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个股公告正文

凯中精密:2018年年度报告

日期:2019-04-29附件下载

    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司
    
    2018年年度报告
    
    2019年4月
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第一节 重要提示、目录和释义
    
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人张浩宇、主管会计工作负责人黄俊及会计机构负责人闫振声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    所有董事均已出席了审议本次年报的董事会会议。
    
    本年度报告涉及未来计划、业绩目标等前瞻性陈述,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
    
    公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险,敬请广大投资者注意查阅。
    
    本公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意上述风险因素。
    
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以截至 2019 年 4 月 25 日总股本291,320,123股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.57元(含税),不送红股,不以资本公积转增股本。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    目 录
    
    第一节 重要提示、目录和释义.......................................................................................................2
    
    第二节 公司简介和主要财务指标...................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要.......................................................................................................................9
    
    第四节 经营情况讨论与分析.........................................................................................................12
    
    第五节 重要事项..............................................................................................................................28
    
    第六节 股份变动及股东情况.........................................................................................................49
    
    第七节 优先股相关情况.................................................................................................................56
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.........................................................................57
    
    第九节 公司治理..............................................................................................................................64
    
    第十节 公司债券相关情况.............................................................................................................71
    
    第十一节 财务报告.........................................................................................................................72
    
    第十二节 备查文件目录...............................................................................................................184
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    释义
    
                     释义项                   指                             释义内容
    公司、本公司                              指   深圳市凯中精密技术股份有限公司
    SMK                                     指   SMKSysteme Metall KunststoffGmbH&Co.KG
                                                  又称整流子,在电机中作用是改变电机定子绕组中的电流方向以使电
                                                  机转子能够持续不断地获得方向一致的电磁场力,从而使电机转子旋
    换向器                                    指   转起来。换向器是直流电机和交流换向器电机最重要、最复杂的部件
                                                  之一,也是电机制造中工艺最复杂、要求最严格的部件之一。在结构
                                                  上,典型的换向器由铜制接触片彼此绝缘地围成圆型,与电木粉等模
                                                  塑料压塑成一体。
    微特电机                                  指   一般是指直径小于160mm或额定功率小于750W或具有特殊性能、
                                                  特殊用途的微型电机和特种精密电机。
    气控组件                                  指   用于控制气体的流向,流速,温度,压力和排放的组件,由管道,阀,
                                                  物理及化学处理单元构成。
    高强弹性零件                              指   利用高强度弹性材料性能和零件的结构特点,经特殊的热处理和表面
                                                  处理工艺,完成各种功能的零件。
                                                  在保证汽车的强度和安全性能的前提下,尽可能地降低汽车的整备质
    汽车轻量化零件                            指   量,从而提高汽车的动力性,减少燃料消耗,降低排气污染,包括优
                                                  化结构设计及采用轻质材料零件。
                                                  一种高机能绝缘导线,有利于各种电子设备、通信设备、家用电器等
    多层绝缘线                                指   的小型化和高频化,适用于制造变压器、电机、电感线圈的绕组、小
                                                  型化开关电源的高频变压器绕组等领域。
    PPM                                      指   (parts permillion)百万分之几的缩写,是每一百万个产品中的不良
                                                  数量。
    中国证监会                                指   中国证券监督管理委员会
    深交所                                    指   深圳证券交易所
    《证券法》                                指   《中华人民共和国证券法》
    《公司法》                                指   《中华人民共和国公司法》
    《公司章程》                              指   《深圳市凯中精密技术股份有限公司公司章程》
    元、万元                                  指   人民币元、人民币万元
    会计师事务所                              指   天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
    报告期                                    指   2018年度
    报告期末                                  指   2018年末
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司信息
    
    股票简称                  凯中精密                         股票代码                002823
    变更后的股票简称(如有)  无
    股票上市证券交易所        深圳证券交易所
    公司的中文名称            深圳市凯中精密技术股份有限公司
    公司的中文简称            凯中精密
    公司的外文名称(如有)    Shenzhen KaizhongPrecisionTechnologyCo.,Ltd.
    公司的外文名称缩写(如有)KaizhongPrecision
    公司的法定代表人          张浩宇
    注册地址                  深圳市坪山区龙田街道规划四路1号
    注册地址的邮政编码        518118
    办公地址                  深圳市坪山区龙田街道规划四路1号
    办公地址的邮政编码        518118
    公司网址                  http:// www.kaizhong.com
    电子信箱                  lilian.qin@kaizhong.com
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                                    董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                                秦蓉                               卿海登
    联系地址                            深圳市坪山区龙田街道规划四路1号    深圳市坪山区龙田街道规划四路1号
    电话                                0755-86264859                       0755-86264859
    传真                                0755-85242355                       0755-85242355
    电子信箱                            lilian.qin@kaizhong.com               dmb@kaizhong.com
    
    
    三、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体的名称                 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                         深圳市凯中精密技术股份有限公司董事会秘书办公室
    
    
    四、注册变更情况
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    组织机构代码                        68202083-3
    公司上市以来主营业务的变化情况(如  无变更
    有)
    历次控股股东的变更情况(如有)      无变更
    
    
    五、其他有关资料
    
    公司聘请的会计师事务所
    
    会计师事务所名称              天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址          中国北京海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层
    签字会计师姓名                陈志刚、唐亚波
    
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    
    √ 适用 □ 不适用
    
           保荐机构名称             保荐机构办公地址            保荐代表人姓名              持续督导期间
    国信证券股份有限公司       深圳市红岭中路1012号国信   陈进、程思思               2018年9月3日至2019年12
                               证券大厦十六至二十六层                               月31日
    
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    六、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    □ 是 √ 否
    
                                        2018年             2017年          本年比上年增减         2016年
    营业收入(元)                    1,669,727,059.63     1,384,091,448.06             20.64%     1,115,804,642.69
    归属于上市公司股东的净利润          113,443,815.64       152,512,519.22            -25.62%       128,702,594.24
    (元)
    归属于上市公司股东的扣除非经        100,132,425.32       145,569,211.97            -31.21%       120,406,457.70
    常性损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额          257,395,638.09       167,976,855.54             53.23%       103,622,169.57
    (元)
    基本每股收益(元/股)                        0.39                0.53            -26.42%                0.58
    稀释每股收益(元/股)                        0.39                0.53            -26.42%                0.58
    加权平均净资产收益率                       9.40%             13.94%  减少4.54个百分点               24.38%
                                       2018年末           2017年末       本年末比上年末增减      2016年末
    总资产(元)                      2,848,452,692.14     1,956,021,314.03             45.62%     1,628,581,750.14
    归属于上市公司股东的净资产        1,317,904,179.28     1,135,594,469.78             16.05%     1,004,590,555.67
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    (元)
    
    
    是否存在公司债
    
    □ 是 √ 否
    
    七、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    八、分季度主要财务指标
    
    单位:元
    
                                       第一季度           第二季度           第三季度           第四季度
    营业收入                            354,161,703.62       395,204,047.21       387,871,411.57       532,489,897.23
    归属于上市公司股东的净利润           36,730,331.10        43,805,830.81        43,861,194.29       -10,953,540.56
    归属于上市公司股东的扣除非经         33,034,037.01        39,535,409.52        39,371,259.66       -11,808,280.87
    常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额           22,855,041.04        43,666,951.45        26,633,683.98       164,239,961.62
    
    
    2018年第四季度净利润为负数,主要受并购中介费、计提商誉减值准备、新厂房转固新增折旧费等因素影响所致。
    
    2018年第四季度经营活动产生的现金流量净额较前三季度增加较多,主要系非付现成本支出增加所致。
    
    上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
    
    □ 是 √ 否
    
    九、非经常性损益项目及金额
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                    项目                    2018年金额       2017年金额       2016年金额           说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减      -1,395,293.33       -819,395.72      -1,423,076.28
    值准备的冲销部分)
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享      16,508,675.15      9,005,634.87     10,923,975.02
    受的政府补助除外)
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    委托他人投资或管理资产的损益                756,027.98
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保
    值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及                                          340,100.00
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -33,941.18        -18,118.39
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                             40,000.00
    减:所得税影响额                           2,524,078.30      1,224,813.51      1,584,862.20
    合计                                      13,311,390.32      6,943,307.25      8,296,136.54         --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
    
    项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    1、公司主要产品和业务概述
    
    公司是一家专注于核心精密零组件的研发、设计、制造及销售的高新技术企业,致力于为客户提供核心精密零组件一体化解决方案。公司多年来进行持续的高强度研发投入和技术积累,拥有完全自主知识产权体系,已熟练掌握了精密冲压技术、精密塑料成型技术、光纤激光焊接技术、材料表面处理技术、智能装备、自动检测和验证等核心技术,配置了行业顶尖的模具加工和检测设备,凭借稳定的产品质量和良好的客户服务,进入国际知名跨国企业的全球采购体系,拥有德国博世、戴姆勒、日本电装、采埃孚、马勒、比亚迪、法雷奥、万宝至、大陆、博格华纳、埃贝赫等全球知名客户。
    
    公司是换向器行业龙头企业,依托自身在精密零组件领域的核心优势,抓住新能源汽车及汽车智能化、工业4.0发展机遇,围绕核心客户需求,横向拓展了应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机、电控系统、汽车轻量化、智能驾驶以及航空航天等领域的关键核心零部件产品和技术。目前,公司主要产品包括换向器、集电环、气控组件、高强弹性零件、汽车电控零组件、汽车轻量化零件及多层绝缘线,并成功开发了新能源汽车动力电池包组件(cell frame、busbar等)、驱动电机连接器、电控系统逆变器零组件等新产品,产品广泛应用于汽车、新能源汽车三电系统、航空航天、办公设备、医疗器械、家用电器、电动工具、电气控制及其他领域。
    
    2、经营模式
    
    公司主要客户为国际知名跨国企业,采取直销的销售模式,按客户订单组织生产。公司拥有全球化网络,在中国深圳、广东、上海、长沙、香港及日本、德国等地设有多个生产和研发基地、销售办事处;拥有长期稳定的多品种定制化批量供货能力,通过流程化布局、柔性化的设备、准时化的生产、多功能与一人多岗以及端对端的流程,使日常经营活动围绕客户需求展开,快速响应和满足客户持续增长的市场需求、确保产品品质,同时持续降低生产成本,提高公司可持续竞争力,促进与客户的合作不断深化。
    
    公司凭借值得信任的可靠体系与主流市场大客户深度一体化融合,并且合作时间越久,与客户一体化程度越高,双方互信共赢。
    
    3、主要业绩驱动因素
    
    新能源汽车蓬勃发展,带动汽车电动化、智能化升级,公司抓住行业发展机遇,在换向器业务保持竞争优势的同时,公司汽车电控零组件、汽车轻量化零件及多层绝缘线等新产品收入保持大幅增长。公司分别于2016年、2018年收购德国沃特、德国SMK,打造国际化产业布局,更好的服务于戴姆勒、采埃孚等核心客户,增强团队和技术实力,进一步提升公司全球市场竞争力,助力公司新产品业务市场快速拓展和扩产放量。
    
    4、行业发展状况及公司行业地位
    
    (1)行业发展状况
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“九、公司未来发展展望”相关内容。
    
    (2)公司的行业地位
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    公司是换向器龙头企业,换向器产销量全球第一,连续四届(8年)被博世授予“全球优秀供应商”(本行业唯一获此殊荣的企业),连续8年被评为“广东省制造业100强”、“广东省民营企业100强”,2018年被评为“广东省500强企业”。
    
    公司专注精密零组件的研发和生产,瞄准国际知名企业,定位中高端市场,经过多年的积淀,通过引进吸收和自主创新相结合,公司在产品设计、模具开发、工艺水平、生产设备、产品质量和人才储备等方面具有明显优势,逐渐成为全球行业强有力的竞争者,是全球换向器行业龙头企业,近年来公司保持换向器竞争优势的同时,横向拓展了应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机、电控系统、汽车轻量化、智能驾驶化以及航空航天等领域的关键核心零部件产品,已获得客户的广泛认可,市场逐步扩大。
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
                 主要资产                                           重大变化说明
    股权资产                          主要系本期收购SMK所致。
    固定资产                          主要系本期SMK纳入合并报表范围固定资产增加,以及新产品设备投入、首发募
                                      投项目部分转固所致。
    无形资产                          主要系本期购买生产用土地及部分信息化项目开发完成转入所致。
    在建工程                          主要系本期公司首发募投项目部分转固所致。
    货币资金                          主要系本期投资活动支付现金较上期增多所致。
    其他应收款                        主要系本期保证金增加,以及SMK纳入合并报表范围其他应收款增加所致。
    存货                              主要系本期SMK纳入合并报表范围存货增加所致。
    其他流动资产                      主要系本期购买的理财产品期末未到期及期末留抵增值税增加所致。
    可供出售金融资产                  主要系本期投资公司产业链相关企业股权所致。
    长期股权投资                      主要系本期投资公司产业链相关企业股权所致。
    商誉                              主要系本期非同一控制企业合并股权与收购日净资产公允价值差额形成所致。
    递延所得税                        主要系本期与政府补助相关的递延收益增加所致。
    其他非流动资产                    主要系本期SMK纳入合并报表范围其他非流动资产增加,以及公司已预付设备款
                                      但期末设备尚未到货金额增加所致。
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     资产的具体                                                保障资产安全             境外资产占  是否存在重
        内容      形成原因     资产规模     所在地   运营模式  性的控制措施  收益状况   公司净资产  大减值风险
                                                                                          的比重
    凯中电机整      投资     352,046,502.37   香港      公司    外派管理人员 4,477,259.90      26.71%     否
    流子有限公
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    司
    凯中发展有      投资      24,522,659.78   德国      公司    外派管理人员   683,634.56       1.86%     否
    限公司
    凯中赫尔曼
    沃特有限责      投资      54,429,967.50   德国      公司    外派管理人员 1,052,507.64       4.13%     否
    任公司
    凯中沃特有      投资      86,480,615.72   德国      公司    外派管理人员 3,702,356.65       6.56%     否
    限责任公司
    SMK
    Systeme
    Metall         投资    350,155,956.10  德国     公司   外派管理人员 5,415,251.27     26.57%    否
    Kunststoff
    GmbH
    &Co.KG
    凯中地产管      投资     243,609,633.89   德国      公司    外派管理人员  -268,512.74      18.48%     否
    理有限公司
    凯中德国有      投资     383,333,345.46   德国      公司    外派管理人员-2,416,754.06      29.09%     否
    限公司
    其他情况说
    明
    
    
    三、核心竞争力分析
    
    1、公司具备与世界前端技术同步的技术能力,是行业领先的科技型精密制造企业
    
    公司多年来进行持续的高强度研发投入和技术积累,拥有完全自主知识产权体系,已熟练掌握了精密冲压技术、精密塑料成型技术、光纤激光焊接技术、材料表面处理技术、智能装备、自动检测和验证等核心技术。同时,公司建立了国家级、省级工程技术中心,院士专家工作站、博士后实践基地,拥有一支由广东省领军人才专家、博士及多位硕士研究人员领衔的专业、长期服务于精密零组件行业具有丰富行业经验的研发团队。
    
    2、公司是全球行业领先客户的长期战略合作伙伴
    
    公司拥有德国博世、戴姆勒、日本电装、采埃孚、马勒、比亚迪、法雷奥、万宝至、大陆、博格华纳、埃贝赫等核心客户资源,并保持长期稳定的战略合作关系。公司具备为行业顶尖客户提供长期稳定多品种定制化批量供货能力,连续四届八年被评为博世“全球优秀供应商”,在博世全球几万个供应商中脱颖而出,在世界级客户中享有良好声誉。
    
    3、公司具备值得信任的可靠体系,特别是质量体系
    
    公司产品为功能件、安全件,产品质量对汽车等终端产品核心系统模块影响重大。公司具备完善的质量管理体系并不断优化,拥有业内顶尖的检测实验室,能够满足高端客户严格的品质要求,核心客户产品不良率保持0PPM记录。基于值得信任的可靠体系,公司与客户深度一体化融合,合作时间越长,一体化程度越高。
    
    4、公司拥有全球化网络及人才
    
    公司同时在中国、德国、日本有多个生产基地、工程技术中心和客服中心,拥有国际化销售、技术和管理人才团队,具备与全球顶级客户一体化同步研发新产品,以及向客户提供前端技术支持的能力。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    2018年是公司布局关键年。公司积极把握市场、行业与技术发展趋势,聚焦核心客户对新能源汽车动力电池系统、驱动电机、电控系统、汽车轻量化及智能驾驶等应用领域的精密零组件需求,积极拓展市场和客户,丰富产品品类、优化产品结构,持续加大技术研发和高端智能化装备投入,通过并购德国SMK进一步推进全球化布局,同时,完成了深圳坪山新基地建设和搬迁。
    
    报告期内,公司实现营业收入166,972.71万元,同比增长20.64%,实现净利润11,344.38万元,同比减少25.62%。公司换向器业务稳定增长,汽车电控零组件、汽车轻量化零组件及多层绝缘线新产品收入保持大幅增长,收购德国SMK并入合并报表范围新增气控组件业务收入。同时,公司新产品新技术保持高强度研发投入,研发投入进一步增加,2018年研发投入9,560.06万元,同比增长53.42%,公司核心客户关键新产品项目技术研发取得重要突破。报告期内,公司新厂房转固增加折旧成本、发行可转债尚未转股新增计提利息费用840.55万元、计提商誉减值准备796.68万元,以及支付收购相关一次性费用2,260万元。如果剔除收购费用、商誉减值准备和可转债利息的影响,净利润与去年基本持平。报告期内,公司总体经营情况如下:
    
    1、换向器收入稳定增长,换向器以外新业务收入保持大幅增长
    
    公司聚焦核心精密零组件主业,在换向器收入稳定增长基础上,通过内部研发和外延并购,进一步优化产品结构,大力拓展新产品市场、提升新业务规模。报告期内,公司实现营业收入166,972.71万元,同比增长20.64%。公司换向器及集电环销售收入105,301.50万元,同比增长4.41%,占营业收入比重63.07%;汽车电控零组件及汽车轻量化零件销售收入9,785.99万元,同比增长104.02%,占营业收入比重5.86%;多层绝缘线销售收入7,578.98万元,同比增长26.84%,占营业收入比重4.54%;高强弹性零件销售收入18,250.51万元,同比减少0.38%,占营业收入比重10.93%;气控组件2018年10-12月实现销售收入16,069.88万元,占营业收入比重9.62%。
    
    2、新能源汽车动力电池系统零组件、驱动电机连接器新产品项目取得重要突破
    
    公司加大应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机、电控系统及汽车轻量化领域的重点新产品研发投入,公司新产品技术能力和质量管理体系多次获得世界级客户认可。2018年,公司取得戴姆勒新能源汽车动力电池系统零组件项目定点,并签署了长期供货合同;公司通过了采埃孚新能源汽车驱动电机连接器VDA6.3(过程审核),准备量产;同时,公司已成功开发了应用于新能源汽车电控系统的逆变器、智能驾驶的EPS助力转向系统、新一代刹车系统,新能源汽车轻量化的刹车系统的核心精密零组件。公司部分新产品已向德国、日本客户批量供货,多款产品正在与戴姆勒、采埃孚、比亚迪等客户合作开发,预计在未来1-2年陆续量产。
    
    3、收购德国SMK,推进全球化布局
    
    2018年9月,公司收购德国SMK,本次收购目的主要是战略协同,推进公司新能源汽车三电和全球化战略实现。通过收购SMK,公司直接获得德国斯图加特、德累斯顿附近生产运营基地、发展用地,更好地服务于戴姆勒、采埃孚等核心客户,增强团队和技术实力,进一步提升公司全球市场竞争力,助力公司新产品业务市场快速拓展和扩产放量。
    
    4、推进生产基地建设,缓解产能瓶颈限制
    
    2018年,深圳新基地完成建设并投入使用、长沙新基地一期投入使用,缓解公司产能瓶颈限制,支持公司新业务发展。此外,公司在广东、德国斯图加特、德累斯顿附近均取得工业用地,可供未来扩产建设。
    
    5、发行可转债4.16亿元,支持公司新产品业务发展和智能化信息化转型升级
    
    2018年8月,公司发行可转债4.16亿元,募集资金投资于新能源汽车三电及轻量化相关新产品扩产、换向器业务技术改
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    造、信息化系统建设,支持公司新产品业务发展和智能化信息化转型升级。
    
    二、主营业务分析
    
    1、概述
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    
    2、收入与成本
    
    (1)营业收入构成
    
    单位:元
    
                                    2018年                              2017年
                                                                                                 同比增减
                             金额        占营业收入比重         金额         占营业收入比重
    营业收入合计         1,669,727,059.63             100%    1,384,091,448.06             100%            20.64%
    分行业
    电气机械及器材制     1,569,868,461.02            94.02%    1,299,421,942.88            93.88%            20.81%
    造业
    其他                    99,858,598.61             5.98%      84,669,505.18             6.12%            17.94%
    分产品
    换向器及集电环       1,053,014,960.67            63.07%    1,008,496,969.82            72.86%             4.41%
    高强弹性零件           182,505,088.46            10.93%     183,204,517.29            13.24%            -0.38%
    气控组件               160,698,781.68             9.62%
    汽车电控零组件及        97,859,858.21             5.86%      47,966,692.49             3.47%           104.02%
    汽车轻量化零件
    多层绝缘线              75,789,772.00             4.54%      59,753,763.28             4.32%            26.84%
    其他                    99,858,598.61             5.98%      84,669,505.18             6.12%            17.94%
    分地区
    国内                   753,357,617.87            45.12%     680,193,576.37            49.14%            10.76%
    国外                   916,369,441.76            54.88%     703,897,871.69            50.86%            30.18%
    
    
    (2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                       营业收入        营业成本        毛利率    营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                                    同期增减        同期增减        期增减
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    分行业
    电气机械及器材   1,569,868,461.02  1,155,830,435.13       26.37%         20.81%         29.42%         -4.89%
    制造业
    分产品
    换向器及集电环   1,053,014,960.67   749,860,710.71       28.79%          4.41%         10.28%         -3.79%
    高强弹性零件       182,505,088.46   139,191,202.00       23.73%         -0.38%          1.97%         -1.76%
    分地区
    国内               753,357,617.87   558,712,497.27       25.84%         10.76%         13.79%         -1.97%
    国外               916,369,441.76   688,316,143.80       24.89%         30.18%         41.61%         -6.06%
    
    
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
    
    √ 是 □ 否
    
         行业分类            项目              单位            2018年            2017年           同比增减
                      销售量                  万只               126,016.27         117,707.19            7.06%
    主营业务产品      生产量                  万只               126,402.94         119,579.85            5.71%
                      库存量                  万只                13,167.81           9,898.42            33.03%
    
    
    相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    主要系本期SMK纳入合并报表范围存货增加所致。
    
    (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (5)营业成本构成
    
    行业分类
    
    单位:元
    
                                              2018年                         2017年
        行业分类         项目                                                                      同比增减
                                        金额      占营业成本比重      金额      占营业成本比重
    电气机械及器材  营业成本        1,247,028,641.07        100.00%   977,099,259.33        100.00%         27.63%
    制造业
    
    
    说明
    
    无
    
    (6)报告期内合并范围是否发生变动
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    √ 是 □ 否
    
    详见“第五节、重要事项”之“八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况”。
    
    (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (8)主要销售客户和主要供应商情况
    
    公司主要销售客户情况
    
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                 677,072,189.72
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                            40.55%
    前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比                                                       0.00%
    例
    
    
    公司前5大客户资料
    
      序号                 客户名称                     销售额(元)               占年度销售总额比例
        1                   第一名                            232,348,626.69                             13.92%
        2                   第二名                            143,426,429.60                              8.59%
        3                   第三名                            110,825,005.36                              6.64%
        4                   第四名                             96,583,556.87                              5.78%
        5                   第五名                             93,888,571.20                              5.62%
    合计                       --                               677,072,189.72                             40.55%
    
    
    主要客户其他情况说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司主要供应商情况
    
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                               361,394,545.35
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                          36.97%
    前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额                                                       0.00%
    比例
    
    
    公司前5名供应商资料
    
       序号                供应商名称                    采购额(元)               占年度采购总额比例
         1                   第一名                            141,506,302.07                             14.47%
         2                   第二名                            135,782,698.54                             13.89%
         3                   第三名                             34,215,908.93                              3.50%
         4                   第四名                             28,268,323.97                              2.89%
         5                   第五名                             21,621,311.84                              2.21%
       合计                    --                              361,394,545.35                             36.97%
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    主要供应商其他情况说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、费用
    
    单位:元
    
                               2018年            2017年          同比增减              重大变动说明
                                                                              主要系本期SMK纳入合并报表范围
    销售费用                    57,429,821.77       40,935,095.31          40.29%销售费用增加、本期新产品业务快速
                                                                              拓展销售费用增加所致。
                                                                              主要系本期SMK纳入合并报表范围
    管理费用                   140,747,090.06       99,359,279.89          41.65%管理费用增加,以及收购相关中介费
                                                                              用增加所致。
    财务费用                    24,205,473.59       19,154,564.98          26.37%
    研发费用                    67,360,306.30       60,545,778.95          11.26%
    
    
    4、研发投入
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    公司一直高度重视对新产品及技术的研发和自身研发综合实力的提升。报告期内,公司研发投入总额9,560.06万元,比2017年增长53.42%,占营业收入的5.73%。
    
    2018年公司与华中科技大学李培根院士领衔的科研团队建立凯中精密院士工作站,双方在关键技术攻关、新产品研发、智能制造、创新型人才培养等多方面深入合作,进一步增强公司自主创新能力和市场竞争力。公司作为拥有“广东省微特电机换向器工程技术研究中心”、“广东省院士专家企业工作站”、“博士后创新实践基地”和“宝安区企业技术中心”的国家高新技术企业,对外与高校、研究院所交流合作,对内制订多种激励研发和创新的制度和激励措施,不断完善研发体系,使公司持续保持产品和技术优势。
    
    报告期内公司及子公司申请专利48项,新取得授权专利15项。截止2018年末,公司累计申请专利124项,累计获得授权专利73项,其中发明专利18项,实用新型专利55项。公司立足自主研发创新,通过多年来持续的高强度研发投入和技术积累,已拥有完全自主知识产权体系,掌握为客户提供核心精密零组件一体化解决方案的全套核心技术。
    
    公司研发投入情况
    
                                         2018年                    2017年                    变动比例
    研发人员数量(人)                                400                        309                    29.45%
    研发人员数量占比                                8.47%                     7.17%           增加1.3个百分点
    研发投入金额(元)                       95,600,627.68               62,311,209.33                    53.42%
    研发投入占营业收入比例                          5.73%                     4.50%          增加1.23个百分点
    研发投入资本化的金额(元)               28,860,322.40
    资本化研发投入占研发投入                       30.19%
    的比例
    
    
    研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    主要系本期重点新产品相关技术研发增多所致,包括新能源汽车动力电池系统零组件、驱动电机连接器、自动化生产装备技
    
    术方面的研发项目。
    
    5、现金流
    
    单位:元
    
               项目                      2018年                     2017年                    同比增减
    经营活动现金流入小计                   1,889,880,320.46             1,463,675,013.34                    29.12%
    经营活动现金流出小计                   1,632,484,682.37             1,295,698,157.80                    25.99%
    经营活动产生的现金流量净                257,395,638.09              167,976,855.54                    53.23%
    额
    投资活动现金流入小计                        767,027.98                2,988,558.55                    -74.33%
    投资活动现金流出小计                    879,546,863.14              302,053,864.15                   191.19%
    投资活动产生的现金流量净                -878,779,835.16             -299,065,305.60                   195.24%
    额
    筹资活动现金流入小计                   1,597,085,646.72              640,056,331.66                   149.52%
    筹资活动现金流出小计                   1,166,945,164.33              533,911,522.31                   118.57%
    筹资活动产生的现金流量净                430,140,482.39              106,144,809.35                   305.24%
    额
    现金及现金等价物净增加额                -182,278,196.87              -20,642,865.93                   783.01%
    
    
    相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)经营活动产生现金流量净额较上期增加53.23%,主要受非付现成本支出增加所致;
    
    (2)投资活动流入金额较上期减少74.33%,主要系期末部分理财产品未到期所致;
    
    (3)投资活动流出金额较上期增加195.24%,主要系本期支付SMK并购款项所致;
    
    (4)筹资活动流入金额较上期增加149.52%,主要系本期发行可转债取得募集资金所致;
    
    (5)筹资活动流出金额较上期增加118.57%,主要系归还银行借款所致。
    
    报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    主要受非付现成本支出增加所致。
    
    三、非主营业务分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                              金额          占利润总额比例          形成原因说明           是否具有可持续性
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    投资收益                     502,473.74             0.40%主要是购买理财产品的投资收益           否
    公允价值变动损益                  0.00             0.00%                                       否
    资产减值                   9,150,841.47             7.28%主要系计提商誉减值准备所致             否
    营业外收入                        0.00             0.00%                                       否
    营业外支出                 1,401,996.78             1.12%                                       否
    
    
    四、资产及负债状况分析
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:元
    
                           2018年末                 2017年末
                         金额      占总资产       金额       占总资产 比重增减           重大变动说明
                                     比例                     比例
    货币资金         281,284,890.64     9.88%   459,094,726.25    23.47%  -13.59%
    应收账款         354,186,362.35    12.43%   294,590,450.99    15.06%   -2.63%
    存货             341,933,175.55    12.00%   211,192,378.84    10.80%    1.20%
    长期股权投资       9,746,445.84     0.34%                    0.00%    0.34%
                                                                              主要系本期SMK纳入合并报表范围
    固定资产        1,220,164,367.68    42.84%   447,971,841.44    22.90%   19.94%固定资产增加,以及新产品设备投
                                                                              入、首发募投项目部分转固所致。
    在建工程         178,741,676.43     6.28%   326,166,539.96    16.67%  -10.39%主要系本期首发募投项目部分转固
                                                                              所致。
    短期借款         470,989,509.83    16.53%   419,356,469.85    21.44%   -4.91%
    长期借款         367,639,822.34    12.91%    95,892,527.72     4.90%    8.01%主要系本期新增并购贷款所致。
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
                    项目                             期末账面价值                          受限原因
     货币资金                                                   17,588,319.77                              保证金
     固定资产及无形资产                                        232,805,770.72                            抵押借款
                    合计                                       250,394,090.49
    
    
    期末所有权受到限制的资产系银行保证金及用于抵押借款的房屋建筑物、土地使用权。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    五、投资状况分析
    
    1、总体情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
             报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                     变动幅度
                      197,134,702.74
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                  截至资
     被投资  主要业  投资 投资金 持股比 资金来        投资期 产品  产负债  预计  本期投  是否涉  披露日  披露索
     公司名    务    方式   额     例     源   合作方   限   类型  表日的  收益  资盈亏    诉    期(如  引(如
       称                                                         进展情                         有)    有)
                                                                    况
            生产销                                                                              2018 年
    SMK    售气体                                                                             5  月  2
    Systeme 控制系                                                                             日、2018巨潮资
    Metall   统以及        197,13        自有资                    已完成                        年 6 月 讯网
    Kunststo其他汽   收购  4,702.7  100%金、银  无     无     气控  交割、商 5,415, 5,415,25      否13  日、 (http://
    ff GmbH车塑料             4        行贷款               组件  业变更  251.27    1.27        2018 年www.cn
    &       及金属                                                登记                          8 月 22 info.co
    Co.KG  零配件                                                                             日、2018m.cn)
            的组件                                                                              年10月
            和模块                                                                              8日
                      197,13                                   5,415, 5,415,25
    合计       --     --   4,702.7   --      --      --      --     --     --    251.27    1.27   --      --      --
                          4
    
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    4、以公允价值计量的金融资产
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    5、募集资金使用情况
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)募集资金总体使用情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:万元
    
                                  本期已使 已累计使  报告期内  累计变更  累计变更  尚未使用  尚未使用  闲置两年
     募集年份 募集方式  募集资金  用募集资  用募集资  变更用途  用途的募  用途的募  募集资金  募集资金  以上募集
                          总额     金总额    金总额   的募集资  集资金总  集资金总    总额    用途及去  资金金额
                                                      金总额      额      额比例               向
                                                                                           存放于募
              首次公开                                                                     集资金专
    2016年    发行股票   45,662.79   5,260.20  41,067.53         0         0     0.00%   4,757.06户和用于          0
                                                                                           暂时补充
                                                                                           流动资金
                                                                                           存放于募
              公开发行                                                                     集资金专
    2018年    可转换公   40,424.26  11,671.69  11,671.69         0         0     0.00%  29,190.15户和用于          0
              司债券                                                                       暂时补充
                                                                                           流动资金
    合计          --      86,087.05  16,931.89  52,739.22         0         0     0.00%  33,947.21    --             0
                                             募集资金总体使用情况说明
        经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市凯中精密技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可
    [2016]2433号)核准,公司首次公开发行人民币普通股(A股)3,600万股,发行价格为每股人民币13.73元,共计募集资
    金人民币494,280,000.00元,扣除发行费用人民币37,652,113.94元,募集资金净额为人民币456,627,886.06元。募集资金
    净额456,627,886.06元以及尚未划转的发行费用15,409,513.94元共计人民币472,037,400.00元已于2016年11月21日汇入
    公司募集资金专项帐户,上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于2016年11月21
    日出具了天职业字[2016]16701号《验资报告》。
        2018年度,本公司以首次公开发行股票募集资金投入募投项目5,260.20万元,用于暂时补充流动资金4,000万元,募
    集资金专户利息收入2.08万元,手续费支出0.10万元,截至2018年12月31日募集资金专户余额为757.06万元。
        经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市凯中精密技术股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许
    可[2018]697号)核准,公司于2018年7月公开发行可转换公司债券416万张,每张面值为人民币100元,募集资金总额
    为人民币416,000,000元人民币,扣除发行费用11,757,400.69元后,实际募集资金净额为人民币404,242,599.31元。上述
    募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于2018年8月3日出具了天职业字[2018]18501
    号《验资报告》。
        2018年度,本公司以公开发行可转换公司债券募集资金投入募投项目11,671.69万元,用于暂时补充流动资金27,000
    万元,募集资金专户利息收入12.07万元,手续费支出0.23万元,截至2018年12月31日募集资金专户余额为2,190.15
    万元。
    
    
    (2)募集资金承诺项目情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    单位:万元
    
                        是否已变 募集资金 调整后投         截至期末 截至期末 项目达到  本报告  是否达 项目可行
     承诺投资项目和超募  更项目  承诺投资  资总额  本报告期 累计投入 投资进度 预定可使  期实现  到预计 性是否发
          资金投向       (含部分   总额      (1)   投入金额  金额(2)   (3)=   用状态日  的效益   效益  生重大变
                          变更)                                      (2)/(1)      期                       化
    承诺投资项目
    长沙凯中电气科技有
    限公司电机整流子新  否       18,630.64 18,630.64  4,646.31 13,891.29   74.56%注1                不适用  否
    建项目
    深圳市凯中精密技术
    股份有限公司高端电  否       27,084.29 27,084.29   613.89 27,176.24  100.34% 2018年9    6,024.99是      否
    机整流子产业化及生                                                      月
    产基地项目
    汽车轻量化及汽车电
    控、电池零组件扩产项否       16,139.26 16,139.26  6,103.09  6,103.09   37.82%                   不适用  否
    目
    换向器和集电环生产  否       14,018.00 14,018.00  4,272.84  4,272.84   30.48%                   不适用  否
    线技术改造建设项目
    动力电池组件及连接  否        5,268.00  5,268.00    19.74    19.74    0.37%注2                不适用  否
    器生产线建设项目
    信息化系统建设项目  否        4,999.00  4,999.00  1,276.02  1,276.02   25.53%                           否
    承诺投资项目小计       --    86,139.19 86,139.19 16,931.89 52,739.22    --        --     6,024.99    --       --
    超募资金投向
    不适用
    归还银行贷款(如有)   --                                                   --        --       --       --
    补充流动资金(如有)   --                                                   --        --       --       --
    超募资金投向小计       --                                          --        --                --       --
    合计                   --    86,139.19 86,139.19 16,931.89 52,739.22    --        --     6,024.99    --       --
                        注1:“长沙凯中电气科技有限公司电机整流子新建项目”募集资金于2016年11月到位,原计划
                        建设期24个月,由于客户审核进度慢于预期,同时根据行业发展实际情况需对新生产线关键设备选
                        型和装备自动化、智能化进行改进,为提升募集资使用效率,公司经审慎研究,决定将该项目的实
                        施进度及时作出调整,放缓该募投项目剩余募集资金的投资进度,将该募投项目达到预定可使用状
    未达到计划进度或预  态的时间调整到2020年10月。
    计收益的情况和原因  注2:“动力电池组件及连接器生产线建设项目”募集资金于2018年8月到位,原计划建设期12
    (分具体项目)      个月,由于该项目产品主要应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机、电控系统,配套戴姆勒奔
                        驰、采埃孚等新能源整车、零部件客户,随着公司新能源汽车三电新产品市场快速拓展,产品品类
                        不断丰富,工艺技术不断完善,为了保证技术、工艺的先进性,公司需对生产工艺和设备选型进行
                        优化,项目建设期较原计划时间有所延长,公司决定将该募投项目达到预定可使用状态时间调整到
                        2020年8月。
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                        公司于2019年4月26日召开第三届董事会第十九次会议,审议通过了《关于调整部分募集资金投
                        资项目实施进度的议案》。
    项目可行性发生重大  无
    变化的情况说明
    超募资金的金额、用途不适用
    及使用进展情况
    募集资金投资项目实  不适用
    施地点变更情况
    募集资金投资项目实  不适用
    施方式调整情况
                        适用
                        1、2016年12月22日,公司召开第二届董事会第十五次会议,审议通过了《关于使用募集资金置
                        换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金21,440.50万元置换已预先投入募投
                        项目的自筹资金。公司独立董事、监事会及保荐机构国信证券股份有限公司发表了同意意见。天职
                        国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具了天职业字[2016]17394号《深圳市凯中精密技术股份有限
    募集资金投资项目先  公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。截至2016年12月31日,公司已按照相
    期投入及置换情况    关程序,使用募集资金21,440.50万元置换了预先投入到募投项目的自筹资金。
                        2、2018年8月20日,公司召开第三届董事会第十一次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换
                        预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金,置换资金
                        总额为6,485.93万元人民币。公司独立董事、监事会及保荐机构国信证券股份有限公司发表了同意
                        意见。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具了天职业字[2018]18952号《深圳市凯中精密技
                        术股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项鉴证报告》。截至2018年12月
                        31日,公司已按照相关程序,使用募集资金6,485.93万元置换了预先投入到募投项目的自筹资金。
                        适用
                        1、2017年1月24日,公司召开第二届董事会第十七次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集
                        资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司及全资子公司长沙凯中电气科技有限公司使用不超过人民
                        币8,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金,用于公司与主营业务相关的生产经营等,使用期
                        限自董事会审议通过之日起不超过十二个月(2017年1月24日至2018年1月23日),根据上述议
                        案,长沙凯中电气科技有限公司将上海银行股份有限公司深圳支行人民币8,000.00万元闲置募集资
    用闲置募集资金暂时  金暂时补充流动资金,到期前归还至募集资金专用账户。公司已于2017年11月24日将上述资金归
    补充流动资金情况    还至募集资金专户。
                        2、2017年11月29日,公司召开第二届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于使用部分闲置
                        募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司及全资子公司长沙凯中电气科技有限公司使用不超过
                        人民币8,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金,用于公司与主营业务相关的生产经营等,使
                        用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月(2017年11月29日至2018年11月28日),根据
                        上述议案,长沙凯中电气科技有限公司将上海银行股份有限公司深圳支行人民币8,000.00万元闲置
                        募集资金暂时补充流动资金,到期前归还至募集资金专用账户。截止2018年8月24日,公司已将
                        用于暂时补充流动资金的 8,000.00万元募集资金全部归还至募集资金专户。
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                        3、2018年8月25日,公司召开第三届董事会第十二次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集
                        资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司、全资子公司深圳市凯南整流子有限公司及全资孙公司凯
                        中沃特有限责任公司使用不超过人民币或等值外币 31,000.00 万元闲置公开发行可转换公司债券募
                        集资金暂时补充流动资金,同意公司及全资子公司长沙凯中电气科技有限公司使用不超过人民币
                        6,000.00 万元闲置首次公开发行股票募集资金暂时补充流动资金,用于与公司主营业务相关的生产
                        经营,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月(2018年8月25日至2019年8月24日)。
                        根据上述议案,长沙凯中电气科技有限公司将交通银行股份有限公司深圳香洲支行人民币 6,000.00
                        万元闲置募集资金暂时补充流动资金;公司将宁波银行股份有限公司深圳宝安支行人民币 3,612.45
                        万元、中国工商银行股份有限公司深圳新沙支行6,341.40万元、花旗银行(中国)有限公司深圳分
                        行5,828.97万元闲置募集资金暂时补充流动资金,深圳市凯南整流子有限公司将中国银行股份有限
                        公司深圳南油支行10,230.98万元闲置募集资金暂时补充流动资金,凯中沃特有限责任公司将招商银
                        行股份有限公司深圳爱华支行4,986.20万元闲置募集资金暂时补充流动资金,到期前归还至募集资
                        金专用账户。
                        截止至2018年12月31日,公司及子公司已将用于暂时补充流动资金的6,000.00万元归还至募集资
                        金专户。
    项目实施出现募集资  不适用
    金结余的金额及原因
    尚未使用的募集资金  截至2018年12月31日,尚未使用的募集资金共33,947.21万元,其中:31,000万元用于暂时补充
    用途及去向          流动资金,其余2,947.21万元存放于募集资金专户中,将根据募投项目计划投资进度使用。
    募集资金使用及披露
    中存在的问题或其他  无
    情况
    
    
    (3)募集资金变更项目情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未出售重大资产。
    
    2、出售重大股权情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:元
    
      公司名称   公司类型    主要业务   注册资本    总资产       净资产      营业收入      营业利润      净利润
    深圳市凯中            整流子、集电环6,000万
    泽华整流子  子公司    的研发、生产和元       138,422,613.05  77,765,680.96 112,715,473.53   2,583,252.79  1,879,692.55
    有限公司              销售
    深圳市凯南            整流子、集电环6,000万
    整流子有限  子公司    的研发、生产和元       127,708,807.57  64,689,660.85 135,338,431.22   1,759,085.94   864,136.73
    公司                  销售
    深圳市凯中            三层绝缘线、异
    和东新材料  子公司    型铜带的生产  500万元  119,430,282.65  13,155,628.75  90,407,324.59   2,964,626.06  2,861,621.10
    有限公司              与销售
    长沙凯中电            整流子、集电环10,000万
    气科技有限  子公司    的研发、生产和元       178,760,108.29  89,586,610.69  21,131,278.24   -6,026,223.30 -6,023,308.43
    公司                  销售
    凯中电机整            投资管理,电机500万港
    流子有限公  子公司    整流子的进出  元       352,046,502.37  81,717,140.49 480,943,047.68   4,213,384.37  4,477,259.90
    司                    口贸易
    凯中发展有  子公司    国际贸易(危险2.5万欧    24,522,659.78   4,341,870.66  53,380,102.37     895,891.44   683,634.56
    限公司                品除外)      元
                          制造、销售工业
                          用品,特别是弹
    凯中沃特有  子公司    簧、冲压件、以2.5万欧    86,480,615.72  42,242,873.22 182,505,088.46   5,351,195.78  3,702,356.65
    限责任公司            及生产这些产  元
                          品的设备和装
                          置
    SMK              生产销售气体
    Systeme            控制系统以及
    Metall       子公司    其他汽车塑料  10.23万   350,155,956.10 114,300,040.09 160,698,781.68   5,339,325.79  5,415,251.27
    Kunststoff              及金属零配件  欧元
    GmbH &            的组件和模块
    Co.KG
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                  公司名称                 报告期内取得和处置子公司方式        对整体生产经营和业绩的影响
                                                                           SMK自2018年10月纳入合并报表范围,
    SMK Systeme Metall Kunststoff GmbH &非同一控制下的企业合并取得          公司增加气控组件业务,2018 年 10-12
    Co.KG                                                                 月SMK营业收入为160,698,781.68元、
                                                                           净利润为5,415,251.27元。
    凯中地产管理有限公司                非同一控制下的企业合并取得         无重大影响
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    凯中德国有限公司                    新设                               无重大影响
    SMK VerwaltungsGmbH               非同一控制下的企业合并取得         无重大影响
    
    
    主要控股参股公司情况说明
    
    无
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    九、公司未来发展的展望
    
    (一)行业发展趋势和前景
    
    公司所处行业为装备制造业的重要组成部分之一,精密制造是装备制造业的重要基础。国家相继出台的一系列鼓励政策,如《关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》、《中国制造2025》和《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》等,对装备制造业和精密制造进行政策支持,为本行业的发展奠定了良好的政策基础。
    
    换向器应用领域十分广泛,其直接下游为各大电机整机制造业,而电机行业的应用几乎覆盖了国民经济的基础行业,其中主要运用于汽车、家用电器、电动工具、OA办公设备等。随着新能源汽车的蓬勃发展,汽车行业正朝着环保、轻型、电动化、智能化方向升级,并极大促进了汽车微特电机的应用,相应刺激了换向器市场需求。同时,在非汽车领域,智能家居、电动工具、办公自动化的发展也带动着其上游电机及换向器需求不断增长。近年来,换向器行业呈现出产业集中度进一步提高、自动化程度不断提升、产品更趋于节能化和环保化等发展趋势。由于换向器是功能件和安全件,电机厂商尤其对质量、体系等要求较高,换向器优势企业与客户深度一体化,更能满足大客户需求,行业龙头竞争优势越来越大。
    
    目前全球新能源汽车正处于蓬勃发展时期,我国为减少汽车排放,降低对原油的依赖,把握新能源汽车的发展先机,亦在大力发展新能源汽车;受益于新能源汽车行业的快速增长,新能源汽车“三电”(电池、电机、电控)系统零组件需求也快速增长。
    
    随着全球节能环保意识的提升,无论燃油汽车还是新能源汽车对汽车轻量化都提出了更高的要求,汽车的轻量化就是在保证汽车的强度和安全性能的前提下,尽可能地降低汽车的整备质量,从而提高汽车的动力性,减少燃料消耗,降低排气污染,我国目前在汽车轻量化零件的应用远低于国外发达国家水平,因此应用新结构和轻质材料的汽车轻量化零件市场前景广阔。
    
    在全球经济一体化和社会化精细分工的格局下,现代工业发展正由“大而全”向“专业化、集约化”转变,这就要求核心精密零组件企业在产品设计、专有技术工艺的研发和改进,关键材料的研究及自动化智能化生产线的设计开发等方面需要具备极强的专业性。随着我国技术水平的发展,我国精密零组件产业取得了长足的进步,呈现出如下发展趋势:(1)与客户一体化融合度不断深化;(2)研发能力强、技术领先的企业竞争优势越来越突出、市场份额逐渐扩大,产业集中度将不断提高;(3)数控技术、精密加工技术和自动化智能化设备将广泛应用;(4)绿色、节能、环保的发展趋势越来越突出;(5)产品全球竞争力不断提高。
    
    (二)公司发展战略
    
    公司战略定位:成为具有全球竞争力的精密零组件一体化解决方案供应商。
    
    未来经营战略及规划:公司聚焦核心精密零组件业务,抓住新能源汽车及汽车智能化、工业4.0发展机遇,围绕核心客户横向拓展新业务,多产品均衡发展,重点发展应用于新能源汽车电池系统、驱动电机、电控系统及汽车轻量化的核心零部件、国内较薄弱的关键技术及产品。做大规模,提升配套供应能力;同时,注重区域均衡发展,通过全球化布局,贴近客户,实现本地化配套。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    近年来,公司在巩固换向器龙头地位的同时,重点发展核心精密零组件新产品业务,产品广泛应用于新能源汽车电池系统、驱动电机和电控系统。此外,随着新能源汽车中控和线束领域、大功率高压传输、无线充电需求增长,公司发展的多层绝缘线业务也有较快增长。
    
    (三)公司2019年经营计划
    
    2019年公司将保持换向器竞争优势,同时加快提升非换向器产品新业务规模,积极拓展应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机、电控系统、汽车轻量化领域的精密零组件、多层绝缘线及其他新产品业务,实现产品结构进一步优化,多产品业务线均衡发展。公司将加快全球化布局,进一步提升全球配套服务能力,促进区域均衡发展。公司将继续推进先进制造转型升级,提高人均产值,推进绿色制造。进一步推进平台建设、储备专业人才,提升管理能力。
    
    为支持上述目标达成,公司管理层制定了2019年经营计划,提出2019年关键任务,具体如下:
    
    1、研发新产品、开拓新市场
    
    2019年度,公司将继续坚持聚焦核心精密零组件,在现有业务的基础上,加大研发投入,大力拓展应用于新能源汽车动力电池系统、驱动电机、电控系统、汽车轻量化及智能驾驶领域的精密零组件、多层绝缘线及其他新产品业务,快速提升业务规模。公司将整合德国沃特、SMK研发、技术、区位、境内外专业团队等优势资源助力新业务发展,实现协同效应。
    
    2、加快推进全球化布局、促进区域均衡发展
    
    公司立足贴近客户、提升产品本地化配套服务能力,实现中国、欧洲、北美、日本四地协同销售、研发、生产,提高全球市场竞争力。
    
    3、推进先进制造转型升级
    
    公司以数字化信息化、自动化智能化为两大抓手,将继续推进智能工厂、数字工厂的建设,推进先进制造转型升级,提高人均产值。
    
    4、推进绿色制造
    
    公司将进一步推进节能改善、降耗减排、生产环境改善项目,加大环保投入,推进绿色制造。
    
    5、稳步推进募投项目、新生产研发基地建设
    
    公司将结合行业发展情况、市场和客户需求、技术突破进展,稳步推进募投项目建设,新生产研发基地将采用分期建设、逐步投产的方式,提升资金使用效率。
    
    6、进一步推进平台建设,提升公司管理能力
    
    根据公司战略目标及公司全球化布局推进,公司将进一步推进平台建设,充分发挥集团协同效应,最大化提高资源利用效率,完善全球化信息平台建设,支持公司快速响应和决策,同时为应对业务的快速发展,储备专业人才。
    
    (四)可能面对的主要风险
    
    1、铜材价格波动风险
    
    公司生产所需的主要原材料为铜材和电木粉,其中,铜材在换向器的成本结构中所占比重较大,铜材价格变动是导致公司产品成本变动的主要因素之一。若铜材价格发生大幅波动,将导致公司生产成本发生较大变动,从而影响公司产品毛利率水平。公司存在因铜材价格波动而导致的经营业绩波动风险。
    
    2、汇率波动风险
    
    报告期内,公司产品出口销售收入91,636.94万元,占当期营业收入的比重为54.88%,汇率变动对公司的经营成果存在一定的影响。随着公司产能的进一步提升,若公司出口销售收入持续增长,将可能会因汇率波动而使公司产生较大的汇兑损益;另一方面,若人民币持续升值,公司产品在国际市场的性价比优势将被削弱,从而影响公司的经营业绩。
    
    3、人力成本上升风险
    
    随着我国整体经济持续发展,劳动力的薪酬及福利水平可能会逐步上升,若公司在生产设备自动化以及生产效率优化方面不能及时消化人力成本上升带来的成本增加,将对公司经营业绩产生不利影响。
    
    4、募集资金投资项目实施风险及产能扩大导致的产品销售风险
    
    公司募投项目的实施有赖于市场环境、管理、技术、资金等各方面因素的配合。在项目实施过程中,可能存在因项目进
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    度、投资成本发生变化以及境外投资政策变化等而引致的风险;同时,竞争对手的发展、产品价格的变动、市场容量的变化、
    
    新的替代产品的出现、宏观经济形势的变动以及销售渠道、营销力量的配套等因素也会对项目的投资回报和公司的预期收益
    
    产生影响。
    
    募投项目达产后,公司相关产品产能将较目前有较大幅度增长。新增产能对公司的市场开拓能力提出了更高的要求,若未来客户需求增长放缓,或公司新市场拓展进展不畅,将导致募集资金投资项目投产后产生销售风险。
    
    5、业务扩张带来的管理风险
    
    随着公司投资规模的扩大、经营范围的拓展、子公司数目的增加,需要公司在战略投资、运营管理、财务管理、人力资源管理、内部控制等方面进行及时有效的调整,对公司经营管理能力提出更高的要求。若公司管理体制和配套措施无法进行相应的调整和支持,业务规模的扩张将会为公司的经营管理带来一定的风险。
    
    十、接待调研、沟通、采访等活动
    
    1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
    
    √ 适用 □ 不适用
    
           接待时间             接待方式          接待对象类型                 调研的基本情况索引
    2018年2月28日         实地调研            机构               详见巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn《凯中精
                                                                  密:2018年2月28日投资者关系活动记录表》
    2018年3月9日          实地调研            机构               详见巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn《凯中精
                                                                  密:2018年3月9日投资者关系活动记录表》
    2018年5月10日         实地调研            机构               详见巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn《凯中精
                                                                  密:2018年5月10日投资者关系活动记录表》
    2018年5月16日         实地调研            机构               详见巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn《凯中精
                                                                  密:2018年5月16日投资者关系活动记录表》
    2018年5月31日         实地调研            机构               详见巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn《凯中精
                                                                  密:2018年5月31日投资者关系活动记录表》
    2018年6月22日         实地调研            机构               详见巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn《凯中精
                                                                  密:2018年6月22日投资者关系活动记录表》
    2018年6月28日         实地调研            机构               详见巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn《凯中精
                                                                  密:2018年6月28日投资者关系活动记录表》
    2018年11月6日         实地调研            机构               详见巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn《凯中精
                                                                  密:2018年11月6日投资者关系活动记录表》
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第五节 重要事项
    
    一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,公司于《公司章程》中明确规定了利润分配原则、利润分配方式、现金分红的条件及最低比例、利润分配需履行的决策程序等。
    
    公司着眼于长远和可持续发展,综合考虑了企业实际情况、发展目标,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,从而对股利分配作出制度性安排,以保证股利分配政策的连续性和稳定性。公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后,每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的20%。
    
    2018年5月16日,公司2017年度股东大会审议通过《2017年度利润分配的预案》。公司2017年年度权益分派方案为:以截止2017年12月31日公司总股本290,329,987股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.58元(含税),共计派发现金46,000,000元,不送红股,不以资本公积转增股本。公司于2018年5月31日实施完成2016年年度权益分派方案。
    
                                              现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:         是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                       是
    相关的决策程序和机制是否完备:                       是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:             是
    中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是 是
    否得到了充分保护:
    现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透 不适用
    明:
    
    
    公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    
    2018年度利润分配预案为:以截止2019年4月25日公司总股本291,320,123股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.57元(含税),共计派发现金75,000,000.00元,不送红股,不以资本公积转增股本。若本次利润分配方案实施前公司总股本发生变化,公司本次利润分配比例将按现金分红总额固定不变的原则进行相应调整。
    
    2017年度利润分配预案为:以截止2017年12月31日公司总股本290,329,987股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.58元(含税),共计派发现金46,000,000元,不送红股,不以资本公积转增股本。
    
    2016年度利润分配方案为:以公司总股本146,330,000股为基数,向全体股东每10股派2.733766元人民币现金,以资本公积金向全体股东每10股转增9.840770股。
    
    公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
    
    单位:元
    
                                        分红年度合并报表  占合并报表中归属
         分红年度      现金分红金额(含  中归属于上市公司  于上市公司普通股  以其他方式现金分  以其他方式现金分
                             税)       普通股股东的净利  股东的净利润的比      红的金额          红的比例
                                               润                率
          2018年            75,000,000.00     113,443,815.64            66.11%              0.00             0.00%
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    2017年                  46,000,000.00     152,512,519.22            30.16%              0.00             0.00%
    2016年                  39,998,095.12     128,702,594.24            31.08%              0.00             0.00%
    
    
    公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    每10股送红股数(股)                                                                                     0
    每10股派息数(元)(含税)                                                                             2.57
    每10股转增数(股)                                                                                       0
    分配预案的股本基数(股)                                                                        291,320,123
    现金分红总额(元)(含税)                                                                     75,000,000.00
    以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                             0.00
    现金分红总额(含其他方式)(元)                                                               75,000,000.00
    可分配利润(元)                                                                              404,670,837.14
    现金分红占利润分配总额的比例                                                                         100%
                                                 本次现金分红情况
    公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
        公司利润分配预案为:以截止2019年4月25日公司总股本291,320,123股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利2.57
    元(含税),共计派发现金75,000,000.00元,不送红股,不以资本公积转增股本。若本次利润分配方案实施前公司总股本
    发生变化,公司本次利润分配比例将按现金分红总额固定不变的原则进行相应调整。
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
    
    尚未履行完毕的承诺事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
           承诺事由          承诺方    承诺                     承诺内容                     承诺  承诺  履行
                                        类型                                                 时间  期限  情况
    股改承诺              不适用
    收购报告书或权益变动  不适用
    报告书中所作承诺
    资产重组时所作承诺    不适用
    首次公开发行或再融资  梁波;深圳凯  股份  除本次公开发售股份数量之外,自公司股票上市之日 2013  2019  正在
    时所作承诺            合投资合伙   限售  起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或 年03  年11  履行
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                          企业(有限合 承诺  间接持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。月15  月23
                          伙);施兴洲;                                                       日    日
                          吴琪;吴全红;
                          吴瑛;张浩宇
                                             所持股份在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不
                          陈雷;邓贵兵;        低于发行价;公司上市后六个月内如果公司股票连续
                          胡振国;黄俊;  股份  二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六 2013  2021
                          梁波;牛鹏程;  限售  个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期 年03  年11  正在
                          吴琪;吴全红;  承诺  限自动延长六个月;如遇除权除息,上述减持价格及 月15  月23  履行
                          吴瑛;张浩宇         收盘价均作相应调整。上述承诺不因职务变更或离职 日    日
                                             等原因而失效。如未履行上述承诺转让相关股份所取
                                             得的收益归公司所有。
                                             本人作为创始股东,将非常慎重持股,确保控制权不
                                             发生变化;在法律法规规定的锁定期结束后,除本人
                                             存在投资、理财等财务安排需减持一定比例股票外,
                                             无其他减持意向。如果本人在锁定期届满后两年内减
                                             持公司股份的,将在不违背限制条件下,针对本人于
                                             公司本次首次公开发行前已持有的股份,根据《上市
                                       股份  公司解除限售存量股份转让指导意见》等相关法规的 2014  2021
                          吴瑛;张浩宇  减持  规定,通过深圳证券交易所竞价交易系统或大宗交易 年02  年11  正在
                                       承诺  系统进行减持,第一年的减持比例不超过本人所持公 月10  月23  履行
                                             司股份的5%,且减持价格不低于发行价;第二年的减 日    日
                                             持比例不超过本人所持公司股份的5%,且减持价格不
                                             低于发行价;减持后,本人将确保公司控制权不会发
                                             生变化。上述减持价格应考虑除权除息等因素作相应
                                             调整。本人减持公司股份,将提前三个交易日予以公
                                             告。如本人未履行上述承诺出售股票,该次减持股份
                                             所得收入将由公司董事会收回。
                                             本企业作为公司董事、监事和高级管理人员与核心骨
                                             干的持股平台,在法律法规规定的锁定期结束后,将
                                             根据合伙人意愿及公司股价情况,对所持的公司股票
                                             作出相应的减持安排。如果本企业在锁定期届满后两
                                             年内减持公司股份的,将在不违背限制条件下,针对
                                             本企业于公司本次首次公开发行前已持有的股份,根  2014  2021
                          深圳凯合投   股份  据《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》等相 年02  年11  正在
                          资合伙企业   减持  关法规的规定,通过深圳证券交易所竞价交易系统或 月10  月23  履行
                          (有限合伙)承诺   大宗交易系统进行减持,担任公司董事、监事、高级 日    日
                                             管理人员的合伙人每年减持比例不超过其间接持有公
                                             司股份的25%,其他合伙人可全部减持,减持价格不
                                             低于发行价。上述减持价格应考虑除权除息等因素作
                                             相应调整。本企业减持公司股份,将提前三个交易日
                                             予以公告。如本企业未履行上述承诺出售股票,该次
                                             减持股份所得收入将由公司董事会收回。
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                             1、本人目前没有、将来也不直接或间接从事与发行人
                                             及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争
                                             的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给发行人造成
                                             的经济损失承担赔偿责任。2、对于本人直接和间接控
                                             股的其他企业,本人将通过派出机构和人员(包括但
                                             不限于董事、总经理等)以及本人在该等企业中的控
                                             股地位,保证该等企业履行本承诺函中与本人相同的
                                             义务,保证该等企业不与发行人进行同业竞争。如果
                                             本人所投资的全资、控股、参股企业从事的业务与发
                                       关于  行人形成同业竞争或者潜在同业竞争情况的,本人同
                                       同业  意通过合法有效方式,将与该等业务相关的股权或资
                                       竞争、产,纳入发行人经营或控制范围以消除同业竞争的情
                                       关联  形;发行人并有权随时要求本人出让在该等企业中的 2014
                                       交易、全部股份,本人给予发行人对该等股权在同等条件下  年01         正在
                          吴瑛;张浩宇  资金  的优先购买权,并将确保有关交易价格的公平合理。3、月20 长期  履行
                                       占用  本人承诺如从第三方获得的任何商业机会与发行人经 日
                                       方面  营的业务存在同业竞争或潜在同业竞争的,将立即通
                                       的承  知发行人,本人承诺采用任何其他可以被监管部门所
                                       诺    认可的方案,以最终排除本人对该等商业机会所涉及
                                             资产/股权/业务之实际管理、运营权,从而避免与发行
                                             人形成同业竞争的情况。本人愿意对违反上述承诺而
                                             给发行人造成的经济损失承担全部赔偿责任,且若本
                                             人违反上述承诺,本人自愿在发行人股东大会及中国
                                             证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发
                                             行人股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺
                                             之日起5个工作日内,停止在发行人处领取薪酬或津
                                             贴及股东分红,同时本人持有的发行人股份将不得转
                                             让,若转让的,则转让所得归公司所有,直至按上述
                                             承诺采取相应措施并实施完毕时为止。
                                             1、本人按照证券监管法律、法规以及规范性文件所要
                                             求对关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。除
                                       关于  已经披露的关联交易外,本人以及下属全资/控股子公
                                       同业  司及其他可实际控制企业(以下简称“附属企业”)与
                                       竞争、发行人之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国
                                       关联  证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易;2、在2014
                          吴瑛;张浩宇  交易、本人作为发行人实际控制人期间,本人将尽量避免与  年01  长期  正在
                                       资金  发行人之间产生关联交易事项,对于不可避免发生的 月20         履行
                                       占用  关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按 日
                                       方面  照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按
                                       的承  照市场公认的合理价格确定。本人将严格遵守《深圳
                                       诺    市凯中精密技术股份有限公司章程》等规范性文件中
                                             关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均
                                             将按照规定的决策程序进行,并将履行合法程序,及
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                             时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用
                                             关联交易转移、输送利润,不会通过发行人的经营决
                                             策权损害发行人及其他股东的合法权益。本人愿意对
                                             违反上述承诺而给发行人造成的经济损失承担全部赔
                                             偿责任,且若本人违反上述承诺,本人自愿在发行人
                                             股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的
                                             具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉,并
                                             在违反上述承诺之日起5个工作日内,停止在发行人
                                             处领取薪酬或津贴及股东分红,同时本人持有的发行
                                             人股份将不得转让,若转让的,则转让所得归公司所
                                             有,直至按上述承诺采取相应措施并实施完毕时为止。
                                             公司股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续20
                                             个交易日公司股票收盘价低于公司上一个会计年度末
                                             经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归
                                             属于母公司普通股股东权益合计数/年末公司股份总
                                             数,下同)情形时(若因除权除息等事项致使上述股
                                             票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产
                                             不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整),公司
                                             将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规
                                             定向社会公众股东回购公司部分股票,同时保证回购
                                             结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。公司
                                             将依据法律、法规及公司章程的规定,在上述条件成
                                             就之日起3个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案,
                                             并提交股东大会审议。具体实施方案将在股价稳定措
                                             施的启动条件成就时,公司依法召开董事会、股东大
                                       IPO稳 会做出股份回购决议后公告。在股东大会审议通过股 2013  2019
                          深圳市凯中   定股  份回购方案后,公司将依法通知债权人,并向证券监 年12  年11  正在
                          精密技术股   价承  督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料, 月20  月23  履行
                          份有限公司   诺    办理审批或备案手续。公司回购股份的资金为自有资 日    日
                                             金,回购股份的价格不超过上一会计年度末经审计的
                                             每股净资产,回购股份的方式为集中竞价交易方式、
                                             要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如
                                             果股份回购方案实施前公司股价已经不满足启动稳定
                                             公司股价措施条件的,可不再继续实施该方案。若某
                                             一会计年度公司股价多次触发上述需采取股价稳定措
                                             施条件的(不包括公司实施稳定股价措施期间及实施
                                             完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续20
                                             个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计
                                             的每股净资产的情形),公司将继续按照上述稳定股价
                                             预案执行,但应遵循以下原则:第一、单次用于回购
                                             股份的资金金额不高于上一个会计年度经审计的归属
                                             于母公司股东净利润的20%;第二、单一会计年度用
                                             以稳定股价的回购资金合计不超过上一会计年度经审
                                             计的归属母公司股东净利润的50%。超过上述标准的,
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                             有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一
                                             年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时公司将继
                                             续按照上述原则执行稳定股价预案。如果公司未履行
                                             上述稳定股价的具体措施,将在股东大会及中国证监
                                             会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和
                                             社会公众投资者道歉。若法律、法规、规范性文件及
                                             中国证监会或深圳证券交易所对启动股价稳定措施的
                                             具体条件、采取的具体措施等有不同规定,或者对公
                                             司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同
                                             规定的,公司自愿无条件地遵从该等规定。对于未来
                                             新聘的董事、高级管理人员,公司将敦促并确保该等
                                             董事、高级管理人员履行公司发行上市时董事、高级
                                             管理人员已作出的关于稳定股价预案方面的相应承诺
                                             要求。
                                             公司股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续20
                                             个交易日公司股票收盘价低于公司上一个会计年度末
                                             经审计的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归
                                             属于母公司普通股股东权益合计数/年末公司股份总
                                             数,下同)情形时(若因除权除息等事项只是上述股
                                             票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产
                                             不具可比性的,上述股票收盘价应做相应调整),本人
                                             将依据法律、法规及公司章程的规定,在不影响公司
                                             上市条件的前提下实施以下具体股价稳定措施:在启
                                             动股价稳定措施的前提条件满足时,本人将以增持发
                                             行人股份的方式稳定股价。本人将在公司披露其回购
                          陈雷;初艳;邓        公司股份计划的3个交易日后,按照该方案开始实施
                          贵兵;胡振国;        买入公司股份的计划。本人将通过二级市场以竞价交
                          黄俊;梁波;孙  IPO稳 易方式买入公司股份,买入价格不高于发行人上一会 2015  2019
                          东升;吴琪;吴  定股  计年度经审计的每股净资产。但如果公司披露其买入 年01  年11  正在
                          全红;吴瑛;余  价承  计划后3个交易日内其股价已经不满足启动稳定公司  月30  月23  履行
                          小云;臧海宏;  诺    股价措施的条件的,本人可不再实施上述买入公司股 日    日
                          张浩宇             份的计划。若某一会计年度内公司股价多次触发上述
                                             需采取股价稳定措施条件的(不包括公司实施稳定股
                                             价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后
                                             开始计算的连续20个交易日股票收盘价仍低于上一个
                                             会计年度末经审计的每股净资产的情形),公司将继续
                                             按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:第
                                             一、控股股东单次用于增持公司股份的资金金额不低
                                             于控股股东自公司上市后累计从公司所获得现金分红
                                             金额的20%,董事及高级管理人员单次用于购买股份
                                             的资金金额不低于其在担任董事或高级管理人员职务
                                             期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬或津贴累
                                             计额的20%;第二、单一年度控股股东用以稳定股价
                                             的增持资金不超过自公司上市后控股股东累计从公司
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                             所获得现金分红金额的50%,单一年度董事及高级管
                                             理人员用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任
                                             董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处
                                             领取的税后薪酬或津贴累计额的50%。超过上述标准
                                             的,控股股东、董事及高级管理人员在当年度将不再
                                             继续实施稳定股价措施。但如下一年度继续出现需启
                                             动稳定股价措施的情形时,控股股东、董事及高级管
                                             理人员将继续按照上述原则执行稳定股价预案。如果
                                             本人未能履行上述承诺,本人将在股东大会及中国证
                                             监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司
                                             股东和社会投资者道歉,并在前述事项发生之日起5
                                             个工作日内停止在公司处获得薪酬或津贴及股东分
                                             红,同时本人持有的公司股份将不得转让,直至本人
                                             按上述预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完
                                             毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监会
                                             或深圳证券交易所对启动股价稳定措施的具体条件、
                                             采取的具体措施等有不同规定,或者对本人因违反上
                                             述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定的,本
                                             人自愿无条件地遵从该等规定。
                                             如果公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重
                                             大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构
                                             成重大、实质影响的,在中国证监会对公司作出行政
                                             处罚决定之日起一个月内,公司将启动依法回购首次
                                             公开发行的全部新股的程序,公司将通过深圳证券交
                                             易所以发行价并加算银行同期活期存款利息回购首次
                                             公开发行的全部新股。公司上市后发生除权除息事项  2013
                          深圳市凯中   其他  的,上述发行价格及回购股份数量应做相应调整。如 年12         正在
                          精密技术股   承诺  果公司未能履行上述承诺,将在公司股东大会及中国 月20  长期  履行
                          份有限公司         证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股 日
                                             东和社会公众投资者道歉,并自赔偿责任成立之日起
                                             三十日内,向因公司招股说明书存在虚假记载、误导
                                             性陈述或者重大遗漏而遭受损失的投资者依法赔偿损
                                             失。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或深圳
                                             证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责
                                             任及后果有不同规定,公司自愿无条件地遵从该等规
                                             定。
                          陈雷;邓贵兵;        若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
                          胡振国;黄俊;        遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成 2015
                          梁波;刘娥平;  其他  重大、实质影响的,在中国证监会对公司作出行政处 年01         正在
                          牛鹏程;孙崇  承诺  罚决定之日起三十日内,公司控股股东将以发行价加 月30  长期  履行
                          理;孙东升;汪        算银行同期活期存款利息依法购回已转让的原限售股 日
                          成斌;王成义;        份。公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格
                          王建平;吴琪;        及回购股份数量应做相应调整。如果本人未能履行上
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                          吴全红;吴瑛;        述承诺,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上
                          叶倩茹;余小         公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众
                          云;臧海宏;张        投资者道歉,并在违反上述承诺发生之日起5个工作
                          浩宇               日内,停止在公司处领取薪酬或津贴及股东分红,同
                                             时本人持有的公司股份将不得转让,若转让的,转让
                                             所得归公司所有,直至本人按上述承诺采取相应的赔
                                             偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文
                                             件及中国证监会或深圳证券交易所对本人因违反上述
                                             承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本人自
                                             愿无条件地遵从该等规定。
                                             公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责,
                                             维护公司和全体股东的合法权益,根据中国证监会相
                                             关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如
                                             下承诺:1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公
                                             司和全体股东的合法权益;2、本人承诺不无偿或以不
                                             公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用
                                             其他方式损害公司利益;3、本人承诺对本人职务消费
                                             行为进行约束;4、本人承诺不动用公司资产从事与其
                                             履行职责无关的投资、消费活动;5、本人承诺在自身
                          陈雷;初艳;邓        职责和权限范围内,全力促使公司董事会或者提名与
                          贵兵;胡振国;        薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
                          黄俊;梁波;刘        行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审议的相 2016
                          娥平;牛鹏程;  其他  关议案投票赞成(如有表决权);6、如公司拟实施股年02         正在
                          孙崇理;孙东  承诺  权激励,本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促 月23  长期  履行
                          升;王成义;吴        使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措 日
                          琪;吴全红;吴        施的执行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审
                          瑛;余小云;臧        议的相关议案投票赞成(如有表决权);7、若中国证
                          海宏;张浩宇         监会或深圳证券交易所对本人有关确保本次发行摊薄
                                             即期回报事项的填补回报措施得以切实履行的承诺有
                                             不同要求的,本人将自愿无条件按照中国证监会或深
                                             圳证券交易所的要求予以承诺。作为填补回报措施相
                                             关责任主体之一,本人承诺严格履行本人所作出的上
                                             述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履
                                             行。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人
                                             同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机
                                             构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出
                                             相关处罚或采取相关管理措施。
                                             在公司首次公开发行股票并上市前,如因公司(含公
                                             司前身)及其控股子公司未依法为员工缴纳社会保险  2014
                          吴瑛;张浩宇  其他  费及/或住房公积金根据有权部门的要求或决定,公司 年01  长期  正在
                                       承诺  及/或其控股子公司产生补缴义务或遭受任何罚款或损 月20         履行
                                             失的,本人愿意在毋须公司及其控股子公司支付对价  日
                                             的情况下无条件、自愿承担所有补缴金额和相关所有
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                             费用及/或相关的经济赔偿责任。在公司首次公开发行
                                             股票并上市前,如因公司(含公司前身)及其控股子
                                             公司在部分岗位采用劳务派遣方式而导致公司及/或其
                                             控股子公司遭受任何罚款或承担任何损失的,本人愿
                                             意在毋须公司及其控股子公司支付对价的情况下,无
                                             条件、自愿承担该等罚款和相关所有费用及/或相关的
                                             经济赔偿责任。前述承诺是无条件且不可撤销的。若
                                             本人违反上述承诺,本人自愿在发行人股东大会及中
                                             国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向
                                             公司股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺
                                             之日起5个工作日内,停止在公司处领取薪酬或津贴
                                             及股东分红,同时本人持有的公司股份将不得转让,
                                             直至按上述承诺采取相应措施并实施完毕时为止。
                                             1、若发行人所租赁的房产根据相关主管部门的要求被
                                             强制拆除或被依法征收、征用或拆迁而不能继续使用
                                             该等房产的,本人愿意在毋需发行人支付任何对价的
                                             情况下承担发行人因不能继续承租该等房产而搬迁所
                                             产生的成本与费用,并对其搬迁期间因此造成的经济
                                             损失承担足额、全面的经济补偿;2、若发行人因租赁
                                             合同被有权部门认定为无效而与出租方产生诉讼、仲
                                             裁等纠纷或因租赁合同存在的法律瑕疵而与出租方或
                                             其他第三方发生诉讼、仲裁等纠纷的,本人愿意在毋  2014
                          吴瑛;张浩宇  其他  需发行人支付任何对价的情况下承担发行人因该等纠 年01  长期  正在
                                       承诺  纷而支付的律师费、诉讼费、案件受理费等所有成本 月20         履行
                                             与费用,以保证发行人不因该等租赁合同可能存在的  日
                                             瑕疵而遭受任何损失或潜在损失。前述承诺是无条件
                                             且不可撤销的。若本人违反上述承诺,本人自愿在发
                                             行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履
                                             行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道
                                             歉,并在违反上述承诺之日起5个工作日内,停止在
                                             发行人处领取薪酬或津贴及股东分红,同时本人持有
                                             的发行人股份将不得转让,直至按上述承诺采取相应
                                             措施并实施完毕时为止。
                                             若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
                                             遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成
                                             重大、实质影响的,在中国证监会对公司作出行政处
                                             罚决定之日起三十日内,公司控股股东将以发行价加  2015
                          初艳         其他  算银行同期活期存款利息依法购回已转让的原限售股 年09  长期  正在
                                       承诺  份。公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格 月28         履行
                                             及回购股份数量应做相应调整。如果公司招股说明书  日
                                             有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者
                                             在证券交易中遭受损失的,自赔偿责任成立之日起三
                                             十日内,公司控股股东、董事、监事、高级管理人员
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                             将依法赔偿投资者的损失。如果本人未能履行上述承
                                             诺,将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开
                                             说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资
                                             者道歉,并在违反上述承诺发生之日起5个工作日内,
                                             停止在公司处领取薪酬或津贴及股东分红,同时本人
                                             持有的公司股份将不得转让,若转让的,转让所得归
                                             公司所有,直至本人按上述承诺采取相应的赔偿措施
                                             并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中
                                             国证监会或深圳证券交易所对本人因违反上述承诺而
                                             应承担的相关责任及后果有不同规定,本人自愿无条
                                             件地遵从该等规定。
                                             公司的董事、高级管理人员将忠实、勤勉地履行职责,
                                             维护公司和全体股东的合法权益,根据中国证监会相
                                             关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如
                                             下承诺:1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责,维护公
                                             司和全体股东的合法权益;2、本人承诺不无偿或以不
                                             公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用
                                             其他方式损害公司利益;3、本人承诺对本人职务消费
                                             行为进行约束;4、本人承诺不动用公司资产从事与其
                                             履行职责无关的投资、消费活动;5、本人承诺在自身
                          陈雷;初艳;邓        职责和权限范围内,全力促使公司董事会或者提名与
                          贵兵;胡振国;        薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
                          黄俊;梁波;刘        行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审议的相 2016
                          娥平;牛鹏程;  其他  关议案投票赞成(如有表决权);6、如公司拟实施股年02         正在
                          孙崇理;孙东  承诺  权激励,本人承诺在自身职责和权限范围内,全力促 月05  长期  履行
                          升;王成义;吴        使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措 日
                          琪;吴全红;吴        施的执行情况相挂钩,并对公司董事会和股东大会审
                          瑛;余小云;臧        议的相关议案投票赞成(如有表决权);7、若中国证
                          海宏;张浩宇         监会或深圳证券交易所对本人有关确保本次发行摊薄
                                             即期回报事项的填补回报措施得以切实履行的承诺有
                                             不同要求的,本人将自愿无条件按照中国证监会或深
                                             圳证券交易所的要求予以承诺。作为填补回报措施相
                                             关责任主体之一,本人承诺严格履行本人所作出的上
                                             述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履
                                             行。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人
                                             同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机
                                             构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出
                                             相关处罚或采取相关管理措施。
                                             公司控股股东、实际控制人对公司本次公开发行A股2017
                                       其他  可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施事宜作出 年12         正在
                          吴瑛;张浩宇  承诺  以下承诺:1、承诺不越权干预公司经营管理活动,不月21  长期  履行
                                             侵占公司利益,将督促公司切实履行填补回报措施。  日
                                             2、自承诺出具日至公司本次公开发行可转换公司债券
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                             实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交易所另行发
                                             布关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定
                                             的,且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易
                                             所该等规定时,本人承诺将立即按照中国证监会、深
                                             圳证券交易所的最新规定出具补充承诺,并积极推进
                                             公司作出新的规定,以符合中国证监会及深圳证券交
                                             易所的要求。3、作为填补回报措施相关责任主体之一,
                                             本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意
                                             按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按
                                             照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关
                                             处罚或采取相关管理措施,并愿意承担相应的法律责
                                             任。
                                             公司全体董事、高级管理人员对公司本次公开发行A
                                             股可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施事宜作
                                             出以下承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单
                                             位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利
                                             益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进
                                             行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无
                                             关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会
                          陈雷;初艳;邓        制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂
                          贵兵;胡振国;        钩。5、如公司未来实施股权激励方案,承诺未来股权
                          黄俊;梁波;刘        激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情
                          娥平;牛鹏程;  其他  况相挂钩。6、自承诺出具日至公司本次公开发行可转2017         正在
                          孙崇理;孙东  承诺  换公司债券实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交 年8月 长期  履行
                          升;王成义;吴        易所另行发布关于填补回报措施及其承诺的其他新的 18日
                          琪;吴全红;吴        监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会、深圳
                          瑛;余小云;臧        证券交易所该等规定时,本人承诺将立即按照中国证
                          海宏;张浩宇         监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺,并
                                             积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及深
                                             圳证券交易所的要求。7、作为填补回报措施相关责任
                                             主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,
                                             本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监
                                             管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人
                                             作出相关处罚或采取相关管理措施,并愿意承担相应
                                             的法律责任。
                                             公司全体董事、高级管理人员对公司本次公开发行A
                                             股可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施事宜作
                          彭政纲;秦蓉;        出以下承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单2017
                          许怀斌;姚可  其他  位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利 年12  长期  正在
                          夫;周成新    承诺  益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进月20         履行
                                             行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无 日
                                             关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会
                                             制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                             钩。5、如公司未来实施股权激励方案,承诺未来股权
                                             激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情
                                             况相挂钩。6、自承诺出具日至公司本次公开发行可转
                                             换公司债券实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交
                                             易所另行发布关于填补回报措施及其承诺的其他新的
                                             监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会、深圳
                                             证券交易所该等规定时,本人承诺将立即按照中国证
                                             监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺,并
                                             积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及深
                                             圳证券交易所的要求。7、作为填补回报措施相关责任
                                             主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,
                                             本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监
                                             管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人
                                             作出相关处罚或采取相关管理措施,并愿意承担相应
                                             的法律责任。
                                             若凯南整流子租赁的用于实施本次募投项目的两处物
                                             业发生被当地政府主管部门要求对租赁物业所占土地
                                             进行重新规划、房屋拆迁及出租方随意涨租、提前收
                                             回租赁物业、到期后不能续租或出现其他任何纠纷等
                                             事项,导致凯中精密及其子公司无法正常使用或无法  2017
                          吴瑛;张浩宇  其他  继续使用该等租赁物业,给凯中精密及其子公司造成 年12  长期  正在
                                       承诺  经济损失(包括但不限于:拆除、搬迁、被随意涨租 月21         履行
                                             的成本与费用等直接损失,拆除、搬迁期间因此造成  日
                                             的经营损失,被有权部门罚款或者被有关当事人追索
                                             而支付的赔偿,因租赁纠纷而发生的诉讼费、律师费
                                             等),相关损失由张浩宇、吴瑛共同承担,以确保不会
                                             因此给凯中精密及其子公司带来任何经济损失。
    股权激励承诺          不适用
    其他对公司中小股东所  不适用
    作承诺
    承诺是否按时履行      是
    如承诺超期未履行完毕
    的,应当详细说明未完成不适用
    履行的具体原因及下一
    步的工作计划
    
    
    2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
    
    其原因做出说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    
    五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    变更事项:2018年6月15日,财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)(以下简称“《修订通知》”),要求按照企业会计准则和通知要求编制2018年及以后期间的财务报表。本次变更前财务报表格式执行财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知》财会[2017]30号相关规定。
    
    本次变更对公司的影响:
    
    根据财会[2018]15号文件的要求,公司调整以下财务报表项目的列示,并对可比会计期间的比较数据进行相应调整:
    
    (1)新增“应收票据及应收账款”项目,将原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入该新增的项目;
    
    (2)新增“应付票据及应付账款”项目,将原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入该新增的项目;
    
    (3)将原“应收利息”、“应收股利”项目,归并到“其他应收款”项目;
    
    (4)将原“应付利息”、“应付股利”项目,归并到“其他应付款”项目;
    
    (5)将原“固定资产清理”和“固定资产”项目,归并到“固定资产”项目;
    
    (6)将原“工程物资”项目,归并到“在建工程”项目;
    
    (7)将原“专项应付款”项目,归并到“长期应付款”项目;
    
    (8)从原“管理费用”中分拆为“管理费用”和“研发费用”项目;
    
    (9)在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目;
    
    (10)将“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”;
    
    (11)所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目;
    
    (12)原列示于“营业外收入”的个人所得税手续费返还调整列示于“其他收益”;
    
    (13)原列示于“收到其他与筹资活动有关的现金”的企业实际收到的与资产相关的政府补助调整列示于“收到其他与经营活动有关的现金”。
    
    公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整,除上述项目变动影响外,不存在追溯调整事项,不会对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润产生影响。
    
    七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
    
    八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    本年度,公司因新设子公司而增加合并单位1家:凯中德国有限公司;因非同一控制企业合并取得控制权而增加合并单
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    位3家:SMK Systeme Metall Kunststoff GmbH & Co.KG、凯中地产管理有限公司、SMK Verwaltungs GmbH。
    
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    现聘任的会计师事务所
    
    境内会计师事务所名称                       天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)               80
    境内会计师事务所审计服务的连续年限         8
    境内会计师事务所注册会计师姓名             陈志刚、唐亚波
    境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年 陈志刚已连续服务1年、唐亚波已连续服务3年。
    限
    境外会计师事务所名称(如有)               无
    境外会计师事务所报酬(万元)(如有)       0
    境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 无
    境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)     无
    境外会计师事务所注册会计师审计服务份连续年 无
    限(如有)
    
    
    当期是否改聘会计师事务所
    
    □ 是 √ 否
    
    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    十一、破产重整相关事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    十二、重大诉讼、仲裁事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    十三、处罚及整改情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    
    十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、2018年1月18日,公司召开第三届董事会第三次会议,审议通过了《关于调整公司预留限制性股票数量的议案》和《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》、《深圳市凯中精密技术股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划(草案)》的有关规定以及公司2017年2月13日召开的2017年第二次临时股东大会的授权,经公司董事会审议,同意将预留限制性股票数量由60.0000万股调整为119.0446万股;经公司第三届董事会薪酬与考核委员会提议,公司董事会认为公司限制性股票激励计划规定的预留限制性股票的授予条件已经成就,同意公司以2018年1月18日为授予日,授予154名激励对象117.5000万股限制性股票。
    
    2、2018年5月15日,公司董事会已实施并完成了限制性股票预留部分授予登记工作,授予日为2018年1月18日,预留部分授予股份的上市日期为2018年5月16日。在确定授予日后的资金缴纳过程中,有3位激励对象因离职失去资格,有6位激励对象因个人原因放弃认购,因此,公司2017年限制性股票激励计划预留部分实际发生的授予对象为145人,实际授予的股份数量为110.2500万股,占授予日时点公司总股本的0.3797%。
    
    3、2018年5月11日,公司分别召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议,审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》,认为公司2017年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已经成就,本次符合解锁条件的激励对象共计 115 人,本次限制性股票解锁数量为1,351,156股,占解锁日公司总股本的0.4654%。
    
    4、2018年5月11日,公司分别召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议,审议通过了《关于调整回购注
    
    销部分限制性股票价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》。鉴于公司原激励对象初艳女士因个人原因离职,
    
    根据公司《限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,上述人员已不符合激励条件。公司董事会同意公司回购注销上述人
    
    员持有的119,045股已获授但尚未解除限售的限制性股票,回购价格为11.076元/股。
    
    5、2018年6月29日召开的第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议,审议通过《关于调整回购注销部分限制性股票价格的议案》,根据公司《2017 年限制性股票激励计划(草案)》“第十四章 限制性股票回购注销原则”的相关规定,由于公司实施2017年度权益分派方案,本次回购价格调整为10.918元/股。
    
    6、2018年9月27日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票回购注销事宜,回购注销的限制性股票数量为119,045股,占回购注销前公司总股本的0.0410%,回购价格为10.918元/股。本次回购注销完成后,公司总股本由291,432,487股减少至291,313,442股。
    
    7、2019年4月26日,公司召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,董事会同意对2017年限制股票激励计划首次授予所涉及的112名因第二个限售期公司业绩考核不达标及3名因离职而不具备激励资格的激励对象所持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票共计1,379,734股进行回购注销,回购价格为10.918元/股;同意对2017年限制股票激励计划预留授予所涉及的140名因第一个限售期公司业绩考核不达标及5名因离职而不具备激励资格的激励对象所持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票共计571,250股进行回购注销,回购价格为7.612元/股。
    
    十六、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    
    4、关联债权债务往来
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在关联债权债务往来。
    
    5、其他重大关联交易
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    公司向工行新沙支行申请金额3,200万欧元的并购贷款,贷款期限不超过60个月,用于支付及置换收购德国SMK100%股权及生产经营用厂房、土地的部分交易对价款。公司控股股东、实际控制人吴瑛女士、张浩宇先生为上述贷款提供连带责任保证担保。
    
    重大关联交易临时报告披露网站相关查询
    
                 临时公告名称                    临时公告披露日期                临时公告披露网站名称
    深圳市凯中精密技术股份有限公司关于公          2018年9月7日            巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
    司向银行申请并购贷款暨关联交易的公告
    
    
    十七、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。
    
    (2)承包情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在重要租赁情况。
    
    2、重大担保
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)担保情况
    
    单位:万元
    
                                公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                        担保额度                           实际担保金                        是否履行 是否为关
       担保对象名称     相关公告  担保额度   实际发生日期      额      担保类型     担保期     完毕   联方担保
                        披露日期
    报告期内审批的对外担保额度合                          0报告期内对外担保实际                              0
    计(A1)                                               发生额合计(A2)
    报告期末已审批的对外担保额度                          0报告期末实际对外担保                              0
    合计(A3)                                             余额合计(A4)
                                              公司对子公司的担保情况
                        担保额度                           实际担保金                        是否履行 是否为关
       担保对象名称     相关公告  担保额度   实际发生日期      额      担保类型     担保期     完毕   联方担保
                        披露日期
    深圳市凯中和东新材                                                连带责任保 主债务履行
    料有限公司             —         2,000 2017年9月13日        1,000证          届满之日起     否       是
                                                                                  24个月
    报告期内审批对子公司担保额度                    100,000报告期内对子公司担保                           1,000
    合计(B1)                                             实际发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担保                    100,000报告期末对子公司实际                           1,000
    额度合计(B3)                                         担保余额合计(B4)
                                             子公司对子公司的担保情况
                        担保额度                            实际担保                         是否履行 是否为关
       担保对象名称     相关公告  担保额度   实际发生日期     金额     担保类型     担保期     完毕   联方担保
                        披露日期
                                                                                  2018年9月
                                                                                  27 日至主贷
    SMK Systeme Metall  2018年10                                       连带责任保  款合同项下
    Kunststoff GmbH&   月8日        4,030.00 2018年9月27日      3,138.92证          主债务履行  否       是
    Co.KG                                                                        完毕(主贷
                                                                                  款合同无固
                                                                                  定到期日)
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    SMK Systeme Metall 2018年10                                       连带责任保2018年9月
    Kunststoff  GmbH &月8日        6,851.00 2018年9月27日      6,670.21证          27日至2019否        是
    Co.KG                                                                        年1月31日
                                                                                  2018年9月
                                                                                  27 日至主贷
    SMK Systeme Metall 2018年10                                       连带责任保  款合同项下
    Kunststoff  GmbH &月8日        4,030.00 2018年9月27日      3,138.92证          主债务履行  是       是
    Co.KG                                                                        完毕(主贷
                                                                                  款合同无固
                                                                                  定到期日)
                                                                                  2018年9月
                                                                                  27 日至主贷
    SMK Systeme Metall 2018年10                                       连带责任保  款合同项下
    Kunststoff  GmbH &月8日        3,224.00 2018年9月27日      2,550.37证          主债务履行  否       是
    Co.KG                                                                        完毕(主贷
                                                                                  款合同无固
                                                                                  定到期日)
    SMK Systeme Metall 2018年10                                       连带责任保2018年9月
    Kunststoff  GmbH &月8日        1,612.00 2018年9月27日      1,569.46证          27日至2019否        是
    Co.KG                                                                        年3月31日
                                                                                  2018年9月
                                                                                  27 日至主贷
    SMK Systeme Metall 2018年10                                       连带责任保  款合同项下
    Kunststoff  GmbH &月8日          806.00 2018年9月27日       745.11证          主债务履行  否       是
    Co.KG                                                                        完毕(主贷
                                                                                  款合同无固
                                                                                  定到期日)
    SMK Systeme Metall 2018年10                                       连带责任保2018年9月
    Kunststoff  GmbH &月8日        1,612.00 2018年9月27日       549.31证          27日至2020否        是
    Co.KG                                                                        年9月30日
    SMK Systeme Metall                                                           2018年9月
    Kunststoff  GmbH & 2018年10     1,612.00 2018年9月27日       698.78连带责任保27日至2018否           是
    Co.KG              月8日                                          证          年 12 月 31
                                                                                  日
    SMK Systeme Metall 2018年10                                       连带责任保2018年9月
    Kunststoff  GmbH &月8日          304.67 2018年9月27日       236.22证          27日至2022否        是
    Co.KG                                                                        年3月14日
    SMK Systeme Metall 2018年10                                       连带责任保2018年9月
    Kunststoff  GmbH &月8日          310.31 2018年9月27日       246.75证          27日至2022否        是
    Co.KG                                                                        年4月14日
    SMK Systeme Metall 2018年10      747.32 2018年9月27日       579.44连带责任保2018年9月     否       是
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    Kunststoff  GmbH &月8日                                          证          27日至2022
    Co.KG                                                                        年3月14日
    报告期内审批对子公司担保额度                   25,139.30报告期内对子公司担保                       20,123.49
    合计(C1)                                             实际发生额合计(C2)
    报告期末已审批的对子公司担保                   25,139.30报告期末对子公司实际                       17,984.57
    额度合计(C3)                                         担保余额合计(C4)
    公司担保总额(即前三大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                      125,139.30报告期内担保实际发生                       21,123.49
    (A1+B1+C1)                                          额合计(A2+B2+C2)
    报告期末已审批的担保额度合计                  125,139.30报告期末实际担保余额                       18,984.57
    (A3+B3+C3)                                          合计(A4+B4+C4)
    实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                       14.41%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                          0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担                                            18,984.57
    保余额(E)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(F)                                                                    0
    上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                    18,984.57
    对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 无
    责任的情况说明(如有)
    违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                 无
    
    
    3、委托他人进行现金资产管理情况
    
    (1)委托理财情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期内委托理财概况
    
    单位:万元
    
          具体类型         委托理财的资金来源      委托理财发生额          未到期余额        逾期未收回的金额
    券商理财产品         闲置自有资金                           4,000                    0                    0
    券商理财产品         闲置自有资金                           4,000                    0                    0
    银行理财产品         闲置自有资金                           3,000                    0                    0
    银行理财产品         闲置自有资金                           5,000                 5,000                    0
    合计                                                       16,000                 5,000                    0
    
    
    单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)委托贷款情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在委托贷款。
    
    4、其他重大合同
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在其他重大合同。
    
    十八、社会责任情况
    
    1、履行社会责任情况
    
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关法律法规等的要求,不断完善公司治理结构,建立健全内部管理和控制制度。
    
    公司践行“绿色”发展模式,建立健全环境管理制度、推行ISO14001环境管理体系、不断进行工艺技术和设备的升级改造、持续推进清洁生产、加大环保投入、加强环保设施的运行管理、加强废物利用、严格推行各项环保新标,积极配合监管部门各项工作。公司一直致力于成为一家资源节约型和环境友好型企业,通过各种方式持续开展节能减排和环境改善工作。
    
    公司制定了较为完善的人力资源管理制度,对员工录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核等进行了详细的规定,保护员工的个人利益。公司非常重视员工的未来职业发展规划,通过多种方式为员工提供平等的发展机会,实现员工与企业的共同成长。公司还成立了自愿性的员工互助基金,资助有困难的员工。
    
    公司始终坚持“持续为客户创造价值,投资者良好回报,员工成长价值实现,社会和谐共处发展”的企业使命,健全品质管理体系,为客户提供优质产品,提高客户满意度,树立良好的企业形象,努力实现“成为具有全球竞争力的卓越企业,创造美好工作与生活”的企业愿景。
    
    2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划
    
    3、环境保护相关的情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    是
    
      公司或    主要污染             排放   排放口                                          核定的
      子公司    物及特征    排放方   口数   分布情   排放浓度   执行的污染物排   排放总    排放总    超标排
       名称     污染物的      式      量      况                     放标准         量        量      放情况
                  名称
      深圳市    石油类      处理达           公司废     0.38mg/L   《电镀水污染物     0.0186     0.1155     无
      凯中精    PH         标后排     1    水处理     6.79mg/L     排放标准》        -         -        无
      密技术    悬浮物      入市政           站           4mg/L   DB44/1597-2015     0.1953     1.7325     无
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
      股份有    COD       雨水管                       10mg/L      表1标准         0.4883       4.62     无
      限公司    总镍        网                        0.013mg/L                     0.0006    0.02888     无
                总铜                                   0.10mg/L                     0.0049    0.02888     无
                总锌                                  0.009mg/L                     0.0004     0.5775     无
                氨氮                                   1.54mg/L                     0.0752    0.86625     无
                总磷                                   0.01mg/L                     0.0005    0.05775     无
                氟化物                                 2.46mg/L                     0.1201      -        无
                硫酸雾                                0.2mg/ m3                    0.0144     无        无
     深圳市     氯化氢      处理达                    6.9 mg/ m3  《电镀污染物排     0.4985     无        无
     凯中精     氟化物      标后排           公司厂    0.15mg/m3     放标准》        0.0108     无        无
     密技术     非甲烷总    气筒高     1    房楼顶                GB21900-2008
     股份有     烃          空有组                     2.53mg/m3     表5标准         0.1827     无        无
     限公司                织排放
                氮氧化物                             0.7 mg/ m3                    0.0506     无        无
     深圳市                                                      研磨浓水收集交
     凯南整     COD、铜、                                       资质单位处理,
     流子有        PH        无      无      无        无      清冼废水处理理   零排放      无        无
     限公司                                                       后100%回用于
                                                                     生产上
    
    
    防治污染设施的建设和运行情况
    
    公司一直以来高度重视环境保护,不断加大环保投入,持续推进清洁生产、节能减排。公司设有污水处理站等环保设施,定
    
    期对设施进行维护保养,各环保设施运行正常,运行效率符合环保部门要求。
    
    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    公司实施的项目均进行了环境影响评价,经环境保护行政许可部门审批许可,验收通过。公司依法完成环保“三同时”有关
    
    工作,已取得排污许可证。
    
    突发环境事件应急预案
    
    公司按照标准规范,结合实际情况编制了突发环境事件应急预案,按要求进行演练,并通过了环境安全专家核查。
    
    环境自行监测方案
    
    公司每年委托第三方检测机构对废气、废水等进行监测,并取得受认可的检测报告,报告中各项污染物的监测指标均达标。
    
    其他应当公开的环境信息
    
    无
    
    其他环保信息
    
    无
    
    十九、其他重大事项的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
    
    二十、公司子公司重大事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                               本次变动前                   本次变动增减(+,-)                  本次变动后
                             数量       比例     发行    送股   公积金转股    其他       小计       数量     比例
                                                新股
    一、有限售条件股份     191,769,324   66.05%        0       0          0    -386,161    -386,161 191,383,163 65.70%
    1、国家持股                     0    0.00%        0       0          0          0          0          0  0.00%
    2、国有法人持股                 0    0.00%        0       0          0          0          0          0  0.00%
    3、其他内资持股        191,769,324   66.05%        0       0          0    -386,161    -386,161 191,383,163 65.70%
    其中:境内法人持股      11,708,277    4.03%        0       0          0          0          0  11,708,277  4.02%
          境内自然人持股   180,061,047   62.02%        0       0          0    -386,161    -386,161 179,674,886 61.68%
    4、外资持股                     0    0.00%        0       0          0          0          0          0  0.00%
    其中:境外法人持股              0    0.00%        0       0          0          0          0          0  0.00%
          境外自然人持股            0    0.00%        0       0          0          0          0          0  0.00%
    二、无限售条件股份      98,560,663   33.95%        0       0          0   1,369,616   1,369,616  99,930,279 34.30%
    1、人民币普通股         98,560,663   33.95%        0       0          0   1,369,616   1,369,616  99,930,279 34.30%
    2、境内上市的外资股             0    0.00%        0       0          0          0          0          0  0.00%
    3、境外上市的外资股             0    0.00%        0       0          0          0          0          0  0.00%
    4、其他                         0    0.00%        0       0          0          0          0          0  0.00%
    三、股份总数           290,329,987     100%        0       0          0    983,455    983,455 291,313,442   100%
    
    
    股份变动的原因
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)公司于2018年5月15日完成2017年限制性股票激励计划预留部分授予登记,公司向145名激励对象授予了1,102,500股限制性股票,股票来源为公司向激励对象定向发行的公司A股普通股股票。本次授予的限制性股票授予日为2018年1月18日,上市日为2018年5月16日。上述限制性股票授予登记完成后,公司总股本由290,329,987股增至291,432,487股。
    
    (2)公司于2018年5月23日完成2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解除限售,本次符合解锁条件的激励对象共计115人,本次限制性股票解锁数量为1,351,156股。
    
    (3)2018年9月27日,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成限制性股票回购注销事宜,回购注销的限制性股票数量为119,045股,本次回购注销完成后,公司总股本由291,432,487股减少至291,313,442股。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    股份变动的批准情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)2018年1月18日,公司分别召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议,审议通过了《关于调整公司预留限制性股票数量的议案》和《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。
    
    (2)2018年5月11日,公司分别召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议,审议通过了《关于2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》。
    
    (3)2018年5月11日,公司分别召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第六次会议,审议通过了《关于调整回购注销部分限制性股票价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2018年6月7日,公司召开2018年度第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2018年6月29日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议,审议通过《关于调整回购注销部分限制性股票价格的议案》。
    
    股份变动的过户情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份回购的实施进展情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                          项目                                  变动前                       变动后
    股本(股)                                                         290,329,987                  291,313,442
    基本每股收益(元/股)                                                     0.39                         0.39
    稀释每股收益(元/股)                                                     0.39                         0.39
    归属于公司普通股股东的每股净资产(元/股)                                 4.54                         4.52
    
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
         股东名称     期初限售股 本期解除限 本期增加  期末限售股数     限售原因            解除限售日期
                          数       售股数   限售股数
    吴瑛               93,389,576          0        0     93,389,576首发前限售股    2019年11月23日
    张浩宇             78,055,676          0        0     78,055,676首发前限售股    2019年11月23日
    深圳凯合投资合伙   11,708,277          0        0     11,708,277首发前限售股    2019年11月23日
    企业(有限合伙)
                                                                   首发前限售股、股首发前限售股:2019年11月23
    吴琪                2,070,496      29,761        0      2,040,735权激励限售股及  日;股权激励限售股按照公司
                                                                   高管锁定股      2017年限制性股票激励计划(草
                                                                                   案)及相关规定解除限售;高管
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                                                                   锁定股:按高管股份管理相关规
                                                                                   定处理
                                                                                   首发前限售股:2019年11月23
                                                                   首发前限售股、股日;股权激励限售股按照公司
    吴全红              2,070,496      29,761        0      2,040,735权激励限售股及  2017年限制性股票激励计划(草
                                                                   高管锁定股      案)及相关规定解除限售;高管
                                                                                   锁定股:按高管股份管理相关规
                                                                                   定处理
                                                                                   股权激励限售股:按照公司2017
    其他限售股股东      4,474,803   1,243,175   916,536      4,148,164股权激励限售股、年限制性股票激励计划(草案)
                                                                   高管锁定股      规定解除限售;高管锁定股:按
                                                                                   高管股份管理相关规定处理
    合计              191,769,324   1,302,697   916,536    191,383,163        --                     --
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     股票及其衍生证     发行日期     发行价格(或利  发行数量      上市日期     获准上市交    交易终止日期
         券名称                           率)                                    易数量
    股票类
    限制性股票      2018年1月18日              7.77    1,102,500 2018年5月16日       1,102,500
    可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
                                     第一年0.4%、
                                     第二年0.6%、
    可转换公司债券  2018年7月30日    第三年1.0%、     4,160,000  2018年9月3日       4,160,000   2024年7月30日
                                     第四年1.5%、
                                     第五年1.8%、
                                     第六年2.0%。
    
    
    报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
    
    1、限制性股票发行情况详见本报告第五节重要事项:十五、公司股权激励、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况。
    
    2、可转换公司债券发行情况:经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]697 号”文核准,公司于2018年7月30日公开发行了416万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额4.16亿元。经深交所“深证上[2018]393号”文同意,公司可转换公司债券于2018年9月3日起在深交所挂牌交易,债券简称“凯中转债”,债券代码“128042”
    
    2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、公司因实施2017年限制性股票激励计划预留部分授予登记,向145名激励对象授予了110.2500万股限制性股票,
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    本次授予登记完成后,公司总股本由290,329,987股增至291,432,487股。
    
    2、公司因回购注销已离职的激励对象所持限制性股票,回购注销的限制性股票数量为 119,045 股,本次回购注销完成后,公司总股本由291,432,487股减少至291,313,442股。
    
    3、现存的内部职工股情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    1、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
                                                                                        年度报告披露
                               年度报告披露                报告期末表决权               日前上一月末
    报告期末普通         21,457日前上一月末           19,314恢复的优先股股              0表决权恢复的              0
    股股东总数                 普通股股东总                东总数(如有)               优先股股东总
                               数                          (参见注8)                  数(如有)(参
                                                                                        见注8)
                                        持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
                                              报告期末  报告期内  持有有限  持有无限售       质押或冻结情况
        股东名称        股东性质    持股比例  持股数量  增减变动  售条件的  条件的股份    股份状态       数量
                                                          情况     股份数量     数量
    吴瑛             境外自然人        32.06% 93,389,576         0 93,389,576          0质押              72,373,200
                                                                                        质押(全部用于
    张浩宇           境内自然人        26.79% 78,055,676         0 78,055,676          0为“凯中转债”    48,409,620
                                                                                        提供担保)
    深圳凯合投资合
    伙企业(有限合   境内非国有法人     4.02%  11,708,277         0  11,708,277          0
    伙)
    朱兵             境内自然人         3.91%  11,397,954  4,560,829         0  11,397,954
    梅卉             境内自然人         1.22%  3,552,600  3,552,600         0   3,552,600
    吴琪             境内自然人         0.71%  2,070,496         0  2,040,735      29,761质押               1,951,451
    吴全红           境内自然人         0.71%  2,070,496         0  2,040,735      29,761质押               1,951,451
    深圳市鹏晟新兴
    投资管理有限公   境内非国有法人     0.61%  1,791,282   -764,011         0   1,791,282
    司
    刘力匀           境内自然人         0.53%  1,546,400  1,546,400         0   1,546,400
    岑燕             境内自然人         0.31%    893,938    483,938         0     893,938
    战略投资者或一般法人因配售新股  无
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    成为前10名股东的情况(如有)(参
    见注3)
    上述股东关联关系或一致行动的说  吴瑛、张浩宇系夫妻关系,吴瑛系深圳凯合投资合伙企业(有限合伙)的执行事务合伙人。
    明                              本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的可能。
                                            前10名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
                股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类       数量
    朱兵                                                                      11,397,954人民币普通股      11,397,954
    梅卉                                                                       3,552,600人民币普通股       3,552,600
    深圳市鹏晟新兴投资管理有限公司                                             1,791,282人民币普通股       1,791,282
    刘力匀                                                                     1,546,400人民币普通股       1,546,400
    岑燕                                                                         893,938人民币普通股        893,938
    万春建                                                                       749,500人民币普通股        749,500
    赵作斌                                                                       728,427人民币普通股        728,427
    上海五岳嘉源股权投资中心(有限合                                             726,138人民币普通股        726,138
    伙)
    陈其祥                                                                       704,511人民币普通股        704,511
    周昭玉                                                                       597,578人民币普通股        597,578
    前10名无限售流通股股东之间,以
    及前10名无限售流通股股东和前10本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动的可能。
    名股东之间关联关系或一致行动的
    说明
    前10名普通股股东参与融资融券业  无
    务情况说明(如有)(参见注4)
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □ 是 √ 否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    2、公司控股股东情况
    
    控股股东性质:自然人控股
    
    控股股东类型:自然人
    
                 控股股东姓名                        国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
    吴瑛                                  中国香港                  是
    主要职业及职务                        详情请参阅“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况之三、任职情况”。
    报告期内控股和参股的其他境内外上市公  无
    司的股权情况
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    控股股东报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。
    
    3、公司实际控制人情况
    
    实际控制人性质:境内自然人;境外自然人
    
    实际控制人类型:自然人
    
                实际控制人姓名                       国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
    吴瑛                                  中国香港                  是
    张浩宇                                中国                      是
    主要职业及职务                        详情请参阅“第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况之三、任职情况”。
    过去10年曾控股的境内外上市公司情况    无
    
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
                 张浩宇        夫妻        吴瑛          19.00%
    
    
    深圳凯合投资合伙企业(有限合伙)
    
    26.79%                   32.06%
    4.02%
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司
    
    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    4、其他持股在10%以上的法人股东
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
                                                                              本期  本期
                                            任期起始日 任期终止日 期初持股数  增持  减持  其他增减变 期末持股数
      姓名     职务   任职状态 性别  年龄      期         期       (股)    股份  股份   动(股)    (股)
                                                                              数量  数量
                                                                             (股)(股)
    张浩宇   董事长、现任      男      58  2011年12   2020年12     78,055,676     0     0          0  78,055,676
             总经理                        月09日     月18日
    吴瑛     董事     现任     女      58  2011年12   2020年12     93,389,576     0     0          0  93,389,576
                                           月09日     月18日
    吴琪     董事、副 现任     女      56  2011年12   2020年12      2,070,496     0     0          0   2,070,496
             总经理                        月09日     月18日
    彭政纲   董事     现任     男      50  2017年12   2020年12             0     0     0          0          0
                                           月18日     月18日
    余小云   董事     现任     女      59  2011年12   2020年12        99,204   200     0          0      99,404
                                           月09日     月18日
    孙崇理   独立董事 离任     男      64  2012年05   2018年5月            0     0     0          0          0
                                           月31日     31日
    姚可夫   董事     现任     男      59  2017年12   2020年12             0     0     0          0          0
                                           月18日     月18日
    许怀斌   独立董事 现任     男      62  2017年12   2020年12             0     0     0          0          0
                                           月18日     月18日
    周成新   独立董事 离任     男      64  2017年12   2018年6月            0     0     0          0          0
                                           月18日     7日
    李昇平   独立董事 现任     男      53  2018年6月2020年12               0     0     0          0          0
                                           7日        月18日
    徐小芳   独立董事 现任     男      56  2018年6月2020年12               0     0     0          0          0
                                           7日        月18日
             监事会主
    王建平   席、营销 现任     男      56  2013年12   2020年12             0     0     0          0          0
             中心副总                      月31日     月18日
             经理
    汪成斌   监事、战 现任     男      43  2011年12   2020年12             0     0     0          0          0
             略发展部                      月09日     月18日
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
             总监事
    叶倩茹   监事     现任     女      58  2011年12   2020年12             0     0     0          0          0
                                           月09日     月18日
    吴全红   副总经理 现任     女      51  2011年12   2020年12      2,070,496     0     0          0   2,070,496
                                           月09日     月18日
    梁波     副总经理 现任     男      56  2011年12   2020年12       119,045     0     0          0     119,045
                                           月09日     月18日
    陈雷     副总经理 现任     男      49  2011年12   2020年12       119,045     0     0          0     119,045
                                           月09日     月18日
    牛鹏程   副总经理 现任     男      45  2011年12   2020年12       119,045     0     0          0     119,045
                                           月09日     月18日
    邓贵兵   副总经理 现任     男      45  2011年12   2020年12       119,045     0     0          0     119,045
                                           月09日     月18日
    黄俊     财务总监 现任     女      50  2013年03   2020年12       119,045     0     0          0     119,045
                                           月01日     月18日
             副总经                        2017年8月2020年12
    秦蓉     理、董事 现任     女      33  22日       月18日          37,697     0     0          0      37,697
             会秘书
    合计         --        --      --     --       --          --      176,318,370   200     0          0 176,318,570
    
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
         姓名        担任的职务        类型              日期                           原因
    孙崇理         独立董事       任期满离任     2018年6月7日        任期届满
    周成新         独立董事       离任           2018年6月7日        个人原因
    
    
    三、任职情况
    
    公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    
    (一)董事
    
    公司现任董事9名,各位董事的简历如下:
    
    张浩宇先生,中国国籍,拥有香港永久居留权,1961年出生,华中科技大学机械制造系本科毕业,工学学士;北京大学光华管理学院工商管理硕士;高级工程师职称;广东省科技领军人才。现任公司董事长、总经理。
    
    吴瑛女士,中国香港国籍,拥有香港永久居留权,1961年出生,华中科技大学机械制造系本科、研究生毕业,工学硕士;中欧国际工商管理学院工商管理硕士。曾任职于北京有色金属研究总院、招商局集团有限公司,现任公司董事。
    
    吴琪女士,中国国籍,无境外永久居留权,1963年出生,华中科技大学本科毕业、国防科技大学研究生毕业,工学硕士、工商管理硕士。曾任华中科技大学教师、日本风工学研究所工程师;现任公司董事、副总经理。
    
    彭政纲先生,中国国籍,无境外永久居留权,1969年出生,先后毕业于江苏理工大学计算机及应用系、中欧国际工商学院,EMBA。现任上市公司恒生电子董事长。彭政纲先生在IT业浸润多年,积累了丰富的管理经验和战略投资经验。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    余小云女士,中国国籍,无境外永久居留权,1960年出生,硕士研究生。曾任轻工部上海包装科学研究所项目经理、上海航星机械(集团)有限公司副总裁;现任上海化工机械厂有限公司董事、公司董事。
    
    姚可夫先生,中国国籍,无境外永久居留权,1960年出生,博士。现任清华大学教授(2级),博士生导师。北京市教学名师,十三五国家重点研发计划项目首席科学家。兼任中国金属学会非晶合金分会副主任委员、中国材料研究学会理事、中国热处理学会常务理事、北京市机械工程学会理事以及国内外多个学术期刊编委,主要从事非晶/纳米晶材料、非晶电机、材料先进成形与精密加工技术研究。
    
    许怀斌先生,中国国籍,无境外永久居留权,1957年出生,研究生学历,许怀斌先生于上世纪九十年代初曾公派赴香港关黄陈方会计师行实习西方独立审计实务,之后一直在国内和香港会计师事务所及所属咨询公司担任过副所长、副总经理、执行董事等职务,具有中国注册会计师、注册税务师资格。曾任华德匡成管理咨询(深圳)有限公司副总经理,中国证券法学研究会股权融资与上市专业委员会副秘书长,现任立讯精密工业股份有限公司独立董事,东莞宜安科技股份有限公司独立董事。
    
    李昇平先生,中国国籍,无境外永久居留权,1966年出生,博士,教授,博士生导师,汕头市政协第十三届委员会委员。曾任汕头大学机械电子工程系主任、汕头大学工学院副院长、汕头轻工装备研究院常务副院长、广东金明精机股份有限公司独立董事、骅威文化股份有限公司董事。曾荣获“广东省高等学校教学名师奖”、广东省科技进步二等奖和三等奖、李嘉诚基金会卓越教学奖、入选教育部新世纪优秀人才、广东省“千百十”人才工程省级培养对象、汕头市优秀拔尖人才和“十佳青年科技带头人”称号等荣誉。现任汕头大学研究生院常务副院长(按汕头大学办学模式,该职务属聘任制,无行政级别,不纳入党政领导干部系列管理),汕头大学“智能制造技术”教育部重点实验室副主任,深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司、广东西电动力科技股份有限公司独立董事。
    
    徐小芳先生,中国国籍,无境外永久居留权,1963年出生,研究生,律师。曾任北海经济律师事务所兼职律师,中国国际商会北海支会法律事务职员,广东源进律师事务所兼职律师,深圳中电投资股份有限公司法律事务职员,广东博合律师事务所律师等职务。现任东方昆仑(深圳)律师事务所律师,深圳国际仲裁院仲裁员,无锡威孚高科技集团股份有限公司独立董事。
    
    (二)监事
    
    公司现任监事3名,各位监事的简历如下:
    
    王建平先生,中国国籍,无永久境外居留权,1963年出生,本科学历。曾任机械部第四设计研究院工程师、中国机械进出口深圳公司外贸经理、法国迪卡侬体育用品公司采购经理、凯中有限销售部副总经理;现任公司监事会主席、营销中心副总经理。
    
    汪成斌先生,中国国籍,无境外永久居留权,1976年出生,研究生学历。曾任安徽东齿股份有限公司工程师、历任凯中整流子厂工程师、制造部经理、PE部经理、VP经理、PMC经理、凯中有限PMC经理、品质总监、公司发展&体系总监;现任公司监事、战略发展部总监。
    
    叶倩茹女士,中国国籍,无境外永久居留权,1961年出生,本科。曾任广州市药材公司企业管理科科员、赤湾壳牌石油贸易公司行政经理、铭基食品有限公司人力资源部经理、凯中整流子厂人力资源部经理、凯中有限人力资源部经理、行政管理部总监、人力资源部总监;现任公司监事。
    
    (三)高级管理人员
    
    公司现任高级管理人员9人,各位高级管理人员的简历如下:
    
    张浩宇先生,简历参见董事介绍部分。
    
    吴琪女士,简历参见董事介绍部分。
    
    吴全红女士,中国国籍,无境外永久居留权,1968年出生,专科。曾任凯中有限财务总监;现任公司副总经理。
    
    梁波先生,中国国籍,无境外永久居留权,1963年出生,国防科技大学本科、研究生毕业,工学博士、工商管理硕士。曾任华中科技大学副教授、教授、东京工艺大学研究员、日本东电设计株式会社研究员;现任公司副总经理。
    
    陈雷先生,中国国籍,无境外永久居留权,1970年出生,研究生学历。曾任职于江西分宜煤矿电机厂,历任凯中整流子厂工程师、生产部经理、技术部经理、品质部经理、工程部总监、凯中有限技术总监、公司工程技术中心总经理;现任公司副总经理。
    
    牛鹏程先生,中国国籍,无境外永久居留权,1974年出生,研究生学历。曾任深圳赛格日立彩色显示器件有限工程师、
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    工艺技术及制造部门负责人、佛山KEE集团生产总监兼研发总监、凯中有限制造总监;现任公司副总经理。
    
    邓贵兵先生,中国国籍,无境外永久居留权,1974年出生,研究生学历。曾任四川省(江油)矿山机器厂设备动力处技术员、历任凯中整流子厂设备维修主管、设备部经理、技术中心设备开发部经理、凯中有限技术总监;现任公司副总经理。
    
    黄俊女士,中国国籍,无永久境外居留权,1969年出生,专科。曾任职于武汉绒布印染厂,历任会计、主管会计;曾担任武汉致盛集团有限公司财务经理、武汉宜尚家具有限公司财务总监、凯中整流子厂财务经理、凯中实业财务经理、凯中有限财务经理;现任公司财务总监。
    
    秦蓉女士,中国国籍,无境外永久居留权,1986年出生,武汉大学法学院本科毕业,法学学士,具备法律职业资格。曾任公司证券事务代表,现任公司副总经理兼董事会秘书。
    
    在股东单位任职情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     任职人员姓名            股东单位名称             在股东单位  任期起始日期  任期终止日期   在股东单位是否
                                                      担任的职务                                领取报酬津贴
    吴瑛          深圳凯合投资合伙企业(有限合伙)    执行事务合  2011年8月    在任           否
                                                      伙人
    在股东单位任  无
    职情况的说明
    
    
    在其他单位任职情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     任职人员姓名             其他单位名称             在其他单位  任期起始日期  任期终止日期  在其他单位是否
                                                       担任的职务                                领取报酬津贴
    余小云        上海化工机械厂有限公司              董事        2006年        在任           是
                  恒生电子股份有限公司                董事长                    在任
                  杭州恒生云投资控股有限公司          董事长                    在任
                  无锡恒华科技发展有限公司            董事长                    在任
                  杭州恒生鼎汇科技有限公司            董事                      在任
                  杭州恒生百川科技有限公司            董事                      在任
                  常州恒生科技园有限公司              董事                      在任
                  无锡恒生科技园有限公司              董事                      在任
    彭政纲        天津恒生科技园投资发展有限公司      董事                      在任
                  杭州恒生科技园运营管理有限公司      董事                      在任
                  洛阳恒生科技园有限公司              董事长                    在任
                  杭州恒生世纪实业有限公司            董事长                    在任
                  杭州恒生数字设备科技有限公司        董事                      在任
                  九江恒盛置业有限责任公司            董事长                    在任
                  杭州路神贸易有限公司                董事                      在任
                  浙江互联网金融资产交易中心股份有限  董事长                    在任
                  公司
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                  浙江山清水秀农业开发有限公司        董事                      在任
                  杭州翌马投资管理有限公司            执行董事                  在任
                  中证信用增进股份有限公司            监事                      在任
                  立讯精密工业股份有限公司            独立董事                  在任
    许怀斌
                  东莞宜安科技股份有限公司            独立董事                  在任
                  深圳市宝鹰建设控股集团股份有限公司  独立董事                  在任
    李昇平
                  广东西电动力科技股份有限公司        独立董事                  在任
    徐小芳        无锡威孚高科技集团股份有限公司      独立董事                  在任
    在其他单位任  无
    职情况的说明
    
    
    公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    
    公司董事、监事、高级管理人员的报酬根据公司《薪酬与考核委员会议事规则》的流程进行决策,根据公司制定的《薪酬管理制度》确定报酬,年度报酬已按时足额支付完毕。
    
    公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
    
    单位:万元
    
          姓名           职务           性别           年龄         任职状态    从公司获得的税 是否在公司关联
                                                                                   前报酬总额     方获取报酬
    张浩宇          董事长、总经理       男             58            现任           69.50            否
    吴瑛            董事                 女             58            现任             --              否
    吴琪            董事、副总经理       女             56            现任          106.48           否
    彭政纲          董事                 男             50            现任             --              是
    余小云          董事                 女             59            现任             --              是
    孙崇理          独立董事             男             64            离任           4.30            是
    姚可夫          董事                 男             59            现任             --              是
    许怀斌          独立董事             男             62            现任           8.60            是
    周成新          独立董事             男             64            离任             --              是
    李昇平          独立董事             男             53            现任           4.30            是
    徐小芳          独立董事             男             56            现任           4.30            是
    王建平          监事会主席、营       男             56            现任          105.23           否
                    销中心副总经理
    汪成斌          监事、战略发展       男             43            现任           57.69            否
                    部总监事
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    叶倩茹          监事                 女             58            现任             --              否
    吴全红          副总经理             女             51            现任           65.60            否
    梁波            副总经理             男             56            现任           97.70            否
    陈雷            副总经理             男             49            现任           57.69            否
    牛鹏程          副总经理             男             45            现任           59.10            否
    邓贵兵          副总经理             男             45            现任           57.69            否
    黄俊            财务总监             女             50            现任           55.02            否
    秦蓉            副总经理、董事       女             33            现任           30.43            否
                    会秘书
    合计                  --              --              --              --            783.63            --
    
    
    公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    五、公司员工情况
    
    1、员工数量、专业构成及教育程度
    
    母公司在职员工的数量(人)                                                                            1,421
    主要子公司在职员工的数量(人)                                                                        3,300
    在职员工的数量合计(人)                                                                              4,721
    当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                          4,719
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                       0
                                                     专业构成
                         专业构成类别                                      专业构成人数(人)
    生产人员                                                                                              3,224
    销售人员                                                                                                64
    技术人员                                                                                               963
    财务人员                                                                                                52
    行政人员                                                                                               418
    合计                                                                                                  4,721
    教育程度
    教育程度类别                                                               数量(人)
    研究生及以上                                                                                            59
    本科/大专                                                                                              684
    高中(含中专)                                                                                         759
    其他                                                                                                  3,219
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    合计                                                                                                  4,721
    
    
    2、薪酬政策
    
    (1)公司严格依据国家有关法律、法规和当地政府有关政策和规定,根据公司的实际情况制订公司的薪酬标准。公司将根据当地政府发布的年度最低工资标准和公司的经营业绩调整公司薪酬标准。
    
    (2)员工的标准工资按员工工作岗位和职级由人力资源中心按照公司薪酬标准确定。根据外部市场薪酬水平及员工工作态度、工作表现、绩效考核成绩或岗位培训的情况,调整工资。公司的薪酬政策执行同工同酬的原则,个体差异体现在绩效考核的运用之中。
    
    (3)公司根据生产经营需要在正常工作时间之外安排员工加班。员工加班工资的计算按国家劳动法规定执行。3、培训计划
    
    公司主要基于自动化与信息化、岗位胜任能力、人才梯队建设、新员工快速适应新环境等方面开展培训,包含了OA、SAP、PM、CRM系统使用培训、IATF16949基础知识及五大分析工具培训、质量系列培训、项目管理培训、生产工艺流程培训、TPM系列培训、安全生产系列培训、特种设备资格培训、重要设备操作人员培训、生产检验人员培训、人才梯队建设培训、管理人员专项培训等内容。通过培训提高员工职业素养和专业技能,满足员工个人能力和职业发展的需求,促进公司发展战略和经营目标的实现。
    
    4、劳务外包情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理的基本状况
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,并进一步规范公司运作,提高公司治理水平。报告期内,公司治理的实际状况符合中国证监会及深圳证券交易所有关上市公司规范治理文件的要求。
    
    (一)股东大会运作情况
    
    报告期内,公司共召开4次股东大会,审议通过了15项议案,均由公司董事会召集召开。各次会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合有关法律、法规、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定,股东大会运作情况良好。
    
    (二)董事会运作情况
    
    报告期内,公司共召开15次董事会会议,审议通过了43项议案,严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定召开董事会,全体董事均出席会议,依法履行职责。目前公司董事会成员9人,其中独立董事3人,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事能够认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务,并在公司规范运作、科学决策等方面发挥了积极作用,其中公司三名独立董事在工作中保持充分的独立性,认真审议各项议案,对有关事项发表了独立意见,切实维护了公司和中小股东的利益。
    
    公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。各专门委员会按照各自工作细则规定,以认真负责的态度履行各自职责。
    
    (三)监事会运作情况
    
    报告期内,公司共召开11次监事会会议,审议通过了28项议案,严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定召开监事会,全体监事均出席会议,依法履行职责。公司监事会由3名监事组成,其中一名为职工代表监事,监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够勤勉尽责,对公司重大事项、财务状况、关联交易以及董事、高级管理人员的履职情况进行有效监督,维护了公司及股东的合法权益。
    
    (四)控股股东、实际控制人情况
    
    报告期内,公司不存在资金被控股股东、实际控制人占用的情形,也不存在为控股股东、实际控制人进行违规担保的情形。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    
    (五)经营管理层
    
    公司经营管理层由全体高级管理人员组成,总经理和其他高级管理人员的职责分工明确,人员的聘任公开、透明,严格按照有关法律法规的规定进行。公司经营管理层通过指挥、协调、管理、监督各职能部门、分支机构对公司日常经营实施有效控制,保证公司的正常经营运转。
    
    (六)其他相关利益者
    
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
    
    □ 是 √ 否
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
    
    二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构和财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
    
    1、业务独立情况
    
    公司专注于微特电机用换向器及其他精密零组件的研发、设计、制造及销售,目前公司已具有独立完整的研发、采购、生产、销售体系,具有面向市场自主经营业务的能力,主营业务收入和主营业务利润不存在依赖于股东及其他关联方的关联交易的情况,同时也不存在受制于股东及其他关联方的情况。公司在业务上与控股股东、实际控制人及其控制的其他公司之间不存在同业竞争及显失公允的关联交易,控股股东已出具了避免同业竞争的承诺函,参见“第五节 重要事项 三、承诺事项履行情况”
    
    2、人员独立情况
    
    公司拥有独立、完整的人事管理体系,拥有生产经营所需的研发技术人员、管理人员及相应的生产技术人员和销售人员等。公司的董事、监事及高级管理人员的选举和聘任均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行,不存在受其他机构或个人干预的情形。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务,亦没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。公司董事、监事、高级管理人员及其父母、配偶、子女、兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶等均未从事与公司利益相冲突的工作。
    
    3、资产独立情况
    
    公司拥有生产微特电机用换向器及其他精密零组件完整的工艺流程、生产经营性资产、相关生产技术和配套设施、独立完整的采购和销售系统等,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利等资产的所有权或使用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰,生产经营场所独立,不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。公司不存在以公司资产、信用为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形,不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。
    
    4、机构独立情况
    
    公司按照《公司法》、《公司章程》的规定,设立了股东大会、董事会、监事会等议事、决策、监督机构,聘任了总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员,并制定了相适应的股东大会、董事会、监事会议事规则,以及独立董事、董事会各专门委员会和总经理工作细则等。根据业务经营需要,公司设置了相应的职能部门,建立健全了公司内部各部门的规章制度。公司内部经营管理机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开,独立行使经营管理职权,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用管理机构、混合经营、合署办公等机构混同的情形,亦不存在股东单位直接干预公司生产经营活动的情况。
    
    5、财务独立情况
    
    公司已按照《企业会计准则》的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度,实施严格管理。公司设立了独立的财务部门,配备了专职财务人员;公司在银行拥有独立的银行账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形;公司办理了独立的税务登记证并独立申报纳税,不存在与股东单位混合纳税的情形;公司依据《公司章程》及自身情况做出财务决策,完全自主决定资金使用,不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。
    
    三、同业竞争情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
         会议届次       会议类型    投资者参与      召开日期          披露日期                披露索引
                                       比例
                                                                           公告编号:2018-039,公告名
                                                                           称:《深圳市凯中精密技术股
    2017年年度股东  年度股东大会   64.5109% 2018年5月16日   2018年5月17日   份有限公司2017年年度股东
    大会                                                                   大会决议的公告》,网站:巨
                                                                           潮资讯网
                                                                     (http://www.cninfo.com.cn)。
                                                                           公告编号:2018-044,公告名
                                                                           称:《深圳市凯中精密技术股
    2018年第一次临  临时股东大会   64.3134%  2018年6月7日    2018年6月8日   份有限公司2018年第一次临
    时股东大会                                                             时股东大会决议的公告》,网
                                                                           站:巨潮资讯网
                                                                     (http://www.cninfo.com.cn)。
                                                                           公告编号:2018-054,公告名
                                                                           称:《深圳市凯中精密技术股
    2018年第二次临  临时股东大会   64.2841% 2018年6月29日   2018年6月30日   份有限公司2018年第二次临
    时股东大会                                                             时股东大会决议的公告》,网
                                                                           站:巨潮资讯网
                                                                     (http://www.cninfo.com.cn)。
                                                                           公告编号:2018-056,公告名
                                                                           称:《深圳市凯中精密技术股
    2018年第三次临  临时股东大会   64.2868% 2018年7月16日   2018年7月17日   份有限公司2018年第三次临
    时股东大会                                                             时股东大会决议的公告》,网
                                                                           站:巨潮资讯网
                                                                     (http://www.cninfo.com.cn)。
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    五、报告期内独立董事履行职责的情况
    
    1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
    
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
      独立董事姓名  本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 是否连续两次 出席股东大会
                    加董事会次数    会次数    加董事会次数    会次数         数      未亲自参加董     次数
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                                                                       事会会议
    许怀斌               15           2           13           0            0           否           1
    李昇平               11           1           10           0            0           否           0
    徐小芳               11           0           11           0            0           否           1
    孙崇理                4            1            3            0            0           否           0
    周成新                4            1            3            0            0           否           0
    
    
    连续两次未亲自出席董事会的说明
    
    无
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    独立董事对公司有关事项是否提出异议
    
    □ 是 √ 否
    
    报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
    
    3、独立董事履行职责的其他说明
    
    独立董事对公司有关建议是否被采纳
    
    √ 是 □ 否
    
    独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    
    公司独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等法律法规、规范性文件及公司制度的规定,忠实、勤勉地履行其职责,全面关注公司的发展和经营情况,积极出席公司董事会和股东大会,对公司的重大事项发表了独立意见,充分发挥了独立董事的作用,有效地维护了公司及全体股东的利益。公司积极听取独立董事在重大事项的相关意见,并予以采纳。
    
    六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    
    1、战略委员会履职情况
    
    报告期内,第三届董事会战略委员会成员张浩宇先生、彭政纲先生、李昇平先生和吴琪女士根据《战略委员会实施细则》的相关要求,积极履行职责。报告期内,战略委员会组织召开了1次工作会议,各位委员准时参加了上述会议。会议对调整组织结构事项进行审核。
    
    2、审计委员会履职情况
    
    报告期内,第三届董事会审计委员会成员许怀斌先生、徐小芳先生、余小云女士根据《审计委员会实施细则》的相关要求,积极履行职责。报告期内审计委员会组织召开了5次工作会议,各位委员准时参加了上述会议。会议对财务报告、内部控制有效性的自我评价报告、财务预算报告、财务决算报告、聘请会计师事务所、募集资金存放与使用情况、向银行申请综合授信额度及互相担保、公司向银行申请并购贷款暨关联交易等事项进行审核。
    
    3、提名委员会履职情况
    
    报告期内,第三届董事会提名委员会成员吴瑛女士、徐小芳先生、李昇平先生根据《提名委员会实施细则》的相关要求,积极履行职责。报告期内,报告期内董事会提名委员会组织召开了1次工作会议,各位委员准时参加了上述会议。会议对补选独立董事事项进行审议。
    
    4、薪酬与考核委员会履职情况
    
    报告期内,第三届董事会薪酬与考核委员会成员吴瑛女士、许怀斌先生、李昇平先生根据《薪酬与考核委员会实施细则》
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    的相关要求,积极履行职责。报告期内薪酬与考核委员会组织召开了3次工作会议,各位委员准时参加了上述会议。会议对
    
    公司向激励对象授予预留限制性股票、2017年限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解锁条件成就和公司高
    
    级管理人员年度奖金发放标准事项进行审议。
    
    七、监事会工作情况
    
    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    
    □ 是 √ 否
    
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
    
    八、高级管理人员的考评及激励情况
    
    公司不断完善高级管理人员考核、激励机制,董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、经营目标完成情况等进行考评。报告期内,公司高级管理人员能够严格按照相关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会及董事会相关决议,并较好的完成了本年度的各项工作任务。
    
    九、内部控制评价报告
    
    1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
    
    □ 是 √ 否
    
    2、内控自我评价报告
    
    内部控制评价报告全文披露日期        2019年04月29日
    内部控制评价报告全文披露索引        巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    纳入评价范围单位资产总额占公司合并                                                                 100.00%
    财务报表资产总额的比例
    纳入评价范围单位营业收入占公司合并                                                                 100.00%
    财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
                    类别                              财务报告                          非财务报告
                                        财务报告内部控制缺陷认定的定性标准如 出现下列情形之一的,认定为重大缺
                                        下:出现下列情形之一的,认定为重大缺 陷:①公司缺乏民主决策程序;②公司
                                        陷:①公司董事、监事和高级管理人员的 决策程序不科学,如造成决策严重失
                                        舞弊行为;②更正已经公布的财务报告中 误;③核心管理人员或核心技术人员大
    定性标准                            涉及利润金额并导致盈亏性质发生变化   量流失;④内部控制评价的结果特别是
                                        (由盈利变为亏损,或由亏损变为盈利);重大缺陷未得到整改;⑤重要业务缺乏
                                        ③注册会计师发现的却未被公司目标控制 制度控制或制度系统性失效;⑥其他对
                                        识别的当期财务报告中的重大错报;④审 公司产生重大负面影响的情形。出现下
                                        计委员会和审计部对公司的对外财务报告 列情况之一的,认定为重要缺陷:①决
                                        和财务报告内部控制监督无效;⑤公司主 策程序存在但不够完善;②决策程序导
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                        要会计政策、会计估计变更或会计差错更 致出现重大失误;③核心管理人员或核
                                        正事项未按规定披露。出现下列情况之一 心技术人员较大流失;④内部控制评价
                                        的,认定为重要缺陷:①未依照公认会计 的结果特别是重要缺陷未得到整改;⑤
                                        准则选择和应用会计政策;②未建立反舞 重要业务制度或系统存在较大缺陷;其
                                        弊程序和控制措施;③对于非常规和特殊 他对公司产生较大负面影响的情形。出
                                        交易的账务处理没有建立相应的控制机制 现下列情况之一的,认定为一般缺陷:
                                        或没有实施且没有相应的补偿性控制;④除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他
                                        对于期末财务报告过程的控制存在一项或 控制缺陷。
                                        多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表
                                        达到真实、完整的目标。出现下列情况之
                                        一的,认定为一般缺陷:除上述重大缺陷、
                                        重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                        财务报告内部控制缺陷认定的定量标准如
                                        下:定量标准以税前利润、资产总额作为
                                        衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致
                                        的损失与利润相关的,以税前利润指标衡
                                        量:①如果该缺陷单独或连同其他缺陷可
                                        能导致的财务报告错报金额小于税前利润
                                        的5%,则认定为一般缺陷;②如果超过税
                                        前利润5%,小于10%认定为重要缺陷;  非财务报告内部控制缺陷认定的定量
    定量标准                            ③如果超过税前利润10%则认定为重大缺 标准如下:参照财务报告内部控制缺陷
                                        陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失 认定的定量标准。
                                        与资产管理相关的,以资产总额指标衡量:
                                        ①如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
                                        致的财务报告错报金额小于资产总额的
                                        0.5%,则认定为一般缺陷;②如果超过资
                                        产总额0.5%,小于1%认定为重要缺陷;
                                        ③如果超过资产总额1%则认定为重大缺
                                        陷。注:定量标准中所指的财务指标值均
                                        为公司上年度经审计的合并报表数据
    财务报告重大缺陷数量(个)                                                                               0
    非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                             0
    财务报告重要缺陷数量(个)                                                                               0
    非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                             0
    
    
    十、内部控制审计报告或鉴证报告
    
    内部控制鉴证报告
    
                                          内部控制鉴证报告中的审议意见段
        我们认为,凯中精密按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于2018年12月31日在所有重大方面保持了有效的
    与财务报表相关的内部控制。
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    内控鉴证报告披露情况          披露
    内部控制鉴证报告全文披露日期  2019年04月29日
    内部控制鉴证报告全文披露索引  巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见
    非财务报告是否存在重大缺陷    否
    
    
    会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
    
    □ 是 √ 否
    
    会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
    
    √ 是 □ 否
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    否
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    审计意见类型                                         标准的无保留意见
    审计报告签署日期                                     2019年04月26日
    审计机构名称                                         天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                         天职业字[2019]23069号
    注册会计师姓名                                       陈志刚、唐亚波
    
    
    审计报告正文
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了后附的深圳市凯中精密技术股份有限公司(以下简称“凯中精密”)财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表及合并资产负债表, 2018年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了凯中精密2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于凯中精密,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
                        关键审计事项                                 该事项在审计中是如何应对的
     1、收入的确认
     如财务报表附注三、(二十三)所述的会计政策及附注六、我们针对收入确认的上述关键审计事项执行的主要审计
     (三十四),凯中精密于2018 年度实现销售收入人民币   程序包括:
     166,972.71万元;                                     1、对销售与收款内部控制循环进行了解,测试和评价与
     凯中精密销售模式为:国内直接销售、国外直接销售及寄  收入确认相关内部控制的设计及执行的有效性;
     售仓销售。收入确认具体原则为(1)国内直接销售:在   2、通过对管理层访谈了解收入确认政策,检查主要客户
     发货并经对方签收之后确认相关风险的转移,确认当期收  合同相关条款,并分析评价实际执行的收入确认政策是否
     入。(2)国外直接销售:出口销售采用FOB/CIF/CFR结   适当,复核相关会计政策是否一贯地运用;
     算的,以产品报关越过船舷时确认相关风险的转移,确认  3、对收入和成本执行分析程序,包括:本期各月度收入、
     收入;采用DDU/DDP/DAP/CIP/CPT/FCA/EXW结算的,   成本、毛利波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
     以产品已被购买方收货确认相关风险的转移,确认当期收  与与历史同期、同行业对比分析等分析程序;
     入。(3)寄售仓销售:以购买方领用并取得相关凭证后确 4、抽样检查与收入确认相关的支持性文件,针对国内直
     认相关风险的转移,确认当期收入。产品销售收入是否计  销:检查销售合同、订单、销售发票、物流单据、客户签
     入恰当的会计期间可能存在潜在的错报。因此,我们将收  收单等;针对国外直销:检查销售合同、订单、物流单据、
     入的确认作为关键审计事项。                          报关单、货运提单等;针对国外寄售仓销售:检查每月与
                                                         客户的对账单或提货单等;
                                                         5、针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至客户签
                                                         收单等支持性文件,以评估销售收入是否在恰当的期间确
                                                         认;
                                                         6、针对年末存放于寄售仓但未售出的产品,选取寄售仓
                                                         执行函证程序、现场监盘程序,并检查相关会计处理是否
                                                         正确;
                                                         7、检查了公司新增客户和销售变动较大的客户及其关联
                                                         方的工商信息,以评估是否存在未识别潜在关联方关系和
                                                         交易;
                                                         8、针对国外销售将直接出口收入与海关平台的数据进行
                                                         对比分析,以检查外销收入的真实性。
     2、商誉减值测试
     如财务报表附注三、(五)/(十九)所述的会计政策及附  针对此关键审计事项,我们主要实施了以下审计程序:
     注六、(十三),公司2017年收购瑞西(香港)有限公司   1、了解商誉减值评估管理的相关流程和控制,复核公司
     确认商誉 1,977.26 万元元,2018 年收购 SMK Systeme  对商誉减值迹象的判断;
     Metall KunststoffGmbH& Co.KG确认商誉7,381.22万元,   2、复核了公司对商誉所在资产组划分的合理性;
     2018年12月31日商誉的账面金额9,358.48万元,期末商     3、获取管理层聘请的第三方专家编制的商誉减值测试评
     誉计提减值796.68万元,商誉账面价值8,561.81万元。      估报告,复核了商誉减值测试评估报告包括评估基准日、
     管理层每年评估商誉可能出现减值的情况,商誉的减值评  评估目的、评估对象、评估范围等,评价了由管理层聘请
     估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报    的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质;
     告进行确定。公司采用预计未来现金净流量现值对商誉进  4、复核评估师采用的估值模式中所依据的基础数据准确
     行减值测试,由于在确定相关资产组预计未来现金流量的  性、采用关键假设的恰当性及关键参数的合理性;
     现值时,需要预测相关资产组未来现金流的平均增长率和  5、复核商誉减值测试报告中采用的预测未来现金流量的
     确定相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率,  方法、税前折现率和预测假设是否合理;
     上述关键参数的选用涉及公司管理层运用重大会计估计    6、根据商誉减值测试评估报告对商誉减值金额重新计算。
     和判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。
    
    
    四、其他信息
    
    凯中精密管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括凯中精密2018年度财务报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估凯中精密的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督凯中精密的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对凯中精密持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致凯中精密不能持续经营。
    
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (6)就凯中精密中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    中国·北京 中国注册会计师:陈志刚二○一九年四月二十六日 中国注册会计师:唐亚波
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:深圳市凯中精密技术股份有限公司
    
    2018年12月31日
    
    单位:元
    
                    项目                              期末余额                           期初余额
    流动资产:
        货币资金                                                 281,284,890.64                    459,094,726.25
        结算备付金
        拆出资金
        以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据及应收账款                                       382,925,627.02                    313,467,062.97
          其中:应收票据                                          28,739,264.67                      18,876,611.98
                应收账款                                         354,186,362.35                    294,590,450.99
        预付款项                                                   7,644,368.07                     10,347,667.89
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                                                19,886,068.36                       6,114,792.78
          其中:应收利息
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                                                     341,933,175.55                     211,192,378.84
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                              72,721,364.54                      11,103,884.23
    流动资产合计                                               1,106,395,494.18                   1,011,320,512.96
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        可供出售金融资产                                          28,281,235.00                     20,582,730.00
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                               9,746,445.76
        投资性房地产
        固定资产                                               1,220,164,367.68                    447,971,841.44
        在建工程                                                 178,741,676.43                    326,166,539.96
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                                 134,684,715.63                     79,742,667.03
        开发支出                                                   3,045,876.54                      3,665,877.56
        商誉                                                      85,618,052.99                     19,772,631.27
        长期待摊费用                                              15,397,386.14                     12,651,966.95
        递延所得税资产                                             8,911,753.43                      5,130,892.30
        其他非流动资产                                            57,465,688.36                     29,015,654.56
    非流动资产合计                                             1,742,057,197.96                    944,700,801.07
    资产总计                                                   2,848,452,692.14                   1,956,021,314.03
    流动负债:
        短期借款                                                 470,989,509.83                    419,356,469.85
        向中央银行借款
        吸收存款及同业存放
        拆入资金
        以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据及应付账款                                       175,398,341.77                    149,708,687.43
        预收款项                                                   1,388,804.68                      1,264,319.75
        卖出回购金融资产款
        应付手续费及佣金
        应付职工薪酬                                              58,593,526.04                     43,764,571.43
        应交税费                                                  13,232,560.90                     25,416,753.45
        其他应付款                                                76,969,547.70                     75,570,355.95
          其中:应付利息                                           1,669,029.00                        805,289.18
                应付股利
        应付分保账款
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
        保险合同准备金
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                                    29,413,750.91
        其他流动负债
    流动负债合计                                                 825,986,041.83                    715,081,157.86
    非流动负债:
        长期借款                                                 367,639,822.34                     95,892,527.72
        应付债券                                                 314,900,528.62
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                                  19,818,528.78                      9,453,158.67
        递延所得税负债                                             2,203,591.29
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                               704,562,471.03                    105,345,686.39
    负债合计                                                   1,530,548,512.86                    820,426,844.25
    所有者权益:
        股本                                                     291,313,442.00                    290,329,987.00
        其他权益工具                                              97,674,119.72
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                                 406,458,754.26                    397,786,889.93
        减:库存股                                                42,814,063.34                     51,203,229.32
        其他综合收益                                               5,265,010.52                       6,117,840.15
        专项储备
        盈余公积                                                  62,963,201.54                     50,922,992.08
        一般风险准备
        未分配利润                                               497,043,714.58                    441,639,989.94
    归属于母公司所有者权益合计                                 1,317,904,179.28                   1,135,594,469.78
        少数股东权益
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    所有者权益合计                                             1,317,904,179.28                   1,135,594,469.78
    负债和所有者权益总计                                       2,848,452,692.14                   1,956,021,314.03
    
    
    法定代表人:张浩宇 主管会计工作负责人:黄俊 会计机构负责人:闫振
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                    项目                               期末余额                           期初余额
    流动资产:
        货币资金                                                 151,878,051.78                    215,259,157.32
        以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据及应收账款                                       352,019,844.38                    478,394,064.51
          其中:应收票据                                          24,193,830.94                     12,303,551.05
                应收账款                                         327,826,013.44                    466,090,513.46
        预付款项                                                   5,809,647.53                     16,909,692.72
        其他应收款                                               521,426,711.85                    113,082,078.94
          其中:应收利息
                应收股利
        存货                                                     146,297,962.80                    129,879,025.58
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                              59,204,656.08                      4,919,757.89
    流动资产合计                                               1,236,636,874.42                    958,443,776.96
    非流动资产:
        可供出售金融资产                                           7,375,000.00
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                             450,115,516.16                    259,741,452.90
        投资性房地产
        固定资产                                                 507,352,566.36                    155,394,853.06
        在建工程                                                 139,760,383.04                    291,596,931.81
        生产性生物资产
        油气资产
    
    
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        无形资产                                                  62,924,413.01                      27,114,107.32
        开发支出                                                   3,045,876.54                      3,665,877.56
        商誉
        长期待摊费用                                               8,749,221.92                      4,434,242.54
        递延所得税资产                                             2,210,632.37                       2,415,115.74
        其他非流动资产                                            38,841,861.23                     25,202,772.28
    非流动资产合计                                             1,220,375,470.63                    769,565,353.21
    资产总计                                                   2,457,012,345.05                   1,728,009,130.17
    流动负债:
        短期借款                                                 268,103,015.51                    341,450,504.35
        以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据及应付账款                                       120,666,333.38                     132,251,118.68
        预收款项                                                    433,262.41                        463,000.76
        应付职工薪酬                                              24,022,646.46                     22,962,358.85
        应交税费                                                   2,595,517.89                      11,506,117.98
        其他应付款                                               151,243,082.14                     88,971,655.04
          其中:应付利息                                           1,668,157.01                        805,289.18
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                                     2,460,393.16
        其他流动负债
    流动负债合计                                                 569,524,250.95                    597,604,755.66
    非流动负债:
        长期借款                                                 346,438,789.98                     95,892,527.72
        应付债券                                                 314,900,528.62
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                                   5,939,572.62                      4,423,462.00
        递延所得税负债
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                               667,278,891.22                    100,315,989.72
    负债合计                                                   1,236,803,142.17                    697,920,745.38
    所有者权益:
        股本                                                     291,313,442.00                    290,329,987.00
        其他权益工具                                              97,674,119.72
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                                 406,401,665.82                    397,729,801.49
        减:库存股                                                42,814,063.34                     51,203,229.32
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                                  62,963,201.54                     50,922,992.08
        未分配利润                                               404,670,837.14                    342,308,833.54
    所有者权益合计                                             1,220,209,202.88                   1,030,088,384.79
    负债和所有者权益总计                                       2,457,012,345.05                   1,728,009,130.17
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、营业总收入                                         1,669,727,059.63                       1,384,091,448.06
        其中:营业收入                                     1,669,727,059.63                       1,384,091,448.06
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                         1,558,180,037.66                       1,212,553,902.26
        其中:营业成本                                     1,247,028,641.07                        977,099,259.33
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
              税金及附加                                      11,244,663.40                         12,123,208.98
              销售费用                                        57,429,821.77                         40,935,095.31
              管理费用                                       140,747,090.06                         99,359,279.89
              研发费用                                        67,360,306.30                         60,545,778.95
              财务费用                                        24,205,473.59                         19,154,564.98
                其中:利息费用                                34,035,349.55                         12,888,020.47
                      利息收入                                  895,335.83                          1,162,465.76
              资产减值损失                                    10,164,041.47                          3,336,714.82
        加:其他收益                                          15,085,213.15                          9,005,634.87
            投资收益(损失以“-”号填                             502,473.74                          1,748,772.19
    列)
            其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
            公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
            资产处置收益(损失以“-”号                            -27,237.73                           -819,395.72
    填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         127,107,471.13                        181,472,557.14
        加:营业外收入                                                                                 1,891.58
        减:营业外支出                                         1,401,996.78                             20,009.97
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填                         125,705,474.35                        181,454,438.75
    列)
        减:所得税费用                                        12,261,658.71                         28,941,919.53
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         113,443,815.64                        152,512,519.22
        (一)持续经营净利润(净亏损                         113,443,815.64                        152,512,519.22
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
        归属于母公司所有者的净利润                           113,443,815.64                        152,512,519.22
        少数股东损益
    六、其他综合收益的税后净额                                  -852,829.63                          6,519,809.76
      归属母公司所有者的其他综合收益                            -852,829.63                          6,519,809.76
    的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他
    
    
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    综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
        (二)将重分类进损益的其他综                            -852,829.63                          6,519,809.76
    合收益
              1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
              2.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
    效部分
              5.外币财务报表折算差额                            -852,829.63                          6,519,809.76
              6.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的
    税后净额
    七、综合收益总额                                         112,590,986.01                        159,032,328.98
        归属于母公司所有者的综合收益                         112,590,986.01                        159,032,328.98
    总额
        归属于少数股东的综合收益总额
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                            0.39                                 0.53
        (二)稀释每股收益                                            0.39                                 0.53
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
    
    法定代表人:张浩宇 主管会计工作负责人:黄俊 会计机构负责人:闫振
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、营业收入                                           1,221,722,310.30                       1,119,992,363.21
        减:营业成本                                         917,109,339.37                        834,314,273.10
            税金及附加                                         5,512,924.11                          6,902,730.76
            销售费用                                          24,753,038.17                         23,194,268.99
    
    
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            管理费用                                          81,092,949.12                         64,656,811.17
            研发费用                                          62,904,504.29                         54,017,929.22
            财务费用                                           9,901,547.88                         18,966,826.14
              其中:利息费用                                  31,601,652.37                         11,337,896.44
                    利息收入                                   3,534,152.21                            936,806.92
            资产减值损失                                        985,326.67                          1,504,852.33
        加:其他收益                                          11,614,450.38                          8,031,707.30
            投资收益(损失以“-”号填                             502,473.74                          1,748,772.19
    列)
            其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
            公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            资产处置收益(损失以“-”号
    填列)
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         131,579,604.81                        126,215,150.99
        加:营业外收入                                                                               238,230.76
        减:营业外支出                                          700,346.17                            607,622.10
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填                         130,879,258.64                        125,845,759.65
    列)
        减:所得税费用                                        10,477,164.04                         16,765,119.11
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         120,402,094.60                        109,080,640.54
        (一)持续经营净利润(净亏损                         120,402,094.60                        109,080,640.54
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他
    综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
        (二)将重分类进损益的其他综
    合收益
              1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
              2.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
    效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
    六、综合收益总额                                         120,402,094.60                        109,080,640.54
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益
        (二)稀释每股收益
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                       1,824,226,580.01                       1,412,493,257.39
        客户存款和同业存放款项净增加
    额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加
    额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        处置以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        收到的税费返还                                        42,587,055.21                         31,497,144.75
        收到其他与经营活动有关的现金                          23,066,685.24                         19,684,611.20
    经营活动现金流入小计                                   1,889,880,320.46                       1,463,675,013.34
        购买商品、接受劳务支付的现金                         973,573,369.28                        737,213,906.15
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加
    额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现                         480,358,931.34                        392,922,037.30
    金
        支付的各项税费                                        78,325,707.07                         93,343,702.20
        支付其他与经营活动有关的现金                         100,226,674.68                         72,218,512.15
    经营活动现金流出小计                                   1,632,484,682.37                       1,295,698,157.80
    经营活动产生的现金流量净额                               257,395,638.09                        167,976,855.54
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                                                           277,200.00
        取得投资收益收到的现金                                  756,027.98                          1,748,772.19
        处置固定资产、无形资产和其他                             11,000.00                            962,586.36
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                        767,027.98                          2,988,558.55
        购建固定资产、无形资产和其他                         608,951,533.09                        249,455,931.09
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                        67,375,000.00                         20,582,730.00
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付                         197,816,158.01                         32,015,203.06
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                           5,404,172.04
    投资活动现金流出小计                                     879,546,863.14                        302,053,864.15
    投资活动产生的现金流量净额                              -878,779,835.16                        -299,065,305.60
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金                                     8,566,425.00                         51,842,500.00
        其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金
        取得借款收到的现金                                 1,178,975,210.94                        588,213,831.66
        发行债券收到的现金                                   408,500,000.00
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
        收到其他与筹资活动有关的现金                           1,044,010.78
    筹资活动现金流入小计                                   1,597,085,646.72                        640,056,331.66
        偿还债务支付的现金                                 1,088,387,404.73                        477,454,948.24
        分配股利、利润或偿付利息支付                          73,000,625.60                         52,761,288.28
    的现金
        其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
        支付其他与筹资活动有关的现金                           5,557,134.00                          3,695,285.79
    筹资活动现金流出小计                                   1,166,945,164.33                        533,911,522.31
    筹资活动产生的现金流量净额                               430,140,482.39                        106,144,809.35
    四、汇率变动对现金及现金等价物的                           8,965,517.81                          4,300,774.78
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                            -182,278,196.87                         -20,642,865.93
        加:期初现金及现金等价物余额                         445,974,767.74                        466,617,633.67
    六、期末现金及现金等价物余额                             263,696,570.87                        445,974,767.74
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                       1,435,737,078.60                       1,028,575,281.53
        收到的税费返还                                        41,861,084.26                         31,497,144.75
        收到其他与经营活动有关的现金                          11,155,339.77                         77,624,355.50
    经营活动现金流入小计                                   1,488,753,502.63                       1,137,696,781.78
        购买商品、接受劳务支付的现金                         860,169,401.93                        840,437,546.82
        支付给职工以及为职工支付的现                         184,101,746.69                        166,288,282.58
    金
        支付的各项税费                                        25,564,101.97                         31,059,184.39
        支付其他与经营活动有关的现金                         407,572,142.22                         54,229,054.81
    经营活动现金流出小计                                   1,477,407,392.81                       1,092,014,068.60
    经营活动产生的现金流量净额                                11,346,109.82                         45,682,713.18
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                                                           277,200.00
        取得投资收益收到的现金                                  756,027.98                          1,748,772.19
        处置固定资产、无形资产和其他                                                                 238,230.76
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                        756,027.98                          2,264,202.95
        购建固定资产、无形资产和其他                         303,462,022.61                        176,333,753.24
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                       248,002,617.50                         40,000,000.00
        取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                           5,404,172.04
    投资活动现金流出小计                                     556,868,812.15                        216,333,753.24
    投资活动产生的现金流量净额                              -556,112,784.17                       -214,069,550.29
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金                                     8,566,425.00                         51,842,500.00
        取得借款收到的现金                                 1,009,700,060.36                        510,307,866.16
        发行债券收到的现金                                   408,500,000.00
        收到其他与筹资活动有关的现金                           1,044,010.78
    筹资活动现金流入小计                                   1,427,810,496.14                        562,150,366.16
        偿还债务支付的现金                                   878,859,018.78                        396,433,755.88
        分配股利、利润或偿付利息支付                          70,541,788.37                         51,144,907.03
    的现金
        支付其他与筹资活动有关的现金                           5,557,134.00                          3,695,285.79
    筹资活动现金流出小计                                     954,957,941.15                        451,273,948.70
    筹资活动产生的现金流量净额                               472,852,554.99                        110,876,417.46
    四、汇率变动对现金及现金等价物的                           4,064,652.56                           -918,862.92
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             -67,849,466.80                         -58,429,282.57
        加:期初现金及现金等价物余额                         202,139,198.81                        260,568,481.38
    六、期末现金及现金等价物余额                             134,289,732.01                        202,139,198.81
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
          项目                                                 本期
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                               归属于母公司所有者权益
                             其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润            计
                 290,32                397,786 51,203, 6,117,8       50,922,       441,639       1,135,5
    一、上年期末余额 9,987.                   ,889.93  229.32   40.15         992.08         ,989.94         94,469.
                    00                                                                   78
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
            其他
                 290,32                397,786 51,203, 6,117,8       50,922,       441,639       1,135,5
    二、本年期初余额 9,987.                   ,889.93  229.32   40.15         992.08         ,989.94         94,469.
                    00                                                                   78
    三、本期增减变动983,45              97,67 8,671,8 -8,389,1 -852,82         12,040,         55,403,        182,309
    金额(减少以“-”   5.00             4,119.   64.33   65.98    9.63         209.46         724.64         ,709.50
    号填列)                              72
    (一)综合收益总                                        -852,82                       113,443        112,590
    额                                                        9.63                        ,815.64         ,986.01
    (二)所有者投入983,45           97,67 8,671,8 -8,389,1                                     115,718
    和减少资本       5.00          4,119.  64.33  65.98                                     ,605.03
                                   72
    1.所有者投入的 983,45                   6,264,4 -8,389,1                                              15,637,
    普通股            5.00                     27.58   65.98                                              048.56
    2.其他权益工具                97,67                                                 97,674,
    持有者投入资本                 4,119.                                                  119.72
                                   72
    3.股份支付计入                          2,407,4                                                     2,407,4
    所有者权益的金                            36.75                                                       36.75
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                              12,040,       -58,040,       -45,999,
                                                              209.46        091.00        881.54
    1.提取盈余公积                                             12,040,       -12,040,
                                                              209.46        209.46
    2.提取一般风险
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    准备
    3.对所有者(或                                                                      -45,999,        -45,999,
    股东)的分配                                                                          881.54         881.54
    4.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.设定受益计划
    变动额结转留存
    收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
                 291,31           97,67 406,458 42,814, 5,265,0       62,963,       497,043       1,317,9
    四、本期期末余额 3,442.             4,119. ,754.26  063.34   10.52         201.54         ,714.58         04,179.
                    00             72                                                     28
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
                                               归属于母公司所有者权益
          项目               其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润            计
                 144,00                480,943       -401,96       40,014,       340,033       1,004,5
    一、上年期末余额 0,000.                   ,967.36           9.61         928.03         ,629.89         90,555.
                    00                                                                   67
        加:会计政策
    变更
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
            其他
                 144,00                480,943       -401,96       40,014,       340,033       1,004,5
    二、本年期初余额 0,000.                   ,967.36           9.61         928.03         ,629.89         90,555.
                    00                                                                   67
    三、本期增减变动146,32                   -83,157, 51,203, 6,519,8         10,908,        101,606        131,003
    金额(减少以“-” 9,987.                    077.43  229.32   09.76         064.05         ,360.05         ,914.11
    号填列)            00
    (一)综合收益总                                        6,519,8                       152,512        159,032
    额                                                       09.76                        ,519.22         ,328.98
    (二)所有者投入 2,330,                   60,842, 51,203,                                              11,969,
    和减少资本      000.00                    909.57  229.32                                              680.25
    1.所有者投入的  2,330,                   49,804, 51,203,                                             930,780
    普通股          000.00                    009.57  229.32                                                 .25
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入                          11,038,                                                     11,038,
    所有者权益的金                           900.00                                                      900.00
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                              10,908,       -50,906,      -39,998,
                                                              064.05        159.17       095.12
    1.提取盈余公积                                             10,908,       -10,908,
                                                              064.05        064.05
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或                                                                      -39,998,        -39,998,
    股东)的分配                                                                          095.12         095.12
    4.其他
    (四)所有者权益143,99                -143,99
    内部结转       9,987.                9,987.0
                    00                    0
    1.资本公积转增 143,99               -143,99
    资本(或股本)  9,987.                9,987.0
                    00                    0
    2.盈余公积转增
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.设定受益计划
    变动额结转留存
    收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
                 290,32                397,786 51,203, 6,117,8       50,922,       441,639       1,135,5
    四、本期期末余额 9,987.                   ,889.93  229.32   40.15         992.08         ,989.94         94,469.
                    00                                                                   78
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                               本期
          项目                   其他权益工具              减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                        资本公积                   专项储备 盈余公积
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
    一、上年期末余额290,329,                   397,729,8 51,203,22               50,922,99 342,308 1,030,088
                   987.00                     01.49    9.32                   2.08 ,833.54  ,384.79
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            其他
    二、本年期初余额290,329,                   397,729,8 51,203,22               50,922,99 342,308 1,030,088
                   987.00                     01.49    9.32                   2.08 ,833.54  ,384.79
    三、本期增减变动983,455.                 97,674, 8,671,864 -8,389,16                   12,040,20  62,362, 190,120,8
    金额(减少以“-”      00                 119.72      .33     5.98                       9.46  003.60    18.09
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                           120,402 120,402,0
    额                                                                                         ,094.60    94.60
    (二)所有者投入983,455.                 97,674, 8,671,864 -8,389,16                                   115,718,6
    和减少资本           00                 119.72      .33     5.98                                      05.03
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    1.所有者投入的 983,455.                       6,264,427 -8,389,16                                   15,637,04
    普通股               00                             .58     5.98                                       8.56
    2.其他权益工具                         97,674,                                                     97,674,11
    持有者投入资本                          119.72                                                         9.72
    3.股份支付计入                               2,407,436                                            2,407,436
    所有者权益的金                                      .75                                                 .75
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                        12,040,20 -58,040, -45,999,8
                                                                           9.46 091.00   81.54
    1.提取盈余公积                                                       12,040,20 -12,040,
                                                                           9.46 209.46
    2.对所有者(或                                                                            -45,999, -45,999,8
    股东)的分配                                                                                881.54    81.54
    3.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.设定受益计划
    变动额结转留存
    收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额291,313,              97,674, 406,401,6 42,814,06               62,963,20 404,670 1,220,209
                   442.00             119.72    65.82    3.34                   1.54 ,837.14  ,202.88
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
          项目
                      股本       其他权益工具      资本公积 减:库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
    一、上年期末余额144,000,                   480,886,8                      40,014,92 284,134 949,036,1
                   000.00                     78.92                          8.03 ,352.17   59.12
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            其他
    二、本年期初余额144,000,                   480,886,8                      40,014,92 284,134 949,036,1
                   000.00                     78.92                          8.03 ,352.17   59.12
    三、本期增减变动146,329,                        -83,157,0 51,203,22                   10,908,06  58,174, 81,052,22
    金额(减少以“-”  987.00                           77.43     9.32                       4.05  481.37     5.67
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                           109,080 109,080,6
    额                                                                                         ,640.54    40.54
    (二)所有者投入2,330,00                       60,842,90 51,203,22                                   11,969,68
    和减少资本          0.00                            9.57     9.32                                       0.25
    1.所有者投入的 2,330,00                       49,804,00                                            52,134,00
    普通股              0.00                            9.57                                                9.57
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入                               11,038,90 51,203,22                                   -40,164,3
    所有者权益的金                                     0.00     9.32                                      29.32
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                        10,908,06 -50,906, -39,998,0
                                                                           4.05 159.17   95.12
    1.提取盈余公积                                                       10,908,06 -10,908,
                                                                           4.05 064.05
    2.对所有者(或                                                                            -39,998, -39,998,0
    股东)的分配                                                                                095.12    95.12
    3.其他
    (四)所有者权益143,999,                        -143,999,
    内部结转          987.00                          987.00
    1.资本公积转增 143,999,                       -143,999,
    资本(或股本)    987.00                          987.00
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.设定受益计划
    变动额结转留存
    收益
    5.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额290,329,                   397,729,8 51,203,22               50,922,99 342,308 1,030,088
                   987.00                     01.49    9.32                   2.08 ,833.54  ,384.79
    
    
    三、公司基本情况
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身深圳凯中电机整流子有限公司系经深圳市宝安区贸易工业局批准,由志高控股(中国)有限公司(以下简称志高控股)和凯中电器(香港)有限公司(以下简称凯中电器(香港))投资设立的台港澳合资企业,于2009年5月5日在深圳市市场监督管理局登记注册,取得注册号为440306503348463的《企业法人营业执照》,注册资本美元520万元。
    
    2011年11月22日,公司以2011年10月31日为基准日整体变更为股份有限公司,于2011年12月22日在深圳市市场监督管理局办妥相关变更登记手续,同时本公司名称变更为深圳市凯中精密技术股份有限公司。
    
    2016年10月26日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2433号文的核准,公司首次公开发行3,600万股人民币普通股股票。公司已于2016年11月21日收到上述募集资金净额为人民币456,627,886.06元。2016年11月24日,公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。
    
    公司现有注册资本29,131.3442万股,股份总额29,131.3442万股(每股面值1元)。其中,有限售条件流通股:A股19,138.3163万股,无限售条件流通股:A股9,993.0279万股
    
    注册地址:深圳市坪山区龙田街道规划四路1号。
    
    公司所处行业:电气机械和器材制造业。
    
    经营范围:电机整流子、电机组件、集电环、连接器、五金件、塑胶产品、机加工零件、电池配件、汽车电控配件、汽车零配件、设备和模具的研发、生产和销售;国内商业;货物及技术进出口(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外);普通货运(按《中华人民共和国道路运输经营许可证》经营)。
    
    本财务报表由本公司董事会于2019年4月26日批准报出。
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司、全部子公司及通过子公司间接控股公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本公司将凯中电机整流子有限公司、深圳市凯中和东新材料有限公司、深圳市凯中泽华整流子有限公司、长沙凯中电气科技有限公司、深圳市凯南整流子有限公司、深圳市凯众置业有限公司、惠州市凯中启亚电气有限公司、惠州市凯中丰华精密技术有限公司、河源市凯中精密制造技术有限公司、凯中德国有限公司等十家子公司及通过子公司间接控制的凯中发展有限公司、凯中沃特有限责任公司、凯中赫尔曼沃特有限责任公司、凯中精密株式会社、瑞西(香港)有限公司、凯中地产管理有限公司、SMK Systeme Metall Kunststoff GmbH & Co.KG等七家孙公司及通过孙公司间接控制的瑞西机电(东莞)有限公司、SMK Verwaltungs GmbH两家孙子公司纳入报告期合并财务报表范围,详见本节之“九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围变化情况详见本节之“八、合并范围的变更”。
    
    截至本财务报表批准报出日止,公司基本架构如下图所示:
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    股东大会
    
                战略委员会
                                                             监事会
             薪酬与考核委员会
                                  董事会
                提名委员会
                审计委员会
    
    
    经营管理委员会
    
         投资管理委员会                                                           审计部
                                                                 董事会秘书                                                        总经理
    
    
    EHS委员会
    
    人力资源管理委员会
    
    董 高
    
    事 信 总 工 换 汽 管 强 动 智 气
    
    会 战 人 息 质 财 经 投 市 经 营 程 供 向 车 线 弹 力 能 控
    
    秘 略 力 工 量 务 营 资 场 理 销 技 应 器 电 材 性 电 装 组
    
    书 发 资 程 管 管 管 发 发 办 中 术 链 产 控 产 零 池 备 件
    
    办 展 源 中 理 理 理 展 展 公 心 研 中 品 产 品 件 产 产 产
    
    公 部 部 心 部 部 部 部 部 室 究 心 线 品 线 产 品 品 品
    
    室 院 线 品 线 线 线
    
    线
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
    
    2、持续经营
    
    本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认制定了具体会计政策,详见本附注五、28“收入”。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    
    此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。2、会计期间
    
    本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为自2018年1月1日起至2018年12月31日止。
    
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    3、营业周期
    
    本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4、记账本位币
    
    本公司采用人民币作为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
    
    (1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    (2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。
    
    通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
    
    (1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
    
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    (2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
    
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    股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控
    
    制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    (3)分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
    
    1)“一揽子交易”的判断原则
    
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    2)“一揽子交易”的会计处理方法
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
    
    处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。
    
    处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
    
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    不适用8、现金及现金等价物的确定标准
    
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    (1)外币业务折算
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
    
    (2)外币财务报表折算
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。
    
    10、金融工具
    
    (1)金融资产和金融负债的分类
    
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    
    (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
    
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    
    (4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    
    (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    
    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。
    
    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
    
    11、应收款项
    
    (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
                                                         应收账款金额在500万元以上(含)且占应收账款账面余额
    单项金额重大的判断依据或金额标准                     10%以上(含)的款项;其他应收款金额在 50万元以上(含) 且
                                                         占其他应收款账面余额10%以上(含)的款项。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
                                                         值的差额计提坏账准备。
    
    
    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
    账龄分析法组合                                       账龄分析法
                                                         一般不计提坏账准备,除非关联方债务单位已撤销、破产、
    对受母公司控制的关联方单位的应收款项                 资不抵债、现金流量严重不足等情况,则应按其不可收回的
                                                         金额计提坏账准备
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                    账龄                         应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
    1年以内(含1年)                                                 5.00%                              5.00%
    1-2年                                                          10.00%                             10.00%
    2-3年                                                          30.00%                             30.00%
    3年以上
    3-4年                                                          50.00%                             50.00%
    4-5年                                                          80.00%                             80.00%
    5年以上                                                        100.00%                            100.00%
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    
    单项计提坏账准备的理由                               应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
                                                         收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
    坏账准备的计提方法                                   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
                                                         值的差额计提坏账准备。
    
    
    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    
    12、存货
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    (1)存货的分类
    
    存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    
    (2)发出存货的计价方法
    
    原材料采用移动加权平均法,产成品发出存货采用月末一次加权平均法。
    
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    
    (4)存货的盘存制度
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    按照一次转销法进行摊销。13、持有待售资产
    
    本集团将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
    
    本集团将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    
    企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    
    14、长期股权投资
    
    (1)投资成本的确定
    
    1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
    
    2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    
    3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
    
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    (3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
    
    控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (4)长期股权投资的处置
    
    1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形
    
    部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
    
    2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
    
    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
    
    (5)减值测试方法及减值准备计提方法
    
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
    
    15、投资性房地产
    
    不适用
    
    16、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    公司的固定资产,是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    
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    (2)折旧方法
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋建筑物            年限平均法           20~39                5%                   2.44%~4.75%
    生产设备              年限平均法           5~10                 5%                   9.50%~19.00%
    运输工具              年限平均法           4                    5%                   23.75%
    办公设备              年限平均法           3~5                  5%                   19.00%~31.67%
    
    
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    
    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。(4)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
    
    17、在建工程
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    (1)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    
    (2)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。18、借款费用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    
    (2)借款费用资本化期间
    
    1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    
    3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    (3)借款费用资本化金额
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    
    19、生物资产
    
    不适用
    
    20、油气资产
    
    不适用
    
    21、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    1)无形资产包括土地使用权及软件,按成本进行初始计量。
    
    2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    
                      项  目                                     摊销年限(年)
                     客户资源                                                                   5
                       软件                                                                   3-10
                    土地使用权                                                               30-50
                      专利权                                                                  8-10
    
    
    3)使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。(2)内部研究开发支出会计政策
    
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    22、长期资产减值
    
    不适用23、长期待摊费用
    
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    
    24、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    不适用25、预计负债
    
    不适用26、股份支付
    
    (1)股份支付的种类
    
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    
    1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
    
    2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    
    根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
    
    (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    
    1)以权益结算的股份支付
    
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
    
    换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    
    2)以现金结算的股份支付
    
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成
    
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    本或费用和相应的负债。
    
    3)修改、终止股份支付计划
    
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    
    如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
    
    27、优先股、永续债等其他金融工具
    
    不适用
    
    28、收入
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    一般原则
    
    (1)销售商品
    
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    (2)提供劳务
    
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    
    (3)让渡资产使用权
    
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    (4)建造合同
    
    1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    
    2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。
    
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    成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清
    
    楚地区分和可靠地计量。
    
    3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    
    4)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。
    
    具体原则
    
    ①国内直接销售:在发货并经对方签收之后确认相关风险的转移,确认当期收入。
    
    ②国外直接销售:出口销售采用FOB/CIF/CFR结算的,以产品报关越过船舷时确认相关风险的转移,确认收入;采用DDU/DDP/DAP/CIP/CPT/FCA/EXW结算的,以产品已被购买方收货确认相关风险的转移,确认当期收入。
    
    ③寄售仓销售: 以购买方领用并取得相关凭证后确认相关风险的转移,确认当期收入。29、政府补助
    
    (1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    (2)政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    (3)政府补助采用总额法:
    
    1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    (4)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    (5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
    
    (6)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:
    
    1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:
    
    ①以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    ②以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。
    
    2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。30、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    
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    (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    
    (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    
    (4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1)企业合并;2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    
    31、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    不适用32、其他重要的会计政策和会计估计(1)终止经营
    
    终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
    
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
    
    33、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    本集团于2019年4月26日董 事会会议批准,自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表
    
    格式的通知》(财会〔2018〕15号)相关规定。会计政策变更导致影响如下:
    
              会计政策变更的内容和原因                 审批程序                         备注
                                                                      合并资产负债表2018年12月31日列示“应
                                                                      收票据及应收账款”金额382,925,627.02元;
    将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账第三届董事会第十九次  2017年12月31日列示“应收票据及应收账款”
    款”列示;比较数据相应调整。                会议审议通过          金额 313,467,062.97 元。母公司资产负债表
                                                                      2018年12月31日列示“应收票据及应收账款”
                                                                      金额352,019,844.38元;2017年12月31日列
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                                                      示“应收票据及应收账款”金额478,394,064.51
                                                                      元。
    资产负债表中“应收利息”和“应收股利”并入“其第三届董事会第十九次  该政策对本公司报表项目没有影响。
    他应收款”列示;比较数据相应调整。          会议审议通过
    资产负债表中“固定资产清理”并入“固定资产”第三届董事会第十九次  该政策对本公司报表项目没有影响。
    列示;比较数据相应调整。                    会议审议通过
    资产负债表中“工程物资”并入“在建工程”列示;第三届董事会第十九次该政策对本公司报表项目没有影响。
    比较数据相应调整。                          会议审议通过
    资产负债表中“专项应付款”并入“长期应付款”第三届董事会第十九次  该政策对本公司报表项目没有影响。
    列示;比较数据相应调整。                    会议审议通过
    资产负债表中“应付票据”和“应付账款”合并列第三届董事会第十九次  该政策对本公司报表项目没有影响。
    示为“应付票据及应付账款”;比较数据相应调整。会议审议通过
                                                                      合并资产负债表2018年12月31日列示“其
                                                                      他应付款”金额76,969,547.70元;2017年12
    资产负债表中“应付利息”和“应付股利”并入“其第三届董事会第十九次  月31日列示“其他应付款”金额75,570,355.95
    他应付款”列示;比较数据相应调整。          会议审议通过          元。母公司资产负债表2018年12月31日列
                                                                      示“其他应付款”金额151,243,082.14元,2017
                                                                      年  12 月 31 日列示“其他应付款“金额
                                                                      88,971,655.04元。
                                                                      增加合并利润表“研发费用”2018  年度金额
                                                                      67,360,306.30元、2017年度金额60,545,778.95
                                                                      元,减少合并利润表“管理费用”2018  年度
    利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”第三届董事会第十九次金 额  67,360,306.30  元、 2017  年 度 金 额
    中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示。比会议审议通过          60,545,778.95元。增加母公司利润表“研发费
    较数据相应调整。                                                  用”2018年度金额62,904,504.29元、2017年
                                                                      度金额 54,017,929.22 元,减少母公司利润表
                                                                      “管理费用”2018年度金额62,904,504.29元、
                                                                      2017年度金额54,017,929.22元。
                                                                      合并利润表2018年度列示“其中:利息费用”
                                                                      金额  34,035,349.55 元、“利息收入”金额
                                                                      895,335.83元;2017年度列示“其中:利息费
    利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和第三届董事会第十九次  用”金额12,888,020.47元,“利息收入”金额
    “利息收入”项目;比较数据相应调整。        会议审议通过          1,162,465.76元;母公司利润表2018年度列示
                                                                      “其中:利息费用”金额31,601,652.37元、“利
                                                                      息收入”金额3,534,152.21元;2017年度列示
                                                                      “其中:利息费用”金额11,337,896.44元,“利
                                                                      息收入”金额936,806.92元。
    代扣个人所得税手续费返还,作为其他与日常活动第三届董事会第十九次  该政策对本公司报表项目没有影响。
    相关的项目在利润表“其他收益”项目中填列。  会议审议通过
    合并现金流量表及现金流量表对无论与资产相关                        合并现金流量表:上期金额增加“收到的其他
    还是与收益相关的政府补助收到的现金均作为“收第三届董事会第十九次  与经营活动有关的现金”3,090,000.00 元,同
    到的其他与经营活动有关的现金”列报;比较数据会议审议通过          时减少“收到的其他与筹资活动有关的现金”
    相应调整。                                                        3,090,000.00 元。母公司现金流量表:上期金
                                                                      额增加“收到的其他与经营活动有关的现金”
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                                                       2,490,000.00 元,同时减少“收到的其他与筹
                                                                       资活动有关的现金”2,490,000.00元。
    合并股东权益变动表及股东权益变动表新增“设定 第三届董事会第十九次  该政策对本公司报表项目没有影响。
    受益计划变动额结转留存收益”项目             会议审议通过
    
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    34、其他
    
    无
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                    税种                             计税依据                             税率
    增值税                              销售货物或提供应税劳务增值额       内销17.00%/16.00%,出口免、抵、退
    消费税                              不适用                             不适用
    城市维护建设税                      应缴流转税税额                     5.00%、7.00%
    企业所得税                          应纳税所得额                       详情请参见下表
    教育费附加                          应缴流转税税额                     3.00%
    地方教育费附加                      应缴流转税税额                     按各地政策执行
                                        从价计征的,按房产原值一次减除30%
    房产税                              后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租1.20%/12.00%
                                        金收入的12%计缴
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
                        纳税主体名称                                           所得税税率
    本公司                                                                      15.00%
    深圳市凯中和东新材料有限公司                                                15.00%
    凯中电机整流子有限公司                                                   8.25%、16.50%
    凯中发展有限公司                                                            15.00%
    深圳市凯众置业有限公司                                                      25.00%
    深圳市凯中泽华整流子有限公司                                                25.00%
    长沙凯中电气科技有限公司                                                    25.00%
    深圳市凯南整流子有限公司                                                    25.00%
    惠州市凯中启亚电气有限公司                                                  25.00%
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    惠州市凯中丰华精密技术有限公司                                              25.00%
    凯中沃特有限责任公司                                                        15.00%
    凯中赫尔曼沃特有限责任公司                                                  15.00%
    凯中精密株式会社                                                               /
    河源市凯中精密制造技术有限公司                                               25.00%
    瑞西(香港)有限公司                                                         16.50%
    瑞西机电(东莞)有限公司                                                     25.00%
    凯中德国有限公司                                                             15.00%
    凯中地产管理有限公司                                                         15.00%
    SMK SystemeMetallKunststoffGmbH&Co.KG                             15.00%
    SMK VerwaltungsGmbH                                             15.00%
    
    
    2、税收优惠
    
    2017年8月17日,本公司2017年高新技术企业复审已通过,并取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201744201210),认定本公司为高新技术企业。公司于2017年12月26日完成了“国家需要重点扶持的高新技术企业所得税优惠税率减免”的备案登记,自于2017年1月1日起至2019年12月31日止,企业所得税税率减按15%执行。
    
    2016年11月21日,本公司之子公司深圳市凯中和东新材料有限公司取得了由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201644202513),认定深圳市凯中和东新材料有限公司为高新技术企业,证书有效期三年。自于2016年1月1日起至2018年12月31日止,企业所得税税率减按15%执行。
    
    香港特区利得税两级制将适用于2018年4月1日或之后开始的课税年度,即应评税利润不超过2,000,000港币的利得税税率将降至8.25%,其后的利润则继续按16.5%征税。
    
    3、其他
    
    无
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    库存现金                                                    2,643,426.78                         1,552,657.81
    银行存款                                                  260,998,492.06                       444,329,704.55
    其他货币资金                                               17,642,971.80                        13,212,363.89
    合计                                                      281,284,890.64                       459,094,726.25
      其中:存放在境外的款项总额                               98,904,624.86                       217,050,357.07
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    其他说明
    
    (1)期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项17,588,319.77,期末所有权受限制的货币资金详见本财务报表附注六、50所有权或使用权受到限制的资产之说明。
    
    (2)期末存放在境外的款项总额为98,904,624.86元。不存在期末存放在境外且资金汇回受到限制的款项。2、应收票据及应收账款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    应收票据                                                   28,739,264.67                        18,876,611.98
    应收账款                                                  354,186,362.35                       294,590,450.99
    合计                                                      382,925,627.02                       313,467,062.97
    
    
    (1)应收票据
    
    1)应收票据分类列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    银行承兑票据                                               28,739,264.67                        18,876,611.98
    合计                                                       28,739,264.67                        18,876,611.98
    
    
    2)期末公司已质押的应收票据
    
    单位:元
    
                             项目                                            期末已质押金额
    
    
    3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    单位:元
    
                    项目                         期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
    银行承兑票据                                               40,781,438.95                                0.00
    合计                                                       40,781,438.95                                0.00
    
    
    4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    单位:元
    
                             项目                                          期末转应收账款金额
    
    
    其他说明
    
    无(2)应收账款1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备的
    应收账款
    按信用风险特征组   374,521,          20,335,2         354,186,3 310,776          16,185,84            294,590,45
    合计提坏账准备的     577.24  99.72%    14.89   5.43%    62.35 ,298.82 100.00%      7.83     5.21%       0.99
    应收账款
    单项金额不重大但   1,037,32          1,037,32
    单独计提坏账准备       1.56   0.28%     1.56 100.00%
    的应收账款
    合计             375,558, 100.00% 21,372,5   5.69% 354,186,3 310,776 100.00% 16,185,84    5.21% 294,590,45
                     898.80          36.45          62.35 ,298.82           7.83              0.99
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                期末余额
      应收账款(按单位)
                                应收账款             坏账准备             计提比例             计提理由
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               账龄
                                        应收账款                  坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                             369,413,361.54               18,470,668.05                     5.00%
    1至2年                                    1,941,533.86                  194,153.39                    10.00%
    2至3年                                    1,122,769.28                  336,830.79                    30.00%
    3至4年                                    1,121,403.05                  560,701.53                    50.00%
    4至5年                                      748,241.89                  598,593.51                    80.00%
    5年以上                                     174,267.62                  174,267.62                   100.00%
    合计                                    374,521,577.24               20,335,214.89                     5.43%
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额2,279,885.08元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        收回或转回金额                        收回方式
    
    
    3)本期实际核销的应收账款情况
    
    单位:元
    
                             项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称        应收账款性质        核销金额          核销原因       履行的核销程序   款项是否由关联交
                                                                                                  易产生
    
    
    应收账款核销说明:
    
    无
    
    4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
         单位名称        与本公司关系          金额              年限         占应收账款总额       坏账准备
                                                                                 的比例(%)          期末余额
          第一名           非关联方           44,565,758.01      一年以内                  11.87       2,228,287.90
          第二名           非关联方           34,697,679.54      一年以内                   9.24       1,734,883.98
          第三名           非关联方           34,042,530.48      一年以内                   9.06       1,702,126.52
          第四名           非关联方           20,229,353.48      一年以内                   5.39       1,011,467.67
          第五名           非关联方           12,859,258.60      一年以内                   3.42         642,962.93
           合计                              146,394,580.11                                38.98       7,319,729.00
    
    
    5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    无
    
    6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    无
    
    其他说明
    
    无
    
    3、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
             账龄                          期末余额                                   期初余额
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                  金额                 比例                 金额                 比例
    1年以内                         7,644,368.07              100.00%          10,347,667.89              100.00%
    合计                            7,644,368.07          --                   10,347,667.89          --
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    无
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
            单位名称            与本公司关系             金额                  年限           占预付款项总额的比
                                                                                                   例(%)
             第一名               非关联方                2,299,299.40        1年以内                        30.08
             第二名               非关联方                 958,477.56        1年以内                        12.54
             第三名               非关联方                 635,447.14        1年以内                         8.31
             第四名               非关联方                 600,000.00        1年以内                         7.85
             第五名               非关联方                 403,739.52        1年以内                         5.28
              合计                                        4,896,963.62                                       64.06
    
    
    其他说明:
    
    无4、其他应收款
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    其他应收款                                                 19,886,068.36                         6,114,792.78
    合计                                                       19,886,068.36                         6,114,792.78
    
    
    (1)应收利息
    
    1)应收利息分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    2)重要逾期利息
    
    单位:元
    
           借款单位             期末余额             逾期时间             逾期原因       是否发生减值及其判断
                                                                                                  依据
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2)应收股利
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    1)应收股利
    
    单位:元
    
             项目(或被投资单位)                       期末余额                           期初余额
    
    
    2)重要的账龄超过1年的应收股利
    
    单位:元
    
      项目(或被投资单位)         期末余额               账龄             未收回的原因     是否发生减值及其判断
                                                                                                  依据
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (3)其他应收款
    
    1)其他应收款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备的
    其他应收款
    按信用风险特征组   20,959,2          1,073,16         19,886,06 6,845,5          730,782.2           6,114,792.7
    合计提坏账准备的      29.79 100.00%     1.43   5.12%     8.36   75.04 100.00%        6    10.68%         8
    其他应收款
    单项金额不重大但
    单独计提坏账准备
    的其他应收款
    合计             20,959,2 100.00% 1,073,16   5.12% 19,886,06 6,845,5 100.00% 730,782.2   10.68% 6,114,792.7
                      29.79           1.43           8.36  75.04              6                8
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                期末余额
     其他应收款(按单位)
                               其他应收款            坏账准备             计提比例             计提理由
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
               账龄                                               期末余额
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
                                       其他应收款                 坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                              20,594,182.23                1,029,708.77                     5.00%
    1至2年                                      347,678.65                   34,767.87                    10.00%
    2至3年                                           0.00                       0.00                     0.00%
    3至4年                                       17,368.91                    8,684.46                    50.00%
    合计                                     20,959,229.79                1,073,161.10                     5.12%
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额342,379.17元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        转回或收回金额                        收回方式
    
    
    3)本期实际核销的其他应收款情况
    
    单位:元
    
                             项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    无
    
    单位:元
    
         单位名称       其他应收款性质       核销金额          核销原因       履行的核销程序   款项是否由关联交
                                                                                                  易产生
    
    
    其他应收款核销说明:
    
    无
    
    4)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    押金、保证金                                               13,958,341.46                         2,092,395.86
    员工借款                                                    4,540,377.91                          486,298.56
    应收补贴款                                                    527,409.19                         2,729,773.83
    其他                                                        1,933,101.23                          684,737.79
    财政局专项资金                                                                                   852,369.00
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    合计                                                       20,959,229.79                         6,845,575.04
    
    
    5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称         款项的性质         期末余额            账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                            余额合计数的比例
          第一名      押金                   7,914,845.01      1年以内                 37.76%        395,742.25
          第二名      房屋租赁保证金         2,877,853.56  1年以内、1-2年              13.73%        157,180.93
          第三名      房屋租赁保证金           666,300.00      1年以内                  3.18%         33,315.00
          第四名      废品收入                 640,332.54      1年以内                  3.06%         32,016.63
          第五名      电费补贴                 470,838.00      1年以内                  2.25%         23,541.90
    合计                      --              12,570,169.11        --                   59.97%         641,796.71
    
    
    6)涉及政府补助的应收款项
    
    单位:元
    
           单位名称         政府补助项目名称         期末余额             期末账龄       预计收取的时间、金额
                                                                                                 及依据
    
    
    7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明:
    
    无
    
    5、存货
    
    公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
    
    否
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       跌价准备       账面价值       账面余额       跌价准备       账面价值
    原材料             81,504,665.11     2,493,601.52    79,011,063.59    55,554,944.82                   55,554,944.82
    在产品             79,375,833.31     2,339,996.70    77,035,836.61    30,752,605.72      210,742.77    30,541,862.95
    库存商品          136,492,812.56     4,083,403.61   132,409,408.95    82,018,289.37     1,785,267.04    80,233,022.33
    周转材料            1,486,876.78                    1,486,876.78     1,996,825.66                    1,996,825.66
    辅料               14,424,852.37                   14,424,852.37    11,692,146.66                   11,692,146.66
    发出商品           37,565,137.25                   37,565,137.25    31,173,576.42                   31,173,576.42
    合计              350,850,177.38     8,917,001.83   341,933,175.55   213,188,388.65     1,996,009.81   211,192,378.84
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
    
    否
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
    
    否
    
    (2)存货跌价准备
    
    单位:元
    
                                            本期增加金额                  本期减少金额
          项目         期初余额                                                                    期末余额
                                        计提           其他        转回或转销        其他
    在产品               210,742.77      633,862.22     2,245,291.92      749,900.21                    2,339,996.70
    库存商品            1,785,267.04     1,531,096.54     3,842,851.45     3,075,811.42                    4,083,403.61
    原材料                                            2,890,609.69      397,008.17                    2,493,601.52
    合计                1,996,009.81     2,164,958.76     8,978,753.06     4,222,719.80                    8,917,001.83
    
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    无
    
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    单位:元
    
                             项目                                                 金额
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    6、其他流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    理财产品                                                   50,000,000.00
    期末留抵增值税                                             19,360,420.11                         9,314,899.08
    预缴企业所得税                                              3,360,944.43
    预缴利息                                                                                        1,788,985.15
    合计                                                       72,721,364.54                        11,103,884.23
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    7、可供出售金融资产
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    (1)可供出售金融资产情况
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                             账面余额     减值准备     账面价值      账面余额      减值准备       账面价值
    可供出售债务工具:
    可供出售权益工具:      28,281,235.00               28,281,235.00 20,582,730.00                   20,582,730.00
        按公允价值计量的
        按成本计量的        28,281,235.00               28,281,235.00 20,582,730.00                   20,582,730.00
    合计                    28,281,235.00               28,281,235.00 20,582,730.00                   20,582,730.00
    
    
    (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    单位:元
    
     可供出售金融资产分类   可供出售权益工具     可供出售债务工具                                 合计
    
    
    (3)期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    单位:元
    
                                账面余额                               减值准备             在被投资
     被投资单                                                                                        本期现金
        位        期初       本期增加   本期      期末      期初   本期增加   本期  期末  单位持股    红利
                                        减少                                   减少           比例
    力合汽车
    科技有限  20,582,730.00    323,505.00         20,906,235.00                                  9.0002%
    公司
    武汉数字
    化设计与
    制造创新                5,000,000.00          5,000,000.00                                  3.5714%
    中心有限
    公司
    深圳新顿
    科技有限                2,375,000.00          2,375,000.00                                 19.0036%
    公司
    合计      20,582,730.00  7,698,505.00         28,281,235.00                                    --
    
    
    (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    单位:元
    
     可供出售金融资产分类   可供出售权益工具     可供出售债务工具                                 合计
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
    
    单位:元
    
     可供出售权益工    投资成本     期末公允价值  公允价值相对于  持续下跌时间  已计提减值金额 未计提减值原因
         具项目                                   成本的下跌幅度    (个月)
    
    
    其他说明
    
    无
    
    8、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                                  本期增减变动
                期初                    权益法下确  其他综        宣告发放                             减值准
    被投资单位  余额   追加投资   减少  认的投资损  合收益 其他权 现金股利 计提减值  其他    期末余额   备期末
                                   投资     益       调整  益变动  或利润    准备                       余额
    一、合营企业
    二、联营企业
    上海众持汽
    车零部件有        10,000,000.00        -253,554.24                                         9,746,445.76
    限公司
    小计              10,000,000.00        -253,554.24                                         9,746,445.76
    合计              10,000,000.00        -253,554.24                                         9,746,445.76
    
    
    其他说明
    
    9、固定资产
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    固定资产                                                 1,220,164,367.68                       447,971,841.44
    合计                                                     1,220,164,367.68                       447,971,841.44
    
    
    (1)固定资产情况
    
    单位:元
    
           项目           房屋建筑物         生产设备          办公设备          运输工具            合计
    一、账面原值:
      1.期初余额           133,765,461.53     485,703,630.91      36,945,622.80       5,262,412.96     661,677,128.20
      2.本期增加金额       572,522,300.24     599,966,139.72      20,750,208.76       2,841,100.29    1,196,079,749.00
        (1)购置          254,741,621.01      94,701,445.55      20,750,208.76       2,743,702.35     372,936,977.67
        (2)在建工程      317,780,679.23      49,714,574.10                                         367,495,253.33
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    转入
        (3)企业合并                       455,550,120.07                           97,397.94     455,647,518.01
    增加
      3.本期减少金额                           1,860,122.30       3,664,891.71         180,537.69       5,705,551.70
        (1)处置或报                         1,860,122.30       3,664,891.71         180,537.69       5,705,551.70
    废
      4.期末余额           706,287,761.77    1,083,809,648.33      54,030,939.85       7,922,975.56    1,852,051,325.50
    二、累计折旧
      1.期初余额            11,553,470.20     174,863,953.82      24,483,630.95       2,804,231.79     213,705,286.76
      2.本期增加金额        11,091,400.78     402,121,815.42       9,640,387.26       1,155,143.94     424,008,747.40
        (1)计提           11,091,400.78      67,096,556.42       9,640,387.26         860,853.63      88,689,198.09
    (2)企业合并增加                       335,025,259.00                          294,290.31     335,319,549.31
      3.本期减少金额                           4,103,861.37       1,551,704.16         171,510.81       5,827,076.34
        (1)处置或报                         4,103,861.37       1,551,704.16         171,510.81       5,827,076.34
    废
      4.期末余额            22,644,870.98     572,881,907.87      32,572,314.05       3,787,864.92     631,886,957.82
    三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额
        (1)处置或报
    废
      4.期末余额
    四、账面价值
      1.期末账面价值       683,642,890.79     510,927,740.45      21,458,625.80       4,135,110.64    1,220,164,367.68
      2.期初账面价值       122,211,991.33     310,839,677.09      12,461,991.85       2,458,181.17     447,971,841.44
    
    
    (2)暂时闲置的固定资产情况
    
    单位:元
    
           项目            账面原值          累计折旧          减值准备          账面价值            备注
    
    
    (3)通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    单位:元
    
             项目               账面原值             累计折旧             减值准备             账面价值
    
    
    深圳市凯中精密技术股份有限公司2018年年度报告全文
    
    (4)通过经营租赁租出的固定资产
    
    单位:元
    
                             项目                                             期末账面价值
    
    
    (5)未办妥产权证书的固定资产情况
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