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个股公告正文

国新能源:2018年年度报告

日期:2019-04-17附件下载

    公司代码:600617 公司简称:国新能源
    
    山西省国新能源股份有限公司
    
    2018年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、未出席董事情况
    
      未出席董事职务      未出席董事姓名    未出席董事的原因说明      被委托人姓名
         独立董事              高慧              因公务出差              潘一欢
    
    
    三、大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司负责人刘军、主管会计工作负责人毋建冰及会计机构负责人(会计主管人员)张莉声明:
    
    保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,山西省国新能源股份有限公司母公司2018年度实现净利润 18,932,394.83 元,提取盈余公积 1,893,239.48 元,加年初未分配利润71,159,470.07元,2018年末累计可供分配利润为88,198,625.42元。公司拟以2018年12月31日总股本1,084,663,692股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.20元人民币,合计21,693,273.84 元人民币。本次不实施资本公积转增股本,也不使用未分配利润进行送股。六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅报告中提示的可能面对的风险因素的
    
    内容。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................8
    
    第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................10
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................18
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................31
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................36
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................37
    
    第九节 公司治理...........................................................................................................................44
    
    第十节 公司债券相关情况...........................................................................................................49
    
    第十一节 财务报告...........................................................................................................................52
    
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................214
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
                                         常用词语释义
     上市公司、公司、本公司、国新能源    指            山西省国新能源股份有限公司
                 联华合纤                指         公司原名上海联华合纤股份有限公司
          控股股东、国新能源集团         指          山西省国新能源发展集团有限公司
                 宏展房产                指           太原市宏展房地产开发有限公司
                 田森物流                指           山西田森集团物流配送有限公司
               山西省国资委              指       山西省人民政府国有资产监督管理委员会
                 中华财险                指    中华联合财产保险股份有限公司-传统保险产品
                 平安资管                指             平安资产管理有限责任公司
                 诚鼎扬子                指       上海诚鼎扬子投资合伙企业(有限合伙)
                 诚鼎德同                指         上海诚鼎德同股权投资基金有限公司
                 上海德同                指     上海德同诚鼎股权投资基金中心(有限合伙)
                山西天然气               指                山西天然气有限公司
                 联海房产                指               上海联海房产有限公司
                 太原燃气                指               太原燃气集团有限公司
                 国新正泰                指            山西国新正泰新能源有限公司
                 平遥远东                指               平遥远东燃气有限公司
                 普华燃气                指               山西普华燃气有限公司
                 临汾城燃                指             临汾市城燃天然气有限公司
              国际电力天然气             指            山西国际电力天然气有限公司
                三晋新能源               指            山西三晋新能源发展有限公司
                 龙元建设                指             龙元建设集团股份有限公司
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
               公司的中文名称                      山西省国新能源股份有限公司
               公司的中文简称                               国新能源
               公司的外文名称                SHANXI GUOXINENERGY CORPORATIONLIMITED
             公司的外文名称缩写                               GXED
              公司的法定代表人                                刘军
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                         董事会秘书                 证券事务代表
                姓名                        张帆                       张载锡
              联系地址           山西省太原市高新技术开发区  山西省太原市高新技术开发区
                                          中心街6号                   中心街6号
                电话                    0351—2981617               0351—2981617
                传真                    0351—2981616               0351—2981616
              电子信箱             zhangfan600617@163.com     zhangzaixi600617@163.com
    
    
    三、基本情况简介
    
                公司注册地址                   山西省太原市高新技术开发区中心街6号
           公司注册地址的邮政编码                            030032
                公司办公地址                   山西省太原市高新技术开发区中心街6号
           公司办公地址的邮政编码                            030032
                  电子信箱                           zhangfan600617@163.com
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
           公司选定的信息披露媒体名称         《上海证券报》《证券时报》和《香港商报》
     登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                www.sse.com.cn
              公司年度报告备置地点              山西省太原市高新技术开发区中心街6号
    
    
    五、 公司股票简况
    
                                        公司股票简况
           股票种类          股票上市交易所          股票简称             股票代码
             A股             上海证券交易所          国新能源              600617
             B股             上海证券交易所           国新B股               900913
    
    
    六、其他相关资料
    
      公司聘请的会计师事务所         名称             大华会计师事务所(特殊普通合伙)
             (境内)              办公地址       北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
                                签字会计师姓名                 付丽君、张新发
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                              本期比上年
      主要会计数据         2018年              2017年         同期增减         2016年
                                                               (%)
     营业收入          11,139,069,642.34    9,651,162,060.09        15.42    7,001,534,884.26
     归属于上市公司        45,740,351.85       16,587,292.03       175.76      360,712,625.50
     股东的净利润
     归属于上市公司
     股东的扣除非经      -87,737,517.08      -96,678,473.02                   339,752,156.66
     常性损益的净利
     润
     经营活动产生的       792,508,671.18    1,122,459,890.88       -29.40      291,228,487.26
     现金流量净额
                                                              本期末比上
                          2018年末             2017年末       年同期末增       2016年末
                                                                减(%)
     归属于上市公司     3,775,777,604.94    3,713,739,076.51         1.67    3,737,734,691.57
     股东的净资产
     总资产            28,841,223,432.56   25,701,512,748.40        12.22   21,723,053,987.49
    
    
    (二) 主要财务指标
    
            主要财务指标            2018年          2017年        本期比上年    2016年
                                                                   同期增减(%)
     基本每股收益(元/股)            0.0421             0.0153       175.16     0.3326
     稀释每股收益(元/股)            0.0421             0.0153       175.16     0.3326
     扣除非经常性损益后的基本每       -0.0809            -0.0891                  0.3132
     股收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)           1.22               0.45   增加0.77个       9.41
                                                                        百分点
     扣除非经常性损益后的加权平         -2.34               -2.6   增加0.26个       8.81
     均净资产收益率(%)                                                百分点
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期营业收入增加的主要原因是销气量增加所致。
    
    报告期归属于上市公司股东的净利润增加的原因主要是毛利增加所致。
    
    报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加的主要原因是本报告期归属于上市
    
    公司股东的净利润增加所致。
    
    报告期经营活动产生的现金流量净额减少的原因是本报告期经营活动流出增加所致。
    
    报告期基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益的基本每股收益增加的原因主要是归属
    
    于上市公司股东的净利润增加所致。
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    
    的净资产差异情况□适用√不适用
    
    (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    
    净资产差异情况□适用√不适用
    
    (三)境内外会计准则差异的说明:
    
    □适用√不适用
    
    九、 2018年分季度主要财务数据
    
    单位:元币种:人民币
    
                           第一季度           第二季度           第三季度           第四季度
                         (1-3月份)        (4-6月份)        (7-9月份)       (10-12月份)
     营业收入          3,075,627,830.37   1,952,357,272.62   1,979,857,342.17   4,131,227,197.18
     归属于上市公司       30,660,315.92     -18,173,827.15          30,871.90      33,222,991.18
     股东的净利润
     归属于上市公司
     股东的扣除非经       29,438,208.34      -9,848,941.72    -129,488,601.32      22,161,817.62
     常性损益后的净
     利润
     经营活动产生的      190,950,334.13    -259,644,607.05     519,284,497.10        341,918,447
     现金流量净额
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用 √不适用
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                   附注
          非经常性损益项目          2018年金额     (如适    2017年金额      2016年金额
                                                   用)
     非流动资产处置损益             6,209,131.26            12,165,496.02   38,069,433.55
     越权审批,或无正式批准文件,
     或偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但
     与公司正常经营业务密切相
     关,符合国家政策规定、按照   177,046,985.22           122,674,056.89    4,893,683.60
     一定标准定额或定量持续享受
     的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业
     收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及
     合营企业的投资成本小于取得                              1,852,916.57
     投资时应享有被投资单位可辨
     认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损
     益
     因不可抗力因素,如遭受自然
     灾害而计提的各项资产减值准
     备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的
     支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生
     的超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子
     公司期初至合并日的当期净损                               -388,449.15   -8,764,827.53
     益
     与公司正常经营业务无关的或
     有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的
     有效套期保值业务外,持有交
     易性金融资产、交易性金融负
     债产生的公允价值变动损益,
     以及处置交易性金融资产、交
     易性金融负债和可供出售金融
     资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项                                              5,282,314.04
     减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益                                    938,624.20    1,000,393.48
     采用公允价值模式进行后续计
     量的投资性房地产公允价值变
     动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规
     的要求对当期损益进行一次性
     调整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外   -29,134,141.57           -17,921,112.99   -9,418,610.23
     收入和支出
     其他符合非经常性损益定义的
     损益项目
     少数股东权益影响额           -11,953,265.82            -1,707,005.31      747,997.43
     所得税影响额                  -8,690,840.16            -4,348,761.18  -10,849,915.50
                合计              133,477,868.93           113,265,765.05   20,960,468.84
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         项目名称          期初余额        期末余额        当期变动      对当期利润的影响
                                                                              金额
       衍生金融负债      51,707,374.74   23,236,296.71  -28,471,078.03      28,471,078.03
       衍生金融资产                      27,209,648.84   27,209,648.84      27,209,648.84
           合计          51,707,374.74   50,445,945.55   -1,261,429.19      55,680,726.87
    
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    1、主要业务
    
    公司主营天然气输气管网的规划建设、经营管理及对外专营,管道天然气、压缩天然气、液化天然气的储运、配送与销售以及天然气加气站的建设与经营等业务。
    
    2、经营模式
    
    从上游采购气源,经公司长输管网一方面输送至大型工业用户、液化工厂及热电联产电厂,另一方面输送至下游城市燃气管网。在这一供销链条中,供气按照“日指定,周平衡,月计划”的方式进行。即在确定每月供气计划的基础上,每周进行供气量平衡分配,同时下游用户或经销商根据用气需求每日上报上一级供应商,上一级供应商根据用气量实际需要进行调度,从而确保各级管道平稳运行。
    
    3、行业情况说明
    
    2018年的环保政策使得国内天然气市场发展继续加速。中石油集团旗下的研究机构预计,2018年全年天然气消费量为2766亿立方米,年增量超过390亿立方米,增幅达16.6%,占一次能源总消费量比重近8%。《2018年国内外油气行业发展报告》显示,2018年中国天然气进口量预计为1254亿立方米,同比大增31.7%。中国超过日本成为全球第一大天然气进口国。进口激增导致中国天然气对外依存度大幅攀升,由2017年的39.1%,升至2018年的45.3%。在天然气进口类别上,LNG进口量占比达59%,管道气占比41%。中国管道气进口量预计为520亿立方米,同比增加20.6%,增量主要来自哈萨克斯坦和乌兹别克斯坦,两国进口气在中国管道气进口中占比25%,较上年提升15%。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    √适用□不适用
    
       主要资产                                    重大变化说明
     存货          较年初增加2,563万元,增幅12.1%,主要为库存商品和原材料增加所致
     在建工程      较年初增加13,973万元,增幅2.01%,主要为报告期在建工程投入增加所致
     无形资产      较年初增加13,121万元,增幅23.89%,主要为报告期土地使用权增加所致
     应收票据      较年初增加528万元,增幅5.04%,主要为报告期应收承兑汇票增加所致
     其他流动资产  较年初增加4,616万元,增幅15.42%,主要为报告期留抵进项税和预缴所得税增加所致
     应收账款      较年初增加55,897万元,增幅103.53%,主要为报告期销售收入增加所致
     其他应收款    较年初增加15,574万元,增幅37.38%,主要为报告期竞拍保证金增加、应收阳泉华润
                   燃气有限公司股利增加所致
                   较年初减少4,467万元,减幅4.89%,主要为报告期公司子公司煤层气公司原持有沁水
     长期股权投资  国新40.00%股权,本期购买20.00%股权,合计持有沁水国新60.00%股权,沁水国新由
                   联营企业转为子公司
     固定资产      较年初增加204,275万元,增幅18.82%,主要为报告期在建工程转固所致
    
    
    其中:境外资产0(单位:元币种:人民币),占总资产的比例为0%。
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    1、区域市场先入优势
    
    公司以长输业务为核心,是山西省内规模最大的天然气管网运营企业。管网建设方面公司在省内主要业务区域已取得绝对优势地位,建成北起大同、南至运城、贯通全省南北、沟通国家级气源的省级天然气管网5000余公里,年管输设计能力达到200多亿立方米,管网覆盖全省11市104县(市、区),实现了国家级气源在山西境内的互联互通与自由调运,大大提高了管网的保障能力。公司在省内拥有多年燃气管网运营经验,为省内用户提供了优质高效的燃气服务平台,拥有一批长期稳定的优质客户。
    
    2、多气源优势
    
    公司多年以来与中石油合作稳定,依托陕京一线、陕京二线、陕京三线、“西气东输”线等多条国家级天然气输气管线并取得了在中石油的多个分输开口,过境天然气供给持续稳定。山西省煤层气资源富集,资源探勘和开采量逐年上升,公司所建设管道已覆盖省内主要煤层气气源地,并在中石油煤层气公司、中石油华北油田煤层气公司和晋煤集团所属的煤层气区块接气。此外公司积极探索与陕西、内蒙古等省外气源地的合作,引入焦炉煤气、煤制气及海外LNG作为补充气源,气源配置多样,供应稳定。
    
    3、区域政策优势
    
    山西省是煤层气资源富集省份,数据显示,截至2015年底山西省累计探明煤层气地质储量5784.01亿立方米,约占全国的88%;截至2018年底山西省煤层气产量达到56.3亿立方米,利用量约占全国的90%。2018年山西省发布了《山西省深化煤层气(天然气)体制改革实施方案》(以下简称《方案》),明确指出将深化煤层气体制改革。《方案》明确,在上游深化煤层气资源勘查开采制度改革,有序放开行业准入,促进各类资源综合勘查开发。山西省率先在全国挂牌出让了煤层气探矿权,为煤层气矿业权改革打下了良好的开端。煤层气体制改革将促进上中下游协调联动、均衡发展,推动煤层气产业发展取得突破性进展。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
    2018年,在国家深化油气体制改革,积极推行“煤改气”工程,引导煤炭消费转为天然气等清洁能源消费的大背景下,公司在保障日常经营管理稳中求进的同时,结合新形势下山西省国企改革的发展浪潮,明晰战略方向、攻克重点领域,紧紧围绕“突出主业、深化改革、固本培元、提质增效”的发展目标而不断努力。公司继续响应国企改革号召,切实推进项目建设、科学优化资金配比、完善落实内控体系、踏实严控信息披露,在践行国企改革的道路中不断探索新方式、挖掘企业新潜力。第八届董事会组建以来,结合市场和企业的不断变化,切实形成了有效的战略调整方案和应对策略。
    
    在市场供需方面, 2018年燃气市场供需形势总体处于紧平衡状态。公司在进一步巩固提升传统资源的基础上,通过加强资源的多元化供给,不断提升供应保障能力,积极引入新气源或开辟资源引进新通道。在今年的冬供保障工作中, 在上游供应减少和下游需求增加的双重压力下,公司一方面积极协调上游保障合同供应、保障海气资源顺利交付;另一方面积极参与石油天然气交易中心资源竞拍,提高资源供应能力,切实保障了民生用气需求。同时,为确保全省资源稳定供应,第一时间协调政府部门制定疏导政策,按照“资源有效配比、效益最大化”的原则,合理推动市场开发工作,在稳固既有市场的基础上,创新合作模式,深入挖掘市场潜力。
    
    在安全工作方面,公司始终把“安全”放在生产经营的第一位,时刻做到隐患排查、责任落实、警钟长鸣,通过防范各类风险,确保全年工作有序开展。防范投资风险,坚持以经济效益为中心的投资决策理念,规范项目后评价工作,出台项目后评价管理办法,严把投资环节各个关口,加快项目手续办理;防范债务兑付风险,全面排查企业年内到期账务并做好动态监测工作,多渠道筹集资金,保障资金链安全,全年未发生一起债务违约事件;防范生产安全风险,通过长输管道完整性管理体系、大力推进长输管道法定检验、推动安全信息管理平台应用等工作,切实提高安全管理水平,杜绝各类生产安全事故发生。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    2018年,经大华会计师事务所审计,公司实现营业收入111.39亿元,较去年同期增长15.42%;销气量48.58亿方,较去年同期增长6.49%;实现归属于上市公司股东的净利润为4,574.04万元,较去年同期增长175.76%;归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-8,773.75万元,较去年同期增长9.25%。
    
    (一) 主营业务分析
    
    1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元币种:人民币
    
                 科目                    本期数           上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                       11,139,069,642.34   9,651,162,060.09            15.42
     营业成本                        9,210,142,680.95   8,036,885,461.54            14.60
     销售费用                          849,535,999.79     783,755,276.02             8.39
     管理费用                          322,246,758.41     280,878,387.31            14.73
     研发费用                            4,045,365.03         606,452.32           567.05
     财务费用                          731,716,639.86     557,422,449.09            31.27
     经营活动产生的现金流量净额        792,508,671.18   1,122,459,890.88           -29.40
     投资活动产生的现金流量净额     -1,792,748,668.35  -2,737,350,848.80            34.51
     筹资活动产生的现金流量净额      1,740,638,229.48   1,819,137,740.01            -4.32
    
    
    营业收入变动原因说明:营业收入增长的主要原因是销气量增长所致。
    
    营业成本变动原因说明:营业成本增长的主要原因是销气量增长所致。
    
    销售费用变动原因说明:销售费用增长的主要原因是工资、折旧费等增加所致。
    
    管理费用变动原因说明:管理费用增长的主要原因是工资、折旧费等增加所致。
    
    财务费用变动原因说明:财务费用增加的主要原因是利息支出增加所致。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本
    
    报告期经营活动流出增加所致。
    
    2. 收入和成本分析
    
    √适用□不适用
    
    公司2018年实现营业收入111.39亿元,其中:主营业务收入105.51亿元;实现营业成本92.10亿元,其中:主营业务成本88.73亿元。
    
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:元币种:人民币
    
                                      主营业务分行业情况
                                                 毛利率  营业收入   营业成本  毛利率比上
      分行业       营业收入         营业成本      (%)   比上年增   比上年增  年增减(%)
                                                          减(%)    减(%)
        商业      10,551,343,133.28   8,872,899,896.79    15.91        13.78        13.43   增加0.26个
                                                                                                 百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                 毛利率  营业收入   营业成本  毛利率比上
      分产品       营业收入         营业成本      (%)   比上年增   比上年增  年增减(%)
                                                           减%)     减(%)
     天然气及   10,303,655,155.58   8,627,404,928.12    16.27      13.79       13.28   增加0.38个
      煤层气                                                                        百分点
        电力         194,167,608.32     190,603,859.75     1.84        -5.18        -3.00   减少2.21个
                                                                                                 百分点
        其他          53,520,369.38      54,891,108.92    -2.56       291.91       450.35  减少29.53个
                                                                                                 百分点
                                      主营业务分地区情况
                                                     毛利率   营业收    营业成    毛利率
      分地区        营业收入          营业成本       (%)    入比上    本比上    比上年
                                                              年增减    年增减   增减(%)
                                                            (%)     (%)
                                                                                     减少
       省内     9,862,316,545.29  8,197,095,407.93     16.88      18.8     19.38   0.41个
                                                                                   百分点
                                                                                     增加
       省外       689,026,587.99    675,804,488.86      1.92    -29.09    -29.34   0.34个
                                                                                   百分点
    
    
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    √适用□不适用
    
      主要产品     生产量      销售量      库存量    生产量比上  销售量比上  库存量比上
                                                      年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
     天然气及煤   48.67亿方   48.58亿方    0.40亿方       5.05        6.49       29.03
        层气
         电       3.37亿度    3.37亿度                  -5.60       -5.60
    
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:元
    
                                          分行业情况
              成本                      本期占                      上年同   本期金额  情
      分行业  构成       本期金额      总成本    上年同期金额     期占总   较上年同  况
              项目                       比例                       成本比   期变动比  说
                                         (%)                        例(%)     例(%)    明
       商业   原材   8,872,899,896.79           7,822,564,733.57               13.43
               料
                                          分产品情况
              成本                      本期占                      上年同   本期金额  情
      分产品  构成       本期金额      总成本    上年同期金额     期占总   较上年同  况
              项目                       比例                       成本比   期变动比  说
                                         (%)                        例(%)     例(%)    明
      天然气  原材
      及煤层   料    8,627,404,928.12   97.23   7,616,096,538.02    97.36      13.28
        气
       电力   原材     190,603,859.75    2.15     196,494,426.32     2.51      -3.00
               料
       其他              54,891,108.92    0.62       9,973,769.23     0.13     450.35
    
    
    成本分析其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    √适用□不适用
    
    前五名客户销售额210,703.76万元,占年度销售总额18.92%;其中前五名客户销售额中关联方销售额210,703.76万元,占年度销售总额18.92%。
    
    前五名供应商采购额546,130.74万元,占年度采购总额59.30%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额21,002.68万元,占年度采购总额2.28%。
    
    3. 费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
           科目                本期数              上年同期数        变动比例(%)
         销售费用          849,535,999.79        783,755,276.02           8.39
         管理费用          322,246,758.41        280,878,387.31          14.73
         财务费用          731,716,639.86        557,422,449.09          31.27
        所得税费用         139,157,037.78         90,142,453.71           54.37
    
    
    销售费用增长的主要原因是工资、折旧费等增加所致。
    
    管理费用增长的主要原因是工资、折旧及摊销等增加所致。
    
    财务费用增长的主要原因是利息支出增加所致。
    
    所得税费用增长的主要原因是利润总额增长所致。
    
    4. 研发投入
    
    研发投入情况表
    
    □适用 √不适用
    
    情况说明
    
    □适用√不适用
    
    5. 现金流
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                 科目                  本期发生额           上期发生额       变动情况(%)
     经营活动产生的现金流量净额        792,508,671.18      1,122,459,890.88       -29.40
     投资活动产生的现金流量净额     -1,792,748,668.35     -2,737,350,848.80        34.51
     筹资活动产生的现金流量净额      1,740,638,229.48      1,819,137,740.01        -4.32
     现金及现金等价物净增加额          740,398,232.31        204,246,782.09       262.50
    
    
    经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本报告期经营活动流出增加所致。
    
    投资活动产生的现金流量净额增加主要原因是本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产
    
    支付的现金减少所致。
    
    现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是投资活动产生的现金流量净额增加所致。
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用 □不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                              本期期末                     上期期末  本期期末金
     项目      本期期末数     数占总资      上期期末数      数占总资  额较上期期   情况说明
     名称                     产的比例                      产的比例  末变动比例
                              (%)                        (%)      (%)
     应收                                                                         报告期应收
     票据      110,151,038.42       0.38       104,868,590.61       0.41         5.04  承兑汇票增
                                                                                  加
     预付      266,962,510.49       0.93       429,326,661.76       1.67       -37.82  报告期预付
     款项                                                                         款项减少
                                                                                  报告期库存
     存货      237,436,488.25       0.82       211,801,501.67       0.82        12.10  商品和原材
                                                                                  料增加
     其他                                                                         报告期留抵
     流动      345,608,177.38       1.20       299,444,972.67       1.17        15.42  增值税和预
     资产                                                                         缴所得税增
                                                                                  加
     在建                                                                         报告期在建
     工程     6,859,203,747.26      23.78     6,703,840,553.96      26.08         2.32  工程投入增
                                                                                  加
     无形      680,511,302.70       2.36        549,304,781.1       2.14        23.89  报告期土地
     资产                                                                         使用权增加
     递延                                                                         报告期可抵
     所得       67,948,698.16       0.24          61,013,471       0.24        11.37  扣暂时性差
     税资                                                                         异增加
      产
     应付      521,525,122.96       1.81       502,543,414.11       1.96         3.78  报告期票据
     票据                                                                         付款增加
     预收      744,407,149.07       2.58       661,866,105.03       2.58        12.47  报告期预收
     款项                                                                         款项增加
     应付                                                                         报告期应付
     职工      106,660,703.53       0.37        81,772,397.11       0.32        30.44  职工工资增
     薪酬                                                                         加
     应交                                                                         报告期应交
     税费      122,498,846.62       0.42        73,132,776.45       0.28        67.50  增值税等税
                                                                                  费增加
                                                                                  报告期短期
     应付       65,589,918.98       0.23      46,366,695.93         0.18        41.46  借款、长期
     利息                                                                         借款应付利
                                                                                  息增加
     其他                                                                         报告期子公
     应付     1,951,237,534.75       6.77   1,867,274,108.48         7.27         4.50  司向股东借
      款                                                                          款的本金及
                                                                                  利息增加
     长期    10,515,076,996.94      36.46  11,235,710,993.38        43.72        -6.41  报告期长期
     借款                                                                         借款减少
     应付      599,346,905.84       2.08   1,596,542,369.75         6.21       -62.46  报告期偿还
     债券                                                                         公司债
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用 □不适用
    
    详见财务报告附注
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    □适用 √不适用
    
    (五) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用 √不适用
    
    (六) 重大资产和股权出售
    
    □适用 √不适用
    
    (七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
     子公司名    子公司      所处行业      注册资本     总资产       净资产      营业收入     净利润
        称        类型
     山西天然              燃气生产和供
     气有限公    子公司        应业       202,000.00  2,851,365.52    425,637.30  1,113,362.15   3,522.94
        司
     上海联海              在受让地块内
     房产有限    子公司    从事房产开发    800万美元      3,120.43     3,120.43            0  -0.00498
       公司                    经营
     山西国新              燃气生产和供
     城燃燃气    子公司        应业        15,000.00   32,411.29     15,561.40      2,868.29        44.67
     有限公司
    
    
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业格局和趋势
    
    √适用 □不适用
    
    国家环保政策不断落地,推动天然气行业整体向好发展。2018年3月国家能源局发布《2018年能源工作指导意见》,提出全国能源消费总量控制在45.5亿吨标准煤左右,非化石能源消费比重提高到14.3%左右,天然气消费比重提高到7.5%左右。2018年9月国务院印发《关于促进天然气协调稳定发展的若干意见》,提出要加强产供储销体系建设,促进天然气供需动态平衡,强调深化天然气领域改革,建立健全协调稳定发展体制机制,实现天然气产业健康有序安全可持续发展。
    
    机构分析预计2019年我国天然气消费将达到3080亿立方米,同比增长11.4%,增速较2018年下降5.2个百分点。其中,城市燃气将延续快速增长态势,同比增长12.1%至1110亿立方米;工业用气需求同比增长14.2%至1040亿立方米;发电用气和化工用气增速则低于10%。全年天然气市场供需紧平衡,天然气进口量将保持增长。
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用 □不适用
    
    1、全力提升资源供应能力
    
    在继续保持与已有气源单位合作与保障工作的同时,加强与省内其他煤层气企业的资源合作,积极洽谈省内煤层气资源引进工作;继续维护并积极推进同省外气源公司的合作,丰富上游资源的多样化;加强与上海石油天然气交易中心和重庆石油天然气交易中心的工作衔接,全力参与资源竞拍,提高资源供应能力;增强海气资源利用能力。
    
    2、适时优化经营发展策略
    
    实时紧跟国家深化石油天然气体制改革和加快天然气产供储销体系建设的步伐,以及山西省内燃气行业整合动态,密切关注了解相关政策法规及指导文件的出台,及时分析研判市场发展趋势及企业经营方向,适时在经营业务、市场策略等方面调整完善经营方案,提高公司应对政策及市场风险的能力,以适应国家及省内整体市场环境,谋求企业更好的发展。
    
    3、加强用户需求侧管理
    
    建立需求侧管理系统,做好用户筛选,优化市场结构。通过用户管理与评价,提高用户的用气积极性,加强用户的自我约束。通过完善沟通反馈机制,及时有效掌握用户的真实需求,提升用户满意度,保持用户稳定。同时,积极跟进新用户开口和新项目投产,密切跟踪各地产业园区规划建设、清洁取暖政策实施等情况,及时对接优质用户,扩大销量。
    
    4、寻求和争取政策支持
    
    在我国油气体制改革和省内燃气行业整合的政策驱动背景下,并借助国家加强大气污染防治及我省推进国企改革的相关政策契机,密切关注各级政府相关政策措施的出台与实施,加大沟通协调力度,积极引导政府出台相关扶持政策,助推公司经营发展。同时,针对公司经营过程中遇到的发展难题,继续寻求政府部门的支持,促进公司持续健康发展。
    
    (三)经营计划
    
    √适用 □不适用
    
    1、加强气源巩固及拓展工作
    
    在巩固提升传统气源的基础上,积极加强与其他省内外气源企业、上海和重庆天然气交易中心及中海油等单位的合作,进一步扩宽资源获取渠道。
    
    2、巩固市场份额,推动新市场开发
    
    公司在巩固既有市场的基础上,按照“资源有效配比、效益最大化”的原则,以质量和效益优先的市场化理念和服务意识,创新合作模式,合理推动市场开发工作。
    
    (四)可能面对的风险
    
    √适用 □不适用
    
    1、政策风险
    
    燃气行业属于清洁高效的新能源产业,受国家环保政策的推动发展,近年来国家环保治理力度不断加大,环保政策不断颁布实施推动燃气行业整体向好发展。但同时各个地区有不同的区位条件和行业发展特点,地区环保政策的推动落实和执行力度将对企业持续发展产生影响。
    
    2、市场竞争加剧风险
    
    公司立足中游长输管网业务,拥有国家级气源对接权,依靠资源优势,通过成立子公司向下游终端业务延伸。随着“管住中间,放开两头”的市场化改革与“直供模式”的逐渐推广,更多上游企业利用资源优势扩大直供用户规模,中小投资者纷纷进入中小县城、社区等市场,进一步加剧了燃气市场的竞争。
    
    (五) 其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用 √不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定,有明确的分红标准和分红比例,并由独立董事发表了意见,充分保护了中小投资者的合法权益。
    
    (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    
    单位:元币种:人民币
    
               每10   每10股    每10                   分红年度合并报  占合并报表中归属
       分红   股送红   派息数   股转增  现金分红的数额  表中归属于上市  于上市公司普通股
       年度    股数   (元)(含 数(股)   (含税)     公司普通股股东  股东的净利润的比
              (股)    税)                               的净利润           率(%)
     2018年    0.00     0.20     0.00    21,693,273.84   45,740,351.85      47.43
     2017年    0.00     0.00     0.00          0         16,587,292.03          0
     2016年    0.00     0.00     0.00          0         360,712,625.50          0
    
    
    (三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
    
    二、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用□不适用
    
                                                                          如未能
                                                            是否   是否   及时履   如未能
     承诺   承诺   承诺            承诺            承诺时   有履   及时   行应说   及时履
     背景   类型    方             内容            间及期   行期   严格   明未完   行应说
                                                     限      限    履行   成履行   明下一
                                                                          的具体   步计划
                                                                           原因
                         太原燃气项目成熟后,将其  2013年
     与重                持有的太原燃气40%股权,    7月2
     大资   解决   国新  国新正泰、平遥远东的项目  日,10
     产重   同业   能源  建成投产后6个月内,将其   月8日,    是     是
     组相   竞争   集团  持有的国新正泰和平遥远    11月15
     关的                东股权经山西省国资委批      日
     承诺                准后转让给本公司。
            其他   国新  为保护上市公司及其中小    承诺之    否     是
                   能源  股东的利益,并确保上市公   日起
                   集团  司的独立性及持续经营能
                         力,国新能源集团出具了关
                         于保证公司独立性的承诺,
                         保证上市公司在人员、资
                         产、财务、机构、业务等方
                         面的独立性。
                         若山西天然气需要向东山
                   国新  煤矿承担赔偿责任,且山西
            其他   能源  天然气完成借壳上市,按其  2013年    是     是
                   集团  对山西天然气的出资比例    7月2日
                         代山西天然气向东山煤矿
                         承担赔偿责任。
                         若山西天然气需要向东山
                         煤矿承担赔偿责任,且山西
            其他   宏展  天然气完成借壳上市,按其  2013年    是     是
                   房产  对山西天然气的出资比例    7月2日
                         代山西天然气向东山煤矿
                         承担赔偿责任。
                         若山西天然气需要向东山
                         煤矿承担赔偿责任,且山西
            其他   田森  天然气完成借壳上市,按其  2013年    是     是
                   物流  对山西天然气的出资比例    7月2日
                         代山西天然气向东山煤矿
                         承担赔偿责任。
                         若山西天然气及其合并报
                         表范围内的子公司未能在
                         交割日前办理完成该等资
            解决         产权属手续及经营资质,且
            土地   国新  本公司在交割日后因该等    承诺之
            等产   能源  资产权属手续及经营资质     日起     是     是
            权瑕   集团  问题受到损失,国新能源集
             疵          团将按照其对山西天然气
                         的出资比例以现金方式补
                         偿本公司因此受到的实际
                         损失。
                         若山西天然气及其合并报
            解决         表范围内的子公司未能在
            土地         交割日前办理完成该等资
            等产   宏展  产权属手续及经营资质,且  承诺之    是     是
            权瑕   房产  本公司在交割日后因该等     日起
             疵          资产权属手续及经营资质
                         问题受到损失宏展房产将
                         按照其对山西天然气的出
                         资比例以现金方式补偿本
                         公司因此受到的实际损失。
                         若山西天然气及其合并报
                         表范围内的子公司未能在
            解决         交割日前办理完成该等资
            土地         产权属手续及经营资质,且
            等产   田森  本公司在交割日后因该等    承诺之    是     是
            权瑕   物流  资产权属手续及经营资质     日起
             疵          问题受到损失,田森物流将
                         按照其对山西天然气的出
                         资比例以现金方式补偿本
                         公司因此受到的实际损失。
                         承诺其自本次认购的本公    2015年
     与再                司的股票在证券交易所上    12月2
     融资   股份   中华  市之日起36个月内,不转    日;期限
     相关   限售   财险  让或者委托他人管理其所    为2018    是     是
     的承                持有的本公司股票,也不要  年12月
     诺                  求国新能源集团收购该部     3日
                         分股份。
                         承诺其自本次认购的本公    2015年
     与再                司的股票在证券交易所上    12月2
     融资   股份   平安  市之日起36个月内,不转    日;期限
     相关   限售   资管  让或者委托他人管理其所    为2018    是     是
     的承                持有的本公司股票,也不要  年12月
     诺                  求国新能源集团收购该部     3日
                         分股份。
                         承诺其自本次认购的本公    2015年
     与再                司的股票在证券交易所上    12月2
     融资   股份   诚鼎  市之日起36个月内,不转    日;期限
     相关   限售   扬子  让或者委托他人管理其所    为2018    是     是
     的承                持有的本公司股票,也不要  年12月
     诺                  求国新能源集团收购该部     3日
                         分股份。
                         承诺其自本次认购的本公    2015年
     与再                司的股票在证券交易所上    12月2
     融资   股份   诚鼎  市之日起36个月内,不转    日;期限
     相关   限售   德同  让或者委托他人管理其所    为2018    是     是
     的承                持有的本公司股票,也不要  年12月
     诺                  求国新能源集团收购该部     3日
                         分股份。
     与再                承诺其自本次认购的本公    2015年
     融资   股份   上海  司的股票在证券交易所上    12月2     是     是
     相关   限售   德同  市之日起36个月内,不转    日;期限
     的承                让或者委托他人管理其所    为2018
     诺                  持有的本公司股票,也不要  年12月
                         求国新能源集团收购该部     3日
                         分股份。
    
    
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    □已达到□未达到√不适用
    
    (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用√不适用
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:元币种:人民币
    
                                          原聘任                        现聘任
       境内会计师事务所名称     立信会计师事务所(特殊普通合  大华会计师事务所(特殊普通合
                                           伙)                          伙)
       境内会计师事务所报酬              2,100,000                     2,100,000
     境内会计师事务所审计年限               5年                           1年
                                           名称                          报酬
     内部控制审计会计师事务所   大华会计师事务所(特殊普通合            500,000
                                           伙)
    
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司于2018年5月29日召开2017年年度股东大会,聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年年度审计机构。公司考虑到因立信所审计的团队已经连续多年为公司提供审计服务,为确保公司审计工作的独立性与客观性,经综合评估,公司同意聘请具有证券期货相关业务审计
    
    资格的大华会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2018年度财务报告和内部控制审计机构。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    (一) 导致暂停上市的原因
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    八、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用 √不适用
    
    九、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十、重大诉讼、仲裁事项
    
    √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    √适用□不适用
    
     事项概述及类型                             查询索引
         2012年6月4日,本公司控股子公司上海
     联海房产有限公司之少数股东龙元建设集团股
     份有限公司向上海市黄浦区人民法院提起诉讼,
     要求本公司偿还上海联海房产有限公司欠款
     1872万元并支付相应的利息。2012年7月16
     日,上海市黄浦区人民法院作出(2012)黄浦民 该案件刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》
     二(商)初字第434号《民事判决书》,要求本  及上海证券交易所网站的(临2012-041)(临
     公司于判决生效之日起10日内偿付上海联海房   2012-047)(临   2012-056)( 2013-004)
     产有限公司欠款人民币1872万元及逾期还款利   (2014-025)相关公告。
     息。2012年8月20日,公司向上海市第二中级
     人民法院递交了《民事上诉状》,提起上诉。2013
     年1月11日,上海市第二中级人民法院作出
     (2012)沪二中民四(商)终字第1121号《民
     事判决书》,驳回上诉,维持原判。2014年1
     月27日,经公司律师与黄浦区人民法院沟通,
     公司已将欠款本金1872万元及利息400万元(包
     括延迟履行期间的债务利息)汇入法院指定账
     户,目前等待法院办理相关执行和解程序。
         2017年10月,公司收到太原市中级人民法
     院《应诉通知书》,太原大华荣金属材料有限公
     司要求追加公司为被告,参与其与山西省国新能
     源发展集团有限公司、山西省冶金物资总公司、
     山西天然气有限公司与公司有关的纠纷一案。
     2018年2月26日,公司收到太原市中级人民法
     院(2015)并民重字第17号《民事判决书》,
     法院判令1、确认原告大华荣公司为第三人山西
     天然气有限公司的股东,持股比例为0.77%(被
     告山西省国新能源股份有限公司的持股比例相
     应核减)。2、原告大华荣公司于本判决生效之
     日起三十日内支付被告山西省冶金物资总公司
     增资款65.45万元,支付被告山西省国新能源发
     展集团有限公司增资款192.41万元。3、第三人  该案件刊登在《上海证券报》、香港《文汇报》
     山西天然气有限公司于本判决生效之日起三十   及上海证券交易所网站的(2013-018)及《上海
     日内,将原告太原大华荣金属材料有限公司记载 证券报》《证券时报》《香港商报》及上海证券
     于股东名册,并向工商行政管理部门办理变更登 交易所网站(2018-006)(2018-062)相关公告。
     记(上诉判决并非终审判决)。2018年3月8
     日公司向山西省高级人民法院提起上诉,2018
     年7月20日山西省高级人民法院公开审理了本
     案件,2018年12月27日收到山西省高级人民
     法院民事判决书(2018)晋民终563号判决:一、
     撤销太原市中级人民法院(2015)并民重字第
     17号民事判决;二、山西省冶金物资有限公司
     于本判决生效之日起十五日内支付太原大华荣
     金属材料有限公司投资款115.45万元,并支付
     相应利息(按中国人民银行同期同类贷款利率的
     二倍计算,自2008年1月13日起,计算至执行
     完毕);三、驳回太原大华荣金属材料有限公司
     的其他诉讼请求。目前本案已经结案。
    
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况□适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
    
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十四、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                   查询索引
     公司第八届董事会第十二次会议、2017 年年度  详见2018年4月28日、2018年5月30日上海
     股东大会审议通过了《关于2018年度日常关联   证券交易所网站的(2018-023)(2018-034)号
     交易预计的议案》                           相关公告
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                               向关联方提供资金               关联方向上市公司
       关联方     关联关系                                        提供资金
                            期初余  发生额 期末余额    期初余额    发生额    期末余额
                              额
    国新能源集团  控股股东                          14,506,574.53         14,506,574.53
              合计                                  14,506,574.53         14,506,574.53
      关联债权债务形成原因
     关联债权债务对公司的影
               响
    
    
    (五)其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    □适用√不适用
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                                公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
             担保方             担保金  担保发  担保  担保  担保  担保  担保 担保逾 是否  是否  关联
     担保方  与上市  被担保方    额    生日期  起始  到期  类型  是否  是否 期金额 存在  为关  关系
             公司的                    (协议签  日    日         已经  逾期         反担  联方
              关系                      署日)                    履行               保   担保
                                                                 完毕
     山西天  全资子 山西三晋新         2010年7 2020  2020  连带                                联营
     然气有   公司  能源发展有  3,910   月10日 年7月 年7月 责任   否    否    0     是    是   公司
     限公司         限公司                     10日  9日  担保
     山西天  全资子 山西普华燃         2012年9 2012  2019  连带                                联营
     然气有   公司  气有限公司  8,100   月28日 年9月 年9月 责任   否    否    0     是    是   公司
     限公司                                    28日  27日  担保
     山西天  全资子 山西普华燃         2016年1 2016  2021  连带                                联营
     然气有   公司  气有限公司  3,000   月6日  年1月 年1月 责任   否    否    0     是    是   公司
     限公司                                     6日   5日  担保
     山西天         山西三晋新                 2017  2024  连带
     然气有  全资子 能源发展有  7,350  2017年1年1月  年12  责任   否    否    0     是    是   联营
     限公司   公司  限公司             月22日  22日  月21  担保                                公司
                                                      日
     山西天  全资子 临汾市城燃         2017年3 2017  2019  连带                                联营
     然气有   公司  天然气有限  5,000   月9日  年3月 年3月 责任   否    否    0     是    是   公司
     限公司         公司                        9日   4日  担保
     山西天  全资子 山西普华燃         2017年9 2017  2024  连带                                联营
     然气有   公司  气有限公司  2,900   月29日 年9月 年9月 责任   否    否    0     是    是   公司
     限公司                                    30日  29日  担保
     山西天  全资子 临汾市城燃         2018年8 2018  2019  连带                                联营
     然气有   公司  天然气有限  5,000   月29日 年8月 年8月 责任   否    否    0     是    是   公司
     限公司         公司                       29日  29日  担保
     报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                        5,000.00
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                     35,260.00
                                    公司及其子公司对子公司的担保情况
             报告期内对子公司担保发生额合计                                               60,700.00
           报告期末对子公司担保余额合计(B)                                             385,636.27
                                 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
                    担保总额(A+B)                                                       420,896.27
             担保总额占公司净资产的比例(%)                                                   111.47
    其中:
     为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
     直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的                                     367,546.27
                    债务担保金额(D)
          担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                            53,350.00
              上述三项担保金额合计(C+D+E)                                              420,896.27
           未到期担保可能承担连带清偿责任说明
                      担保情况说明
    
    
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    
    1. 委托理财情况
    
    (1)委托理财总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2)单项委托理财情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3)委托理财减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    2. 委托贷款情况
    
    (1)委托贷款总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2)单项委托贷款情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3)委托贷款减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用 √不适用
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    □适用√不适用
    
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    √适用□不适用
    
    1. 精准扶贫规划
    
    √适用□不适用
    
    2020年全省将实现232万农村贫困人口实现精准脱贫,58个贫困县全部摘帽的总目标。2018年,公司投入扶贫款297.3万元。
    
    2. 年度精准扶贫概要
    
    √适用□不适用
    
    公司对官庄、东峪沟、霍家沟、药家湾、红花沟5个帮扶村全年累计投入资金378.58万元,5个贫困村共计贫困户155户363人,已经脱贫128户290人。公司采用“产业扶贫”、“精准扶贫”、“消费扶贫”的帮扶模式,加大在资金、技术、人才等资源的投入力度,逐步形成了“产业扶贫深入辐射、精准扶贫重大突破、消费扶贫持续发力”的良好局面,为全面打赢脱贫攻坚战奠定了坚实的思想基础和物质保障,践行了工业反哺农业、国企回报社会的责任和担当。具体包括:
    
    一是延伸永和县酸枣产业链条,在公司现有酸枣仁礼盒基础上,推出酸枣核桃糕、酸枣仁助眠饮料等产品,不断提升产品附加值;二是以创新发展为根本,不断壮大“善梦”扶贫品牌。“善梦”品牌先后衍生出了酸枣仁礼包、坚果大礼包、杂粮粥礼盒、冬茶、禧枣核桃糕、花茶、酸枣仁口服液等高端产品,丰富了“善梦”品牌旗下产品,并且积极拓宽销售渠道,利用微商、网络平台、大型商超、全国专业博览会等平台进行推广销售,累计实现销售收入近300万元,销售利润将反哺脱贫攻坚工作,加快攻坚深度贫困的速度;三是建设扶贫爱心超市。公司在永和县帮扶贫困村修建多个“国新能源扶贫爱心超市”。超市采用积分制模式,有效激发贫困户脱贫的主动性和积极性;四是连续三年开展春节慰问。2018年两节期间,投入资金5.78万元对永和县5个贫困村各类困难群众走访慰问,提高了困难群众节日期间生活质量,增强了贫困群众幸福感;五是开展教育扶贫,对永和县5个帮扶贫困村考取二本以上的大学生,发放助学金5000元,并在官庄小学开展扶贫助学活动,为孩子们送去书籍、画板等学习资料;六是投入资金23.1万元给予官庄村、红花沟村、霍家沟村实施太阳能路灯照明项目,改善了贫困村面貌,保障村民夜间出行安全;七是在永和县协调政府专项资金60万元,为红花沟村硬化村级道路1.2公里、完成了自来水入户工程,满足了贫困户基本生活需求,提高了帮扶的满意度。
    
    3. 精准扶贫成效
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                         指标                                  数量及开展情况
     一、总体情况
     其中:1.资金                                                                   297.3
           2.物资折款                                                                   0
           3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                         290
     二、分项投入
         1.产业发展脱贫
         2.转移就业脱贫
         3.易地搬迁脱贫
         4.教育脱贫
           4.3改善贫困地区教育资源投入金额                                            0.5
         5.健康扶贫
         6.生态保护扶贫
         7.兜底保障
         8.社会扶贫
         9.其他项目
     其中:9.1项目个数(个)                                                           18
           9.2投入金额                                                              296.8
           9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                        290
     三、所获奖项(内容、级别)
    
    
    4. 后续精准扶贫计划
    
    √适用□不适用
    
    2019年,公司将按照脱贫攻坚战略部署,持续加大脱贫攻坚力度,贯彻“总体统筹、科学投入、聚力攻坚”的帮扶理念,集中资源加大未脱贫乡村的攻坚力度,巩固已经脱贫的贫困村。一是严格落实产业帮扶政策,加强工作协调力度。公司将继续投入资金、人员,配合地方政府做好项目手续办理工作,确保帮扶项目带动地方产业;二是加大产业扶贫投入力度。公司将继续加大酸枣仁、杂粮等特色产品的收购力度,确保持续惠及当地群众;三是继续壮大“善梦”扶贫品牌,增强产业扶贫影响力。公司将继续围绕地方特色产品,加大研发力度,不断丰富旗下产品的种类,与此同时,加大销售渠道拓展,提高品牌影响力。公司将以带动山西贫困地区产业发展为己任,砥砺奋进,攻坚克难,扎实推进扶贫工作,为全面取得脱贫攻坚伟大胜利,做出国有企业应尽的责任和担当。
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司在省委、省政府的正确领导下,以科学发展观为统领,以气化全省为目标,努力做新能源的追求者,节能减排的推进者,低碳经济的探索者。作为具有影响力、带动力的行业引领者,在快速发展的进程中,公司积极响应党和国家的号召,按照发展循环经济、完善生态产业链、创建资源节约型企业和环境友好型企业的发展思路,坚持把资源节约、节能减排、保护环境放在重要位置,在谋求企业的协调、快速和可持续发展的同时,认真履行企业的社会责任,大力发展循环经济,积极参与节能行动。
    
    目前,公司已在生产运营各个环节建立起全覆盖的资源循环利用体系,以强有力的措施,践行企业的社会责任。
    
    1、以企业文化建设为基础,实现企业形象和社会效益的双丰收
    
    公司不断强化“学无止境、追求卓越”的企业精神,着眼于公司的可持续发展,在内部管理上突出过程管理,强化内部控制,通过加强宣传和动员,使节能减排与创建资源节约型企业成为全体职工共同参与的事业。
    
    公司建设项目均通过环保验收,为建设气化山西、助推全省转型跨越、增进民生福祉做出了积极的贡献。同时,扶持玻璃制品、镁合金、陶瓷、煤化工、碳素、医药等产业集群,实现了经济效益、社会效益和环境效益的有机统一,树立了良好的社会形象。
    
    2、优化产业机构,创造最美蓝天
    
    经过几年的发展,公司的燃气产业已占据全省95%的区域及市场份额,并成为全国少有的能够在全省范围内实现燃气统筹调配的专业化燃气运营企业,燃气供应涵盖了居民生活、采暖、工商业、交通运输、燃气发电等全省经济社会的各个方面。天然气不仅在替代燃煤这方面为节能减排做出贡献,而且在生产锻造业、高精铸造业、装备制造等方面同样为节能减排做出巨大贡献,为全省经济社会的发展及产业结构的优化升级,推动我省由燃煤时代向燃气时代转型跨越,治理雾霾天气做出了积极的贡献。
    
    同时,天然气作为一种清洁环保燃料,具有燃烧充分、无粉尘排放、含硫量和含氮量比燃煤低的特点。根据省环保厅相关数据测算:工业用气1亿方约可替代煤炭27.66万吨、氮氧化物减排626吨、二氧化硫减排1513吨、烟尘减排800吨;民用用气1亿方约可替代煤炭87万吨、氮氧化物减排2355吨、二氧化硫减排8100吨、烟尘减排4385吨。
    
    3、将“三同时”制度推向深入
    
    公司建设项目全面落实“三同时”制度,环境影响评价制度执行率为100%,单位产品能耗、水耗分别达到同行业先进水平。通过清洁生产审核,完成省市人民政府下达的污染减排、节能降耗任务;公司严格执行国家和山西省有关规定,及时足额缴纳排污费。环保设施稳定运转率达95%以上。生产过程不含有或使用国家法律法规标准禁用和国家签署的国际公约中禁用的物质。周围居民对公司环保工作满意率达到95%以上,公司内部环境教育普及率达到95%以上。
    
    4、优化工艺技术,提高环保效能
    
    在电气方面,合理化供电系统配置、选择电压等级和变压器台数和容量,减少变电损耗,尽量缩短配电线路半径,合理选择导线截面,降低线路损耗,并选用高效节能的电气设备。
    
    在长输管线建设生产工艺方面,采用密闭不增压输送工艺,充分利用了天然气的压力能,不需要增加压缩机等高耗能设备,减少能耗。优化系统运行管理,全线采用先进的控制系统,对管道全线实行优化运行管理和监控,模拟各种情况下管道系统的最佳运行工作状况与最佳运行参数,正确预测下游天然气需求,为调度决策提供指导,确保管道及设备在最佳工况下运行,避免能源的损耗。优化工艺方案,减小能源消耗,在工艺站场工艺设备选型中选用密封性能好、使用寿命长的阀门和设备,避免或减少了阀门等设备由于密封不严而造成的能源损耗。
    
    未来,公司将在省委、省政府的正确领导下,以气化全省为目标,大力实施创新驱动发展战略,以结构调整为主线,以提升传统业务经营业绩为基础,以打造全新产业链、推动产业优化升级为抓手,增强自主创新能力和可持续发展能力,全力打造以长输管网建设运营为核心、以投资主体多元化为重点的大型专业燃气企业,为全省能源结构调整和产业结构优化升级,发展循环经济,实施蓝天碧水工程做出积极的贡献。
    
    3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十八、可转换公司债券情况
    
    (一)转债发行情况
    
    □适用 √不适用
    
    (二)报告期转债持有人及担保人情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)报告期转债变动情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期转债累计转股情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)转股价格历次调整情况
    
    □适用√不适用
    
    (五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    
    □适用 √不适用
    
    (六)转债其他情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一) 普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    □适用 √不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
             股东名称           年初限售股  本年解除限  本年增加   年末限   限售原  解除限售
                                    数        售股数    限售股数   售股数     因      日期
     中华联合财产保险股份有限   34,000,000  34,000,000      0         0     新发行  2018年12
        公司-传统保险产品                                                   股份    月3日
     平安资产管理有限责任公司   25,500,000  25,500,000      0         0     新发行  2018年12
                                                                             股份     月3日
     上海诚鼎德同股权投资基金   7,480,000   7,480,000      0         0     新发行  2018年12
             有限公司                                                        股份    月3日
     上海诚鼎扬子投资合伙企业   5,100,000   5,100,000      0         0     新发行  2018年12
           (有限合伙)                                                      股份    月3日
     上海德同诚鼎股权投资基金   4,420,000   4,420,000      0         0     新发行  2018年12
         中心(有限合伙)                                                    股份    月3日
               合计             76,500,000  76,500,000      0         0        /        /
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    □适用√不适用
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    □适用 √不适用
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一)股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                40,253
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                  40,730
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                       0
     年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                           0
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                      前十名股东持股情况
                                                      持有有     质押或冻结情况
       股东名称    报告期内增   期末持股数    比例    限售条    股份                 股东
       (全称)        减           量        (%)    件股份    状态       数量      性质
                                                       数量
      山西省国新                                                                    国有
      能源发展集       0       343,195,592   31.64      0       无         0        法人
      团有限公司
      山西田森集                                                                    境内
      团物流配送       0       164,868,470   15.20      0      质押   129,868,470   非国
       有限公司                                                                     有法
                                                                                     人
      太原市宏展                                                                    境内
      房地产开发       0       144,868,470   13.36      0      质押    14,250,000   非国
       有限公司                                                                     有法
                                                                                     人
      平安资产管
      理有限责任       0        25,500,000    2.35      0       无         0        未知
         公司
      中华联合财
      产保险股份
      有限公司-  -10,846,636   23,153,364    2.13      0       无         0        未知
      传统保险产
          品
      招商证券香    -15,300     16,604,000    1.53      0       无         0        未知
      港有限公司
      中国证券金                                                                    国有
      融股份有限   4,064,486    13,586,382    1.25      0       无         0        法人
         公司
     GUOTAIJUNAN
     SECURITIES(   -2,561,953   12,254,716    1.13      0       无         0       未知
     HONGKONG)LI
        MITED
                                                                                    境内
        郭紫艳         0        10,000,000    0.92      0       无         0        自然
                                                                                     人
                                                                                    境内
        程兆福         0        10,000,000    0.92      0       无         0        自然
                                                                                     人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                      股东名称                   持有无限售条件       股份种类及数量
                                                  流通股的数量     种类         数量
           山西省国新能源发展集团有限公司          343,195,592    人民币普   343,195,592
                                                                   通股
            山西田森集团物流配送有限公司           164,868,470    人民币普   164,868,470
                                                                   通股
            太原市宏展房地产开发有限公司           144,868,470    人民币普   144,868,470
                                                                   通股
              平安资产管理有限责任公司             25,500,000    人民币普    25,500,000
                                                                   通股
     中华联合财产保险股份有限公司-传统保险产品    23,153,364    人民币普    23,153,364
                                                                   通股
                招商证券香港有限公司               16,604,000    境内上市    16,604,000
                                                                  外资股
              中国证券金融股份有限公司             13,586,382    人民币普    13,586,382
                                                                   通股
       GUOTAIJUNANSECURITIES(HONGKONG)LIMITED      12,254,716    境内上市    12,254,716
                                                                  外资股
                       郭紫艳                      10,000,000    人民币普    10,000,000
                                                                   通股
                       程兆福                      10,000,000    人民币普    10,000,000
                                                                   通股
          上述股东关联关系或一致行动的说明                          无
       表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                       无
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一)控股股东情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
                 名称                          山西省国新能源发展集团有限公司
        单位负责人或法定代表人                             刘军
               成立日期                              1982年08月11日
                                  铁路运输:铁路货物运输;为出口组织、加工煤炭;燃气经营:
                                  天然气及附属产品的开发及经营;输气管网的建设管理、生产
                                  经营管理及对外专营管理;天然气灶具、仪器仪表设备的生产、
                                  加工、销售;煤炭、建材(木材除外)、装潢材料、纺织品、
                                  化工产品(危化品除外)、日用百货、五金交电、服装鞋帽、
             主要经营业务         土产日杂、花木的销售;进出口:自营和代理各类商品和技术
                                  的进出口业务;能源科学技术研究服务;信息技术管理咨询服
                                  务;铁路运输代理、道路运输代理;中药饮片、颗粒剂、中药
                                  制剂、中药提取生产制造;中药材种植;中药研发;保健品的
                                  制造与销售;养老机构经营:老年人养护服务;中药材的仓储、
                                  货物道路运输;食品经营:酒零售。(依法须经批准的项目,
                                  经相关部门批准后方可开展经营活动)。
      报告期内控股和参股的其他境  持有山西路桥股份有限公司1226.84万股,持股比例为2.61%。
        内外上市公司的股权情况
             其他情况说明                                   无
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    (二)实际控制人情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
                  名称                       山西省人民政府国有资产监督管理委员会
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用 √不适用
    
    (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    □适用 √不适用
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                        单位负责              组织机构              主要经营业务或管理活
       法人股东名称     人或法定   成立日期     代码     注册资本         动等情况
                         代表人
                                                                    经销:针纺织品、日用百
     山西田森集团物流             2002年12   9114070074             货、服装鞋帽、文体用品、
       配送有限公司      高瑞利    月09日     35441725     2,000    苗木花卉、工艺美术品
                                                                    (不含金银首饰)、五金
                                                                    交电。
     太原市宏展房地产     兰旭    2000年05   9114010074    1,000        房地产的开发
       开发有限公司                月29日     6042362P
         情况说明                                      无
    
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
        报告期内从    是否在公司
       姓名     职务(注)    性别   年龄   任期起始日   任期终止   年初持股   年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
                                              期         日期        数         数      增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
        额(万元)
       刘军      董事长      男     52     2014.1.13   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
       刘军       董事       男     52     2013.9.16   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
      凌人枫    副董事长     男     50     2014.2.11   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
      凌人枫      董事       男     50     2014.2.11   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
      杜寅午      董事       男     60     2014.2.11   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
       兰旭       董事       男     53     2014.2.11   2019.5.2    110,000    110,000        0           无           0            否
       陈钢       董事       男     53     2017.5.19   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
      谭晋隆      董事       男     45    2014.11.21   2019.5.2       0          0           0           无           0            否
      谭晋隆     总经理      男     45     2017.4.27   2020.4.26      0          0           0           无       31.902133        否
      刘联涛      董事       男     48     2017.5.19   2019.5.2       0          0           0           无           0            否
      刘联涛    副总经理     男     48     2014.2.11                  0          0           0           无         30.1           否
      丁宝山    独立董事     男     56     2015.3.30   2019.5.2       0          0           0           无           8            否
      潘一欢    独立董事     男     53     2013.4.17   2019.5.2       0          0           0           无           8            否
       高慧     独立董事     男     36     2013.4.17   2019.5.2       0          0           0           无           8            否
      张康宁    独立董事     男     48     2013.4.17   2019.5.2       0          0           0           无           8            否
      王建华   监事会主席    男     55     2014.2.11   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
      王建华      监事       男     55     2014.2.11   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
       王钢       监事       男     60     2014.2.11   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
      乔志勇      监事       男     46     2017.5.19   2019.5.2       0          0           0           无           0            是
      石君华    职工监事     男     50    2014.10.24   2019.5.2       0          0           0           无        14.7828         否
    
    
    37 / 214
    
       王蓉     职工监事     女     32    2014.10.24   2019.5.2       0          0           0           无        12.042          否
       高伟     副总经理     女     48     2014.2.11                  0          0           0           无        22.575          否
      许瑞斌    副总经理     男     38     2014.2.11                  0          0           0           无        24.495          否
       王吉     副总经理     男     43     2014.9.19                  0          0           0           无        24.495          否
       张帆    董事会秘书    男     42     2014.2.11                  0          0           0           无        24.495          否
       邸晖     工会主席     男     41    2014.10.24                 0          0           0           无        24.495          否
      李弘宇    副总经理     男     33     2017.4.27                  0          0           0           无         22.77          否
      王树花    财务总监     女     46     2014.2.11   2019.3.11      0          0           0           无        24.495          否
      毋建冰    财务总监     女     43     2019.3.11                  0          0           0           无           0            是
       合计        /         /      /         /           /       110,000    110,000        0           /       288.646933        /
         姓名                                                          主要工作经历
                  2007年3月至2008年6月,任中共山西省乡镇煤炭运销集团有限公司委员会委员;2007年3月至2008年6月,任山西省乡镇煤炭运销
                  集团有限公司董事、总经理;2008年6月至2017年3月,任中共山西省国新能源发展集团有限公司委员会委员;2008年6月至2017年
         刘军     3月,任山西省国新能源发展集团有限公司董事、总经理;2017年3月至今,任中共山西省国新能源发展集团有限公司委员会书记;2017
                  年3月至今,任山西省国新能源发展集团有限公司董事长;2013年9月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司董事;2014年7
                  月至今,任山西省国新能源股份有限公司董事;2014年1月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司董事长;2014年7月至今,
                  任山西省国新能源股份有限公司董事长;2017年7月至今,任中共山西省国新能源股份有限公司委员会委员、书记。
                  2007年8月至2008年12月,任山西省国新能源发展集团有限公司党委工作处处长、人力资源处处长;2008年12月至2009年4月,任
                  山西省国新能源发展集团有限公司总经理助理、人力资源处处长;2009年4月至今,任中共山西省国新能源发展集团有限公司委员会副
                  书记;2009年4月至2017年3月,任山西省国新能源发展集团有限公司董事;2009年10月至2015年2月,任中共山西省国新能源发
        凌人枫    展集团有限公司纪律检查委员会书记;2014年2月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司董事、副董事长、总经理;2014年7
                  月至2017年4月,任山西省国新能源股份有限公司总经理;2014年7月至今,任山西省国新能源股份有限公司董事、副董事长;2017
                  年3月至今,任山西省国新能源发展集团有限公司副董事长、总经理;2017年7月至今,任中共山西省国新能源股份有限公司委员会委
                  员。
        杜寅午    2001年12月至今,任山西田森集团超市有限公司董事长;2003年4月至2013年12月13日任山西天然气股份有限公司董事;2013年9
                  月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司董事;2014年7月至今,任山西省国新能源股份有限公司董事。
                  1998年8月至2011年8月,任山西宏展担保有限公司董事长;2000年5月至今,任太原市宏展房地产开发有限公司董事长;2000年7
         兰旭     月至2012年6月,任太原理工天成科技股份有限公司董事;2003年4月至2013年12月13日,任山西天然气股份有限公司董事;2013
                  年9月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司董事;2014年7月至今,任山西省国新能源股份有限公司董事。
         陈钢     2010年6月至2013年3月,任山西省国新能源发展集团有限公司总经理助理;2010年6月至2013年3月,任山西省国新能源发展集团
    
    
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                  有限公司副总工程师;2010年6月至2011年7月,任山西省国新能源发展集团有限公司新能源研发中心主任;2011年7月至2013年3
                  月,任山西省国新能源发展集团有限公司技术中心主任;2011年3月至2013年1月,任山西省国新能源发展集团有限公司山西高碳能源
                  低碳化利用研究设计院院长;2013年1月至2013年3月,任山西省国新能源发展集团有限公司山西高碳能源低碳化利用研究设计院院长
                  兼技术研发部部长;2013年3月至今,任山西省国新能源发展集团有限公司总工程师;2017年5月至今,任山西省国新能源股份有限公
                  司董事;2017年7月至今,任中共山西省国新能源股份有限公司委员会委员。
                  2007年5月至2011年5月,任山西天然气股份有限公司副总经理;2011年5月至2015年12月,任山西煤层气(天然气)集输有限公
                  司董事、董事长;2014年9月至今,任中共山西天然气有限公司委员会委员;2014年9月至今,任山西天然气有限公司董事、董事长;
        谭晋隆    2014年9月至2017年4月,任山西省国新能源股份有限公司副总经理;2014年11月至今,任山西省国新能源股份有限公司董事;2015
                  年9月至今,任中共山西天然气有限公司委员会书记;2017年4月至今,任山西省国新能源股份有限公司总经理;2017年7月至今,任
                  中共山西省国新能源股份有限公司委员会委员、副书记。
                  2008年12月至2009年5月,任山西天然气股份有限公司总经理助理;2009年5月至2012年11月,任山西天然气股份有限公司副总经
                  理;2009年12月至2011年7月,任山西天然气股份有限公司市场营销调控中心主任;2010年11月至2011年7月,任山西天然气股份
                  有限公司燃气灶具项目组部长;2012年11月至2013年7月,任山西天然气股份有限公司副董事长;2013年7月至2013年12月,任山
                  西天然气股份有限公司总经理;2013年7月至2014年9月,任中共山西天然气有限公司委员会副书记;2014年9月至2015年12月,
        刘联涛    任山西天然气有限公司董事;2015年8月至今,任山西燃气产业集团有限公司董事;2013年12月至2015年12月,任山西天然气有限
                  公司总经理;2014年2月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司副总经理;2014年7月至今,任山西省国新能源股份有限公司
                  副总经理;2015年12月至今,任山西煤层气(天然气)集输有限公司董事、董事长;2016年7月至今,任中共山西煤层气(天然气)集
                  输有限公司委员会书记;2017年5月至今,任山西省国新能源股份有限公司董事;2017年7月至今,任中共山西省国新能源股份有限公
                  司委员会委员。
        丁宝山    经济学博士,高级经济师,2012年至2019年任比优集团董事局主席、执行董事。2004年6月至2017年10月,任青海华鼎实业股份有
                  限公司独立董事;2014年5月至今,担任香港超盈国际独立董事;2015年3月至今,任山西省国新能源股份有限公司独立董事。
        潘一欢    2004年至今任上海德灵钢铁物料有限公司财务总监;2011年9月至2013年4月,兼任上海联华合纤股份有限公司监事;2013年4月至
                  2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司独立董事;2014年7月至今,任山西省国新能源股份有限公司独立董事。
                  曾任职于三角集团有限公司、北京君都律师事务所上海分所,现为德恒上海律师事务所律师、合伙人,绿洲森工、河南民权农商行独立
         高慧     董事,天鸿期货董事;2013年4月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司独立董事;2014年7月至今,任山西省国新能源股份
                  有限公司独立董事。
        张康宁    山东同力律师事务所合伙人、律师。自2005年至今在山东舜翔律师事务所专职律师,合伙人。2013年4月至2014年7月,任上海联华
                  合纤股份有限公司独立董事;2014年7月至今,任山西省国新能源股份有限公司独立董事。
                  2001年3月至2008年8月,任中共山西省乡镇煤炭运销集团有限公司委员会副书记;2001年3月至2008年8月,任山西省乡镇煤炭运
        王建华    销集团有限公司董事;2008年8月至今,任中共山西省国新能源发展集团有限公司委员会副书记;2008年8月至2017年5月,任山西
                  省国新能源发展集团有限公司董事;2009年10月至2017年5月,任山西省国新能源发展集团有限公司工会主席;2017年5月至今,任
                  山西省国新能源发展集团有限公司副董事长;2014年2月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司监事会主席;2014年7月至今,
    
    
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                  任山西省国新能源股份有限公司监事会主席。
                  2008年1月至2011年11月,任中共山西省乡镇煤炭运销集团有限公司老龄委支部书记;2008年1月至2008年6月,任山西省乡镇煤
                  炭运销集团有限公司监事会兼职监事;2008年6月至2009年8月,任山西省国新能源发展集团有限公司监事会兼职监事;2009年8月
                  至2011年11月,任山西省国新能源发展集团有限公司监事会工作处处长;2011年11月至2013年1月,任中共忻州市燃气有限公司委
         王钢     员会书记;2013年1月至2013年7月,任中共山西煤层气(天然气)集输有限公司委员会书记;2013年7月至2014年9月,任中共山
                  西省国新能源发展集团有限公司机关委员会书记;2013年7月至2014年9月,任山西省国新能源发展集团有限公司总经理助理、党委工
                  作处处长;2014年9月至2017年10月,任山西高碳能源低碳化利用研究设计院有限公司调研员;2014年2月至2014年7月,任上海
                  联华合纤股份有限公司监事;2014年7月至今,任山西省国新能源股份有限公司监事。
                  2011年6月至2013年3月,任山西省国新能源发展集团有限公司财资管理处副处长;2013年3月至2015年5月,任山西阳煤国新煤炭
        乔志勇    销售有限公司董事、财务总监;2015年5月至2016年5月,任山西阳煤国新煤炭销售有限公司财务总监;2016年5月至2016年7月,
                  任中共山西国新煤焦销售有限公司支部委员会委员;2016年5月至今,任山西省国新能源发展集团有限公司运行法审部部长;2017年4
                  月至今,任山西省国新能源股份有限公司监事;2017年10月至今,任山西省国新能源发展集团有限公司董事会工作部部长。
                  2008年至2009年先后担任洪洞华润恒富燃气有限公司副总经理、山西天然气股份有限公司总经理助理;2009年至2010年先后担任山西
        石君华    压缩天然气集团交城有限公司董事长、晋中市有限公司董事长;2010年至2011年担任山西压缩天然气集团有限公司太原分公司总经理;
                  2011年7月至2015年11月,担任山西天然气有限公司党群工作部经理;2015年11月至今,任山西天然气有限公司效能监察室主任;
                  2014年10月至今,任山西省国新能源股份有限公司职工监事。
                  2012年4月至2014年5月,山西科贝律师事务所律师;2014年5月至2014年8月,山西省国新能源股份有限公司审计法务部职员;2014
         王蓉     年9月至今,任山西省国新能源股份有限公司审计法务部经理;2014年10月至今,任山西省国新能源股份有限公司职工监事;2017年5
                  月至今,任山西天然气有限公司法务审计部部门经理;2017年11月至今,任山西省国新能源发展集团有限公司董事会工作部副部长。
                  2006年11月至2008年6月,任山西省乡镇煤炭运销集团有限公司财务管理处副处长;2008年1月至2008年6月,任山西省乡镇煤炭
                  运销集团有限公司上市筹备办公室主任;2008年6月至2009年8月,任山西省国新能源发展集团有限公司财务管理处副处长;2008年6
                  月至2010年5月,任山西省国新能源发展集团有限公司上市筹备办公室主任;2010年5月至2014年1月,任山西天然气股份有限公司
         高伟     副总经理;2013年5月至2014年2月,任上海联华合纤股份有限公司总经理、董事会秘书;2014年2月至2014年7月,任上海联华合
                  纤股份有限公司副总经理;2014年7月至今,任山西省国新能源股份有限公司副总经理;2015年1月至今,任上海晋燃投资有限公司执
                  行董事;2016年8月至2018年11月,任中共山西省中国青年旅行社有限公司支部委员会书记;2016年8月至2018年11月,任山西省
                  中国青年旅行社有限公司执行董事。
                  2006年11月至2009年8月,任大同亿鑫煤炭运销有限责任公司综合办公室主任;2009年8月至2009年12月,任山西省国新能源发展
                  集团有限公司行政工作处科员;2009年12月至2013年1月,任山西省国新能源发展集团有限公司行政工作处副处长;2012年8月至2016
        许瑞斌    年1月,任中国共产主义青年团山西省国新能源发展集团有限公司委员会书记;2013年1月至2014年1月,任山西省国新能源发展集团
                  有限公司社团工作处处长;2014年2月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司副总经理;2014年7月至今,任山西省国新能源
                  股份有限公司副总经理;2014年9月至2015年8月,任山西省国新能源股份有限公司行政人事部部门经理;2015年8月至今,任山西
                  压缩天然气集团晋中有限公司董事长;2017年7月至今,任中共山西省国新能源股份有限公司委员会委员。
    
    
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                  2006年11月至2008年2月,任山西省乡镇煤炭运销集团有限公司董事会秘书处副处长;2007年9月至2011年7月,任山西天然气股
                  份有限公司行政工作部经理;2008年2月至2014年9月,任山西天然气有限公司副总经理;2011年3月至2011年10月,任中共山西
         王吉     天然气股份有限公司纪律检查委员会书记;2013年7月至2014年9月,任中共山西天然气有限公司委员会副书记;2014年8月至今,
                  任山西中油新捷天然气有限公司董事;2014年9月至今,任山西省国新能源股份有限公司副总经理;2015年8月至2016年6月,任山
                  西省国新能源股份有限公司行政人事部部门经理。
                  2008年7月至2008年12月,任山西省国新能源发展集团有限公司审计处副处长;2008年12月至2011年7月,任山西天然气股份有限
                  公司财务管理部经理;2010年12月至2016年7月,任山西天然气有限公司董事会秘书;2011年7月至2014年9月,任山西天然气有
         张帆     限公司董事会工作部经理;2014年2月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司董事会秘书;2014年7月至今,任山西省国新能
                  源股份有限公司董事会秘书;2014年9月至今,任山西天然气有限公司董事;2014年9月至2017年5月,任山西省国新能源股份有限
                  公司证券事务部部门经理;2018年10月至今,任山西国新城市燃气有限公司董事。
                  2008年3月至2009年7月,任职于山西通宝能源股份有限公司经营部;2009年7月至2010年2月,任山西燃气产业集团有限公司财务
        王树花    部副经理;2010年2月至2013年7月,任山西煤层气(天然气)集输有限公司财务总监;2013年7月至2019年1月,任山西天然气有
                  限公司财务总监;2014年2月至2014年7月,任上海联华合纤股份有限公司财务总监;2014年7月至2019年3月,任山西省国新能源
                  股份有限公司财务总监。
                  2006年9月至2008年2月,任山西天然气股份有限公司企划营销部副经理;2008年2月至2009年12月,任山西天然气股份有限公司
                  调控中心副主任;2009年12月至2011年7月,任山西天然气股份有限公司市场营销调控中心科员;2011年7月至2012年11月,任山
         邸晖     西省国新能源发展集团有限公司安全管理处、集团战略规划处副处长;2012年11月至2014年9月,任山西天然气股份有限公司副总经
                  理;2014年9月至今,任山西天然气有限公司工会主席;2014年9月至今,任中共山西天然气有限公司委员会委员;2014年10月至今,
                  任山西省国新能源股份有限公司工会主席;2015年9月至2017年5月,任山西省国新能源股份有限公司运营安全部部门经理;2017年7
                  月至今,任中共山西省国新能源股份有限公司委员会委员。
                  2012年12月至2014年1月,任职于山西省国新能源发展集团有限公司;2014年1月至2016年1月,任中国共产主义青年团山西省国
                  新能源发展集团有限公司委员会副书记;2015年8月至2016年1月,任山西省国新能源发展集团有限公司行政事业部副部长;2016年1
        李弘宇    月至2017年4月,任中共山西省国新能源发展集团有限公司机关委员会委员;2016年1月至2017年4月,任山西省国新能源发展集团
                  有限公司行政事业部部长;2017年4月至今,任山西省国新能源股份有限公司副总经理;2018年10月至今,任山西国新城市燃气有限
                  公司董事。
                  2008年8月至2011年3月,任山西中油压缩天然气有限公司财务总监;2011年3月至2011年10月,任山西省国新能源发展集团有限
                  公司法规审核处副处长;2011年10月至2015年8月,任山西省国新能源发展集团有限公司财资管理处副处长;2015年8月至2017年4
        毋建冰    月,任山西省国新能源发展集团有限公司财资收益管理部副部长;2017年4月至2018年9月,任山西省国新能源发展集团有限公司财资
                  管理部副部长;2018年9月至2019年1月,任山西省国新能源发展集团有限公司财资管理部部长、世行项目办公室主任;2019年1月
                  至今,任山西天然气有限公司财务总监;2019年3月至今,任山西省国新能源股份有限公司财务总监。
    
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
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    (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
           任职人员姓名            股东单位名称               在股东单位担任的职务               任期起始日期           任期终止日期
               刘军                国新能源集团                 党委书记、董事长
              凌人枫               国新能源集团             党委副书记、董事、总经理
               兰旭                  宏展房产                        董事长
              王建华               国新能源集团               党委副书记、副董事长
               陈钢                国新能源集团                     总工程师
              乔志勇               国新能源集团         运行法审部部长、董事会工作部部长
     在股东单位任职情况的说明                                                      无
    
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
           任职人员姓名                   其他单位名称               在其他单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
              杜寅午                山西田森集团超市有限公司                董事长
               兰旭                 精英数智科技股份有限公司                 董事
              丁宝山                青海华鼎实业股份有限公司               独立董事
              丁宝山                香港超盈国际控股有限公司               独立董事
              潘一欢                上海德灵钢铁物料有限公司               财务总监
               高慧                德恒(上海)律师事务所律师            律师、合伙人
               高慧                   绿洲森工股份有限公司                 独立董事
               高慧             河南民权农村商业银行股份有限公司           独立董事
               高慧                   天鸿期货经纪有限公司                   董事
              张康宁                   山东舜翔律师事务所                合伙人、律师
     在其他单位任职情况的说明                                                      无
    
    
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    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
       董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序    公司仅为在公司任全职的董事、监事和高级管理人员发放报酬。在公司任全职的董事、监事和高级管
                                                 理人员发放报酬由公司薪酬制度决定。
        董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据当年完成的经营情况结合各自分管工作完成情况进行考核确定。
                                                 公司仅为在公司任全职的董事、监事和高级管理人员发放报酬,合计288.646933万元。在公司任全
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况  职的董事、监事和高级管理人员发放报酬由公司薪酬制度决定。根据当年完成的经营情况结合各自分
                                                 管工作完成情况进行考核确定。
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获  在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计288.646933万元,公司董事、监
                    得的报酬合计                 事和高级管理人员在股东单位领取报酬为215.5036万元。
    
    
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                   姓名                          担任的职务                        变动情形                         变动原因
                  王树花                          财务总监                           解聘
                  毋建冰                          财务总监                           聘任
    
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    43 / 214
    
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
                  母公司在职员工的数量                                47
                主要子公司在职员工的数量                            5,316
                   在职员工的数量合计                               5,363
      母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                    25
                                           专业构成
                      专业构成类别                               专业构成人数
                        生产人员                                    2,511
                        销售人员                                     353
                        技术人员                                     871
                        财务人员                                     229
                        行政人员                                    1,399
                          合计                                      5,363
                                           教育程度
                      教育程度类别                                数量(人)
                         研究生                                      188
                        大学本科                                    1,910
                        大学专科                                    1,789
                          中专                                       305
                       高中及以下                                   1,171
                          合计                                      5,363
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用 □不适用
    
    根据《合同法》和公司章程《山西省国新能源股份有限公司高级管理人员薪酬管理制度》以及《山西省国新能源股份有限公司员工薪酬管理暂行办法》,制定并结合实际发放本公司在职职工的薪酬。
    
    (三)培训计划
    
    √适用 □不适用
    
    为实现公司发展战略目标,公司将结合输气管道和站场建设规模逐步扩大、业务迅速发展的现状,通过专项培训提升全员业务素质、安全意识,围绕“三支人才队伍”即经营管理人才、工程技术人才和高技能人才建设来进行,建设在燃气行业内具有较强竞争力的人才梯队。同时,构建具有系统性、实用性、科学性的培训格局,形成具有行业特色、健全完备、运行高效的培训体系。
    
    (四)劳务外包情况
    
    □适用√不适用
    
    七、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制度,依法规范运作,管理效率不断提高,保障了公司经营管理的有序进行。截至报告期末,公司治理的实际情况符合中国证监会、上海证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
    
    (一)关于股东与股东大会
    
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》的规定和要求,规范召集、召开股东大会,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。相关事项的决策程序规范,决策科学,效果良好。
    
    (二)关于公司与控股股东
    
    公司控股股东山西省国新能源发展集团有限公司能够按照法律、法规及《公司章程》的规定行使其享有的权利,未出现超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况,未出现占用公司资金或要求为其担保或为他人担保的情况,在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司做到明确分开。
    
    (三)关于董事和董事会
    
    公司已制订《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等制度,并不断加以完善和规范,确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。报告期末,公司董事会由11名成员组成,其中独立董事4名,人员符合有关法律、法规、章程等的要求,具有履行职务所必需的知识、技能和素质。报告期内共召开董事会会议8次,董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。
    
    (四)关于监事和监事会
    
    公司已制订《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责,对公司内部控制以及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督,维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权,监事能够独立有效地行使对董事、总经理及其他高级管理人员的监督职责。报告期内,公司共召开监事会会议3次,公司监事列席了报告期内的所有董事会和股东大会。
    
    (五)关于绩效评价与激励约束机制
    
    公司已逐步建立并完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。
    
    (六)关于经理层
    
    公司已建立《总经理工作细则》等制度,公司管理层能勤勉尽责,切实贯彻、执行董事会的决议。公司总经理及其他高级管理人员职责清晰,能够严格按照公司各项管理制度履行职责。
    
    (七)关于相关利益者
    
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡和共赢,共同推动公司持续、健康发展。
    
    (八)信息披露
    
    根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规及公司《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等规定的要求,公司能真实、准确、及时、公平、完整地披露相关信息,履行信息披露义务,关注媒体报道,在已披露信息范围内认真负责地回答投资者的各类咨询,做到充分与投资者进行沟通。报告期内,公司在指定的信息披露网站进行信息披露。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
                                                《上海证券报》《证券
      2017年年度股东大会    2018年5月29日      时报》《香港商报》和    2018年5月30日
                                                上海证券交易所网站公
                                                  告编号:2018-034
                                                《上海证券报》《证券
      2018年第一次临时股    2018年11月5日      时报》《香港商报》和    2018年11月6日
            东大会                              上海证券交易所网站公
                                                  告编号:2018-050
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
       刘军     否        8        1        7        0       0         否           1
      凌人枫    否        8        1        7        0       0         否           2
      杜寅午    否        8        1        7        0       0         否           0
       兰旭     否        8        1        7        0       0         否           0
       陈钢     否        8        1        7        0       0         否           2
      谭晋隆    否        8        1        7        0       0         否           2
      刘联涛    否        8        1        7        0       0         否           0
      丁宝山    是        8        1        7        0       0         否           2
      潘一欢    是        8        1        7        0       0         否           0
       高慧     是        8        1        7        0       0         否           1
      张康宁    是        8        0        7        1       0         否           1
    
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
              年内召开董事会会议次数                                8
                其中:现场会议次数                                  1
               通讯方式召开会议次数                                 7
           现场结合通讯方式召开会议次数                             0
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况√适用 □不适用
    
    报告期内,公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专业委员会均严格按照相应工作条例开展工作,在公司的经营管理中充分发挥了其专业性作用:
    
    董事会战略委员会在报告期内,分别于2018年2月12日、4月27日、5月8日、8月16日、10月19日、12月13日召开了六次会议,确定如下事项:(1)关于变更公司组织结构框架的议案;(2)关于2017年度董事会工作报告的议案;(3)关于全资子公司山西天然气有限公司发行金额不超过40亿元超短期融资券的议案;(4)关于全资子公司山西天然气有限公司公开发行金额不超过10亿元资产证券化产品的议案;(5)关于全资子公司山西天然气有限公司公开发行金额不超过16亿元可续期公司债的议案;(6)关于公司子公司山西煤层气(天然气)集输有限公司发行金额不超过6亿元燃气收费收益权资产证券化项目的议案;(7)关于公司拟通过公开挂牌方式转让全资子公司山西天然气有限公司持有的晋中市中心城区洁源天然气有限公司等六家下属公司股权的议案;(8)关于全资子公司山西天然气有限公司拟通过公开挂牌方式转让持有的晋中市中心城区洁源天然气有限公司等六家下属公司全部股权的议案;(9)关于全资子公司山西天然气有限公司向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过人民币10亿元资产支持票据业务的议案;(10)关于全资子公司山西天然气有限公司向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过人民币10亿元中期票据业务的议案。在此过程中,战略委员会对公司近期发展情况和未来发展方向提出了意见。
    
    董事会审计委员会在报告期内,分别于2018年4月27日、5月8日、8月30日、10月29日、12月13日召开了五次会议,确定如下事项:(1)关于2017年年度报告全文及摘要的议案;(2)关于2018年一季度定期报告全文及正文的议案;(3)关于审计委员会2017年度履职情况报告的议案;(4)关于公司2017年度内部控制评价报告的议案;(5)关于公司2017年度财务决算报告的议案;(6)关于公司2017年度利润分配的议案;(7)关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的议案;(8)关于公司2017年度募集资金存放与使用情况报告的议案;(9)关于聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构的议案;(10)关于公司2018年度对子公司提供担保额度的议案;(11)关于公司向关联方提供担保的议案;(12)关于公司2017年度日常关联交易确认的议案;(13)关于公司2018年度日常关联交易预计的议案;(14)关于全资子公司山西天然气有限公司发行金额不超过40亿元超短期融资券的议案;(15)关于全资子公司山西天然气有限公司公开发行金额不超过10亿元资产证券化产品的议案;(16)关于全资子公司山西天然气有限公司公开发行金额不超过16亿元可续期公司债的议案;(17)关于会计政策变更的议案;(18)关于公司子公司山西煤层气(天然气)集输有限公司发行金额不超过6亿元燃气收费收益权资产证券化项目的议案;(19)关于2018年半年度定期报告全文及摘要的议案;(20)关于《2018年半年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案;(21)关于2018年三季度定期报告全文及正文的议案;(22)关于全资子公司山西天然气有限公司向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过人民币10亿元资产支持票据业务的议案;(23)关于全资子公司山西天然气有限公司向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过人民币10亿元中期票据业务的议案;(24)关于调整公司2018年度日常关联交易预计金额的议案。
    
    报告期内,审计委员会还就公司内部审计计划、定期报告等议案进行了审计,经表决后提交董事会审议。在2018年的工作中,审计委员会充分发挥了审查、监督作用,确保完成工作职责,切实履行了审计委员会的责任和义务,有效监督了公司审计工作,并对促进公司内部控制管理起到了积极作用。
    
    公司提名委员会在报告期内,并未召开会议。
    
    公司薪酬与考核委员会在报告期内,于2017年4月27日召开了一次会议,确定如下事项:(1)关于兑现公司高级管理人员2017年年度薪酬。为薪酬制定和实行工作提供了客观公正的制定依据和切实帮助。
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    √适用 □不适用
    
    平遥远东燃气有限公司成立于2010年12月10日,注册资本1000万元,股权结构为:山西远东实业有限公司持股51%,山西平遥峰岩煤焦集团有限公司持股49%。山西远东实业有限公司系公司控股股东山西省国新能源发展集团有限公司全资子公司,山西远东实业有限公司所持平遥远东燃气有限公司51%股权属于需解决的同业竞争问题。
    
    平遥远东燃气有限公司51%股权于2018年7月30日在山西省产权交易市场公开挂牌转让(交易公告:国资监测编号G32018SX1000012),公司全资子公司山西天然气有限公司向山西省产权交易市场申请参与收购上述股权。目前挂牌公示已结束,山西天然气有限公司取得交易资格,双方正在商议合同条款细节,商议完成后将签署产权交易合同。
    
    公司及控股股东国新能源集团对同业竞争问题保持高度重视,始终致力于解决同业竞争问题。由晋能集团划转至国新能源集团的燃气业务板块相关资产正在完善相应手续,下一步将稳步推进解决涉及的同业竞争问题。国新能源集团将持续关注并积极解决同业竞争问题。
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司建立了科学合理的高级管理人员考评及激励机制并予以实施。薪酬与考核委员会依据公司《高级管理人员薪酬管理制度》及董事会审定的年度经营计划,组织、实施对高级管理人员年度经营绩效的考核工作和高级管理人员个人管理目标考核工作。在年度考核结束后根据考核结果对高级管理人员基本薪酬进行补增或扣减。通过高级管理人员薪酬管理制度的具体实施和应用,薪酬与考核委员会认为公司对高级管理人员的考评、激励机制的建立、实施合理有效,全面评价了现任高级管理人员团队的业绩情况、综合能力和群众基础。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    公司内部控制自我评价报告的具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的《山西省国新能源股份有限公司2018年度内部控制评价报告》。
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行了审计,并为公司出具了内部控制审计报告。大华会计师事务所认为:公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    
    公司内部控制审计报告的具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的《山西省国新能源股份有限公司2018年度内部控制审计报告》。
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    √适用□不适用
    
    一、公司债券基本情况
    
    单位:元币种:人民币
    
      债券名称    简称   代码    发行日     到期日    债券余额   利率    还本付息方式     交易
                                                               (%)                    场所
     山西天然气                                                      采用单利按年计
     有限公司公         1362                                         息,不计复利,每    上海
     开发行2016  16晋   35.S   2016-3-1   2021-3-1   500,000,   3.2   年付息一次,到期   证券
     年公司债券  然01    H                           000.00          一次还本,最后一   交易
     (第一期)                                                      次利息随本金的      所
                                                                     兑付一起支付
     山西天然气                                                      采用单利按年计
     有限公司公         1366                                         息,不计复利,每    上海
     开发行2016  16晋   93.S   2016-9-8   2021-9-8   500,000,   3.15  年付息一次,到期   证券
     年公司债券  然02    H                           000.00          一次还本,最后一   交易
     (第二期)                                                      次利息随本金的      所
                                                                     兑付一起支付
                                                                     采用单利按年计
     山西天然气         1432                                         息,不计复利,每    上海
     有限公司公  17晋   14.S   2017-8-2   2022-8-2   600,000,    5    年付息一次,到期   证券
     开发行2017   然债    H                           000.00          一次还本,最后一   交易
     年公司债券                                                      次利息随本金的      所
                                                                     兑付一起支付
    
    
    公司债券付息兑付情况
    
    √适用 □不适用
    
    2017年2月22日,公司在上海证券交易所披露了“16晋然01”的2017年付息公告,并于2017年3月1日兑付金额共计16,000,800.00元。
    
    2017年9月1日,公司在上海证券交易所披露了“16晋然02”的2017年付息公告,并于2017年9月6日兑付金额共计15,750,787.50元。
    
    2018年2月22日,公司在上海证券交易所披露了“16晋然01”的2018年付息公告,并于2018年2月24日兑付金额共计16,000,800.00元。
    
    2018年7月27日,公司在上海证券交易所披露了“17晋然债”的2018年付息公告,并于2018年7月30日兑付金额共计30,001,500.00元。
    
    2018年9月3日,公司在上海证券交易所披露了“16晋然02”的2018年付息公告,并于2018年9月5日兑付金额共计15,750,787.50元。
    
    公司债券其他情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
    
                               名称                     中泰证券股份有限公司
       债券受托管理人        办公地址       山东济南市市中区经七路86号证券大厦2411室
                              联系人                           丁雪
                             联系电话                      0531-68889931
        资信评级机构           名称                   中诚信证券评估有限公司
                             办公地址            上海市青浦区新业路599号1幢968室
    
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司债券募集资金使用情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司募集资金扣除发行费用后全部用于支付气款、偿还债务。截至报告期末,全部募集资金已使用完毕。
    
    四、公司债券评级情况
    
    √适用 □不适用
    
    根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及中诚信证券评估有限公司评级制度相关规定,中诚信证券评估有限公司分别于2018年06月26日和2018年6月27日对公司已发行的“山西天然气有限公司公开发行2017年公司债券”、“山西天然气有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)”和“山西天然气有限公司公开发行2016年公司债券(第二期)”的信用状况进行了跟踪分析。维持公司上述债券信用等级AA+,维持上述发债主体信用评级为AA+,评级展望为稳定。评级报告所示信用等级自上述评级报告出具之日起至上述债券到期兑付日有效;同时,在上述债券存续期内,中诚信证券评估有限公司将根据《跟踪评级安排》,定期或不定期对公司进行跟踪评级,根据跟踪评级情况决定是否调整信用等级,并按照相关法律、法规对外公布。
    
    五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
    
    □适用 √不适用
    
    六、公司债券持有人会议召开情况
    
    □适用 √不适用
    
    七、公司债券受托管理人履职情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司聘请了中泰证券股份有限公司作为本期债券的受托管理人,并与其签订了《受托管理协议》和《债券持有人会议规则》。报告期内,公司共披露临时事务报告7份,具体情况如下表所示。
    
    表:临时事务报告披露情况
    
     序号   披露时间               披露内容
     1      2016.8.31              2016年度新增借款超上年末净资产的20%
     2      2017.5.3               关于经营范围发生变更的公告
     3      2017.5.3               2017年1-3月累计新增借款超上年末净资产的20%
     4      2017.9.6               2017年1-8月累计新增借款超上年末净资产的40%
     5      2017.11.3              2017年1-10月累计新增借款超上年末净资产的60%
     6      2018.5.8               2018年1-4月累计新增借款超上年末净资产的20%
     7      2018.10.12             2018年1-9月累计新增借款超上年末净资产的40%
    
    
    八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             主要指标               2018年            2017年        本期比上年同    变动
                                                                     期增减(%)    原因
     息税折旧摊销前利润        1,370,860,336.31  1,149,792,726.13           19.23
     流动比率                            46.44%            55.57%           -9.13
     速动比率                            44.61%            53.02%           -8.41
     资产负债率(%)                     84.60%            83.13%            1.47
     EBITDA全部债务比                     5.62%             5.38%            0.24
     利息保障倍数                          0.85              0.75           13.33
     现金利息保障倍数                       0.8              2.56          -68.75
     EBITDA利息保障倍数                    1.39              1.48           -6.08
     贷款偿还率(%)                       100%              100%
     利息偿付率(%)                       100%              100%
    
    
    九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司资信状况良好,各项债务融资工具的本息兑付情况正常,未出现逾期不兑付的违约或延迟支付情况。
    
          债券简称           发行日期          还本付息方式     报告期内的还本付息情况
     18晋天然气SCP001       2018.04.09       到期一次还本付息       未到还本付息日
    
    
    十、公司报告期内的银行授信情况
    
    √适用 □不适用
    
    截至2018年12月31日,公司获得的银行人民币授信总额度为219.92亿元,已使用额度152.68亿元,尚未使用额度67.24亿元
    
    十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司募集资金的使用均按照募集说明书承诺的用途使用,且公司募集资金的使用均列入公司当月大额资金使用范围,并履行了相关内部决策程序。
    
    十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
    
    □适用 √不适用
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    √适用 □不适用
    
    审 计 报 告
    
    大华审字[2019]006181号
    
    山西省国新能源股份有限公司全体股东:
    
    一、 审计意见
    
    我们审计了山西省国新能源股份有限公司(以下简称国新能源)财务报表,包括 2018 年 12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了国新能源2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、 形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国新能源,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、 关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    
    1.主营业务收入确认;
    
    2.资本化利息确认及计量。
    
    (一)主营业务收入确认
    
    1.事项描述
    
    参见财务报表附注四(二十七)和 附注六注释37。
    
    2018年度国新能源营业收入为1,113,906.96万元;其中主营业务收入为1,055,134.31万元,占营业收入总额的比重为94.72%。主营业务收入金额重大,为利润表的重要组成项目,固有风险较高,且为国新能源关键绩效指标之一,因此我们将国新能源主营业务收入确认识别为关键审计事项。
    
    2.审计应对
    
    我们对于主营业务收入确认所实施的重要审计程序包括:
    
    (1) 了解和评估管理层对主营业务收入确认相关的内部控制的设计,并测试关键控制执行的有效性;
    
    (2) 执行分析性复核程序,包括将本期的主营业务收入与上期的主营业务收入进行比较;按月度对本期和上期的主营业务收入、毛利率等进行比较分析等;
    
    (3) 执行细节测试,选取样本检查与主营业务收入确认相关的支持性文件,包括检查销售合同、交接记录、结算单等外部证据,检查收款记录,对期末应收账款及本期主营业务收入进行函证等;
    
    (4) 实施截止性测试,对资产负债表日前后的主营业务收入交易选取样本进行截止测试,以评价主营业务收入是否被记录于恰当的会计期间。
    
    基于已执行的审计工作,我们认为,国新能源本年度主营业务收入确认符合企业会计准则的规定。
    
    (二) 资本化利息确认及计量
    
    1.事项描述
    
    参见财务报表附注四(十九)、附注六注释12和42。
    
    国新能源2018年度计提利息费用98,550.19万元,其中资本化利息金额30,991.57万元;国新能源在建工程金额重大,管理层于每年根据当年的资本化率计算资本化借款费用,该项计算需要作出重大判断和假设,以确定适用于公司当年度借款利率的加权平均值;为此我们将国新能源资本化利息确认及计量确定为关键审计事项。
    
    2.审计应对
    
    针对资本化利息确认及计量,我们实施了以下关键审计程序:
    
    (1) 了解和评估管理层与资本化利息确认及计量的内部控制的的设计,并测试关键控制执行的有效性;
    
    (2) 获取公司在建工程清单,并对重要在建工程进展情况进行实地察看,检查在建工程资产支出是否实际发生,是否存在非正常停工以及是否达到预定可使用状态;
    
    (3) 取得管理层对加权平均借款利率确定的评估,并与借款协议利率进行比较;
    
    (4) 重新计算资本化借款费用,并将我们的计算结果与公司所记录的金额进行比较。
    
    我们注意到,本期利息资本化确认和计量是受我们已获取的相关证据所支持的。
    
    四、 其他信息
    
    国新能源管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、 管理层和治理层对财务报表的责任
    
    国新能源管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,国新能源管理层负责评估国新能源的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算国新能源终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督国新能源的财务报告过程。
    
    六、 注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国新能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国新能源不能持续经营。
    
    5.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    6.就国新能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:付丽君
    
    (项目合伙人)
    
    中国·北京
    
    中国注册会计师:张新发
    
    二〇一九年四月十六日
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2018年12月31日
    
    编制单位:山西省国新能源股份有限公司
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                    附注           期末余额           期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       3,392,629,202.09   2,610,024,139.50
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融资产
       衍生金融资产                                      27,209,648.84
       应收票据及应收账款                             1,209,022,287.89     644,769,897.25
       其中:应收票据                                   110,151,038.42     104,868,590.61
             应收账款                                 1,098,871,249.47     539,901,306.64
       预付款项                                         266,962,510.49     429,326,661.76
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       其他应收款                                       572,329,820.64     416,590,925.02
       其中:应收利息
             应收股利                                    12,500,000.00
       买入返售金融资产
       存货                                             237,436,488.25     211,801,501.67
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                     345,608,177.38     299,444,972.67
         流动资产合计                                 6,051,198,135.58   4,611,958,097.87
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       可供出售金融资产                                   3,000,000.00       3,000,000.00
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                     869,141,977.29     913,812,612.64
       投资性房地产                                     199,975,814.68     207,253,211.59
       固定资产                                      12,896,958,914.09  10,854,210,359.60
       在建工程                                       7,101,289,275.67   6,961,558,722.18
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                         680,511,302.70      549,304,781.1
       开发支出
       商誉                                              30,182,825.15      26,817,542.15
       长期待摊费用                                      14,331,665.32       9,125,768.18
       递延所得税资产                                    67,948,698.16      61,013,471.00
       其他非流动资产                                   926,684,823.92   1,503,458,182.09
         非流动资产合计                              22,790,025,296.98  21,089,554,650.53
           资产总计                                  28,841,223,432.56  25,701,512,748.40
     流动负债:
       短期借款                                       2,985,627,832.00   1,531,144,816.67
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融负债
       衍生金融负债                                      23,236,296.71      51,707,374.74
       应付票据及应付账款                               715,967,974.63     692,003,717.68
       预收款项                                         744,407,149.07     661,866,105.03
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                                     106,660,703.53      81,772,397.11
       应交税费                                         122,498,846.62      73,132,776.45
       其他应付款                                     2,039,479,508.51   1,936,292,859.19
       其中:应付利息                                    65,589,918.98      46,366,695.93
             应付股利                                    22,652,054.78      22,652,054.78
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                         6,287,053,603.93   3,265,117,707.56
       其他流动负债                                       6,166,012.20       5,840,962.18
         流动负债合计                                13,031,097,927.20   8,298,878,716.61
     非流动负债:
       长期借款                                      10,515,076,996.94  11,235,710,993.38
       应付债券                                         599,346,905.84   1,596,542,369.75
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债                                                              1,902,961.43
       递延收益                                         246,244,627.08     222,705,109.32
       递延所得税负债                                     3,041,567.96       3,300,176.34
       其他非流动负债                                     5,600,000.00          5,600,000
         非流动负债合计                              11,369,310,097.82  13,065,761,610.22
           负债合计                                  24,400,408,025.02  21,364,640,326.83
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                             1,084,663,692.00   1,084,663,692.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                         940,367,604.61     928,571,153.06
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                                          15,336,973.68      10,835,248.65
       盈余公积                                         191,680,255.23     163,646,642.23
       一般风险准备
       未分配利润                                     1,543,729,079.42   1,526,022,340.57
       归属于母公司所有者权益合计                     3,775,777,604.94   3,713,739,076.51
       少数股东权益                                     665,037,802.60     623,133,345.06
         所有者权益(或股东权益)合计                 4,440,815,407.54   4,336,872,421.57
           负债和所有者权益(或股东权                28,841,223,432.56  25,701,512,748.40
     益)总计
    
    
    法定代表人:刘军主管会计工作负责人:毋建冰会计机构负责人:张莉
    
    母公司资产负债表
    
    2018年12月31日
    
    编制单位:山西省国新能源股份有限公司
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                  附注            期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                        29,340,254.66       139,939,686.17
       以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据及应收账款
       其中:应收票据
             应收账款
       预付款项                                           308,139.41           200,000.01
       其他应收款                                      52,849,471.68        22,925,103.34
       其中:应收利息
             应收股利                                  30,000,000.00
       存货
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                         7,375.14             7,375.14
         流动资产合计                                  82,505,240.89       163,072,164.66
     非流动资产:
       可供出售金融资产
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                 5,355,005,656.60      5,204,890,356.6
       投资性房地产
       固定资产                                         1,502,412.26          2,102,316.2
       在建工程
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产
       其他非流动资产                                   3,012,157.59         2,658,429.97
         非流动资产合计                             5,359,520,226.45     5,209,651,102.77
           资产总计                                 5,442,025,467.34     5,372,723,267.43
     流动负债:
       短期借款
       以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据及应付账款                                 828,294.85           828,294.85
       预收款项                                           294,293.89           294,293.89
       应付职工薪酬                                     2,157,123.84         2,997,771.45
       应交税费                                           138,150.29            43,880.63
       其他应付款                                      85,977,829.65        33,955,459.12
       其中:应付利息
             应付股利                                                          608,164.78
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                  89,395,692.52        38,119,699.94
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       预计负债                                                                906,187.50
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                                                        906,187.50
           负债合计                                    89,395,692.52        39,025,887.44
     所有者权益(或股东权益):
       实收资本(或股本)                           1,084,663,692.00     1,084,663,692.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                     4,110,584,679.81     4,110,584,679.81
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                        69,182,777.59        67,289,538.11
       未分配利润                                      88,198,625.42        71,159,470.07
         所有者权益(或股东权益)                   5,352,629,774.82     5,333,697,379.99
     合计
           负债和所有者权益(或股                  5,442,025,467.34      5,372,723,267.43
     东权益)总计
    
    
    法定代表人:刘军主管会计工作负责人:毋建冰会计机构负责人:张莉
    
    合并利润表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                    附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                                  11,139,069,642.34   9,651,162,060.09
     其中:营业收入                                  11,139,069,642.34   9,651,162,060.09
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                  11,173,648,302.18   9,701,773,533.87
     其中:营业成本                                   9,210,142,680.95   8,036,885,461.54
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                    37,839,070.00      28,588,206.93
           销售费用                                     849,535,999.79     783,755,276.02
           管理费用                                     322,246,758.41     280,878,387.31
           研发费用                                       4,045,365.03         606,452.32
           财务费用                                     731,716,639.86     557,422,449.09
           其中:利息费用                               675,586,232.78     600,895,238.12
                 利息收入                                19,122,565.22      15,897,674.89
           资产减值损失                                  18,121,788.14      13,637,300.66
       加:其他收益                                     172,988,785.22     121,874,056.89
           投资收益(损失以“-”号填列)                -6,952,859.36      -2,897,086.31
           其中:对联营企业和合营企业的投                   748,789.61        -767,716.90
     资收益
           公允价值变动收益(损失以“-”                55,680,726.87     -51,707,374.74
     号填列)
           资产处置收益(损失以“-”号填                 1,767,559.34      12,165,496.02
     列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 188,905,552.23      28,823,618.08
       加:营业外收入                                     5,565,432.61       4,410,405.46
       减:营业外支出                                    30,705,482.87      19,678,601.88
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             163,765,501.97      13,555,421.66
       减:所得税费用                                   139,157,037.78      90,142,453.71
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  24,608,464.19     -76,587,032.05
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”                24,608,464.19     -76,587,032.05
     号填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”
     号填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司股东的净利润                      45,740,351.85      16,587,292.03
         2.少数股东损益                                 -21,131,887.66     -93,174,324.08
     六、其他综合收益的税后净额
       归属母公司所有者的其他综合收益的税
     后净额
         (一)不能重分类进损益的其他综合
     收益
           1.重新计量设定受益计划变动额
           2.权益法下不能转损益的其他综合
     收益
         (二)将重分类进损益的其他综合收
     益
           1.权益法下可转损益的其他综合收
     益
           2.可供出售金融资产公允价值变动
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后
     净额
     七、综合收益总额                                    24,608,464.19     -76,587,032.05
       归属于母公司所有者的综合收益总额                  45,740,351.85      16,587,292.03
       归属于少数股东的综合收益总额                     -21,131,887.66     -93,174,324.08
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                  0.04               0.02
       (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.04               0.02
    
    
    定代表人:刘军主管会计工作负责人:毋建冰会计机构负责人:张莉
    
    母公司利润表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                    附注          本期发生额         上期发生额
     一、营业收入
       减:营业成本
           税金及附加                                         3,557.90           3,350.00
           销售费用
           管理费用                                      12,462,053.08      17,088,481.55
           研发费用
           财务费用                                      -1,478,009.47        -977,133.23
           其中:利息费用                                   219,819.44
                 利息收入                                 1,700,268.21         980,212.92
           资产减值损失                                      63,131.66         324,048.87
       加:其他收益                                                        100,000,000.00
           投资收益(损失以“-”号填                    30,000,000.00
     列)
           其中:对联营企业和合营企业
     的投资收益
           公允价值变动收益(损失以
     “-”号填列)
           资产处置收益(损失以“-”
     号填列)
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  18,949,266.83      83,561,252.81
       加:营业外收入                                                           91,296.43
       减:营业外支出                                        16,872.00       1,965,725.00
     三、利润总额(亏损总额以“-”号                    18,932,394.83      81,686,824.24
     填列)
         减:所得税费用
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  18,932,394.83      81,686,824.24
         (一)持续经营净利润(净亏损                    18,932,394.83      81,686,824.24
     以“-”号填列)
         (二)终止经营净利润(净亏损
     以“-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)不能重分类进损益的其他综
     合收益
         1.重新计量设定受益计划变动
     额
         2.权益法下不能转损益的其他
     综合收益
       (二)将重分类进损益的其他综合
     收益
         1.权益法下可转损益的其他综
     合收益
         2.可供出售金融资产公允价值
     变动损益
         3.持有至到期投资重分类为可
     供出售金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部
     分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                    18,932,394.83      81,686,824.24
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)                                0.02               0.08
         (二)稀释每股收益(元/股)                                0.02               0.08
    
    
    法定代表人:刘军主管会计工作负责人:毋建冰会计机构负责人:张莉
    
    合并现金流量表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                  附注           本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现                  10,509,201,366.14     8,442,398,489.80
     金
       客户存款和同业存放款项净
     增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净
     增加额
       收到原保险合同保费取得的
     现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变
     动计入当期损益的金融资产净
     增加额
       收取利息、手续费及佣金的现
     金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的                       344,491,075.55       200,597,144.84
     现金
         经营活动现金流入小计                      10,853,692,441.69     8,642,995,634.64
       购买商品、接受劳务支付的现                   9,188,385,630.60     6,766,583,004.84
     金
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净
     增加额
       支付原保险合同赔付款项的
     现金
       支付利息、手续费及佣金的现
     金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付                       362,228,424.24       322,809,494.73
     的现金
       支付的各项税费                                 268,867,110.21       212,320,557.80
       支付其他与经营活动有关的                       241,702,605.46       218,822,686.39
     现金
         经营活动现金流出小计                      10,061,183,770.51     7,520,535,743.76
           经营活动产生的现金流                       792,508,671.18     1,122,459,890.88
     量净额
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金                           3,500,000.00
       处置固定资产、无形资产和其                       3,691,280.01        18,205,272.00
     他长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位
     收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的
     现金
         投资活动现金流入小计                           7,191,280.01        18,205,272.00
       购建固定资产、无形资产和其                   1,772,888,653.15     2,653,708,902.68
     他长期资产支付的现金
       投资支付的现金                                                       81,388,800.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位                        27,051,295.21        18,458,418.12
     支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的                                              2,000,000.00
     现金
         投资活动现金流出小计                       1,799,939,948.36     2,755,556,120.80
           投资活动产生的现金流                    -1,792,748,668.35    -2,737,350,848.80
     量净额
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                              19,800,000.00        88,000,000.00
       其中:子公司吸收少数股东投                      19,800,000.00        88,000,000.00
     资收到的现金
       取得借款收到的现金                           6,171,549,549.31     8,143,314,122.26
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的                     1,380,476,654.24       547,700,000.00
     现金
         筹资活动现金流入小计                       7,571,826,203.55     8,779,014,122.26
       偿还债务支付的现金                           4,025,923,596.81     5,184,374,195.51
       分配股利、利润或偿付利息支                     784,415,266.36       755,336,324.28
     付的现金
       其中:子公司支付给少数股东
     的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的                     1,020,849,110.90     1,020,165,862.46
     现金
         筹资活动现金流出小计                       5,831,187,974.07     6,959,876,382.25
           筹资活动产生的现金流                     1,740,638,229.48     1,819,137,740.01
     量净额
     四、汇率变动对现金及现金等价
     物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                     740,398,232.31       204,246,782.09
       加:期初现金及现金等价物余                   2,273,690,319.54     2,069,443,537.45
     额
     六、期末现金及现金等价物余额                   3,014,088,551.85     2,273,690,319.54
    
    
    法定代表人:刘军主管会计工作负责人:毋建冰会计机构负责人:张莉
    
    母公司现金流量表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                  附注           本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现
     金
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的                           745,684.88       101,127,509.35
     现金
         经营活动现金流入小计                             745,684.88       101,127,509.35
       购买商品、接受劳务支付的现                                              193,167.58
     金
       支付给职工以及为职工支付                         5,421,032.99        9,298,295.46
     的现金
       支付的各项税费                                      70,365.62           82,398.52
       支付其他与经营活动有关的                         6,693,001.11       13,352,257.28
     现金
         经营活动现金流出小计                          12,184,399.72       22,926,118.84
       经营活动产生的现金流量净                       -11,438,714.84       78,201,390.51
     额
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其
     他长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位
     收到的现金净额
       收到其他与投资活动有关的                        15,839,283.33
     现金
         投资活动现金流入小计                          15,839,283.33
       购建固定资产、无形资产和其                                              187,919.50
     他长期资产支付的现金
       投资支付的现金                                  65,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位
     支付的现金净额
       支付其他与投资活动有关的                       100,000,000.00
     现金
         投资活动现金流出小计                         165,000,000.00          187,919.50
           投资活动产生的现金流                      -149,160,716.67         -187,919.50
     量净额
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的                        50,000,000.00
     现金
         筹资活动现金流入小计                          50,000,000.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支
     付的现金
       支付其他与筹资活动有关的
     现金
         筹资活动现金流出小计
           筹资活动产生的现金流                        50,000,000.00
     量净额
     四、汇率变动对现金及现金等价
     物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                    -110,599,431.51       78,013,471.01
       加:期初现金及现金等价物余                     139,939,686.17       61,926,215.16
     额
     六、期末现金及现金等价物余额                      29,340,254.66      139,939,686.17
    
    
    法定代表人:刘军主管会计工作负责人:毋建冰会计机构负责人:张莉
    
    合并所有者权益变动表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                                                  本期
                                                                 归属于母公司所有者权益
           项目                          其他权益工具                         其他                             一般                  少数股东权    所有者权益合
                                                                       减:                                                              益             计
                            股本        优先  永续  其     资本公积    库存   合综  专项储备      盈余公积     风险   未分配利润
                                        股    债    他                  股    收                               准
                                                                              益                               备
     一、上年期末余额  1,084,663,692.00                    928,571,153.06              10,835,248.65  163,646,642.23        1,526,022,340.57  623,133,345.06  4,336,872,421.57
     加:会计政策变更
          前期差错更
     正
          同一控制下
     企业合并
          其他
     二、本年期初余额  1,084,663,692.00                    928,571,153.06              10,835,248.65  163,646,642.23        1,526,022,340.57  623,133,345.06  4,336,872,421.57
     三、本期增减变动                                     11,796,451.55               4,501,725.03   28,033,613.00           17,706,738.85   41,904,457.54    103,942,985.97
     金额(减少以
     “-”号填列)
     (一)综合收益总                                                                                                  45,740,351.85  -21,131,887.66     24,608,464.19
     额
     (二)所有者投入                                      6,543,523.12                                                                59,678,034.00     66,221,557.12
     和减少资本
     1.所有者投入的    20,500,000.00     20,500,000.00
     普通股
     2.其他权益工具
     持有者投入资本
     3.股份支付计入
     所有者权益的金
     额
    
    
    67 / 214
    
     4.其他                                               6,543,523.12                                                                39,178,034.00     45,721,557.12
     (三)利润分配                                                                              28,033,613.00          -28,033,613.00
     1.提取盈余公积                                                                             28,033,613.00          -28,033,613.00
     2.提取一般风险
     准备
     3.对所有者(或
     股东)的分配
     4.其他
     (四)所有者权益
     内部结转
     1.资本公积转增
     资本(或股本)
     2.盈余公积转增
     资本(或股本)
     3.盈余公积弥补
     亏损
     4.设定受益计划
     变动额结转留存
     收益
     5.其他
     (五)专项储备                                                                 4,501,725.03                                        3,358,311.20      7,860,036.23
     1.本期提取                                                                   34,075,708.81                                        5,536,751.92     39,612,460.73
     2.本期使用                                                                   29,573,983.78                                        2,178,440.72     31,752,424.50
     (六)其他                                            5,252,928.43                                                                                 5,252,928.43
     四、本期期末余额  1,084,663,692.00                    940,367,604.61              15,336,973.68  191,680,255.23        1,543,729,079.42  665,037,802.60  4,440,815,407.54
                                                                                                  上期
                                                                 归属于母公司所有者权益
           项目                          其他权益工具                         其他                             一般                  少数股东权    所有者权益合
                                                                       减:   综                               风                        益             计
                            股本        优    永    其     资本公积    库存         专项储备      盈余公积            未分配利润
                                        先    续    他                  股    合                               险
                                        股    债                              益收                             备准
    
    
    68 / 214
    
     一、上年期末余额  1,084,663,692.00                    937,527,669.79               7,976,023.66  140,613,880.70        1,540,471,309.25  636,721,967.29  4,347,974,542.69
     加:会计政策变更
          前期差错更
     正
          同一控制下                                      30,600,000.00               3,885,615.35                         -8,003,499.18                   26,482,116.17
     企业合并
          其他
     二、本年期初余额  1,084,663,692.00                    968,127,669.79              11,861,639.01  140,613,880.70        1,532,467,810.07  636,721,967.29  4,374,456,658.86
     三、本期增减变动                                    -39,556,516.73              -1,026,390.36   23,032,761.53           -6,445,469.50  -13,588,622.23    -37,584,237.29
     金额(减少以
     “-”号填列)
     (一)综合收益总                                                                                                  16,587,292.03  -93,174,324.08    -76,587,032.05
     额
     (二)所有者投入                                    -31,388,800.00                                                                89,467,642.86     58,078,842.86
     和减少资本
     1.所有者投入的    88,000,000.00     88,000,000.00
     普通股
     2.其他权益工具
     持有者投入资本
     3.股份支付计入
     所有者权益的金
     额
     4.其他                                             -31,388,800.00                                                                 1,467,642.86    -29,921,157.14
     (三)利润分配                                                                              23,032,761.53          -23,032,761.53
     1.提取盈余公积                                                                             23,032,761.53          -23,032,761.53
     2.提取一般风险
     准备
     3.对所有者(或
     股东)的分配
     4.其他
     (四)所有者权益
     内部结转
     1.资本公积转增
     资本(或股本)
     2.盈余公积转增
     资本(或股本)
    
    
    69 / 214
    
     3.盈余公积弥补
     亏损
     4.设定受益计划
     变动额结转留存
     收益
     5.其他
     (五)专项储备                                                                -1,026,390.36                                        1,450,342.26       423,951.90
     1.本期提取                                                                   29,042,124.42                                        4,695,157.00     33,737,281.42
     2.本期使用                                                                   30,068,514.78                                        3,244,814.74     33,313,329.52
     (六)其他                                           -8,167,716.73                                                               -11,332,283.27    -19,500,000.00
     四、本期期末余额  1,084,663,692.00                    928,571,153.06              10,835,248.65  163,646,642.23        1,526,022,340.57  623,133,345.06  4,336,872,421.57
    
    
    法定代表人:刘军主管会计工作负责人:毋建冰会计机构负责人:张莉
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2018年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                                             本期
                                                 其他权益工具                   减:
                项目                 股本       优   永    其     资本公积      库    其他综合收益    专项储备     盈余公积      未分配利润     所有者权益合
                                                 先   续    他                   存                                                                   计
                                                 股   债                         股
     一、上年期末余额            1,084,663,692.00                  4,110,584,679.81                                      67,289,538.11     71,159,470.07  5,333,697,379.99
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
     二、本年期初余额            1,084,663,692.00                  4,110,584,679.81                                      67,289,538.11     71,159,470.07  5,333,697,379.99
     三、本期增减变动金额(减                                                                                       1,893,239.48     17,039,155.35     18,932,394.83
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    18,932,394.83     18,932,394.83
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
    
    
    70 / 214
    
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配                                                                                                 1,893,239.48     -1,893,239.48
     1.提取盈余公积                                                                                                1,893,239.48     -1,893,239.48
     2.对所有者(或股东)的分
     配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转
     留存收益
     5.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额            1,084,663,692.00                  4,110,584,679.81                                      69,182,777.59     88,198,625.42  5,352,629,774.82
                                                                                             上期
                                                                               减:
                                                其他权益工具      资本公积      库    其他综合收益    专项储备     盈余公积      未分配利润     所有者权益合
               项目                                                             存                                                                   计
                                     股本                                       股
                                                优   永    其
                                                先   续    他
                                                股   债
     一、上年期末余额           1,084,663,692.00                  4,110,584,679.81                                      59,382,930.32     -2,620,746.38  5,252,010,555.75
     加:会计政策变更
          前期差错更正
    
    
    71 / 214
    
          其他
     二、本年期初余额           1,084,663,692.00                  4,110,584,679.81                                      59,382,930.32     -2,620,746.38  5,252,010,555.75
     三、本期增减变动金额(减                                                                                       7,906,607.79     73,780,216.45     81,686,824.24
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    81,686,824.24     81,686,824.24
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.所有者投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配                                                                                                 7,906,607.79     -7,906,607.79
     1.提取盈余公积                                                                                                7,906,607.79     -7,906,607.79
     2.对所有者(或股东)的分
     配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.设定受益计划变动额结转
     留存收益
     5.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额           1,084,663,692.00                  4,110,584,679.81                                      67,289,538.11     71,159,470.07  5,333,697,379.99
    
    
    法定代表人:刘军主管会计工作负责人:毋建冰会计机构负责人:张莉
    
    72 / 214
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    错误!未找到引用源。(以下简称“公司”或“本公司”)前身为上海联华合纤股份有限公司,于1992年4月经上海市经济委员会(92)292号文批准,采用公开募集方式由中外合资经营企业改制设立的股份有限公司。公司于1992年10月13日在上海证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为91140000607220384L的营业执照。
    
    根据公司2013年7月2日与山西天然气股份有限公司(现更名为“山西天然气有限公司”,以下简称“天然气公司”)全部3名股东签署的《上海联华合纤股份有限公司发行股份购买资产协议》,经中国证券监督管理委员会证监许可字[2013]1545号文批准,公司以8.89元/股的价格,向天然气公司全体3名股东发行股份395,842,666股,于2013年12月20日收购了天然气公司100%股权,公司股本由人民币167,194,800.00元变更为人民币563,037,466.00元,注册资本由人民币167,194,800.00元变更为人民币563,037,466.00元。
    
    2013年12月16日,各方签订了资产交割确认书。
    
    2013年12月20日,天然气公司在山西省工商行政管理局办理完毕工商变更手续,其100%的股权过户至本公司名下。
    
    2013年12月20日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次非公开发行股份购买资产进行了验资,并出具信会师报字(2013)第114198号《验资报告》。
    
    2013年12月23日,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具《证券变更登记证明》。
    
    根据公司2013年第二次临时股东大会决议,申请增加注册资本30,000,000.00元。经中国证券监督管理委员会证监许可字[2013]1545号文批准,公司非公开发行人民币普通股(A股)30,000,000股,募集发行股份购买资产的配套资金,每股面值1.00元,发行价格16.00元/股,变更后的注册资本为人民币593,037,466.00元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字(2014)第110039号验资报告。
    
    根据公司2014年度股东大会决议,公司以2014年12月31日公司总股本593,037,466股为基数,以资本公积每10股转增7股,变更后注册资本为人民币1,008,163,692.00元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字[2015]第115673号验资报告。
    
    根据公司2014年第三次临时股东大会决议,申请增加注册资本76,500,000.00元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2087 号文批准,公司非公开发行人民币普通股(A 股)76,500,000股,每股面值1.00元,发行价格13.14元/股,变更后的注册资本为人民币1,084,663,692.00元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字[2015]第115625号验资报告。截止2018年12月31日,本公司累计发行股本总数1,084,663,692股,注册资本为1,084,663,692.00元。
    
    2014年7月8日,公司名称由“上海联华合纤股份有限公司”变更为“山西省国新能源股份有限公司”,公司注册地址由上海市陆家浜路1378号变更为山西省太原市高新技术开发区中心街6号。
    
    本公司的母公司为山西省国新能源发展集团有限公司,集团最终实际控制人为山西省国有资产监督管理委员会。
    
    本财务报表业经公司董事会于2019年4月16日批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    本期纳入合并财务报表范围的主体共56户,具体包括:
    
    序号 子公司名称 子公司类型 级次 持股比 表决权
    
    例(%) 比例
    
    1 上海联海房产有限公司 控股子公司 一级 60.00 (%60).00
    
    2 山西天然气有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00
    
    2-1 晋中市中心城区洁源天然气有限公司 控股子公司 二级 88.67 88.67
    
    (以下简称“晋中洁源公司”)
    
    2-2 山西煤层气(天然气)集输有限公司 控股子公司 二级 91.62 91.77
    
    (以下简称“煤层气公司”)
    
    2-2-1 山西国新液化煤层气有限公司(以下 全资子公司 三级 100.00 100.00
    
    简称“国新液化公司”)
    
    2-2-2 沁源县煤层气(天然气)集输有限公 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    司(以下简称“沁源公司”)
    
    2-2-3 襄垣县漳江煤层气(天然气)集输有 控股子公司 三级 60.00 60.00
    
    限公司(以下简称“襄垣煤层气”)
    
    2-2-4 长子县森众燃气有限公司(以下简称 控股子公司 三级 70.00 70.00
    
    “长子森众公司”)
    
    2-2-5 襄垣县国新液化天然气有限公司(以 全资子公司 三级 100.00 100.00
    
    下简称“襄垣国新液化”)
    
    2-2-6 长治市国新远东燃气有限公司(以下 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    简称“长治远东”)
    
    2-2-6-1 沁县国新远东燃气有限公司(以下简 全资子公司 四级 100.00 100.00
    
    称“沁县远东”)
    
    2-2-7 长子县远东燃气有限公司(以下简称 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    “长子远东”)
    
    2-2-8 山西国新晋高天然气有限公司(以下 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    简称“国新晋高”)
    
    2-2-9 山西国新下孔天然气有限公司(以下 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    简称“国新下孔”)
    
    2-2-10 山西国新中昊盛天然气有限公司(以 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    下简称“国新中昊盛”)
    
    2-2-10-1 阳城县中泰燃气有限公司(以下简称 全资子公司 四级 100.00 100.00
    
    “阳城中泰”)
    
    2-2-10-2 阳城县森众燃气有限公司(以下简称 全资子公司 四级 100.00 100.00
    
    “阳城森众”)
    
    2-2-10-3 阳城县晋能能源有限公司(以下简称 全资子公司 四级 100.00 100.00
    
    “阳城晋能”)
    
    2-2-11 山西国新远东燃气有限公司(以下简 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    称“山西远东”)
    
    序号 子公司名称 子公司类型 级次 持股比 表决权
    
    例(%) 比例
    
    2-2-12 山西沁水国新煤层气综合利用有限公 控股子公司 三级 60.00 (%60).00
    
    司(以下简称“沁水国新”)
    
    2-3 山西临县国新燃气有限公司(以下简 控股子公司 二级 51.00 51.00
    
    称“临县燃气公司”)
    
    2-3-1 临县新源管输有限公司(以下简称“新 控股子公司 三级 60.00 60.00
    
    源管输公司”)
    
    2-4 北京旭日光大投资有限公司(以下简 全资子公司 二级 100.00 100.00
    
    称“旭日光大公司”)
    
    2-5 山西晋西北天然气有限责任公司(以 控股子公司 二级 51.00 51.00
    
    下简称“晋西北公司”)
    
    2-6 忻州市燃气有限公司(以下简称“忻州 控股子公司 二级 51.00 51.00
    
    燃气公司”)
    
    2-6-1 忻州市燃气慕山加气站有限公司(以 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    下简称“慕山加气站”)
    
    2-6-2 忻州市宏业管道工程有限公司(以下 全资子公司 三级 100.00 100.00
    
    简称“宏业管道公司”)
    
    2-7 清徐县凯通天然气有限公司(以下简 控股子公司 二级 70.00 70.00
    
    称“清徐天然气公司”)
    
    2-8 忻州五台山风景名胜区国新能源天然 控股子公司 二级 90.00 90.00
    
    气有限公司(以下简称“五台山公司”)
    
    2-9 山西平遥液化天然气有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
    
    (以下简称“平遥液化公司”)
    
    2-10 灵石县通义天然气有限责任公司(以 参股子公司 二级 41.00 41.00
    
    下简称“灵石通义公司”)
    
    2-11 山西晋西南天然气有限责任公司(以 控股子公司 二级 51.00 51.00
    
    下简称“晋西南公司”)
    
    2-12 山西众能天然气有限公司(以下简称 控股子公司 二级 50.00 50.00
    
    “众能公司”)
    
    2-12-1 阳曲县众凯天然气有限公司(以下简 控股子公司 三级 64.84 64.84
    
    称“众凯公司”)
    
    2-13 山西寿阳国新热电综合利用有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00
    
    (以下简称“寿阳热电公司”)
    
    2-14 山西国新天然气利用有限公司(以下 全资子公司 二级 100.00 100.00
    
    简称“国新利用公司”)
    
    2-14-1 运城国新天然气利用有限公司(以下 控股子公司 三级 60.00 60.00
    
    简称“运城国新公司”)
    
    2-14-2 忻州国新天然气利用有限公司(以下 控股子公司 三级 60.00 60.00
    
    简称“忻州国新公司”)
    
    2-14-3 大同国新天然气利用有限公司(以下 全资子公司 三级 100.00 100.00
    
    简称“大同国新公司”)
    
    2-14-4 朔州国新天然气利用有限公司(以下 控股子公司 三级 65.00 65.00
    
    简称“朔州国新公司”)
    
    2-14-5 山西新朔天然气有限公司(以下简称 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    “山西新朔公司”)
    
    2-14-6 阳泉市国栋燃气有限责任公司(以下 控股子公司 三级 51.00 51.00
    
    简称“阳泉国栋”)
    
    2-14-7 山西国新华储能源有限公司(以下简 控股子公司 三级 65.00 65.00
    
    称“国新华储”)
    
    2-14-8 河北国新天然气销售有限公司(以下 控股子公司 三级 60.00 60.00
    
    简称“河北国新”)
    
    2-14-9 陕西国新天然气利用有限公司(以下 控股子公司 三级 65.00 65.00
    
    简称“陕西国新”)
    
    序号 子公司名称 子公司类型 级次 持股比 表决权
    
    例(%) 比例
    
    2-15 上海国新能源贸易有限公司(以下简 控股子公司 二级 51.00 (%51).00
    
    称“上海国新公司”)
    
    2-16 山西霍州国新液化天然气有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00
    
    (以下简称“霍州液化公司”)
    
    2-16-1 洪洞县通达物流有限公司(以下简称 控股子公司 三级 70.00 70.00
    
    “通达物流”)
    
    2-17 山西中液互联能源有限公司(以下简 控股子公司 二级 51.00 51.00
    
    称“中液互联公司”)
    
    2-18 山西国新电力销售有限公司(以下简 全资子公司 二级 100.00 100.00
    
    称“国新电力销售”)
    
    2-19 山西国新交通服务有限公司(以下简 全资子公司 二级 100.00 100.00
    
    称“国新交通”)
    
    2-20 山西国际电力天然气有限公司(以下 全资子公司 二级 100.00 100.00
    
    简称“国际电力天然气”)
    
    2-21 山西保德国新热电有限公司(以下简 全资子公司 二级 100.00 100.00
    
    称“保德热电”)
    
    2-22 山西昔阳国新热电有限公司(以下简 全资子公司 二级 100.00 100.00
    
    称“昔阳热电”)
    
    3 山西国新城市燃气有限公司(以下简 全资子公司 一级 100.00 100.00
    
    称“国新城市燃气”)
    
    3-1 太谷国新城市燃气有限公司(以下简 控股子公司 二级 90.00 90.00
    
    称“太谷国新”)
    
    子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。
    
    期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加2户,其中:
    
    1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
    
    名称 变更原因
    
    沁水国新 非同一控制下企业合并
    
    太谷国新 新设
    
    2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体:无
    
    合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
    
    2. 持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    本公司营业周期为12个月。4. 记账本位币
    
    采用人民币为记账本位币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
    
    分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    同一控制下的企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
    
    非同一控制下的企业合并:购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。③已办理了必要的财产权转移手续。④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    
    为合并发生的相关费用:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    1.合并范围
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
    
    2.合并程序
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
    
    (1)增加子公司或业务
    
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    (2)处置子公司或业务
    
    1)一般处理方法
    
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    2)分步处置子公司
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    
    (3)购买子公司少数股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    1.合营安排的分类
    
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
    
    (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
    
    务。
    
    (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
    
    务。
    
    (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
    
    务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
    
    的支持。
    
    2.共同经营会计处理方法
    
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    
    (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    
    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用 □不适用
    
    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。
    
    10.金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    
    1.金融工具的分类
    
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    
    2.金融工具的确认依据和计量方法
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    
    1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    
    2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;
    
    3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:
    
    1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;
    
    2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    
    3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    
    4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    
    (2)应收款项
    
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    (3)持有至到期投资
    
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
    
    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:
    
    1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
    
    2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    
    3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    
    (4)可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
    
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    (5)其他金融负债
    
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
    
    资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)终止确认部分的账面价值;
    
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
    
    分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    
    4.金融负债终止确认条件
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
    
    6.金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    
    (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    
    (3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    
    (4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    
    (5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    
    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其
    
    进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,
    
    如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物
    
    在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    
    (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益
    
    工具投资人可能无法收回投资成本;
    
    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    
    金融资产的具体减值方法如下:
    
    (1)可供出售金融资产减值准备
    
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。
    
    上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,采用估值技术确定;在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
    
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。
    
    (2)持有至到期投资减值准备
    
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    
    7.金融资产及金融负债的抵销
    
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
    
    (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    
    (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。11.应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标  单项余额占应收款项余额10%以上的款项。
     准
     单项金额重大并单项计提坏账准备  单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面
     的计提方法                      价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发
                                     生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     信用风险组合                               账龄分析法
     关联方组合                                 其他方法
     押金、保证金组合                           其他方法
     其他无风险组合                             其他方法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
               账龄               应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                        0.50、5.00                      0.50、5.00
     其中:1年以内分项,可添
     加行
     1-2年                                 5.00、10.00                     5.00、10.00
     2-3年                                 6.00、20.00                     6.00、20.00
     3年以上
     3-4年                                10.00、50.00                    10.00、50.00
     4-5年                                20.00、70.00                    20.00、70.00
     5年以上                                     100.00                          100.00
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
              组合名称               应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
     关联方组合                                         0.00                      0.00
     押金、保证金组合                                   0.00                      0.00
     其他无风险组合                                     0.00                      0.00
    
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由   存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
     坏账准备的计提方法       根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行
                              计提。
    
    
    12.存货
    
    √适用 □不适用
    
    1.存货的分类
    
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品、工程施工及委托加工物资等。
    
    2.存货的计价方法
    
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。库存商品天然气发出时按先进先出法计价,煤层气、CNG及LNG发出时按移动加权平均法计价;原材料、周转材料、工程施工及委托加工物资等发出时按个别计价法计价。
    
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    4.存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。
    
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    
    (2)包装物采用一次转销法。13.持有待售资产
    
    √适用 □不适用
    
    1.划分为持有待售确认标准
    
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:
    
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    
    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
    
    确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    
    2.持有待售核算方法
    
    本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。
    
    上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
    
    14.长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    1.初始投资成本的确定
    
    (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
    
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非
    
    有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资
    
    产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    
    2.后续计量及损益确认
    
    (1)成本法
    
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
    
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    
    (2)权益法
    
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
    
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
    
    3.长期股权投资核算方法的转换
    
    (1)公允价值计量转权益法核算
    
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
    
    (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    
    (3)权益法核算转公允价值计量
    
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    
    (4)成本法转权益法
    
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    
    (5)成本法转公允价值计量
    
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    
    4.长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    
    (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
    
    资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
    
    净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    5.共同控制、重大影响的判断标准
    
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。
    
    15.投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
    
    类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧(摊销)率
    
    房屋建筑物 30 2.00% 3.27%
    
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    
    16.固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。(2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及建筑物    平均年限法       10-30            2-10             3.17-9.80
     输气管线        平均年限法       30               0-5              3.33-3.17
     专用设备        平均年限法       5-20             2-5              4.75-19.60
     通用设备        平均年限法       3-20             2-10             4.75-32.67
     运输设备        平均年限法       5-10             2-10             9.00-19.60
    
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用 □不适用
    
    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    
    (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    
    (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
    
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    17.在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    1.在建工程初始计量
    
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
    
    2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
    18.借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    1.借款费用资本化的确认原则
    
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    (2)借款费用已经发生;
    
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    2.借款费用资本化期间
    
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    
    3.暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    
    4.借款费用资本化金额的计算方法
    
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    
    根据累计资产支出超过专门借款部分的每月月末资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    
    19.生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    20.油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    21.无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    1.无形资产的初始计量
    
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
    
    据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
    
    价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    
    2.无形资产的后续计量
    
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    
    (1)使用寿命有限的无形资产
    
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:
    
    项目 预计使用寿命 依据
    
    软件 2-10年 预计受益年限
    
    土地使用权 25.75-50年 土地使用权期限
    
    特许经营权 30年 特许经营期限
    
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    
    (2)使用寿命不确定的无形资产
    
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。(2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    
    2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
    
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
    
    22.长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    
    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    
    23.长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    1.摊销方法
    
    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
    
    2.摊销年限
    
    类别 摊销年限 备注
    
    租赁费 2-30年 租赁合同年限
    
    装修费 2-5年 预计受益年限
    
    融资租赁资产保险费 4年 租赁付款期限
    
    租入固定资产改良 3-5年 预计受益年限
    
    管道及安全阀检测费 5年 预计受益年限
    
    24.职工薪酬
    
    (1).短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
    
    (2).离职后福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
    
    本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
    
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。(3).辞退福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
    
    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。(4).其他长期职工福利的会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    25.预计负债
    
    √适用 □不适用
    
    1.预计负债的确认标准
    
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    2.预计负债的计量方法
    
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    最佳估计数分别以下情况处理:
    
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    26.股份支付
    
    √适用 □不适用
    
    1.股份支付的种类
    
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    2.权益工具公允价值的确定方法
    
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。
    
    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
    
    3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
    
    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
    
    4.会计处理方法
    
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    
    若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
    
    27.优先股、永续债等其他金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:
    
    1.符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:
    
    (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;
    
    (2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
    
    (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;
    
    (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    
    2.同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:
    
    (1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
    
    (2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    
    3.会计处理方法
    
    对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;
    
    对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
    
    28.收入
    
    √适用 □不适用
    
    1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
    
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    
    公司主要销售收入为天然气及煤层气销售收入。下游客户包括城市燃气运营商、直供工业用户及公福用户等。公司对下游客户的供气量,双方每日进行交接确认,并在计量单上签字盖章;天然气及煤层气的销售价格实行政府指导价,公司与下游客户在政府指导价的基础上协商并签订销售合同;业务部门根据供气计量单与销售合同所约定价格出具气款结算单,财务部收到气款结算单并复核无误后开具销售发票,确认销售收入。
    
    公司LNG及CNG用户分为充值用户及零散用户。在公司提供加气业务后,用户根据流量计显示的加气量和加气金额结算,公司向用户开具销售小票,确认销售收入。
    
    公司发电收入为向电网公司销售电力产品收入。电力产品上网销售后,电网公司按月出具电量结算报表;公司对电量结算核对无误后,根据物价局核定的上网电价开具销售发票,确认销售收入。
    
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    
    2.确认让渡资产使用权收入的依据
    
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    3.提供劳务收入的确认依据和方法
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    
    (1)收入的金额能够可靠地计量;
    
    (2)相关的经济利益很可能流入企业;
    
    (3)交易的完工进度能够可靠地确定;
    
    (4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
    
    4.建造合同收入的确认依据和方法
    
    (1)当建造合同的结果能够可靠地估计时,与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日
    
    按完工百分比法予以确认。完工百分比法,是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用
    
    的方法。合同完工进度按照实际测定的完工进度确定。
    
    固定造价合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    
    1)合同总收入能够可靠地计量;
    
    2)与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    
    3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;
    
    4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    
    成本加成合同的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    
    1)与合同相关的经济利益很可能流入企业;
    
    2)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    
    在资产负债表日,按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
    
    (2)建造合同的结果不能可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    1)合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
    
    2)合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    
    (3)如果合同总成本很可能超过合同总收入,则预期损失立即确认为费用。
    
    5.附回购条件的资产转让
    
    公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。
    
    29.政府补助
    
    √适用□不适用
    
    1.类型
    
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    
    2.政府补助的确认
    
    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
    
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    3.会计处理方法
    
    本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益;
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
    
    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
    
    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    
    30.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    
    1.确认递延所得税资产的依据
    
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    
    2.确认递延所得税负债的依据
    
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    
    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    
    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
    
    (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    
    3.同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
    
    (1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    
    (2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
    
    31.租赁
    
    (1).经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    (1)经营租入资产
    
    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    
    (2)经营租出资产
    
    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    
    (2).融资租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四/(十七)固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    
    32.其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    (一) 终止经营
    
    本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
    
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
    
    (二) 安全生产费
    
    本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    
    33.重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1).重要会计政策变更
    
    □适用√不适用
    
    (2).重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34.其他
    
    √适用 □不适用
    
    (一) 财务报表列报项目变更说明
    
    财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
    
    本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更的,已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。
    
    对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:
    
    列报项目 2017年12月31日 影响金额 2018年1月1日经 备注
    
    之前列报金额 重列后金额
    
    应收票据 104,868,590.61 -104,868,590.61
    
    应收账款 539,901,306.64 -539,901,306.64
    
    应收票据及应收账款 644,769,897.25 644,769,897.25
    
    在建工程 6,703,840,553.96 257,718,168.22 6,961,558,722.18
    
    工程物资 257,718,168.22 -257,718,168.22
    
    应付票据 502,543,414.11 -502,543,414.11
    
    应付账款 189,460,303.57 -189,460,303.57
    
    应付票据及应付账款 692,003,717.68 692,003,717.68
    
    应付利息 46,366,695.93 -46,366,695.93
    
    应付股利 22,652,054.78 -22,652,054.78
    
    其他应付款 1,867,274,108.48 69,018,750.71 1,936,292,859.19
    
    管理费用 281,484,839.63 -606,452.32 280,878,387.31
    
    研发支出 606,452.32 606,452.32
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    按税法规定计算的销售货物和    10%、11%、16%、17%
                               应税劳务收入为基础计算销项
                               税额,在扣除当期允许抵扣的进
                               项税额后,差额部分为应交增值
                               税
     消费税
     营业税
     城市维护建设税            实缴流转税税额                1%、5%、7%
     企业所得税                应纳税所得额                  15%、25%
     教育费附加                实缴流转税税额                3%
     地方教育费附加            实缴流转税税额                2%
    
    
    注:根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)的规定,本公司
    
    自2018年5月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分
    
    别调整为16%、10%。
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     中液互联公司                                                                     15%
    
    
    2. 税收优惠
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             项目                     期末余额                        期初余额
     库存现金                                  114,618.86                    1,333,953.73
     银行存款                            3,043,930,054.87                2,290,433,603.37
     其他货币资金                          348,584,528.36                  318,256,582.40
     合计                                3,392,629,202.09                2,610,024,139.50
       其中:存放在境外的
           款项总额
    
    
    其他说明
    
    其中受限制的货币资金明细如下:
    
    项目 期末余额 期初余额
    
    银行承兑汇票保证金 344,384,528.36 312,256,582.40
    
    信用证保证金 6,000,000.00
    
    诉讼冻结银行存款 29,956,121.88 18,077,237.56
    
    履约保证金 2,000,000.00
    
    借款保证金 2,200,000.00
    
    合计 378,540,650.24 336,333,819.96
    
    截止2018年12月31日,公司受限制的货币资金中银行承兑汇票保证金系开具银行承兑汇票存放的保证金;诉讼冻结银行存款详见附注十二、承诺及或有事项(二)资产负债表日存在的重要或有事项;履约保证金系子公司国新中昊盛开具的履约保函保证金,详见附注十二、承诺及或有事项(二)资产负债表日存在的重要或有事项;借款保证金系子公司煤层气公司向中国建设银行股份有限公司太原龙城支行借款存入银行的保证金。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     衍生工具                                     27,209,648.84
                   合计                           27,209,648.84
    
    
    其他说明:
    
    衍生金融资产说明:
    
    为规避外币借款的汇率风险,公司与银行开展掉期结售汇等相关组合业务;根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》相关规定及其指南,公司对以上业务进行相应的确认、计量及列报。
    
    4、应收票据及应收账款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收票据                                  110,151,038.42              104,868,590.61
     应收账款                                1,098,871,249.47              539,901,306.64
                 合计                        1,209,022,287.89              644,769,897.25
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
     银行承兑票据                                  110,151,038.42                  104,868,590.61
     商业承兑票据
                合计                               110,151,038.42                  104,868,590.61
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                          1,383,338,423.42
     商业承兑票据
                合计                       1,383,338,423.42
    
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用应收账款
    
    (1).应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                               期末余额                                               期初余额
            类别              账面余额            坏账准备          账面            账面余额             坏账准备           账面
                            金额     比例(%)     金额     计提比     价值          金额       比例(%)    金额    计提比       价值
                                                           例(%)                                                 例(%)
    单项金额重大并单独
    计提坏账准备的应收
    账款
    按信用风险特征组合   1,166,577,719.87    100.00    67,706,470.40    5.80 1,098,871,249.47     593,727,394.93     100.00 53,826,088.29     9.07      539,901,306.64
    计提坏账准备的应收
    账款
    单项金额不重大但单
    独计提坏账准备的应
    收账款
            合计        1,166,577,719.87    100.00    67,706,470.40       1,098,871,249.47     593,727,394.93    100.00 53,826,088.29              539,901,306.64
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    111 / 214
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 账龄                                                             期末余额
                                                应收账款                          坏账准备                        计提比例(%)
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                                      201,510,958.32                      10,075,547.98                              5.00
     1至2年                                            35,670,360.42                       3,567,036.03                             10.00
     2至3年                                            11,013,871.09                       2,202,774.22                             20.00
     3年以上
     3至4年                                            12,157,367.44                       6,078,683.73                             50.00
     4至5年                                            32,476,058.69                      22,733,241.09                             70.00
     5年以上                                           23,049,187.35                      23,049,187.35                            100.00
                 合计                                 315,877,803.31                      67,706,470.40
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    112 / 214
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
    
    √适用 □不适用
    
    组合名称 期末余额
    
    应收账款 坏账准备 计提比例(%)
    
    关联方组合 565,035,110.63
    
    其他无风险组合 285,664,805.93
    
    合计 850,699,916.56
    
    (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额13,996,279.03元;本期收回或转回坏账准备金额115,896.92元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期实际核销的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                                     核销金额
     实际核销的应收账款                                                           115,896.92
    
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
      单位名称    应收账款性    核销金额     核销原因    履行的核销程序  款项是否由关联
                      质                                                    交易产生
    山西天弗燃   应收气款       115,896.92 法院强制执行                 否
    气有限公司                             终结
        合计             /      115,896.92       /              /               /
    
    
    应收账款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位名称 期末余额 占应收账款期末 已计提坏账准备
    
    余额的比例(%)
    
    山西燃气产业集团有限公司 166,212,386.86 14.25
    
    山西压缩天然气集团有限公司 166,242,312.25 14.25
    
    太原燃气集团有限公司 163,615,924.01 14.03
    
    清徐县环保局 156,907,276.61 13.45
    
    长治县人民政府 44,459,000.00 3.81
    
    合计 697,436,899.73 59.78
    
    (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    □适用 √不适用
    
    (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    5、预付款项
    
    (1).预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         账龄                  期末余额                            期初余额
                        金额             比例(%)             金额             比例(%)
     1年以内            246,554,730.14               92.35        423,405,774.74               98.62
     1至2年              16,569,510.33               6.21          3,651,367.11                0.85
     2至3年               1,736,426.57               0.65           754,595.66                0.18
     3年以上              2,101,843.45               0.79          1,514,924.25                0.35
         合计           266,962,510.49              100.00        429,326,661.76              100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
    
    天津国储新能源开发有限公司 6,753,142.00 1-2年 未到结算期
    
    山西省电力公司长治大用户营业所 4,000,000.00 1-2年 未到结算期
    
    山西燃气产业集团有限公司 1,183,701.34 1-2年 未到结算期
    
    合计 11,936,843.34
    
    (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位名称 期末金额 占预付账款总 预付款时间 未结算原因
    
    额的比例(%)
    
    永和县伟润燃气有限公司 42,372,636.00 15.87 2018年 未到结算期
    
    中联煤层气有限责任公司 25,744,048.63 9.64 2018年 未到结算期
    
    内蒙古新圣天然气管道有限 22,233,344.35 8.33 2018年 未到结算期
    
    公司
    
    保德县伟润燃气有限公司 14,811,000.00 5.55 2018年 未到结算期
    
    山西国昌华盛能源有限公司 9,895,509.00 3.71 2018年 未到结算期
    
    合计 115,056,537.98 43.10
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    6、其他应收款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     应收利息
     应收股利                                       12,500,000.00
     其他应收款                                    559,829,820.64                  416,590,925.02
     合计                                          572,329,820.64                  416,590,925.02
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应收利息
    
    (1).应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2).重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    应收股利
    
    (1).应收股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
           项目(或被投资单位)                 期末余额                   期初余额
     阳泉华润燃气有限公司                        12,500,000.00
                  合计                           12,500,000.00
    
    
    (2).重要的账龄超过1年的应收股利
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款
    
    (1).其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                              期末余额                                                 期初余额
          类别              账面余额               坏账准备           账面            账面余额              坏账准备           账面
                         金额      比例(%)      金额     计提比例      价值         金额      比例(%)     金额     计提比例     价值
                                                         (%)                                                    (%)
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备的
    其他应收款
    按信用风险特征组592,465,922.61       99.24 32,636,101.97       5.51 559,829,820.64 446,997,217.88      98.99 30,406,292.86       6.80 416,590,925.02
    合计提坏账准备的
    其他应收款
    单项金额不重大但   4,540,133.82       0.76 4,540,133.82      100.00               4,540,133.82       1.01 4,540,133.82     100.00
    单独计提坏账准备
    的其他应收款
          合计       597,006,056.43           37,176,235.79           559,829,820.64 451,537,351.70           34,946,426.68           416,590,925.02
    
    
    116 / 214
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                    账龄                                                             期末余额
                                                   其他应收款                        坏账准备                      计提比例(%)
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                                           16,943,209.36                      847,025.56                             5.00
     1至2年                                                10,547,626.10                    1,053,262.60                             9.99
     2至3年                                                15,500,333.90                    3,090,731.97                            19.94
     3年以上
     3至4年                                                   893,748.85                      434,825.51                            48.65
     4至5年                                                 1,275,833.08                      887,958.16                            69.60
     5年以上                                               26,322,298.17                   26,322,298.17                           100.00
                    合计                                   71,483,049.46                   32,636,101.97
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    117 / 214
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    组合名称 期末余额
    
    其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    
    关联方组合 60,479,001.49
    
    押金、保证金组合 433,390,610.00
    
    其他无风险组合 27,113,261.66
    
    合计 520,982,873.15
    
    (2).按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     往来款                                   138,595,446.43              145,708,141.74
     融资租赁保证金                           216,630,000.00              229,877,416.56
     项目保证金                                 6,280,610.00                6,231,793.40
     竞拍保证金                               136,780,000.00                7,000,000.00
     供气保证金                                76,000,000.00               40,000,000.00
     法院和解保证金                            22,720,000.00               22,720,000.00
                 合计                         597,006,056.43              451,537,351.70
    
    
    (3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额2,079,809.11元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (4).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                     占其他应收
      单位名称     款项的性质     期末余额             账龄           款期末余额  坏账准备
                                                                     合计数的比  期末余额
                                                                        例(%)
    上海石油天然  竞拍保证金  124,080,000.00 1年以内117,080,000元,       20.78
    气交易中心有                               1-2年7,000,000元
    限公司
    中建投租赁有  融资租赁保   75,480,000.00 1-2年15,480,000元,3-4       12.64
    限责任公司    证金                       年20,000,000元,4-5年
                                                  40,000,000元
    乌审旗巨汇和  供气保证金   40,000,000.00          1-2年                6.70
    泰能源有限公
    司
    内蒙古森泰天  供气保证金   36,000,000.00         1年以内               6.03
    然气有限公司
    远东宏信(天  融资租赁保   34,000,000.00 2-3年33,500,000元,3-4        5.70
    津)融资租赁  证金                             年500,000元
    有限公司
        合计           /      309,560,000.00            /                 51.85
    
    
    (6).涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    7、存货
    
    (1).存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                             期末余额                             期初余额
       项目       账面余额    跌价准    账面价值       账面余额    跌价准     账面价值
                                备                                  备
    原材料      52,951,573.40         52,951,573.40  45,213,095.28          45,213,095.28
    在产品
    库存商品    90,154,486.50         90,154,486.50  71,796,596.46          71,796,596.46
    周转材料     5,759,226.79          5,759,226.79  4,064,219.63           4,064,219.63
    消耗性生物
    资产
    建造合同形
    成的已完工
    未结算资产
    工程施工    88,571,201.56         88,571,201.56  87,432,455.29          87,432,455.29
    发出商品                                         3,295,135.01           3,295,135.01
       合计    237,436,488.25        237,436,488.25 211,801,501.67         211,801,501.67
    
    
    (2).存货跌价准备
    
    □适用√不适用
    
    (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4).期末建造合同成的已完工未结算资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    8、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    9、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    10、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    留抵进项税                                  314,884,958.48             283,405,395.29
    预缴所得税                                    2,445,955.37                 668,811.25
    待抵扣进项税                                 18,290,243.36               6,066,107.67
    待认证进项税                                  9,987,020.17               9,304,658.46
                 合计                           345,608,177.38             299,444,972.67
    
    
    11、可供出售金融资产
    
    (1).可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                  期末余额                           期初余额
          项目         账面余额     减值    账面价值      账面余额    减值    账面价值
                                    准备                               准备
     可供出售债务
     工具:
     可供出售权益     3,000,000.00         3,000,000.00  3,000,000.00        3,000,000.00
     工具:
     按公允价值计
     量的
        按成本计量    3,000,000.00         3,000,000.00  3,000,000.00        3,000,000.00
     的
          合计        3,000,000.00         3,000,000.00  3,000,000.00        3,000,000.00
    
    
    (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                         在被投资  本期
                                 账面余额                              减值准备          单位持股   现金
      被投资                                                                             比例(%)   红利
       单位                    本期    本期                   期   本期    本期
                   期初        增加    减少        期末       初   增加    减少   期末
     洪洞华     3,000,000.00                    3,000,000.00                                 10.00
     润恒富
     燃气有
     限公司
      合计    3,000,000.00                 3,000,000.00                            /
    
    
    (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    12、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    13、长期应收款
    
    (1).长期应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    14、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                  本期增减变动
     被投资单位      期初      追加投    减少投    权益法下   其他综  其他权益变   宣告发放现  计提减                  期末     减值准备
                     余额        资        资      确认的投   合收益      动       金股利或利  值准备      其他         余额     期末余额
                                                   资损益     调整                    润
     一、合营企业
     山西普华燃气有      48,568,851.59                                 934,288.87                                                                                 49,503,140.46
     限公司
     山西压缩天然气     206,568,424.37                               1,623,503.54                     3,034.17                                                   208,194,962.08
     集团有限公司
     太原燃气集团有     263,120,835.96                              -10,321,920.0                 2,916,041.27                                                   255,714,957.17
     限公司                                                                     6
     小计               518,258,111.92                              -7,764,127.65                 2,919,075.44                                                   513,413,059.71
     二、联营企业
     大同华润燃气有     109,128,441.77                              16,039,135.55                   272,123.44                                                   125,439,700.76
     限公司
     山西原平国新压       3,529,464.84                                -818,527.42                     9,491.64                                                     2,720,429.06
     缩天然气有限公
     司
     山西中油压缩天      13,350,880.94                                -223,033.34                   916,990.27                                                    14,044,837.87
     然气有限公司
     临汾市城燃天然      39,883,432.36                                 764,025.02                   538,371.99                                                    41,185,829.37
     气有限公司
     朔州京朔天然气      21,554,390.82                               1,450,039.06                                  -3,500,000.00                                  19,504,429.88
     管道有限公司
     霍州华润燃气有       9,212,964.25                                -242,267.66                   171,692.81                                                     9,142,389.40
     限公司
    
    
    122 / 214
    
     阳泉华润燃气有      42,944,492.75                               3,305,735.08                   422,681.35    -12,500,000.00                                  34,172,909.18
     限公司
     山西三晋新能源      70,661,204.32                              -9,042,613.51                     2,501.49                                                    61,621,092.30
     发展有限公司
     山西中油新捷天         632,849.98    632,849.98
     然气有限公司
     沁水国新            35,787,643.86                              -1,115,290.47                                                               -34,672,353.39
     山西省国新能源      11,255,121.23                              -1,010,980.40                                                                                 10,244,140.83
     发展集团永和综
     合开发有限公司
     古交市国新煤层      22,817,749.35                                 -64,917.63                                                                                 22,752,831.72
     气综合利用有限
     公司
     山西国新瑞东燃      14,795,864.25                                -528,387.02                                                                                 14,267,477.23
     气有限公司
     小计               395,554,500.72                               8,512,917.26                 2,333,852.99    -16,000,000.00                -34,672,353.39   355,728,917.58
          合计          913,812,612.64                                 748,789.61                 5,252,928.43    -16,000,000.00                -34,672,353.39   869,141,977.29
    
    
    其他说明
    
    公司子公司煤层气公司原持有沁水国新40.00%股权,本期购买20.00%股权,合计持有沁水国新60.00%股权,沁水国新由联营企业转为子公司。
    
    123 / 214
    
    15、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1).采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目             房屋、建筑物    土地使用权      在建工程         合计
     一、账面原值
        1.期初余额              217,303,633.40                                217,303,633.40
        2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\在
     建工程转入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额             217,303,633.40                                217,303,633.40
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额              10,050,421.81                                 10,050,421.81
         2.本期增加金额           7,277,396.91                                  7,277,396.91
        (1)计提或摊销           7,277,396.91                                  7,277,396.91
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额              17,327,818.72                                 17,327,818.72
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值          199,975,814.68                                199,975,814.68
        2.期初账面价值          207,253,211.59                                207,253,211.59
    
    
    (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    16、固定资产
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                          项目                                        期末余额                                  期初余额
     固定资产                                                                12,896,958,914.09                         10,854,210,359.60
     固定资产清理
                          合计                                               12,896,958,914.09                         10,854,210,359.60
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    固定资产
    
    (1).固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目               房屋及建筑物       输气管线         运输工具         专用设备         通用设备            合计
     一、账面原值:
         1.期初余额                 1,926,771,863.17   8,128,733,590.26     160,675,564.10   2,073,283,604.85     537,579,790.92    12,827,044,413.30
         2.本期增加金额              958,618,922.37     457,019,329.71       1,659,831.74   1,207,210,662.27      17,154,811.48     2,641,663,557.57
           (1)购置                  49,512,818.19                          751,316.00      43,424,302.08      13,118,837.02       106,807,273.29
           (2)在建工程转入         908,896,340.29     305,408,653.51                    1,146,291,295.99       3,016,324.74     2,363,612,614.53
           (3)企业合并增加             209,763.89     151,610,676.20         908,515.74      17,495,064.20       1,019,649.72       171,243,669.75
         3.本期减少金额                  125,050.00                        6,782,057.77       1,853,364.34         123,244.75         8,883,716.86
           (1)处置或报废               125,050.00                        6,782,057.77       1,853,364.34         123,244.75         8,883,716.86
         4.期末余额                 2,885,265,735.54   8,585,752,919.97     155,553,338.07   3,278,640,902.78     554,611,357.65    15,459,824,254.01
    
    
    125 / 214
    
     二、累计折旧
         1.期初余额                  159,337,414.46   1,065,262,881.45      92,644,961.80     438,699,396.58     215,723,607.29     1,971,668,261.58
         2.本期增加金额               69,661,440.63     293,239,184.19      17,400,521.63     162,743,354.86      54,161,857.54       597,206,358.85
           (1)计提                  69,652,612.18     271,182,611.23      16,767,034.54     161,975,959.41      53,406,080.49       572,984,297.85
     企业合并增加                          8,828.45      22,056,572.96         633,487.09         767,395.45         755,777.05        24,222,061.00
         3.本期减少金额                   66,561.91                        5,480,425.10       1,451,402.36         111,338.02         7,109,727.39
           (1)处置或报废                66,561.91                        5,480,425.10       1,451,402.36         111,338.02         7,109,727.39
         4.期末余额                  228,932,293.18   1,358,502,065.64     104,565,058.33     599,991,349.08     269,774,126.81     2,561,764,893.04
     三、减值准备
         1.期初余额                       32,522.65                                         1,133,269.47                        1,165,792.12
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额                                                                      65,345.24                           65,345.24
           (1)处置或报废                                                                   65,345.24                           65,345.24
         4.期末余额                       32,522.65                                         1,067,924.23                        1,100,446.88
     四、账面价值
         1.期末账面价值             2,656,300,919.71   7,227,250,854.33      50,988,279.74   2,677,581,629.47     284,837,230.84    12,896,958,914.09
         2.期初账面价值             1,767,401,926.06   7,063,470,708.81      68,030,602.30   1,633,450,938.80     321,856,183.63    10,854,210,359.60
    
    
    126 / 214
    
    (2).暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3).通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5).未办妥产权证书的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      账面价值               未办妥产权证书的原因
     房屋及建筑物                             532,807,339.81  正在办理中
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    17、在建工程
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     在建工程                                6,859,203,747.26            6,703,840,553.96
     工程物资                                  242,085,528.41              257,718,168.22
                 合计                        7,101,289,275.67            6,961,558,722.18
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    在建工程
    
    (1).在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目                   期末余额                          期初余额
                      账面余额    减值准备   账面价值    账面余额   减值准备   账面价值
    大同液化调峰储    276,097,083.11            276,097,083.11   256,684,328.39           256,684,328.39
    备集散中心项目
    祁县液化调峰储    472,888,343.14            472,888,343.14   373,782,265.25           373,782,265.25
    备集散中心项目
    临汾液化调峰储    280,225,675.45            280,225,675.45   226,763,835.13           226,763,835.13
    备集散中心项目
    昔阳热电联产项    592,214,077.61            592,214,077.61   385,184,668.21           385,184,668.21
    目
    保德热电联产项    605,620,920.83            605,620,920.83   399,674,991.64           399,674,991.64
    目
    平遥五里庄-七洞   36,886,166.21             36,886,166.21   34,708,844.65            34,708,844.65
    管线
    怀仁-左云-右玉    150,022,589.61            150,022,589.61   139,382,892.90           139,382,892.90
    管线
    右玉-七墩管线项   100,598,660.47            100,598,660.47   88,211,743.11            88,211,743.11
    目
    榆次-清徐输气管   225,342,086.75            225,342,086.75   194,457,344.83           194,457,344.83
    线
    临汾应急联络线    60,728,602.69             60,728,602.69   44,418,502.78            44,418,502.78
    太原-清徐管线     194,424,170.60            194,424,170.60   173,232,371.58           173,232,371.58
    段纯-回龙管线     30,439,548.83             30,439,548.83   20,936,997.46            20,936,997.46
    五寨县三岔镇大                                       230,330,670.72           230,330,670.72
    村煤层气液化调
    峰储气设施
    段纯-温泉乡项目   38,446,003.02             38,446,003.02   27,081,824.96            27,081,824.96
    平遥30*104Nm3/d                                      442,421,132.56           442,421,132.56
    万天然气液化装
    置工程
    段纯液化调峰储                                       116,256,414.82           116,256,414.82
    气设施项目
    众能液化工厂                                         516,747,725.27           516,747,725.27
    霍州液化调峰储                                       331,259,846.00           331,259,846.00
    气设施项目
    襄垣液化调峰项    386,518,431.22            386,518,431.22   316,953,735.46           316,953,735.46
    目
    太谷县天然气利    39,253,877.75             39,253,877.75   11,192,892.36            11,192,892.36
    用工程
    端氏-长子项目     200,464,630.66            200,464,630.66   145,534,581.54           145,534,581.54
    岚县-太原         192,845,861.69            192,845,861.69   144,624,782.39           144,624,782.39
    长子-长治输气管   60,352,681.89             60,352,681.89   11,580,957.27            11,580,957.27
    道
    煤层气LNG         73,267,613.38             73,267,613.38   66,904,867.68            66,904,867.68
    煤层气LCNG        153,811,648.98            153,811,648.98   178,813,542.34           178,813,542.34
    晋中祁县谷峪口                                       33,898,681.60            33,898,681.60
    LNG站
    其他            2,688,755,073.37           2,688,755,073.37 1,792,800,113.06          1,792,800,113.06
          合计      6,859,203,747.26           6,859,203,747.26 6,703,840,553.96          6,703,840,553.96
    
    
    (2).重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        工程累计                                          本期利
         项目名称            预算数             期初         本期增加金额    本期转入固定资   本期其他        期末      投入占预    工程进度    利息资本化累 其中:本期利 息资本  资金来源
                                                余额                             产金额       减少金额        余额       算比例                    计金额    息资本化金额  化率
                                                                                     (%)                                (%)
    大同液化调峰储备集       490,000,000.00        256,684,328.39      19,412,754.72                                      276,097,083.11     56.35        工程中期      20,230,206.99  10,870,428.75    4.52   金融机构贷款
    散中心项目
    祁县液化调峰储备集       786,000,000.00        373,782,265.25      99,106,077.89                                      472,888,343.14     60.16        工程中期      34,785,716.27  17,979,455.00    4.54   金融机构贷款
    散中心项目
    临汾液化调峰储备集       460,000,000.00        226,763,835.13      53,461,840.32                                      280,225,675.45     60.92        工程中期      19,489,578.63  10,807,369.75    4.56   金融机构贷款
    散中心项目
    昔阳热电联产项目         709,000,000.00        385,184,668.21     207,029,409.40                                      592,214,077.61     83.53        工程中期      27,477,379.93  23,926,462.58    7.17   金融机构贷款
    保德热电联产项目         694,000,000.00        399,674,991.64     205,945,929.19                                      605,620,920.83     87.27        工程中期      27,562,253.63  24,690,338.15    7.06   金融机构贷款
    平遥五里庄-七洞管线       61,283,600.00         34,708,844.65       2,177,321.56                                       36,886,166.21     60.19        工程中期      7,943,249.83   1,141,740.18    5.00   金融机构贷款
    怀仁-左云-右玉管线       195,378,400.00        139,382,892.90      10,639,696.71                                      150,022,589.61     76.79        工程中期      27,772,401.89   2,872,344.43    4.05   金融机构贷款
    右玉-七墩管线项目        148,000,000.00        88,211,743.11      12,386,917.36                                      100,598,660.47     67.97        工程中期      7,432,347.75   3,667,189.99    4.86   金融机构贷款
    榆次-清徐输气管线        390,000,000.00        194,457,344.83      30,884,741.92                                      225,342,086.75     57.78        工程后期      17,227,984.78   7,447,683.71    4.81   金融机构贷款
    临汾应急联络线            79,000,000.00         44,418,502.78      16,310,099.91                                       60,728,602.69     76.87        工程中期      2,667,471.81   2,138,468.20    4.90   金融机构贷款
    太原-清徐管线            330,000,000.00        173,232,371.58      21,191,799.02                                      194,424,170.60     58.92        工程后期      13,646,512.67   7,415,221.83    5.00   金融机构贷款
    段纯-回龙管线                   -               20,936,997.46       9,502,551.37                                       30,439,548.83                  工程中期      1,750,002.84   1,161,453.95    5.00   金融机构贷款
    五寨县三岔镇大村煤       230,000,000.00        230,330,670.72      14,674,013.59      245,004,684.31                                     106.52       完工转固      41,663,625.17  13,232,348.61    5.38   金融机构贷款
    层气液化调峰储气设
    施
    段纯-温泉乡项目           85,580,000.00         27,081,824.96      11,364,178.06                                       38,446,003.02     44.92        工程中期      1,559,618.27   1,287,729.43    5.00   金融机构贷款
    
    
    129 / 214
    
    平遥30*104Nm3/d万天      211,715,300.00        440,078,834.06      38,952,676.29      479,031,510.35                                     226.26       完工转固      61,801,499.18  20,214,211.84    5.34   金融机构贷款
    然气液化装置工程
    段纯液化调峰储气设        79,777,800.00        116,256,414.82      6,065,582.87       122,321,997.69                                     153.33       完工转固      29,945,355.37   5,353,520.83    5.35   金融机构贷款
    施项目
    众能液化工厂             403,430,000.00        516,747,725.27      49,022,999.13      565,770,724.40                                     140.24       完工转固     102,812,027.26  30,020,005.47    5.22   金融机构贷款
    霍州液化调峰储气设       130,957,800.00        331,259,846.00      3,527,105.31       334,786,951.31                                     255.64       完工转固      44,286,713.37  12,004,021.71    4.87   金融机构贷款
    施项目
    襄垣液化调峰项目         408,108,400.00        316,953,735.46      69,564,695.76                                      386,518,431.22     94.71        工程中期      14,470,298.96  11,874,103.55    4.74   金融机构贷款
    太谷县天然气利用工       126,362,600.00        11,192,892.36      28,862,864.78        801,879.39                     39,253,877.75     31.70        工程中期       394,379.42     394,379.42     3.33   金融机构贷款
    程
    端氏-长子项目            298,625,600.00        145,534,581.54      54,930,049.12                                      200,464,630.66     67.13        工程中期      12,477,032.50   9,195,297.46    3.03   金融机构贷款
    岚县-太原                363,690,000.00        144,624,782.39      48,221,079.30                                      192,845,861.69     53.02        工程中期      32,628,280.23   7,830,530.57    3.03   金融机构贷款
    长子-长治输气管道         91,650,000.00         11,580,957.27      48,771,724.62                                       60,352,681.89     65.85        工程中期      1,317,783.79   1,317,783.79    3.03   金融机构贷款
    煤层气LNG                 84,528,000.00         66,904,867.68       6,362,745.70                                       73,267,613.38     86.68        工程中期      10,508,393.34   3,143,363.74    3.03   金融机构贷款
    煤层气LCNG               237,173,700.00        178,813,542.34      21,437,900.10       46,439,793.46                   153,811,648.98     84.43        部分完工      27,486,017.40   7,048,720.23    3.03   金融机构贷款
    晋中祁县谷峪口LNG站       33,140,900.00         33,898,681.60       1,654,916.28       35,553,597.88                                     107.28       完工转固      10,217,244.66   4,630,654.61    5.08   金融机构贷款
    其他                          -               1,795,142,411.56   1,427,514,137.55     533,901,475.74                 2,688,755,073.37                              192,829,842.33  68,250,849.24    4.92   金融机构贷款
                    7,127,402,100.00    6,703,840,553.96  2,518,975,807.83  2,363,612,614.53          6,859,203,747.26   /        /      792,383,218.27 309,915,677.02  /      /
            合计
    
    
    (3).本期计提在建工程减值准备情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    130 / 214
    
    工程物资
    
    (1).工程物资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                 期末余额                           期初余额
                                    减                                  减
         项目          账面余额     值     账面价值        账面余额     值    账面价值
                                    准                                  准
                                    备                                  备
     专用材料        93,253,246.71       93,253,246.71  124,443,602.46     124,443,602.46
     专用设备       135,486,085.79      135,486,085.79  111,123,650.56     111,123,650.56
     工器具           7,047,972.60        7,047,972.60    7,282,517.67       7,282,517.67
     委托加工物资     6,298,223.31        6,298,223.31   14,868,397.53      14,868,397.53
         合计       242,085,528.41      242,085,528.41  257,718,168.22     257,718,168.22
    
    
    18、生产性生物资产
    
    (1).采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    19、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    20、无形资产
    
    (1).无形资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目         土地使用权       专利权      非专利    特许经营权        合计
                                                     技术
     一、账面原值
         1.期初余    533,023,983.16  57,432,706.95           1,240,000.00  591,696,690.11
     额
         2.本期增    152,174,935.61   1,530,500.82                         153,705,436.43
     加金额
           (1)购置   139,334,249.28   1,491,469.77                         140,825,719.05
           (2)内部
     研发
           (3)企业    12,840,686.33      39,031.05                          12,879,717.38
     合并增加
         3.本期减
     少金额
           (1)处置
        4.期末余额   685,198,918.77  58,963,207.77           1,240,000.00  745,402,126.54
     二、累计摊销
         1.期初余     34,661,826.10   7,695,638.49              34,444.42   42,391,909.01
     额
         2.本期增     15,883,161.68   6,574,419.87              41,333.28   22,498,914.83
     加金额
           (1)计    15,172,839.97   6,557,679.12              41,333.28   21,771,852.37
     提
           (2)非       710,321.71      16,740.75                             727,062.46
     同一控制下企
     业合并
         3.本期减
     少金额
            (1)处
     置
         4.期末余     50,544,987.78  14,270,058.36              75,777.70   64,890,823.84
     额
     三、减值准备
         1.期初余
     额
         2.本期增
     加金额
           (1)计
     提
         3.本期减
     少金额
           (1)处置
         4.期末余
     额
     四、账面价值
         1.期末账    634,653,930.99  44,693,149.41           1,164,222.30  680,511,302.70
     面价值
         2.期初账    498,362,157.06  49,737,068.46           1,205,555.58  549,304,781.10
     面价值
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
    
    截止期末,本公司未发现无形资产可回收金额低于其账面价值的情况,故未计提减值准备。
    
    (2).未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                       账面价值               未办妥产权证书的原因
     土地使用权                                50,275,908.64  正在办理中
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    21、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    22、商誉
    
    (1).商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
     被投资单位名称或形成                      本期增加       本期减少
          商誉的事项           期初余额      企业合并形成       处置         期末余额
                                                  的
     旭日光大公司            11,348,736.03                                  11,348,736.03
     长子森众公司             3,533,120.80                                   3,533,120.80
     宏业管道公司               576,442.53                                     576,442.53
     临县燃气公司            22,267,305.67                                  22,267,305.67
     大同国新公司             1,005,112.32                                   1,005,112.32
     忻州国新公司            11,398,130.47                                  11,398,130.47
     沁水国新                                 5,410,983.00                   5,410,983.00
             合计            50,128,847.82    5,410,983.00                  55,539,830.82
    
    
    (2).商誉减值准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
     被投资单位名称或形       期初余额          本期增加        本期减少      期末余额
        成商誉的事项                              计提            处置
     临县燃气公司             22,267,305.67                                 22,267,305.67
     旭日光大公司              1,044,000.00      1,772,200.00                 2,816,200.00
     大同国新公司                                 122,700.00                   122,700.00
     忻州国新公司                                 150,800.00                   150,800.00
            合计              23,311,305.67      2,045,700.00                25,357,005.67
    
    
    (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
    
    √适用□不适用
    
    根据《企业会计准则第8号—资产减值》的相关规定,将能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,确定为与商誉减值测试相关的资产组或资产组组合。
    
    (4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
    
    增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
    
    可收回金额方法的确定:根据持续经营的基本假设,结合资产特点,首先公司采用收益法对资产组未来预计产生的现金流量现值进行估算。以收益法测算结果与对应资产组的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)进行比较,若资产组的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)高于收益法测算结果,则可以认为本公司存在合并商誉减值,反之,不存在商誉减值。
    
    减值测试结果:期末本公司对长子森众公司、宏业管道公司及沁水国新包含商誉的资产组组合进行减值测试,经计算预计可收回金额大于包含本公司及归属于长子森众公司、宏业管道公司及沁水国新少数股东商誉价值的资产组组合的账面价值,故无需对长子森众公司、宏业管道公司及沁水国新形成的商誉计提减值准备。
    
    临县燃气公司商誉22,267,305.67元已于2011年全额计提减值准备。
    
    通过对历史数据的分析及对市场发展的预测,依据考虑了行业及企业特定风险后的折现率,将未来净现金流量折现;最终参照专业评估机构的评估结果确认旭日光大公司商誉减值损失
    
    177.22万元,大同国新公司商誉减值12.27万元,忻州国新公司商誉减值15.08万元。
    
    (5).商誉减值测试的影响
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    23、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
           项目         期初余额    本期增加金   本期摊销金额   其他减少金    期末余额
                                        额                          额
     租赁费                7,678,820.84   12,792,065.57     7,571,959.33                   12,898,927.08
     装修费                  684,008.37    1,536,901.93       802,447.60                    1,418,462.70
     融资租赁资产保险费       14,032.81                        14,032.81
     租入固定资产改良        105,456.10                        91,180.56                       14,275.54
     管道及安全阀检测费      643,450.06                        45,054.33      598,395.73
             合计          9,125,768.18   14,328,967.50     8,524,674.63      598,395.73   14,331,665.32
    
    
    24、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1).未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                       期末余额                       期初余额
             项目           可抵扣暂时性差    递延所得税    可抵扣暂时性差    递延所得税
                                  异             资产             异             资产
       资产减值准备          68,527,425.28  17,131,856.32   51,131,562.68  12,782,890.67
       内部交易未实现利润
       可抵扣亏损
     固定资产折旧           112,764,215.92  28,191,053.98   89,628,923.16  22,407,230.79
     应付职工薪酬-职工教育    1,096,112.28     274,028.07    2,027,063.36     506,765.84
     经费
     无形资产摊销               351,053.20      87,763.30      532,018.28     133,004.57
     政府补助                39,909,614.72   9,977,403.68   33,946,898.16   8,486,724.54
     跨期扣除费用            19,895,034.80   4,973,758.70   20,114,244.16   5,028,561.04
     公允价值变动及外币借    29,251,336.44   7,312,834.11   46,673,174.20  11,668,293.55
     款汇兑损益
             合计           271,794,792.64  67,948,698.16  244,053,884.00  61,013,471.00
    
    
    (2).未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             项目                     期末余额                        期初余额
                            应纳税暂时性     递延所得税     应纳税暂时性     递延所得税
                                差异            负债            差异            负债
     非同一控制企业合并资   12,166,271.84    3,041,567.96   12,730,705.36    3,182,676.34
     产评估增值
     可供出售金融资产公允
     价值变动
     租赁收入                                                            470,000.00       117,500.00
             合计           12,166,271.84    3,041,567.96   13,200,705.36    3,300,176.34
    
    
    (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    □适用√不适用
    
    (4).未确认递延所得税资产明细
    
    □适用√不适用
    
    (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    25、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    预付土地购置款、工程款及工                492,478,570.49              633,466,181.91
    程物资款
    预付股权收购款                             43,394,300.00               43,394,300.00
    留抵进项税                                390,811,953.43              313,437,265.18
    预付项目收购款                                                        513,160,435.00
               合计                           926,684,823.92            1,503,458,182.09
    
    
    26、短期借款
    
    (1).短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                     期末余额                     期初余额
    质押借款                                 35,000,000.00                15,000,000.00
    抵押借款
    保证借款                                288,867,000.00               137,078,150.00
    信用借款                              2,544,460,832.00             1,359,066,666.67
    抵押、质押借款                                  17,300,000.00                  20,000,000.00
    质押、保证借款                                 100,000,000.00
                合计                      2,985,627,832.00             1,531,144,816.67
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    质押借款系晋中洁源公司以天然气经营权质押取得的借款3,500.00万元;抵押、质押借款系忻州燃气公司以土地、房产抵押取得的借款1,730.00万元;保证借款系由国新能源集团、子公司天然气公司及子公司提供保证取得的借款;质押、保证借款系煤层气公司以对天然气公司应收账款质押以及国新能源集团提供保证取得的借款10,000.00万元。
    
    (2).已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    □适用√不适用
    
    28、衍生金融负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     衍生工具                                    23,236,296.71              51,707,374.74
                  合计                           23,236,296.71              51,707,374.74
    
    
    其他说明:
    
    为规避外币借款的汇率风险,公司与银行开展掉期结售汇等相关组合业务;根据财政部《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》相关规定及其指南,公司对以上业务进行相应的确认、计量及列报。
    
    29、应付票据及应付账款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付票据                                  521,525,122.96             502,543,414.11
     应付账款                                  194,442,851.67             189,460,303.57
                  合计                         715,967,974.63             692,003,717.68
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付票据
    
    (1).应付票据列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             种类                     期末余额                        期初余额
     商业承兑汇票
     银行承兑汇票                          521,525,122.96                 502,543,414.11
             合计                          521,525,122.96                 502,543,414.11
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
    
    应付账款
    
    (1).应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     1年以内                               166,422,839.21                  159,402,963.99
     1-2年                                  10,360,177.70                   11,937,257.79
     2-3年                                   2,531,390.21                    1,238,986.55
     3年以上                                15,128,444.55                   16,881,095.24
               合计                        194,442,851.67                  189,460,303.57
    
    
    (2).账龄超过1年的重要应付账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额              未偿还或结转的原因
     山西禹王焦化有限公司                        7,000,000.00                      未结算
     忻州市供热公司                              1,750,000.00                      未结算
     晋中沪晋市政公用工程有限公司                  820,724.96                      未结算
     山西力天时代贸易有限公司                      700,397.61                      未结算
     重庆市山城燃气设备有限公司                    664,379.40                      未结算
                  合计                          10,935,501.97              /
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    30、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年以内                                  702,854,947.29               639,312,087.57
     1-2年                                     31,745,966.89                14,615,985.62
     2-3年                                      4,829,386.19                 3,592,669.39
     3年以上                                    4,976,848.70                 4,345,362.45
                合计                          744,407,149.07               661,866,105.03
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
     朔州富华燃气有限公司                       3,501,265.00                 尚未完工通气
     山西晋隆建设发展有限公司                   3,069,600.00                 尚未完工通气
     山西汾西工程建设有限责任公                 3,000,000.00                 尚未完工通气
     司建安公司
     忻州泽秀房地产开发有限公司                 2,252,252.25                 尚未完工通气
     忻州市利民房地产开发有限公                 1,600,000.00                 尚未完工通气
     司荷花园二期(云中庄园)
                合计                           13,423,117.25
    
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    31、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                   期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
     一、短期薪酬                     73,684,312.80   607,755,805.89   580,937,489.76   100,502,628.93
     二、离职后福利-设定提存计划       8,088,084.31    68,935,825.87    70,865,835.58     6,158,074.60
     三、辞退福利
     四、一年内到期的其他福利
                  合计                81,772,397.11   676,691,631.76   651,803,325.34   106,660,703.53
    
    
    (2).短期薪酬列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
     一、工资、奖金、津贴和补贴   52,522,736.22  436,547,976.22  412,772,999.57   76,297,712.87
     二、职工福利费                               45,281,447.92   45,281,447.92
     三、社会保险费                3,832,152.87   28,356,250.82   29,007,871.89    3,180,531.80
     其中:医疗保险费              3,243,513.04   23,122,901.55   23,710,689.32    2,655,725.27
           工伤保险费                320,698.25    3,361,044.74    3,392,715.82      289,027.17
           生育保险费                267,941.58    1,872,304.53    1,904,466.75      235,779.36
     四、住房公积金                3,306,619.22   36,349,930.25   36,025,223.93    3,631,325.54
     五、工会经费和职工教育经费   10,552,829.51   13,421,475.77   11,164,076.76   12,810,228.52
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
     八、其他短期薪酬              3,469,974.98   47,798,724.91   46,685,869.69    4,582,830.20
                合计              73,684,312.80  607,755,805.89  580,937,489.76  100,502,628.93
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险           6,834,876.04  66,543,851.81   68,142,500.55   5,236,227.30
     2、失业保险费             1,253,208.27   2,391,974.06    2,723,335.03     921,847.30
     3、企业年金缴费
              合计             8,088,084.31  68,935,825.87   70,865,835.58   6,158,074.60
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    32、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                    32,931,099.81                24,810,429.20
    消费税
    营业税
    企业所得税                                78,812,653.46                38,168,718.15
    个人所得税                                   263,388.56                 1,014,266.83
    城市维护建设税                             2,932,371.97                   988,250.02
    教育费附加                                 1,272,418.19                   456,254.99
    地方教育费附加                               848,399.36                   304,947.29
    河道管理费                                   112,784.99                   158,294.31
    价格调控基金                                   8,770.00                    15,778.18
    土地使用税                                 1,918,775.32                 1,659,571.64
    房产税                                       765,508.92                 3,873,868.39
    印花税                                     1,860,156.72                 1,115,774.27
    其他                                         772,519.32                   566,623.18
                合计                         122,498,846.62                73,132,776.45
    
    
    33、其他应付款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     应付利息                                   65,589,918.98              46,366,695.93
     应付股利                                   22,652,054.78              22,652,054.78
     其他应付款                              1,951,237,534.75           1,867,274,108.48
     合计                                    2,039,479,508.51           1,936,292,859.19
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付利息
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                    项目                         期末余额                 期初余额
     分期付息到期还本的长期借款利息                15,481,410.98             5,865,473.72
     企业债券利息                                  31,083,333.00            31,083,333.30
     短期借款应付利息                              19,025,175.00             9,417,888.91
     划分为金融负债的优先股\永续债利息
                    合计                           65,589,918.98           46,366,695.93
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    应付股利
    
    (1).分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    普通股股利                                22,652,054.78                22,652,054.78
    划分为权益工具的优先股\永
    续债股利
        优先股\永续债股利-XXX
        优先股\永续债股利-XXX
    应付股利-XXX
    应付股利-XXX
               合计                           22,652,054.78                22,652,054.78
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    账龄超过1年的应付股利22,652,054.78元,未支付的原因为股东未予以索取。
    
    其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                      期末余额                    期初余额
     工程及设备款                          1,713,643,326.95              1,706,745,210.98
     个人部分薪酬                              6,121,565.41                  6,001,912.94
     往来款                                   76,322,122.25                 93,520,725.57
     中介机构费                                3,031,238.91                  3,500,621.22
     子公司向股东借款本金及利息              114,762,758.56                 26,180,805.65
     股权收购款                                   50,000.00                  2,133,980.00
     租赁费及运营费                           37,306,522.67                 29,190,852.12
                 合计                      1,951,237,534.75              1,867,274,108.48
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                        期末余额             未偿还或结转的原因
     陕西建工安装集团有限公司                    22,909,375.02                     未结算
     中国石油集团工程设计有限责任公司            22,582,499.96                     未结算
     中国石油管道局工程有限公司                  20,858,584.60                     未结算
     朔州市昌丰建筑安装有限公司                  18,702,679.05                     未结算
     中国化学工程第十三建设有限公司              17,992,342.74                     未结算
                   合计                         103,045,481.37
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    34、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    35、 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                   5,287,770,970.39             3,265,117,707.56
     1年内到期的应付债券                     999,282,633.54
     1年内到期的长期应付款
                合计                       6,287,053,603.93             3,265,117,707.56
    
    
    其他说明:
    
    本公司于2016年3月及2016年7月合计公开发行债券面值10.00亿元,债券期限为5年,第3年末附发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权;按投资者回售选择权到期期限将上述债券重分类至一年内到期的非流动负债。
    
    36、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                      期末余额                      期初余额
     短期应付债券
     一年内摊销的环保补助                         82,160.52                     82,160.52
     一年内摊销的售后租回固定                  5,433,851.64                  5,433,851.65
     资产递延收益
     一年内摊销的LNG互联网运                     650,000.04                    324,950.01
     营平台示范补助
               合计                            6,166,012.20                  5,840,962.18
    
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    37、长期借款
    
    (1).长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    质押借款                               2,149,401,109.42             2,321,830,567.19
    抵押借款                               1,484,141,866.34               621,638,705.69
    保证借款                               2,063,243,419.15             2,206,647,394.10
    信用借款                               9,691,786,993.36             8,434,447,252.29
    保证及抵押借款                           414,274,579.06               916,264,781.67
    减:一年内到期的长期借款              -5,287,770,970.39            -3,265,117,707.56
                合计                      10,515,076,996.94            11,235,710,993.38
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    质押借款中天然气公司以寿阳热电公司电费收费权质押取得的借款余额50,000.00万元,天然气公司以太原至平遥输气管线、大盂到原平输气管线应收气款收费权质押取得的借款余额
    
    144,004.00万元,煤层气公司以保证金质押取得的借款余额10,000.00万元,煤层气公司以对国新液
    
    化公司应收款质押取得的借款余额10,936.11万元;保证及抵押借款系子公司天然气公司、煤层气
    
    公司及临县燃气公司由国新能源集团、天然气公司及其子公司提供保证,以在建工程及固定资产
    
    进行融资租赁售后租回向金融租赁公司取得的借款;抵押借款系子公司煤层气公司及临县燃气公
    
    司以在建工程及固定资产进行融资租赁售后租回向金融租赁公司取得的借款;保证借款系主要由
    
    国新能源集团、天然气公司及其子公司提供保证取得的借款。
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    √适用□不适用
    
    本公司长期借款的实际利率区间为1.77%-10.68%。
    
    38、应付债券
    
    (1).应付债券
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
     优先股
     永续债
     可转换公司债券
     其他应付债券                            1,598,629,539.38            1,596,542,369.75
     减:一年到期的应付债券                   -999,282,633.54
                合计                           599,346,905.84            1,596,542,369.75
    
    
    (2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        债券      面值      发行       债券        发行          期初         本期      按面值计提   溢折价摊销      本期         期末
        名称                日期       期限        金额          余额         发行         利息                      偿还         余额
     山西天然      100.00     2016-3-1  债券期限为    497,500,000.00    498,999,995.37                16,000,000.00     856,476.90    16,000,000.00   499,856,472.27
     气有限公                       年5年末,附第发行3
     司公开发                       人调整票面
     行2016年                       利率选择权
     公司债券                       投资者回售
     (第一期)                     选择权
     山西天然      100.00     2016-9-8  债券期限为    497,500,000.00    498,583,884.74                15,750,000.00     842,276.53    15,750,000.00   499,426,161.27
     气有限公                       年5年末,附第发行3
     司公开发                       人调整票面
     行2016年                       利率选择权
     公司债券                       投资者回售
     (第二期)                     选择权
     山西天然      100.00     2017-8-2  债券期限为    598,800,000.00    598,958,489.64                30,000,000.00     388,416.20    30,000,000.00   599,346,905.84
     气有限公                       年5年末,附第发行3
     司公开发                       人调整票面
     行2017年                       利率选择权
     公司债券                       投资者回售
                                          选择权
        合计                 /          /      1,593,800,000.00  1,596,542,369.75                61,750,000.00    2,087,169.63    61,750,000.00  1,598,629,539.38
    
    
    143 / 214
    
    .
    
    (3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    □适用 √不适用
    
    (4).划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    39、长期应付款
    
    总表情况
    
    (1).分类列示
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    长期应付款
    
    (1).按款项性质列示长期应付款
    
    □适用√不适用
    
    专项应付款
    
    (1).按款项性质列示专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    40、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    41、预计负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            项目                期初余额             期末余额             形成原因
     对外提供担保
     未决诉讼                     1,902,961.43                      未决诉讼
     产品质量保证
     重组义务
     待执行的亏损合同
     其他
            合计                  1,902,961.43                                /
    
    
    42、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        项目       期初余额        本期增加       本期减少        期末余额      形成原因
     政府补助     122,503,813.61    42,320,800.60    13,022,381.17    151,802,233.04  政府补助
     售后租回     106,042,257.89                    5,433,851.65    100,608,406.24  固定资产售
     固定资产                                                                  后租回
     递延收益
     减:重分类    -5,840,962.18      -325,050.02              /     -6,166,012.20
     到流动负
     债的递延
     收益
        合计      222,705,109.32    41,995,750.58    18,456,232.82    246,244,627.08       /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               负债项目               期初余额     本期新增补助   本期计入营业   本期计入其他    其他变动      期末余额     与资产相关/与
                                                       金额        外收入金额      收益金额                                   收益相关
     盂县-西小坪管线环保补助            1,499,429.44                                           82,160.52                     1,417,268.92        资产
     忻州-定襄管线环保补助                612,499.75                                           50,000.04                       562,499.71        资产
     保德煤层气及昔阳煤层气专项资     2,324,000.00      100,000.00                                                2,424,000.00       资产
     金
     寿阳热电联产环保补助                1,458,000.00                                           81,000.00                     1,377,000.00        资产
     煤层气燃气管网数字化系统开发    14,000,000.00                                                             14,000,000.00       资产
     与示范补助
     晋中县城管网环保补助                1,259,239.12                                           57,880.43                     1,201,358.69        资产
     忻州燃气胜利街中压管网维护改       424,242.50                                     30,303.00                    393,939.50       资产
     造
     寿阳南燕竹煤层气液化项目节能     4,500,000.00                                    450,000.00                  4,050,000.00       资产
     专项资金补助
     阳城燃气管网补助                   23,324,942.54     1,730,000.00                       1,047,384.92                    24,007,557.62        资产
     推进煤焦公路销售体制改革补贴     53,426,410.27    16,815,050.60                       2,527,373.03                    67,714,087.84        资产
     南燕竹镇及七里河气化农村专项     4,500,000.00                                                              4,500,000.00       资产
     资金
     气化两渡新农村工程补助             3,000,000.00                                                                         3,000,000.00        资产
    
    
    146 / 214
    
     LNG互联网运营平台示范补贴          6,175,049.99                                          650,000.03                     5,525,049.96        资产
     石太客专歇子寨变电站占压管道     5,000,000.00                                                              5,000,000.00       资产
     改线补贴
     不锈钢园区财政补助                  1,000,000.00                                                                         1,000,000.00        收益
     冬供期气价倒佳补贴                                  20,000,000.00                       8,000,000.00                    12,000,000.00        收益
     燃气云平台补贴                                        3,580,000.00                                                        3,580,000.00        资产
     锅炉改造补助                                             95,750.00                          46,279.20                        49,470.80        资产
     合计                          122,503,813.61   42,320,800.60                  13,022,381.17                151,802,233.04
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    147 / 214
    
    43、其他非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                        期末余额                   期初余额
     特别流转金                                  5,600,000.00               5,600,000.00
                 合计                            5,600,000.00               5,600,000.00
    
    
    其他说明:
    
    天然气公司子公司众能公司与山西省政府投资资产管理中心签订了《特别流转金投资协议书》,山西省政府投资资产管理中心受山西省发展和改革委员会委托对众能公司天然气液化调峰储气设
    
    施项目进行投资460.00万元,投资自2014年7月16日至2021年7月15日止,到期收回。
    
    天然气公司子公司清徐天然气公司与山西省政府投资资产管理中心签订了《特别流转金投资协议书》,山西省政府投资资产管理中心受山西省发展和改革委员会委托对清徐天然气公司山西清徐县新农村天然气利用项目进行投资100.00万元,投资自2014年8月12日至2021年8月11日止,到期收回。
    
    44、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                         本次变动增减(+、一)
                  期初余额       发行    送股   公积金   其他    小计       期末余额
                                 新股            转股
      股份总  1,084,663,692.00                                           1,084,663,692.00
        数
    
    
    45、其他权益工具
    
    (1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    46、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目           期初余额         本期增加          本期减少         期末余额
     资本溢价(股本   928,570,359.27                                      928,570,359.27
     溢价)
     其他资本公积             793.79     11,796,451.55                      11,797,245.34
          合计        928,571,153.06     11,796,451.55                     940,367,604.61
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    2008年1月4日,太原东山煤矿有限责任公司(以下简称“东山煤矿”)向太原市杏花岭区人民法院提起民事诉讼,称天然气公司擅自越界进入东山煤矿界内,私自在矿区最繁华地段深入地下20米铺设天然气管线,造成东山煤矿的部分房屋倒塌,墙面、地面大面积裂缝等,请求判令公司赔偿房屋损害费等1,969,640.00元,并立即停止侵权。
    
    2008年1月8日,天然气公司收到省政府办公厅[2008]3次《会议纪要》。按照《会议纪要》要求,天然气公司于1月9日带支票到东山煤矿积极主动协调解决管道穿越造成的地面建筑物损失问题和恢复施工问题;东山煤矿认为,已经启动诉讼程序即应按司法程序进行。2008年1月15日,太原市杏花岭区人民法院按照先调后判的原则请诉讼双方到庭协调,天然气公司按起诉标的带支票前往,东山煤矿拒收,法庭调解未果。2008年7月1日,太原市中级人民法院回复杏花岭区人民法院((2008)并立民复字第22号),称诉讼标的达到4,000.00万元以上,请杏花岭区人民法院移送案卷到太原市中级人民法院。
    
    2008年8月20日,东山煤矿向太原市中级人民法院提交民事起诉状,起诉状称,天然气管线工程的基本竣工和投入使用扩大了东山煤矿的土地、地上建筑物和煤炭资源的损失,请求判令天然气公司赔偿因天然气管线穿越造成东山煤矿的土地损失1,682.80万元,地面建筑物损失2,143.37万元,地面建筑物无法正常使用损失1,162.33万元,并要求补偿东山煤矿煤炭资源损失13,337.17万吨。
    
    根据山西省太原市人民法院民事调解书(2008)并民初字第275号,双方当事人自愿达成并于2013年9月29日签定如下协议:
    
    天然气公司自协议签订后7日内一次性向东山煤矿支付损坏修复赔偿费人民币3,280万元,用于修复因天然气公司管线穿越造成东山煤矿的房屋倒塌和墙面、地面开裂等形成的直接损失。天然气公司愿意承担本次诉讼的直接费用(案件受理费、勘验费、鉴证费、代理费)人民币2,307,250元,自协议签订后7日内天然气公司一次性付给东山煤矿,由东山煤矿负责付清费用。天然气公司负责经过东山煤矿矿区天然气管线进行实施监测、监控,加强维护和保护管线的安全措施,承担天然气管线的全部安全责任,要保证东山煤矿的正常生产经营活动。天然气公司承诺2014年3月25日前为东山煤矿办理完毕由寿阳县和晋中市出具同意东山煤矿在寿阳南庄煤田办矿开采文
    
    件,并报送到省政府。天然气公司未能按期办理完毕,天然气公司应向东山煤矿支付1,800万元补
    
    偿金。天然气公司已向东山煤矿支付损坏修复赔偿费3,280万元,支付本次诉讼直接费用2,307,250
    
    元,支付办理办矿开采文件保证金892,750元。
    
    2015年1月6日,天然气公司收到了太原市中级人民法院的(2015)并执字第008号《执行通知书》,要求天然气公司向东山煤矿支付损害赔偿费1,710.725万元及支付延迟履行期间的加倍债务利息,并负担执行费84,507.25元。
    
    2015年1月22日,太原市中院采取执行措施,并于1月23日向天然气公司送达(2015)并执字第008号执行裁定书,裁定冻结、扣划天然气公司银行存款1,710.725万元和延迟履行期间的债务利息和本案执行费84,507.25元。
    
    2018年6月天然气公司与东山煤矿签订《执行和解协议》,双方约定天然气公司2018年12月31日前支付东山煤矿赔偿款17,107,250.00元。根据国新能源集团、太原市宏展房地产开发有限公司、山西田森集团物流配送有限公司出具的《关于诉讼的承诺函》,若最终确定天然气公司需要向东山煤矿承担赔偿责任,该三家股东分别按其对天然气公司的原出资比例代天然气公司向东山煤矿承担赔偿责任。
    
    2018年天然气公司向东山煤矿支付损害赔偿费17,107,250.00元,国新能源集团按原持股比例51%向天然气公司支付8,724,697.50元,扣除应缴所得税2,181,174.38元后余额6,543,523.12元计入资本公积。
    
    权益法核算长期股权投资,被投资单位专项储备变动确认其他资本公积增加5,252,928.43元。47、库存股
    
    □适用√不适用
    
    48、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    49、专项储备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目           期初余额         本期增加         本期减少          期末余额
     安全生产费        10,835,248.65    34,075,708.81     29,573,983.78    15,336,973.68
          合计         10,835,248.65    34,075,708.81     29,573,983.78    15,336,973.68
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    专项储备系根据财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知(财企〔2012〕16号)的规定计提的安全生产费用。安全生产费减少系支付的安全生产设备的安全评估费、检测费和维修费等。
    
    50、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积     163,646,642.23    28,033,613.00                    191,680,255.23
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计       163,646,642.23    28,033,613.00                    191,680,255.23
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,按年度净利润的10%提取法定盈余公积金。51、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                         本期                      上期
     调整前上期末未分配利润                    1,526,022,340.57          1,540,471,309.25
     调整期初未分配利润合计数(调增+,                                      -8,003,499.18
     调减-)
     调整后期初未分配利润                      1,526,022,340.57          1,532,467,810.07
     加:本期归属于母公司所有者的净利             45,740,351.85             16,587,292.03
     润
     减:提取法定盈余公积                         28,033,613.00             23,032,761.53
         提取任意盈余公积
         提取一般风险准备
         应付普通股股利
         转作股本的普通股股利
     期末未分配利润                            1,543,729,079.42          1,526,022,340.57
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
    
    52、营业收入和营业成本
    
    (1).营业收入和营业成本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        项目                 本期发生额                          上期发生额
                       收入               成本              收入              成本
     主营业务    10,551,343,133.28  8,872,899,896.79  9,273,553,115.84  7,822,564,733.57
     其他业务       587,726,509.06    337,242,784.16    377,608,944.25    214,320,727.97
        合计     11,139,069,642.34  9,210,142,680.95  9,651,162,060.09  8,036,885,461.54
    
    
    53、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                     本期发生额                   上期发生额
     消费税
     营业税
     城市维护建设税                             9,565,393.03                 6,392,831.56
     教育费附加                                 4,157,538.17                 2,786,791.94
     资源税
     房产税                                     6,996,903.70                 6,947,622.55
     土地使用税                                 3,054,208.75                 2,126,691.45
     车船使用税
     印花税                                     9,787,586.60                 7,954,566.14
     河道管理费                                                                306,959.85
     地方教育费附加                             2,768,931.30                 1,857,941.15
     其他                                       1,508,508.45                   214,802.29
                合计                           37,839,070.00                28,588,206.93
    
    
    54、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     职工薪酬                                   187,710,951.15             172,079,469.98
     低值易耗品摊销                               3,734,884.04               4,788,627.98
     水电费                                      21,051,527.05              13,571,519.97
     差旅费                                       3,910,516.99               3,257,555.65
     车辆费                                       3,107,896.82               2,105,101.10
     检测费                                       9,615,451.86               6,622,200.41
     运行费                                      30,376,956.68              27,764,131.64
     租赁费                                      20,212,417.50              15,029,480.00
     通讯费                                       3,956,192.15               2,167,362.26
     劳务费                                       8,376,238.04               8,939,751.92
     折旧费                                     445,948,279.55             431,705,646.23
     修理费                                      19,158,555.30              14,090,016.96
     办公费                                       3,587,712.49               2,976,630.42
     安全费                                      45,705,022.49              34,188,508.13
     其他                                        43,083,397.68              44,469,273.37
                  合计                          849,535,999.79             783,755,276.02
    
    
    55、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     职工薪酬                                       148,438,544.08         127,491,454.97
     折旧费                                          60,439,954.33          56,505,052.91
     无形资产摊銷                                    19,728,796.98          15,152,969.68
     低值易耗品摊销                                   1,656,686.66           3,264,162.55
     差旅费                                           3,271,970.92           4,026,035.38
     水电费                                           5,673,012.80           5,100,762.63
     税金                                             2,993,617.48           2,790,471.55
     租赁费                                          20,426,996.71          14,518,540.22
     咨询费                                           3,554,936.76           2,375,761.00
     通讯费                                           4,020,518.43           3,135,670.83
     聘请中介机构费                                  14,818,201.83          10,106,798.08
     汽车费用                                         4,654,074.24           6,363,769.46
     办公费                                           6,677,678.72           6,104,322.47
     物业费                                           7,373,003.00           6,906,800.70
     其他                                            18,518,765.47          17,035,814.88
                     合计                           322,246,758.41         280,878,387.31
    
    
    56、研发费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     人工费                                           1,298,441.32             238,680.84
     折费及摊销                                         493,783.92             260,319.40
     外包费用                                         1,599,811.30
     其他                                               653,328.49             107,452.08
                     合计                             4,045,365.03             606,452.32
    
    
    57、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息费用                                       675,586,232.78         600,895,238.12
     减:利息收入                                   -19,122,565.22         -15,897,674.89
     贴现利息支出                                    10,706,182.12
     汇兑损益                                        60,374,962.84         -33,978,175.00
     手续费支出                                       4,171,827.34           6,403,060.86
                     合计                           731,716,639.86         557,422,449.09
    
    
    58、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                              16,076,088.14                12,593,300.66
     二、存货跌价损失
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失                         2,045,700.00                 1,044,000.00
     十四、其他
                  合计                         18,121,788.14                13,637,300.66
    
    
    59、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     盂县-西小坪管线环保补助                       82,160.52                    82,160.52
     忻州-定襄管线环保补助                         50,000.04                    50,000.04
     寿阳热电联产环保补助                          81,000.00                    81,000.00
     晋中县城管网环保补助                          57,880.43                    57,880.44
     忻州燃气胜利街中压管网维护改造                30,303.00                    30,303.00
     寿阳南燕竹煤层气液化项目节能专               450,000.00
     项资金补助
     阳城燃气管网补助                           1,047,384.92                   977,284.44
     推进煤焦公路销售体制改革补贴               2,527,373.03                   479,344.04
     LNG互联网运营平台示范补贴                    650,000.03                   324,950.01
     锅炉改造补助                                  46,279.20
     忻州城市建设补助                                                          453,000.00
     气价倒挂补贴                             163,540,000.00               100,000,000.00
     失业保险稳岗补贴                             700,204.00                   975,475.50
     推进煤焦公路销售体制改革补贴               3,526,200.05                18,362,658.90
     中小企业局发展扶助资金                       200,000.00
                  合计                        172,988,785.22               121,874,056.89
    
    
    60、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                 748,789.61                  -767,716.90
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产在持有期间的投资
     收益
     处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产取得的投资收
     益
     持有至到期投资在持有期间的投资
     收益
     处置持有至到期投资取得的投资收
     益
     可供出售金融资产等取得的投资收
     益
     处置可供出售金融资产取得的投资
     收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价
     值重新计量产生的利得
     取得控制权时股权按公允价值重新             4,505,680.61
     计量产生的利得
     衍生金融工具取得的投资收益               -12,207,329.58                -2,129,369.41
                  合计                         -6,952,859.36                -2,897,086.31
    
    
    61、公允价值变动收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
       产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                 上期发生额
     以公允价值计量的且其变动计入当              27,209,648.84
     期损益的金融资产
     其中:衍生金融工具产生的公允价
     值变动收益
     以公允价值计量的且其变动计入当
     期损益的金融负债
     按公允价值计量的投资性房地产
     以公允价值计量且其变动计入损益              28,471,078.03             -51,707,374.74
     的金融负债
                  合计                           55,680,726.87             -51,707,374.74
    
    
    62、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      本期发生额                   上期发生额
     固定资产处置利得或损失                     1,767,559.34                12,165,496.02
                合计                            1,767,559.34                12,165,496.02
    
    
    63、营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                   本期发生额    上期发生额    计入当期非经常性
                                                                           损益的金额
     非流动资产处置利得合计
     其中:固定资产处置利得
           无形资产处置利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助                              4,058,200.00    800,000.00        4,058,200.00
     违约金及罚款收入                         59,902.22    385,852.46           59,902.22
     权益法核算长期股权投资初始投资金额与                1,852,916.57
     应享有被投资单位可辩认净资产公允价值
     份额差额
     其他                                  1,447,330.39  1,371,636.43        1,447,330.39
                     合计                  5,565,432.61  4,410,405.46        5,565,432.61
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          补助项目           本期发生金额          上期发生金额       与资产相关/与收益相
                                                                              关
     小型微型企业升级              500,000.00            800,000.00  收益
     为规模以上企业补
     贴
     龙头企业贡献奖              2,204,700.00                        收益
     高新技术补助                1,353,500.00                        收益
     合计                        4,058,200.00            800,000.00
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    64、营业外支出
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            项目             本期发生额            上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置损
     失合计
     其中:固定资产处置
     损失
           无形资产处
     置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换
     损失
     对外捐赠                      375,027.21            235,124.00            375,027.21
     违约金、赔偿金及罚         25,557,752.76         11,782,852.49         25,557,752.76
     款支出
     非流动资产毁损报               71,721.11          3,305,496.40             71,721.11
     废损失
     其他                        4,700,981.79          4,355,128.99          4,700,981.79
            合计                30,705,482.87         19,678,601.88         30,705,482.87
    
    
    65、所得税费用
    
    (1).所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                      本期发生额                  上期发生额
     当期所得税费用                            146,350,873.32              110,416,136.16
     递延所得税费用                             -7,193,835.54              -20,273,682.45
                 合计                          139,157,037.78               90,142,453.71
    
    
    (2).会计利润与所得税费用调整过程
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                       项目                                    本期发生额
     利润总额                                                              163,765,501.97
     按法定/适用税率计算的所得税费用                                        40,941,375.49
     子公司适用不同税率的影响                                               -3,126,938.55
     调整以前期间所得税的影响                                                  710,231.56
     非应税收入的影响                                                       -1,313,617.56
     不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                        4,411,930.87
     使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏                                   -468,804.88
     损的影响
     本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性                                 98,002,860.85
     差异或可抵扣亏损的影响
     所得税费用                                                            139,157,037.78
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    66、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    67、现金流量表项目
    
    (1).收到的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
     政府补助                                   205,145,404.65             138,639,253.24
     利息收入                                    19,122,565.22              15,897,674.89
     其他往来款                                  10,490,043.35               9,700,212.28
     房屋租赁费及信息服务费                      30,644,748.40              21,088,184.79
     气款保证金                                  38,780,077.04              10,570,059.36
     诉讼冻结银行存款解冻                        18,077,237.56
     其他                                        22,230,999.33               4,701,760.28
                  合计                          344,491,075.55             200,597,144.84
    
    
    (2).支付的其他与经营活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
     销售费用中付现费用                          41,211,565.92              43,744,729.42
     管理费用中付现费用                          72,830,807.63              62,851,866.67
     财务费用中付现费用                           4,171,827.34               6,403,060.86
     营业外支出中付现支出                        24,024,948.05              11,782,852.49
     气款保证金及竞拍保证金                      44,320,000.00              47,000,000.00
     诉讼冻结银行存款                            29,956,121.88              18,077,237.56
     其他                                        25,187,334.64              28,962,939.39
                  合计                          241,702,605.46             218,822,686.39
    
    
    (3).收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4).支付的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
     土地竞买保证金                                                          2,000,000.00
                  合计                                                       2,000,000.00
    
    
    (5).收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
     融资租赁款                                1,374,996,000.00            547,700,000.00
     融资租赁保证金退回                            5,380,654.24
     其他                                            100,000.00
                  合计                         1,380,476,654.24            547,700,000.00
    
    
    (6).支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                 上期发生额
     融资租赁费                                  973,250,638.74            995,665,862.46
     忻州国新公司还股东借款                       11,780,000.00             24,500,000.00
     融资租赁保证金                                5,000,000.00
     借款保证金                                   27,200,000.00
     保函手续费                                    3,499,922.07
     其他                                            118,550.09
                  合计                         1,020,849,110.90          1,020,165,862.46
    
    
    68、现金流量表补充资料
    
    (1).现金流量表补充资料
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 补充资料                     本期金额                  上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流
     量:
     净利润                                       24,608,464.19            -76,587,032.05
     加:资产减值准备                             18,121,788.14             13,637,300.66
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产            575,674,094.77            548,168,399.40
     性生物资产折旧
     无形资产摊销                                 20,692,952.55             15,763,875.35
     长期待摊费用摊销                              8,542,151.63              8,968,490.45
     处置固定资产、无形资产和其他长期             -1,767,559.34            -12,165,496.02
     资产的损失(收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号                 64,108.69              3,305,496.40
     填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号            -55,680,726.87             51,707,374.74
     填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)              735,961,195.62            566,917,063.12
     投资损失(收益以“-”号填列)                6,952,859.36              2,897,086.31
     递延所得税资产减少(增加以“-”             -6,935,227.16            -20,147,350.25
     号填列)
     递延所得税负债增加(减少