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个股公告正文

以岭药业:2018年年度报告(更新后)

日期:2019-05-08附件下载

    石家庄以岭药业股份有限公司
    
    SHIJIAZHUANG YILING PHARMACEUTICAL CO.,LTD
    
    (河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街238号)
    
    2018年年度报告
    
    证券代码:002603
    
    证券简称:以岭药业披露日期:2019年4月25日第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人吴相君、主管会计工作负责人李晨光及会计机构负责人(会计主管人员)蔡丽琴声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    
    本报告涉及的未来发展陈述,属于计划性事项,并不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司已在本报告中描述了公司可能面临的相关风险,请查阅本报告第四节之经营情况讨论与分析中相应内容,敬请广大投资者注意投资风险。
    
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2018年12月31日总股本1,206,306,583股扣除不参与利润分配的已回购股份8,542,600股,即1,197,763,983股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),合计派发现金119,776,398.30元。本次利润分配不送红股,不以公积金转增股本。
    
    如在分配方案实施前可参与利润分配的股份数量由于股份回购原因而发生变化的,按照变动后的可参与利润分配的股份数量为基数并保持上述分配比例不变的原则实施分配。
    
    目 录
    
    第一节 重要提示、目录和释义.......................................................................................................5
    
    第二节 公司简介和主要财务指标...................................................................................................9
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................23
    
    第四节 经营情况讨论与分析.........................................................................................................52
    
    第五节 重要事项..............................................................................................................................69
    
    第六节 股份变动及股东情况.........................................................................................................76
    
    第七节 优先股相关情况.................................................................................................................76
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.........................................................................77
    
    第九节 公司治理..............................................................................................................................89
    
    第十节 公司债券相关情况.............................................................................................................97
    
    第十一节 财务报告.........................................................................................................................98
    
    第十二节 备查文件目录...............................................................................................................233
    
    释义
    
                     释义项                   指                             释义内容
    公司、本公司                              指   石家庄以岭药业股份有限公司
    以岭医药科技                              指   以岭医药科技有限公司
    中国证监会                                指   中国证券监督管理委员会
    深交所                                    指   深圳证券交易所
    股东大会                                  指   石家庄以岭药业股份有限公司股东大会
    董事会                                    指   石家庄以岭药业股份有限公司董事会
    监事会                                    指   石家庄以岭药业股份有限公司监事会
    OTC                                      指   非处方药。由国务院药品监督管理部门公布的,不需要凭执业医师和
                                                  执业助理医师处方,消费者可以自行判断、购买和使用的药品
    GMP                                     指   药品生产质量管理规范
    FDA                                      指   Foodand DrugAdministration,美国食品药品监督管理局
    ANDA                                    指   Abbrevitive NewDrugApplication,简略新药申请,根据美国《食品、
                                                  药品和化妆品法》,专利期过后的通用名药均按此程序申请上市
    CDE                                      指   国家药品监督管理局药品审评中心
    MAH                                     指   药品上市许可持有人制度
    审计机构                                  指   中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
    报告期                                    指   2018年1月1日-2018年12月31日
    元、万元、亿元                            指   人民币元、万元、亿元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司信息
    
    股票简称                  以岭药业                         股票代码                002603
    股票上市证券交易所        深圳证券交易所
    公司的中文名称            石家庄以岭药业股份有限公司
    公司的中文简称            以岭药业
    公司的外文名称(如有)    SHIJIAZHUANGYILINGPHARMACEUTICALCO.,LTD
    公司的外文名称缩写(如有)YILING  PHARMACEUTICAL
    公司的法定代表人          吴相君
    注册地址                  河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街238号
    注册地址的邮政编码        050035
    办公地址                  河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街238号
    办公地址的邮政编码        050035
    公司网址                  www.yiling.cn
    电子信箱                  wurui@yiling.cn
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                  董事会秘书                                     证券事务代表
    姓名       吴瑞                                             王华
    联系地址   河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街238号    河北省石家庄市高新技术产业开发区天山大街238号
    电话       0311-85901311                                    0311-85901311
    传真       0311-85901311                                    0311-85901311
    电子信箱   wurui@yiling.cn                                   wang.hua@yiling.cn
    
    
    三、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体的名称                 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                         河北省石家庄市高新区天山大街238号董事会办公室
    
    
    四、注册变更情况
    
    组织机构代码                                                          9113000023565800XC
    公司上市以来主营业务的变化情况(如有)                                      无变更
    历次控股股东的变更情况(如有)                                              无变更
    
    
    五、其他有关资料
    
    公司聘请的会计师事务所
    
    会计师事务所名称              中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址          北京市西直门外大街110号中糖大厦11层
    签字会计师姓名                石朝欣、杨晓峰
    
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    
    √适用□不适用
    
           保荐机构名称                 保荐机构办公地址            保荐代表人姓名         持续督导期间
    中国国际金融股份有限公司   北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写     张磊、贾义真   2017年3月21日至2018年
                               字楼2座27层及28层                                    12月31日
    
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
    
    □适用√不适用
    
    六、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    □是√否
    
                                          2018年            2017年         本年比上年增减        2016年
    营业收入(元)                      4,814,557,822.46     4,081,266,654.71             17.97%     3,849,587,586.03
    归属于上市公司股东的净利润(元)     599,221,880.46      540,705,102.00             10.82%      532,686,058.09
    归属于上市公司股东的扣除非经常       569,120,104.69      508,417,608.24             11.94%      520,866,196.07
    性损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)      72,366,629.73      114,652,887.82            -36.88%      641,446,959.82
    基本每股收益(元/股)                          0.50               0.45             11.11%               0.48
    稀释每股收益(元/股)                          0.50               0.45             11.11%               0.47
    加权平均净资产收益率                         8.14%              8.25%             -0.11%            10.61%
                                         2018年末          2017年末      本年末比上年末增减     2016年末
    总资产(元)                        8,557,219,469.36     7,887,369,191.32              8.49%     6,257,889,088.88
    归属于上市公司股东的净资产(元)    7,561,126,276.50     7,110,187,472.49             6.34%     5,322,053,674.82
    
    
    七、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    八、分季度主要财务指标
    
    单位:元
    
                                       第一季度           第二季度           第三季度           第四季度
    营业收入                          1,580,599,501.69     1,119,691,516.50     1,125,866,592.68       988,400,211.59
    归属于上市公司股东的净利润          310,663,574.03       137,402,448.81       113,743,965.11        37,411,892.51
    归属于上市公司股东的扣除非经        308,231,862.41       123,377,720.27       107,457,532.22        30,052,989.79
    常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额         -154,350,991.65       342,589,556.00        -3,650,862.80      -112,221,071.82
    
    
    上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
    
    □是√否
    
    九、非经常性损益项目及金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                       项目                      2018年金额      2017年金额      2016年金额         说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备        -58,119.52     -1,860,721.96      -317,208.54
    的冲销部分)
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相
    关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补     26,432,183.12    33,482,386.79    21,967,228.55
    助除外)
    委托他人投资或管理资产的损益                   23,694,378.56    17,351,749.42       564,230.59
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
    务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产
    生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资      1,763,808.21
    产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
    投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出          -17,949,572.17    -10,868,341.54     -7,691,852.27
    其他符合非经常性损益定义的损益项目               978,486.59
    减:所得税影响额                                4,735,636.55     5,308,919.66     2,766,108.12
        少数股东权益影响额(税后)                    23,752.47       508,659.29       -63,571.81
    合计                                           30,101,775.77    32,287,493.76     11,819,862.02        --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
    
    项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否
    
    1、主要业务
    
    公司的主营业务是中药的研发、生产和销售。
    
    公司开展全方位的创新药品和健康品的研发,以专利中药为基础,积极布局化药和大健康产业,构建专利中药、化药、健康产业协同发展、相互促进的医药健康产业格局。
    
    在专利中药方面,公司以络病理论指导临床难治性疾病治疗研究,络病理论创新带动专利新药研发形成了公司独具优势的科技核心竞争力。公司遵循“以临床实践为基础,以理论假说为指导,以治疗方药为依托,以临床疗效为标准”的创新中药研发模式,开展复方中药、组分中药、单体中药多渠道研发,建立了具有自主知识产权的新药研发体系,科技创新能力居中药行业前列。公司目前拥有专利新药十余个,涵盖了心脑血管病、糖尿病、肿瘤、呼吸、神经、泌尿等临床多发、重大疾病领域,已形成较为丰富的产品群,保证了销售收入和利润的持续、稳定增长。通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊已成为临床相关疾病防治的基础用药。公司在石家庄和北京建立了符合国家GMP标准和国际标准的现代化生产基地,并形成了覆盖全国城市医疗终端、零售药店终端,基层医疗终端的学术推广营销体系。
    
    在化药方面,公司从人才储备、技术积累、经验积累、资源成长等多角度出发,制定了“转移加工切入—仿制药国际国内双注册—专利新药研发生产销售”三步走的化药发展战略,已经建立了化药研发平台、国际标准生产平台和海外销售网络,培养了一支国际化的高水平的研发、生产、营销及质量管理团队,高层管理者均在欧美市场拥有资深的从业经历,具有长期跨国制药公司任职背景和专业经验。公司在石家庄、北京建立了普通口服固体制剂、非细胞毒性口服抗肿瘤固体制剂研发生产基地,以及抗肿瘤药物、控缓释剂研发平台,生产车间多次通过美国、英国、加拿大、澳大利亚、新西兰等国家的GMP认证。合同转移加工业务方面,公司已经成为国内制剂出口规范市场规模较大的企业之一,产品已出口至英国、加拿大、新西兰、德国、澳大利亚等多个国家和地区;仿制药业务方面,目前公司已成功向FDA递交了9个ANDA申请,其中5个产品已获得美国FDA审评批准,部分产品已销往美国,外购ANDA产品一个。同时公司还依托目前一致性评价政策,对于获得美国FDA批准上市的ANDA产品,在国内申报新药注册,实现了中美两个市场共同发展,齐头并进的发展局面。此外,公司多个化学一类新药的研发工作也在按计划顺利推进。
    
    在大健康产业方面,公司依托二十余年发展积累的理论创新优势、科研创新优势以及完善的医疗资源和产业资源,积极开拓布局大健康产业。以岭健康城科技有限公司(以下简称“以岭健康城”)是公司专注健康产业的发展平台。以岭健康城以“通络-养精-动形-静神”养生八字文化为统领,以“健康需要管理,身体需要经营”为创新理念,充分挖掘中华传统养生的理论精髓,融合现代科技,建立了“医、药、健、养”一体化,线上线下相结合,吃住购游一站式的健康服务体系,涵盖以岭养生主题酒店、以岭健养中心、以岭健康电商、健康产品营销中心、以岭连锁药堂等业务板块。针对健康人群、亚健康人群和慢病人群提供健康管理服务,尊崇康养体验,以健康养生、亚健康调理、慢性病防治为核心,充分挖掘“医、药、健、养”一站式的服务优势和内涵,全力打造中国健康产业第一品牌,力争成为健康养生行业的标杆和标准的制定者。
    
    2、主要产品及其用途
    
    公司大力发展中医药产业,在创新络病理论指导下,围绕心脑血管病、糖尿病、呼吸、肿瘤、神经、泌尿等发病率高、市场用药量大的六大类疾病,开发系列拥有自主知识产权的专利中药,在医药行业形成了独具特色的产品布局优势。心脑血管和感冒呼吸系统疾病用药领域已经处于行业领先地位。治疗心脑血管病的通心络胶囊、治疗心律失常的参松养心胶囊、治疗慢性心衰的芪苈强心胶囊、治疗肿瘤的养正消积胶囊、治感冒抗流感的连花清瘟胶囊\颗粒、治疗糖尿病的津力达颗粒和治疗前列腺疾病的夏荔芪胶囊均已进入了国家医保目录(2017年版),通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊\颗粒、芪苈强心胶囊、津力达颗粒进入了《国家基本药物目录》(2018年版),养正消积胶囊在部分省份属于地方增补基药。
    
    (1)心脑血管病领域
    
    在心脑血管病领域,公司布局了通心络胶囊、参松养心胶囊和芪苈强心胶囊三个创新专利中药,治疗范围涵盖了心脑血管疾病中最常见的心脑缺血、心律失常、心衰三个适应症,并成为我国心脑血管病临床用药市场的主导产品。
    
    通心络胶囊是治疗冠心病、脑梗死、糖尿病所致微血管病变的专利新药,为国家医保甲类品种、国家基本用药目录品种,是唯一获得三项国家科技成果奖的治疗心脑血管疾病的基础用药,其组方原创研究获2000年度国家科技进步二等奖,理论研究获2006年度国家科技进步二等奖,虫类药超微粉碎生产工艺提升获2007年度国家技术发明二等奖。通心络胶囊以其降脂抗凝、保护血管、稳定斑块、治疗冠心病、心绞痛、心肌梗死、脑梗死等疾病的确切疗效,获得国内外临床专家和患者的高度认可。通心络胶囊稳定斑块研究被国际权威医学杂志《美国生理杂志》发表,编辑部专门以“传统中医药对现代医学的挑战”为题目配发评论文章,指出“本研究为未来可能发展成冠心病心梗的患者点燃了希望之灯”。近期由著名的心血管病专家张运院士主持完成的1212例临床循证研究进一步证实:应用通心络治疗可延缓颈动脉平均内中膜厚度、斑块面积和血管重构指数的进展,减少心血管事件,且安全性良好。这为临床医生药物选择提供了确切的临床依据,使这种希望变成了现实。该研究论文被国际权威科技期刊《自然》(《Nature》)子刊《科学报告》(《Scientific Reports》)收录。通心络胶囊治疗急性心梗无再流的循证医学研究取得显著疗效,研究成果的不断推出,通过学术推广将有力促进市场的快速发展。目前,通心络胶囊已先后入选《冠心病合理用药指南》、《冠状动脉痉挛综合征诊断与治疗中国专家共识》、《冠脉微血管疾病诊断与治疗中国专家共识》、《急性心肌梗死中西医结合诊疗专家共识》、《急性心肌梗死中医临床诊疗指南》、《经皮冠状动脉介入治疗(PCI)术后胸痛中医诊疗专家共识》、《中风病临床路径》、《慢性脑缺血中西医结合诊疗专家共识》、《中国脑梗死中西医结合诊疗指南》,并被《中西医结合内科学》(新世纪第三版)大学教材列为治疗冠状动脉粥样硬化性心脏病的常用中药制剂。临床指南是基于系统评价的临床证据和平衡了不同临床干预措施的利弊,形成的能够为患者提供最佳医疗服务的推荐意见集合,为临床专家治疗相关疾病提供了权威的用药依据和指导性建议。公司心脑血管产品进入上述指南为产品在临床的合理应用奠定了坚实基础,在防治心脑血管疾病中将发挥重要的作用。
    
    参松养心胶囊是首次应用络病理论探讨心律失常发病规律与治疗,指导研发的专利新药,为国家重点新产品,国家医保甲类品种、国家基本药物目录品种。它是唯一获得国家科技进步二等奖的治疗心律失常的中成药,唯一经实验证实具有多离子通道和非离子通道整合调节作用的治疗心律失常药物,唯一经临床循证医学证实安全有效治疗早搏、阵发性房颤、缓慢性心律失常的中成药,并经循证医学证实治疗心衰伴早搏效果显著,填补窦缓伴室早药物治疗空白,被临床广泛应用。参松养心胶囊被《中国房颤专家共识-2015》推荐维持窦性心律的首选中成药,《室性心律失常中国专家共识-2016》唯一推荐治疗室性早搏的中成药,并被国家卫生计生委合理用药专家委员会组织编写的《心律失常合理用药指南》收录。由中国工程院院士陈灏珠、钟南山等主审,中国科学院院士葛均波、中国工程院院士王辰等多位专家主编的第9版全日制大学本科教材《内科学》在2018年付梓出版,参松养心胶囊被新版教材中“心房颤动”、“室性心律失常”等章节推荐为治疗用药。其中“室性心律失常”一节指出:参松养心胶囊具有减少期前收缩和减轻症状的作用,“心房颤动”一节指出:参松养心胶囊对维持窦性心律有效果。
    
    2018年6月,由国家卫生计生委、中华医学会心血管病专业委员会、中国药师协会组织完成的《冠心病合理用药指南》(第2版)发布。《冠心病合理用药指南》是由国家卫生计生委合理用药专家委员会发起,主要面向对象是广大的基层心血管医生,旨在促进正确用药、合理用药,规范用药。通心络胶囊、参松养心胶囊均被收录其中。
    
    芪苈强心胶囊是首次应用络病理论探讨慢性心力衰竭发病规律与治疗,指导研发的专利新药,具备治疗心力衰竭强心药、利尿药、血管紧张素转换酶抑制剂(ACEI)、β受体阻滞剂四类西药的联合用药优势,是标本兼治慢性心衰的首选中成药,为国家医保乙类品种,国家基本药物目录品种,临床应用广泛。 “随机、双盲、安慰剂平行对照评价芪苈强心胶囊治疗慢性心衰患者有效性与安全性的多中心临床试验”表明,与对照组相比,芪苈强心胶囊可显著降低慢性心衰患者血清N-末端脑钠肽前体(NT-proBNP)水平,增加患者6 min步行距离,改善患者症状和生活质量和提高患者左室射血分数(LVEF),降低复合终点事件发生率。该研究结果发表在国际心血管领域最具影响力的杂志《美国心脏病学会杂志》(简称JACC,IF=19.896),得到国际认可并引起国内外医学界的广泛关注。芪苈强心胶囊是《中国心力衰竭诊断与治疗指南2014》首次唯一推荐的复方中药,该指南指出:一项以生物标志物为替代终点的多中心、随机、安慰剂对照的研究表明在标准和优化抗心衰治疗基础上联合芪苈强心胶囊,显著降低NT-proBNP水平,改善预后,显著提高临床疗效。此外,芪苈强心胶囊还被《心力衰竭中西医结合诊疗专家共识》推荐为首选中成药,《中国扩张型心肌病诊断和治疗指南(2018版)》首次唯一推荐的复方中药。2018年11月,由中华医学会心血管病学分会心力衰竭学组、中国医师协会心力衰竭专业委员会、中华心血管病杂志编辑委员会组织完成的《中国心力衰竭诊断和治疗指南2018》发布,芪苈强心胶囊被收录其中,成为新指南唯一推荐中成药。
    
    (2)感冒呼吸疾病领域
    
    连花清瘟胶囊/颗粒是首次应用络病理论探讨外感温热病发病规律与治疗,指导研发的专利新药,为国家医保甲类品种、国家基本药物目录品种,是唯一获得国家科技进步二等奖的治感冒抗流感的专利中成药。基础与临床研究证实,连花清瘟不仅对甲型H1N1、H3N2、禽流感H7N9、乙型流感病毒等流感病毒具有杀灭作用,而且对其他多种传染病病原体如副流感病毒、SARS、手足口病病毒、疱疹病毒等均有明显抑制作用,同时可抑制病毒感染后引起的细菌交叉感染,增强人体免疫功能,抗炎退热,止咳化痰。甲流期间经循证医学证实病毒核酸转阴时间与达菲相当,退热及缓解症状明显优于达菲,在疫区甲流防控中发挥重要作用,是应对呼吸道传染性公共卫生事件的代表性药物,临床应用广泛。连花清瘟胶囊已先后17次被列入国家卫健委、中医药管理局发布的甲型流感、乙型流感、禽流感等呼吸道疾病相关诊疗方案的用药推荐,为治疗相关疾病提供了权威的用药依据和指导性建议。2015年12月,连花清瘟胶囊获准进入美国FDA二期临床研究,成为全球第一个进入美国FDA临床研究的治感冒抗流感复方中药。2018年1月,针对目前我国流感疫情高发的态势,国家卫计委及时发布了《流行性感冒诊疗方案(2018年版)》,连花清瘟胶囊被列入治疗方案中,成为本次流感治疗的关键用药。
    
    (3)糖尿病领域
    
    治疗2型糖尿病的专利新药津力达颗粒是首次应用络病理论探讨消渴(糖尿病)发病规律与治疗,指导研发的专利新药,药效实验证实其具有保护胰岛β细胞、改善胰岛微循环,抗氧化应激、调节血糖调节激素、保护血管内皮细胞等作用,同时还可改善胰岛素抵抗,可用于初发2型糖尿病、血糖控制不良的2型糖尿病、糖耐量异常以及糖尿病并发症的患者,在2型糖尿病预防、治疗及糖尿病并发症防治中均有疗效。津力达颗粒为国家医保目录乙类品种、国家基本药物目录品种,2015年被列入《中国药典》目录。2016年发布的《糖尿病中医药临床循证实践指南》中,津力达颗粒被推荐为2型糖尿病气阴两虚兼血瘀者首选用药。2018年2月发布的《中国2型糖尿病防治指南(2017年版)》中,推荐二甲双胍单药疗效不佳的2型糖尿病患者加用津力达颗粒治疗。津力达颗粒同时还被列入《国际中医药糖尿病诊疗指南》,为该产品更好的应用于临床服务于患者奠定了良好的基础。
    
    (4)肿瘤用药领域
    
    养正消积胶囊是首次应用络病理论探讨恶性肿瘤发病规律与治疗,指导研发的专利新药,为国家医保乙类品种,并在多个省市列入基药目录。该药配合介入治疗原发性肝癌在增效减毒、增强免疫、改善证候、提高生存质量方面疗效显著。临床用于联合放化疗治疗肿瘤,可有效改善食欲,增强体力,提高生活质量,同时抑制肿瘤新生血管生成,抑制肿瘤生长和转移,能够增强放化疗抑瘤作用,具有调节免疫、减轻放化疗骨髓抑制和肝脏毒性的作用,被临床广泛应用。由中国中医科学院广安门医院、北京肿瘤医院、天津肿瘤医院、江苏肿瘤医院、中日友好医院等开展的随机、双盲、多中心临床研究证实:养正消积提高化疗药治疗原发性肝癌实体肿瘤疗效,降低化疗对血红蛋白、白细胞、血小板的抑制,升高NK细胞;减轻肝功能损伤,同时改善癌症相关性疲乏和厌食,提高患者生存质量。英国卡迪夫大学与北京肿瘤医院合作研究证实:养正消积胶囊减轻分子靶向药物抗 EGFR治疗耐药,这意味着联合养正消积胶囊可使分子靶向药物疗效有望进一步提高。
    
    (5)其它领域
    
    此外,公司在精神神经系统、泌尿系统也开发成功和正在研发系列产品,使公司专利新药阵列不断丰富,为市场开拓和规模提升提供了有力支撑。OTC产品枣椹安神口服液在改善睡眠质量、提高脑力效率、缓解压力紧张综合征引起的失眠、多梦、心烦、注意力不集中、头昏、脑力活动效率低方面具有良好效果。OTC产品八子补肾胶囊实验研究证实,具有改善体力、抗疲劳、抗氧化损伤、抗衰老、改善性机能等作用。夏荔芪胶囊是首次应用络病理论探讨前列腺疾病发病规律与治疗,指导研发的专利新药,可用于治疗轻中度良性前列腺增生、慢性细菌性前列腺炎、慢性无菌性前列腺炎、盆痛综合征。该药于2017年2月进入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2017 年版)》。
    
    3、经营模式
    
    (1)采购模式
    
    公司根据所采物料(商品)特性不同,采取不同采购模式,主要的采购模式有以下四种:
    
    招标采购:大宗物料(如大型设备、内外包材等)采购,根据公司《招标采购管理办法》通过易采购平台,由需求部门提供需求计划和技术要求,询价部门进行价格征询和供应商筛选,供应商管理部门对供应商资格进行审查,确定合格供应商,然后组成招标小组进行招标。
    
    集中采购:对用途相对单一,公司内部管理分散的品种(如劳保、办公用品及零星品种),为降低采购成本,由公司集采中心统一采购管理。
    
    产地采购:对大宗中药材品种多采取药材产地采购模式,即通过前期的市场及产区调研,确定适合公司采购的策略,选择时机进行产区季节性采购。
    
    议价采购:对金额相对较小,又不符合招标采购条件的品种,一般选择三家以上供应商进行议价,选择相对价格较低的供应商进行采购。
    
    (2)生产模式
    
    中药生产方面,公司以自有生产设备将各类原药材进行加工炮制,形成净药材,然后进行处方配料,再经过各种加工工序,制成各类胶囊剂、颗粒剂、片剂、口服液等。化药生产方面,公司从批准的供应商处采购所需的原辅料和包材,经检测合格后放行至生产,生产车间按照批准的工艺,经过各种加工工序,制成胶囊剂或片剂等产品,成品检测合格后放行。
    
    公司严格按照药品生产质量管理规范组织生产,原则上以市场和客户需求为依据,根据营销中心制定的各品种年度销售计划,以及季节性发货情况,结合各产品的生产能力情况,由生产部制定各车间的生产计划,并协调和督促生产计划的完成,同时对产品的生产过程进行严格的监督管理,各生产车间负责具体产品的生产流程管理。在整个生产过程中,质量保证部配备生产现场质量监督人员,对所生产的品种按质量监控点进行抽检,对生产全过程进行质量监督,质量控制部对生产环节的原料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验监控。
    
    (3)销售模式
    
    公司营销模式的核心竞争优势在于络病理论指导下的专业化学术推广模式。公司的专利产品均为络病理论指导下研发的新产品,具备确切的临床疗效,并经过国际公认的循证医学评价方法对其临床疗效做出权威评价,从而形成学术推广的独特优势。络病理论是公司的核心竞争力之一,具有很强的差异化优势,能有效提高目标客户对产品的认知度。公司的推广人员通过对产品的深入认知,同时借助多种形式的学术会议,推广络病理论及专利产品的特色优势,提升临床医生认知度,从而带动和规范临床科学合理使用来治疗相关疾病。
    
    公司产品主要通过合作的医药流通企业对外配送销售,目前公司建立了覆盖全国市场的学术营销推广网络。推广体系根据目标终端类别不同,下设城市医院部、城市社区部、基层城乡部、零售部、商销部五个职能板块。其中,城市医院部、零售部、城市社区部和基层城乡部分别负责第一终端、第二终端和第三终端的业务拓展,商销部对流通商业末端渠道和县域零售市场进行统一管理。
    
    (二)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
    
    根据中国证监会于2012年10月发布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》(证监会公告【2012】31号),公司的行业属性属于“C27医药制造业”。
    
    1、公司所属行业的发展阶段和周期性特点
    
    医药行业是我国国民经济的重要组成部分,对于保护和增进民众健康、提高生活质量、促进经济发展和社会进步均具有十分重要的作用。医药行业的消费支出与国民经济发展水平、人民生活质量存在较强的相关性。我国经济水平稳定增长,人民生活水平不断提升,医疗体制改革深入开展,政府医疗卫生投入稳步提高,这些因素均促使医药行业保持一定的增长。
    
    2018年,国家供给侧结构性改革深入推进,医疗体制改革持续深化。为完善统一的城乡居民基本医疗保险、大病保险制度,提高医疗保障水平,确保医保资金合理使用、安全可控,国家统筹推进医疗、医保、医药“三医联动”改革,更好地保障病有所医。2018年3月,全国人大审议并通过了国务院机构改革方案,国家卫计委、国务院医改办、食药监总局不再保留,新设立国家卫生健康委员会,国家医疗保障局和国家药品监督管理局单独组建。为了鼓励药物创新、提高药品质量,我国药品审评审批制度改革也在持续推进,审评审批制度改革重点也从解决积压逐步向鼓励创新方向发展,从研发、临床试验、审评审批等各个环节鼓励企业创新研发。在市场方面,国家医保局将继续续推进医疗体制改革、医保支付改革、招投标政策改革,医药行业体制改革将进一步深化。随着医药行业的整合加速,产业结构不断优化,行业集中度持续提升,行业机遇与挑战并存。
    
    医药行业的需求具有刚性特征,受宏观经济波动的影响较小,属于弱周期行业。医药行业也没有明显的区域性特征。在我国,由于冬季属于心脑血管疾病和感冒呼吸系统疾病多发季节,因而这类药物市场存在一定的季节性特征。
    
    2、公司所处的行业地位
    
    公司为国家创新型企业,先后承担和完成了两项“973”计划、“863”计划、国家自然科学基金、国家“十五”攻关、“十一五”支撑、“十二五”重大新药创制等三十余项国家、省部级科研项目,荣获五项国家重大科技成果大奖,何梁何利奖及一批省部级奖励,取得国内外发明专利四百余项。二十多年来,公司凭借强大的科技核心竞争力,走出了一条现代科技中药产业化创新之路。
    
    从行业排名情况看,在南方医药经济研究所下属的《医药经济报》发布的“2017年度中国制药工业百强”名单中,公司名列第52位。
    
    从医疗终端产品份额情况看,公司的通心络胶囊、参松养心胶囊和芪苈强心胶囊在 2017年度心血管疾病口服中成药销售收入排名中,分别排名第3名、第4名和第16名。连花清瘟颗粒和连花清瘟胶囊在 2017年度中成药感冒用药销售收入排名中,分别排名第2名和第4名。津力达颗粒在2017年度中成药糖尿病用药销售收入排名中,排名第5名(注:以上数据来源于米内网,2018年度排名数据尚未公布)。
    
    2017年度心血管疾病口服中成药销售收入排名 TOP20
    
       排名          产品名称                   企业简称                市场份额
        1     复方丹参滴丸            天士力制药集团                            10.32%
        2     稳心颗粒                山东步长制药                               7.93%
        3     通心络胶囊              石家庄以岭药业                             6.92%
        4     参松养心胶囊            北京以岭药业                               5.49%
        5     麝香保心丸              上海和黄药业                               5.34%
        6     银丹心脑通软胶囊        贵州百灵企业集团制药                       3.32%
        7     速效救心丸              中新药业第六中药                           2.56%
        8     银杏叶片                扬子江药业集团                             2.37%
        9     银杏叶滴丸              万邦德制药集团                             2.29%
        10    松龄血脉康胶囊          成都康弘制药                               2.27%
        11    强力定眩片              陕西汉王药业                               1.76%
        12    银杏叶提取物片          德国威玛舒培博士                            1.6%
        13    心可舒片                山东沃华医药科技                           1.56%
        14    振源胶囊                吉林集安益盛药业                           1.45%
        15    银杏叶片                浙江康恩贝制药                             1.31%
        16    芪苈强心胶囊            石家庄以岭药业                             1.31%
        17    血栓心脉宁片            吉林华康药业                               1.25%
        18    银杏酮酯滴丸            浙江九旭药业                               1.24%
        19    黄芪生脉饮              浙江新光药业                               1.17%
        20    心脑宁胶囊              贵州景诚制药                                1.1%
    
    
    2017年度中成药糖尿病用药销售收入TOP10
    
       排名          产品名称                   企业简称                市场份额
        1     消渴丸                  白云山中一药业                            34.49%
        2     木丹颗粒                辽宁奥达制药                               8.56%
        3    参芪降糖颗粒            鲁南厚普制药                               7.58%
        4    参芪降糖胶囊            河南羚锐制药                               6.55%
        5    津力达颗粒              石家庄以岭药业                             5.44%
        6    十味玉泉片              陕西华西制药                               4.00%
        7    天芪降糖胶囊            黑龙江未名天人制药                         3.85%
        8    参芪降糖片              广东万年青制药                             3.81%
        9    糖脉康颗粒              四川升和药业                               3.72%
        10   天麦消渴片              河北富格药业                               2.53%
    
    
    2017年度中成药感冒用药销售收入TOP10
    
       排名          产品名称                   企业简称                市场份额
        1    疏风解毒胶囊            安徽济人药业                               6.54%
        2    连花清瘟颗粒            北京以岭药业                               6.24%
        3    祖卡木颗粒              新疆维吾尔药业                             4.74%
        4    连花清瘟胶囊            石家庄以岭药业                             4.21%
        5    双黄连颗粒              哈尔滨儿童制药                             3.75%
        6    抗病毒颗粒              四川光大制药                               3.18%
        7    注射用双黄连(冻干)      哈药中药二厂                               3.02%
        8    金莲清热泡腾片          天津中盛海天制药                           2.81%
        9    感冒清热颗粒            北京同仁堂科技制药                         2.68%
        10   双黄连口服液            河南福森药业                               2.53%
    
    
    在OTC终端,连花清瘟胶囊在2018年OTC终端感冒药品类销售额排名中名列第5位(数据来源于中康资讯)。
    
    2018年OTC终端感冒药品类TOP10
    
       排名              产品名称                            生产厂家
        1     感冒灵颗粒                                      华润三九医药股份有限公司
        2     蒲地蓝消炎口服液                                    济川药业集团有限公司
        3     藿香正气口服液                            太极集团重庆涪陵制药厂有限公司
        4     复方感冒灵颗粒                                 华润三九(郴州)制药有限公司
        5     连花清瘟胶囊                                  石家庄以岭药业股份有限公司
        6     穿心莲内酯滴丸                                天士力医药集团股份有限公司
        7     复方氨酚烷胺胶囊                                海南亚洲制药股份有限公司
        8     蒲地蓝消炎片                                    云南白药集团股份有限公司
        9     复方氨酚烷胺片                                吉林市吴太感康药业有限公司
        10    抗病毒口服液                                  广州市香雪制药股份有限公司
    
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
           主要资产                                           重大变化说明
    固定资产              本年直接购进固定资产0.67亿元,由在建工程转入的固定资产新增0.48亿元
    无形资产              本年新增无形资产2,930.16万元,其中内部研发专利权118.34万元,非专利技术2,558.88万,新
                          增信息化软件252.94万元
    在建工程              报告期末在建工程2.82亿元
    应收票据              报告期末应收票据较期初增长7.9亿元
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □适用√不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否
    
    公司始终坚持以市场为龙头、以科技为先导的科技创新发展战略,创立“理论-临床-科研-产业-教学”五位一体的独特运营模式,建立起以中医络病理论创新为指导的新药研发创新技术体系。中医络病理论学术创新赋予公司科技中药以良好疗效和学术内涵,成为公司差异化竞争的核心要素,促使公司的专利产品快速进入市场并取得成功。
    
    1、络病理论体系优势
    
    络病理论为中医药学术理论体系的重要组成部分,公司的专利产品均为络病理论指导下研发的新产品,专利新药因络病理论指导的组方特色、疗效特色而具备确切的临床疗效。
    
    络病理论创新研究是近年来中医药继承与创新的典范,以吴以岭院士为首席科学家的科研团队,在基于近三千年络病防治临床实践的基础上,创造性地提出了络病理论研究的“三维立体网络系统”,系统构建“络病证治”、“脉络学说”、“气络学说”理论体系,以脉络学说为指导,干预目前高发的血管病变,阻断心脑血管发病事件链,在应用通络药物保护血管内皮,抑制动脉硬化、稳定斑块、改善冠脉痉挛、治疗急性心肌梗死无再流和脑梗死以及整合调节心律失常,标本兼治慢性心衰等方面取得一批研究成果。同时,创新研究对于糖尿病并发微血管病变、脑中风等也具有非常重要的价值,开辟了心、脑、肾从微血管病变防治开始,进而阻断重大疾病发生的有效新途径。在络病理论指导下研发的国家创新药物通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊等均在我国心脑血管病的防治中发挥着重大作用,显示出了创新络病理论的巨大临床价值。以气络学说为指导,围绕流感、感冒、2型糖尿病、肿瘤,先后研发了连花清瘟胶囊、津力达颗粒、养正消积胶囊。基于上述科技优势,公司先后主持完成两项国家“973”计划项目,2017年延续两项“973”项目研究成果,再次主持国家重点研发计划中医药现代化研究重点专项,先后荣获国家技术发明二等奖1项、国家科技进步二等奖4项,“中医络病诊疗方法”入选国家级非物质文化遗产名录。
    
    2、产品优势
    
    公司以络病理论创新带动中医药产业化,运用现代高新技术研发科技中药和化药,研发国家专利新药十余个,覆盖心脑血管疾病、呼吸系统疾病、肿瘤、糖尿病、神经、泌尿系统疾病等重大疾病领域,产品布局完整,梯队合理,为公司的未来发展奠定了坚实的基础。公司主导产品均为独家产品,组方独特,在心脑血管口服中成药领域占有独特的学术地位和市场地位。公司六大专利产品通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊、连花清瘟胶囊、津力达颗粒和养正消积胶囊均进行了随机、双盲、多中心大样本的循证研究,部分研究结果发表在国外权威杂志,在国内外医学界产生重大影响。
    
    3、学术营销优势
    
    (1)公司已建立了四级络病理论推广体系。从世界中医药学会联合会络病专业委员会,到每年一届的国际络病学大会、再到省级络病学会、地级络病分会,完善的四级络病理论推广体系,为络病理论学术推广搭建了良好的平台,有力促进了通络药物的广泛应用。近年来,络病学会组织蓬勃发展,吸纳了一大批认可通络药物的医师群体,一年一度的国际络病学大会吸引了众多国内知名院士专家和学者的参与,充分彰显了公司的学术资源和影响力,而且通过权威专家的学术交流,进一步推动了络病学科向现代化和国际化迈进。
    
    (2)循证医学试验提供丰富临床推广证据。公司为使络病理论指导研发生产的科技中药快速走向市场,对已上市的专利产品积极开展上市后临床再评价,在全国率先开展了十余项专利中药的循证医学研究。循证医学研究是近年来在世界范围内兴起的一种最权威、最科学的医学研究方法,以大范围、多样本、随机、双盲为特点,通过循证医学研究能得出国际公认的药物疗效,能选出让医生和患者信赖的临床药物。目前公司已经完成了“参松养心胶囊抗心律失常循证医学研究”、“通心络胶囊防治急性心梗介入治疗后心肌无复流循证医学研究”、“连花清瘟胶囊治疗甲型H1N1流行性感冒循证医学研究”、“芪苈强心胶囊治疗慢性心衰的循证医学研究”等多项循证医学研究,开启了国内中药循证医学研究的先河,获得了国内外医学界的高度评价,为通络药物的入选相关疾病临床专家共识和指南创造了有利的条件,同时也为通络药物的临床推广奠定了坚实的基础。目前,公司还有多项针对已上市品种的循证医学研究正在进行中。
    
    (3)完善的销售渠道和终端网络。公司建立了覆盖全国的销售渠道和终端网络,具备较强的市场控制力和应对市场变化的能力,成为保证公司综合竞争力的重要保障。公司通过经营理念的引导、企业文化的熏陶、营销模式的完善、奖励机制的设立、专业培训的开展等,不断巩固和强化学术营销团队的专业性、稳定性、提高学术营销业务水平,打造卓越、专业、敬业的学术销售团队。公司学术营销队伍按销售领域划分为城市医院部、城市社区部、基层城乡部、零售部、商销部五个职能板块,产品在全国10万余家医疗终端,30万余家药店终端形成了规模销售,将公司产品快速推广至全国。
    
    4、资源整合优势
    
    公司立足于专利中药的研发、生产与销售的基础之上,将公司的业务板块向化学药和健康产业延伸。经过近几年的稳健发展,化学药板块销售收入已进入快速增长阶段。健康产业板块充分发展新零售业态,构建了“服务请进来”和“产品送出去”的发展模式,建立起电商营销体系,与传统地面营销相补充,并将网上健康商城与地面健康城、以岭药堂体验营销相结合,“医、药、健、养”相结合,从而形成公司未来快速发展的新领域。至此,公司已经建立起线上与线下销售相结合、国内与国际市场相结合、药品销售与健康产业相补充的业务发展模式,形成了优势资源整合的核心竞争力。
    
    5、技术研发优势
    
    公司坚持以科技创新促进企业快速发展,建立了以中医络病理论创新为指导的新药研发技术体系,具备复方中药、组分中药、单体中药各类中药新药研发和化药仿创药研发能力,技术成果在国内同行业中处于领先地位。公司始终致力于技术创新提升中药高科技内涵,通过承担和实施国家重大技术创新项目,建立了中药制药工程技术、中药质量控制及标准制作技术、药理及安全性评价三个技术平台,集成高通量筛选、超微粉碎、中药动态提取、超声提取、超临界流体萃取、大孔树脂纯化、膜分离及快速定量指纹图谱等先进制药技术,实现了新药从药材资源到制剂的全面质量控制及数字化在线监测,构建了具有系统性、成熟性、先进性的企业药物集成创新技术体系,为创新药物的研发和产业化奠定了基础。
    
    6、人才优势
    
    公司建立了高素质的科研和管理团队,构成了以院士为学术带头人、以归国专家、外籍专家、博士、硕士等高层次人才为骨干的研发队伍,知识结构合理、年龄梯队科学,多学科优势组合。公司投资建设石家庄生物医药院士工作站,邀请国内两院院士和知名专家,围绕新药研发关键环节的创新技术体系,发挥科技咨询、人才培养、项目引进、成果转化作用,目前已有近30位工程院、科学院医药领域的院士签约入站。公司与北京大学、清华大学、广州中科、上海药物所等科研院所合作进行新药开发,形成了以企业为中心,高校、科研院所广泛参与、人才交换培养、资源共享协作的联合开发平台。
    
    7、品牌优势
    
    公司全面实施品牌营销战略,致力于从产品经营到品牌经营的战略转变。始终坚持学术品牌和社会品牌相互促进,共同提升,通过整合企业科技创新、产品质量、社会责任、企业文化等优势资源,不断把科技优势、产品特色、产品质量、社会责任转化为企业社会品牌。经过多年的发展,公司 “科技创新+质量保障+社会责任”的品牌建设成效显著,成为在医药界具有较高知名度的科技创新型企业,络病理论创新及其指导下的科技中药影响广泛,现代高新技术及质量保证体系、高科技学术形象与通心络等品牌产品,使公司成为中医药科技创新产业化的代表性企业。以岭商标被认定为中国驰名商标。
    
    报告期内,公司未发生因技术升级换代、核心技术人员流失、产品质量问题等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    2018年是公司“六五”规划的开局之年。报告期内,公司董事会和管理层以“五运隆兴、市场龙头、科技驱动、跨越发展”为指导思想,以国家政策为契机,以市场需求为导向,带领全体员工,贯彻董事会的战略部署,紧密围绕着年初制定的年度经营计划目标,细化经营管理体制,深化营销网络建设、加大研发投入、严控产品质量、强化品牌建设、加强成本控制,通过一系列卓有成效的管理措施,不断丰富业务形态,完善业务链条,持续提升公司管理水平和管理效率,增强企业创新能力和盈利能力,全面提高公司核心竞争力。
    
    2018年公司实现营业总收入 4,814,557,822.46元,同比增长17.97%;归属于上市公司股东的净利润 599,221,880.46元,同比增长10.82%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 569,120,104.69元,同比增长11.94%。
    
    (一)中药板块
    
    1、销售方面
    
    公司始终坚持专业化的学术营销和市场推广模式。报告期内通过整合资源、明确目标、责任到人、跟踪问效,确保了各项市场资源的合理使用,进一步提高了销售资源利用率,各产品学术推广力度和覆盖范围大幅度提升。公司积极适应行业政策变化,调整营销策略,应对医保控费、二次议价等带来的影响;积极适应药品采购中逐步推行“两票制”的趋势,优化营销体系,加强区域管理和市场推广力度,对重点区域精耕细作,进一步调整并落实数据化市场分析策略和终端推广策略,加强市场开发和品牌建设,完善医疗终端和零售终端的渠道建设,全力以赴提升公司产品市场覆盖率和占有率。
    
    针对城市医疗终端,公司进一步加强目标市场覆盖,新增城市等级医疗终端1,151家次,社区医疗终端9,327家次。公司持续强化学术推广,依托国家、省、市四级络病分会体系,组织召开国际络病学大会、省级、地市级络病学术年会483场,发布通络药物研究成果,强化产品学术影响力。报告期内,开展关爱医师健康公益活动千余场,围绕心脑血管病、感冒流感、糖尿病等疾病开展社区健康教育活动三千余场,影响教育社区居民二十余万人,持续提升目标人群对公司品牌的认知度和忠诚度。公司专注基层医疗终端,实施终端分类精准推广。报告期内,基层医疗终端新增开发医院29,821家次,其中二级及以上医疗终端新增开发2,771家次;二级以下医院开发27,050家次(含村卫生室\卫生服务站)。公司围绕县级医院、乡镇卫生院\社区卫生服务中心、村卫生室\卫生社区服务站等核心终端,全面提升基层医疗学术服务推广能力,共开展“健康中国乡村行”县级讲师培训110场,县级医师培训531场,乡镇讲师培训2,330场,乡医培训会5,426场,共涉及1,721个县、8,931家基层终端,有效的树立了公司品牌形象,强化了络病理论学术影响力,有利的促进了公司产品在基层医疗市场占有率的持续提升。公司在零售终端采取全品覆盖策略,重点锁定全国10万家药店进行全产品覆盖,选择重点连锁381家以及次重点连锁517家进行一对一产品学术信息沟通服务,并进行终端产品实物陈列和POP包装陈列,让更多消费者了解和信任产品,与连锁企业合作开展有针对性的药事服务及健康检测服务,让老百姓切身体验到免费服务和身体健康检测。此外,公司还持续加强患者教育,积极推动中华通络操健身活动展演,以运动引领消费者共同提升对络病理论和通络八字养生文化的理解。
    
    公司专利产品以其卓越的临床疗效陆续进入多个临床专家共识或诊疗方案,为产品学术推广创造了有利条件。公司专利产品通心络胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊、津力达颗粒等产品多次被临床指南、专家共识收录并推荐,为公司产品更好的服务于临床奠定良好的基础。
    
    公司专利产品被临床专家共识收录并推荐情况
    
         产品                 单位                                      文件名称
                           中华医学会          《冠脉微血管疾病诊断和治疗的中国专家共识》2017
                                               《冠状动脉痉挛综合征诊断与治疗中国专家共识》2015
                                               《动脉粥样硬化中西医结合诊疗专家共识》2017
                       中国中西医结合学会      《急性心肌梗死中西医结合诊疗专家共识》2014
      通心络胶囊                               《慢性脑缺血中西医结合诊疗专家共识》2018
                         中华中医药学会        《经皮冠状动脉介入治疗(PCI)术后胸痛中医诊疗专家共识》2014
                                               《经皮冠状动脉介入治疗围手术期心肌损伤中医诊疗专家共识》2017
                         中国老年医学会        《高龄老年(≥75岁)急性冠状动脉综合征患者规范化诊疗中国专家
                                               共识》2018
                           中华医学会          《心房颤动:目前的认识和治疗建议》2018
     参松养心胶囊                              《室性心律失常中国专家共识》2016
                           国家卫健委          《心律失常合理用药指南》2016
                       中国中西医结合学会      《慢性心力衰竭中西医结合诊疗专家共识》2014
     芪苈强心胶囊                              《中国心力衰竭诊断和治疗指南》2018
                           中华医学会          《中国扩张型心肌病诊断和治疗指南》2018
                           中华医学会          《中国2型糖尿病防治指南》2017
      津力达颗粒         世界中医药学会       《国际中医药糖尿病诊疗指南》2017
                      国家中医临床研究基地     《糖尿病中医药临床循证实践指南》2016
    
    
    在中药国际化方面,公司积极推动中医药走向国际,先后与英国卡迪夫大学、荷兰莱顿大学医药联合研究中心等国际权威学术机构开展中药合作研究,推动多个具有自主知识产权的中药进入国际市场。目前,通心络胶囊、连花清瘟胶囊、参松养心胶囊、芪苈强心胶囊、养正消积胶囊等品种已经在韩国、越南、俄罗斯、加拿大、新加坡、印度尼西亚等多个国家注册并销售,通心络胶囊进入越南国家医保目录。
    
    2、研发方面
    
    公司不断加强科研投入,优化组织架构,提高研发产出效率。目前研究院设置有中药分院、化药分院、健康分院、安评中心、临床中心、国内注册中心、国际注册中心,通过短期、中期及长期的研发规划和投入,布局公司未来研发创新驱动力。
    
    围绕中药品种研发,公司聚焦于呼吸、消化、内分泌、免疫、神经等核心治疗领域,规范、科学开展临床试验工作,客观评价产品的疗效和安全性,探索产品的适用人群、用法用量及临床应用优势和作用特点,不断推进新产品研发。
    
    公司针对已上市品种进行二次开发,开展临床再评价和作用机制研究,通过临床和实验数据验证产品确切疗效和作用机制,进一步提升公司产品的学术内涵和临床价值,将产品的学术优势转化为市场优势,推动业绩增长。“应用通心络干预颈动脉斑块的前瞻性、随机、双盲、安慰剂对照、多中心临床研究”结果论文发表在国际权威科技期刊《自然》(《Nature》)子刊《科学报告》(《Scientific Reports》,5年影响因子4.609)。“参松养心胶囊治疗窦性心动过缓伴室性早搏多中心、随机、双盲、安慰剂平行对照临床研究”文章被《The Journal ofAlternative and Complementary Medicine》杂志录用。“缺血性脑卒中的随机、双盲、安慰剂平行对照、多中心临床研究”、“养正消积胶囊改善晚期非小细胞肺癌患者化疗生活质量的随机、双盲、安慰剂平行对照多中心临床研究”、“连花清瘟胶囊治疗非流感病毒性肺炎临床研究”等多项循证医学项目已经揭盲,“津力达颗粒治疗血糖控制不佳2型糖尿病合并血脂异常患者的随机、双盲、安慰剂对照、多中心临床研究”正在进行中,“夏荔芪胶囊治疗良性前列腺增生循证医学研究”已启动。结合国家重点研发计划——脉络学说营卫理论指导心血管事件链防治研究,布局5项临床循证研究,近期启动了围绕心血管复合终点事件的“中国通心络治疗急性心肌梗死心肌保护研究”、“芪苈强心胶囊对慢性心衰复合终点事件的评估研究”和“参松养心胶囊对经射频消融房颤患者预后临床研究”。
    
    公司进一步发挥中医络病理论创新优势,推动络病理论指导下脉络病变与气络病变中医优势病种创新药物研发,同时积极布局经典名方、配方颗粒研发。2018年公司获得河北省中药配方颗粒临床研究批复,进一步拓展中药产业链布局,丰富和完善产品结构、满足市场需求,并积极利用品牌效应促进和扩大市场份额。公司目前已获临床批件品种涉及糖尿病及其并发症、泌尿系统、消化系统、呼吸系统、风湿类、耳鼻喉等疾病,在研立项品种27个,涵盖心血管系统、神经系统、呼吸系统、内分泌代谢系统、妇科、消化等疾病,处于临床前研究不同阶段,涉及复方、组分及单体药物及经典名方等;筛选储备品种20余个,涉及骨科、妇科、皮肤科、内分泌科、儿科疾病等领域。公司未来将会进一步丰富公司产品品类结构,延展公司药品的治疗领域,带来经济效益,增强企业竞争力。
    
    目前公司已获批准进入临床的中药药品研发项目及其进展情况如下表所示:
    
       序号        类别               名称                    适应症                 报告期末进展情况
        1         中药6类          周络通胶囊          糖尿病性周围神经病变            开展临床研究
        2         中药6类         解郁除烦胶囊             轻中度抑郁症                开展临床研究
        3         中药6类          连花急支片              急性支气管炎                开展临床研究
        4         中药6类          柴芩通淋片               下尿路感染                 开展临床研究
        5         中药6类          连花定喘片               支气管哮喘                 开展临床研究
        6         中药6类          百灵安神片                 失眠症                   开展临床研究
        7         中药6类           络痹通片              类风湿性关节炎               获得临床批件
        8         中药6类         柴黄利胆胶囊              慢性胆囊炎                 获得临床批件
        9         中药6类          玉屏通窍片               过敏性鼻炎                 获得临床批件
    
    
    2016年9月10日,连花清瘟胶囊美国FDA二期临床研究在弗吉尼亚州正式启动。该项研究在美国6个州共30家临床研究中心进行,依据国际规范化临床设计,针对连花清瘟治疗流感的作用特点,评价连花清瘟不同剂量、不同给药时间的退热、缓解肌肉酸痛、改善咽痛和咳嗽等症状的疗效和安全性,同时研究种族差异、生活习惯背景对连花清瘟疗效的影响。连花清瘟胶囊成为我国第一个获得美国FDA开展二期临床研究的治疗流行性感冒的中药,也是全球第一个获得美国FDA批准开展二期临床研究的大复方中药。目前该项目截止报告期末仍处于病例入选阶段,已完成过半入组目标。
    
    3、专利注册
    
    报告期内,公司顺利完成了多项专利申报、注册等工作。公司在报告期内获得国内发明专利22项,实用新型专利2项,外观设计专利73项,国际发明专利11项。截止2018年12月31日,公司已累计获得专利461项,其中发明专利274项,实用新型专利7项,外观设计专利180项。
    
    公司在报告期内获得的国内发明专利如下表:序号 专利名称 专利号 专利类型 有效期
    
       1  一种含有乳香的治疗中风病的药物组合物及其制剂                    201820534013.0     发明     2032-1-7
       2  一种含有远志的治疗中风病的药物组合物及其制剂                    201820533983.9     发明     2032-1-31
       3  一种中药组合物在制备治疗痴呆的药物中的应用                      201210003150.9     发明     2032-5-12
       4  一种中药组合物在制备抑制血管生成的药物中的应用                  201210021028.4     发明     2032-5-26
       5  一种中药组合物在制备治疗酮症酸中毒合并类白血病反应药物中的应用  201210145860.5     发明     2032-6-28
       6  一种中药组合物在制备治疗肝功能异常的药物中的应用                201210166200.5     发明     2032-8-9
       7  一种中药组合物在制备治疗糖尿病氧化应激药物中的应用              201210216389.4     发明     2032-8-25
       8  一种中药组合物在制备治疗中心性浆液性脉络膜视网膜病变中的应用    201210281997.3     发明     2032-8-25
       9  一种中药组合物的制剂的制粒方法                                  201210304732.0     发明     2032-9-10
      10  一种抗病毒中药组合物的制备方法及指纹图谱的测定方法              201210304733.5     发明    2032-11-13
      11  一种治疗冠心病的中药组合物制剂及指纹图谱的测定方法              201210330265.9     发明     2032-12-6
      12  一种治疗高血压并改善小动脉弹性的药物及其制备方法                201210450660.0     发明     2032-12-7
      13  一种中药组合物在制备治疗中耳炎的药物中的应用                    201210516705.X    发明     2032-12-6
      14  一种具抗凝活性的菲牛蛭素多肽及其制备方法与用途                  201210519910.1     发明    2032-11-29
      15  中药组合物植物药中间体中单萜及皂苷类成分的分离方法              201210516652.1     发明     2033-6-29
      16  一种半枝莲中野黄芩苷提取方法                                    201210504718.5     发明     2033-7-12
      17  一种中药组合物制剂中有效成分的分离和鉴定方法                    201310266771.0     发明     2033-9-2
      18  一种益智仁水提物的有效成分的分离方法                            201310292221.6     发明    2033-10-24
      19  一种中药组合物及其鉴别方法                                      201310388821.2     发明    2033-11-11
      20  一种阴香花挥发油中的有效成分的鉴别方法                          201310504602.6     发明    2033-12-20
      21  一种中药组合物制剂中多种成分含量的测定方法                      201310555353.3     发明     2034-3-14
      22  箭根酮内酯环糊精包合物及其制备方法,以及一种药物组合物          201310707256.1     发明     2035-11-3
      23  一种含有乳香的治疗中风病的药物组合物及其制剂                    201410094149.0     发明     2032-1-7
      24  一种含有远志的治疗中风病的药物组合物及其制剂                    201510736546.8     发明     2032-1-31
    
    
    公司在报告期内获得的国际发明专利如下表:序号 专利名称 专利号 国别 专利类型 有效期
    
       1  一种中药组合物在制备促进骨髓间质干细胞在体存活和成     08783591.4       欧洲      发明      2028-7-29
          心肌分化的药物中的应用
       2  一种治疗支气管炎的药物及其制备方法                     1201200238      越南      发明      2029-6-30
       3  治疗失眠的药物组合物及其制备方法                      PI2013000612    马来西亚    发明      2030-8-30
       4  治疗失眠的药物组合物及其制备方法                     W00201301061  印度尼西亚   发明      2030-8-30
       5  一种丁苯酞的衍生物及其制法和用途                      1-2014-01516      越南      发明      2032-9-26
       6  一种丁苯酞的衍生物及其制法和用途                      PI2014001082    马来西亚    发明      2032-9-26
       7  一种丁苯酞的衍生物及其制法和用途                       12111410.5     中国香港    发明     2031-10-13
       8  吡咯取代吲哚酮类衍生物、其制备方法、包含该衍生物的组   CA2939012      加拿大     发明      2035-2-4
          合物、及其用途
       9  吡咯取代吲哚酮类衍生物、其制备方法、包含该衍生物的组  EP15746066.8     欧洲      发明      2035-2-4
          合物、及其用途
      10  吡咯取代吲哚酮类衍生物、其制备方法、包含该衍生物的组 RU2016136351    俄罗斯     发明      2035-2-4
          合物、及其用途
      11  吡咯取代吲哚酮类衍生物、其制备方法、包含该衍生物的组 VN1201603311     越南      发明      2035-2-4
          合物、及其用途
    
    
    (二)化药板块
    
    针对化药板块,公司制定了“转移加工切入—仿制药国际国内双注册—专利新药研发生产销售”三步走的化药发展战略,以公司全资子公司以岭万洲国际制药有限公司(以下简称“以岭万洲国际”)作为公司化药板块的主要运营平台。截至目前,公司已建立了完善的符合国际标准的生产平台、研发平台,建立了国际化的研发、质量、营销、生产、注册团队。截至报告期末,公司已经累计申报美国ANDA产品9个,其中已有5个产品获批,外购ANDA产品1个;拥有国际制剂一车间、二车间及北京生物抗肿瘤药车间,并多次通过FDA和欧盟认证;营销网络布局国内外,其中中国和美国两个全球最大的医药单体市场建立了自营营销团队和营销网络,已获得美国50个州的批发商许可证。
    
    1、现有业务发展情况
    
    报告期内,国际化药现有三大业务模块——合同加工、临床样品加工、自有ANDA(简略新药申请),经过多年的积累与市场开拓,均得到了长足发展。
    
    (1)合同加工:固体口服制剂进入欧美规范市场,尤其进入PICS成员国,在国际制药领域获得了肯定,公司目前有4个产品在新西兰占有率达80%,5个产品在英国市场占有率超过60%,1个产品市场占有率在加拿大40%以上,产品遍布欧美终端网络,公司成为中国制剂出口欧美规范市场规模较大的企业之一,被誉为中国制剂出口规范市场的代表型企业。公司在新业务开发方面取得了突破性进展,尤其是德国、澳大利亚、新西兰的合同加工项目,进一步优化了产能配置、品种配置,促进了市场多元化、客户多元化,将进一步提升毛利率。
    
    (2)临床样品加工业务:这是公司在MAH新政制度下进行的企业内部资源和市场外部自研的整合,是根据市场需求和企业自身需求进行的差异化业务定位,填补了市场空白,为国际大型企业和众多研发企业提供用于临床研究的新药临床样品加工研发服务,目前已有十余个一类新药和特色仿制药项目方面的合作,多次获得行业组织颁发的“中国新药临床样品加工代表性企业”称号,品牌和口碑影响力逐步扩大。该业务除了能带来加工利润外,公司还可利用公司现有资金平台和国内外营销平台,同合作伙伴进行生产、投资、销售的全方位合作,既利用了企业产能资源,也同时为企业带了更多的品种代理销售的机会。
    
    (3)自有ANDA:由万洲国际主导向美国FDA申报ANDA产品,目前已完成9个产品的申报,其中5个品种已获得美国FDA批准,包括公司自主研发的技术壁垒型降压药非洛地平缓释片、抗肿瘤药阿那曲唑片和来曲唑片、经典抗生素环丙沙星片、经典抗病毒感染药阿昔洛韦片。此外,公司还收购了抗焦虑药物丁螺环酮片ANDA批文,进一步充实了产品阵列。公司未来后续还将开展更多ANDA项目的申报和收购,未来以美国为起点向欧洲、亚非拉地区拓展的市场将非常广阔。同时,公司根据实际情况,对于获得美国FDA批准的ANDA产品依托目前一致性评价政策,在中国国内申报新药注册,中美两个市场并重,目前已经有3个品种向中国FDA开展申报工作。随着美国ANDA品种非洛地平缓释片在国内的审批上市,公司有望在国内降压药市场领域首先打开市场并将积极开拓。目前公司新建的八万平米国际制剂车间即将进入后期认证阶段,国际销售网络亦已经初步搭建完成,已获得美国50个州的批发商许可证,这将会为未来ANDA产品的国际市场销售和国际制药板块的持续发展以及国际竞争力不断提升奠定基础。
    
    ANDA产品FDA注册情况表
    
      序号          产品名称              治疗领域              状态                   备注
       1           阿昔洛韦片              抗病毒              已批准                  自研
       2           环丙沙星片              抗生素              已批准                  自研
       3         非洛地平缓释片            高血压              已批准                  自研
       4           阿那曲唑片              抗肿瘤              已批准                  自研
        5           来曲唑片               抗肿瘤              已批准                  自研
        6          丁螺环酮片              抗焦虑              已批准                  收购
        7        盐酸帕罗西汀片            抗抑郁               递交                   自研
        8         塞来昔布胶囊            抗炎镇痛              递交                   自研
        9          赖诺普利片              心血管               递交                   自研
       10          伐昔洛韦片              抗病毒               递交                   自研
    
    
    ANDA产品国内同步注册情况表
    
                  名称                                       国内注册申请进展
             非洛地平缓释片         资料已递交至CDE,已受理,正式进入审评阶段,并纳入CDE优先审评程序
               阿昔洛韦片                       资料已递交至CDE,已受理,正式进入审评阶段
               阿那曲唑片                       资料已递交至CDE,已受理,正式进入审评阶段
               环丙沙星片                                        准备阶段
                来曲唑片                                         准备阶段
               丁螺环酮片                                        准备阶段
    
    
    2、新业务拓展情况
    
    (1)产品引进代理销售:除了现有三大业务外,公司启动了“产品引进代理销售”的新业务模式,将作为化药板块第四大业务类型向市场上推广。除了通过临床样品加工业务带来的产品代理销售业务机会外,公司还将开展美国ANDA品种的收购、欧洲MA品种的收购、国内外有临床需求的新药品种和仿制药品种的国内代理销售权益的谈判等。公司将利用现有资源,进一步丰富化药板块的产品线,更好的服务临床和患者。目前中国和美国已经签约部分代理品种,并已经在市场正式进行销售。
    
    (2)原料药:根据化药品种研发需求、市场需求,并鉴于国内环保政策对供应链的影响,公司计划投资原料药领域设立原料药厂,并将开发29个原料药品种,用于支撑关键成品药国内外市场的开发和拓展。
    
    3、新品种研发情况
    
    以市场需求为起点,公司开展了多种类型化药产品的研发:
    
    (1)口服固体制剂:经过多年的发展,公司在口服固体制剂领域积累了丰富的技术和生产经验。除了非洛地平缓释片外,公司还启动了多个缓释片、控释片等高技术、高门槛品种的研发和申报。
    
    (2)注射剂:作为化药品种的一个大类,公司将投资建立注射剂车间,构建拥有西林瓶水针、冻干粉针、预灌封注射剂等多样化的注射剂生产能力。已有4个品种纳入研发计划。
    
    (3)一类新药:“专利新药”是化药板块三步走战略的第三步,公司继续加大一类创新药研发力度,寻找成熟的和早期介入的青苗类合作项目,构建核心竞争优势,形成一类创新药、505B2、高端仿制药的优势产品群,以原料药基地做保障,奠定化药核心竞争优势地位。目前公司已开展了多个化学一类新药的合作研发,已有部分进入临床(见下表)。
    
         序号              名  称                      适应症                        阶段
           1           苯胺洛芬注射液                 术后疼痛                     二期临床
           2              芬乐胺片                   帕金森氏病                    一期临床
           3              XY0206片            实体瘤、急性髓性白血病              一期临床
           4             XY03-EA片                缺血性脑卒中                   临床申报
    
    
    (三)大健康板块
    
    公司整合创业20多年来的优势资源,首创“医、药、健、养”一体化新模式,以“健康需要管理,身体需要经营”为创新理念,“通络-养精-动形-静神”八字养生文化为统领,充分挖掘传统健康养生精髓,并融合现代健康新技术,实现医药健养一体化,线上线下相结合,吃住购游一站式,为消费者提供全方位的健康服务,构建了大健康产业架构——涵盖以岭养生主题酒店、以岭健养中心、以岭健康电商、健康产品营销中心、以岭连锁药堂等业务板块,针对健康人群、亚健康人群和慢病人群提供健康管理服务,开展辨证施治、健康教育、健康咨询、健康管理、健康养生、健康产品产业化等服务内容,为消费者提供高品质、高质量、专业化的健康产品和服务。
    
    在健康产品研发方面,公司已研发上市了300余种健康产品,搭建起新型中药饮片、营养保健品、营养食品、健康家居、智能可穿戴设备、日化用品等品类架构。公司用做药的思维研发健康产品,用做药的标准生产健康产品,传统中医与现代科技相融合,保障每一款健康产品的市场价值和产品品质。以岭晚必安牌酸枣仁油软胶囊选用太行山野生酸枣,通过低温压榨手段从酸枣仁中提取得到酸枣仁油制成胶囊产品,养心安神、镇静催眠作用比普通的酸枣、酸枣仁更加突出,既能有效改善失眠症状,又无不良反应,且不产生耐受性或依赖性,上市后备受消费者青睐。以岭健儿饼干是一款助消化的儿童营养食品,研发配方引用了中医传统调节脾胃名方“参苓白术散”和“消导药”理念,针对儿童脾胃发育特征特别添加了鸡内金,还含有山楂、山药、茯苓、莲子等9种消食益脾中药成分,并根据儿童成长需求,在中药配方的基础上添加钙、铁、锌,结合胃肠发育添加膳食纤维(低聚果糖),有效解决孩子消化能力弱、不爱吃饭等问题。公司健康产品酸枣仁油软胶囊、土元鸡蛋、连王古茶、人参饼干、黑芝麻油还获得了“中国名特优商品”称号。
    
    以岭健康电商线上线下一体化全力打造B2B、B2C、O2O结合的综合性电子商业营销平台,强化以岭品牌产品在互联网平台的覆盖与销售,目前全产品线(含药品、保健食品、功能食品、饮品、日化等)已覆盖国内天猫、京东等主流B2C电商平台,且众多产品进入天猫、京东自营目录。药品线产品针对全国进行O2O结构布局,与地面零售部一起覆盖全国近6万家连锁药店,并利用阿里健康、京东到家等O2O平台强化互联网流量营销共同探索药品终端销售新零售模式。同时,健康电商自营平台继续深化与地面健康城的融合,利用微信小程序、微营销工具全力打造本地综合性O2O业务,在线销售产品近5000个SKU,覆盖OTC药品、保健食品、食品、日化、滋补保健等实物产品及酒店订房、健康管理、康养服务、康养旅游等一系列本地生活服务。
    
    以岭健康城以传统中医文化推动健康产业发展,打造独具以岭特色的康养智慧综合服务。健养中心下设通络、养精、动形、静神四大馆,中医热敏灸、中医经络推拿、五行药浴、中华通络操、睡眠监测等服务项目深受消费者认可和喜爱。以岭凯旋门大酒店是中华康养主题酒店,以养生药膳、养生客房、康养会议为特色亮点,荣获多项业内殊荣。康养旅游开展中医药文化游、中医药养生体验游、中医药特色医疗游等服务,有效整合境内外养生旅游资源。以岭药堂连锁严格按照GSP药店管理规范执行,目前拥有30余家直营门店分布石家庄各区,已完成全连锁石家庄市医保开通以及河北省医保14家开通,发展了门店会员42万,会员销售占比达到70%。
    
    在健康产品销售方面,公司顺应大健康产业的行业趋势,不断丰富产品线,以酸枣仁油软胶囊、连花清菲饮料、健儿饼干为主进行精准营销,培育目标消费群体。组建了健康产品销售渠道,商超KA卖场、CVS便利系统、传统经销商及加盟分销4大渠道,锁定一万余家终端,完善渠道覆盖率及占有率;其他大健康产品以加盟、直营、社群的方式建立营销新模式。
    
    (四)生产与环保方面
    
    公司认真贯彻落实各项法律、法规,强化环保目标责任制,环境管理能力显著提高。公司目前已构建了“全品种-全方位-全过程-全覆盖”的质量管理体系,涵盖了影响产品质量的所有因素,于2016年顺利通过了HACCP、ISO 9001、ISO 22000三大体系认证。2017年公司荣获了ISO14001环境体系证书,标志着公司的环境管理工作迈上了一个新的台阶,对加强环境管理、降低经营成本具有积极意义。
    
    公司不仅将“药品质量重于泰山,人民生命高于一切”的质量理念落到实处,更把绿色发展理念贯穿于厂区建设、药品研发生产全过程,通过园区绿色规划、产品工艺创新、废物资源利用等项目实施,实现了用地集约化、原料无害化、生产洁净化、废物资源化、能源低碳化,走出了一条绿色发展的循环经济之路,既有利于社会生态环境保护,又增加了企业经济效益、提高了产品竞争力。
    
    (五)报告期内公司获得的主要荣誉
    
    2018年1月,公司产品连花清瘟荣登中国非处方药感冒咳嗽类榜单 (中国非处方药物协会);
    
    2018年1月,公司荣获“2017诚信中国十大标杆行业”荣誉称号(2018中国改革创新与诚信建设高峰论坛暨改革创新成果巡礼主题活动);
    
    2018年4月,公司产品连花清瘟上榜“十二五中国医药产业科技成果巡礼”(医药经济报);
    
    2018年5月,以岭健康城获河北省境外旅客购物离境退税店(省旅发委、省财政厅、省国家税务局、省商务厅、省口岸办、石家庄海关);
    
    2018年7月,《2018中国中药研发实力排行榜》揭晓,公司连续三年位居前五(药智网、中国药房杂志社);
    
    2018年8月,以岭健康城获评河北省中医药健康旅游示范基地(河北省中医药管理局、河北省卫生和计划生育委员会、河北省旅游发展委员会);
    
    2018年8月,公司产品连花清瘟获西普金奖(中康研究院);
    
    2018年8月,公司荣获“2018年国家技术创新示范企业”(工信部);
    
    2018年8月,公司荣获中小板上市公司价值评选三项大奖(证券时报);
    
    2018年10月,公司产品连花清瘟荣登“2017-2018中国药店店员推荐率最高品牌”榜单(中国药店高峰论坛);
    
    2018年11月,公司产品连花清瘟位列中国非处方药(中成药)感冒咳嗽类第2名(中国非处方药物协会);
    
    2018年11月,以岭万洲国际制药有限公司获评中国新药临床样品CMO代表性企业(中国医药企业管理协会、中国医药生物技术协会);
    
    2018年11月,公司入选2018中国企业创新能力1000强(中国人民大学经济改革与发展研究院和经济学院);
    
    2018年11月,公司产品连花清瘟胶囊获评“中国OTC行业发展30周年十大突出贡献品牌产品”(中国非处方药协会);
    
    2018年12月,公司荣获2017年度中国上市公司金牛奖(中国证券报)。
    
    二、主营业务分析
    
    1、概述
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    
    2、收入与成本
    
    (1)营业收入构成
    
    单位:元
    
                                    2018年                              2017年
                                                                                                 同比增减
                             金额        占营业收入比重         金额         占营业收入比重
    营业收入合计         4,814,557,822.46             100%    4,081,266,654.71             100%            17.97%
    分行业
    医药制造业           4,814,557,822.46           100.00%    4,081,266,654.71           100.00%            17.97%
    分产品
    心脑血管类           2,804,884,223.20            58.26%    2,774,251,883.04            67.98%             1.10%
    抗感冒类             1,204,908,891.74            25.03%     651,370,806.49            15.96%            84.98%
    食品饮料类              29,920,923.33             0.62%      25,628,674.91             0.63%            16.75%
    其他类                 774,843,784.19            16.09%     630,015,290.27            15.44%            22.99%
    分地区
    国内地区             4,798,247,152.30            99.66%    4,073,511,841.66           99.81%            17.79%
    国外地区                16,310,670.16             0.34%       7,754,813.05             0.19%           110.33%
    
    
    (2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
    
    √适用□不适用
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否
    
    单位:元
    
                       营业收入       营业成本        毛利率     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                                    同期增减        同期增减        期增减
    分行业
    医药制造业      4,801,568,043.54 1,623,548,887.15         66.19%         17.99%         24.93%         -1.88%
    分产品
    心脑血管类      2,804,884,223.20   861,362,657.99         69.29%          1.10%          5.09%         -1.29%
    抗感冒类        1,204,908,891.74   382,569,510.05         68.25%         84.98%         91.91%         -1.15%
    食品饮料类         29,920,923.33    20,236,325.26         32.37%         16.75%        319.08%        -48.79%
    其他类            761,854,005.27   359,380,393.85         52.83%         23.23%         30.34%         -2.30%
    分地区
    国内地区        4,785,257,373.38 1,607,948,708.37         66.40%         24.50%         24.26%         -1.74%
    国外地区           16,310,670.16    15,600,178.78          4.36%        175.98%        181.38%        -24.15%
    
    
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
    
    □适用√不适用
    
    (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
    
    √是□否
    
           行业分类              项目            单位          2018年            2017年           同比增减
                                销售量          万粒                738,591           608,747            21.33%
    医药制造业(胶囊剂)        生产量           万粒                778,236           613,796            26.79%
                                库存量          万粒                143,406           103,761            38.21%
                                销售量          万袋                 32,815            14,912           120.06%
    医药制造业(颗粒剂)        生产量           万袋                 38,775            15,880           144.18%
                                库存量          万袋                  8,314             2,354           253.19%
                                销售量          万片                312,915           237,193            31.92%
    医药制造业(片剂)          生产量           万片                321,446           228,843            40.47%
                                库存量          万片                 26,055            17,523            48.69%
    
    
    相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
    
    √适用□不适用
    
    (1)胶囊剂库存量同比变动超过30%,主要是产销量变动所致;
    
    (2)颗粒剂销售、生产量及库存量变动均超过30%,主要是连花清瘟颗粒等自制颗粒制剂业务产销量变动所致;
    
    (3)片剂销售、生产量及库存量变动均超过30%,主要是随着国际制剂业务扩展产销量变动所致。
    
    (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
    
    □适用√不适用
    
    (5)营业成本构成
    
    单位:元
    
                                              2018年                         2017年
        产品分类         项目                                                                      同比增减
                                        金额      占营业成本比重      金额      占营业成本比重
                    直接材料         759,937,824.21         88.23%   737,465,959.68         89.98%          3.05%
                    人工费用          31,734,124.00          3.68%    29,934,524.63          3.65%          6.01%
    心脑血管类      折旧费用          30,084,237.02          3.49%    26,930,929.92          3.29%         11.71%
                    燃动力及其他制    39,606,472.76          4.60%    25,297,174.13          3.09%         56.56%
                    造费用
                    合计             861,362,657.99        100.00%   819,628,588.36        100.00%          5.09%
                    直接材料         296,054,571.07         77.39%   154,925,206.88         77.72%         91.10%
                    人工费用          27,747,485.49          7.25%    14,853,133.69          7.45%         86.81%
    抗感冒类        折旧费用          23,575,946.86          6.16%    15,052,549.36          7.55%         56.62%
                    燃动力及其他制    35,191,506.63          9.20%    14,516,320.60          7.28%        142.43%
                    造费用
                    合计             382,569,510.05        100.00%   199,347,210.53        100.00%         91.91%
                    直接材料          15,478,894.27         76.49%     3,256,052.24         67.43%        375.39%
                    人工费用           1,296,023.65          6.40%      428,716.69          8.88%        202.30%
    食品饮料类      折旧费用           2,254,768.04         11.14%      135,858.86          2.81%       1,559.64%
                    燃动力及其他制     1,206,639.30          5.96%     1,008,077.84         20.88%         19.70%
                    造费用
                    合计              20,236,325.26        100.00%     4,828,705.63        100.00%        319.08%
                    直接材料         245,292,635.11         69.04%   184,670,716.33         66.98%         32.83%
                    人工费用          52,495,418.13         14.78%    47,010,297.42         17.05%         11.67%
    其他类          折旧费用          19,678,103.21          5.54%    22,278,650.58          8.08%        -11.67%
                    燃动力及其他制    37,826,758.38         10.65%    21,767,928.29          7.89%         73.77%
                    造费用
                    合计             355,292,914.83        100.00%   275,727,592.62        100.00%         28.86%
    
    
    (6)报告期内合并范围是否发生变动
    
    √是□否
    
    1、报告期内本公司孙公司康碧园实业发展有限公司投资新设成立康碧园(中山)实业发展有限公司,持股比例为100%,注册资本2亿元,本年度将其纳入合并范围。
    
    2、报告期内本公司子公司石家庄以岭中药饮片有限公司投资新设成立以岭(嵩县)中药材科技发展有限公司,持股比例为100%,注册资本1,000万元,本年度将其纳入合并范围。
    
    3、报告期内本公司子公司以岭万洲国际制药有限公司投资新设成立以岭万洲(珠海)进出口有限责任公司,持股比例为100%,注册资本200万元,本年度将其纳入合并范围。
    
    4、报告期内本公司子公司以岭万洲国际制药有限公司投资新设成立以岭万洋衡水制药有限公司,持股比例为100%,注册资本5,000万元,本年度将其纳入合并范围。
    
    (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    
    □适用√不适用
    
    (8)主要销售客户和主要供应商情况
    
    公司主要销售客户情况
    
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                  495,227,298.64
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                            10.29%
    前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                     0.00%
    
    
    公司前5大客户资料
    
      序号                 客户名称                     销售额(元)               占年度销售总额比例
        1    客户1                                            112,239,260.79                              2.33%
        2    客户2                                            102,442,946.15                              2.13%
        3    客户3                                             99,658,623.35                              2.07%
        4    客户4                                             90,856,980.45                              1.89%
        5    客户5                                             90,029,487.90                              1.87%
    合计                       --                               495,227,298.64                             10.29%
    
    
    主要客户其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司主要供应商情况
    
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                337,442,629.52
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                          29.36%
    前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                   0.00%
    
    
    公司前5名供应商资料
    
       序号                供应商名称                    采购额(元)               占年度采购总额比例
         1     供应商1                                         145,662,339.41                             12.67%
         2     供应商2                                          53,879,103.79                              4.69%
         3     供应商3                                          47,750,494.53                              4.15%
         4     供应商4                                          45,410,117.04                              3.95%
         5     供应商5                                          44,740,574.75                              3.89%
    合计                       --                              337,442,629.52                             29.36%
    
    
    主要供应商其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、费用
    
    单位:元
    
                               2018年            2017年         同比增减              重大变动说明
    销售费用                 1,819,873,841.57    1,600,974,608.56       13.67%
    管理费用                   294,954,480.65      273,564,876.14        7.82%
    财务费用                   -16,888,984.69       -2,337,865.18      622.41%利息收入同比增加所致
    研发费用                   316,709,728.08      217,441,118.87       45.65%科研合作及研发材料投入同比增加所致
    
    
    4、研发投入
    
    √适用□不适用
    
    公司自成立以来,一直非常注重科技研发工作。报告期内,公司继续在科研方面保持着较大的投入力度,不断加大技术创新投入,促进科研与生产的紧密结合。公司依托和利用以岭医药院士工作站、国家认定企业技术中心、络病研究与创新中药国家重点实验室等平台,加快科研力度,加强人才引进,围绕新药开发、产品二次开发和食品、保健品开发等方面,以引进项目与自主研发相结合的方式开展科研工作,取得了一定的成效。
    
    公司研发投入情况
    
                                               2018年                  2017年                 变动比例
    研发人员数量(人)                                     737                     706                   4.39%
    研发人员数量占比                                    14.12%                  13.48%                   0.64%
    研发投入金额(元)                            356,800,871.59           256,681,564.26                  39.01%
    研发投入占营业收入比例                               7.41%                   6.29%                   1.12%
    研发投入资本化的金额(元)                     40,091,143.51            39,240,445.39                   2.17%
    资本化研发投入占研发投入的比例                      11.24%                  15.29%                  -4.05%
    
    
    研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
    
    □适用√不适用
    
    研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
    
    □适用√不适用
    
    5、现金流
    
    单位:元
    
                   项目                       2018年                  2017年                  同比增减
    经营活动现金流入小计                       4,670,287,979.94          4,031,695,535.67                  15.84%
    经营活动现金流出小计                       4,597,921,350.21          3,917,042,647.85                  17.38%
    经营活动产生的现金流量净额                    72,366,629.73            114,652,887.82                  -36.88%
    投资活动现金流入小计                       1,608,380,878.64            986,049,329.70                  63.11%
    投资活动现金流出小计                       1,562,014,509.63          1,938,594,894.37                  -19.43%
    投资活动产生的现金流量净额                    46,366,369.01           -952,545,564.67                 104.04%
    筹资活动现金流入小计                          26,778,903.00          1,313,323,564.96                  -97.96%
    筹资活动现金流出小计                         170,630,658.30            220,577,784.30                  -22.64%
    筹资活动产生的现金流量净额                  -143,851,755.30          1,092,745,780.66                 -113.16%
    现金及现金等价物净增加额                     -25,091,827.11            254,612,290.99                 -109.85%
    
    
    相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
    
    √适用□不适用
    
    (1)经营活动产生的现金流量净额同比减少36.88%,主要是报告期内经营性现金流出增幅大于经营性活动现金流入增幅所致;
    
    (2)投资性产生的现金流量净额同比增加 104.04%,主要是报告期内理财产品变动所致;
    
    (3)筹资活动产生的现金流量净额同比减少 113.16%,主要是报告期同期收到非公开发行募集资金所致?
    
    报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    三、非主营业务分析
    
    □适用√不适用
    
    四、资产及负债状况分析
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:元
    
                                2018年末                        2017年末
                                                                                     比重增减    重大变动说明
                          金额         占总资产比例        金额       占总资产比例
    货币资金            777,260,753.79           9.08%   802,679,160.15        10.18%       -1.10%
    应收账款            619,475,426.53           7.24%   688,616,034.92         8.73%       -1.49%
    存货               1,175,668,199.91          13.74%  1,075,576,297.09        13.64%       0.10%
    投资性房地产         15,762,886.26           0.18%     9,368,411.48         0.12%       0.06%
    长期股权投资          1,362,410.90           0.02%     1,506,222.84         0.02%       0.00%
    固定资产           2,569,770,267.01          30.03%  2,722,604,619.42        34.52%       -4.49%
    在建工程            282,858,484.16           3.31%   274,950,558.81         3.49%       -0.18%
    短期借款                                   0.00%                         0.00%       0.00%
    长期借款                                   0.00%                         0.00%       0.00%
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    □适用√不适用
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
    报告期末公司无资产权利受限情况。
    
    五、投资状况分析
    
    1、总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    4、以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    5、募集资金使用情况
    
    √适用□不适用
    
    (1)募集资金总体使用情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
                                  本期已使 已累计使  报告期内  累计变更  累计变更  尚未使用  尚未使用  闲置两年
     募集年份 募集方式  募集资金  用募集资  用募集资  变更用途  用途的募  用途的募  募集资金  募集资金  以上募集
                          总额     金总额    金总额   的募集资  集资金总  集资金总    总额    用途及去  资金金额
                                                      金总额      额      额比例               向
              网下询价
              配售与网                                                                     存放于募
    2011年    上资金申    224,640   1,969.45 223,307.89         0         0     0.00%   5,835.43集资金账          0
              购定价发                                                                     户
              行相结合
              向特定投                                                                     存放于募
    2017年    资者非公  130,610.88   6,303.48  61,959.81         0         0     0.00%  70,004.61集资金账          0
              开发行方                                                                     户
              式
    合计          --     355,250.88   8,272.93  285,267.7         0         0     0.00%  75,840.04    --             0
                                             募集资金总体使用情况说明
         (一)实际募集资金金额、资金到位情况
        1、2017年非公开发行股票
        本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄以岭药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]
    81号)核准,公司采用向特定投资者非公开发行的方式发行每股面值为人民币1.00元的普通股股票74,720,183.00股,发
    行价格为每股人民币17.48元,募集资金总额为人民币1,306,108,798.84元,扣除承销费、保荐费等发行费用人民币
    17,300,000.00元,募集资金净额为人民币1,288,808,798.84元。本次发行的保荐人中国国际金融股份有限公司(以下简称“中
    金公司”)已于2017年2月22日将募集资金净额人民币1,288,808,798.84元汇入公司募集资金专用账户进行专户存储。
        上述资金到位情况业经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年2月23日出具了勤信验字【2017】
    第1032号《验资报告》。
        2、2011年首次公开发行股票
        本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄以岭药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可
    [2011]1068号)核准,由主承销商中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)采用网下询价配售与网上资金申购定价
    发行相结合的方式发行人民币普通股(A 股)6,500万股。发行价格为每股  34.56 元。应募集资金总额为人民币
    2,246,400,000.00元,扣除承销费和保荐费79,000,000.00元后的募集资金为人民币2,167,400,000.00元。已由主承销商中信
    证券于 2011 年7 月22日分别汇入公司募集资金专用账户。
        另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用11,006,000.00元后,公司本次募集资金净额为人民币
    2,156,394,000.00元。上述资金到位情况业经中勤万信会计师事务所有限公司验证,并出具(2011)中勤验字第07047号《验
    资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
        (二)募集资金结余情况
        1、2017年非公开发行股票
        报告期内,本公司共使用本次非公开发行股票的募集资金合计6,303.48万元,累计使用募集资金合计61,906.45万元。
    截止2018年12月31日,尚未使用的非公开发行股票的募集资金余额为70,004.61万元,其中募集资金专用账户期末余额
    为5,004.61万元。
        2、2011年首次公开发行股票
        报告期内共使用首次公开发行股票募集资金合计1,997.45万元,累计使用募集资金合计174,299.12万元。
        截止2018年12月31日,尚未使用的首次公开发行股票募集资金余额为5,835.43万元。
    
    
    (2)募集资金承诺项目情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
                        是否已变 募集资金 调整后投         截至期末 截至期末 项目达到 本报告期         项目可行
     承诺投资项目和超募  更项目  承诺投资  资总额  本报告期 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 是否达到 性是否发
          资金投向       (含部分   总额      (1)    投入金额 金额(2)   (3)=  用状态日    益    预计效益 生重大变
                          变更)                                      (2)/(1)     期                        化
    承诺投资项目
    非公开发行:1.化学制                                                    2018年
    剂国际产业化项目       否     80,000    80,000  4,590.34 29,299.93   36.62% 12月31          0不适用   否
                                                                            日
    非公开发行:2.连花清         20,610.8                                    2019年
    瘟胶囊国际注册项目     否          8 20,610.88  1,605.51  4,374.39   21.22% 12月31          0不适用   否
                                                                            日
    非公开发行:补充流动   否     30,000 28,285.49  -35,000 28,285.49  100.00%                0不适用   否
    资金
    首次公开发行:1.专利                                   104,913.8         2015年
    中药生产基地建设项     否     117,200   117,200    376.7        9   89.52% 12月31   31,659.09不适用   否
    目                                                                      日
    首次公开发行:2.以岭                                                    2015年
    医药研究院暨院士工     否    36,973.7 36,973.71    -0.62 39,353.46  106.44% 12月31          0不适用   否
    作站(科技创新平台)               1                                    日
    建设项目
    首次公开发行:3.专利                                                    2015年
    中药营销网络建设项     否      9,677     9,677        0  6,903.75   71.34% 12月31          0不适用   否
    目                                                                      日
    首次公开发行:4.企业                                                    2015年
    信息化平台建设项目     否      5,073     5,073        0  5,457.58  107.58% 12月31          0不适用   否
                                                                            日
    首次公开发行:补充流   否    19,403.6 19,403.62        0 19,403.62  100.00%                0不适用   否
    动资金                             2
    承诺投资项目小计      --   318,938. 317,223.7 -28,428.0 237,992.1   --      --   31,659.09   --      --
                                21              7      1
    超募资金投向
    首次公开发行:5.合作否          9,800    9,800  1,593.37  8,487.04   86.60%                0不适用   否
    开发一类创新药物
    首次公开发行:6.软胶                                                    2014年
    囊车间              否          9,361    9,361        0  9,183.41   98.10% 12月31          0不适用   否
                                                                            日
    首次公开发行:7.对子                                                    2012年
    公司增资            否          2,800    2,800        0    2,800  100.00% 04月30          0不适用   否
                                                                            日
    首次公开发行:8. 中                                                     2015年
    药材野生资源综合开  否        4,980.21  4,980.21        0  4,980.21  100.00% 05月31          0不适用   否
    发利用项目                                                              日
    首次公开发行:补充流否       21,824.94 21,824.94        0 21,824.94  100.00%                0不适用
    动资金
    超募资金投向小计       --    48,766.15 48,766.15  1,593.37  47,275.6    --       --           0    --       --
    合计                --   367,704.3 365,989.8 -26,834.7 285,267.7   --      --   31,659.09   --      --
                                 6      5             1
                        连花清瘟胶囊国际注册项目报告期内实际募集资金投入与项目投资进度存在差异,主要系美国临床
                        试验环境与国内存在差异所致。由于美国每年流感流行的严重程度、持续时间、持续范围不同,流
    未达到计划进度或预  感病毒流行具体到城区社区无法预测,并且由于流感属于急性病症且具有随机性、不可预估性,因
    计收益的情况和原因  此导致试验的整体进度慢于预期进度。公司结合研究中心的情况,将采取多种招募方式,筛选临床
    (分具体项目)      试验中心,增加积极且依从性良好的中心。同时对以前和近期连花清瘟胶囊的国内临床试验数据做
                        进一步的分析,以求得到更多的安全数据,据此放宽试验方案的入排标准。
                        首次公开发行承诺投资项目的主要投资建设内容已完成。尚在支付部分合同尾款。
    项目可行性发生重大  未发生重大变化。
    变化的情况说明
    超募资金的金额、用途适用
    及使用进展情况      详见2018年度募集资金存放与使用的专项报告(六)2、
                        不适用
    募集资金投资项目实
    施地点变更情况
                        适用
                        以前年度发生
    募集资金投资项目实  经公司第四届董事会第十三次会议审议通过,公司对水蛭养殖基地建设项目实施方式进行调整,原
    施方式调整情况      实施方式为扬州水蛭使用募集资金建造办公楼、车间、仓库等,调整为扬州水蛭向扬州东林家纺制
                        品有限公司购置生产厂房、办公楼、土地使用权及相关配套设施等,支付转让资金750万元,支付
                        相应税费约60万元,扬州水蛭还将在购买资产交付之后对其进行一系列项目改造,费用预算约为
                        154万元。除此之外,水蛭养殖基地建设项目剩余募集资金将继续由扬州水蛭按计划实施。
                        适用
                        非公开发行:2017年3月24日,公司第六届董事会第二次会议,审议通过了《关于以非公开发行
                        股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》,同意用非公开发行股票募集资金
                        22,394.04万元等额置换预先已投入的自筹资金。公司独立董事、监事会及保荐机构中金公司发表了
    募集资金投资项目先  明确的同意意见。本次置换已经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具了勤信专字
    期投入及置换情况    【2017】第1054号《关于石家庄以岭药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目专项
                        说明鉴证报告》。
                        首次公开发行:截止2011年8月12日,公司以自有资金预先投入募集资金投资项目的总金额为
                        10,380.26万元。2011年8月,经公司第四届董事会第十一次会议审议通过,公司以募集资金置换预
                        先投入的募投项目的自筹资金10,380.26万元。
                        适用
    用闲置募集资金暂时  非公开发行:2017年9月28日,公司召开第六届董事会第八次会议,决定使用部分闲置非公开发
    补充流动资金情况    行募集资金不超过40,000万元暂时补充流动资金,使用期限为自董事会批准之日起不超过12  个月。
                        2017年累计暂时补充流动资金35,000万元。报告期末,已经归还35,000万元,使用期限未超过12
                        个月。首次公开发行不适用。
    项目实施出现募集资  不适用
    金结余的金额及原因
    尚未使用的募集资金  非公开发行:除以上披露的募集资金使用情况以外,剩余募集资金存放于募集资金专户。
    用途及去向          首次公开发行:除以上披露的募集资金使用情况以外,剩余募集资金存放于募集资金专户。
                        非公开发行:2017年3月24日,公司召开第六届董事会第二次会议,审议通过了《关于使用银行
                        承兑汇票支付非公开发行股票募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。截至报告
    募集资金使用及披露  期末,公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金合计3,494.43万元。
    中存在的问题或其他  首次公开发行:本公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况,募集资金管理
    情况                不存在违规情形。第四届董事会于 2011年9月21日召开第十二次会议审议通过了《关于使用银行
                        承兑汇票支付募集资金投资项目资金的议案》。截至报告期末,公司累计使用银行承兑汇票支付募集
                        资金投资项目资金合计74159.96万元。
    
    
    (3)募集资金变更项目情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况
    
    □适用√不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:元
    
      公司名称   公司类型    主要业务     注册资本     总资产      净资产     营业收入    营业利润     净利润
                          生产胶囊剂、片
    北京以岭药            剂、颗粒剂;货88,000,000.0  1,401,562,90 1,084,630,17 1,691,755,25 203,715,351. 179,102,901.
    业有限公司  子公司    物进出口、技术0                   4.42        7.37        3.07          26          65
                          进出口、代理进
                          出口
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    □适用√不适用
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    九、公司未来发展的展望
    
    1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
    
    医药行业关系国计民生,药品消费与国民经济发展水平、人民生活质量存在较强的相关性。人口增长、人口老龄化和人们生活水平的不断提高都给医药工业市场的发展提供了空间。其中,人口老龄化带动“银发经济”,老年人用药以及康复医疗器械需求增加;全面开放二胎政策带动儿科用药市场。大健康是围绕着人的衣食住行以及人的生老病死的一系列健康管理,提倡不仅有科学的健康生活,更有正确的健康消费等。随着国民收入水平的不断提升和国家关注全民健康的有关政策陆续出台,市场对医药产品和保健产品的需求也不断提高,未来市场潜力巨大。
    
    中医药作为医药行业的细分行业,近年来也是行业政策频出。2017年7月1日正式实施的《中华人民共和国中医药法》做出了一系列具有中医药特点的重大制度创新,奠定未来中医药发展基础。《“十三五”中医药科技创新专项规划》,提出加快推动中医药的传承与创新,实现中医药事业振兴发展,并提出“完善中医药国际标准,形成不少于50项药典标准和100项行业标准,实现20~30个中成药品种的药物注册以及5~10个中成药品种在欧美的药品注册;加强中医药研究的国际合作”等战略目标,为中医药产品的国际化提供了有利的条件。但是,随着新医改政策的不断推进,两票制、药品零加成、医保控费、医保目录更新、深化审评审批制度改革等政策的落地和持续推进,医药行业供给侧改革进一步深化,行业集中度将进一步提升。从短期市场形势看,国内医药销售形式依然严峻,在短期内仍存在着较大压力。随着行业监管的不断加强,未来医药产业经营环境将更加规范,产品创新将日趋活跃,医药企业间的竞争也将更加剧烈。但是从中长期来看,消费水平提升、人口老龄化加剧等都将为医药行业的长期稳健增长提供有力支撑,医药产业将朝着更加专业化、市场化和国际化的方向发展。一方面,居民收入水平提升与城镇化、老龄化人口结构使得国民对医药的消费能力和消费意愿提升,疾病谱的变化也造成了医药消费结构的变化,过去以各类急性传染病和感染性疾病为主的疾病谱患病率逐步下降,逐步被以心脑血管类疾病、消化类疾病为代表的各类与人们不良的生活方式密切相关的慢性病所取代,而中成药对这些慢性病的治疗效果已被不断的实践验证,因此国内对中成药的需求在未来将显著提高。另一方面,《中医药发展战略规划纲要(2016-2030年)》提出要加强中医药的国际贸易,随着“一带一路”建设的稳步推进,中医药的海外市场需求也会逐步上升。同时,医药电商、移动医疗近年来发展迅速,未来随着技术的发展及政策的放开,医药互联网经济将逐渐改变行业格局和产业链条,也将成为医药产业经济的新动力。
    
    2、公司发展战略
    
    公司在今后的发展中,将继续整合公司20多年发展积累的络病学术、科技创新、现代生产、营销网络、国际接轨、资本平台等优势资源,坚持以专利中药的生产销售为主营业务,化生药、大健康产业同时拓展的战略发展方向,继续贯彻“五运隆兴、市场龙头、科技驱动、跨越发展”的指导思想,继续遵循“为员工谋发展、对社会做贡献、为股东创价值”的经营理念,从公司不同业务板块、业务形态、业务链条的相互借势、相互促进中整合创新,完成企业由未来五年至未来二十年的产业布局,为公司未来的持续稳定增长奠定坚实基础,实现跨越发展。
    
    3、2019年经营计划
    
    2019年是公司“六五”规划关键之年。公司将继续秉承“五运隆兴、市场龙头、科技驱动、跨越发展”的指导思想,围绕中药、化药、健康、资本等业务板块,以市场需求为导向,以新产品研发为支撑,以经济效益为中心,以四个整合、管理创新、科技进步、人才培养为抓手,坚持“引进来、走出去”的营销发展策略,全面实现2019年经营目标和利润目标,为“六五”发展奠定坚实基础。
    
    (1)强化“以市场为龙头,以科技为驱动”的中医药国内市场发展策略
    
    中药板块作为公司发展的核心板块,已经形成了合理的产品布局与梯队建设,建立了较为完善的市场营销体系。公司将中药板块作为公司发展的核心板块,2019年将继续以产品研发为支撑,以强化营销团队建设为基础,以加强行为管理和财务管理为保障,以营销数据分析管理为导向,强化分类别终端分级管理,加快市场占有率和覆盖率的全面提升。医疗板块围绕“一个中心”,落实“三个基本点”;商零板块围绕“处方药OTC化、OTC产品保健品化、保健品快消品化”的策略,开展品牌提升、渠道促进、终端营销工作。此外,营销中心还将继续围绕“凝聚、激励、约束”六字方针,加强团队文化建设,强化以人、财、物为保障的基础管理,强化各级员工培训,营造良好销售环境,确保结果目标和过程目标双达标。
    
    2019年公司还将依托在现代中医药产业近30年的深耕优势,凭借完善的生产质量管理体系和强大的科研实力,以及获得国家GMP认证的120多套现代化数字监控中药提取设备和12条颗粒剂自动生产线,生产包括丹参、陈皮、当归、山楂、甘草等在内的400多个中药配方颗粒临床常用品种,积极开发中药配方颗粒市场。
    
    (2)坚持“三步走为路径,产业链构建为支撑”的化药发展策略
    
    2019年是化药板块发展承上启下的关键一年。公司将坚持以利润为导向,坚持“转移加工切入-仿制药国际国内双注册-专利新药研发生产销售”三步走战略。合同加工业务将努力提高生产效率,优化成本架构,同时开发新市场、新客户、新品种,以利润为核心,逐步优化市场结构、客户结构和品种结构。临床样品加工业务继续提升品牌竞争力,从一类新药临床样品加工、特色仿制药临床样品加工、中美双报等三个角度承接新项目。同时利用资本优势和国内外营销资源优势,签订中长期生产加工和代理销售合作协议。自有ANDA业务在美国市场根据成本情况和市场情况,以整体利润为核心,高毛利产品抢占主流渠道份额,低毛利产品优化渠道限定;在中国市场推进美国ANDA产品在中国的注册上市;在欧洲和亚非拉市场,推进自有ANDA产品在欧洲和亚非拉市场的注册上市。产品引进代理销售业务以临床需求为中心,通过收购、合作、代理等多种方式,引进国内外品种在国内销售,代理更多其他厂家的ANDA产品在美国销售。同时,公司还将继续完善产业链条,积极推进原料药厂建设,提升公司盈利水平及市场竞争力。
    
    在产品研发方面公司还将进行积极的中长期产品布局。口服固体制剂将继续通过自研、收购等方式开发仿制药品种,尤其是有成本优势、技术优势的品种,重点发展缓控释制剂,并增加微丸包衣、渗透泵等缓控释技术和品种;注射剂将建立健全多剂型产品线,各类注射剂作为化药产品剂型规划的重要拼图。以临床疗效和临床需求为核心,建设注射剂车间,并开发相应产品;一类新药研发方面继续推进现有在研新药品种,同时利用资本优势,从市场上寻找一类新药潜力品种,重点领域是心脑血管、抗肿瘤、抗抑郁等领域。
    
    (3)整合资源,依托研发、制造业优势发展大健康产业
    
    大健康板块将继续贯彻“通络-养精-动形-静神”八字养生文化指导思想,秉承“品牌至上”的观念,在“医、药、健、养”一体化健康管理运营新模式上继续探索进步,将公司产品研发和制造业优势在健康领域发展壮大。在品牌塑造方面坚持打造名城-名店-名品,从开发、升级、维护三个方面加强会员管理,提升服务品质。
    
    健康电商将致力于打造以岭B2B销售与互联网医院平台,服务产品与实物产品销售相结合,强化互联网数据改造,着力打造以岭全产品营销的互联网数据平台,打造线上线下一体化的健康产品营销模式,加大健康产品营销力度,孵化名品爆品。石家庄以岭健康城将基于“健康需要管理,身体需要经营”的创新理念,充分挖掘健康养生精髓,融合现代科技,顺应市场及行业发展趋势,通过优势资源整合和全新的流程再造,打造全新的康养体验经济新模式。以岭药堂连锁将以以岭处方药、以岭OTC产品和以岭保健食品等产品为依托,深耕会员,做好会员服务,开展中医咨询、远程问诊等配套专业药事服务;健康产品营销将聚焦健康、引领健康、打造精品,加速健康产品的销售与推广,以商超、零售连锁、特通、直营加盟四大销售渠道为核心,在八字养生理论指导下建立健康产品矩阵,集中打造酸枣仁油软胶囊、健儿饼干、连花清菲等品牌产品,带动推广22个主力产品,全面销售300个健康产品。
    
    (4)“引进来、走出去”的中药保健品发展策略,拓展国际市场
    
    中药保健品国际销售坚持“引进来、走出去”的发展策略。“引进来”就是要依托横琴进出口平台,坚持市场导向,积极引进海外特医食品、营保、蓝帽子产品,持续优化产品结构,加快国际产品的国内销售;“走出去”就是发挥研发制造业优势,以专利中药和自研保健品为主,以拓展配方颗粒、转口贸易、保健品加工业务为辅,加强市场布局规划,提升现有市场份额,拓展新兴目标市场,双举并重,加快中药保健品国际化进程。
    
    (5)进一步完善中药-化药-健康品研发创新体系建设
    
    以公司发展战略为核心,以市场为导向,科技为驱动,以项目管理为抓手,整合资源,强化合作,开展研发工作。依托中药-化药-保健品三大研发平台,加强四大中心建设,自研和“引进来”相结合,加快专利中药研发进展,大力研发化学一类新药,完善保健产品品类,积极拓展生物药领域。加强人才梯队建设,完善研发创新体系,坚决杜绝科研浪费,全面实施项目管理,为六五发展提供产品支撑。
    
    (6)加强资本运作,完善业务链条,提升公司市值,助力公司发展
    
    围绕主营业务,加快资本运作,引进资本市场的优势资源,促进企业快速发展,扩大公司的市值规模,为股东创造更大的价值。公司将依托资本平台,引进不同层次人才,坚持以“增强核心竞争力、完善主营业务链条、具有科技竞争力和市场发展前景的项目”作为公司投资并购三个主要原则,加大国内外项目搜寻,做好项目论证,控制投资风险,借助资本运作的力量使公司发展迈上新的台阶。
    
    (7)围绕中心,服务发展,全力以赴支持目标达成
    
    坚持“二线围着一线转,一线围着市场转,全员围着客户转”的企业营销文化,落实内部客户考核机制。加强经营预算管理领导小组管理职能,财务中心围绕“规范、安全、成本、效益”加强财务管理;人力资源围绕“激励、凝聚、约束”加强人才队伍建设;行政中心围绕“时限、效率”提升组织效率;生产中心围绕“质量、成本、效率”保障产品供应;供应中心围绕“物流供应降成本,基地建设创利润”保障原材料供应。
    
    4、面临的风险
    
    (1)行业政策调整的风险
    
    医药行业是受到政府政策影响较大的行业之一,医药行业产业政策以及国家、地方性法律法规的变化,将直接影响医药行业的景气程度。随着国家医疗卫生体制改革的不断推进与深化,医药政策措施陆续出台,对医药行业带来了较大的改变和冲击。公立医院改革、两票制、医保控费、限制适应症、辅助用药目录、重点监控目录、药品审评制度、GMP飞行检查等相关政策出台和实施将深刻影响医药产业的各个领域,加强药品质量控制及药品控费将成为常态,医药行业增速明显下行,药品销售面临较大的压力。公司管理层将时刻关注行业政策变化,积极采取应对措施以控制和降低生产经营风险。
    
    (2)药品降价的风险
    
    医药行业招标降价、二次议价、医保政策调整等措施的实施,直接影响到药品生产企业的业绩。公司将继续强化医院终端及OTC终端的覆盖,增加市场份额,同时控制成本和费用,积极适应市场变化。
    
    (3)主要原材料价格波动风险
    
    本公司所需原材料主要包括人参、全蝎、水蛭、酸枣仁、蜈蚣、金银花、黄连等,国内市场供应整体较为充足。但中药材由于多为自然生长、季节采集,产地分布带有明显的地域性,其产量与品质会受自然气候、土壤条件以及采摘、晾晒、切片加工方法的影响,价格容易波动。如果未来原材料价格大幅上涨,而本公司又不能有效地转移原材料价格上涨的压力,本公司经营成果将受到不利影响。
    
    (4)新产品开发风险
    
    药品注册一般需经过临床前研究、临床试验审批、临床试验、生产审批等阶段,研发投资大、开发周期长、对人员素质要求较高,且监管部门对药物临床试验的要求不断提高。如果未能成功研发或者新产品最终未能通过注册审批,将影响到本公司前期投入的回收和效益的实现。另外,新产品研发成功后,可能面临产品经营规模化和市场化等问题。如果本公司新产品不能较快规模化生产或被市场接受,将对本公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。公司将根据企业发展战略及市场需求谨慎选择研发项目,不断改进和提升研发水平,集中力量推进重点研发项目,同时通过收购、合作开发等形式丰富公司产品线。
    
    (5)管理风险
    
    公司通过多年的持续发展,已建立了较稳定的经营管理体系和内控制度。化学制剂国际化产业项目建成后,公司资产规模及经营规模将逐步扩大,组织结构和管理体系可能趋于复杂化,公司的经营决策、风险控制的难度增加,对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战,对公司的内部控制、运营组织、营销服务等各方面都提出了更高的要求。若公司的技术管理、营销管理、质量控制等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求,人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善,将会导致相应的管理风险。
    
    (6)募投项目效益实现的风险
    
    公司非公开发行募投项目的可行性分析是基于当前市场环境及发展趋势等因素做出的,投资项目虽然经过了慎重、充分的可行性研究论证,但仍存在因市场环境发生较大变化、项目实施过程中发生不可预见因素等导致项目延期或无法实施,或者导致投资项目不能实现预期收益的可能性。
    
    (7)每股收益和净资产收益率摊薄的风险
    
    公司非公开发行股票完成后,公司净资产规模出现大幅增长。但由于化学制剂国际产业化项目的实施需要一定时间,在项目建成后才能逐步达到预期的收益水平;连花清瘟胶囊国际注册项目则要在完成FDA注册后才可能为公司增加销售收入。因此短期内公司将面临由于资本快速扩张而导致净资产收益率下降的风险。
    
    十、接待调研、沟通、采访等活动
    
    1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
    
    √适用□不适用
    
         接待时间       接待方式   接待对象类型                       调研的基本情况索引
    2018年01月18日      实地调研       机构     于投资者互动关系平台公布的投资者关系活动记录表
                                        (http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIrmes.do?stockcode=002603)
    2018年04月26日      电话沟通       机构     于投资者互动关系平台公布的投资者关系活动记录表
                                        (http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIrmes.do?stockcode=002603)
    2018年06月05日      实地调研       机构     于投资者互动关系平台公布的投资者关系活动记录表
                                        (http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIrmes.do?stockcode=002603)
    2018年08月24日      电话沟通       机构     于投资者互动关系平台公布的投资者关系活动记录表
                                        (http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIrmes.do?stockcode=002603)
    2018年11月01日      电话沟通       机构     于投资者互动关系平台公布的投资者关系活动记录表
                                        (http://ircs.p5w.net/ircs/ssgs/companyIrmes.do?stockcode=002603)
    
    
    第五节 重要事项
    
    一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用□不适用
    
    公司于2018年5月17日召开2017年年度股东大会,审议通过了2017年度利润分配预案:以2017年度利润分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数,向公司全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税)。2017年度不以资本公积金转增股本。
    
    本次权益分配的股权登记日为2018年6月29日,除权除息日为2018年7月2日。截止本报告期末,该权益分派方案已实施完毕。
    
                                              现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                     是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                                                   是
    相关的决策程序和机制是否完备:                                                   是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                         是
    中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:           是
    现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                         不适用
    
    
    公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    
    1、2016年度利润分配方案
    
    以2016年度利润分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数,向公司全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税)(具体分配现金股利总额以公司未来实施2016年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数计算的实际数据为准)。2016年度不以资本公积金转增股本。
    
    2、2017年度利润分配方案
    
    以2017年度利润分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为基数,向公司全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税)(具体分配现金股利总额以公司未来实施2017年度利润分配方案时股权登记日的总股本为基数计算的实际数据为准)。2017年度不以资本公积金转增股本。
    
    3、2018年度利润分配预案
    
    2018年度公司拟实施如下利润分配预案:以2018年12月31日总股本1,206,306,583股扣除不参与利润分配的已回购股份8,542,600股,即1,197,763,983股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),合计派发现金119,776,398.30元。本次利润分配不送红股,不以公积金转增股本。
    
    如在分配方案实施前可参与利润分配的股份数量由于股份回购原因而发生变化的,按照变动后的可参与利润分配的股份数量为基数并保持上述分配比例不变的原则实施分配。
    
    公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
    
    单位:元
    
                                            现金分红金额               以其他方式现               现金分红总额
                               分红年度合并 占合并报表中  以其他方式  金分红金额占                (含其他方
                  现金分红金额 报表中归属于 归属于上市公  (如回购股  合并报表中归 现金分红总额 式)占合并报
       分红年度     (含税)   上市公司普通 司普通股股东 份)现金分红 属于上市公司  (含其他方  表中归属于上
                               股股东的净利 的净利润的比    的金额    普通股股东的     式)     市公司普通股
                                    润            率                    净利润的比例               股东的净利润
                                                                                                     的比率
    2018年        119,776,398.30 599,221,880.46       19.99%  46,579,364.56        7.77% 166,355,762.86       27.76%
    2017年        120,630,658.30 540,705,102.00       22.31%          0.00        0.00% 120,630,658.30       22.31%
    2016年        120,415,418.30 532,686,058.09       22.61%          0.00        0.00% 120,415,418.30       22.61%
    
    
    公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
    
    □适用√不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
    
    √适用□不适用
    
    每10股送红股数(股)                                                                                     0
    每10股派息数(元)(含税)                                                                             1.00
    每10股转增数(股)                                                                                       0
    分配预案的股本基数(股)                                                                       1,197,763,983
    现金分红金额(元)(含税)                                                                    119,776,398.30
    以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                     46,579,364.56
    现金分红总额(含其他方式)(元)                                                              166,355,762.86
    可分配利润(元)                                                                            2,553,863,479.32
    现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例                                                       100%
                                                 本次现金分红情况
    公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
        根据中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的勤信审字【2019】第0645号审计报告的审计结果,2018年度母
    公司净利润569,424,670.63元,按10%比例提取法定盈余公积金56,942,467.06元后,加上以前年度未分配利润
    2,162,011,934.05元,减去2018年度支付的2017年度现金股利120,630,658.30元,截止2018年12月31日,合计可供股
    东分配的利润为2,553,863,479.32元。
        2018年度公司拟实施如下利润分配预案:以2018年12月31日总股本1,206,306,583股扣除不参与利润分配的已回购
    股份8,542,600股,即1,197,763,983股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),合计派发现金119,776,398.30
    元。本次利润分配不送红股,不以公积金转增股本。
        如在分配方案实施前可参与利润分配的股份数量由于股份回购原因而发生变化的,按照变动后的可参与利润分配的股
    份数量为基数并保持上述分配比例不变的原则实施分配。
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
    
    尚未履行完毕的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
          承诺事由            承诺方         承诺类型        承诺内容         承诺时间      承诺期限  履行情况
    股改承诺
    收购报告书或权益变
    动报告书中所作承诺
    资产重组时所作承诺
                                                        在任期间每年转让
                                                        的股份不超过其所
                         公司董事、监事、               持有的公司股份总
                         高级管理人员     股份锁定承诺  数的百分之二十   2011年07月28日    长期       严格履行
                                                        五;离职后半年内
                                                        不转让所持有的公
                                                        司股份。
    首次公开发行或再融                                  (1) 本人承诺不无
    资时所作承诺                                        偿或以不公平条件
                                                        向其他单位或者个
                                                        人输送利益,也不
                         公司董事、高级管 其他承诺      采用其他方式损害 2016年01月26日    长期       正常履行
                         理人员                         公司利益;(2)本人                             中
                                                        承诺对职务消费行
                                                        为进行约束;(3)本
                                                        人承诺不动用公司
                                                        资产从事与其履行
                                                        职责无关的投资、
                                                        消费活动;(4)本人
                                                        承诺由董事会或薪
                                                        酬与考核委员会制
                                                        定的薪酬制度与公
                                                        司填补回报措施的
                                                        执行情况相挂钩;
                                                        (5) 若公司后续推
                                                        出公司股权激励计
                                                        划,本人承诺拟公
                                                        布的公司股权激励
                                                        的行权条件与公司
                                                        填补回报措施的执
                                                        行情况相挂钩;(6)
                                                        自本承诺出具日至
                                                        公司本次非公开发
                                                        行A股股票实施完
                                                        毕前,若中国证监
                                                        会作出关于填补回
                                                        报措施及其承诺的
                                                        其他新的监管规定
                                                        的,且上述承诺不
                                                        能满足中国证监会
                                                        该等规定时,本人
                                                        承诺届时将按照中
                                                        国证监会的最新规
                                                        定出具补充承诺。
                                                        (7) 本人承诺切实
                                                        履行本承诺,若违
                                                        反该等承诺并给公
                                                        司或者投资者造成
                                                        损失的,本人愿意
                                                        依法承担对公司或
                                                        者投资者的补偿责
                                                        任。
    股权激励承诺
                                                        将来不再占用以岭
                                                        药业的资金、资产,
                         以岭医药科技(原               不滥用控股股东的
    其他对公司中小股东   河北以岭医药集团 避免同业竞争  权利侵占以岭药业 2011年07月28日    长期       严格履行
    所作承诺             有限公司)       承诺          的资金、资产。以
                                                        岭医药集团及下属
                                                        单位没有经营与以
                                                        岭药业相同或同类
                                                        的业务,将不在任
                                                        何地方以任何方式
                                                        经营与以岭药业相
                                                        同或相似的业务,
                                                        不经营任何对以岭
                                                        药业经营及拟经营
                                                        业务构成直接竞争
                                                        的类同项目或功能
                                                        上具有替代作用的
                                                        项目,也不会以任
                                                        何方式投资经营与
                                                        以岭药业经营业务
                                                        构成或可能构成竞
                                                        争的业务,从而确
                                                        保避免对以岭药业
                                                        的生产经营构成任
                                                        何直接或间接的业
                                                        务竞争。
                                                        如以岭药业因历史
                                                        上未为员工足额缴
                                                        纳社会保险和住房
                                                        公积金而被有关政
                                                        府部门或监管机构
                         以岭医药科技(原               追缴的情形,本公
                         河北以岭医药集团 避免资金占用  司将以自有资金向 2011年07月28日    长期       严格履行
                         有限公司)       承诺          有关政府部门或监
                                                        管机构补缴及与该
                                                        等款项相关的其他
                                                        费用,将不以任何
                                                        形式占用以岭药业
                                                        资金补缴上述款
                                                        项。
                                                        将不利用实际控制
                                                        人的地位占用以岭
                         公司实际控制人吴 避免资金占用  药业及其控制的企
                         以岭、吴相君、吴 承诺          业的资金、资产, 2011年07月28日    长期       严格履行
                         瑞                             不滥用实际控制人
                                                        的权利侵占以岭药
                                                        业的资金、资产
                         公司实际控制人吴               本人及本人其他下
                         以岭、吴相君、吴 避免同业竞争  属企业没有经营与 2011年07月28日    长期       严格履行
                         瑞及持股5%以上  承诺          以岭药业相同或相
                         自然人田书彦                   似的业务。本人及
                                                        本人其他下属企业
                                                        将不在任何地方以
                                                        任何方式经营与以
                                                        岭药业相同或相似
                                                        的业务,不经营任
                                                        何对以岭药业经营
                                                        及拟经营业务构成
                                                        直接竞争的类同项
                                                        目或功能上具有替
                                                        代作用的项目,也
                                                        不会以任何方式投
                                                        资经营与以岭药业
                                                        经营业务构成或可
                                                        能构成竞争的业
                                                        务,从而确保避免
                                                        对以岭药业的生产
                                                        经营构成任何直接
                                                        或间接的业务竞
                                                        争。
                                                        本次使用部分闲置
                                                        非公开发行募集资
                                                        金暂时补充流动资
                                                        金仅限于公司生产
                                          不进行风险投  经营业务使用,不                   2018年9月
                         以岭药业         资承诺        会通过直接或间接 2017年09月28日    27日       严格履行
                                                        的安排用于新股配
                                                        售、申购,或用于
                                                        股票及其衍生品
                                                        种、可转换公司债
                                                        券等的交易。
    承诺是否按时履行     是
    如承诺超期未履行完
    毕的,应当详细说明未 不适用
    完成履行的具体原因
    及下一步的工作计划
    
    
    2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
    
    其原因做出说明
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    
    五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    (一)会计政策变更
    
    1、根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),本公司对财务报表格式进行了以下修订:
    
    (1)资产负债表:将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”;将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。
    
    (2)利润表:将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报;在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。
    
    (3)所有者权益变动表:新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
    
    上述会计政策变更事项已经第六届董事会第十七次会议审议批准。
    
    本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法,对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下:
    
    单位:元
    
                  原列报报表项目及金额                               新列报报表项目及金额
           应收票据                     527,854,141.79     应收票据及应收账款               1,216,470,176.71
           应收账款                     688,616,034.92
           应收利息                       9,756,269.26         其他应收款                      70,084,423.32
           应收股利
          其他应收款                     60,328,154.06
           在建工程                     274,363,239.73          在建工程                      274,950,558.81
           工程物资                         587,319.08
           应付票据                                       应付票据及应付账款                 353,045,190.34
           应付账款                     353,045,190.34
           应付利息
           应付股利                                           其他应付款                      44,526,713.77
          其他应付款                     44,526,713.77
           管理费用                     491,005,995.01          管理费用                      273,564,876.14
                                                               研发费用                      217,441,118.87
    
    
    2、根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式的有关问题的通知》,本公司作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列,对可比期间的比较数据进行调整,调增2017年度其他收益321,541.22元,调减营业外收入321,541.22元,以上调整不涉及现金流调整。
    
    (二)公司未发生会计估计变更。
    
    七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
    
    八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内本公司孙公司康碧园实业发展有限公司投资新设成立康碧园(中山)实业发展有限公司,持股比例为100%,能够对其实施控制,本年将其纳入合并范围。
    
    报告期内本公司子公司石家庄以岭中药饮片有限公司投资新设成立以岭(嵩县)中药材科技发展有限公司,持股比例为100%,能够对其实施控制,本年将其纳入合并范围。
    
    报告期内本公司子公司以岭万洲国际制药有限公司投资新设成立以岭万洲(珠海)进出口有限责任公司,持股比例为100%,能够对其实施控制,本年将其纳入合并范围。
    
    报告期内本公司子公司以岭万洲国际制药有限公司投资新设成立以岭万洋衡水制药有限公司,持股比例为100%,能够对其实施控制,本年将其纳入合并范围。
    
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    现聘任的会计师事务所
    
    境内会计师事务所名称                                  中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)                                                                           155
    境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                      16
    境内会计师事务所注册会计师姓名                        石朝欣、杨晓峰
    境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                                             2
    
    
    当期是否改聘会计师事务所
    
    □是√否
    
    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    
    □适用√不适用
    
    十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
    
    □适用√不适用
    
    十一、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    十二、重大诉讼、仲裁事项
    
    □适用√不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    十三、处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    □适用√不适用
    
    十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    √适用□不适用
    
    公司于2018年6月27日召开第六届董事会第十三次会议,审议通过了《关于注销激励对象逾期未行权的股票期权的议案》,决定注销2名激励对象逾期未行权的股票期权52.2万份。(公告编号及名称:2018-037《关于注销激励对象逾期未行权的股票期权的公告》,公告披露网站:巨潮资讯网www.cninfo.com.cn)。截至本报告期期末,股票期权第三期解锁的已行权数量为249.1万份,注销未行权的股票期权52.2万份。至此,公司首期股票期权与限制性股票激励计划实施完毕。
    
    十六、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。3、共同对外投资的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。4、关联债权债务往来
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易
    
    √适用□不适用
    
    2018年12月7日,公司召开第六届董事会第十八次会议,审议通过了《关于对控股子公司增资暨关联交易的议案》和《关于转让参股公司股权暨关联交易的议案》。
    
    公司决定以自有资金对控股子公司以岭健康城科技有限公司增资7,000万元,以岭健康城科技有限公司另一股东——河北以岭医院放弃参与本次增资。
    
    为优化产业布局,集中资源发展公司核心业务,公司控股子公司以岭健康城科技有限公司向本公司控股股东以岭医药科技有限公司以2,800万元人民币的价格转让其持有的北京康康盛世信息技术有限公司20%股权、以1,200万元人民币的价格转让其持有的深圳市华英智联通信技术有限公司10%股权。
    
    重大关联交易临时报告披露网站相关查询
    
                       临时公告名称                      临时公告披露日期          临时公告披露网站名称
    2018-076《关于对控股子公司增资暨关联交易的公告》   2018年12月08日        巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    2018-077《关于转让参股公司股权暨关联交易的公告》   2018年12月08日        巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    
    
    十七、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。(2)承包情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。(3)租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在担保情况。3、委托他人进行现金资产管理情况
    
    (1)委托理财情况
    
    √适用□不适用
    
    报告期内委托理财概况
    
    单位:万元
    
          具体类型         委托理财的资金来源      委托理财发生额          未到期余额        逾期未收回的金额
    银行理财产品         募集资金                              50,000                50,000                    0
    银行理财产品         自有资金                              20,000                  0.00                    0
    其他类               自有资金                              56,495             20,305.06                    0
    合计                                                      126,495             70,305.06                    0
    
    
    单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
    
    □适用√不适用
    
    委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
    
    □适用√不适用
    
    (2)委托贷款情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在其他重大合同。
    
    十八、社会责任情况
    
    1、履行社会责任情况
    
    报告期内,公司合法合规运营,积极履行社会责任。公司一直秉承“为员工谋发展,对社会做贡献,为股东创价值”的经营理念,在追求经济效益的同时,注重保障股东特别是中小股东的利益,维护债权人合法权益,保护公司员工的合法权益,诚信对待供应商、客户和消费者,在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗,全力降低能源消耗与污染物排放,积极从事公益事业,提供优质医药产品造福社会,努力践行企业社会责任,从而促进公司与全社会的和谐发展。
    
    (一)股东和债权人权益保护
    
    保障股东特别是中小股东的权益,是公司最基本的社会责任。公司建立了较为完善的公司治理结构,形成了完整的内控制度,建立了与投资者的互动平台,在机制上保证了对所有股东的公平、公正、公开。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,股东大会实行现场投票与网络投票相结合的方式,让广大投资者充分参与股东大会的全过程,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得对公司重大事项和经营业绩的知情权,杜绝内幕交易的发生,保障全体股东的合法权益。在利润分配方面,公司每年都会在结合公司现实情况与长远发展基础上充分考虑广大股东与投资者的利益诉求,制定利润分配方案。同时,公司通过深交所互动易、投资者电话、传真、电子邮箱与投资者进行沟通交流,提高了公司的透明度和诚信度。
    
    在追求股东利益最大化的同时,公司注重债权人利益的保障。在公司的经营决策过程中,公司充分考虑债权人的合法权益,实施稳健的财务政策,严格遵守相关合同及制度,保障公司资产、资金安全。公司资信情况良好,与银行建立了互相信任、互相支持的合作双赢关系。
    
    (二)职工权益保护
    
    公司进一步深化“以人为本”的管理理念,严格遵守《公司法》、《劳动合同法》等法律法规的要求,建立并实施了科学的人事管理制度,保障职工合法权益,建立和完善了一整套符合法律要求的人力资源管理体系和规范的员工社会保险管理体系,构建了和谐稳定的劳资关系。公司严格执行国家劳动安全卫生规程和标准,定期进行劳动安全卫生教育,建立并不断完善劳动安全卫生制度,为职工提供健康、安全的工作环境和生活环境。公司建立了健全的员工健康管理办法,每年安排员工进行体检,并根据企业生产经营的实际情况,合理安排员工的劳动生产和休息休假。公司为员工规划良好的职业生涯通道,重视员工职业技能的提升和综合素质的培养,注重选拔人才、使用人才,关心、爱护、信任人才,积极开展职工培训。公司切实关心员工生活,完善公司“困难员工援助机制”,对困难员工积极进行救助,奉献爱心;公司关注员工身心健康,开展职工运动会、组织员工座谈、文艺汇演等活动,展示员工才艺,丰富业余生活。
    
    (三)供应商、客户和消费者权益保护
    
    公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,共同构筑信任与合作的平台,为客户提供优质的产品,切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好,互惠共赢,各方的权益都得到了应有的保护。
    
    (四)热心社会公益事业
    
    公司在“继承创新、造福人类”企业宗旨引领下,勇担社会责任,热心公益事业,持续关爱贫困人群,慈善捐助救难济困。长期对口帮扶贫困农村,开展“健康乡村中国行”活动培训乡村医师,设立“以岭关爱医师健康专项基金”,支持“院士博爱基金”、“慢病防治中国行”等活动,捐助药品、物资、资金用于贫困地区脱贫及灾区救援,努力践行着对社会、对人民诚信奉献的企业精神,多次荣获“最具社会责任上市公司”、“中国医药企业社会责任贡献奖”等荣誉。
    
    (五)环境保护与可持续发展
    
    公司坚持以科学发展观为指导,发展循环经济、推进节能减排、倡导低碳生活,创建绿色生产环境。公司高度重视环境保护问题,遵守环境保护相关法规及标准治理污染物,对生产过程中产生的废水、废气、固体废物等污染物严格控制,“三废”全部实施达标排放。公司进一步建立健全环境保护管理制度,加强环保设施的运行管理,注重员工队伍建设,强化环境保护理念。
    
    报告期内公司未发生环境污染事故及环境违法事件等重大环境问题。2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。3、环境保护相关的情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位:是
    
    公司或子公 主要污染物                      排放口分布           执行的污染           核定的排放 超标排放情
      司名称   及特征污染  排放方式  排放口数量    情况     排放浓度  物排放标准  排放总量     总量        况
                物的名称
                          COD、               总污水口1  COD:86  COD≤360
                          NH3-N处             个、锅炉房mg/m?;    mg/m?;              COD:
                          理后排放到           废气排放口NH3-N:   NH3-N≤25  COD:77.24143.334吨/
    石家庄以岭COD、     高新区污水           3个,污水  3.25mg/m?  mg/m?;   吨;NH3-N:年;NH3-N:
    药业股份有NH3-N、    处理厂;   废水1个、站废气排放;SO2:     SO2≤10mg/ 2.93 吨;  4.8吨/年;无
    限公司     SO2、NOX、SO2、NOX废气14个  口1个,提3mg/m?;    m?;      SO2:0.76  SO2:7.2吨
               臭气       直接排放;           取车间废气NOX:     NOX≤30mg吨;NOX: /年;NOX:
                          臭气经光催           排放口4    30mg/m?; /m?;臭气  2.26吨。   44.13吨/
                          化氧化处理           个,前处理 臭气浓度: ≤2000。              年。
                          后排放               车间废气排416。
                                               放口4个,,
                                               保健品车间
                                               废气排放口
                                               1个、沼气
                                               站废气排放
                                               口1个
    
    
    防治污染设施的建设和运行情况
    
    废水处理设施一套,日处理量10000吨,废水治理设施运行费用为104.1万元/年。废气治理设施12套,废气设施处理能力为293000立方/小时,运行费用为260万元/年。
    
    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    总排水口安装了自动采样器并通过了环保验收。
    
    环保站新上一套生物滴漏系统把污水站5个废气排放口汇总成1个排放口,对排放口进行了变更。填写了“建设项目环境影响登记表”,并完成备案。
    
    突发环境事件应急预案
    
    公司2013年制定了《石家庄以岭药业股份有限公司突发环境事件应急预案》并通过了石家庄市环保局的审核并备案。2017年根据国务院办公厅以国办函〔2014〕119号印发《国家突发环境事件应急预案》要求制定了突发环境事件应急预案2017版并通过了相关专家的审核。环境自行监测方案
    
    对于污水中污染物每6个小时手动监测一次,总排水口有在线采集仪每2小时对污水总排放口的水质进行检测并实时上传到石家庄市环保局和高新区环保局。
    
    其他应当公开的环境信息
    
    2018年由市环保局带领科技大学专家组对公司进行了体检式评估,最终评级为A。冬季不用错峰生产。
    
    2018年收到由河北省环保协会给出的清洁生产审核通过通知。
    
    2018年公司在各个污染治理设施配电箱处和公司总变压器处安装了远程传输电表,对于污染治理设施运行情况实现了市、区环保局的远程监控。
    
    2018年公司锅炉进行了低氮燃烧器的相关改造,加装了烟气在线监控设施并通过环保验收。有效的减少了氮氧化物对空气的污染。
    
    2018年公司对污水站二站曝气风机进行了更换,新购置的磁悬浮风机有效的减少了电能的消耗和噪声的污染。
    
    其他环保相关信息:无
    
    十九、其他重大事项的说明
    
    √适用□不适用
    
    公司于2018年10月18日召开第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》:公司拟使用自有资金回购总额不少于人民币5,000万元(含)且不超过人民币10,000万元(含)的公司股份,回购后的股份将用于实施股权激励、员工持股计划或依法注销减少公司注册资本等。若公司未能实施股权激励计划或员工持股计划,则公司回购的股份将依法予以注销。具体用途授权董事会依据有关法律法规决定。回购股份价格不超过人民币18.00元/股(含)。回购股份的实施期限为自股东大会审议通过回购股份预案之日起12个月内。公司于2018年11月6日召开2018年第一次临时股东大会,会议逐项审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案》。相关内容详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)分别于2018年10月19日披露的《第六届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号2018-053)、《关于回购部分社会公众股份预案的公告》(公告编号2018-052),2018年11月7日披露的《以岭药业2018年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号2018-067)、《以岭药业回购股份报告书》(公告编号2018-071)。
    
    截至本报告期末,公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量4,330,100股,占公司总股本的0.36%,购买股份最高成交价为11.09元/股,购买股份最低成交价为10.30元/股,支付的总金额为46,579,364.56元(不含交易费用)。回购符合相关法律法规的要求。
    
    二十、公司子公司重大事项
    
    √适用□不适用
    
    1、公司全资子公司以岭万洲国际制药有限公司(以下简称“万洲国际”)于2018年3月收到美国食品药品监督管理局(以下简称“美国FDA”)的通知,万洲国际向美国FDA申报的阿昔洛韦片的新药简略申请已获得批准(详见2018年3月12日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2018-010《关于全资子公司制剂产品获得美国FDA批准文号的公告》)。
    
    2、公司全资子公司万洲国际于2018年6月收到美国FDA的通知,万洲国际向美国FDA申报的环丙沙星片的新药简略申请已获得批准(详见2018年6月26日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2018-032《关于全资子公司制剂产品获得美国FDA批准文号的公告》)。
    
    3、公司全资子公司万洲国际于2018年10月收到美国FDA的通知,万洲国际向美国FDA申报的非洛地平缓释片的新药简略申请已获得批准(详见2018年10月29日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2018-057《关于全资子公司制剂产品获得美国FDA批准文号的公告》)。
    
    4、公司全资子以岭万洲的全资子公司北京以岭生物工程技术有限公司(以下简称“北京以岭生物”)于2018年11月收到美国FDA的通知,北京以岭生物向美国FDA申报的阿那曲唑片的新药简略申请已获得批准(详见2018年11月17日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2018-057《关于全资子公司制剂产品获得美国FDA批准文号的公告》)。
    
    5、公司全资子以岭万洲的全资子公司北京以岭生物于2018年11月收到美国FDA的通知,北京以岭生物向美国FDA申报的来曲唑片的新药简略申请已获得批准(详见2018年11月17日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2018-057《关于全资子公司制剂产品获得美国FDA批准文号的公告》)。
    
    6、公司全资子公司北京以岭药业有限公司获得北京市食品药品监督管理局颁发的《药品GMP证书》(详见2018年11月3日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn的2018-016《关于全资子公司获得<药品GMP证书>的公告》)。
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                                  本次变动前               本次变动增减(+,-)               本次变动后
                                 数量       比例   发行   送  公积金    其他       小计        数量      比例
                                                   新股  股   转股
    一、有限售条件股份         292,528,291  24.28%                    -75,365,185 -75,365,185   217,163,106  18.00%
    2、国有法人持股             26,258,581   2.18%                    -26,258,581 -26,258,581            0   0.00%
    3、其他内资持股            266,269,710  22.10%                    -49,106,604 -49,106,604   217,163,106  18.00%
    其中:境内法人持股          40,967,323   3.40%                    -40,967,323 -40,967,323            0
          境内自然人持股       225,302,387  18.70%                     -8,139,281  -8,139,281   217,163,106  18.00%
    二、无限售条件股份         912,107,292  75.72%                     77,036,185  77,036,185   989,143,477  82.00%
    1、人民币普通股            912,107,292  75.72%                     77,036,185  77,036,185   989,143,477  82.00%
    三、股份总数              1,204,635,583 100.00%                      1,671,000   1,671,000 1,206,306,583 100.00%
    
    
    股份变动的原因
    
    √适用□不适用
    
    (1)2017年1月16日,公司收到中国证监会出具的《关于核准石家庄以岭药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]81号),核准公司非公开发行不超过95,896,387股新股。2017年2月16日,公司向7名合格投资者发行人民币普通股74,720,183股。根据《上市公司非公开发行股票实施细则》等相关法规的规定,该部分限售股份于2018年3月21日限售期满,经向深交所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提出解除限售申请,现已解除限售。
    
    (2)报告期内股权激励对象自主行权。
    
    (3)按照相关法规及公司董监高任职情况,中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司董监高所持公司股份予以解锁和锁定。
    
    股份变动的批准情况
    
    √适用□不适用
    
    公司于2017年6月19日召开第六届董事会第五次会议,审议通过了《关于公司首期股票期权与限制性股票激励计划第三个行权/解锁期行权/解锁的议案》和《关于公司首期股票期权与限制性股票激励计划预留限制性股票第二期解锁的议案。
    
    股份变动的过户情况
    
    √适用□不适用
    
    本报告期内,共有28名激励对象自主行权,行权数量合计167.10万份。股份回购的实施进展情况
    
    √适用□不适用
    
    截至2018年12月31日,公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量4,330,100股,占公司总股本的0.36%,购买股份最高成交价为11.09元/股,购买股份最低成交价为10.30元/股,支付的总金额为46,579,364.56元(不含交易费用)。
    
    采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    
    □适用√不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    
    √适用□不适用
    
    报告期末股份总数变动摊薄最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标。
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
        股东名称     期初限售股数  本期解除限售  本期增加限售  期末限售股数      限售原因       解除限售日期
                                       股数          股数
    林清                  7,494,279      7,494,279                           0非公开发行限售    2018年3月21日
    中国银行股份有
    限公司-建信丰
    裕定增灵活配置          572,082       572,082                           0非公开发行限售    2018年3月21日
    混合型证券投资
    基金
    青岛国信资本投        9,153,318      9,153,318                           0非公开发行限售    2018年3月21日
    资有限公司
    青岛海尔创业投       11,441,647     11,441,647                           0非公开发行限售    2018年3月21日
    资有限责任公司
    广东省铁路发展
    基金有限责任公       17,105,263     17,105,263                           0非公开发行限售    2018年3月21日
    司
    泰达宏利基金-
    工商银行-华创        1,716,248      1,716,248                           0非公开发行限售    2018年3月21日
    证券有限责任公
    司
    建信基金-工商
    银行-陕西省国
    际信托-陕国          9,502,794      9,502,794                           0非公开发行限售    2018年3月21日
    投·财富尊享33
    号定向投资集合
    资金信托计划
    前海开源基金-
    浦发银行-云南
    国际信托-云信       10,240,274     10,240,274                           0非公开发行限售    2018年3月21日
    智兴2017-225号
    单一资金信托
    泰达宏利基金-
    浦发银行-西藏
    信托-浦顺19号        7,494,278      7,494,278                           0非公开发行限售    2018年3月21日
    集合资金信托计
    划
    韩月芝                1,056,000       264,000        354,000      1,146,000按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    王卫平                  827,300       206,825                      620,475按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    郭双庚                3,787,069                                  3,787,069按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    戴奉祥                  500,119       125,206           706        375,619按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    张秋莲                  343,800        85,950        105,000        362,850按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    王蔚                  1,774,307       338,475                    1,435,832按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    徐卫东                  205,000       205,000                           0按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    吴瑞                 20,944,290                                 20,944,290按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    庞保强                  195,400        48,850                      146,550按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    高学东                  885,663                                    885,663按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    高秀强                  772,708       193,177                      579,531按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    吴相君              185,731,896                     551,025    186,282,921按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    赵韶华                  778,031       187,500                      590,531按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    刘根武                    6,525           750                        5,775按照高管法定锁定  按照高管法定锁
                                                                             比例锁定         定比例持续锁定
    合计                292,528,291     76,375,916      1,010,731    217,163,106        --                --
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
    
    □适用√不适用
    
    2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内公司因股权激励对象自主行权导致公司股份总数发生变化,未对公司股东结构、公司资产和负债结构变化造成影响。
    
    3、现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    1、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
                                                           报告期末表决              年度报告披露
                               年度报告披露                权恢复的优先               日前上一月末
    报告期末普通         44,892日前上一月末          44,471股股东总数                0表决权恢复的              0
    股股东总数                 普通股股东总                (如有)(参见             优先股股东总
                               数                          注8)                      数(如有)(参
                                                                                     见注8)
                                       持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
                                             报告期末持  报告期内 持有有限售  持有无限售     质押或冻结情况
        股东名称        股东性质    持股比例   股数量   增减变动 条件的股份  条件的股份  股份状态     数量
                                                           情况      数量        数量
    以岭医药科技有   境内非国有法人    23.73% 286,276,398        0          0  286,276,398   质押       65,000,000
    限公司
    吴相君           境内自然人        20.59% 248,377,228   734,700 186,282,921   62,094,307   质押       55,360,000
    以岭医药-中信
    证券-16以岭EB境内非国有法人       7.46%  90,000,000        0          0   90,000,000
    担保及信托财产
    专户
    田书彦           境内自然人         5.72%  68,966,194        0          0   68,966,194
    吴瑞             境内自然人         2.31%  27,925,720        0  20,944,290    6,981,430   质押        6,499,999
    广东省铁路发展
    基金有限责任公   国有法人           1.42%  17,105,263        0          0   17,105,263
    司
    青岛海尔创业投   境内非国有法人     0.95%  11,441,647        0          0   11,441,647   质押       11,439,600
    资有限责任公司
    青岛国信资本投   国有法人           0.76%   9,153,318        0          0    9,153,318
    资有限公司
    吴以红           境内自然人         0.71%   8,620,000        0          0    8,620,000
    前海开源基金-
    浦发银行-云南
    国际信托-云信   其他               0.64%   7,662,074 -2578200           0    7,662,074
    智兴2017-225号
    单一资金信托
    战略投资者或一般法人因配售新股  前十大股东中广东省铁路发展基金有限责任公司、青岛海尔创业投资有限责任公司、
    成为前10名股东的情况(如有)(参青岛国信资本投资有限公司和前海开源基金-浦发银行-云南国际信托-云信智兴
    见注3)                         2017-225号单一资金信托计划因参与公司2017年非公开发行认购,成为公司前10名
                                    股东。
                                    1、以岭医药科技有限公司共持有本公司股份376,276,398股(其中90,000,000股登记
    上述股东关联关系或一致行动的说  在“以岭医药-中信证券-16以岭EB担保及信托财产专户”;2、上述自然人股东中,吴
    明                              以红为公司控股股东以岭医药科技有限公司股东吴以岭之弟,吴相君为吴以岭之子,
                                    吴瑞为吴以岭之女,吴以岭、吴以红、吴相君、吴瑞为一致行动人。公司未知上述股
                                    东中其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
                                           前10名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
                股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类         数量
    以岭医药科技有限公司                                               286,276,398人民币普通股        286,276,398
    以岭医药-中信证券-16以岭EB担                                      90,000,000人民币普通股         90,000,000
    保及信托财产专户
    田书彦                                                              68,966,194人民币普通股         68,966,194
    吴相君                                                              62,094,307人民币普通股         62,094,307
    广东省铁路发展基金有限责任公司                                      17,105,263人民币普通股         17,105,263
    青岛海尔创业投资有限责任公司                                        11,441,647人民币普通股         11,441,647
    青岛国信资本投资有限公司                                             9,153,318人民币普通股          9,153,318
    吴以红                                                               8,620,000人民币普通股          8,620,000
    前海开源基金-浦发银行-云南国
    际信托-云信智兴2017-225号单一                                       7,662,074人民币普通股          7,662,074
    资金信托
    林清                                                                 7,214,279人民币普通股          7,214,279
    前10名无限售流通股股东之间,以  1、以岭医药科技有限公司共持有本公司股份376,276,398股(其中90,000,000股登记
    及前10名无限售流通股股东和前10在“以岭医药-中信证券-16以岭EB担保及信托财产专户”;2、上述自然人股东中,吴
    名股东之间关联关系或一致行动的  以红为公司控股股东以岭医药科技有限公司股东吴以岭之弟,吴相君为吴以岭之子,
    说明                            吴以岭、吴以红、吴相君为一致行动人。公司未知上述股东中其他股东之间是否存在
                                    关联关系或为一致行动人。
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □是√否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    2、公司控股股东情况
    
    控股股东性质:自然人控股
    
    控股股东类型:法人
    
         控股股东名称      法定代表人/单位负责人      成立日期          组织机构代码         主要经营业务
                                                                                         中医药临床科研、技术
                                                                                         咨询;实业项目的投资、
    以岭医药科技有限公司  李秀卿                1999年01月28日     911301017131804358    管理和经营。(需专项审
                                                                                         批的未经批准不得经
                                                                                         营);自有房屋租赁
    控股股东报告期内控股
    和参股的其他境内外上  无
    市公司的股权情况
    
    
    控股股东报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人
    
    实际控制人性质:境内自然人
    
    实际控制人类型:自然人
    
          实际控制人姓名            与实际控制人关系                 国籍             是否取得其他国家或地区居
                                                                                               留权
    吴以岭、吴相君、吴瑞       本人                       中国                       否
    主要职业及职务             见第八节"董事、监事、高级管理人员和员工情况"
    过去10年曾控股的境内外上   无
    市公司情况
    
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用√不适用
    
    4、其他持股在10%以上的法人股东
    
    □适用√不适用
    
    5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
                                                 任期起始 任期终止 期初持股 本期增持 本期减持 其他增减 期末持股
      姓名     职务   任职状态   性别     年龄     日期     日期   数(股)股份数量  股份数量 变动(股)数(股)
                                                                            (股)   (股)
                                                 2010年  2019年
     吴以岭  董事长     现任      男       69    08月31   12月12          0        0        0        0        0
                                                 日      日
             董事、总                            2010年   2019年   247,642,5                           248,377,2
     吴相君  经理       现任      男       43    08月31   12月12         28  734,700        0        0       28
                                                 日      日
                                                 2010年  2019年
     郭双庚  董事       现任      男       59    08月31   12月12   5,049,426        0  114,700        0 4,934,726
                                                 日      日
             董事、副                            2017年   2019年
     赵韶华  总经理     现任      男       52    09月14   12月12     787,375        0        0        0  787,375
                                                 日      日
             董事、董                            2016年   2019年   27,925,72                           27,925,72
      吴瑞   事会秘书   现任      女       38    12月12   12月12          0        0        0        0        0
                                                 日      日
             董事、财                            2018年   2019年
     李晨光  务负责人   现任      男       45    04月26   12月12          0  363,000  363,000        0        0
                                                 日      日
                                                 2014年  2019年
     王雪华  独立董事   现任      男       55    08月01   12月12          0        0        0        0        0
                                                 日      日
                                                 2016年  2019年
     季绍良  独立董事   现任      男       78    03月16   12月12          0        0        0        0        0
                                                 日      日
                                                 2016年  2019年
      王震   独立董事   现任      男       45    12月12   12月12          0        0        0        0        0
                                                 日      日
             监事会主                            2014年   2019年
     高学东  席         现任      男       48    08月19   12月12   1,180,884        0        0        0 1,180,884
                                                 日      日
     牛瑞华  监事       现任      女       39    2010年   2019年          0        0        0        0        0
                                                 08月31  12月12
                                                 日      日
                                                 2014年  2019年
     刘根武  监事       现任      男       46    08月01   12月12       7,700        0        0        0    7,700
                                                 日      日
                                                 2013年  2019年
     韩月芝  副总经理   现任      女       52    10月24   12月12   1,056,000  120,000        0        0 1,176,000
                                                 日      日
                                                 2013年  2019年
      王蔚   副总经理   现任      女       48    10月24   12月12   1,914,443        0        0        0 1,914,443
                                                 日      日
                                                 2015年  2019年
     张秋莲  副总经理   现任      女       48    03月16   12月12     343,800  140,000        0        0  483,800
                                                 日      日
                                                 2014年  2019年
     高秀强  副总经理   现任      男       52    08月19   12月12     772,708        0        0        0  772,708
                                                 日      日
      合计     --      --      --      --      --      --    286,680,5 1,357,700  477,700      0 287,560,5
                                                            84                           84
    
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    □适用√不适用
    
    三、任职情况
    
    公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    
    (一)董事
    
    (1)吴以岭先生,1949年出生,中国国籍,无境外居留权,河北省中西医结合医药研究院院长、河北医科大学教授、博士生导师、中国工程院院士、中医络病学学科创立者和学科带头人、中医心血管病专家,担任中国中西医结合学会副会长、中华中医药学会副会长、中华中医药学会络病分会主任委员、全国政协委员、本公司董事长。
    
    (2)吴相君先生,1975年出生,中国国籍,无境外居留权,中医专业硕士学位、英国格林威治大学工商管理硕士、副主任医师。自2005年起任公司营销中心总经理,2010年至2013年4月任公司常务副总经理兼营销中心总经理,2010年8月起任公司董事,2013年4月起任公司总经理。
    
    (3)郭双庚先生,1959出生,中国国籍,无境外居留权,硕士学位,主任医师。曾任河北以岭医药集团有限公司总经理助理、宣传部主任等职务。2010年8月起任公司董事。
    
    (4)赵韶华先生,1966年出生,中国国籍,无境外居留权,学士学位,正高级工程师。赵韶华先生自1989年起即从事科研与制药管理, 1994年起任河北以岭医药研究院常务副院长、公司技术总监。2012年2月至今任本公司副总经理。2013年4月至2016年12月,任本公司董事。2017年9月14日起任公司董事。
    
    (5)李晨光先生,1973年出生,中国国籍,无境外居留权,会计学专业,硕士学位。1994年10月至1996年12月,任职于石家庄开发区医药研究所附属医院;1997年至2009年任公司营销中心财务部主任,2009年至2011年任公司财务部主任,2010年8月至2013年10月任公司董事;2011年至今任公司财务中心主任。2018年5月起任公司董事。
    
    (6)吴瑞女士,1980年出生,中国国籍,无境外居留权,国际商法专业,法学博士,历任以岭医药集团证券与投资事务部副经理。2010年8月起任本公司副总经理、董事会秘书。2016年12月起任公司董事、董事会秘书。
    
    (7)季绍良先生,1940年出生,中共党员,教授、主任医师、博士生导师,1987年起工作于北京中医药大学,现已退休。现兼任国家药典委员会顾问、中华中医药学会中医诊断专业委员会名誉主委、国家药监局药品审评专家、国家中药品种保护审评委员会委员、国家药监局保健食品安全委员会委员、北京市药品审评委员、河南润弘制药有限公司独立董事。中华中医药学会第一届至第四届理事、中医诊断专业委员会第一届主任委员、第三届顾问、第四届名誉主任委员。从事中医教学、医疗、科研工作50年,曾任国家级重点学科《中医诊断学》学科带头人、《中医诊断学》人民卫生出版社(21世纪课程教材、全国高等医药教材建设研究会规划教材)主编。共主编与参编著作20余部,发表学术论文60余篇。2015年4月起任公司独立董事。
    
    (8)王雪华先生,1964年出生,中国国籍,无境外居留权,法学博士。环中律师事务所的设立合伙人,曾任中国对外经济贸易大学法学院副院长、全国律师协会国际业务和WTO法律专业委员会主任、北京市律师协会反倾销专业委员会主任、国际贸易和投资专业委员会主任,现任中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、海峡两岸仲裁中心仲裁员、上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、北京仲裁委员会仲裁员、重庆仲裁委员会仲裁员、海南仲裁委员会仲裁员、深圳国际仲裁院仲裁员、国际投资争端解决中心 仲裁员、中国东盟法律合作柬埔寨中心国家商事仲裁中心仲裁员、中国仲裁法学研究会常务理事。2014年8月起任公司独立董事。
    
    (9)王震先生,1973年出生,中共党员,在读博士,会计学副教授。曾任河北经贸管理干部学院团委副书记、石家庄经济学院职业技术学院讲师,现任河北地质大学副教授,河钢股份独立董事。2016年12月起任公司独立董事。
    
    (二)监事
    
    (1)高学东先生,1970年出生,中国国籍,无境外居留权,中医专业,学士学位,主任中医师专业技术职称。1993年7月至2010年8月任河北以岭研究院副院长兼新药临床部主任;2010年8月起,任河北以岭医药研究院副院长兼新药临床部主任、公司监事,2014年8月起任监事会主席。
    
    (2)牛瑞华女士,1979年出生,中国国籍,无境外居留权,中药专业,本科学历。2000年7月至2006年9月,以岭医药集团秘书科工作;2006年9月至2008年5月,担任河北以岭医院办公室主任;2008年5月至2009年2月,任以岭医药集团总经理办公室副主任兼秘书科主任;2009年3月至2010年8月,任本公司办公室主任;2010年8月起任公司监事。
    
    (3)刘根武先生,1973年出生,中国国籍,无境外居留权,中专学历,民族传统体育专业。2002年起在以岭药业总经理办公室工作,2005年起任以岭药业秘书科副主任,2012年5月起至今任以岭药业后勤部主任,2014年8月起任公司监事。
    
    (三)高级管理人员
    
    1、总经理
    
    总经理吴相君先生简历请参见“董事”部分。
    
    2、副总经理
    
    (1)副总经理赵韶华先生简历请参见“董事”部分。
    
    (2)韩月芝女士
    
    韩月芝女士,1966年出生,中国国籍,无境外居留权,药学本科,高级工程师。1992年11月至今,历任本公司车间主任、生产科长、生产副总经理助理、质量总监。现任公司生产管委会主任。2013年10月起,任公司副总经理。
    
    (3)王蔚女士
    
    王蔚女士,1970年出生,中国国籍,无境外居留权,在职研究生,高级经济师。1997年至2010年,历任河北以岭医药集团有限公司人事部主任、人力资源部副主任兼培训部主任、总裁办公室主任。2011年至今,任本公司行政部主任。2013年10月起,任公司副总经理。
    
    (4)高秀强先生
    
    高秀强先生,1966年出生,中国国籍,无境外居留权,学士学位,1989年7月毕业于河北医学院药学系药学专业,主任药师专业技术职称,中共党员。1999年1月至2000年1月,任灵寿县药检所所长;2000年2月至2002年12月,历任以岭医药集团办公室副主任、人力资源部主任;2008年1月至2010年10月,任本公司副总经理;2010年11月起任本公司供应中心主任;2011年4月至2014年8月,任公司监事会主席;2014年8月起任公司副总经理。
    
    (5)张秋莲女士
    
    张秋莲女士,女,1970年出生,中国国籍,无境外居留权,学士学位,北京大学EMBA,1991年7月毕业于河北科技师范学院中兽医专业,中级经济师职称,中共党员。2006年10月至2012年12月,历任以岭药业营销中心部门经理、副总经理;2013年1月至2014年12月,任以岭药业公共事务部主任、营销中心副总经理兼以岭健康城科技有限公司总经理;2015年1月起任以岭药业公共事务中心主任、营销中心副总经理、以岭健康城科技有限公司总经理;2015年3月起任公司副总经理。
    
    在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
     任职人员姓名            股东单位名称             在股东单位  任期起始日期  任期终止日期   在股东单位是否
                                                      担任的职务                                领取报酬津贴
    高秀强        以岭医药科技有限公司                监事        2012年03月                         否
                                                                  19日
    
    
    在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
     任职人员姓名             其他单位名称             在其他单位  任期起始日期  任期终止日期  在其他单位是否
                                                       担任的职务                                领取报酬津贴
    吴以岭        河北省中西医结合医药研究院          院长        2006年12月06                       否
                                                                   日
                  北京以岭药业有限公司                董事        2017年06月26                       否
                                                                   日
    吴相君        北京以岭医药研究院有限公司          董事长、经  2010年08月30                       否
                                                      理           日
                  北京以岭生物工程技术有限公司        董事长、总经2010年09月01                       否
                                                      理           日
                  通心络科(河北)科技有限公司        董事长、总经2016年12月09                       否
                                                      理           日
                  北京盛世汇通医药有限公司            执行董事    2008年12月10                       否
                                                                   日
                  北京以岭生物医药科技有限公司        董事长      2014年10月10                       否
                                                                   日
                  以岭健康城(北京)科技有限公司      执行董事    2014年08月18                       否
                                                                   日
                  以岭健康城科技有限公司              董事长      2013年11月28  2018年10月11         否
                                                                   日           日
                  以岭健康城科技有限公司              董事        2018年10月11                       否
                                                                   日
                  以岭万洲国际制药有限公司            董事长      2014年07月28  2018年10月11         否
                                                                   日           日
                  河北大运河医药物流有限公司          董事        2005年12月22                       否
                                                                   日
                                                      董事         2013年03月01
                  YilingLtd                            (Director)、日                                 否
                                             CEO
                  YilingPharmaceuticalInc.               董事        2013年04月23                       否
                                                      (Director)  日
    郭双庚        我就医网信息科技有限公司            监事        2015年05月08                       否
                                                                   日
                  北京以岭药业有限公司                董事长      2017年06月26                       否
                                                                   日
                  以岭健康城科技有限公司              董事        2013年11月28                       否
                                                                   日
    吴瑞          通心络科(河北)科技有限公司        监事        2016年12月09                       否
                                                                   日
                  YilingPharmaceuticalInc.               秘书长      2013年03月01                       否
                                                      (Secretary)日
                  康碧园实业发展有限公司              监事会主席  2017年08月02                       否
                                                                   日
                  以岭万洲国际制药有限公司            董事        2018年01月17                       否
                                                                   日
    李晨光        河北家家缘农产品有限公司            监事        2016年12月22                       否
                                                                   日
                  康碧园实业发展有限公司              董事        2017年08月02                       否
                                                                   日
                  国家药典委员会                      顾问        2010年10月23                       否
                                                                   日
                  药品审评委员会                      专家        1989年04月04                       否
                                                                   日
    季绍良        国家中药品种保护审评委员会          委员        1993年10月29                       否
                                                                   日
                  保健食品安全委员会                  委员        2011年08月25                       否
                                                                   日
                  河南润弘制药股份有限公司            独立董事    2013年04月25                       是
                                                                   日
                  环中律师事务所                      设立合伙人  1993年01月01                       是
                                                                   日
                  中国国际经济贸易仲裁委员会          仲裁员      2017年05月01  2020年04月30         否
                                                                   日           日
                  海峡两岸仲裁中心                    仲裁员      2016年06月01  2019年05月31         否
                                                                   日           日
                  上海国际经济贸易仲裁委员会          仲裁员      2018年05月01  2021年04月30         否
                                                                   日           日
                  北京仲裁委员会                      仲裁员      2017年09月28  2022年09月27         否
                                                                   日           日
    王雪华        重庆仲裁委员会                      仲裁员      2015年06月09                       否
                                                                   日
                  海南仲裁委员会                      仲裁员      2015年07月27                       否
                                                                   日
                  华南国际经济贸易仲裁委员会、深圳国际仲裁员      2015年12月01  2018年11月30         否
                  仲裁院                                           日            日
                  国际投资争端解决中心 ICSID          仲裁员      2017年08月22  2023年08月22         否
                                                                   日           日
                  中国东盟法律合作柬埔寨中心国家商事  仲裁员      2017年05月04                       否
                  仲裁中心                                         日
                  中国仲裁法学研究会                  常务理事    2014年01月01  2019年01月01         否
                                                                   日           日
                  河北地质大学                        副教授      2004年04月01                       是
                                                                   日
    王震
                  河钢股份有限公司                    独立董事    2014年05月20                       是
                                                                   日
    高学东        北京以岭医药研究院有限公司          董事        2010年08月30                       否
                                                                   日
                  北京以岭生物医药科技有限公司        监事会主席  2014年09月23                       否
                                                                   日
                  以岭健康城(北京)科技有限公司      监事        2014年08月18                       否
                                                                   日
                  河北以岭医药研究院有限公司          董事、副院长2010年09月01                       否
                                                                   日
                  以岭健康城科技有限公司              监事        2013年11月28                       否
                                                                   日
    牛瑞华        石家庄以岭中药饮片有限公司          监事        2013年11月28                       否
                                                                   日
                  北京以岭医药研究院有限公司          董事        2010年08月30                       否
                                                                   日
                  北京以岭生物工程技术有限公司        监事会主席  2010年09月01  2019年01月08         否
                                                                   日           日
                  北京以岭生物工程技术有限公司        执行董事    2019年01月08                       否
                                                                   日
    赵韶华
                  以岭万洲国际制药有限公司            董事长、董  2018年07月26                       否
                                                      事、经理     日
                  河北以岭医药研究院有限公司          董事        2010年09月01                       否
                                                                   日
                  以岭万洲(珠海)进出口有限责任公司  执行董事    2018年08月23                       否
                                                                   日
                  河北大运河医药物流有限公司          监事        2014年08月26                       否
                                                                   日
                  以岭健康城科技有限公司              董事长      2018年10月11                       否
                                                                   日
                  石家庄以岭中药饮片有限公司          董事        2013年11月28                       否
                                                                   日
                  石家庄以岭药堂大药房连锁有限公司    监事        2012年03月01                       否
                                                                   日
    王蔚
                  石家庄高新区凯旋门大酒店有限公司    监事        2010年10月08  2018年06月22         否
                                                                   日           日
                  石家庄高新区凯旋门大酒店有限公司    执行董事    2018年06月22                       否
                                                                   日
                  石家庄以岭健康城国际旅行社有限公司  执行董事    2016年05月27                       否
                                                                   日
                  北京康岭国际旅行社有限公司          执行董事    2017年04月06                       否
                                                                   日
                  河北家家缘农产品有限公司            董事长      2016年12月22  2019年01月09         否
                                                                   日           日
                  河北家家缘农产品有限公司            董事        2019年01月09                       否
                                                                   日
                  康碧园实业发展有限公司              董事        2017年08月02                       否
                                                                   日
                  北京以岭药业有限公司                监事会主席  2010年09月02                       否
                                                                   日
    韩月芝
                  石家庄以岭中药饮片有限公司          董事        2013年11月28                       否
                                                                   日
                  河北大运河医药物流有限公司          董事长      2015年11月18                       否
                                                                   日
                  以岭健康城科技有限公司              监事        2013年11月28                       否
                                                                   日
                  扬州智汇水蛭科技有限公司            执行董事    2010年03月18                       否
                                                                   日
                  涉县以岭燕赵中药材有限公司          执行董事    2012年09月21  2019年03月27         否
                                                                   日           日
    高秀强
                  故城县茂丰农业科技开发有限公司      执行董事    2014年03月12  2018年09月13         否
                                                                   日           日
                  石家庄以岭药堂大药房连锁有限公司    执行董事    2015年12月15                       否
                                                                   日
                  河北家家缘农产品有限公司            董事        2016年12月22  2019年01月09         否
                                                                   日           日
                  康碧园实业发展有限公司              董事长      2017年08月02                       否
                                                                   日
                  河北大运河医药物流有限公司          经理        2015年08月14                       否
                                                                   日
    张秋莲        以岭络康河北生物科技有限公司        董事        2017年12月21                       否
                                                                   日
                  康碧园实业发展有限公司              董事        2017年08月02                       否
                                                                   日
    
    
    公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
    
    □适用√不适用
    
    四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    
    公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案,制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核。董事或监事的薪酬方案经董事会或监事会审议通过后由股东大会审议确定,高级管理人员的薪酬方案经董事会审议确定。
    
    公司对董事(独立董事除外)、监事和高管人员实行绩效考核,并将考核结果与个人收入、奖励挂钩。公司与上述人员于每年年初签订目标考核责任书,董事会薪酬与考核委员会在年末结合公司经营业绩、上述人员的目标完成情况确定奖励方案。
    
    公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
    
    单位:万元
    
          姓名             职务           性别         年龄         任职状态    从公司获得的税 是否在公司关联
                                                                                   前报酬总额     方获取报酬
    吴以岭          董事长                  男           69            现任               100.48       否
    吴相君          董事、总经理            男           43            现任                82.43       否
    郭双庚          董事                    男           59            现任                  50       否
    赵韶华          董事、副总经理          男           52            现任                45.82       否
    吴瑞            董事、董事会秘书        女           38            现任                38.27       否
    李晨光          董事、财务总监          男           45            现任                43.36       否
    王雪华          独立董事                男           55            现任                  10       否
    季绍良          独立董事                男           78            现任                  10       否
    王震            独立董事                男           45            现任                  10       否
    高学东          监事会主席              男           48            现任                45.57       否
    牛瑞华          监事                    女           39            现任                16.62       否
    刘根武          监事                    男           46            现任                14.24       否
    韩月芝          副总经理                女           52            现任                 33.8       否
    王蔚            副总经理                男           48            现任                 33.8       否
    高秀强          副总经理                男           52            现任                37.14       否
    张秋莲          副总经理                女           48            现任                34.28       否
    合计                    --              --            --              --                605.81       --
    
    
    公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    五、公司员工情况
    
    1、员工数量、专业构成及教育程度
    
    母公司在职员工的数量(人)                                                                            3,581
    主要子公司在职员工的数量(人)                                                                        1,637
    在职员工的数量合计(人)                                                                              5,218
    当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                          5,218
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                       0
                                                     专业构成
                         专业构成类别                                      专业构成人数(人)
    生产人员                                                                                              1,768
    销售人员                                                                                              2,250
    技术人员                                                                                               737
    财务人员                                                                                                93
    行政人员                                                                                               370
    合计                                                                                                  5,218
                                                     教育程度
    教育程度类别                                         数量(人)
    高中及以下                                                                                            1,010
    大专                                                                                                  2,289
    本科                                                                                                  1,599
    硕士                                                                                                   292
    博士                                                                                                    28
    合计                                                                                                  5,218
    
    
    2、薪酬政策
    
    公司及下属公司均采用按岗定薪的方式,不同岗位采用与之相对应的薪酬政策。例如营销人员采用固定收入加奖金或销售业绩提成模式,生产工人采用计件工资模式,职能人员采用固定工资加绩效奖金的模式,研发技术人员采用底薪加项目佣金模式,每一种模式都建立在充分调动该岗位员工工作积极性基础上,并多角度与行业市场薪酬做对比,既要保持公司薪酬竞争力,又能最大限度的节约人力资源成本。
    
    3、培训计划
    
    公司从企业文化到管理理念,倡导并鼓励员工的学习和发展。公司目前执行三级培训体系:公司级通用课程体系、部门级专业知识课程体系、岗位级技能必备课程体系。
    
    新员工入职必须参加公司级组织的入职培训,培训结束参加安全消防、药品GMP知识、企业文化、人事制度、产品知识的考试,只有通过考试的员工才能在试用期结束后如期转正。
    
    对于除岗位必备技能的培训,公司结合发展战略和岗位需求,开展多个精品培训项目:针对高层管理者的“领航人计划”、针对中层管理人员的MBA研修班、以岭星海、职场加油站、针对销售精英的“战牛俱乐部”和针对应届大学毕业生的“以岭新星训练营”等项目。同时每年举办“以岭星光”内训讲师训练营,让员工能走上讲台,将自己的知识经验以专业的方式展现给其他员工。针对当代年青人的学习习惯,公司2018年适时引入微课制作,开展“星光杯”微课大赛。这些培训培养项目的落地,大大推动了公司内部学习氛围的形成,提升了公司的管理水平,为打造学习型组织加油助力。
    
    4、劳务外包情况
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理的基本状况
    
    公司自成立以来,逐步建立并不断完善公司法人治理结构。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件要求,根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等文件精神,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,努力规范公司运作,提高公司治理水平。公司已经制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《董事会专门委员会工作细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易管理制度》、《募集资金使用管理办法》、《重大信息内部报告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等一系列公司治理文件,并在实际工作中执行落实。
    
    报告期内,公司股东大会、董事会和监事会运作规范,独立董事、董事会各专门委员会各司其职,各负其责,不断加强公司治理,控制防范风险,规范公司运作,提高运作效率。目前,公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求不存在差异,未收到过被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
    
    □是√否
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
    
    二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立完整的业务体系及自主经营能力,控股股东依法行使其权利并承担相应的义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。
    
    1、业务方面:公司自主独立经营,业务结构完整,并拥有独立的采购、供应、生产、销售、财务系统,依照法定经营范围独立从事经营管理活动,不存在由控股股东直接或间接控制和干预供应及销售的情况,与控股股东保持业务完整和独立,与控股股东不存在同业竞争。
    
    2、人员方面:公司已按照国家有关法律法规建立起独立的劳动、人事及工资管理体系,设立了独立的人力资源管理部门,独立于控股股东进行劳动、人事及工资管理。公司高级管理人员均在本公司领取报酬,不存在控股股东单位领取报酬和担任职务的情形。
    
    3、资产方面:公司资产产权清晰、完整,拥有独立于控股股东的生产体系及配套设施,拥有独立的非专利技术、商标等无形资产,不存在控股股东及其他关联方无偿占用、挪用公司资产的现象。
    
    4、机构方面:公司设立了健全的符合自身生产经营需要的决策、组织及经营管理机构,各机构独立运作且运行良好,各部门独立履行其职能,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司股东大会、董事会、监事会和经理层各司其责、各负其职,公司控股股东均依照法定程序参与公司决策,未影响本公司经营管理的独立性。
    
    5、财务方面:公司拥有独立的财务会计部门,配备了专职财务人员,相关人员未在控股股东单位兼职。根据现行会计制度及相关法规并结合公司的实际情况,公司建立有独立的会计核算体系,制定了规范、独立的财务管理制度,独立进行财务决策,开立独立的银行账户,未与控股股东及其他关联方共用账户。公司作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务,与大股东及其他关联方无混合纳税情形。
    
    三、同业竞争情况
    
    □适用√不适用
    
    四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
         会议届次          会议类型       投资者参与比例       召开日期          披露日期          披露索引
                                                                                             巨潮资讯网《石家庄
                                                                                             以岭药业股份有限
    2018年第一次临时  临时股东大会                 47.25% 2018年04月12日    2018年04月12日    公司2018年第一次
    股东大会                                                                                 临时股东大会决议
                                                                                             公告》(公告编号:
                                                                             2018-014)
    2017年年度股东大  年度股东大会                 48.76% 2018年05月17日    2018年05月18日    巨潮资讯网《石家庄
    会                                                                                       以岭药业股份有限
                                                                                             公司2017年年度股
                                                                                             东大会决议公告》
                                                                                             (公告编号:
                                                                             2018-028)
                                                                                             巨潮资讯网《石家庄
                                                                                             以岭药业股份有限
    2018年第二次临时  临时股东大会                 47.43% 2018年11月06日    2018年11月07日    公司2018年第一次
    股东大会                                                                                 临时股东大会决议
                                                                                             公告》(公告编号:
                                                                             2018-067)
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □适用√不适用
    
    五、报告期内独立董事履行职责的情况
    
    1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
    
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 是否连续两次 出席股东大会
      独立董事姓名  加董事会次数    会次数    加董事会次数    会次数         数      未亲自参加董     次数
                                                                                       事会会议
    王雪华                     8            2            6            0            0否                       3
    季绍良                     8            2            6            0            0否                       3
    王震                       8            2            6            0            0否                       3
    
    
    连续两次未亲自出席董事会的说明:不适用
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    独立董事对公司有关事项是否提出异议
    
    □是√否
    
    报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明
    
    独立董事对公司有关建议是否被采纳
    
    √是□否
    
    独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    
    公司独立董事利用自己的专业优势,密切关注公司的经营情况和财务状况。独立董事通过电话与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系,及时关注经济形势以及市场变化对公司经营状况的影响;关注媒体上有关公司的相关报道,及时获悉公司重大事项的进展情况;定期审阅公司提供的定期报告、临时公告,及时掌握公司经营与发展情况,重点关注公司主营业务经营状况和发展趋势等重大经营活动;到公司现场工作,通过现场工作深入了解公司的经营情况,积极与其他董事、高管人员沟通交流,深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战,及时提示风险,促进董事会决策的科学性和高效性,并对公司总体发展战略提出建设性意见。
    
    六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    
    (一)董事会审计委员会履职情况汇总报告
    
    1、审计委员会报告期内履职情况
    
    报告期内,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则认真履行职责,审查了公司内部控制制度及执行情况,审核了公司财务信息及其披露情况,定期了解公司财务状况和经营情况。董事会审计委员会与审计机构就2017年年度审计报告编制进行沟通与交流,出具了相关书面审核意见;对公司2018年一季度、半年度、三季度财务报表进行审阅并形成书面意见;与公司审计部就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善与执行方面保持沟通。
    
    2、审计委员会关于2018年年度财务报告审计工作的履职情况
    
    (1)对2018年财务报告的三次审议意见
    
    在审计机构进场工作前、出具初步审计意见后以及出具2018年度财务报告正式审计意见后,审计委员会均认真审阅了公司提交审计的 2018年度财务报告,分别发表了同意的书面审议意见。
    
    (2)对审计机构工作的督促情况
    
    审计委员会在审计机构进场前,协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排;在年审会计期间,保持与审计机构的联系和沟通,关注审计进度,以面谈、电话沟通并书面督促形式进行跟踪,要求其按照计划安排审计工作,督促其按约定时间提交审计报告。
    
    (3)向董事会提交的审计机构从事公司2018年度审计工作的总结评价
    
    审计委员会对审计机构中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)关于公司2018年度的审计工作进行了总结和评价,认为该所勤勉尽责、审慎执业,能够以独立、公允的态度,严格按照中国注册会计师审计准则的要求开展审计工作,对公司2018年度财务报告、募集资金存放与使用情况、公司内部控制情况等进行了认真审查,审计程序恰当,审计证据充分,按时完成了2018年度审计工作。年度审计工作结束后,中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告客观、公正。
    
    (4)续聘会计师事务所的意见
    
    审计委员会认为,中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供审计服务的过程中,能按照中国注册会计师审计准则要求,遵守会计师事务所的职业道德规范,严谨、客观、独立、公允的对公司财务报告发表意见,较好地履行了《审计业务约定书》所约定的责任和义务。为保持公司会计报表审计工作的连续性,审计委员会向董事会建议继续聘请其为公司2019年度财务审计中介机构。
    
    (二)董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告
    
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定规范运作,对公司董事薪酬、公司高级管理人员薪酬、年度公司高管薪酬发放情况、管理层考核、股权激励计划等提出了意见和建议。
    
    薪酬与考核委员会认真审查了公司2018年年度报告中董事和高级管理人员的薪酬情况,认为公司董事和高级管理人员的薪酬标准符合公司薪资的规定,公司2018年年度报告中所披露的董事和高级管理人员的薪酬真实、准确。
    
    (三)董事会提名委员会的履职情况汇总报告
    
    报告期内,董事会提名委员会按照《公司章程》、《提名委员会工作细则》等相关规定规范运作,对公司第六届董事会增补董事人选资格进行审查,并发表了审查意见。
    
    (四)董事会战略与规划委员会的履职情况汇总报告
    
    报告期内,董事会战略与规划委员会按照《公司章程》、《战略与规划委员会工作细则》等相关规定规范运作,勤勉尽责的履行职责,研究行业发展趋势和公司未来发展战略规划,并向董事会提出建设性意见,建议公司根据目前国家对于健康产业出台的一系列政策,结合公司医药制造业的优势,研发有特色的健康产品,积极探求适应自身的健康产业发展模式。同时,公司应根据2018年ANDA产品获得五个批文的情况,抓紧时间推进国内同步注册工作,抢占市场先机。
    
    七、监事会工作情况
    
    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    
    □是√否
    
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
    
    八、高级管理人员的考评及激励情况
    
    公司已逐步建立了公正、透明的高级管理人员的选择、绩效考评机制,高级管理人员均由董事会聘任,对董事会负责。董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评。
    
    公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司董事、高级管理人员进行考核后,一致认为:报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,较好地完成了本年度的各项任务;董事、高管薪酬方案合理,薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。
    
    九、内部控制评价报告
    
    1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
    
    □是√否
    
    2、内控自我评价报告
    
    内部控制评价报告全文披露日期        2019年04月25日
    内部控制评价报告全文披露索引        www.cninfo.com.cn
    纳入评价范围单位资产总额占公司合并                                                                 100.00%
    财务报表资产总额的比例
    纳入评价范围单位营业收入占公司合并                                                                 100.00%
    财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
                    类别                              财务报告                          非财务报告
    定性标准                            (1)重大缺陷:公司董事、监事和高级管(1)重大缺陷:重大偏离计划和预算;
                                        理人员存在舞弊(无论舞弊是否重大);控对“三重一大”(重大问题决策、重要干
                                        制环境无效;审计委员会和内部审计机构 部任免、重大项目投资决策、大额资金
                                        对内部控制的监督无效;公司更正已经公 使用)缺乏科学规范决策程序;严重违
                                        布的财务报告;在审计过程中,注册会计 反法律、法规;负面新闻在重要媒体频
                                        师发现当期财务报告存在重大错报,而公 现:(2)重要缺陷,“三重一大”事项决
                                        司的内部控制在运行过程中未能首先发现 策未执行规范审议程序;发生违反地方
                                        该错报;已经发现的由董事会认定并报告 性法规、行政管理规定的事项;关键管
                                        给管理层的重大内部控制缺陷在经过合理 理人员或技术人员有明显流失迹象。
                                        的时间后,并未加以改正:(2)重要缺陷:(3)一般缺陷,除重大缺陷、重要缺
                                        未按照公认会计准则选择和应用相应会计 陷之外的其他缺陷。
                                        政策;财务报告存在重大错报、漏报;非
                                        常规或特殊交易账务处理未建立相应控制
                                        措施且没有相应的补偿性控制;未建立反
                                        舞弊程序和控制措施;年度财务报告流程
                                        的内部控制问题:(3)一般缺陷,除重大
                                        缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
                                        (1)重大缺陷:可能造成财务报表错报的参照财务报告内部控制缺陷评价定量
                                        绝对金额大于等于合并报表利润总额5%  认定标准。对非财务报告内部控制缺陷
                                        的内控缺陷。(2)重要缺陷:可能造成财评价的标准如下:(1)重大缺陷:绝对
                                        务报表错报的绝对金额大于合并报表利润 金额大于等于合并报表利润总额5%的
    定量标准                            总额3%但小于5%的内控缺陷。(3)一般 内控缺陷:(2)重要缺陷,绝对金额大
                                        缺陷:是指除重大缺陷、重要缺陷之外的 于合并报表利润总额3%但小于5%的
                                        其他缺陷。该缺陷可能或已经导致公司的 内控缺陷。(3)一般缺陷,对可能造成
                                        财务报告出现一般错报。可能造成财务报 直接财产损失的绝对金额小于合并报
                                        表错报的绝对金额小于合并报表利润总额 表利润总额3%的内控缺陷。
                                        3%的内控缺陷。
    财务报告重大缺陷数量(个)                                                                               0
    非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                             0
    财务报告重要缺陷数量(个)                                                                               0
    非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                             0
    
    
    十、内部控制审计报告或鉴证报告
    
    内部控制鉴证报告
    
                                          内部控制鉴证报告中的审议意见段
    我们认为,贵公司管理层按照财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关具体规范的控制标准于2018年12 月 31 日
    在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
    内控鉴证报告披露情况          披露
    内部控制鉴证报告全文披露日期  2019年04月25日
    内部控制鉴证报告全文披露索引  www.cninfo.com.cn
    内控鉴证报告意见类型          标准无保留
    非财务报告是否存在重大缺陷    否
    
    
    会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
    
    □是√否
    
    会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
    
    √是□否
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    否
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    审计意见类型                                         标准的无保留意见
    审计报告签署日期                                     2019年04月24日
    审计机构名称                                         中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                         勤信审字【2019】第0645号
    注册会计师姓名                                       石朝欣、杨晓峰
    
    
    审计报告正文
    
    石家庄以岭药业股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了石家庄以岭药业股份有限公司(以下简称以岭药业)财务报表,包括2018年12月31的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了以岭药业2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于以岭药业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    
    1、应收票据及应收账款的减值
    
    (1)事项描述
    
    截止2018年12月31日,以岭药业合并财务报表中应收票据账面价值为131,736.27万元;应收账款的原值62,140.75万元,坏账准备193.21万元,账面价值为61,947.54万元,合计账面价值为193,683.80万元。占以岭药业2018年度合并营业收入的40.23%,占以岭药业2018年12月31日资产总额的22.63%。
    
    如财务报表附注五(11)、五(33)所述,当存在客观证据表明应收款项存在减值时,管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项,管理层根据信用风险特征将其分为若干组合进行评估。管理层根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率及账龄分析为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备;对应收票据,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    
    由于应收票据及应收账款金额重大,且管理层在确定其减值时作出了重大判断,我们将应收票据和应收账款的减值确定为关键审计事项。
    
    (2)审计应对
    
    我们对管理层执行了访谈程序,评价并测试了管理层复核、评估和确定应收票据、应收账款减值的内部控制,包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制。
    
    我们检查了部分销售合同,检查了部分原始凭证及发票,证明应收票据及应收账款的真实性,获取以岭药业坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行,重新计算坏账计提金额是否准确。
    
    我们选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序,并将函证结果与以岭药业记录的金额进行了核对,对未回函部分执行了检查原始凭据的替代程序;对应收票据实施监盘程序,并与票据备查簿核对相关内容,对已质押的应收票据实施了函证程序。
    
    我们在评估应收票据和应收账款的可回收性时,检查了相关的支持性证据,包括期后解付、期后收款、客户的信用历史、经营情况和还款能力。我们通过考虑历史上同类应收账款组合的实际坏账发生金额及情况,结合客户信用和市场条件等因素,评估了管理层将应收账款划分为若干组合进行减值评估的方法和计算是否适当。
    
    基于所实施的审计程序,我们发现管理层在评估应收票据和应收账款的可收回性时作出的判断可以被我们获取的证据所支持。
    
    2、收入确认
    
    (1)事项描述
    
    以岭药业主要从事中成药及保健品的生产和销售。
    
    2018年度,以岭药业实现营业收入481,455.78万元,主要为国内销售产生的收入。
    
    以岭药业对于国内销售的中成药及保健品产生的收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的,根据销售合同约定,通常以中成药及保健品发货后作为销售收入的确认时点。
    
    由于收入是以岭药业的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将以岭药业收入确认识别为关键审计事项。
    
    (2)审计应对
    
    我们对管理层执行了访谈程序,评价并测试了管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
    
    我们选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价以岭药业的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
    
    我们对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同及出库单,评价相关收入确认是否符合以岭药业收入确认的会计政策;选取样本对金额重大和交易频繁的向客户函证款项余额及当期销售额。
    
    我们获取了公司供应链系统中退换货的记录并进行检查,确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况。
    
    我们对收入和成本执行分析程序,包括:本期各月度收入、成本、毛利波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。
    
    我们就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
    
    基于获取的审计证据,我们认为,公司的收入确认是合理的。
    
    3、开发支出
    
    (1)事项描述
    
    截止2018年12月31日,以岭药业合并财务报表中开发支出账面价值为20,942.99万元。开发支出只有在满足财务报表附注五(20)无形资产中所列示符合资本化条件时才能予以资本化。由于确定开发支出是否满足所有资本化条件需要管理层进行重大会计判断和估计,我们将以岭药业开发支出资本化确认识别为关键审计事项。
    
    (2)审计应对
    
    我们对管理层执行了访谈程序,评价并测试了管理层与开发支出资本化确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
    
    评估管理层所采用的开发支出资本化条件是否符合企业会计准则的要求;
    
    对负责项目研究、开发和推广的关键人员执行了访谈程序,获取并核对与研发项目进度相关的批文或证书,以及正在办理相关批文或证书过程中的沟通反馈记录,同时检查与项目相关的商业和技术可行性研究报告;
    
    将账面记录的研发支出资本化内容与相关原始单据进行核对,检查其与公司会计政策是否相符;
    
    对外购或委托开发支出项目执行了函证程序。
    
    基于获取的审计证据,我们认为,公司的开发支出资本化确认是合理的。
    
    四、其他信息
    
    以岭药业管理层对其他信息负责。其他信息包括以岭药业2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    以岭药业管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估以岭药业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算以岭药业、停止营运或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督以岭药业的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,并保持了职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对以岭药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致以岭药业不能持续经营。
    
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (六)就以岭药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:石朝欣
    
    二〇一九年四月二十四日 中国注册会计师:杨晓峰
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:石家庄以岭药业股份有限公司
    
    2018年12月31日
    
    单位:元
    
                    项目                              期末余额                           期初余额
    流动资产:
        货币资金                                                 777,260,753.79                    802,679,160.15
        结算备付金
        拆出资金
        以公允价值计量且其变动计入当期                           351,763,808.21
    损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据及应收账款                                     1,936,838,077.62                   1,216,470,176.71
          其中:应收票据                                       1,317,362,651.09                    527,854,141.79
                应收账款                                         619,475,426.53                    688,616,034.92
        预付款项                                                 197,006,819.25                     92,609,672.67
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                                                41,550,774.37                     70,084,423.32
          其中:应收利息                                           5,481,094.43                      9,756,269.26
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                                                   1,175,668,199.91                   1,075,576,297.09
        持有待售资产                                              31,828,774.64
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                             386,349,057.89                    889,138,702.76
    流动资产合计                                               4,898,266,265.68                   4,146,558,432.70
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        可供出售金融资产                                          49,093,860.00                     89,093,860.00
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                               1,362,410.90                      1,506,222.84
        投资性房地产                                              15,762,886.26                       9,368,411.48
        固定资产                                               2,569,770,267.01                   2,722,604,619.42
        在建工程                                                 282,858,484.16                    274,950,558.81
        生产性生物资产                                             9,807,490.13                      9,290,103.32
        油气资产
        无形资产                                                 352,549,333.54                    341,706,698.51
        开发支出                                                 209,429,889.11                    196,110,931.01
        商誉                                                              0.00                      11,919,129.74
        长期待摊费用                                               6,751,560.49                      7,764,181.65
        递延所得税资产                                            59,220,252.70                     35,415,072.60
        其他非流动资产                                           102,346,769.38                     41,080,969.24
    非流动资产合计                                             3,658,953,203.68                   3,740,810,758.62
    资产总计                                                   8,557,219,469.36                   7,887,369,191.32
    流动负债:
        短期借款
        向中央银行借款
        吸收存款及同业存放
        拆入资金
        以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据及应付账款                                       389,040,288.37                    353,045,190.34
        预收款项                                                 191,906,119.01                    100,089,962.13
        卖出回购金融资产款
        应付手续费及佣金
        应付职工薪酬                                              37,771,824.43                     19,863,177.48
        应交税费                                                  94,940,222.68                     89,769,668.28
        其他应付款                                                36,919,116.92                     44,526,713.77
          其中:应付利息
                应付股利
        应付分保账款
        保险合同准备金
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        持有待售负债                                              14,084,635.35
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                                 764,662,206.76                    607,294,712.00
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                                 228,896,378.88                    168,285,740.40
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                               228,896,378.88                    168,285,740.40
    负债合计                                                     993,558,585.64                    775,580,452.40
    所有者权益:
        股本                                                   1,206,306,583.00                   1,204,635,583.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                               2,957,205,890.62                   2,941,057,018.72
        减:库存股                                                46,579,364.56
        其他综合收益                                              -3,877,436.11                      -4,984,510.62
        专项储备
        盈余公积                                                 376,348,407.74                    319,405,940.68
        一般风险准备
        未分配利润                                             3,071,722,195.81                   2,650,073,440.71
    归属于母公司所有者权益合计                                 7,561,126,276.50                   7,110,187,472.49
        少数股东权益                                               2,534,607.22                      1,601,266.43
    所有者权益合计                                             7,563,660,883.72                   7,111,788,738.92
    负债和所有者权益总计                                       8,557,219,469.36                   7,887,369,191.32
    
    
    法定代表人:吴相君 主管会计工作负责人:李晨光 会计机构负责人:蔡丽琴
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                    项目                               期末余额                           期初余额
    流动资产:
        货币资金                                                 538,915,822.57                    575,397,849.63
        以公允价值计量且其变动计入当期损                         351,763,808.21
    益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据及应收账款                                     1,472,644,025.97                    837,362,282.27
          其中:应收票据                                         774,909,830.19                    300,800,633.14
                应收账款                                         697,734,195.78                    536,561,649.13
        预付款项                                                 198,212,231.05                    108,284,887.94
        其他应收款                                                46,733,166.38                    261,621,091.50
          其中:应收利息                                           5,096,965.40                      9,694,226.73
                应收股利
        存货                                                     848,919,561.63                    831,180,869.75
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                             314,040,229.70                    865,058,417.51
    流动资产合计                                               3,771,228,845.51                   3,478,905,398.60
    非流动资产:
        可供出售金融资产                                           1,200,000.00                      1,200,000.00
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                           1,259,308,390.41                    804,308,390.41
        投资性房地产                                             551,825,688.56                    401,473,897.06
        固定资产                                               1,672,206,079.25                   1,965,022,391.52
        在建工程                                                  18,979,801.93                      8,939,980.29
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                                 223,530,705.48                    234,356,162.96
        开发支出                                                 225,122,334.07                     245,066,141.11
        商誉
        长期待摊费用                                                335,923.87                        682,022.71
        递延所得税资产                                            16,945,827.96                        328,499.57
        其他非流动资产                                            35,271,310.65                     15,473,225.04
    非流动资产合计                                             4,004,726,062.18                   3,676,850,710.67
    资产总计                                                   7,775,954,907.69                   7,155,756,109.27
    流动负债:
        短期借款
        以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据及应付账款                                       355,938,676.15                    297,934,039.33
        预收款项                                                 135,762,368.01                     66,086,799.86
        应付职工薪酬                                              28,500,266.65                     15,073,348.81
        应交税费                                                  85,382,023.17                     64,904,850.35
        其他应付款                                                31,826,668.54                     52,972,553.01
          其中:应付利息
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                                 637,410,002.52                    496,971,591.36
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                                 154,649,499.32                     95,747,528.39
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                               154,649,499.32                     95,747,528.39
    负债合计                                                     792,059,501.84                     592,719,119.75
    所有者权益:
        股本                                                   1,206,306,583.00                   1,204,635,583.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                               2,894,049,383.86                   2,877,076,615.30
        减:库存股                                                46,579,364.56
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                                 376,255,324.23                    319,312,857.17
        未分配利润                                             2,553,863,479.32                   2,162,011,934.05
    所有者权益合计                                             6,983,895,405.85                   6,563,036,989.52
    负债和所有者权益总计                                       7,775,954,907.69                   7,155,756,109.27
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、营业总收入                                         4,814,557,822.46                       4,081,266,654.71
        其中:营业收入                                     4,814,557,822.46                       4,081,266,654.71
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                         4,147,045,785.22                       3,480,663,346.31
        其中:营业成本                                     1,630,824,896.86                       1,303,913,873.86
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                      95,358,473.40                         85,442,543.28
              销售费用                                     1,819,873,841.57                       1,600,974,608.56
              管理费用                                       294,954,480.65                        273,564,876.14
              研发费用                                       316,709,728.08                        217,441,118.87
              财务费用                                       -16,888,984.69                          -2,337,865.18
                其中:利息费用                                                                      9,736,726.98
                      利息收入                                17,703,223.25                         12,864,816.56
              资产减值损失                                     6,213,349.35                          1,664,190.78
        加:其他收益                                          27,410,669.71                         33,603,928.01
            投资收益(损失以“-”号填                          22,325,027.62                         15,265,650.28
    列)
            其中:对联营企业和合营企                          -1,369,350.94                           -361,277.99
    业的投资收益
            公允价值变动收益(损失以                           1,763,808.21
    “-”号填列)
            汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
            资产处置收益(损失以“-”号                            -58,119.52                             91,251.22
    填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         718,953,423.26                        649,564,137.91
        加:营业外收入                                         2,330,992.03                          1,254,692.00
        减:营业外支出                                        20,280,564.20                         12,471,726.79
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填                         701,003,851.09                        638,347,103.12
    列)
        减:所得税费用                                       108,048,519.50                        101,561,600.04
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         592,955,331.59                        536,785,503.08
        (一)持续经营净利润(净亏损                         592,955,331.59                        536,785,503.08
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
        归属于母公司所有者的净利润                           599,221,880.46                        540,705,102.00
        少数股东损益                                          -6,266,548.87                          -3,919,598.92
    六、其他综合收益的税后净额                                 1,107,074.51                          -1,667,614.75
      归属母公司所有者的其他综合收益                           1,107,074.51                          -1,667,614.75
    的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他
    综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
        (二)将重分类进损益的其他综                           1,107,074.51                          -1,667,614.75
    合收益
              1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
              2.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
    效部分
              5.外币财务报表折算差额                           1,107,074.51                          -1,667,614.75
              6.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的
    税后净额
    七、综合收益总额                                         594,062,406.10                        535,117,888.33
        归属于母公司所有者的综合收益                         600,328,954.97                        539,037,487.25
    总额
        归属于少数股东的综合收益总额                          -6,266,548.87                          -3,919,598.92
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                            0.50                                 0.45
        (二)稀释每股收益                                            0.50                                 0.45
    
    
    法定代表人:吴相君 主管会计工作负责人:李晨光 会计机构负责人:蔡丽琴
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、营业收入                                           3,895,447,929.00                       3,279,751,419.44
        减:营业成本                                       1,407,637,335.42                       1,112,749,689.41
            税金及附加                                        80,289,890.17                         72,509,751.66
            销售费用                                       1,392,929,407.04                       1,234,797,251.34
            管理费用                                         159,919,918.94                        153,267,268.23
            研发费用                                         255,290,291.07                        172,179,817.58
            财务费用                                         -15,836,567.09                          -2,246,965.84
              其中:利息费用                                                                        9,257,400.54
                    利息收入                                  16,244,031.80                         11,820,241.56
            资产减值损失                                        -372,469.62                            373,699.71
        加:其他收益                                          17,774,853.67                         27,375,129.43
            投资收益(损失以“-”号填                          34,000,566.20                         15,103,674.29
    列)
            其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
            公允价值变动收益(损失以                           1,763,808.21
    “-”号填列)
            资产处置收益(损失以“-”号                           -150,582.04                             91,251.22
    填列)
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         668,978,769.11                        578,690,962.29
        加:营业外收入                                          902,444.41                            330,979.39
        减:营业外支出                                        19,627,346.04                         12,002,885.97
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填                         650,253,867.48                        567,019,055.71
    列)
        减:所得税费用                                        80,829,196.85                         76,464,564.04
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         569,424,670.63                        490,554,491.67
        (一)持续经营净利润(净亏损                         569,424,670.63                        490,554,491.67
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他
    综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
        (二)将重分类进损益的其他综
    合收益
              1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
              2.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
    效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
    六、综合收益总额                                         569,424,670.63                        490,554,491.67
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益
        (二)稀释每股收益
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                       4,556,454,842.53                       3,948,943,892.53
        客户存款和同业存放款项净增加
    额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加
    额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        处置以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        收到的税费返还                                          248,332.36                            328,352.68
        收到其他与经营活动有关的现金                         113,584,805.05                         82,423,290.46
    经营活动现金流入小计                                   4,670,287,979.94                       4,031,695,535.67
        购买商品、接受劳务支付的现金                       1,412,754,254.83                       1,119,785,264.46
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加
    额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现                         642,741,527.50                        570,455,087.54
    金
        支付的各项税费                                       749,212,144.70                        672,493,352.38
        支付其他与经营活动有关的现金                       1,793,213,423.18                       1,554,308,943.47
    经营活动现金流出小计                                   4,597,921,350.21                       3,917,042,647.85
    经营活动产生的现金流量净额                                72,366,629.73                        114,652,887.82
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                 1,573,900,912.31                        970,100,142.68
        取得投资收益收到的现金                                25,834,577.53                         14,878,598.02
        处置固定资产、无形资产和其他                           8,645,388.80                          1,070,589.00
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   1,608,380,878.64                        986,049,329.70
        购建固定资产、无形资产和其他                         187,228,365.72                        180,347,682.48
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                     1,374,786,143.91                       1,756,500,013.95
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付                                                                1,747,197.94
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                   1,562,014,509.63                       1,938,594,894.37
    投资活动产生的现金流量净额                                46,366,369.01                        -952,545,564.67
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金                                    26,778,903.00                       1,310,469,171.35
        其中:子公司吸收少数股东投资                           6,375,993.00                            776,007.00
    收到的现金
        取得借款收到的现金
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金                                                                2,854,393.61
    筹资活动现金流入小计                                      26,778,903.00                       1,313,323,564.96
        偿还债务支付的现金                                                                        100,000,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付                         120,630,658.30                        103,061,430.33
    的现金
        其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
        支付其他与筹资活动有关的现金                          50,000,000.00                         17,516,353.97
    筹资活动现金流出小计                                     170,630,658.30                        220,577,784.30
    筹资活动产生的现金流量净额                              -143,851,755.30                       1,092,745,780.66
    四、汇率变动对现金及现金等价物的                             26,929.45                           -240,812.82
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             -25,091,827.11                        254,612,290.99
        加:期初现金及现金等价物余额                         802,679,160.15                        548,066,869.16
    六、期末现金及现金等价物余额                             777,587,333.04                        802,679,160.15
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                       3,651,619,931.12                       3,226,172,627.81
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                         506,469,641.01                        427,127,478.45
    经营活动现金流入小计                                   4,158,089,572.13                       3,653,300,106.26
        购买商品、接受劳务支付的现金                       1,183,253,313.46                        985,225,535.83
        支付给职工以及为职工支付的现                         443,480,035.44                        394,179,134.44
    金
        支付的各项税费                                       588,912,498.98                        551,038,097.33
        支付其他与经营活动有关的现金                       1,518,687,990.35                       1,342,244,167.38
    经营活动现金流出小计                                   3,734,333,838.23                       3,272,686,934.98
    经营活动产生的现金流量净额                               423,755,733.90                        380,613,171.28
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                 1,533,900,912.31                        970,100,000.00
        取得投资收益收到的现金                                36,214,577.53                         14,622,539.11
        处置固定资产、无形资产和其他                            204,240.00                          1,070,509.00
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   1,570,319,729.84                        985,793,048.11
        购建固定资产、无形资产和其他                          91,779,137.59                        114,830,072.09
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                     1,788,550,604.91                       2,169,842,362.02
        取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                   1,880,329,742.50                       2,284,672,434.11
    投资活动产生的现金流量净额                              -310,010,012.66                      -1,298,879,386.00
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金                                    20,402,910.00                       1,309,693,164.35
        取得借款收到的现金
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金                                                                2,854,393.61
    筹资活动现金流入小计                                      20,402,910.00                       1,312,547,557.96
        偿还债务支付的现金                                                                        100,000,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付                         120,630,658.30                        103,061,430.33
    的现金
        支付其他与筹资活动有关的现金                          50,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                                     170,630,658.30                        203,061,430.33
    筹资活动产生的现金流量净额                              -150,227,748.30                       1,109,486,127.63
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             -36,482,027.06                        191,219,912.91
        加:期初现金及现金等价物余额                         575,397,849.63                        384,177,936.72
    六、期末现金及现金等价物余额                             538,915,822.57                        575,397,849.63
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                               本期
                                               归属于母公司所有者权益
          项目               其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润            计
                  1,204,               2,941,0       -4,984,5       319,405       2,650,0 1,601,2 7,111,7
    一、上年期末余额635,58                   57,018.          10.62         ,940.68         73,440.   66.43 88,738.
                   3.00                   72                                   71          92
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
            其他
                  1,204,               2,941,0       -4,984,5       319,405       2,650,0 1,601,2 7,111,7
    二、本年期初余额635,58                   57,018.          10.62         ,940.68         73,440.   66.43 88,738.
                   3.00                   72                                   71          92
    三、本期增减变动 1,671,                   16,148, 46,579, 1,107,0         56,942,        421,648 933,340 451,872
    金额(减少以“-” 000.00                    871.90  364.56   74.51         467.06         ,755.10     .79 ,144.80
    号填列)
    (一)综合收益总                                        1,107,0                       599,221 -6,266,5 594,062
    额                                                       74.51                        ,880.46   48.87 ,406.10
    (二)所有者投入 1,671,                   16,148,                                              7,199,8 25,019,
    和减少资本      000.00                    871.90                                               89.66  761.56
    1.所有者投入的  1,671,                   16,972,                                              7,199,8 25,843,
    普通股          000.00                    768.56                                               89.66  658.22
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他                            -823,89                                           -823,89
                                        6.66                                             6.66
                                                              56,942,       -177,57       -120,63
    (三)利润分配                                                         467.06         3,125.3         0,658.3
                                                                              6           0
    1.提取盈余公积                                             56,942,       -56,942,
                                                              467.06        467.06
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或                                                         -120,63       -120,63
    股东)的分配                                                            0,658.3       0,658.3
                                                                              0           0
    4.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.设定受益计划
    变动额结转留存
    收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他                               46,579,                                     -46,579,
                                            364.56                                      364.56
                  1,206,               2,957,2 46,579, -3,877,4       376,348       3,071,7 2,534,6 7,563,6
    四、本期期末余额306,58                   05,890.  364.56   36.11         ,407.74         22,195.   07.22 60,883.
                   3.00                   62                                   81          72
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
                                               归属于母公司所有者权益
          项目               其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润            计
                  1,128,               1,703,0 67,014, -3,316,8       270,350       2,290,0 10,789, 5,332,6
    一、上年期末余额784,80                   01,026.  199.94   95.87         ,491.51         30,492.  190.05 24,904.
                   0.00                   61                                   63          99
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
           其他                       11,409,                               -11,191, 2,871.7 220,831
                                      246.33                                286.45     0    .58
                  1,128,               1,714,4 67,014, -3,316,8       270,350       2,278,8 10,792, 5,332,8
    二、本年期初余额784,80                   10,272.  199.94   95.87         ,491.51         39,206.  061.75 45,736.
                   0.00                   94                                   18          57
    三、本期增减变动75,850                   1,226,6 -67,014, -1,667,6         49,055,        371,234  -9,190, 1,778,9
    金额(减少以“-” ,783.0                   46,745.  199.94   14.75         449.17         ,234.53  795.32 43,002.
    号填列)             0                       78                                                         35
    (一)综合收益总                                       -1,667,6                       540,705  -3,919, 535,117
    额                                                       14.75                        ,102.00  598.92 ,888.33
    (二)所有者投入75,850                   1,226,6 -67,014,                                       -5,271, 1,364,2
    和减少资本       ,783.0                   46,745.  199.94                                       196.40 40,532.
                     0                   78                                               32
    1.所有者投入的 75,850                1,227,1                                     1,166,0 1,304,1
    普通股         ,783.0                78,341.                                       07.00 95,131.
                     0                   17                                               17
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入                          1,260,9 -67,014,                                              68,275,
    所有者权益的金                            28.45  199.94                                              128.39
    额
    4.其他                           -1,792,5                                      -6,437, -8,229,7
                                       23.84                                      203.40  27.24
                                                              49,055,       -169,47       -120,41
    (三)利润分配                                                         449.17         0,867.4         5,418.3
                                                                              7           0
    1.提取盈余公积                                             49,055,       -49,055,
                                                              449.17        449.17
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或                                                         -120,41       -120,41
    股东)的分配                                                            5,418.3       5,418.3
                                                                              0           0
    4.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.设定受益计划
    变动额结转留存
    收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
                  1,204,               2,941,0       -4,984,5       319,405       2,650,0 1,601,2 7,111,7
    四、本期期末余额635,58                   57,018.          10.62         ,940.68         73,440.   66.43 88,738.
                   3.00                   72                                   71          92
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                               本期
          项目                   其他权益工具              减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                        资本公积                   专项储备 盈余公积
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
                 1,204,63                   2,877,076                      319,312,8 2,162,0 6,563,036
    一、上年期末余额5,583.00                         ,615.30                               57.17  11,934.   ,989.52
                                                                                  05
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            其他
                 1,204,63                   2,877,076                      319,312,8 2,162,0 6,563,036
    二、本年期初余额5,583.00                         ,615.30                               57.17  11,934.   ,989.52
                                                                                  05
    三、本期增减变动1,671,00                       16,972,76 46,579,36                   56,942,46 391,851 420,858,4
    金额(减少以“-”    0.00                            8.56     4.56                       7.06  ,545.27    16.33
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                           569,424 569,424,6
    额                                                                                         ,670.63    70.63
    (二)所有者投入1,671,00                       16,972,76                                            18,643,76
    和减少资本          0.00                            8.56                                                8.56
    1.所有者投入的 1,671,00                       16,972,76                                            18,643,76
    普通股              0.00                            8.56                                                8.56
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                        56,942,46 -177,57 -120,630,
                                                                           7.06 3,125.3   658.30
                                                                                   6
    1.提取盈余公积                                                       56,942,46 -56,942,    0.00
                                                                           7.06 467.06
    2.对所有者(或
    股东)的分配
                                                                               -120,63-120,630,
    3.其他                                                                                    0,658.3   658.30
                                                                                   0
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.设定受益计划
    变动额结转留存
    收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他                                     46,579,36                             -46,579,3
                                                     4.56                               64.56
                 1,206,30                   2,894,049 46,579,36               376,255,3 2,553,8 6,983,895
    四、本期期末余额6,583.00                         ,383.86     4.56                      24.23  63,479.   ,405.85
                                                                                  32
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
          项目                   其他权益工具              减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                        资本公积                   专项储备 盈余公积
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
                 1,128,78                   1,648,637 67,014,19               270,257,4 1,840,9 4,821,593
    一、上年期末余额4,800.00                         ,345.68     9.94                      08.00  28,309.   ,663.59
                                                                                  85
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            其他
                 1,128,78                   1,648,637 67,014,19               270,257,4 1,840,9 4,821,593
    二、本年期初余额4,800.00                         ,345.68     9.94                      08.00  28,309.   ,663.59
                                                                                  85
    三、本期增减变动75,850,7                       1,228,439 -67,014,1                   49,055,44 321,083 1,741,443
    金额(减少以“-”   83.00                         ,269.62    99.94                       9.17  ,624.20   ,325.93
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                           490,554 490,554,4
    额                                                                                         ,491.67    91.67
    (二)所有者投入75,850,7                       1,228,439 -67,014,1                                   1,371,304
    和减少资本         83.00                         ,269.62    99.94                                     ,252.56
    1.所有者投入的 75,850,7                       1,227,178                                            1,303,029
    普通股             83.00                         ,341.17                                              ,124.17
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入                               1,260,928 -67,014,1                                   68,275,12
    所有者权益的金                                      .45    99.94                                       8.39
    额
    4.其他
                                                                       49,055,44 -169,47 -120,415,
    (三)利润分配                                                                        9.17  0,867.4   418.30
                                                                                   7
    1.提取盈余公积                                                       49,055,44 -49,055,
                                                                           9.17 449.17
    2.对所有者(或                                                              -120,41 -120,415,
    股东)的分配                                                                 5,418.3   418.30
                                                                                   0
    3.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.设定受益计划
    变动额结转留存
    收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
                 1,204,63                   2,877,076                      319,312,8 2,162,0 6,563,036
    四、本期期末余额5,583.00                         ,615.30                               57.17  11,934.   ,989.52
                                                                                  05
    
    
    三、公司基本情况
    
    (一)公司概况
    
    1、企业注册地和总部地址
    
    石家庄以岭药业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),成立于2001年08月28日,公司股票于2011年7月28日在深圳证券交易所挂牌交易。公司类型:其他股份有限公司(上市);注册地址:石家庄市高新技术开发区天山大街238号,总部地址与注册地址相同;注册资本:人民币120,630.6583万元;营业期限:长期;法定代表人:吴相君;统一社会信用代码:9113000023565800XC。
    
    2、企业的业务性质和主要经营活动
    
    本公司所处行业为医药制造业,主要产品包括通心络胶囊、参松养心胶囊、连花清瘟胶囊、芪苈强心胶囊等。
    
    本公司经营范围:硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、合剂、小容量注射剂的生产;保健食品的生产、销售(许可生产品种以食品生产许可品种明细表核准的为准);饮料(固体饮料类、其他饮料类)的生产、销售(许可生产食品品种以食品生产许可证副页核准的为准);方便食品的生产、销售(许可生产食品品种以食品生产许可证副页核准的为准);中药提取物的生产;自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营和禁止进出口的商品和技术除外;自有房屋租赁;农产品收购(不含粮食);糖果制品的生产(许可生产食品品种以食品生产许可证副页核准的为准);(以下限分支机构经营);中成药、医药保健品、传统医疗器械、西药、生物制品、卫生辅料的研究、开发;技术咨询、服务、转让。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    3、财务报告的批准报出日
    
    本财务报表经公司董事会于2019年4月24日批准报出。(二)合并财务报表范围
    
    截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计29家,详见本附注九、在其他主体中的权益。
    
    本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注八、合并范围的变更。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    2、持续经营
    
    本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    本公司及子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,针对各类交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,主要包括:应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、折旧与摊销、研发支出资本化、收入确认、递延所得税资产确认。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅本重大会计判断和估计”。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    
    2、会计期间
    
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
    
    3、营业周期
    
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4、记账本位币
    
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    (1)同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    (2)非同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    
    (2)合并财务报表编制的方法
    
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    (1)合营安排分类
    
    合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    (2)共同经营会计处理方法
    
    当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:
    
    (i)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
    
    (ii)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
    
    (iii)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    (iv)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
    
    (v)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
    
    (3)当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资。8、现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    (1)外币交易的折算方法
    
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    
    (3)外币财务报表的折算方法
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    10、金融工具
    
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    
    2)持有至到期投资
    
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    
    3)贷款和应收款项
    
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    4)可供出售金融资产
    
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
    
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    
    (3)金融资产减值
    
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    
    1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    
    2)可供出售金融资产减值
    
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。
    
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    
    (5)金融负债的分类和计量
    
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    
    2)其他金融负债
    
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    (6)金融负债的终止确认
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    (9)权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
    
    11、应收票据及应收账款
    
    (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备。
    
    单项金额重大的判断依据或金额标准                     单项金额重大指应收款项余额大于100万元(受同一实际控
                                                         制人控制的债务单位的应收款项余额合并计算)的应收款项。
                                                         单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失,
                                                         个别认定计提坏账准备,经减值测试后不存在减值的,包括
                                                         在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。
    
    
    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
    账龄组合                                             账龄分析法
    合并范围内关联方组合                                 不计提
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    
    √适用□不适用
    
                    账龄                         应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
    其中:6个月以内(含6月)                                         0.00%                              0.00%
    6个月-1年(含1年)                                                2.00%                              2.00%
    1-2年                                                          10.00%                             10.00%
    2-3年                                                          30.00%                             30.00%
    3年以上                                                        100.00%                            100.00%
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
    
    □适用√不适用
    
    (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    
    单项计提坏账准备的理由                               单项金额不重大且按组合计提坏账准备不能反映其风险特征
                                                         的应收款项。
    坏账准备的计提方法                                   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
                                                         值的差额,计提坏账准备。
    
    
    (4)其他计提方法说明
    
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,存在减值迹象的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    
    12、存货
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否
    
    (1)存货的分类
    
    存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品等。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法
    
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
    
    原材料领用和发出采用先进先出法核算,产成品的发出采用月末一次加权平均法核算。
    
    低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。
    
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    
    直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。13、持有待售资产
    
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    
    14、长期股权投资
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
    
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (1)投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    
    1)成本法核算的长期股权投资
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    2)权益法核算的长期股权投资
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    3)收购少数股权
    
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    4)处置长期股权投资
    
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    15、投资性房地产
    
    (1)投资性房地产计量模式
    
    本公司投资性房地产包括:已出租的建筑物。
    
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。
    
    (2)采用成本模式的折旧或摊销方法
    
    本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,其折旧政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。
    
    (3)投资性房地产被处置
    
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    
    16、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。本公司的固定资产分为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。
    
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。(2)折旧方法
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋及建筑物          年限平均法           10-20年               3%-5%               4.75%-9.70%
    机器设备              年限平均法           3-12年                3%-5%               7.92%-32.33%
    运输设备              年限平均法           4-6年                 3%-5%               15.83%-24.25%
    电子设备及其他        年限平均法           3-18年                3%-5%               5.28%-32.33%
    
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    1)融资租入固定资产的认定依据符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    
    2)融资租入的固定资产的计价融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账。
    
    3)融资租入的固定资产折旧方法按自有固定资产的折旧政策计提折旧。17、在建工程
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见长期资产减值。18、借款费用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    
    (2)借款费用资本化期间
    
    ①当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:(i)资产支出已经发生;(ii)借款费用已经发生;(iii)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    ②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    
    ③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    
    19、生物资产
    
    (1)生物资产的分类及确定标准
    
    生物资产是指有生命的动物和植物,本公司生物性资产系生产性生物资产。生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括经济林、薪炭林、产畜和役畜等。同时满足下列条件时予以确认:
    
    ①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;
    
    ②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;
    
    ③生物资产的成本能够可靠地计量。
    
    (2)生物资产使用寿命、折旧
    
    本公司对生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下:
    
                    类别                               使用寿命                         年折旧率(%)
        畜牧养殖业(土元鸡)                               1                                 95.00
        种植业(药材)                                   0-10                                0-10
    
    
    本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    
    (3)生物资产处置
    
    生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    
    (4)生物性资产减值准备的确认标准、计提方法
    
    本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。20、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    
    1)无形资产计价方法
    
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    
    2)无形资产摊销方法
    
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
    
    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。具体年限如下:
    
                           项目                                           摊销年限(年)
    土地使用权                                                           土地使用权证年限
    专利技术                                                                  10-20
    非专利技术                                                                 5-10
    软件                                                                       2-10
    
    
    3)无形资产减值测试
    
    使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的五星资产和尚未达到使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    (2)内部研究开发支出会计政策
    
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:(1)为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;(2)在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    
    本公司划分研究阶段和开发阶段的具体标准为:
    
    1)通过签订合同或协议方式取得对方专利所有权或其他可在活跃市场交易的有价证件文书等。合同或协议生效后,专利的所有知识产权归本公司所有,由该项目研究开发产生的其他知识产权也主要归本公司独享,以取得对方专利权及知识产权为资本化确认标准;不涉及知识产权转移的,以取得对方的经国家食品药品监督管理局(CFDA)颁发的《药物临床试验批件》为资本化确认标准。通过签订技术合作(开发)合同的形式约束并保证合作方的权利和义务,例如由专利提供方协助本公司完成规定的临床研究,完成大生产工艺技术转移和验证,以本公司名义申请并获得国家食品药品监督管理局(CFDA)颁发的新药证书和生产批件等,具体金额以合同协议金额为准。
    
    2)自研类研发项目,在进行药学研究和药理阶段的研发支出做费用化处理计入当期损益;国家食品药品监督管理局药品审评中心依据技术审评意见、样品生产现场检查报告和样品检验结果,形成综合意见,连同相关资料报送国家食品药品监督管理局,国家食品药品监督管理局依据综合意见,做出审批决定。符合规定的,发给药品批准文号或者《药物临床试验批件》;公司根据《药品注册管理办法》里的明细分类和管理细则确定不同类型药品的临床期间和临床实验要求确定资本化的标准,将药物进入临床试验阶段的研发支出进行资本化。自研保健食品以取得保健食品批准文号为资本化依据;自研食品以标准备案完成为资本化依据。
    
    3)FDA审批项目:在美国FDA申请的产品多为仿制药的再审批,为成熟产品的美国注册,从开始申请时时即进行资本化;在其他国家、地区申请仿制药的研发支出参照FDA审批项目的原则执行。
    
    4)在FDA或其他国家、地区申请的自研创新药物申请的支出参照国内自研类研发项目的政策执行。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。21、长期资产减值
    
    本公司对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。22、长期待摊费用
    
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由报告期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
    
    长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。摊销年限如下:
    
                      项目                              摊销方法                    摊销年限(年)
    限制性股票需摊销费用                               年限平均法                         2-4
    经营租赁房屋装修                                   年限平均法                        3.00
    种养殖业土地承包费                                 年限平均法                        5.00
    荒山承包费                                         年限平均法                        2-10
    酒店收视费                                         年限平均法                         2-3
    绿化荒山工程                                       年限平均法                         5
    
    
    23、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
    
    24、预计负债
    
    (1)预计负债确认标准
    
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:①该义务是本公司承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出;③该义务的金额能够可靠地计量。
    
    与或有事项相关的义务包括:对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义 务等或有事项。
    
    (2)预计负债计量方法
    
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    25、股份支付
    
    (1)股份支付的会计处理方法
    
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    ①以权益结算的股份支付
    
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    
    在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
    
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
    
    ②以现金结算的股份支付
    
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
    
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    
    (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
    
    26、收入
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否
    
    (1)商品销售收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    
    境内销售商品收入:①客户现款提货,于收款发货后确认销售收入;②预付款结算的,于收款发货后确认销售收入;③按一定账期赊销的,按账期结算,于根据客户订单发货后确认销售收入。
    
    境外销售商品收入:依据出库单、货运单据、出口发票、出口报关单等,以出口货物装船日期作为销售收入实现时点,按照出口发票金额确认收入。
    
    (2)提供劳务收入
    
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    
    (3)利息收入
    
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。27、政府补助
    
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    28、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    (3)所得税费用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    (4)所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    29、公允价值
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格即脱手价格。企业应当严格按照公允价值定义对相关资产或负债进行公允价值计量。在计量日,企业无论是否能够观察到相关资产或负债的交易价格或者其他市场信息(如类似资产或负债的报价、市场利率或其他输入值等),其公允价值计量的目标应当保持一致,即估计市场参与者在计量日的有序交易中出售一项资产或者转移一项负债的价格。
    
    (1)公允价值的初始计量
    
    公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。公司在取得资产或者承担负债的交易中,交易价格是取得该资产所支付或者承担该负债所收到的价格,即进入价格。而相关资产或负债的公允价值是脱手价格,即出售该资产所能收到的价格或者转移该负债所需支付的价格。
    
    但在下列情况中,公司以公允价值对相关资产或负债进行初始计量的,不应将取得资产或者承担负债的交易价格作为该资产或负债的公允价值:
    
    ①关联方之间的交易。但企业有证据表明关联方之间的交易是按照市场条款进行的该交易价格可作为确定其公允价值的基础;
    
    ②被迫进行的交易,或者资产出售方(或负债转移方)在交易中被迫接受价格的交易。
    
    ③交易价格所代表的计量单元不同于以公允价值计量的相关资产或负债的计量单元。
    
    ④进行交易的市场不是该资产或负债的主要市场(或者在不存在主要市场情况下的最有利市场)。
    
    (2)估值技术
    
    估值技术通常包括市场法、收益法和成本法。公司根据实际情况从市场法、收益法和成本法中选择一种或多种估值技术,用于估计相关资产或负债的公允价值。公司在应用估值技术估计相关资产或负债的公允价值时,根据可观察的市场信息定期校准估值模型,以确保所使用的估值模型能够反映当前市场状况,并识别估值模型本身可能存在的潜在缺陷。
    
    如果公司所使用的估值技术未能考虑市场参与者在对相关资产或负债估值时所考虑的所有因素,那么公司通过该估值技术获得的金额不能作为对计量日当前交易价格的估计。
    
    公司考虑下列因素以确定恰当的估值技术:
    
    一是根据企业可获得的市场数据和其他信息,其中一种估值技术是否比其他估值技术更恰当;
    
    二是其中一种估值技术所使用的输入值是否更容易在市场上观察到或者只需作更少的调整;
    
    三是其中一种估值技术得到的估值结果区间是否在其他估值技术的估值结果区间内;
    
    四是市场法和收益法结果存在较大差异的,进一步分析存在较大差异的原因。
    
    公司在公允价值计量中使用的估值技术一经确定,不得随意变更。公司公允价值计量中应用的估值技术应当在前后各会计期间保持一致除非变更估值技术或其应用方法能使计量结果在当前情况下同样或者更能代表公允价值,包括但不限于下列情况:
    
    ①出现新的市场;
    
    ②可以取得新的信息;
    
    ③无法再取得以前使用的信息;
    
    ④改进了估值技术;
    
    ⑤市场状况发生变化等。
    
    (3)公允价值层次
    
    为提高公允价值计量和相关披露的一致性和可比性,公司将估值技术所使用的输入值划分为三个层次,并最优先使用活跃市场上相同资产或负债未经调整的报价(第一层次输入值),最后使用不可观察输入值(第三层次输入值)。
    
    ①第一层次输人值
    
    第一层次输入值是公司在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。公司使用相同资产或负债在活跃市场的公开报价对该资产或负债进行公允价值计量时,通常不应进行调整。但下列情况除外。
    
    A、业持有大量类似但不相同的以公允价值计量的资产或负债,这些资产或负债存在活跃市场报价,但难以获得每项资产或负债在计量日单独的定价信息;
    
    B、因发生影响公允价值计量的重大事件等导致活跃市场的报价不代表计量日的公允价值;
    
    C、不存在相同或类似负债或企业自身权益工具报价但其他方将其作为资产持有的负债或自身权益工具的公允价值。
    
    ②第二层次输入值
    
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。对于具有特定期限(如合同期限)的相关资产或负债,第二层次输入值必须在其几乎整个期限内是可观察的。第二层次输入值包括:
    
    A、活跃市场中类似资产或负债的报价。
    
    B、非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价。
    
    C、除报价以外的其他可观察输入值,包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等。
    
    D、市场验证的输入值等。市场验证的输入值,是指通过相关性分析或其他手段,主要来源于可观察市场数据的输人值或者经过可观察市场数据验证的输入值。
    
    ③第三层次输入值
    
    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
    
    30、租赁
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    31、其他重要的会计政策和会计估计
    
    (1)终止经营
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
    
    终止经营的会计处理方法同持有待售资产和处置组的会计处理。
    
    (2)回购股份
    
    股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、转上或注销本公司股份时,不确认利得或损失。
    
    转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。
    
    (3)资产证券化
    
    本公司将部分应收款项(“信托财产”)证券化,将资产信托给特定目的实体,由该实体向投资者发行优先级资产支持证券,本公司持有次级资产支持证券,次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商,提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务;同时本公司作为流动性支持机构,在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持,以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后,优先用于偿付优先级资产支持证券的本息,全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益,归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬,故未对信托财产终止确认;同时,本公司对特定目的实体具有实际控制权,已经将其纳入合并财务报表范围。
    
    在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本公司对该实体行使控制权的程度:
    
    当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司予以终止确认该金融资产;
    
    当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;
    
    如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
    
    32、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
          会计政策变更的内容和原因                   审批程序                             备注
    根据财政部2018年6月15日发布的《关
    于修订印发2018年度一般企业财务报表  已经第六届董事会第十七次会议审议批
    格式的通知》(财会〔2018〕15号),对准
    财务报表格式进行了修订
    根据财政部《关于2018年度一般企业财
    务报表格式的有关问题的通知》,本公司
    作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中无
    华人民共和国个人所得税法》收到的扣
    缴税款手续费在“其他收益”中填列。
    
    
    A、资产负债表:将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”;将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。
    
    B、利润表:将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报;在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。
    
    C、所有者权益变动表:新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。
    
    本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法,对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下:
    
    单位:元
    
    原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
    
    应收票据 527,854,141.79
    
    应收票据及应收账款 1,216,470,176.71
    
    应收账款 688,616,034.92
    
    应收利息 9,756,269.26
    
    应收股利 其他应收款 70,084,423.32
    
    其他应收款 60,328,154.06
    
    在建工程 274,363,239.73
    
    在建工程 274,950,558.81
    
    工程物资 587,319.08
    
    应付票据
    
    应付票据及应付账款 353,045,190.34
    
    应付账款 353,045,190.34
    
    应付利息
    
    应付股利 其他应付款 44,526,713.77
    
    其他应付款 44,526,713.77
    
    管理费用 273,564,876.14
    
    管理费用 491,005,995.01
    
    研发费用 217,441,118.87
    
    D、根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式的有关问题的通知》,本公司作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列,对可比期间的比较数据进行调整,调增2017年度其他收益321,541.22元,调减营业外收入321,541.22元,以上调整不涉及现金流调整。
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    33、重大会计判断和估计
    
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    
    (1)坏账准备计提
    
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    
    (2)折旧和摊销
    
    本公司对投资性房地产、固定资产、生产性生物资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    
    (3)递延所得税资产
    
    递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计,以确认本公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    
    对于在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用以抵扣具有较大的不确定性,或损失获得税务局批复的可能性较低,故该些公司亦未对该等递延所得税资产予以确认。如果该等公司未来应纳税所得额多于或少于目前预期,或损失获得税务局批准,本公司将需进一步确认或者转回递延所得税资产。
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                    税种                             计税依据                             税率
    增值税                              按应税收入及适用税率计算销项税额, 3%、5%、6%、10%、11%、13%、16%、
                                        并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 17%、20%。
                                        差额计缴增值税,其中适用简易征收 方
                                        式的增值税不抵扣进项税额。
    消费税                              应缴流转税税额
    城市维护建设税                      应缴流转税税额                     1%、5%、7%
    企业所得税                          应纳税所得额                       15%、19%、25%
    教育费附加                          应缴流转税税额                     3%
    地方教育费附加                      应缴流转税税额                     2%
    
    
    2、税收优惠
    
    (1)石家庄市以岭药业股份有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税”的规定,2017年本公司通过高新技术企业复审,于2017年10月27日取得编号为GR201713000721的《高新技术企业证书》,有效期三年;经石家庄市国家税务局备案,本公司自2018年至2020年享受15.00%的优惠税率缴纳所得税。
    
    (2)北京以岭药业有限公司通过高新技术企业复审,于2018年9月10日取得编号为GR201811003183的《高新技术企业证书》,有效期三年。经北京市大兴区国家税务局备案,自2018年至2020年享受15.00%的优惠税率缴纳所得税。
    
    (3)北京以岭生物工程技术有限公司2016年12月22日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局批准,取得编号为GF201611004793的《高新技术企业证书》,有效期三年。经北京市密云县国家税务局备案,自2016年至2018年享受15.00%的优惠税率缴纳所得税。
    
    (4)扬州智汇水蛭科技有限公司销售业务按10%缴纳增值税,收购加工业务免征所得税。
    
    (5)涉县以岭燕赵中药材有限公司从事中药材种植,免征企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,涉县以岭燕赵中药材有限公司从事中药材种植,免征企业所得税。
    
    (6)故城县茂丰农业科技开发有限公司主要从事土元养殖、收购加工及销售、土元鸡养殖、酸枣初加工业务。根据《增值税暂行条例》(2008版)第十五条规定:“农业生产者销售的自产农产品免征增值税”,土元鸡养殖属“自产农产品范围”,免征增值税。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条规定:“企业从事农、林、牧、渔项目所得可免征,减征企业所得税”,故城县茂丰农业科技开发有限公司土元鸡养殖属所得税免征范围;根据《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》“财税[2008149号]”文规定:“农产品初加工免征企业所得税”,故城县茂丰农业科技开发有限公司土元收购加工、酸枣加工、榨油业务属农产品初加工范围,免征企业所得税。
    
    (7)石家庄以岭中药饮片有限公司主要从事中药饮片的研究开发、技术咨询、服务转让;中药饮片的生产、销售(净制、切制、蒸制、炒制等)根据“《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》财税[2008149号]”文规定:“农产品初加工免征企业所得税”,石家庄以岭中药饮片有限公司中药饮片的生产和销售的普通饮片属所得税免征范围,免征企业所得税。
    
    (8)根据财税[2015]139号第一条,公租房建设减免土地使用税,经石家庄高新技术产业开发区地方税务局征收分局备案,本公司2016年1月1日至2018年12月31日享受该减免政策。本2018年度减免土地使用税217,600.00元。
    
    (9)根据财税[2016]36号,营改增试点过渡政策,经河北省科学技术厅登记备案,河北以岭医药研究院有限公司与石家庄以岭药业股份有限公司签订的“XY0206的研究与开发”合同金额中的壹仟捌佰万元为免税合同金额。
    
    3、其他
    
    (1)YILING LTD.主要税种及法定税率
    
    增值税:增值税率20.00%。
    
    企业所得税:企业所得税税率19%。
    
    (2)城市维护建设税
    
    本公司子公司涉县以岭燕赵中药材有限公司、扬州智汇水蛭科技有限公司、北京以岭药业有限公司、以岭健康城(北京)科技有限公司、北京以岭医药研究院有限公司、北京以岭生物医药科技有限公司、北京以岭生物工程技术有限公司、北京盛世汇通医药有限公司按实际缴纳流转税额的5%计缴。
    
    本公司子公司故城县茂丰农业科技开发有限公司按实际缴流转税额的1%计缴。
    
    本公司及其它子公司城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%计缴。
    
    (3)教育费附加
    
    本公司及子公司教育费附加按实际缴纳流转税额的3%缴纳;
    
    本公司及子公司地方教育费附加按实际缴纳流转税额的2%缴纳。
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    库存现金                                                      479,690.79                         1,212,268.92
    银行存款                                                  776,781,063.00                       801,466,891.23
    合计                                                      777,260,753.79                       802,679,160.15
      其中:存放在境外的款项总额                                6,096,308.94                         4,782,276.75
    
    
    其他说明:本公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    交易性金融资产                                            351,763,808.21
            其他                                              351,763,808.21
    合计                                                      351,763,808.21
    
    
    其他说明:交易性金融资产其他为购买的理财产品。
    
    3、应收票据及应收账款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    应收票据                                                 1,317,362,651.09                       527,854,141.79
    应收账款                                                  619,475,426.53                       688,616,034.92
    合计                                                     1,936,838,077.62                     1,216,470,176.71
    
    
    (1)应收票据
    
    1)应收票据分类列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    银行承兑票据                                             1,317,362,651.09                       527,854,141.79
    合计                                                     1,317,362,651.09                       527,854,141.79
    
    
    2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    单位:元
    
                    项目                         期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
    银行承兑票据                                              108,739,370.83
    合计                                                      108,739,370.83
    
    
    (2)应收账款
    
    1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   621,407,          1,932,11         619,475,4 689,992          1,376,734            688,616,03
    合计提坏账准备的     542.30 100.00%     5.77   0.31%    26.53 ,769.01  99.83%       .09     0.20%       4.92
    应收账款
    单项金额不重大但                                              1,148,7          1,148,710
    单独计提坏账准备                                               10.12   0.17%       .12   100.00%
    的应收账款
    合计             621,407, 100.00% 1,932,11   0.31% 619,475,4 691,141 100.00% 2,525,444    0.37% 688,616,03
                     542.30           5.77          26.53 ,479.13            .21              4.92
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               账龄
                                        应收账款                  坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    其中:6个月以内(含6月)                592,649,540.86
    6个月-1年(含1年)                        21,737,205.75                  434,744.11                     2.00%
    1年以内小计                             614,386,746.61                  434,744.11
    1至2年                                    4,124,038.07                  412,403.82                    10.00%
    2至3年                                    2,588,271.11                 776,481.33                    30.00%
    3年以上                                     308,486.51                  308,486.51                   100.00%
    合计                                    621,407,542.30                1,932,115.77
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额404,372.68元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    3)本期实际核销的应收账款情况
    
    单位:元
    
                             项目                                               核销金额
    实际核销的应收账款                                                                               997,701.12
    
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称        应收账款性质      核销金额          核销原因         履行的核销程序   款项是否由关联交
                                                                                                  易产生
    IPG Pharma Ltd     货款                 180,855.82账龄较长,确认无法收回 经董事长审批      否
    Tillomed         货款              816,845.30账龄较长,确认无法收回 经董事长审批     否
    Laboratories Limited
    合计                      --            997,701.12           --                   --                --
    
    
    4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
       单位名称    与本公司关系     账面余额     占总额的比例(%) 坏账准备期      账龄       款项性质
                                                                      末余额
    客户1          非关联方客户     43,238,997.39        6.96                      6个月以内       货款
    客户2          非关联方客户     33,024,288.67        5.31                      6个月以内       货款
    客户3          非关联方客户     25,617,021.48        4.12                      6个月以内       货款
    客户4          非关联方客户     21,903,385.12        3.52                      6个月以内       货款
                                          209.25        0.00              20.93     1-2年
    客户5          非关联方客户     20,913,858.81        3.37                      6个月以内       货款
         合计                      144,697,760.72       23.28              20.93
    
    
    4、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             账龄
                                  金额                 比例                 金额                 比例
    1年以内                       192,700,099.11               97.81%          88,661,228.88               95.74%
    1至2年                          3,052,423.71                1.55%           2,076,137.09                2.24%
    2至3年                           412,965.97                0.21%           1,424,325.18                1.54%
    3年以上                          841,330.46                0.43%            447,981.52                0.48%
    合计                          197,006,819.25          --                   92,609,672.67          --
    
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
          单位名称       与本公司关系     账面余额    占总额的比例(%)    账龄    款项性质     未结算原因
    供应商1             非关联方供应商   80,355,955.35        40.79         1年以内     货款      合同仍在执行
    供应商2             非关联方供应商   11,379,274.00        5.78         1年以内    广告费     合同仍在执行
    供应商3             非关联方供应商    9,840,185.29        4.99         1年以内     货款      合同仍在执行
    供应商4             非关联方供应商    9,745,519.74        4.95         1年以内     货款      合同仍在执行
    供应商5             非关联方供应商    5,827,934.81        2.96         1年以内     电费      合同仍在执行
            合计                        117,148,869.19        59.47
    
    
    5、其他应收款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    应收利息                                                    5,481,094.43                         9,756,269.26
    其他应收款                                                 36,069,679.94                        60,328,154.06
    合计                                                       41,550,774.37                        70,084,423.32
    
    
    (1)应收利息
    
    1)应收利息分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    定期存款                                                    3,881,844.45                         6,016,820.31
    货币基金及理财产品                                          1,599,249.98                         3,739,448.95
    合计                                                        5,481,094.43                         9,756,269.26
    
    
    (2)应收股利:无
    
    (3)其他应收款
    
    1)其他应收款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   37,793,3          1,723,66         36,069,67 61,753,          1,424,919           60,328,154.
    合计提坏账准备的      44.99 100.00%     5.05   4.56%     9.94  073.25 100.00%       .19     2.31%        06
    其他应收款
    合计             37,793,3 100.00% 1,723,66   4.56% 36,069,67 61,753, 100.00% 1,424,919    2.31% 60,328,154.
                      44.99           5.05           9.94 073.25            .19               06
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               账龄
                                       其他应收款                 坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    其中:6个月以内(含6月)                 32,203,556.58
    6个月-1年(含1年)                          847,548.06                   16,950.96                     2.00%
    1年以内小计                              33,051,104.64                   16,950.96
    1至2年                                    2,949,475.74                  294,947.58                    10.00%
    2至3年                                      544,283.00                  163,284.90                    30.00%
    3年以上                                   1,248,481.61                1,248,481.61                   100.00%
    合计                                     37,793,344.99                1,723,665.05
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额308,875.62元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    3)本期实际核销的其他应收款情况
    
    单位:元
    
                             项目                                               核销金额
    实际核销的其他应收款                                                                              10,129.76
    
    
    4)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    办事处经费                                                 31,384,196.35                        56,564,951.99
    股票期权行权款                                                                                    26,100.00
    回购库存股                                                  3,420,338.72
    保证金及押金                                                2,731,720.01                         2,637,495.00
    暂付款                                                        257,089.91                         2,524,526.26
    合计                                                       37,793,344.99                        61,753,073.25
    
    
    5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称         款项的性质         期末余额            账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                            余额合计数的比例
    单位1             回购股票                3,420,338.72 6个月以内                     9.05%
    单位2             保证金                    676,163.00 3年以上                       1.79%         676,163.00
    单位3             职工借款                  658,698.14 1-2年                         1.74%          65,869.81
    单位4             保证金                    301,000.00 3年以上                       0.80%         301,000.00
    单位5             职工借款                  135,735.34 6个月以内                     0.36%
    合计                      --               5,191,935.20        --                   13.74%       1,043,032.81
    
    
    6、存货
    
    公司是否需要遵守房地产行业的披露要求:否
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       跌价准备       账面价值       账面余额       跌价准备       账面价值
    原材料            452,471,877.39     3,383,780.97   449,088,096.42   423,507,148.15                  423,507,148.15
    在产品            331,192,064.06                  331,192,064.06   372,991,112.45                  372,991,112.45
    库存商品          355,924,278.82     1,914,081.37   354,010,197.45   243,264,794.51                  243,264,794.51
    包装材料           40,268,188.38                   40,268,188.38    32,063,351.80                   32,063,351.80
    低值易耗品          1,109,653.60                    1,109,653.60     3,749,890.18                    3,749,890.18
    合计            1,180,966,062.25     5,297,862.34 1,175,668,199.91 1,075,576,297.09                1,075,576,297.09
    
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求:否
    
    (2)存货跌价准备
    
    单位:元
    
                                            本期增加金额                  本期减少金额
          项目         期初余额                                                                    期末余额
                                        计提           其他        转回或转销        其他
    原材料                             3,383,780.97                                                  3,383,780.97
    库存商品                           1,914,081.37                                                  1,914,081.37
    合计                               5,297,862.34                                                  5,297,862.34
    
    
    公司于报告期末对存货进行减值测试,根据成本与可变现净值孰低原则,按照成本高于可变现净值的金额计提了存货跌价准
    
    备。
    
    7、持有待售资产
    
    单位:元
    
             项目             期末账面价值           公允价值           预计处置费用         预计处置时间
    货币资金                         326,579.25                                           2019年8月31日
    应收账款                        3,295,635.58                                           2019年8月31日
    预付账款                          63,546.83                                           2019年8月31日
    其他应收款                       117,043.00                                           2019年8月31日
    存货                            5,228,859.07                                           2019年8月31日
    其他流动资产                     242,614.13                                           2019年8月31日
    固定资产                       10,419,240.07                                           2019年8月31日
    无形资产                         147,743.28                                           2019年8月31日
    长期待摊费用                      68,383.69                                           2019年8月31日
    合并家家缘形成的商誉           11,919,129.74                                           2019年8月31日
    合计                           31,828,774.64                                                     --
    
    
    其他说明:鉴于主营业务与本集团长期发展方向不一致,本公司决定转让持有的对河北家家缘农产品有限公司(以下简称“河
    
    北家家缘”)61%的股权。2018年11月10日,子公司以岭健康城科技有限公司(以下简称“健康城”)与嘉兴玛雅携成投
    
    资合伙企业(有限合伙)签订的《股权转让协议》,健康城将河北家家缘61%的股权以366万元人民币的价格转让给嘉兴玛
    
    雅携成投资合伙企业(有限合伙)。截止2018 年 12 月 31 日,基于该股权转让已完成相关审批程序,且相关转让手续将
    
    在签署协议后一年以内完成,该资产符合持有待售类别,本公司将其划分为持有待售资产。截止2019年4月24日,本公司
    
    收到第一期股权转让款50.00万元,详情参见本附注十五(4)。
    
    8、其他流动资产
    
    单位:元
    
                    项目&ens