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个股公告正文

渝 开 发:2019年半年度财务报告

日期:2019-08-17附件下载

    重庆渝开发股份有限公司
    
    2019年半年度财务报告
    
    (未经审计)
    
    财务报表
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:重庆渝开发股份有限公司
    
    2019年06月30日
    
    单位:元
    
                  项目                         2019年6月30日                       2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                           1,658,194,145.54                       1,590,092,906.49
        结算备付金
        拆出资金
        交易性金融资产                                       112,156,650.00
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                              13,937,564.79                         11,408,232.49
        应收款项融资
        预付款项                                               1,968,057.83                          1,287,006.10
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                                            17,854,342.30                         18,172,658.15
          其中:应收利息                                       1,101,854.82                          5,030,136.46
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                                               3,496,651,312.83                       3,397,339,155.83
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                          98,609,657.09                         80,444,225.73
    流动资产合计                                           5,399,371,730.38                       5,098,744,184.79
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        债权投资
        可供出售金融资产                                              0.00                        110,401,200.00
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产                                         316,224,532.09                        321,600,269.03
        固定资产                                             684,888,313.25                        697,788,784.45
        在建工程
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                             282,922,717.36                        297,642,563.64
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用
        递延所得税资产                                        51,791,669.57                         44,206,866.18
        其他非流动资产                                          376,637.20                            410,889.93
    非流动资产合计                                         1,336,203,869.47                       1,472,050,573.23
    资产总计                                               6,735,575,599.85                       6,570,794,758.02
    流动负债:
        短期借款
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                                              14,627,000.00                          7,710,000.00
        应付账款                                             178,398,269.11                        228,780,765.90
        预收款项                                             752,026,294.98                        576,028,231.46
        卖出回购金融资产款
        吸收存款及同业存放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                                           7,647,925.95                         24,499,107.58
        应交税费                                              20,203,058.59                         25,649,766.86
        其他应付款                                           794,641,448.54                        763,623,619.88
          其中:应付利息                                      65,177,842.86                         26,525,528.70
                应付股利                                        598,462.00                            598,462.00
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        合同负债
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                             1,065,644,295.05                       1,064,069,030.57
        其他流动负债
    流动负债合计                                           2,833,188,292.22                       2,690,360,522.25
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款                                              60,000,000.00                         61,000,000.00
        应付债券                                             330,000,000.00                        330,000,000.00
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债                                                543,600.00                            989,065.00
        递延收益
        递延所得税负债                                        16,039,162.50                         15,600,300.00
        其他非流动负债                                        13,619,559.29                          8,586,428.71
    非流动负债合计                                           420,202,321.79                        416,175,793.71
    负债合计                                               3,253,390,614.01                       3,106,536,315.96
    所有者权益:
        股本                                                 843,770,965.00                        843,770,965.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                           1,188,084,050.60                       1,188,084,050.60
        减:库存股
        其他综合收益                                                  0.00                         46,800,900.00
        专项储备
        盈余公积                                             131,638,649.66                        126,958,559.66
        一般风险准备
        未分配利润                                           846,871,546.79                        787,161,898.86
    归属于母公司所有者权益合计                             3,010,365,212.05                       2,992,776,374.12
        少数股东权益                                         471,819,773.79                        471,482,067.94
    所有者权益合计                                         3,482,184,985.84                       3,464,258,442.06
    负债和所有者权益总计                                   6,735,575,599.85                       6,570,794,758.02
    
    
    法定代表人:徐平 主管会计工作负责人:官燕 会计机构负责人:聂建川
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                  项目                         2019年6月30日                       2018年12月31日
    流动资产:
        货币资金                                           1,277,682,301.11                       1,219,522,034.78
        交易性金融资产                                       112,156,650.00
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                               3,591,876.51                             13,143.80
        应收款项融资
        预付款项                                               1,474,898.20                            821,006.10
        其他应收款                                           433,827,217.69                        422,769,633.74
          其中:应收利息                                       1,101,854.82                          5,030,136.46
                应收股利
        存货                                               1,904,207,106.61                       1,790,636,352.77
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                          46,873,085.54                         33,396,198.47
    流动资产合计                                           3,779,813,135.66                       3,467,158,369.66
    非流动资产:
        债权投资
        可供出售金融资产                                              0.00                        110,401,200.00
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                         807,446,128.00                        807,446,128.00
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产                                         919,051,313.15                        936,856,425.58
        固定资产                                               5,111,595.70                          5,249,253.10
        在建工程
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                                 82,393.21                             99,522.67
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用
        递延所得税资产                                        36,131,097.95                         29,620,094.99
        其他非流动资产                                          376,637.20                            376,637.20
    非流动资产合计                                         1,768,199,165.21                       1,890,049,261.54
    资产总计                                               5,548,012,300.87                       5,357,207,631.20
    流动负债:
        短期借款
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                                              14,627,000.00                          7,710,000.00
        应付账款                                              43,651,433.54                         83,751,172.80
        预收款项                                             692,063,075.97                        537,556,421.97
        合同负债
        应付职工薪酬                                           1,703,821.36                          9,110,506.16
        应交税费                                               6,906,965.59                          7,139,760.68
        其他应付款                                           443,950,662.34                        427,451,242.40
          其中:应付利息                                      65,177,842.86                         26,518,306.48
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                             1,060,644,295.05                       1,059,069,030.57
        其他流动负债
    流动负债合计                                           2,263,547,253.85                       2,131,788,134.58
    非流动负债:
        长期借款                                              60,000,000.00                         61,000,000.00
        应付债券                                             330,000,000.00                        330,000,000.00
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债                                                543,600.00                            543,600.00
        递延收益
        递延所得税负债                                        16,039,162.50                         15,600,300.00
        其他非流动负债                                         1,695,551.78                          1,695,551.78
    非流动负债合计                                           408,278,314.28                        408,839,451.78
    负债合计                                               2,671,825,568.13                       2,540,627,586.36
    所有者权益:
        股本                                                 843,770,965.00                        843,770,965.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                           1,066,235,862.82                       1,066,235,862.82
        减:库存股
        其他综合收益                                                  0.00                         46,800,900.00
        专项储备
        盈余公积                                             131,638,649.66                        126,958,559.66
        未分配利润                                           834,541,255.26                        732,813,757.36
    所有者权益合计                                         2,876,186,732.74                       2,816,580,044.84
    负债和所有者权益总计                                   5,548,012,300.87                       5,357,207,631.20
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                   项目                           2019年半年度                        2018年半年度
    一、营业总收入                                           142,680,147.56                        266,214,761.58
        其中:营业收入                                       142,680,147.56                        266,214,761.58
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                           145,646,966.25                        260,557,881.08
        其中:营业成本                                        92,148,308.76                        202,522,394.35
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                       8,516,632.78                         12,288,078.61
              销售费用                                         8,280,621.55                          6,282,511.60
              管理费用                                        14,456,111.40                         14,242,585.51
              研发费用
              财务费用                                        22,245,291.76                         25,222,311.01
                其中:利息费用                                32,900,348.61                         34,384,922.50
                      利息收入                                11,029,801.68                          9,610,723.11
        加:其他收益                                             121,951.56                          7,243,823.00
            投资收益(损失以“-”号填
    列)                                             6,000,000.00                     6,000,000.00
            其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益
                以摊余成本计量的金融
    资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
            净敞口套期收益(损失以“-”
    号填列)
            公允价值变动收益(损失以
                                                    1,755,450.00
    “-”号填列)
            信用减值损失(损失以“-”号填
    列)
            资产减值损失(损失以“-”号填
    列)                                             6,125,256.72                     8,390,329.87
            资产处置收益(损失以“-”号填                           27,198.88
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          11,063,038.47                         27,291,033.37
        加:营业外收入                                         5,126,602.55                            421,921.47
        减:营业外支出                                            13,887.58                          3,556,505.86
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      16,175,753.44                         24,156,448.98
        减:所得税费用                                        -3,638,390.34                         -1,332,723.09
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          19,814,143.78                         25,489,172.07
      (一)按经营持续性分类
        1.持续经营净利润(净亏损以“-”                         19,814,143.78                         25,489,172.07
    号填列)
        2.终止经营净利润(净亏损以“-”
    号填列)
      (二)按所有权归属分类
        1.归属于母公司所有者的净利润                           17,588,837.93                         16,226,821.89
        2.少数股东损益                                          2,225,305.85                          9,262,350.18
    六、其他综合收益的税后净额                                                                    -15,231,289.50
      归属母公司所有者的其他综合收益
    的税后净额                                                                     -15,231,289.50
        (一)不能重分类进损益的其他综
    合收益
              1.重新计量设定受益计划变
    动额
              2.权益法下不能转损益的其
    他综合收益
              3.其他权益工具投资公允价
    值变动
              4.企业自身信用风险公允价
    值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其他综合
    收益                                                                          -15,231,289.50
              1.权益法下可转损益的其他
    综合收益
              2.其他债权投资公允价值变
    动
              3.可供出售金融资产公允价
    值变动损益                                                                     -15,231,289.50
              4.金融资产重分类计入其他
    综合收益的金额
              5.持有至到期投资重分类为
    可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用减值准
    备
              7.现金流量套期储备
              8.外币财务报表折算差额
              9.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的
    税后净额
    七、综合收益总额                                          19,814,143.78                         10,257,882.57
        归属于母公司所有者的综合收益
    总额                                            17,588,837.93                       995,532.39
        归属于少数股东的综合收益总额                           2,225,305.85                          9,262,350.18
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                          0.0208                               0.0192
        (二)稀释每股收益                                          0.0208                               0.0192
    
    
    法定代表人:徐平 主管会计工作负责人:官燕 会计机构负责人:聂建川
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                  项目                           2019年半年度                         2018年半年度
    一、营业收入                                              32,352,596.20                         23,901,797.73
        减:营业成本                                          19,606,323.21                         19,424,096.05
            税金及附加                                         4,228,808.37                          5,332,642.17
            销售费用                                           5,390,427.39                          2,030,925.74
            管理费用                                           8,425,745.60                          7,874,238.01
            研发费用
            财务费用                                          23,693,983.66                         25,984,658.62
              其中:利息费用                                  32,776,126.39                         34,121,075.28
                    利息收入                                   9,401,592.19                          8,513,734.29
        加:其他收益
            投资收益(损失以“-”号填
    列)                                            68,953,677.21                    258,037,818.46
            其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
                以摊余成本计量的金融
    资产终止确认收益(损失以“-”号填
    列)
            净敞口套期收益(损失以
    “-”号填列)
            公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)                                      1,755,450.00
            信用减值损失(损失以“-”号
    填列)
            资产减值损失(损失以“-”号                          7,001,573.04                             43,777.46
    填列)
            资产处置收益(损失以“-”号
    填列)                                             27,198.88
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          48,745,207.10                        221,336,833.06
        加:营业外收入                                         4,789,340.34                             36,363.64
        减:营业外支出                                                                             3,031,486.26
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填
    列)                                            53,534,547.44                    218,341,710.44
        减:所得税费用                                        -6,072,140.46                         -11,780,968.64
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          59,606,687.90                        230,122,679.08
        (一)持续经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)                                    59,606,687.90                    230,122,679.08
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额                                                                    -15,231,289.50
        (一)不能重分类进损益的其他
    综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
              3.其他权益工具投资公允
    价值变动
              4.企业自身信用风险公允
    价值变动
              5.其他
        (二)将重分类进损益的其他综
    合收益                                                                        -15,231,289.50
              1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
              2.其他债权投资公允价值
    变动
              3.可供出售金融资产公允                                                              -15,231,289.50
    价值变动损益
              4.金融资产重分类计入其
    他综合收益的金额
              5.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              6.其他债权投资信用减值
    准备
              7.现金流量套期储备
              8.外币财务报表折算差额
              9.其他
    六、综合收益总额                                          59,606,687.90                        214,891,389.58
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益
        (二)稀释每股收益
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                           2019年半年度                         2018年半年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                         322,770,103.16                        441,289,912.46
        客户存款和同业存放款项净增加
    额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加
    额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        代理买卖证券收到的现金净额
        收到的税费返还                                         2,876,113.61
        收到其他与经营活动有关的现金                          40,153,550.56                         70,704,622.06
    经营活动现金流入小计                                     365,799,767.33                        511,994,534.52
        购买商品、接受劳务支付的现金                         181,741,657.78                        175,392,132.07
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加
    额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        为交易目的而持有的金融资产净
    增加额
        拆出资金净增加额
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现
    金                                              50,136,509.30                     47,069,898.33
        支付的各项税费                                        41,920,810.35                         66,205,215.94
        支付其他与经营活动有关的现金                          45,144,776.06                         69,802,686.15
    经营活动现金流出小计                                     318,943,753.49                        358,469,932.49
    经营活动产生的现金流量净额                                46,856,013.84                        153,524,602.03
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金                                 6,000,000.00                          6,000,000.00
        处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额                               149,900.00
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                       1,002,156,516.67
    投资活动现金流入小计                                   1,008,306,416.67                          6,000,000.00
        购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产支付的现金                                 1,635,243.43                       565,556.74
        投资支付的现金
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                                                              73,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                       1,635,243.43                         73,565,556.74
    投资活动产生的现金流量净额                             1,006,671,173.24                         -67,565,556.74
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金
        取得借款收到的现金                                    60,000,000.00
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                      60,000,000.00
        偿还债务支付的现金                                    61,000,000.00                         70,000,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金                                           6,352,178.61                     21,763,048.74
        其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润                                        1,887,600.00
        支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                      67,352,178.61                         91,763,048.74
    筹资活动产生的现金流量净额                                -7,352,178.61                         -91,763,048.74
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                           1,046,175,008.47                          -5,804,003.45
        加:期初现金及现金等价物余额                         512,568,588.95                        348,496,755.61
    六、期末现金及现金等价物余额                           1,558,743,597.42                        342,692,752.16
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                           2019年半年度                         2018年半年度
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                         184,676,266.96                        174,094,660.00
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                          57,335,011.73                         66,603,768.27
    经营活动现金流入小计                                     242,011,278.69                        240,698,428.27
        购买商品、接受劳务支付的现金                         147,735,920.33                        102,719,767.16
        支付给职工以及为职工支付的现
    金                                              19,246,002.82                     17,508,624.35
        支付的各项税费                                        15,325,431.38                         18,697,898.62
        支付其他与经营活动有关的现金                          27,225,087.57                         48,959,684.72
    经营活动现金流出小计                                     209,532,442.10                        187,885,974.85
    经营活动产生的现金流量净额                                32,478,836.59                         52,812,453.42
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金                                12,085,242.39                         16,887,598.02
        处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额                               149,900.00
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                       1,002,156,516.67
    投资活动现金流入小计                                   1,014,391,659.06                         16,887,598.02
        购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产支付的现金                                   270,195.15                       58,559.00
        投资支付的现金
        取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                                                              73,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                        270,195.15                         73,058,559.00
    投资活动产生的现金流量净额                             1,014,121,463.91                         -56,170,960.98
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        取得借款收到的现金                                    60,000,000.00
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                      60,000,000.00
        偿还债务支付的现金                                    61,000,000.00                         61,000,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金                                           4,333,134.17                     21,478,479.30
        支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                      65,333,134.17                         82,478,479.30
    筹资活动产生的现金流量净额                                -5,333,134.17                         -82,478,479.30
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                           1,041,267,166.33                         -85,836,986.86
        加:期初现金及现金等价物余额                         160,092,583.00                        156,380,509.82
    六、期末现金及现金等价物余额                           1,201,359,749.33                         70,543,522.96
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                          2019年半年度
                                               归属于母公司所有者权益                                    所有
         项目            其他权益工具                其他                一般   未分                少数  者权
                   股本 优先 永续       资本  减:库 综合   专项   盈余   风险   配利   其他   小计   股东  益合
                         股   债  其他  公积   存股   收益   储备   公积   准备    润                 权益   计
    一、上年期末余843,7              1,188,      46,800      126,95      787,16       2,992, 471,48 3,464,
    额          70,96              084,05       ,900.0       8,559.       1,898.      776,37 2,067. 258,44
                 5.00               0.60          0         66         86        4.12    94  2.06
       加:会计政                             -46,80       4,680,      42,120
    策变更                                   0,900.      090.00       ,810.0
                                               00                    0
            前期
    差错更正
            同一
    控制下企业合
    并
            其他
    二、本年期初余 843,7                 1,188,                     131,63        829,28        2,992, 471,48 3,464,
    额             70,96                 084,05                     8,649.        2,708.        776,37  2,067. 258,44
                 5.00               0.60                    66         86        4.12    94  2.06
    三、本期增减变                                                             17,588        17,588       17,926
    动金额(减少以                                                  ,837.9       ,837.9 337,70 ,543.7
    “-”号填列)                                                       3          3  5.85    8
    (一)综合收益                                                  17,588      17,588 2,225, 19,814
    总额                                                          ,837.9       ,837.9 305.85 ,143.7
                                                                     3          3          8
    (二)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                                 -1,887, -1,887,
                                                                                 600.00 600.00
    1.提取盈余公
    积
    2.提取一般风
    险准备
    3.对所有者(或                                                                               -1,887, -1,887,
    股东)的分配                                                                                  600.00 600.00
    4.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余843,7              1,188,                 131,63      846,87       3,010, 471,81 3,482,
    额          70,96              084,05                 8,649.       1,546.      365,21 9,773. 184,98
                 5.00               0.60                    66         79        2.05    79  5.84
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                          2018年半年度
                                              归属于母公司所有者权益
         项目            其他权益工具                其他               一般   未分              少数股 所有者
                  股本 优先 永续       资本  减:库 综合   专项  盈余   风险   配利  其他  小计  东权益 权益合
                        股   债  其他  公积  存股  收益   储备  公积   准备    润                         计
    一、上年期末  843,7              1,186,      67,820      107,73      798,07      3,003, 453,161 3,456,7
    余额        70,96              175,13      ,022.0      6,184.       8,966.      581,27 ,601.27 42,879.
                5.00               9.58          0         96         35       7.89          16
        加:会计
    政策变更
            前期
    差错更正
            同一
    控制下企业合
    并
            其他
    二、本年期初  843,7              1,186,      67,820      107,73      798,07      3,003, 453,161 3,456,7
    余额        70,96              175,13      ,022.0      6,184.       8,966.      581,27 ,601.27 42,879.
                5.00               9.58          0         96         35       7.89          16
    三、本期增减
    变动金额(减                   934,22      -15,23                 -648,5      -14,94 9,262,3 -5,683,
    少以“-”号填                     1.02      1,289.                 97.41      5,665.  50.18  315.71
    列)                                       50                              89
    (一)综合收                                    -15,23                    16,226       995,53 9,262,3 10,257,
    益总额                                          1,289.                     ,821.8         2.39   50.18  882.57
                                              50                    9
    (二)所有者
    投入和减少资                   934,22                                     934,22       934,221
    本                             1.02                                       1.02          .02
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
                                 934,22                                     934,22       934,221
    4.其他                              1.02                                                1.02            .02
    (三)利润分                                                   -16,87      -16,87       -16,875
    配                                                           5,419.      5,419.       ,419.30
                                                                   30         30
    1.提取盈余公
    积
    2.提取一般风
    险准备
    3.对所有者                                                               -16,87       -16,87        -16,875
    (或股东)的                                                              5,419.        5,419.
    分配                                                            30         30       ,419.30
    4.其他
    (四)所有者
    权益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储
    备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末  843,7              1,187,      52,588      107,73      797,43      2,988, 462,423 3,451,0
    余额        70,96              109,36      ,732.5      6,184.       0,368.      635,61 ,951.45 59,563.
                5.00               0.60          0         96         94       2.00          45
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                          2019年半年度
         项目                其他权益工具     资本公  减:库存 其他综  专项储  盈余公 未分配         所有者权
                    股本                                                                       其他
                          优先股 永续债  其他    积      股    合收益    备      积    利润           益合计
    一、上年期末余 843,77                 1,066,23        46,800,9        126,958, 732,81        2,816,580,
    额           0,965.0                 5,862.82          00.00         559.66 3,757.3          044.84
                     0                                                      6
        加:会计政                                             -46,800,         4,680,09 42,120,
    策变更                                                      900.00             0.00 810.00
            前期
    差错更正
            其他
    二、本年期初余 843,77                 1,066,23                     131,638, 774,93        2,816,580,
    额           0,965.0                 5,862.82                      649.66 4,567.3          044.84
                     0                                                      6
    三、本期增减变
    动金额(减少以                                                        59,606,        59,606,68
    “-”号填列)                                                          687.90            7.90
    (一)综合收益                                                                    59,606,          59,606,68
    总额                                                                               687.90              7.90
    (二)所有者投
    入和减少资本
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    1.提取盈余公
    积
    2.对所有者(或
    股东)的分配
    3.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余 843,77                 1,066,23                     131,638, 834,54        2,876,186,
    额           0,965.0                 5,862.82                      649.66 1,255.2          732.74
                     0                                                      6
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                          2018年半年度
         项目               其他权益工具     资本公 减:库存其他综          盈余公 未分配利           所有者权
                   股本  优先  永续                               专项储备                   其他
                          股     债   其他    积      股    合收益            积      润               益合计
    一、上年期末余843,77                 1,066,2        67,820,        107,736 576,687,8        2,662,250,5
    额           0,965.                 35,621.        022.00        ,184.96   04.35            98.11
                   00                    80
        加:会计政
    策变更
            前期
    差错更正
            其他
    二、本年期初余843,77                 1,066,2        67,820,        107,736 576,687,8        2,662,250,5
    额           0,965.                 35,621.        022.00        ,184.96   04.35            98.11
                   00                    80
    三、本期增减变
    动金额(减少以                      241.02       -15,231,              213,247,2        198,016,21
    “-”号填列)                                     289.50                 59.78             1.30
    (一)综合收益                                         -15,231,                 230,122,6          214,891,38
    总额                                                    289.50                    79.08                9.58
    (二)所有者投
    入和减少资本                        241.02                                            241.02
    1.所有者投入
    的普通股
    2.其他权益工
    具持有者投入
    资本
    3.股份支付计
    入所有者权益
    的金额
    4.其他                                  241.02                                                      241.02
    (三)利润分配                                                     -16,875,4        -16,875,419
                                                                       19.30              .30
    1.提取盈余公
    积
    2.对所有者(或                                                                -16,875,4          -16,875,419
    股东)的分配                                                                      19.30                 .30
    3.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转
    增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转
    增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥
    补亏损
    4.设定受益计
    划变动额结转
    留存收益
    5.其他综合收
    益结转留存收
    益
    6.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余843,77                 1,066,2        52,588,        107,736 789,935,0        2,860,266,8
    额           0,965.                 35,862.        732.50        ,184.96   64.13            09.41
                   00                    82
    
    
    一、公司基本情况
    
    重庆渝开发股份有限公司(以下简称公司或本公司)原名为重庆市房地产开发股份有限公司,系经重庆市经济体制改革委员会渝改委(1992)33号文批准,于1992年5月由原重庆市房屋开发建设公司整体变更为股份公司,在重庆市工商行政管理局登记注册,总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为91500000202809457F的营业执照,注册资本843,770,965.00元,股份总数为843,770,965股(每股面值1元),均为无限售条件的流通股份。公司股票于1993年7月在深圳证券交易所挂牌交易。
    
    本公司属房地产开发行业。经营范围:房地产开发(壹级),房屋销售及租赁,房地产信息咨询,从事建筑相关业务(取得行政许可证后,在行政许可核定范围内承接业务),场地租赁,受重庆市城市建设投资公司(现为重庆市城市建设投资(集团)有限公司(以下简称重庆城投))委托实施土地整治,代办拆迁,展览场馆经营管理,承办展览会(不含对外经济技术交流会),场地租赁,停车服务,酒店管理及咨询服务,销售酒店设备及酒店用品。
    
    本财务报表业经公司2019年8月15日第八届第二十四次董事会批准对外报出。
    
    本公司将重庆渝开发新干线置业有限公司、重庆渝开发物业管理有限公司、重庆渝开发资产经营管理有限公司、重庆道金投资有限公司、重庆祈年房地产开发有限公司、重庆国际会议展览中心经营管理有限公司、重庆朗福置业有限公司和重庆捷兴置业有限公司8家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
    
    二、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。2、持续经营
    
    本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
    
    三、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    
    2、会计期间
    
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载期间为2019年1月1日至2019年6月30日。3、营业周期
    
    本公司属于房地产开发行业,公司的的营业周期从房产开发至销售变现,一般在12个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4、记账本位币
    
    采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认
    
    资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的
    
    被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
    
    2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的相关会计处理方法。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
    
    (1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
    
    (2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
    
    (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
    
    (5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。8、现金及现金等价物的确定标准
    
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9、金融工具
    
    (1) 金融资产和金融负债的分类
    
    金融资产在初始确认时划分为以下三类:1) 以摊余成本计量的金融资产;2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融负债在初始确认时划分为以下四类:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4) 以摊余成本计量的金融负债。
    
    (2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    
    1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
    
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
    
    2) 金融资产的后续计量方法
    
    ①以摊余成本计量的金融资产
    
    采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
    
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    
    采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    
    ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    
    采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
    
    3) 金融负债的后续计量方法
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    
    ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
    
    按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
    
    ③不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺
    
    在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;B. 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
    
    ④以摊余成本计量的金融负债
    
    采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
    
    4) 金融资产和金融负债的终止确认
    
    ①当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
    
    A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
    
    B. 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
    
    ②当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
    
    (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
    
    (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    
    1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    
    2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    
    3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    
    (5) 金融工具减值
    
    1) 金融工具减值计量和会计处理
    
    公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
    
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    
    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
    
    对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    
    除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
    
    公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
    
    于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    
    公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:
    
    ①合同付款是否发生逾期超过(含)30日。如果逾期超过30日,公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
    
    ②公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
    
    ③债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
    
    ④债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    
    ⑤债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
    
    ⑥是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。
    
    ⑦信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
    
    ⑧若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否将发生显著变化。
    
    ⑨同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。
    
    ⑩金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
    
    ?对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
    
    ?同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
    
    ?作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
    
    ?预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
    
    ?借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
    
    公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
    
    公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
    
    2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
    
      项目                         确定组合的依据              计量预期信用损失的方法
    应收利息组合                相同组合具有类似风险    参考历史信用损失经验,结合当前状况以
    应收股利组合                相同组合具有类似风险    及对未来经济状况的预测,通过违约风险
    其他应收款组合              相同组合具有类似风险    敞口和未来12个月内或整个存续期预期
                                                         信用损失率,计算预期信用损失
    
    
    3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
    
    ①具体组合及计量预期信用损失的方法
    
      项目                             确定组合的依据       计量预期信用损失的方法
     应收账款——信用风险特征组合           账龄          参考历史信用损失经验,结合当
                                                          前状况以及对未来经济状况的
                                                          预测,编制账龄与整个存续期预
                                                          期信用损失率对照表,计算预期
                                                          信用损失
    
    
    ②应收账款——信用风险特征组合与整个存续期预期信用损失率对照表账龄 应收账款、应收票据
    
                                                                预期信用损失率(%)
    1年以内(含,下同)                                                5.00
    1-2年                                                              10.00
    2-3年                                                              30.00
    3-4年                                                              50.00
    4-5年                                                              80.00
    5年以上                                                           100.00
    
    
    ③对于单项风险特征明显的应收款项,根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在损失的情况,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
    
    (6) 金融资产和金融负债的抵销
    
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    
    不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    
    10、应收账款
    
    详见本财务报告五10(5) 金融工具减值之说明。11、存货
    
    1. 存货的分类
    
    存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。
    
    2. 发出存货的计价方法
    
    (1) 发出材料、设备采用先进先出法。
    
    (2) 项目开发时,开发用土地按开发产品建筑面积计算分摊计入项目的开发成本。
    
    (3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
    
    (4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
    
    (5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
    
    发出存货采用先进先出法。
    
    3. 存货可变现净值的确定依据
    
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    
    4. 存货的盘存制度
    
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    按照五五摊销原则进行摊销。12、持有待售资产
    
    1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
    
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
    
    公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
    
    因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
    
    2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
    
    (1) 初始计量和后续计量
    
    初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    (2) 资产减值损失转回的会计处理
    
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    
    (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
    
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。
    
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。13、长期股权投资
    
    1. 共同控制、重要影响的判断
    
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
    
    2. 投资成本的确定
    
    (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    
    2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    
    3. 后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    
    (1) 个别财务报表
    
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    
    (2) 合并财务报表
    
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
    
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    14、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    成本法计量
    
    折旧或摊销方法
    
    1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
    
    2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    
    15、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
    
    满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
    
    (2)折旧方法
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋及建筑物          年限平均法           36                   4                    2.67
    房屋装修              年限平均法           5-12                                       8.33-20
    运输工具              年限平均法           11                   4                    8.73
    办公设备              年限平均法           5-8                   4                    12-19.2
    专用设备              年限平均法           12                   4                    8
    通用设备              年限平均法           5-8                   4                    12-19.2
    其他设备              年限平均法           5-8                   4                    12-19.2
    
    
    16、在建工程
    
    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到
    
    预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣
    
    工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原
    
    已计提的折旧。
    
    17、借款费用
    
    1. 借款费用资本化的确认原则
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    
    2. 借款费用资本化期间
    
    (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    
    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    3. 借款费用资本化率以及资本化金额
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    
    18、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    
    2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    
      项目                                                 摊销年限(年)
    石黄隧道收费经营权                                         20.00
    会展中心土地使用权                                         37.25
    应用软件                                                   5.00
    
    
    (2)内部研究开发支出会计政策
    
    19、长期资产减值
    
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。20、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    
    1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
    
    2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
    
    3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
    
    21、预计负债
    
    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
    
    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计
    
    负债的账面价值进行复核。
    
    22、收入
    
    1. 收入确认原则
    
    (1) 销售商品
    
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    (2) 提供劳务
    
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    
    (3) 让渡资产使用权
    
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    (4) 建造合同
    
    1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    
    2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    
    3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    
    4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。
    
    2. 收入确认的具体方法
    
    (1)商品房销售收入
    
    1) 签订了商品房销售合同,且该销售合同已在政府职能部门予以备案;
    
    2) 开发产品已经完工并验收合格,公司已取得向业主交房的法定手续;
    
    3) 公司遵照销售合同中约定的接房通知方式,公开登报或者向业主寄送交房通知书;
    
    4) 取得了业主付款证明(通常收到销售合同全款)。
    
    (2)出租物业收入
    
    物业出租收入按照租赁合同、协议约定的承租日期与承租金额,在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现。
    
    (3)物业管理收入
    
    物业管理在物业管理服务已经提供,与物业服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理相关的成本能够可靠计量时,确认物业管理收入的实现。
    
    (4)石黄隧道经营权收入
    
    石黄隧道经营权收入按照石黄隧道付费协议约定方式,在相关的经济利益很可能流入时确认收入的实现。
    
    (5)展览销售收入、会议销售收入等展览销售收入、会议销售收入等按展览、会议销售合同或协议规定的收取展览销售收入的日期及展览销售金额,相关的经济利益能够流入企业,与展览服务相关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    
    23、政府补助
    
    1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    
    3. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    24、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期
    
    间未确认的递延所得税资产。
    
    3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    
    25、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)融资租赁的会计处理方法
    
    26、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
         会计政策变更的内容和原因                    审批程序                              备注
    中华人民共和国财政部于2017  年修订
    印发了《企业会计准则第22号——金融
    工具确认和计量》(财会【2017】7号)、
    《企业会计准则第23号—金融资产转    经本公司2019年3月13日召开的第八
    移》(财会【2017】8号)、《企业会计准届董事会第二十一次会议审议通过,本
    则第24号——套期会计》(财会【2017】公司于2019年1月1日起开始执行前述
    9号)、《企业会计准则第37号——金融 新金融工具准则。
    工具列报》(财会【2017】14号)。根据
    准则的规定,要求境内上市企业2019年
    1月1日起执行以上新金融工具准则。
    
    
    (2)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
    
    合并资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                   调整数
    流动资产:
        货币资金                          1,590,092,906.49             1,590,092,906.49
        结算备付金
        拆出资金
        交易性金融资产                                                110,401,200.00               110,401,200.00
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                            11,408,232.49                11,408,232.49
        应收款项融资
        预付款项                             1,287,006.10                 1,287,006.10
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                          18,172,658.15                18,172,658.15
          其中:应收利息                     5,030,136.46                 5,030,136.46
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                              3,397,339,155.83             3,397,339,155.83
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动
    资产
        其他流动资产                        80,444,225.73                80,444,225.73
    流动资产合计                          5,098,744,184.79             5,209,145,384.79               110,401,200.00
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        债权投资
        可供出售金融资产                   110,401,200.00                                         -110,401,200.00
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产                       321,600,269.03               321,600,269.03
        固定资产                           697,788,784.45               697,788,784.45
        在建工程
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                           297,642,563.64               297,642,563.64
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用
        递延所得税资产                      44,206,866.18                44,206,866.18
        其他非流动资产                         410,889.93                  410,889.93
    非流动资产合计                        1,472,050,573.23             1,361,649,373.23              -110,401,200.00
    资产总计                              6,570,794,758.02             6,570,794,758.02
    流动负债:
        短期借款
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据                             7,710,000.00                 7,710,000.00
        应付账款                           228,780,765.90               228,780,765.90
        预收款项                           576,028,231.46               576,028,231.46
        卖出回购金融资产款
        吸收存款及同业存放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                        24,499,107.58                24,499,107.58
        应交税费                            25,649,766.86                25,649,766.86
        其他应付款                         763,623,619.88               763,623,619.88
          其中:应付利息                    26,525,528.70                26,525,528.70
                应付股利                       598,462.00                  598,462.00
        应付手续费及佣金
        应付分保账款
        合同负债
        持有待售负债
        一年内到期的非流动
    负债                           1,064,069,030.57           1,064,069,030.57
        其他流动负债
    流动负债合计                          2,690,360,522.25             2,690,360,522.25
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款                            61,000,000.00                61,000,000.00
        应付债券                           330,000,000.00               330,000,000.00
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债                               989,065.00                  989,065.00
        递延收益
        递延所得税负债                      15,600,300.00                15,600,300.00
        其他非流动负债                       8,586,428.71                 8,586,428.71
    非流动负债合计                         416,175,793.71               416,175,793.71
    负债合计                              3,106,536,315.96             3,106,536,315.96
    所有者权益:
        股本                               843,770,965.00               843,770,965.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                          1,188,084,050.60             1,188,084,050.60
        减:库存股
        其他综合收益                        46,800,900.00                                          -46,800,900.00
        专项储备
        盈余公积                           126,958,559.66               131,638,649.66                 4,680,090.00
        一般风险准备
        未分配利润                         787,161,898.86               829,282,708.86                42,120,810.00
    归属于母公司所有者权益
    合计                           2,992,776,374.12           2,992,776,374.12
        少数股东权益                       471,482,067.94               471,482,067.94
    所有者权益合计                        3,464,258,442.06             3,464,258,442.06
    负债和所有者权益总计                  6,570,794,758.02             6,570,794,758.02
    
    
    调整情况说明
    
    根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第
    
    23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9
    
    号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)(以上四项简称新金融工具
    
    准则),公司将存在活跃市场报价且原列式在可供出售金融资产的股票投资项目重分类为“交
    
    易性金融资产——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,将累计至2018年末的
    
    其他综合收益总额46,800,900.00元转入期初留存收益,减少其他综合收益46,800,900.00,增加
    
    未分配利润42,120,810.00元,增加盈余公积4,680,090.00元。
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元
    
              项目                2018年12月31日             2019年01月01日                   调整数
    流动资产:
        货币资金                          1,219,522,034.78             1,219,522,034.78
        交易性金融资产                                                110,401,200.00               110,401,200.00
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                13,143.80                   13,143.80
        应收款项融资
        预付款项                               821,006.10                  821,006.10
        其他应收款                         422,769,633.74               422,769,633.74
          其中:应收利息                     5,030,136.46                 5,030,136.46
                应收股利
        存货                              1,790,636,352.77             1,790,636,352.77
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动
    资产
        其他流动资产                        33,396,198.47                33,396,198.47
    流动资产合计                          3,467,158,369.66             3,577,559,569.66               110,401,200.00
    非流动资产:
        债权投资
        可供出售金融资产                   110,401,200.00                                         -110,401,200.00
        其他债权投资
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                       807,446,128.00               807,446,128.00
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产
        投资性房地产                       936,856,425.58               936,856,425.58
        固定资产                             5,249,253.10                 5,249,253.10
        在建工程
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                99,522.67                   99,522.67
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用
        递延所得税资产                      29,620,094.99                29,620,094.99
        其他非流动资产                         376,637.20                  376,637.20
    非流动资产合计                        1,890,049,261.54             1,779,648,061.54              -110,401,200.00
    资产总计                              5,357,207,631.20             5,357,207,631.20
    流动负债:
        短期借款
        交易性金融负债
        以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据                             7,710,000.00                 7,710,000.00
        应付账款                            83,751,172.80                83,751,172.80
        预收款项                           537,556,421.97               537,556,421.97
        合同负债
        应付职工薪酬                         9,110,506.16                 9,110,506.16
        应交税费                             7,139,760.68                 7,139,760.68
        其他应付款                         427,451,242.40               427,451,242.40
          其中:应付利息                    26,518,306.48                26,518,306.48
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动
    负债                           1,059,069,030.57           1,059,069,030.57
        其他流动负债
    流动负债合计                          2,131,788,134.58             2,131,788,134.58
    非流动负债:
        长期借款                            61,000,000.00                61,000,000.00
        应付债券                           330,000,000.00               330,000,000.00
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债                               543,600.00                  543,600.00
        递延收益
        递延所得税负债                      15,600,300.00                15,600,300.00
        其他非流动负债                       1,695,551.78                 1,695,551.78
    非流动负债合计                         408,839,451.78               408,839,451.78
    负债合计                              2,540,627,586.36             2,540,627,586.36
    所有者权益:
        股本                               843,770,965.00               843,770,965.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                          1,066,235,862.82             1,066,235,862.82
        减:库存股
        其他综合收益                        46,800,900.00                                          -46,800,900.00
        专项储备
        盈余公积                           126,958,559.66               131,638,649.66                 4,680,090.00
        未分配利润                         732,813,757.36               774,934,567.36                42,120,810.00
    所有者权益合计                        2,816,580,044.84             2,816,580,044.84
    负债和所有者权益总计                  5,357,207,631.20             5,357,207,631.20
    
    
    调整情况说明
    
    根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第
    
    23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9
    
    号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)(以上四项简称新金融工具
    
    准则),公司将存在活跃市场报价且原列式在可供出售金融资产的股票投资项目重分类为“交
    
    易性金融资产——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,将累计至2018年末的
    
    其他综合收益总额46,800,900.00元转入期初留存收益,减少其他综合收益46,800,900.00,增加
    
    未分配利润42,120,810.00元,增加盈余公积4,680,090.00元。
    
    四、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                    税种                             计税依据                              税率
    增值税                              销售货物或提供应税劳务              16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%
    城市维护建设税                      应缴流转税税额                      7%
    企业所得税                          应纳税所得额                        25%、15%
    土地增值税                          有偿转让国有土地使用权及地上建筑物  按超率累进税率30% - 60%
                                        和其他附着物产权产生的增值额
    土地增值税                          预缴计税依据:预收售楼款            1%、2%
                                        从价计征的,按房产原值一次减除30%
    房产税                              后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%;12%
                                        金收入的12%计缴
    教育费附加                          应缴流转税税额                      3%
    地方教育附加                        应缴流转税税额                      2%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
                        纳税主体名称                                           所得税税率
    重庆道金投资有限公司                                 15%
    重庆渝开发资产经营管理有限公司                       15%
    重庆国际会议展览中心经营管理有限公司                 15%
    重庆渝开发物业管理有限公司                           15%
    除上述以外的其他纳税主体                             25%
    
    
    2、税收优惠
    
    根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号):自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按15%税率缴纳企业所得税。按上述规定重庆道金投资有限公司、重庆渝开发资产经营管理有限公司、重庆国际会议展览中心经营管理有限公司、重庆渝开发物业管理有限公司本期按15%税率计缴企业所得税。
    
    五、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    库存现金                                                      159,470.42                           151,850.31
    银行存款                                                 1,618,584,127.00                      1,562,416,738.64
    其他货币资金                                               39,450,548.12                        27,524,317.54
    合计                                                     1,658,194,145.54                      1,590,092,906.49
    
    
    其他说明
    
    其他货币资金期末数中有1,695,551.78元系存放在重庆市住房资金管理中心的维修基金,有14,627,000.00元系银行承兑汇票保证金,有23,127,996.34元系子公司重庆国际会议展览中心经营管理有限公司(以下简称会展中心)收到会议展览专项补助资金。
    
    2、交易性金融资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    以公允价值计量且其变动计入当期损益
    的金融资产                                       112,156,650.00                   110,401,200.00
      其中:
    权益工具投资                                              112,156,650.00                       110,401,200.00
      其中:
    合计                                                      112,156,650.00                       110,401,200.00
    
    
    3、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                    期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                  账面余额          坏账准备
                        金额     比例     金额    计提比  账面价值   金额     比例     金额   计提比例  账面价值
                                                   例
    其中:
    按组合计提坏账准   63,065,9          49,128,3         13,937,56 60,573,18          49,164,94          11,408,232.
    备的应收账款        53.86 100.00%   89.07  77.90%    4.79    2.07 100.00%    9.58  81.17%       49
    其中:
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备的   63,065,9 100.00% 49,128,3  77.90% 13,937,5660,573,18 100.00% 49,164,94  81.17% 11,408,232.
    应收账款           53.86          89.07           4.79    2.07            9.58              49
    合计            63,065,9 100.00% 49,128,3  77.90% 13,937,5660,573,18 100.00% 49,164,94  81.17% 11,408,232.
                      53.86          89.07           4.79    2.07            9.58              49
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    单位:元
    
                          期末余额
    名称
                          账面余额             坏账准备             计提比例             计提理由
    
    
    按组合计提坏账准备:49,128,389.07
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                        账面余额                  坏账准备                   计提比例
    按信用风险特征组合计提坏
    账准备的应收账款                     63,065,953.86            49,128,389.07                 77.90%
    合计                                     63,065,953.86               49,128,389.07 --
    
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                            账龄                                                期末余额
    1年以内(含1年)                                                                              12,367,350.46
    1年以内(含1年)                                                                              12,367,350.46
    1至2年                                                                                         2,085,983.60
    2至3年                                                                                           343,439.20
    3年以上                                                                                       48,269,180.60
      3至4年                                                                                         103,554.00
      4至5年                                                                                          95,060.90
      5年以上                                                                                     48,070,565.70
    合计                                                                                          63,065,953.86
    
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                            本期变动金额
           类别            期初余额                                                               期末余额
                                              计提           收回或转回           核销
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备的        49,164,949.58         173,688.37         204,635.63           5,613.25      49,128,389.07
    应收账款
    合计                    49,164,949.58         173,688.37         204,635.63           5,613.25      49,128,389.07
    
    
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    
    单位:元
    
                            项目                                                核销金额
    凤天锦园销售款                                                                                     5,613.25
    
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
      单位名称                          账面余额     占应收账款余额     坏账准备
                                                        的比例(%)
    重庆保成商业经营管理有限公司         47,264,000.00          74.94%     47,264,000.00
    重庆九江投资有限公司                  1,602,090.00           2.54%       186,021.80
    深圳市华巨臣实业有限公司               471,420.30           0.75%        23,571.02
    重庆昭信教育咨询有限公司               458,414.00           0.73%        22,920.70
    重庆红星美凯龙世博家居生活广场         436,152.50           0.69%        21,807.63
    有限责任公司
    小计                                 50,232,076.80          79.65%     47,518,321.15
    
    
    4、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             账龄
                                  金额                 比例                 金额                 比例
    1年以内                         1,658,057.83               84.25%            964,006.10               74.90%
    1至2年                                 0.00                0.00%             13,000.00                1.01%
    2至3年                                 0.00                0.00%
    3年以上                          310,000.00               15.75%            310,000.00               24.09%
    合计                            1,968,057.83          --                    1,287,006.10          --
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
    
                                          重庆市城市建设投资(集团)有限公司                     983,892.00                      49.99%
                                          上海新世纪资信评估投资服务有限公司                     235,849.05                      11.98%
                                          兴业银行股份有限公司                                   175,000.00                       8.89%
                                          机械工业第三设计研究院                                 120,000.00                       6.10%
                                          重庆博建建筑设计有限公司                               100,000.00                       5.08%
                                          小计                                                 1,614,741.05                       82.04%
    
    
    5、其他应收款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    应收利息                                                    1,101,854.82                         5,030,136.46
    其他应收款                                                 16,752,487.48                        13,142,521.69
    合计                                                       17,854,342.30                        18,172,658.15
    
    
    (1)应收利息
    
    1)应收利息分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    定期存款                                                    1,101,854.82                         5,030,136.46
    合计                                                        1,101,854.82                         5,030,136.46
    
    
    (2)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                        期初账面余额
    往来款                                                      3,467,911.36                         2,989,803.19
    保证金                                                     21,495,677.20                        21,555,177.20
    押金                                                          921,069.78                           918,041.70
    其他                                                          554,699.68                         3,460,679.60
    合计                                                       26,439,358.02                        28,923,701.69
    
    
    2)坏账准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备       未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失         合计
                               用损失           (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额            13,302,449.96                                    2,478,730.04         15,781,180.00
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                  ——
    本期
    本期计提                     1,463,190.93                                        2,090.18          1,465,281.11
    本期转回                     7,559,590.57                                                        7,559,590.57
    2019年6月30日余额            7,206,050.32                                    2,480,820.22          9,686,870.54
    
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                            账龄                                                期末余额
    1年以内(含1年)                                                                              12,212,385.62
    1年以内(含1年)                                                                              12,212,385.62
    1至2年                                                                                         3,563,746.70
    2至3年                                                                                         1,003,735.88
    3年以上                                                                                        9,659,489.82
      3至4年                                                                                         729,387.80
      4至5年                                                                                       4,380,201.80
      5年以上                                                                                      4,549,900.22
    合计                                                                                          26,439,358.02
    
    
    3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                              本期变动金额
             类别               期初余额                                                        期末余额
                                                       计提              收回或转回
    按信用风险特征组合计
    提坏账准备的其他应收           15,781,180.00           1,465,281.11           7,559,590.57           9,686,870.54
    款
    合计                           15,781,180.00           1,465,281.11           7,559,590.57           9,686,870.54
    
    
    4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称         款项的性质         期末余额            账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                            余额合计数的比例
    重庆市南岸区建设
    工程施工安全监督  保证金                 11,435,900.00 1年以内、4-5年、5            43.25%       3,355,011.00
    站                                                   年以上
    重庆市沙坪坝区城  保证金                  5,960,000.00 1年以内、1-2年               22.54%         468,500.00
    乡建设委员会
    渝北区清欠追薪工  保证金                  2,370,030.00 4-5年                         8.96%       1,896,024.00
    作领导小组办公室
    重庆市电力公司南  押金                      609,769.78 5年以上                       2.31%         609,769.78
    岸供电局
    中建五局第三建设  往来款                    405,562.00 3-4年                         1.53%         202,781.00
    有限公司
    合计                      --              20,781,261.78        --                    78.60%       6,532,085.78
    
    
    6、存货
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
         项目
                       账面余额       跌价准备       账面价值       账面余额       跌价准备       账面价值
    原材料               454,449.46                     454,449.46      487,830.60                     487,830.60
    库存商品             127,156.86                     127,156.86      189,856.26                     189,856.26
    周转材料              68,679.93                      68,679.93       11,338.97                      11,338.97
    开发成本        2,829,289,744.29                2,829,289,744.29 2,703,875,620.45                2,703,875,620.45
    开发产品          671,334,288.89     4,623,006.60   666,711,282.29   697,685,492.76     4,910,983.21   692,774,509.55
    合计            3,501,274,319.43     4,623,006.60 3,496,651,312.83 3,402,250,139.04     4,910,983.21 3,397,339,155.83
    
    
    (2)存货跌价准备
    
    单位:元
    
                                            本期增加金额                  本期减少金额
         项目          期初余额                                                                    期末余额
                                        计提           其他        转回或转销        其他
    开发产品            4,910,983.21                                     287,976.61                    4,623,006.60
    合计                4,910,983.21                                     287,976.61                    4,623,006.60
    
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
            项目名称            期初余额      本期增加       本期减少        期末余额     本期确认资本化金额
                                                                                           的资本化率(%)
    渝开发·星河one(原名星樾项    3,792,765.45              -        6,182.88      3,786,582.57               4.75
    目)
    格莱美城                    6,756,606.89    2,302,431.06               -      9,059,037.95               6.06
    茶园鹿角组团               66,454,166.22    9,419,328.30                    75,873,494.52               6.64
    新干线大厦                    414,216.44                                      414,216.44               4.36
    金竹项目(上城时代)一期    7,327,554.94                                    7,327,554.94               9.25
    金竹项目(上城时代)二期    7,346,574.84                      46,368.87      7,300,205.97               7.45
    金竹项目(上城时代)三期    2,194,907.90                                    2,194,907.90               6.98
    南岸黄桷垭项目(山与城)    5,281,399.79                     233,833.87      5,047,565.92               7.01
    一期
    南岸黄桷垭项目(山与城)    5,392,601.25                     800,990.15      4,591,611.10               7.06
    二期
    南岸黄桷垭项目(山与城)    1,040,693.96                     590,183.05        450,510.91               7.38
    三期
    合计                      106,001,487.68   11,721,759.36     1,677,558.82    116,045,688.22
    
    
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    1)存货——开发成本:
    
    单位:元
    
      项目名称    开工时间预计竣工    预计总投资         期初数           期末数
                            时间
    南岸黄桷垭项2011年5月             5,900,000,000.00      625,760,143.47          629,091,415.47
    目(山与城)续1日
    期
    巴南依山郡   2019年7月             160,000,000.00       31,815,687.59           32,036,216.80
                   1日
    渝开发·星河2015年3月              2,000,000,000.00      648,348,366.45          656,304,770.73
    one (原名星樾1日
    项目)
    格莱美城     2014年12             1,570,000,000.00      440,863,838.20          515,272,735.96
                   月1日
    茶园鹿角组团 2019年4月            1,853,000,000.00      683,661,277.27          721,252,092.67
                   1日
    华岩项目     2019年9月                              273,426,307.47          275,332,512.66
                   1日
    小计                            11,483,000,000.00     2,703,875,620.45        2,829,289,744.29
    
    
    2) 存货——开发产品
    
      项目名称     竣工时间      期初数       本期增加     本期减少        期末数
    华新广场商品    2000年                        -             -               -
    房
    国汇中心        2011年     36,300,768.05         -             -          36,300,768.05
    新干线大厦      2011年      9,439,198.77          -             -          9,439,198.77
    金竹项目(上城  2013年     96,536,074.62      74,100.00      161,104.20      96,449,070.42
    时代)一期
    金竹项目(上城  2015年     109,910,124.91         -         978,123.48      108,932,001.43
    时代)二期
    金竹项目(上城  2015年     64,736,685.18         -             -          64,736,685.18
    时代)三期
    南岸黄桷垭项    2013年     213,800,504.24         -        7,042,894.63     206,757,609.61
    目(山与城)一
    期
    南岸黄桷垭项    2014年     81,022,105.20         -        10,796,629.55     70,225,475.65
    目(山与城)二
    期
    南岸黄桷垭项    2015年     20,663,373.32                  6,151,594.34      14,511,778.98
    目(山与城)三
    期
    渝开发·星河one  2017年     11,891,068.99         -        1,294,957.67      10,596,111.32
    (B地块一期)
    西永格莱美城    2017年     53,385,589.48         -             -          53,385,589.48
    一期
    小计                       697,685,492.76      74,100.00     26,425,303.87     671,334,288.89
    
    
    3) 存货——出租开发产品
    
      项目名称         期初数          本期增加       本期减少         期末数
    上城时代           26,408,855.47                    1,065,127.68      25,343,727.79
    小计               26,408,855.47                    1,065,127.68      25,343,727.79
    
    
    ①明细情况
    
    ②对该出租房地产的成本、租赁合同主要条款的相关情况说明
    
    本期上城时代部分商业和幼儿园进行出租,出租房地产成本系根据出租物业的面积和出租物业的单位成本计算得出,本期减少系根据对出租物业资产的摊销。
    
    7、其他流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    预缴税费                                                   98,609,657.09                        80,444,225.73
    合计                                                       98,609,657.09                        80,444,225.73
    
    
    8、投资性房地产
    
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元
    
             项目             房屋、建筑物          土地使用权            在建工程               合计
    一、账面原值
    1.期初余额                    378,259,297.79                                                   378,259,297.79
    2.本期增加金额
    (1)外购
    (2)存货\固定资产\在
    建工程转入
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额                    678,926.33                                                       678,926.33
    (1)处置                        678,926.33                                                       678,926.33
    (2)其他转出
    4.期末余额                    377,580,371.46                                                   377,580,371.46
    二、累计折旧和累计摊
    销
    1.期初余额                     54,858,760.76                                                    54,858,760.76
    2.本期增加金额                  5,046,979.71                                                     5,046,979.71
    (1)计提或摊销                 5,046,979.71                                                     5,046,979.71
    3.本期减少金额                    350,169.10                                                       350,169.10
    (1)处置                        350,169.10                                                       350,169.10
    (2)其他转出
    4.期末余额                     59,555,571.37                                                    59,555,571.37
    三、减值准备
    1.期初余额                      1,800,268.00                                                     1,800,268.00
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额                      1,800,268.00                                                     1,800,268.00
    四、账面价值
    1.期末账面价值                316,224,532.09                                                   316,224,532.09
    2.期初账面价值                321,600,269.03                                                   321,600,269.03
    
    
    9、固定资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    固定资产                                                  684,888,313.25                       697,788,784.45
    合计                                                      684,888,313.25                       697,788,784.45
    
    
    (1)固定资产情况
    
    单位:元
    
        项目     房屋及建筑   房屋装修    运输工具    办公设备    专用设备    通用设备    其他设备      合计
                     物
    一、账面原
    值:
      1.期初余   1,006,030,13 1,558,843.40 11,374,905.5 5,925,694.00 4,591,354.68 78,225,528.3 9,539,073.17 1,117,245,53
    额                  6.26                       3                                   8                    5.42
      2.本期增
    加金额                                    302,050.77 1,245,742.95   10,905.18           1,558,698.90
        (1)购                                       302,050.77 1,245,742.95    10,905.18             1,558,698.90
    置
        (2)在
    建工程转入
        (3)企
    业合并增加
    (4)资产类
    别调整
      3.本期减
    少金额                          667,017.76                                         667,017.76
        (1)处                           667,017.76                                                  667,017.76
    置或报废
      4.期末余   1,006,030,13             10,707,887.7                         78,236,433.5             1,118,137,21
    额              6.26 1,558,843.40         7 6,227,744.77 5,837,097.63         6 9,539,073.17       6.56
    二、累计折旧
      1.期初余   320,203,999. 1,322,843.31 7,367,191.95 5,066,806.41 1,646,953.19 74,818,893.1 9,030,063.69 419,456,750.
    额                   31                                                          1                      97
      2.本期增   13,412,393.7                                                                        14,336,468.9
    加金额             6   24,000.48  455,655.86  163,846.82  195,784.49   60,249.21   24,538.36         8
        (1)计  13,412,393.7    24,000.48   455,655.86   163,846.82   195,784.49    60,249.21    24,538.36 14,336,468.9
    提                    6                                                                                  8
      3.本期减
    少金额                          544,316.64                                         544,316.64
        (1)处                           544,316.64                                                  544,316.64
    置或报废
      4.期末余   333,616,393.                                                 74,879,142.3             433,248,903.
    额                07 1,346,843.79 7,278,531.17 5,230,653.23 1,842,737.68         2 9,054,602.05        31
    三、减值准备
      1.期初余
    额
      2.本期增
    加金额
        (1)计
    提
      3.本期减
    少金额
        (1)处
    置或报废
      4.期末余
    额
    四、账面价值
      1.期末账   672,413,743.   211,999.61 3,429,356.60   997,091.54 3,994,359.95 3,357,291.24   484,471.12 684,888,313.
    面价值               19                                                                                 25
      2.期初账   685,826,136.   236,000.09 4,007,713.58   858,887.59 2,944,401.49 3,406,635.27   509,009.48 697,788,784.
    面价值               95                                                                                 45
    
    
    10、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    单位:元
    
        项目       土地使用权     专利权     非专利技术  石黄隧道收费 会展中心土地   应用软件       合计
                                                             经营权       使用权
    一、账面原值
        1.期初余                                          500,000,000.00 164,102,405.00    211,045.00 664,313,450.00
    额
        2.本期增
    加金额
          (1)购
    置
          (2)内
    部研发
          (3)企
    业合并增加
      3.本期减少
    金额
          (1)处
    置
        4.期末余                                          500,000,000.00 164,102,405.00    211,045.00 664,313,450.00
    额
    二、累计摊销
        1.期初余
    额                                          311,736,111.00 54,823,253.03    111,522.33 366,670,886.36
        2.本期增                                           12,500,000.00   2,202,716.82     17,129.46  14,719,846.28
    加金额
          (1)计                                          12,500,000.00   2,202,716.82     17,129.46  14,719,846.28
    提
        3.本期减
    少金额
          (1)处
    置
        4.期末余                                          324,236,111.00  57,025,969.85    128,651.79 381,390,732.64
    额
    三、减值准备
        1.期初余
    额
        2.本期增
    加金额
          (1)计
    提
        3.本期减
    少金额
        (1)处置
        4.期末余
    额
    四、账面价值
        1.期末账                                          175,763,889.00 107,076,435.15     82,393.21 282,922,717.36
    面价值
        2.期初账                                          188,263,889.00 109,279,151.97     99,522.67 297,642,563.64
    面价值
    
    
    11、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            可抵扣暂时性差异      递延所得税资产      可抵扣暂时性差异      递延所得税资产
    资产减值准备                   15,974,266.23           3,782,343.09          22,188,457.67           5,385,581.18
    内部交易未实现利润             28,032,485.02           4,497,594.16          29,633,595.70           4,569,386.21
    可抵扣亏损                     18,473,476.10           4,618,369.02          14,127,804.64           3,531,951.16
    预提费用                       23,662,467.52           5,915,616.88          23,613,286.92           5,903,321.73
    房地产行业预计利润            125,530,084.48          31,382,521.12          92,885,602.40          23,221,400.60
    预提土地增值税                  6,380,901.20           1,595,225.30           6,380,901.20           1,595,225.30
    合计                          218,053,680.55          51,791,669.57         188,829,648.53          44,206,866.18
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            应纳税暂时性差异      递延所得税负债      应纳税暂时性差异      递延所得税负债
    交易性金融资产公允价
    值变动                    64,156,650.00        16,039,162.50        62,401,200.00        15,600,300.00
    合计                           64,156,650.00          16,039,162.50          62,401,200.00          15,600,300.00
    
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    单位:元
    
             项目         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
                              期末互抵金额        或负债期末余额        期初互抵金额        或负债期初余额
    递延所得税资产                                      51,791,669.57                               44,206,866.18
    递延所得税负债                                      16,039,162.50                               15,600,300.00
    
    
    (4)未确认递延所得税资产明细
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    可抵扣亏损                                                139,607,460.58                       152,759,934.10
    资产减值准备                                               49,264,268.00                        49,468,923.12
    合计                                                      188,871,728.58                       202,228,857.22
    
    
    (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    单位:元
    
               年份                     期末金额                   期初金额                     备注
    2020年                                   10,097,626.40               22,258,918.51
    2021年                                  100,023,074.91              100,023,074.91
    2022年                                   26,996,064.93               26,996,064.93
    2023年                                    2,490,694.34                3,481,875.75
    2024年
    合计                                    139,607,460.58              152,759,934.10             --
    
    
    其他说明:
    
    12、其他非流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    纪念像章                                                       35,000.00                            35,000.00
    金蝶软件                                                      341,637.20                           341,637.20
    预付长期资产                                                                                      34,252.73
    合计                                                          376,637.20                           410,889.93
    
    
    13、应付票据
    
    单位:元
    
                    种类                             期末余额                            期初余额
    银行承兑汇票                                               14,627,000.00                         7,710,000.00
    合计                                                       14,627,000.00                         7,710,000.00
    
    
    14、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    工程款                                                    174,131,544.31                       222,702,010.57
    购货款                                                      3,189,822.18                         4,016,787.56
    其他                                                        1,076,902.62                         2,061,967.77
    合计                                                      178,398,269.11                       228,780,765.90
    
    
    15、预收款项
    
    (1)预收款项列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    预收房屋销售款                                            735,040,433.80                       558,610,939.80
    会务费、定金                                               13,803,084.28                        13,309,690.73
    租金                                                        3,113,083.89                         4,089,329.76
    其他                                                           69,693.01                            18,271.17
    合计                                                      752,026,294.98                       576,028,231.46
    
    
    预售金额前五的项目收款信息:
    
    单位:元
    
           序号            项目名称          期初余额          期末余额        预计竣工时间        预售比例
            1         格莱美城三组团二       519,004,871.30     594,393,871.302019年12月1日               100.00%
                      期
            2         格莱美一组团                              81,066,476.00                             89.00%
            3         渝开发·星河one(原        1,096,884.00      37,126,923.00      已竣工                100.00%
                      名星樾项目)
            4         凤天锦园                12,008,233.50      12,008,233.50      已竣工
            5         南岸黄桷垭项目(山       5,599,350.00       2,146,980.00      已竣工                 83.00%
                      与城)一期(1、2、
                      3、5标段)
    
    
    16、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    一、短期薪酬                   24,499,107.58          28,199,824.24          45,051,005.87           7,647,925.95
    二、离职后福利-设定提                  0.00           3,317,310.73           3,317,310.73                  0.00
    存计划
    三、辞退福利                                            20,016.00             20,016.00                  0.00
    四、一年内到期的其他
    福利                                         149,822.01          149,822.01               0.00
    合计                           24,499,107.58          31,686,972.98          48,538,154.61           7,647,925.95
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、工资、奖金、津贴和          20,008,895.73          22,208,433.90          39,034,618.73           3,182,710.90
    补贴
    2、职工福利费                          0.00           1,437,276.98           1,437,276.98                  0.00
    3、社会保险费                        662.80           2,002,518.60           2,002,518.60                662.80
        其中:医疗保险费                   0.00           1,824,965.39           1,824,965.39                  0.00
              工伤保险费                   0.00            177,553.21            177,553.21                  0.00
              生育保险费                 662.80                  0.00                  0.00                662.80
    4、住房公积金                          0.00           1,605,172.00           1,605,172.00                  0.00
    5、工会经费和职工教育           4,489,549.05            946,422.76            971,419.56           4,464,552.25
    经费
    合计                           24,499,107.58          28,199,824.24          45,051,005.87           7,647,925.95
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、基本养老保险                        0.00           3,225,567.73           3,225,567.73                  0.00
    2、失业保险费                          0.00             91,743.00             91,743.00                  0.00
    合计                                   0.00           3,317,310.73           3,317,310.73                  0.00
    
    
    其他说明:
    
    17、应交税费
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    增值税                                                      1,024,842.43                         2,223,331.37
    企业所得税                                                 11,547,959.64                        15,440,017.65
    个人所得税                                                    108,059.96                           178,711.67
    城市维护建设税                                                 93,307.79                           175,356.84
    土地增值税                                                  6,642,509.17                         6,865,148.35
    房产税                                                        269,024.35                           375,757.86
    教育费附加                                                     40,071.32                            75,010.75
    地方教育附加                                                   26,714.28                            50,043.96
    其他税项                                                      450,569.65                           266,388.41
    合计                                                       20,203,058.59                        25,649,766.86
    
    
    18、其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    应付利息                                                   65,177,842.86                        26,525,528.70
    应付股利                                                      598,462.00                           598,462.00
    其他应付款                                                728,865,143.68                       736,499,629.18
    合计                                                      794,641,448.54                       763,623,619.88
    
    
    (1)应付利息
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    分期付息到期还本的长期借款利息                                820,746.09                           928,431.93
    企业债券利息                                               64,357,096.77                        25,597,096.77
    合计                                                       65,177,842.86                        26,525,528.70
    
    
    (2)应付股利
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    普通股股利                                                    598,462.00                           598,462.00
    合计                                                          598,462.00                           598,462.00
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    项目                                未支付金额                 未支付原因
    重庆中大东旭投资公司                         598,462.00          对方未取
    小计                                         598,462.00
    
    
    (3)其他应付款
    
    1)按款项性质列示其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    往来款                                                    633,632,852.64                       635,954,055.93
    保证金                                                     46,259,561.55                        45,306,765.92
    押金                                                        3,798,187.62                           919,766.62
    诚意金                                                        720,725.96                         3,391,001.00
    代收代缴业主税费                                           12,222,829.88                        14,758,973.27
    预提费用                                                   22,487,516.89                        23,613,286.92
    代建项目款                                                  4,826,596.81                         5,615,353.81
    其他                                                        4,916,872.33                         6,940,425.71
    合计                                                      728,865,143.68                       736,499,629.18
    
    
    2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                       未偿还或结转的原因
    上海复地投资管理有限公司                                  479,000,000.00未到期
    上海复昭投资有限公司                                      135,886,000.00未到期
    上海高地物业管理有限公司重庆分公司                         22,486,666.89未到期
    重庆建工第三建设有限责任公司                               11,941,650.00保证金,未结算
    北城致远集团有限公司                                       11,676,472.42保证金,未结算
    合计                                                      660,990,789.31                 --
    
    
    19、一年内到期的非流动负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    一年内到期的长期借款                                       66,000,000.00                        66,000,000.00
    一年内到期的应付债券                                      999,644,295.05                       998,069,030.57
    合计                                                     1,065,644,295.05                      1,064,069,030.57
    
    
    20、长期借款
    
    (1)长期借款分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    抵押借款                                                   60,000,000.00                        61,000,000.00
    合计                                                       60,000,000.00                        61,000,000.00
    
    
    21、应付债券
    
    (1)应付债券
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    面值                                                      330,000,000.00                       330,000,000.00
    利息调整
    合计                                                      330,000,000.00                       330,000,000.00
    
    
    (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    单位:元
    
    债券名称   面值   发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还          期末余额
                                                                   提利息     销
    16渝开
    发      330,000,0 2016/11/3    5年 330,000,0 330,000,0        7,260,000                       330,000,0
               00.00      0           00.00    00.00             .00                         00.00
    MTN001
      合计        --      --      -- 330,000,0 330,000,0        7,260,000                       330,000,0
                                    00.00    00.00             .00                         00.00
    
    
    22、预计负债
    
    单位:元
    
               项目                     期末余额                   期初余额                   形成原因
                                                                                    未决仲裁事项详见本财务报
    未决诉讼                                    543,600.00                  989,065.00表附注承诺及或有事项的或
                                                                                    有事项之说明。
    合计                                        543,600.00                  989,065.00             --
    
    
    23、其他非流动负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    代管维修基金                                                2,065,457.95                         2,065,457.95
    专项补贴款                                                 11,554,101.34                         6,520,970.76
    合计                                                       13,619,559.29                         8,586,428.71
    
    
    24、股本
    
    单位:元
    
                                                      本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                        期末余额
                                 发行新股        送股      公积金转股      其他         小计
    股份总数      843,770,965.00                                                                   843,770,965.00
    
    
    25、资本公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    资本溢价(股本溢价)        1,140,493,657.31                                                  1,140,493,657.31
    其他资本公积                   47,590,393.29                                                    47,590,393.29
    合计                        1,188,084,050.60                                                  1,188,084,050.60
    
    
    26、盈余公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    法定盈余公积                  131,638,649.66                                                   131,638,649.66
    合计                          131,638,649.66                                                   131,638,649.66
    
    
    27、未分配利润
    
    单位:元
    
                       项目                                 本期                             上期
    调整前上期末未分配利润                                       787,161,898.86                    798,078,966.35
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                      42,120,810.00
    调整后期初未分配利润                                         829,282,708.86                    798,078,966.35
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                            17,588,837.93                     25,180,726.51
    减:提取法定盈余公积                                                                           19,222,374.70
        应付普通股股利                                                                             16,875,419.30
    期末未分配利润                                               846,871,546.79                    787,161,898.86
    
    
    28、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
    主营业务                      142,066,884.05          91,849,270.29         265,332,153.38         201,728,813.50
    其他业务                         613,263.51            299,038.47            882,608.20            793,580.85
    合计                          142,680,147.56          92,148,308.76         266,214,761.58         202,522,394.35
    
    
    报告期内确认收入金额前五的项目信息:
    
    单位:元
    
                    序号                             项目名称                            收入金额
                     1                  会议展览                                                   40,085,113.87
                     2                  南岸黄桷垭项目(山与城)                                   30,962,045.76
                     3                  石黄隧道经营权                                             26,190,476.16
                     4                  房屋租赁                                                   19,903,743.34
                     5                  上城时代                                                   10,036,615.49
    
    
    29、税金及附加
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    城市维护建设税                                                520,627.80                           905,358.84
    教育费附加                                                    223,126.21                           387,625.26
    房产税                                                      5,134,258.69                         4,325,840.59
    土地使用税                                                    752,624.48                           832,932.35
    车船使用税                                                      6,190.00                             8,020.00
    印花税                                                        112,352.31                           160,629.04
    地方教育费附加                                                148,750.77                           258,416.93
    土地增值税                                                  1,618,702.52                         5,408,129.05
    营业税                                                                                             1,126.55
    合计                                                        8,516,632.78                        12,288,078.61
    
    
    30、销售费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    广告、推广及营销设施费                                        416,867.20                         1,072,301.63
    职工薪酬及其他人力成本                                      2,279,744.19                         2,092,822.39
    物管费                                                      1,205,256.25                         1,690,071.28
    代理销售佣金                                                3,778,027.59                           654,656.48
    交易相关手续费                                                  1,796.60                            57,330.20
    水电费                                                        360,345.04                           349,085.48
    租赁费                                                             0.00
    折旧摊销                                                       61,173.56                            71,822.32
    其他                                                          177,411.12                           294,421.82
    合计                                                        8,280,621.55                         6,282,511.60
    
    
    31、管理费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    职工薪酬                                                    9,859,181.16                        10,609,426.15
    办公费                                                        561,576.29                           269,969.98
    业务招待费                                                      8,974.65                            11,972.00
    差旅费及汽车费用                                              144,878.99                           282,223.19
    折旧摊销及租赁费                                              513,218.29                           467,596.39
    董事会费及中介服务费                                        1,583,881.84                         1,502,023.28
    租赁费                                                        700,826.00                           270,000.00
    通讯费                                                        307,943.59                           128,138.89
    其他                                                          775,630.59                           701,235.63
    合计                                                       14,456,111.40                        14,242,585.51
    
    
    32、财务费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    利息支出                                                   32,900,348.61                        34,384,922.50
    利息收入                                                  -11,029,801.68                        -9,610,723.11
    其他                                                          374,744.83                           448,111.62
    合计                                                       22,245,291.76                        25,222,311.01
    
    
    33、其他收益
    
    单位:元
    
             产生其他收益的来源                     本期发生额                          上期发生额
    稳岗补贴                                                       27,242.00                            38,973.00
    物业服务标准化甲级商业楼宇奖励                                                                   200,000.00
    南会展专项资金                                                                                  7,004,850.00
    扶持商贸企业做大做强资金                                        9,000.00
    加计抵扣进项税额                                               10,009.56
    老旧商务楼宇更新改造补助                                       75,700.00
    小计                                                          121,951.56                         7,243,823.00
    
    
    34、投资收益
    
    单位:元
    
                     项目                              本期发生额                        上期发生额
    交易性金融资产在持有期间的投资收益                             6,000,000.00                      6,000,000.00
    合计                                                           6,000,000.00                      6,000,000.00
    
    
    35、公允价值变动收益
    
    单位:元
    
         产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                          上期发生额
    交易性金融资产                                              1,755,450.00
    合计                                                        1,755,450.00
    
    
    36、资产减值损失
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    一、坏账损失                                                6,125,256.72                         8,390,329.87
    合计                                                        6,125,256.72                         8,390,329.87
    
    
    37、资产处置收益
    
    单位:元
    
             资产处置收益的来源                     本期发生额                          上期发生额
    固定资产处置收益                                               27,198.88                                0.00
    
    
    38、营业外收入
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
    拆迁赔偿款                                4,726,672.78                                           4,726,672.78
    违约金收入                                   76,565.89                                             76,565.89
    罚没收入                                                              100,627.14
    赔款收入                                    121,145.00                  310,131.00                  121,145.00
    其他                                        202,218.88                   11,163.33                  202,218.88
    合计                                      5,126,602.55                  421,921.47                5,126,602.55
    
    
    39、营业外支出
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
    固定资产报废损失                                                        2,150.98
    赔款支出                                                             1,432,453.97
    违约金支出                                       0.00                                                  0.00
    其他                                         13,887.58                2,121,900.91                   13,887.58
    合计                                         13,887.58                3,556,505.86                   13,887.58
    
    
    40、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    当期所得税费用                                              3,507,550.55                        10,255,992.36
    递延所得税费用                                             -7,145,940.89                       -11,588,715.45
    合计                                                       -3,638,390.34                        -1,332,723.09
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    单位:元
    
                            项目                                               本期发生额
    利润总额                                                                                       16,175,753.44
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                 4,043,938.36
    子公司适用不同税率的影响                                                                       -2,269,185.38
    调整以前期间所得税的影响                                                                       -2,287,379.93
    非应税收入的影响                                                                               -1,500,000.00
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                      21.60
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                 -1,414,268.44
    其他                                                                                            -211,516.55
    所得税费用                                                                                     -3,638,390.34
    
    
    41、现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    往来款                                                      3,551,397.23                         1,464,319.64
    代建款                                                         79,131.00                        29,971,329.00
    保证金、押金、诚意金                                       16,137,699.82                        11,206,085.14
    代收代缴客户款                                              6,695,070.84                        12,933,440.82
    代收代付水电费                                              3,567,033.33                         3,961,104.54
    政府补助                                                      111,942.00                          238,973.00
    其他                                                       10,011,276.34                        10,929,369.92
    合计                                                       40,153,550.56                        70,704,622.06
    
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    往来款                                                      1,835,704.34                         1,807,135.05
    代建款                                                        867,888.00                        27,355,830.26
    保证金、押金、诚意金                                       14,127,068.58                        15,486,260.40
    付现费用                                                    6,708,464.05                         9,674,532.16
    代收代缴客户款                                             12,708,570.32                         6,830,751.91
    代收代付水电费                                              2,502,396.23                         2,023,771.58
    其他                                                        6,394,684.54                         6,624,404.79
    合计                                                       45,144,776.06                        69,802,686.15
    
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    定期存款到期收回                                          990,000,000.00
    定期存款利息收入                                           12,156,516.67
    合计                                                     1,002,156,516.67
    
    
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                          上期发生额
    定期存款                                                                                       73,000,000.00
    合计                                                                                           73,000,000.00
    
    
    42、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    单位:元
    
                  补充资料                            本期金额                           上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                  --                                 --
    净利润                                                     19,814,143.78                        25,489,172.07
    加:资产减值准备                                           -6,125,256.72                        -8,390,329.87
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
    物资产折旧                                        19,383,448.69                    18,404,336.39
    无形资产摊销                                               14,719,846.28                        14,719,846.28
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    的损失(收益以“-”号填列)                              -27,198.88
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                                               2,150.98
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                        -1,755,450.00
    财务费用(收益以“-”号填列)                               32,900,348.61                        34,384,922.50
    投资损失(收益以“-”号填列)                                -6,000,000.00                        -6,000,000.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      -7,584,803.39                       -11,588,715.45
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        438,862.50
    存货的减少(增加以“-”号填列)                             -87,404,302.51                        37,670,116.15
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
    列)                                             -83,618,148.34                   -13,526,606.30
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填                      152,114,523.82                        62,359,709.28
    列)
    经营活动产生的现金流量净额                                 46,856,013.84                       153,524,602.03
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活                  --                                 --
    动:
    3.现金及现金等价物净变动情况:                      --                                 --
    现金的期末余额                                           1,558,743,597.42                       342,692,752.16
    减:现金的期初余额                                        512,568,588.95                       348,496,755.61
    现金及现金等价物净增加额                                 1,046,175,008.47                        -5,804,003.45
    
    
    (2)现金和现金等价物的构成
    
    单位:元
    
                    项目                              期末余额                           期初余额
    一、现金                                                 1,558,743,597.42                       512,568,588.95
    其中:库存现金                                                159,470.42                           151,850.31
          可随时用于支付的银行存款                           1,558,584,127.00                       512,416,738.64
    三、期末现金及现金等价物余额                             1,558,743,597.42                       512,568,588.95
    
    
    43、所有权或使用权受到限制的资产
    
    单位:元
    
                    项目                            期末账面价值                         受限原因
    货币资金                                                   39,450,548.12银行承兑汇票保证金、住房维修基金以
                                                                           及按揭保证金、南会展专项资金
    存货                                                       74,390,025.83借款抵押
    固定资产                                                  671,916,192.42借款抵押
    合计                                                      785,756,766.37                 --
    
    
    44、政府补助
    
    (1)政府补助基本情况
    
    单位:元
    
               种类                       金额                     列报项目              计入当期损益的金额
    稳岗补贴                                     27,242.00其他收益                                     27,242.00
    扶持商贸企业做大做强资金                      9,000.00其他收益                                      9,000.00
    加计抵扣进项税额                             10,009.56其他收益                                     10,009.56
    老旧商务楼宇更新改造补助                     75,700.00其他收益                                     75,700.00
    小计                                        121,951.56                                            121,951.56
    
    
    六、合并范围的变更
    
    本期合并范围无变化。
    
    七、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
                                                                            持股比例
       子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                      取得方式
                                                                      直接           间接
    重庆渝开发新干  重庆           重庆市         房地产                  95.00%                设立
    线置业有限公司
    重庆渝开发物业  重庆           重庆市         服务业                 100.00%                设立
    管理有限公司
    重庆道金投资有  重庆           重庆市         投资                    97.00%                设立
    限公司
    重庆渝开发资产
    经营管理有限公  重庆           重庆市         资产经营管理           100.00%                设立
    司
    重庆祈年房地产  重庆           重庆           房地产                  51.00%                设立
    开发有限公司
    重庆国际会议展
    览中心经营管理  重庆           重庆           服务业                 100.00%                设立
    有限公司
    重庆朗福置业有  重庆           重庆           房地产                  50.00%                设立
    限公司
    重庆捷兴置业有  重庆           重庆           房地产                  60.00%                设立
    限公司
    
    
    (2)重要的非全资子公司
    
    单位:元
    
          子公司名称        少数股东持股比例   本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
                                                       损益               派的股利
    重庆渝开发新干线置业
    有限公司                        5.00%           75,491.62        -1,887,600.00         4,618,147.14
    重庆道金投资有限公司                 3.00%            332,568.19                                8,253,508.49
    重庆祈年房地产开发有
    限公司                         49.00%           23,332.16                         15,227,607.67
    重庆朗福置业有限公司                50.00%           2,151,764.16                              281,566,522.13
    重庆捷兴置业有限公司                40.00%            -357,850.28                              162,153,988.35
    
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                 期末余额                                         期初余额
     子公司
      名称   流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合  流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合
               产     资产     计      债     负债     计      产     资产     计      债     负债     计
    重庆渝
    开发新
    干线置  33,457,0 80,142,1 113,599, 21,236,2    0.00 21,236,2 60,446,6 81,517,0 141,963, 13,358,5        13,358,5
    业有限     03.55   52.69  156.24   13.49          13.49   44.82   09.68  654.50   44.12          44.12
    公司
    重庆道
    金投资   109,602, 175,763, 285,366, 10,249,2         10,249,2 85,490,5 188,263, 273,754, 9,723,07         9,723,07
    有限公    303.67  889.00  192.67   42.86    0.00   42.86   27.01  889.00  416.01    2.50           2.50
    司
    重庆祈
    年房地
    产开发  40,834,4    0.00 40,834,4 9,757,72    0.00 9,757,72 40,824,0        40,824,0 9,794,95        9,794,95
    有限公     75.18          75.18    4.83           4.83   87.83          87.83    4.13           4.13
    司
    重庆朗
    福置业   1,103,82 9,722,99 1,113,54 550,413,         550,413, 1,119,21 10,160,1 1,129,37 570,097, 445,465. 570,542,
    有限公  4,009.62    6.60 7,006.22  961.97    0.00  961.97 2,039.97   52.21 2,192.18  211.25     00  676.25
    司
    重庆捷
    兴置业   826,243, 2,906,60 829,150, 423,765,         423,765, 796,129, 1,571,82 797,701, 391,421,         391,421,
    有限公    596.45    6.42  202.87  232.00    0.00  232.00  201.52    9.74  031.26  434.69         434.69
    司
    
    
    单位:元
    
                                  本期发生额                                      上期发生额
     子公司名称                         综合收益总  经营活动现                         综合收益总  经营活动现
                  营业收入    净利润        额        金流量     营业收入     净利润        额        金流量
    重庆渝开发
    新干线置业  3,391,452.84 1,509,832.37 1,509,832.37 18,888,841.6 3,984,669.66  -924,467.82  -924,467.82 -1,029,396.18
    有限公司                                         7
    重庆道金投   26,190,476.1 11,085,606.3 11,085,606.3             26,190,476.2 10,829,023.7 10,829,023.7 11,819,882.0
    资有限公司          6         0         0  -650,483.64         0         5         5         5
    重庆祈年房
    地产开发有                 47,616.65    47,616.65    10,757.58             7,743,434.61 7,743,434.61   559,826.89
    限公司
    重庆朗福置   30,962,045.7                                     88,300,935.7                         78,423,625.6
    业有限公司          6 4,303,528.32 4,303,528.32 3,939,635.60         9  788,512.87  788,512.87         5
    重庆捷兴置                                      21,247,411.0 73,753,339.6 11,987,908.6 11,987,908.6 15,683,410.7
    业有限公司  2,610,365.71  -894,625.70  -894,625.70         1         8         8         8         0
    
    
    其他说明:
    
    八、与金融工具相关的风险
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
    
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
    
    (一) 信用风险
    
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
    
    1. 银行存款
    
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
    
    2. 应收款项
    
    本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
    
    由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6月30日,本公司应收款项的绝对额占比很低,公司面临的信用风险并不重大,本公司应收账款的79.65%(2018年12月31日:83.25%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
    
    本公司的应收款项中无未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额。
    
    (二) 流动风险
    
    流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
    
    为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
    
    金融工具按剩余到期日分类
    
      项目                                            期末数
                    账面价值      未折现合同金额       1年以内            1-3年           3年以上
    应付票据及      193,025,269.11     193,025,269.11     193,025,269.11              0.00            0.00
    应付账款
    其他应付款      794,641,448.54     794,641,448.54     794,641,448.54              0.00            0.00
    一年内到期    1,065,644,295.05   1,132,195,312.88   1,132,195,312.88              0.00            0.00
    的非流动负
    债
    长期借款         60,000,000.00      67,575,534.25       2,992,500.00      64,583,034.25            0.00
    应付债券        330,000,000.00     373,560,000.00      14,520,000.00     359,040,000.00            0.00
      小计        2,443,311,012.70   2,560,997,564.78   2,137,374,530.53     423,623,034.25            0.00
    
    
    (续上表)
    
      项目                                            期初数
                    账面价值      未折现合同金额       1年以内            1-3年           3年以上
    应付票据及      236,490,765.90     236,490,765.90     236,490,765.90
    应付账款
    其他应付款      763,623,619.88     763,623,619.88     763,623,619.88
    一年内到期    1,064,069,030.57   1,108,072,983.66   1,108,072,983.66
    的非流动负
    债
    长期借款         61,000,000.00      65,765,203.01       3,287,900.00      62,477,303.01
    应付债券        330,000,000.00     372,366,575.34      14,520,000.00     357,846,575.34
      小计        2,455,183,416.35   2,546,319,147.79   2,125,995,269.44     420,323,878.35
    
    
    (三) 市场风险
    
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。
    
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    
    截至2019年6月30日,本公司共有银行借款126,000,000.00元,其中以浮动利率计息的银行借款人民币
    
    121,000,000.00元(2018年12月31日:人民币122,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50
    
    个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
    
    九、公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    单位:元
    
                                                              期末公允价值
             项目
                           第一层次公允价值计  第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                   量
    一、持续的公允价值计量          --                    --                    --                    --
    (一)交易性金融资产                               112,156,650.00                              112,156,650.00
    1.以公允价值计量且其变
    动计入当期损益的金融                               112,156,650.00                              112,156,650.00
    资产
    (2)权益工具投资                                  112,156,650.00                              112,156,650.00
    持续以公允价值计量的
    资产总额                                   112,156,650.00                         112,156,650.00
    二、非持续的公允价值计
    量                        --                --                --                --
    
    
    2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    公司持有的重庆农村商业银行股份有限公司(以下简称重庆农商行)股票不能在H股市场公开转让,因此采用第二层次输入值作为公允价值。
    
    2019年6月30日,重庆农商行港股收盘价为港币4.25 /股,按当日港币兑换人民币汇率折算后为3.74元/股,低于2019年6月30日账面每股净资产。基于重庆农商行作为金融公司的特性及其期末H股市价低于每股净资产的现实,本公司持有的重庆农商行权益投资2019年6月30日的每股公允价值以H股收盘价计量。
    
    十、关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
        母公司名称          注册地           业务性质          注册资本      母公司对本企业的  母公司对本企业的
                                                                                持股比例        表决权比例
    重庆市城市建设投  重庆市渝中区中山  城市建设投资      2,000,000万元                 63.19%            63.19%
    资(集团)有限公司三路128号
    
    
    2、其他关联方情况
    
                       其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系
    安诚财产保险股份有限公司                             母公司的联营企业
    重庆会展中心置业有限公司                             母公司的联营企业
    重庆颐天康养产业发展有限公司                         同受母公司控制
    重庆市城市建设土地发展有限责任公司                   同受母公司控制
    重庆市城投公租房建设有限公司                         同受母公司控制
    重庆市城投金卡信息产业股份有限公司                   同受母公司控制
    重庆市城投路桥管理有限公司                           同受母公司控制
    重庆渝凯物业管理有限公司                             重庆会展中心置业有限公司的子公司
    
    
    3、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    单位:元
    
         关联方        关联交易内容     本期发生额      获批的交易额度    是否超过交易额度      上期发生额
    重庆市城投路桥管 接受石黄隧道提
    理有限公司      供维护服务          300,000.00                                       300,000.00
    重庆市城投路桥管 灯杆旗广告费            59,054.55                                                137,078.38
    理有限公司
    安诚财产保险股份 接受保险服务            72,008.17                                                 37,893.95
    有限公司
    重庆市城市建设投
    资(集团)有限公 车库租赁                                                                        142,857.15
    司
    重庆渝凯物业管理 物业服务               187,235.76                                                267,644.97
    有限公司
    重庆市城投金卡信 停车管理系统服
    息产业股份有限公 务                      23,777.43                                                 16,023.59
    司
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    单位:元
    
              关联方                 关联交易内容              本期发生额                 上期发生额
    重庆市城市建设投资(集团)石黄隧道经营权                         26,190,476.16                  26,190,476.20
    有限公司
    重庆市城市建设投资(集团)石马河立交改造                                                          24,962.26
    有限公司
    重庆市城市建设投资(集团)交巡警内环支队搬迁过渡停
    有限公司               车场工程代理费                                               20,016.98
    重庆市城市建设投资(集团)会议服务                                   62,683.95                    147,532.07
    有限公司
    重庆市城市建设投资(集团)物业服务                                   54,828.91                    281,334.91
    有限公司
    重庆市城市建设投资(集团)维修费                                         0.00                      7,282.08
    有限公司
    重庆市城市建设投资(集团)土地管护费                                112,075.48                     56,037.74
    有限公司
    重庆会展中心置业有限公司   会务费                                        0.00                    331,538.75
    重庆市城投路桥管理有限公司 绿化管理费                                54,037.74
    重庆市城投公租房建设有限公 物管费                                   121,947.17                    121,267.92
    司
    重庆市城投公租房建设有限公 维修费                                     3,980.19                      4,788.68
    司
    重庆市城投公租房建设有限公 停车费                                    42,000.00                      6,000.00
    司
    重庆市城市建设土地发展有限 物管费                                   120,019.25                     54,894.34
    责任公司
    重庆市城市建设土地发展有限 维修费                                     3,918.87                      1,848.11
    责任公司
    重庆市城市建设土地发展有限 停车费                                    53,809.52                     30,523.81
    责任公司
    重庆市城市建设土地发展有限 土地管护费                             1,490,943.40                    745,471.70
    责任公司
    
    
    (2)关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    单位:元
    
            承租方名称                租赁资产种类            本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
    
    
    本公司作为承租方:
    
    单位:元
    
            出租方名称                租赁资产种类             本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
    重庆市城市建设投资(集团)办公用房                                    655,928.00                  270,000.00
    有限公司
    
    
    关联租赁情况说明
    
    (3)关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    单位:元
    
           被担保方             担保金额            担保起始日           担保到期日      担保是否已经履行完毕
    
    
    本公司作为被担保方
    
    单位:元
    
            担保方              担保金额            担保起始日           担保到期日      担保是否已经履行完毕
    重庆市城市建设投资
    (集团)有限公司            1,000,000,000.00 2014年08月12日       2021年08月12日       否
    重庆市城市建设投资
    (集团)有限公司              330,000,000.00 2016年12月01日       2023年12月01日       否
    
    
    关联担保情况说明
    
    4、关联方应收应付款项
    
    (1)应收项目
    
    单位:元
    
                                                     期末余额                            期初余额
         项目名称           关联方
                                            账面余额          坏账准备          账面余额          坏账准备
    应收账款          重庆市城市建设投          487,458.64          82,417.93         374,800.00          76,787.30
                      资(集团)有限公司
                      重庆市城市建设土
    应收账款          地发展有限责任公               0.00              0.00         790,200.00          39,510.00
                      司
    应收账款          重庆市城投路桥管           28,790.00           1,439.50
                      理有限公司
    应收账款          重庆渝凯物业管理               0.00                           382,299.76          19,114.99
                      有限公司
                      重庆市城市建设土
    其他应收款        地发展有限责任公          790,200.00         237,060.00         790,200.00          79,020.00
                      司
    其他应收款        重庆市城市建设投          100,000.00          80,000.00         100,000.00          50,000.00
                      资(集团)有限公司
    其他应收款        重庆市城投路桥管            5,758.00            287.90           5,758.00            287.90
                      理有限公司
    
    
    (2)应付项目
    
    单位:元
    
             项目名称                    关联方                  期末账面余额               期初账面余额
    应付账款                   重庆市城市建设投资(集团)                  511,624.58
                               有限公司
    应付账款                   重庆市城投金卡信息产业股                     16,984.98
                               份有限公司
    应付账款                   重庆渝凯物业管理有限公司                     40,514.36                  312,400.00
    应付账款                   重庆市城投路桥管理有限公                    333,600.00
                               司
    其他应付款                 重庆市城市建设投资(集团)                4,969,372.31                6,659,884.81
                               有限公司
    其他应付款                 重庆会展中心置业有限公司                      2,140.00                    2,140.00
    其他应付款                 重庆颐天康养产业发展有限                     84,000.00                   84,000.00
                               公司
    其他应付款                 重庆渝凯物业管理有限公司                      2,200.00                    2,200.00
    
    
    十一、承诺及或有事项
    
    1、或有事项
    
    资产负债表日存在的重要或有事项
    
    1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    
      案件                                     形成原因               预计赔偿金额
                                                                        (万元)
    房屋买卖合同纠纷[注1]           房屋产权瑕疵                                 54.36
      合计                                                                       54.36
    
    
    [注1]:上世纪90年代,公司在统建办时期代政府实施了渝中区旧城改造工作,因公司瑕疵,谭祖君等人诉
    
    请公司补偿其面积差为89.6平方米的非住宅用房与住宅用房的价差54.36万元。
    
    十二、资产负债表日后事项
    
    其他资产负债表日后事项说明
    
    1. 公司于2014年发行的公司债券(简称“14渝发债”,债券代码:112219),于2019年8月12日到期兑付兑
    
    息。公司通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已完成向投资者10.63亿元本息兑付,其中本
    
    金10亿元,最后1年期利息6300万元,该债券并于8月12日摘牌停止交易。2. 根据中国证券监督委员会【证监许可(2019)794号】《关于核准重庆渝开发股份有限公司面向合格投
    
    资者公开发行公司债券的批复》和《渝开发股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券募
    
    集说明书》的规定,公司于2019年7月11日-17日面向合格投资者公开发行公司债券(简称“19渝债01”,
    
    债券代码:112931.SZ)。债券金额37,900万元;期限5年期,附第3个计息年度末发行人赎回选择权、
    
    发行人调整利率选择权及投资人回售选择权;面值100元,平价发行;票面年利率3.95%,单利按年计
    
    息,到期一次还本;控股母公司重庆市城市建设投资(集团)有限公司提供全额不可撤销连带责任保
    
    证担保。
    
    十三、其他重要事项
    
    1、分部信息
    
    (1)报告分部的确定依据与会计政策
    
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以行业分部为基础确定报告分部。分别对房地产业务、租赁和商务服务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
    
    (2)报告分部的财务信息
    
    单位:元
    
           项目            房地产业      租赁和商务服务业        其他           分部间抵销           合计
    主营业务收入            95,443,936.81      40,085,113.87      26,190,476.16      -19,652,642.79     142,066,884.05
    主营业务成本            62,101,233.90      34,088,036.02      12,800,000.00      -17,139,999.63      91,849,270.29
    资产总额             5,852,221,147.04     835,981,581.96     285,366,192.67     -237,993,321.82    6,735,575,599.85
    负债总额             3,329,636,706.73      33,097,986.24      10,249,242.86     -119,593,321.82    3,253,390,614.01
    
    
    十四、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                    期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                  账面余额          坏账准备
                        金额     比例     金额    计提比  账面价值   金额     比例     金额   计提比例  账面价值
                                                   例
    其中:
    按组合计提坏账准   4,031,21          439,342.         3,591,876 458,099.7          444,955.9
    备的应收账款         9.25 100.00%     74  10.90%     .51      9 100.00%      9  97.13%  13,143.80
    其中:
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备的   4,031,21 100.00% 439,342.  10.90% 3,591,876458,099.7 100.00% 444,955.9  97.13%  13,143.80
    应收账款            9.25            74            .51      9              9
    合计            4,031,21 100.00% 439,342.  10.90% 3,591,876458,099.7 100.00% 444,955.9  97.13%  13,143.80
                       9.25            74            .51      9              9
    
    
    按组合计提坏账准备:439,342.74元
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               名称
                                        账面余额                  坏账准备                   计提比例
    按信用风险特征组合计提坏
    账准备的应收账款                      4,031,219.25              439,342.74                 10.90%
    
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                            账龄                                                期末余额
    1至2年                                                                                             3,338.42
    2至3年                                                                                            14,484.60
    3年以上                                                                                          434,663.52
      5年以上                                                                                        434,663.52
    合计                                                                                             452,486.54
    
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                            本期变动金额
           类别            期初余额                                                               期末余额
                                              计提           收回或转回           核销
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备的          444,955.99                                              5,613.25         439,342.74
    应收账款
    合计                      444,955.99                                              5,613.25         439,342.74
    
    
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    
    单位:元
    
                              项目                                               核销金额
    凤天锦园销售款                                                                                     5,613.25
    
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
    
    的比例(%)
    
                                        重庆渝开发资产经营管理有限公司              3,578,732.71             88.78
                                        重庆市大渡口区建胜镇人民政府财政所           200,000.00             4.96           200,000.00
                                        重庆重点工程拆迁办                           153,429.00             3.81           153,429.00
                                        银都公寓                                      75,152.30             1.86            75,152.30
                                        上城二期                                      14,484.60             0.36             4,345.38
                                        小计                                        4,021,798.61             99.77           432,926.68
    
    
    2、其他应收款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    应收利息                                                    1,101,854.82                         5,030,136.46
    其他应收款                                                432,725,362.87                       417,739,497.28
    合计                                                      433,827,217.69                       422,769,633.74
    
    
    (1)应收利息
    
    1)应收利息分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                            期初余额
    定期存款                                                    1,101,854.82                         5,030,136.46
    合计                                                        1,101,854.82                         5,030,136.46
    
    
    (2)其他应收款
    
    1)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                        期初账面余额
    合并范围内关联往来款                                      418,864,635.11                       410,607,881.84
    其他往来款                                                    940,173.65                           803,755.64
    保证金                                                     14,402,100.00                        14,686,400.00
    押金                                                           78,100.00                            78,100.00
    其他                                                          115,927.55                           240,506.28
    合计                                                      434,400,936.31                       426,416,643.76
    
    
    2)坏账准备计提情况
    
    单位:元
    
                              第一阶段             第二阶段               第三阶段
           坏账准备                                                                               合计
                          未来12个月预期信  整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                               用损失           (未发生信用减值)        (已发生信用减值)
    2019年1月1日余额             8,145,458.35                                      531,688.13          8,677,146.48
    2019年1月1日余额在          ——                 ——                   ——                  ——
    本期
    本期计提                      414,426.96                                                          414,426.96
    本期转回                     7,416,000.00                                                        7,416,000.00
    2019年6月30日余额            1,143,885.31                                      531,688.13          1,675,573.44
    
    
    按账龄披露
    
    单位:元
    
                            账龄                                                期末余额
    1年以内(含1年)                                                                              11,145,971.26
    1年以内(含1年)                                                                              11,145,971.26
    1至2年                                                                                         3,422,608.07
    2至3年                                                                                           163,642.11
    3年以上                                                                                          804,079.76
      3至4年                                                                                          75,600.01
      4至5年                                                                                         196,791.62
      5年以上                                                                                        531,688.13
    合计                                                                                          15,536,301.20
    
    
    3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备情况:
    
    单位:元
    
                                                              本期变动金额
             类别               期初余额                                                        期末余额
                                                       计提              收回或转回
    按信用风险特征组合计
    提坏账准备的其他应收            8,677,146.48            414,426.96           7,416,000.00           1,675,573.44
    款
    合计                            8,677,146.48            414,426.96           7,416,000.00           1,675,573.44
    
    
    4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称         款项的性质        期末余额           账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                           余额合计数的比例
    重庆捷兴置业有限公                                    1年以内、1-2年、
    司                 往来款               204,035,562.13 2-3年、3-4年、4-5            46.97%
                                                          年、5年以上
    重庆朗福置业有限公 往来款               156,552,293.88 1年以内、1-2年、             36.04%
    司                                                    2-3年、3-4年、4-5
                                                          年
    重庆渝开发资产经营                                    1年以内、1-2年、
    管理有限公司       往来款                48,426,476.31 2-3年、3-4年、4-5            11.15%
                                                          年、5年以上
    重庆市南岸区建设工 保证金                 8,276,700.00 1年以内                      1.91%         413,835.00
    程施工安全监督站
    重庆市沙坪坝区城乡 保证金                 5,960,000.00 1年以内、1-2年                1.37%         468,500.00
    建设委员会
    合计                       --            423,251,032.32        --                   97.43%         882,335.00
    
    
    3、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
         项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    对子公司投资      807,446,128.00                  807,446,128.00   807,446,128.00                  807,446,128.00
    合计              807,446,128.00                  807,446,128.00   807,446,128.00                  807,446,128.00
    
    
    (1)对子公司投资
    
    单位:元
    
       被投资单位      期初余额       本期增加       本期减少       期末余额    本期计提减值准  减值准备期末余
                                                                                      备              额
    重庆渝开发物业
    管理有限公司       4,500,000.00                            4,500,000.00
    重庆道金投资有
    限公司          116,400,000.00                          116,400,000.00
    重庆祈年房地产
    开发有限公司      36,196,128.00                           36,196,128.00
    重庆渝开发资产
    经营管理有限公     10,000,000.00                                 10,000,000.00
    司
    重庆国际会议展
    览中心经营管理      2,000,000.00                                  2,000,000.00
    有限公司
    重庆渝开发新干
    线置业有限公司    60,350,000.00                           60,350,000.00
    重庆朗福置业有    350,000,000.00                                350,000,000.00
    限公司
    重庆捷兴置业有
    限公司          228,000,000.00                          228,000,000.00
    合计              807,446,128.00                                807,446,128.00
    
    
    4、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
    主营业务                       32,352,596.20          19,312,284.74          23,856,818.49          18,630,615.20
    其他业务                                               294,038.47             44,979.24            793,480.85
    合计                           32,352,596.20          19,606,323.21          23,901,797.73          19,424,096.05
    
    
    5、投资收益
    
    单位:元
    
                    项目                             本期发生额                         上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                               62,953,677.21                       252,037,818.46
    交易性金融资产在持有期间的投资收益                          6,000,000.00
    可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                            6,000,000.00
    合计                                                       68,953,677.21                       258,037,818.46
    
    
    十五、补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    单位:元
    
                    项目                                金额                               说明
    非流动资产处置损益                                             27,198.88固定资产处置
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享                          121,951.56
    受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保
    值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
    融资产、交易性金融负债、衍生金融负债                                   本年度执行新金融工具准则,交易性金
    产生的公允价值变动损益,以及处置交易                    1,755,450.00融资产公允价值变动损益。
    性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
    负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
    的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        5,112,714.97
    减:所得税影响额                                            1,742,275.81
        少数股东权益影响额                                        107,980.42
    合计                                                        5,167,059.18                 --
    
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
                                                                                     每股收益
              报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
    归属于公司普通股股东的净利润                              0.59%                0.0208                0.0208
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润                                 0.41%             0.0147             0.0147
    
    
    3、其他
    
    1. 加权平均净资产收益率的计算过程
    
    项目                                                                   序号                       本期数
    归属于公司普通股股东的净利润                                            A                         17,588,837.93
    非经常性损益                                                            B                           5,167,059.18
    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                      C=A-B                       12,421,778.75
    归属于公司普通股股东的期初净资产                                        D                       2,945,975,474.12
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产                  E
    新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                                  F
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产                    G
    减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                                  H
    资本公积的增加                                                           I1
    增减净资产次月起至报告期期末的累计月数                                   J1
    其他综合收益变动                                                         I2
    增减净资产次月起至报告期期末的累计月数                                   J2
    报告期月份数                                                            K                                    6
    加权平均净资产                                             L=D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K        2,954,769,893.09
    加权平均净资产收益率                                                  M=A/L                             0.60%
    扣除非经常损益加权平均净资产收益率                                    N=C/L                              0.42%
    
    
    2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    
    项目                                                              序号                           本期数
    归属于公司普通股股东的净利润                                        A                                17,588,837.93
    非经常性损益                                                        B                                 5,167,059.18
    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                 C=A-B                              12,421,778.75
    期初股份总数                                                        D                               843,770,965.00
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                          E
    发行新股或债转股等增加股份数                                        F
    增加股份次月起至报告期期末的累计月数                                G
    因回购等减少股份数                                                  H
    减少股份次月起至报告期期末的累计月数                                I
    报告期缩股数                                                        J
    报告期月份数                                                        K                                        6.00
    发行在外的普通股加权平均数                                L=D+E+F×G/K-H×I/K-J                     843,770,965.00
    基本每股收益                                                     M=A/L                                    0.0208
    扣除非经常损益基本每股收益                                       N=C/L                                    0.0147
    
    
    重庆渝开发股份有限公司
    
    2019年8月17日

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