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个股公告正文

瑞贝卡:2018年年度报告

日期:2019-04-27附件下载

    公司代码:600439 公司简称:瑞贝卡
    
    河南瑞贝卡发制品股份有限公司
    
    2018年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、未出席董事情况
    
      未出席董事职务      未出席董事姓名    未出席董事的原因说明      被委托人姓名
           董事               郑文青                出差                 胡丽平
           董事               郑文静                出差                 吴学丙
    
    
    三、中喜会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司负责人郑有全、主管会计工作负责人郑文青及会计机构负责人(会计主管人员)晁慧霞
    
    声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    经公司2019年04月25日第七届董事会第5次会议审议通过的2018年度利润分配预案如下:提取法定盈余公积12,744,383.13元(以母公司实现的净利润为基数);以截止2018年12月31日总股本1,131,985,440.00股为基数,拟以公司未分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.50元(含税),共计派发现金56,599,272.00元(含税),其余未分配利润结转以后年度;本年度不以资本公积转增股本。上述预案尚需提交股东大会批准。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等多方面因素影响,并不构成公司对投资者的实质性承诺,提请广大投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    有关公司可能面临的风险因素分析,详请请参阅本报告“经营情况讨论与分析”中相关章节,敬请投资者予以关注。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................9
    
    第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................11
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................23
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................31
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................34
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................35
    
    第九节 公司治理...........................................................................................................................39
    
    第十节 公司债券相关情况...........................................................................................................42
    
    第十一节 财务报告...........................................................................................................................45
    
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................159
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     证监会               指  中国证券监督管理委员会
     上交所               指  上海证券交易所
     发制品分会           指  中国轻工工艺品进出口商会发制品分会
     发博会               指  中国国际时尚发制品及美发用品展览会
     控股公司             指  河南瑞贝卡控股有限责任公司
     公司/本公司/母公司   指  河南瑞贝卡发制品股份有限公司
     《公司法》           指  《中华人民共和国公司法》
     《证券法》           指  《中华人民共和国证券法》
     公司章程             指  《河南瑞贝卡发制品股份有限公司章程》
     报告期               指  2018年度
     工艺发条             指  以人发为原材料加工后经美发师拼接在原发上的条状假发制品
     化纤发条             指  以纤维发丝为原材料加工后经美发师拼接在原发上的条状假发制品
     人发头套             指  以人发为主要原材料并用网帽机织或手织而成的假发制品
     化纤头套             指  以合成纤维发丝为主要原材料并用网帽机织而成的假发制品
     教习头               指  以人发或纤维发丝为原材料制成的供美容美发和教学用的模特教头
     人发产品             指  工艺发条、人发头套
     化纤产品             指  化纤发条、化纤头套
     发条产品             指  工艺发条、化纤发条
     头套产品             指  人发头套、化纤头套
     工艺公司             指  许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司
     时尚公司             指  瑞贝卡时尚有限公司
     加纳公司             指  瑞贝卡时尚(加纳)有限公司
     南非公司             指  瑞贝卡时尚(南非)有限公司
     瑞华公司             指  抚顺瑞华纤维有限公司
     亨得尔公司           指  亨得尔有限公司
     柬埔寨公司           指  瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司
     瑞贝卡时尚           指  瑞贝卡时尚有限责任公司
     15瑞贝卡/本期债券    指  河南瑞贝卡发制品股份有限公司15年公司债券
     《募集说明书》       指  《公开发行2015年公司债券募集说明书(面向合格投资者)》
     鹏元评估             指  鹏元资信评估有限公司
     中原银行             指  中原银行股份有限公司
     元、万元、亿元       指  人民币元、人民币万元、人民币亿元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       河南瑞贝卡发制品股份有限公司
    公司的中文简称                       瑞贝卡
    公司的外文名称                       Henan Rebecca Hair Products Co.,Ltd
    公司的外文名称缩写                   Rebecca
    公司的法定代表人                     郑有全
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                    董事会秘书                    证券事务代表
    姓名                 胡丽平                          徐振
    联系地址             河南省许昌市瑞贝卡大道666号     河南省许昌市瑞贝卡大道666号
    电话                 0374-5136699                    0374-5136699
    传真                 0374-5166016                    0374-5166016
    电子信箱             rbk600439@rebeccafashion.cn     rbk600439@rebeccafashion.cn
    
    
    三、基本情况简介
    
    公司注册地址               河南省许昌市建安区尚集产业集聚区昌盛路666号
    公司注册地址的邮政编码     461100
    公司办公地址               河南省许昌市瑞贝卡大道666号
    公司办公地址的邮政编码     461100
    公司网址                   http://www.rebecca.com.cn
    电子信箱                   rbk600439@rebeccafashion.cn
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                   公司证券部
    
    
    五、 公司股票简况
    
                                        公司股票简况
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所       瑞贝卡           600439             /
    
    
    六、其他相关资料
    
     公司聘请的会计        名称       中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
     师事务所(境内)    办公地址     北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层
                      签字会计师姓名  黄宾 马静玉
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                本期比
         主要会计数据            2018年            2017年       上年同       2016年
                                                                期增减
                                                               (%)
     营业收入               1,881,348,591.94  1,946,650,665.98    -3.35  1,810,858,985.54
     归属于上市公司股东的     234,163,898.60    215,117,358.07     8.85    171,606,552.23
     净利润
     归属于上市公司股东的     229,956,277.38    212,872,069.94     8.03    168,313,260.71
     扣除非经常性损益的净
     利润
     经营活动产生的现金流    -106,477,782.76    168,735,398.57  -163.10    523,134,811.42
     量净额
                                                                本期末
                                                                比上年
                                2018年末          2017年末      同期末       2016年末
                                                                增减(%
                                                                )
     归属于上市公司股东的   2,856,519,061.89  2,665,727,066.78     7.16  2,333,682,313.81
     净资产
     总资产                 4,864,930,174.68  4,451,679,936.27     9.28  4,263,364,498.14
    
    
    (二) 主要财务指标
    
            主要财务指标           2018年      2017年     本期比上年同期增减    2016年
                                                               (%)
     基本每股收益(元/股)          0.2069       0.1900                8.89      0.1516
     稀释每股收益(元/股)          0.2069       0.1900                8.89      0.1516
     扣除非经常性损益后的基本每      0.2031       0.1881                7.97      0.1487
     股收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)         8.51         8.92    减少0.41个百分点        7.14
     扣除非经常性损益后的加权平        8.35         8.83   减少0.48个百分点         7.01
     均净资产收益率(%)
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    
    的净资产差异情况□适用√不适用
    
    (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    
    净资产差异情况□适用√不适用
    
    (三)境内外会计准则差异的说明:
    
    □适用√不适用
    
    九、 2018年分季度主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            第一季度        第二季度        第三季度         第四季度
                          (1-3月份)     (4-6月份)     (7-9月份)     (10-12月份)
     营业收入            463,639,387.83  525,401,265.32  475,533,217.41    416,774,721.38
     归属于上市公司股     49,870,912.75   75,730,109.19   59,028,960.33     49,533,916.33
     东的净利润
     归属于上市公司股
     东的扣除非经常性     48,871,441.13   76,053,218.15   59,057,515.86     45,974,102.24
     损益后的净利润
     经营活动产生的现     38,233,435.65   21,147,381.61  -76,119,287.00    -89,739,313.02
     金流量净额
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用 √不适用
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            非经常性损益项目          2018年金额   附注(如适   2017年金额    2016年金额
                                                      用)
     非流动资产处置损益               -115,425.21               -146,547.54   -231,152.26
     越权审批,或无正式批准文件,或
     偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但与公  1,662,801.90              2,478,139.00  3,124,779.30
     司正常经营业务密切相关,符合国
     家政策规定、按照一定标准定额或
     定量持续享受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收
     取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营
     企业的投资成本小于取得投资时
     应享有被投资单位可辨认净资产
     公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害
     而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益                    3,714,207.14
     企业重组费用,如安置职工的支
     出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的
     超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公
     司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有
     事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有
     效套期保值业务外,持有交易性金
     融资产、交易性金融负债产生的公
     允价值变动损益,以及处置交易性
     金融资产、交易性金融负债和可供
     出售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减
     值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量
     的投资性房地产公允价值变动产
     生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要
     求对当期损益进行一次性调整对
     当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收     -707,843.82                161,119.06    885,049.69
     入和支出
     其他符合非经常性损益定义的损      318,818.18
     益项目
     少数股东权益影响额                 33,406.85                -19,983.92
     所得税影响额                     -698,343.82               -227,438.47   -485,385.21
                  合计               4,207,621.22              2,245,288.13  3,293,291.52
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目名称          期初余额        期末余额        当期变动      对当期利润的影响
                                                                              金额
     可供出售金融资产   234,433,289.06  239,039,622.42    4,606,333.36               0.00
           合计         234,433,289.06  239,039,622.42    4,606,333.36               0.00
    
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)主要业务及经营模式
    
    1、主要业务
    
    本公司主营业务为发制品系列产品的研发、设计、生产和销售,主要产品有工艺发条、化纤发条、人发头套、化纤头套、教习头、复合纤维材料(纤维发丝)等六大类,在全球拥有“Rebecca”、“Sleek”、“NOBLE”、“JOEDIR”、“Magic”、“QVR”等自主品牌,是目前国内发制品行业生产规模最大、拥有完整产业链条的跨国企业。
    
    2、经营模式
    
    公司产品主要销往北美、非洲、欧洲以及亚洲等地区,基本形成了研、产、销、供的全球化产业链布局;公司在境外设立12家全资子公司,其中9家销售型公司(非洲6家,美国、英国、巴西各1家)和3家生产型公司(尼日利亚、加纳、柬埔寨各1家);境内设立9家子公司(河南4家,上海2家,北京、广州、辽宁各1家)。由于公司业务遍及全球,各地区经营模式不尽相同,具体如下:
    
    北美市场,众多国内发制品企业在北美市场目前主要采取ODM/OEM经营模式,根据经销商订单贴牌生产或以销定产;近年来传统模式在跨境电商和“网红经济”的双重冲击下出现松动,为国内企业开拓美国市场提供了契机。北美市场是公司全球化战略的重要一环,自2017年以来,公司在维持原贴牌模式的基础上,采取线上线下融合发展的经营模式;线上与国内外核心跨境电商平台合作,全系列、多渠道的国际跨境电商平台已基本搭建完成;线下公司启动“QVR”品牌拓展终端零售渠道,初步实现了自主品牌和自主营销渠道在美国的基础布局。
    
    非洲市场,是公司自有品牌全球化的另外一个重要市场。公司本部以及非洲子工厂的产品,通过非洲销售子公司以及当地经销商以自主品牌“NOBLE”、“JOEDIR”、“Magic”等进行批发零售,大力实施“地产地销”,同时,公司积极探索线上线下融合发展模式,启动新的物流方式,缩短产品上市周期,加快货品周转。
    
    欧洲市场,公司在欧洲市场主要通过全资子公司亨得尔进行销售,以英国、法国等西欧市场为依托,辐射中东欧地区,以自有品牌“Sleek”直接销售为主,辅之以通过其他经销商销售。
    
    国内市场,公司实施自建终端销售渠道、品牌连锁和双品牌(“Rebecca”和“Sleek”)经营战略,主要消费对象为追求时尚、敢于突破自我的强消费女性及其他实用性消费群体,自2015年来,公司不断加强对国内一线城市及重点省会城市的直营店布局,大大提升了公司对渠道的控制力。截至本报告期末,公司已在北京、上海、广州、深圳、重庆、成都、杭州、郑州、西安、合肥等城市拥有直营门店82家,全国共计213家门店。同时启动线上销售,针对20-35岁消费者,为品牌增添新鲜活力。
    
    (二)公司所处行业情况
    
    发制品是以人发或纤维发丝为原材料,主要用途为满足全球“顶上时尚”发型装饰需求以及其它实用功能性需要,帮助消费者塑造个性气质和体现个体差异,提升和美化其外在形象,实现自我价值。假发制品是全球非裔女性的生活必需品,欧美白人女性的时尚佩饰品,亚洲时尚女性的发型装饰品,全球少发、脱发人群的日常佩戴品以及演艺、律师、美容教学等其他实用性需求。
    
    北美市场是全球最大的发制品消费市场,美国非裔人群是全球最具消费能力的假发需求者。欧洲是发制品行业发源地,行业历史最为悠久,其中西欧地区发制品市场成熟度较高,消费群体比较稳定;东欧市场为新兴市场。近年,欧洲受各种危机影响,经济增长缓慢,西欧发制品市场也受到了波及,需求疲软。非洲市场是全球第二大发制品消费市场,正在逐步成长为全球第一大发制品消费市场。亚洲市场是继非洲大陆之后发制品行业的又一极具潜力市场,包括中国在内的亚太地区人口占全球人口总量的50%以上,但发制品消费仅占到全球消费总额的10%左右,尽管中国是世界发制品生产制造中心,但其80%-90%的发制品用于出口。虽然亚洲发制品市场目前绝对规模不大,但随着亚洲经济的持续发展以及该地区居民传统观念受西方影响,发制品消费观念也逐步与国际接轨,佩戴假发制品已演变成一种引领时尚潮流的行为,越来越多时尚女性消费者和实用型需求者乐意佩戴假发制品,市场需求稳步增长。
    
    报告期内,国内经济运行总体平稳,消费结构持续优化,消费成为拉动经济增长的主要动力。根据国家统计局统计资料显示,2018年,我国社会消费品零售总额38.10万亿元,保持平稳较快发展势头,最终消费支出对经济增长的贡献率为76.20%,比上年同期提高了18.60个百分点,消费作为国内经济增长的“压舱石”和“稳定器”,分量越来越足。国内消费结构持续优化,由传统消费转向新兴消费,由商品消费转向服务消费,消费需求逐步由模仿型、同质化、单一化向差异化、个性化、多元化升级。国内消费结构升级,为中国经济转向高质量发展提供了动力支撑,也为假发制品、美容美发等时尚发型妆饰行业打开了广阔的市场发展空间。
    
    目前,北美、西欧发制品市场发展较为成熟,非洲、亚洲、南美以及国内地区发制品市场有较大发展潜力。发制品行业仍是一个以出口为主的行业,国际市场政治经济形势和全球贸易政策的变化、国家出口退税政策调整、国际汇率变动等都会对行业产生较大影响,行业周期性受制于以上因素的变化。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司主要资产发生重大变化的是在建工程,在建工程较年初减少68.57%,主要是由于新建生产车间完工转入固定资产所致。
    
    其中:境外资产1,498,019,741.27(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为30.73%。
    
    公司产品主要销往北美、非洲、欧洲以及亚洲等地区,在境外设立了12家全资子公司,其中9家销售型公司(非洲6家,美国、英国、巴西各1家)和3家生产型公司(尼日利亚、加纳、柬埔寨各1家)。
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    1、行业地位优势:公司坚持“优质+时尚”的产品定位,是行业内具有优质制造能力、品牌独特性的发制品生产和销售商;公司出口创汇多年来一直位居国内同行业首位,是国内生产规模最大的发制品企业;公司是全国发制品标准化技术委员会秘书处承担单位,起草编制了多项发制品行业国家技术标准;公司是中国轻工工艺品进出口商会发制品分会理事长单位。
    
    2、品牌优势:“瑞贝卡Rebecca”商标是“中国驰名商标”。“Rebecca”品牌为国内假发高端时尚品牌,该品牌的销售规模和门店数量均居国内同行业高端时尚假发首位;“Sleek”、“NOBLE”、“JOEDIR”、“Magic”等品牌在欧洲、非洲市场耕耘多年,享有良好市场声誉。
    
    3、科研实力优势:公司是发制品行业内为数不多的国家级“高新技术企业”之一;公司积极推动实施创新发展战略,在新产品、新工艺、新助剂和新材料以及发制品工业化和信息化等方面取得了多项科技成果;公司拥有发明专利16项,实用新型43项,外观专利28项。
    
    4、产业链条优势:公司在激烈的市场竞争中逐步形成了完整的产业链条和产业布局。上游纤维发丝原材料不仅实现了自主研制与生产,而且多项技术指标和参数达到行业先进水平;公司业务遍及全球多个国家和地区,产品主要销往北美、非洲、欧洲以及亚洲等地区,形成了较为完善的全球销售市场布局;公司在境外设立9家销售型子公司(非洲6家,美国、英国、巴西各1家)和3家生产型子公司(尼日利亚、加纳和柬埔寨各1家);境内设立9家子公司;人发原材料采购实现了全球化布局,并引领公司所在地许昌市成为全球最大的人发原材料集散地和假发生产制造基地。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
        2018年,我国经济运行整体平稳,世界经济复苏缓慢,贸易保护主义抬头,增长动能减弱,
    国际金融市场跌宕起伏。面对复杂的国内外经济形势,公司在董事会和管理层的正确带领下,坚
    持实施“创新驱动、转型升级”发展战略,致力于为全球假发消费者打造“顶上时尚”,并认真
    贯彻落实“稳健经营、抢抓机遇、加快发展”的经营指导方针,对内抓品质、管理和信息链,对
    外抓品牌、市场和渠道融合,进一步推进生产经营信息化、组织管理精细化、销售渠道多元化和
    品牌运营全球化,初步完成了自主品牌和自主营销渠道覆盖全球假发主要市场的战略目标,确保
    了生产经营的稳定运行。报告期内,公司实现营业收入1,881,348,591.94元,同比下降3.35%;
    实现归属于上市公司股东的净利润234,163,898.60元,同比增长8.85%。
        1、加快美国市场销售模式转型,积极拓展多元化渠道,初步实现了自主品牌和自主营销渠
    道在美国的基础布局
        报告期内,美国市场受消费者需求结构变化、渠道多元化、市场竞争加剧影响,公司依靠的
    传统营销模式已无法支撑公司对美销售的持续增长,公司对美销售面临较大的挑战与压力。面对
    市场变化,公司积极实施销售模式的转型,加快推进由传统销售模式向+跨境电商+品牌终端零售
    模式的转型。公司在美国设立全资销售子公司,采取线上线下融合发展的经营模式;线上与国内
    外核心跨境电商平台合作,全系列、多渠道的国际跨境电商平台已基本搭建完成;线下公司启动
    “QVR”品牌拓展终端零售渠道,初步实现了自主品牌和自主营销渠道在美国的基础布局。由于
    销售模式转型需要时间,新渠道的拓展短期内对美国市场销售贡献有限,公司对美销售仍然出现
    了一定的下滑。报告期,公司美国市场实现主营业务收入451,238,509.11元,同比下降17.42%。
        2、扩大非洲市场地产地销规模,保持欧洲市场稳定,确保公司业绩稳定向前发展
        非洲是全球最具消费潜力的假发市场,也是公司目前最重要的假发市场。公司已在该市场深
    耕多年,销售渠道覆盖西非、东非、中非、南非大陆,位于尼日利亚和加纳的工厂具备“地产地
    销”优势。报告期内,公司加强了对非洲市场产品的推新力度,开发了多款受市场欢迎的产品,
    并积极探索线上线下融合发展模式,缩短市场热销产品和新品上市时间;加强了订单管理,确保
    下单的连续性和及时性,避免缺货和断货现象;进一步完善了管理人员的激励措施,提高其销售
    积极性;同时,公司结合当地市场情况,为及时满足市场需求,继续推进生产基地的战略转移,
    在尼日利亚和加纳原有工厂的基础上,进一步扩大“地产地销”规模。报告期内,公司非洲市场
    实现主营业务收入895,403,629.74元,同比增长1.29%。
        欧洲市场相比于非洲市场,市场较为成熟稳定。欧洲由于受各种危机和英国脱欧影响,整体
    经济增长缓慢,西欧发制品市场也受到了波及,假发高端市场需求虽有复苏但仍疲软;东欧市场
    为新兴市场,虽然增长潜力较大,但整体规模偏小。报告期,公司欧洲市场实现销售收入
    147,314,933.96元,同比增长3.48%。
        3、对销售渠道进行梳理与优化,增强渠道控制力,促进国内销售收入实现增长
        报告期内,为增强渠道的控制力,公司继续推进渠道的调整优化,加强对国内一线城市及重
    点省会城市直营店面的布局,加大直营店面的比重,对部分落位不佳、业绩不达预期的店铺进行
    了调整与优化,经过调整,店铺运营质量、店面形象有了较大提升;为提升公司产品的佩戴舒适
    度、逼真度和时尚度,公司根据终端消费者反馈信息,对产品进行了全面升级,升级后的产品,
    更好地满足了消费者的需求,促进了国内销售的增长;公司在优化线下渠道的同时,进一步丰富
    了线上产品系列,推出了面向年轻时尚消费群体的“Rebeccayouth”系列假发产品,受到了年轻
    消费群体的青睐。公司未来将继续加强对终端的管理和运营,并增进线上和线下相融合,进一步
    提升店铺运营质量和渠道控制力。报告期内,公司与国内演艺明星、时尚达人、网络红人、时尚
    媒体等深度合作,突出宣传Rebecca品牌“敢想敢变”、“突破自我”、“绽放自我”的品牌内
    涵;公司在重庆举办主题为“穿越时空、探索真我”的“Fantasion奇幻异境”新品发布会,彰
    显品牌魅力并引领时尚潮流;公司通过参与国际知名时装周、中国发博会等大型权威展示平台,
    宣传品牌形象,开拓和维护新老客户;公司搭建自媒体营销平台“瑞贝卡时尚假发”,便于消费
    者了解行业、了解品牌和购买产品。报告期内,国内假发实现销售收入248,209,737.63元,与去
    年同期相比增长9.21%。
    
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    报告期内,公司致力于为全球假发消费者打造“顶上时尚”,专注于假发制品的研制、设计、生产和销售,主营业务未发生重大变化。公司全年实现营业收入1,881,348,591.94元,同比下降3.35%;实现归属于上市公司股东的净利润234,163,898.60元,同比增长8.85%。报告期内,公司营业收入小幅下降的主要原因是受消费者需求结构变化、渠道多元化、市场竞争加剧影响,公司依靠的传统营销模式已无法支撑公司对美销售的持续增长,公司对美销售面临较大的挑战与压力。面对市场变化,公司积极实施销售模式的转型,加快推进由传统销售模式向+跨境电商+品牌终端零售模式的转型,由于销售模式转型需要时间,新渠道的拓展短期内对美国市场销售贡献有限,公司对美销售仍然出现了一定的下滑。报告期内,实现归属于上市公司股东的净利润同比实现增长8.85%,主要是由于本报告年度内人民币相对于美元贬值,公司汇兑损失较上期减少,提升了公司的盈利水平。
    
    (一) 主营业务分析
    
    1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  科目                    本期数         上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                          1,881,348,591.94   1,946,650,665.98               -3.35
     营业成本                          1,225,639,743.28   1,235,944,207.73               -0.83
     销售费用                           185,210,974.86    169,690,256.39               9.15
     管理费用                            72,070,876.42     82,132,562.44              -12.25
     研发费用                            40,369,725.03     46,837,595.36              -13.81
     财务费用                            94,246,788.52    158,227,088.55              -40.44
     经营活动产生的现金流量净额         -106,477,782.76    168,735,398.57             -163.10
     投资活动产生的现金流量净额          -12,816,661.02     -37,877,433.50             不适用
     筹资活动产生的现金流量净额         107,134,051.63     -82,567,061.20             不适用
    
    
    2. 收入和成本分析
    
    √适用□不适用
    
    营业收入变化的因素分析
    
    报告期内,公司实现营业收入1,881,348,591.94元,同比下降3.35个百分点。从销售区域来看,北美洲同比下降17.42个百分点,非洲、欧洲微幅增长,国内增长幅度较大;从产品类别来看,工艺发条产品同比下降幅度较大,人发/化纤头套产品、化纤发条及其他实现增长。由此可以看出,公司营业收入下降的主要原因是北美洲市场出现下降,该市场由于受销售渠道多元化、消费者需求结构变化、市场竞争加剧影响,公司依靠的传统营销模式已无法支撑公司对美销售的持续增长,公司对美销售面临较大的挑战与压力。面对市场变化,公司积极实施销售模式的转型,加快推进由传统渠道向传统渠道加电商、加品牌零售多渠道销售模式的转型,由于销售模式转型需要时间,新渠道的拓展短期内对美国市场销售贡献有限,公司对美销售仍然出现了一定的下滑。
    
    毛利率变化的因素分析
    
    报告期内,公司综合毛利率为34.85%,同比下降1.66个百分点;毛利率下降主要是由于随着市场需求的变化,公司销售产品明细类别的不同,造成公司综合毛利率的下降。
    
    分产品来看,工艺发条和化纤发条毛利率下降原因主要是随着市场需求的变化,报告期内公司销售产品明细类别与上期有所不同,工艺发条产品中售价较低的低幅度产品销售占比增加,化纤发条产品中的钩针发产品销售占比增加,这类产品市场需求较好,从而造成发条类产品毛利率下降。阻燃纤维毛利率增加主要是由于阻燃纤维产品中毛利率较高的高性能阻燃纤维销售占比增加。
    
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      主营业务分产品情况
                                                 毛利率    营业收入   营业成本   毛利率比
      分产品       营业收入        营业成本       (%)    比上年增   比上年增   上年增减
                                                           减(%)    减(%)     (%)
     工艺发条   326,564,637.86  282,480,808.64      13.50     -34.36     -28.97  减少6.57
                                                                                 个百分点
     化纤发条   839,597,517.53  498,578,822.51      40.62       6.38      17.63  减少5.68
                                                                                 个百分点
     人发头套   256,538,322.37  147,058,647.34      42.68       8.23       6.97  增加0.68
                                                                                 个百分点
     化纤头套   262,984,625.15  162,103,268.99      38.36      17.82      21.80  减少2.01
                                                                                 个百分点
     教习头      13,324,840.56   12,612,596.52       5.35       0.66       0.14  增加0.49
                                                                                 个百分点
     阻燃纤维   145,690,919.43   96,325,311.67      33.88      28.57      17.95  增加5.95
                                                                                 个百分点
                                      主营业务分地区情况
                                                 毛利率    营业收入   营业成本   毛利率比
      分地区       营业收入        营业成本       (%)    比上年增   比上年增   上年增减
                                                           减(%)    减(%)     (%)
     北美洲     451,238,509.11  404,878,859.91      10.27     -17.42     -10.42  减少7.01
                                                                                 个百分点
     欧洲       147,314,933.96   99,523,702.79      32.44       3.48       9.76  减少3.87
                                                                                 个百分点
     非洲       895,403,629.74  543,234,648.40      39.33       1.29       7.20  减少3.34
                                                                                 个百分点
     亚洲        32,054,905.25   27,175,008.33      15.22      -6.92      -3.23  减少3.24
                                                                                 个百分点
     国内       318,688,884.84  124,347,236.24      60.98      19.62      14.17  增加1.86
                                                                                 个百分点
    
    
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    分产品来看,工艺发条营业收入下降34.36%,化纤发条增长6.38%,人发头套增长8.23%,化纤头套增长17.82%。各类产品销售情况不同,主要是由于报告期内市场需求结构不同所引起。工艺发条由于产品价格较高、佩戴不如头套方便,部分工艺发条需求被头套产品所替代,市场总需求有所下降,主要消费市场为消费能力较强的欧美市场;化纤发条由于近年纤维技术的进步,佩戴舒适性大幅提升,而且价格较工艺发条低廉很多,替代了部分工艺发条产品,市场总需求和市场容量不断扩大,主要消费市场为非洲大陆;头套类产品,由于行业工艺技术不断升级,佩戴舒适度和逼真度都大幅提升,且佩戴方便,款式多样,性价比高,越来越受到消费者的认可,消费市场涵盖各大销售区域。
    
    分地区来看,美洲销售收入同比下降17.42%。美洲销售收入下降主要是由于工艺发条销售下降造成的,虽然美洲市场假发类产品销售有所增长,但美洲市场主要依靠传统的经销商渠道,近年来线下终端零售渠道工艺发发条销售受跨境电商冲击较为明显,公司依靠的美洲市场传统经营商渠道销售持续下降。国内假发销售的增长主要是由于随着国内门店的调整优化和店铺运营质量的提升,国内销售业绩有了显著增长。
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    √适用□不适用
    
                                                            生产量比   销售量比   库存量
     主要产品      生产量         销售量         库存量      上年增减  上年增减   比上年
                                                              (%)     (%)    增减(%)
     工艺发条  2,987,100.00   3,005,896.00   4,244,337.00   -29.51    -28.09    18.67
     (条)
     化纤发条  38,731,700.00  37,380,747.00  12,315,333.00  9.53      7.20      12.32
     (条)
     人发假发  1,132,300.00   1,083,595.00   584,038.00     12.38     9.74      37.02
     (套)
     化纤假发  3,719,800.00   3,569,521.00   783,137.00     22.88     15.71     31.61
     (套)
     阻燃纤维  4,783.80       4,609.64       384.57         18.90     10.89     82.77
     (吨)
    
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:元
    
                                          分产品情况
          成                                           上年   本期
          本                    本期                   同期   金额
     分   构                    占总                   占总   较上           情况
     产   成      本期金额      成本    上年同期金额   成本   年同           说明
     品   项                    比例                   比例   期变
          目                    (%)                    (%)    动比
                                                              例(%)
     发  直    599,045,395.92  54.95  651,035,887.83  59.61   -7.99  主要是产品结构变
     制  接                                                          动,化纤类产品占比
     品  材                                                          增加,人发产品销售
         料                                                          下降,使得直接材料
                                                                  占比下降。
     发  直    410,064,113.60  37.61  368,255,217.13  33.72   11.35  主要是产品结构变
     制  接                                                          动,化纤类产品占比
     品  人                                                          增加所致。
         工
     发  制     81,125,571.48   7.44   72,837,470.64   6.67   11.38  主要是由于工厂规模
     制  造                                                          增加所致。
     品  费
         用
     阻  直     65,231,501.07  67.72   57,704,570.19  70.66   13.04  主要是由于产量增加
     燃  接                                                          所致。
     纤  材
     维  料
     阻  直      2,995,717.19   3.11    2,155,959.03   2.64   38.95  主要是由于产量增加,
     燃  接                                                          人工成本增加所致。
     纤  人
     维  工
     阻  制     28,098,093.41  29.17   21,804,585.68  26.70   28.86  主要是由于产量增加
     燃  造                                                          所致。
     纤  费
     维  用
    
    
    成本分析其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    √适用□不适用
    
    前五名客户销售额294,343,644.56元,占年度销售总额15.65%;其中前五名客户销售额中关联
    
    方销售额0.00元,占年度销售总额0.00 %。
    
    前五名供应商采购额122,550,400.71元,占年度采购总额20.53%;其中前五名供应商采购额中
    
    关联方采购额0.00元,占年度采购总额0.00%。
    
    其他说明
    
    前五名 销售客户
    
    单位:元 币种:人民币
    
     客户名称                   主营业务收入                占公司总营业收入的比例(%)
     第一名                                 133,466,874.18                          7.09
     第二名                                  55,530,297.14                          2.95
     第三名                                  41,359,528.45                          2.20
     第四名                                  38,306,910.95                          2.04
     第五名                                  25,680,033.84                          1.36
     合计                                   294,343,644.56                         15.64
    
    
    前五名供应商
    
    单位:元 币种:人民币
    
     供应商名称                 采购金额                    占总采购金额比例(%)
     第一名                                  37,607,760.00                          6.30
     第二名                                  29,331,797.51                          4.91
     第三名                                  24,973,672.00                          4.18
     第四名                                  17,809,246.40                          2.98
     第五名                                  12,827,924.80                          2.15
     合计                                   122,550,400.71                         20.52
    
    
    3. 费用
    
    √适用□不适用
    
    销售费用
    
    本报告期销售费用较同期增长 9.15%,主要是由于报告期内人工成本、电商业务服务费、运输费及开拓新市场费用增加所致。
    
    管理费用
    
    本报告期管理费用较同期下降了12.25%,主要是由于报告期内公司为更好的支持和服务一线销售及生产部门,对部分行管后勤部门的职能及人员进行调整,工资及社保等费用也相应的进行了调整。
    
    研发费用
    
    本报告期研发费用较同期下降了13.81%,主要是由于本报告期内研发项目的直接投入较上年同期减少所致。
    
    财务费用
    
    本报告期财务费用较上年同期下降了40.44%,主要是由于报告期内人民币兑美元贬值,汇兑损失较上年减少所致。
    
    4. 研发投入
    
    研发投入情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元
    
     本期费用化研发投入                                                     40,369,725.03
     本期资本化研发投入                                                              0.00
     研发投入合计                                                           40,369,725.03
     研发投入总额占营业收入比例(%)                                                 2.15
     公司研发人员的数量                                                               613
     研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                             6.80
     研发投入资本化的比重(%)                                                       0.00
    
    
    情况说明
    
    □适用√不适用
    
    5. 现金流
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     项目       2018年           2017年              增减比例(%)   变动原因
     经营活动   -106,477,782.76  168,735,398.57                      主要是由于本期购
     产生的现                                            -163.10      买商品及为职工支
     金流量净                                                         付的现金增加所致
     额
     投资活动   -12,816,661.02   -37,877,433.50                      主要是由于本期固
     产生的现                                            不适用       定资产投资减少所
     金流量净                                                         致
     额
     筹资活动   107,134,051.63   -82,567,061.20                      主要是由于本期偿
     产生的现                                            不适用       还到期借款较少所
     金流量净                                                         致
     额
    
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用 □不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                             本期                      上期   本期期
     项                      期末                      期末   末金额
     目                      数占                      数占   较上期
     名      本期期末数      总资      上期期末数      总资   期末变        情况说明
     称                      产的                      产的   动比例
                             比例                      比例    (%)
                           (%)                    (%)
     应     175,988,788.75    3.62    241,626,912.30    5.43  -27.17  主要是由于公司强化
     收                                                               应收账款管理,应收账
     票                                                               款回款增加所致。
     据
     及
     应
     收
     账
     款
     存   3,161,832,775.79   64.99  2,638,718,030.88   59.27   19.82  存货较年初增长主要
     货                                                               是由于1、补充部分档
                                                                      次人发原材料及人发
                                                                      自制半成品;2、开拓
                                                                      新市场及境外工厂规
                                                                      模的增加;3、报告期
                                                                      年初和年末美元兑人
                                                                      民币的波动。
     在       4,552,261.75    0.09     14,482,651.60    0.33  -68.57  主要由于在建工程完
     建                                                               工转固定资产所致。
     工
     程
     短     935,737,360.00   19.23    362,013,000.00    8.13  158.48  短期借款增幅较大主
     期                                                               要是由于本期应付债
     借                                                               券赎回,1年内到期的
     款                                                               非流动负债较为集中,
                                                                      补充流动资金所致。
     应      28,971,823.42    0.60     64,896,893.09    1.46  -55.36  主要是由于公司支付
     付                                                               部分原辅材料的货款
     票                                                               增加所致。
     据
     及
     应
     付
     账
     款
     一     650,000,000.00   13.36                            不适用  主要是由于部分长期
     年                                                               借款转入所致。
     内
     到
     期
     的
     非
     流
     动
     负
     债
     长     200,000,000.00    4.11    650,000,000.00   14.60  -69.23  主要是由于部分长期
     期                                                               借款转出到1年内到
     借                                                               期的非流动负债所致。
     款
     应      40,000,000.00    0.82    556,185,357.79   12.49  -92.81  主要是应付债券赎回
     付                                                               所致。
     债
     券
    
    
    其他说明
    
    1 、存货周转天数分析
    
    报告期末,公司存货余额为316,183.28万元,较年初增长了19.82%,本期公司存货周转天数约为 852天,比上期766天增加了 86天。周转天数的增加主要由于本报告期存货增加所致。公司针对存货增加的情况,将采取跟踪激励措施,加大市场开拓力度,促进销售,严格管理控制存货,合理规划生产、运输及库存,提升存货周转率。
    
    2 、应付账款周转天数分析
    
    报告期末,公司应付账款余额为 2,897.18 万元,较上期同比下降54.44%,本期公司应付账款周转天数约为 13天,较上期减少14天。主要是由于本期公司支付供应商货款增加所致。
    
    3 、应收账款周转天数分析
    
    报告期末,公司应收账款余额为 17,598.88 万元,较上期同比下降了 31.22%,本期公司应收账款周转天数约为38天,较上期减少 4天。公司为防范应收账款风险,严格信用审核,积极催收应收账款,使应收账款有所下降。
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    √适用 □不适用
    
    1、报告期内国内各品牌的盈利情况
    
          品牌         门店类型    2017年末数量   2018年末数   2018年新开   2018年关闭
                                      (家)        量(家)      (家)       (家)
         Rebecca        直营店                69           66            9           12
                        加盟店               117          112           11           16
          Sleek         直营店                16           16            2            2
                        加盟店                18           19           11           10
          合计            --                 220          213           33           40
    
    
    2、报告期内国内各品牌的盈利情况
    
    单位:元 币种:人民币营业收 营业成 毛利率比
    
     品牌类型      营业收入        营业成本       毛利率   入比上   本比上   上年增减
                                                  (%)    年增减   年增减   (%)
                                                         (%)    (%)
     Rebecca品牌   233,164,261.05  79,460,511.10    65.92     9.05     6.64       0.77
     Sleek品牌      15,045,476.58   8,546,155.50    43.20    11.72     8.64       1.61
     合计          248,209,737.63  88,006,666.60    64.54     9.21     6.83       0.79
    
    
    3、报告期内国内直营店和加盟店的盈利情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
     分门店                                    毛利率  营业收入   营业成本   毛利率比上
     类型    营业收入         营业成本        (%)   比上年增   比上年增   年增减(%)
                                                       减(%)    减(%)
     直营店    144,118,333.22   38,330,724.39   73.40      14.06       7.44        1.64
     加盟店    104,091,404.41   49,675,942.21   52.28       3.14       6.36       -1.44
     合计      248,209,737.63   88,006,666.60   64.54       9.21       6.83        0.79
    
    
    4、报告期国内线上、线下销售渠道的盈利情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            2018年                               2017年
     销售渠道                   营业收   毛利率                  营业收入占
                   营业收入     入占比   (%)      营业收入       比(%)    毛利率(%)
                                (%)
     线上销售     5,337,189.24     2.15   73.31    5,370,808.76        2.36       71.90
     线下销售   242,872,548.39    97.85   64.35  221,906,790.59       97.64       63.56
       合计     248,209,737.63   100.00   64.54  227,277,599.35      100.00       63.75
    
    
    5、报告期内各地区的盈利情况
    
          地区             营业收入        营业收入占比(%)    营业收入比上年增减(%)
     境内小计              318,688,884.84               17.28                      19.62
     美洲                  451,238,509.11               24.46                     -17.42
     欧洲                  147,314,933.96                7.99                       3.48
     非洲                  895,403,629.74               48.53                       1.29
     亚洲                   32,054,905.25                1.74                      -6.92
     境外小计            1,526,011,978.06               82.72                      -5.05
     合计                1,844,700,862.90              100.00                      -1.54
    
    
    6、其他说明
    
    无
    
    (五) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用 □不适用
    
    截止2018年12月31日,公司持有中原银行109,125,598股普通股,港股本报告期末收盘价每股2.50港元,公司持有总市值折合人民币239,039,622.42元。
    
    (六) 重大资产和股权出售
    
    □适用 √不适用
    
    (七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     公  司  所   主营产品   注册资本       总资产          净资产          净利润
     名称    属   或服务
             行
             业
     瑞  贝  批   发制品系   8,690,652.63   498,756,470.46  273,933,762.87  67,016,345.50
     卡  时  发   列产品的
     尚  有  与   生产及销
     限  公  零   售
     司      售
     瑞  贝  批   发制品系   13,669,200.00  195,813,278.64  140,501,364.44  40,312,997.01
     卡  时  发   列产品的
     尚(加  与   生产及销
     纳)有  零   售
     限  公  售
     司
     抚  顺  制   假发用纤   40,000,000.00  114,995,920.96  99,157,590.98   31,873,594.82
     瑞  华  造   维系列产
     纤  维  业   品、纺织用
     有  限       腈氯纶系
     公司        列产品与
                 阻燃活性
                 纤维的科
                 研、生产与
                 销售
     瑞  贝  批   发制品系   5,870,162.89   353,925,379.76  111,783,745.78  19,660,450.39
     卡  时  发   列产品的
     尚(南  与   生产及销
     非)有  零   售
     限  公  售
     司
     亨  得  批   发制品系   23,671,076.00  105,104,712.91  75,700,727.59   6,762,212.65
     尔  有  发   列产品的
     限  公  与   生产及销
     司      零   售
             售
    
    
    对净利润影响超过10%的子公司
    
               公司名称                营业收入           营业利润            净利润
     瑞贝卡时尚有限公司              362,608,032.27      66,942,963.38      67,016,345.50
     瑞贝卡时尚(加纳)有限公司      202,861,021.65      40,784,986.03      40,312,997.01
     抚顺瑞华纤维有限公司            145,690,919.43      37,606,202.58      31,873,594.82
     合计                            711,159,973.35     145,334,151.99     139,202,937.33
    
    
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业格局和趋势
    
    √适用 □不适用
    
    国内发制品行业是一个以出口为主的产业,国际市场政治经济形势变化、国际贸易政策的调整以及国际汇率波动等都会对行业造成影响,行业周期性亦受制于以上因素的变化。全球发制品行业:按市场销售区域划分,发制品消费市场呈现全球化、多极化,各区域市场需求偏好差别较大;按市场规模大小划分,北美地区和非洲地区是发制品行业前两大市场,美国是全球发制品最大的单一进口国和消费国;按市场发展阶段划分,北美、西欧发制品市场发展较为成熟,非洲、亚洲、南美、东欧等其他地区发制品市场有较大发展潜力和市场前景。
    
    根据国家海关相关统计数据显示,近三年我国发制品每年进出口平均额为35亿美元左右,整体发展态势稳中向好;北美、非洲仍是我国假发制品前两大出口目的地,占我国发制品出口总额的76%左右,其中北美约占40%,非洲约占36%;美国、南非、尼日利亚、贝宁、日本是我国假发制品前五大出口国;我国发制品生产制造和出口贸易企业主要集中于河南、山东、湖南、安徽、广东等五省份,占据了全国发制品总出口额的近90%,其中河南约占全国发制品出口总额的50%,超过其他四省所占份额的总和。报告期内,公司出口创汇规模仍居国内发制品行业出口企业首位。
    
    2019年,我国外贸发展环境仍将面临严峻考验,国际贸易保护主义抬头,世界经济下行风险增大,将影响全球经济和贸易稳定增长,这些都将对全球发制品行业和公司的出口贸易带来诸多不确定因素和不利的影响。但是,国家有信心、有条件、有能力应对各种风险挑战,保持经济平稳运行,国家对实体经济的支持力度也将落到实处,伴随着国内消费结构持续升级,将为中国经济转向高质量发展提供动力支撑,也为假发制品、美容美发等时尚发型妆饰行业打开广阔的市场发展空间。
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用 □不适用
    
    公司未来发展目标是:围绕发制品主业,以实现“拥有自主知识产权和自主知名品牌”为目标,实施品牌经营战略,构建全球研发、采购、生产以及营销体系,搭建供应链信息化管理平台,逐步实现制造智能化、零售智慧化及组织扁平化,坚持走全球化发展道路,聚焦寻求美丽的消费群体,致力于为全球时尚人士打造“顶上时装”,为消费者提供完美的发型解决方案,并以美丽为主题进行行业延展和拓展业务,完全实现由加工制造型企业向品牌、技术、营销型企业转型升级,成为卓越的“顶上时尚”品牌运营企业。
    
    (三) 经营计划
    
    √适用 □不适用
    
    公司在2017年年度报告中披露的2018年经营计划目标为:实现营业收入20.00亿元,期间费用控制在4.00亿元以内。报告期内,公司全年实现营业收入18.81亿元,完成年度目标计划的94%;期间费用3.52亿元。2019年公司发展的重点是:1、以质量为中心,以时尚为要素,生产制造高品质时尚假发产品;2、完善品牌体系建设,在目前品牌体系基础上打造全球知名假发品牌;3、深耕线下渠道,从“产品、渠道、品牌、推广”四方面着力,提升销售、提高全球市场占有率;4、继续加大对线上渠道的投入和建设,提高自建网络营销平台和合作电商平台的销售收入,实现价值链攀升,更精准、高效地为全球寻求美丽的假发消费者提供满意的产品和服务;5、增强核心竞争力,加大纤维差异化开发和质量升级力度;6、深入生产基地战略转移战略,发挥地产地销优势,提高公司盈利能力;7、整合各种优势资源和科研工作平台,持续提升企业技术创新和自主研发能力,坚定不移地实施创新驱动发展战略;8、加快工业化和信息化融合发展进程,提高公司自动化、智能化制造水平,降低生产制造成本;9、加强公司人力资源管理,组织设计扁平化;10、完善供应链管理平台,提质增效,降低库存,科学配置各生产要素,持续提升公司盈利水平。
    
    未来,公司将根据业务发展需要以及在建项目资金需求统筹资金安排,除利用自身良好征信通过银行等金融机构间接融资外,积极探索其它融资方式进行融资,最大限度降低融资成本。日常资金管理方面,公司将以全面预算管理为核心,根据年度预算,精确、严格地控制各项费用支出,加快资金周转速度,合理安排资金使用,确保公司各项经营目标的实现。
    
    上述所涉及的公司经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等多方面因素影响,并不构成公司对投资者的实质承诺,提请广大投资者注意投资风险。
    
    (四) 可能面对的风险
    
    √适用 □不适用
    
    国内发制品产业是一个以出口为主的行业,全球政治经济形势、汇率波动、国际贸易政策的变化以及境外经营管理等都会对该行业产生较大影响,带来不确定风险因素,具体如下:
    
    1、宏观经济风险
    
    公司产品以出口为主,包括自营的直接出口和通过境内外贸易商的间接出口,产品主要销往美国、非洲、欧洲、南美洲等境外市场。公司主营出口业务受全球经济环境影响较大,世界经济的不稳定因素及各类贸易摩擦的不断加剧,将对公司的业务发展可能带来较大挑战。如果公司未来不能较好的把握宏观经济形势、顺应宏观调控政策导向,积极主动调整经营计划,则可能导致公司经营业绩出现下滑。
    
    对策:密切关注国际及国内经济形势,把握宏观趋势,顺应宏观调控政策导向,稳步推进全球业务发展。
    
    2、汇率波动风险
    
    公司主营业务收入主要来自出口,业务遍及全球多个国家和地区,公司进出口贸易主要以美元、英镑、奈拉、兰特等外币为报价和结算货币。由于境外假发消费群体对发制品的消费具有一定的刚性需求,一定程度上的汇率波动不会对发制品的消费需求总量产生重大影响,但汇率的波动将会直接影响到公司外币资产及负债的价值,影响到公司以美元等外币标价外销产品的价格水平及汇兑损益,进而影响公司经营业绩。
    
    对策:公司将采取积极的应对措施,一是通过技术创新提升产品附加值,提升盈利水平;二是外派懂管理的专职财务人员到公司业务所在国,增强对汇率变动的未来趋势研判能力;三是加强境外经营子公司的管控,除适时调整销售价格外,根据汇率变动情况及时将销售款兑换成美元汇回国内,以降低所在国汇率波动带来的风险。
    
    3、国际贸易风险
    
    报告期内,美国贸易保护主义盛行,美国政府相继公布了一系列针对中国商品的贸易保护措施,中国政府也先后出台了相关反制措施。如果中美两国的贸易争端得不到有效解决而持续进行,公司向美国出口的商品可能存在被动加征关税的风险,进而对公司未来经营业绩产生不利影响。
    
    对策:公司将加强境外生产工厂的布局,抓住国家“一带一路”战略机遇,积极开拓多元化市场,并利用国际贸易规则合理规避未来可能出现的贸易风险。
    
    4、境外经营风险
    
    公司主营业务产品的市场主要在国外,业务遍及全球多个国家和地区,在境外设有12家全资子公司,国外政治、经济、社会、法律环境的差异,将可能给公司带来经营风险;尤其是非洲地区,其区域内大部分国家经济发展水平比较落后,政府行政效率不高、基础设施落后、劳动力受教育水平偏低以及法律环境与国内有较大差异等,可能会给公司在当地的生产管理和产品销售带来风险。随着公司境外生产规模和业务规模的扩大,外派人员的健康和安全、当地雇佣劳动力增多也可能会产生劳资纠纷等风险。
    
        对策:一是积极收集、研究公司业务所在国家的相关法律法规,特别是出入境管理条例、海
    关法、外汇管理条例、投资法及其实施条例、税法、劳动法等,为公司正常业务的开展和风险应
    对做好充分法律准备;二是在公司业务生产和经营场所雇佣安保机构设置安保设施、定期开展安
    全应急预案演练、明确安全保卫责任等;三是改善员工工作和生活条件,加强和提高员工自身安
    全保护教育等;四是加强外派人员的语言教育培训,尊重业务所在国的宗教传统、风俗习惯、文
    化差异等,保持良好沟通和交流,避免因沟通不畅引起的文化差异风险、劳工风险和罢工风险等。
    
    
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用 √不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用 □不适用
    
    1、报告期内,为进一步增强公司利润分配的计划性和透明度,完善和健全公司分红决策和监督机制,加强投资者合理回报。根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》以及《公司章程》有关规定。公司董事会在综合考虑公司发展战略、所处的竞争环境、行业发展趋势、企业盈利能力、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等各项因素,经过充分论证后制定了公司《未来三年股东回报规划(2018-2020)》。
    
    2、报告期内,公司根据生产经营状况、未来发展规划以及2018年对外投资资金需求等各种因素,实施了2017年度利润分配,公司以截止2017年12月31日总股本1,131,985,440股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.50元(含税),共计派发现金红利56,599,272.00元(含税)。
    
    3、经公司2019年04月25日第七届董事会第五次会议审议通过的2018年度利润分配预案如下:
    
    以截止2018年12月31日总股本1,131,985,440股为基数,向全体股东每10股派发现金股利
    
    0.50元(含税),共计派发现金红利56,599,272.00元(含税);剩余未分配利润全部结转以后
    
    年度。上述预案尚需提交股东大会批准。2018年度拟分配预案金额占当年合并报表中归属于上市
    
    公司股东净利润的24.17%,低于30%,主要原因是:根据公司未来发展规划及2019年度经营经营
    
    计划,2019年度公司计划进一步加大境外生产基地转移及市场开拓力度,结合公司未来生产经营
    
    资金需求和统筹安排等各种因素,董事会提出了2018年度利润分配预案。
    
    (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                              占合并报表
              每10股送   每10股派              现金分红的数  分红年度合并报   中归属于上
       分红    红股数    息数(元)  每10股转        额        表中归属于上市   市公司普通
       年度    (股)    (含税)  增数(股)   (含税)     公司普通股股东   股股东的净
                                                                的净利润      利润的比率
                                                                              (%)
     2018年           0       0.50          0  56,599,272.00  234,163,898.60        24.17
     2017年           0       0.50          0  56,599,272.00  215,117,358.07        26.31
     2016年           0       0.60          2  56,599,272.00  171,606,552.23        32.98
    
    
    (三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
    
    二、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用□不适用
    
      承诺背景   承诺   承诺方        承诺        承诺时   是否   是否   如未能及  如未能
                 类型                 内容        间及期   有履   及时   时履行应  及时履
                                                    限     行期   严格   说明未完  行应说
                                                            限    履行   成履行的  明下一
                                                                        具体原因   步计划
                 其他   河南瑞   拟通过上海证券  2018年   是     是     不适用     不适用
                        贝卡控   交易所交易系统  02月09
     其他承诺           股有限   方式增持不少于  日;未来
                        责任公   2000万元、不超  1个月
                        司       过5000万元公    内。
                                 司股份。
                 其他   河南瑞   拟通过上海证券  2018年   是     是     不适用     不适用
                        贝卡控   交易所交易系统  07月02
     其他承诺           股有限   方式增持股数占  日;未来
                        责任公   公司总股本的比  1个月
                        司       例不低于1%、不  内。
                                 超过2%。
                 其他   河南瑞   增持实施完成    增持计   是     是     不适用     不适用
                        贝卡控   后,在法定期限  划完成
                        股有限   内不减持所持有  日始;法
     其他承诺           责任公   的公司股份;法  定期限
                        司       律法规及相关监  内。
                                 管规定另有规定
                                 的情形除外。
    
    
    注:1、2018年2月10日,公司发布了《关于控股股东增持公司股份的公告》和《关于控股股东
    
    增持公司股份计划的公告》;2018年3月13日,发布《关于控股股东增持计划实施期限届满及
    
    增持完成的公告》;2、2018年7月2日,公司发布了《关于控股股东增持公司股份计划的公告》;
    
    2018年8月3日,发布《关于控股股东增持计划实施期限届满及增持完成的公告》;3、以上相
    
    关公告详情请参阅上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
    
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    □已达到□未达到√不适用
    
    (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用√不适用
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    √适用 □不适用
    
    1、财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财
    
    会〔2018〕15号),对企业财务报表格式进行相应调整,将原“应收票据”及“应收账款”行项
    
    目归并至“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目
    
    归并至“其他应收款”;将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”;将
    
    原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”
    
    行项目归并至“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行
    
    项目归并至“其他应付款”;将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”;
    
    利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报;利润表中“财务费
    
    用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报;所有者权益变动表新增“设定受益
    
    计划变动额结转留存收益”项目。
    
    2、本公司根据财会[2018] 15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整
    
    法变更了相关财务报表列报。对2017年度的财务报表列报项目主要影响,请详见本报告“第十
    
    一节财务报告”中“五、重要会计政策及会计估计”部分。
    
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                                                 现聘任
     境内会计师事务所名称                       中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
     境内会计师事务所报酬                                                              50
     境内会计师事务所审计年限                   13年
                                               名称                         报酬
     内部控制审计会计师事务所     中喜会计师事务所(特殊普通合伙)                     20
    
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    (一) 导致暂停上市的原因
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    八、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用 √不适用
    
    九、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    □适用√不适用
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况□适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
    
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    员工持股计划情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司于2016年09月19日召开2016年第一次临时股东大会,审议通过了《关于(公司第一期员工持股计划草案)及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划相关事宜的议案》等相关议案。2016年11月12日,公司发布了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告》,公司通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票18,722,649股,成交均价为人民币7.59元/股,成交金额为人民币142,158,403.95元,买入股票数量占公司总股本的1.98%,该计划所购买的股票锁定期为自该公告发布之日起12个月,即2016年11月11日至2017年11月10日。公司第一期员工持股计划的存续期为不超过24个月,自股东大会表决通过《第一期员工持股计划(草案)》之日起算,该持股计划于2018年9月19日到期。公司于2017年4月21日召开了2016年年度股东大会,会议审议通过了《2016年度公积金转增股本方案》,以截止2016年12月31日总股本943,321,200股为基数,以资本公积向公司全体股东每10股转增2股;2017年6月2日,公司发布了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司2016年年度权益分派实施公告》,转增实施完毕后,河南瑞贝卡发制品股份有限公司-第一期员工持股计划持有公司股份22,467,179股。
    
    报告期内,公司员工持股计划存续期到期,基于对公司未来持续稳定发展的信心及公司股票价值的判断,公司于2018年8月27日召开了第一期员工持股计划2018年第一次持有人会议,经出席会议的持有人全部赞成同意并提交公司第七届董事会第三次会议审议,同意公司第一期员工持股计划的存续期延长不超过24个月,即本期员工持股计划存续期由24个月延长至不超过48个月,到期日为2020年9月19日。截至2018年12月31日,公司第一期员工持股计划通过集合计划仍持有公司股票22,467,179股。
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十四、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    □适用√不适用
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    
    1. 委托理财情况
    
    (1)委托理财总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2)单项委托理财情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3)委托理财减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    2. 委托贷款情况
    
    (1)委托贷款总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2)单项委托贷款情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3)委托贷款减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用 √不适用
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    √适用□不适用
    
    1、公司于2018年2月5日接到许昌市建安区人民政府函,为加快建安区新城区发展,聚集新城区人气,根据许昌市城乡总体规划,并经建安区政府常务会决定,我公司位于瑞贝卡大道南
    
    侧厂区(面积约200亩,以下简称“南厂区”)所在地块将被依法收储,土地性质调整为商住用
    地,依法出让,该厂区原有生产线应迁建至新城区尚集产业集聚区境内。详情请见公司于2018
    年2月6日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定信息披露媒体披露的《关于部分厂
    区搬迁的提示性公告》(编号:临2018-001)。经协商,公司与政府有关部门就南厂区搬迁、土
    地性质调整、补偿等事项达成一致,并于2018年3月12日签署了《河南瑞贝卡发制品股份有限
    公司南厂区搬迁协议书》。详情请见公司于2018年3月14日在上海证券交易所网站
    (www.sse.com.cn)及指定信息披露媒体披露的《关于部分厂区搬迁进展公告》(编号:临
    2018-006)。本次征收补偿事项,尚需公司与政府就收储政策及补偿标准签署具体专项协议,提
    交公司董事会审议批准,敬请投资者关注对后续进展情况的披露公告。
    
    
    2、2018年2月22日,公司召开了第六届董事会第十五次会议,审议通过了《关于对子公司“英国亨得尔有限公司”进行增资的议案》。为扩大销售,提升公司的盈利水平和市场竞争力,公司决定以货币和实物出资方式,对全资子公司“英国亨得尔有限公司”增资2000万美元,主要用于全球假发市场的开拓,以及假发、化妆品、洗护用品等资产及品牌的收购。公告编号:临
    
    2018-004。
    
    3、2018年5月22日,公司召开了第七届董事会第二次会议,审议通过了《关于投资设立美国销售公司的议案》。通过对美国市场的调研与论证分析,公司拟在美国投资设立全资销售子公
    
    司(以下简称“美国子公司”),投资额为2000万美元,出资方式包括货币及实物;美国子公
    司成立后,主要从事发制品的销售及进出口贸易,法定代表人为郑文青。后续公司将视美国子公
    司的经营及市场情况,决定是否追加投资。公告编号:临2018-017、临2018-018。2018年7月4
    
    
    日,公司收到河南省商务厅颁布的《企业境外投资证书》,并于7月5日在上海证券交易所网站
    
    (www.sse.com.cn)和《证券日报》等公司指定信息披露媒体上披露了《关于取得企业境外投资
    
    证书的公告》的公告(公告编号:临2018-028)。
    
        4、2018年6月14日,公司发布了《关于筹划非公开发行股票事项停牌的公告》,具体内容
    详见公司同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)以及《证券日报》披露的相关公告,公
    告编号:临2018-023;2018年6月29日,公司又发布了《关于筹划非公开发行股票事项进展暨
    复牌的提示性公告》,具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)以及《证
    券日报》披露的相关公告,公告编号:临2018-025。本次非公开发行募集资金投资项目涉及境外
    
    
    投资以及国外市场营销网络建设,项目建设环境复杂多变,项目前期各项工作还尚在推进中,公
    
    司将根据非公开发行工作进展情况及时履行信息披露义务。
    
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    √适用 □不适用
    
    具体情况详见公司2019年04月27日在上海证券交易所网站披露的《河南瑞贝卡发制品股份有限公司2018年度社会责任报告》。
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    (1)排污信息
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司严格执行国家环境保护法律法规,生产设施符合国家产业政策要求,项目建设严格执行环境影响评价和“三同时”工作制度,环保设施齐全并稳定运行,各污染物均能够做到达标排放。公司下属子公司抚顺公司属环保部门公布的2018年度重点排污单位,排污分类为废水和废气。该下属子公司产生的污染物主要是废水、废气以及固体废物,其中废水主要污染物为COD和氨氮,排放方式为处理后间歇排放,排放口为污水处理站总排口,执行的污染物排放浓度
    
    限值分别为为50  mg/L和8-10  mg/L,该公司的排放浓度为36.02 mg/L和2.21  mg/L,做到了达
    标排放;大气污染物主要是烟尘、氨氮化物和二氧化硫,排放方式为连续排放,排放口数量1个,
    排放口位置为锅炉,执行的污染物排放浓度限值分别为80mg/m3、400mg/m3和400mg/m3  ,废气经
    过布袋除尘和脱硫设施处理后,排放浓度为71mg/m3、299mg/m3和383mg/m3  ,做到了达标排放;
    固体废物主要是炉渣和废有机溶剂,炉渣进行外卖处理,废有机溶剂委托有资质的公司进行处置。
    
    
    (2)防治污染设施的建设和运行情况
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司加强并完善了环保管理责任体系和环保管理制度建设,通过不断改进工艺流程和污染防治设施建设维护,对水、大气、固体废物等各类污染物加强了综合治理,各污染物均达标排放和得到安全处置。抚顺公司环保设施改造项目已取得当地环境保护部门验收,废水经处理后达标排放;锅炉产生的二氧化硫及其他污染物得到控制净化处理后达标排放。
    
    (3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    √适用□不适用
    
    公司相关建设项目全部按要求进行环境影响评价并取得环境保护行政许可。(4)突发环境事件应急预案
    
    √适用□不适用
    
    公司制定了突发环境事件应急预案,报告期内没有发生突发环境事件。(5)环境自行监测方案
    
    √适用□不适用
    
    公司编制了环境自行监测方案,每季度进行一次自行监测,并接受环保部门监督。(6)其他应当公开的环境信息
    
    □适用√不适用
    
    2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十八、可转换公司债券情况
    
    (一)转债发行情况
    
    □适用 √不适用
    
    (二)报告期转债持有人及担保人情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)报告期转债变动情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期转债累计转股情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)转股价格历次调整情况
    
    □适用√不适用
    
    (五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    
    □适用 √不适用
    
    (六)转债其他情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一) 普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    □适用 √不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    □适用√不适用
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    □适用 √不适用
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一)股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                58,399
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                  58,811
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                      前十名股东持股情况
                                                        持有有    质押或冻结情况
         股东名称     报告期内增   期末持股数    比例   限售条  股份                 股东
         (全称)         减           量        (%)    件股份  状态      数量      性质
                                                         数量
     河南瑞贝卡控股   +15,481,00  381,538,217   33.71       0          139,140,000  境内
     有限责任公司              0                                质押                非国
                                                                                     有法
                                                                                     人
     河南瑞贝卡发制            0   22,467,179    1.98       0                       未知
     品股份有限公司                                             未知
     -第一期员工持
     股计划
     陕西省国际信托     -563,687   22,037,711    1.95       0                       未知
     股份有限公司-
     陕国投·鑫鑫向荣                                           未知
     26号证券投资集
     合资金信托计划
     云南国际信托有   -5,169,000   22,028,626    1.95       0                       未知
     限公司-云南信                                             未知
     托·聚鑫9号集合
     资金信托计划
     陕西省国际信托   -12,817,40   19,316,053    1.71       0                       未知
     股份有限公司-            0
     陕国投·鑫鑫向荣                                           未知
     27号证券投资集
     合资金信托计划
     四川电子科技大   +17,500,00   17,500,000    1.55       0                       未知
     学教育发展基金            0                                未知
     会
     香港中央结算有   +11,707,08   11,707,081    1.03       0  未知                未知
     限公司                    1
     蔡凤水           +11,600,00   11,600,000    1.02       0  未知                未知
                          0
     中国银行股份有   +8,735,435    8,735,435    0.77       0                       未知
     限公司-华泰柏                                             未知
     瑞量化先行混合
     型证券投资基金
     深圳市润石资产   +7,492,661     7,492,661    0.66       0                       未知
     管理有限公司-                                             未知
     润石4号证券投
     资基金
                                 前十名无限售条件股东持股情况
               股东名称           持有无限售条件流通股的          股份种类及数量
                                           数量                种类            数量
     河南瑞贝卡控股有限责任公司              381,538,217   人民币普通股      381,538,217
     河南瑞贝卡发制品股份有限公               22,467,179   人民币普通股       22,467,179
     司-第一期员工持股计划
     陕西省国际信托股份有限公司               22,037,711                      22,037,711
     -陕国投·鑫鑫向荣26号证券                            人民币普通股
     投资集合资金信托计划
     云南国际信托有限公司-云南               22,028,626                      22,028,626
     信托·聚鑫9号集合资金信托计                           人民币普通股
     划
     陕西省国际信托股份有限公司               19,316,053                      19,316,053
     -陕国投·鑫鑫向荣27号证券                            人民币普通股
     投资集合资金信托计划
     四川电子科技大学教育发展基               17,500,000   人民币普通股       17,500,000
     金会
     香港中央结算有限公司                     11,707,081   人民币普通股       11,707,081
     蔡凤水                                   11,600,000   人民币普通股       11,600,000
     中国银行股份有限公司-华泰                8,735,435                       8,735,435
     柏瑞量化先行混合型证券投资                            人民币普通股
     基金
     深圳市润石资产管理有限公司                7,492,661   人民币普通股        7,492,661
     -润石4号证券投资基金
     上述股东关联关系或一致行动   前十名股东中,公司控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司与
     的说明                       其他股东之间不存在关联关系或一致行动人关系,公司未知其
                                  他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。本公司第二
                                  大股东河南瑞贝卡发制品股份有限公司-第一期员工持股计
                                  划,其管理人为国海证券股份有限公司,与本公司控股股东河
                                  南瑞贝卡控股有限责任公司之间不存在关联关系或一致行动人
                                  关系。
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一)控股股东情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            河南瑞贝卡控股有限责任公司
     单位负责人或法定代表人          郑有全
     成立日期                        2006年6月23日
     主要经营业务                    发制品行业投资;资源、能源类开发投资;城市建设投资;
                                     道路建设投资;公用事业及酒店旅游业投资。
     报告期内控股和参股的其他境内外  无
     上市公司的股权情况
     其他情况说明                    无
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    (二)实际控制人情况
    
    1 法人
    
    □适用√不适用
    
    2 自然人
    
    √适用□不适用
    
     姓名                            郑有全
     国籍                            中国
     是否取得其他国家或地区居留权    否
     主要职业及职务                  董事长
     过去10年曾控股的境内外上市公    无
     司情况
    
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用 √不适用
    
    (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    □适用 √不适用
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    □适用√不适用
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
                                                                                            年度内股           报告期内从公   是否在公司
       姓名       职务(注)      性   年    任期起始日期     任期终止日期    年初持  年末持  份增减变  增减变  司获得的税前   关联方获取
                                别  龄                                       股数    股数     动量    动原因  报酬总额(万      报酬
        元)
     郑有全   董事长           男  64   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /            19.00  否
     郑文青   董事、总经理     女  37   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /            17.50  否
     郑文静   董事、副总经理   女  34   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /            11.00  否
     吴学丙   董事、副总经理   男  55   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /            11.00  否
     张天有   董事             男  50   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /            11.00  否
     胡丽平   董事、董事会秘书 女  43   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /             8.60  否
     马群     独立董事         男  61   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /             5.00  否
     常晓波   独立董事         男  49   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /             5.00  否
     吴永和   独立董事         男  63   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /                0  否
     李建杰   监事长           男  59   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /             8.60  否
     宣超     监事             男  50   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /             8.60  否
     陆小林   监事             女  37   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /             7.10  否
     晁慧霞   财务总监         女  54   2018年4月26日    2021年4月25日         0       0          0     /            10.60  否
     李悦     独立董事         男  43   2015年4月30日    2018年4月26日         0       0          0     /             5.00  否
     晁慧霞   董事             女  54   2015年4月30日    2018年4月26日         0       0          0     /                /  否
       合计          /          /    /          /                /              0       0          0     /           128.00       /
         姓名                                                          主要工作经历
     郑有全       2005年至今任公司董事长,兼任河南瑞贝卡控股有限责任公司董事局主席;第十、十一、十二届全国人大代表;许昌市第六届政协副主
                  席;现任河南省轻工业行业协会会长、中国轻工工艺品进出口商会发制品分会会长、全国发制品标准化技术委员会(CT304)委员兼常务
    
    
    35 / 159
    
                  副主任。
     郑文青       2009年02月至2015年04月曾任公司董事兼副总经理,主管营销工作;现任公司董事兼总经理,河南省第十三届人大代表,许昌市工商
                  联副主席。
     郑文静       曾任上海瑞贝卡发制品有限公司总经理,现任公司董事、副总经理,主管国内营销工作。
     吴学丙       2012年04月至2015年04月任公司副总经理,主管技术研发工作;现任公司董事兼副总经理,主管纤维材料技术研发工作。
     张天有       历任公司工艺部部长、总经理助理、副总经理,现任公司董事。
     胡丽平       历任公司证券事务代表兼证券投资部经理,2011年03月至今任公司董事兼董事会秘书。
     马群         中共党员,南京大学法学硕士,一级律师,擅长公司法、证券法、外商投资等法律业务。现任江苏泰和律师事务所首席合伙人、江苏省
                  委法律专家成员。2015年04月至今任公司独立董事。
     常晓波       中共党员,大专学历,会计师、注册会计师,擅长上市公司财务管理和资产重组。历任岳华会计师事务所陕西分所、中瑞岳华会计师事
                  务所陕西分所主任会计师。现任信永中和会计师事务所合伙人、西安分部总经理,航天通信控股集团股份有限公司、西安国际医学投资
                  股份有限公司、西安天和防务技术股份有限公司、新疆鑫泰天然气股份有限公司独立董事。2015年04月至今任公司独立董事。
     吴永和       曾任江苏人民出版社编辑、深圳证券交易所总监。2018年4月至今任公司独立董事。
     李建杰       曾任公司人力资源部部长、总监,现任公司党委书记、工会主席。2015年04月至今任公司监事长。
     宣超         曾任公司假发生产部部长,现任公司子公司浚县瑞黎发制品有限公司总经理。2009年02月至今任公司监事。
     陆小林       现任公司财务中心融资部部长。2015年04月至今任公司职工监事。
     晁慧霞       2009年2月至2018年4月任公司董事兼财务总监,现任公司财务总监。
    
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
           任职人员姓名                   股东单位名称               在股东单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
     郑有全                     控股公司                           董事局主席                 2006-06-23
     郑文青                     控股公司                           董事                       2015-05-15
     在股东单位任职情况的说明   无
    
    
    36 / 159
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
           任职人员姓名                     其他单位名称               在其他单位担任的职务       任期起始日期           任期终止日期
     郑有全                     河南瑞贝卡实业投资有限公司             董事长                 2010-01-01
     马群                       江苏泰和律师事务所                     主任律师               1989-03-01
     常晓波                     信永中和会计师事务所西安分部           合伙人、总经理         2012-03-01
     常晓波                     西安国际医学投资股份有限公司           独立董事               2015-05-15
     常晓波                     西安天和防务技术股份有限公司           独立董事               2016-09-26
     常晓波                     航天通信控股集团股份有限公司           独立董事               2018-01-26
     常晓波                     新疆鑫泰天然气股份有限公司             独立董事               2019-01-10
     在其他单位任职情况的说明   无
    
    
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   薪酬和津贴的发放标准由公司董事会薪酬委员会提出,独立董事的津贴标准由公司股东大会批准后实施,
                                              高级管理人员的薪酬标准根据公司工资管理规定及绩效考核规定执行。
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     董事、监事、高级管理人员报酬实行考核制,独立董事的津贴标准为每人每年5.00万元(含税)。
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬均已全额发放。
     况
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员报告期内从公司领取的税前报酬总额为128.00万元。
     获得的报酬合计
    
    
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                   姓名                          担任的职务                        变动情形                         变动原因
     郑文静                           董事、副总经理                   聘任
     晁慧霞                           董事                             离任                             任期届满
     李悦                             独立董事                         离任                             任期届满
    
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    37 / 159
    
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
     母公司在职员工的数量                                                           4,351
     主要子公司在职员工的数量                                                       4,672
     在职员工的数量合计                                                             9,023
     母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                     430
                                           专业构成
                      专业构成类别                               专业构成人数
                        生产人员                                                    7,473
                        销售人员                                                      625
                        技术人员                                                      668
                        财务人员                                                       43
                        行政人员                                                      105
                        其他人员                                                      109
                          合计                                                      9,023
                                           教育程度
                      教育程度类别                                数量(人)
     研究生                                                                            20
     本科                                                                             648
     大专                                                                           1,096
     高中及以下                                                                     7,259
                          合计                                                      9,023
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用 □不适用
    
    员工薪酬政策一直坚持以“对外具竞争力、对内具公平性与激励性”为原则,以公司总体经济效益为主导,根据社会经济发展水平并参照当地人力资源市场状况,以吸引、留住和激励表现优秀的员工为宗旨,薪酬策略采用混合薪酬策略,对不同的部门、不同的岗位、不同的人才,采用差异化的薪酬策略,高端技术、管理人才、关键岗位人才、骨干员工采用领先型市场策略,其他人员保持在当地人力资源市场中位以上水平。薪酬结构采用组合式薪酬模式,即员工工资构成分为固定工资、绩效工资、奖金、津贴等。员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。
    
    (三)培训计划
    
    √适用 □不适用
    
    公司注重员工职业培训和管理能力的提升,拥有完善的员工培训和再教育机制,并积极拓展员工培训渠道和创新培训机制,分层级、分类别、有步骤、有重点地制定并实施与公司业务相关的培训计划,由公司人力资源部组织实施。培训层级包括:公司级培训、部门级培训、车间科室级培训;培训模式包括:内部培训、外部培训、学历教育、岗前培训、岗中培训、特种作业人员培训、应急培训等。公司对培训结果进行评估和跟踪考核,考核结果作为年终绩效考核及岗位或职务调整的依据,为实现公司经营目标奠定人力资源基础。
    
    (四)劳务外包情况
    
    □适用√不适用
    
    七、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、行政法规、部门规章以及其他规范性文件的要求,公司法人治理结构权责清晰并合规规范,各项法人治理制度有效运行,公司治理运作水平不断提升。报告期内,公司已形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构,公司治理结构实际状况符合相关法律、法规要求,不存在监管部门要求限期整改的问题。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作,切实维护了股东价值最大化并确保公司利益相关者的利益。
    
    1、关于股东和股东大会
    
    公司严格按照公司章程及相关法律法规的要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序。能够
    
    确保所有股东特别是中小股东享有平等的知情权和应行使的权利。对于公司重大事项决策,公司
    
    严格履行股东大会审批程序,确保决策的科学、公正、合法。信息披露及时、准确、完整。报告
    
    期内,公司共召开一次股东大会,会议的召开、出席会议的股东人数及代表股份均符合《公司法》、
    
    《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的有关规定,出席会议的股东能够按照自主权利充分
    
    行使表决权。
    
    2、关于控股股东和上市公司
    
    公司控股股东行使出资人的权利均通过股东大会进行,没有超越股东大会直接或间接干预公司
    
    的决策和经营活动,严格遵循《公司法》、《公司章程》规定的程序进行。公司与控股股东在人
    
    员、资产、财务、机构和业务等方面做到"五分开",上市公司具有独立的生产、供应和销售系统。
    
    公司董事会、监事会和经理层依法独立运作,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    
    3、董事与董事会
    
    报告期内,公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;选举程序严格按照法律法规
    
    及公司规章制度的要求进行。公司召开的各届次董事会均运作规范,能够较好的履行《公司章程》
    
    及相关法律法规赋予的职能,落实股东大会相关决策。报告期内,各董事、独立董事能够严格按
    
    照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》以及相关法律法规的要求认真履行职
    
    责,各专业委员会也能严格按照其实施细则规范运作,维护公司整体利益及中小股东的权益。
    
    4、监事和监事会
    
    报告期内,公司监事会运作规范,能够较好的履行《公司章程》及相关法律法规赋予的职能。
    
    公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内,公司监事能够严格按照《公司
    
    章程》、《监事会议事规则》以及相关法律法规的要求,认真履行自己的职责,本着对公司及股
    
    东负责的原则,对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性
    
    进行监督。
    
    5、关于相关利益者
    
    公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现并确保股东、客户、员工、社会等各方
    
    利益的协调统一,全面调动利益相关体的积极性,促进公司良性、持续发展。
    
    6、公司信息披露与透明度
    
    强有力的信息披露制度是保护投资者的强有力工具,也能够帮助公司吸引资本并对公司保持信
    
    心。公司制定有《信息披露事务管理制度》,明确了信息披露的责任人,并严格履行信息披露责
    
    任和义务,能够基本保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。公司还制定了《内幕信息
    
    知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《公司外部信息使用人管理
    
    制度》等制度。报告期内,公司信息披露工作保密机制完善,未发生泄漏事件或发现内幕交易行
    
    为。
    
    7、内部控制和风险管理
    
    内部控制和风险管理是公司治理的重要组成部分。公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等部门规章及规范性文件和企业内部控制规范体系要求组织开展内部控制评价工作。
    
    8、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    
    报告期内,公司严格按照中国证券监督管理委员会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管
    
    理制度的规定》及《河南瑞贝卡发制品股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》等相关规定
    
    做好内幕信息保密工作,做好内幕信息知情人登记备案工作。经自查,未发现2018年度公司内幕
    
    信息知情人在影响公司股份的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司及相
    
    关人员不存在因内幕信息知情有登记制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处
    
    罚情况。公司董事、监事和高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情况。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
     2017年年度股东大会    2018年4月26日           www.sse.com.cn      2018年4月27日
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
     郑有全   否             6      6         0        0       0  否                   1
     郑文青   否             6       5        0        1       0  否                   1
     郑文静   否             4       4        0        0       0  否                   0
     吴学丙   否             6       6        0        0       0  否                   1
     张天有   否             6       5        0        1       0  否                   1
     胡丽平   否             6       6        0        0       0  否                   1
     马群     是             6       3        3        0       0  否                   1
     常晓波   是             6       3        3        0       0  否                   1
     吴永和   是             4       1        3        0       0  否                   0
     晁慧霞   否             2       2        0        0       0  否                   1
     李悦     是             2       1        0        1       0  否                   1
    
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
     年内召开董事会会议次数                     6
     其中:现场会议次数                         3
     通讯方式召开会议次数                       2
     现场结合通讯方式召开会议次数               1
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况√适用 □不适用
    
    报告期内,公司累计召开审计委员会5次、提名及薪酬与考核委员会1次,各专门委员会均能够严格履行前置审议程序,切实发挥专业指导优势,重点针对公司年度经营责任制、年度审计及财务报告等事项进行审议并发表意见,且不存在异议事项。
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    □适用 √不适用
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司董事会设立提名及薪酬与考核委员会,建立公平、透明的绩效评价和激励约束机制,负责对公司的高级管理人员实行考核与评价,监事会负责对考评的结果进行监督。按照考评和激励办法,公司年初根据年度经营计划,与所有相关人员签订目标管理责任书,依据每个人承担的工作任务和经济指标,实行百分制考核,每季度进行一次初评,工资按照“有奖有罚,奖罚对等”的原则,使个人工资与公司整体效益和个人工作目标直接挂钩,上下浮动。年终一总评,把年终考核评价的结果,作为公司评先、奖励的依据。高级管理人员考核与激励机制的建立,调动了公司高级管理人员工作积极性和创造性,对公司的发展起到了良好的促进作用。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    详见本公司2019年04月27日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《河南瑞贝卡发制品股份有限公司内部控制自我评价报告》。
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    中喜会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《河南瑞贝卡发制品股份有限公司内部控制审计报告》认为:公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。详见本公司2019年04月27日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《河南瑞贝卡发制品股份有限公司内部控制审计报告》。
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    √适用□不适用
    
    一、公司债券基本情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
     债券名    简称     代码    发行日   到期日     债券余额      利率    还本付   交易场
       称                                                        (%)   息方式     所
     河南瑞   15瑞贝   136076   2015年   2020年   40,000,000.00  5.68%    采用单   上海证
     贝卡发   卡                12月08   12月08                           利按年   券交易
     制品股                    日       日                               计息,   所
     份有限                                                              不计复
     公司15                                                              利,每
     年公司                                                              年付息
     债券                                                                一次。
                                                                         本次债
                                                                         券采取
                                                                         分期还
                                                                         本方
                                                                         式。
    
    
    公司债券付息兑付情况
    
    √适用 □不适用
    
    本次债券为5年期,附债券存续期第三年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。在本次债券存续期的第4年末,如果本次债券存续票面余额超过3.60亿,公司将按照相同比例向投资者兑付债券部分本金,兑付总金额为本次债券存续票面余额减去3.60亿后的金额;如果本次债券存续票面余额等于或低于3.60亿,公司不兑付债券本金。在本次债券存续期的第5年末,公司兑付全部剩余债券本金。
    
    本次债券的起息日为2015年12月08日,付息日为2016年至2020年每年的12月08日;若投资者行使回售选择权,则其回售部分的本次债券的付息日为自2016年至2018年间每年的12月08日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;每次付息款项不另计利息。
    
    本次债券的兑付日为2019年12月08日、2020年12月08日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日,顺延期间兑付款项不另计利息。
    
    根据《募集说明书》中设定的回售条款,公司于2018年10月29日披露了《关于“15瑞贝卡”公司债券回售的公告》(公告编号:临2018-035)和《关于“15瑞贝卡”公司债券票面利率不调整的公告》(公告编号:临2018-034);2018年11月09日披露了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司关于“15瑞贝卡”公司债券回售申报情况的公告》(公告编号:临2018-043),根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对本期债券回售情况的统计,本次债券回售申报有效金额为520,000,000.00元,债券余额40,000,000.00元;2018年12月07日披露了《关于“15瑞贝卡”公司债券回售实施结果的公告》(公告编号:临2018-043),本次回售资金的发放日为2018年12月10日,具体内容详见该公告。
    
    公司债券其他情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
    
       债券受托管理人     名称       中原证券股份有限公司
                          办公地址   河南省郑州市郑东新区商务外环路10号中原广发金融大厦
                          联系人     菅明军
                          联系电话   0371-65585033
        资信评级机构      名称       鹏元资信评估有限公司
                          办公地址   深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼
    
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司债券募集资金使用情况
    
    √适用 □不适用
    
    经公司第六届董事会第三次会议审议通过,并由公司2015年第二次临时股东大会批准,本期债券的募集资金扣除发行费用后拟用于偿还金融机构借款、补充流动资金及适用的法律法规允许的其他用途,并授权董事会根据公司财务状况与资金需求情况,在上述范围内确定具体用途。根据《募集说明书》,本次债券募集资金扣除发行等相关费用后拟用于补充流动资金。本期债券募集资金全部存放于经董事会批准设立的专项账户集中管理,专项账户专门用于募集资金的接收、存储、划转与本息偿付,不得存放非募集资金或用作其它用途。按照募集说明书的有关约定,公司已将本期债券募集资金全部用于补充流动资金。公司本期债券募集资金的使用符合有关法律、行政法规和规范性文件的规定,严格按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用。
    
    四、公司债券评级情况
    
    √适用 □不适用
    
    评级机构鹏元资信评估有限公司在对本公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上,于2018年05月10日出具了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司2015年公司债券2018年跟踪信用评级报告》,本次跟踪评级结果为:本期债券信用等级维持为AA,发行主体长期信用等级维持为AA,评级展望维持为稳定。跟踪评级结果与本期债券发行时的评级结果不存在评级差异。
    
    本次信用评级报告《河南瑞贝卡发制品股份有限公司2015年公司债券2018年跟踪信用评级报告》详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
    
    五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
    
    □适用 √不适用
    
    六、公司债券持有人会议召开情况
    
    □适用 √不适用
    
    七、公司债券受托管理人履职情况
    
    √适用 □不适用
    
    中原证券股份有限公司作为公司“15瑞贝卡”的债券受托管理人,依据相关规定,持续关注公
    
    司经营情祝、财务状况及资信状况,积极履行受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。报
    
    告期内,中原证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》约定履行了受托管理人职责,并
    
    于2018年6月29日出具了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司2015年公司债券受托管理事务报
    
    告(2017年度)》。(详见公司于2018年6月30日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
    
    发布的相关公告)
    
    八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            主要指标             2018年           2017年       本期比上年     变动原因
                                                               同期增减
                                                               (%)
     息税折旧摊销前利润      390,263,130.05   359,072,063.50        8.69  主要是本期利润
                                                                           增加所致
     流动比率                          2.18             6.11      -64.32  主要是短期借款
                                                                           增加较多及部分
                                                                           长期借款转为一
                                                                           年内到期的非流
                                                                           动负债所致
     速动比率                          0.36             1.34      -73.13  主要是短期借款
                                                                           增加较多及部分
                                                                           长期借款转为一
                                                                           年内到期的非流
                                                                           动负债所致
     资产负债率(%)                  41.19            40.00        2.97  主要是流动负债
                                                                           增加所致
     EBITDA全部债务比                  0.19             0.20       -5.00  主要是本期流动
                                                                           负债增加所致
     利息保障倍数                      3.91             4.52      -13.50  主要是本期利息
                                                                           支出增加所致
     现金利息保障倍数                  0.18             3.85      -95.32  主要是本期采购
                                                                           增加所致
     EBITDA利息保障倍数                4.29             5.11      -16.05
     贷款偿还率(%)                    100              100
     利息偿付率(%)                    100              100
    
    
    九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    
    □适用 √不适用
    
    十、公司报告期内的银行授信情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期末,公司银行授信总额27.90亿元,授信银行13家,已使用授信额度18.01亿元;公司均按时偿还本金和支付利息,未发生违约事件。
    
    十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司债券严格执行募集说明书的相关约定及承诺,发行文件真实、准确、完整,发行程序合规,募集资金用途合法合规,严格在约定的范围内使用,及时履行相关的信息披露义务,未有损害债券投资者利益的情况发生。
    
    十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
    
    □适用 √不适用
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    √适用□不适用
    
    审 计 报 告
    
    中喜审字【2019】第0982号
    
    河南瑞贝卡发制品股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了河南瑞贝卡发制品股份有限公司(以下简称“瑞贝卡公司”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了瑞贝卡公司2018年12月31日合并及母公司的财务状况以及2018年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于瑞贝卡公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    1、存货实存和可变现净值事项
    
    事项描述
    
    截止2018年12月31日,瑞贝卡公司的存货余额为31.62亿元,明细构成见附注,主要为原材料(包括人发原材料、自产化纤发丝和进口化纤发丝等)、在产品及自制半成品(包括经过整理和加工并具备出售价值的人发自制半成品)、产成品和发出商品等,占公司资产总额的64.99%,存货构成公司最重要的核心资产,为此我们确定存货实存和可变现净值为关键审计事项。
    
    审计应对(1)走访管理层,并结合公司历史情况,了解发制品行业存货的特性(以人发原材料及其自制半成品、产成品为主,价值高,可以长期保存并用于生产和销售。随着经济发展和人们蓄发习惯的改变,人发原材料日益稀缺,长期看人发原材料呈现自然增值状态)、公司执行的人发原材料储备战略以及自产化纤发丝原材料研发和生产情况。
    
    (2)对公司存货相关的内部控制制度的设计与执行进行了测试,包括了解公司对存货盘点的重视
    
    程度、相关制度、执行情况及计提存货跌价准备的流程。
    
    (3)针对公司存货主要集中于本部的情况,在对公司存货盘点的组织工作进行了解和评价后,编
    
    制对公司存货盘点计划的调查问卷,制定存货监盘计划,对本部存货实施全面监盘程序,在监盘
    
    中检查存货的数量、状况等,对冷背残次等存在明显减值迹象的存货予以审核或核实,并形成监
    
    盘记录,在此基础上对存货实物记录与财务账面记录进行核对,并对相关存货盘盈盘亏的会计处
    
    理进行了审核。
    
    (4)对公司主要境外子公司的存货进行抽查盘点,对公司发往境外子公司的在途存货的海运记录
    
    进行抽查与核实,并与境外子公司的在途存货记录和相关海运资料交叉核对。
    
    (5)对公司计算的存货可变现净值所涉及的重要估计进行评价,例如检查销售价格和至完工时发
    
    生的成本、销售费用以及相关税金的合理预计等。在此基础上获取公司存货跌价准备计算表,执
    
    行存货减值测试,检查是否按照公司相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价本期的变
    
    化情况等,核实存货跌价准备计提是否充分。
    
    2、海外收入
    
    事项描述
    
    2018年度,公司共实现主营业务收入(合并口径)18.45亿元,其中海外收入(包括境外子公司销售收入)15.26亿元,所占比例为82.72%。公司产品海外销售的主要模式一是母公司直接向美国、德国、韩国等海外客户销售,二是母公司向境外子公司销售产品后由子公司就地销售,三是境外子公司生产的产品就地销售(瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司主要销往非洲子公司)。公司出口收入确认的会计政策为:在信用证结算方式下,收到购货方给予的信用证,货已报关并交付运输机构,按照出口发票、报关单、提单、出口货运单等确认收入;在电汇方式下,货已报关并交付运输机构,按照出口发票、报关单、提单、出口货运单等确认收入;托收结算方式下,货已报关并交付运输机构,按照出口发票、报关单、提单、出口货运单并办妥银行托收手续后确认收入。公司海外收入的区域主要包括美国、英国、法国、巴西及非洲的尼日利亚、加纳、南非、肯尼亚、坦桑尼亚和刚果(金)等。由于公司海外收入的比重大、区域广,销售产品形成海外应收账款等原因,为此我们确定将海外收入作为关键审计事项。
    
    审计应对
    
    (1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。
    
    (2)走访管理层,了解公司的海外销售模式。根据重要性原则,选取出口销售样本检查销售订单与合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价公司的出口收入确认标准是否符合企业会计准则的要求。
    
    (3)对海外主要经销商基本情况进行调查,包括经销商的名称、设立时间、经营范围、注册商标和品牌、公司网址及以往历史合作记录和诚信情况等。
    
    (4)获取公司全年出口报关记录明细表进行分析与核对,登录中国电子口岸网站,对出口报关记录进行抽查,并将全年出口报关记录与财务账面收入进行核对,对相关差异进行分析。
    
    (5)对本年记录的海外收入交易选取样本,核对订单、出口发票、销售合同、出库单、提单、运单和报关单,检查收入的真实性,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策。
    
    (6)对海外经销商发出询证函,对本年度的交易金额和应收账款余额进行函证。
    
    (7)检查期后主要海外经销商的回款记录。
    
    (8)就资产负债表日前后记录的海外收入交易,选取样本,进行截止性测试。
    
    (9)对公司主要境外子公司进行审计,对境外子公司的海外收入进行核实。
    
    3、境外实体的审计
    
    事项描述
    
    截止2018年12月31日,公司合并会计报表合并范围内的境外子公司包括瑞贝卡时尚有限公司、瑞贝卡时尚(南非)有限公司、瑞贝卡时尚(加纳)有限公司、瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司、瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司、瑞贝卡时尚(巴西)有限公司、亨得尔有限公司、瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司、瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司、瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司、瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司和瑞贝卡时尚有限责任公司,共计12个境外子公司,其中销售型子公司9个,工厂型子公司3个。公司已经建立了《河南瑞贝卡发制品股份有限公司境外销售分支机构管理与控制制度》,对境外子公司实施有效的管理。上述境外子公司,除瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司外,均聘请了所在国注册会计师进行审计,公司认为以上措施有利于降低境外子公司的会计和税收监管风险。上述境外子公司主要分布在英国、美国、非洲部分国家及东南亚的柬埔寨,分布区域广,数量较多,所在国政治、经济、法律和文化环境等客观上与中国存在着差异,公司面临一定的跨镜经营的管理风险;2018年上述子公司共计实现营业收入(子公司内部销售合并抵销后)10.58亿元,占公司合并营业收入的56.25%。基于上述情况,我们将境外实体的审计作为关键审计事项。
    
    审计应对
    
    我们对公司的资产、收入和利润规模较大的主要境外子公司包括瑞贝卡时尚有限公司、瑞贝卡时尚(南非)有限公司、瑞贝卡时尚(加纳)有限公司、瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司、瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司和瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司按照中国注册会计师审计准则进行了现场审计,包括财务报表和以销售及资金管理为中心的内部控制。针对境外子公司的主要资产包括货币资金、存货和固定资产(工厂型子公司)的具体情况,我们重点对主要境外子公司的货币资金进行了检查,对存货和固定资产进行抽查盘点。上述主要境外子公司(除瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司)同时接受所在国注册会计师的审计。对于部分资产、收入和利润规模较小的境外子公司,我们利用所在国注册会计师的审计结果。以上无论是双重审计还是利用所在国注册会计师的审计结果,我们都与该等相关境外注册会计师执行了沟通程序。
    
    在上述基础上:
    
    (1)对境外子公司的设立目的、承担的主要职能及人员配备等情况进行了了解,并检查公司关于境外机构的管控办法。
    
    (2)检查我国商务部门对设立境外子公司的批准文件。
    
    (3)检查境外子公司设立时所在国有权部门的批准文件、注册证书和其他涉及税务、海关等相关部门所颁发的证明文件。
    
    (4)对境外子公司的政治和经济、税收政策、海关政策、开户银行和所在国货币情况、法律事项等所处的外部环境进行调查和了解。
    
    (5)对境外子公司进行审计时,约谈子公司聘请的所在国注册会计师,了解该国执行的企业会计准则、税收政策及其他相关制度,并就子公司审计事宜进行沟通。
    
    (6)针对境外子公司以销售(工厂型子公司产品全部销售给销售型子公司)为主要职能的特点,我们对执行的销售模式进行了了解,对主要客户档案、交易记录和信用风险控制措施进行了检查,对发制品市场的销售情况进行实地观察,并对主要客户进行了现场走访。
    
    (7)针对境外子公司在员工人身和资产安全防范方面采取的措施和实际执行情况进行了检查。
    
    四、其他信息
    
    瑞贝卡公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估瑞贝卡公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算瑞贝卡公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督瑞贝卡公司的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对瑞贝卡公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致瑞贝卡公司不能持续经营。
    
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (6)就瑞贝卡公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    中喜会计师事务所 中国注册会计师:黄 宾
    
    (特殊普通合伙) (项目合伙人)
    
    中国·北京 中国注册会计师:马静玉
    
    二〇一九年四月二十五日
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2018年12月31日
    
    编制单位:河南瑞贝卡发制品股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                    附注           期末余额          期初余额
     流动资产:
       货币资金                                         345,097,950.94    396,888,124.25
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据及应收账款                               175,988,788.75    241,626,912.30
       其中:应收票据                                    14,406,150.00      6,698,798.61
             应收账款                                   161,582,638.75    234,928,113.69
       预付款项                                          72,955,785.30     63,203,793.39
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                                        35,578,910.55     34,384,260.66
       其中:应收利息
             应收股利
       买入返售金融资产
       存货                                            3,161,832,775.79  2,638,718,030.88
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                        3,445,059.57      5,724,906.67
         流动资产合计                                  3,794,899,270.90  3,380,546,028.15
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       可供出售金融资产                                  239,039,622.42    234,433,289.06
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资
       投资性房地产
       固定资产                                          558,512,810.46    540,520,562.39
       在建工程                                            4,552,261.75     14,482,651.60
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                          194,700,312.02    199,483,703.92
       开发支出
       商誉                                               15,042,431.27     15,221,008.35
       长期待摊费用                                       13,188,011.91     18,901,677.82
       递延所得税资产                                     29,904,320.45     30,353,694.98
       其他非流动资产                                     15,091,133.50     17,737,320.00
         非流动资产合计                                1,070,030,903.78  1,071,133,908.12
           资产总计                                    4,864,930,174.68  4,451,679,936.27
     流动负债:
       短期借款                                          935,737,360.00    362,013,000.00
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据及应付账款                                 28,971,823.42     64,896,893.09
       预收款项                                           25,474,346.60     16,899,673.20
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                                       44,562,707.05     43,456,657.29
       应交税费                                           25,662,601.40     30,292,095.10
       其他应付款                                         30,742,787.97     35,917,721.92
       其中:应付利息                                       149,391.78      2,091,484.93
             应付股利
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                            650,000,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                                  1,741,151,626.44    553,476,040.60
     非流动负债:
       长期借款                                          200,000,000.00    650,000,000.00
       应付债券                                           40,000,000.00    556,185,357.79
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款                                          1,150,671.70
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                                              87,051.23        261,353.13
       递延所得税负债                                     21,494,943.36     20,803,993.36
       其他非流动负债
         非流动负债合计                                  262,732,666.29  1,227,250,704.28
           负债合计                                    2,003,884,292.73  1,780,726,744.88
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                              1,131,985,440.00  1,131,985,440.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                          248,462,511.59    248,462,511.59
       减:库存股
       其他综合收益                                     -179,955,213.37   -193,182,581.88
       专项储备
       盈余公积                                          218,952,712.23    206,208,329.10
       一般风险准备
       未分配利润                                      1,437,073,611.44  1,272,253,367.97
       归属于母公司所有者权益合计                      2,856,519,061.89  2,665,727,066.78
       少数股东权益                                        4,526,820.06      5,226,124.61
         所有者权益(或股东权益)合计                  2,861,045,881.95  2,670,953,191.39
           负债和所有者权益(或股东权                  4,864,930,174.68  4,451,679,936.27
     益)总计
    
    
    法定代表人:郑有全 主管会计工作负责人:郑文青 会计机构负责人:晁慧霞
    
    母公司资产负债表
    
    2018年12月31日
    
    编制单位:河南瑞贝卡发制品股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                  附注            期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       113,378,502.66       213,493,152.08
       以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据及应收账款                             530,694,583.95       586,111,518.76
       其中:应收票据
             应收账款                                 530,694,583.95       586,111,518.76
       预付款项                                        77,906,280.72        61,421,707.22
       其他应收款                                     866,546,207.49       678,646,910.06
       其中:应收利息
             应收股利
       存货                                         1,631,042,802.33     1,479,617,087.67
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产
         流动资产合计                               3,219,568,377.15     3,019,290,375.79
     非流动资产:
       可供出售金融资产                               239,039,622.42       234,433,289.06
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                   572,359,374.96       428,519,613.94
       投资性房地产
       固定资产                                       405,218,757.37       388,398,180.05
       在建工程                                         1,245,564.37        11,250,569.94
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                       147,127,723.17       151,371,415.78
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                     2,090,635.87        12,743,736.69
       递延所得税资产                                   2,455,872.15         2,905,246.68
       其他非流动资产                                  15,091,133.50        17,737,320.00
         非流动资产合计                             1,384,628,683.81     1,247,359,372.14
           资产总计                                 4,604,197,060.96     4,266,649,747.93
     流动负债:
       短期借款                                       935,737,360.00       362,013,000.00
       以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据及应付账款                              59,077,976.98        42,422,984.00
       预收款项                                        16,531,553.20         8,271,430.65
       应付职工薪酬                                    36,997,539.88        36,746,598.97
       应交税费                                         1,006,651.44        10,476,854.69
       其他应付款                                      19,792,957.43        31,907,762.24
       其中:应付利息                                     149,391.78         2,091,484.97
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                         650,000,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                               1,719,144,038.93       491,838,630.55
     非流动负债:
       长期借款                                       200,000,000.00       650,000,000.00
       应付债券                                        40,000,000.00       556,185,357.79
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款                                       1,150,671.70
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益                                            87,051.23           261,353.13
       递延所得税负债                                  21,494,943.36        20,803,993.36
       其他非流动负债
         非流动负债合计                               262,732,666.29     1,227,250,704.28
           负债合计                                 1,981,876,705.22     1,719,089,334.83
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                           1,131,985,440.00     1,131,985,440.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                       248,462,511.59       248,462,511.59
       减:库存股
       其他综合收益                                   121,804,679.06       117,889,295.70
       专项储备
       盈余公积                                       218,931,914.74       206,187,531.61
       未分配利润                                     901,135,810.35       843,035,634.20
         所有者权益(或股东权益)                   2,622,320,355.74     2,547,560,413.10
     合计
           负债和所有者权益(或股                   4,604,197,060.96     4,266,649,747.93
     东权益)总计
    
    
    法定代表人:郑有全 主管会计工作负责人:郑文青 会计机构负责人:晁慧霞
    
    合并利润表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                    附注          本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                                   1,881,348,591.94   1,946,650,665.98
     其中:营业收入                                   1,881,348,591.94   1,946,650,665.98
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                   1,644,055,582.49   1,714,425,393.01
     其中:营业成本                                   1,225,639,743.28   1,235,944,207.73
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                    27,221,431.39      21,132,122.04
           销售费用                                     185,210,974.86     169,690,256.39
           管理费用                                      72,070,876.42      82,132,562.44
           研发费用                                      40,369,725.03      46,837,595.36
           财务费用                                      94,246,788.52     158,227,088.55
           其中:利息费用                                91,033,225.55      76,357,760.97
                 利息收入                                 3,648,272.75       6,036,814.47
           资产减值损失                                    -703,957.01         461,560.50
       加:其他收益                                      14,857,879.38      12,633,974.27
           投资收益(损失以“-”号填                     7,747,917.46
     列)
           其中:对联营企业和合营企业
     的投资收益
           公允价值变动收益(损失以
     “-”号填列)
           资产处置收益(损失以“-”                      -115,425.21        -146,547.54
     号填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填
     列)
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 259,783,381.08     244,712,699.70
       加:营业外收入                                     6,279,965.08       3,330,903.12
       减:营业外支出                                     1,590,745.83         691,645.06
     四、利润总额(亏损总额以“-”号                   264,472,600.33     247,351,957.76
     填列)
       减:所得税费用                                    31,008,006.28      31,882,490.36
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 233,464,594.05     215,469,467.40
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以                     233,464,594.05     215,469,467.40
     “-”号填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司股东的净利润                     234,163,898.60     215,117,358.07
         2.少数股东损益                                    -699,304.55         352,109.33
     六、其他综合收益的税后净额                          13,227,368.51     173,526,666.90
       归属母公司所有者的其他综合收                      13,227,368.51     173,526,666.90
     益的税后净额
         (一)不能重分类进损益的其他
     综合收益
           1.重新计量设定受益计划变
     动额
           2.权益法下不能转损益的其
     他综合收益
         (二)将重分类进损益的其他综                    13,227,368.51     173,526,666.90
     合收益
           1.权益法下可转损益的其他
     综合收益
           2.可供出售金融资产公允价                       3,915,383.36     117,889,295.70
     值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
     可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
     部分
           5.外币财务报表折算差额                         9,311,985.15      55,637,371.20
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益
     的税后净额
     七、综合收益总额                                   246,691,962.56     388,996,134.30
       归属于母公司所有者的综合收益                     247,391,267.11     388,644,024.97
     总额
       归属于少数股东的综合收益总额                        -699,304.55         352,109.33
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                0.2069             0.1900
       (二)稀释每股收益(元/股)                                0.2069             0.1900
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实
    
    现的净利润为:0.00元。
    
    法定代表人:郑有全 主管会计工作负责人:郑文青 会计机构负责人:晁慧霞
    
    母公司利润表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                    附注          本期发生额         上期发生额
     一、营业收入                                     1,098,045,458.61   1,307,626,617.21
       减:营业成本                                     729,888,624.45     791,157,654.87
           税金及附加                                    19,267,164.03      15,464,132.62
           销售费用                                     110,194,079.88     100,059,781.48
           管理费用                                      32,276,452.20      53,051,521.57
           研发费用                                      38,860,490.84      45,068,445.51
           财务费用                                      57,114,738.32     134,200,747.57
           其中:利息费用                                87,821,036.67      78,003,198.47
                 利息收入                                 2,546,218.16       2,141,470.14
           资产减值损失                                  -2,522,229.27        -962,009.25
       加:其他收益
           投资收益(损失以“-”号填                    22,747,917.46      34,000,000.00
     列)
           其中:对联营企业和合营企业
     的投资收益
           公允价值变动收益(损失以
     “-”号填列)
           资产处置收益(损失以“-”                      -115,425.21        -141,168.15
     号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 135,598,630.41     203,445,174.69
       加:营业外收入                                     6,036,757.31       1,721,255.09
       减:营业外支出                                       687,084.54         501,075.40
     三、利润总额(亏损总额以“-”号                   140,948,303.18     204,665,354.38
     填列)
         减:所得税费用                                  13,504,471.90      22,324,682.01
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 127,443,831.28     182,340,672.37
         (一)持续经营净利润(净亏损                   127,443,831.28     182,340,672.37
     以“-”号填列)
         (二)终止经营净利润(净亏损
     以“-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额                           3,915,383.36     117,889,295.70
       (一)不能重分类进损益的其他综
     合收益
         1.重新计量设定受益计划变动
     额
         2.权益法下不能转损益的其他
     综合收益
       (二)将重分类进损益的其他综合                     3,915,383.36     117,889,295.70
     收益
         1.权益法下可转损益的其他综
     合收益
         2.可供出售金融资产公允价值                       3,915,383.36     117,889,295.70
     变动损益
         3.持有至到期投资重分类为可
     供出售金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部
     分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                   131,359,214.64     300,229,968.07
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)                              0.1126             0.1611
         (二)稀释每股收益(元/股)                              0.1126             0.1611
    
    
    法定代表人:郑有全 主管会计工作负责人:郑文青 会计机构负责人:晁慧霞
    
    合并现金流量表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                  附注           本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现                   2,027,547,055.22     1,937,902,015.57
     金
       客户存款和同业存放款项净
     增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净
     增加额
       收到原保险合同保费取得的
     现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变
     动计入当期损益的金融资产净
     增加额
       收取利息、手续费及佣金的现
     金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                  17,991,248.96        14,387,431.58
       收到其他与经营活动有关的                        18,331,238.71         6,291,562.07
     现金
         经营活动现金流入小计                       2,063,869,542.89     1,958,581,009.22
       购买商品、接受劳务支付的现                   1,364,442,188.35     1,056,526,285.00
     金
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净
     增加额
       支付原保险合同赔付款项的
     现金
       支付利息、手续费及佣金的现
     金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付                       544,170,032.78       463,956,235.03
     的现金
       支付的各项税费                                 116,490,945.67       113,026,905.28
       支付其他与经营活动有关的                       145,244,158.85       156,336,185.34
     现金
         经营活动现金流出小计                       2,170,347,325.65     1,789,845,610.65
           经营活动产生的现金流                      -106,477,782.76       168,735,398.57
     量净额
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金                           7,747,917.46
       处置固定资产、无形资产和其                          40,612.36         1,975,392.56
     他长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位
     收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的
     现金
         投资活动现金流入小计                           7,788,529.82         1,975,392.56
       购建固定资产、无形资产和其                      20,605,190.84        39,852,826.06
     他长期资产支付的现金
       投资支付的现金
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位
     支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的
     现金
         投资活动现金流出小计                          20,605,190.84        39,852,826.06
           投资活动产生的现金流                       -12,816,661.02       -37,877,433.50
     量净额
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投
     资收到的现金
       取得借款收到的现金                           1,140,835,860.00     1,136,106,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的
     现金
         筹资活动现金流入小计                       1,140,835,860.00     1,136,106,000.00
       偿还债务支付的现金                             887,111,500.00     1,083,959,221.57
       分配股利、利润或偿付利息支                     146,590,308.37       134,713,839.63
     付的现金
       其中:子公司支付给少数股东
     的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的
     现金
         筹资活动现金流出小计                       1,033,701,808.37     1,218,673,061.20
           筹资活动产生的现金流                       107,134,051.63       -82,567,061.20
     量净额
     四、汇率变动对现金及现金等价                     -36,930,416.30           326,815.73
     物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                     -49,090,808.45        48,617,719.60
       加:期初现金及现金等价物余                     389,588,124.25       340,970,404.65
     额
     六、期末现金及现金等价物余额                     340,497,315.80       389,588,124.25
    
    
    法定代表人:郑有全 主管会计工作负责人:郑文青 会计机构负责人:晁慧霞
    
    母公司现金流量表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                  附注           本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现                   1,278,926,778.47    1,380,260,763.50
     金
       收到的税费返还                                                          673,220.82
       收到其他与经营活动有关的                        15,387,506.00          504,171.44
     现金
         经营活动现金流入小计                       1,294,314,284.47    1,381,438,155.76
       购买商品、接受劳务支付的现                     744,154,702.51      629,976,517.49
     金
       支付给职工以及为职工支付                       444,671,353.66      381,982,454.61
     的现金
       支付的各项税费                                  80,160,031.49       64,330,023.02
       支付其他与经营活动有关的                        95,402,490.40      108,774,763.13
     现金
         经营活动现金流出小计                       1,364,388,578.06    1,185,063,758.25
       经营活动产生的现金流量净                       -70,074,293.59      196,374,397.51
     额
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金                           7,747,917.46       34,000,000.00
       处置固定资产、无形资产和其                           1,624.00          225,616.26
     他长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位
     收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的
     现金
         投资活动现金流入小计                           7,749,541.46       34,225,616.26
       购建固定资产、无形资产和其                       9,936,709.00       32,333,432.51
     他长期资产支付的现金
       投资支付的现金                                 138,714,000.00
       取得子公司及其他营业单位
     支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的
     现金
         投资活动现金流出小计                         148,650,709.00       32,333,432.51
           投资活动产生的现金流                      -140,901,167.54        1,892,183.75
     量净额
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                           1,140,835,860.00    1,136,106,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的
     现金
         筹资活动现金流入小计                       1,140,835,860.00    1,136,106,000.00
       偿还债务支付的现金                             887,111,500.00     1,083,959,221.57
       分配股利、利润或偿付利息支                     146,590,308.37      134,713,839.63
     付的现金
       支付其他与筹资活动有关的
     现金
         筹资活动现金流出小计                       1,033,701,808.37    1,218,673,061.20
           筹资活动产生的现金流                       107,134,051.63      -82,567,061.20
     量净额
     四、汇率变动对现金及现金等价                       3,126,124.94        1,273,215.46
     物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                    -100,715,284.56      116,972,735.52
       加:期初现金及现金等价物余                     213,493,152.08       96,520,416.56
     额
     六、期末现金及现金等价物余额                     112,777,867.52      213,493,152.08
    
    
    法定代表人:郑有全 主管会计工作负责人:郑文青 会计机构负责人:晁慧霞
    
    合并所有者权益变动表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                             本期
                                                           归属于母公司所有者权益
                                其他权益工                                                                一
      项目                          具                       减:                    专                   般                     少数股东权益   所有者权益合计
                    股本        优  永          资本公积     库存    其他综合收益    项     盈余公积     风     未分配利润
                                先  续  其                    股                     储                   险
                                股  债  他                                           备                   准
        备
     一、上    1,131,985,440.0                 248,462,511.5          -193,182,581.8        206,208,329.1        1,272,253,367.9  5,226,124.61   2,670,953,191.3
     年期末                  0                             9                       8                    0                      7                                9
     余额
     加:会
     计政策
     变更
          前
     期差错
     更正
          同
     一控制
     下企业
     合并
          其
     他
     二、本    1,131,985,440.0                 248,462,511.5          -193,182,581.8        206,208,329.1        1,272,253,367.9  5,226,124.61   2,670,953,191.3
     年期初                  0                             9                       8                    0                      7                                9
     余额
     三、本                                                           13,227,368.51        12,744,383.13         164,820,243.47   -699,304.55    190,092,690.56
     期增减
     变动金
     额(减
     少以
    
    
    59 / 159
    
     “-”
     号填
     列)
     (一)                                                           13,227,368.51                              234,163,898.60   -699,304.55    246,691,962.56
     综合收
     益总额
     (二)
     所有者
     投入和
     减少资
     本
     1.所有
     者投入
     的普通
     股
     2.其他
     权益工
     具持有
     者投入
     资本
     3.股份
     支付计
     入所有
     者权益
     的金额
     4.其他
     (三)                                                                                12,744,383.13         -69,343,655.13                   -56,599,272.00
     利润分
     配
     1.提取                                                                               12,744,383.13         -12,744,383.13
     盈余公
     积
     2.提取
     一般风
     险准备
     3.对所    -56,599,272.00                   -56,599,272.00
     有者
    
    
    60 / 159
    
     (或股
     东)的
     分配
     4.其他
     (四)
     所有者
     权益内
     部结转
     1.资本
     公积转
     增资本
     (或股
     本)
     2.盈余
     公积转
     增资本
     (或股
     本)
     3.盈余
     公积弥
     补亏损
     4.设定
     受益计
     划变动
     额结转
     留存收
     益
     5.其他
     (五)
     专项储
     备
     1.本期
     提取
     2.本期
     使用
     (六)
     其他
    
    
    61 / 159
    
     四、本    1,131,985,440.0                 248,462,511.5          -179,955,213.3        218,952,712.2        1,437,073,611.4  4,526,820.06   2,861,045,881.9
     期期末                  0                             9                       7                    3                      4                                5
     余额
                                                                                             上期
                                                           归属于母公司所有者权益
                                其他权益工                                                                 一
      项目                          具                        减:                    专                   般                      少数股东权    所有者权益合计
                   股本         优  永          资本公积       库     其他综合收益    项     盈余公积     风     未分配利润          益
                                先  续  其                     存                     储                   险
                                股  债  他                     股                     备                   准
        备
     一、上    943,321,200.00                437,126,751.59          -366,709,248.7        187,974,261.8        1,131,969,349.1   4,874,015.2   2,338,556,329.0
     年期                                                                         8                    6                      4             8                 9
     末余
     额
     加:会
     计政
     策变
     更
          前
     期差
     错更
     正
          同
     一控
     制下
     企业
     合并
          其
     他
     二、本    943,321,200.00                437,126,751.59          -366,709,248.7        187,974,261.8        1,131,969,349.1   4,874,015.2   2,338,556,329.0
     年期                                                                         8                    6                      4             8                 9
     初余
    
    
    62 / 159
    
     额
     三、本    188,664,240.00                -188,664,240.0          173,526,666.90        18,234,067.24         140,284,018.83    352,109.33    332,396,862.30
     期增                                                  0
     减变
     动金
     额(减
     少以
     “-
     ”号
     填列)
     (一)                                                          173,526,666.90                             215,117,358.07    352,109.33    388,996,134.30
     综合
     收益
     总额
     (二)
     所有
     者投
     入和
     减少
     资本
     1.所
     有者
     投入
     的普
     通股
     2.其
     他权
     益工
     具持
     有者
     投入
     资本
     3.股
     份支
     付计
     入所
     有者
    
    
    63 / 159
    
     权益
     的金
     额
     4.其
     他
     (三)                                                                                18,234,067.24         -74,833,339.24                   -56,599,272.00
     利润
     分配
     1.提                                                                                 18,234,067.24         -18,234,067.24
     取盈
     余公
     积
     2.提
     取一
     般风
     险准
     备
     3.对    -56,599,272.00                   -56,599,272.00
     所有
     者(或
     股东)
     的分
     配
     4.其
     他
     (四)    188,664,240.00                -188,664,240.0
     所有                                                  0
     者权
     益内
     部结
     转
     1.资     188,664,240.00                -188,664,240.0
     本公                                                  0
     积转
     增资
     本(或
     股本)
    
    
    64 / 159
    
     2.盈
     余公
     积转
     增资
     本(或
     股本)
     3.盈
     余公
     积弥
     补亏
     损
     4.设
     定受
     益计
     划变
     动额
     结转
     留存
     收益
     5.其
     他
     (五)
     专项
     储备
     1.本
     期提
     取
     2.本
     期使
     用
     (六)
     其他
     四、本   1,131,985,440.0                248,462,511.59          -193,182,581.8        206,208,329.1        1,272,253,367.9   5,226,124.6   2,670,953,191.3
     期期                   0                                                     8                    0                      7             1                 9
     末余
     额
    
    
    法定代表人:郑有全 主管会计工作负责人:郑文青 会计机构负责人:晁慧霞
    
    65 / 159
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                             本期
                项目               股本                其他权益工具              资本公积   减:库存股  其他综合   专项储备   盈余公积   未分配利   所有者权
                                              优先股      永续债       其他                               收益                               润       益合计
     一、上年期末余额            1,131,985                                      248,462,5               117,889,               206,187,   843,035,  2,547,560
                             ,440.00                                   11.59              295.70              531.61    634.20    ,413.10
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
     二、本年期初余额            1,131,985                                      248,462,5               117,889,               206,187,   843,035,  2,547,560
                             ,440.00                                   11.59              295.70              531.61    634.20    ,413.10
     三、本期增减变动金额(减                                                                           3,915,38               12,744,3   58,100,1  74,759,94
     少以“-”号填列)                                                                                     3.36                  83.13      76.15       2.64
     (一)综合收益总额                                                                                 3,915,38                          127,443,  131,359,2
                                                                                         3.36                       831.28     14.64
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配    12,744,3   -69,343,  -56,599,2
        83.13     655.13     72.00
     1.提取盈余公积    12,744,3   -12,744,
        83.13     383.13
     2.对所有者(或股东)的分    -56,599,  -56,599,2
     配    272.00      72.00
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
    
    
    66 / 159
    
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转
     留存收益
     5.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额            1,131,985                                      248,462,5               121,804,               218,931,   901,135,  2,622,320
                             ,440.00                                   11.59              679.06              914.74    810.35    ,355.74
                                                                                             上期
               项目                股本                其他权益工具              资本公积   减:库存股  其他综合   专项储备   盈余公积   未分配利   所有者权
                                             优先股      永续债       其他                               收益                               润       益合计
     一、上年期末余额           943,321,2                                      437,126,7                                      187,953,   735,528,  2,303,929
                              00.00                                   51.59                                 464.37    301.07    ,717.03
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
     二、本年期初余额           943,321,2                                      437,126,7                                      187,953,   735,528,  2,303,929
                              00.00                                   51.59                                 464.37    301.07    ,717.03
     三、本期增减变动金额(减   188,664,2                                      -188,664,               117,889,               18,234,0   107,507,  243,630,6
     少以“-”号填列)             40.00                                         240.00                 295.70                  67.24     333.13      96.07
     (一)综合收益总额                                                                                 117,889,                          182,340,  300,229,9
                                                                                       295.70                       672.37     68.07
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
    
    
    67 / 159
    
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配    18,234,0   -74,833,  -56,599,2
        67.24    339.24     72.00
     1.提取盈余公积    18,234,0   -18,234,
        67.24    067.24
     2.对所有者(或股东)的分    -56,599,  -56,599,2
     配    272.00      72.00
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转   188,664,2                                      -188,664,
                              40.00                                  240.00
     1.资本公积转增资本(或股  188,664,2                                      -188,664,
     本)                           40.00                                         240.00
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转
     留存收益
     5.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额           1,131,985                                      248,462,5               117,889,               206,187,   843,035,  2,547,560
                             ,440.00                                  11.59              295.70              531.61    634.20    ,413.10
    
    
    法定代表人:郑有全 主管会计工作负责人:郑文青 会计机构负责人:晁慧霞
    
    68 / 159
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    河南瑞贝卡发制品股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经河南省人民政府豫股批字[1999]26号文批准,由河南瑞贝卡发制品有限公司采取整体变更方式设立的股份有限公司。本公司1999年10月24日在河南省工商行政管理局领取了注册号为4100001004888的企业法人营
    
    业执照,公司注册地址:河南省许昌市建安区尚集产业集聚区昌盛路666号,法定代表人:郑有
    
    全,公司成立时注册资本:6,600.00万元人民币。2016年2月15日,公司在河南省工商行政管
    
    理局换发了统一社会代码为914100007126502129(1-4)的营业执照。
    
    2003年6月19日,本公司得到中国证监会证监发行字[2003]62号文批准向社会公开发行人民币普通股2,400.00万股,每股发行价10.40元,2003年6月25日向社会公开发行,共募集资金249,600,000.00元,扣除承销费、发行手续费用10,042,083.46元,募集资金净额为
    
    239,557,916.54元,其中实收股本为24,000,000.00元,资本公积215,557,916.54元。上述资
    
    金已于2003年7月1日由主承销商中信证券股份有限公司划转到本公司指定账户,并经岳华会计
    
    师事务所有限责任公司验资,出具了岳总验字(2003)第A017号验资报告。公司据此办理了工商
    
    变更登记手续,注册资金由6600万元变更为9000万元。
    
    根据2003年度股东大会通过的《2003年度利润分配方案》和修改后章程的规定,以本公司2003年12月31日的总股本9,000.00万股为基数,以未分配利润按每10股派送1股的比例向全体股东分配股票股利共900.00万股,每股面值1元,共计转增股本900万元,变更后的注册资本为人民币9900万元。转增股本已经岳华会计师事务所有限责任公司验资,出具了岳总验字(2004)A007号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由9000万元变更为9900万元。根据2004年度股东大会通过的《2004年资本公积转增股本方案》和修改后章程的规定,以本公司2004年12月31日的总股本9,900.00万股为基数,每10股转增3股,共计转增股本2,970.00万元,变更后的注册资本为人民币12,870.00万元。转增股本已经岳华会计师事务所有限责任公司验资,出具了岳总验字(2005)A016号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由9900万元变更为12870万元。
    
    根据公司2005年度股东大会通过的《2005年度利润分配预案》和修改后章程的规定,以2005年12月31日的总股本12,870.00万股为基数,以资本公积按每10股转增2股的比例向全体股东转增股本2,574.00万股,每股面值1元,共计转增股本2,574.00万元。并经岳华会计师事务所有限责任公司验资,出具了岳总验字(2006)第A023号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由12,870.00万元变更为15,444.00万元。
    
    根据公司2006年6月22日召开的2006年度第二次临时股东大会通过的《关于2006年非公开发行股票方案的议案》,经中国证监会发行字(2006)114号《关于核准河南瑞贝卡发制品股份有限公司非公开发行股票的通知》核准,公司本次非公开发行新股不超过4100万股。根据公司与中原证券股份有限公司签署的《关于河南瑞贝卡发制品股份有限公司2006年非公开发行股票》承销协议和保荐协议,由中原证券股份有限公司作为主承销商,负责公司定向增发普通股的承销和保荐工作。
    
    根据公司与各投资者签订的认股协议书,本次向特定对象非公开发行人民币普通股股票3525万股,股票面值为每股人民币1元,发行价格为每股人民币9.9元(含发行手续费)。发行募集资金总额为人民币348,975,000.00元,发行费用总额为人民币8,140,000.00元,扣除发行费用后的募集资金净额为人民币340,835,000.00元。截止2006年11月28日,公司本次募集资金已全部到位,经岳华会计师事务所有限责任公司验资,出具了岳总验字(2006)第A047号验资报告。公司据此办理工商变更登记手续,注册资金由15,444.00万元变更为18,969.00万元。
    
    根据2006年度股东大会通过的《2006年资本公积转增股本方案》,以本公司2006年12月31日的总股本18,969万股为基数,每10股转增2.5股,共计转增股本4,742.25万元,变更后的注册资本为人民币237,112,500元。转增股本已经中喜会计师事务所有限责任公司验资,出具了中喜验字(2007)第02004号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由
    
    18,969.00万元变更为23,711.25万元。
    
    根据2007年度股东大会通过的《2007年度公积金转增股本的议案》,以本公司2007年12月31日的总股本23,711.25万股为基数,每10股转增10股,共计转增股本23,711.25万元,变更后的注册资本为人民币474,225,000元。转增股本已经中喜会计师事务所有限责任公司验资,出具了中喜验字(2008)第02006号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由23,711.25万元变更为47,422.50万元。
    
    根据2008年度股东大会通过的《2008年度利润分配方案》和资本公积转增股本方案,以本公司2008年12月31日的总股本47,422.50万股为基数,每10股派发股票股利1股、以资本公积转增转增2股,派发股票股利及资本公积转增股本共计增加股本14,226.75万元,变更后的注册资本为人民币61,649.25万元。派发股票股利及资本公积转增股本已经中喜会计师事务所有限责任公司验资,出具了中喜验字(2009)第02014号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由47,422.50万元变更为61,649.25万元。
    
    根据2009年度股东大会通过的《2009年度利润分配方案》,以本公司2009年12月31日的总股本61,649.25万股为基数,每10股派发股票股利2股,派发股票股利共计增加股本12,329.85万元,变更后的注册资本为人民币73,979.10万元。派发股票股利已经中喜会计师事务所有限责任公司验资,出具了中喜验字(2010)第02009号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由61,649.25万元变更为73,979.10万元。
    
    根据本公司2010年第一次临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会《关于核准河南瑞贝卡发制品股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2010]1370号文)的核准,向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股(A股)46,310,000.00股。非公开发行股票已经中喜会计师事务所有限责任公司验资,出具了中喜验字(2010)第02026号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由73,979.10万元变更为78,610.10万元。
    
    根据2011年度股东大会通过的《2011年度公积金转增股本的议案》,以本公司2011年12月31日的总股本78,610.10万股为基数,每10股转增2股,共计转增股本15,722.02万元,变更后的注册资本为人民币94,332.12万元。转增股本已经中喜会计师事务所有限责任公司验资,出具了中喜验字(2012)第0045号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由78,610.10万元变更为94,332.12万元。
    
    根据2016年度股东大会通过的《2016年度公积金转增股本的议案》,以本公司2016年12月31日的总股本94,332.12万股为基数,每10股转增2股,共计转增股本188,664,240.00元。公司据此修改了《公司章程》相应条款并办理了工商变更登记手续,注册资金由943,321,200.00元变更为1,131,985,440.00元。
    
    本公司主要从事假发饰品系列产品的研制、生产和销售,主要产品有工艺发条、化纤发、女装假发、教习头、男装头套等各种假发饰品,产品目前主要销往国外,是目前我国最大的发制品生产和销售企业。
    
    本公司于2003年6月19日获得中华人民共和国商务部[2003]商务境备字第A013号文批复,批准本公司在非洲尼日利亚共和国设立中方独资境外企业,企业名称为瑞贝卡时尚有限公司(英
    
    文名称:REBECCA FASHION LTD),注册资金25万美元,另于2003年9月30日获得中华人民
    
    共和国商务部[2003]商带料字第058号文批复,增加注册资金80万美元。公司法定代表人:郑
    
    有全。公司经营范围:发制品系列产品的生产及销售。
    
    本公司于2005年8月19日与境内自然人郑俊涛先生共同投资设立了许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司,注册资本为3000万元,其中本公司出资2700万元,占90%,郑俊涛先生出资300万元,占10%;法定代表人为:郑俊涛。设立地点:许昌市文峰路南段288号,经营范围为:人发收购、分档加工销售、从事货物和技术进出口业务。公司于2007年度以300万元收购了郑俊涛先生持有的许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司的10%股权,工商变更登记手续已于2007年度办理完毕,许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司成为本公司全资子公司。
    
    本公司经河南省商务厅以豫商外经[2006]26号文件批准于2006年度出资设立了瑞贝卡时尚(南非)有限公司(Rebecca Fashion(SA)(PTY) Ltd),注册资本为150万美元,本公司出资150万美元,占100%;法定代表人为:李坤亭。设立地点:南非约翰内斯堡市沙敦区商业园东门花园15号大街40号(No.40,15th Street Eastgate Garelens,Commercial
    
    Park,Johanesburg,R,S.A),经营范围为:发制品系列产品的销售及相关技术服务。
    
    本公司于2008年根据中华人民共和国商务部[2008]商合境外投资证字第000203号文批复,于2008年1月20日投资设立瑞贝卡时尚(加纳)有限公司(REBECCA FASHION (GHA) LTD),注册资本为150万美元,其中本公司出资150万美元,占100%;法定代表人为:郑有全。注册地点:加纳阿克拉(GHANA ACCRA),经营范围为:假发制品的生产、销售、进口及相关技术转让等。
    
    根据公司加快国内市场开发的战略决策,公司于2006年8月11日投资设立瑞贝卡(北京)营销有限公司,注册资本为200万元,其中本公司出资200万元,占100%;法定代表人为:郑桂花。设立地点:北京市朝阳区大郊亭(化工二厂)23号楼2004号,经营范围为:销售日用品;技术推广服务。2007年2月,瑞贝卡(北京)营销有限公司已正式开业。2007年8月,经北京市工商行政管理局朝阳分局批准,瑞贝卡(北京)营销有限公司注册资本变更为550万元,名称变更为北京瑞贝卡发制品有限公司,经营范围变更为:销售日用品;技术推广服务;产品设计,注册地点变更为:北京市朝阳区东三环北路甲2号楼13层1323室。2016年,法定代表人变更为郑文青。
    
    为了全面提升公司的科技水平,增强自主研发能力,不断引领发制品行业材料创新,根据公司第三届董事会第十一次会议决议,公司于2007年3月28日投资设立上海瑞贝卡纤维材料科技有限公司,注册资本为90万元,其中本公司出资90万元,占100%;法定代表人为:吴学丙。注册地点:上海市松江高科技园区寅青路5号3幢1至3层东侧,经营范围为:纤维材料研发及技术咨询服务。为进一步加大研发力度,2009年公司对上海瑞贝卡纤维材料科技有限公司进行了增资,注册资金变更为290万元。
    
    根据公司第三届董事会第十九次会议决议,公司于2008年1月28日投资设立许昌瑞贝卡纤维有限公司,注册资本为3000万元,其中本公司出资3000万元,占100%;法定代表人为:郑桂花。注册地点:许昌县昌盛路,经营范围为:新型纤维丝的研发生产、销售;自产产品及原材料和技术的进出口业务。根据公司第四届董事会第六次会议决议,为了整合现有资源、减少中间环节、压缩管理层次、节约管理成本,实现集约化生产和管理,公司采取吸收合并的方式,吸收合并许昌瑞贝卡纤维有限公司。截止2009年10月底,许昌瑞贝卡纤维有限公司税务清算注销手续办理完毕,整体并入公司。2010年1月5日,许昌瑞贝卡纤维有限公司工商注销登记手续办理完毕。
    
    依据国内外市场对化纤发产品日益增长的需求状况,为了拉长产业链条,替代材料进口,降低新建成本和缩短施工周期,提高公司产品的市场竞争力和综合盈利能力,根据公司第三届董事会第二十四次会议决议,公司于2008年7月16日投资设立抚顺瑞华纤维有限公司,注册资本为4000万元,其中本公司出资4000万元,占100%;法定代表人为:郑桂花。注册地点:抚顺市望花区田屯街,经营范围为:假发用纤维系列产品、纺织用腈氯纶系列产品与阻燃活性纤维的科研、生产与销售。2016年,法定代表人变更为郑文青。
    
    为了加快国内市场营销网络建设,促进国内市场开发与产品销售,根据公司第三届董事会第二十一次会议决议,公司于2008年10月23日投资设立成都瑞贝卡发制品有限公司,注册资本为100万元,其中本公司出资100万元,占100%;法定代表人为:冯彦生。注册地点:成都市锦江区小科甲巷12幢26层26号,经营范围为:假发技术推广及服务;假发产品设计;销售日用品。
    
    为了加快国内市场营销网络建设,促进国内市场开发与产品销售,根据公司第三届董事会第二十五次会议决议,公司于2008年11月7日投资设立重庆瑞贝卡发制品有限公司,注册资本为100万元,其中本公司出资100万元,占100%;法定代表人为:冯彦生。注册地点:重庆市江北区建新北路16号25-8,经营范围为:假发技术推广及服务;假发产品设计;销售日用品。
    
    为了加快国内市场营销网络建设,促进国内市场开发与产品销售,根据公司第三届董事会第二十六次会议决议,公司于2008年10月9日投资设立西安瑞贝卡发制品有限公司,注册资本为100万元,其中本公司出资100万元,占100%;法定代表人为:冯彦生。注册地点:西安市碑林区南关正街95号长鑫领先国际2008室,经营范围为:假发技术推广服务;假发产品设计;日用品销售。
    
    为了加快国内市场营销网络建设,促进国内市场开发与产品销售,根据公司第三届董事会第二十一次会议决议,公司于2008年12月10日投资设立沈阳瑞贝卡发制品有限公司,注册资本为100万元,其中本公司出资100万元,占100%;法定代表人为:冯彦生。注册地点:沈阳市和平区太原北街86号1306室,经营范围为:假发技术推广服务;假发产品设计;日用品销售。
    
    为了加快国内市场营销网络建设,促进国内市场开发与产品销售,根据公司第三届董事会第二十六次会议决议,公司于2009年10月9日投资设立上海瑞贝卡发制品有限公司,注册资本为200万元,其中本公司出资200万元,占100%;法定代表人为:郑文静。注册地点:上海市东安路8号1020室,经营范围为:假发技术推广服务;假发产品设计;日用品销售。
    
    为了加快国内市场营销网络建设,促进国内市场开发与产品销售,根据公司第四届董事会第三次会议决议,公司于2009年6月4日投资设立广州瑞贝卡发制品有限公司,注册资本为100万元,其中本公司出资100万元,占100%;法定代表人为:郑文青。注册地点:广州市越秀区广园西路121号安华美博城负一层51A号铺,经营范围为:假发技术推广服务;假发产品设计;日用品销售。
    
    为了加快国内市场营销网络建设,促进国内市场开发与产品销售,根据公司第四届董事会第四次会议决议,公司于2009年7月31日投资设立郑州瑞贝卡发制品有限公司,注册资本为100万元,其中本公司出资100万元,占100%;法定代表人为:冯彦生。注册地点:郑州市管城区西大街198号瑞贝卡大酒店822室,经营范围为:假发技术推广服务;假发产品设计;日用品销售。
    
    为进一步满足国际市场对发制品日益增长的消费需求,充分利用当地人力资源优势及相关政策,解决当前公司发展过程中产能不足及其它制约因素,经公司第四届董事会第六次会议审议通过,公司决定与河南省北徐(集团)有限公司共同出资设立临颖瑞贝卡发制品有限公司,注册资本:2500万元,其中本公司出资2000万元,占80%;法定代表人为:张天有。注册地点:临颍县杜曲镇北徐庄;经营范围为:假发系列产品的生产、销售、及出口业务等。
    
    为进一步满足国际市场对发制品日益增长的消费需求,充分利用当地人力资源优势及相关政策,解决当前公司发展过程中产能不足及其它制约因素,经公司第四届董事会第六次会议审议通过,公司决定设立浚县瑞黎发制品有限公司,注册资本:1000万元,其中本公司出资1000万元,占100%;法定代表人为:郑桂花。注册地点:浚县黎阳镇产业集聚区;经营范围为:假发系列产品的生产、销售、及出口业务等。2016年,法定代表人变更为郑文青。
    
    本公司经河南省商务厅以豫商外经[2009] 46号文件批准于2010年度出资设立了瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司(Rebecca Hair Products Company (Nigeria) Ltd),注册资本为100万美元,本公司出资占100%;法定代表人为:郑有全。设立地点:尼日利亚 拉各斯(Lagos.Nigeria),经营范围为:生产及销售发制品系列产品。
    
    本公司经河南省商务厅以豫商外经[2009]14号文件批准于2010年度出资设立了瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司(Rebecca Fashion Gh.Ltd.),注册资本为100万美元,本公司出资占100%;法定代表人为:郑有全。设立地点:加纳 阿克拉,经营范围为:生产及销售发制品系列产品。
    
    为推进白人高档产品在欧洲市场的推广和销售,促进公司产品的全面升级,提高亨得尔有限公司(HYNEDALE LTD)的经营成果和效益,经公司第四届董事会第六次会议审议通过,经河南省商务厅以豫商外经[2010]14号文件批准,公司决定以360万英镑收购英国斯里克国际有限公司持有的亨得尔有限公司其他50%的股权,收购于2010年3月31日完成,亨得尔有限公司成为本公司持股100%的全资子公司。亨得尔公司注册资本:286万美元,法人代表:郑文青。注册地点:英国伦敦WC1H9BQ塔维斯托克广场 林顿大厦7-12;经营范围为:发制品的生产和销售。
    
    为进一步加大美洲市场开发力度,提高市场占有份额,经公司第四届董事会第十五次会议审议通过,经河南省商务厅以豫商外经[2010]76号文件批准,公司于2010年设立瑞贝卡时尚(巴西)有限公司(REBECCA BRASIL FASHION HAIR),注册资本为:100万美元,其中本公司出资100万美元,占100%;法定代表人为:寇跃华。注册地点:巴西 圣保罗;经营范围为:发制品的生产和销售。2013年,经许昌市商务局以许商务字[2012309]号文件批准,公司对瑞贝卡时尚(巴西)有限公司增资60万美元,注册资本变更为160万美元。
    
    为进一步加大非洲市场开发力度,提高市场占有份额,经公司第四届董事会第十五次会议审议通过,经中华人民共和国商务部商合境外投资证字第4100201000045号文批复,公司于2011年设立瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司(REBECCA FASHION(R.D.CONGO)LTD),注册资本为:100万美元,其中本公司以实物出资100万美元,占100%;法定代表人为:郑文青。注册地点:刚果(金)LIMETE工业区LUMUMBA大道285号;经营范围为:发制品的生产、销售及进出口贸易。
    
    为进一步加大非洲市场开发力度,提高市场占有份额,经公司第四届董事会第十五次会议审议通过,经中华人民共和国商务部商合境外投资证字第4100201000043号文批复,公司于2011年设立瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司(REBECCA FASHION(KENYA.)LIMITED),注册资本为:100万美元,其中本公司以实物出资100万美元,占100%;法定代表人为:郑文青。注册地点:肯尼亚 内罗毕;经营范围为:发制品的生产、销售及进出口贸易。
    
    为进一步加大非洲市场开发力度,提高市场占有份额,经公司第四届董事会第十五次会议审议通过,经中华人民共和国商务部商合境外投资证字第4100201000046号文批复,公司于2011年设立瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司(REBECCA FASHION(TZ.)LIMITED),注册资本为:100万美元,其中本公司以实物出资100万美元,占100%;法定代表人为:郑文青。注册地点:坦桑尼亚 达累斯萨拉姆;经营范围为:发制品的生产、销售及进出口贸易。
    
    为进一步缓解人民币升值和劳动力成本上升给公司带来的压力,提升公司竞争实力和盈利能力,经本公司第四届董事会第二十二次会议审议通过,并经中华人民共和国商务部商合境外投资证字第4100201100081号文批复,于2011年度出资设立了瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司
    
    (Rebecca (Cambodia) Hair Products Co.,Ltd),注册资本为1000万美元,本公司出资占
    
    100%;法定代表人为:郑有全。注册地点:柬埔寨西哈努克港特别经济区;经营范围为:发制品
    
    的生产、销售及发制品原辅材料进出口贸易。
    
    公司于2014年2月26日投资设立嵩县瑞贝卡发制品有限公司,注册资本为500万元,其中本公司出资500万元,占100%;法定代表人为:张天有。注册地点:嵩县产业集聚区田湖园区,经营范围为:发制品的生产、销售及进出口贸易。
    
    为了整合现有资源、压缩管理层次、优化渠道管理,经公司第四届董事会第十六次会议审议通过,公司决定注销成都瑞贝卡发制品有限公司、沈阳瑞贝卡发制品有限公司、重庆瑞贝卡发制品有限公司、西安瑞贝卡发制品有限公司、郑州瑞贝卡发制品有限公司五家国内营销公司。沈阳瑞贝卡发制品有限公司、重庆瑞贝卡发制品有限公司、西安瑞贝卡发制品有限公司、郑州瑞贝卡发制品有限公司的清算注销手续已于2011年办理完毕,成都瑞贝卡发制品有限公司的清算注销工作已于2013年办理完毕。
    
    为进一步加大美国市场开发力度,满足日益差异化、细分化的消费需求,增强市场的快速反应能力,经公司第七届董事会第二次会议审议通过,经河南省商务厅以《企业境外投资证书》(境外投资证字第N4100201800050)批复,公司于2018年在美国投资设立瑞贝卡时尚有限责任公司(Rebecca Fashion Ltd),投资总额为:2000万美元;法定代表人为:郑文青;注册地点:美国特拉华州;经营范围为:发制品的销售及进出口贸易。
    
    本公司股票简称为“瑞贝卡”,股票代码600439。
    
    本公司财务报告报出必须经本公司董事会批准。本年度公司财务报告于2019年4月25日经公司董事会批准报出。
    
    2. 合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    本期纳入合并报表范围的子公司名称
    
    瑞贝卡时尚有限公司(RebeccaFashionLtd)
    
    瑞贝卡时尚(南非)有限公司(RebeccaFashion(SA)(PTY)Ltd)
    
    许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司
    
    北京瑞贝卡发制品有限公司
    
    上海瑞贝卡纤维材料科技有限公司
    
    瑞贝卡时尚(加纳)有限公司(REBECCAFASHION(GHA)LTD)
    
    抚顺瑞华纤维有限公司
    
    上海瑞贝卡发制品有限公司
    
    广州瑞贝卡发制品有限公司
    
    临颍瑞贝卡发制品有限公司
    
    浚县瑞黎发制品有限公司
    
    瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司(RebeccaHairProductsCompany(Nigeria)Ltd)
    
    瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司(RebeccaFashionGh.Ltd.)
    
    瑞贝卡时尚(巴西)有限公司(REBECCABRASILFASHIONHAIR)
    
    亨得尔有限公司(HYNEDALELTD)
    
    瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司(REBECCAFASHION(R.D.CONGO)LTD)
    
    瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司(REBECCAFASHION(KENYA.)LIMITED)
    
    瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司(REBECCAFASHION(TZ.)LIMITED)
    
    瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司(Rebecca(Cambodia)HairProductsCo.,Ltd)
    
    嵩县瑞贝卡发制品有限公司
    
    瑞贝卡时尚有限责任公司(RebeccaFashionLtd)
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
    
    本公司境外子公司瑞贝卡时尚有限公司、瑞贝卡时尚(南非)有限公司、瑞贝卡时尚(加纳)有限公司、瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司、瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司、亨得尔有限公司、瑞贝卡时尚(巴西)有限公司、瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司、瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司、瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司、瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司及瑞贝卡时尚有限责任公司分别执行所在国制定的相关会计准则,该等会计准则在主要方面与国际会计准则基本一致。以上子公司按照所在国相关会计准则编制的会计报表有关项目,本公司在编制合并会计报表时已按企业会计准则及其后续规定进行了调整和重新表述。
    
    2. 持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    本公司董事会认为,本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力
    
    的重大事项。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    本公司执行《企业会计准则》和国家有关法律、法规的规定。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    
    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司采用公历年度,即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    
    3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司以人民币为记账本位币,本公司境外经营子公司以主要经营地法定流通货币为记账本位币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
    
    为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    (1)同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一
    
    控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
    
    合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日
    
    期。
    
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值
    
    与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本
    
    公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    (2)非同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
    
    非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并
    
    的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
    
    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;为企业合并发生的审计、法律服务、
    
    评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益
    
    性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有
    
    对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的
    
    或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。
    
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
    
    合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于
    
    合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、
    
    负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的
    
    被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确
    
    认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期
    
    被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,
    
    同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并
    
    相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    (1)合并范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总
    
    额50%(不含50%)以上,或虽不足50%但有实际控制权的,全部纳入合并范围。
    
    (2)合并财务报表所采用的会计方法
    
    合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,以母公司和纳入合并范
    
    围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有
    
    者权益中母公司所持有的份额和公司内部重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合
    
    并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表
    
    中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的
    
    子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。因非同一控制
    
    下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。母
    
    公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处理日的收入、费用、利润纳入合并范围。
    
    (3)子公司会计政策
    
    控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从
    
    购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用 □不适用
    
    (1)外币业务核算方法
    
    本公司发生外币交易时,按发生当日的即期汇率(即中国人民银行当日公布的人民币外汇牌价中间
    
    价)将外币金额折算为记账本位币金额。
    
    本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时,按照交易实际采用的汇率(即银行买入价
    
    或卖出价)折算。
    
    资产负债表日,各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合
    
    为人民币,除外币借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化计入在建工程
    
    成本外,其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。
    
    (2)外币报表折算方法
    
    本公司按照以下规定,将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未
    
    分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    
    按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益
    
    下列示。
    
    以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
    
    节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    10.金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    (1)分类:金融工具在初始确认时分为下列五类:
    
    ①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债;
    
    ②持有至到期投资;
    
    ③贷款和应收款项;
    
    ④可供出售金融资产;
    
    ⑤其他金融负债。
    
    (2)初始计量与后续计量
    
    ①以公允价值计量且起变动计入当期损益的金融资产与金融负债,按照取得时的公允价值作为初
    
    始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利
    
    或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负
    
    债表日,将其公允价值变动计入当期损益。
    
    ②持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
    
    包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入,计
    
    入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收
    
    益。如因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合作为持有至到期投资,则将其重分类为
    
    可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间
    
    的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    
    ③应收款项:按从购买方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按照实际利率法,
    
    按摊余成本进行后续计量。
    
    ④可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
    
    付的价款中包含了已宣告发放的债券利息和现金股利的,单独确认为应收项目。持有期间取得的
    
    利息和现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产可以取得公允价值时,以公允价值计
    
    量,且公允价值变动计入其他综合收益,处置可供出售金融资产时,将取得的价款和该金融资产
    
    的账面价值之间的差额计入投资收益,同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对
    
    应处置部分的金额转出,计入投资损益。当可供出售金融资产不能取得公允价值时,以成本计量。
    
    ⑤其他金融负债:按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额,按摊余成本进行后续计
    
    量。
    
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融
    
    资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确
    
    认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    ①所转移金融资产的账面价值;
    
    ②因转移支付的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为
    
    可供出售金融资产的情形)之和。
    
    (4)主要金融资产和金融负债的公允价值确认方法
    
    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场的报价用于确定其公允价值。
    
    ②金融工具不存在活跃市场的,企业采用估值技术确定其公允价值。
    
    ③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    
    ④企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的,使用合同条款和特征在实质上相同的
    
    其他金融工具的市场利率法作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际
    
    交易价格相差很小的,按照实际交易价格计量。
    
    (5)金融资产减值准备计提方法
    
    期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,
    
    有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。其中,以摊余成本计量的金融资产发生
    
    减值时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记的金额确认为资产减值损
    
    失,计入当期损益;如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的
    
    事项有关,原确认的减值损失应予转回,计入当期损益;但是,转回后的账面价值不应超过假定
    
    不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    
    11.应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           单项金额大于100万元
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了
                                                减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面
                                                价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     按国家政策法规计提的应退税款               不计提坏账准备
     按账龄区间划分的应收款项                   账龄分析法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
               账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                                  1.00                          1.00
     其中:1年以内分项,可添    其中:1年以内分项,可添加行
     加行
     1-2年                                            5.00                          5.00
     2-3年                                           10.00                         10.00
     3年以上
     3-4年                                           30.00                         30.00
     4-5年                                           70.00                         70.00
     5年以上                                         100.00                        100.00
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
               组合名称                应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     按国家政策法规计提的应退税款                        0.00                        0.00
    
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   信用风险高
     坏账准备的计提方法                       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                              额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备
    
    
    12.存货
    
    √适用 □不适用
    
    (1)存货的分类
    
    本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、在途材料、在产品及自制半成品、产成品、低值易
    
    耗品、包装物等。
    
    (2)发出存货的计价方法发出存货时按加权平均法计价。
    
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    资产负债表日,本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础
    
    上,对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈
    
    旧过时,产品更新换代等原因,使存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当
    
    期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
    
    可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后
    
    的金额。其中:商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额;
    
    材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
    
    及相关税费后的金额;为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,可变现净值以合同价格为基础
    
    计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的,超过部分的存货的可变现净值以一般销售
    
    价格为基础计算。
    
    本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记
    
    的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (4)存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
    
    13.持有待售资产
    
    √适用 □不适用
    
    (1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
    
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售
    
    此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出
    
    售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
    
    公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,
    
    且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持
    
    有待售类别。
    
    因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺
    
    出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他
    
    方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致
    
    出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产
    
    或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满
    
    足了持有待售类别的划分条件。
    
    (2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
    
    ①初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,
    
    其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后
    
    的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有
    
    待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合
    
    并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作
    
    为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置
    
    组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的
    
    利息和其他费用继续予以确认。
    
    ②资产减值损失转回的会计处理
    
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金
    
    额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损
    
    益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予
    
    以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入
    
    当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损
    
    失不转回。
    
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账
    
    面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    
    (3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
    
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
    
    动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量: 1)划分为持有待售类别前的账
    
    面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金
    
    额; 2)可收回金额。
    
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
    
    14.长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    (1)初始计量
    
    长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采取如下方式确认:
    
    ①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
    
    合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
    
    本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间
    
    的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行合并发生的各项直接相关
    
    费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益;
    
    为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初
    
    始计量金额;合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢
    
    价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    
    ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资,按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始
    
    投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
    
    及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值的差额,
    
    在合并会计报表中确认为商誉;合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额,
    
    计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
    
    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的
    
    权益性证券的方式取得的长期股权投资,以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本;长期
    
    股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资,以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为
    
    长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,
    
    作为应收项目单独核算。
    
    (2)后续计量
    
    ①对子公司的投资,采用成本法核算
    
    成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
    
    被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    
    ②对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算;在确认应享有被投资单位净损益时,以取得
    
    投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    
    (3)长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期
    
    股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投
    
    资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    
    15.投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用
    
    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济
    
    利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计
    
    入当期损益。
    
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政
    
    策进行折旧或摊销。
    
    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
    
    损益。
    
    16.固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    (1)固定资产的确认标准:固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使
    
    用年限超过一年的有形资产。
    
    (2)固定资产分类为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等。
    
    (3)固定资产的计价:固定资产按其成本作为入账价值,其中:外购的固定资产的成本包括买价、
    
    运输费、及其他相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资
    
    产的其他支出;投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值。
    
    (4)固定资产折旧采用年限平均法计提,预计净残值率为5%,固定资产计提减值准备的,按照
    
    固定资产账面价值扣除预计净残值后的金额除以尚可使用年限计算。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋建筑物      年限平均法       40               5.00%            2.375%
     机器设备        年限平均法       10               5.00%            9.50%
     电子设备        年限平均法       5                5.00%            19.00%
     通用设备        年限平均法       5                5.00%            19.00%
     运输设备        年限平均法       10               5.00%            9.50%
    
    
    注:本公司子公司瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司的土地采用租赁使用,期限为20年,因此房屋建筑物的使用年限为达到预定可使用状态时间至租赁期终止时间。
    
    固定资产后续支出:与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计,如延长了固定资产的使用寿命,或者使产品质量实质性提高,或者使产品成本实质性降低,则计入固定资产账面价值,但其增计后的金额不会超过该固定资产的可收回金额。除计入固定资产账面价值以外的后续支出,本公司将其确认为费用。
    
    每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,若固定资产的使用寿命、预计净残值与原先估计数有差异或与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变,应作为会计估计变更。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    □适用 √不适用
    
    17.在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    (1)在建工程按实际成本核算,其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的
    
    与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本,包括符合《企业会计准则第17号-借款费用》
    
    资本化条件的借款费用。
    
    (2)在建工程在交付使用时确认为固定资产。未办理竣工决算的,根据工程实际成本,按估计的
    
    价值转入固定资产。
    
    18.借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    1)借款费用资本化的确认原则:
    
    借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
    
    的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过一年以上(含一年)时间的建造或生产
    
    过程,才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用,予以资本化;其他借款费
    
    用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    (2)借款费用资本化期间
    
    A、开始资本化:应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时,开始资本化:①资产支出
    
    已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者
    
    生产活动已经开始。
    
    B、暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停
    
    借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
    
    C、停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
    
    (3)借款费用资本化金额
    
    在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平
    
    均数乘以资本化率。
    
    19.生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    20.油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    21.无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    (1)无形资产按取得时的实际成本入账。①购入的无形资产按照其购买价款、相关税费以及直接
    
    归属于使该项资产达到预定用途所发生的实际成本入账;②投资者投入的无形资产按投资合同或
    
    协议约定的价值计价;③企业内部研究开发的无形资产,在研究阶段发生的支出计入当期损益;
    
    在开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    C、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持、以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该
    
    无形资产;
    
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
    
    (2)无形资产摊销方法
    
    使用寿命有限的无形资产,自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确
    
    定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的
    
    无形资产,还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    企业内部研究开发的无形资产,在研究阶段发生的支出计入当期损益;在开发阶段的支出,同时
    
    满足下列条件的,确认为无形资产:
    
    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    C、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    
    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持、以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该
    
    无形资产;
    
    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。
    
    22.长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    (1)其他资产,主要包括固定资产、在建工程、无形资产和对子公司、联营公司和合营的长期股
    
    权投资等,按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定计量。在资产负债表日对因企业合并
    
    所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资产,应判断资产是否存在减值迹象,只有在
    
    存在减值迹象的情况下,才要求进行减值测试、估计其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和
    
    使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。根据可收回金额的
    
    计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应将资产的账面价值减记至可收回金额,
    
    减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益;资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得
    
    转回。
    
    (2)资产组的认定
    
    企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
    
    回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流
    
    入为依据。同时,在认定资产组时,考虑企业管理层管理生产经营活动的方式(如是按照生产线、
    
    业务种类还是按照地区或者区域等)和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。几项资产的组
    
    合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的,即使部分或者所有这些产品(或者其他产出)
    
    均供内部使用,在符合前款规定的情况下,将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产
    
    组的现金流入受内部转移价格的影响,按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来
    
    确定资产组的未来现金流量。资产组一经确定,各个会计期间保持一致,不得随意变更。
    
    23.长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各
    
    项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将
    
    尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    
    19、存货、金融资产外的其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
    
    (1)其他资产,主要包括固定资产、在建工程、无形资产和对子公司、联营公司和合营的长期股
    
    权投资等,按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定计量。在资产负债表日对因企业合并
    
    所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资产,应判断资产是否存在减值迹象,只有在
    
    存在减值迹象的情况下,才要求进行减值测试、估计其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和
    
    使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。根据可收回金额的
    
    计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应将资产的账面价值减记至可收回金额,
    
    减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益;资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得
    
    转回。
    
    (2)资产组的认定
    
    企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
    
    回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流
    
    入为依据。同时,在认定资产组时,考虑企业管理层管理生产经营活动的方式(如是按照生产线、
    
    业务种类还是按照地区或者区域等)和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。几项资产的组
    
    合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的,即使部分或者所有这些产品(或者其他产出)
    
    均供内部使用,在符合前款规定的情况下,将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产
    
    组的现金流入受内部转移价格的影响,按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来
    
    确定资产组的未来现金流量。资产组一经确定,各个会计期间保持一致,不得随意变更。
    
    24.职工薪酬
    
    (1).短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    短期薪酬,是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职
    
    工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际
    
    发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本;其中,非货币性福
    
    利按照公允价值计量。
    
    (2).离职后福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形
    
    式的报酬和福利,属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划,是指企业与职工就离职后
    
    福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。离职后福利计划按照
    
    承担的风险和义务情况,可以分为设定提存计划和设定受益计划。
    
    (1)设定提存计划
    
    设定提存计划,是指企业向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利
    
    计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金,
    
    确认为负债,并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。
    
    (2)设定受益计划
    
    无。
    
    (3).辞退福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    辞退福利,是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减
    
    而给予职工的补偿。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞
    
    退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负
    
    债,同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职
    
    工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相
    
    关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利
    
    的有关规定。
    
    (4).其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公司向
    
    职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除
    
    此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净负
    
    债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
    
    25.预计负债
    
    √适用 □不适用
    
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件,本公司将其确认为预计负债:
    
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    
    (3)该义务的金额能可靠的计量。
    
    26.股份支付
    
    √适用 □不适用
    
    (1)股份支付的种类
    
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
    
    债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    ①以权益结算的股份支付
    
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
    
    该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以
    
    对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公
    
    积。
    
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其
    
    他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公
    
    允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相
    
    应增加股东权益。
    
    ②以现金结算的股份支付
    
    以现金结算的股份支付,按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
    
    量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的
    
    服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳
    
    估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加
    
    负债。
    
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当
    
    期损益。
    
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    
    企业授予的股份期权采用定价模型定价。
    
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    
    在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,
    
    修正预计可行权的权益工具数量。
    
    (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    
    企业对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允
    
    价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改
    
    日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,
    
    则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非企业取消了部分或全部已授予
    
    的权益工具。
    
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,企业对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,
    
    将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
    
    足非可行权条件但在等待期内未满足的,企业将其作为授予权益工具的取消处理。
    
    27.优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用 √不适用
    
    28.收入
    
    √适用 □不适用
    
    企业营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入,其收入确认原则如
    
    下:
    
    (1)销售商品收入的确认方法
    
    销售商品收入同时满足下列条件时,才能予以确认:
    
    ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    
    ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    
    ③收入的金额能够可靠计量;
    
    ④相关经济利益很可能流入本公司;
    
    ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
    
    本公司销售商品收入具体确认方法如下:
    
    ①出口业务:在信用证结算方式下,收到购货方给予的信用证,货已报关并交付运输机构,按照
    
    出口发票、报关单、提单、出口货运单等确认收入;在电汇方式下,货已报关并交付运输机构,
    
    按照出口发票、报关单、提单、出口货运单等确认收入;托收结算方式下,货已报关并交付运输
    
    机构,按照出口发票、报关单、提单、出口货运单并办妥银行托收手续后确认收入。
    
    ②内销业务:在现金与转账方式下,取得购货方的付款单据,货已发出,收到国内销售部的销售
    
    发票时确认销售收入。
    
    (2)提供劳务收入的确认方法
    
    本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按照完工百分比法确认提供劳务收
    
    入。本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。
    
    本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿,应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按
    
    相同金额结转劳务成本。
    
    ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供
    
    劳务收入。
    
    (3)让渡资产使用权收入的确认方法
    
    ①让渡资产使用权收入的确认原则
    
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等,在同时满足以下条件时,才能予以确认:
    
    A.与交易相关的经济利益能够流入公司;
    
    B.收入的金额能够可靠地计量。
    
    ②具体确认方法
    
    A.利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    B.使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    29.政府补助
    
    √适用□不适用
    
    (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与
    
    资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延
    
    收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府
    
    补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚
    
    未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相
    
    关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益
    
    相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为
    
    递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生
    
    的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    
    (3)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费
    
    用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    30.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
    
    计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同
    
    暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
    
    对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
    
    也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成
    
    的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税
    
    资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产
    
    生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应
    
    纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
    
    应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    31.租赁
    
    (1).经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直
    
    线法计入相关资产成本或当期损益,本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确
    
    认为收入。
    
    (2).融资租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时,
    
    在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为
    
    融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记
    
    录为未确认融资费用。
    
    32.其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收
    
    益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
    
    ①企业合并;
    
    ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
    
    33.重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1).重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
      会计政策变更的内容和原因         审批程序        备注(受重要影响的报表项目名称和金
                                                                       额)
     财政部2018年6月发布《关于                          调整前:应收票据6,698,798.61,应
     修订印发2018年度一般企业                           收账款234,928,113.69,调整后:应
     财务报表格式的通知》(财会                         收票据及应收账款241,626,912.30;
     〔2018〕15号),对企业财务                         调整前:应付票据5,700,000.00,应
     报表格式进行相应调整,将原                         付账款59,196,893.09,调整后:应付
     “应收票据”及“应收账款”                         票据及应付账款64,896,893.09;调整
     行项目归并至“应收票据及应                         前:应付利息,其他应付款
     收账款”;将原“应收利息”、                       33,826,236.99,调整后:其他应付款
     “应收股利”及“其他应收                           35,917,721.92;调整前:管理费用
     款”行项目归并至“其他应收                         128,970,157.80,调整后:管理费用
     款”;将原“固定资产”及                           82,132,562.44,研发费用
     “固定资产清理”行项目归并                         46,837,595.36。
     至“固定资产”;将原“工程
     物资”及“在建工程”行项目
     归并至“在建工程”;将原
     “应付票据”及“应付账款”
     行项目归并至“应付票据及应
     付账款”;将原“应付利息”、
     “应付股利”及“其他应付
     款”行项目归并至“其他应付
     款”;将原“长期应付款”及“专
     项应付款”行项目归并至“长
     期应付款”;利润表中“管理费
     用”项目分拆“管理费用”和
     “研发费用”明细项目列报;
     利润表中“财务费用”项目下
     增加“利息费用”和“利息收
     入”明细项目列报;所有者权
     益变动表新增“设定受益计划
     变动额结转留存收益”项目。
    
    
    其他说明
    
    公司对该项会计政策变更采用追溯调整法,对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整。
    
    (2).重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34.其他
    
    □适用 √不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    按照当期销项税额与当期准予    增值税税率为17%、5%、14%、
                               抵扣的进项税额的差额计缴      16%等(见注)
     消费税
     营业税
     城市维护建设税            应纳流转税额                  7%或者5%
     企业所得税                应纳税所得额                  25%
     教育费附加                应纳税所得额                  3%
     房产税                    按房产原值一次减除30%后的     1.2%或者12%
                               余值的1.2%计算或房屋租金的
                               12%计算缴纳
    
    
    注:增值税
    
    公司本部及子公司许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司、北京瑞贝卡发制品有限公司、上海瑞贝卡纤
    
    维材料科技有限公司、抚顺瑞华纤维有限公司、上海瑞贝卡发制品有限公司、广州瑞贝卡发制品
    
    有限公司、临颍瑞贝卡发制品有限公司、浚县瑞黎发制品有限公司按照当期销项税额与当期准予
    
    抵扣的进项税额的差额计缴,税率为17%。根据财税[2018]32号文“关于调整增值税税率的通知”
    
    的规定,自2018年5月1日起,税率调整为16%。
    
    瑞贝卡时尚有限公司、瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司依照公司注册地尼日利亚有关税收法
    
    规的规定,按销售收入的5%计缴增值税。
    
    瑞贝卡时尚(南非)有限公司依照公司注册地南非有关税收法规的规定,按照当期销项税额与当
    
    期准予抵扣的进项税额的差额计缴,税率为14%。从2018年4月1日起,税率调整为15%。
    
    瑞贝卡时尚(加纳)有限公司、瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司依照公司注册地加纳有关税收
    
    法规的规定及主管税务当局批准,公司作为自由区企业,经加纳自由区委员会批准,免征增值税。
    
    瑞贝卡时尚(巴西)有限公司依照公司注册地巴西圣保罗州有关税收法规的规定,按销售收入的
    
    18%计缴增值税(指州内交易应交税率,如从该州卖到巴西其它州,则可根据同州之间的协议减税,
    
    如卖向巴西利亚和北部各州,只须交7%。如卖向中南部各州,只需交12%)。出口商品可免征增
    
    值税。但如属进口商品,进口时则先预扣交一部分(圣保罗州预扣10%),允许在进口商货物卖
    
    出后交此税时抵扣。
    
    亨得尔有限公司依照公司注册地英国有关税收法规的规定,按照当期销项税额与当期准予抵扣的
    
    进项税额的差额计缴,税率为20%。
    
    瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司依照公司注册地刚果(金)有关税收法规的规定,按照当期
    
    销项税额与当期准予抵扣的进项税额的差额计缴,税率为16%。
    
    瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司依照公司注册地肯尼亚有关税收法规的规定,按照当期销项税额
    
    与当期准予抵扣的进项税额的差额计缴,税率为16%。
    
    瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司依照公司注册地坦桑尼亚有关税收法规的规定,按照当期销项
    
    税额与当期准予抵扣的进项税额的差额计缴,税率为20%。
    
    瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司依照公司注册地柬埔寨有关税收法规的规定,按照当期销项税
    
    额与当期准予抵扣的进项税额的差额计缴,税率为10%。
    
    瑞贝卡时尚有限责任公司依照公司注册地美国特拉华州有关税收法规的规定,不征收增值税。
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     瑞贝卡时尚有限公司                                                               30%
     瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司                                                 30%
     瑞贝卡时尚(南非)有限公司                                                       29%
     瑞贝卡时尚(加纳)有限公司                                                       30%
     瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司                                                   30%
     瑞贝卡时尚(巴西)有限公司                                          15%,25%(注1)
     亨得尔有限公司                                                                   19%
     瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司                                                 40%
     瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司                                                     30%
     瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司                                                   30%
     瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司                                                   20%
     瑞贝卡时尚有限责任公司                                             21%,8.7%(注2)
    
    
    注1:瑞贝卡时尚(巴西)有限公司依照注册地巴西圣保罗有关税收法规的规定,企业所得税经
    
    调整后之应税所得总额在240,000.00雷亚尔以下时,税率为15%;超过240,000.00雷亚尔以上
    
    部份,另征附加税10%。
    
    注2:瑞贝卡时尚有限责任公司根据美国联邦税收法规的规定,缴纳联邦公司所得税,税率为21%。
    
    同时根据公司注册地特拉华州的税收法规的规定缴纳州公司所得税,税率为8.7%,在计算联邦公
    
    司所得税时,州公司所得税可以抵减。
    
    2. 税收优惠
    
    √适用 □不适用
    
    根据财政部、国家税务总局《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》(财税
    
    [2011]115号),许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司以人发为原料生产的档发,作为资源综合利用
    
    产品,增值税实行100%即征即退征收方式。根据财政部、国家税务总局《关于印发《资源综合利
    
    用产品和劳务增值税优惠目录》的通知》,自2016年7月1日起,退税率调整为70%。
    
    根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》,公司按应纳税所得额的25%计
    
    缴。根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172号)、《高新技术企业认定管理
    
    工作指引》(国科发火[2008]362号)和《河南高新技术企业认定管理实施细则》(豫科[2008]115
    
    号)有关规定,河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国税局、河南省地税局经过复审,于
    
    2017年8月29日颁发高新技术企业证书(证书编号:GR201741000244),认定有效期为3年。
    
    依据相关规定,本公司企业所得税自2017年起继续享受10%的优惠,即所得税按15%的比例征收。
    
    瑞贝卡时尚有限公司、瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司依照公司注册地尼日利亚有关税收法
    
    规的规定,所得税税率为30%。依照公司注册地尼日利亚有关税收法规的规定及尼日利亚主管税
    
    务当局批准,瑞贝卡时尚有限公司、瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司作为先锋企业2010年度
    
    至2016年度授予税收减免,免征企业所得税。经尼日利亚主管税务当局批准,瑞贝卡时尚有限公
    
    司2016年度至2020年度、瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司2016年度至2030年度继续免征
    
    企业所得税。
    
    瑞贝卡时尚(加纳)有限公司、瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司依照注册地加纳有关税收法规的规定,所得税税率为30%。依照公司注册地加纳有关税收法规的规定及主管税务当局批准,作为自由区企业,被授予10年税收减免,瑞贝卡时尚(加纳)有限公司2008年度至2017年度、瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司2010年度至2019年度免征企业所得税。依照公司注册地加纳有关税收法规的规定及主管税务当局批准,上述所得税优惠政策在上述基础上继续延长10年。
    
    2018年7月30日,经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅及国家税务总局辽宁省税务局联合认定,抚顺瑞华纤维有限公司获得高新技术企业证书(证书编号:GR201821000051),认定有效期为3年。依据相关规定,抚顺瑞华纤维有限公司企业所得税自2018年起享受10%的优惠,即所得税按15%的比例征收。
    
    3. 其他
    
    √适用 □不适用
    
    本公司销售出口产品的增值税依据国发[1997]8号文《国务院关于对生产企业自营出口或委托代
    
    理出口货物实行“免、抵、退”办法的通知》,实行“免、抵、退”办法。根据2014年12月
    
    31日财政部、国家税务总局颁布的《关于调整部分产品出口退税率的通知》,自2015年4月1
    
    日起,公司出口的假发制品出口退税率为9%。根据2018年10月22日财政部、国家税务总局财
    
    税(2018)123号《关于调整部分产品出口退税率的通知》,自2018年11月1日起,公司出口
    
    的假发制品出口退税率调整为10%。子公司抚顺瑞华纤维有限公司阻燃纤维产品出口退税率为17%,
    
    自2018年5月1日起调整为16%。
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                     期末余额                        期初余额
     库存现金                                1,540,968.74                    3,691,065.92
     银行存款                              338,956,347.06                  377,154,748.21
     其他货币资金                            4,600,635.14                   16,042,310.12
     合计                                  345,097,950.94                  396,888,124.25
       其中:存放在境外的                  110,697,663.98                  115,931,158.83
           款项总额
    
    
    其他说明
    
    注:(1)期末境外子公司外币银行存款不存在回收风险和汇回限制;(2)包括4,000,000.00
    
    元银行承兑汇票保证金,其他为信用证保证金。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据及应收账款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收票据                                   14,406,150.00                6,698,798.61
     应收账款                                  161,582,638.75              234,928,113.69
                 合计                          175,988,788.75              241,626,912.30
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收票据
    
    (2).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
     银行承兑票据                               14,406,150.00                6,698,798.61
     商业承兑票据
                合计                            14,406,150.00                6,698,798.61
    
    
    (3).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                              3,648,807.40
     商业承兑票据
                合计                           3,648,807.40
    
    
    (5).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    应收账款
    
    (1).应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       期末余额                                 期初余额
          账面余额       坏账准备                  账面余额       坏账准备
    类                           计                                       计
    别            比例           提    账面               比例           提    账面
          金额    (%)    金额    比    价值       金额     (%)    金额    比    价值
                                 例                                       例
                               (%)                                     (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    并
    单
    独
    计
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    应
    收
    账
    款
    按165,619,22  100. 4,036,585 2.4 161,582,63 244,349,46 100. 9,421,347 3.8 234,928,11
    信       4.10   00       .35   4       8.75       1.03   00       .34   6       3.69
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    计
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    应
    收
    账
    款
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    单
    独
    计
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    应
    收
    账
    款
    合165,619,22   /   4,036,585  /  161,582,63 244,349,46  /   9,421,347  /  234,928,11
    计       4.10            .35           8.75       1.03            .34    3.69
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            账龄                                     期末余额
                               应收账款              坏账准备            计提比例(%)
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内                   147,193,666.16          1,471,936.66                  1.00
     1年以内小计               147,193,666.16          1,471,936.66                  1.00
     1至2年                      7,205,491.31            360,274.57                  5.00
     2至3年                      8,898,757.83            889,875.78                 10.00
     3年以上
     3至4年                      1,388,373.54            416,512.06                 30.00
     4至5年                        116,496.61             81,547.63                 70.00
     5年以上                       816,438.65            816,438.65                100.00
            合计               165,619,224.10          4,036,585.35
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
    
    □适用 √不适用
    
    (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额-5,384,761.99元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      单位名称       期末余额           账龄        占应收账款期末余   坏账准备期末余额
                                                    额合计数的比例(%)
    第一名         16,824,808.87 1年以内                       10.16%         168,248.09
    第二名         11,708,099.04 1年以内                        7.07%         117,080.99
    第三名          6,442,194.15 1年以内                        3.89%          64,421.94
    第四名          2,457,432.19 1年以内                        1.48%          24,574.32
    第五名          1,852,384.54 1年以内                        1.12%          18,523.85
        合计       39,284,918.79 /                             23.72%         392,849.19
    
    
    (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用 √不适用
    
    (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    5、预付款项
    
    (1).预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         账龄                  期末余额                            期初余额
                        金额             比例(%)             金额             比例(%)
     1年以内         67,012,040.82             91.85     60,030,780.47             94.98
     1至2年           3,829,484.70              5.25      2,416,551.72              3.82
     2至3年           1,748,327.34              2.40        113,887.60              0.18
     3年以上            365,932.44              0.50        642,573.60              1.02
         合计        72,955,785.30            100.00     63,203,793.39            100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    无
    
    (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                与本公司关                  占预付款项期
     单位名称      系         期末余额     末余额合计数    预付款账龄      未结算原因
                                             的比例(%)
    第一名     材料供应商     2,080,000.00          2.85         1年以内        货物未到
    第二名     材料供应商     2,022,199.99          2.77         1年以内        货物未到
    第三名     材料供应商     1,689,525.79          2.32         1年以内        货物未到
    第四名     材料供应商     1,515,801.52          2.08         1年以内        货物未到
    第五名     材料供应商     1,003,000.00          1.37         1年以内        货物未到
       合计         /         8,310,527.30         11.39        /               /
    
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    6、其他应收款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                 35,578,910.55               34,384,260.66
     合计                                       35,578,910.55               34,384,260.66
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (2).应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (3).重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    应收股利
    
    (4).应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (5).重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (6).其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       期末余额                                 期初余额
           账面余额      坏账准备                   账面余额       坏账准备
    类                           计                                       计
    别            比例           提     账面                比例           提     账面
          金额     (%)    金额   比     价值        金额     (%)    金额   比     价值
                                 例                                       例
                               (%)                                     (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    并
    单
    独
    计
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    按36,333,197   100. 754,286. 2.0 35,578,910 34,919,656  100. 535,395. 1.5 34,384,260
    信        .18    00       63   8         .55        .40    00       74   3        .66
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    计
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    单
    独
    计
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    合36,333,197    /   754,286.  /  35,578,910 34,919,656  /   535,395.  /  34,384,260
    计        .18            63            .55        .40            74    .66
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             账龄                                     期末余额
                                 其他应收款           坏账准备          计提比例(%)
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内                      28,904,561.29           289,045.61                 1.00
     1年以内小计                  28,904,561.29           289,045.61                 1.00
     1至2年                        5,273,475.76           263,673.79                 5.00
     2至3年                          438,262.90            43,826.29                10.00
     3年以上
     3至4年                           70,319.89            21,095.97                30.00
     4至5年                           75,776.87            53,043.81                70.00
     5年以上                          83,601.16            83,601.16               100.00
             合计                 34,845,997.87           754,286.63
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     组合名称                  期末余额                            期初余额
                  账面余额      坏账准备    计提比例    账面余额    坏账准备    计提比例
     应收补贴款   1,487,199.31  0.00        0.00        794,901.37  0.00        0.00
        合计      1,487,199.31  0.00        0.00        794,901.37  0.00        0.00
    
    
    (7).按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     业务备用金                                                              8,173,506.83
     一般备用金                                 4,696,879.83                3,141,416.19
     门店保证金                                 5,897,359.47                8,336,482.26
     代付款项                                   1,775,452.96                1,489,917.79
     往来款                                    23,849,147.91               12,917,113.74
     其他                                         114,357.01                  861,219.59
                 合计                          36,333,197.18               34,919,656.40
    
    
    (8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额218,890.89元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (9).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                占其他应收款   坏账准备
          单位名称         款项的性质    期末余额      账龄    期末余额合计  期末余额
                                                                 数的比例(%)
    广州正佳广场           保证金         749,624.00 1年以内             2.06  67,958.24
    广东天河城(集团)股   保证金         575,220.00 1年以内             1.58   5,752.20
    份有限公司
    张乐                   业务备用金     232,828.00 1年以内             0.64   2,328.28
    许宏                   业务备用金    223,217.95 1年以内             0.61   2,232.18
    刘晶晶                 业务备用金    162,024.94 1年以内             0.45   1,620.25
            合计                /       1,942,914.89     /              5.34  79,891.15
    
    
    (11). 涉及政府补助的应收款项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          单位名称        政府补助项目      期末余额        期末账龄     预计收取的时间、
                              名称                                          金额及依据
     许昌市建安区国税局  应收人发档发      1,487,199.31  一年以内        预计次月全部收
                         销售即征即退                                    取,依据《关于印
                         增值税                                          发《资源综合利用
                                                                         产品和劳务增值税
                                                                         优惠目录》的通知
     合计                /                 1,487,199.31  /               /
    
    
    其他说明
    
    无
    
    (12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    7、存货
    
    (1).存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项                 期末余额                                 期初余额
    目    账面余额     跌价准备     账面价值       账面余额     跌价准备     账面价值
    原1,333,953,806.             1,333,953,806. 1,217,497,154.            1,217,497,154.
    材             84                        84             34                        34
    料
    在738,224,718.01             738,224,718.01 701,012,217.08            701,012,217.08
    产
    品
    库1,021,227,162.  7,190,321. 1,014,036,840. 692,788,804.53 2,953,310. 689,835,494.34
    存             02         66             36                        19
    商
    品
    周
    转
    材
    料
    消
    耗
    性
    生
    物
    资
    产
    建
    造
    合
    同
    形
    成
    的
    已
    完
    工
    未
    结
    算
    资
    产
    发  75,842,313.20 224,902.62  75,617,410.58  30,373,165.12             30,373,165.12
    出
    商
    品
    合3,169,248,000.  7,415,224. 3,161,832,775. 2,641,671,341. 2,953,310. 2,638,718,030.
    计07              28         79             07             19         88
    
    
    (2).存货跌价准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       本期增加金额          本期减少金额
           项目         期初余额     计提       其他     转回或转     其他     期末余额
                                                            销
     原材料
     在产品
     库存商品          2,953,310  4,237,011                                    7,190,321
                            .19        .47                                        .66
     周转材料
     消耗性生物资产
     建造合同形成的已
     完工未结算资产
     发出商品                      224,902.6                                    224,902.6
                                         2                                          2
           合计        2,953,310  4,461,914                                    7,415,224
                            .19        .09                                        .28
    
    
    (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    8、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    9、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    无
    
    10、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    待抵扣增值税                                  2,950,529.40               5,724,906.67
    预交所得税                                      494,530.17
                 合计                             3,445,059.57               5,724,906.67
    
    
    其他说明
    
    无
    
    11、可供出售金融资产
    
    (1).可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               期末余额                             期初余额
                                  减                                   减
         项目        账面余额     值     账面价值        账面余额     值     账面价值
                                  准                                   准
                                  备                                   备
     可供出售债
     务工具:
     可供出售权   239,039,622.42      239,039,622.42  234,433,289.06      234,433,289.06
     益工具:
        按公允价  239,039,622.42      239,039,622.42  234,433,289.06      234,433,289.06
     值计量的
        按成本计
     量的
         合计     239,039,622.42      239,039,622.42  234,433,289.06      234,433,289.06
    
    
    (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       可供出售金融资产分类   可供出售权益工  可供出售债务                     合计
                                    具            工具
     权益工具的成本/债务工具   95,740,000.00                                95,740,000.00
     的摊余成本
     公允价值                 239,039,622.42                               239,039,622.42
     累计计入其他综合收益的   143,299,622.42                               143,299,622.42
     公允价值变动金额
     已计提减值金额
    
    
    截止本年末,公司持有中原银行109,125,598股普通股,持股数量与上年末相比未发生变化。中原银行年末港股收盘价2.50港元,折合市价人民币239,039,622.42元。
    
    (3).期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    12、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    13、长期应收款
    
    (1).长期应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    14、长期股权投资
    
    □适用√不适用
    
    15、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    16、固定资产
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     固定资产                                  558,512,810.46             540,520,562.39
     固定资产清理
                  合计                         558,512,810.46             540,520,562.39
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    固定资产
    
    (2).固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      项目    房屋及建筑物      机器设备        运输工具       电子设备          合计
     一、账
     面原
     值:
         1
     .期初   532,716,499.79  236,395,312.39  30,620,034.53  32,783,723.54  832,515,570.25
     余额
         2
     .本期    41,312,452.75   10,327,699.97     658,033.53   1,380,148.14   53,678,334.39
     增加
     金额
           (
     1)购     2,972,335.38   10,327,699.97     658,033.53   1,380,148.14   15,338,217.02
     置
           (
     2)在
     建工     38,340,117.37                                                 38,340,117.37
     程转
     入
           (
     3)企
     业合
     并增
     加
     4)其
     他
         3
     .本期      535,363.17    1,766,511.12     148,458.39     378,978.83    2,829,311.51
     减少
     金额
           (
     1)处                     1,598,498.50      17,650.79     305,412.58    1,921,561.87
     置或
     报废
     2)其      535,363.17      168,012.62     130,807.60      73,566.25      907,749.64
     他
         4
     .期末   573,493,589.37  244,956,501.24  31,129,609.67  33,784,892.85  883,364,593.13
     余额
     二、累
     计折
     旧
         1  108,785,781.09  133,409,611.46  21,677,792.26  27,953,200.29  291,826,385.10
     .期初
     余额
         2
     .本期    14,678,668.17   16,596,963.26   1,237,915.94   2,243,756.80   34,757,304.17
     增加
     金额
           (
     1)计    12,619,645.45   15,763,898.31     675,834.24   2,067,669.59   31,127,047.59
     提
     2)企
     业合
     并增
     加
     3)其     2,059,022.72      833,064.95     562,081.70     176,087.21    3,630,256.58
     他
         3
     .本期      106,767.91    1,528,821.04      28,832.88     236,107.53    1,900,529.36
     减少
     金额
           (
     1)处      104,203.41    1,358,330.39      28,832.88     236,107.53    1,727,474.21
     置或
     报废
     2)其        2,564.50      170,490.65                                    173,055.15
     他
         4
     .期末   123,357,681.35  148,477,753.68  22,886,875.32  29,960,849.56  324,683,159.91
     余额
     三、减
     值准
     备
         1
     .期初                        53,497.94     115,124.82                     168,622.76
     余额
         2
     .本期
     增加
     金额
           (
     1)计
     提
         3
     .本期
     减少
     金额
           (
     1)处
     置或
     报废
         4                      53,497.94     115,124.82                    168,622.76
     .期末
     余额
     四、账
     面价
     值
         1
     .期末  450,135,908.02   96,425,249.62   8,127,609.53   3,824,043.29  558,512,810.46
     账面
     价值
         2
     .期初  423,930,718.70  102,932,202.99   8,827,117.45   4,830,523.25  540,520,562.39
     账面
     价值
    
    
    注:本期固定资产及累计折旧其他增加或减少原因主要是部分境外经营子公司汇率变动所致。
    
    (3).暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (5).通过经营租赁租出的固定资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                   期末账面价值
     房屋建筑物                                                             14,151,527.59
     合计                                                                   14,151,527.59
    
    
    (6).未办妥产权证书的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      账面价值               未办妥产权证书的原因
     D区9#车间                                  3,848,410.80  向登记部门申请办理中
     四期工程2#宿舍                             2,075,786.21  向登记部门申请办理中
     四期工程3#宿舍                             2,075,786.21  向登记部门申请办理中
     尚集办公楼                                 8,130,330.83  向登记部门申请办理中
     宿舍楼                                     7,204,405.15  向登记部门申请办理中
     轻钢厂房                                   4,633,568.01  向登记部门申请办理中
     营销中心大楼                              33,502,067.07  向登记部门申请办理中
     苗店车间                                   6,740,786.12  向登记部门申请办理中
     合计                                      68,211,140.40
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    17、在建工程
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     在建工程                                    4,552,261.75               14,482,651.60
     工程物资
                 合计                            4,552,261.75               14,482,651.60
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    在建工程
    
    (2).在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                期末余额                           期初余额
         项目        账面余额    减值准    账面价值     账面余额    减值准    账面价值
                                   备                                 备
    化纤发车间                                       11,250,569.94         11,250,569.94
    (1#、2#、3#、
    4#、5#)
    加纳-工厂      3,306,697.38          3,306,697.38  3,232,081.66          3,232,081.66
    化纤发生产线   1,245,564.37          1,245,564.37
         合计      4,552,261.75  -       4,552,261.75 14,482,651.60 -       14,482,651.60
    
    
    (3).重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                     工
                                                                     程        其  本
                                                      本             累    利中:期
                                                      期             计    息 本  利
                                                      其             投 工 资 期  息 资
     项目  预     期初      本期增加金  本期转入固定 他     期末     入 程 本 利  资 金
     名称  算     余额          额        资产金额   减     余额     占 进 化 息  本 来
           数                                         少             预 度 累 资  化 源
                                                      金             算    计 本  率
                                                      额             比    金 化  (%
                                                                     例    额 金  )
                                                                     (%        额
                                                                   )
    化纤       11,250,569.9 27,089,547.4 38,340,117.3                   10           自
    发车                  4            3            7                   0            有
    间
    (1#、
    2#、
    3#、
    4#、
    5#)
    加纳-      3,232,081.66    74,615.72                  3,306,697.3    92           自
    工厂                                                           8                 有
    化纤                   1,245,564.37                  1,245,564.3    90           自
    发生                                                           7                 有
    产线
     合计      14,482,651.6 28,409,727.5 38,340,117.3    4,552,261.7 /  /         /  /
                         0           2            7              5
    
    
    (4).本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    工程物资
    
    (5).工程物资情况
    
    □适用√不适用
    
    18、生产性生物资产
    
    (1).采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    19、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    20、无形资产
    
    (1).无形资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目         土地使用权       专利权      非专利     管理软件         合计
                                                     技术
     一、账面原值
         1.期初余额  223,188,637.86  4,018,098.91            7,413,346.31  234,620,083.08
         2.本期增加         573,509.80       431,091.50                 527,834.97        1,532,436.27
     金额
           (1)购置          573,509.80       431,091.50                 527,834.97        1,532,436.27
           (2)内部
     研发
           (3)企业
     合并增加
           (4)其他
         3.本期减少          47,523.81                                                47,523.81
     金额
           (1)处置
           (2)其他           47,523.81                                                47,523.81
        4.期末余额       223,714,623.85      4,449,190.41                7,941,181.28      236,104,995.54
     二、累计摊销
         1.期初余额   29,333,394.24  2,853,863.31            2,949,121.61   35,136,379.16
         2.本期增加    4,924,819.08    520,406.41              823,884.20    6,269,109.69
     金额
           (1)计提   4,924,819.08    520,406.41              823,884.20    6,269,109.69
           (2)其他
         3.本期减少            805.33                                                 805.33
     金额
            (1)处置
           (2)其他           805.33                                                 805.33
         4.期末余额       34,257,407.99      3,374,269.72                3,773,005.81       41,404,683.52
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加
     金额
           (1)计提
           (2)其他
         3.本期减少
     金额
           (1)处置
           (2)其他
         4.期末余额
     四、账面价值
         1.期末账面  189,457,215.86  1,074,920.69            4,168,175.47  194,700,312.02
     价值
         2.期初账面  193,855,243.62  1,164,235.60            4,464,224.70  199,483,703.92
     价值
    
    
    注:本期无形资产其他增加或减少原因主要是部分境外经营子公司汇率变动所致。
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
    
    (2).未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    21、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    22、商誉
    
    (1).商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     被投资单位名称或                    本期增加               本期减少
      形成商誉的事项    期初余额   企业合并     其他       处置       其他     期末余额
                                    形成的
     亨得尔有限公 司    15,221,00                                    178,577.0   15,042,4
     (HYNEDALELTD.)       8.35                                          8      31.27
           合计        15,221,00                                   178,577.0   15,042,4
                            8.35                                          8      31.27
    
    
    (2).商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    □适用√不适用
    
    (4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
    
    注1、对全资子公司亨得尔有限公司投资形成的商誉是否存在减值的判断,主要是基于公司2010
    
    年收购亨得尔有限公司股权时收购价格所依据的英国BSG VALENTINE的估值报告。该估值方法主
    
    要依据亨得尔有限公司的盈利能力、私营企业价格指数并经适当调整得出,体现最终确定的股权
    
    收购价格与亨得尔有限公司可辨认净资产公允价值的差异,综合反映了原英方股东投入的SLEEK
    
    品牌、营销渠道和成熟的公司管理模式等因素。股权收购完成至今,亨得尔有限公司销售区域(包
    
    括进入法国市场)、市场份额、盈利能力及品牌影响力等较收购前大幅提高,累计向母公司实现
    
    现金分红55,558,260.01元,SLEEK品牌已经在国内发制品市场推广并受到欢迎,同时私营企业
    
    价格指数也未发生重大变动,截止期末亨得尔有限公司价值未出现明显下降迹象,故维持对投资
    
    亨得尔有限公司形成的商誉账面价值的确认。
    
    注2、本年商誉的减少系英镑对人民币汇率变动原因所致,其减少金额已相应计入外币报表折
    
    算差额。
    
    (5).商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    23、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目        期初余额     本期增加金额   本期摊销金额   其他减少金     期末余额
                                                                   额
     房租          4,126,209.15   8,270,696.64   6,178,713.17   -21,070.24   6,239,262.86
     装修费        3,502,216.18   2,172,329.32   3,583,909.63                2,090,635.87
     土地租赁费    1,850,161.26   6,129,863.56   3,400,271.82   -87,643.99   4,667,396.99
     形象代言费    9,270,440.20   2,490,566.08  11,761,006.28
     展会费          152,651.03     275,162.25     221,936.61    15,160.48     190,716.19
        合计      18,901,677.82  19,338,617.85  25,145,837.51   -93,553.75  13,188,011.91
    
    
    其他说明:
    
    注:本期长期待摊费用其他减少原因主要是部分境外经营子公司汇率变动所致。24、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1).未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额                       期初余额
             项目           可抵扣暂时性差    递延所得税    可抵扣暂时性差    递延所得税
                                  异             资产             异             资产
       资产减值准备           4,790,871.98     718,630.80   10,884,163.80   1,632,624.57
       内部交易未实现利润   194,571,264.33  29,185,689.65  191,473,802.73  28,721,070.41
       可抵扣亏损
             合计           199,362,136.31  29,904,320.45  202,357,966.53  30,353,694.98
    
    
    (2).未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                     期末余额                        期初余额
                           应纳税暂时性差    递延所得税    应纳税暂时性差    递延所得税
                                 异             负债             异             负债
     非同一控制企业合并资
     产评估增值
     可供出售金融资产公允  143,299,622.42   21,494,943.36  138,693,289.06   20,803,993.36
     价值变动
             合计          143,299,622.42   21,494,943.36  138,693,289.06   20,803,993.36
    
    
    (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用√不适用
    
    (4).未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣暂时性差异
     可抵扣亏损                                84,437,308.37                75,161,876.30
                合计                           84,437,308.37                75,161,876.30
    
    
    (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            年份               期末金额              期初金额                备注
     2018年                                          16,160,763.36
     2019年                    16,752,056.80         16,752,056.80
     2020年                    11,332,505.04         11,332,505.04
     2021年                     7,449,417.34          7,449,417.34
     2022年                    23,467,133.76         23,467,133.76
     2023年                    25,436,195.43
            合计               84,437,308.37         75,161,876.30            /
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:子公司瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司未确认递延所得税资产的可抵扣亏损根据所在国税
    
    收法规不受五年到期的限制。
    
    25、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    预付工程款                                 14,088,133.50               17,737,320.00
    预付设备款                                  1,003,000.00
               合计                            15,091,133.50               17,737,320.00
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    26、短期借款
    
    (1).短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末余额                     期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                                247,075,200.00                62,671,000.00
    信用借款                                688,662,160.00               299,342,000.00
                合计                        935,737,360.00               362,013,000.00
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    (1)无逾期的短期借款。
    
    (2)保证借款由河南瑞贝卡控股有限责任公司提供保证。
    
    (2).已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    □适用√不适用
    
    28、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    29、应付票据及应付账款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付票据                                    2,000,000.00               5,700,000.00
     应付账款                                   26,971,823.42              59,196,893.09
                  合计                          28,971,823.42              64,896,893.09
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付票据
    
    (2).应付票据列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                     期末余额                        期初余额
     商业承兑汇票
     银行承兑汇票                            2,000,000.00                   5,700,000.00
             合计                            2,000,000.00                   5,700,000.00
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
    
    应付账款
    
    (3).应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     1年以内                                24,805,451.01                   47,983,200.07
     1年以上                                 2,166,372.41                   11,213,693.02
               合计                         26,971,823.42                   59,196,893.09
    
    
    本期应付账款较上年大幅减少的主要原因期末未办理结算手续的人发原材料采购款较上年减少所致。
    
    (4).账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    30、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年以内                                   25,423,985.57                15,784,658.58
     1年以上                                       50,361.03                 1,115,014.62
                合计                           25,474,346.60                16,899,673.20
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    31、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、短期薪酬             42,436,283.50  508,851,296.2  506,753,264.1  44,534,315.64
                                                       7              3
     二、离职后福利-设定提存   1,020,373.79  21,043,658.47  22,035,640.85      28,391.41
     计划
     三、辞退福利
     四、一年内到期的其他福
     利
              合计           43,456,657.29  529,894,954.7  528,788,904.9  44,562,707.05
                                                       4              8
    
    
    (2).短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目            期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
     一、工资、奖金、津贴  35,576,762.42  489,784,368.16  486,724,278.14   38,636,852.44
     和补贴
     二、职工福利费                         9,248,055.05    9,248,055.05
     三、社会保险费           616,643.99    8,104,437.68    8,701,020.16       20,061.51
     其中:医疗保险费         597,247.10    6,526,075.66    7,104,938.28       18,384.48
           工伤保险费          18,463.63    1,479,771.74    1,497,777.99          457.38
           生育保险费             933.26       98,590.28       98,303.89        1,219.65
     四、住房公积金            -1,175.00    1,485,738.15    1,484,563.15
     五、工会经费和职工教   6,244,052.09      228,697.23      595,347.63    5,877,401.69
     育经费
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
             合计          42,436,283.50  508,851,296.27  506,753,264.13   44,534,315.64
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险           1,019,566.35  20,841,065.05   21,833,182.12      27,449.28
     2、失业保险费                   807.44     202,593.42      202,458.73         942.13
     3、企业年金缴费
              合计             1,020,373.79  21,043,658.47   22,035,640.85      28,391.41
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    32、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                     1,155,077.91                 4,690,876.37
    消费税
    营业税
    企业所得税                                20,390,986.47                21,545,850.98
    个人所得税                                   150,887.64                   333,262.90
    城市维护建设税                               855,138.75                   995,442.34
    教育费附加                                   842,699.81                   990,629.54
    房产税                                       800,941.52                   937,969.94
    土地使用税                                 1,459,014.60                   793,205.13
    印花税                                         7,854.70                     4,857.90
                合计                          25,662,601.40                30,292,095.10
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    33、其他应付款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付利息                                      149,391.78               2,091,484.93
     应付股利
     其他应付款                                 30,593,396.19              33,826,236.99
     合计                                       30,742,787.97              35,917,721.92
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付利息
    
    (2).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     分期付息到期还本的长期借款利息
     企业债券利息                                149,391.78                  2,091,484.93
     短期借款应付利息
     划分为金融负债的优先股\永续债
     利息
                  合计                            149,391.78                 2,091,484.93
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付股利
    
    (3).分类列示
    
    □适用√不适用
    
    其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    □适用√不适用
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    34、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    35、 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                     650,000,000.00
     1年内到期的应付债券
     1年内到期的长期应付款
                合计                         650,000,000.00
    
    
    其他说明:一年内到期的长期负债中有350,000,000.00元由河南瑞贝卡控股有限责任公司提供保
    
    证。
    
    单位:元 币种:人民币
    
        借款单位     借款起始日     借款终止日   利率(%)    期末余额       期初余额
    中国进出口银行       2017/6/23       2019/6/23       3.06 300,000,000.00
    总行营业部
    中国进出口银行        2017/11/8       2019/11/8       4.75 350,000,000.00
    总行营业部
          合计                   /              /          /  650,000,000.00
    
    
    36、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用 √不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    37、长期借款
    
    (1).长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                                                              350,000,000.00
    信用借款                                 200,000,000.00               300,000,000.00
                合计                         200,000,000.00               650,000,000.00
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    长期借款200,000,000.00元由河南瑞贝卡控股有限责任公司提供保证。
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    38、应付债券
    
    (1).应付债券
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
     2015年公司债券                             40,000,000.00              556,185,357.79
                合计                            40,000,000.00              556,185,357.79
    
    
    (2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     债               债                       本
     券  面    发行   券    发行       期初    期 按面值计   溢折价     本期      期末
     名  值    日期   期    金额       余额    发  提利息     摊销      偿还      余额
     称               限                       行
     公  100   2015.  5   560,000,   556,185,      31,248,8   3,815,6   520,000,  40,000,0
     司  .00    12.8  年    000.00     357.79         17.30     42.21     000.00     00.00
     债
     券
     合   /      /     /   560,000,   556,185,      31,248,8   3,815,6   520,000,  40,000,0
     计                     000.00     357.79         17.30     42.21     000.00     00.00
    
    
    (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4).划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    39、长期应付款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     长期应付款
     专项应付款                                   1,150,671.70
     合计                                         1,150,671.70
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    长期应付款
    
    (2).按款项性质列示长期应付款
    
    □适用√不适用
    
    专项应付款
    
    (3).按款项性质列示专项应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目        期初余     本期增加       本期减少       期末余额       形成原因
                         额
     厂房搬迁补偿款             16,530,857.93  15,380,186.23  1,150,671.70   政府搬迁补偿
           合计                 16,530,857.93  15,380,186.23  1,150,671.70        /
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    40、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    41、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    42、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        期初余额      本期增加      本期减少      期末余额       形成原因
     政府补助        261,353.13                  174,301.90     87,051.23
         合计        261,353.13                  174,301.90     87,051.23        /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                     本期计入营   本期计                        与资产相
      负债项   期初余额   本期新增  业外收入金   入其他   其他变   期末余额   关/与收益
        目                 补助金额      额       收益金     动                   相关
                                                    额
     政府奖   261,353.13             174,301.90                     87,051.23  与资产相
     励车辆                                                                    关
     (注)
     合计     261,353.13             174,301.90                     87,051.23  /
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    系以前年度政府奖励公司的车辆,公司根据车辆预计使用寿命,分十年计入营业外收入。涉及政
    
    府补助的项目。
    
    43、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    44、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          本次变动增减(+、一)
                    期初余额       发行   送股   公积金   其他    小计       期末余额
                                   新股          转股
     股份总数   1,131,985,440.00                                        1,131,985,440.00
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    45、其他权益工具
    
    (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    46、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目           期初余额         本期增加          本期减少         期末余额
     资本溢价(股本   246,700,476.54                                      246,700,476.54
     溢价)
     其他资本公积       1,762,035.05                                        1,762,035.05
          合计        248,462,511.59                                      248,462,511.59
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无
    
    47、库存股
    
    □适用√不适用
    
    48、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                           本期发生金额
                                        减:
                                         前
                                         期
                                         计
                                         入                            税
                                         其                            后
                                         他                            归
      项       期初        本期所得税    综   减:所得税  税后归属于   属       期末
      目       余额         前发生额     合     费用       母公司     于       余额
                                         收                            少
                                         益                            数
                                         当                            股
                                         期                            东
                                         转
                                         入
                                         损
                                         益
     一、
     不
     能
     重
     分
     类
     进
     损
     益
     的
     其
     他
     综
     合
     收
     益
     其
     中:
     重
     新
     计
     量
     设
     定
     受
     益
     计
     划
     变
     动
     额
     权
     益
     法
     下
     不
     能
     转
     损
     益
     的
     其
     他
     综
     合
     收
     益
     二、  -193,182,581.   13,918,318.        690,950.0   13,227,368.      -179,955,213.
     将               88            51                0            51                 37
     重
     分
     类
     进
     损
     益
     的
     其
     他
     综
     合
     收
     益
     其
     中:
     权
     益
     法
     下
     可
     转
     损
     益
     的
     其
     他
     综
     合
     收
     益
           117,889,295.7   4,606,333.3       690,950.0   3,915,383.3      121,804,679.0
     可                0             6                0             6                  6
     供
     出
     售
     金
     融
     资
     产
     公
     允
     价
     值
     变
     动
     损
     益
     持
     有
     至
     到
     期
     投
     资
     重
     分
     类
     为
     可
     供
     出
     售
     金
     融
     资
     产
     损
     益
     现
     金
     流
     量
     套
     期
     损
     益
     的
     有
     效
     部
     分
           -311,071,877.   9,311,985.1                   9,311,985.1      -301,759,892.
     外               58             5                              5                 43
     币
     财
     务
     报
     表
     折
     算
     差
     额
     其    -193,182,581.   13,918,318.        690,950.0   13,227,368.      -179,955,213.
     他               88            51                0            51                 37
     综
     合
     收
     益
     合
     计
    
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    
    无
    
    49、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    50、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积     206,208,329.10    12,744,383.13                    218,952,712.23
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计       206,208,329.10    12,744,383.13                    218,952,712.23
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    盈余公积增加是本期依据《公司章程》规定按母公司净利润的10%计提所致。
    
    51、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                         本期                      上期
     调整前上期末未分配利润                    1,272,253,367.97          1,131,969,349.14
     调整期初未分配利润合计数(调增+,
     调减-)
     调整后期初未分配利润                      1,272,253,367.97          1,131,969,349.14
     加:本期归属于母公司所有者的净利            234,163,898.60            215,117,358.07
     润
     减:提取法定盈余公积                         12,744,383.13             18,234,067.24
         提取任意盈余公积
         提取一般风险准备
         应付普通股股利                           56,599,272.00             56,599,272.00
         转作股本的普通股股利
     期末未分配利润                            1,437,073,611.44          1,272,253,367.97
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
    
    52、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目                  本期发生额                          上期发生额
                        收入              成本              收入              成本
     主营业务     1,844,700,862.90  1,199,159,455.67  1,873,591,980.19  1,186,388,501.16
     其他业务        36,647,729.04     26,480,287.61     73,058,685.79     49,555,706.57
        合计      1,881,348,591.94  1,225,639,743.28  1,946,650,665.98  1,235,944,207.73
    
    
    53、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     本期发生额                   上期发生额
     消费税
     营业税
     城市维护建设税                             9,037,657.19                 6,859,468.06
     教育费附加                                 4,702,644.47                 3,922,528.52
     资源税
     房产税                                     5,370,314.55                 4,066,046.26
     土地使用税                                 4,165,471.11                 3,906,107.74
     车船使用税                                    20,888.46                    23,684.09
     印花税                                       572,672.04                   535,812.77
     地方教育费附加                             3,117,477.92                 1,818,474.60
     环保税                                       234,305.65
                合计                           27,221,431.39                21,132,122.04
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    54、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     职工薪酬                                    63,585,972.17              51,706,370.50
     业务费                                      10,295,721.07               8,478,732.88
     广告宣传费                                  25,455,184.90              35,351,131.82
     运输费                                      17,270,195.92              10,453,602.24
     港杂费                                      12,952,590.44              14,897,812.19
     折旧费                                       2,348,529.86               2,266,009.17
     租赁费                                      27,218,192.22              27,190,544.11
     装修费                                       3,925,573.36               5,345,500.28
     商场及物业费                                 3,434,673.06               3,708,253.02
     促销费                                         897,963.18                 873,153.84
     服务费                                       6,071,509.35               2,887,383.76
     中介费                                       6,183,508.21               2,984,639.25
     其他费用                                     5,571,361.12               3,547,123.33
                  合计                          185,210,974.86             169,690,256.39
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    55、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     公司经费                                        46,751,783.91          62,229,532.74
     业务招待费                                       1,327,212.90             641,578.90
     税金
     中介费                                           2,095,007.31           1,476,400.17
     咨询费                                             241,141.62             289,242.18
     折旧与摊销                                      12,025,820.36          11,091,084.38
     环保费                                           4,304,433.01           2,103,441.70
     保险费                                             505,007.21             504,822.38
     租赁费                                           4,337,348.74           2,728,083.36
     其他费用                                           483,121.36           1,068,376.63
                     合计                            72,070,876.42          82,132,562.44
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    56、研发费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     人员人工                                        31,543,544.31          29,952,430.99
     直接投入                                         6,504,941.10          14,825,828.92
     折旧及摊销                                       1,042,761.69           1,343,027.29
     其他费用                                         1,278,477.93             716,308.16
                     合计                            40,369,725.03          46,837,595.36
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    57、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息支出                                        91,033,225.55          76,357,760.97
     减:利息收入                                    -3,648,272.75          -6,036,814.47
     汇兑损失                                         2,649,774.40          83,601,890.00
     金融机构手续费及其他                             4,212,061.32           4,304,252.05
                     合计                            94,246,788.52         158,227,088.55
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    58、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                              -5,165,871.10                -1,889,430.00
     二、存货跌价损失                           4,461,914.09                 2,350,990.50
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他
                  合计                           -703,957.01                   461,560.50
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    59、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      本期发生额                  上期发生额
     人发档发销售即征即退增值税退税款                  14,857,879.38                  12,633,974.27
                 合计                          14,857,879.38                12,633,974.27
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    60、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产在持有期间的投资
     收益
     处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产取得的投资收
     益
     持有至到期投资在持有期间的投资
     收益
     处置持有至到期投资取得的投资收
     益
     可供出售金融资产等取得的投资收             7,747,917.46
     益
     处置可供出售金融资产取得的投资
     收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价
     值重新计量产生的利得
                  合计                          7,747,917.46
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    61、公允价值变动收益
    
    □适用√不适用
    
    62、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      本期发生额                   上期发生额
     固定资产处置利得                            -115,425.21                  -146,547.54
     无形资产处置利得
                合计                             -115,425.21                  -146,547.54
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    63、营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目              本期发生额            上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置利得
     合计
     其中:固定资产处置
     利得
           无形资产处置
     利得
     债务重组利得                3,714,207.14                                3,714,207.14
     非货币性资产交换利
     得
     接受捐赠
     政府补助                    1,662,801.90          2,478,139.00          1,662,801.90
     其他利得                      902,956.04            852,764.12            902,956.04
            合计                 6,279,965.08          3,330,903.12          6,279,965.08
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                              与资产相关
                       补助项目                   本期发生金额  上期发生金额   /与收益相
                                                                                  关
     政府奖励车辆收益                               174,301.90    245,299.00  与资产相关
     商务局电子商务发展资金                          25,000.00                与收益相关
     科技局创新奖励                                 150,000.00                与收益相关
     科技局研发项目启动资金                         300,000.00                与收益相关
     高校毕业生见习补贴                                             6,300.00  与收益相关
     商务局出口创汇奖励                                           150,000.00  与收益相关
     许昌市环保局黄标车提前报废补贴                   9,500.00                与收益相关
     许昌县会计管理局大学生就业补助款                              42,000.00  与收益相关
     财政补贴款(纳税奖励)                       1,000,000.00  1,000,000.00  与收益相关
     许昌市建安区科技局2015年度专利补助款             4,000.00      4,040.00  与收益相关
     科技局2016年专利奖励奖                                        29,000.00  与收益相关
     知识产权局专利补助                                             1,500.00  与收益相关
     中央外经贸发展专项资金加工贸易项目补助资金款                          1,000,000.00  与收益相关
                        合计                      1,662,801.90  2,478,139.00  /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    64、营业外支出
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目             本期发生额            上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置损
     失合计
     其中:固定资产处置
     损失
           无形资产处
     置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换
     损失
     对外捐赠                      500,000.00            500,000.00            500,000.00
     其他支出                    1,090,745.83            191,645.06          1,090,745.83
            合计                 1,590,745.83            691,645.06          1,590,745.83
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    65、所得税费用
    
    (1).所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      本期发生额                  上期发生额
     当期所得税费用                             30,836,957.60               40,156,350.11
     递延所得税费用                                171,048.68               -8,273,859.75
                 合计                           31,008,006.28               31,882,490.36
    
    
    (2).会计利润与所得税费用调整过程
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                    本期发生额
     利润总额                                                              264,472,600.33
     按法定/适用税率计算的所得税费用                                        39,670,890.05
     子公司适用不同税率的影响                                              -11,735,447.65
     调整以前期间所得税的影响                                                  488,152.62
     非应税收入的影响
     不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          536,718.90
     使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏                                   -188,302.09
     损的影响
     本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性                                  6,722,640.12
     差异或可抵扣亏损的影响
     研发费用加计扣除                                                       -4,486,645.67
     所得税费用                                                             31,008,006.28
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    66、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注
    
    67、现金流量表项目
    
    (1).收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
     利息收入                                     3,648,272.75               2,466,806.60
     补助收入                                     1,488,500.00               2,232,840.00
     搬迁补偿                                     5,530,857.93
     收到的其他款项                               7,663,608.03               1,591,915.47
                  合计                           18,331,238.71               6,291,562.07
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (2).支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
     技术开发费                                  39,326,963.34              43,631,792.65
     港杂费                                      14,041,584.57              14,897,812.19
     宣传费                                      14,112,483.12              28,989,844.79
     运输费                                       7,384,273.21              10,453,602.24
     租赁费                                      22,218,192.22              21,818,916.76
     办公费                                       1,306,229.81               1,415,527.37
     差旅费                                       5,483,914.34               5,363,202.28
     手续费                                       1,191,393.21               4,304,252.05
     招待费                                       2,012,122.83               1,441,703.09
     装修费                                       3,933,394.56               5,345,500.28
     汽车费                                       2,086,515.05               2,046,612.45
     中介审计及咨询费                             8,519,657.14               4,750,281.60
     保险费                                       1,029,732.50                 504,822.38
     物流费                                      10,668,311.80               1,314,717.71
     环保费                                       4,307,210.16               1,103,441.70
     促销费                                         897,963.18                 873,153.84
     物业费                                       3,779,591.36               3,708,253.02
     其他                                         2,944,626.45               4,372,748.94
                  合计                          145,244,158.85             156,336,185.34
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (3).收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4).支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5).收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6).支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    68、现金流量表补充资料
    
    (1).现金流量表补充资料
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 补充资料                     本期金额                  上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流
     量:
     净利润                                      233,464,594.05            215,469,467.40
     加:资产减值准备                               -703,957.01                461,560.50
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产             34,757,304.17             34,988,817.01
     性生物资产折旧
     无形资产摊销                                  6,269,109.69              6,756,379.23
     长期待摊费用摊销                             25,145,837.51             18,562,842.24
     处置固定资产、无形资产和其他长期                115,425.21                146,547.54
     资产的损失(收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号
     填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号
     填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)
     投资损失(收益以“-”号填列)
     递延所得税资产减少(增加以“-”                449,374.53             -8,273,859.75
     号填列)
     递延所得税负债增加(减少以“-”
     号填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)           -523,114,744.91             21,535,491.41
     经营性应收项目的减少(增加以                142,188,048.16            -24,544,218.93
     “-”号填列)
     经营性应付项目的增加(减少以                -25,048,774.16            -96,367,628.08
     “-”号填列)
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                 -106,477,782.76            168,735,398.57
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹
     资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                              340,497,315.80            389,588,124.25
     减:现金的期初余额                          389,588,124.25            340,970,404.65
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                    -49,090,808.45             48,617,719.60
    
    
    (2).本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4).现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                        期末余额                   期初余额
     一、现金                                    340,497,315.80            389,588,124.25
     其中:库存现金                                1,540,968.74              3,691,065.92
         可随时用于支付的银行存款                338,956,347.06            377,154,748.21
         可随时用于支付的其他货币资                                          8,742,310.12
     金
         可用于支付的存放中央银行款
     项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                340,497,315.80            389,588,124.25
     其中:母公司或集团内子公司使用
     受限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    货币资金年末余额与现金及现金等价物的年末余额差异为4,600,635.14元,系公司信用证
    
    保证金和银行承兑汇票保证金,不属于现金或现金等价物范围。
    
    69、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    70、所有权或使用权受到限制的资产
    
    □适用√不适用
    
    71、外币货币性项目
    
    (1).外币货币性项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                项目               期末外币余额         折算汇率        期末折算人民币
                                                                              余额
     货币资金
     其中:美元                      14,035,971.97             6.8632      96,331,682.82
           欧元                          49,382.59             7.8473         387,520.00
           港币
           尼日利亚奈拉           2,097,290,764.48             0.0187      39,219,337.30
           南非兰特                  59,931,271.52             0.4762      28,539,271.50
           加纳塞地                   3,198,165.21             1.4244       4,555,466.53
           非洲金融共同体法郎       170,361,550.00             0.0120       2,044,338.60
           英镑                       1,396,234.61             8.6762      12,114,010.72
           巴西雷亚尔                 4,476,464.14             1.7780       7,959,153.25
           坦桑尼亚先令             485,184,801.96             0.0031       1,504,072.89
           肯尼亚先令                 7,648,103.85             0.0676         517,011.82
           瑞士法郎                   1,408,402.50             6.8223       9,608,480.00
           赞比亚克瓦查               2,199,467.59             0.5887       1,294,806.79
     应收账款
     其中:美元                      11,076,167.27             6.8632      76,017,951.21
           欧元                       4,468,408.14             7.8473      35,064,939.20
           港币
           尼日利亚奈拉             382,641,373.80             0.0187       7,155,393.69
           南非兰特                  19,658,198.76             0.4762       9,361,234.25
           加纳塞地                   2,884,996.49             1.4244       4,109,389.00
           非洲金融共同体法郎       111,715,112.32             0.0120       1,340,581.35
           英镑                         954,154.47             8.6762       8,278,435.01
           巴西雷亚尔                    24,221.07             1.7780          43,065.07
           坦桑尼亚先令           1,204,939,745.16             0.0031       3,735,313.21
           肯尼亚先令                75,479,349.70             0.0676       5,102,404.04
     长期借款
     其中:美元
           欧元
           港币
           人民币                   200,000,000.00             1.0000     200,000,000.00
           人民币
     外币核算-XXX
           人民币
           人民币
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用
    
    一)本公司控制的所有子公司情况:
    
    金额单位:除非特别指出,均为人民币万元
    
                                                                            本公   是
                    子公司                   主营业务    注册资  本公司投   司持   否
                     名称                                  本      资额     股比   合
                                                                             例    并
     瑞贝卡时尚有限公司(RebeccaFashionLtd)      发制品系列产品   105万    869         100%   是
                                                 的生产及销售     美元
     瑞贝卡时尚(南非)有限公司                  发制品系列产品   150万    587.02      100%  是
     (RebeccaFashion(SA)(PTY)Ltd)               的生产及销售     美元
     许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司                人发收购、分档   3,000    3,000       100%  是
                                                 加工销售、从事
                                                 货物和技术进出
                                                 口业务
     北京瑞贝卡发制品有限公司                    销售日用品;技   550      550         100%  是
                                                 术推广服务;产
                                                 品设计
     上海瑞贝卡纤维材料科技有限公司              纤维材料研发及   290      290         100%  是
                                                 技术咨询服务
     瑞贝卡时尚(加纳)有限公司                  假发制品的生     150万    1,366.92     100%  是
     (REBECCAFASHION(GHA)LTD)               产、销售、进口   美元
                                                 及相关技术转让
                                                 等
     抚顺瑞华纤维有限公司                        假发用纤维系列   4,000    4,000       100%  是
                                                 产品、纺织用腈
                                                 氯纶系列产品与
                                                 阻燃活性纤维的
                                                 科研、生产与销
                                                 售
     嵩县瑞贝卡发制品有限公司                    发制品的生产、   500      500         100%  是
                                                 销售及进出口贸
                                                 易
     上海瑞贝卡发制品有限公司                    日用百货、工艺   200      200         100%  是
                                                 品的销售,工业
                                                 品的设计
     广州瑞贝卡发制品有限公司                    批发、零售:发   100      100         100%  是
                                                 制品、头饰品;
                                                 货物进出口
     临颖瑞贝卡发制品有限公司                    假发系列产品的   2,500    2,000         80%  是
                                                 生产、销售、及
                                                 出口业务等
     浚县瑞黎发制品有限公司                      假发系列产品的   1,000    1,000       100%  是
                                                 生产、销售、及
                                                 出口业务等
     瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司            生产及销售发制   100万    7,616       100%  是
     (RebeccaHairProductsCompany(Nigeria)Ltd       品系列产品       美元
     瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司              生产及销售发制   100万    6,218.90     100%  是
     (RebeccaFashionGh.Ltd.)                     品系列产品       美元
     瑞贝卡时尚(巴西)有限公司                  发制品的生产和   160万    1,040.07     100%  是
     (REBECCABRASILFASHIONHAIR)          销售             美元
     亨得尔有限公司(HYNEDALELTD)           发制品的生产和   286万    4,890.76     100%  是
                                                 销售             美元
     瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司            发制品的生产、   100万    650         100%  是
     (REBECCAFASHION(R.D.CONGO)LTD)   销售及进出口贸   美元
                                                 易)
     瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司                发制品的生产、   100万    650         100%  是
     (REBECCAFASHION(KENYA.)LIMITED)  销售及进出口贸   美元
                                                 易
     瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司              发制品的生产、   100万    650         100%  是
     (REBECCAFASHION(TZ.)LIMITED)       销售及进出口贸   美元
                                                 易
     瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司(Rebecca     发制品的生产、   1000     6,673.23     100%  是
     (Cambodia)HairProductsCo.,Ltd)            销售及发制品原   万美元
                                                 辅材料进出口贸
                                                 易
     瑞贝卡时尚有限责任公司                      发制品的销售   2000     13,871.4    100%  是
     (RebeccaFashionLtd)                   及进出口贸易   万美元  0
    
    
    注1:瑞贝卡时尚有限公司(Rebecca Fashion Ltd)注册地:尼日利亚拉各斯(LAGOS,Nigeria)注册登记号:RC397183经营期限:10年
    
    注2:瑞贝卡时尚(南非)有限公司(Rebecca Fashion(SA)(PTY) Ltd)注册地:南非约翰内斯堡市沙敦区商业园东门花园15号大街40号(No.40,15thStreetEastgateGarelens,
    
    CommercialPark, Johanesburg,R,S.A)经营期限:10年
    
    注3:许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司注册地:许昌市文峰路南段288号注册登记号:4110001100960经营期限:10年
    
    注4:北京瑞贝卡发制品有限公司原名称为“瑞贝卡(北京)营销有限公司”注册地:北京市朝阳区东三环北路甲2号楼13层1323室注册登记号:110105009841657经营期限:20年
    
    注5:上海瑞贝卡纤维材料科技有限公司注册地:上海市松江高科技园区寅青路5号3幢1至3层东侧注册登记号:3102272098930经营期限:10年
    
    注6:瑞贝卡时尚(加纳)有限公司(REBECCA FASHION(GHA) LTD)注册地:加纳阿克拉(GHANAACCRA)经营期限:10年
    
    注7:抚顺瑞华纤维有限公司注册地:抚顺市望花区田屯街注册登记号:210404003003347经营期限:10年
    
    注8:嵩县瑞贝卡发制品有限公司注册地:嵩县产业集聚区田湖园区注册登记号:410325000009504(1-1)经营期限:20年
    
    注9:上海瑞贝卡发制品有限公司注册地:上海市东安路8号1020室注册登记号:310104000432007经营期限:20年
    
    注10:广州瑞贝卡发制品有限公司注册地:广州市越秀区广园西路121号安华美博城负一层51A号铺注册登记号:4401043029984经营期限:长期
    
    注11:临颍瑞贝卡发制品有限公司注册地:临颍县杜曲镇北徐庄注册登记号:411122000001673经营期限:10年
    
    注12:浚县瑞黎发制品有限公司注册地:浚县黎阳镇产业集聚区注册登记号:410621000003048经营期限:10年
    
    注13:瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司(Rebecca Hai rProducts Company(Nigeria) Ltd)注册地:尼日利亚拉各斯(LAGOS,Nigeria)注册登记号:213752经营期限:永续
    
    注14:瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司(Rebecca FashionGh .Ltd.)注册地:加纳阿克拉(GHANAACCRA)注册登记号:020282经营期限:永续
    
    注15:瑞贝卡时尚(巴西)有限公司(REBECCA BRASIL FASHION HAIR)注册地:巴西圣保罗注册登记号:4.125.499-6经营期限:永续
    
    注16:亨得尔有限公司(HYNEDALE LTD)注册地:英国伦敦WC1H9BQ塔维斯托克广场林顿大厦7-12注册登记号:5006138经营期限:永续
    
    注17:瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司(REBECCA FASHION(R.D.CONGO)LTD)注册地:刚果(金)LIMETE工业区LUMUMBA大道285号注册登记号:01-93-N58173N经营期限:永续
    
    注18:瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司(REBECCA FASHION(KENYA.)LIMITED)注册地:肯尼亚内罗毕注册登记号:NO.CPR/2010/22974经营期限:永续
    
    注19:瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司(REBECCA FASHION(TZ.)LIMITED)注册地:坦桑尼亚达累斯萨拉姆注册登记号:N71278经营期限:永续
    
    注20:瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司(Rebecca(Cambodia)Hair ProductsCo.,Ltd)注册地:柬埔寨西哈努克港特别经济区注册登记号:Inv.2001E/2011经营期限:99年
    
    注21:瑞贝卡时尚有限责任公司(Rebecca Fashion Ltd)注册地:美国特拉华州 注册登记号:83-0995232经营期限:永续
    
    (二)本公司子公司控制的公司
    
    无(三)报告期内新纳入合并范围的主体
    
    本年度公司在美国特拉华州投资设立瑞贝卡时尚有限责任公司并纳入会计报表合并范围。(四)报告期内非同一控制下企业合并
    
    无(五)境外经营实体主要报表项目的折算汇率
    
    瑞贝卡时尚有限公司(Rebecca Fashion Ltd)、瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司(Rebecca
    
    Hair Products Company(Nigeria) Ltd)的记账本位币为奈拉,人民币对奈拉无直接汇率,本公
    
    司根据奈拉对美元汇率及人民币对美元汇率折算人民币对奈拉汇率。
    
    瑞贝卡时尚(南非)有限公司(Rebecca Fashion(SA)(PTY) Ltd)的记账本位币为兰特,人民
    
    币对兰特无直接汇率,本公司根据兰特对美元汇率及人民币对美元汇率折算人民币对兰特汇率。
    
    瑞贝卡时尚(加纳)有限公司(REBECCA FASHION (GHA) LTD)、瑞贝卡时尚(加纳)制造有限
    
    公司(Rebecca Fashion Gh.Ltd)的记账本位币为塞地、西法,人民币对塞地、西法无直接汇率,
    
    本公司根据塞地、西法对美元汇率及人民币对美元汇率折算人民币对塞地、西法汇率。
    
    瑞贝卡时尚(巴西)有限公司(REBECCA BRASIL FASHION HAIR)的记账本位币为雷亚尔,人
    
    民币对雷亚尔无直接汇率,本公司根据雷亚尔对美元汇率及人民币对美元汇率折算人民币对雷亚
    
    尔汇率。
    
    亨得尔有限公司(HYNEDAL ELTD)的记账本位币为英镑,报表项目的折算汇率根据人民币和英
    
    镑汇率折算。
    
    瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司(REBECCA FASHION(R.D.CONGO)LTD)的记账本位币为
    
    美元,报表项目的折算汇率根据人民币和美元汇率折算。
    
    瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司(REBECCA FASHION(KENYA.)LIMITED)的记账本位币为肯尼
    
    亚先令,人民币对肯尼亚先令无直接汇率,本公司根据肯尼亚先令对美元汇率及人民币对美元汇
    
    率折算人民币对肯尼亚先令汇率。
    
    瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司(REBECCA FASHION(TZ.)LIMITED)的记账本位币为坦桑
    
    尼亚先令,人民币对坦桑尼亚先令无直接汇率,本公司根据坦桑尼亚先令对美元汇率及人民币对
    
    美元汇率折算人民币对雷亚尔汇率。
    
    瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司(Rebecca(Cambodia)HairProductsCo.,Ltd)的记账本位
    
    币为美元,报表项目的折算汇率根据人民币和美元汇率折算。
    
    瑞贝卡时尚有限责任公司(Rebecca Fashion Ltd)的记账本位币为美元,报表项目的折算汇率
    
    根据人民币和美元汇率折算。
    
    以上记账本位币主要系境外经营实体主要经营地法定流通货币,由于境外经营实体以销售为主,
    
    选择该记账本位币便于公司销售及管理。上述货币兑换为美元并汇回国内不受限制。
    
    72、套期
    
    □适用√不适用
    
    73、政府补助
    
    (1).政府补助基本情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    74、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    √适用□不适用
    
    本年度公司在美国特拉华州投资设立瑞贝卡时尚有限责任公司并纳入会计报表合并范围。
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    134 / 159
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1).企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
                                                                       持股比例
                      子公司                   主要经  注册地   业务      (%)       取得
                       名称                     营地            性质   直   间接    方式
                                                                       接
     瑞贝卡时尚有限公司(RebeccaFashionLtd)   尼日利  尼日利   发制  100           直接
                                               亚拉各  亚拉各   品的               设立
                                               斯      斯       生
                                                                产、
                                                                销售
                                                                及进
                                                                出口
                                                                贸易
     瑞贝卡时尚(南非)有限公司                南非约  南非约   发制  100         直接设
     (RebeccaFashion(SA)(PTY)Ltd)            翰内斯  翰内斯   品的               立
                                               堡      堡市沙   生
                                                       敦区     产、
                                                                销售
                                                                及进
                                                                出口
                                                                贸易
     许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司              河南许  许昌市   人发  100         直接设
                                               昌      文峰路   收                 立
                                                       南段     购、
                                                       288      分档
                                                       号       加工
                                                                销
                                                                售、
                                                                从事
                                                                货物
                                                                和技
                                                                术进
                                                                出口
                                                                业务
     北京瑞贝卡发制品有限公司                  北京    北京市   假发  100         直接设
                                                       朝阳区   技术               立
                                                       东三环   推广
                                                       北路甲   服
                                                       2号楼    务;
                                                       13层     假发
                                                       1323室   产品
                                                                设
                                                                计;
                                                                日用
                                                                品销
                                                                售
     上海瑞贝卡纤维材料科技有限公司            上海市  上海市   纤维  100         直接设
                                               松江高  松江高   材料               立
                                               科技园  科技园   研发
                                               区      区寅青   及技
                                                       路5号3   术咨
                                                       幢1至3   询服
                                                       层东侧   务
     瑞贝卡时尚(加纳)有限公司                加纳阿  加纳阿   发制  100         直接设
     (REBECCAFASHION(GHA)LTD)                  克拉    克拉     品系               立
                                                                列产
                                                                品的
                                                                生产
                                                                及销
                                                                售
     抚顺瑞华纤维有限公司                      抚顺市  抚顺市   假发  100         直接设
                                               望花区  望花区   用纤               立
                                               田屯街  田屯街   维系
                                                                列产
                                                                品、
                                                                纺织
                                                                用腈
                                                                氯纶
                                                                系列
                                                                产品
                                                                与阻
                                                                燃活
                                                                性纤
                                                                维的
                                                                科
                                                                研、
                                                                生产
                                                                与销
                                                                售
     嵩县瑞贝卡发制品有限公司                  河南嵩  嵩县产   发制  100           直接
                                               县      业集聚   品系               设立
                                                       区田湖   列产
                                                       园区     品的
                                                                生产
                                                                及销
                                                                售
     上海瑞贝卡发制品有限公司                  上海    上海市   假发  100         直接设
                                                       东安路   技术               立
                                                       8号      推广
                                                       1020室   服
                                                                务;
                                                                假发
                                                                产品
                                                                设
                                                                计;
                                                                日用
                                                                品销
                                                                售
     广州瑞贝卡发制品有限公司                  广州    广州市   假发  100         直接设
                                                       越秀区   技术               立
                                                       广园西   推广
                                                       路       服
                                                       121号    务;
                                                       安华美   假发
                                                       博城负   产品
                                                       一层     设
                                                       51A      计;
                                                       号铺     日用
                                                                品销
                                                                售
     临颖瑞贝卡发制品有限公司                  临颍县  临颍县   发制   80         直接设
                                               杜曲镇  杜曲镇   品的               立
                                               北徐庄  北徐庄   生
                                                                产、
                                                                销售
                                                                及进
                                                                出口
                                                                贸易
     浚县瑞黎发制品有限公司                    浚县黎  浚县黎   发制  100           直接
                                               阳镇产  阳镇产   品的               设立
                                               业集聚  业集聚   生
                                               区      区       产、
                                                                销售
                                                                及进
                                                                出口
                                                                贸易
     瑞贝卡发制品(尼日利亚)有限公司          尼日利  尼日利   发制  100           直接
     (RebeccaHairProductsCompany(Nigeria)Ltd  亚拉各  亚拉各   品的               设立
                                               斯      斯       生
                                                                产、
                                                                销售
                                                                及进
                                                                出口
                                                                贸易
     瑞贝卡时尚(加纳)制造有限公司            加纳阿  加纳阿   发制  100         直接设
     (RebeccaFashionGh.Ltd.)                 克拉    克拉     品的               立
                                                                生
                                                                产、
                                                                销售
                                                                及进
                                                                出口
                                                                贸易
     瑞贝卡时尚(巴西)有限公司                巴西圣  巴西圣   发制  100           直接
     (REBECCABRASILFASHIONHAIR)              保罗    保罗     品的               设立
                                                                生
                                                                产、
                                                                销售
                                                                及进
                                                                出口
                                                                贸易
     亨得尔有限公司(HYNEDALELTD)             英国伦  英国伦   发制  100           直接
                                               敦      敦       品的               设立
                                                       WC1H9BQ  生
                                                       塔维斯   产、
                                                       托克广   销售
                                                       场林顿   及进
                                                       大厦7    出口
                                                       -12     贸易
     瑞贝卡时尚(刚果(金))有限公司          刚果    刚果     发制  100         直接设
     (REBECCAFASHION(R.D.CONGO)LTD)        (金)  (金)   品的               立
                                                       LIMETE   生
                                                       工业区   产、
                                                       LUMUMBA  销售
                                                       大道     及进
                                                       285号    出口
                                                                贸易
     瑞贝卡时尚(肯尼亚)有限公司              肯尼亚  肯尼亚   发制  100         直接设
     (REBECCAFASHION(KENYA.)LIMITED)       内罗毕  内罗毕   品的               立
                                                                生
                                                                产、
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                                                                贸易
     瑞贝卡时尚(坦桑尼亚)有限公司            坦桑尼  坦桑尼   发制  100         直接设
     (REBECCAFASHION(TZ.)LIMITED)          亚达累  亚达累   品的               立
                                               斯萨拉  斯萨拉   生
                                               姆      姆       产、
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                                                                及进
                                                                出口
                                                                贸易
     瑞贝卡(柬埔寨)发制品有限公司(Rebecca   柬埔寨  柬埔寨   发制  100           直接
     (Cambodia)HairProductsCo.,Ltd)        西哈努  西哈努   品的               设立
                                               克港特  克港特   生
                                               别经济  别经济   产、
                                               区      区       销售
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                                                                贸易
     瑞贝卡时尚有限责任公司                    美国特  美国特   发制  100         直接设
     (Rebecca Fashion Ltd)                   拉华州  拉华州   品的               立
                                                                销售
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                                                                贸易
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
    
    据:
    
    无
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    无
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    无
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2).重要的非全资子公司
    
    □适用√不适用
    
    (3).重要非全资子公司的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
    
    □适用√不适用
    
    (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本公司的主要金融工具,包括货币资金、借款等,这些金融工具的主要目的在于为本公司的运
    
    营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,比如应收账款、可供出售金
    
    融资产、应付账款等。
    
    本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
    
    (一)、信用风险
    
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    
    本公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用
    
    方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司
    
    不致面临重大坏账风险。
    
    本公司其他金融资产包括货币资金及其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违
    
    约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。公司严格控制信用风险,多年来未发生因信用风险
    
    引发的重大坏账损失。本公司也无因提供财务担保而面临信用风险。
    
    本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据。
    
    (二)、流动风险
    
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
    
    险。
    
    本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。
    
    财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确
    
    保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    
    (三)、市场风险
    
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括
    
    汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    
    1、汇率风险
    
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场汇率变动而发生波动的风险。目前
    
    公司整体收入中以出口收入为主,汇率波动不仅可能对公司产品的出口带来不利影响,同时可能
    
    造成公司汇兑损失,增加财务成本。公司部分境外经营子公司,当所在国汇率发生变动时,不仅
    
    可能对子公司的销售带来不利影响,可能造成子公司汇兑损失、增加财务成本,而且当公司将境
    
    外经营子公司的财务报表并入公司财务报表时,汇率的变动可能会增加外币报表折算差额的不确
    
    定性。本公司持有的可供出售金融资产中原银行股份有