集团第三工程有限公司       工程款                    13,077,841.34            5,380,954.41
    中国黄金集团第一工程有限公司       工程款                    24,511,934.09            5,233,291.79
    中国黄金集团国际贸易有限公司       材料款                   605,569,777.43
    中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限公司   材料款                     4,814,201.61            2,410,179.07
    中国黄金集团建设有限公司           工程款                     6,611,607.11           14,811,260.56
    中国黄金集团贸易有限公司           材料款                   198,780,587.54           25,334,021.16
    中国黄金集团内蒙古矿业有限公司     材料款                                           689,218,474.97
    中国黄金集团三门峡中原金银制品有限 材料款                        79,048.68
    公司
    中国黄金集团上海有限公司           材料款                     1,151,801.22
    中国金域黄金物资有限公司           材料款                     2,734,047.90          141,424,937.50
    中金重工有限公司                   材料款                     1,376,851.34
    中国黄金集团地质有限公司           劳务费                       300,000.00
    中国黄金集团有限公司               材料款                                           382,892,994.00
    河北大白阳金矿有限公司             材料款                                             1,126,606.24
    北京中金物业管理中心               劳务费                                             3,279,806.64
    长春黄金设计院工程建设监理部       劳务费                                               900,000.00
    中国黄金集团有限公司               劳务费                                             7,500,000.00
    中国黄金集团有限公司               劳务费                                            13,124,485.33
    中金建设重工有限公司               设备款                                             1,385,043.05
    中国金域黄金物资总公司             设备款                                             1,101,864.40
    河南黄金科技实业公司               劳务费                                               165,000.00
    中金(西安)工程检测有限公司       劳务费                                               120,000.00
    新疆中金立华民爆科技有限公司       材料款                                             3,885,724.15
    中国金域黄金物资有限公司           材料款                                             6,211,782.55
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               关联方              关联交易内容       本期发生额          上期发生额
    贵州锦丰矿业有限公司         提供劳务               1,465,100.00
    辽宁省黄金物资公司           销售产品               1,986,390.40
    辽宁天利金业有限责任公司     销售产品              15,708,682.38
    新疆中金立华民爆科技有限公司 销售产品                 215,161.95
    中国黄金集团财务有限公司     销售产品                  37,615.31
    中国黄金集团三门峡中原金银制 提供劳务                 359,269.59
    品有限公司
    中国黄金集团有限公司         销售产品           4,597,382,275.04     4,569,230,168.48
    中国黄金集团中原矿业有限公司 销售产品                   3,874.14
    中国黄金报社                 房租收入                                     511,468.59
    中国金域黄金物资有限公司     房租收入                                     507,712.03
    中国黄金集团有限公司         提供劳务               5,188,679.25           208,249.86
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    √适用□不适用
    
    其他交易情况
    
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    
    中国黄金集团有限公司 收取关联方利息 8,653.14
    
    中国黄金集团财务有限公司 收取关联方利息 137,968.16 13,564,597.59
    
    中国黄金集团财务有限公司 支付关联方利息 15,449,549.29 50,479,383.46
    
    中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 支付关联方利息 3,187,587.05
    
    中国黄金集团有限公司 支付关联方利息 462,723.04 74,887.29
    
    中国黄金集团贸易有限公司 支付委托贷款利息 6,096,476.05
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     委托方/出包方 受托方/承包方  受托/承包资  受托/承包起 受托/承包终止  托管收益/承包收  本期确认的托管收
         名称          名称         产类型        始日          日          益定价依据       益/承包收益
    中国黄金集团   中金黄金股份  股权托管     2019.1.1    2021.12.31    每年1,100.00万元     5,188,679.25
    有限公司       有限公司
    
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           出租方名称       租赁资产种类    本期确认的租赁费        上期确认的租赁费
    中国黄金集团有限公司    办公楼                 21,214,764.40            13,124,485.33
    
    
    关联租赁情况说明
    
    √适用□不适用
    
    关联融资租赁
    
    出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁利息 上期确认的租赁利息
    
    中鑫国际融资租赁(深圳)有限公司 机器设备 3,187,587.05 5,127,775.65
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                被担保方                 担保金额         担保起始日          担保到期日      担保是否已
                                                                                              经履行完毕
    江西三和金业有限公司               110,000,000.00 2018-12-13         2020-12-12          否
    安徽太平矿业有限公司                66,000,000.00 2018-11-19         2021-11-18          否
    河南金源黄金矿业有限责任公司       100,000,000.00 2018-11-26         2019-11-25          否
    中金嵩原冶炼黄金冶炼有限责任公      50,000,000.00 2018-9-12          2019-9-12           否
    司
    中金嵩原冶炼黄金冶炼有限责任公      40,000,000.00 2018-11-13         2019-11-12          否
    司
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     200,000,000.00 2015-1-22          2019-4-16           是
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     200,000,000.00 2015-1-22          2019-10-15          否
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     200,000,000.00 2015-2-11          2020-4-15           否
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     100,000,000.00 2016-1-12          2023-10-17          否
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     198,080,000.00 2016-1-11          2023-4-15           否
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     222,100,000.00 2015-7-13          2022-4-15           否
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     222,100,000.00 2015-4-13          2021-10-15          否
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     222,100,000.00 2018-1-2           2020-12-7           否
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     126,800,000.00 2017-12-8          2020-12-7           否
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     164,920,000.00 2017-10-30         2020-10-30          否
    嵩县金牛有限责任公司               100,000,000.00 2018-9-18          2019-9-17           否
    嵩县金牛有限责任公司                60,000,000.00 2019-1-1           2019-12-31          否
    嵩县金牛有限责任公司                40,000,000.00 2018-9-26          2019-9-25           否
    中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司      26,100,000.00 2015-6-15          2022-12-3           否
    中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司      45,000,000.00 2014-12-3          2021-5-5            否
    中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司      40,000,000.00 2018-12-6          2019-12-6           否
    中国黄金集团夹皮沟矿业有限公司      56,000,000.00 2018-11-6          2019-11-5           否
    河南中原黄金冶炼厂有限责任公司     253,900,000.00 2015-11-27         2022-10-15          否
    河北峪耳崖黄金矿业有限责任公司     100,000,000.00 2019-1-16          2020-1-15           否
    江西三和金业有限公司                30,000,000.00 2016-11-9          2019-11-9           否
    江西三和金业有限公司                30,000,000.00 2018-11-1          2019-10-10          否
    江西三和金业有限公司                20,000,000.00 2018-12-28         2019-12-27          否
    江西三和金业有限公司                10,000,000.00 2018-11-8          2019-11-7           否
    
    
    江西三和金业有限公司的银行贷款由中国黄金集团江西金山矿业有限公司提供担保;安徽太平矿业有限公司的银行贷款由湖北三鑫金铜股份有限公司提供担保。
    
    本公司作为被担保方
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           担保方           担保金额         担保起始日          担保到期日      担保是否已经履行完毕
    中国黄金集团有限公司  24,000,000.00 2015.04.27          2022.04.26          否
    
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              关联方               拆借金额           起始日             到期日              说明
     拆入
     中国黄金集团财务有限公司     8,200,000.00  2018-7-16          2019-7-15
     中国黄金集团财务有限公司    40,000,000.00  2018-7-23          2019-7-22
     中国黄金集团财务有限公司    30,000,000.00  2018-8-30          2019-8-29
     中国黄金集团财务有限公司   400,000,000.00  2018-9-18          2019-9-17
     中国黄金集团财务有限公司    10,000,000.00  2018-9-29          2019-9-27
     中国黄金集团财务有限公司    20,000,000.00  2018-10-24         2019-10-23
     中国黄金集团财务有限公司    10,000,000.00  2018-10-26         2019-10-25
     中国黄金集团财务有限公司    10,000,000.00  2018-11-26         2019-11-25
     中国黄金集团财务有限公司    43,500,000.00  2018-11-28         2019-11-27
     中国黄金集团财务有限公司    80,000,000.00  2018-11-30         2019-11-29
     中国黄金集团财务有限公司    80,000,000.00  2018-12-5          2019-12-4
     中国黄金集团财务有限公司    30,000,000.00  2018-12-7          2019-12-6
     中国黄金集团财务有限公司   300,000,000.00  2018-12-7          2019-12-6
     中国黄金集团财务有限公司   200,000,000.00  2018-12-11         2019-12-6
     中国黄金集团财务有限公司    20,000,000.00  2018-12-28         2019-12-27
     中国黄金集团财务有限公司    50,000,000.00  2018-12-29         2019-12-27
     中国黄金集团财务有限公司   200,000,000.00  2018-12-29         2021-12-28
     中国黄金集团财务有限公司   300,000,000.00  2018-12-29         2019-12-27
     中国黄金集团财务有限公司   100,000,000.00  2019-1-11          2019-7-10
     中国黄金集团财务有限公司    44,000,000.00  2019-1-16          2020-1-15
     中国黄金集团财务有限公司    10,000,000.00  2019-1-25          2020-1-24
     中国黄金集团财务有限公司    20,000,000.00  2019-3-11          2020-3-10
     中国黄金集团财务有限公司    12,000,000.00  2019-3-25          2020-3-24
     中国黄金集团财务有限公司    20,000,000.00  2019-3-27          2020-3-26
     中国黄金集团财务有限公司    10,000,000.00  2019-4-26          2020-4-21
     中国黄金集团财务有限公司    50,000,000.00  2019-4-26          2022-4-25
     中国黄金集团财务有限公司    40,000,000.00  2019-5-7           2020-5-6
     中国黄金集团财务有限公司    20,000,000.00  2019-5-29          2020-5-28
     中国黄金集团财务有限公司     5,000,000.00  2019-5-31          2020-5-29
     中国黄金集团财务有限公司    50,000,000.00  2019-6-5           2022-6-4
     拆出
    
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    □适用√不适用
    
    (8). 其他关联交易
    
    √适用□不适用
    
    关联方存款余额
    
    关联方 本期存款余额 上期存款余额 备注
    
    中国黄金集团财务有限公司 1,491,026,595.65 2,190,615,417.28主要为活期、通知存款
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目名称                关联方                          期末余额                              期初余额
                                                      账面余额          坏账准备             账面余额            坏账准备
    应收账款        中国黄金集团有限公司             73,479,102.90       4,408,746.17           6,000,000.00
    应收账款        吉林海沟黄金矿业有限责任公司        203,946.95          12,236.82             203,946.95
    应收账款        中国黄金集团资产管理有限公司                                                    2,999.70         2,999.70
    应收账款        辽宁天利金业有限责任公司         15,708,682.38         942,520.94
    预付款项        中国金域黄金物资有限公司          1,784,323.50                              1,328,000.00
    预付款项        长春黄金设计院有限公司              210,000.00                             11,467,550.00
    预付款项        长春黄金研究院有限公司               86,800.00                                163,800.00
    预付款项        中国黄金集团第三工程有限公司      7,056,488.11                              6,433,788.35
    预付款项        河南黄金机电设备有限公司              1,600.00
    预付款项        吉林省世纪三和矿业有限公司        2,000,000.00                              5,000,000.00
    预付款项        莱州中金黄金矿业有限公司          3,000,000.00                              3,000,000.00
    预付款项        长春黄金设计院工程建设管理有                                                  100,000.00
                    限公司
    预付款项        内蒙古金陶股份有限公司            7,959,839.82                                282,441.84
    预付款项        西藏华泰龙矿业开发有限公司      201,554,933.81                              9,742,022.84
    预付款项        河南省三门峡黄金工业学校            199,800.00                                 45,600.00
    预付款项        中国黄金河南有限公司                325,000.00                                265,000.00
    预付款项        中金重工有限公司                    566,210.00                                505,486.06
    预付款项        中国黄金集团陕西有限公司            158,068.28                                158,068.28
    预付款项        中国黄金集团建设有限公司          1,400,000.00                                300,000.00
    预付款项        中国黄金集团贸易有限公司                                                   12,655,461.05
    预付款项        中国黄金集团上海有限公司                                                      173,280.00
    预付款项        中国黄金集团国际贸易有限公司     90,190,279.87
    预付款项        中国黄金集团内蒙古矿业有限公      2,769,154.81
                    司
    预付款项        北京金域立业钢铁贸易有限公司         89,599.12
    预付款项        中国黄金报社                          3,500.00
    其他应收款      贵州锦丰矿业有限公司                870,737.00          52,244.22
    其他应收款      中国黄金集团有限公司                387,845.70         387,945.70             387,945.70
    其他应收款      哈尔滨黄金宾馆                      300,000.00         300,000.00             300,000.00       300,000.00
    其他应收款      河南省三门峡黄金工业学校             28,980.00           1,738.80
    其他应收款      黔西南金龙黄金矿业有限责任公     10,390,000.00         623,400.00
                    司
    其他应收款      中国黄金集团辽宁有限公司            119,465.57         109,212.57
    其他应收款      辽宁省黄金物资公司                  313,579.76         313,579.76             313,579.76       313,579.76
    其他应收款      中国黄金集团湖南鑫瑞矿业有限        249,661.00           2,496.61             249,661.00
                    公司
    其他应收款      中国黄金集团成县矿业有限公司        738,415.77          78,340.98             578,519.93
    其他应收款      中国黄金集团黄金珠宝有限公司                                                   54,190.12
    其他应收款      中国黄金集团西和矿业有限公司      1,473,293.31         150,244.31           1,316,832.96
    其他应收款      中国黄金集团第三工程有限公司        112,932.06           6,775.92              18,244.88
    其他应收款      西藏华泰龙矿业开发有限公司          530,000.00          51,800.00             500,000.00
    其他应收款      西峡金泰矿业有限公司              4,420,513.00       3,536,410.40           4,420,513.00
    其他应收款      云南黄金有限责任公司                269,472.97         134,736.49             269,472.97
    其他应收款      中国黄金集团三门峡中原金银制                                                  315,967.22
                    品有限公司
    其他应收款      中国黄金集团上海有限公司            639,920.00          38,395.20             639,920.00
    其他应收款      中国黄金集团营销有限公司                                                      116,267.93
    其他应收款   &e