金融界首页>行情中心>ST南化>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

ST南化:2019年半年度报告

日期:2019-08-02附件下载

    公司代码:600301 公司简称:ST南化
    
    南宁化工股份有限公司
    
    2019年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人周小溪、主管会计工作负责人张海坚及会计机构负责人(会计主管人员)张海坚
    
    声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    本报告期,公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    公司对报告涉及未来计划等前瞻性陈述,声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中关于其他披露事项中可能面对的风险因素部分内容。
    
    十、 其他
    
    √适用□不适用
    
    无
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................5
    
    第四节 经营情况的讨论与分析.....................................................................................................6
    
    第五节 重要事项.............................................................................................................................8
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................13
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................15
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................15
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................15
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................15
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................114
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     公司、本公司、南化股份            指        南宁化工股份有限公司
     南化集团                          指        南宁化工集团有限公司
     港务集团、北部湾集团              指        广西北部湾国际港务集团有限公司
     绿洲公司                          指        南宁绿洲化工有限责任公司
     丰塔公司                          指        南宁丰塔建材有限公司
     中国证监会                        指        中国证券监督管理委员会
     广西证监局                        指        中国证券监督管理委员会广西监管局
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       南宁化工股份有限公司
    公司的中文简称                       南化股份
    公司的外文名称                       Nanning Chemical IndustryCo.,Ltd
    公司的外文名称缩写                   NNCI
    公司的法定代表人                     周小溪
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                   董事会秘书                      证券事务代表
    姓名               蔡桂生                            唐桂兴
    联系地址           广西南宁市银海大道1223号7楼       广西南宁市银海大道1223号7楼
    电话               0771-4835135                      0771-4821093
    传真               0771-4835135                      0771-4821093
    电子信箱                                             nhzq@nnchem.com
    
    
    三、 基本情况变更简介
    
    公司注册地址              南宁市良庆区银海大道1223号南宁国际综合物流园7楼701-722室
    公司注册地址的邮政编码    530221
    公司办公地址              广西南宁市银海大道1223号7楼
    公司办公地址的邮政编码    530221
    公司网址                  www.nh.com.cn
    电子信箱                  nhgf@nnchem.com
    
    
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的http://www.sse.com.cn
    网址
    公司半年度报告备置地点               公司证券部
    
    
    五、 公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所       ST南化           600301          *ST南化
    
    
    六、 其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
               主要会计数据                 本报告期         上年同期      本报告期比上年
                                           (1-6月)                       同期增减(%)
     营业收入                            254,864,952.13    66,418,447.15           283.73
     归属于上市公司股东的净利润            3,497,690.31   -12,673,547.27           不适用
     归属于上市公司股东的扣除非经常性      3,497,690.31   -12,503,685.47           不适用
     损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额          -64,155,418.63   -83,271,382.47           不适用
                                           本报告期末        上年度末      本报告期末比上
                                                                           年度末增减(%)
     归属于上市公司股东的净资产          306,641,779.47   303,144,089.16             1.15
     总资产                              413,673,468.39   395,146,148.29             4.69
    
    
    (二) 主要财务指标
    
               主要财务指标                本报告期         上年同期       本报告期比上年
                                          (1-6月)                        同期增减(%)
     基本每股收益(元/股)                     0.0149           -0.0539            不适用
     稀释每股收益(元/股)                     0.0149           -0.0539            不适用
     扣除非经常性损益后的基本每股收益           0.0149           -0.0532            不适用
     (元/股)
     加权平均净资产收益率(%)                    1.15             -5.32            不适用
     扣除非经常性损益后的加权平均净资             1.15             -5.25            不适用
     产收益率(%)
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、 非经常性损益项目和金额
    
    □适用 √不适用
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    报告期内,公司主要从事贸易经营。由于受全球主要经济体增长放缓,贸易摩擦加剧,行业政策变化等诸多不确定因素的影响,导致贸易风险加大。公司将在严控资金风险的基础上,通过拓展贸易业务范围和增加贸易量来进一步提高公司的经营业绩。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    □适用√不适用
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    报告期内,公司主要业务是以贸易业务为主。公司实现销售收入25,486.50万元,同比增加18,844.65万元,增长283.73%;归属于上市公司股东的净利润349.77万元,上年同期为-1,267.35万元,同比增加1,617.12万元;归属于上市公司股东的净资产30,664.18万元,增加349.77万元,增长1.15%。
    
    报告期内,公司充分利用贸易业务资源,积极发挥现有资金优势,在严控风险的基础上,通过拓展新贸易业务,增加贸易收益,提升公司的盈利能力。
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
     科目                               本期数            上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                           254,864,952.13       66,418,447.15            283.73
     营业成本                           248,231,151.43       64,328,750.91            285.88
     销售费用                              132,311.95          863,464.79            -84.68
     管理费用                             2,297,721.73        7,958,052.92            -71.13
     财务费用                              146,660.29       10,163,629.94            -98.56
     研发费用
     经营活动产生的现金流量净额         -64,155,418.63       -83,271,382.47            不适用
     投资活动产生的现金流量净额                             11,836,462.17           -100.00
     筹资活动产生的现金流量净额
    
    
    营业收入变动原因说明:本期贸易销售量增加导致营业收入增加。
    
    营业成本变动原因说明:本期贸易销售量增加导致营业成本增加。
    
    销售费用变动原因说明:本期运输及装卸费、职工薪酬减少。
    
    管理费用变动原因说明:本期职工薪酬减少,较上期合并范围变动所致。
    
    财务费用变动原因说明:本期较上期合并范围变动所致。
    
    研发费用变动原因说明:本公司目前以贸易为主,未发生研发支出。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收回货款增加。
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上期子公司南宁绿洲化工有限责任公司有收到处置
    
    固定资产收入。
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    □适用√不适用
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                 本期期末数                      上期期末数   本期期末金额
      项目名称    本期期末数     占总资产的      上期期末数      占总资产的   较上期期末变    情况说明
                                  比例(%)                       比例(%)    动比例(%)
     应收票据     1,036,150.98         0.25    29,506,708.12           7.47     -96.49     本期收回前期
                                                                                            票据
     存货       190,284,385.53        46.00      95,221,655.91        24.10         99.83  本期贸易商品
                                                                                            尚未对外销售
     其他流动    28,652,303.11         6.93      15,173,346.94         3.84         88.83  本期增值税留
     资产                                                                                   抵税增加
     预收账款     4,531,628.33         1.10      21,615,667.37         5.47        -79.04  本期预收贸易
                                                                                            款减少
    
    
    其他说明
    
    无
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    □适用√不适用
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    二、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险√适用□不适用
    
    在本报告期内,公司存在《上海证券交易所股票上市规则》第13.4.1条“(二)生产经营活动受到严重影响且预计在三个月内不能恢复正常”及第13.4.1条“(六)中国证监会或本所认定的其他情形”规定的实施其他风险警示的情形。
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
      2018年年度股东大会     2019年6月12日          www.sse.com.cn       2019年6月13日
    
    
    股东大会情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司召开2018年年度股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,表决结果合法、有效。
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                                                 否
     每10股送红股数(股)                                           0
     每10股派息数(元)(含税)                                       0
     每10股转增数(股)                                             0
                          利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
         本报告期,公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项□适用√不适用
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    √适用□不适用
    
    2018年6月22日,南宁化工集团有限公司以南宁绿洲化工有限责任公司不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务为由向广西壮族自治区南宁市中级人民法院(以下简称南宁中院)申请对绿洲公司进行破产重整。详见公司于2018年6月26日披露的《南宁化工股份有限公司关于控股子公司收到债权人申请破产重整的提示性公告》(临2018-18)。
    
    2018年9月13日公司收到绿洲公司转来的南宁中院民事裁定书(2018)桂01破申18号及决定书(2018)桂01破申18号。南宁中院裁定受理南化集团对绿洲公司的重整申请,并指定北京大成(南宁)律师事务所担任绿洲公司管理人。详见公司于2018年9月14日披露的《南宁化工股份有限公司关于控股子公司收到法院受理重整申请的公告》(临2018-20)。
    
    2019年2月14日,公司收到南宁中院(2018)桂01破16号之二《民事裁定书》。裁定如下:(一)批准南宁绿洲化工有限责任公司重整计划草案;(二)终止南宁绿洲化工有限责任公司重整程序。详见公司于2019年2月15日披露的《南宁化工股份有限公司关于法院裁定批准控股子公司重整计划的公告》(临2019-02)。
    
    2019年6月3日,公司接到绿洲公司重整投资人南化集团通知,公司原控股子公司绿洲公司已经由重整投资人完成了相关工商备案、变更登记手续,并取得南宁市工商行政审批局换发的《营业执照》,公司不再持有绿洲公司股权。详见公司于2019年6月4日披露的《南宁化工股份有限公司关于绿洲公司完成工商变更的的公告》(临2019-09)。
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    √适用□不适用
    
                   事项概述及类型                                查询索引
         2018年6月22日,南化集团以丰塔公司不
     能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务为
     由向南宁中院申请对丰塔公司进行破产清算。
         2018年9月28日收到子公司丰塔公司转来                具体详见相关公告:
     的南宁中院民事裁定书(2018)桂01破申19       2018年9月14日,公告编号:临2018-21
     号及决定书(2018)桂01破申19号。南宁中院     2018年9月29日,公告编号:临2018-23
     裁定受理南化集团对丰塔公司的破产清算申请,
     并指定智迪尔公司担任丰塔公司管理人。
         截止本报告公告日,丰塔公司由管理人接
     管,进行破产清算相关事宜。
         本案属于欠款纠纷。
    
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用√不适用
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    √适用□不适用
    
    公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、 重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    
    √适用□不适用
    
    1. 精准扶贫规划
    
    □适用√不适用
    
    2. 报告期内精准扶贫概要
    
    √适用□不适用
    
    2019年,我公司尚无扶贫对象,但根据实际控制人港务集团党委的统一安排下,做为港务集团扶贫责任部门的后盾单位,参与“一帮一联”的结对帮扶工作,同时还积极组织参与其他相关扶贫工作,2019年上半年向帮扶点采购糯米,合计金额55320元,公司职工、管理层自行向帮扶户订购一批农副产品金额5711元。
    
    3. 精准扶贫成效
    
    □适用√不适用
    
    4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
    
    □适用√不适用
    
    5. 后续精准扶贫计划
    
    □适用√不适用
    
    十三、 可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、 环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用□不适用
    
    1. 排污信息
    
    √适用□不适用
    
    公司已于2013年9月实施停产搬迁,2015年完成搬迁资产全部转让给南化集团,公司无化工生产装置,已无排污源。报告期内,公司主要从事贸易业务,公司没有危险化学品仓储。
    
    2. 防治污染设施的建设和运行情况
    
    □适用√不适用
    
    3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    □适用√不适用
    
    4. 突发环境事件应急预案
    
    □适用√不适用
    
    5. 环境自行监测方案
    
    □适用√不适用
    
    6. 其他应当公开的环境信息
    
    □适用√不适用
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、 其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    √适用□不适用
    
    财政部修订并发布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》,《企业会计准则第23号-金融资产转移》,《企业会计准则第24号-套期会计》,《企业会计准则第37号-金融工具列报》四项金融工具会计准则,本公司按要求自2019年1月1日起开始执行,对公司金融工具相关的会计政策内容进行了调整。
    
    公司首次执行新金融工具准则,合并资产负债表和母公司资产负债表调整情况为:将 2018年12月31日资产负债表列报项目“可供出售金融资产”500万元,2019年1月1日调整为“其他非流动金融资产”500万元列报。
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一) 股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    
    有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、股东情况
    
    (一) 股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                  8,278
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                      0
    
    
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                        前十名股东持股情况
                                                                 持有   质押或冻
                                                                 有限    结情况
             股东名称           报告期内增  期末持股数   比例    售条           数  股东性质
             (全称)               减          量       (%)    件股    股份   量
                                                                 份数   状态
                                                                  量
     南宁化工集团有限公司            0       75,248,058  32.00     0      无        国有法人
     南宁产业投资集团有限责任        0        4,462,509   1.90     0      无        国有法人
     公司
     孙伟                            0        3,888,801   1.65     0     未知         未知
     柴徐华                        +60,200   2,970,001   1.26     0     未知         未知
     陆健                         -252,800   2,676,900   1.14     0     未知         未知
     许静波                          0        2,291,700   0.97     0     未知         未知
     蓝歆旻                         +9,000   2,178,800   0.93     0     未知         未知
     陈林妹                          0        2,133,500   0.91     0     未知         未知
     傅瑞长                       +565,500   2,045,544   0.87     0     未知         未知
     陈晔                            0        1,500,000   0.64     0     未知         未知
                                   前十名无限售条件股东持股情况
                    股东名称                持有无限售条件流通         股份种类及数量
                                                 股的数量             种类           数量
     南宁化工集团有限公司                           75,248,058   人民币普通股    75,248,058
     南宁产业投资集团有限责任公司                    4,462,509   人民币普通股     4,462,509
     孙伟                                            3,888,801   人民币普通股     3,888,801
     柴徐华                                          2,970,001   人民币普通股     2,970,001
     陆健                                            2,676,900   人民币普通股     2,676,900
     许静波                                          2,291,700   人民币普通股     2,291,700
     蓝歆旻                                          2,178,800   人民币普通股     2,178,800
     陈林妹                                          2,133,500   人民币普通股     2,133,500
     傅瑞长                                          2,045,544   人民币普通股     2,045,544
     陈晔                                            1,500,000   人民币普通股     1,500,000
                                            公司股东中,第一大股东南宁化工集团有限公司与其他
     上述股东关联关系或一致行动的说明       股东不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办
                                            法》规定的一致行动人。其他股东之间是否存在关联关
                                            系及是否是一致行动人均未知。
     表决权恢复的优先股股东及持股数量的说                          无
     明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                姓名                     担任的职务                   变动情形
                黎鹏                      独立董事                      选举
               王若晨                     独立董事                      离任
    
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2019年6月30日
    
    编制单位:南宁化工股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目               附注        2019年6月30日          2018年12月31日
     流动资产:
       货币资金                                     159,003,376.79         223,158,795.42
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                       1,036,150.98          29,506,708.12
       应收账款                                      29,236,091.95          26,177,254.61
       应收款项融资
       预付款项                                         328,921.44             277,336.02
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                                       120,127.76             616,930.92
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                                         190,284,385.53          95,221,655.91
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                  28,652,303.11          15,173,346.94
         流动资产合计                               408,661,357.56         390,132,027.94
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       可供出售金融资产                                                      5,000,000.00
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产                             5,000,000.00
       投资性房地产
       固定资产                                          12,110.83              14,120.35
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产
       其他非流动资产
         非流动资产合计                               5,012,110.83           5,014,120.35
           资产总计                                 413,673,468.39         395,146,148.29
     流动负债:
       短期借款
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                      39,804,535.00
       应付账款                                      12,241,632.67          12,683,156.33
       预收款项                                       4,531,628.33          21,615,667.37
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                                  10,762,639.40          12,940,806.01
       应交税费                                       1,663,361.68           1,661,537.31
       其他应付款                                     8,979,791.84           9,047,792.11
       其中:应付利息
             应付股利
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                77,983,588.92          57,948,959.13
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬                              29,048,100.00          34,053,100.00
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                              29,048,100.00          34,053,100.00
           负债合计                                 107,031,688.92          92,002,059.13
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                           235,148,140.00         235,148,140.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                   1,118,882,303.13       1,118,882,303.13
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                      57,005,751.71          57,005,751.71
       一般风险准备
       未分配利润                                -1,104,394,415.37      -1,107,892,105.68
       归属于母公司所有者权益                       306,641,779.47         303,144,089.16
     (或股东权益)合计
       少数股东权益
         所有者权益(或股东权                       306,641,779.47         303,144,089.16
     益)合计
           负债和所有者权益(或                     413,673,468.39         395,146,148.29
     股东权益)总计
    
    
    法定代表人:周小溪 主管会计工作负责人:张海坚 会计机构负责人:张海坚
    
    母公司资产负债表
    
    2019年6月30日
    
    编制单位:南宁化工股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                   附注     2019年6月30日       2018年12月31日
     流动资产:
       货币资金                                        159,003,376.79      223,158,795.42
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                          1,036,150.98       29,506,708.12
       应收账款                                         29,236,091.95       26,177,254.61
       应收款项融资
       预付款项                                            328,921.44          277,336.02
       其他应收款                                          120,127.76          616,930.92
       其中:应收利息
             应收股利
       存货                                            190,284,385.53       95,221,655.91
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                     28,652,303.11       15,173,346.94
         流动资产合计                                  408,661,357.56      390,132,027.94
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产                                                      5,000,000.00
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产                                5,000,000.00
       投资性房地产
       固定资产                                             12,110.83           14,120.35
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产
       其他非流动资产
         非流动资产合计                                  5,012,110.83        5,014,120.35
           资产总计                                    413,673,468.39      395,146,148.29
     流动负债:
       短期借款
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                         39,804,535.00
       应付账款                                         12,241,632.67       12,683,156.33
       预收款项                                          4,531,628.33       21,615,667.37
       应付职工薪酬                                     10,762,639.40       12,940,806.01
       应交税费                                          1,663,361.68        1,661,537.31
       其他应付款                                        8,979,791.84        9,047,792.11
       其中:应付利息
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                   77,983,588.92       57,948,959.13
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬                                 29,048,100.00       34,053,100.00
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                                 29,048,100.00       34,053,100.00
           负债合计                                    107,031,688.92       92,002,059.13
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                              235,148,140.00      235,148,140.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                      1,118,882,303.13    1,118,882,303.13
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                         57,005,751.71       57,005,751.71
       未分配利润                                   -1,104,394,415.37   -1,107,892,105.68
         所有者权益(或股东权益)合计                  306,641,779.47      303,144,089.16
           负债和所有者权益(或股东权                  413,673,468.39      395,146,148.29
     益)总计
    
    
    法定代表人:周小溪 主管会计工作负责人:张海坚 会计机构负责人:张海坚
    
    合并利润表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                       附注    2019年半年度    2018年半年度
     一、营业总收入                                        254,864,952.13   66,418,447.15
     其中:营业收入                                        254,864,952.13   66,418,447.15
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                        251,071,319.30   83,757,059.54
     其中:营业成本                                        248,231,151.43   64,328,750.91
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                          263,473.90      443,160.98
           销售费用                                            132,311.95      863,464.79
           管理费用                                          2,297,721.73    7,958,052.92
           研发费用
           财务费用                                            146,660.29   10,163,629.94
           其中:利息费用                                      496,000.00   10,570,200.00
                 利息收入                                      402,469.98      453,013.70
       加:其他收益
           投资收益(损失以“-”号填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
                以摊余成本计量的金融资产终止确认
     收益(损失以“-”号填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
           信用减值损失(损失以“-”号填列)                  -295,942.52
           资产减值损失(损失以“-”号填列)                                -1,677,881.25
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      3,497,690.31  -19,016,493.64
       加:营业外收入                                                           55,427.59
       减:营业外支出                                                          403,868.14
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  3,497,690.31  -19,364,934.19
       减:所得税费用
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      3,497,690.31  -19,364,934.19
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)            3,497,690.31  -19,364,934.19
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”           3,497,690.31  -12,673,547.27
     号填列)
         2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                              -6,691,386.92
     六、其他综合收益的税后净额
       归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
         (一)不能重分类进损益的其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划变动额
           2.权益法下不能转损益的其他综合收益
           3.其他权益工具投资公允价值变动
           4.企业自身信用风险公允价值变动
         (二)将重分类进损益的其他综合收益
           1.权益法下可转损益的其他综合收益
           2.其他债权投资公允价值变动
           3.可供出售金融资产公允价值变动损益
           4.金融资产重分类计入其他综合收益的金
     额
           5.持有至到期投资重分类为可供出售金融
     资产损益
           6.其他债权投资信用减值准备
           7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的
     有效部分)
           8.外币财务报表折算差额
           9.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
     七、综合收益总额                                        3,497,690.31  -19,364,934.19
       归属于母公司所有者的综合收益总额                      3,497,690.31  -12,673,547.27
       归属于少数股东的综合收益总额                                         -6,691,386.92
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                   0.0149         -0.0539
       (二)稀释每股收益(元/股)                                   0.0149         -0.0539
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现
    
    的净利润为: 0元。
    
    法定代表人:周小溪 主管会计工作负责人:张海坚 会计机构负责人:张海坚
    
    母公司利润表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                     附注    2019年半年度      2018年半年度
     一、营业收入                                       254,864,952.13      66,418,447.15
       减:营业成本                                     248,231,151.43      64,328,750.91
           税金及附加                                       263,473.90         187,990.82
           销售费用                                         132,311.95         863,464.79
           管理费用                                       2,297,721.73       5,096,108.06
           研发费用
           财务费用                                         146,660.29         -10,700.28
           其中:利息费用                                   496,000.00         391,200.00
                 利息收入                                   402,469.98         447,492.92
       加:其他收益
           投资收益(损失以“-”号填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收
     益
                以摊余成本计量的金融资产终止
     确认收益(损失以“-”号填列)
           净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
           公允价值变动收益(损失以“-”号填
     列)
           信用减值损失(损失以“-”号填列)               -295,942.52
           资产减值损失(损失以“-”号填列)                                -1,677,881.25
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                   3,497,690.31      -5,725,048.40
       加:营业外收入                                                           55,427.59
       减:营业外支出                                                           39,421.72
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               3,497,690.31      -5,709,042.53
         减:所得税费用
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                   3,497,690.31      -5,709,042.53
       (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号             3,497,690.31      -5,709,042.53
     填列)
       (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号
     填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)不能重分类进损益的其他综合收益
         1.重新计量设定受益计划变动额
         2.权益法下不能转损益的其他综合收益
         3.其他权益工具投资公允价值变动
         4.企业自身信用风险公允价值变动
       (二)将重分类进损益的其他综合收益
         1.权益法下可转损益的其他综合收益
         2.其他债权投资公允价值变动
         3.可供出售金融资产公允价值变动损益
         4.金融资产重分类计入其他综合收益的
     金额
         5.持有至到期投资重分类为可供出售金
     融资产损益
         6.其他债权投资信用减值准备
         7.现金流量套期储备(现金流量套期损益
     的有效部分)
         8.外币财务报表折算差额
         9.其他
     六、综合收益总额                                     3,497,690.31      -5,709,042.53
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:周小溪 主管会计工作负责人:张海坚 会计机构负责人:张海坚
    
    合并现金流量表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       2019年半年度      2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                      298,152,180.62     52,166,788.93
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       代理买卖证券收到的现金净额
       收到的税费返还                                                          212,850.17
       收到其他与经营活动有关的现金                          834,469.71     13,573,513.70
         经营活动现金流入小计                            298,986,650.33     65,953,152.80
       购买商品、接受劳务支付的现金                      352,720,098.39    134,007,644.47
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       为交易目的而持有的金融资产净增加
     额
       拆出资金净增加额
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                      9,084,098.74     12,691,568.59
       支付的各项税费                                        263,473.90        686,109.28
       支付其他与经营活动有关的现金                        1,074,397.93      1,839,212.93
         经营活动现金流出小计                            363,142,068.96    149,224,535.27
           经营活动产生的现金流量净额                    -64,155,418.63    -83,271,382.47
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长期资                                   12,163,000.00
     产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现
     金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                                               12,163,000.00
       购建固定资产、无形资产和其他长期资                                      326,537.83
     产支付的现金
       投资支付的现金
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现
     金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                                                  326,537.83
           投资活动产生的现金流量净额                                       11,836,462.17
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的
     现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、
     利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计
           筹资活动产生的现金流量净额
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                        -64,155,418.63    -71,434,920.30
       加:期初现金及现金等价物余额                      223,158,795.42    339,500,087.67
     六、期末现金及现金等价物余额                        159,003,376.79    268,065,167.37
    
    
    法定代表人:周小溪 主管会计工作负责人:张海坚 会计机构负责人:张海坚
    
    母公司现金流量表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                      附注    2019年半年度     2018年半年度
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       298,152,180.62    52,166,788.93
       收到的税费返还                                                          212,850.17
       收到其他与经营活动有关的现金                           834,469.71    13,567,992.92
         经营活动现金流入小计                             298,986,650.33    65,947,632.02
       购买商品、接受劳务支付的现金                       352,720,098.39   134,007,644.47
       支付给职工以及为职工支付的现金                       9,084,098.74    12,691,568.59
       支付的各项税费                                         263,473.90       172,472.80
       支付其他与经营活动有关的现金                         1,074,397.93     1,104,274.34
         经营活动现金流出小计                             363,142,068.96   147,975,960.20
       经营活动产生的现金流量净额                         -64,155,418.63   -82,028,328.18
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
     现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
     现金
       投资支付的现金
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计
           投资活动产生的现金流量净额
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计
           筹资活动产生的现金流量净额
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                         -64,155,418.63   -82,028,328.18
       加:期初现金及现金等价物余额                       223,158,795.42   339,450,639.12
     六、期末现金及现金等价物余额                         159,003,376.79   257,422,310.94
    
    
    法定代表人:周小溪 主管会计工作负责人:张海坚 会计机构负责人:张海坚
    
    合并所有者权益变动表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        2019年半年度
                                                                                          归属于母公司所有者权益                                                               少
        数
              项目                              其他权益工具                                        专                                                                         股
                              实收资本(或股    优    永                             减:    其他    项                     一般                         其                     东   所有者权益合计
                                   本)         先    续    其他      资本公积       库股存  收综益合储       盈余公积      风准备险    未分配利润        他        小计        权益
                                               股    债                                             备
     一、上年期末余额         235,148,140.00                     1,118,882,303.13                          57,005,751.71            -1,107,892,105.68         303,144,089.16         303,144,089.16
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业合
     并
         其他
     二、本年期初余额         235,148,140.00                     1,118,882,303.13                          57,005,751.71            -1,107,892,105.68         303,144,089.16         303,144,089.16
     三、本期增减变动金额    3,497,690.31           3,497,690.31           3,497,690.31
     (减少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    3,497,690.31           3,497,690.31           3,497,690.31
     (二)所有者投入和减少
     资本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者
     投入资本
     3.股份支付计入所有者
     权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)
     的分配
     4.其他
     (四)所有者权益内部结
     转
     1.资本公积转增资本(或
     股本)
    
    
    28 / 114
    
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额
     结转留存收益
     5.其他综合收益结转留
     存收益
     6.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额         235,148,140.00                     1,118,882,303.13                          57,005,751.71            -1,104,394,415.37         306,641,779.47         306,641,779.47
        2018年半年度
                                                                                   归属于母公司所有者权益
                                               其他权益工                              其                        一
              项目                                 具                           减:   他    专                   般                                                少数股东权益     所有者权益合计
                             实收资本(或股    优   永            资本公积       库存   综    项     盈余公积     风       未分配利润       其        小计
                                   本)        先   续   其                       股    合    储                   险                        他
                                              股   债   他                              收    备                   准
                                                                                       益                         备
     一、上年期末余额        235,148,140.00                  1,111,609,619.24                     57,005,751.71         -1,162,014,120.08        241,749,390.87    -58,474,009.99   183,275,380.88
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业合
     并
         其他
     二、本年期初余额        235,148,140.00                  1,111,609,619.24                     57,005,751.71         -1,162,014,120.08        241,749,390.87    -58,474,009.99   183,275,380.88
     三、本期增减变动金额                                        5,191,290.00                                              -12,673,547.27         -7,482,257.27     -1,703,676.92    -9,185,934.19
     (减少以“-”号填
     列)
     (一)综合收益总额                                                                                                    -12,673,547.27        -12,673,547.27     -6,691,386.92   -19,364,934.19
     (二)所有者投入和减
     少资本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者
     投入资本
     3.股份支付计入所有者
    
    
    29 / 114
    
     权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)
     的分配
     4.其他
     (四)所有者权益内部
     结转
     1.资本公积转增资本
     (或股本)
     2.盈余公积转增资本
     (或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额
     结转留存收益
     5.其他综合收益结转留
     存收益
     6.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他                                                  5,191,290.00                                                                      5,191,290.00      4,987,710.00    10,179,000.00
     四、本期期末余额        235,148,140.00                  1,116,800,909.24                     57,005,751.71         -1,174,687,667.35        234,267,133.60    -60,177,686.91   174,089,446.69
    
    
    法定代表人:周小溪 主管会计工作负责人:张海坚 会计机构负责人:张海坚
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2019年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                                                                                     2019年半年度
    
    
    30 / 114
    
                                                                    其他权益工具                                        其他减:库专项
                                         实收资本(或股本)                                      资本公积                  综合              盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
                                                               优先股    永续债    其他                         存股            储备收益
     一、上年期末余额                        235,148,140.00                                 1,118,882,303.13                             57,005,751.71    -1,107,892,105.68     303,144,089.16
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额                        235,148,140.00                                 1,118,882,303.13                             57,005,751.71    -1,107,892,105.68     303,144,089.16
     三、本期增减变动金额(减少以“-”    3,497,690.31       3,497,690.31
     号填列)
     (一)综合收益总额    3,497,690.31       3,497,690.31
     (二)所有者投入和减少资本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入资本
     3.股份支付计入所有者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股本)
     2.盈余公积转增资本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转留存收益
     5.其他综合收益结转留存收益
     6.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额                        235,148,140.00                                 1,118,882,303.13                             57,005,751.71    -1,104,394,415.37     306,641,779.47
        2018年半年度
                     项目                                             其他权益工具                            减:    其他综    专项
                                            实收资本(或股本)                                   资本公积       库存                       盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
                                                                 优先股   永续债    其他                              合收益    储备股
     一、上年期末余额                          235,148,140.00                             1,049,869,137.13                             57,005,751.71    -1,038,566,946.03     303,456,082.81
     加:会计政策变更
    
    
    31 / 114
    
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额                          235,148,140.00                             1,049,869,137.13                             57,005,751.71    -1,038,566,946.03     303,456,082.81
     三、本期增减变动金额(减少以“-”号    -5,709,042.53      -5,709,042.53
     填列)
     (一)综合收益总额    -5,709,042.53      -5,709,042.53
     (二)所有者投入和减少资本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入资本
     3.股份支付计入所有者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股本)
     2.盈余公积转增资本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转留存收益
     5.其他综合收益结转留存收益
     6.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额                          235,148,140.00                             1,049,869,137.13                             57,005,751.71    -1,044,275,988.56     297,747,040.28
    
    
    法定代表人:周小溪 主管会计工作负责人:张海坚 会计机构负责人:张海坚
    
    32 / 114
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    (1)、公司历史沿革
    
    本公司系经广西壮族自治区人民政府于1998年6月8日以桂政函[1998]57号文批准,由南宁化工集团有限公司(以下简称“南化集团”)、广西赖氨酸厂、南宁市味精厂(现南宁荷花味精有限公司)、南宁统一糖业有限责任公司(现南宁统一资产管理有限责任公司)、邕宁县纸业有限公司共同发起,于 1998 年 6 月 15 日设立的股份有限公司。统一社会信用代码:914500007087313433,注册资本235,148,140.00元,注册地址位于南宁市良庆区银海大道1223号,公司法定代表人:周小溪。
    
    经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]208号文批准,本公司于1998年8月3日向社会发行150,000,000.00元可转换公司债券,并于1998年9月2日在上海证券交易所上市交易。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]75 号文批准,本公司向社会公开发行普通股股票40,000,000股,并于2000年7月12日在上海证券交易所上市交易。根据《关于“南化转债”债转股事宜的公告》及《可转换公司债券执行强制转股公告》之有关规定,在股票上市日至2001年5月24日,本公司可转换公司债券已全部转换为公司股票,股本变更为185,148,140.00 元。
    
    2007年6月,本公司采取非公开发行股票方式向2名特定投资者发行了5000万股境内上市人民币普通股(A股),发行价格为人民币5.70元/股,发行后公司股本变更为235,148,140.00元。
    
    (2)、公司所处行业、经营范围。
    
    本公司属于氯碱化工行业。
    
    本公司主要经营范围为:危险化学品的批发(按危险化学品经营许可证核定的内容及有效期限开展经营);化工设计、科研、技术咨询、国内贸易(国家有专项规定的除外),经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和“三来一补”业务。
    
    (3)、公司主要产品或提供的劳务。
    
    本公司本年度主要从事贸易业务。
    
    (4)、本财务报表业经本公司董事会于2019年8月1日决议批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    □适用√不适用
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    2. 持续经营
    
    □适用√不适用
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    本公司本年度主要从事贸易业务。本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四、24“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、30“重大会计判断和估计”。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    
    2. 会计期间
    
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4. 记账本位币
    
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    (1)同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    (2)非同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    
    (2)合并财务报表编制的方法
    
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
    
    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    (1)外币交易的折算方法
    
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    
    (3)外币财务报表的折算方法
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    10. 金融工具
    
    √适用□不适用
    
    A、金融工具
    
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    (1)金融资产的分类、确认和计量
    
    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
    
    ①以摊余成本计量的金融资产
    
    本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    
    本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
    
    此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
    
    ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
    
    (2)金融负债的分类、确认和计量
    
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
    
    被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
    
    ②其他金融负债
    
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    
    (4)金融负债的终止确认
    
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
    
    金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (5)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    (6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
    
    (7)权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
    
    本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
    
    B、金融资产减值
    
    本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
    
    (1)减值准备的确认方法
    
    本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
    
    信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    
    预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
    
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
    
    (2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
    
    如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
    
    (3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
    
    本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
    
    除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
    
    (4)金融资产减值的会计处理方法
    
    期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
    
    (5)各类金融资产信用损失的确定方法
    
    ①应收票据
    
    本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
    项 目 确定组合的依据
    
    银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
    
    商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分,与“应收账款”组合划分相同。
    
    ②应收账款及合同资产
    
    对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    
    对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    
    除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
    项 目 确定组合的依据
    
    除已单独计量损失准备的应收账款外,本公司根据以前年度与之
    
    组合1(账龄组合) 相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收
    
    账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准
    
    备。
    
    组合2(关联方组合) 母公司合并范围内应收款项。
    
    ③其他应收款
    
    本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
    
    项 目 确定组合的依据
    
    除已单独计量损失准备的其他应收账款外,本公司根据以前年度
    
    组合1(账龄组合) 与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的
    
    其他应收款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定
    
    损失准备。
    
    组合2(关联方组合) 本公司合并范围内应收款项。
    
    ④债权投资
    
    债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
    
    ⑤其他债权投资
    
    其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
    
    ⑥长期应收款(包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外)
    
    本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
    
    11. 应收票据
    
    应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    详见财务报告五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。12. 应收账款
    
    应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    详见财务报告五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。13. 应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    14. 其他应收款
    
    其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    详见财务报告五、重要会计政策及会计估计10、金融工具。15. 存货
    
    √适用□不适用
    
    (1)存货的分类
    
    存货主要包括原材料(含低值易耗品、包装物)、在产品、库存商品、委托加工物资等四大类。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法
    
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
    
    大宗原材料日常核算采用计划成本,对计划成本和实际成本之间的差异,通过材料成本差异科目核算,并按月结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本。其他存货以实际成本计价,产成品发出采用加权平均法。
    
    产品成本核算采用平行结转分步法。按生产工序分步归集材料、人工及制造费用,并按规定比例扣除联产品成本;期末在产品成本按约当产量法计算。
    
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。16. 持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    
    17. 债权投资
    
    债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    18. 其他债权投资
    
    其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    19. 长期应收款
    
    长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    20. 长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
    
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (1)投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    
    ①成本法核算的长期股权投资
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    ②权益法核算的长期股权投资
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    ③收购少数股权
    
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ④处置长期股权投资
    
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    21. 投资性房地产
    
    不适用
    
    22. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
             类别              折旧方法      折旧年限(年)    残值率        年折旧率
     房屋及建筑物            年限平均法         20-40           5          2.38-4.75
     机器设备                年限平均法         10-12           5          7.92-9.50
     运输设备                年限平均法          5-10            5         9.50-19.00
     电子及其他设备          年限平均法          5-14            5         6.79-19.00
    
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    (4)其他说明
    
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    
    23. 在建工程
    
    √适用□不适用
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
    
    24. 借款费用
    
    √适用□不适用
    
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    
    25. 生物资产
    
    □适用√不适用
    
    26. 油气资产
    
    □适用√不适用
    
    27. 使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    28. 无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为
    
    会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表
    
    明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的
    
    无形资产的摊销政策进行摊销。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。29. 长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。30. 长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
    
    31. 职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
    
    32. 预计负债
    
    √适用□不适用
    
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    33. 租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    34. 股份支付
    
    √适用□不适用
    
    (1)股份支付的会计处理方法
    
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    ①以权益结算的股份支付
    
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    
    在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
    
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
    
    ②以现金结算的股份支付
    
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
    
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    
    (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
    
    (3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
    
    ①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。
    
    结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
    
    ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
    
    本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。
    
    35. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    36. 政府补助
    
    √适用□不适用
    
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    
    本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁,收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿款,作为专项应付款处理。其中,属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的,自专项应付款转入递延收益,并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算,取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余的,确认为资本公积。
    
    37. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    (1)当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    (3)所得税费用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    (4)所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    38. 租赁
    
    (1).经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(2).融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    39. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
    
    终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。40. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1).重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
            会计政策变更的内容和原因           审批程序     备注(受重要影响的报表项目名称
                                                                       和金额)
     财政部修订并发布了《企业会计准则第22                  公司首次执行新金融工具准则,合
     号-金融工具确认和计量》,《企业会计准则第             并资产负债表和母公司资产负债表
     23号-金融资产转移》,《企业会计准则第24               调整情况为:将2018年12月31
     号-套期会计》,《企业会计准则第37号-金                日资产负债表列报项目“可供出售
     融工具列报》四项金融工具会计准则,本公                金融资产”500万元,2019年1月
     司按要求自2019年1月1日起开始执                        1 日调整为“其他非流动金融资
     行,对公司金融工具相关的会计政策内容进                产”500万元列报。
     行了调整。
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2).重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    (3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    
    目情况√适用□不适用
    
    合并资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目               2018年12月31日       2019年1月1日         调整数
     流动资产:
       货币资金                          223,158,795.42     223,158,795.42
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                           29,506,708.12      29,506,708.12
       应收账款                           26,177,254.61      26,177,254.61
       应收款项融资
       预付款项                              277,336.02         277,336.02
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                            616,930.92         616,930.92
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                               95,221,655.91      95,221,655.91
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                       15,173,346.94      15,173,346.94
         流动资产合计                    390,132,027.94     390,132,027.94
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       债权投资
       可供出售金融资产                    5,000,000.00                     -5,000,000.00
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产                                     5,000,000.00   5,000,000.00
       投资性房地产
       固定资产                               14,120.35          14,120.35
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产
       其他非流动资产
         非流动资产合计                    5,014,120.35       5,014,120.35
           资产总计                      395,146,148.29     395,146,148.29
     流动负债:
       短期借款
       向中央银行借款
       拆入资金
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                           12,683,156.33      12,683,156.33
       预收款项                           21,615,667.37      21,615,667.37
       卖出回购金融资产款
       吸收存款及同业存放
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       应付职工薪酬                       12,940,806.01      12,940,806.01
       应交税费                            1,661,537.31       1,661,537.31
       其他应付款                          9,047,792.11       9,047,792.11
       其中:应付利息
             应付股利
       应付手续费及佣金
       应付分保账款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                  57,948,959.13         57,948,959.13
     非流动负债:
       保险合同准备金
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬                   34,053,100.00      34,053,100.00
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                   34,053,100.00      34,053,100.00
           负债合计                       92,002,059.13      92,002,059.13
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                235,148,140.00     235,148,140.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                        1,118,882,303.13   1,118,882,303.13
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                           57,005,751.71      57,005,751.71
       一般风险准备
       未分配利润                     -1,107,892,105.68  -1,107,892,105.68
       归属于母公司所有者权益(或股      303,144,089.16     303,144,089.16
     东权益)合计
       少数股东权益
         所有者权益(或股东权益)合      303,144,089.16     303,144,089.16
     计
           负债和所有者权益(或股东      395,146,148.29     395,146,148.29
     权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,根据新金融工具准则衔接规定,对财务报表列
    
    报进行调整,具体影响科目及金额见上述调整报表。
    
    母公司资产负债表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                2018年12月31日      2019年1月1日         调整数
     流动资产:
       货币资金                          223,158,795.42     223,158,795.42
       交易性金融资产
       以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                           29,506,708.12      29,506,708.12
       应收账款                           26,177,254.61      26,177,254.61
       应收款项融资
       预付款项                              277,336.02         277,336.02
       其他应收款                            616,930.92         616,930.92
       其中:应收利息
             应收股利
       存货                               95,221,655.91      95,221,655.91
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                       15,173,346.94      15,173,346.94
         流动资产合计                    390,132,027.94     390,132,027.94
     非流动资产:
       债权投资
       可供出售金融资产                    5,000,000.00                     -5,000,000.00
       其他债权投资
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资
       其他权益工具投资
       其他非流动金融资产                                     5,000,000.00   5,000,000.00
       投资性房地产
       固定资产                               14,120.35          14,120.35
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       使用权资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产
       其他非流动资产
         非流动资产合计                    5,014,120.35       5,014,120.35
           资产总计                      395,146,148.29     395,146,148.29
     流动负债:
       短期借款
       交易性金融负债
       以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                           12,683,156.33      12,683,156.33
       预收款项                           21,615,667.37      21,615,667.37
       应付职工薪酬                       12,940,806.01      12,940,806.01
       应交税费                            1,661,537.31       1,661,537.31
       其他应付款                          9,047,792.11       9,047,792.11
       其中:应付利息
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                     57,948,959.13      57,948,959.13
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       租赁负债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬                   34,053,100.00      34,053,100.00
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                   34,053,100.00      34,053,100.00
           负债合计                       92,002,059.13      92,002,059.13
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                235,148,140.00     235,148,140.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                        1,118,882,303.13   1,118,882,303.13
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                           57,005,751.71      57,005,751.71
       未分配利润                     -1,107,892,105.68  -1,107,892,105.68
         所有者权益(或股东权益)合      303,144,089.16     303,144,089.16
     计
           负债和所有者权益(或股东      395,146,148.29     395,146,148.29
     权益)总计
    
    
    各项目调整情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则,根据新金融工具准则衔接规定,对财务报表列报进行调整,具体影响科目及金额见上述调整报表。
    
    (4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
    
    □适用√不适用
    
    41. 其他
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                     应税收入按16%、13%、10%、9%、 16%、13%、10%、9%、6%
                                6%税率计算销项税,并按扣除当
                                期允许抵扣的进项税额后的差
                                额计缴增值税。
     消费税
     营业税
     城市维护建设税             按实际缴纳的流转税的7%计缴。               7%
     企业所得税                 按应纳税所得额的25%计缴                   25%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 税收优惠
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                        期初余额
    库存现金
    银行存款                               159,003,376.79                  223,158,795.42
    其他货币资金
    合计                                   159,003,376.79                  223,158,795.42
      其中:存放在境外的款
            项总额
    
    
    其他说明:
    
    注:货币资金期末余额 159,003,376.79元,其中100,425,871.04元为员工安置专用款。
    
    2、交易性金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                                  1,036,150.98               29,506,708.12
    商业承兑票据
                合计                              1,036,150.98               29,506,708.12
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    (5).按坏账计提方法分类披露
    
    □适用√不适用
    
    (6).坏账准备的情况
    
    □适用√不适用
    
    (7).本期实际核销的应收票据情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       账龄                                    期末余额
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内小计                                                             6,040,879.59
    1至2年                                                                 22,033,220.45
    2至3年                                                                  3,028,125.44
    3年以上                                                                29,026,341.90
    3至4年
    4至5年
    5年以上
                       合计                                                60,128,567.38
    
    
    (2). 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                     期末余额                                                期初余额
                                  账面余额             坏账准备                            账面余额             坏账准备
              类别                                                          账面                                                    账面
                                           比例                 计提比                               比例                计提比
                                 金额                金额                   价值          金额                金额                  价值
                                            (%)                 例(%)                                (%)                 例(%)
    按单项计提坏账准备       59,963,853.09 99.73 30,882,592.57    51.50 29,081,260.52 56,508,080.59 99.54 30,577,585.47   54.11 25,930,495.12
    其中:
    单项金额重大并单独计提   46,940,271.60 78.07 17,859,011.08    38.05 29,081,260.52 43,588,393.52 76.78 17,657,898.40   40.51 25,930,495.12
    坏账准备的应收款项
    单项金额不重大但单独计   13,023,581.49 21.66 13,023,581.49   100.00               12,919,687.07 22.76 12,919,687.07  100.00
    提坏账准备的应收款项
    按组合计提坏账准备          164,714.29  0.27      9,882.86     6.00    154,831.43    262,510.09  0.46     15,750.60    6.00    246,759.49
    其中:
    按信用风险特征组合计提      164,714.29  0.27      9,882.86     6.00    154,831.43    262,510.09  0.46     15,750.60    6.00    246,759.49
    坏账准备的应收款项
              合计           60,128,567.38   /   30,892,475.43    /     29,236,091.95    56,770,590.68   /     30,593,336.07    /    26,177,254.61
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       期末余额
              名称             账面余额       坏账准备     计提比例        计提理由
                                                           (%)
     广东东泊化工有限公司    19,446,300.00   1,166,778.00     6.00%  按坏账政策计提比例
                                                                      计提
     南宁丰塔建材有限公司     5,432,269.36   5,432,269.36   100.00%  长期挂账,无法收回
     江苏中诺能源有限公司     4,024,743.02     241,484.58     6.00%  按坏账政策计提比例
                                                                      计提
     南宁民晓贸易有限公司     4,000,000.00   4,000,000.00   100.00%  长期挂账,无法收回
     南宁化工集团有限公司     3,787,572.18     227,254.33     6.00%  按坏账政策计提比例
                                                                      计提
     湛江三农服务总公司       3,784,861.99   3,784,861.99   100.00%  长期挂账,无法收回
     广西侨本贸易有限公司     3,678,895.99     220,733.76     6.00%  按坏账政策计提比例
                                                                      计提
     贵州金宏化工有限责任     1,496,477.20   1,496,477.20   100.00%  长期挂账,无法收回
     公司
     广西化工实验厂           1,289,151.86   1,289,151.86   100.00%  长期挂账,无法收回
     柳州市沪工物资公司         987,492.75     987,492.75      100%  长期挂账,无法收回
     珠海经济特区海宁化工       869,739.02     869,739.02      100%  长期挂账,无法收回
     有限公司
     南宁市皆达五交化经营       690,674.94     690,674.94      100%  长期挂账,无法收回
     部
     湖南衡阳城北南方物资       685,687.25     685,687.25      100%  长期挂账,无法收回
     供应站
     吴川华成塑料化工有限       588,336.71     588,336.71      100%  长期挂账,无法收回
     公司
     三江纸厂                   502,425.83     502,425.83      100%  长期挂账,无法收回
     南宁糖业股份有限公司       455,732.68     455,732.68      100%  长期挂账,无法收回
     制糖造纸厂
     广西林业荔蒲造纸厂         415,222.53     415,222.53      100%  长期挂账,无法收回
     南宁皆乐经营部             404,546.99     404,546.99      100%  长期挂账,无法收回
     博白县东美纸厂             341,262.05     341,262.05      100%  长期挂账,无法收回
     南宁地区农业生产资料       329,533.96     329,533.96      100%  长期挂账,无法收回
     总公司
     贵阳农药厂                 316,537.00     316,537.00      100%  长期挂账,无法收回
     广东韶关综合塑料厂         307,209.08     307,209.08      100%  长期挂账,无法收回
     梧州市塑料厂               306,948.69     306,948.69      100%  长期挂账,无法收回
     河南商丘地区生资公司       272,175.89     272,175.89      100%  长期挂账,无法收回
     广东澄海联华经营部         255,000.00     255,000.00      100%  长期挂账,无法收回
     桂林地区农资公司           248,599.76     248,599.76      100%  长期挂账,无法收回
     南宁市皆利化工产品经       237,261.41     237,261.41      100%  长期挂账,无法收回
     营部
     其他                     4,809,194.95   4,809,194.95      100%  长期挂账,无法收回
              合计           59,963,853.09  30,882,592.57     51.50           /
    
    
    按单项计提坏账准备的说明:
    
    √适用□不适用
    
    无
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     名称                                     期末余额
                                              应收账款         坏账准备     计提比例(%)
     单项金额不重大且账龄不长的应收账款         164,714.29       9,882.86            6.00
                     合计                       164,714.29       9,882.86            6.00
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          类别         期初余额                  本期变动金额                  期末余额
                                        计提      收回或转回   转销或核销
     坏账准备        30,593,336.07    299,139.36                            30,892,475.43
          合计       30,593,336.07    299,139.36                            30,892,475.43
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为36,690,884.56元,占应收账款年末余额合计数的比例为61.02%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为11,067,786.27元。
    
    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、应收款项融资
    
    □适用√不适用
    
    7、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内              328,921.44            100.00        277,336.02            100.00
    1至2年
    2至3年
    3年以上
        合计             328,921.44            100.00        277,336.02            100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    无
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用□不适用
    
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为328,921.44元,占预付账款年末余额合计数的比例为100.00%。
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    8、其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                    120,127.76                  616,930.92
                 合计                              120,127.76                  616,930.92
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        账龄                                     期末余额
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                                                                61,053.04
     1至2年                                                                     66,742.45
     2至3年
     3年以上                                                               151,557,769.43
     3至4年
     4至5年
     5年以上
                        合计                                               151,685,564.92
    
    
    (2). 按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     关联方往来                                149,672,075.47              149,672,075.47
     保证金押金                                    226,406.00                  726,406.00
     预付账款转入                                  549,941.02                  549,941.02
     社保住院费报账                                 21,053.04                   21,053.04
     其他                                        1,216,089.39                1,216,089.39
                 合计                          151,685,564.92              152,185,564.92
    
    
    (3). 坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                  第一阶段          第二阶段            第三阶段
             坏账准备           未来12个月预    整个存续期预期信    整个存续期预期信          合计
                                 期信用损失     用损失(未发生信    用损失(已发生信用
                                                    用减值)              减值)
     2019年1月1日余额               39,378.57                         151,529,255.43     151,568,634.00
     2019年1月1日余额在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提                      -31,710.84                              28,514.00          -3,196.84
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动
     2019年6月30日余额               7,667.73                         151,557,769.43     151,565,437.16
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           类别             期初余额                      本期变动金额                      期末余额
                                               计提        收回或转回    转销或核销
     坏账准备             151,568,634.00       -3,196.84                                  151,565,437.16
           合计           151,568,634.00       -3,196.84                                  151,565,437.16
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           单位名称          款项的性质      期末余额       账龄    占其他应收款期末余     坏账准备
                                                                     额合计数的比例(%)     期末余额
    贵州省安龙华虹化工有    关联方往来     135,182,131.71 5年以上                89.12  135,182,131.71
    限责任公司
    兴义市立根电冶有限公    关联方往来      13,822,781.66 5年以上                 9.11   13,822,781.66
    司
    南宁丰塔建材有限公司    关联方往来         667,162.10 5年以上                 0.44      667,162.10
    宝鸡制药机械厂          往来款             540,000.00 5年以上                 0.36      540,000.00
    南宁市财政局            农民工保障金       185,996.00 3年以上                 0.12      185,996.00
             合计                 /        150,398,071.47     /                  99.15  150,398,071.47
    
    
    (7). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目                      期末余额                                    期初余额
                    账面余额      跌价准备      账面价值         账面余额     跌价准备     账面价值
    原材料
    在产品
    库存商品      190,284,385.53              190,284,385.53   95,221,655.91              95,221,655.91
    周转材料
    消耗性生物
    资产
    建造合同形
    成的已完工
    未结算资产
        合计      190,284,385.53              190,284,385.53   95,221,655.91              95,221,655.91
    
    
    (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用√不适用
    
    10、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    11、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    12、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    增值税留抵税额                               28,652,303.11              15,173,346.94
                 合计                            28,652,303.11              15,173,346.94
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    13、债权投资
    
    (1).债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    14、其他债权投资
    
    (1).其他债权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的其他债权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).减值准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    15、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期股权投资
    
    □适用√不适用
    
    17、其他权益工具投资
    
    (1).其他权益工具投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).非交易性权益工具投资的情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    18、其他非流动金融资产
    
    □不适用√适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                         期末余额                  期初余额
     广西南南铝箔有限责任公司                      5,000,000.00              5,000,000.00
                   合计                            5,000,000.00              5,000,000.00
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    19、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    20、固定资产
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     固定资产                                        12,110.83                  14,120.35
     固定资产清理
                  合计                               12,110.83                  14,120.35
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目            房屋及建筑物    机器设备    运输工具               合计
    一、账面原值:
        1.期初余额                              21,153.85                          21,153.85
        2.本期增加金额
          (1)购置
          (2)在建工程转入
          (3)企业合并增加
         3.本期减少金额
          (1)处置或报废
        4.期末余额                              21,153.85                          21,153.85
    二、累计折旧
        1.期初余额                             7,033.50                         7,033.50
        2.本期增加金额                         2,009.52                         2,009.52
          (1)计提                            2,009.52                         2,009.52
        3.本期减少金额
          (1)处置或报废
        4.期末余额                               9,043.02                           9,043.02
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
          (1)计提
        3.本期减少金额
          (1)处置或报废
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价值                        12,110.83                        12,110.83
        2.期初账面价值                        14,120.35                        14,120.35
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    21、在建工程
    
    项目列示
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    工程物资
    
    □适用√不适用
    
    22、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    23、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    24、使用权资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目           土地使用权  专利权  非专利技术      软件           合计
     一、账面原值
         1.期初余额                                           4,236,713.52   4,236,713.52
         2.本期增加金额
           (1)购置
           (2)内部研发
           (3)企业合并增加
         3.本期减少金额
           (1)处置
        4.期末余额                                            4,236,713.52   4,236,713.52
     二、累计摊销
         1.期初余额                                           4,236,713.52   4,236,713.52
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额
            (1)处置
         4.期末余额                                           4,236,713.52   4,236,713.52
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额
     四、账面价值
         1.期末账面价值
         2.期初账面价值
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    □适用√不适用
    
    (2). 商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
    
    期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
    
    (5). 商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    □适用√不适用
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    □适用√不适用
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣暂时性差异                         265,953,534.07               444,798,457.90
     可抵扣亏损                               179,208,559.04               126,085,237.42
                合计                          445,162,093.11               570,883,695.32
    
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            年份               期末金额              期初金额                备注
     2018年                                            3,666,870.40
     2019年                      3,806,483.98          7,934,001.13
     2020年                                 -          6,576,348.27
     2021年                     92,218,808.40        100,925,834.82
     2022年                                            6,982,182.80
     2023年                     14,170,100.66
            合计               110,195,393.04        126,085,237.42            /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    31、交易性金融负债
    
    □适用√不适用
    
    32、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    33、应付票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                     期末余额                       期初余额
    商业承兑汇票
    银行承兑汇票                               39,804,535.00
             合计                              39,804,535.00
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为53,235,000.00元。
    
    34、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末余额                      期初余额
     应付货款                               12,102,132.67                   12,543,656.33
     应付设备款                                139,500.00                      139,500.00
                合计                        12,241,632.67                   12,683,156.33
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额              未偿还或结转的原因
     南宁开维喜成套设备有限公司                    364,543.30       资金紧张尚未偿还
     广西伏特电气工程有限公司                      223,409.00       资金紧张尚未偿还
     蓝星(北京)化工机械有限公司                  204,808.80       资金紧张尚未偿还
     江苏新恒基工贸有限责任公司                    200,707.40       资金紧张尚未偿还
                  合计                             993,468.50               /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    35、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     预收账款                                   4,531,628.33                21,615,667.37
                合计                            4,531,628.33                21,615,667.37
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
     预收账款                                   4,498,908.51  系客户剩余采购货款,正在进
                                                              行账目核对,待核查后处理。
                合计                            4,498,908.51               /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    36、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目             期初余额        本期增加        本期减少         期末余额
     一、短期薪酬           1,192,074.31   1,954,166.53     3,146,240.84
     二、离职后福利-设定                      234,615.60       234,615.60
     提存计划
     三、辞退福利          11,748,731.70   5,703,242.30     6,689,334.60    10,762,639.40
     四、一年内到期的其                                                                 -
     他福利
            合计           12,940,806.01   7,892,024.43    10,070,191.04    10,762,639.40
    
    
    (2).短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目               期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、工资、奖金、津贴和    1,168,700.30     907,156.46   2,075,856.76
     补贴
     二、职工福利费                             782,725.76     782,725.76
     三、社会保险费                              98,663.20      98,663.20
     其中:医疗保险费                            78,573.20      78,573.20
           工伤保险费                             3,584.00       3,584.00
           生育保险费                            16,506.00      16,506.00
     四、住房公积金                             147,478.00     147,478.00
     五、工会经费和职工教育       23,374.01      18,143.11      41,517.12
     经费
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
              合计             1,192,074.31   1,954,166.53   3,146,240.84
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险                            228,262.70      228,262.70
     2、失业保险费                                6,352.90        6,352.90
     3、企业年金缴费
              合计                              234,615.60      234,615.60
    
    
    (4)辞退福利
    
    项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
    
    辞退福利 12,814,331.70 5,703,242.30 7,185,334.60 11,332,239.40
    
    未确认融资费用(2017年) -1,065,600.00 -496,000.00 -569,600.00
    
    合计 11,748,731.70 5,703,242.30 6,689,334.60 10,762,639.40
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    37、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税
    消费税
    营业税
    企业所得税
    个人所得税                                     89,706.44                    87,882.07
    城市维护建设税
    水利建设基金                                1,573,655.24                 1,573,655.24
                合计                            1,663,361.68                 1,661,537.31
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    38、其他应付款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                   8,979,791.84               9,047,792.11
                  合计                            8,979,791.84               9,047,792.11
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    应付利息
    
    □适用√不适用
    
    应付股利
    
    □适用√不适用
    
    其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     押金、保证金                              1,526,505.06                  1,526,505.06
     往来款                                    4,722,983.25                  4,722,983.25
     其他                                      2,730,303.53                  2,798,303.80
                合计                           8,979,791.84                  9,047,792.11
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                未偿还或结转的原因
     南宁狮座建材有限公司                       2,083,443.07  资金紧张尚未偿还
     机动部                                     1,523,627.32  资金紧张尚未偿还
                合计                              3,607,070.39               /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    39、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    40、 1年内到期的非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    41、其他流动负债
    
    □适用√不适用
    
    42、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    43、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    44、租赁负债
    
    □适用√不适用
    
    45、长期应付款
    
    项目列示
    
    □适用√不适用
    
    长期应付款
    
    □适用√不适用
    
    专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    46、长期应付职工薪酬
    
    □适用□不适用
    
    (1)长期应付职工薪酬表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                          期末余额                期初余额
     一、离职后福利-设定受益计划净负债
     二、辞退福利
     三、其他长期福利
     内退人员费用(2019-2029年)                      34,861,600.00          40,450,800.00
     未确认融资费用(2019-2029年)                    -5,813,500.00          -6,397,700.00
                     合计                             29,048,100.00          34,053,100.00
    
    
    (2)设定受益计划变动情况
    
    设定受益计划义务现值:
    
    □适用√不适用
    
    计划资产:
    
    □适用√不适用
    
    设定受益计划净负债(净资产)
    
    □适用√不适用
    
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    
    □适用√不适用
    
    设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    48、递延收益
    
    递延收益情况
    
    □适用√不适用
    
    涉及政府补助的项目:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    49、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    50、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          本次变动增减(+、一)
                  期初余额     发行     送股     公积金     其他      小计      期末余额
                               新股               转股
     股份总数   235,148,140.00                                                   235,148,140.00
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    51、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    52、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                期初余额       本期增加  本期减少       期末余额
    资本溢价(股本溢价)          548,233,743.63                          548,233,743.63
    其他资本公积                  570,648,559.50                          570,648,559.50
              合计              1,118,882,303.13                        1,118,882,303.13
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无
    
    53、库存股
    
    □适用√不适用
    
    54、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    55、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    56、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积      57,005,751.71                                       57,005,751.71
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计        57,005,751.71                                       57,005,751.71
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
    
    本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    
    57、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                            本期                 上期
    调整前上期末未分配利润                         -1,107,892,105.68    -1,162,014,120.08
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                           -1,107,892,105.68    -1,162,014,120.08
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                 3,497,690.310       -12,673,547.27
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                 -1,104,394,415.37    -1,174,687,667.35
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
    
    58、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                 本期发生额                          上期发生额
                         收入             成本              收入              成本
     主营业务                                            30,223,611.07     29,452,861.73
     其他业务       254,864,952.13    248,231,151.43     36,194,836.08     34,875,889.18
         合计       254,864,952.13    248,231,151.43     66,418,447.15     64,328,750.91
    
    
    59、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     本期发生额                   上期发生额
    消费税
    营业税
    城市维护建设税
    教育费附加
    资源税
    房产税
    土地使用税                                                                 246,158.40
    车船使用税
    印花税                                        263,473.90                   176,286.70
    水利建设基金                                                               20,715.88
                合计                              263,473.90                   443,160.98
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    60、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     工资及福利费                                        84,088.90             344,803.48
     业务招待费                                             478.00               3,791.00
     运输及装卸费                                                              326,135.14
     差旅费                                                                      1,529.54
     社会保险费                                          32,123.70              61,188.60
     住房公积金                                          13,098.00              21,184.00
     工会经费                                             1,681.18               6,888.88
     其他                                                   842.17              97,944.15
                     合计                               132,311.95             863,464.79
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    61、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     工资及福利费                                     1,605,792.72           2,923,618.93
     工会经费                                            16,461.93              45,679.74
     职工教育经费                                                               14,297.14
     社会保险费                                         301,155.10             420,979.30
     住房公积金                                         134,380.00             104,944.00
     修理费                                               5,199.21              12,053.70
     运输费                                               5,815.16              64,434.30
     办公费                                              19,085.24              31,413.95
     聘请中介机构费                                     477,358.48             589,622.63
     业务招待费                                           1,283.00               8,248.35
     租赁费                                             192,530.04             171,327.76
     开办费                                                                  2,861,944.86
     内退人员费用                                      -783,849.40             331,288.35
     折旧费                                               2,009.52               2,009.52
     其他                                               320,500.73             376,190.39
                     合计                             2,297,721.73           7,958,052.92
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    62、研发费用
    
    □适用√不适用
    
    63、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     利息支出                                           496,000.00          10,570,200.00
     减:利息收入                                       402,469.98             453,013.70
     汇兑损失
     减:汇兑收益                                                               35,394.59
     其他                                                53,130.27              11,049.05
                     合计                               146,660.29          10,163,629.94
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    64、其他收益
    
    □适用√不适用
    
    65、投资收益
    
    □适用√不适用
    
    66、净敞口套期收益
    
    □适用√不适用
    
    67、公允价值变动收益
    
    □适用√不适用
    
    68、信用减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
     应收账款坏账损失                              -299,139.36
     其他应收款坏账损失                               3,196.84
     债权投资减值损失
     其他债权投资减值损失
     长期应收款坏账损失
                  合计                             -295,942.52
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    69、资产减值损失
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                                                           -1,677,881.25
     二、存货跌价损失
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他
                  合计                                                      -1,677,881.25
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    70、资产处置收益
    
    □适用√不适用
    
    71、营业外收入
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目               本期发生额        上期发生额     计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置利得合计                               55,427.59
     其中:固定资产处置利得
           无形资产处置利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助
                 合计                                     55,427.59
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性损
                                                                            益的金额
     非流动资产处置损失合计                               352,138.50
     其中:固定资产处置损失                               352,138.50
           无形资产处置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换损失
     对外捐赠
     罚款支出                                              12,307.92
     其他                                                  39,421.72
                合计                                        403,868.14
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    73、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    □适用√不适用
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    74、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    75、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    保证金                                                                 13,120,500.00
    利息收入、其他营业外收入等                      402,469.98                453,013.70
    其他往来款变动额                                431,999.73
                  合计                              834,469.71             13,573,513.70
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    管理费用付现                                  1,003,781.38               1,255,300.60
    销售费用付现                                     21,320.17                 429,399.83
    往来款等付现                                     49,296.38                 154,512.50
                  合计                            1,074,397.93               1,839,212.93
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    76、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          补充资料                          本期金额          上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                                 3,497,690.31   -19,364,934.19
     加:资产减值准备                                         295,942.52     1,677,881.25
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧             2,009.52       877,904.64
     无形资产摊销                                                            1,663,283.70
     长期待摊费用摊销
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以                          352,138.50
     “-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                                            10,179,000.00
     投资损失(收益以“-”号填列)
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)                     -95,062,729.62   -48,388,957.65
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)            25,560,995.02   -25,897,089.51
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)             1,550,673.62    -4,370,609.21
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                           -64,155,418.63   -83,271,382.47
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                       159,003,376.79   268,065,167.37
     减:现金的期初余额                                   223,158,795.42   339,500,087.67
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                             -64,155,418.63   -71,434,920.30
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                         期末余额                期初余额
     一、现金                                    159,003,376.79            223,158,795.42
     其中:库存现金
         可随时用于支付的银行存款                159,003,376.79            223,158,795.42
         可随时用于支付的其他货币资金
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                159,003,376.79            223,158,795.42
     其中:母公司或集团内子公司使用受限制
     的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    77、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    78、所有权或使用权受到限制的资产
    
    □适用√不适用
    
    79、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目
    
    □适用√不适用
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
    
    80、套期
    
    □适用√不适用
    
    81、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    □适用√不适用
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    无
    
    82、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    98 / 114
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    
    1、市场风险
    
    外汇风险
    
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关,除本公司以美元进行销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日,主要外币资产包括金额极少的应收账款,账龄均在3年以上,已按公司坏账计提政策全额计提坏账准备,对公司的经营业绩未产生重大影响。
    
    2、信用风险
    
    2018年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
    
    为降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
    
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    
    3、流动风险
    
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
    
    十一、 公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    □适用√不适用
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用√不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用√不适用
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                                           母公司对本企    母公司对本企业
      母公司名称    注册地      业务性质      注册资本     业的持股比例   的表决权比例(%)
                                                             (%)
     南宁化工集      南宁         工业       11984万元        32.00            32.00
     团有限公司
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    南宁化工集团有限公司为广西北部湾国际港务集团有限公司之全资子公司。
    
    本企业最终控制方是广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会。
    
    其他说明:
    
    无
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    □适用√不适用
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    □适用√不适用
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
    
    情况如下
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
     珠海经济特区海宁化工有限责任公司      其他
     广西防城港物流有限公司                其他
     贵州金宏化工有限责任公司              其他
     贵州省安龙华虹化工有限责任公司        母公司的控股子公司
     兴义市立根电冶有限公司                母公司的控股子公司
     南宁狮座建材有限公司                  母公司的全资子公司
     广西北港商贸有限公司                  其他
     广西渤海农业发展有限公司              其他
     南宁丰塔建材有限公司                  其他
     南宁国际综合物流园有限公司            其他
     广西北部湾物业服务有限公司            其他
    
    
    其他说明
    
    无
    
    5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            关联方             关联交易内容         本期发生额           上期发生额
    南宁化工集团有限公司         供应水电                 932,709.15           946,914.24
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              出租方名称             租赁资产种类    本期确认的租赁费  上期确认的租赁费
    广西北港商贸有限公司          办公场所租赁费            192,530.04
    广西北部湾物业服务有限公司    办公区物业费               43,819.85
    南宁国际综合物流园有限公司    办公场所租赁费                              171,441.64
    
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                  项目                        本期发生额                  上期发生额
     关键管理人员报酬                                       79.06                   70.00
    
    
    (8). 其他关联交易
    
    □适用√不适用
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     项目名称     关联方               期末余额                      期初余额
                                账面余额       坏账准备       账面余额       坏账准备
    应收账款   南宁丰塔建材   5,432,269.36    5,432,269.36   5,432,269.36   5,432,269.36
               有限公司
               珠海经济特区      869,739.02      869,739.02     869,739.02     869,739.02
    应收账款   海宁化工有限
               责任公司
    应收账款   贵州金宏化工   1,496,477.20    1,496,477.20   1,496,477.20   1,496,477.20
               有限责任公司
    应收账款   广西渤海农业       3,698.40        3,698.40       3,698.40       3,698.40
               发展有限公司
    应收账款   南宁化工集团   3,787,572.18      227,254.33   2,858,187.52     171,491.25
               有限公司
               贵州省安龙华  135,182,131.71  135,182,131.71 135,182,131.71 135,182,131.71
    其他应收款 虹化工有限责
               任公司
    其他应收款 广西北港商贸      40,000.00        2,400.00      40,000.00       2,400.00
               有限公司
    其他应收款 兴义市立根电  13,822,781.66   13,822,781.66  13,822,781.66  13,822,781.66
               冶有限公司
    其他应收款 南宁丰塔建材     667,162.10      667,162.10     667,162.10     667,162.10
               有限公司
    
    
    (2). 应付项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目名称             关联方           期末账面余额          期初账面余额
    应付账款             广西防港物流有限公                0.12                     0.12
                         司
    其他应付款           南宁狮座建材有限公        2,083,443.07             2,083,443.07
                         司
    
    
    7、关联方承诺
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十三、 股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用√不适用
    
    5、其他
    
    □适用√不适用
    
    十四、 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    □适用√不适用
    
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    √适用□不适用
    
    截至2019年6月30日,公司无需要披露的重大或有事项。
    
    3、其他
    
    □适用√不适用
    
    十五、 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用√不适用
    
    十六、 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用√不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用√不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策
    
    □适用√不适用
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    √适用□不适用
    
    (1)、合同权利义务转让事项
    
    2015年11月25日与控股股东南宁化工集团有限公司签订了《合同权利义务转让协议》,约定《南宁市国有土地使用权收购合同》(南土储收[2010]6号、南土储收[2011]2号)项目部分权利及尚未履行的义务一并转让给南宁化工集团有限公司,该协议在2015年12月9日经公司股东大会批准、经南宁化工集团有限公司董事会审议通过生效。广西北部湾国际港务集团有限公司为南宁化工集团有限公司履行《合同权利义务转让协议》中的义务及所需承担的赔偿责任提供担保,其中关于义务转移事项约定如下:
    
    《南宁市国有土地使用权收购合同》(南土储收[2010]6号、南土储收[2010]2号)项下南宁化工股份有限公司尚未履行的义务,转移由南宁化工集团有限公司承接履行。南宁化工股份有限公司向南宁化工集团有限公司支付义务转移费用179,474,130.60元。若南宁化工集团有限公司完成土地治理实际支付修复费用低于179,474,130.60元,差额部分南宁化工集团有限公司退还给公司,若超过179,474,130.60元,则由南宁化工集团有限公司自行承担。
    
    截止2019年6月30日,南宁化工集团有限公司与有关单位签订土壤治理修复相关合同金额29,664.93万元,土壤修复治理工作共完成污染土修复约80.91万立方米,占总修复量99.4%,其中原南化股份地块已完成目前已完成全部污染土修复约40.66万立方米,占总修复量100%。南宁化工集团有限公司累计已支付土壤治理修复费用约22,684.75万元(未经审计)。
    
    (2)、对贵州省安龙华虹化工有限责任公司债权未必有效实现的风险
    
    公司对贵州省安龙华虹化工有限责任公司享有担保债权及预付款未退还,2015年10月,贵州省安龙华虹化工有限责任公司向安龙县人民法院提交破产清算申请,2016年10月由法院指定的破产管理人接管,正式进入破产清算程序,截止2019年6月30日破产清算程序还在执行中,则可能出现公司对其债权未必有效实现的风险。截止2019年6月30日,公司应收贵州省安龙华虹化工有限责任公司款项135,182,131.71元,已计提坏账准备135,182,131.71元。
    
    (3)、对兴义市立根电冶有限公司债权未必有效实现的风险
    
    公司对兴义市立根电冶有限公司享有预付款未退还。于2015年6月27日公司向人民法院提起民事诉讼,提交了《民事起诉状》。经黔西南布依族苗族自治州中级人民法院受理,出具了《受理案件通知书》(2015)兴民商初字第23号。2017年5月10日,双方经黔西南布依族苗族自治州中级人民法院主持调解自行达成和解,根据《民事调解书》((2015)兴民商初字第23号)约定,兴义立根电冶有限公司在协议送达后三十日内支付欠款本息共计15,327,217.02元,截止2018年12月31日,公司未收到该欠款本息。2017年11月兴义市立根电冶有限公司正式进入破产清算程序,由法院指定的破产管理人接管,截止2019年6月30日破产清算程序还在执行中,可能出现公司对其债权未必有效实现的风险。截止2019年6月30日,公司应收兴义市立根电冶有限公司款项账面余额13,822,781.66元,已计提坏账准备13,822,781.66元。
    
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1). 按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         账龄                                     期末余额
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                                                             6,040,879.59
     1至2年                                                                 22,033,220.45
     2至3年                                                                  3,028,125.44
     3年以上                                                                29,026,341.90
     3至4年
     4至5年
     5年以上
                         合计                                               60,128,567.38
    
    
    (2). 按坏账计提方法分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                        期末余额                                               期初余额
         类别          账面余额            坏账准备                          账面余额            坏账准备账面       账面
                      金额      比例      金额     计提比     价值          金额      比例      金额     计提比     价值
                                 (%)                例(%)                              (%)                例(%)
    按单项计提坏  59,963,853.09 99.73 30,882,592.57  51.50 29,081,260.52 56,508,080.59 99.54 30,577,585.47  54.11 25,930,495.12
    账准备
    其中:
    单项金额重大  46,940,271.60 78.07 17,859,011.08  38.05 29,081,260.52 43,588,393.52 76.78 17,657,898.40  40.51 25,930,495.12
    并单独计提坏
    账准备的应收
    款项
    单项金额不重  13,023,581.49 21.66 13,023,581.49 100.00               12,919,687.07 22.76 12,919,687.07 100.00
    大但单独计提
    坏账准备的应
    收款项
    按组合计提坏     164,714.29  0.27      9,882.86   6.00    154,831.43    262,510.09  0.46     15,750.60   6.00    246,759.49
    账准备
    其中:
    按信用风险特     164,714.29  0.27      9,882.86   6.00    154,831.43    262,510.09  0.46     15,750.60   6.00    246,759.49
    征组合计提坏
    账准备的应收
    款项
         合计     60,128,567.38   /   30,892,475.43   /   29,236,091.95    56,770,590.68   /     30,593,336.07   /   26,177,254.61
    
    
    按单项计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       期末余额
              名称             账面余额        坏账准备     计提比例        计提理由
                                                           (%)
     广东东泊化工有限公司    19,446,300.00   1,166,778.00      6.00%  按坏账政策计提比例
                                                                       计提
     南宁丰塔建材有限公司     5,432,269.36   5,432,269.36    100.00%  长期挂账,无法收回
     江苏中诺能源有限公司     4,024,743.02     241,484.58      6.00%  按坏账政策计提比例
                                                                       计提
     南宁民晓贸易有限公司     4,000,000.00   4,000,000.00    100.00%  长期挂账,无法收回
     南宁化工集团有限公司     3,787,572.18     227,254.33      6.00%  按坏账政策计提比例
                                                                       计提
     湛江三农服务总公司       3,784,861.99   3,784,861.99    100.00%  长期挂账,无法收回
     广西侨本贸易有限公司     3,678,895.99     220,733.76      6.00%  按坏账政策计提比例
                                                                       计提
     贵州金宏化工有限责任     1,496,477.20   1,496,477.20    100.00%  长期挂账,无法收回
     公司
     广西化工实验厂           1,289,151.86   1,289,151.86    100.00%  长期挂账,无法收回
     柳州市沪工物资公司         987,492.75     987,492.75       100%  长期挂账,无法收回
     珠海经济特区海宁化工       869,739.02     869,739.02       100%  长期挂账,无法收回
     有限公司
     南宁市皆达五交化经营       690,674.94     690,674.94       100%  长期挂账,无法收回
     部
     湖南衡阳城北南方物资       685,687.25     685,687.25       100%  长期挂账,无法收回
     供应站
     吴川华成塑料化工有限       588,336.71     588,336.71       100%  长期挂账,无法收回
     公司
     三江纸厂                   502,425.83     502,425.83       100%  长期挂账,无法收回
     南宁糖业股份有限公司       455,732.68     455,732.68       100%  长期挂账,无法收回
     制糖造纸厂
     广西林业荔蒲造纸厂         415,222.53     415,222.53       100%  长期挂账,无法收回
     南宁皆乐经营部             404,546.99     404,546.99       100%  长期挂账,无法收回
     博白县东美纸厂             341,262.05     341,262.05       100%  长期挂账,无法收回
     南宁地区农业生产资料       329,533.96     329,533.96       100%  长期挂账,无法收回
     总公司
     贵阳农药厂                 316,537.00     316,537.00       100%  长期挂账,无法收回
     广东韶关综合塑料厂         307,209.08     307,209.08       100%  长期挂账,无法收回
     梧州市塑料厂               306,948.69     306,948.69       100%  长期挂账,无法收回
     河南商丘地区生资公司       272,175.89     272,175.89       100%  长期挂账,无法收回
     广东澄海联华经营部         255,000.00     255,000.00       100%  长期挂账,无法收回
     桂林地区农资公司           248,599.76     248,599.76       100%  长期挂账,无法收回
     南宁市皆利化工产品经       237,261.41     237,261.41       100%  长期挂账,无法收回
     营部
     其他                     4,809,194.95   4,809,194.95       100%  长期挂账,无法收回
              合计           59,963,853.09  30,882,592.57      51.50           /
    
    
    按单项计提坏账准备的说明:
    
    □适用√不适用
    
    按组合计提坏账准备:
    
    √适用□不适用
    
    组合计提项目:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
    单位:元 币种:人民币
    
            名称                                     期末余额
                               应收账款              坏账准备            计提比例(%)
     单项金额不重大且              164,714.29              9,882.86                  6.00
     账龄不长的应收账
     款
            合计                   164,714.29              9,882.86                  6.00
    
    
    按组合计提坏账的确认标准及说明:
    
    □适用√不适用
    
    如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          类别         期初余额                  本期变动金额                  期末余额
                                        计提      收回或转回   转销或核销
     坏账准备        30,593,336.07    299,139.36                            30,892,475.43
          合计       30,593,336.07  299,139.36                              30,892,475.43
    
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为36,690,884.56元,占应收账款年末余额合计数的比例为61.02%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为11,067,786.27元。
    
    (6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    (7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、其他应收款
    
    项目列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                   期初余额
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                     120,127.76                 616,930.92
                 合计                              120,127.76                 616,930.92
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (1).应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2).重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收股利
    
    (1).应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2).重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (1).按账龄披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            账龄                                     期末余额
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                                                                61,053.04
     1至2年                                                                     66,742.45
     2至3年
     3年以上                                                               151,557,769.43
     3至4年
     4至5年
     5年以上
                            合计                                           151,685,564.92
    
    
    (2).按款项性质分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     关联方往来                                149,672,075.47              149,672,075.47
     保证金押金                                    226,406.00                  726,406.00
     预付账款转入                                  549,941.02                  549,941.02
     社保住院费报账                                 21,053.04                   21,053.04
     其他                                        1,216,089.39                1,216,089.39
                 合计                          151,685,564.92              152,185,564.92
    
    
    (3).坏账准备计提情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            第一阶段            第二阶段                第三阶段
          坏账准备        未来12个月预    整个存续期预期信用损    整个存续期预期信用损        合计
                           期信用损失      失(未发生信用减值)      失(已发生信用减值)
     2019年1月1日余额        39,378.57                                  151,529,255.43   151,568,634.00
     2019年1月1日余额
     在本期
     --转入第二阶段
     --转入第三阶段
     --转回第二阶段
     --转回第一阶段
     本期计提               -31,710.84                                       28,514.00        -3,196.84
     本期转回
     本期转销
     本期核销
     其他变动
     2019年6月30日余额        7,667.73                                  151,557,769.43   151,565,437.16
    
    
    对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
    
    □适用√不适用
    
    本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
    
    □适用√不适用
    
    (4).坏账准备的情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          类别          期初余额                 本期变动金额                 期末余额
                                         计提      收回或转回  转销或核销
     坏账准备        151,568,634.00    -3,196.84                           151,565,437.16
          合计       151,568,634.00    -3,196.84                           151,565,437.16
    
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (5).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                          占其他应收款期     坏账准备
      单位名称     款项的性质     期末余额        账龄     末余额合计数的     期末余额
                                                              比例(%)
    贵州省安龙华  关联方往来  135,182,131.71 5年以上               89.12 135,182,131.71
    虹化工有限责
    任公司
    兴义市立根电  关联方往来   13,822,781.66 5年以上                9.11  13,822,781.66
    冶有限公司
    南宁丰塔建材  关联方往来      667,162.10 5年以上                0.44     667,162.10
    有限公司
    宝鸡制药机械  往来款          540,000.00 5年以上                0.36     540,000.00
    厂
    南宁市财政局  农民工保障      185,996.00 3年以上                0.12     185,996.00
                  金
        合计           /       150,398,071.47      /                 99.15 150,398,071.47
    
    
    (7).涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、长期股权投资
    
    □适用√不适用
    
    4、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                     本期发生额                     上期发生额
                                  收入            成本            收入           成本
     主营业务                                                30,223,611.07  29,452,861.73
     其他业务                254,864,952.13  248,231,151.43  36,194,836.08  34,875,889.18
              合计           254,864,952.13  248,231,151.43  66,418,447.15  64,328,750.91
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    5、投资收益
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十八、 补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    □适用 √不适用
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
             报告期利润           加权平均净资产                  每股收益
                                   收益率(%)       基本每股收益        稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净               1.15              0.0149              0.0149
     利润
     扣除非经常性损益后归属于               1.15              0.0149              0.0149
     公司普通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用□不适用
    
    (1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    (2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 境内外会计准则下会计数据差异说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,
    
    应注明该境外机构的名称。□适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 备查文件目录1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
    
         备查文件目录     的财务报表。
                          2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
                          及公告的原稿。
    
    
    董事长:周小溪
    
    董事会批准报送日期:2019年8月1日
    
    修订信息
    
    □适用√不适用

关闭