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个股公告正文

凯众股份:2018年年度报告

日期:2019-04-23附件下载

    凯众股份2018年年度报告
    
    公司代码:603037 公司简称:凯众股份
    
    上海凯众材料科技股份有限公司
    
    2018年年度报告
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、 众华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司负责人杨颖韬、主管会计工作负责人黄海及会计机构负责人(会计主管人员)顾梅声明:
    
    保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    公司2018年度的财务报表,已经公司聘请的众华会计师事务所(特殊普通合伙)进行了审计,并出具了众会字(2018)第3485号《审计报告》。截止2018年12月31日,公司账面未分配利润235,339,885.24元。公司拟以现有总股本扣除拟回购注销的限制性股票后105,823,700股为基数,向全体股东每10股派发现金红利7.50元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。本预案尚需公司股东大会审批批准。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中描述可能对公司未来发展和经营目标的实现产生不利影响的重大风险,敬请查
    
    阅第四节“经营情况讨论与分析”中的相关内容。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................8
    
    第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................11
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................23
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................32
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................37
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................38
    
    第九节 公司治理...........................................................................................................................43
    
    第十节 公司债券相关情况...........................................................................................................45
    
    第十一节 财务报告...........................................................................................................................46
    
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................137
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     本公司、公司、上海凯众                   指              上海凯众材料科技股份有限公
                                                              司(公司原名上海凯众聚氨酯
                                                              有限公司,后于2013年9月更
                                                              名为上海凯众材料科技股份有
                                                              限公司)
     凯众减震、洛阳凯众                       指              洛阳凯众减震科技有限公司,
                                                              系公司全资子公司
     凯众聚氨酯                               指              上海凯众聚氨酯有限公司,系
                                                              公司控股子公司
     黎明院                                   指              黎明化工研究设计院有限责任
                                                              公司
     泰利思、重庆泰利思                       指              重庆泰利思汽车零部件有限公
                                                              司,系公司全资子公司
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       上海凯众材料科技股份有限公司
    公司的中文简称                       凯众股份
    公司的外文名称                       Shaghai Carthane Co., Ltd
    公司的外文名称缩写                   Carthane
    公司的法定代表人                     杨颖韬
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                         董事会秘书                 证券事务代表
    姓名                        黄海                        张君
    联系地址                    上海市浦东新区建业路813号   上海市浦东新区建业路813号
    电话                        021-58388958               021-58388958
    传真                        021-58382081               021-58382081
    电子信箱                    kaizhongdm@carthane.com   kaizhongdm@carthane.com
    
    
    三、基本情况简介
    
    公司注册地址                         上海市浦东新区建业路813号
    公司注册地址的邮政编码               201201
    公司办公地址                         上海市浦东新区建业路813号
    公司办公地址的邮政编码               201201
    公司网址                             www.carthane.com
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    电子信箱                             kaizhongdm@carthane.com
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体名称             上海证券报 中国证券报 证券时报
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                   董事会秘书办公室
    
    
    五、 公司股票简况
    
                                        公司股票简况
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所      凯众股份          603037              -
    
    
    六、其他相关资料
    
                                    名称             众华会计师事务所(特殊普通合伙)
     公司聘请的会计师事务所(境内) 办公地址         上海市中山南路100号金外滩国际广场6楼
                                    签字会计师姓名   李文祥、吴秀玲
                                    名称             东北证券股份有限公司
                                    办公地址         长春市生态大街6666号
     报告期内履行持续督导职责的保   签字的保荐代表   刘生瑶、陈杏根
     荐机构                         人姓名
                                    持续督导的期间   2017年1月20日至2019年凯众年度报告披
                                                     露日
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                 本期比上
            主要会计数据             2018年         2017年       年同期增      2016年
                                                                  减(%)
     营业收入                     548,981,328.56   450,078,558.76       21.97   325,550,243.32
     归属于上市公司股东的净利润   126,978,510.49   113,853,033.74       11.53    88,669,815.34
     归属于上市公司股东的扣除非   113,803,303.34   104,221,025.46        9.19    80,245,549.34
     经常性损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额   132,714,626.04    84,002,591.78       57.99    39,190,614.18
                                                                 本期末比
                                    2018年末       2017年末     上年同期     2016年末
                                                                末增减(%
                                                                 )
     归属于上市公司股东的净资产   832,952,714.45   760,385,912.57        9.54   414,249,854.91
     总资产                       963,084,568.28   885,504,483.14        8.76   495,888,187.51
    
    
    注:净利润增速低于销售收入增速,主要原因是2018年摊销限制性股票费用1522.25万元,影
    
    响净利润增长约13个百分点。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (二) 主要财务指标
    
            主要财务指标            2018年        2017年      本期比上年同      2016年
                                                               期增减(%)
     基本每股收益(元/股)               1.21           1.11         9.01%           1.14
     稀释每股收益(元/股)               1.20           1.11         8.11%           1.14
     扣除非经常性损益后的基本每           1.08           1.02         5.88%           1.03
     股收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)          15.84          16.05   减少0.21个百          22.28
                                                                      分点
     扣除非经常性损益后的加权平          14.18          14.69   减少0.51个百          20.16
     均净资产收益率(%)                                             分点
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    
    的净资产差异情况□适用√不适用
    
    (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    
    净资产差异情况□适用√不适用
    
    (三)境内外会计准则差异的说明:
    
    □适用√不适用
    
    九、 2018年分季度主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             第一季度           第二季度           第三季度           第四季度
                           (1-3月份)         (4-6月份)        (7-9月份)       (10-12月份)
     营业收入              151,007,790.43    140,171,662.31    124,052,060.48    133,749,815.34
     归属于上市公司股       43,362,302.53     36,642,679.47     22,749,592.59     24,223,935.90
     东的净利润
     归属于上市公司股
     东的扣除非经常性       41,891,980.39     32,991,397.52     22,055,715.88     16,864,209.55
     损益后的净利润
     经营活动产生的现       17,681,190.38     37,973,116.23     46,530,743.41     30,529,576.02
     金流量净额
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用 √不适用
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               非经常性损益项目              2018年金额      2017年金额      2016年金额
     非流动资产处置损益                         -32,594.96      -223,764.21        -3,369.23
     越权审批,或无正式批准文件,或偶发性                               -
     的税收返还、减免
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     计入当期损益的政府补助,但与公司正常    15,249,600.00     11,499,241.66    10,219,207.83
     经营业务密切相关,符合国家政策规定、
     按照一定标准定额或定量持续享受的政
     府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取的资
     金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的
     投资成本小于取得投资时应享有被投资
     单位可辨认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
     的各项资产减值准备
     债务重组损益                                       -
     企业重组费用,如安置职工的支出、整合               -
     费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公                 -
     允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初                 -
     至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产                 -
     生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期
     保值业务外,持有交易性金融资产、交易
     性金融负债产生的公允价值变动损益,以
     及处置交易性金融资产、交易性金融负债
     和可供出售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备                 -
     转回
     对外委托贷款取得的损益                             -
     采用公允价值模式进行后续计量的投资                 -
     性房地产公允价值变动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当               -
     期损益进行一次性调整对当期损益的影
     响
     受托经营取得的托管费收入                           -
     除上述各项之外的其他营业外收入和支         282,289.63        25,046.76        41,572.72
     出
     其他符合非经常性损益定义的损益项目                 -               -               -
     少数股东权益影响额                           4,547.50        19,191.60             -18
     所得税影响额                             -2,328,635.02     -1,687,707.53     -1,833,127.32
                     合计                    13,175,207.15      9,632,008.28     8,424,266.00
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    □适用√不适用
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)主要业务
    
    公司主营业务所属行业为汽车零部件制造业,主要从事底盘悬架系统特种减震元件和操控系统轻量化踏板总成产品的研发、生产和销售。
    
    公司底盘悬架系统特种减震元件产品主要包括聚氨酯缓冲块、聚氨酯弹簧垫、新型聚氨酯减震支撑以及防尘罩等;其中聚氨酯缓冲块、聚氨酯弹簧垫、聚氨酯减震支撑竞争优势明显,产品技术水平处于行业领先地位,国内市场占有率排名第二,国际市场上也有较高的品牌知名度;供货方式包括为整车企业一级供货或者通过悬架总成供应商为整车企业二级供货。客户涵盖了几乎所有知名乘用车整车企业(含新能源车)和减震器公司,国际客户包括保时捷,大众(德国),奥迪(德国),GM(北美),BWI(北美),福特(北美),菲亚特-克莱斯勒,本田(日本),三菱(日本),马自达(日本),Tenneco集团,Showa集团等国际知名整车企业。同时根据中国汽车售后市场需求,进行有针对性市场开发并收到一定成效。
    
    公司轻量化踏板总成产品包括制动、离合和电子油门三种踏板,有单体式和集成式两种总成方式,轻量化和集成化是公司踏板总成产品的主要特色;公司是国内最早从事轻量化踏板总成产品开发、生产的企业之一,电子油门是公司为了强化踏板总成核心竞争力而成功开发的汽车电子产品,目前已为上汽乘用车批量供货,并开发了吉利汽车,吉利宝腾,Saleen等新客户,为未来市场增长打下良好基础;踏板总成产品均是直接向整车企业一级供货。客户主要包括上汽乘用车,吉利汽车集团,吉利宝腾,上汽通用五菱,北汽集团,上汽商用车,南京依维柯,奇瑞汽车,东风柳汽,东风乘用车,观致汽车等国内乘用车整车企业和众泰新能源,威马汽车,爱驰亿维,小鹏汽车,敏安汽车,博郡汽车,Saleen等新兴新能源整车企业,同时在积极开发合资汽车厂客户,已取得一定进展。
    
    高性能聚氨酯承载轮是公司的非汽车业务产品,主要用于物流输送线、电动叉车等物流仓储行业和汽车生产线等自动化装备行业,是公司利用自身的聚氨酯材料优势,与国际知名的聚氨酯原材料供应商合作开拓国内市场的产品,具有较大的发展潜力。
    
    (二)经营模式
    
    1、采购模式(采购流程图及简介)
    
    公司根据多年的采购经验,制定了采购管理制度,建立了严格的原材料、外购件、设备工装等采购流程和供应商选择制度,公司原材料、外购件、设备工装等采购工作由采购物流部负责。
    
    每月公司采购物流部根据本月的月度订单情况,参考现有库存量和安全库存情况,指定原材料及外购件采购计划,在公司ERP系统中下达采购任务;采购物流部总监评审采购计划并批准实施后,由采购物流部负责具体的采购任务和采购物资的跟踪和监控;采购物资检查验证合格后入库。
    
    对于设备工装采购及重大工程项目建设,公司采取设立采购委员会及采购小组负责询价、报价等事项,最终定点或者定标由总经理审批确定;
    
    在供应商选择方面,公司采购物流部负责寻找、筛选潜在供应商,对潜在供应商进行供货能力调查和评审以及模拟报价和价格评估,工程部对潜在供应商进行技术能力评审,质量部对供应商进行质量能力评审,最后公司召开供应商评审会议,评审合格的列入公司合格供应商名录。同时,公司采购物流部和质量部对供应商进行日常供货业绩评价和考核以及年度综合评价,根据业
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    绩评分标准,对应供应商进行评分,按评分情况进行等级划分,以此保障供应商能够持续满足公
    
    司采购要求,保证采购产品质量符合要求。
    
    2、生产模式(流程图及简介)
    
    公司实行“以销定产”的生产组织模式,即根据客户的订单要求,用最少的资源,快速反应,组织生产出合格的产品。公司在获得客户订单后,须经公司销售部、采购物流部、上海工厂等各部门评审,采购物流部根据评审的订单,编制生产和用料计划,下达采购和生产任务,生产部组织产品生产,采购物流部负责产品的交付。在生产过程中,公司采取了精细化的生产管理方式,制定了详细的订单处理和生产管理流程制度,将订单和计划评审、生产准备、生产实施、生产入库、订单交付和销售管理等生产步骤进行了多步细分,将生产作业责任落实到具体个人,同时对各步骤的执行情况均进行严格的把关和监督,从而有效降低材料的损耗,防止生产出现漏洞,保障产品质量的优良。公司产品质量控制体系已深入贯彻到生产经营全过程,形成了卓有成效的生产经营模式。
    
    3、销售模式(流程图及简介)
    
    (1)销售方式
    
    公司销售市场主要分为两部分;国内配套市场和海外市场。
    
    在国内配套市场,作为汽车整车制造的一级或二级配套供应商,公司产品主要由销售部门直接销售给汽车整车制造商或其配套供应商。
    
    在海外市场,公司对海外OEM客户通过自营出口方式进行销售,国外OEM客户与国内OEM客户类似,客户通过其订单系统,每月下达具体采购订单。国外的AM客户主要是通过经销商进行销售,通过他们进入汽车连锁卖场或修理店。
    
    (2)定价策略
    
    公司与整车企业就新订单签订多年的意向性框架合同时,会综合客户的信用、货款支付期限的长短和需求数量等因素,通过与客户进行谈判和沟通,本着互惠互利的原则,约定供货价格以及未来几年降价的范围和原则。对于OEM客户,公司一般会综合客户的信用、货款支付期限的长短和需求数量等因素,每年就产品价格进行谈判与协商,确定下年的供货价格。公司与客户约定下年的供货价格后,在该年内价格通常不再变动。
    
    对于售后市场客户,公司价格一般保持稳定,除非原材料价格或者汇率发生重大变化。(3)公司销售的信用政策和收款结算方式
    
       销售方式                    信用政策                         收款结算方式
     国内配套市场  根据规模的不同采取不同的信用期限,一般在  现款、银行或商业承兑汇票
                   1-6个月
     海外市场      根据规模的不同采取不同的信用期限,一般在  TT、现款
                   1-6个月
    
    
    对于不同客户,公司在签订的框架性意向合同或者年度合同中具体约定信用政策和收款结算方式。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (三)行业情况说明
    
    公司主营产品目前主要配套于乘用车市场,汽车行业的发展趋势尤其是乘用车市场的发展情况对公司业务具有较大影响。
    
    2018年,我国汽车产业面临较大的压力,产销增速低于年初预计,2018年度,我国乘用车共销售2,371万辆,同比下降4.1%。
    
    其中自主品牌乘用车共销售998万辆,同比下降8%,占乘用车销售总量的42.1%,占有率比上年同期下降1.8个百分点。
    
    2018年度国内新能源乘用车增长迅速,报告期内新能源乘用车产量101.7万台,累计同比2017年增加84.2%。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    (一)技术优势
    
    公司的技术优势突出体现在拥有自主知识产权的材料配方技术和与汽车厂同步开发的工程技术能力。公司拥有一支由经验丰富的技术专家和充满活力的高素质年轻科技人才相结合组成的研发队伍,技术研发领域涉及材料研发、产品设计与开发、工艺开发与模具设计、新技术开发、产品应用及延伸研究等多个专业,在材料技术、产品设计与制造技术、产品开发管理以及产品应用延伸研究等方面具备明显优势。公司通过近20年来不断的自主研发、技术创新以及实践积累,公司产品性能不断改进,产品材料配方技术以及产品制造技术水平处于国际领先水平。
    
    2018年度公司(含下属公司)申请专利19篇,截止到2018年12月31日公司(含下属公司)累计获得专利受理数72项,其中46项获得专利授权(15项为与材料技术相关的发明专利,31项为与产品设计技术相关的实用新型专利),其中26项专利目前仍在受理过程中。
    
    公司是上海市高新技术企业、上海市科技小巨人企业、上海市市级企业技术中心、上海市企事业专利工作试点单位和浦东新区社会领域信息化试点单位。
    
    (二)客户优势
    
    伴随中国汽车零部件的国产化进程发展壮大,公司依据出身于研究院的专业技术背景,经过近二十年的发展具备显著的先发优势和QSTP(质量、服务、技术、价格)的综合优势,在底盘悬架系统特种减震元件相关产品方面,打破了外资企业多年的垄断并得到快速发展,目前在国内市场份额已经达到32%左右,并持续提升。
    
    公司经过近20年的市场拓展和积累,已与上汽大众、上汽通用、一汽大众、长安福特、长安马自达、本田汽车、神龙汽车、上汽乘用车、上汽商用车、上汽通用五菱、长城汽车、江淮汽车、广汽集团、北汽集团、吉利汽车、奇瑞汽车等国内主要整车企业及行业知名减震器企业建立了良好的战略合作关系,公司的客户资源覆盖面广且结构完善。
    
    公司在深耕国内汽车配套市场保持领先优势的同时,积极推进核心业务的国际化发展,逐步与保时捷、大众(德国)、奥迪(德国)、GM(北美)、BWI(北美)、福特(北美)、菲亚特-克莱斯勒(北美)、本田(日本)、三菱(日本)、马自达(日本)、ZF采埃孚(德国)、Tenneco集团、Showa集团等国际知名整车企业及知名减震器企业建立了良好的客户合作关系。
    
    公司结合现有客户资源和产品技术优势深入拓展了轻量化踏板总成业务,在上汽乘用车、吉利汽车集团、上汽通用五菱、北汽集团、上汽商用车、南京依维柯、奇瑞汽车、东风柳汽、东风乘用车等客户处业务发展迅速。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    公司底盘悬架系统特种减震元件和轻量化踏板总成广泛应用于新能源车,已与上汽大众、一汽大众、上汽通用、上汽乘用车、吉利汽车、保时捷、大众(德国)、奥迪(德国)等传统优势汽车厂的新能源车型开发配套,同时公司与众泰新能源、威马汽车、小鹏汽车、敏安汽车、奇点、Saleen、博郡汽车、爱驰亿维等新兴新能源汽车客户建立了密切的合作关系。赶上新能源汽车的快速发展趋势,为公司持续增长打下了良好基础!
    
    公司特种聚氨酯减震元件除了应用在传统的悬挂系统,在新能源电动车上扩大应用范围,目前已可预见拓展至电动机悬置、电池底座悬置等新的应用,可为公司业务持续增长提供新的增长点。
    
    (三)质量优势
    
    公司在产品生产过程中,实施“以顾客为中心”的质量管理体系,坚持质量第一。在产品开发阶段,开展先期质量管理,生产过程阶段,严格控制质量,不断优化工艺流程,对不合格零件,本着“不制造,不传递,不接受”零缺陷理念,给客户提供性能优良、品质可靠的产品。公司大力推进生产设备自动化改造,不仅提高生产效率,改善作业环境,更加提高了产品质量和保证产品质量的一致性。公司优良的产品质量和良好的质量管理体系得到了客户的认可。近几年来,公司持续获得政府及客户多项荣誉和奖项,其中包括连续5年(2014-2018年)获得GM通用全球优秀质量供应商奖。
    
    公司通过了德国 TüV 公司 IATF16494:2016 质量管理体系认证和中国质量认证中心ISO14001环境管理体系复审,并取得OHSAS18001职业健康安全管理体系认证。
    
    (四)管理优势
    
    公司高层管理人员都具有十几年以上的行业技术积累和丰富的管理经验。经过多年的摸索,在消化吸收众多先进企业管理经验的基础上,公司形成了有自己特色的、较为完善的经营管理制度和内部控制制度。
    
    在决策管理方面,公司实行现代化管理,在信息传递和决策程序上实现快速上传和高效决策,从而大大提高管理的效率,满足多变市场的需要。在成本费用管理上,公司实行从严控制,反对铺张浪费,合理有效的降低生产管理成本。
    
    在生产管理方面,公司强化成本和质量管理,提升产品的优良率,同时加强对设备、人员和生产现场运营的管理,有效提高流程的总体效率,实现高质量、高速度、低成本,不断追求企业效益的最大化。
    
    在人才管理方面,公司通过内部培训提高和外部招聘高素质人才相结合,壮大公司的人才储备。公司通过健全人事管理制度、建立岗位考核制度并有效实施、给员工提供岗位培训、制定员工职业发展规划以及宣传公司的企业文化的方式来吸引和保留优秀人员。
    
    同时,公司加强信息化建设,努力实现全面信息化管理。公司通过运用企业管理系统和其他专业流程管理软件系统,将全面质量管理理念、精细化生产管理理念和现代数字化管理技术相结合,从订单管理、计划管理、采购管理、过程管理、成本管控、到仓储和物流管理等各业务环节来实现采购过程优化、产品精益生产、库存成本和质量成本控制优化等。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
    1、经营情况
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    2018年我国汽车产业面临较大的压力,受宏观经济因素的影响产销增速低于年初预计,2018年度,我国乘用车共销售2,371万辆,同比下降4.1%。在国内乘用车市场出现销量负增长的情况下,公司经营稳中有增,2018年度公司实现营业收入5.49亿元,比上年同期增长了21.97%,2018年度公司实现归属于上市公司股东的净利润1.27亿元,比上年同期增长11.53%。净利润增速低于销售收入增速,主要原因是2018年摊销限制性股票费用1522.25万元,影响净利润增长约13个百分点。
    
    2、市场开拓
    
    2018年度公司获得新项目价值约3.32亿元;当年新产品实现营业收入1.19亿元。新项目的取得和当年新产品实现量产,为公司今后几年的快速增长打下了扎实的基础。
    
    2018年度公司特种聚氨酯减震元件业务获得了德国大众商用车主流车型多个项目,实现保时捷新能源车新车型的同步开发,在巩固现有客户并获得相关项目的基础上又成功开发了广汽新能源、江铃福特等新客户。
    
    2018年公司轻量化踏板业务获得了上汽乘用车和吉利汽车的大部分新车型项目,在新能源汽车方面,实现了众泰新能源、敏安汽车、爱驰亿维、江苏赛麟等多个新能源车型的配套开发;电子油门获得了包括上汽乘用车、吉利汽车、爱驰亿维、江苏赛麟新能源等多个新车型项目,为后期电子油门业务快速增长打下良好基础。
    
    3、产品开发
    
    在产品开发上,公司特种聚氨酯减震元件业务、轻量化踏板和电子油门业务稳步发展,产品质量稳定,获得了顾客的好评。
    
    4、基础研发
    
    公司基础研究部完成了悬架系统模拟试验装置的设计和模拟软件开发,全套试验系统预计在2019年三季度投入运行。届时,公司底盘悬架减震业务的系列产品可在试验室完成道路模拟试验,并在此基础上开展一系列新的研究工作。这将显著提高公司的新产品开发效率,并进一步增强与整车企业同步开发能力。
    
    2018年公司基础研究部还承担了材料性能提升和降本研究课题,已完成实验验证,预计2019年投入使用,进一步提高公司产品的市场竞争力。
    
    公司新成立的电控项目部已着手进行全新业务的产品研发工作,一种电控系统新产品已完成产品设计和样件制作,预计在2019年完成试验室测试与装车评价。
    
    2018年度公司(含下属公司)申请专利19项。截止到2018年12月31日公司(含下属公司)累计获得专利受理数72项,其中46项获得专利授权(与材料技术相关的发明专利15项,与产品设计技术相关的实用新型专利31项),26项专利目前仍在受理过程中。
    
    5、运营管理
    
    报告期内,公司持续全面推行精益生产,全员质量管理,增强运营制造能力,在提高设备运行效率、提升产品一次合格率、提高原料利用率和降低辅料消耗等方面取得良好效果。
    
    报告期内,公司生产“自动化”建设方面取得较好成绩,继2017年实现减震元件产品生产线自动化改造后,今年又成功完成四条减震元件产品“自动化”生产线的设计,组装及调试,并于2018年交付使用。单条减震元件生产线实现“自动化”改造后,不但能实现减员增效同时单线产能提升达20%以上。减震元件产品生产线实现“自动化”改造后,得到公司客户一致好评。
    
    报告期内,公司对轻量化踏板生产线进行了提升,通过从国外成功引进集中烘料等设备,提升了注塑工艺稳定性,同时轻量化踏板生产线的物料传输方式也得到优化,提高了物料传输及物料生产效率,为公司轻量化踏板车间向无人化和智能化发展迈进了扎实的一步。报告期内,公司还完成了洛阳凯众减震科技有限公司的轻量化踏板生产线建设投资,实现轻量化踏板国内西南地区产能布局。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    公司本着“以人为本”宗旨,公司始终严格遵守政府法律法规,不断加强对环保和安全的管理。报告期内,公司通过中国质量认证中心ISO14001环境管理体系复审,并取得OHSAS18001职业健康安全管理体系认证。
    
    6、募投项目情况
    
    1.轿车悬架系统减震产品建设项目:截止报告期末,项目已累计投入资金8,688.89万元,报告期实现销售收入13,604万元,取得了较好的经济效益。
    
    2.轿车踏板总成生产建设项目:截止报告期末,项目已累计投入资金3,762.48万元,报告期实现销售收入20,049万元,取得了较好的经济效益。
    
    3.研发中心建设项目:本项目尚处于建设阶段,截止报告期末,已完成项目主体建设部分,共投入资金3,495.76万元。
    
    7、新能源汽车业务
    
    2018年度国内新能源乘用车增长迅速,报告期内新能源乘用车产量101.7万台,累计同比2017年增加84.2%。
    
    公司底盘悬架系统特种减震元件和轻量化踏板总成广泛应用于新能源车,公司同时根据未来汽车底盘系统电动化发展趋势,公司积极参与新能源汽车核心零部件的研发和制造。
    
    底盘悬架系统减震元件在新能源乘用车领域的应用:
    
    报告期内公司实现新能源车型配套减震元件销售数量约186万件,占新能源乘用车市场约45.7%;公司先后获得了保时捷电动车Taycan、大众朗逸BEV、宝来BEV、高尔夫BEV、别克VELITE5等项目,同时公司与众泰新能源、威马汽车、爱驰亿维、敏安汽车、Saleen、小鹏汽车、蓥石汽车、国机智俊等国内新能源“造车新势力”联合发开了多个项目。
    
    为完善新能源产业化对底盘零部件的NVH性能要求的变化及提升,公司与上海某大学开展合作,成立了NVH工程专项研究组,初步获得了较好的研究成果。
    
    操控系统轻量化踏板总成在新能源乘用车领域的应用:
    
    报告期内公司实现新能源车型配套轻量化踏板总成销售数量约18.5万件,占新能源乘用车市场约18.19%;公司先后获得了上汽乘用车EX21、ZS11e,吉利汽车集团FE-3ZC,BX11-P等项目,同时进入了众泰新能源、小鹏汽车、爱驰亿维、敏安汽车、赛麟汽车等国内新能源“造车新势力”的配套体系并获得项目,为未来新能源业务进一步增长打下良好基础。
    
    公司特种聚氨酯减震元件除了应用在传统的悬挂系统,在新能源电动车上扩大应用范围,目前已可预见拓展至电动机悬置、电池底座悬置等新的应用,可为公司业务持续增长提供新的增长点。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    2018年,我国汽车产业面临较大的压力,受宏观经济因素的影响产销增速低于年初预计,2018年度,我国乘用车共销售2,371万辆,同比下降4.1%。在国内乘用车市场出现销量负增长的情况下,公司经营稳中有增,2018年度公司实现营业收入5.49亿元,比上年同期增长了21.97%,2018年度公司实现归属于上市公司股东的净利润1.27亿元,比上年同期增长11.53%。净利润增速低于销售收入增速,主要原因是2018年摊销限制性股票费用1522.25万元,影响净利润增长约13个百分点。
    
    (一) 主营业务分析
    
    1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  科目                    本期数         上年同期数      变动比例(%)
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     营业收入                           548,981,328.56    450,078,558.76               21.97
     营业成本                           315,803,094.76    248,000,584.35               27.34
     销售费用                            38,549,349.18     30,957,008.46               24.53
     管理费用                            43,102,280.77     28,370,831.05               51.92
     研发费用                            25,015,940.54     21,796,363.73               14.77
     财务费用                             -3,844,108.23      -4,031,203.80                4.64
     经营活动产生的现金流量净额         132,714,626.04     84,002,591.78               57.99
     投资活动产生的现金流量净额         -214,448,091.57     -52,590,336.78             -307.77
     筹资活动产生的现金流量净额          -76,698,407.51    259,839,762.02             -129.52
     归属于上市公司股东的净利润         126,978,510.49    113,853,033.74               11.53
    
    
    注:
    
    管理费用变动原因说明:主要是公司规模提升和研发费用投入增加、股权激励计划成本摊销增加1,522
    
    万元等因素所致
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司增加销售回款管控力度及营业收入增长所致
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是未到期尚未收回的银行结构性存款1.3亿元所致
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是2017年公司上市,公司收到募集资金所致
    
    归属于上市公司股东的净利润变动原因说明:报告期内公司净利润增幅低于营业收入增幅,主要原因是
    
    报告期内摊销股权激励费用1,522万元,影响净利润约13个百分点所致。
    
    2. 收入和成本分析
    
    □适用√不适用
    
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      主营业务分行业情况
                                               毛利率    营业收入   营业成本   毛利率比
       分行业      营业收入      营业成本      (%)     比上年增   比上年增   上年增减
                                                          减(%)   减(%)     (%)
     汽车零部   532,876,186.51  306,252,863.24     42.53%     22.94%     28.87%   减少2.64
     件                                                                          个百分点
     胶轮        10,318,033.81    7,432,732.54     27.96%     -38.01%     -28.20%   减少9.85
                                                                                 个百分点
                                      主营业务分产品情况
                                               毛利率    营业收入   营业成本   毛利率比
       分产品      营业收入      营业成本      (%)     比上年增   比上年增   上年增减
                                                          减(%)   减(%)     (%)
     减震元件   332,385,823.70  180,427,394.80     45.72%      6.36%      6.91%   减少0.28
                                                                                 个百分点
     踏板总成   200,490,362.81  125,825,468.44     37.24%     65.80%     82.65%   减少5.79
                                                                                 个百分点
     胶轮        10,318,033.81    7,432,732.54     27.96%     -38.01%     -28.20%   减少9.85
                                                                                 个百分点
                                      主营业务分地区情况
                                               毛利率    营业收入   营业成本   毛利率比
       分地区      营业收入      营业成本      (%)     比上年增   比上年增   上年增减
                                                          减(%)   减(%)     (%)
     -                      -             -          -          -          -
     -                      -             -          -          -          -
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    √适用□不适用
    
                                                         生产量比   销售量比   库存量比
      主要产品     生产量       销售量       库存量     上年增减   上年增减   上年增减
                                                        (%)     (%)     (%)
     减震元件   31,646,072.00  33,114,277.00  10,095,615.00     -5.91%      5.39%    -12.70%
     踏板总成    2,286,451.00   2,491,983.00    427,818.00     25.21%     50.43%    -32.45%
     胶轮           47,713.00     44,410.00     18,675.00    -41.07%    -39.99%     21.49%
    
    
    产销量情况说明
    
    无
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:元
    
                                          分行业情况
                                            本期占总                  上年同期   本期金额
       分行业     成本构成     本期金额     成本比例   上年同期金额   占总成本   较上年同
                    项目                       (%)                     比例(%)   期变动比
                                                                                  例(%)
     汽车零部件              306,252,863.24     97.63%  237,648,817.32     95.83%    28.87%
     胶轮                      7,432,732.54      2.37%   10,351,767.03      4.17%    -28.20%
                                          分产品情况
                                            本期占总                  上年同期   本期金额
       分产品     成本构成     本期金额     成本比例   上年同期金额   占总成本   较上年同
                    项目                       (%)                     比例(%)   期变动比
                                                                                  例(%)
     减震元件                180,427,394.80     57.52%  168,759,851.80     68.05%     6.91%
     踏板总成                125,825,468.44     40.11%   68,888,965.52     27.78%    82.65%
     胶轮                      7,432,732.54      2.37%   10,351,767.03      4.17%    -28.20%
    
    
    成本分析其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    √适用□不适用
    
    前五名客户销售额24,940.52万元,占年度销售总额45.91%;其中前五名客户销售额中关联方销
    
    售额0万元,占年度销售总额0%。
    
    前五名供应商采购额12,318.12万元,占年度采购总额33.23%;其中前五名供应商采购额中关联
    
    方采购额0万元,占年度采购总额0%。
    
    其他说明
    
    无
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    3. 费用
    
    √适用□不适用
    
          项目         本期发生额      上期发生额    变动比例        情况说明
                                                                主要是公司规模提升和
                                                                研发费用投入增加、股
     管理费用           43,102,280.77     28,370,831.05    51.92%  权激励计划成本摊销增
                                                                加1,522万元等因素所
                                                                致
     其他收益           15,466,396.26     11,499,241.66    34.50%  主要是获得的政府补
                                                              贴增加所致
     投资收益           1,547,397.23                    不适用  主要是现金管理增加
                                                              收益所致
    
    
    4. 研发投入
    
    研发投入情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元
    
     本期费用化研发投入                                                      25,015,940.54
     本期资本化研发投入                                                                 -
     研发投入合计                                                            25,015,940.54
     研发投入总额占营业收入比例(%)                                                 4.56
     公司研发人员的数量                                                               160
     研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                          21.98%
     研发投入资本化的比重(%)                                                         -
    
    
    情况说明
    
    □适用√不适用
    
    5. 现金流
    
    √适用□不适用
    
             项目             本期发生额     上期发生额    变动率          情况说明
                                                                     主要是当年收到的相关
     收到的税费返还                           3,930,000.00     不适用  政府补贴计入到“其他
                                                                     经营活动有关的现金”
                                                                     中
     收到其他与经营活动有                                            主要是收到的政府补贴
     关的现金                 22,225,693.90    9,592,922.20    131.69%  增加及利息收入增加所
                                                                     致
     经营活动产生的现金流                                            主要是公司营业收入增
     量净额                  132,714,626.04   84,002,591.78     57.99%  长增加及销售回款管控
                                                                     力度加强所致
     购建固定资产、无形资                                            主要是募投项目投资及
     产和其他长期资产支付     78,924,643.21   52,652,836.78     49.90%  自动化建设投资增加所
     的现金                                                          致
     投资支付的现金          130,000,000.00                   不适用  主要是现金管理增加所
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
                                                                     致
     取得子公司及其他营业      5,889,807.33                   不适用  主要是已支付并购泰利
     单位支付的现金净额                                              思现金净额所致
     吸收投资收到的现金                     316,039,762.02     不适用  主要是公司上市募集增
                                                                     加所致
     偿还债务支付的现金        2,170,265.97                   不适用  主要是子公司归还贷款
                                                                     增加所致
     分配股利、利润或偿付     74,528,141.54   56,200,000.00     32.61%  主要是分红增加所致
     利息支付的现金
     子公司支付给少数股东        400,000.00      200,000.00     不适用  主要是子公司分红差异
     的股利、利润                                                    所致
     汇率变动对现金及现金        188,001.56     -586,364.64   -132.06%  主要是汇率影响变动所
     等价物的影响                                                    致
    
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用 □不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                      本期期末                    上期期末   本期期末
        项目名称        本期期末数     数占总资     上期期末数     数占总资   金额较上    情况
                                      产的比例                    产的比例   期期末变    说明
                                        (%)                      (%)    动比例(%)
     货币资金          190,785,442.77     19.81%    349,029,314.25    39.42%    -45.34%  注(1)
     其他应收款          2,772,101.20      0.29%      3,987,817.35     0.45%    -30.49%  注(2)
     其他流动资产      132,482,423.92     13.76%      3,765,828.14     0.43%   3,418.02%  注(3)
     固定资产          131,247,400.73     13.63%     90,662,035.85    10.24%     44.77%  注(4)
     商誉                8,777,637.88      0.91%                -     不适用     不适用  注(5)
     长期待摊费用       19,487,496.45      2.02%     14,633,752.10     1.65%     33.17%  注(6)
     其他非流动资产     33,628,710.00      3.49%     17,482,719.14     1.97%     92.35%  注(7)
    
    
    其他说明
    
    注:
    
    (1) 主要是现金管理:结构性存款计入“其他非流动资产”所致
    
    (2) 主要是其他应收款中应收利息时间差所致
    
    (3) 主要是未到期银行结构性存款计入“其他流动资产”所致
    
    (4) 主要是募投项目建设投资和自动化建设投资增加所致
    
    (5) 主要是收购泰利思子公司所致
    
    (6) 主要是产能增加导致长摊类资产增加所致
    
    (7)主要是建设投资预付款增加所致
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    √适用 □不适用
    
    2018年,我国汽车产业面临较大的压力,受宏观经济因素的影响产销增速低于年初预计2018年国内乘用车产销分别完成2352.9万辆和2371万辆,同比分别下降5.2%和4.1%,2018年在2017年高基数的基础上出现了负增长。
    
    2018年度国内新能源乘用车增长迅速,报告期内新能源乘用车产量101.7万台,累计同比2017年增加84.2%。
    
    公司的主要产品减震元件和踏板总成同样适用于新能源车,并伴随国内新能源车的高速增长而大量应用。
    
    汽车制造行业经营性信息分析
    
    1. 产能状况
    
    □适用 √不适用
    
    2. 整车产销量
    
    □适用 √不适用
    
    3. 零部件产销量
    
    √适用 □不适用
    
    按零部件类别
    
    √适用 □不适用
    
                                 销量                                 产量
                      本年            去年      累计同      本年          去年      累计同
     零部件类别       累计           累计      比增减      累计          累计      比增减
                                              (%)                            (%)
     减震元件    33,114,277.00     31,420,516.00  5.39%   31,646,072.00  33,632,690.00  -5.91%
     踏板总成    2,491,983.00      1,656,566.00   50.43%  2,286,451.00   1,826,060.00   25.21%
    
    
    按市场类别
    
    □适用 √不适用
    
    4. 新能源汽车业务
    
    √适用 □不适用
    
    2018年度国内新能源乘用车增长迅速,报告期内新能源乘用车产量101.7万台,累计同比2017年增加84.2%。
    
    公司底盘悬架系统特种减震元件和轻量化踏板总成广泛应用于新能源车,并伴随国内新能源车的高速增长而大量应用。
    
    底盘悬架系统减震元件在新能源乘用车领域的应用:
    
    报告期内公司实现新能源车型配套减震元件销售数量约186万件,占新能源乘用车市场约45.7%;2018年度公司先后获得了保时捷电动车Taycan、大众朗逸BEV、宝来BEV、高尔夫BEV、别克VELITE5等项目,同时公司与众泰新能源、威马汽车、爱驰亿维、敏安汽车、Saleen、小鹏汽车、蓥石汽车、国机智俊等国内新能源“造车新势力”联合发开了多个项目。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    为完善新能源产业化对底盘零部件的NVH性能要求的变化及提升,公司与上海某大学开展合作,成立了NVH工程专项研究组,初步获得了较好的研究成果。
    
    操控系统轻量化踏板总成在新能源乘用车领域的应用:
    
    报告期内公司实现新能源车型配套轻量化踏板总成销售数量约18.5万件,占新能源乘用车市场约18.19%;公司先后获得了上汽乘用车EX21、ZS11e,吉利汽车集团FE-3ZC,BX11-P等项目,同时进入了众泰新能源、小鹏汽车、爱驰亿维、敏安汽车、赛麟汽车等国内新能源“造车新势力”的配套体系并获得项目,为未来新能源业务进一步增长打下良好基础。
    
    聚氨酯减震元件在新能源乘用车领域的扩展应用:
    
    公司特种聚氨酯减震元件除了应用在传统的悬挂系统,在新能源电动车上扩大应用范围,目前已可预见拓展至电动机悬置、电池底座悬置等新的应用,可为公司业务持续增长提供新的增长点。
    
    新能源汽车产能状况
    
    □适用√不适用
    
    新能源汽车产销量
    
    □适用 √不适用
    
    新能源汽车收入及补贴
    
    □适用 √不适用
    
    5. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (五) 投资状况分析
    
    对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    公司第二届董事会第十七次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于与江苏南通苏通科技产业园区管理委员会签署投资协议书的议案》议案。公司为满足产能布局及五年战略规划的需要,拟与子公司 Carthane USA,L.L.C.在江苏南通苏通科技产业园区共同设立项目公司,建设生产基地。项目公司注册资本2亿元,注册资本金出资按项目进度分三年到位,其中外资部分不低于25%。项目规划总投资累计约人民币5.58亿元,其中:固定资产投资(土地、厂房和设备等)人民币3.18亿元,流动资金投资人民币2.4亿元。
    
    项目选址位于苏通科技产业园区内,地块位于以江泰路以西、海悦路以北约 85 亩。(具体面积以实测面积为准),土地性质为工业用地,土地使用年限为 50 年。公司通过招拍挂方式参与购买该地块使用权,购买价格不超过每亩人民币25.6万元(即384元/㎡)。
    
    具体详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告。目前相关事项正在进行中。
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (六) 重大资产和股权出售
    
    □适用 √不适用
    
    (七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用 □不适用
    
    公司主要控股、参股公司情况如下:
    
    1、洛阳凯众减震科技有限公司
    
    洛阳凯众减震科技有限公司是公司的全资子公司,主要从事聚氨酯缓冲块等汽车减震元件的开发、生产,是公司减震元件产品的生产基地。
    
    (1)基本情况:
    
    公司名称:洛阳凯众减震科技有限公司
    
    统一社会信用统一代码:91410322588580754W(1-1)
    
    注册地址:洛阳空港产业集聚区(孟津县麻屯镇前楼村)
    
    注册资本:6000万元
    
    法定代表人:杨颖韬
    
    公司类型:有限责任公司
    
    成立日期:2011年12月18日
    
    经营范围:一般经营项目:聚氨酯缓冲块、聚氨酯减震支撑、聚氨酯承载轮和悬架系统塑料件的开发、生产和销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    
    (2)股权结构:
    
     序号  股东名称/姓名                 出资金额(万元)出资比例
     1     上海凯众材料科技股份有限公司         6000.00        100%
    
    
    (3)经营情况:洛阳凯众减震科技有限公司报告期实现营业收入13,604.42万元。2、上海凯众聚氨酯有限公司
    
    上海凯众聚氨酯有限公司是公司的控股子公司,主要从事聚氨酯承载轮的开发、生产、销售,
    
    产品主要用于汽车装配线、物流输送线、电动叉车以及矿山机械等领域。
    
    (1) 基本情况:
    
    公司名称:上海凯众聚氨酯有限公司
    
    统一社会信用统一代码:91310115332819506R
    
    注册地址:上海市浦东新区建业路813号2幢一层B区
    
    注册资本:200万元
    
    法定代表人:杨颖韬
    
    公司类型:有限责任公司
    
    成立日期:2015年3月2日
    
    经营范围:聚氨酯承载轮的开发、生产、销售,橡塑制品、金属制品及材料的销售,从
    
    事货物及技术的进出口业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
    
    动)(2) 股权结构
    
     序号  股东名称/姓名                 出资金额(万元)  出资比例
     1     上海凯众材料科技股份有限公司  120.00            60
     2     李丹                          80.00             40
    
    
    (3) 经营情况:上海凯众聚氨酯有限公司报告期实现营业收入1,031.71万元。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    3、CarthaneUSA,L.L.C.
    
    CarthaneUSA,L.L.C.是公司在美国注册的全资子公司,目的是开拓北美市场、提供客户服务。
    
    (1) 基本情况
    
    公司名称:CarthaneUSA,L.L.C.
    
    注册号:E3448W
    
    注册地址:
    
    30300NorthwesternHighway,GEMBusinessCenter,Suite145,FarmingtonHills,Michigan;
    
    注册资本:200万美元
    
    法定代表人:杨颖韬
    
    公司类型:有限责任公司
    
    成立日期:2013年12月19日
    
    经营范围:汽车零部件的开发设计、仓储、销售和售后服务。
    
    (2) 股权结构:
    
     序号   股东名称/姓名                    注册资本(万美元)  股权比例(%)
     1      上海凯众材料科技股份有限公司    200                 100
    
    
    (3) 经营情况:CARTHANEUSA,L.L.C.报告期内实现营业收入0万元。
    
    4、重庆泰利思汽车零部件有限公司
    
    重庆泰利思汽车零部件有限公司是公司全资子公司,主要从事汽车零部件的研发、生产、销售。
    
    (1) 基本情况:
    
    公司名称:重庆泰利思汽车零部件有限公司
    
    统一社会信用统一代码:9150011205986783XQ
    
    注册地址:重庆市渝北区双凤桥街道长空路483号2幢
    
    注册资本:500万元
    
    法定代表人:侯振坤
    
    公司类型:有限责任公司(法人独资)
    
    成立日期:2013年1月5日
    
    经营范围:研发、生产、销售:汽车零部件(生产不含发动机)。依法须经批准的项目,
    
    经相关部门批准后方可开展经营活动)(2) 股权结构:
    
     序号   股东名称/姓名                    注册资本(万元)    股权比例(%)
     1      上海凯众材料科技股份有限公司    500                 100
    
    
    (3) 经营情况:重庆泰利思汽车零部件有限公司交割日至2018年底实现营业收入286.15
    
    万元。
    
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业格局和趋势
    
    √适用 □不适用
    
    1.行业发展增速趋于放缓
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    中国已连续多年保持汽车产销量全球第一,随着汽车基数的增大和购置税优惠的下降及减少新能源汽车补贴等因素影响,预期2019年汽车行业增速将保持2018年的稳步增长态势,业内预计增速为0-3%左右。
    
    2.市场竞争更加激烈
    
    国内品牌的汽车零部件企业一方面要承受来自于整车企业的越来越大的成本转嫁压力,另一方面与外资或合资等跨国汽车零部件企业之间的竞争也愈演愈烈。外资或合资零部件企业不仅具有资金、技术和品牌优势,多数企业还具有内部配套优势以及提前介入全球平台车型开发的先入优势。同质量和低价格,几乎已成为国内外整车企业对国内自主品牌零部件企业的普遍要求。
    
    3.汽车消费升级与节能要求为公司产品带来更多的市场机遇
    
    悬架系统减震元件对车辆的行驶稳定性和驾乘舒适性有着非常重要的作用,随着汽车消费升级,公司的微孔聚氨酯材料类减震产品的应用范围有望进一步扩大。另外,虽然国内乘用车整体增速可能放缓,但SUV车型在乘用车中的占比越来越高且增速不减,而SUV车型对减震元件的减震性能需求和耐久性要求更高,公司减震产品将迎来更大的市场需求。
    
    公司踏板总成产品的明显优势是轻量化和集成化,汽车节能和轻量化要求将为公司产品带来更大的市场机遇。早期塑料踏板主要在欧美系整车企业中使用,目前已有越来越多的自主品牌车厂开始使用塑料踏板。
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用 □不适用
    
    1、公司愿景、使命和价值观
    
    愿景:致力于为每一辆车提供安全和舒适,成为技术领先的全球化企业。
    
    使命:员工为本、顾客满意、公司增长、环境友好
    
    价值观:正道、共享、创新、高效2.总体思路
    
    通过内生和外延两个渠道,强化现有业务核心竞争力,积极发展新业务,赶上汽车行业新“四化”的发展浪潮,培育新的业务增长点。
    
    3.现有业务:
    
    继续加大减震元件、踏板总成、电子油门等公司现有核心产品的市场和研发投入,强化核心竞争优势,力争在5年内实现缓冲块国内市场份额第一,国际市场份额翻一番;踏板总成国内市场份额第一。
    
    同时积极在国内外寻找并购机会,通过外延发展,加快减震元件、踏板总成、电子油门等公司现有核心产品的发展速度,实现缓冲块全球市场份额第一,踏板总成和电子油门成为全球知名供应商。
    
    4、新业务:
    
    结合汽车行业新“四化”和我国智能化装备及工业4.0的发展浪潮,主要通过外延方式,积极发展新业务,在主动悬架系统、电动稳定杆系统、刹车辅助系统、智能驱动系统、汽车新材料等领域开发、投资新的增长点。力争在5年内新业务收入占比达到20%,10年内新业务占比达到50%。
    
    (三) 经营计划
    
    √适用 □不适用
    
    1.积极应对宏观经济变化,销售收入同比增长20%左右;
    
    2.试点事业群模式,加大市场一线的自主性、能动性,强化公司快速反应、优质服务的传统优势,
    
    促进客户满意;
    
    3.配备专项资源,加大减震业务国际市场和踏板业务进入合资品牌等重点市场开发力度;
    
    4.建成并实施PLM开发管理系统,完善项目转产评价;完成年度研发课题目标;设立技术委员会,
    
    推行研发项目立项和验收管理制度,组织规划公司新技术、新业务发展方向、技术能力提升课题
    
    和自动化项目,强化现有产品核心竞争力,寻找、培育新的经济增长点。
    
    5.继续加大自动化投入和推进精益生产管理,完成年度自动化、效率提升和降成本目标。
    
    6.继续推行安全生产、全面预算等各项内控管理制度,确保公司合规、有序运营和长远健康发展;
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    7.创办凯众大学,立足长远,为公司培养各级管理干部和各类专业技术人才;宣贯公司的愿景、
    
    使命、价值观和员工行为准则,树立积极向上的企业文化和工作氛围;
    
    8.研发中心投入使用,改善员工工作环境,提升公司总部形象和研发实力;高起点规划、建设南
    
    通生产基地,把南通工厂建成高度自动化和智能化的标杆工厂;
    
    9.积极开发新业务,电控技术新产品开发成功,建成产线和实验设施,获得客户定点和产品认可。
    
    (四) 可能面对的风险
    
    √适用 □不适用
    
    1、宏观环境风险
    
    全球经济低迷,国内经济形势仍有下行压力,进而可能影响到汽车及其零部件行业的发展,公司产品有可能达不到预期销量。
    
    2、汇率波动风险
    
    人民币、欧元、美元的汇率波动幅度增大,公司出口产品售价和进口原料采购成本可能收到影响,进而影响到公司的产品销售额和产品成本。
    
    3、行业竞争风险
    
    汽车行业发展放缓,市场竞争加剧,可能导致整车企业竞相降价,最终传导到零部件企业。
    
    4、原材料价格波动风险
    
    公司产品主要原材料为异氰酸酯、多元醇、PA、TPE、电子元件以及金属外购件,原材料的价格变化对公司利润有一定影响。
    
    (五) 其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用 √不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司于第二届董事会第十二次会议审议通过了《公司利润分配政策及未来三年(2017—2019年)股东
    
    回报规划》。具体详见公司于2018年4月24日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公
    
    告。
    
    (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                              分红年度合并    占合并报表
              每10股送   每10股               现金分红的数   报表中归属于    中归属于上
       分红     红股数     派息数   每10股转        额        上市公司普通    市公司普通
       年度     (股)    (元)(含   增数(股)   (含税)     股股东的净利    股股东的净
                           税)                                    润         利润的比率
                                                                              (%)
     2018年          0       7.50          0  79,367,775.00  126,978,510.49        62.50
     2017年          0       7.00          0  74,145,890.00  113,853,033.74        65.12
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     2016年           0       7.00       3.00  56,000,000.00   88,669,815.34         63.16
    
    
    注:公司拟以现有总股本扣除拟回购注销的限制性股票后105,823,700股为基数,向全体股东每
    
    10股派发现金红利7.50元(含税)。
    
    (三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
    
    二、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用□不适用
    
                                                                                           如未
                                                                              是     是    能及    如未
                                                                              否     否    时履    能及
                                                                              有     及    行应    时履
      承诺    承诺    承诺方                  承诺                  承诺时间    履    时    说明    行应
      背景    类型                            内容                   及期限     行    严    未完    说明
                                                                              期     格    成履    下一
                                                                              限     履    行的    步计
                                                                                     行    具体     划
                                                                                           原因
             股份    杨颖韬   承诺自公司股票在证券交易所上市之    2017年1   是    是    -       -
             限售             日起36个月内,不转让或者委托他人    月20日
                              管理承诺人持有的公司股份,也不由公  至2020
                              司回购承诺人持有的公司股份;若股份  年1月19
                              公司上市后6个月期末股票收盘低价于   日
                              发行价,承诺持有股份公司股份的锁定
                              将自动延长6个月,作为公司董监高人
                              员,在任职期间每年转让的股份不得超
                              过所持本公司股份总数的25%。自公司
                              离职后半年内不转让所持公司股份;如
                              有买卖公司股份行为,卖出后6个月内
                              不再买入公司股份,买入后6个月内不
                              得卖出公司股份。若违犯上述承诺,同
     与首                     意将实际交易股票所获全部收益归股
     次公                     份公司所有,期间公司如有派息、送股、
     开发                     资本公积金转增股本、配股等除权除息
     行相                     事项,发行价等将相应调整。
     关的    股份    杨建刚、 自公司在证券交易所上市之日起36个    2017年1   是    是    -       -
     承诺    限售    李建星、 月内不转让或者委托他人管理承诺人    月20日
                     刘仁山、 持有的公司股份,也不由公司回购承诺  至2020
                     侯瑞宏、 人持有的公司股份;若股份公司上市后  年1月19
                     高丽     6个月内股份公司股票连续20个交易     日
                              日的收盘价均低于发行价,或股份公司
                              上市后6个月期末股票价低于发行价,
                              其承诺的持有股份公司股份的锁定期
                              将自动延长6个月;作为公司董监高人
                              员,在任职期间每年转让的股份不得超
                              过所持本公司股份总数的25%。自公司
                              离职后半年内不转让所持公司股份;如
                              有买卖公司股份行为,卖出后6个月内
                              不再买入公司股份,买入后6个月内不
                              得卖出公司股份。若违犯上述承诺,同
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
                              意将实际交易股票所获全部收益归股
                              份公司所有,期间公司如有派息、送股、
                              资本公积金转增股本、配股等除权除息
                              事项,发行价等将相应调整。
             股份    黄月姣、 自公司在证券交易所上市之日起36个    2017年1   是    是    -       -
             限售    王亚萌   月内不转让或者委托他人管理承诺人    月20日
                              持有的公司股份,也不由公司回购承诺   至2020
                              人持有的公司股份;若股份公司上市后   年1月19
                              6个月内股份公司股票连续20个交易     日
                              日的收盘价均低于发行价,或股份公司
                              上市后6个月期末股票价低于发行价,
                              其承诺的持有股份公司股份的锁定期
                              将自动延长6个月;期间公司如有派息、
                              送股、资本公积金转增股本、配股等除
                              权除息事项,发行价等将相应调整。
             股份    陈军红   自公司在证券交易所上市之日起36个    2017年     是    是    -       -
             限售             月内不转让或者委托他人管理承诺人    11月7日
                              持有的公司股份,也不由公司回购承诺   至2020
                              人持有的公司股份;若股份公司上市后   年1月19
                              6个月内股份公司股票连续20个交易     日
                              日的收盘价均低于发行价,或股份公司
                              上市后6个月期末股票价低于发行价,
                              其承诺的持有股份公司股份的锁定期
                              将自动延长7个月;期间公司如有派息、
                              送股、资本公积金转增股本、配股等除
                              权除息事项,发行价等将相应调整。
             其他    公司、实 详见首次公开发行A股股票上市公告     长期       是    是    -       -
                     际控制   书重大提示中公司、实际控制人、董事、
                     人、董   高级管理人员的承诺
                     事、高级
                     管理人
                     员
             其他    中介机   详见首次公开发行A股股票上市公告     长期       是    是    -       -
                     构       书重大提示中第四项,中介机构对申报
                              文件的承诺
             其他    凯众股   公司承诺不为激励对象获取有关限制    2017年9   是    是    -       -
                     份       性股票提供贷款以及其他形式的财务    月15日
     与股                     资助,包括为其贷款提供担保。        至承诺履
     权激                                                          行完毕
     励相    其他    凯众股   以公司2016年销售收入和归属于上市    2017年9   是    是    -       -
     关的            份       公司股东的净利润为基数,2017-2019   月15日
     承诺                     年公司销售收入复合增长率不低于      至2019
                              25%和净利润的复合增长率不低于       年12月
                              15%                                 31日
     其他    其他    公司、实 详见首次公开发行A股股票上市公告     2017年1   是    是    -       -
     对公            际控制   书第一节第二项《关于公司股价稳定措  月20日
     司中            人、董   施的承诺》                          至2020
     小股            事、高级                                      年1月19
     东所            管理人                                        日
     作承            员
     诺
    
    
    黎明化工研究设计院有限责任公司,于2017年12月22日出具承诺函,承诺其首发上市股票解禁后,自2018
    
    年1月20日起至2019年1月19日连续12个月内,不减持其所持上述股票。具体内容详见公司2017年12月
    
    23日披露的公告,公告编号:2017-043。
    
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    □已达到□未达到√不适用
    
    (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用√不适用
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司第二届董事会第十八次会议审议通过了关于公司变更会计政策的议案,具体内容详见公司于
    
    2019年4月23日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《上海凯众材料科技股份有
    
    限公司关于会计政策变更的公告》。
    
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:万元币种:人民币
    
                                                                 现聘任
     境内会计师事务所名称                          众华会计师事务所(特殊普通合伙)
     境内会计师事务所报酬                                                                   40
     境内会计师事务所审计年限                                                                9
                                             名称                        报酬
     内部控制审计会计师事务所      众华会计师事务所(特殊普通合                            20
                                   伙)
     财务顾问                      -                                                         -
     保荐人                        东北证券股份有限公司                                     -
    
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    (一) 导致暂停上市的原因
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    八、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用 √不适用
    
    九、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况□适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
    
    报告期内公司及其控股股东、实际控制人杨颖韬、侯瑞宏、刘仁山、杨建刚、高丽、李建星未受到与证券市场相关的行政处罚或其他处罚。
    
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    √适用□不适用
    
                       事项概述                                  查询索引
     2018年9月7日公司召开第二届董事会第十六次会   详见公司于2018年9月11日在上海证券
     议及第二届监事会第十次会议,审议通过了《关于 交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《凯
     向激励对象授予预留限制性股票的议案》,根据   众股份关于向激励对象授予预留限制性股
     2017年限制性股票激励计划的规定和2017年第    票的公告》公告编号:2018-033
     一次临时股东大会授权,董事会确定以2018年9
     月7日为激励计划预留部分的授予日,向12名激
     励对象授予 28.7 万股限制性股票,授予价格为
     16.66元/股。
     2018年9月7日,公司召开第二届董事会第十六     详见公司于2018年9月18日在上海证券
     次会议及第二届监事会第十次会议,审议通过了   交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《凯
     《关于公司限制性股票激励计划首次授予限制性   众股份股权激励计划限制性股票解锁暨上
     股票第一次解锁的议案》,董事会同意64名激励   市公告》公告编号:2018-034
     对象获授的 192,270 股解锁,监事发表了核查意
     见。
     2018年10月30日公司发布关于2017年限制性      详见公司于2018年10月30日在上海证券
     股票股权激励计划预留部分授予结果的公告。因受 交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《凯
     二级市场波动性风险影响,经公司与本次预留部分 众股份关于2017年限制性股权激励计划预
     股权激励授予对象充分沟通,本次预留部分股权激 留部分授予结果的公告》公告编号:
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     励对象决定放弃本次股权激励授予。             2018-040
    
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十四、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    □适用√不适用
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    
    1. 委托理财情况
    
    (1)委托理财总体情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
           类型         资金来源         发生额        未到期余额       逾期未收回金额
     结构性存款       自有资金                   3,000            3,000                      -
     结构性存款       募集资金                   7,000            7,000                      -
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2)单项委托理财情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                                                                                                  预    实    实                      减值
                                                                             资           年化    期    际    际            未来是    准备
                     委托理财类   委托理   委托理财起   委托理财终   资金   金    报酬    收益    收    收    收    是否经   否有委    计提
         受托人          型       财金额     始日期       止日期     来源   投    确定     率     益    益    回    过法定   托理财    金额
                                                                             向    方式           (如    或    情     程序     计划     (如
                                                                                                  有)   损    况                       有)
                                                                                                        失
     交通银行股份   结构型存款     3,000   2018/9/26    2019/3/25    自有         保本    4.3%     -      -   -      是       否            0
     有限公司上海                                                    资金         浮动
     市分行                                                                       收益
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     交通银行股份   结构型存款     7,000   2018/9/26    2019/3/25    募集         保本    4.3%     -      -   -      是       否            0
     有限公司上海                                                    资金         浮动
     市分行                                                                       收益
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3)委托理财减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    2. 委托贷款情况
    
    (1)委托贷款总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2)单项委托贷款情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3)委托贷款减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用 √不适用
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    □适用√不适用
    
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    √适用 □不适用
    
    1、遵纪守法、合规经营:
    
    报告期内,公司严格遵守国家法律法规,未受到政府部门行政或其他处罚。
    
    2、顾客满意:
    
    顾客满意是公司的质量方针。报告期内,公司通过及时交付、快速反应、优良的品质和有竞争力
    
    的产品价格赢得了顾客的普遍认可,连续五年获得了GM通用的全球质量奖以及其他客户的优秀
    
    供应商等奖项,顾客满意进一步得到提升。
    
    3、员工发展:
    
    员工是公司最宝贵的财富,公司为员工提供培训和施展才能的机会,保证工作所需的资源,并与
    
    员工共同分享经营成果,让员工把凯众当做展现个人才华、发展个人事业的平台。
    
    4、依法缴纳税费:
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    公司自成立以来一直诚信缴纳税费,报告期纳税费5,080万元,做出了较大社会贡献。
    
    5、股东回报:
    
    公司自成立以来,秉承公司增长、股东合理回报的理念,现金分红持续、稳定增长,其中2016
    
    年度现金分红5,600万元(含税),2017年度分红7,415万元(含税),2018年度分红预案7,934
    
    万元(含税)分别占当年归属于上市公司普通股股东净利润的63.16%、65.12%和62.50%。
    
    6、大学生实习接收:
    
    公司及公司的全资控股子公司凯众减震,长期以来接收社会层面推荐的应届大学生实习。
    
    7、环境管理:
    
    公司本着“以人为本”的宗旨,公司始终严格遵守政府法律法规,不断加强对环保和安全的管理。
    
    报告期内,公司通过中国质量认证中心 ISO14001环境管理体系复审,并取得OHSAS18001职
    
    业健康安全管理体系认证。
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司通过中国质量认证中心ISO14001环境管理体系复审,并取得OHSAS18001职
    
    业健康安全管理体系认证。报告期内,积极贯彻落实《上海市环境保护条例》等有关规定,对建
    
    设项目加强环境保护管理。报告期内,公司各项生产经营活动符合国家环境保护相关法律法规的
    
    规定。
    
    3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十八、可转换公司债券情况
    
    (一)转债发行情况
    
    □适用 √不适用
    
    (二)报告期转债持有人及担保人情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)报告期转债变动情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期转债累计转股情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)转股价格历次调整情况
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    
    □适用 √不适用
    
    (六)转债其他情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一) 普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    □适用 √不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
       股东名称     年初限售股    本年解除限    本年增加   年末限售股     限售原因       解除限售日期
                        数           售股数      限售股数       数
     黎明化工研
     究设计院有      10,247,364    10,247,364           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     限责任公司
     上海聚磊投
     资中心(有限      4,865,877     4,865,877           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     合伙)
     佐力控股集        4,054,898     4,054,898           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     团有限公司
     上海汽车创
     业投资有限        3,811,603     3,811,603           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     公司
     全国社会保
     障基金理事        1,982,205     1,982,205           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     会转持一户
     何建国            1,946,350     1,946,350           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     黄卫华            1,297,568     1,297,568           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     王家银             908,297       908,297           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     史学军             797,516       797,516           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     刘艳               454,148       454,148           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     李俊贤             414,086       414,086           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     徐归德             414,086       414,086           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     王自刚             389,271       389,271           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     都林林             389,271       389,271           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     徐燕阳             353,927       353,927           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     曹光宇             324,392       324,392           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     姜清波             344,392       326,392           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
                                                                 2,000   限制性股票      2018年9月22日
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
                                                                 8,000   限制性股票      2019年9月22日
                                                                10,000  限制性股票      2020年9月22日
     闫青萍             324,391       324,391           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     石晓梅             324,391       324,391           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     陈鹏               324,391       324,391           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     曹顺华             259,514       259,514           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     任利亲             259,514       259,514           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     林风强             219,435       219,435           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     张捷               129,757       129,757           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     翁薇               129,757       129,757           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     唐倩                81,098        81,098           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     庞建军             101,098        83,098           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
                                                                 2,000   限制性股票      2018年9月22日
                                                                 8,000   限制性股票      2019年9月22日
                                                                10,000  限制性股票      2020年9月22日
     韩国强         141,098             87,098           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
                                                                 6,000   限制性股票      2018年9月22日
                                                                24,000  限制性股票      2019年9月22日
                                                                30,000  限制性股票      2020年9月22日
     赵鑫                64,878        64,878           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     肖俊南              64,878        64,878           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     曹以前              32,439        32,439           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
     韩迎新             100,550        46,550           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
                                                                 6,000   限制性股票      2018年9月22日
                                                                24,000  限制性股票      2019年9月22日
                                                                30,000  限制性股票      2020年9月22日
     程安乐             130,549        49,549           0           0  首次公开发行    2018年1月22日
                                                                 9,000   限制性股票      2018年9月22日
                                                                36,000  限制性股票      2019年9月22日
                                                                45,000  限制性股票      2020年9月22日
     冯果                92,439                         0           0  首次公开发行    2018年1月22日
                                        38,439                   6,000  限制性股票      2018年9月22日
                                                                24,000  限制性股票      2019年9月22日
                                                                30,000  限制性股票      2020年9月22日
         合计        35,775,428    35,496,428           0     310,000         /                 /
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    □适用√不适用
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    □适用 √不适用
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一)股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                 8,521
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                       7,822
     (户)
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数                                             -
     (户)
     年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先                                           -
     股股东总数(户)
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                              前十名股东持股情况
         股东名称      报告期内增   期末持股数             持有有限售     质押或冻结情况         股东
         (全称)          减           量      比例(%)    条件股份数     股份     数量         性质
                                                               量         状态
     杨颖韬                      0  22,097,891     20.86    22,097,891     无           0  境内自然人
     黎明化工研究设              0  10,247,364      9.67             0                  0  国有法人
     计院有限责任公                                                        无
     司
     上海聚磊投资中       -997,069   3,868,808      3.65             0     无           0  境内非国有法人
     心(有限合伙)
     杨建刚                      0    2,984,405      2.82     2,984,405     无           0  境内自然人
     李建星                      0    2,724,891      2.57     2,724,891     无           0  境内自然人
     刘仁山                      0    2,724,891      2.57     2,724,891     无           0  境内自然人
     侯瑞宏                      0    2,595,134      2.45     2,595,134    质押    426,300  境内自然人
     陈军红                      0    2,595,134      2.45     2,595,134     无           0  境内自然人
     黄月姣                      0    2,530,255      2.39     2,530,255     无           0  境内自然人
     王亚萌                      0    2,335,620      2.21     2,335,620    质押    426,100  境内自然人
                                         前十名无限售条件股东持股情况
                    股东名称                 持有无限售条件流通股的数             股份种类及数量
                                                        量                  种类              数量
     黎明化工研究设计院有限责任公司                         10,247,364   人民币普通            10,247,364
                                                                             股
     上海聚磊投资中心(有限合伙)                            3,868,808   人民币普通             3,868,808
                                                                             股
     全国社会保障基金理事会转持一户                          1,982,205   人民币普通             1,982,205
                                                                             股
     何建国                                                  1,929,150   人民币普通             1,929,150
                                                                             股
     上海汽车创业投资有限公司                                1,709,603   人民币普通             1,709,603
                                                                             股
     深圳市华益成路投资合伙企业(有限合伙)                  1,212,126   人民币普通             1,212,126
                                                                             股
     深圳市华盈盛世投资合伙企业(有限合伙)                    929,459   人民币普通               929,459
                                                                             股
     王家银                                                    908,297   人民币普通               908,297
                                                                             股
     张安丰                                                    800,000   人民币普通               800,000
                                                                             股
     黄卫华                                                    760,900   人民币普通               760,900
                                                                             股
                                             杨颖韬、杨建刚、刘仁山、李建星、侯瑞宏、黄月姣、王亚萌是公司
     上述股东关联关系或一致行动的说明        的一致行动人成员,本公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关
                                             联关系或是否属于一致行动人
     表决权恢复的优先股股东及持股数量的说    -
     明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
    凯众股份2018年年度报告
    
                                   持有的有限售       有限售条件股份可上市交易情况
      序号   有限售条件股东名称    条件股份数量      可上市交易时间      新增可上市交       限售条件
                                                                          易股份数量
     1      杨颖韬                    22,097,891      2020年1月20日                 0  首次公开发行
     2      杨建刚                     2,984,405      2020年1月20日                 0  首次公开发行
     3      李建星                     2,724,891      2020年1月20日                 0  首次公开发行
     4      刘仁山                     2,724,891      2020年1月20日                 0  首次公开发行
     5      侯瑞宏                     2,595,134      2020年1月20日                 0  首次公开发行
     6      陈军红                     2,595,134      2020年1月20日                 0  首次公开发行
     7      黄月姣                     2,530,255      2020年1月20日                 0  首次公开发行
     8      王亚萌                     2,335,620      2020年1月20日                 0  首次公开发行
     9      高丽                       1,946,351      2020年1月20日                 0  首次公开发行
     10     侯振坤                      270,000      2019年9月22日                 0  限制性股票
                                                      2020年9月22日
     上述股东关联关系或一致行动    杨颖韬、杨建刚、李建星、刘仁山、侯瑞宏、黄月姣、王亚萌是公司的一致行
     的说明                        动人成员
    
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一)控股股东情况
    
    1 法人
    
    □适用√不适用
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司股权比例相对分散,没有任何一个股东符合《公司法》、《上市公司收购管理办法》、证券交易所《股票上市规则》等相关法律规定的控股股东的条件,因此不存在控股股东。
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    □适用 √不适用
    
    (二)实际控制人情况
    
    1 法人
    
    □适用√不适用
    
    2 自然人
    
    √适用□不适用
    
     姓名                                    杨颖韬
     国籍                                    中国
     是否取得其他国家或地区居留权            否
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     主要职业及职务                          董事长
     过去10年曾控股的境内外上市公司情况      无
     姓名                                    杨建刚
     国籍                                    中国
     是否取得其他国家或地区居留权            否
     主要职业及职务                          董事、总经理
     过去10年曾控股的境内外上市公司情况      无
     姓名                                    李建星
     国籍                                    中国
     是否取得其他国家或地区居留权            否
     主要职业及职务                          监事
     过去10年曾控股的境内外上市公司情况      无
     姓名                                    刘仁山
     国籍                                    中国
     是否取得其他国家或地区居留权            否
     主要职业及职务                          董事
     过去10年曾控股的境内外上市公司情况      无
     姓名                                    侯瑞宏
     国籍                                    中国
     是否取得其他国家或地区居留权            否
     主要职业及职务                          董事、副总经理
     过去10年曾控股的境内外上市公司情况      无
     姓名                                    高丽
     国籍                                    中国
     是否取得其他国家或地区居留权            否
     主要职业及职务                          副总经理
     过去10年曾控股的境内外上市公司情况      无
    
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用 √不适用
    
    (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    □适用 √不适用
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    □适用√不适用
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
                                                                                                      年度内  增减  报告期内从  是否在公
       姓名      职务(注)     性   年龄     任期起始日期      任期终止日期    年初持股数  年末持股数  股份增  变动  公司获得的  司关联方
                              别                                                                      减变动  原因  税前报酬总  获取报酬
                                                                                                        量          额(万元)
     杨颖韬    董事长        男   54     2016年8月27日      2019年8月26日      22,097,891   22,097,891       -  -            82.49  否
     杨茂良    董事          男   53     2016年8月27日      2018年4月18日              -           -       -  -             0.00  是
     沈浩      董事          男   44     2016年8月27日      2019年8月26日              -           -       -  -             0.00  否
     侯瑞宏    董事、副总经  男   54     2016年8月27日      2019年8月26日       2,595,134    2,595,134       -  -            89.42  否
               理
     刘仁山    董事          男   55     2016年8月27日      2019年8月26日       2,724,891    2,724,891       -  -           136.06  否
     杨建刚    董事、总经理  男   47     2016年8月27日      2019年8月26日       2,984,405    2,984,406       -  -           335.58  否
     姚庆伦    董事          男   43     2018年5月18日      2019年8月26日              -           -       -  -             0.00  是
     周戌乾    独立董事      男   60     2016年8月27日      2019年8月26日              -           -       -  -            10.62  否
     邵瑞庆    独立董事      男   61     2016年8月27日      2019年8月26日              -           -       -  -            10.62  否
     张杰      独立董事      男   55     2016年12月1日      2019年8月26日              -           -       -  -            10.62  否
     刘林然    监事          男   56     2016年8月27日      2019年8月26日                                  -  -             0.00  是
     李建星    监事          男   50     2016年8月27日      2019年8月26日       2,724,891    2,724,891       -  -            62.75  否
     侯振坤    副总经理      男   37     2016年8月27日      2019年8月26日        300,000      300,000       -  -           107.87  否
     宁武      副总经理      男   44     2016年8月27日      2019年8月26日        240,000      240,000       -  -            66.05  否
     高丽      副总经理      女   43     2016年8月27日      2019年8月26日       1,946,351    1,946,351       -  -            76.45  否
     黄海      董事会秘书、  男   41     2017年8月23日      2019年8月26日        160,000      160,000       -  -            39.94  否
               财务总监
     姚帅宇    职工监事      女   30     2017年10月31日     2019年8月26日              -           -       -  -            16.74  否
       合计          /         /     /            /                  /           35,773,563   35,773,564            /       1,045.21      /
    
    
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    凯众股份2018年年度报告
    
         姓名                                                          主要工作经历
     杨颖韬       历任黎明化工研究院聚氨酯部部长,国家反应注射成型工程中心常务副主任,洛阳高新技术开发区凯众汽车新材料有限公司总经理,上
                  海凯众聚氨酯有限公司董事长、总经理、上海凯众材料科技股份有限公司总经理等职务,目前同时担任凯众减震执行董事、凯众聚氨酯
                  执行董事、上海随手公益基金会副理事长、苏州市吴中区春秋书院监事等职务。
     杨茂良       历任黎明化工研究院助理工程师、团委书记、人事教育部副主任、院长助理、党委副书记、纪委书记、总经理、党委书记;锦西化工研
                  究院院长、党委书记等职务。目前同时担任四川天一科技股份有限公司党委书记、中国昊华化工集团股份有限公司党委副书记等职务。
     沈浩         历任广东省风险投资集团部门经理,广东甲乙丙投资有限公司副总经理、华信万达期货股份有限公司董事等职务。目前同时担任上海聚
                  磊投资中心(有限合伙)执行合伙事务人委派代表、基业长盛投资有限公司副总裁等职务。
     侯瑞宏       历任黎明化工研究院职员,洛阳高新技术开发区凯众汽车新材料有限公司职员,上海凯众聚氨酯有限公司董事等职务。目前同时担任公
                  司董事、副总经理职务。
     刘仁山       历任黎明化工研究院专题组长,洛阳高新技术开发区凯众汽车汽车新材料有限公司高级工程师,上海凯众聚氨酯有限公司踏板业务总监、
                  董事等职务。目前同时担任公司董事职务
     杨建刚       历任黎明化工研究院职员,洛阳高新技术开发区凯众汽车新材料有限公司职员,上海凯众聚氨酯有限公司财务部经理、财务总监、董事,
                  凯众减震监事等职务。
     姚庆伦       历任黎明化工研究设计院有限责任公司人力资源副总、办公室主任、党委组织部部长、人事部主任、总经理助理、党委副书记;洛阳吉
                  明化工有限公司总经理;现任四川天一科技股份有限公司董事、副总经理。
     周戌乾       历任上海财经大学工业经济系讲师,安达信(上海)企业咨询公司财务人事经理,复旦大学管理学院讲师,艾利(中国)有限公司财务
                  业务总监,丰隆摩亚(广州)有限公司总经理,安立国际顾问有限公司上海代表处首席代表、高级顾问等职务。目前同时担任上海泰普
                  洛融杰管理咨询有限公司执行董事、总经理,苏州市吴中区春秋书院理事长,上海随手公益基金会副理事长等职务。
     邵瑞庆       历任上海海事大学财务与会计系主任、经济管理学院院长、上海立信会计学院副院长、上海市第十三届人大代表等职务。目前同时担任
                  中国东方航空股份有限公司、华域汽车系统股份有限公司的独立董事等职务。
     张杰         历任黎明化工研究院聚氨酯课题部组长与副主任、主任、黎明化工研究院科技部主任,黎明化工研究院副总工程师等职务。目前系华东
                  理工大学材料科学与工程学院教授,同时担任中国聚氨酯工业协会常务理事及上海永利带业股份有限公司与上海梅思泰克环境股份有限
                  公司的独立董事等职务。
     刘林然       历任黎明化工研究院财务部副主任、主任及上海凯众聚氨酯有限公司监事。目前同时担任黎明化工研究设计院有限责任公司副总会计师、
                  海南黎明院装饰材料有限公司董事、洛阳黎明大成氟化工有限公司监事等职务。
     李建星       历任黎明化工研究院工程师、洛阳高新技术开发区凯众汽车新材料有限公司工厂经理,上海凯众聚氨酯有限公司技术部经理、质量总监、
                  监事、胶轮业务部负责人等职务。目前同时担任凯众减震监事、凯众聚氨酯总经理等职务。
     孔维正       历任中石化工原油田钻井三公司助理工程师、会计,中石化中原油田会计中心科长、高级会计师,中石化西北油田分公司完井中心总会
                  计师、上海三高是由设备有限公司财务总监等职务。目前同时担任上海凯众审计经理职务。
    
    
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    凯众股份2018年年度报告
    
     侯振坤       历任凯众有限区域销售经理、恩福商业(上海)有限公司科长、马瑞利汽车零部件(中国)有限公司大客户经理。目前同时担任公司销
                  售副总职务。
     宁武         历任大连金工机械有限公司工程部经理,英国唐纳森过滤器有限公司工程师,莱尼电器系统(上海)有限公司工程部经理,阿塔其大一
                  互电器有限公司运营总监,天合汽车科技(上海)有限公司工程部经理及生产经理等职务。目前同时担任公司运营副总职务。
     高丽         历任黎明化工研究院职员、洛阳高新技术开发区凯众汽车新材料有限公司出纳、上海凯众聚氨酯有限公司行政总监、凯众减震执行董事、
                  公司监事等职务。目前同时担任凯众减震总经理职务。
     黄海         历任上海申沃客车有限公司财务控制主管、财务部副经理,青岛申沃客车股份有限公司执行副总经理兼财务总监。目前同时担任公司财
                  务总监、董事会秘书职务。
     姚帅宇       历任恩派公益组织发展中心人事主管,目前担任上海凯众材料科技股份有限公司人事经理、工会主席、职工代表监事。
    
    
    其它情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年4月,公司收到董事杨茂良辞职报告,其因工作调动原因向公司董事会提出辞职。公司于2018年4月20日召开第二届董事会第十二次会议审
    
    议通过了《关于公司增补董事的议案》,公司董事会同意姚庆伦先生为公司第二届董事会董事候选人,并提交股东大会选举,公司于2018年5月18日
    
    召开2017年年度股东大会,审议通过了《关于公司增补董事的议案》。具体内容详见公司于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的公告。
    
    (公告编号:2018-010、2018-016)
    
    (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
                   任职人员姓名                                  股东单位名称                              在股东单位担任的职务
     刘林然                                    黎明化工研究设计院有限责任公司                    副总会计师
     沈浩                                      上海聚磊投资中心(有限合伙)                      执行合伙事务人委派代表
     在股东单位任职情况的说明
    
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
                   任职人员姓名                                  其他单位名称                              在其他单位担任的职务
     杨颖韬                                    洛阳凯众减震科技有限公司                          执行董事
     杨颖韬                                    上海凯众聚氨酯有限公司                            执行董事
    
    
    40 / 137
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     沈浩                                      基业长盛投资有限公司                              副总裁
     周戌乾                                    上海泰普洛融杰管理咨询有限公司                    执行董事、总经理
     张杰                                      上海永利带业股份有限公司                          独立董事
     张杰                                      上海梅思泰克环境股份有限公司                      独立董事
     邵瑞庆                                    中国东方航空股份有限公司                          独立董事
     邵瑞庆                                    华域汽车系统股份有限公司                          独立董事
     杨茂良                                    四川天一科技股份有限公司                          党委书记
     杨茂良                                    中国昊华化工集团股份有限公司                      党委副书记
     刘林然                                    海南黎明装饰材料有限公司                          董事
     刘林然                                    洛阳黎明大成氟化工有限公司                        监事
     姚庆伦                                    四川天一科技股份有限公司                          董事、副总经理
     在其他单位任职情况的说明                  -
    
    
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序                       第二届董事会第一次会议决议
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据                         总经理、副总经理薪酬和激励方案
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况                   1,045.21万元
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计       1,045.21万元
    
    
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                   姓名                          担任的职务                        变动情形                         变动原因
     杨茂良                           董事                             离任                             辞职
     姚庆伦                           董事                             选举                             增补
    
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    41 / 137
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
     母公司在职员工的数量                                                            392
     主要子公司在职员工的数量                                                        336
     在职员工的数量合计                                                              728
     母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                           0
     人数
                                           专业构成
                   专业构成类别                               专业构成人数
                     生产人员                                                        461
                     销售人员                                                         25
                     技术人员                                                        160
                     财务人员                                                         14
                     行政人员                                                         68
                       合计                                                          728
                                           教育程度
                   教育程度类别                                数量(人)
     博士                                                                               2
     硕士                                                                             18
     本科                                                                            143
     大专                                                                             79
     高中及以下                                                                      486
                       合计                                                          728
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用 □不适用
    
    公司员工的薪酬由五部分组成,分别是:月度岗位工资、月度绩效奖金、年终奖金、福利和津贴。其中岗位工资是员工薪酬中的固定部分,它是通过岗位设计、岗位分析、岗位评价的结果,公司参考美世公司进行对标,并且综合考虑该岗位的工龄、职称、岗位特点等因素制定的。绩效奖金包括月度绩效奖金和年度绩效奖金,是通过岗位综合评价结果、绩效考核的情况来确定的,绩效奖金与员工业绩、年度考评和公司业绩挂钩。福利包括传统节日福利费用、员工慰问福利、社保及公积金及特殊岗位的商业保险。津贴包括加班津贴、手机费津贴、中夜班津贴、高温津贴、误餐津贴等。去年针对工程人员和销售人员推出项目奖金激励机制。工程人员在项目正式转产时进行奖励、销售人员在项目定点时获得奖励。对于运营生产人员,推出了降本项目奖金。项目奖金的推出,激发工程和销售人员、运营人员更大的工作热情。
    
    (三)培训计划
    
    √适用 □不适用
    
    员工是公司的宝贵财富,员工为本是公司的质量方针之一,公司根据企业发展的实际需要和员工需求相结合制定培训计划,不断提高员工的职业素养和工作技能,培训范围包括新员工入职培训、员工岗位操作技能培训、质量体系培训、管理体系培训、特殊工种培训、高端管理人员培训等,培训方式包括内部培训、外部培训、师傅带徒弟等多种方式,以保证培训落到实处。2018年我们评估和制定了每个岗位所需要的岗位技能,2019年人事部针对不满足岗位技能的同事,人事部将系统地通过内训及外训的方式,帮助欠缺岗位技能的同事完全胜任工作。2019年开启凯众企业大学项目,该项目为了培养及保留凯众年轻的高潜人才,同时为凯众的高速发展做更充分的人才储备。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (四)劳务外包情况
    
    √适用□不适用
    
     劳务外包的工时总数                                                         129,477.1
     劳务外包支付的报酬总额                                                   3,172,189.1
    
    
    七、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规定以及《公司章程》的要求,完善法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,有效运行公司内控体系,公司股东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度的要求规范运行,切实维护公司和股东的合法权益。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
     2017年年度股东大会   2018年5月18日       上海证券交易所网站     2018年5月19日
                                              (www.sse.com.cn)
     2018 年第一次临时股  2018年11月16日      上海证券交易所网站     2018年11月17日
     东大会                                    (www.sse.com.cn)
    
    
    股东大会情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司股东大会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定,审议股东大会职权范围内的事项,维护公司股东的合法权益,对财务预决算、利润分配、投资等重大事项进行了审议并作出有效决议。
    
    报告期内,公司共召开股东大会2次,股东大会的召集、召开和表决程序合法有效,确保所有股东能够充分行使自己的权利,保障了全体股东的合法权益。
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
     杨颖韬   否             6       6        3       0       0  否                   2
     姚庆伦   否             6       6        5       0       0  否                   1
     沈浩     否             6       6        4       0       0  否                   1
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     侯瑞宏   否             6       6        2       0       0  否                   2
     刘仁山   否             6       6        2       0       0  否                   1
     杨建刚   否             6       6        2       0       0  否                   2
     周戌乾   是             6       5        3       1       0  否                   1
     邵瑞庆   是             6       6        3       0       0  否                   0
     张杰     是             6       6        4       0       0  否                   0
    
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
     年内召开董事会会议次数                                                             6
     其中:现场会议次数                                                                 0
     通讯方式召开会议次数                                                               2
     现场结合通讯方式召开会议次数                                                       4
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况□适用 √不适用
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    □适用 √不适用
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司董事会对总经理、副总经理制定了考核激励办法,依据激励考核办法和公司实际经营结果,董事会对总经理、副总经理进行了年度绩效考核。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    详见公司于2019年4月23日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的《上海凯众
    
    材料科技股份有限公司2018年度内部控制评价报告》。
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    众华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行了审计,并出具了《内部控制审计报告》。
    
    详见公司于2019年4月23日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的《内控制审
    
    计报告》及《上海凯众材料科技股份有限公司2018年度内部控制评价报告》。
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    √适用□不适用
    
    众会字(2019)第3485号
    
    上海凯众材料科技股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了上海凯众材料科技股份有限公司(以下简称凯众股份公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了凯众股份公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于凯众股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    (一)收入确认
    
    参见凯众股份公司“财务报表附注3.24重要会计政策和会计估计-收入确认”及“财务报表附注5.25合并营业收入及15.4公司营业收入”所述。
    
    1、事项描述
    
    凯众股份公司的主要产品为悬架系统内减震元件及踏板总成,其销售收入来源于中国国内及国外市场。2018年度,公司合并营业收入金额为548,981,328.56元,销售收入金额重大且为关键业绩指标之一,我们将收入确认识别为关键审计事项。2、实施的审计程序
    
    (1)我们测试了与收入确认相关的关键内部控制的设计和执行,以评价内部控制的有效性。
    
    (2)我们通过对管理层进行访谈,获取前十大客户销售合同、开票通知单等支持性文件,复核相关会计政策是否正确且一贯运用。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (3)我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试,获取客户开票信息,并核对公司内部开票通知单,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
    
    (4)我们针对资产负债表日金额重大的应收账款及对应的收入执行函证程序,以确认收入及应收账款的真实性。
    
    (二)应收款项的可收回性
    
    参见凯众股份公司“财务报表附注3.11重要会计政策和会计估计-应收票据及应收账款”及“财务报表附注5.2应收票据及应收账款”所述。
    
    1、事项描述
    
    截至2018年12月31日,凯众股份公司合并应收票据账面金额为111,048,845.25元,合并应收账款账面余额为人民币145,281,063.43元,合并应收账款坏账准备为人民币3,377,572.07元,合并应收票据及应收账款账面价值为人民币252,952,336.61元。凯众股份公司管理层在确定应收款项预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断,且影响金额重大,为此我们确定应收款项的可回收性为关键审计事项。
    
    2、实施的审计程序
    
    (1)我们评估并测试了凯众股份公司关于应收款项可收回性的内部控制程序,包括应收账款的账龄分析和对应收账款及应收票据余额的可收回性的评估。
    
    (2)对于按账龄分析法计提坏账准备的应收账款,分析凯众股份公司应收账款坏账准备会计估计的合理性,并选取样本对账龄准确性进行测试。
    
    (3)对于单独计提坏账准备的应收账款,选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据并复核其合理性。
    
    (4)选取样本对金额重大的应收账款及应收票据余额实施了函证程序,并将函证结果与凯众股份公司记录的金额进行了核对。
    
    四、其他信息
    
    凯众股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括凯众股份公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估凯众股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算凯众股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督凯众股份公司的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对凯众股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致凯众股份公司不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (6)就凯众股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    众华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师
    
    (项目合伙人)
    
    中国注册会计师:李文祥、吴秀玲
    
    中国,上海2019年4月19日
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2018年12月31日
    
    编制单位:上海凯众材料科技股份有限公司
    
    单位:元币种:人民币
    
                    项目                           期末余额                期初余额
     流动资产:
       货币资金                                      190,785,442.77       349,029,314.25
       结算备付金                                                                       -
       拆出资金                                                                         -
       以公允价值计量且其变动计入当期损                                                 -
     益的金融资产
       衍生金融资产                                                                     -
       应收票据及应收账款                            252,952,336.61       209,991,042.23
       其中:应收票据                                111,048,845.25        99,419,493.15
             应收账款                                141,903,491.36       110,571,549.08
       预付款项                                         4,987,450.76          4,413,918.67
       应收保费                                                                         -
       应收分保账款                                                                     -
       应收分保合同准备金                                                               -
       其他应收款                                       2,772,101.20          3,987,817.35
       其中:应收利息                                   1,759,232.86          3,347,760.26
             应收股利                                                                   -
       买入返售金融资产                                                                 -
       存货                                          132,714,644.34       140,283,723.82
       持有待售资产                                                                     -
       一年内到期的非流动资产                                                           -
       其他流动资产                                  132,482,423.92          3,765,828.14
         流动资产合计                                716,694,399.60       711,471,644.46
     非流动资产:                                                    -
       发放贷款和垫款                                                                   -
       可供出售金融资产                                                                 -
       持有至到期投资                                                                   -
       长期应收款                                                                       -
       长期股权投资                                                                     -
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
       投资性房地产                                                                     -
       固定资产                                      131,247,400.73        90,662,035.85
       在建工程                                        32,874,844.11        34,242,928.34
       生产性生物资产                                                                   -
       油气资产                                                                         -
       无形资产                                        15,027,642.96        15,310,011.75
       开发支出                                                                         -
       商誉                                             8,777,637.88                     -
       长期待摊费用                                    19,487,496.45        14,633,752.10
       递延所得税资产                                   5,346,436.55          1,701,391.50
       其他非流动资产                                  33,628,710.00        17,482,719.14
         非流动资产合计                              246,390,168.68       174,032,838.68
           资产总计                                  963,084,568.28       885,504,483.14
     流动负债:                                                      -
       短期借款                                                                         -
       向中央银行借款                                                                   -
       吸收存款及同业存放                                                               -
       拆入资金                                                                         -
       以公允价值计量且其变动计入当期损                                                 -
     益的金融负债
       衍生金融负债                                                                     -
       应付票据及应付账款                              69,458,388.22        70,982,695.02
       预收款项                                         1,284,908.22          2,312,053.12
       卖出回购金融资产款                                                               -
       应付手续费及佣金                                                                 -
       应付职工薪酬                                    12,005,000.00        12,120,408.82
       应交税费                                         4,327,652.79          4,023,586.65
       其他应付款                                      37,574,947.27        32,965,141.19
       其中:应付利息                                                                   -
             应付股利                                                                   -
       应付分保账款                                                                     -
       保险合同准备金                                                                   -
       代理买卖证券款                                                                   -
       代理承销证券款                                                                   -
       持有待售负债                                                                     -
       一年内到期的非流动负债                                                           -
       其他流动负债                                                                     -
         流动负债合计                                124,650,896.50       122,403,884.80
     非流动负债:                                                                       -
       长期借款                                                                         -
       应付债券                                                                         -
       其中:优先股                                                                     -
             永续债                                                                     -
       长期应付款                                                                       -
       长期应付职工薪酬                                                                 -
       预计负债                                                                         -
       递延收益                                                                         -
       递延所得税负债                                   3,355,842.92                     -
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
       其他非流动负债                                                                   -
         非流动负债合计                                 3,355,842.92                     -
           负债合计                                  128,006,739.42       122,403,884.80
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                            105,922,700.00       105,922,700.00
       其他权益工具                                                                     -
       其中:优先股                                                                     -
             永续债                                                                     -
       资本公积                                      468,509,183.49       453,284,516.10
       减:库存股                                      27,617,662.80        32,032,182.00
       其他综合收益                                       94,994.80                     -
       专项储备                                                                         -
       盈余公积                                        50,703,613.72        37,973,388.55
       一般风险准备                                                                     -
       未分配利润                                    235,339,885.24       195,237,489.92
       归属于母公司所有者权益合计                    832,952,714.45       760,385,912.57
       少数股东权益                                     2,125,114.41          2,714,685.77
         所有者权益(或股东权益)合计                835,077,828.86       763,100,598.34
           负债和所有者权益(或股东权益)            963,084,568.28       885,504,483.14
     总计
    
    
    法定代表人:杨颖韬主管会计工作负责人:黄海会计机构负责人:顾梅
    
    母公司资产负债表
    
    2018年12月31日
    
    编制单位:上海凯众材料科技股份有限公司
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                 期初余额
     流动资产:
       货币资金                                  177,344,795.06            339,482,988.09
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据及应收账款                        243,444,797.10            209,618,937.65
       其中:应收票据                            106,455,900.25             94,419,232.35
             应收账款                            136,988,896.85            115,199,705.30
       预付款项                                    4,144,348.23              3,779,708.93
       其他应收款                                 55,467,872.54             30,456,507.60
       其中:应收利息                              1,759,232.86              3,347,760.26
             应收股利
       存货                                      109,763,504.05            121,621,898.59
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                              130,392,901.92              1,520,876.50
         流动资产合计                            720,558,218.90            706,480,917.36
     非流动资产:
       可供出售金融资产
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                               87,822,600.00             61,200,000.00
       投资性房地产
       固定资产                                   66,586,576.84             49,483,248.79
       在建工程                                   27,280,638.86             14,743,821.72
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                    6,874,156.07              7,071,273.00
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                               16,914,901.02             13,922,017.55
       递延所得税资产                                849,648.86                979,692.58
       其他非流动资产                             32,495,619.80             15,771,839.26
         非流动资产合计                          238,824,141.45            163,171,892.90
           资产总计                              959,382,360.35            869,652,810.26
     流动负债:
       短期借款
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据及应付账款                         73,039,863.44             62,196,802.65
       预收款项                                    1,122,065.45              1,893,394.48
       应付职工薪酬                               12,000,000.00             12,120,408.82
       应交税费                                    5,082,427.14              3,856,472.29
       其他应付款                                 35,117,662.80             32,562,182.00
       其中:应付利息
             应付股利
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                            126,362,018.83            112,629,260.24
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                              3,201,243.17
       其他非流动负债
         非流动负债合计                            3,201,243.17
           负债合计                              129,563,262.00            112,629,260.24
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                        105,922,700.00            105,922,700.00
       其他权益工具
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                  468,509,183.49            453,284,516.10
       减:库存股                                 27,617,662.80             32,032,182.00
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                   50,703,613.72             37,973,388.55
       未分配利润                                232,301,263.94            191,875,127.37
         所有者权益(或股东权益)合计            829,819,098.35            757,023,550.02
           负债和所有者权益(或股东权            959,382,360.35            869,652,810.26
     益)总计
    
    
    法定代表人:杨颖韬主管会计工作负责人:黄海会计机构负责人:顾梅
    
    合并利润表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     一、营业总收入                                548,981,328.56          450,078,558.76
     其中:营业收入                                548,981,328.56          450,078,558.76
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                421,698,326.99          328,023,694.75
     其中:营业成本                                315,803,094.76          248,000,584.35
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                2,761,293.97            2,306,765.93
           销售费用                                 38,549,349.18           30,957,008.46
           管理费用                                 43,102,280.77           28,370,831.05
           研发费用                                 25,015,940.54           21,796,363.73
           财务费用                                  -3,844,108.23            -4,031,203.80
           其中:利息费用                               84,395.06
                 利息收入                            3,926,919.67            4,693,964.74
           资产减值损失                                310,476.00              623,345.03
       加:其他收益                                 15,466,396.26           11,499,241.66
           投资收益(损失以“-”号填列)            1,547,397.23
           其中:对联营企业和合营企业的投
     资收益
           公允价值变动收益(损失以“-”
     号填列)
           资产处置收益(损失以“-”号填               -5,198.40              -63,971.99
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)            144,291,596.66          133,490,133.68
       加:营业外收入                                   87,083.46              107,559.22
       减:营业外支出                                   49,876.28              242,304.68
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)        144,328,803.84          133,355,388.22
       减:所得税费用                               17,539,864.71           18,549,061.03
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)            126,788,939.13          114,806,327.19
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”          126,788,939.13          114,806,327.19
     号填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”
     号填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.少数股东损益                               -189,571.36              953,293.45
         2.归属于母公司股东的净利润                126,978,510.49          113,853,033.74
     六、其他综合收益的税后净额                         94,994.80
       归属母公司所有者的其他综合收益的税               94,994.80
     后净额
         (一)不能重分类进损益的其他综合
     收益
           1.重新计量设定受益计划变动额
           2.权益法下不能转损益的其他综合
     收益
         (二)将重分类进损益的其他综合收               94,994.80
     益
           1.权益法下可转损益的其他综合收
     益
           2.可供出售金融资产公允价值变动
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额                       94,994.80
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后
     净额
     七、综合收益总额                              126,883,933.93          114,806,327.19
       归属于母公司所有者的综合收益总额            127,073,505.29          113,853,033.74
       归属于少数股东的综合收益总额                   -189,571.36              953,293.45
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                             1.21                    1.11
       (二)稀释每股收益(元/股)                             1.20                    1.11
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实
    
    现的净利润为:0.00元。
    
    法定代表人:杨颖韬主管会计工作负责人:黄海会计机构负责人:顾梅
    
    母公司利润表
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     一、营业收入                                  629,254,271.18          523,865,078.81
       减:营业成本                                411,895,350.46          341,335,195.18
           税金及附加                                1,675,730.41            1,450,454.65
           销售费用                                 31,064,504.01           26,554,292.45
           管理费用                                 38,331,504.54           25,141,099.41
           研发费用                                 19,535,113.50           16,366,180.71
           财务费用                                 -3,998,842.37            -3,998,986.52
           其中:利息费用                                                      235,596.24
                 利息收入                            3,989,151.90            4,693,964.74
           资产减值损失                                105,144.78              545,421.74
       加:其他收益                                 15,466,308.22           11,499,241.66
           投资收益(损失以“-”号填列)            2,147,397.23              300,000.00
           其中:对联营企业和合营企业的投
     资收益
           公允价值变动收益(损失以“-”
     号填列)
           资产处置收益(损失以“-”号填
     列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)            148,259,471.30          128,270,662.85
       加:营业外收入                                   28,135.10              101,059.22
       减:营业外支出                                   32,556.76              226,065.68
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)        148,255,049.64          128,145,656.39
         减:所得税费用                             20,952,797.90           17,407,433.39
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)            127,302,251.74          110,738,223.00
         (一)持续经营净利润(净亏损以            127,302,251.74          110,738,223.00
     “-”号填列)
         (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
     号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)不能重分类进损益的其他综合收
     益
         1.重新计量设定受益计划变动额
         2.权益法下不能转损益的其他综合收
     益
       (二)将重分类进损益的其他综合收益
         1.权益法下可转损益的其他综合收益
         2.可供出售金融资产公允价值变动损
     益
         3.持有至到期投资重分类为可供出售
     金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                              127,302,251.74          110,738,223.00
     七、每股收益:
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:杨颖韬主管会计工作负责人:黄海会计机构负责人:顾梅
    
    合并现金流量表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                       本期发生额               上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金              562,208,732.95            507,342,052.57
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                                        3,930,000.00
       收到其他与经营活动有关的现金               22,225,693.90              9,592,922.20
         经营活动现金流入小计                    584,434,426.85            520,864,974.77
       购买商品、接受劳务支付的现金              269,957,980.11            278,685,991.17
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金             84,675,761.49             71,706,715.23
       支付的各项税费                             50,807,040.17             47,641,749.07
       支付其他与经营活动有关的现金               46,279,019.04             38,827,927.52
         经营活动现金流出小计                    451,719,800.81            436,862,382.99
           经营活动产生的现金流量净额            132,714,626.04             84,002,591.78
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金                        343,945.18
       处置固定资产、无形资产和其他长                 22,413.79                 62,500.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                        366,358.97                 62,500.00
       购建固定资产、无形资产和其他长             78,924,643.21             52,652,836.78
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                            130,000,000.00
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的               5,889,807.33
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                    214,814,450.54             52,652,836.78
           投资活动产生的现金流量净额            -214,448,091.57            -52,590,336.78
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                                  316,039,762.02
       其中:子公司吸收少数股东投资收
     到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                                              316,039,762.02
       偿还债务支付的现金                           2,170,265.97
       分配股利、利润或偿付利息支付的             74,528,141.54             56,200,000.00
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股                400,000.00               200,000.00
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                     76,698,407.51             56,200,000.00
           筹资活动产生的现金流量净额             -76,698,407.51            259,839,762.02
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                188,001.56               -586,364.64
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                -158,243,871.48            290,665,652.38
       加:期初现金及现金等价物余额              349,029,314.25             58,363,661.87
     六、期末现金及现金等价物余额                190,785,442.77            349,029,314.25
    
    
    法定代表人:杨颖韬主管会计工作负责人:黄海会计机构负责人:顾梅
    
    母公司现金流量表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                       本期发生额               上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金              679,579,384.73            607,810,966.20
       收到的税费返还                                                        3,930,000.00
       收到其他与经营活动有关的现金               22,275,574.67              9,538,837.95
         经营活动现金流入小计                    701,854,959.40            621,279,804.15
       购买商品、接受劳务支付的现金              414,842,363.62            398,728,157.81
       支付给职工以及为职工支付的现金             66,265,514.80             55,423,631.83
       支付的各项税费                             44,928,707.37             41,153,368.53
       支付其他与经营活动有关的现金               52,852,971.03             37,003,988.94
         经营活动现金流出小计                    578,889,556.82            532,309,147.11
       经营活动产生的现金流量净额                122,965,402.58             88,970,657.04
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
       取得投资收益收到的现金                        943,945.18               300,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他长             11,080,876.88                 60,000.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                     12,024,822.06               360,000.00
       购建固定资产、无形资产和其他长             65,586,593.24             45,070,721.41
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                            130,000,000.00             20,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的             19,622,600.00
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                 7,866,341.19
         投资活动现金流出小计                    223,075,534.43             65,070,721.41
           投资活动产生的现金流量净额            -211,050,712.37            -64,710,721.41
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                                  316,039,762.02
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                                              316,039,762.02
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的             74,145,890.00             56,000,000.00
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                     74,145,890.00             56,000,000.00
           筹资活动产生的现金流量净额             -74,145,890.00            260,039,762.02
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                 93,006.76               -586,364.64
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                -162,138,193.03            283,713,333.01
       加:期初现金及现金等价物余额              339,482,988.09             55,769,655.08
     六、期末现金及现金等价物余额                177,344,795.06            339,482,988.09
    
    
    法定代表人:杨颖韬主管会计工作负责人:黄海会计机构负责人:顾梅
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    合并所有者权益变动表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
        本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
                                       其他权益工                                                                    一
           项目                            具                                                    专                   般                                         少数股东权益   所有者权益合计
                           股本       优   永           资本公积       减:库存股     其他综合   项     盈余公积     风     未分配利润     其        小计
                                      先   续   其                                      收益     储                   险                    他
                                      股   债   他                                               备                   准
        备
     一、上年期末余额   105,922,700                 453,284,516.10   32,032,182.00                   37,973,388.55        195,237,489.92        760,385,912.57   2,714,685.77   763,100,598.34
     加:会计政策变更
         前期差错更
     正
         同一控制下
     企业合并
         其他
     二、本年期初余额   105,922,700                 453,284,516.10   32,032,182.00                   37,973,388.55        195,237,489.92        760,385,912.57   2,714,685.77   763,100,598.34
     三、本期增减变动                                15,224,667.39   -4,414,519.20   94,994.80        12,730,225.17         40,102,395.32         72,566,801.88    -589,571.36    71,977,230.52
     金额(减少以
     “-”号填列)
     (一)综合收益总                                                                94,994.80                            126,978,510.49        127,073,505.29    -189,571.36   126,883,933.93
     额
     (二)所有者投入                                15,224,667.39   -4,414,519.20                                                               19,639,186.59                  19,639,186.59
     和减少资本
     1.所有者投入的
     普通股
     2.其他权益工具
     持有者投入资本
     3.股份支付计入                                 15,224,667.39   -4,414,519.20                                                               19,639,186.59                  19,639,186.59
     所有者权益的金
     额
     4.其他
     (三)利润分配                                                                                  12,730,225.17        -86,876,115.17        -74,145,890.00    -400,000.00   -74,545,890.00
     1.提取盈余公积                                                                                 12,730,225.17        -12,730,225.17
    
    
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    凯众股份2018年年度报告
    
     2.提取一般风险    -74,145,890.00        -74,145,890.00    -400,000.00   -74,545,890.00
     准备
     3.对所有者(或
     股东)的分配
     4.其他
     (四)所有者权益
     内部结转
     1.资本公积转增
     资本(或股本)
     2.盈余公积转增
     资本(或股本)
     3.盈余公积弥补
     亏损
     4.设定受益计划
     变动额结转留存
     收益
     5.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额   105,922,700                 468,509,183.49   27,617,662.80   94,994.80        50,703,613.72        235,339,885.24        832,952,714.45   2,125,114.41   835,077,828.86
        上期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
                                        其他权益工具                                    其                         一
            项目                                                                        他   专                   般                                            少数股东权益   所有者权益合计
                             股本      优   永            资本公积       减:库存股     综   项      盈余公积      风     未分配利润     其他        小计
                                       先    续   其                                    合   储                   险
                                       股    债   他                                    收   备                   准
                                                                                        益                         备
     一、上年期末余额     60,000,000                   178,892,010.18                             26,899,566.25        148,458,278.48          414,249,854.91   1,961,392.32   416,211,247.23
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企
     业合并
         其他
     二、本年期初余额     60,000,000                   178,892,010.18                             26,899,566.25        148,458,278.48          414,249,854.91   1,961,392.32   416,211,247.23
    
    
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    凯众股份2018年年度报告
    
     三、本期增减变动金   45,922,700                   274,392,505.92   32,032,182.00              11,073,822.30         46,779,211.44          346,136,057.66     753,293.45   346,889,351.11
     额(减少以“-”号
     填列)
     (一)综合收益总额                                                                                                 113,853,033.74          113,853,033.74     953,293.45   114,806,327.19
     (二)所有者投入和   21,922,700                   298,392,505.92   32,032,182.00                                                          288,283,023.92                 288,283,023.92
     减少资本
     1.所有者投入的普    20,000,000                   264,007,580.02                                                                          284,007,580.02                 284,007,580.02
     通股
     2.其他权益工具持
     有者投入资本
     3.股份支付计入所     1,922,700                    34,384,925.90   32,032,182.00                                                            4,275,443.90                   4,275,443.90
     有者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配                                                                                 11,073,822.3        -67,073,822.30          -56,000,000.00       -200,000      -56,200,000
     1.提取盈余公积                                                                                11,073,822.3        -11,073,822.30
     2.提取一般风险准    -56,000,000          -56,000,000.00       -200,000      -56,200,000
     备
     3.对所有者(或股
     东)的分配
     4.其他
     (四)所有者权益内   24,000,000                   -24,000,000.00
     部结转
     1.资本公积转增资    24,000,000                   -24,000,000.00
     本(或股本)
     2.盈余公积转增资
     本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏
     损
     4.设定受益计划变
     动额结转留存收益
     5.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额    105,922,700                   453,284,516.10   32,032,182.00              37,973,388.55        195,237,489.92          760,385,912.57   2,714,685.77   763,100,598.34
    
    
    法定代表人:杨颖韬主管会计工作负责人:黄海会计机构负责人:顾梅
    
    母公司所有者权益变动表
    
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    凯众股份2018年年度报告
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
        本期
                  项目                                    其他权益工具                                        其他综合   专项
                                           股本         优先    永续    其      资本公积        减:库存股                             盈余公积            未分配利润         所有者权益合计收益储备
                                                         股     债     他
     一、上年期末余额                  105,922,700.00                        453,284,516.10    32,032,182.00                          37,973,388.55       191,875,127.37      757,023,550.02
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额                  105,922,700.00      -       -     -   453,284,516.10    32,032,182.00          -      -        37,973,388.55       191,875,127.37      757,023,550.02
     三、本期增减变动金额(减少以                                            15,224,667.39    -4,414,519.20                          12,730,225.17        40,426,136.57       72,795,548.33
     “-”号填列)
     (一)综合收益总额    127,302,251.74      127,302,251.74
     (二)所有者投入和减少资本                                              15,224,667.39    -4,414,519.20                                                                   19,639,186.59
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入资本
     3.股份支付计入所有者权益的金                                           15,224,667.39    -4,414,519.20                                                                   19,639,186.59
     额
     4.其他
     (三)利润分配    12,730,225.17       -86,876,115.17      -74,145,890.00
     1.提取盈余公积    12,730,225.17       -12,730,225.17
     2.对所有者(或股东)的分配    -74,145,890.00      -74,145,890.00
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股本)
     2.盈余公积转增资本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转留存
     收益
     5.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额                  105,922,700.00                        468,509,183.49    27,617,662.80                          50,703,613.72       232,301,263.94      829,819,098.35
                  项目                                                                                        上期
    
    
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    凯众股份2018年年度报告
    
                                                       其他权益工具                                      其他综合
                                         股本      优先   永续              资本公积       减:库存股               专项储备       盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
                                                    股      债     其他                                     收益
     一、上年期末余额                  60,000,000                         178,892,010.18                                           26,899,566.25       148,210,726.67        414,002,303.10
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额                  60,000,000                         178,892,010.18                                           26,899,566.25       148,210,726.67        414,002,303.10
     三、本期增减变动金额(减少以      45,922,700                         274,392,505.92     32,032,182                            11,073,822.30        43,664,400.70        343,021,246.92
     “-”号填列)
     (一)综合收益总额    110,738,223.00        110,738,223.00
     (二)所有者投入和减少资本        21,922,700                         298,392,505.92     32,032,182                                                                      288,283,023.92
     1.所有者投入的普通股             20,000,000                         264,007,580.02                                                                                     284,007,580.02
     2.其他权益工具持有者投入资本
     3.股份支付计入所有者权益的金      1,922,700                          34,384,925.90     32,032,182                                                                        4,275,443.90
     额
     4.其他
     (三)利润分配    11,073,822.30       -67,073,822.30        -56,000,000.00
     1.提取盈余公积    11,073,822.30       -11,073,822.30
     2.对所有者(或股东)的分配    -56,000,000.00        -56,000,000.00
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转          24,000,000                         -24,000,000.00
     1.资本公积转增资本(或股本)     24,000,000                         -24,000,000.00
     2.盈余公积转增资本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转留存
     收益
     5.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额                 105,922,700      -      -      -   453,284,516.10     32,032,182          -          -      37,973,388.55       191,875,127.37        757,023,550.02
    
    
    法定代表人:杨颖韬主管会计工作负责人:黄海会计机构负责人:顾梅
    
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    凯众股份2018年年度报告
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    上海凯众材料科技股份有限公司(以下简称本公司)为境内公开发行A股股票并在上海证券交易
    
    所上市的股份有限公司。2017年1月20日,本公司经上海证券交易所“自律监管决定书[2017]19
    
    号”文批准上市,证券简称“凯众股份”,证券代码“603037”。
    
    本公司原名上海凯众塑胶有限公司,于2000年7月31日由洛阳高新技术开发区凯众汽车新材料
    
    有限公司及杨颖韬等12位自然人出资设立。2001年12月,上海凯众塑胶有限公司更名为上海
    
    凯众聚氨酯有限公司(以下简称凯众有限)。
    
    2013年6月15日,国务院国有资产监督管理委员会下发《关于上海凯众材料科技股份有限公司
    
    国有股权管理有关问题的批复》(国资产权[2013]366号),同意凯众有限整体变更设立凯众股
    
    份(筹)的国有股权管理方案。凯众有限以2012年12月31日为基准日,整体变更为股份有限
    
    公司,于2013年9月9日在上海市工商行政管理局浦东新区分局办理了工商变更登记手续,领
    
    取注册号为310115000576204的《企业法人营业执照》。
    
    截至2018年12月31日止,本公司股本为人民币105,922,700.00元。本公司统一社会信用代码
    
    9131000013235939XD。
    
    本公司注册地址为上海市浦东新区建业路813号,所属的行业为制造业,主要产品类别包括减震
    
    元件、踏板总成及胶轮。本公司经营范围为高分子材料及制品、汽车零部件、承载轮的开发、生
    
    产、销售,从事货物与技术的进出口业务,自有设备租赁,自有房屋的租赁【依法须经批准的项
    
    目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。
    
    本财务报告的批准报出日:2019年4月19日
    
    2. 合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    2.1合并财务报表范围的公司情况
    
     序      子公司      子公司                    业务          注册                                       年末实际
     号       名称        类型      注册地         性质          资本               经营范围                  出资额
        洛阳凯众减震科                                                   一般经营项目:聚氨酯缓冲块、
     1  技                  全资   中国河南    聚氨酯产品的开   6,000.00 聚氨酯减震支撑、聚氨酯承载轮        6,000.00
        有限公司                   省洛阳市    发、生产、销售            和悬架系统塑料件的开发、生产
                                                                         和销售。
                                                                         一般经营项目:聚氨酯承载轮的
                                                                         开发、生产、销售,橡塑制品、
     2  上海凯众聚氨酯      控股   中国        聚氨酯产品的开    200.00 金属制品及材料的销售,从事货         120.00
        有限公司                   上海市      发、生产、销售            物及技术的进出口业务。【依法
                                                                         须经批准的项目,经相关部门批
                                                                         准后方可开展经营活动】
                                                                         研发、生产、销售:汽车零部件
     3  重庆泰利思汽车      全资   中国       研发、生产、销售: 500.00 (生产不含发动机)【依法须经         500.00
        零部件有限公司             重庆市     汽车零部件                 批准的项目,经相关部门批准后
                                                                         方可开展经营活动】
     4  CarthaneUSA,L.      全资   美国        汽车零部件销售   1,362.26 汽车零部件的开发设计、仓储、        1,362.26
        L.C                                                              销售和售后服务。
     序           子公司              持股        表决权          是否            少数股东              是否与上年
     号            名称              比例(%)      比例(%)       合并报表        持股比例(%)           合并范围一致
     1  洛阳凯众减震科技有限公司       100.00       100.00         是                        -              是
     2  上海凯众聚氨酯有限公司          60.00        60.00         是                    40.00              是
     3  重庆泰利思汽车零部件有限       100.00       100.00         是                        -              否
        公司
     4  CarthaneUSA,L.L.C              100.00       100.00         是                        -              否
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其
    
    他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    
    根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),
    
    本公司对财务报表格式进行了相应调整。
    
    2. 持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持
    
    续经营能力产生重大怀疑的因素。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    □适用√不适用
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    
    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    本公司营业周期为12个月。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司及境内子公司记账本位币为人民币,境外子公司记账本位币为所在地货币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    5.1同一控制下的企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同
    
    一控制下的企业合并。
    
    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所
    
    有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
    
    期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,
    
    调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
    
    财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为
    
    股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积
    
    不足冲减的,调整留存收益。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
    
    时计入当期损益。
    
    5.2非同一控制下的企业合并
    
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合
    
    并。
    
    购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
    
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生
    
    的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买
    
    方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初
    
    始确认金额。
    
    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
    
    于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小
    
    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    
    5.3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
    
    在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本
    
    法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,
    
    在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日
    
    之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
    
    处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进
    
    行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股
    
    权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期
    
    收益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    6.1合并范围
    
    合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
    
    6.2控制的依据
    
    投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用
    
    对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回
    
    报产生重大影响的活动。
    
    6.3决策者和代理人
    
    代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委
    
    托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。
    
    在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。
    
    2)除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、
    
    决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行
    
    判断。
    
    6.4投资性主体
    
    当同时满足下列条件时,视为投资性主体:
    
    1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
    
    2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;
    
    3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
    
    属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:
    
    1)拥有一个以上投资;
    
    2)拥有一个以上投资者;
    
    3)投资者不是该主体的关联方;
    
    4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。
    
    如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范
    
    围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量
    
    且其变动计入当期损益。
    
    投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所
    
    间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。
    
    6.5合并程序
    
    子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子
    
    公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务
    
    报表。
    
    合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司
    
    和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公
    
    司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表
    
    及合并所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。
    
    本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利
    
    润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比
    
    例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产
    
    所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所
    
    有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    
    子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益
    
    项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利
    
    润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的
    
    份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有
    
    少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的
    
    情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
    
    额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整
    
    合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
    
    收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报
    
    告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报
    
    告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合
    
    并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费
    
    用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳
    
    入合并现金流量表。
    
    本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初
    
    数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;
    
    编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    6.6特殊交易会计处理
    
    6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权
    
    在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
    
    司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢
    
    价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
    
    在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处
    
    置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应
    
    当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理
    
    在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
    
    股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
    
    合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商
    
    誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子
    
    交易的处理
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项
    
    处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
    
    投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控
    
    制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:
    
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表
    
    明多次交易事项属于一揽子交易:
    
    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    7.1合营安排的分类
    
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    7.2共同经营参与方的会计处理
    
    合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计
    
    处理:
    
    1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    
    2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    
    3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    
    合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第
    
    三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产
    
    发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损
    
    失。
    
    合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确
    
    认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
    
    则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。
    
    对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
    
    的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限
    
    短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很
    
    小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用 □不适用
    
    9.1外币业务
    
    外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差
    
    额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
    
    理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生
    
    日的即期汇率折算。
    
    9.2外币财务报表的折算
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记
    
    账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账
    
    本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述
    
    折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各
    
    项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,
    
    在现金流量表中单独列示。
    
    10.金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    10.1金融工具的确认和终止确认
    
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
    
    1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    
    2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认
    
    条件。
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    
    10.2金融资产的分类
    
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
    
    可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持
    
    有能力。
    
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资
    
    产在资产负债表中以“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列示。
    
    2)应收款项
    
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、
    
    其他应收款和长期应收款等。
    
    3)可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的
    
    金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内
    
    到期的非流动资产。
    
    4)持有至到期投资
    
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到
    
    期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为
    
    一年内到期的非流动资产。
    
    10.3金融资产的计量
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
    
    量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融
    
    资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计
    
    量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收
    
    款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资
    
    产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
    
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入所有
    
    者权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供
    
    出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的
    
    现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
    
    10.4金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留
    
    了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    1)所转移金融资产的账面价值;
    
    2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产
    
    为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金融资
    
    产或金融负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资产扣
    
    除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
    
    公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并将所
    
    收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。
    
    服务负债应当按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
    
    未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,
    
    按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    1)终止确认部分的账面价值;
    
    2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
    
    金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确
    
    认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
    
    10.5金融负债的分类
    
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
    
    债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
    
    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    10.6金融负债的计量
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计
    
    量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融
    
    负债的相关交易费用计入初始确认金额。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清
    
    金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    
    10.7金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在
    
    活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
    
    进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
    
    法和期权定价模型等。
    
    10.8金融资产减值测试方法及会计处理方法
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账
    
    面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
    
    现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观
    
    上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允
    
    价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公
    
    允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,
    
    计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确
    
    认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在活跃
    
    市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价
    
    值得以恢复,也不予转回。
    
    11.应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           将单项金额超过800万元的应收款项视为重大
                                                应收款项
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据该款项未来现金流量现值低于其账面价值
                                                的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     账龄组合                                   按账龄分析法计提坏账准备
     风险较小无需计提坏账准备的应收款项组合     不计提坏账准备
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
               账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     其中:1年以内分项,可添
     加行
     6个月以内(含6个月                                   1                             1
     6个月-1年(含1年)                                  5                             5
     1-2年                                              20                            20
     2-3年                                              50                            50
     3年以上                                            100                           100
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                              映其风险特征的应收款项
     坏账准备的计提方法                       根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
                                              值的差额,计提坏账准备
    
    
    12.存货
    
    √适用 □不适用
    
    12.1存货的类别
    
    存货包括原材料、产成品和周转材料等,按成本与可变现净值孰低列示。
    
    12.2发出存货的计价方法
    
    存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生
    
    产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
    
    12.3确定不同类别存货可变现净值的依据
    
    存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活
    
    动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
    
    额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负
    
    债表日后事项的影响等因素。
    
    为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;
    
    材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
    
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的
    
    数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    12.4存货的盘存制度
    
    本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
    
    12.5低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
    
    包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
    
    13.持有待售资产
    
    √适用 □不适用
    
    13.1划分为持有待售资产的条件
    
    同时满足下列条件的非流动资产或处置组,确认为持有待售资产:
    
    1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    
    2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将
    
    在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
    
    确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、
    
    时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    
    13.2持有待售的非流动资产或处置组的计量
    
    公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公
    
    允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金
    
    额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为
    
    持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公
    
    司合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
    
    额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    
    公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时,首先按照相关会计准则规定计量处置组中资
    
    产和负债的账面价值,然后按照上款的规定进行会计处理。
    
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置
    
    组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金
    
    额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当
    
    期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予
    
    以恢复,并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内
    
    转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用准则计量规定的非流动资产在
    
    划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用准则计量规定
    
    的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的
    
    利息和其他费用继续予以确认。
    
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
    
    动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
    
    摊销或减值等进行调整后的金额;
    
    2)可收回金额。
    
    公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
    
    14.长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    14.1共同控制、重大影响的判断标准
    
    按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
    
    致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
    
    安排的,不视为共同控制。
    
    对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
    
    这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。
    
    14.2初始投资成本确定
    
    企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
    
    理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的
    
    长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:
    
    1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
    
    成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    
    2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
    
    本。与发行权益性证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的
    
    有关规定确定。
    
    3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
    
    非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非
    
    有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资
    
    产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    
    14.3后续计量及损益确认方法
    
    14.3.1成本法后续计量
    
    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成
    
    本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确
    
    认为当期投资收益。
    
    14.3.2权益法后续计量
    
    公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大
    
    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;
    
    长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差
    
    额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
    
    益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投
    
    资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
    
    他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损
    
    益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润
    
    进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计
    
    政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    
    投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
    
    单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实
    
    现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实
    
    现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收
    
    益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》
    
    等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。
    
    投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
    
    连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都
    
    按照金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,
    
    并对其余部分采用权益法核算。
    
    14.3.3因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
    
    按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
    
    新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
    
    融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
    
    入改按权益法核算的当期损益。
    
    14.3.4处置部分股权的处理
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改
    
    按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之
    
    间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益
    
    法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的
    
    剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权
    
    视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
    
    施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允
    
    价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的
    
    编制方法”的相关内容处理。
    
    14.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
    
    分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费
    
    用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于
    
    未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联
    
    营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产
    
    之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    14.3.6处置长期股权投资的处理
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的
    
    长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按
    
    相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    
    15.投资性房地产
    
    不适用
    
    16.固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的
    
    有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
    
    1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及建筑物       平均年限法                  20                5             4.75
     机器设备           平均年限法                  10                5              9.5
     运输工具           平均年限法                   5                5               19
     办公设备           平均年限法                   5                5               19
     电子设备           平均年限法                 3-5                5         19-31.67
    
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    □适用 √不适用
    
    17.在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状
    
    态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。
    
    在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
    
    18.借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建
    
    的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
    
    已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,
    
    其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超
    
    过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    
    在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门
    
    借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
    
    性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借
    
    款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的
    
    利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整
    
    每期利息金额。
    
    19.生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    20.油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    21.无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    无形资产包括土地使用权、外购软件等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投
    
    入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
    
    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    
               项目                    预计使用寿命                      依据
     土地使用权                            50年               房地产权证规定有效期限
     财务及设计软件                       5-10年              可使用年限
    
    
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为
    
    研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形
    
    资产:
    
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
    
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
    
    无形资产;
    
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以
    
    后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到
    
    预定可使用状态之日起转为无形资产。
    
    当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
    
    22.长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年
    
    进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
    
    值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
    
    净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
    
    确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收
    
    回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如果在
    
    以后期间价值得以恢复,也不予转回。
    
    23.长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限
    
    在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列
    
    示。
    
         长期待摊费用性质                 摊销方法                     摊销年限
     模具                                平均年限法                     3-5年
     软件服务费                          平均年限法                      4年
     企业邮箱费                          平均年限法                      2年
     周转筐和料架                        平均年限法                      3年
     装修费                              平均年限法                      5年
    
    
    24.职工薪酬
    
    (1).短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关
    
    资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
    
    工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育
    
    保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司
    
    提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相
    
    应负债,计入当期损益或相关资产成本。
    
    在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,
    
    并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积
    
    带薪缺勤相关的职工薪酬。
    
    利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:
    
    1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
    
    2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
    
    (2).离职后福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    设定提存计划
    
    公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计
    
    入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结
    
    束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
    
    酬。
    
    设定受益计划
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤:
    
    1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等
    
    做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划
    
    所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
    
    2)设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
    
    成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以设
    
    定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    3)确定应当计入当期损益的金额。
    
    4)确定应当计入其他综合收益的金额。
    
    公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
    
    期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福
    
    利水平显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导
    
    致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
    
    报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或
    
    净资产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    
    在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
    
    1)修改设定受益计划时。
    
    2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。
    
    公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
    
    (3).辞退福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
    
    损益:
    
    1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
    
    2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
    
    (4).其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关
    
    政策进行处理。
    
    除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或
    
    净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
    
    1)服务成本。
    
    2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
    
    3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    
    为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
    
    长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残
    
    疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发
    
    生的当期确认应付长期残疾福利义务。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    25.预计负债
    
    √适用 □不适用
    
    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务
    
    的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
    
    关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
    
    出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的
    
    增加金额,确认为利息费用。
    
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
    
    26.股份支付
    
    √适用 □不适用
    
    26.1股份支付的种类
    
    根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
    
    26.2权益工具公允价值的确定方法
    
    1)对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条
    
    款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
    
    2)对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的
    
    交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    
    26.3确认可行权权益工具最佳估计的依据
    
    在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
    
    计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
    
    26.4实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    
    以权益结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日权益工具的公允价值计入
    
    成本费用和资本公积;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期
    
    内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公
    
    允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    
    27.优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用 √不适用
    
    28.收入
    
    √适用 □不适用
    
    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的
    
    公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
    
    与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特
    
    定收入确认标准时,确认相关的收入。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    28.1销售商品
    
    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权
    
    和实际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能
    
    够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
    
    28.2提供劳务
    
    提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,
    
    确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完
    
    成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的
    
    成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能
    
    够合理地预见时,按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
    
    28.3让渡资产使用权
    
    让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入
    
    的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    
    28.4公司收入确认的具体方法
    
    (1)国内销售收入的确认方法
    
    公司按照客户的订单发货后,按照客户已收货确认或客户发出开票通知单,销售部门和物流部门
    
    核对无误后通知财务部门开具发票确认收入。
    
    (2)国外销售收入的确认方法
    
    公司按照客户订单的要求发货并办理报关手续;财务部根据出库单、报关单和出口专用发票确认
    
    收入。
    
    29.政府补助
    
    √适用□不适用
    
    29.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
    
    递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府
    
    补助,直接计入当期损益。
    
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额
    
    转入资产处置当期的损益。
    
    29.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的
    
    期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期
    
    损益或冲减相关成本。
    
    29.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
    
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以
    
    区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    29.4政府补助在利润表中的核算
    
    与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企
    
    业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
    
    29.5政府补助退回的处理
    
    已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
    
    初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
    
    存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;
    
    属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    30.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税
    
    暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额
    
    的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的
    
    递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的
    
    交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所
    
    得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该
    
    负债期间的适用税率计量。
    
    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
    
    的应纳税所得额为限。
    
    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,
    
    予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
    
    转回的,不予确认。
    
    31.租赁
    
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
    
    (1).经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
    
    (2).融资租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资
    
    产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。
    
    最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
    
    32.其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同
    
    一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的
    
    差额。
    
    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投
    
    资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    33.重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1).重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
          会计政策变更的内容和原因                审批程序           备注(受重要影响的报表项
                                                                          目名称和金额)
     根据财政部《关于修订印发2018年度
     一般企业财务报表格式的通知》(财会  第二届董事会第十八次会议    详见其他说明
     〔2018〕15号),本公司对财务报表格
     式进行了相应调整。
    
    
    其他说明
    
    合并报表范围受重要影响的报表项目名称和金额:
    
                 科目                    期间         合并金额(元)
     “应收票据”和“应收账款”合并列示为   2018年12月31日            252,952,336.61
     “应收票据及应收账款”               2017年12月31日            209,991,042.23
     “应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”2018年12月31日               2,772,101.20
     合并列示为“其他应收款”             2017年12月31日               3,987,817.35
     “在建工程”和“工程物资”合并列示为   2018年12月31日              32,874,844.11
     “在建工程”                         2017年12月31日              34,242,928.34
     “应付票据”和“应付账款”合并列示为   2018年12月31日              69,458,388.22
     “应付票据及应付账款”               2017年12月31日              70,982,695.02
                                       2018年度                    25,015,940.54
     调减“管理费用”
                                       2017年度                    21,796,363.73
                                       2018年度                    25,015,940.54
     单列“研发费用”
                                       2017年度                    21,796,363.73
    
    
    母公司受重要影响的报表项目名称和金额:
    
                 科目                     期间         公司金额(元)
     “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应 2018年12月31日            243,444,797.10
     收票据及应收账款”                  2017年12月31日            209,618,937.65
     “应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”2018年12月31日             55,467,872.54
     合并列示为“其他应收款”             2017年12月31日             30,456,507.60
     “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应 2018年12月31日             73,039,863.44
     付票据及应付账款”                  2017年12月31日             62,196,802.65
                                       2018年度                    19,535,113.50
     调减“管理费用”
                                       2017年度                    16,366,180.71
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
                                       2018年度                    19,535,113.50
     单列“研发费用”
                                       2017年度                    16,366,180.71
    
    
    (2).重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34.其他
    
    □适用 √不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
             税种                         计税依据                          税率
                           应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘
     增值税                以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的  17%、16%
                           余额计算)
     城市维护建设税        应纳增值税、消费税额                    1%、5%、7%
     企业所得税            应纳税所得额                            境内:25%、15%;
                                                                   美国:21%及6%
     房产税                房屋的计税余值或租金收入                1.2%
     土地使用税            实际占用的土地面积                      4元/㎡、6元/㎡
     教育费附加            应纳增值税、消费税额                    3%
     地方教育费附加        应纳增值税、消费税额                    2%、1%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     上海凯众材料科技股份有限公司                                                    15%
     上海凯众聚氨酯有限公司                                                          15%
     CarthaneUSA,L.L.C                          美国联邦税率21,密歇根州所得税率为6的定
                                                 额税率
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用 □不适用
    
    2.1本公司于2017年10月23日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税
    
    务局、上海市地方税务局颁发的编号为GR201731000938号《高新技术企业证书》,有效期为3
    
    年。本公司自2017年1月1日至2019年12月31日享受高新技术企业减按15%的优惠税率征
    
    收企业所得税。
    
    2.2本公司下属子公司上海凯众聚氨酯有限公司于2018年11月27日取得由上海市科学技术委
    
    员会、上海市财政局、国家税务局总局上海市税务局颁发的编号为GR201831002360号《高新
    
    技术企业证书》,有效期为3年。本公司自2018年1月1日至2020年12月31日享受高新技
    
    术企业减按15%的优惠税率征收企业所得税。
    
    3. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                      期末余额                     期初余额
     库存现金                                       47,694.39                          34,192.10
     银行存款                                  160,737,748.38                      128,995,122.15
     其他货币资金                               30,000,000.00                      220,000,000.00
     合计                                      190,785,442.77                      349,029,314.25
     其中:存放在境外的款项总额                  7,474,478.73                                  -
    
    
    其他说明
    
    注:资产负债表中“其他流动资产”数据中有未到期的银行结构性存款共计1.3亿元。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据及应收账款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                         期末余额                     期初余额
     应收票据                                       111,048,845.25                  99,419,493.15
     应收账款                                       141,903,491.36                 110,571,549.08
                  合计                              252,952,336.61                 209,991,042.23
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收票据
    
    (2).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                         期末余额                      期初余额
     银行承兑票据                                   110,280,845.25                  98,385,493.15
     商业承兑票据                                      768,000.00                   1,034,000.00
                 合计                               111,048,845.25                  99,419,493.15
    
    
    (3).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                    期末终止确认金额              期末未终止确认金额
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     银行承兑票据                                  10,600,000.00                               -
     商业承兑票据                                             -                               -
                合计                               10,600,000.00                               -
    
    
    (5).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    应收账款
    
    (1).应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                         期末余额                                           期初余额
          类别           账面余额           坏账准备                        账面余额           坏账准备账面      账面
                        金额      比例     金额    计提比     价值         金额      比例     金额    计提比     价值
                                  (%)              例(%)                             (%)              例(%)
    单项金额重大并             -      -           -      -             -
    单独计提坏账准
    备的应收账款
    按信用风险特征144,972,594.63   99.79 3,069,103.27   2.12 141,903,491.36 113,066,633.26  99.75 2,495,084.18   2.21 110,571,549.08
    组合计提坏账准
    备的应收账款
    单项金额不重大     308,468.80   0.21  308,468.80 100.00             -    286,560.00   0.25  286,560.00 100.00
    但单独计提坏账
    准备的应收账款
          合计     145,281,063.43 100.00 3,377,572.07   /    141,903,491.36 113,353,193.26 100.00 2,781,644.18    /    110,571,549.08
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            账龄                                        期末余额
                                 应收账款               坏账准备            计提比例(%)
     1年以内
     其中:1年以内分项
     6个月以内                     140,311,765.13             1,403,117.65                    1.00
     6个月-1年                       2,823,386.20               141,169.31                    5.00
     1年以内小计                   143,135,151.33             1,544,286.96
     1至2年                           276,011.30                55,202.26                  20.00
     2至3年                           183,635.90                91,817.95                  50.00
     3年以上                         1,377,796.10             1,377,796.10                  100.00
            合计                   144,972,594.63             3,069,103.27
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    以其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合。
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
    
    √适用 □不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款:
    
    应收账款(按单位) 2018年12月31日
    
    应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
    
    上海郝键机械设备有限公司 286,560.00 286,560.00 100% 确定无法收回
    
    北汽福田汽车股份有限公司 21,908.80 21,908.80 100% 确定无法收回
    
    合计 308,468.80 308,468.80
    
    (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额563,848.33元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期实际核销的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                       项目                                        核销金额
     实际核销的应收账款                                                               30,300.42
    
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    □适用√不适用
    
    应收账款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总
    
    额比例(%)
    
    浙江吉利汽车零部件采购有限公司 客户 37,576,181.45 6个月以内 25.86
    
    南阳淅减汽车减振器有限公司淅川汽车 客户 16,766,577.54 6个月以内 11.54
    
    减振器厂
    
    万都(宁波)汽车零部件有限公司 客户 7,491,498.50 6个月以内 5.16
    
    上海汽车集团股份有限公司乘用车郑州 客户 6,130,970.11 6个月以内 4.22
    
    分公司
    
    南京汽车集团有限公司 客户 5,683,165.82 6个月以内 3.91
    
    合计 73,648,393.42 50.69
    
    (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用 √不适用
    
    (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    5、预付款项
    
    (1).预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        账龄                     期末余额                                期初余额
                          金额                 比例(%)           金额             比例(%)
     1年以内                  4,485,381.40            89.93      4,218,009.28               95.56
     1至2年                    255,315.90              5.12         70,055.10                1.59
     2至3年                    131,549.10             2.64         80,773.29                1.83
     3年以上                   115,204.36             2.31         45,081.00                1.02
        合计                  4,987,450.76           100.00      4,413,918.67              100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    无
    
    (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位名称 金额 占预付款项期末余额
    
    合计数的比例(%)
    
    东方电子支付有限公司 1,598,182.07 32.04
    
    MIRAEHITECH.,LTD 555,919.20 11.15
    
    国网上海市电力公司 504,278.49 10.11
    
    义乌市宏胜报关代理有限公司 452,309.60 9.07
    
    南京欣纳达精密机械有限公司 228,000.00 4.57
    
    合计 3,338,689.36 66.94
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    6、其他应收款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                         期末余额                     期初余额
     应收利息                                         1,759,232.86                   3,347,760.26
     应收股利                                                   -                             -
     其他应收款                                       1,012,868.34                    640,057.09
     合计                                             2,772,101.20                   3,987,817.35
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (2).应收利息分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                       期末余额                       期初余额
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    定期存款                                       1,203,452.05                    3,347,760.26
    结构性存款收益                                  555,780.81                              -
                合计                               1,759,232.86                    3,347,760.26
    
    
    (3).重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4).应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (5).重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (6).其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                          期末余额                                           期初余额
          类别            账面余额             坏账准备                        账面余额            坏账准备账面     账面
                       金额     比例(%)    金额    计提比例     价值       金额     比例(%)    金额    计提比例    价值
                                      (%)                                  (%)
    单项金额重大并
    单独计提坏账准
    备的其他应收款
    按信用风险特征  1,103,900.05     56.97  91,031.71       8.25 1,012,868.34  654,206.95     43.96  14,149.86      2.16 640,057.09
    组合计提坏账准
    备的其他应收款
    单项金额不重大   833,938.39     43.03 833,938.39     100.00              833,938.39     56.04 833,938.39    100.00         -
    但单独计提坏账
    准备的其他应收
    款
          合计      1,937,838.44   100.00   924,970.10     /     1,012,868.34 1,488,145.34  100.00  848,088.25     /     640,057.09
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              账龄                                        期末余额
                                  其他应收款              坏账准备           计提比例(%)
     1年以内
     其中:1年以内分项
     6个月以内                           374,989.99               3,749.90                   1.00
     6个月-1年                           102,595.00               5,129.75                   5.00
     1年以内小计                         477,584.99               8,879.65
     1至2年                              170,500.00              34,100.00                  20.00
     2至3年                               61,192.60              30,596.30                  50.00
     3年以上                              17,455.76              17,455.76                 100.00
              合计                       726,733.35              91,031.71
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    以其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
    
    √适用□不适用组合中,风险较小无需计提坏账准备的其他应收款组合:
    
    2018年12月31日
    
    账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    
    6个月以内 377,166.70 - -
    
    确定该组合依据的说明:以其他应收款的款项性质为信用风险特征划分组合。
    
    期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款:
    
    其他应收款(按单位) 2018年12月31日
    
    其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
    
    DynatronCorp.Ltd 833,938.39 833,938.39 100% 确定无法收回
    
    (7).按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               款项性质                     期末账面余额                  期初账面余额
     收回可能性较小的预付货款                          833,938.39                     833,938.39
     押金及保证金                                      275,312.00                     243,191.50
     代扣代缴社保及公积金                              261,254.70                     212,398.53
     备用金                                            314,614.04                     129,281.71
     代垫款                                             74,900.00                      69,335.21
     其他                                              177,819.31
                 合计                                1,937,838.44                    1,488,145.34
    
    
    (8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额37,978.96元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (9).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          单位名称          款项的性质       期末余额        账龄      占其他应收款期末余   坏账准备
                                                                        额合计数的比例(%)   期末余额
    DynatronCorp.Ltd     收回可能性较小      833,938.39 2-3年                       43.03   833,938.39
                         的预付货款
    重庆市渝北区土地储   押金及保证金        160,000.00 1-2年                        8.26    32,000.00
    备整治中心
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    公积金               代扣代缴社保及      121,562.04 6个月以内                    6.27            -
                         公积金
    重庆迅昌汽车零部件   其他                107,137.50 6个月以内                    5.53     1,071.38
    有限公司
    社保                 代扣代缴社保及       94,673.06  6个月以内                    4.89            -
                         公积金
            合计                 /          1,317,310.99        /                     67.98   867,009.77
    
    
    (11). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    7、存货
    
    (1).存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目                     期末余额                                  期初余额
                       账面余额    跌价准备     账面价值       账面余额      跌价准备      账面价值
    原材料           21,496,093.80 258,239.11  21,237,854.69   26,724,251.90               26,724,251.90
    库存商品        105,722,879.83 482,712.15 105,240,167.68 106,015,877.80   1,032,457.53 104,983,420.27
    包装物              301,727.23     154.98     301,572.25    1,390,368.45                1,390,368.45
    半成品            4,633,370.72          -   4,633,370.72    5,769,770.10                5,769,770.10
    低值易耗品        1,301,679.00          -   1,301,679.00    1,415,913.10                1,415,913.10
          合计      133,455,750.58 741,106.24 132,714,644.34  141,316,181.35  1,032,457.53 140,283,723.82
    
    
    (2).存货跌价准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目           期初余额            本期增加金额               本期减少金额          期末余额
                                           计提         其他      转回或转销      其他
     原材料                             258,239.11                                           258,239.11
     库存商品            1,032,457.53    43,134.60                 592,879.98                482,712.15
     包装物                                 154.98                                               154.98
           合计          1,032,457.53   301,528.69                 592,879.98                741,106.24
    
    
    (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    8、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    9、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    无
    
    10、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                          期末余额                     期初余额
    留抵进项税额                                       2,450,911.94                  3,753,067.39
    预缴所得税                                           31,511.98                     12,760.75
    结构性存款                                       130,000,000.00                            -
                  合计                               132,482,423.92                  3,765,828.14
    
    
    其他说明
    
    无
    
    11、可供出售金融资产
    
    (1).可供出售金融资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    12、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    13、长期应收款
    
    (1).长期应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    14、长期股权投资
    
    □适用√不适用
    
    15、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    16、固定资产
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                         期末余额                     期初余额
     固定资产                                       131,247,400.73                 90,662,035.85
     固定资产清理                                               -                            -
                   合计                             131,247,400.73                 90,662,035.85
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    固定资产
    
    (2).固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目       房屋及建筑      机器设备      运输工具     办公设备     电子设备        合计
                         物
     一、账面原
     值:
     1.期初余额      50,483,428.08    69,344,546.54   3,770,338.78   1,919,754.62   2,682,669.64   128,200,737.66
     2.本期增加金     7,605,995.24    45,850,208.29    342,242.86    509,711.09    626,549.32    54,934,706.80
     额
     (1)购置        6,036,955.78     7,157,726.14    342,242.86    470,719.70    424,887.57    14,432,532.05
     (2)在建工程    1,569,039.46    33,909,441.74                   38,991.39     57,647.27    35,575,119.86
     转入
     (3)企业合并              -     4,783,040.41                               144,014.48     4,927,054.89
     增加
     3.本期减少金         8,150.00      787,261.96     56,821.34      6,239.31     30,372.65      888,845.26
     额
     (1)处置或报       8,150.00      787,261.96     56,821.34      6,239.31     30,372.65      888,845.26
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     废
     4.期末余额      58,081,273.32   114,407,492.87   4,055,760.30   2,423,226.40   3,278,846.31   182,246,599.20
     二、累计折旧
     1.期初余额      10,601,849.38    21,249,104.09   2,867,135.26   1,005,571.90   1,815,041.18    37,538,701.81
     2.本期增加金     2,401,644.84    10,144,602.85    278,040.16    259,711.05    577,008.51    13,661,007.41
     额
     (1)计提        2,401,644.84     8,246,054.10    278,040.16    259,711.05    450,116.77    11,635,566.92
     (2)企业合并新              -     1,898,548.75             -             -    126,891.74     2,025,440.49
     增
     3.本期减少金         1,935.60      116,442.20     48,958.87      5,927.34     27,246.74      200,510.75
     额
     (1)处置或报       1,935.60      116,442.20     48,958.87      5,927.34     27,246.74      200,510.75
     废
     4.期末余额      13,001,558.62    31,277,264.74   3,096,216.55   1,259,355.61   2,364,802.95    50,999,198.47
     三、减值准备
     1.期初余额                 -               -             -             -             -               -
     2.本期增加金               -               -             -             -             -               -
     额
     (1)计提                  -               -             -             -             -               -
     3.本期减少金               -               -             -             -             -               -
     额
     (1)处置或报              -               -             -             -             -               -
     废
     4.期末余额                 -               -             -             -             -               -
     四、账面价值
     1.期末账面价    45,079,714.70    83,130,228.13    959,543.75   1,163,870.79    914,043.36   131,247,400.73
     值
     2.期初账面价    39,881,578.70    48,095,442.45    903,203.52    914,182.72    867,628.46    90,662,035.85
     值
    
    
    (3).暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (5).通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (6).未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    17、在建工程
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                          期末余额                      期初余额
     在建工程                                         32,874,844.11                34,237,908.82
     工程物资                                                    -                     5,019.52
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
                 合计                                 32,874,844.11                34,242,928.34
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    在建工程
    
    (2).在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
           项目                     期末余额                            期初余额
                        账面余额    减值准备   账面价值    账面余额   减值准备   账面价值
    其他待安装设备      630,141.54          -    630,141.54    623,295.66          -   623,295.66
    浇注机             1,969,739.55          -  1,969,739.55    889,872.85          -   889,872.85
    注料注塑成型机      530,357.83          -    530,357.83    525,478.52          -   525,478.52
    COVESTRO发泡      984,595.75          -    984,595.75    970,653.75          -   970,653.75
    机
    疲劳机             1,094,871.78          -  1,094,871.78  1,094,871.78          -  1,094,871.78
    研发中心建设项目  22,076,890.17          - 22,076,890.17 10,639,649.16          - 10,639,649.16
    洛阳厂房           3,441,901.51          -  3,441,901.51  1,681,203.08          -  1,681,203.08
    洛阳公用工程        525,457.47          -    525,457.47    481,409.24          -   481,409.24
    洛阳工艺设备       1,088,233.05          -  1,088,233.05 16,975,090.11          - 16,975,090.11
    洛阳其他工程        532,655.46          -    532,655.46    356,384.67          -   356,384.67
           合计       32,874,844.11          -  32,874,844.11 34,237,908.82           34,237,908.82
    
    
    (3).重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        利       本
        息  其   期
                                                                       本期                 工程累           资  中:  利  资
                  预算数        期初      本期增加金    本期转入固定   其他       期末      计投入  工程进  本  本期  息  金
     项目名称                   余额          额          资产金额     减少       余额      占预算    度    化  利息  资  来
                                                                       金额                比例(%)          累  资本  本  源
        计 化金  化
        金  额   率
        额      (%)
    疲劳机         3,400,000   1,094,871.78            -              -        -   1,094,871.78   32.20 30.00%     -     -   -自
        筹
    注塑集中       2,850,000             -  2,551,945.46     2,551,945.46        -             -   89.54 100.00%    -     -   -自
    供料系统    筹
    MDI缓冲       3,900,000             -  3,851,667.28     3,851,667.28        -             -   98.76 100.00%    -     -   -自
    块自动化    筹
    设备
    MDI缓冲       4,300,000             -  4,274,768.63     4,274,768.63        -             -   99.41 100.00%    -     -   -自
    块聚氨酯    筹
    发泡机
    研发中心    31,548,263.96  10,639,649.16 11,437,241.01              -        -  22,076,890.17   69.96 70.00%     -     -   -募
        集
        资
        金
       合计     45,998,263.96  11,734,520.94 22,115,622.38    10,678,381.37          23,171,761.95   /        /               /   /
    
    
    (4).本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    工程物资
    
    (5).工程物资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                       期末余额                         期初余额
                               账面余额   减值准备   账面价值   账面余额   减值准备   账面价值
     工程物资                         -          -          -    5,019.52          -    5,019.52
               合计                                              5,019.52               5,019.52
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    18、生产性生物资产
    
    (1).采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    19、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    20、无形资产
    
    (1).无形资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              项目               土地使用权          财务软件         生产用软件             合计
     一、账面原值
     1.期初余额                   15,831,896.02       797,035.31       2,768,950.21       19,397,881.54
     2.本期增加金额                           -         97,087.38         269,609.49          366,696.87
     (1)购置                                  -         97,087.38         269,609.49          366,696.87
     (2)内部研发
     (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
     (1)处置
     4.期末余额                   15,831,896.02       894,122.69       3,038,559.70       19,764,578.41
     二、累计摊销
     1.期初余额                    2,606,297.55       276,183.32       1,205,388.92         4,087,869.79
     2.本期增加金额                  325,416.72        79,136.84         244,512.10          649,065.66
     (1)计提                      325,416.72        79,136.84         244,512.10          649,065.66
     3.本期减少金额
     (1)处置
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     4.期末余额                    2,931,714.27       355,320.16       1,449,901.02         4,736,935.45
     三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     (1)计提
     3.本期减少金额
     (1)处置
     4.期末余额
     四、账面价值
     1.期末账面价值               12,900,181.75       538,802.53       1,588,658.68       15,027,642.96
     2.期初账面价值               13,225,598.47       520,851.99       1,563,561.29       15,310,011.75
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00
    
    (2).未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    21、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    22、商誉
    
    (1).商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
      被投资单位名称或形                        本期增加                 本期减少
         成商誉的事项       期初余额    企业合并形      其他         处置        其他       期末余额
                                           成的
     重庆泰利思汽车零部              -   8,777,637.88            -             -          -    8,777,637.88
     件有限公司
             合计                    -   8,777,637.88            -             -          -    8,777,637.88
    
    
    (2).商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    √适用□不适用
    
    本公司于2018年7月31日以人民币13,000,000.00元合并成本收购了重庆泰利思汽车零部件有限公司
    
    100%的权益。合并成本超过按比例获得的重庆泰利思汽车零部件有限公司可辨认资产、负债公允价值
    
    人民币 4,143,394.57 元的差额,调整被收购公司账面资产评估减值所对应可辨认资产公允价值所确认
    
    的递延所得税资产78,967.55元,确认为与重庆泰利思汽车零部件有限公司相关的商誉8,777,637.88元。
    
    本公司将重庆泰利思汽车零部件有限公司长期资产作为资产组,能够独立产生现金流入,该资产组2018
    
    年12月31日账面价值为4,205,526.24元。该资产组与购买日所确定的资产组一致。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
    
    重庆泰利思汽车零部件有限公司资产组在的可收回金额采用收益法预测现金流量现值,管理层根据历
    
    史经验及对市场发展的预测确定预算销售增长率,并采用能够反映相关资产组的特定风险的税前利率
    
    为折现率15.83%,以上述假设分析资产组组合的可收回金额。经商誉减值测试,本年年末未发生减值,
    
    未计提减值准备。
    
    (5).商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    23、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         项目        期初余额     本期增加金额    合并增加摊    本期摊销金额    其他减少金     期末余额
                                                     销                           额
     开发模具        3,732,114.41    3,069,545.94              -   2,431,883.69       13,292.97   4,356,483.69
     生产模具        9,920,628.62    9,558,001.60              -    6,420,586.30     619,360.77  12,438,683.15
     Ztouch 服务              -              -              -              -              -             -
     费
     企业邮箱费         1,084.81       33,962.26              -       15,235.71              -      19,811.36
     周转筐和料       979,924.26    2,099,320.66              -      883,470.57              -   2,195,774.35
     架
     装修费用                  -      998,195.94     515,329.27       46,354.15              -     436,512.52
     其他                      -       45,861.00              -        5,629.62              -      40,231.38
         合计       14,633,752.10   15,804,887.40     515,329.27    9,803,160.04     632,653.74  19,487,496.45
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    24、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1).未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                         期末余额                         期初余额
              项目            可抵扣暂时性差     递延所得税     可抵扣暂时性差     递延所得税
                                    异             资产              异              资产
       资产减值准备                5,043,648.41        773,101.40       4,662,189.96        715,872.81
       内部交易未实现利润          2,105,805.52     315,870.83          4,535,587.54        680,338.13
       可抵扣亏损               16,276,453.08         4,017,876.90                -                -
       限制性股票激励费用          1,092,734.50        163,910.18       2,034,537.05        305,180.56
     非同一控制下企业合并固定          504,514.89          75,677.24                  -                  -
     资产减值
              合计                25,023,156.40       5,346,436.55      11,232,314.55       1,701,391.50
    
    
    (2).未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
    凯众股份2018年年度报告
    
            项目                         期末余额                                期初余额
                           应纳税暂时性差异     递延所得税负债      应纳税暂时性差异       递延所得税
                                                                                             负债
     固定资产折旧               21,971,157.99           3,355,842.92                    -                  -
     税会差异
            合计                21,971,157.99           3,355,842.92                    -                  -
    
    
    (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用√不适用
    
    (4).未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                        期末余额                       期初余额
     可抵扣亏损                                       331,464.43                              -
                合计                                  331,464.43                              -
    
    
    (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    25、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                        期末余额                       期初余额
    预付设备款                                     33,628,710.00                   17,482,719.14
                合计                               33,628,710.00                   17,482,719.14
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    26、短期借款
    
    (1).短期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    (2).已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    □适用√不适用
    
    28、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    29、应付票据及应付账款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                         期末余额                     期初余额
     应付票据                                                   -                            -
     应付账款                                        69,458,388.22                 70,982,695.02
                   合计                              69,458,388.22                 70,982,695.02
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付票据
    
    (2).应付票据列示
    
    □适用√不适用
    
    应付账款
    
    (3).应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                       期末余额                       期初余额
     模具款                                        150,606.30                         146,867.00
     设备款                                       3,315,700.39                         615,227.75
     原材料款                                    50,499,200.69                      49,735,830.53
     暂估款                                      10,803,902.35                      16,559,758.91
     质保金                                       1,194,551.81                         701,972.88
     工程款                                        833,295.60                          17,796.00
     应付费用                                     2,632,000.12                       2,967,543.36
     其他                                           29,130.96                         237,698.59
     合计                                        69,458,388.22                      70,982,695.02
    
    
    (4).账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    30、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                        期末余额                       期初余额
     货款                                           1,284,908.22                    2,312,053.12
                 合计                               1,284,908.22                    2,312,053.12
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    31、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                  期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
     一、短期薪酬                     12,120,408.82      78,736,152.96      78,851,561.78      12,005,000.00
     二、离职后福利-设定提存计划                 -       6,001,262.77       6,001,262.77                 -
     三、辞退福利                                -                 -                 -                 -
     四、一年内到期的其他福利                    -                 -                 -                 -
                合计                  12,120,408.82      84,737,415.73      84,852,824.55      12,005,000.00
    
    
    (2).短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目               期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
     一、工资、奖金、津贴和补     12,120,408.82    62,046,027.02     62,161,435.84     12,005,000.00
     贴
     二、职工福利费                          -     3,670,388.45      3,670,388.45                -
     三、社会保险费                          -     3,616,669.05      3,616,669.05                -
     其中:医疗保险费                        -     2,729,436.16      2,729,436.16                -
           工伤保险费                        -       296,621.91       296,621.91                -
           生育保险费                        -       271,642.86       271,642.86                -
           其他                              -       318,968.12       318,968.12                -
     四、住房公积金                          -     1,180,258.00      1,180,258.00                -
     五、工会经费和职工教育经                -     1,101,275.10      1,101,275.10                -
     费
     六、短期带薪缺勤                        -               -                -                -
     七、短期利润分享计划                    -               -                -                -
     八、劳务费                              -     7,121,535.34      7,121,535.34                -
               合计                12,120,408.82      78,736,152.96      78,851,561.78      12,005,000.00
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目               期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
     1、基本养老保险                         -      5,845,369.11      5,845,369.11               -
     2、失业保险费                           -       155,893.66       155,893.66               -
               合计                          -    6,001,262.77          6,001,262.77
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    32、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                         期末余额                      期初余额
    增值税                                          2,375,445.62                    1,311,906.16
    企业所得税                                      1,472,643.30                    2,364,817.76
    个人所得税                                       221,793.41                     131,557.70
    城市维护建设税                                     25,688.63                              -
    城镇土地使用税                                     55,188.40                      68,307.48
    房产税                                             81,402.21                      81,402.21
    教育费附加                                         95,491.22                      65,595.34
                合计                                4,327,652.79                    4,023,586.65
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    33、其他应付款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                         期末余额                     期初余额
     应付利息                                                   -                            -
     应付股利                                                   -                            -
     其他应付款                                      37,574,947.27                 32,965,141.19
     合计                                            37,574,947.27                 32,965,141.19
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付利息
    
    (2).分类列示
    
    □适用√不适用
    
    应付股利
    
    (3).分类列示
    
    □适用√不适用
    
    其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                       期初余额
     限制性股票回购义务                            27,617,662.80                    32,032,182.00
     收购股权款项                                   5,227,864.22                               -
     资金拆借款                                     3,063,581.46                               -
     保证金                                          700,000.00                      230,000.00
     资金拆借利息                                    641,506.84                               -
     未支付的费用                                    244,064.47                       12,944.45
     工会经费                                         62,325.44                      147,724.13
     代垫款项                                          3,681.79                               -
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     定金                                                     -                      500,000.00
     其他                                             14,260.25                       42,290.61
                 合计                              37,574,947.27                    32,965,141.19
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    34、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    35、 1年内到期的非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    36、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用 √不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    37、长期借款
    
    (1).长期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    38、应付债券
    
    (1).应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4).划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    39、长期应付款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    长期应付款
    
    (2).按款项性质列示长期应付款
    
    □适用√不适用
    
    专项应付款
    
    (3).按款项性质列示专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    40、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    41、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    42、递延收益
    
    递延收益情况
    
    □适用 √不适用
    
    涉及政府补助的项目:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    43、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    44、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                  本次变动增减(+、一)
                    期初余额       发行       送股      公积金       其他        小计       期末余额
                                   新股                   转股
      股份总数    105,922,700.00          -          -           -           -           -   105,922,700.00
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    45、其他权益工具
    
    (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    46、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目           期初余额         本期增加          本期减少         期末余额
     资本溢价(股本     448,123,702.68                 -                 -     448,123,702.68
     溢价)
     其他资本公积         5,160,813.42      15,224,667.39                 -      20,385,480.81
          合计          453,284,516.10      15,224,667.39                 -     468,509,183.49
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    本期其他资本公积增加16,185,609.05元,系限制性股票激励在等待期内的资产负债日按授予日的
    
    公允价值确认的费用,同时增加其他资本公积。
    
    47、库存股
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
           项目           期初余额        本期增加         本期减少          期末余额
     限制性股票激励      32,032,182.00                 -       4,414,519.20      27,617,662.80
           合计          32,032,182.00                 -       4,414,519.20      27,617,662.80
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    本期库存股减少4,414,519.20元,其中3,203,218.20元系公司达到限制性股票解锁条件而无需回购
    
    的股票,按照解锁股票相对应的负债的账面价值。根据<上海凯众材料科技股份有限公司2017年
    
    限制性股票激励计划(草案)>规定,公司现金股利可撤销,1,211,301.00元系限制性股票持有者
    
    根据2017年度利润分配方案分配的尚未解锁部分现金股利。
    
    48、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                         本期发生金额
                                                减:前期
              项目           期初    本期所得   计入其他   减:所    税后归属    税后归属      期末
                             余额    税前发生   综合收益   得税费    于母公司    于少数股      余额
                                        额      当期转入     用                    东
                                                  损益
     一、不能重分类进损益
     的其他综合收益
     其中:重新计量设定受
     益计划变动额
     权益法下不能转损益的
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     其他综合收益
     二、将重分类进损益的            94,994.80                         94,994.80               94,994.80
     其他综合收益
     其中:权益法下可转损
     益的其他综合收益
     可供出售金融资产公允
     价值变动损益
     持有至到期投资重分类
     为可供出售金融资产损
     益
     现金流量套期损益的有
     效部分
     外币财务报表折算差额            94,994.80                         94,994.80               94,994.80
     其他综合收益合计                94,994.80                         94,994.80               94,994.80
    
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    
    无
    
    49、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    50、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
    法定盈余公积         37,973,388.55       12,730,225.17                  -        50,703,613.72
    任意盈余公积                    -                 -                  -                 -
          合计            37,973,388.55       12,730,225.17                  -        50,703,613.72
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无
    
    51、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                         项目                               本期                  上期
     调整前上期末未分配利润                                 195,237,489.92        148,458,278.48
     调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                          -                    -
     调整后期初未分配利润                                   195,237,489.92        148,458,278.48
     加:本期归属于母公司所有者的净利润                     126,978,510.49        113,853,033.74
     减:提取法定盈余公积                                    12,730,225.17         11,073,822.30
         提取任意盈余公积                                               -                    -
         提取一般风险准备
         应付普通股股利                                      74,145,890.00         56,000,000.00
         转作股本的普通股股利                                           -                    -
     期末未分配利润                                         235,339,885.24        195,237,489.92
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
    
    52、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         项目                   本期发生额                            上期发生额
                          收入               成本               收入               成本
     主营业务           543,194,220.32      313,685,595.78      446,240,308.43      177,778,868.05
     其他业务             5,787,108.24        2,117,498.98        3,838,250.33       70,221,716.30
         合计           548,981,328.56      315,803,094.76      450,078,558.76      248,000,584.35
    
    
    53、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       本期发生额                     上期发生额
     城市维护建设税                                   492,326.29                      279,280.79
     教育费附加                                     1,435,865.55                    1,034,114.18
     房产税                                           325,608.84                      325,608.83
     土地使用税                                       340,753.59                      340,753.61
     车船使用税                                         4,260.00                        4,740.00
     印花税                                           162,479.70                      275,468.10
     河道费                                                   -                       46,800.42
                 合计                               2,761,293.97                    2,306,765.93
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    54、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                        本期发生额                   上期发生额
     运费                                             11,579,243.67                 10,734,388.20
     包装材料费                                        6,869,848.40                  6,073,071.26
     人工费用                                          6,467,284.93                  5,826,955.10
     仓储费                                            4,556,174.79                  2,186,709.02
     业务招待费                                        2,672,752.15                  2,664,217.17
     咨询费                                            1,802,444.87                    925,485.11
     差旅费                                            1,585,355.84                  1,278,911.01
     长期待摊费用摊销                                   798,589.41                      4,007.63
     外部质量损失                                      1,344,093.31                    586,618.83
     用车费                                             264,974.02                    219,603.24
     会务费                                             209,886.79                    196,400.38
     折旧                                               130,174.80                    131,346.71
     通讯费                                              64,867.61                     59,338.13
     低值易耗品摊销                                      62,062.26                     28,979.46
     参展费                                              50,882.79                       250.00
     办公费                                              37,413.12                     34,411.53
     业务宣传费                                                 -                       361.06
     其他                                                53,300.42                      5,954.62
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
                   合计                               38,549,349.18                 30,957,008.46
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    55、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                          本期发生额               上期发生额
     人工费用                                             18,722,491.46             16,175,922.39
     限制性股票费用                                       15,224,667.39              4,275,443.90
     折旧                                                  1,538,161.17              1,509,583.05
     业务招待费                                            1,288,046.01                923,743.18
     办公费                                                1,266,707.00              1,450,482.07
     差旅费                                                 982,532.15                362,099.99
     审计费                                                 726,095.32                490,849.06
     用车费                                                 639,003.03                329,723.81
     咨询费                                                 572,787.58                573,032.63
     保安费                                                 525,873.56                499,667.66
     无形资产摊销                                           442,373.87                418,788.02
     环保费                                                 228,189.34                172,139.29
     通讯费                                                 149,874.12                 71,844.32
     评审费                                                 125,596.46                 99,915.09
     检测费                                                 125,576.63                 89,954.08
     保险费                                                  99,733.73               149,414.26
     房屋手续费                                              94,905.17                        -
     交通运输费                                              89,876.44                 12,999.19
     租赁费                                                  53,568.75               219,778.76
     长期待摊费用摊销                                        50,970.80                        -
     安装费                                                  17,101.77                        -
     物管费                                                  14,996.95                 17,649.84
     会务费                                                  14,039.62               364,267.25
     其他                                                   109,112.45                163,533.21
                      合计                                43,102,280.77             28,370,831.05
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    56、研发费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                          本期发生额               上期发生额
     人工费用                                             14,455,726.23             11,055,327.87
     材料费                                                2,649,198.51              3,031,939.51
     长期待摊费用摊销                                      1,958,297.83              1,919,805.57
     检测费                                                1,179,668.41                800,163.36
     折旧费                                                1,128,725.77                608,765.20
     样品样件购置费                                        1,117,448.36              1,379,000.81
     差旅费                                                1,016,341.35                896,136.62
     用车费                                                 320,642.46                126,603.92
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     设备维护维修费                                         273,720.10                 75,262.50
     业务招待费                                             194,691.22                254,306.84
     无形资产摊销                                           184,014.17                206,239.20
     模具工装费                                             155,149.31                363,739.12
     知识产权费                                             142,672.20                 95,489.92
     动力费                                                 117,758.83                188,212.15
     手机费                                                  57,574.28                 47,103.90
     办公费                                                  35,712.84                 52,605.38
     会议费                                                   4,245.28                        -
     交通费                                                   4,200.00                 13,250.00
     固定资产租赁费                                                  -               374,554.92
     模具租赁费                                                      -               289,312.60
     其他                                                    20,153.39                 18,544.34
                      合计                                25,015,940.54             21,796,363.73
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    57、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                          本期发生额               上期发生额
     利息费用                                                84,395.06                        -
     利息收入                                             -3,926,919.67             -4,693,964.74
     汇兑净损失/(净收益)                                   -93,006.76                586,364.64
     手续费                                                  91,423.14                 76,396.30
                      合计                                -3,844,108.23             -4,031,203.80
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    58、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                                 601,827.29                   252,433.34
     二、存货跌价损失                            -291,351.29                   370,911.69
                  合计                            310,476.00                   623,345.03
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    59、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
     高新技术成果转化扶持金                         10,271,000.00                    6,750,000.00
     财政扶持款                                      4,090,000.00                              -
     税费返还                                                  -                    3,930,000.00
     其他财政补贴                                              -                      19,241.66
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     个税手续费返还                                   222,796.26                              -
     科技基金知识产权资助资金                         882,600.00                     800,000.00
                 合计                               15,466,396.26                   11,499,241.66
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    60、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     结构性存款收益                             1,547,397.23                            -
                  合计                          1,547,397.23                            -
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    61、公允价值变动收益
    
    □适用√不适用
    
    62、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       本期发生额                    上期发生额
     固定资产处置                                       -5,198.40                      -63,971.99
                 合计                                   -5,198.40                      -63,971.99
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    63、营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            项目              本期发生额            上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     废料款                         22,515.10             29,948.72             22,515.10
     赔款                            9,613.20                500.00              9,613.20
     其他                           54,955.16             77,110.50             54,955.16
            合计                    87,083.46            107,559.22             87,083.46
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    64、营业外支出
    
    √适用 □不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    单位:元币种:人民币
    
            项目               本期发生额              上期发生额        计入当期非经常性损益
                                                                                的金额
     非流动资产毁损报废                28,286.19              223,764.21               28,286.19
     损失
     滞纳金                             1,480.90               16,239.00                1,480.90
     其他                              20,109.19                2,301.47               20,109.19
            合计                       49,876.28              242,304.68               49,876.28
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    65、所得税费用
    
    (1).所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                        本期发生额                   上期发生额
     当期所得税费用                                  17,528,574.66                  18,586,933.61
     递延所得税费用                                      11,290.05                     -37,872.58
                  合计                               17,539,864.71                  18,549,061.03
    
    
    (2).会计利润与所得税费用调整过程
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                        项目                                      本期发生额
     利润总额                                                                    144,328,803.84
     按法定/适用税率计算的所得税费用                                               21,649,320.58
     子公司适用不同税率的影响                                                       -516,165.12
     调整以前期间所得税的影响                                                       -424,583.58
     非应税收入的影响                                                              -1,673,040.00
     不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              2,873,837.63
     使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                       -551,783.86
     的影响
     本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                         82,866.10
     异或可抵扣亏损的影响
     使用前期未确认递延所得税负债的暂时性差异                                        470,524.54
     的影响
     研发费用加计扣除的影响                                                        -4,387,655.89
     税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响                                         16,544.31
     所得税费用                                                                   17,539,864.71
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    66、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    67、现金流量表项目
    
    (1).收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                        本期发生额                  上期发生额
     利息收入                                          6,718,899.12                  1,873,793.52
     政府补助及个税返还                               15,466,308.22                  7,569,241.66
     其他往来                                             2,553.64                            -
     变卖废料款等                                        28,135.10                   119,887.02
     保证金                                                      -                    30,000.00
     其他                                                 9,797.82                            -
                   合计                               22,225,693.90                  9,592,922.20
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (2).支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                        本期发生额                  上期发生额
     运费                                             11,579,243.67                 10,734,388.20
     研发费                                            7,252,188.08                  7,933,060.15
     包装材料费                                        6,827,160.83                  5,819,900.65
     业务宣传费                                                  -                  3,027,632.73
     仓储费                                            4,223,683.28                  2,186,709.02
     差旅费                                            2,567,887.99                  1,641,011.00
     咨询费                                            2,226,845.56                  1,498,517.74
     办公费                                             974,540.69                  1,484,893.60
     会务费                                             223,926.41                   560,667.63
     业务招待费                                        3,960,798.16                    560,327.62
     用车费                                             903,977.05                   549,327.05
     保安费                                             525,873.56                   499,667.66
     外部质量损失                                       615,125.98                   378,498.33
     租赁费                                             367,854.47                   219,778.76
     其他往来                                          1,661,606.79                    188,609.29
     环保费                                             228,189.34                   172,139.29
     通讯费                                             214,741.73                   131,182.45
     检测费                                             103,961.29                    89,954.08
     银行手续费                                         114,078.64                    76,396.30
     罚款及滞纳金                                        16,429.89                     1,239.00
     参展费                                                      -                       250.00
     其他                                              1,690,905.63                  1,073,776.97
                   合计                               46,279,019.04                 38,827,927.52
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (3).收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (4).支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5).收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6).支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    68、现金流量表补充资料
    
    (1).现金流量表补充资料
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 补充资料                        本期金额                    上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流
     量:
     净利润                                          126,788,939.13               114,806,327.19
     加:资产减值准备                                    310,476.00                   623,345.03
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产                 11,635,566.92                 9,393,378.06
     性生物资产折旧
     无形资产摊销                                        649,065.66                   625,027.22
     长期待摊费用摊销                                  9,803,160.04                 7,493,916.04
     处置固定资产、无形资产和其他长期                      5,198.40                    63,971.99
     资产的损失(收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填                     28,286.19                   223,764.21
     列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号填                                                        -
     列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                          -8,611.70                   586,364.64
     投资损失(收益以“-”号填列)                      -1,547,397.23                           -
     递延所得税资产减少(增加以“-”号                  -3,344,552.87                   -37,872.58
     填列)
     递延所得税负债增加(减少以“-”号                   3,355,842.92                           -
     填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)                    10,606,337.78                -33,835,819.82
     经营性应收项目的减少(增加以“-”                 -83,097,242.07                -11,421,697.17
     号填列)
     经营性应付项目的增加(减少以“-”                  57,529,556.87                 -4,518,113.03
     号填列)
     其他                                                        -                           -
     经营活动产生的现金流量净额                      132,714,626.04                84,002,591.78
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
     活动:
     债务转为资本                                                -                           -
     一年内到期的可转换公司债券                                  -                           -
     融资租入固定资产                                            -                           -
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                  190,785,442.77               349,029,314.25
     减:现金的期初余额                              349,029,314.25                58,363,661.87
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
     加:现金等价物的期末余额                                    -                           -
     减:现金等价物的期初余额                                    -                           -
     现金及现金等价物净增加额                        -158,243,871.48               290,665,652.38
    
    
    (2).本期支付的取得子公司的现金净额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                             金额
     本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                6,000,000.00
     其中:重庆泰利思汽车零部件有限公司                                            6,000,000.00
     减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                          110,192.67
     其中:重庆泰利思汽车零部件有限公司                                              110,192.67
     加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                  -
     取得子公司支付的现金净额                                                      5,889,807.33
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (3).本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4).现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                    项目                           期末余额                  期初余额
     一、现金                                         190,785,442.77               349,029,314.25
     其中:库存现金                                       47,694.39                   34,192.10
         可随时用于支付的银行存款                     160,737,748.38               128,995,122.15
         可随时用于支付的其他货币资金                  30,000,000.00               220,000,000.00
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物                                               -                           -
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                     190,785,442.77               349,029,314.25
     其中:母公司或集团内子公司使用受限制                         -                           -
     的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    69、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    70、所有权或使用权受到限制的资产
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    71、外币货币性项目
    
    (1).外币货币性项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                项目               期末外币余额         折算汇率        期末折算人民币
                                                                              余额
     货币资金
     其中:美元                        1,975,816.22              6.8632        13,560,421.88
           欧元                             587.53              7.8473            4,610.52
           日元                            1,775.00              0.0619              109.85
     应收账款
     其中:美元                          632,573.35              6.8632         4,341,477.42
           欧元                          106,807.69              7.8473          838,151.99
     预付账款
           美元                          160,200.00              6.8632         1,099,484.64
     应付账款
           美元                          110,403.71              6.8632          757,722.74
           欧元                        1,192,204.68              7.8473         9,355,587.79
           英镑                           21,074.50              8.6762          182,846.58
     预收账款
           美元                           58,118.31              6.8632          398,877.59
           欧元                           27,477.84              7.8473          215,626.85
           澳门元                         30,433.72              4.8250          146,842.70
     其他应付款
           美元                              60.00              6.8632              411.79
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
    
    72、套期
    
    □适用√不适用
    
    73、政府补助
    
    (1).政府补助基本情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             种类                   金额                 列报项目          计入当期损益的金额
     高新技术成果转化扶持            10,271,000.00  其他收益                        10,271,000.00
     金
     财政扶持款                       4,090,000.00  其他收益                         4,090,000.00
     个税手续费返还                    222,796.26  其他收益                          222,796.26
     科技基金知识产权资助              882,600.00  其他收益                          882,600.00
     资金
     合计                            15,466,396.26                                  15,466,396.26
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (2).政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    74、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    √适用□不适用
    
    (1).本期发生的非同一控制下企业合并
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                              股权取得    股权取得    股权取得    股权                 购买日的    购买日至期    购买日至期
          被购买方名称          时点        成本        比例      取得      购买日     确定依据    末被购买方    末被购买方
                                                       (%)     方式                               的收入       的净利润
     重庆泰利思汽车零部件有   2018.7.31   13,000,000      100.00   现金    2018.7.31     工商变更    2,861,517.12    -489,698.76
     限公司                                                      收购                 完成
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2).合并成本及商誉
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                       合并成本                           重庆泰利思汽车零部件有限公司
     --现金                                                                        13,000,000.00
     --非现金资产的公允价值                                                                   -
     --发行或承担的债务的公允价值                                                             -
     --发行的权益性证券的公允价值                                                             -
     --或有对价的公允价值                                                                     -
     --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                 -
     --其他                                                                                   -
     合并成本合计                                                                 13,000,000.00
     减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                            4,222,362.12
     商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值                                    8,777,637.88
     份额的金额
    
    
    合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
    
    根据银信资产评估有限公司出具的编号为银信评报字(2018)沪第0890号《评估报告》,截至基准日
    
    2017年12月31日,重庆泰利思汽车零部件有限公司按收益法评估后的股东全部权益评估价值为1300
    
    万元。交易各方根据该评估结果为基础,经公平协商确定,重庆泰利思100%股权转让价格为人民币
    
    1300万元。
    
    大额商誉形成的主要原因:
    
    无
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    其他说明:
    
    无
    
    (3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                        重庆泰利思汽车零部件有限公司
                                      购买日公允价值                购买日账面价值
     资产:                                  14,850,345.34                 15,376,795.66
     货币资金                                   110,192.67                    110,192.67
     应收款项                                 5,605,432.14                  5,605,432.14
     预付账款                                           267,245.18                        267,245.18
     其他应收款                                       1,616,222.80                     1,616,222.80
     存货                                     2,745,907.01                  2,745,907.01
     其他流动资产                                         6,474.34                          6,474.34
     固定资产                                 2,375,164.08                  2,901,614.40
     长期待摊费用                                     1,902,182.49                     1,902,182.49
     递延所得税资产                                     221,524.63                        221,524.63
     负债:                                  10,706,950.77                 10,706,950.77
     短期借款                                 2,000,000.00                  2,000,000.00
     应付款项                                 3,697,918.48                  3,697,918.48
     预收账款                                     6,000.00                      6,000.00
     应付职工薪酬                                52,576.84                     52,576.84
     应交税费                                       980.66                        980.66
     其他应付款                               4,779,208.82                  4,779,208.82
     一年内到期的非流动负债                     170,265.97                    170,265.97
     净资产                                   4,143,394.57                  4,669,844.89
     减:少数股东权益                                    -                             -
     取得的净资产                             4,143,394.57                  4,669,844.89
    
    
    可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
    
    无
    
    企业合并中承担的被购买方的或有负债:
    
    无
    
    其他说明:
    
    无
    
    (4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    
    是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    
    □适用√不适用
    
    (5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
    
    说明□适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    (6).其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    √适用□不适用
    
    2013年12月19日,凯众(美国)有限公司(CarthaneUSA,L.L.C以下简称美国凯众)在美利坚共和国密歇根州注册成立,注册证号为E3448W。注册代理人为
    
    本公司董事长杨颖韬先生。凯众(美国)有限公司的股东为本公司,持有其100%股权,注册资本为0.01美元。2013年至2017年,美国凯众未开展经营活动及
    
    人员配备。2018年6月30日,本公司第二届董事会第十四次会议通过向美国凯众增资至200万美元。2018年起美国公司开始开展经营活动,纳入合并范围。
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    120 / 137
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
            子公司名称         主要经营     注册地          业务性质         持股比例(%)       取得
                                  地                                         直接    间接       方式
     洛阳凯众减震科技有限公    洛阳市     中国河南     减震系统零部件生产   100.00       -  设立
     司                                                和销售
     上海凯众聚氨酯有限公司    上海市     中国上海     聚氨酯承载轮的开      60.00       -  设立
                                                       发、生产和销售
     重庆泰利思汽车零部件有    重庆市     中国重庆     研发、生产、销售:   100.00       -  非同一控制
     限公司                                            汽车零部件                           下企业合并
     Carthane USA,L.L.C         美国       美国         汽车零部件销售       100.00       -  设立
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    本公司在本报告期内无在子公司的持股比例不同于表决权比例的情况
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    
    不适用
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    不适用
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    不适用
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            子公司名称          少数股东持股    本期归属于少数    本期向少数股东宣告    期末少数股东权益
                                    比例          股东的损益          分派的股利              余额
     上海凯众聚氨酯有限公司            40.00%        -189,571.36             400,000.00         2,125,114.41
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                                        期末余额                                                  期初余额
        非
      子公司    流
       名称      流产动资  非流产动资 资产计合  流债动负 非负流债动负债计合  流动产资  非流产动资 资计产合  流动债负  动   负计债合
        负
        债
     上海凯
     众聚氨      1,597.98    209.23   1,807.21   1,275.52    0.42   1,275.94   1,672.04    157.68   1,829.72   1,151.05    -   1,151.05
     酯有限
     公司
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
                                           本期发生额                                        上期发生额
         子公司名称       营业收入     净利润     综合收益    经营活动现    营业收入      净利润     综合收益    经营活动现
                                                   总额        金流量                                 总额        金流量
     上海凯众聚氨酯有       1,031.71      -47.39       -47.39        258.75      1,664.53       238.32       238.32         82.44
     限公司
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。
    
    这些金融工具的持有目的主要在于为本公司运营融资或投资。本公司具有多种经营而直接产生的其他
    
    金融资产和负债,比如应收账款及应收票据、应付账款等。各项金融工具的详细情况说明见附注5。
    
    与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管
    
    理层对这些风险进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    10.1风险管理目标和政策
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响
    
    降低到最低水平,使投资方的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定
    
    和分析公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险
    
    进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    10.1.1市场风险
    
    10.1.1.1外汇风险
    
    外汇风险是指因外币汇率变化而产生损失的风险。人民币与本公司进行交易时所使用的其它货币之间
    
    的波动,将影响本公司的财务状况和经营业绩。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进
    
    行的销售或采购所致。由于目前本公司主要为国内贸易业务,少量为国际贸易业务,因此本公司管理
    
    层认为外币汇率变化不会对本公司的财务状况造成重大影响。
    
    10.1.1.2利率风险
    
    本公司管理层认为利率风险对财务报表不存在重大影响,因此未披露利率风险的敏感性分析。
    
    10.1.2流动风险
    
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经
    
    营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款
    
    协议。
    
    本公司的金融资产主要为货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。其账面价值等于其公允价
    
    值。于2018年12月31日,本公司认为这些金融资产无重大变现限制。
    
    本公司主要通过运用现金平台融资等多种手段来融资。本集团的金融负债主要为因经营而直接产生的
    
    通常需在3个月内清偿的应付票据、应付账款及其他应付款等。其账面价值等于公允价值。本公司认
    
    为可以通过上述金融资产的及时变更和现金平台融资,筹集足够资金以偿还到期的各类金融负债,不
    
    存在重大流动风险。
    
    十一、 公允价值的披露
    
    本公司本报告期内无以公允价值计量的资产和负债。
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    □适用 √不适用
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用 √不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用 √不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用 √不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用 √不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用 √不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用 √不适用
    
    9、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    □适用 √不适用
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用 □不适用
    
    详见财务报告第九项1.在子公司中的权益
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    □适用√不适用
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
    
    如下
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
     杨颖韬                                其他
     侯瑞宏                                其他
     李建星                                其他
     杨建刚                                其他
     刘仁山                                其他
     高丽                                  其他
     黄月姣                                其他
     王亚萌                                其他
     黎明化工研究设计院有限责任公司        参股股东
    
    
    其他说明
    
    根据2017年10月25日签订的《一致行动协议》,杨颖韬、侯瑞宏、李建星、杨建刚、刘仁山、
    
    高丽六人为实际控制人。黄月姣、王亚萌二人自愿签署《一致行动协议》,与实际控制人在公司
    
    实际运作中始终保持一致行动。
    
    5、关联交易情况
    
    (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 关联方                关联交易内容           本期发生额              上期发生额
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    黎明化工研究设计院有限责任公司       采购材料                    791,051.05               274,358.46
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    □适用√不适用
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7).关键管理人员报酬
    
    (8).关键管理人员报酬
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                 项目                         本期发生额                 上期发生额
     关键管理人员报酬                                    1,045.21                  928.68
    
    
    (9). 其他关联交易
    
    □适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 应付项目
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
      项目名称              关联方                期末账面余额            期初账面余额
    应付账款       黎明化工研究设计院有限责任公司                19,440.00                      13,590.00
    
    
    7、关联方承诺
    
    □适用 √不适用
    
    8、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十三、 股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股币种:人民币
    
     公司本期授予的各项权益工具总额                                                1,922,700.00
     公司本期行权的各项权益工具总额                                                  192,270.00
     公司本期失效的各项权益工具总额                                                          -
     公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合   注1、注2
     同剩余期限
     公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围   无
     和合同剩余期限
    
    
    其他说明
    
    注1:根据本公司2017年8月25日第二届董事会第八次会议审议通过的《关于<上海凯众材料科技股
    
    份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>的议案》,董事会同意公司股权激励计划拟首次授
    
    予股票数量为222.50万股,预留部分37.5万股。首次授予的激励对象总人数为81人,激励对象包括
    
    公司实施本计划时在公司任职的高级管理人员、核心管理人员、中层管理人员、核心技术(业务)人
    
    员及公司董事会认为应当激励的人员。预留激励对象指本计划获得股东大会批准时尚未确定但在本计
    
    划存续期间内纳入激励计划的激励对象,由公司在股东大会审议通过本计划后12个月内确定。授予价
    
    格为16.66元/股。2017年9月15日第一次临时股东大会会议审议通过《关于<上海凯众材料科技股份
    
    有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)及其摘要>的议案》。
    
    根据本公司2017年9月22日第二届董事会第九次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票
    
    的议案》,确定本次限制性股票授予日为2017年9月22日。
    
    2017年11月10日,本公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成首次授予限制性
    
    股票的登记工作。实际授予数量与拟授予数量的的差异系在公司确定授予日后的协议签署、资金缴纳、
    
    股份登记过程中,部分激励对象因资金筹集不足等个人原因自愿放弃全部或部分限制性股票,实际授
    
    予数量由222.50万股调整为192.27万股,授予人数由81人调整为64人。除上述事项外,本次授予的
    
    激励对象、授予数量及授予价格与第二届董事会第八次会议议案一致。
    
    2018年9月7日,本公司召开第二届董事会第十六次会议及第二届监事会第十次会议,审议通过了《关
    
    于公司限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一次解锁的议案》,同意64名激励对象获授的
    
    192,270股解锁。
    
    注2:激励计划首次授予的限制性股票的解锁时间及比例:
    
    行权安排 时间 解锁比例
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    第一个解锁期 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月 10%
    
    内的最后一个交易日当日止
    
    第二个解锁期 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月 40%
    
    内的最后一个交易日当日止
    
    第三个解锁期 自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月 50%
    
    内的最后一个交易日当日止
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
     授予日权益工具公允价值的确定方法               对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份
                                                 的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的
                                                 条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条
                                                 件)进行调整。
     可行权权益工具数量的确定依据                   在等待期内每个资产负债表日,企业应当根据
                                                 最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
                                                 作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数
                                                 量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。在
                                                 可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应
                                                 当与实际可行权工具的数量一致。
     本期估计与上期估计有重大差异的原因             无
     以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                   20,461,052.95
     本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                       15,224,667.39
    
    
    其他说明
    
    无
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用 √不适用
    
    5、其他
    
    √适用 □不适用
    
    2018年9月7日,本公司召开第二届董事会第十六次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留限
    
    制性股票的议案》,确定本次预留部分限制性股票28.7万股,授予日为2018年9月7日。由于受到
    
    二级市场价格波动影响,本次预留部分股权激励对象全部放弃预留部分限制性股票的授予。
    
    十四、 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    □适用 √不适用
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    3、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用 √不适用
    
    十六、 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用 √不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策
    
    √适用 □不适用
    
    报告分部的确定依据
    
    本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部。
    
    业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入,且满足下列条件之一的,将其确定为报告分部:
    
    1)该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的
    
    绝对额两者中较大者的10%或者以上;
    
    3)该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
    
    业务分部或地区分部未满足上述条件的,可以按照下列规定处理:
    
    1) 不考虑该分部的规模,直接将其指定为报告分部。
    
    2) 不将该分部直接指定为报告分部的,可将该分部与一个或一个以上类似的、未满足上述条件的其
    
    他分部合并为一个报告分部;
    
    3) 不将该分部指定为报告分部且不与其他分部合并的,在披露分部信息时,将其作为其他项目单独
    
    披露。
    
    本公司本年按经营地区为依据确定报告分部,分为国内南区、国内北区、上海地区及国际业务。
    
    报告分部的会计政策
    
    本公司按经营地区划分报告分部,合并范围内执行统一的会计政策。
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目           国内南区         国内北区         上海地区         国际业务         分部间抵销             合计
     主营业务收入       268,531,309.12   154,334,616.76   218,618,797.70   35,728,014.52     -134,018,517.78     543,194,220.32
     主营业务成本       176,750,069.70   105,494,138.65   171,369,821.49   24,135,775.22     -164,064,209.28     313,685,595.78
     项目             减震元件         塑料件           踏板总成         胶轮             分部间抵销          合计
     主营业务收入     402,606,147.77   56,701,167.26    207,587,389.26   10,318,033.81    -134,018,517.78     543,194,220.32
     主营业务成本     298,384,645.27   40,412,058.61    131,520,368.64   10,318,033.81    -164,064,209.28     313,685,595.78
    
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用 √不适用
    
    8、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收票据及应收账款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                         期末余额                     期初余额
     应收票据                                      106,455,900.25                 94,419,232.35
     应收账款                                      136,988,896.85                115,199,705.30
                  合计                             243,444,797.10                209,618,937.65
    
    
    凯众股份2018年年度报告
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收票据
    
    (2).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                         期末余额                      期初余额
     银行承兑票据                                  105,687,900.25                 93,385,232.35
     商业承兑票据                                      768,000.00                  1,034,000.00
                 合计                              106,455,900.25                 94,419,232.35
    
    
    (3).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                    期末终止确认金额              期末未终止确认金额
     银行承兑票据                                  9,320,000.00                               -
     商业承兑票据                                             -                               -
                合计                               9,320,000.00                               -
    
    
    (5).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                         期末余额                                           期初余额
          种类           账面余额           坏账准备                        账面余额           坏账准备账面      账面
                        金额      比例     金额    计提比     价值         金额      比例     金额    计提比     价值
                                  (%)              例(%)                             (%)              例(%)
    单项金额重大并             -      -           -      -             -             -      -           -      -             -
    单独计提坏账准
    备的应收账款
    按信用风险特征 139,653,483.01  99.78 2,664,586.16   1.91 136,988,896.85 117,529,346.32  99.76 2,329,641.02   1.98 115,199,705.30
    组合计提坏账准
    备的应收账款
    单项金额不重大     308,468.80   0.22  308,468.80 100.00            &ens