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个股公告正文

铜陵有色:2018年年度报告

日期:2019-04-12附件下载

    证券代码:000630 证券简称:铜陵有色 公告编号:2019-007
    
    铜陵有色金属集团股份有限公司
    
    Tongling Nonferrous Metals Group Co.,Ltd.
    
    2018年年度报告
    
    报告日期:2019年4月
    
    第一节 重要提示、目录和释义
    
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人杨军、主管会计工作负责人方文生及会计机构负责人(会计主管人员)姚兵声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
    
           未亲自出席董事姓名           未亲自出席董事职务       未亲自出席会议原因          被委托人姓名
                 龚华东                        董事                     出差                    吴和平
    
    
    本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 10,526,533,308.00 为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.30元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
    
    目录
    
    第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2
    
    第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6
    
    第三节 公司业务概要......................................................................................................................14
    
    第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................14
    
    第五节 重要事项..............................................................................................................................29
    
    第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................58
    
    第七节 优先股相关情况..................................................................................................................58
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................59
    
    第九节 公司治理..............................................................................................................................68
    
    第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................76
    
    第十一节 财务报告..........................................................................................................................77
    
    第十二节 备查文件目录................................................................................................................223
    
    释义
    
                     释义项                   指                             释义内容
    铜陵有色、本公司、公司                    指   铜陵有色金属集团股份有限公司
    中国证监会/证监会                         指   中国证券监督管理委员会
    深交所                                    指   深圳证券交易所
    安徽证监局                                指   中国证券监督管理委员会安徽监管局
    本报告                                    指   铜陵有色金属集团股份有限公司2018年年度报告
    公司法                                    指   中华人民共和国公司法
    证券法                                    指   中华人民共和国证券法
    上市规则                                  指   深圳证券交易所股票上市规则
    公司章程                                  指   铜陵有色金属集团股份有限公司章程
    有色控股                                  指   铜陵有色金属集团控股有限公司,系本公司控股股东
    金冠铜业                                  指   金冠铜业分公司,公司的主要冶炼厂之一
    金隆铜业                                  指   金隆铜业有限公司,为本公司控股子公司
    天马山矿业                                指   铜陵有色股份天马山黄金矿业有限公司,为本公司全资子公司
    金威铜业                                  指   铜陵金威铜业有限公司,为本公司分公司
    凤凰山矿业                                指   铜陵有色股份凤凰山矿业有限公司,为本公司全资子公司
    铜山矿业                                  指   铜陵有色股份铜山矿业分公司,为本公司分公司
    铜冠电工                                  指   铜陵有色股份铜冠电工有限公司,为本公司全资子公司
    铜冠铜箔                                  指   安徽铜冠铜箔有限公司,为本公司全资子公司
    合肥铜冠                                  指   合肥铜冠国轩铜材有限公司,为铜冠铜箔控股子公司
    联合铜业                                  指   张家港联合铜业有限公司,为本公司控股子公司
    黄铜棒材                                  指   铜陵有色黄铜棒材有限公司,为本公司控股子公司
    芜湖电工                                  指   芜湖铜冠电工有限公司,为铜冠电工全资子公司
    百色融达                                  指   百色融达铜业有限责任公司,为联合铜业参股公司
    上海国贸                                  指   铜陵有色金属集团上海国际贸易有限公司,为公司全资子公司
    仙人桥矿业                                指   句容市仙人桥矿业有限公司,为本公司控股子公司
    铜冠信息                                  指   铜陵有色股份铜冠信息科技有限责任公司,为本公司全资子公司
    香港通源                                  指   香港通源贸易发展有限公司,为本公司全资子公司
    有色财务                                  指   铜陵有色金属集团财务有限公司,为本公司参股公司
    铜冠铜材                                  指   铜陵有色股份铜冠铜材有限公司,为铜冠电工全资子公司
    铜陵科星                                  指   铜陵科星计算机技术有限公司,为铜冠信息全资子公司
    金剑铜业                                  指   赤峰金剑铜业有限责任公司,为本公司控股子公司
    庐江矿业                                  指   安徽铜冠(庐江)矿业有限公司,为本公司全资子公司
    铜冠冶化                                  指   铜冠冶化分公司,为本公司分公司
    托格里特                                  指   TogreatInvestment S.àr.l.,为本公司全资子公司
    TG格里赛                                 指   TG Griset,为托格里特全资子公司
    铜陵格里赛                                指   铜陵格里赛铜冠电子材料有限公司,为本公司全资子公司
    高铜科技                                  指   铜陵高铜科技有限公司,为本公司参股公司
    铜陵铜箔                                  指   铜陵有色铜冠铜箔有限公司,为铜冠铜箔全资子公司。
    铜冠新技术                                指   铜陵有色金属集团铜冠新技术有限公司,为本公司全资子公司。
    元                                        指   人民币元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司信息
    
    股票简称                  铜陵有色                         股票代码                000630
    股票上市证券交易所        深圳证券交易所
    公司的中文名称            铜陵有色金属集团股份有限公司
    公司的中文简称            铜陵有色
    公司的外文名称(如有)    TonglingNonferrousMetals GroupCo.,Ltd.
    公司的外文名称缩写(如有)TNMG
    公司的法定代表人          杨军
    注册地址                  安徽省铜陵市长江西路
    注册地址的邮政编码        244001
    办公地址                  安徽省铜陵市长江西路有色大院西楼
    办公地址的邮政编码        244001
    公司网址                  http://www.tlys.cn/
    电子信箱                  tlys@126.com
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                                    董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                                吴和平                             陈茁
    联系地址                            安徽省铜陵市长江西路有色大院西楼   安徽省铜陵市长江西路有色大院西楼
    电话                                0562-5860159                        0562-5860149
    传真                                0562-5861195                        0562-5861195
    电子信箱                            tlyswhp@126.com                    chenzhuojob@126.com
    
    
    三、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体的名称                 《中国证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       巨潮资讯网
    公司年度报告备置地点                         安徽省铜陵市长江西路有色大院西楼公司董事会秘书室
    
    
    四、注册变更情况
    
    组织机构代码                        913407001489736421(1-1)
                                        1、铜陵有色金属集团股份有限公司(原名安徽铜都铜业股份有限公司)于1992
                                        年6月采用定向募集方式设立的股份有限公司。2、1996年11月20日,公司股
                                        票在深圳证券交易所主板挂牌上市,并在安徽省工商行政管理局注册成立,营业
                                        范围:铜、金、银、稀有金属及相关产品生产、加工、硫酸、硫酸铜、电子产品、
                                        铝型材生产加工,房地产开发,矿产品销售,旅游服务。3、公司实施配股方案,
                                        有色控股以安庆铜矿经营性资产抵配。1999年12月29日,公司变更注册登记,
                                        营业范围变更为:铜、金、银、稀有金属及相关产品、硫酸、硫酸铜、电子产品、
                                        铝型材生产、加工;自产产品出口,生产所需的机械设备、零配件、原辅材料进
                                        口;房地产开发,矿产品销售,旅游服务。4、公司实施配股方案,有色控股以冬
                                        瓜山经营性资产抵配,以及公司与集团公司置换相关资产。2001年10月30日,
                                        公司变更注册登记,营业范围变更为:铜、金、银、稀有金属及相关产品、硫酸、
                                        铝型材生产、加工;自产产品出口,生产所需的机械设备、零配件、原辅材料进
                                        口,承接国际加工贸易和补偿贸易业务;矿产品销售,旅游服务,自来水生产、
                                        供应。5、公司实施可转换公司债券方案。2004年11月13日,公司变更注册登
                                        记,营业范围变更为:铜、铁、硫金矿采选,有色金属冶炼及压延加工,金、银、
                                        稀有贵金属冶炼及压延加工,铁球团、硫酸、硫酸铜、电子产品生产、加工;电
                                        气机械和器材、普通机械、电缆盘制造;废旧金属回收购、加工;自产产品出口,
                                        生产所需的机械设备、零配件、原辅材料进口,承接国际加工贸易和补偿贸易业
                                        务;生活饮用水制水、供水(限铜材厂经营);矿产品、钢材、化工产品(不含危
    公司上市以来主营业务的变化情况(如  险口品)销售。6、公司定向收购有色控股与铜主业相关七项资产,实现铜主业整
    有)                                体上市,更名为"铜陵有色金属集团股份有限公司"。2007年8月3日,公司变更注
                                        册登记,营业范围变更为:铜、铁、硫金矿采选,有色金属冶炼及压延加工,金、
                                        银、稀有贵金属冶炼及压延加工,铁球团、硫酸、硫酸铜、电子产品生产、加工;
                                        电气机械和器材、普通机械、电缆盘制造;废旧金属回收购、加工;自产产品出
                                        口,生产所需的机械设备、零配件、原辅材料进口,承接国际加工贸易和补偿贸
                                        易业务;生活饮用水制水、供水(限动力厂经营);矿产品、钢材、化工产品(不
                                        含危险口品)销售;信息技术(不含互联网经营)、有线电视服务产品经营及广告
                                        业务。7、公司实施可转换公司债券方案,2011年8月23日,公司变更注册登记,
                                        营业范围变更为:经营范围:许可经营项目:铜、铁采选,硫铁矿、金矿采选(限
                                        铜陵有色股份天马山黄金矿业公司经营),压缩、液化气体生产,硫酸生产,生活
                                        饮用水制水、供水(限动力厂经营),医用氧生产(限金昌冶炼厂经营)。一般经
                                        营项目:有色金属冶炼及压延加工,金、银、稀有贵金属冶炼及压延加工,铁球
                                        团、硫酸铜、电子产品生产、加工、销售,电气机械和器材、普通机械、电缆盘
                                        制造,废旧金属回收购、加工,进出口业务,矿产品、钢材、化工产品销售,信
                                        息技术服务,有线电视服务产品销售,广告业务。8、公司实施非公开定向增发方
                                        案。9、2014年12月2日,公司变更注册登记,营业范围变更为:铜、铁采选,
                                        硫铁矿、金矿采选(限铜陵有色股份天马山黄金矿业公司经营),压缩、液化气体
                                        生产,硫酸生产,生活饮用水制水、供水(限动力厂经营),有色金属冶炼及压延
                                        加工,金、银、稀有贵金属冶炼及压延加工,铁球团、硫酸铜、电子产品生产、
                                        加工、销售,电气机械和器材、普通机械、电缆盘制造,废旧金属回收购、加工,
                                        进出口业务,矿产品、钢材、化工产品销售,信息技术服务,有线电视服务产品
                                        销售,广告业务,固体矿产勘查(丙级),设备设施维修、安装、改造及调试,机
                                        械制作加工,铁精砂购销,危险化学品生产(限分公司经营)。10、公司实施非公
                                        开定向增发方案。2017年3月8日,公司变更注册登记,增加注册资本至
                                        10,526,533,308股,营业范围不变。11、2018年8月,公司在原经营范围上增加“热
                                        电联产蒸汽与电的生产和销售以及副产品的销售”。
    历次控股股东的变更情况(如有)      无变更
    
    
    五、其他有关资料
    
    公司聘请的会计师事务所
    
    会计师事务所名称              华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址          北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
    签字会计师姓名                刘勇、姚海士、童波
    
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    
    √适用□不适用
    
           保荐机构名称             保荐机构办公地址            保荐代表人姓名              持续督导期间
    国元证券有限责任公司       合肥市梅山路18号国际金融   梁化彬、李洲峰             2018年1月1日至2018年12
                               中心A座                                              月31日
    
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
    
    □适用√不适用
    
    六、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    √是□否
    
    追溯调整或重述原因
    
    同一控制下企业合并
    
                                                         2017年              本年比上              2016年
                                 2018年                                       年增减
                                                 调整前          调整后       调整后       调整前          调整后
    营业收入(元)           84,589,124,365.35 82,430,251,265.23 82,429,067,171.61     2.62% 86,674,103,277.75 86,702,764,305.72
    归属于上市公司股东的净     708,767,726.30    548,816,738.66    537,005,208.42    31.99%    180,324,002.34    181,796,755.74
    利润(元)
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利润     517,861,484.34    438,997,002.53    440,283,749.41    17.62%     66,227,936.22     66,904,616.35
    (元)
    经营活动产生的现金流量    5,664,843,194.84   -771,355,138.85   -856,395,050.25            4,838,478,015.84  4,842,220,882.61
    净额(元)
    基本每股收益(元/股)                0.07             0.05            0.05    40.00%             0.02             0.02
    稀释每股收益(元/股)                0.07             0.05             0.05    40.00%             0.02            0.02
    加权平均净资产收益率              4.01%           3.24%           3.16%     0.85%           1.29%           1.30%
                                                                             本年末比
                                                        2017年末             上年末增             2016年末
                                2018年末                                        减
                                                 调整前          调整后       调整后       调整前          调整后
    总资产(元)             46,986,176,118.08 47,793,556,529.36 47,893,545,439.29    -1.89% 44,593,883,801.59 44,702,496,738.87
    归属于上市公司股东的净   17,928,085,686.15 17,280,524,280.55 17,361,088,240.78     3.27% 16,637,735,113.07 16,637,644,575.12
    资产(元)
    
    
    七、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    八、分季度主要财务指标
    
    单位:元
    
                                       第一季度           第二季度           第三季度           第四季度
    营业收入                         17,726,148,442.17    22,987,776,537.78    20,633,851,576.94    23,241,347,808.46
    归属于上市公司股东的净利润          200,696,554.88       212,427,396.06       249,426,781.80        46,216,993.56
    归属于上市公司股东的扣除非经        199,553,015.41       186,099,968.02       269,708,855.60      -137,500,354.69
    常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额         -683,654,969.04       -21,478,682.64     4,852,776,106.26     1,517,200,740.26
    
    
    上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
    
    □是√否
    
    九、非经常性损益项目及金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                    项目                    2018年金额       2017年金额       2016年金额           说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减     -16,293,329.31     -11,571,867.01     -34,330,542.78
    值准备的冲销部分)
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享      97,519,890.53    118,722,553.75    133,801,214.03
    受的政府补助除外)
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的
    投资成本小于取得投资时应享有被投资单                       24,538,156.04
    位可辨认净资产公允价值产生的收益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至       4,041,522.84     -13,098,277.12        796,073.27
    合并日的当期净损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保
    值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及     156,979,433.69      8,633,169.90     59,789,108.92
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转        133,575.00        133,575.00        264,572.11
    回
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出      -4,470,462.08       -630,948.41      -8,106,063.30
    减:所得税影响额                          48,111,770.57     24,441,668.25     29,554,537.17
        少数股东权益影响额(税后)            -1,107,381.86      5,563,234.89      7,767,685.69
    合计                                     190,906,241.96     96,721,459.01    114,892,139.39         --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
    
    项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    铜陵有色是中国铜行业集采选、冶炼、加工、贸易为一体的大型全产业链铜生产企业,业务范围涵盖铜矿采选、冶炼及铜材深加工等,公司主要产品涵盖阴极铜、硫酸、黄金、白银、铜线、铜板带以及铜箔等。公司属有色金属行业,是基础原材料产业。铜是重要的基础原材料和战略物资,广泛应用于电力、建筑、汽车、家电、电子、国防等多个领域。公司在阴极铜、硫酸及铜箔等产品领域有着领先的行业地位和显著的竞争优势。
    
    报告期内主要的生产经营模式
    
    1、采购模式
    
    公司铜原料采购包括国内和国外采购。公司商务部是铜原料采购的主管部门,负责对外签订原料采购合同,负责公司国内原料采购合同的管理制度的修订、合同文本的管理、履约情况的检查登记以及合同台账的建立。在采购原材料的定价方式上,国内铜精矿(以含铜品位18%或20%为基准)、粗铜及冰铜等原材料的基准定价方式均以上海期交所当月阴极铜结算价加权平均价乘以系数,或上海期交所当月阴极铜结算价加权平均扣减一定金额(大致相当于市场平均水平)计价结算。进口铜精矿的基准定价方式为LME铜价扣减加工费之后金额计价结算。
    
    2、生产模式
    
    公司主要产品包括阴极铜、铜加工材,以及冶炼过程中产生的黄金、白银、硫酸、铁精砂等产品。阴极铜的生产销售是公司目前的主导业务,其经营方式有以下两种:
    
    (1)自产矿冶炼方式
    
    该经营方式即公司自产铜矿经洗选、冶炼加工成阴极铜后对外销售。该类业务涉及铜矿开采(铜矿石)——洗选(铜精矿)——粗炼(粗铜)——精炼(阴极铜)整个采炼流程。该类业务生产成本相对固定,盈利能力直接受阴极铜销售价格波动的影响。
    
    (2)外购铜原料冶炼方式
    
    该经营方式下,公司通过外购铜精砂经粗炼、精炼成阴极铜后对外销售,或通过外购粗铜经精炼成阴极铜后对外销售。公司外购铜精砂和粗铜(即原材料)的采购价格是根据阴极铜市场价格扣除议定加工费的方式确定,这也是国际同业普遍采用的商业惯例。在该经营方式下,公司一般只获取议定的加工费,为公司主要的生产模式。
    
    3、销售模式
    
    为了明确主要产品销售的管理与职责,公司建立了《主产品销售管理制度》,规定了公司阴极铜、金银、硫酸等产品销售管理的内容及要求,并由公司商务部负责阴极铜、金银销售,由经营贸易分公司负责硫酸产品的销售工作。
    
    主要产品的销售模式如下:产品 销售模式 销售地区
    
    阴极铜          长期合同、现货零售               江苏、浙江、安徽、上海、湖北、山东、河南等地,
                                                    国际
    铜加工产品      长期合同                         江苏、浙江、安徽、湖北等地
    黄金            现货销售                         国内上海黄金交易所
    白银            现货销售                         国内、国际
    硫酸            年度合同方式                     江苏、浙江、安徽、湖北、河南等地
    
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
                 主要资产                                           重大变化说明
    股权资产                          无重大变化
    固定资产                          无重大变化
    无形资产                          无重大变化
    在建工程                          在建工程期末金额比期初下降较大,主要系本期庐江矿业开采工程、奥炉改造工程、
                                      冬瓜山60线以北开拓及探矿工程等工程项目完工转入固定资产、无形资产。
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □适用√不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    1、创新优势。2018年公司有2项成果获中国有色金属工业科学技术奖三等奖,2项成果分获安徽省科技进步二三等奖,其中公司“厚大金属矿体组合式多中段连续开采技术”获2018年安徽省科技进步三等奖;“大型‘双闪’铜冶炼系统节能关键技术的研发与应用”获2018年安徽省科技进步二等奖;取得授权受理专利95件,其中发明专利33件;与知名高等院校、科研院所就6项技术难题签署产学研合作协议,加快技术难题攻关;安徽铜冠铜箔公司入围2018年国务院国资委“国企改革双百行动”企业名单,该公司研发的锂电箔是实现5G信息时代的重要材料之一。
    
    2、机制体制优势。实施全员持股,建立员工企业利益共同体,有效激发企业发展内生动力,调动员工工作积极性和主动性;子公司按照现代企业制度,实行市场化运营,探索实施职业经理人制度,深化子公司股权多元化改革。
    
    3、规模成本优势。公司在阴极铜、硫酸及铜箔等主产品领域有着领先的行业地位和显著的竞争优势。2018年,公司生产阴极铜132.86万吨,占国内总产量的14.6%,位居国内领先地位;公司生产硫酸422.28万吨,占全国硫酸产量8,636.4万吨的4.89%,是国内最大的商品酸生产企业,具有显著的成本和区位优势;公司完成铜箔3.25万吨,锂电箔产量、品质居行业领先水平。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    2018年,受中美贸易摩擦、美元加息及中国经济增长放缓等因素影响,铜价震荡走低,年底铜价收于48340元/吨,较年初下降13%;全年铜现货均价50689元/吨,同比上涨2.9%。铜精矿加工费维持在较好盈利水平,硫酸价格同比上涨22%。全年公司坚持稳中求进工作总基调,紧紧围绕年度方针目标,全力提质增效,实现主产品产量稳中有升、公司效益大幅增长。
    
    报告期内公司生产阴极铜132.86万吨,同比增长3.92%;铜精矿含铜量5.37万吨,同比增长14.96%;黄金9,548千克,白银342.07吨;硫酸422.28万吨,同比增长11.61%;铜加工材35.05万吨,其中,铜板带完成5.36万吨,铜棒完成1.45万吨,线材完成6.20万吨,铜箔完成3.25万吨,漆包线完成3.44万吨,铜杆等其他铜材完成15.35万吨;;铁精矿41.87万吨,硫精矿72.72万吨,铁球团100万吨。2018年,公司实现营业收入845.89亿元,利润总额13.38亿元,归属于母公司净利润为7.09亿元,同比增长31.99%;经营现金流净额56.65亿元;期末公司总资产469.86亿元,净资产179.28亿元,资产负债率58.53%,同比下降2.5个百分点。
    
    二、主营业务分析
    
    1、概述
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    
    2、收入与成本
    
    (1)营业收入构成
    
    单位:元
    
                                    2018年                              2017年
                                                                                                 同比增减
                             金额        占营业收入比重         金额         占营业收入比重
    营业收入合计        84,589,124,365.35             100%   82,429,067,171.61             100%             2.62%
    分行业
    有色金属制造业      83,346,601,843.58            98.53%   82,019,056,620.71            99.50%             1.62%
    其他业务             1,242,522,521.77             1.47%     410,010,550.90             0.50%           203.05%
    分产品
    铜产品              69,968,368,953.69            82.71%   69,826,790,737.55            84.70%             0.20%
    黄金等副产品         6,983,436,068.39             8.26%    7,868,003,713.97             9.55%           -11.24%
    化工及其他产品       6,394,796,821.50             7.56%    4,324,262,169.19             5.25%            47.88%
    其他业务             1,242,522,521.77             1.47%     410,010,550.90             0.50%           203.05%
    分地区
    华东地区            71,758,389,187.49            84.83%   73,910,409,658.59            89.67%            -2.91%
    其他地区            12,830,735,177.86            15.17%    8,518,657,513.02            10.33%            50.62%
    
    
    (2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
    
    √适用□不适用
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    单位:元
    
                        营业收入        营业成本        毛利率     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                                      同期增减       同期增减        期增减
    分行业
    有色金属制造业   83,346,601,843.58 78,979,626,630.28         5.24%          1.62%          1.21%          0.39%
    分产品
    铜产品           69,968,368,953.69 66,848,789,235.20         4.46%          0.20%          0.42%         -0.20%
    黄金等副产品      6,983,436,068.39  6,433,169,977.86         7.88%        -11.24%        -13.95%          2.90%
    化工及其他产品    6,394,796,821.50  5,697,667,417.22        10.90%         47.88%         42.77%          3.19%
    分地区
    华东地区         70,515,866,665.72 66,854,784,673.18         5.19%         -4.06%         -4.45%          0.39%
    其他地区         12,830,735,177.86 12,124,841,957.10         5.50%         50.62%         50.30%          0.20%
    
    
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
    
    □适用√不适用
    
    (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
    
    √是□否
    
         行业分类            项目              单位            2018年            2017年           同比增减
                      销售量            吨                      1,327,351.00       1,277,415.14             3.91%
    阴极铜            生产量            吨                      1,328,586.06       1,278,507.83             3.92%
                      库存量            吨                         11,095.75           9,860.69            12.53%
                      销售量            吨                         4,153,148        3,837,585.9             8.22%
    硫酸
                      生产量            吨                      4,222,756.87       3,783,400.79            11.61%
                      库存量            吨                        205,014.76         135,405.89            51.41%
                      销售量            千克                        9,572.39          10,354.59            -7.55%
    黄金              生产量            千克                        9,548.27           9,605.43            -0.60%
                      库存量            千克                           9.72             33.84           -71.28%
    
    
    相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
    
    √适用□不适用
    
    1.本期硫酸库存量同比上涨51.41%,主要是本期生产量大于销售量。
    
    2.本期黄金库存量同比下降71.28%,主要是本期销售量大于生产量。(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
    
    □适用√不适用
    
    (5)营业成本构成
    
    行业和产品分类
    
    单位:元
    
                                               2018年                          2017年
        行业分类         项目                                                                       同比增减
                                         金额       占营业成本比重       金额       占营业成本比重
                    原材料         72,880,170,080.16      92.28%     72,182,891,923.65     92.50%        0.97%
                    职工薪酬        1,066,662,416.98       1.35%      1,004,802,466.15      1.29%         6.16%
    有色金属制造业  折旧            1,223,344,875.53       1.55%      1,074,861,659.32      1.38%        13.81%
                    燃料和动力      2,215,794,021.05       2.81%      1,877,072,884.49      2.41%        18.05%
                    其他            1,593,655,236.56       2.01%      1,898,379,871.45      2.42%        -16.05%
                合  计             78,979,626,630.28     100.00%     78,038,008,805.06     100.00%        1.21%
    
    
    单位:元
    
                                               2018年                          2017年
        产品分类         项目                                                                        同比增减
                                         金额       占营业成本比重      金额       占营业成本比重
                    原材料           62,118,952,324.33         92.92% 62,012,320,341.14         93.15%       0.17%
                    职工薪酬           840,684,973.13          1.26%    782,116,374.36           1.17%       7.49%
    铜产品          折旧                943,330,128.17          1.41%    815,572,406.38           1.23%      15.66%
                    燃料和动力        1,682,779,925.19          2.52%  1,445,099,687.23          2.17%      16.45%
                    其他              1,263,041,884.38          1.89%  1,516,041,306.93          2.28%     -16.69%
                合  计              66,848,789,235.20        100.00% 66,571,150,116.04        100.00%       0.42%
                    原材料            5,833,174,258.45         90.67%  6,793,260,751.17         90.87%     -14.13%
    黄金等副产品    职工薪酬            129,229,451.02          2.01%    137,392,714.04           1.84%      -5.94%
                    折旧               105,411,476.11          1.64%    115,195,338.23           1.54%      -8.49%
                    燃料和动力         162,779,281.76          2.53%    175,495,934.35           2.34%      -7.25%
                    其他               202,575,510.51          3.15%    254,838,644.04           3.41%     -20.51%
                合  计               6,433,169,977.86        100.00%  7,476,183,381.83        100.00%     -13.95%
                    原材料            4,928,043,497.37         86.49%  3,377,310,831.34         84.63%      45.92%
                    职工薪酬            96,747,992.83          1.70%     85,293,377.75           2.14%      13.43%
    化工及其他产品  折旧                174,603,271.25          3.06%    144,093,914.71           3.61%      21.17%
                    燃料和动力         370,234,814.09          6.50%    256,477,262.91           6.43%      44.35%
                    其他               128,037,841.67          2.25%    127,499,920.48           3.19%       0.42%
                合  计               5,697,667,417.22        100.00%  3,990,675,307.19        100.00%      42.77%
    
    
    (6)报告期内合并范围是否发生变动
    
    √是□否
    
    根据公司与有色控股签订股权转让协议,双方约定铜冠新技术100%股权交割日期为2018年10月31日,交割日之前铜冠新技术实现的净损益仍归有色控股享有,公司于2018年11月12日支付股权转让款75,000,000.00元,2018年11月19日支付尾款4,070,749.47元,故将2018年10月31日确定为合并日,公司报表合并范围增加子公司铜陵有色金属集团铜冠新技术有限公司。
    
    公司本期子公司上海国贸本期出资设立全资孙公司合肥贸易。
    
    公司本期注销子公司新疆铜冠和孙公司沪商矿业。
    
    根据公司2018年第一次临时股东大会决议,2018年12月31日公司完成对全资子公司金威铜业整体吸收合并。
    
    (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    
    □适用√不适用
    
    (8)主要销售客户和主要供应商情况
    
    公司主要销售客户情况
    
    前五名客户合计销售金额(元)                                                               19,128,602,120.33
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                            22.61%
    前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比                                                       0.00%
    例
    
    
    公司前5大客户资料
    
      序号                 客户名称                     销售额(元)               占年度销售总额比例
    1        客户一                                          5,253,818,826.73                              6.21%
    2        客户二                                          4,354,326,098.63                              5.15%
    3        客户三                                          4,105,222,896.87                              4.85%
    4        客户四                                          2,823,576,898.04                              3.34%
    5        客户五                                          2,591,657,400.06                              3.06%
    合计                       --                            19,128,602,120.33                             22.61%
    
    
    主要客户其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司主要供应商情况
    
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                             18,164,918,278.99
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                          23.35%
    前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                   0.00%
    
    
    公司前5名供应商资料
    
       序号                供应商名称                    采购额(元)               占年度采购总额比例
    1          供应商一                                      6,647,977,383.38                              8.54%
    2          供应商二                                      3,109,854,602.90                              4.00%
    3          供应商三                                      3,051,308,110.27                              3.92%
    4          供应商四                                      2,899,842,522.40                              3.73%
    5          供应商五                                      2,455,935,660.04                              3.16%
    合计                       --                           18,164,918,278.99                             23.35%
    
    
    主要供应商其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、费用
    
    单位:元
    
                               2018年            2017年          同比增减              重大变动说明
    销售费用                   313,794,644.89      298,762,606.51           5.03%
    管理费用                   986,011,181.14      933,664,608.92           5.61%
                                                                              主要原因系本期融资成本增加及美
    财务费用                 1,063,245,167.38      531,566,784.29         100.02%元对人民币升值产生的汇兑净损失
                                                                              金额较大。
    研发费用                   126,036,562.89       82,242,255.24          53.25%主要是研发支出增加。
    
    
    4、研发投入
    
    √适用□不适用
    
    2018年,公司围绕有色金属矿产资源开发、矿山安全高效开采、有色金属矿产资源综合回收利用、铜基材料加工及新产品开发(有色金属产品、化工合成产品、装备、节能新产品等)、安全环保与职业健康技术研究与应用、节能降耗技术研究与应用、工业控制(含信息化技术)和科技创新平台建设等技术领域共开展科技项目442项。以重大科技项目为载体,与院校联合攻关,强化与国内30余所院校院所的合作关系,强化科技成果创造与转化。
    
    在矿山安全高效开采方面与中国恩菲工程技术有限公司合作开展的“冬瓜山铜矿井下-1000米中段无人驾驶运输工业应用保障技术研究”,已形成可靠无人驾驶电机车配套的辅助系统达到与无人驾驶电机车运输控制系统,实现-1000米中段62线-64线无人驾驶电机车运输稳定和可靠运行。
    
    围绕有色金属矿产资源综合回收利用,组织开展了“贵金属熔炼渣回收氯氧铋中锑含量化学分析方法的研究”、“安庆铜矿铁硫资源综合回收提质增效研究”、“国际标准《铜、铅、锌精矿中镉含量的测量》起草”等十余项资源综合利用攻关项目,取得良好的效果。2018年,铜陵有色共伴生矿产资源综合利用率达到62.5%,综合回收了铜、硫、铁、金、银、铂、钯、硒、碲、铅、镍、铋等十二种元素。
    
    在铜基材料加工及新产品开发方面,组织开展了“高频高速HVLP铜箔新产品开发”、“锂电池用6μ m双面光超薄电子铜箔的关键技术研究及产业化应用”、“电子分立器件用高精度异型铜带研发”、“新能源电动汽车充电桩用易切削高导碲铜合金的研究与开发”、“新能源汽车用高强高导高精度铜排的研制”、“新能源汽车驱动电机用耐高频脉冲电压漆包线的研发”、“串激电机用高温铝漆包线的开发”、“GPA节能屏蔽泵用特种漆包线的开发”、“C7025铜合金带材产业化开发”、“基于复合热桥的GaN电子模块项目”、“时效强化型高端铜合金板带材智能化工艺控制示范”、“国家标准《印制板用电解铜箔》的修订”等10余项新工艺、新材料、新产品研发,均已取得阶段成果。
    
    2018年公司有2项成果获中国有色金属工业科学技术奖三等奖,2项成果分获安徽省科技进步二三等奖,其中公司“厚大金属矿体组合式多中段连续开采技术”获2018年安徽省科技进步三等奖;“大型‘双闪’铜冶炼系统节能关键技术的研发与应用”获2018年安徽省科技进步二等奖。
    
    在研发力量建设上,公司通过内部培养外部引进相结合的方式,不断加强科技人才梯队建设,不断优化科技人员结构,为公司科技工作者创造公平、有序、富有朝气和较强竞争力的科研工作环境。
    
    公司研发投入情况
    
                                             2018年                  2017年                 变动比例
    研发人员数量(人)                                 1,258                    1,229                   2.36%
    研发人员数量占比                                   7.20%                   7.74%                  -0.54%
    研发投入金额(元)                        1,139,929,301.46          1,005,824,586.31                  13.33%
    研发投入占营业收入比例                             1.35%                   1.22%                   0.13%
    研发投入资本化的金额(元)                  29,894,162.59            36,290,543.09                 -17.63%
    资本化研发投入占研发投入的比例                     2.62%                   3.69%                  -1.07%
    
    
    研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
    
    □适用√不适用
    
    研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
    
    □适用√不适用
    
    5、现金流
    
    单位:元
    
               项目                      2018年                     2017年                    同比增减
    经营活动现金流入小计                  99,920,482,479.72            93,977,832,734.44                     6.32%
    经营活动现金流出小计                  94,255,639,284.88            94,834,227,784.69                     -0.61%
    经营活动产生的现金流量净               5,664,843,194.84             -856,395,050.25
    额
    投资活动现金流入小计                    982,434,395.54              442,122,177.35                   122.21%
    投资活动现金流出小计                   2,102,172,734.66             2,297,805,400.25                     -8.51%
    投资活动产生的现金流量净              -1,119,738,339.12            -1,855,683,222.90                    39.66%
    额
    筹资活动现金流入小计                  24,026,727,591.65            20,583,301,983.76                    16.73%
    筹资活动现金流出小计                  28,009,548,493.60            19,833,533,235.32                    41.22%
    筹资活动产生的现金流量净              -3,982,820,901.95              749,768,748.44                   -631.21%
    额
    现金及现金等价物净增加额                615,077,899.95            -2,022,529,710.47
    
    
    相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
    
    √适用□不适用
    
    1、经营活动产生的现金流量净额本年比上年增长较大,主要原因是公司经营性应收项目减少及购买商品支付现金减少。
    
    2、投资活动现金流入本年比上年增长122.21%,主要原因是本年收回投资收到的现金增加。
    
    3、投资活动产生的现金流量净额本年比上年增长39.66%,主要原因是本年收回投资收到的现金增加,同时本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。
    
    4、筹资活动现金流出本年比上年增长41.22%,主要原因是本年偿还债务支付的现金增加。
    
    5、筹资活动产生的现金流量净额本年比上年下降631.21%,主要原因是本年偿还债务支付的现金大幅增加,筹资活动现金流入的增幅小于筹资活动现金流出的增幅。
    
    6、现金及现金等价物净增加额本年比上年增长较大,主要原因是本年经营活动现金流量净额增幅较大。
    
    报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
    
    √适用□不适用
    
    主要原因是报告期公司经营性应收项目减少及购买商品支付现金减少。
    
    三、非主营业务分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                              金额          占利润总额比例        形成原因说明           是否具有可持续性
    投资收益                 166,039,119.39            12.41%主要是套期工具非高度有                          否
                                                             效平仓损益金额较大。
    公允价值变动损益          29,766,456.44             2.22%                                                否
    资产减值                 705,490,949.40            52.73%主要是计提存货跌价及固                          否
                                                             定资产减值。
    营业外收入                27,615,995.60             2.06%                                                否
    营业外支出                43,825,991.04             3.28%                                                否
    
    
    四、资产及负债状况
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:元
    
                             2018年末                      2017年末            比重增
                                                                                           重大变动说明
                        金额        占总资产比例        金额        占总资产比    减
                                                                       例
    货币资金        5,772,056,814.17        12.28%    5,657,130,298.37     11.81%   0.47%                     -
    应收账款        1,092,816,680.39         2.33%    1,248,540,174.02      2.61%  -0.28%                     -
    存货           10,128,979,931.45        21.56%   10,764,608,908.97     22.48%  -0.92%                     -
    投资性房地产        9,563,273.57         0.02%       10,548,755.71      0.02%   0.00%                     -
    长期股权投资      347,206,945.11         0.74%      285,153,602.97      0.60%   0.14%                     -
    固定资产       18,129,763,489.90        38.59%   14,834,589,117.23     30.97%   7.62%                     -
                                                                                      在建工程期末金额比期
                                                                                      初下降较大,主要系本期
                                                                                      庐江矿业开采工程、奥炉
    在建工程        1,756,319,685.29         3.74%    5,239,678,835.03     10.94%  -7.20%改造工程、冬瓜山60线
                                                                                      以北开拓及探矿工程等
                                                                                      工程项目完工转入固定
                                                                                      资产、无形资产。
    短期借款        11,718,595,784.05        24.94%   16,346,748,838.56     34.13%  -9.19%                     -
                                                                                      长期借款期末余额比期
                                                                                      初增长较多,主要原因系
    长期借款        4,134,289,074.29         8.80%    1,166,770,747.00      2.44%   6.36%公司根据市场情况变化,
                                                                                      调整长短期资金结构,本
                                                                                      期增加了长期借款金额。
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                                   本期公允价值 计入权益的 本期计提
         项目          期初数        变动损益   累计公允价  的减值   本期购买金额   本期出售金额      期末数
                                                  值变动
    金融资产
    1.以公允价值
    计量且其变动
    计入当期损益     33,410,005.07 18,142,722.01           -        -              -    30,582,219.48  20,970,507.60
    的金融资产
    (不含衍生金
    融资产)
    上述合计         33,410,005.07 18,142,722.01           -        -              -    30,582,219.48  20,970,507.60
    金融负债        197,577,545.69 72,685,691.21           -        - 240,639,243.40 265,386,382.42 245,516,097.88
    
    
    报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
    
    □是√否
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
    详见第十一节财务报告附注五、合并财务报表项目附注54所有权或使用权受到限制的资产。
    
    五、投资状况
    
    1、总体情况
    
    √适用□不适用
    
             报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                     变动幅度
                      738,624,012.63                  1,181,566,321.90                       -37.49%
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期内公司未发生重大的股权投资情况,其他股权投资情况详见第十一节财务报告附注十四、母公司财务报表主要项目注释3.长期股权投资。
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                                         截至报                     截止报  未达到
     项目  投资  是否为  投资项  本报告  告期末  资金来 项目 预计  告期末  计划进  披露日
     名称  方式  固定资  目涉及  期投入  累计实    源   进度 收益  累计实  度和预  期(如   披露索引(如有)
                 产投资   行业    金额   际投入                     现的收  计收益   有)
                                          金额                        益    的原因
    庐江                                                                                    公告名称为:铜陵有
    矿业                         152,617, 2,253,57借款/再   100.                       2014年  色:非公开发行股票情
    开采  自建  是      采掘业    180.17 4,586.95融资/自   00%     -        - -        10月15  况及上市公司公告书
    工程                                        筹                                 日      摘要:公告编号:
                                                                            2014-066
    奥炉                         472,075, 1,363,35借款/自   100.
    改造  自建  是      冶炼业    528.83 4,879.13筹       00%     -        - -
    工程
    金剑                                                                                    公告名称为:关于公司
    铜冶                                                                            2018年  子公司金剑铜业异地
    炼升  自建  是      冶炼业   113,931, 113,931,借款/自   5.00     -        -         04月13  搬迁暨铜冶炼技术升
    级改                          303.63   303.63筹         %                       日      级搬迁改造项目的公
    造一                                                                                    告;公告编号:2018-011
    期
    合计   --    --     --    738,624, 3,730,86   --    --      -      -   --      --           --
                             012.63 0,769.71
    
    
    4、金融资产投资
    
    (1)证券投资情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在证券投资。
    
    (2)衍生品投资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
                                 衍生                                                计提            期末投
     衍生品               衍生品 品投                                               减值            资金额  报告期
     投资操  关联  是否关 投资类 资初  起始日  终止日 期初投资金 报告期内  报告期内 准备 期末投资金 占公司  实际损
     作方名  关系  联交易   型   始投    期      期       额     购入金额  售出金额 金额     额     报告期  益金额
       称                        资金                                               (如            末净资
                                  额                                                 有)            产比例
    上海期                黄金期      2018年  2018年
    货交易  无    否      货          01月01  12月31   12,718.42  284,443.57 238,922.33       50,884.14  2.84%    103.11
    所                                日      日
    上海期                白银期      2018年  2018年
    货交易  无    否      货          01月01  12月31   8,668.21   108,730.05 144,335.48       11,349.09  0.63%    -453.64
    所                                日      日
    上海期
    货交易                            2018年  2018年
    所和伦  无    否      铜期货      01月01  12月31   244,748.04 1,287,937.  1,037,403.       161,668.20 9.02%   -9,999.89
    敦金属                            日      日                 00        75
    交易所
    上海期                锌等商      2018年  2018年
    货交易  无    否      品期货      01月01  12月31   39,513.41  105,963.20  97,908.74       -         0.00%    23.45
    所                                日      日
    上海期                            2018年  2018年
    货交易  无    否      铜期权      01月01  12月31              10,637.54  21,985.78                0.00%   4,815.94
    所                                日      日
    金融机                远期外      2018年  2018年
    构      无    否      汇合约      01月01  12月31   604,350.57                           67,019.63  3.74%   -2,989.53
                                      日      日
    合计                             0   --      --    909,998.65                      -    290,921.06 -
                                                      1,797,711. 1,540,556.
                                                      36      08                         -8,500.55
    衍生品投资资金来源           自有资金
    涉诉情况(如适用)           无
    衍生品投资审批董事会公告披   -
    露日期(如有)
    衍生品投资审批股东会公告披   -
    露日期(如有)
                                 报告期内公司通过上海期货交易所、伦敦金属交易所进行期货套期保值业务,所有交易均是场
                                 内交易,套期保值业务接受中国证监会和国家外汇管理局监管,因此公司套期保值业务不存在
    报告期衍生品持仓的风险分析   操作风险和法律风险。公司选择实力雄厚、信誉度高、运作规范的经纪公司进行期货保值;公
    及控制措施说明(包括但不限于 司利用银行金融工具,开展了远期外汇资金交易业务,以规避汇率和利率波动风险,减少外汇
    市场风险、流动性风险、信用风 负债及进行成本锁定,实现外汇资产的保值增值。公司已制定了《远期外汇交易业务内部控制
    险、操作风险、法律风险等)   制度》,对外汇衍生风险进行充分的评估与控制。公司建立了比较完善的监督机制,通过加强业
                                 务流程、决策流程和交易流程的风险控制,设立专门的风险控制岗位,实行授权和岗位牵制等
                                 多种措施控制风险,因此信用风险、流动性风险低,市场风险可控。
    已投资衍生品报告期内市场价
    格或产品公允价值变动的情况,公司持有的铜、锌、黄金、白银期货合约的公允价值依据伦敦金属交易所和上海期货交易所相
    对衍生品公允价值的分析应披   应合约的结算价确定。公司远期外汇合约按照《企业会计准则第 22 条-金融工具确认和计量》
    露具体使用的方法及相关假设   第七章"公允价值确定"进行确认计量。
    与参数的设定
    报告期公司衍生品的会计政策
    及会计核算具体原则与上一报   公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期一致,没有发生变化。
    告期相比是否发生重大变化的
    说明
                                 据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规
                                 则》及《公司章程》的有关规定,以及《深圳证券交易所上市公司信息披露业务备忘录第26号
                                 --衍生品投资》的有关要求,作为铜陵有色金属集团股份有限公司(以下简称"公司")独立董事,
                                 事前对公司董事会提供的关于2018年度金融衍生品交易相关材料进行了认真的审阅,对公司提
                                 交的相关资料、实施、决策程序及以前年度实际交易情况等进行了核查,现就公司2018年度发
                                 生的金融衍生品交易事项发表如下意见:期货保值方面:为了确保公司金融衍生品交易业务的
                                 正常开展,公司在内控制度中制订并完善了《境外期货交易风险控制的管理规定》、《期货交易
                                 管理制度》,制度中对期货财务结算、保证金管理、实物交割货款的回收及管理和实物异地库存
    独立董事对公司衍生品投资及   的管理等方面工作均作出明确规定。公司利用衍生金融工具通过套期保值锁定固有利润,规避
    风险控制情况的专项意见       和减少由于价格大幅波动带来的生产经营风险。公司采取的风险控制措施有:1、严格控制衍生
                                 金融交易的规模,套期保值量控制在年度自产铜精矿对应的产品数量的一定比例。合理计划和
                                 安排使用保证金。公司使用自有资金利用期货市场开展期货套期保值业务。严禁使用募集资金
                                 直接或间接进行套期保值。2、公司的相关管理制度已明确了套期保值业务的职责分工与审批流
                                 程,建立了比较完善的监督机制,通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制,设立
                                 专门的风险控制岗位,实行授权和岗位牵制等多种措施控制风险。能够有效控制操作风险。3、
                                 公司已设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统,能够满足期货业务操作需要。根据上
                                 述情况,独立董事认为:公司开展套期保值业务符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有
                                 关规定;公司开展套期保值业务有利于规避和控制经营风险,提高公司抵御市场风险的能力,
                                 不存在损害公司和全体股东利益的情况。公司从事金融衍生品交易的人员具有多年操作经验,
                                 对市场及业务较为熟悉,能够有效控制操作风险。外汇交易方面:1、为锁定公司收入与成本,
                                 规避和防范汇率波动风险,保持稳健经营,公司开展远期外汇资金交易业务,该业务与公司日
                                 常经营需求紧密相关,符合公司的经营发展的需要,符合有关法律、法规的规定。2、公司已建
                                 立了《公司远期外汇资金交易业务管理制度》,公司及下属子公司开展远期外汇资金交易与公司
                                 日常经营需求紧密相关,风险可控。该项议案的审议、决策程序符合《公司法》、《深圳证券交
                                 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引(2015年修订)》等法律法
                                 规及《公司章程》的有关规定。
    
    
    5、募集资金使用情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期无募集资金使用情况。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未出售重大资产。
    
    2、出售重大股权情况
    
    □适用√不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:元
    
     公司名   公司   主要     注册资本         总资产         净资产        营业收入       营业利润       净利润
       称     类型   业务
    金隆铜          阴极
    业有限  子公司  铜、硫802,038,000.00     7,687,046,740.66  3,371,791,156. 23,700,935,700.85  790,804,523.11 592,335,342.18
    公司            酸、白                                           28
                    银
                    有色
    赤峰金          金属
    剑铜业  子公司  冶炼  450,000,000.00     3,306,412,360.93 715,304,256.51  6,819,938,627.78   57,352,287.04  110,555,764.39
    有限责          和压
    任公司          延加
                    工业
    安徽铜
    冠铜箔  子公司  电子  600,000,000.00     1,324,358,757.37 848,414,056.37  1,404,823,311.23 193,208,252.57  165,475,930.18
    有限公          铜箔
    司
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    √适用□不适用
    
                  公司名称                 报告期内取得和处置子公司方式        对整体生产经营和业绩的影响
    铜陵有色金属集团铜冠新技术有限公司  同一控制下企业合并                 无重大影响
    铜陵金威铜业有限公司                本公司吸收合并                     无重大影响
    新疆铜冠有色金属有限公司            本期注销                           无重大影响
    尼勒克县沪商矿业有限公司            本期注销                           无重大影响
    铜陵有色金属集团合肥贸易有限公司    子公司上海国贸本期出资设立         无重大影响
    
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    九、公司未来发展的展望
    
    1、行业格局及形势
    
    2018年,国内矿产铜、精炼铜、铜材产量分别为151万吨、904万吨、1,716万吨,同比增长3.9%、8%、14.5%;国内铜消费量1,305万吨,同比增长2.5%,增速回落4.6个百分点。2019年,尽管国内外环境日趋复杂,贸易保护主义逆流而动,将对铜市场和国内终端制造业造成一定影响,但我国经济正在加快由高速增长向高质量发展阶段迈进,国内补短板和稳增长措施出台,基础设施投资将继续发力;国家电网计划2019年电网投资5126亿元,同比增长4.84%;印度等“一带一路”沿线国家为代表的新兴经济体对基本金属的需求保持强劲,铜需求将稳步增加;中美两国贸易战已呈现出缓解迹象,美联储调整加息节奏暂缓,预期2019年铜价趋势总体中性偏好。
    
    2、发展战略
    
    坚持稳中求进工作总基调,全力以赴稳增长,坚定不移控风险,聚精会神练内功,众志成城增效益,不断推动企业实现高质量发展。坚持全面深化改革,完善企业法人治理结构,完善体制机制,不断激发生机活力。加快重大项目建设,持续优化产业结构,推动企业转型发展。聚焦创新驱动发展,强化自主创新,提高创新能力,增强发展动力。坚持生态优先、绿色发展,加强安全环保常态化管理,全面提升安全环保管控水平,促进安全环保形势稳中向好。
    
    3、2019年经营计划
    
    自产铜精矿含铜5.44万吨,阴极铜139万吨,硫酸437.4万吨,黄金12,328千克,白银467.3吨,铜加工材39.18万吨,硫精矿(35%)62.8万吨,铁精矿(60%)35.9万吨,高硫铁65万吨,铁球团110万吨,主要重点工作:
    
    (1)推动建成项目达产达标。加快沙溪铜矿、奥炉工程、铜陵铜箔等已建成项目的达产达标进程;推进金剑铜业铜冶炼工艺升级改造、年产15000吨高精度特种电子铜箔扩建项目二期Ⅱ段及航空金属铼等重点项目建设,确保按期建成;加强新能源、新材料等战略性新兴产业的研究,加快大项目、好项目的储备,进一步优化升级公司有色金属传统产业。
    
    (2)加快混合所有制改革。完善现代企业制度,健全法人治理结构,优化母子公司管理体制,加强董事会建设,探索职业经理人制度。深化子公司混合所有制改革,推动具备条件的子公司科创板分拆上市,进一步增强企业发展的生机活力。
    
    (3)加强科技创新。加快科技成果产业化速度,推进铼资源综合回收以及金隆、金冠铼酸铵等项目,确保按期投产;加快高端铜板带、5G铜箔产品的研发;不断提高产品的质量、档次和附加值,全面提升公司核心竞争力。
    
    十、接待调研、沟通、采访等活动情况
    
    1、报告期内接待调研情况。
    
    √适用□不适用
    
            接待时间                接待方式              接待对象类型                   调研内容
    2018年01月19日          实地调研                机构                    了解公司生产经营情况。
    2018年06月05日          实地调研                机构                    了解公司生产经营情况。
    2018年07月04日          实地调研                机构                    了解公司生产经营情况。
    2018年11月07日          实地调研                机构                    了解公司生产经营情况。
    
    
    2、接待对象类型指机构、个人、其他。
    
    接待次数                                                                                                 4
    接待机构数量                                                                                             6
    接待个人数量                                                                                             0
    接待其他对象数量                                                                                         0
    是否披露、透露或泄露未公开重大信息                                                                      否
    
    
    第五节 重要事项
    
    一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用□不适用
    
    (1)分红政策的制度
    
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)和《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)等要求,结合《公司章程》以及公司实际经营情况及未来发展需要,2018年4月11日,公司召开八届六次董事会审议通过了《关于制定公司未来三年股东分红回报规划(2018年-2020年)的议案》。完善了利润分配政策的原则、形式、明确了现金分红条件和比例,规定了公司利润分配决策程序和调整程序;同时,明确指出独立董事应尽职履责并发挥应有的作用,中小股东具有充分表达意见和诉求的机会,维护中小股东的合法权益。
    
    公司高度重视对投资者的回报,在《公司章程》中制定了关于利润分配政策的内容,规定公司保持利润分配政策的连续性与稳定性,提出了现金分红条件及比例:公司累计可分配利润为正数,在当年盈利且现金能够满足公司正常生产经营的前提下,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%,近三年以现金方式累计分配的利润不少于近三年实现的年均可分配利润的30%。
    
                                              现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:         是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                       是
    相关的决策程序和机制是否完备:                       是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:             是
    中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是 是
    否得到了充分保护:
    现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透 是
    明:
    
    
    公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预
    
    案)情况
    
    (1)公司2018年度利润分配方案
    
    根据华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告,经审计确认,公司2018年度归属于上市公司股东净利润为708,767,726.30元,母公司实现净利润755,684,255.02元,报告期末母公司可供分配利润为2,708,598,249.42元。
    
    根据有关法规及《公司章程》规定,综合考虑公司长远发展需求和股东利益,以2018年期末公司总股本10,526,533,308.00股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币0.3元(含税)本次分配共派发现金红利315,795,999.24元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。本次利润分配方案符合相关分红政策的规定。公司独立董事发表了表示同意的独立意见,并同意将该预案提交公司股东大会审议通过。
    
    (2)公司2017年度利润分配方案
    
    根据华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告,经审计确认,公司2017年度归属于上市公司股东净利润为537,005,208.42元,母公司实现净利润405,930,949.87元,报告期末母公司可供分配利润为3,666,266,175.01元。
    
    根据有关法规及《公司章程》规定,综合考虑公司长远发展需求和股东利益,以2017年期末公司总股本10,526,533,308.00股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币0.2元(含税)本次分配共派发现金红利210,530,666.16元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。本次利润分配方案符合相关分红政策的规定。
    
    (3)公司2016年度利润分配方案
    
    根据华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告,经审计确认,公司2016年度合并口径实现归属于母公司税后利润为181,796,755.74元, 2016年度母公司实现利润总额294,764,977.81元,净利润283,416,944.55元,报告期末母公司未分配利润为3,658,514,394.53元。
    
    经公司八届二次董事会审议通过,因公司年度内盈利能力弱,公司多项重点工程处于基建阶段,公司董事会拟决定不派发现金红利,将公司未分配利润全部用于补充公司流动资金。本年度不送红股也不进行资本公积金转增股本。
    
    本次利润分配方案符合相关分红政策的规定。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表:
    
    单位:元
    
       分红年度   现金分红金额 分红年度合并 现金分红金额  以其他方式  以其他方式现 现金分红总额 现金分红总额
                               报表中归属于  占合并报表中  (如回购股  金分红金额占  (含其他方   (含其他方
                    (含税)   上市公司普通 归属于上市公 份)现金分红 合并报表中归     式)     式)占合并报
                               股股东的净利 司普通股股东    的金额    属于上市公司               表中归属于上
                                    润      的净利润的比               普通股股东的               市公司普通股
                                                  率                   净利润的比例               股东的净利润
                                                                                                     的比率
    2018年        315,795,999.24 708,767,726.30       44.56%          0.00        0.00% 315,795,999.24       44.56%
    2017年        210,530,666.16 537,005,208.42       39.20%          0.00        0.00% 210,530,666.16       39.20%
    2016年                 0.00 181,796,755.74        0.00%          0.00        0.00%          0.00        0.00%
    
    
    公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
    
    □适用√不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    √适用□不适用
    
    每10股送红股数(股)                                                                                     0
    每10股派息数(元)(含税)                                                                             0.30
    每10股转增数(股)                                                                                       0
    分配预案的股本基数(股)                                                                   10,526,533,308.00
    现金分红金额(元)(含税)                                                                    315,795,999.24
    以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                             0.00
    现金分红总额(含其他方式)(元)                                                              315,795,999.24
    可分配利润(元)                                                                            2,708,598,249.42
    现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的                                                          44.56%
    比例
                                                 本次现金分红情况
    公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    根据华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的审计报告,经审计确认,公司2018年度归属于上
    市公司股东净利润为708,767,726.30元,母公司实现净利润755,684,255.02   元,报告期末母公司可供分配利润为
    2,708,598,249.42元。根据有关法规及《公司章程》规定,综合考虑公司长远发展需求和股东利益,以 2018年期末公司总
    股本10,526,533,308.00  股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.3 元(含税)本次分配共派发现金红利
    315,795,999.24元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。本次利润分配方案符合相关分红政策的规定。公司独立董
    事发表了表示同意的独立意见,并同意将该预案提交公司股东大会审议通过。
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
    
    尚未履行完毕的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
        承诺事由      承诺方   承诺类                    承诺内容                    承诺时  承诺     履行情况
                                 型                                                    间    期限
    股改承诺
    收购报告书或权
    益变动报告书中
    所作承诺
    资产重组时所作
    承诺
                                      2013年12月20日,作为有色财务公司的控股股东,
                                      有色控股为保证有色财务公司依法经营、独立运行,
                                      保证贵公司与有色财务公司发生金融业务时能确保
                                      贵公司的资金安全性和流动性事宜,特作如下承诺:
                    铜陵有色          (1)有色财务公司所开展所有业务活动均符合相关                正在履行,截至本
                    金属集团  其他承  法律法规的规定,运作情况良好。在后续运作过程中,  2013年  长期  公告刊登之日,承
                    控股有限  诺      有色控股将按股东权限继续督促有色财务公司按照   12月20  有效  诺人均严格履行
                    公司              相关法律法规的规定进行规范运作。(2)贵公司与有日            了承诺。
                                      色财务公司进行的存款、信贷、结算及其他金融服务
                                      遵循自愿原则,有色控股不施加任何影响。(3)若有
                                      色财务公司出现支付困难等紧急情况时,有色控股将
                                      采取增加财务公司的资本金等有效措施,确保贵公司
                                      在有色财务公司的资金安全。
    首次公开发行或                    本公司将遵循《上市公司证券发行管理办法》,《上市
    再融资时所作承                    公司非公开发行股票实施细则》和《深圳证券交易所
    诺              铜陵有色          股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的有关规2017年   2020
                    金属集团  股份限  定,以及本公司与铜陵有色金属集团股份有限公司签01月18   年1   正在履行中。
                    控股有限  售承诺  订的《股份认购协议》的有关规定,自铜陵有色金属 日      月18
                    公司              集团股份有限公司本次非公开发行股票上市之日起           日
                                      36个月内不转让所认购的64,981,949股新股。
                    除铜陵有          本公司将遵循《上市公司证券发行管理办法》,《上市
                    色金属集          公司非公开发行股票实施细则》和《深圳证券交易所
                    团控股有          股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的有关规2017年   2020
                    限公司外  股份限  定,以及本公司与铜陵有色金属集团股份有限公司签01月18   年1   正在履行中。
                    的五家    售承诺  订的《股份认购协议》的有关规定,自铜陵有色金属 日      月18
                    2016年非          集团股份有限公司本次非公开发行股票上市之日起           日
                    公开发行          36个月内不转让所认购的铜陵有色增发新股。
                    对象
    股权激励承诺
                                      公司控股股东有色控股就与公司避免产生同业竞争                2014年10月16
                                      作出如下承诺:为了进一步支持铜陵有色的发展,                日通过非公开发
                              关于同  有色控股承诺,未来在赤峰国维矿业有限公司、安徽               行募集资金,完成
                              业竞    铜冠(庐江)矿业有限公司两公司铜矿产品具备正式生               对有色控股持有
                    铜陵有色  争、关  产条件的情况下,有色控股同意将持有该两公司的股2009年         的安徽铜冠(庐江)
    其他对公司中小  金属集团  联交    权全部转让给铜陵有色。有色控股承诺,未来在铜冠07月01   长期  矿业有限公司
    股东所作承诺    控股有限  易、资  冶化分公司正式建成投产且实现正常盈利的情况下,日       有效  100%股权和铜冠
                    公司      金占用  同意铜陵有色自主决策按公允价格收购铜冠冶化分                 冶化分公司经营
                              方面的  公司,以有效地避免与铜陵有色在副产品硫酸方面的               性资产收购工作。
                              承诺    同业竞争。今后如有任何原因引起有色控股与铜陵有               截至本公告刊登
                                      色发生同业竞争,有色控股将积极采取有效措施,放              之日,承诺人已经
                                      弃此类同业竞争。                                            履行了承诺。
    承诺是否按时履  是
    行
    如承诺超期未履
    行完毕的,应当详
    细说明未完成履  原承诺拟转让的赤峰国维矿业有限公司股权,由于其矿权资源储量尚待核实,暂不具备进入上市公司的条件。
    行的具体原因及
    下一步的工作计
    划
    
    
    2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
    
    其原因做出说明
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    
    五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
    
    明
    
    □适用√不适用
    
    六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表:
    
    资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目;将“工程物资”归并至“在建工程”项目;将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目;将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目;将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
    
    利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目,在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。
    
    本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下:
    
    2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
    
    单位:元
    
               项目                         合并资产负债表                           母公司资产负债表
                                     调整前               调整后               调整前               调整后
    应收票据                         2,080,510,408.59                    -       1,898,826,627.00                    -
    应收账款                         1,248,540,174.02                    -        267,998,650.92                    -
    应收票据及应收账款                            -       3,329,050,582.61                    -       2,166,825,277.92
    应收利息                           23,299,533.61                    -          3,147,222.22                    -
    其他应收款                        572,442,177.69        595,741,711.30       6,726,882,193.83       6,730,029,416.05
    在建工程                         5,203,186,597.53       5,239,678,835.03       2,034,326,252.01       2,070,162,039.53
    工程物资                           36,492,237.50                    -         35,835,787.52                    -
    应付票据                         1,855,764,308.36                    -        778,457,590.00                    -
    应付账款                         4,289,278,803.88                    -       2,490,755,412.27                    -
    应付票据及应付账款                            -       6,145,043,112.24                    -       3,269,213,002.27
    应付利息                           29,599,345.40                              19,886,256.26                    -
    其他应付款                        256,381,452.65        285,980,798.05        483,564,259.85        503,450,516.11
    长期应付款                                    -        758,705,151.00                    -                    -
    专项应付款                        758,705,151.00                    -                    -                    -
    
    
    2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
    
    单位:元
    
          项目                         合并利润表                                    母公司利润表
                             调整前                  调整后                 调整前                 调整后
    管理费用                   1,015,906,864.16          933,664,608.92          518,856,910.33          492,816,096.24
    研发费用                                -           82,242,255.24                      -           26,040,814.09
    
    
    七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
    
    八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    本期新增子(孙)公司:
    
      序号                子(孙)公司名称                  子公司简称            本期纳入合并范围原因
        1   铜陵有色金属集团铜冠新技术有限公司              铜冠新技术           同一控制下企业合并增加
        2   铜陵有色金属集团合肥贸易有限公司                 合肥贸易          子公司上海国贸本期出资设立
    
    
    本期减少子(孙)公司:
    
      序号                 子(孙)公司名称                 子(孙)公司简称        本期未纳入合并范围原因
        1   铜陵金威铜业有限公司                               金威铜业                本公司吸收合并
        2   新疆铜冠有色金属有限公司                           新疆铜冠                   本期注销
       2-1   尼勒克县沪商矿业有限公司                           沪商矿业                   本期注销
    
    
    铜冠新技术为同一控制下企业合并,其上年度同口径数据详见附注六、1、同一控制下企业合并。
    
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    现聘任的会计师事务所
    
    境内会计师事务所名称                                                     华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)                                                                           280
    境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                    23年
    境内会计师事务所注册会计师姓名                                                          刘勇、姚海士、童波
    境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                刘勇1年,姚海士4年,童波2年
    
    
    当期是否改聘会计师事务所
    
    □是√否
    
    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    
    □适用√不适用
    
    十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
    
    □适用√不适用
    
    十一、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    十二、重大诉讼、仲裁事项
    
    □适用√不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    十三、处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    □适用√不适用
    
    十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
    
    十六、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    与日常经营相关的关联交易详见第十一节财务报告附注十、关联方及关联交易(五)关联交
    
    易情况。
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    
    4、关联债权债务往来
    
    关联债权债务往来详见第十一节财务报告附注十、关联方及关联交易(六)关联方应收应付
    
    款项。
    
    5、其他重大关联交易
    
    √适用□不适用
    
    1、关于对参股公司财务公司增资的关联交易
    
    2018年4月3日,财务公司股东会审议通过了《2017年利润分配预案》,同意将审计后的财务公司累计可供分配的利润360,300,261.75元中的300,000,000.00元,以2017年年末股东持股比例,向全体股东派发现金股利,其中,向有色控股派发现金股利2.1亿元,向公司派发现金股利0.9亿元。为增强财务公司资本实力,经股东协商同意,以财务公司本次分红为资金来源,拟将财务公司注册资本由5亿元(含500万美元)增加至8亿元(含500万美元),增加部分的注册资本3亿元,由原股东有色控股、公司按原持股比例以货币出资,其中有色控股出资2.1亿元,公司出资0.9亿元。2018年8月29日,公司八届八次董事会审议通过了《关于对参股公司财务公司增资暨关联交易的议案》。具体内容详见刊登于2018年8月30日巨潮资讯网的《关于对参股公司财务公司增资暨关联交易的公告》。
    
    2、关于现金收购铜冠新技术有限公司100%股权的关联交易
    
    新技术公司主要生产原料来源于公司冶炼厂,与公司在原料采购及产品销售上存在关联交易,为减少公司与有色控股的关联交易,加强有色金属二次资源综合利用,实现有色金属资源在公司内部的循环利用,发展循环经济,提高资源综合回收率,公司与有色控股于2018年8月28日签署了《股权转让协议》,公司以自有资金(现金方式)收购有色控股持有的新技术公司100%股权。2018年8月29日,公司八届八次董事会审议通过了《关于现金收购铜冠新技术有限公司100%股权暨关联交易的议案》。具体内容详见刊登于2018年8月30日巨潮资讯网的《关于现金收购铜冠新技术有限公司100%股权暨关联交易的公告》。
    
    3、公司与铜陵有色金属集团财务有限公司持续关联交易
    
    2018年,为优化财务管理、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险,经公司八届六次董事会和2017年年度股东大会审议通过,公司与铜陵有色金属集团财务有限公司(以下简称“有色财务公司”)签订了《金融服务协议》,协议有效期为自2018年1月1日起至2018年12月31日。协议约定:由有色财务公司为公司及公司控股的子公司提供财务、融资顾问、信用鉴证及资金结算、融资租赁、担保等金融服务。公司及公司控股子公司将按照相关法律法规及监管机构的要求,与有色财务公司发生存、贷款等业务。《金融服务协议》签订后,双方履约情况良好。截至2018年12月31日止,有色财务公司吸收存款余额685,011.91万元,本公司在有色财务公司存款余额为299,023.11万元,本公司在有色财务公司贷款余额为
    
    285,858.94万元,其中票据贴现余额为147,141.02万元。其间,未发生可能影响公司资金
    
    安全的风险和财务公司挪用公司资金的情形。详细内容见公司2018年4月13日披露在巨
    
    潮资讯网上的《公司与铜陵有色金属集团财务有限公司持续关联交易的公告》。
    
    重大关联交易临时报告披露网站相关查询
    
                 临时公告名称                    临时公告披露日期                临时公告披露网站名称
    关于对参股公司财务公司增资暨关联交易   2018年08月30日               公告网站:巨潮资讯网;公告编号:2018-034
    的公告
    关于现金收购铜冠新技术有限公司100%股  2018年08月30日               公告网站:巨潮资讯网;公告编号:2018-033
    权暨关联交易的公告
    公司与铜陵有色金属集团财务有限公司持   2018年04月13日               公告网站:巨潮资讯网;公告编号:2018-014
    续关联交易的公告
    
    
    十七、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。
    
    (2)承包情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在重大租赁情况。
    
    2、重大担保
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在担保情况。
    
    3、委托他人进行现金资产管理情况
    
    (1)委托理财情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在委托理财。
    
    (2)委托贷款情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在委托贷款。
    
    4、其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在其他重大合同。
    
    十八、社会责任情况
    
    1、履行社会责任情况
    
    已披露社会责任报告,详见2019年4月12日披露在巨潮咨询网的2018年度社会责任报告。
    
    2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    (1)精准扶贫规划
    
    2018年,公司积极履行社会责任,持续助力社会公益事业,深入开展了以精准扶贫、捐资助学为主要内容的公益活动,全年公益项目对外捐资总支出670万元。
    
    (2)年度精准扶贫概要及成效
    
    1、实施铜冠希望助学工程30万元
    
    “铜冠希望助学工程”主要面向九年义务教育。2018年“铜冠希望助学工程”继续保持了30万元的投入规模,分别向公司项目所在地和公司扶贫点南陵县、庐江县、枞阳县各捐资10万元,由团县委定点投放到公司指定的乡镇,用于资助家庭贫困、品学兼优的中小学生和大学新生。
    
    2、向太湖县北中镇江河村投入扶贫资金100万元
    
    2018年,公司保持100万元的资金规模,继续对太湖县北中镇江河村实施“造血”帮扶,扶贫项目和费用使用由安庆铜矿负责,主要帮扶北中镇发展重点产业项目。经过公司连续5年的公益支持,帮助江河村建成了石斛种植、茶叶加工、光伏发电等产业项目,基础设施及公共服务设施得到明显提升,江河村2018年村集体经济的收入超过45万元,户脱贫、村出列目标任务在太湖县率先完成。
    
    3、向枞阳县钱铺镇投入扶贫资金220万元
    
    根据铜陵市的统一安排,公司2018年投入220万元用于枞阳县钱铺镇脱贫攻坚帮扶,其中80万元专款用于帮扶钱铺镇钱龙路改造建设项目;140万元用于扶持7个结对帮扶村。经过公司连续3年的公益支持,钱铺镇南岭村建成了200亩的茶叶基地和村党群服务中心,虎栈村蔬菜大棚种植、鹿狮村绿化苗木种植扩建、井边村道路建设、黄岗村发展养殖业、将军村青山桥除险加固、长山村道路亮化等项目全部完成。
    
    4、向安徽大学“人才发展基金”项目捐资300万元
    
    根据省国资委要求,为推动产学研战略合作,公司在安徽大学实施“人才发展基金”项目,用于培养和鼓励优秀教师向更高层次和更高水平发展,同时围绕继续教育培训、教师社会实践、学生联合培养及学生实习就业等内容开展紧密合作。按照股份公司与安徽大学签订的战略合作协议,该项目总规模500万元分期投入,首期300万元捐资已于2018年12月完成。
    
    5、向铜陵市光彩事业促进会捐资20万元
    
    鉴于铜陵市枞阳县贫困人口较多,脱贫攻坚任务重、时间紧;铜陵市光彩事业促进会是经国家允许接受社会捐款的合法渠道,符合省国资委界定的对外捐赠范围,经公司研究并报请省国资委同意,公司于2018年10月向铜陵市光彩事业促进会捐资20万元,定向用于枞阳县脱贫攻坚。
    
    (4)后续精准扶贫计划
    
    2019年公司继续在扶贫和助学两个领域实施公益支持计划(总规模580万元),大力弘扬扶贫济困的社会正能量,具体方案建议如下:
    
    1、太湖县北中镇江河村扶贫资金计划100万元
    
    根据省委、省政府和省国资委有关要求,为巩固扩大太湖县北中镇江河村的脱贫攻坚成果,建议2019年对太湖县北中镇江河继续保持100万元捐赠规模,扶贫资金使用由安庆铜矿具体负责。
    
    2、枞阳县钱铺镇扶贫资金计划130万元
    
    扶贫资金少量用于帮扶贫困户,主要用于基础设施建设、苗木种植或村合作社食用菌生产。具化帮扶项目和资金使用由公司组织宣传部及扶贫工作队队长负责。
    
    3、“铜陵市精准扶贫公益金”计划100万元
    
    根据铜陵市委市政府关于深入开展扶贫开发工作的要求,由铜陵市工商联、市总工会等联合发起,共同倡议设立了铜陵市精准扶贫公益金,并就开展2018年铜陵市精准扶贫公益金募捐活动制定了工作方案。集团公司2018年因年度预算原因未能及时安排该项公益金捐款工作,建议将此项捐款计划纳入2019年公益支持年度预算,捐款额度为100万元。
    
    4、安徽大学“人才发展基金”项目基金计划200万元
    
    为落实省国资委要求,按照股份公司与安徽大学签订的战略合作协议,2019年拟向安徽大学教育基金会“人才发展基金”捐资200万元,使该基金项目达到500万元的规模。
    
    5、铜冠希望助学工程计划50万元
    
    为做响铜冠希望助学工程品牌,建议2019年继续向公司项目所在地和公司扶贫点的贫困学生发放助学金50万元,其中南陵县工山镇、庐江县泥河镇和枞阳县钱铺镇各10万元,太湖县20万元。
    
    6、继续支持祁门县美好乡村建设
    
    公司与黄山市祁门县于2013年4月签订美好乡村共建协议,并先后对祁门县古溪乡开展了援建铜冠希望学校、发放铜冠助学金、选派优秀大学毕业生支教等系列公益支持活动。公司还利用闲置设备帮助古溪乡黄龙村建成锚网厂,铜冠物资公司以其加工能力为采购额予以支持,每年约100万元规模。2017年7月,公司锚网采取双经销模式后,黄龙锚网厂因路途远、运费高的劣势丧失盈利能力,2018年采购业务仅发生19.5万元。近期,黄龙村委会领导班子来公司,表示将停止锚网厂生产业务,希望集团公司能通过采购地方土特产形式支持该地美好乡村建设。为此建议,由公司办公室负责,联系公司部分企业,每年从古溪乡黄龙村合作社采购一定规模的土特产供内部食堂使用。
    
    7、保持与安徽大学、中南大学教育基金会联系,确保公司“铜冠奖学金”、“铜陵有色助学金”以及“英才教师奖励金”项目的规范运作。
    
    3、环境保护相关的情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    是公司或子 主要污染物及 排放 排放口分布 执行的污染物排放标 核定的排放 超标排
    
     公司名称  特征污染物的 排放方式 口数     情况        排放浓度             准            排放总量       总量     放情况
                   名称               量
                化学需氧量                安庆铜矿朱  17.185 mg/l      60mg/l              14.092吨      69.3吨       未超标
                                          家冲尾矿库
                   氨氮                   安庆铜矿朱0.503   mg/l       8 mg/l               0.412吨       6.24吨       未超标
                                          家冲尾矿库
                  悬浮物                  安庆铜矿朱15.16   mg/l       80 mg/l              12.43吨       -           未超标
                                          家冲尾矿库
                    铜                    安庆铜矿朱0.017   mg/l       0.5 mg/l             0.0139吨      -           未超标
                                          家冲尾矿库
    安庆铜矿        铅        直排     1   安庆铜矿朱0.001   mg/l       0.5 mg/l             0.00082吨     -           未超标
                                          家冲尾矿库
                    锌                    安庆铜矿朱0.1975   mg/l      1.5 mg/l             0.16195吨     -           未超标
                                          家冲尾矿库
                    镉                    安庆铜矿朱0.002   mg/l       0.1 mg/l             0.00164吨     -           未超标
                                          家冲尾矿库
                    砷                    安庆铜矿朱0.057   mg/l       0.5 mg/l             0.0467吨      -           未超标
                                          家冲尾矿库
                  硫化物                  安庆铜矿朱0.7325   mg/l      1 mg/l               0.6吨         -           未超标
                                          家冲尾矿库
    铜陵有色                                                                              COD:4.48吨/ COD:100.1
    股份天马                              矿业公司污  COD:16.43mg/L COD:100mg/L      年            吨/年
    山黄金矿  COD、氨氮   间歇排放1      水净化站废  氨氮:0.615 mg/L氨氮:15 mg/L       氨氮:0.168吨 氨氮:13.5吨 无
    业有限公                              水总排口                                        /年
    司                                                                                                  /年
                                                      硫酸系统        硫酸系统及废水排放:
                                             SO220mg/m3;  《硫酸工业污染物排
    铜冠冶化  二氧化硫、氮 有组织   3     大气2个;废 球团系统        放标准》球团系统《钢二氧化硫250t/ 二氧化硫:  无
    分公司    氧化物、烟尘                水1个       SO280mg/m3、氮 铁烧结 球团工业污染 年            1432.58t
                                                      氧化物100mg/m   物排放标准》
                                                      3、烟尘10mg/m3
    铜陵有色  二氧化硫     有组织   1     烟道尾部    排放浓度限值:二火电厂大气污染物排  二氧化硫      二氧化硫
    金属集团  氮氧化物                                氧化硫          放标准              50.57t;氮氧化283t;氮氧化
    股份有限  烟尘                                    200mg/Nm3;氮氧GB13223-2011;大气污物38.66t;烟尘 物281t;烟尘
    公司动力                                          化物100mg/Nm3;染物综合排放标准    18.23t         169.74t
    厂                                                烟尘30mg/Nm3   GB16297-1996
                                                                      330 mg/L《污水综合排
                                                                      放标准》(GB                     115.79吨/年
              COD         连续                       16mg/L                              9.303吨/年                 无
                                                                      8978-1996)表4三级
                                                                      标准
                                                                      20 mg/L《污水综合排
                                                                      放标准》(GB
              氨氮          连续                       5.073 mg/L                           2.35吨/年      7.02吨/年    无
                                                                      8978-1996)表4三级
                                    1     总排口                      标准
              PH           连续                       7.0              6-9                 无            无          无
                                                                      《污水综合排放标准》
              铜            连续                       0.1825mg/L      (GB 8978-1996)表4 95.1千克/年    无          无
    合肥铜冠
                                                                      三级标准
    国轩铜材
                                                                      《污水综合排放标准》
    有限公司
              锌            连续                       0.104mg/L       (GB 8978-1996)表4 56.8千克/年    无          无
                                                                      三级标准
                                                                      《电镀污染物排放标
              铬            间断排放                   0.01975mg/L     准》(GB 21900-2008)  0.86千克/年    无          无
                                                                      表2
                                                                      《电镀污染物排放标
              镍            间断排放1      车间排口    0.077 mg/L       准》(GB 21900-2008)  3.07千克/年    无          无
                                                                      表2
                                                                      《电镀污染物排放标
              六价铬        间断排放                   0               准》(GB 21900-2008)  0             无          无
                                                                      表
              总铜                                    0.02mg/L        0.04mg/L                          ——        无
    铜冠新技  总铅                                    0.01mg/L        0.05mg/L                          ——        无
                                          公司内雨水                                      日处理废水
    术有限公  总锌         合流排放1                  0.01mg/L        0.05mg/L                          ——        无
                                          收集池旁                                        150吨
    司        总砷                                    0.01mg/L        0.01mg/L                          ——        无
              总镉                                    0.01mg/L        0.02mg/L                          ——        无
                                                                      《污水综合排放标准》
              COD                                    17.8mg/L        (GB8978-1996)三级1.642吨        3.1吨/年     无
                            排向西湖
    金威铜业                              公司1#门外                  标准
                            污水处理1
    分公司                                10米处                      《污水综合排放标准》
                            厂
              氨氮                                    5.07 mg/L        (GB8978-1996)三级0.4693吨       未核定      无
                                                                      标准
              二氧化硫      连续排放       128米环保烟38.12mg/m3       400mg/m3           458.46t/a      1062.95t/a    无
    金冠铜业  颗粒物       连续排放       囱(厂区净化6.15mg/m3       50mg/m3            29.15t/a       330t/a       无
                              1
    分公司    铅及其化合物 连续排放       区域西南方  0.10mg/m3       0.7mg/m3            1426.43kg/a    4620kg/a     无
              砷及其化合物  连续排放       向)        0.14mg/m3       0.4mg/m3            1805.97kg/a    2640kg/a     无
                            排入万吨
                            污水处理      选矿车间万
    铜山铜矿  废水污染物排                                            《铜镍钴工业污染物
                            中心,沉1个   吨污水处理  37.5mg/l                             -             -           无
    分公司    放信息:COD、                                          排放标准》
                            淀分离,      池旁
                            循环利用
                                                                       GB16297-1996《大气
                            有组织排
                  硫酸雾              10     各工场      10.9mg/m3    污染物综合排放标准》  12.513吨         -         无
     安徽铜冠                  放
                                                              ≤45mg/m3
     铜箔有限
                            接管方式                                  GB8978-1996《污水综
       公司
                   COD    接入市政   1     总排口       19.8mg/L       合排放标准》≤      14.034吨         -         无
                            污水管网                                        330mg/L
                            接管方式
                                                                      GB8978-1996《污水综
                   氨氮     接入市政   1     总排口       0.96mg/L                            0.68吨          -         无
                                                                      合排放标准》≤30mg/L
                            污水管网
                            接管方式                                  GB8978-1996《污水综
                   总铬     接入市政   1    车间排口      0.14mg/L       合排放标准》≤      0.099吨         -         无
                            污水管网                                         1.0mg/L
                            接管方式                                  GB8978-1996《污水综
                   总锌     接入市政   1     总排口       0.44mg/L       合排放标准》≤      0.311吨         -         无
                            污水管网                                         5.0mg/L
                            接管方式                                  GB8978-1996《污水综
                   总铜     接入市政   1     总排口       0.34mg/L       合排放标准》≤       0.24吨          -         无
                            污水管网                                         2.0mg/L
                            接管方式                                  GB8978-1996《污水综
                   总镍     接入市政   1    车间排口      0.17mg/L       合排放标准》≤       0.12吨          -         无
                            污水管网                                         0.5mg/L
                            接管方式
                                                                      GB8978-1996《污水综
                  六价铬    接入市政   1    车间排口      0.066mg/L                           0.046吨         -         无
                                                                       合排放标准》0.2mg/L
                            污水管网
                            接管方式                                  GB8978-1996《污水综
                  悬浮物    接入市政   1     总排口        8.4mg/L        合排放标准》≤      5.954吨         -         无
                            污水管网                                        300mg/L
                            接管方式
                                                                      GB8978-1996《污水综
                   PH      接入市政   1     总排口         7.36                                 -            -         无
                                                                         合排放标准》6-9
                            污水管网
                                           矿废水总排
     冬瓜山铜
                化学需氧量    直排     2   口和水处理    42.906 mg/L         60 mg/L        118.0447吨     257.4吨    未超标
        矿
                                           废水排放口
                                           矿废水总排
                   氨氮       直排     2   口和水处理    1.258 mg/L          8 mg/L          3.4618吨      34.3吨     未超标
                                           废水排放口
                                           矿废水总排
                  悬浮物      直排     2   口和水处理    27.112mg/L         80 mg/L         74.592吨         -       未超标
                                           废水排放口
                                           矿废水总排
                    铜        直排     2   口和水处理    0.043 mg/L          0.5 mg/L         0.1183吨         -       未超标
                                           废水排放口
                                           矿废水总排
                    铅        直排     2   口和水处理    0.004 mg/L          0.5 mg/L         0.0110吨         -       未超标
                                           废水排放口
                                           矿废水总排
                    锌        直排     2   口和水处理    0.274 mg/L          1.5 mg/L         0.7538吨         -       未超标
                                           废水排放口
                                           矿废水总排
                    镉        直排     2   口和水处理    0.003 mg/L          0.1 mg/L         0.0083吨         -       未超标
                                           废水排放口
                                           矿废水总排
                    砷        直排     2   口和水处理    0.029 mg/L          0.5 mg/L         0.0798吨         -       未超标
                                           废水排放口
                                               83.54mg/m3
                                               59.32mg/m3
                                                                       《铜镍钴工业污染物
     金隆铜业    二氧化硫   连续排放         厂区内      56.16mg/m3                          770.32吨      2310吨      无
                                       9                                   排放标准》
     有限公司                                            89.67 mg/m3
                                                2.33mg/m3
                  颗粒物    连续排放         厂区内      18.63mg/m3                          227.01吨       340吨       无
                                               15.44mg/m3
                                                7.25mg/m3
                                                6.14mg/m3
                                                6.57mg/m3
                                                5.96mg/m3
                                                4.62mg/m3
                化学需氧量                   厂区内       19.53mg/L狼尾                       27.25吨       210吨
                   氨氮     连续排放 湖总    厂区内       1.31mg/L                            1.83吨        28吨
                   总铜               排     厂区内       0.044mg/L                          61.43千克        -
                                                                      铜、镍、钴工业污染物
     凤凰山矿                              万吨水池外
                   总铜       直排     1                  0.107 mg/l          排放标准          15.2kg          -         无
      业公司                                  排口
                                                           (GB25467-2010)
                                                                      铜、镍、钴工业污染物
                 氮氧化物   直排大气                     57.83mg/m3                          19.99吨      21.35吨      无
                                                                      排放标准(特别限值)
     张家港联                                                         铜、镍、钴工业污染物
                  颗粒物    直排大气                      5.45mg/m3                           2.85吨       21.35吨      无
     合铜业有                                                         排放标准(特别限值)
                                       1    厂区内部
      限公司
                                                                      铜、镍、钴工业污染物
                 二氧化硫   直排大气                     10.01mg/m3                           5.55吨       62.07吨      无
                                                                      排放标准(特别限值)
                                                       二甲笨3.96毫克
        二甲苯
     铜冠电工                                             每立方米                        二甲苯657kg,
                   废气      有组织    1    厂区北面                      GB16297-1996                  11613.6kg,酚    无
       公司                                           酚类0.00786毫克                      酚类1.27kg。
        类19079kg
                                                          每立方米
     赤峰金剑
                 二氧化硫   连续排放   4     厂区内      129 mg/m3         400mg/m3        306.87吨       792吨     不超标
     铜业有限
     责任公司     颗粒物                                  27.2 mg/m3         50 mg/m3         64.62吨       126吨     不超标
               铅及其化合物                              0.059 mg/m3         0.7mg/m3          0.14吨       1.386吨    不超标
               砷及其化合物                              0.024 mg/m3         0.4mg/m3         0.057吨      0.792吨    不超标
               汞及其化合物                             0.0006 mg/m3       0.012mg/m3       0.00085吨    0.02376吨   不超标
    
    
    防治污染设施的建设和运行情况:
    
    在改、扩、建过程中,均按照国家对建设项目“三同时”的要求,同步、配套建设污染防治设施: 2018年公司持续加大环保工程投资,不断加大环保设施升级改造,主要环保项目有天马山公司水木冲尾矿库环保整治、有色循环园区域地块环保整治、铜冠神虹化工公司环保整治、铜山矿水环境问题整改、铜冠池州有色公司物料堆场、动力厂2台机组超低排放改造等11个重点防治污染设施工程。果断关闭环境污染问题突出的金口岭铜矿。公司环保优化升级步伐继续加快。坚持环保科技创新工作,建设推广和使用iVMS集中监控客户端平台,完成了重要环节因素监控系统化、智能化和可视化。保障了重点排污企业重点环保设施100%正常运行。
    
    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:
    
    1、所有新改扩项目均进行环节影响评价,并落实了环评文件要求及环保部门对环评文件的批复。
    
    2、按照国家、省、市对铜冶炼行业排污许可证计划工作,重点排污单位依法取得排污许可证进行排污。
    
    突发环境事件应急预案:
    
    重点排污单位按要求编制突发环境事件应急预案,经专家外部评审后,报当地环保局备案,确保突发环境事件得到有效处置。2018年共有奥炉、金冠、月山、动力厂、金隆、铜箔、建安等7个单位编制备案了突发环境事件应急预案,并且没有发生一起一般、较大、重大、特别重大等四个级别的突发环境事件。
    
    环境自行监测方案:
    
    重点排污单位根据排污特点,按照国家有关监测规范,均制定了环境自行监测方案,经重点排污单位企业所在地政府环保部门审核后,按照方案定期监测并对外公开数据,并按要求编制《企业年度自行监测报告》并对外公开。
    
    其他应当公开的环境信息:
    
    1、环保部门监督性监测结果,均在安徽省环保厅、铜陵市环保局等网站上公开;
    
    2、企业自行监测结果在环保网站上公开;
    
    3、企业外部网站上有环保方面信息公开;
    
    4、重点排污单位废气、废水自动在线监测设备与省、市在线联网;
    
    5、重点排污单位委托第三方编制本单位《2018年度企业环保报告表》,并按相关法律法规要求对外进行了公布;
    
    6、环保科技创新引领作用明显。尾气脱硫方面,金冠铜业分公司,铜冠冶化分公司的有机胺法,金隆公司的镁法,赤峰金剑铜业的钙法等,这些脱硫方法的广泛运用,起到了良好的科技示范作用;
    
    7、在企业环境信用评价中,金威铜业等13家单位被评为环保诚信等级(绿牌)企业、安庆铜矿等8家单位被评为环保良好(蓝色)企业8家;
    
    8、坚持依法合规,2018年共有沙溪铜矿、铜陵铜箔等10个项目通过环保验收,顺利完成第二次全国污染源普查;
    
    9、参与蓝天保卫战,在重污染天气应急期间,积极采取限产措施,预先制定减排方案,使得2018年3次重污染天气时公司铜冶炼、矿山、加工企业基本不受影响;开展净土行动,认真做好土壤保护工作,铜冠新技术、金泰化工等8家单位编制了土壤隐患排查和整改报告,完成了原铜兴公司宝山化工厂、位于金口岭矿区的原金泰化工遗留场地等两个地块场地环境调查与风险评估工作。
    
    其他环保相关信息:
    
    1、2018年,金威铜业、安徽铜冠铜箔公司被工信部授予国家级“绿色工厂”;
    
    2、2018年8月7日-8日,由中共中央宣传部组织,来自人民日报、新华社、中央广播电视总台等10家中央媒体和长江经济带沿线11个省市媒体的40多名记者组成的“大江奔流,来自长江经济带的报道”走进铜陵有色进行采访。2018年8月10日,《人民日报》头版刊发铜陵有色环保专访文章《环保定下高标准 产品迈向中高端 长江边上探“有色”(大江奔流——来自长江经济带的报道)》,纪实了伴随共和国一起成长的铜陵有色,如何经受住高质量发展的检验,走上了绿色发展道路历程。
    
    十九、其他重大事项的说明
    
    √适用□不适用
    
    1、2018年8月29日,公司八届八次董事会审议通过了《关于对参股公司财务公司增资暨关联交易的议案》。为增强财务公司资本实力,经股东协商同意,以财务公司本次分红为资金来源,拟将财务公司注册资本由5亿元(含500万美元)增加至8亿元(含500万美元),增加部分的注册资本3亿元,由原股东有色控股、公司按原持股比例以货币出资,其中有色控股出资2.1亿元,公司出资0.9亿元。具体内容详见刊登于2018年8月30日巨潮资讯网的《关于对参股公司财务公司增资暨关联交易的公告》。目前,财务公司已完成增资,注册资本由5亿元(含500万美元)增加至8亿元(含500万美元)。
    
    2、2018年8月29日,公司八届八次董事会审议通过了《关于现金收购铜冠新技术有限公司100%股权暨关联交易的议案》。根据公司与有色控股签订股权转让协议,双方约定铜冠新技术100%股权交割日期为2018年10月31日,交割日之前铜冠新技术实现的净损益仍归有色控股享有,公司于2018年11月12日支付股权转让款75,000,000.00元,2018年11月19日支付尾款4,070,749.47元。具体内容详见刊登于2018年8月30日巨潮资讯网的《关于现金收购铜冠新技术有限公司 100%股权暨关联交易的公告》。目前,已完成股权变更,新技术公司成为公司全资子公司。
    
    3、铜陵有色股份铜冠电工有限公司(简称“铜冠电工”)是铜陵有色金属集团股份有限公司(简称“公司”)全资子公司,注册资本28,000万元,主营业务为生产漆包线、磷铜材;铜陵有色股份铜冠铜材有限公司(简称“铜冠铜材”)是公司全资子公司,注册资本 15,000万元,主营业务为生产电工用铜线坯或电工用圆铜线坯生产和贸易等。因公司业务发展需要,为提升铜加工板块运营效率,优化资源配置,降低管理成本,公司将铜冠铜材100%股权划转至铜冠电工;铜冠铜材变更为铜冠电工全资子公司。2018年12月3日,公司八届十次董事会审议通过了《关于将全资子公司铜冠铜材100%股权划转至全资子公司铜冠电工的议案》。具体详情请见于2018年12月4日在巨潮资讯网披露的《关于将全资子公司铜冠铜材100%股权划转至全资子公司铜冠电工的公告》。目前,股权划转已完成工商登记变更。
    
    4、安徽铜冠铜箔有限公司(简称“铜冠铜箔”)是铜陵有色金属集团股份有限公司(简称“公司”)全资子公司,注册资本 60,000 万元,主营业务为电子铜箔制造销售等;铜陵有色铜冠铜箔有限公司(简称“铜陵铜箔”)是公司全资子公司,注册资本 28,000 万元,主营业务为电子铜箔制造销售等;合肥铜冠国轩铜材有限公司(简称“合肥铜冠”)是公司控股子公司,公司持有其88.75%股权,注册资本37,280万元,主营业务为电子铜箔制造销售等。铜冠铜箔、铜陵铜箔及合肥铜冠是公司铜箔产业三家子公司,为强化专业化管理,推进技术、管理创新,放大整体优势,加快铜箔产业发展,公司将持有的铜陵铜箔100%股权、合肥铜冠88.75%股权划转至铜冠铜箔,实现铜箔板块专业化整合。2018年12月3日,公司八届十次董事会审议通过了《关于将全资子公司铜陵铜箔100%股权及控股子公司合肥铜冠88.75%股权划转至全资子公司铜冠铜箔的议案》。目前,股权划转已完成工商登记变更。
    
    二十、公司子公司重大事项
    
    √适用□不适用
    
    1、2018年4月11日,公司、航发资产、航发航材院与铜陵发展四方正式签署《出资协议》,决定共同出资在安徽省铜陵市设立铜陵铜冠优创特种材料有限公司。特材公司注册资本:5000万元人民币,根据该出资协议,铜陵有色以自有资金出资2500万元人民币,占注册资本的50%。从事特种航空金属材料铼研制、生产业务。详细内容见公司2018年4月13日披露在巨潮资讯网上的《关于对外共同投资设立子公司的公告》。
    
    目前,铜陵铜冠优创特种材料有限公司已完成注册,项目正在建设中,项目设计年产2吨高纯金属铼。预计2019年年中试生产,产成品将提供给中航发北京航空材料研究院测试认证。
    
    2、2018年4月11日,公司八届六次董事会审议通过了《关于公司子公司金剑铜业异地搬迁暨铜冶炼技术升级改造“退城进园”项目的议案》,同意金剑铜业实施异地搬迁升级改造,项目实施主体为金剑铜业。详细内容见公司2018年4月13日披露在巨潮资讯网上的《关于公司子公司金剑铜业异地搬迁暨铜冶炼工艺升级改造“退城进园”项目的公告》。目前,该项目正在建设中,预计2020年投产。
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                                 本次变动前              本次变动增减(+,-)               本次变动后
                               数量        比例   发行   送股    公积金    其他    小计       数量        比例
                                                  新股           转股
    一、有限售条件股份        965,965,891    9.18%                           8,250  8,250    965,974,141    9.18%
    2、国有法人持股           281,588,447    2.67%                                           281,588,447    2.67%
    3、其他内资持股           684,377,444    6.51%                           8,250  8,250    684,385,694    6.50%
    其中:境内法人持股        684,301,176    6.51%                                           684,301,176    6.50%
          境内自然人持股          76,268    0.00%                           8,250  8,250         84,518    0.00%
    二、无限售条件股份      9,560,567,417   90.82%                           -8,250  -8,250   9,560,559,167   90.82%
    1、人民币普通股         9,560,567,417   90.82%                           -8,250  -8,250   9,560,559,167   90.82%
    三、股份总数           10,526,533,308  100.00%                                        10,526,533,308  100.00%
    
    
    股份变动的原因
    
    √适用□不适用
    
    监事邹贤季报告期内增持公司股票11000股。
    
    股份变动的批准情况
    
    □适用√不适用
    
    股份变动的过户情况
    
    □适用√不适用
    
    股份回购的实施进展情况
    
    □适用√不适用
    
    采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
    
    □适用√不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
    
    股净资产等财务指标的影响
    
    □适用√不适用
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
          股东名称       期初限售股数   本期解除限售  本期增加限  期末限售股数     限售原因     解除限售日期
                                            股数         售股数
    中国北方工业公司          36,101,083                                 36,101,083增发股份        2020年1月18
                                                                                                日
    铜陵有色金属集团控        64,981,949                                 64,981,949增发股份        2020年1月18
    股有限公司                                                                                  日
    中国铁建投资集团有       180,505,415                                180,505,415增发股份        2020年1月18
    限公司                                                                                      日
    上海彤关投资管理合        72,202,166                                 72,202,166增发股份        2020年1月18
    伙企业(有限合伙)                                                                          日
    国华人寿保险股份有       324,909,747                                324,909,747增发股份        2020年1月18
    限公司-传统二号                                                                            日
    长江养老保险股份有                                                                          2020年1月18
    限公司-铜陵有色员       287,189,263                                287,189,263增发股份        日
    工持股计划
    解硕荣                        1,268                                     1,268高管锁定股      不适用
    杨军                         37,500                                    37,500高管锁定股      不适用
    方文生                       37,500                                    37,500高管锁定股      不适用
    邹贤季                            0                      8,250          8,250高管锁定股      不适用
    合计                     965,965,891              0        8,250     965,974,141       --              --
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
    
    □适用√不适用
    
    2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    1、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
                                                                                               年度报告披
                               年度报告披露                                                    露日前上一
    报告期末普通               日前上一月末                 报告期末表决权恢复                 月末表决权
    股股东总数          417,029普通股股东总           435,532的优先股股东总数                  0恢复的优先           0
                               数                           (如有)(参见注8)                股股东总数
                                                                                               (如有)(参
                                                                                               见注8)
                                         持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
                                           报告期末持股 报告期内 持有有限售  持有无限售条       质押或冻结情况
        股东名称       股东性质   持股比例     数量     增减变动 条件的股份  件的股份数量   股份状态       数量
                                                          情况      数量
    铜陵有色金属集   国有法人        36.53%  3,845,746,464     0.00  64,981,949  3,780,764,515
    团控股有限公司
    国华人寿保险股   境内非国有法
    份有限公司-传   人               3.09%   324,909,747          324,909,747
    统二号
    长江养老保险股
    份有限公司-铜   境内非国有法     2.73%   287,189,263          287,189,263
    陵有色员工持股   人
    计划
    中国铁建投资集   国有法人         1.71%   180,505,415          180,505,415
    团有限公司
    长江养老保险股
    份有限公司-长   境内非国有法
    江薪酬延付集合   人               1.29%   135,839,944  2000000               133,839,944
    型团体养老保障
    管理产品
    上海彤关投资管   境内非国有法
    理合伙企业(有限 人               0.69%    72,202,166           72,202,166
    合伙)
    国华人寿保险股   境内非国有法     0.59%    62,047,654                         62,047,654
    份有限公司-传   人
    统一号
    珠海横琴量行投   境内非国有法     0.57%    60,420,000 20420000                60,420,000
    资管理有限公司   人
    香港中央结算有   境外法人         0.50%    52,235,371 42105759                52,235,371
    限公司
    中国北方工业有   国有法人         0.34%    36,101,083           36,101,083
    限公司
    战略投资者或一般法人因配售新  前十名股东中铜陵有色员工持股计划、国华人寿保险股份有限公司-传统二号、中国铁建投资
    股成为前10名股东的情况(如有)集团有限公司、中国北方工业公司、上海彤关投资管理合伙企业(有限合伙)通过参与非公开
    (参见注3)                   发行成为前十名股东,股份限售期36个月,自2017年1月18至2020年1月18日。
                                  前10名股东中,国有法人股股东铜陵有色金属集团控股有限公司与其他法人股股东之间不存在
    上述股东关联关系或一致行动的  关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,未知其他
    说明                          流通股股东间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披
                                  露管理办法》中规定的一致行动人。
                                              前10名无限售条件股东持股情况
                                                                                                   股份种类
               股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类       数量
    铜陵有色金属集团控股有限公司                                              3,780,764,515人民币普通     3,780,764,515
                                                                                          股
    长江养老保险股份有限公司-长                                                          人民币普通
    江薪酬延付集合型团体养老保障                                                135,839,944股               135,839,944
    管理产品
    国华人寿保险股份有限公司-传                                                 62,047,654人民币普通        62,047,654
    统一号                                                                                股
    #珠海横琴量行投资管理有限公司                                                60,420,000人民币普通        60,420,000
                                                                                          股
    香港中央结算有限公司                                                         52,235,371人民币普通        52,235,371
                                                                                          股
    #江伟朋                                                                      30,902,122人民币普通        30,902,122
                                                                                          股
    #李俊                                                                        28,035,000人民币普通        28,035,000
                                                                                          股
    全国社保基金四零三组合                                                       24,383,837人民币普通        24,383,837
                                                                                          股
    中国工商银行股份有限公司-华                                                          人民币普通
    泰柏瑞沪深300交易型开放式指                                                  22,634,003股                22,634,003
    数证券投资基金
    #王薇                                                                        20,423,200人民币普通        20,423,200
                                                                                          股
    前10名无限售流通股股东之间,前10名股东中,国有法人股股东铜陵有色金属集团控股有限公司与其他法人股股东之间不存在
    以及前10名无限售流通股股东和  关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,未知其他
    前10名股东之间关联关系或一致  流通股股东间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披
    行动的说明                    露管理办法》中规定的一致行动人。
    前10名普通股股东参与融资融券  股东珠海横琴量行投资管理有限公司通过信用证券账户持有公司股票60,420,000股;股东江伟
    业务情况说明(如有)(参见注4)朋通过信用证券账户持有公司股票30,902,122股;股东李俊通过信用证券账户持有公司股票
                                  20,000,000股;股东王薇通过信用证券账户持有公司股票17,700,000股。
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □是√否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    2、公司控股股东情况
    
    控股股东性质:地方国有控股
    
    控股股东类型:法人
    
       控股股东名称    法定代表人/单    成立日期      组织机构代码                     主要经营业务
                         位负责人
                                                                    经营范围:有色金属采选、冶炼、加工,地质勘查、设
                                                                    计、研发、硫化工、精细化工,机械制造,房地产经营,
                                                                    铁路、公路、水路、码头、仓储物流服务,建筑安装与
     铜陵有色金属集团               1949年12月01  91340700151105774 矿山工程建设以上行业投资与管理;硫酸生产,进出口
       控股有限公司        杨军           日              A         业务(限《进出口企业资格证书》所列经营范围),境
                                                                    外期货业务(限铜),黄金交易经济,境外有色金属工
                                                                    程承包和境内国际工程招标,信息技术、有线电视、报
                                                                    纸出版发行。(依法须经批准的项目,经相关部门批准
                                                                    后方可开展经营活动)
    
    
    控股股东报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。
    
    3、公司实际控制人及其一致行动人
    
    实际控制人性质:地方国资管理机构
    
    实际控制人类型:法人
    
          实际控制人名称       法定代表人/单位     成立日期         组织机构代码            主要经营业务
                                   负责人
    安徽省国资委               何树山         2004年05月01日   不适用              不适用
    实际控制人报告期内控制的其 不适用
    他境内外上市公司的股权情况
    
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用√不适用
    
    4、其他持股在10%以上的法人股东
    
    □适用√不适用
    
    5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
    
    √适用□不适用
    
    2017年1月17日,作为本次非公开发行股票的投资者,铜陵有色金属集团控股有限公
    
    司:
    
    本公司将遵循《上市公司证券发行管理办法》,《上市公司非公开发行股票实施细则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的有关规定,以及本公司与铜陵有色金属集团股份有限公司签订的《股份认购协议》的有关规定,自铜陵有色金属集团股份有限公司本次非公开发行股票上市之日起36个月内不转让所认购的64,981,949股新股。
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
                     任职                任期起始日               期初持股 本期增持 本期减持 其他增  期末持
      姓名    职务   状态  性别   年龄      期      任期终止日期 数(股)股份数量  股份数量 减变动   股数
                                                                            (股)   (股)  (股)  (股)
    杨军    董事长   现任 男          50 2014年08月2020年03月27      50,000                            50,000
                                         12日       日
    龚华东  副董事长 现任 男          54 2014年12月2020年03月27
                                         24日       日
    徐五七  董事     现任 男          58 2014年12月2020年03月27       1,220                             1,220
                                         24日       日
    胡新付  董事     现任 男          55 2015年03月2020年03月27
                                         26日       日
    丁士启  董事     现任 男          53 2017年03月2020年03月27
                                         28日       日
    蒋培进  董事、总 现任 男          49 2015年12月2020年03月27
            经理                         15日        日
    吴和平  董事、董 现任 男          56 2010年07月2020年03月27
            事会秘书                     09日        日
    李文    董事     离任 男          53 2015年06月2019年03月28
                                         23日       日
    陈明勇  监事会主 现任 男          57 2015年03月2020年03月27
            席                           10日        日
    汪农生  监事     现任 男          55 2017年03月2020年03月27
                                         08日       日
    解硕荣  监事     现任 男          54 2017年03月2020年03月27       1,690                             1,690
                                         08日       日
    魏安祥  监事     现任 男          52 2015年11月2020年03月27
                                         26日       日
    王习庆  监事     现任 男          56 2015年11月2020年03月27
                                         26日       日
    邹贤季  监事     现任 男          58 2014年07月2020年03月27           0   11,000                   11,000
                                         08日       日
    张忠义  监事     现任 男          56 2016年01月2020年03月27
                                         20日       日
    方文生  副总经理 现任 男          53 2012年07月2020年03月27      50,000                            50,000
                                         16日       日
    刘道昆  副总经理 现任 男          56 2017年03月2020年03月27
                                         31日       日
    汪莉    独立董事 现任 女          53 2016年05月2020年03月27
                                         20日       日
    潘立生  独立董事 现任 男          56 2014年07月2020年03月27
                                         09日       日
    刘放来  独立董事 现任 男          67 2016年05月2020年03月27
                                         20日       日
    王昶    独立董事 现任 男          46 2015年12月2020年03月27
                                         15日       日
    合计        --      --     --      --        --            --        102,910   11,000        0         113,910
    
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
         姓名        担任的职务        类型            日期                            原因
    丁士启         副总经理       解聘           2018年07月23日    工作变动
    李文           董事           离任           2019年03月28日    工作变动
    
    
    三、任职情况
    
    公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    
    1、董事主要工作经历和兼职情况
    
    杨军先生:1969年12月出生,中国国籍,工商硕士,高级经济师。2010年5月任铜陵有色总经理,2010年10月任有色控股公司党委委员,2011年10月任铜陵有色党委书记,2012年2月至2012年9月任有色控股公司总经理、党委副书记、董事、铜陵有色党委书记、总经理;2012年9月至2014年7月任有色控股公司总经理、党委副书记、董事、铜陵有色党委书记;2014年7月至2014年8月任有色控股公司党委书记、总经理、董事、铜陵有色党委书记;2014年8月至2015年3月任有色控股公司董事长、党委书记、总经理;2015年3月至今任有色控股公司董事长、党委书记,2014年8月12日至今任铜陵有色董事长。
    
    龚华东先生:1965年2月出生,中国国籍,工商硕士,高级经济师。2010年10月至2015年2月任有色控股公司董事、党委委员、副总经理;2015年2月至2015年3月任有色控股公司董事、党委副书记、副总经理;2015年3月任有色控股公司董事、总经理、党委副书记,2014年12月24日至今任铜陵有色副董事长。
    
    徐五七先生:1961年10月出生,中国国籍,工学学士,化工正高级工程师。2011年2月至2012年10月任有色控股公司总经理助理兼技术中心党委书记;2012年10月至2015年3月任有色控股公司总经理助理;2015年3月至今任有色控股公司副总经理。2015年1月至今任铜陵有色董事。2016年11月任集团公司党委委员。
    
    胡新付先生:1964年9月出生,中国国籍,工商硕士,地质正高级工程师。2010年2月至2014年7月任铜陵有色冬瓜山铜矿矿长兼党委副书记。2014年7月至2014年10月任铜陵有色副总经理兼冬瓜山铜矿矿长、党委委员;2014年10月至2015年3月任铜陵有色副总经理;2015年3月起任有色控股公司副总经理。2015年3月至今任铜陵有色董事。2016年11月任集团公司党委委员。
    
    丁士启先生:1966年7月出生,中国国籍,中共党员,研究生学历,工学博士学位,电气正高级工程师。2011年2月至2012年8月任合肥铜冠国轩公司董事长、党委书记、总经理,安徽铜冠铜箔公司执行董事、总经理;2012年8月至2014年6月任安徽铜冠铜箔公司执行董事、党委书记、总经理,合肥铜冠国轩公司董事长;现任集团公司副总工程师、专家委成员,安徽铜冠铜箔公司执行董事、党委书记、合肥铜冠国轩公司董事长。2016年3月至今任铜陵有色股份公司副总经理。2016年11月任集团公司党委委员。2018年8月起任集团公司党委委员,副总经理。
    
    蒋培进先生:1970年3月生,中国国籍,研究生学历,电气工程师。2010年6月至2012年5月任国贸分公司副经理(主持工作),铜陵有色上海国贸公司副总经理(主持工作),2012年6月至2015年9月任铜陵金威铜业公司总经理、党委副书记,2015年9月至2017年2月任有色控股公司总经理助理,2015年9月至今任金威铜业公司总经理、党委副书记。2015年12月至今任铜陵有色董事。2016年11月任集团公司党委委员。2017年3月至今任铜陵有色总经理。
    
    吴和平先生:1963年2月出生,中国国籍,研究生学历,高级经济师,取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。2002年11月至2008年11月任铜陵有色办公室主任、董事会秘书室主任;2008年11月至今任铜陵有色董事、董事会秘书、董事会秘书室主任。
    
    潘立生先生:1963年6月出生,中国国籍,管理学博士,中国民主建国会会员。1989年4月至今在合肥工业大学管理学院会计学系任教师、副教授职称。现任合肥工业大学管理学院会计学系副教授、硕士生导师,合肥美亚光电技术股份有限公司独立董事,科大讯飞股份有限公司独立董事。2014年7月至今任铜陵有色独立董事。
    
    王昶先生:1973年2月出生,中国国籍,管理学博士、北京大学光华管理学院博士后,中南大学商学院教授、博士生导师,国家社科基金重大课题首席专家。2005年至今任中南大学商学院教授、博士生导师,中南大学金属资源战略研究院副院长、中国企业集团研究中心主任;2014年至今被湖南省国资委聘为湘电集团有限公司外部董事,2015年至今被湖南省参事室聘为湖南智库联盟首批专家。2015年12月至今任铜陵有色独立董事。
    
    汪莉女士:1966年3月出生,汉族,中国国籍,安徽大学法学院教授,博士生导师,安徽大学经济法制研究中心研究员。1990年至2002年先后在中国远洋运输总公司安徽省公司从事海事海商法务和商务工作,在中国长城资产管理公司合肥办事处从事专职法律顾问工作。2002年起在安徽大学法学院经济法专业任教。2016年5月至今任铜陵有色独立董事。
    
    刘放来先生:1952年4月出生,中国国籍,东北大学采矿工程专业毕业,本科学历。1996年获国务院政府特殊津贴。2006年评选为全国工程勘察设计大师。历任长沙有色冶金设计研究院工程师、高级工程师、教授级高级工程师、副总工程师兼分院长、首席专家。2008年8月至2013年12月任中国铝业公司首席工程师,2012年4月长沙有色冶金设计研究院有限公司退休。现兼任长沙有色冶金设计研究院有限公司首席专家、西部矿业股份有限公司独立董事、深圳市中金岭南有色金属股份有限公司独立董事、全国勘察设计注册采矿工程师专家组组长、中国有色金属工业协会专家委员会委员。2016年5月至今任铜陵有色独立董事。
    
    2、监事主要工作经历和兼职情况
    
    陈明勇先生:1962年7月出生,中国国籍,EMBA硕士,高级工程师。2011年1月至2015年2月任有色控股公司董事、党委委员、副总经理。2015年2月至2015年3月任有色控股公司董事、党委副书记、副总经理,2015年3月至今任有色控股公司董事、党委副书记、铜陵有色监事会监事、监事会主席。2015年8月至今任有色控股公司董事、党委副书记及工会主席,铜陵有色监事会监事、监事会主席。
    
    汪农生先生:1964年4月出生,中国国籍,暨南大学管理学院EMBA,正高级会计师。现任铜陵有色金属集团控股有限公司党委委员、副总会计师。2011年4月至2016年11月任铜陵有色金属集团控股有限公司铜冠房地产公司总经理、党总支书记;2016年11月至2016年12月任铜陵有色金属集团控股有限公司党委委员、铜冠房地产公司总经理、党总支书记;2016年11月任集团公司党委委员;2017年1月起至今任铜陵有色金属集团控股有限公司党委委员、副总会计师。2017年3月至今任铜陵有色监事会监事。
    
    解硕荣先生:1965年8月出生,中国国籍,本科学历,高级会计师。现任铜陵有色金属集团控股有限公司财务部部长。2011年10月至2012年2月任铜陵有色金属集团股份有限公司财务部部长;2012年2月至2013年2月任铜陵有色金属集团股份有限公司财务部部长,铜陵有色铜冠冶化分公司总经理、党委副书记;2013年2月至2016年1月任铜陵有色金属集团股份有限公司财务部部长;2016年1月起至今任铜陵有色金属集团控股有限公司财务部部长。2017年3月至今任铜陵有色监事会监事。
    
    王习庆先生:1963年5月出生,中国国籍,本科学历,电气高级工程师。现任金冠铜业分公司党委书记、总经理。2010年5月至2012年8月任铜冶炼分公司副总经理、党总支委员;2012年8月至2015年3月任金冠铜业公司党委书记、副总经理、纪委书记;2015年3月起至今任金冠铜业公司党委书记、总经理。2015年11月至今任铜陵有色职工监事。
    
    魏安祥先生:1967年7月出生,中国国籍,研究生学历,工学硕士,工商管理硕士,电气高级工程师。2010年11月至2014年2月任铜杆项目筹备组组长(中层正职);2014年3月至2015年7月任铜冠铜材分公司经理、党总支书记;2015年7月至今任铜冠电工公司经理、党委副书记,铜冠铜材公司经理。2015年11月至今任铜陵有色职工监事。
    
    邹贤季先生:1961年10月出生,中国国籍,本科学历,采矿高级工程师。现任安庆铜矿党委书记、副矿长。2011年2月至2012年10月任安庆铜矿副矿长、党委委员;2012年10月至今任安庆铜矿副矿长(主持工作)、党委委员;2014年7月至今任铜陵有色职工监事;2016年1月任安庆铜矿党委书记、副矿长。
    
    张忠义先生:1963年8月出生,中国国籍,研究生学历,高级经济师。现任股份公司企业管理部(质量计量部)部长,机关党委委员。2010年5月至2011年4月任公司企业管理部副主任(主持工作)兼政策研究室主任;2011年4月至2013年1月任黄狮涝金矿公司董事长、党委书记;2013年1月至今任公司企业管理部(质量计量部)部长。2016年11月至今任铜陵有色职工监事。
    
    3、其他高级管理人员工作经历和兼职情况
    
    蒋培进先生:详见本章“董事主要工作经历和兼职情况”。
    
    吴和平先生:详见本章“董事主要工作经历和兼职情况”。
    
    方文生先生:1966年10月出生,中国国籍,工商硕士,高级经济师。2008年2月任铜陵有色金属集团股份有限公司商务部副主任;2008年9月至2009年2月任铜陵有色金属集团股份有限公司商务部副主任(主持工作);2009年2月至今任铜陵有色金属集团股份有限公司商务部(公司营销分公司)主任(经理),2012年7月至今任铜陵有色金属集团股份有限公司副总经理。
    
    刘道昆先生:1963年8月出生,中国国籍,本科学历,采矿高级工程师。2004年8月至2005年5月任铜陵有色金属集团股份有限公司安庆铜矿矿长、党委委员;2005年5月至2011年2月任铜陵有色金属集团股份有限公司安庆铜矿矿长、党委副书记;2011年2月至2014年2月任铜陵有色金属集团股份有限公司安全环保部部长;2014年3月至2019年2月任铜陵有色金属集团股份有限公司生产机动部部长。2017年3月至今任铜陵有色金属集团股份有限公司副总经理。在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
     任职人员姓名            股东单位名称             在股东单位  任期起始日期  任期终止日期   在股东单位是否
                                                      担任的职务                                领取报酬津贴
    杨  军        铜陵有色金属集团控股有限公司        党委书记、董2015年03月                  是
                                                      事长        01日
    龚华东        铜陵有色金属集团控股有限公司        党委副书记、2015年03月                  是
                                                      总经理      01日
    陈明勇        铜陵有色金属集团控股有限公司        党委副书记、2015年03月                  是
                                                      工会主席    01日
                                                      党委委员、副2015年03月
    徐五七        铜陵有色金属集团控股有限公司        总经理、总法01日                        是
                                                      律顾问
    胡新付        铜陵有色金属集团控股有限公司        党委委员、副2015年03月                  是
                                                      总经理      01日
    丁士启        铜陵有色金属集团控股有限公司        党委委员、副2018年07月                  是
                                                      总经理      30日
    汪农生        铜陵有色金属集团控股有限公司        党委委员、副2017年02月                  是
                                                      总会计师    01日
    解硕荣        铜陵有色金属集团控股有限公司        财务部部长  2016年01月                  是
                                                                  01日
    
    
    在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
     任职人员姓名             其他单位名称             在其他单位  任期起始日期  任期终止日期  在其他单位是否
                                                       担任的职务                                领取报酬津贴
    蒋培进        金隆铜业有限公司                    董事长      2017年02月28  -              否
                                                                   日
    蒋培进        张家港联合铜业有限公司              董事长      2017年02月28  -              否
                                                                   日
    刘道昆        句容市仙人桥矿业有限公司            董事长      2017年03月29                 否
                                                                   日
    刘道昆        铜冠庐江矿业公司                    执行董事    2017年03月29  -              否
                                                                   日
    汪莉          安徽大学法律学院                    教授        2002年01月01                 是
                                                                   日
    潘立生        合肥工业大学管理学院会计系          副教授      2005年01月01  -              是
                                                                   日
    刘放来        长沙有色冶金设计研究院有限公司首席  教授级高级  2012年04月01  -              是
                  专家                                工程师      日
    王昶          中南大学商学院                      教授、博士生2005年01月01  -              是
                                                      导师         日
    
    
    公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
    
    □适用√不适用
    
    四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    
    董事、监事、高级管理人员报酬由股东推荐的董事和监事不在公司领取薪酬;独立董事津贴由股东大会确定;公司高级管
    的决策程序                  理人员的年薪根据年度经营目标责任考核决策决定。
    董事、监事、高级管理人员报酬本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标
    确定依据                    准确定,其中独立董事的津贴标准由公司股东大会决议通过。
    董事、监事和高级管理人员报酬高级管理人员薪酬发放按月预发,剩余部分根据公司年初制定的任务指标和绩效考评结果
    的实际支付情况              奖罚兑现;独立董事津贴每年度结束后统一发放。
    
    
    公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
    
    单位:万元
    
          姓名           职务           性别           年龄         任职状态    从公司获得的税 是否在公司关联
                                                                                   前报酬总额     方获取报酬
    杨军            董事长         男                          50现任                         0是
    龚华东          副董事长       男                          54现任                         0是
    李文            董事           男                          53离任                         0是
    徐五七          董事           男                          58现任                         0是
    胡新付          董事           男                          55现任                         0是
    丁士启          董事           男                          53现任                      48.37否
    蒋培进          董事、总经理   男                          49现任                      34.69否
    吴和平          董事、董事会秘 男                          56现任                      42.52否
                    书
    陈明勇          监事会主席     男                          57现任                         0是
    汪农生          监事           男                          55现任                         0是
    解硕荣          监事           男                          54现任                         0是
    魏安祥          监事           男                          52现任                      23.32否
    王习庆          监事           男                          56现任                      39.64否
    张忠义          监事           男                          56现任                      31.30否
    邹贤季          监事           男                          58现任                      35.20否
    方文生          副总经理       男                          53现任                      42.65否
    刘道昆          副总经理       男                          56现任                      42.75否
    汪莉            独立董事       女                          53现任                        7.5否
    潘立生          独立董事       男                          56现任                        7.5否
    刘放来          独立董事       男                          67现任                        7.5否
    王昶            独立董事       男                          46现任                        7.5否
    合计                  --              --              --              --                370.44       --
    
    
    公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    五、公司员工情况
    
    1、员工数量、专业构成及教育程度
    
    母公司在职员工的数量(人)                                                                            7,299
    主要子公司在职员工的数量(人)                                                                        8,496
    在职员工的数量合计(人)                                                                             15,795
    当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                         15,795
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                       -
                                                     专业构成
                         专业构成类别                                      专业构成人数(人)
    生产人员                                                                                             12,987
    销售人员                                                                                               261
    技术人员                                                                                              1,124
    财务人员                                                                                               201
    行政人员                                                                                              1,222
    合计                                                                                                 15,795
                                                     教育程度
    教育程度类别                                         数量(人)
    研究生                                                                                                 332
    本科                                                                                                  1,540
    大专                                                                                                  3,238
    中专                                                                                                   634
    高中及以下学历                                                                                       10,051
    合计                                                                                                 15,795
    
    
    2、薪酬政策
    
    公司实行以岗能绩效工资制为主的基本工资制度,同时辅以年薪制和岗位绩效工资制的收入分配制度。公司对所属单位实行工资总额控制,根据组织绩效考核办法,实行“月度滚动预考核,年度总结算”,各单位在考核核定的工资总额范围内,并依据员工绩效考核结果自主分配。
    
    3、培训计划
    
    有针对性地选送中层管理人员参加管理技能提升培训;组织举办车间区队长、班组长轮训班,根据相关企业特点设置安排教学内容和课程,提升基层管理人员的领导力、执行力。
    
    (1)继续进行技能大师工作室建设和活动开展,依托技能大师工作室,创新技能人才的培训,培养新的技能大师工作室。推荐集团公司现有技能大师工作室的晋级申报,做好技能大师工作室成果申报转化。
    
    (2)研究开展企业技能人才评价标准化体系的建立。2018年将根据国家职业资格政策调整,研究开展企业技能人才评价标准化体系的建立,进一步推动技能人才的培养工作。
    
    (3)开展技师继续教育工程,提升高技能人才的新技术应用能力和拓展岗位适应能力。
    
    (4)推行名师带徒制度,依托车间班组,通过岗位练兵、岗位培训、技术比武等形式,促进职工在岗位实践中成才。
    
    4、劳务外包情况
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理的基本状况
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《公司章程》的规定,继续健全治理结构,公司治理状况日益优化,公司治理的质量提升,公司和投资者的合法权益得到维护。
    
    截至报告期末,公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
    
    1、关于股东与股东大会:公司严格执行《公司章程》中关于股东大会的相关条款及《股东大会议事规则》。报告期内,召开了1次年度股东大会和1次临时股东大会,会议召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定,公司充分运用网络和媒体宣传手段,确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利。关联交易能够从维护中小股东的利益出发,做到公平合理,股东大会决议已按要求及时披露。
    
    2、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事,现有董事11名,其中独立董事4名(会计专业一名,法律专业一名)。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、 《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等要求勤勉尽职的开展工作,报告期内,召开了5次董事会会议,会议的召集、召开及形成决议均按有关规定程序操作,公司董事一如既往、恪尽职守地履行了诚信、勤勉义务。
    
    公司董事会设立战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、内控委员会五个专业委员会,并制订各个委员会的议事规则。各委员会职责明确,整体运作情况良好,确保董事会高效运作和科学决策。
    
    3、关于监事与监事会:公司现有监事7名,其中职工监事4名。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求,年内召开监事会会议4次,列席了全部的董事会会议和股东大会,对公司财务状况、董事及高级管理人员职务行为进行了认真的检查监督,切实履行了职责,维护公司及股东的合法权益。
    
    4、关于相关利益者:公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时,积极参与和重视所在地公益事业、环境保护等社会责任问题,充分尊重和维护职工、债权人等利益相关者的合法权利,重视与利益相关者积极合作与和谐共处,共同推动公司持续、健康地发展。
    
    5、关于信息披露与投资者关系管理。公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规则》关于公司信息披露的规定,真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务,公司信息披露连续多年获深交所“A”评级或“B”评级;通过制订和完善公司《信息披露事务管理规定》、《外部信息使用人管理制度》、《投资者关系管理制度》及《内幕信息知情人登记管理制度》,规范了有关信息披露、接待来访、回答资讯、向投资者提供公司公开披露的资料等信息披露及投资者关系管理活动。并指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站,及时、公平回复投资者在深交所互动易的提问,缺保所有投资者公平获取公司信息。
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
    
    □是√否
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
    
    二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    报告期内本公司做到了人员独立、资产完整、财务独立、业务独立和机构独立,实现与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构上五分开。
    
    (一)人员独立。除公司董事长由控股公司的董事长兼任以外,其余高级管理人员没有在股东单位双重任职,均在公司领取薪酬;公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。
    
    (二)资产完整。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;主产品使用母公司“铜冠”牌商标,按销售收入的万分之二支付商标使用费。拥有独立的采购和销售系统;对于无法避免的关联交易,遵循市场公正、公平的原则,与控股公司及其下属单位签订了综合服务协议、原材料供销合同等。
    
    (三)财务独立。公司设立了独立的财会部门,负责公司的财务会计核算和管理工作,制定了适合本企业实际、符合《企业会计制度》及相关准则规定的企业内部财务管理和会计核算制度,公司独立经营、独立核算、独立纳税
    
    (四)业务独立。公司主要从事铜的开采、冶炼和加工,独立生产和经营。
    
    (五)机构独立。公司具有独立的、规范健全的组织结构和法人治理结构,所设的各部门独立开展有关工作。
    
    三、同业竞争情况
    
    □适用√不适用
    
    四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
         会议届次        会议类型     投资者参与比例       召开日期          披露日期            披露索引
                                                                                         公告编号:2018-021;公
                                                                                         告名称为:铜陵有色2017
    2017年度股东大会  年度股东大会             40.64% 2018年05月08日    2018年05月09日    年度股东大会决议公告;
                                                                                         公告披露的网站名称为:
                                                                                         巨潮资讯网
                                                                                         公告编号:2018-039;公
    2018年第一次临时                                                                     告名称为:铜陵有色2018
    股东大会决议      临时股东大会             36.78% 2018年09月18日    2018年09月19日    年第一次临时股东大会决
                                                                                         议公告;公告披露的网站
                                                                                         名称为:巨潮资讯网
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □适用√不适用
    
    五、报告期内独立董事履行职责的情况
    
    1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
    
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 是否连续两次 出席股东大会
      独立董事姓名  加董事会次数    会次数    加董事会次数    会次数         数      未亲自参加董     次数
                                                                                       事会会议
    汪莉                       5            1            4            0            0否                       1
    潘立生                     5            1            4            0            0否                       1
    王昶                       5            1            4            0            0否                       1
    刘放来                     5            1            4            0            0否                       1
    
    
    连续两次未亲自出席董事会的说明
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    独立董事对公司有关事项是否提出异议
    
    □是√否
    
    报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
    
    3、独立董事履行职责的其他说明
    
    独立董事对公司有关建议是否被采纳
    
    √是□否
    
    独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    
    报告期内,公司独立董事严格按照相关法律、法规及规章制度等规定和要求,对公司提出内部控制管理等相关建议,为公司未来发展和规范化运作作出贡献。
    
    公司独立董事勤勉尽责,均按规定参加了公司召开的董事会和股东大会,并定期了解和听取公司各项经营运作情况的汇报。作为独立董事,对公司年度内发生的重大日常关联交易事项、续聘会计师事务所、关联方资金占用和对外担保情况、公司2018年度发生的金融衍生品交易事项、对公司内部控制自我评价报告、公司与铜陵有色金属集团财务有限公司持续关联交易、关于公司年度内发生的金融衍生品投资等重大事项进行了审核并发表了独立意见。在日常工作和重大决策中,切实维护了公司整体利益及全体股东的合法权益。
    
    在编制2018年年度报告中,按照《公司独立董事工作制度》的要求,听取了公司管理层的情况汇报,进行了实地考察,在年审注册会计师出具初步审计意见后,履行了相关的职责。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    
    1、战略委员会的履职情况
    
    公司董事会战略委员会由6名董事组成。
    
    报告期内,战略委员会召开了两次会议,讨论了公司未来发展和投资计划,为公司下一步发展做出指示和要求。对公司发展战略规划及可能影响公司未来发展的重大事项进行研究并提出建议,并全面负责公司战略宏观管理、战略制定、方案审定和监督实施,以五年规划的滚动制定与部署为核心,科学进行战略分析、目标确定和系统部署。
    
    2、审计委员会的履职情况
    
    公司董事会下设的审计委员会,审计委员会由7名董事组成,其中4名独立董事,审计委员会成员中包含1名会计专业人士。
    
    报告期内,审计委员会召开了两次会议,审议了公司审计部提交的各项内部审计报告,听取了审计部年度工作总结和工作计划安排,对审计部的工作开展给予了一定的指导。对公司年度审计、外部审计机构的聘任等事项给予合理的建议,对财务报告、募集资金使用、内部控制建设等情况进行审核。
    
    公司制定了《董事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会工作规程》等相关制度,对审计委员会的人员组成、职责权限、议事规则和决策程序以及审计委员会在年报编制和披露过程中的责任予以明确。
    
    公司董事会审计委员会,履行工作职责,2019年4月9日,公司召开董事会审计委员会会议,向公司董事会提交了关于华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)从事本年度审计工作的总结报告,认为:公司2018年年度报告的审计工作符合审计计划安排,华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具本年度审计报告,公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。对该报告进行表决,同意将年度报告提交董事会审核。2019年4月10日,向公司董事会提交了续聘华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)的提议,认为:公司聘请的华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供审计服务工作中,能够恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,因此,提议公司2019年度聘任其作为审计机构和内控审计机构。
    
    3、薪酬与考核委员会的履职情况
    
    公司董事会薪酬与考核委员会由7名董事组成,其中4名独立董事,3名董事,主任委员由独立董事担任。
    
    公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司高级管理人员薪酬进行了审核,认为,公司在2018年年度报告中披露的高级管理人员2018年所得薪酬,均系按照制定的高级管理人员薪酬和有关绩效考核规定等执行,程序符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等的规定,相关数据真实、准确。
    
    4、提名委员会的履职情况
    
    公司董事会提名委员会由6名董事组成,其中4名独立董事,2名董事,主任委员由独立董事担任。
    
    报告期内董事会提名委员会根据有关规定积极开展工作,认真履行职责。报告期内,提名委员会召开了两次会议,对董事候选人和高级管理人员的任职资格等情况进行认真审查,在征得被提名人同意后,向董事会提出董事候选人和拟聘高级管理人员人选的建议。
    
    5、内控委员会的履职情况
    
    公司董事会内控委员会由3名董事组成,其中2名独立董事,1名董事,主任委员由董事长担任。
    
    报告期内,公司董事会内控委员会充分发挥专业委员会的作用,积极推动公司内部控制制度建设,推动公司修订了《公司内部控制评价办法》,加强和完善了对公司内部控制评价管理。督促指导公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作。
    
    七、监事会工作情况
    
    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    
    □是√否
    
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
    
    八、高级管理人员的考评及激励情况
    
    高管人员聘任由董事会批准实行聘任制,对于业绩不合格者报董事会进行解聘。公司对高管人员进行年度经营目标责任考核,并对高管人员聘期内进行任聘经济责任审计。同时还对高管人员的贡献指标,如技术创新、人才培育等方面进行认真考核。
    
    九、内部控制情况
    
    1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
    
    □是√否
    
    2、内控自我评价报告
    
    内部控制评价报告全文披露日期                                                          2019年04月12日
    内部控制评价报告全文披露索引    详见公司同日在巨潮资讯网披露的《铜陵有色金属集团股份有限公司关于2018年
                                    度内部控制的自我评价报告》。
    纳入评价范围单位资产总额占公司                                                                    82.93%
    合并财务报表资产总额的比例
    纳入评价范围单位营业收入占公司                                                                    83.00%
    合并财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
                  类别                            财务报告                           非财务报告
                                    出现以下情形的(包括但不限于),一般认  非财务报告内部控制重大缺陷的迹象包
                                    定为财务报告内部控制重大缺陷:(1)董  括:(1)缺乏民主决策程序;(2)公司
                                    事、监事和高级管理人员舞弊;(2)公司决策程序不科学;(3)违犯国家法律、
    定性标准                        更正已公布的财务报告;(3)注册会计师法规;(4)管理人员或技术人员纷纷流
                                    发现当期财务报告存在重大错报,而内部 失;(5)媒体负面新闻频现;(6)内部
                                    控制在运行过程中未能发现该错报;(4)控制评价的结果特别是重大或重要缺陷
                                    公司审计委员会和内部审计机构对内部控 未得到整改。(7)重要业务缺乏制度控
                                    制的监督无效。出现以下情形的(包括但不 制或制度系统性失效。非财务报告内部
                                    限于),被认定为“重要缺陷”,以及存在“重控制重要缺陷的迹象包括:(1)未落实
                                    大缺陷”的强烈迹象:(1)未经授权进行担“三重一大”政策要求;(2)未开展风险
                                    保、投资有价证券、金融衍生品交易和处 评估,内部控制未覆盖重要业务和关键
                                    置产权/股权造成经济损失;(2)违规泄露风险领域,不能实现控制目标;(3)全
                                    财务报告、并购、投资等重大信息,导致 资、控股子公司未按照法律法规建立恰
                                    公司股价严重波动或公司形象出现严重负 当的治理结构和管理制度,决策层、管
                                    面影响;(3)因执行政策偏差、核算错误理层职责不清,未建立内控制度,管理
                                    等,受到经济处罚或企业形象出现严重负 散乱;(4)未建立举报投诉和举报人保
                                    面影响;(4)财务人员或相关业务人员权护制度,或举报信息渠道无效;(5)媒
                                    责不清,岗位混乱,涉嫌经济、职务犯罪。体负面新闻流传,对公司声誉造成一般
                                    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷 负面影响;(6)委派子公司的代表未按
                                    之外的其他控制缺陷。                 规定履行职责,造成企业利益受损;(7)
                                                                         未建立信息搜集机制和信息管理制度,
                                                                         内部信息沟通存在严重障碍;对外信息
                                                                         披露未经授权;信息内容不真实,遭受
                                                                         外部监管机构处罚。一般缺陷是指除上
                                                                         述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制
                                                                         缺陷。
                                    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的
                                    定量标准如下:如果一项内部控制缺陷单
                                    独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不
                                    能及时防止或发现并纠正财务报告中的重
                                    大错报,将该缺陷认定为重大缺陷。重大
                                    错报中的“重大”,涉及当年公司合并财务 直接或潜在负面影响造成直接财产损失
                                    报告的重要性水平。重要性水平的选择标 不低于公司营业收入总额的1‰,该缺
                                    准:不低于公司营业收入总额的1‰。一  陷认定为重大缺陷。直接或潜在负面影
    定量标准                        项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备 响造成直接财产损失超过公司营业收入
                                    合理可能性导致不能及时防止或发现并纠 总额的0.2‰且未超过公司营业收入总
                                    正财务报告中虽然未达到和超过重要性水 额的1‰,该缺陷认定为重要缺陷。不
                                    平、但仍应引起董事会和管理层重视的错 构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺
                                    报,将该缺陷认定为重要缺陷。董事会和 陷,认定为一般缺陷。
                                    管理层重视的错报中的“重视”的选择标
                                    准:超过公司营业收入总额的0.2‰且未达
                                    到公司营业收入总额的1‰。不构成重大
                                    缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷,认定为
                                    一般缺陷。
    财务报告重大缺陷数量(个)                                                                             0
    非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                           0
    财务报告重要缺陷数量(个)                                                                             0
    非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                           0
    
    
    十、内部控制审计报告
    
    √适用□不适用
    
                                          内部控制审计报告中的审议意见段
    铜陵有色于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
    制。
    内控审计报告披露情况                                                                                  披露
    内部控制审计报告全文披露日期                                                              2019年04月12日
    内部控制审计报告全文披露索引             《铜陵有色:内部控制审计报告》 ,详见2019年4月12日巨潮资讯网。
    内控审计报告意见类型                                                                        标准无保留意见
    非财务报告是否存在重大缺陷                                                                              否
    
    
    会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
    
    □是√否
    
    会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
    
    √是□否
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    否
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    审计意见类型                                         标准的无保留意见
    审计报告签署日期                                     2019年04月10日
    审计机构名称                                         华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                         会审字[2019]2832号
    注册会计师姓名                                       刘勇、姚海士、童波
    
    
    审计报告正文审 计 报 告铜陵有色金属集团股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了铜陵有色金属集团股份有限公司(以下简称“铜陵有色”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了铜陵有色2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于铜陵有色,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    (一)存货跌价准备
    
    1.事项描述
    
    参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计11”存货跌价准备的计提方法和“五、合并财务报表项目注释6”存货的披露,截至2018年12月31日,如“五、合并财务报表项目注释 6”存货所示存货账面余额人民币 10,420,406,620.63 元,存货跌价准备人民币291,426,689.18元。
    
    由于铜陵有色管理层(以下简称“管理层”)在确定存货跌价准备值时需要运用专业判断,且影响金额重大,我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。
    
    2.审计应对
    
    我们实施的审计程序主要包括:
    
    (1)评估并测试存货跌价准备及年末确定存货估计售价相关的内部控制。
    
    (2)对于能够获取公开市场销售价格的产品,独立查询公开市场价格信息,并将其与估计售价进行比较。
    
    (3)对于无法获取公开市场销售价格的产品,选取样本,将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较。
    
    (4)选取样本,比较当年同类原材料、在产品至完工时仍需发生的成本,对管理层估计的至完工时将要发生成本的合理性进行评估。
    
    (5)我们也关注了财务报告中对存货跌价准备披露的充分性。
    
    通过获得的证据,我们认为管理层在存货跌价准备方面所做的判断是恰当的。
    
    (二)固定资产减值
    
    1.事项描述
    
    参见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计19”固定资产的减值测试方法及会计处理方法和“五、合并财务报表项目注释11”固定资产的披露,截至2018年12月31日,如“五、合并财务报表项目注释11”固定资产所示固定资产账面余额人民币30,927,566,941.21元,固定资产减值准备期末余额人民币1,064,111,102.97元。
    
    由于管理层在确定固定资产减值时需要运用专业判断且影响金额重大,尤其在预计未来现金流量和估计固定资产可收回金额方面存在固有不确定性,以及有可能受到管理层偏向的影响我们将固定资产减值确定为关键审计事项。
    
    2.审计应对
    
    我们实施的审计程序主要包括:
    
    (1)评估及测试了与固定资产减值相关的内部控制的设计及执行有效性,包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批。
    
    (2)我们利用了外部评估专家的工作,评估公司管理层对各资产组所使用折现率的合理性及计算各资产组预计未来现金流量现值的模型。
    
    (3)我们实地勘察了相关固定资产,并实施了监盘程序,以了解资产是否存在工艺技术落后、长期闲置等问题,以及负荷率等状况。
    
    (4)我们也关注了财务报告中对固定资产减值披露的充分性。
    
    通过获得的证据,我们认为管理层在固定资产减值方面所做的判断是恰当的。
    
    四、其他信息
    
    铜陵有色管理层对其他信息负责。其他信息包括铜陵有色2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    铜陵有色管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估铜陵有色的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算铜陵有色、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    铜陵有色治理层(以下简称“治理层”)负责监督铜陵有色的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对铜陵有色持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
    
    论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
    
    用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结
    
    论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致铜陵有色不能持续
    
    经营。
    
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (6)就铜陵有色中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    华普天健会计师事务所 中国注册会计师:
    
    (特殊普通合伙) (项目合伙人)
    
    中国注册会计师:
    
    中国·北京 中国注册会计师:
    
    2019年4月10日
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:铜陵有色金属集团股份有限公司
    
    单位:元
    
                    项目                              期末余额                           期初余额
    流动资产:
        货币资金                                               5,772,056,814.17                   5,657,130,298.37
        结算备付金
        拆出资金
        以公允价值计量且其变动计入当期                            20,970,507.60                     33,410,005.07
    损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据及应收账款                                     1,659,192,963.23                   3,329,050,582.61
          其中:应收票据                                         566,376,282.84                   2,080,510,408.59
                应收账款                                       1,092,816,680.39                   1,248,540,174.02
        预付款项                                               4,846,606,615.01                   3,839,080,942.60
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                                               328,103,770.59                     595,741,711.30
          其中:应收利息                                           9,335,605.03                     23,299,533.61
                应收股利
        买入返售金融资产
        存货                                                  10,128,979,931.45                  10,764,608,908.97
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                             816,788,376.34                    784,833,515.72
    流动资产合计                                              23,572,698,978.39                  25,003,855,964.64
    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        可供出售金融资产                                          66,315,000.00                     67,815,000.00
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                             347,206,945.11                    285,153,602.97
        投资性房地产                                               9,563,273.57                     10,548,755.71
        固定资产                                              18,129,763,489.90                  14,834,589,117.23
        在建工程                                               1,756,319,685.29                   5,239,678,835.03
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                               2,378,126,033.43                   1,880,407,942.75
        开发支出
        商誉                                                       4,823,193.52                      4,823,193.52
        长期待摊费用                                                 73,378.31                      5,493,792.74
        递延所得税资产                                           368,478,510.12                    292,431,878.60
        其他非流动资产                                           352,807,630.44                    268,747,356.10
    非流动资产合计                                            23,413,477,139.69                  22,889,689,474.65
    资产总计                                                  46,986,176,118.08                  47,893,545,439.29
    流动负债:
        短期借款                                              11,718,595,784.05                  16,346,748,838.56
        向中央银行借款
        吸收存款及同业存放
        拆入资金
        以公允价值计量且其变动计入当期                           245,516,097.88                    197,577,545.69
    损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据及应付账款                                     6,645,329,541.17                   6,145,043,112.24
        预收款项                                                 549,593,240.61                    586,607,354.45
        卖出回购金融资产款
        应付手续费及佣金
        应付职工薪酬                                             339,971,106.68                    306,297,006.27
        应交税费                                                 430,443,362.45                    500,418,228.09
        其他应付款                                               296,262,875.42                    285,980,798.05
          其中:应付利息                                          36,218,714.00                     29,599,345.40
                应付股利
        应付分保账款
        保险合同准备金
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                                 1,071,955,757.37                   2,154,280,359.39
        其他流动负债                                              22,164,656.18                    105,066,133.49
    流动负债合计                                              21,319,832,421.81                  26,628,019,376.23
    非流动负债:
        长期借款                                               4,134,289,074.29                   1,166,770,747.00
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款                                             1,231,187,751.00                    758,705,151.00
        长期应付职工薪酬
        预计负债                                                  69,627,104.00
        递延收益                                                 622,739,251.84                     573,400,443.11
        递延所得税负债                                           125,018,472.58                     110,944,000.43
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                             6,182,861,653.71                   2,609,820,341.54
    负债合计                                                  27,502,694,075.52                  29,237,839,717.77
    所有者权益:
        股本                                                  10,526,533,308.00                  10,526,533,308.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                               2,485,560,169.17                   2,564,630,918.64
        减:库存股
        其他综合收益                                             162,958,266.81                     10,571,823.70
        专项储备                                                  83,966,592.35                     66,763,088.18
        盈余公积                                               1,090,534,219.71                   1,015,834,204.19
        一般风险准备
        未分配利润                                             3,578,533,130.11                   3,176,754,898.07
    归属于母公司所有者权益合计                                17,928,085,686.15                  17,361,088,240.78
        少数股东权益                                           1,555,396,356.41                   1,294,617,480.74
    所有者权益合计                                            19,483,482,042.56                  18,655,705,721.52
    负债和所有者权益总计                                      46,986,176,118.08                  47,893,545,439.29
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                    项目                               期末余额                           期初余额
    流动资产:
        货币资金                                               3,132,876,635.23                   2,833,048,673.23
        以公允价值计量且其变动计入当期损                          20,970,507.60                         62,074.90
    益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据及应收账款                                       755,326,825.68                   2,166,825,277.92
          其中:应收票据                                         251,384,378.76                   1,898,826,627.00
                应收账款                                         503,942,446.92                    267,998,650.92
        预付款项                                               3,236,067,874.87                   2,382,931,225.35
        其他应收款                                             4,966,625,012.60                   6,730,029,416.05
          其中:应收利息                                           8,723,611.11                      3,147,222.22
                应收股利
        存货                                                   4,953,901,124.27                   3,445,296,563.10
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                             289,611,669.67                    357,877,983.51
    流动资产合计                                              17,355,379,649.92                  17,916,071,214.06
    非流动资产:
        可供出售金融资产                                          54,315,000.00                     54,315,000.00
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                           5,183,193,130.79                   5,724,926,707.51
        投资性房地产                                               2,836,319.36                      3,367,713.10
        固定资产                                              10,452,098,140.11                   8,216,078,837.30
        在建工程                                                 802,823,823.84                   2,070,162,039.53
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                               1,163,043,788.29                   1,168,584,120.74
        开发支出
        商誉                                                            630.00
        长期待摊费用
        递延所得税资产                                           188,209,787.06                    169,590,775.60
        其他非流动资产                                            38,776,723.02                     63,862,533.04
    非流动资产合计                                            17,885,297,342.47                  17,470,887,726.82
    资产总计                                                  35,240,676,992.39                  35,386,958,940.88
    流动负债:
        短期借款                                               6,923,212,122.18                  10,152,527,869.49
        以公允价值计量且其变动计入当期损                          29,895,277.78                      65,086,985.11
    益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据及应付账款                                     4,828,351,497.89                   3,269,213,002.27
        预收款项                                                 259,911,506.00                    175,612,840.32
        应付职工薪酬                                             218,216,729.82                    199,195,622.29
        应交税费                                                 180,303,543.17                    244,613,799.20
        其他应付款                                             1,082,410,588.14                     503,450,516.11
          其中:应付利息
                应付股利
        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债                                 1,048,500,000.00                   1,983,864,048.10
        其他流动负债                                              11,172,620.71                     46,149,560.00
    流动负债合计                                              14,581,973,885.69                  16,639,714,242.89
    非流动负债:
        长期借款                                               3,072,162,444.29                    572,225,457.00
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款                                               172,482,600.00
        长期应付职工薪酬
        预计负债                                                  57,603,079.00
        递延收益                                                 230,743,313.39                    219,280,585.82
        递延所得税负债                                            67,759,457.62                     45,894,365.91
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                             3,600,750,894.30                    837,400,408.73
    负债合计                                                  18,182,724,779.99                  17,477,114,651.62
    所有者权益:
        股本                                                  10,526,533,308.00                  10,526,533,308.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                               2,523,204,866.89                   2,607,629,118.30
        减:库存股
        其他综合收益                                             138,774,236.28                     33,356,027.68
        专项储备                                                  71,534,594.07                     62,321,128.03
        盈余公积                                               1,089,306,957.74                   1,013,738,532.24
        未分配利润                                             2,708,598,249.42                   3,666,266,175.01
    所有者权益合计                                            17,057,952,212.40                  17,909,844,289.26
    负债和所有者权益总计                                      35,240,676,992.39                  35,386,958,940.88
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、营业总收入                                        84,589,124,365.35                      82,429,067,171.61
        其中:营业收入                                    84,589,124,365.35                      82,429,067,171.61
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                        83,576,904,801.66                      81,602,641,141.18
        其中:营业成本                                    80,094,615,219.48                      78,333,909,359.32
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                     287,711,076.48                        224,849,404.09
              销售费用                                       313,794,644.89                        298,762,606.51
              管理费用                                       986,011,181.14                        933,664,608.92
              研发费用                                       126,036,562.89                         82,242,255.24
              财务费用                                     1,063,245,167.38                        531,566,784.29
                其中:利息费用                               833,603,194.86                        626,339,536.38
                      利息收入                                71,060,764.58                        106,092,908.23
              资产减值损失                                   705,490,949.40                       1,197,646,122.81
        加:其他收益                                         146,201,449.61                        104,237,042.75
            投资收益(损失以“-”号                         166,039,119.39                         84,197,406.14
    填列)
            其中:对联营企业和合营企                          37,053,342.14                         63,141,178.66
    业的投资收益
            公允价值变动收益(损失以                          29,766,456.44                         12,315,098.46
    “-”号填列)
            汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
            资产处置收益(损失以“-”                                                               1,866,649.15
    号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     1,354,226,589.13                       1,029,042,226.93
        加:营业外收入                                        27,615,995.60                         23,077,943.59
        减:营业外支出                                        43,825,991.04                         24,944,075.74
    四、利润总额(亏损总额以“-”号                       1,338,016,593.69                       1,027,176,094.78
    填列)
        减:所得税费用                                       358,000,349.28                        297,789,417.91
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       980,016,244.41                        729,386,676.87
        (一)持续经营净利润(净亏损                         980,016,244.41                        729,386,676.87
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
        归属于母公司所有者的净利润                           708,767,726.30                        537,005,208.42
        少数股东损益                                         271,248,518.11                        192,381,468.45
    六、其他综合收益的税后净额                               145,036,570.83                         60,657,543.73
      归属母公司所有者的其他综合收益                         152,386,443.11                         54,328,190.07
    的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他
    综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
        (二)将重分类进损益的其他综                         152,386,443.11                         54,328,190.07
    合收益
              1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
              2.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有                         152,356,158.26                         53,170,489.68
    效部分
              5.外币财务报表折算差额                              30,284.85                          1,157,700.39
              6.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的                          -7,349,872.28                          6,329,353.66
    税后净额
    七、综合收益总额                                       1,125,052,815.24                        790,044,220.60
        归属于母公司所有者的综合收益                         861,154,169.41                        591,333,398.49
    总额
        归属于少数股东的综合收益总额                         263,898,645.83                        198,710,822.11
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                            0.07                                 0.05
        (二)稀释每股收益                                            0.07                                 0.05
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、营业收入                                          32,392,200,044.78                      27,505,012,210.19
        减:营业成本                                      30,130,678,198.37                      25,686,112,337.76
            税金及附加                                       155,304,504.99                         93,147,278.49
            销售费用                                         126,500,241.96                        140,789,794.70
            管理费用                                         517,364,807.99                        492,816,096.24
            研发费用                                          46,002,916.95                         26,040,814.09
            财务费用                                         640,375,802.20                        257,833,657.45
              其中:利息费用                                 575,385,212.22                        434,991,156.36
                    利息收入                                 158,606,592.14                        123,496,161.62
            资产减值损失                                     209,654,066.18                        448,467,907.83
        加:其他收益                                          20,951,904.65                         33,705,953.59
            投资收益(损失以“-”号                         331,229,888.25                         83,413,562.06
    填列)
            其中:对联营企业和合营企                          37,053,342.14                         63,141,178.66
    业的投资收益
            公允价值变动收益(损失以                          16,376,038.67                         14,113,971.93
    “-”号填列)
            资产处置收益(损失以“-”                                                               3,614,708.31
    号填列)
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       934,877,337.71                        494,652,519.52
        加:营业外收入                                        16,238,825.97                         21,134,734.81
        减:营业外支出                                        29,919,332.49                         12,581,236.06
    三、利润总额(亏损总额以“-”号                         921,196,831.19                        503,206,018.27
    填列)
        减:所得税费用                                       165,512,576.17                         97,275,068.40
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       755,684,255.02                        405,930,949.87
        (一)持续经营净利润(净亏损                         755,684,255.02                        405,930,949.87
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额                               105,418,208.60                         62,902,832.64
        (一)不能重分类进损益的其他
    综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
        (二)将重分类进损益的其他综                         105,418,208.60                         62,902,832.64
    合收益
              1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
              2.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有                         105,418,208.60                         62,902,832.64
    效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
    六、综合收益总额                                         861,102,463.62                        468,833,782.51
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益
        (二)稀释每股收益
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                      99,148,994,260.81                      93,175,944,248.11
        客户存款和同业存放款项净增加
    额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加
    额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        处置以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        收到的税费返还                                        53,508,155.03                         56,507,980.71
        收到其他与经营活动有关的现金                         717,980,063.88                        745,380,505.62
    经营活动现金流入小计                                  99,920,482,479.72                      93,977,832,734.44
        购买商品、接受劳务支付的现金                      90,621,160,760.09                      91,772,070,128.26
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加
    额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现                       1,667,157,949.06                       1,549,089,941.21
    金
        支付的各项税费                                     1,282,632,683.37                        857,112,543.31
        支付其他与经营活动有关的现金                         684,687,892.36                        655,955,171.91
    经营活动现金流出小计                                  94,255,639,284.88                      94,834,227,784.69
    经营活动产生的现金流量净额                             5,664,843,194.84                        -856,395,050.25
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                   525,702,324.41
        取得投资收益收到的现金                               318,049,167.60                            200,000.00
        处置固定资产、无形资产和其他                          55,784,775.01                         28,601,020.41
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到                          -2,126,564.64
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                          85,024,693.16                        413,321,156.94
    投资活动现金流入小计                                     982,434,395.54                        442,122,177.35
        购建固定资产、无形资产和其他                       1,877,306,657.72                       2,150,073,914.79
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                       145,795,327.47                        147,731,485.46
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付                          79,070,749.47
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                   2,102,172,734.66                       2,297,805,400.25
    投资活动产生的现金流量净额                             -1,119,738,339.12                      -1,855,683,222.90
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金                                    30,000,000.00                         92,000,000.00
        其中:子公司吸收少数股东投资                          30,000,000.00
    收到的现金
        取得借款收到的现金                                23,996,727,591.65                      20,491,301,983.76
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  24,026,727,591.65                      20,583,301,983.76
        偿还债务支付的现金                                26,752,500,029.93                      19,041,941,346.74
        分配股利、利润或偿付利息支付                       1,143,639,249.75                        708,917,707.51
    的现金
        其中:子公司支付给少数股东的                          30,923,688.32                         20,990,361.86
    股利、利润
        支付其他与筹资活动有关的现金                         113,409,213.92                         82,674,181.07
    筹资活动现金流出小计                                  28,009,548,493.60                      19,833,533,235.32
    筹资活动产生的现金流量净额                             -3,982,820,901.95                        749,768,748.44
    四、汇率变动对现金及现金等价物的                          52,793,946.18                         -60,220,185.76
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             615,077,899.95                      -2,022,529,710.47
        加:期初现金及现金等价物余额                       4,649,985,444.82                       6,672,515,155.29
    六、期末现金及现金等价物余额                           5,265,063,344.77                       4,649,985,444.82
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                      39,243,182,947.94                      30,266,309,277.62
        收到的税费返还                                                                             19,508,562.45
        收到其他与经营活动有关的现金                         895,322,564.60                         38,780,970.29
    经营活动现金流入小计                                  40,138,505,512.54                      30,324,598,810.36
        购买商品、接受劳务支付的现金                      34,499,747,907.41                      28,732,867,941.58
        支付给职工以及为职工支付的现                         816,690,057.19                        779,605,761.69
    金
        支付的各项税费                                       548,969,957.81                        385,930,203.50
        支付其他与经营活动有关的现金                         412,007,976.26                       1,060,944,644.22
    经营活动现金流出小计                                  36,277,415,898.67                      30,959,348,550.99
    经营活动产生的现金流量净额                             3,861,089,613.87                        -634,749,740.63
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                     2,599,134.57
        取得投资收益收到的现金                               444,022,886.82                         33,388,813.95
        处置固定资产、无形资产和其他                          12,142,249.15                         16,899,018.89
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到                                                              820,093,808.27
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                          21,651,576.76                         19,393,822.24
    投资活动现金流入小计                                     480,415,847.30                        889,775,463.35
        购建固定资产、无形资产和其他                       1,022,664,481.07                       1,091,106,235.02
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                       459,434,005.27                        447,640,819.55
        取得子公司及其他营业单位支付                                                              252,586,074.40
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                   1,482,098,486.34                       1,791,333,128.97
    投资活动产生的现金流量净额                             -1,001,682,639.04                        -901,557,665.62
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        取得借款收到的现金                                15,896,842,677.38                      13,085,568,700.17
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  15,896,842,677.38                      13,085,568,700.17
        偿还债务支付的现金                                17,685,807,353.06                      12,581,695,881.50
        分配股利、利润或偿付利息支付                         802,857,888.16                        442,571,317.16
    的现金
        支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                  18,488,665,241.22                      13,024,267,198.66
    筹资活动产生的现金流量净额                             -2,591,822,563.84                         61,301,501.51
    四、汇率变动对现金及现金等价物的                          10,921,524.76                         -11,853,112.20
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                             278,505,935.75                      -1,486,859,016.94
        加:期初现金及现金等价物余额                       2,572,227,225.37                       4,059,086,242.31
    六、期末现金及现金等价物余额                           2,850,733,161.12                       2,572,227,225.37
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                                                                  本期
                                                                         归属于母公司所有者权益
            项目                          其他权益工具                                                                     一般
                              股本       优先  永续  其     资本公积    减:库 其他综合收益    专项储备       盈余公积     风险    未分配利润     少数股东权益   所有者权益合计
                                                                         存股
                                          股    债   他                                                                    准备
    一、上年期末余额     10,526,533,308.00                  2,464,630,918.64        10,571,823.70   64,146,745.85  1,014,965,794.21        3,199,675,690.15  1,294,617,480.74 18,575,141,761.29
        加:会计政策变更
            前期差错更
    正
            同一控制下                                     100,000,000.00                       2,616,342.33       868,409.98          -22,920,792.08                    80,563,960.23
    企业合并
            其他
    二、本年期初余额     10,526,533,308.00                  2,564,630,918.64        10,571,823.70   66,763,088.18  1,015,834,204.19        3,176,754,898.07  1,294,617,480.74 18,655,705,721.52
    三、本期增减变动金额                                    -79,070,749.47       152,386,443.11  17,203,504.17    74,700,015.52          401,778,232.04   260,778,875.67    827,776,321.04
    (减少以“-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                         152,386,443.11                                       708,767,726.30   263,898,645.83  1,125,052,815.24
    (二)所有者投入和减    -11,850,949.99    27,873,435.35     16,022,485.36
    少资本
    1.所有者投入的普通    30,000,000.00     30,000,000.00
    股
    2.其他权益工具持有
    者投入资本
    3.股份支付计入所有
    者权益的金额
    4.其他    -11,850,949.99    -2,126,564.65    -13,977,514.64
    (三)利润分配                                                                                            75,568,425.50         -286,099,091.66    -30,923,688.32   -241,454,354.48
    1.提取盈余公积                                                                                           75,568,425.50          -75,568,425.50
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)    -210,530,666.16    -30,923,688.32   -241,454,354.48
    的分配
    4.其他
    (四)所有者权益内部
    结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.设定受益计划变动
    额结转留存收益
    5.其他
    (五)专项储备                                                                            17,203,504.17                                             -69,517.19     17,133,986.98
    1.本期提取                                                                              102,634,751.82                                           7,811,705.97    110,446,457.79
    2.本期使用                                                                               85,431,247.65                                           7,881,223.16     93,312,470.81
    (六)其他                                              -79,070,749.47                                        -868,409.98           -9,039,452.61                    -88,978,612.06
    四、本期期末余额     10,526,533,308.00                  2,485,560,169.17       162,958,266.81   83,966,592.35  1,090,534,219.71        3,578,533,130.11  1,555,396,356.41 19,483,482,042.56
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                                                             上期
                                                                    归属于母公司所有者权益
          项目                        其他权益工具                  减:
                          股本       优先  永续  其     资本公积     库   其他综合收益      专项储备       盈余公积    一般风  未分配利润  少数股东权益   所有者权益合计
                                                                     存                                                险准备
                                      股    债   他                  股
    一、上年期末余额 10,526,533,308.00               2,411,474,345.07      -43,756,366.37    63,433,748.24 974,372,699.22       2,705,677,378 890,338,680.29  17,528,073,793.36
        .91
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            同一控                                       8,000,000.00                          2,150,313.91     868,409.98         -11,109,261.8                       -90,537.95
    制下企业合并    4
            其他
    二、本年期初余额 10,526,533,308.00               2,419,474,345.07      -43,756,366.37    65,584,062.15 975,241,109.20       2,694,568,117. 890,338,680.29  17,527,983,255.41
        07
    三、本期增减变动    482,186,781.0
    金额(减少以“-”                                 145,156,573.57         54,328,190.07      1,179,026.03   40,593,094.99                   0  404,278,800.45    1,127,722,466.11
    号填列)
    (一)综合收益总                                                        54,328,190.07                                       537,005,208.4  198,710,822.11     790,044,220.60
    额    2
    (二)所有者投入    -14,225,332.4  283,714,672.45      269,489,340.02
    和减少资本    3
    1.所有者投入的    283,714,672.45      283,714,672.45
    普通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他                                                                                              -14,225,332.4                -14,225,332.43
        3
    (三)利润分配                                                                        40,593,094.99       -40,593,094.9  -20,990,361.86     -20,990,361.86
        9
    1.提取盈余公积                                                                       40,593,094.99       -40,593,094.9
        9
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或    -20,990,361.86      -20,990,361.86
    股东)的分配
    4.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.设定受益计划
    变动额结转留存
    收益
    5.其他
    (五)专项储备                                                                          -2,579,079.87                                     -3,999,758.68       -6,578,838.55
    1.本期提取                                                                             91,134,508.01                                      8,793,107.72       99,927,615.73
    2.本期使用                                                                             93,713,587.88                                     12,792,866.40      106,506,454.28
    (六)其他                                         145,156,573.57                          3,758,105.90                                    -53,156,573.57       95,758,105.90
    四、本期期末余额10,526,533,308.00               2,564,630,918.64       10,571,823.70    66,763,088.18 1,015,834,204.1       3,176,754,898 1,294,617,480.7  18,655,705,721.52
                                                                                                9              .07           4
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                                                           本期
           项目                              其他权益工具                     减:库存
                             股本                                 资本公积             其他综合收益    专项储备       盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                         优先股 永续债  其他                     股
    一、上年期末余额     10,526,533,308.00                        2,607,629,118.30          33,356,027.68   62,321,128.03  1,013,738,532.24  3,666,266,175.01   17,909,844,289.26
        加:会计政策变
    更
            前期差错
    更正
            其他
    二、本年期初余额     10,526,533,308.00                        2,607,629,118.30          33,356,027.68   62,321,128.03  1,013,738,532.24  3,666,266,175.01   17,909,844,289.26
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号                                            -84,424,251.41         105,418,208.60    9,213,466.04     75,568,425.50   -957,667,925.59     -851,892,076.86
    填列)
    (一)综合收益总额                                                                 105,418,208.60                                  755,684,255.02      861,102,463.62
    (二)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入的普
    通股
    2.其他权益工具持
    有者投入资本
    3.股份支付计入所
    有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                                                                    75,568,425.50   -286,099,091.66     -210,530,666.16
    1.提取盈余公积                                                                                                   75,568,425.50    -75,568,425.50
    2.对所有者(或股    -210,530,666.16     -210,530,666.16
    东)的分配
    3.其他
    (四)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.设定受益计划变
    动额结转留存收益
    5.其他
    (五)专项储备                                                                                     9,213,466.04                                        9,213,466.04
    1.本期提取                                                                                       60,418,948.33                                       60,418,948.33
    2.本期使用                                                                                       51,205,482.29                                       51,205,482.29
    (六)其他                                                    -84,424,251.41                                                     -1,427,253,088.95   -1,511,677,340.36
    四、本期期末余额     10,526,533,308.00                        2,523,204,866.89         138,774,236.28  71,534,594.07  1,089,306,957.74  2,708,598,249.42   17,057,952,212.40
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                                                           上期
           项目                              其他权益工具                     减:库存
                             股本                                 资本公积             其他综合收益    专项储备       盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                         优先股 永续债  其他                     股
    一、上年期末余额     10,526,533,308.00                        2,469,917,787.81          -29,546,804.96   56,506,984.57    973,145,437.25  3,658,514,394.53   17,655,071,107.20
        加:会计政策变
    更
            前期差错
    更正
            其他
    二、本年期初余额     10,526,533,308.00                        2,469,917,787.81          -29,546,804.96   56,506,984.57    973,145,437.25  3,658,514,394.53   17,655,071,107.20
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号                                           137,711,330.49          62,902,832.64    5,814,143.46     40,593,094.99      7,751,780.48      254,773,182.06
    填列)
    (一)综合收益总额                                                                  62,902,832.64                                  405,930,949.87      468,833,782.51
    (二)所有者投入和
    减少资本
    1.所有者投入的普
    通股
    2.其他权益工具持
    有者投入资本
    3.股份支付计入所
    有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                                                                    40,593,094.99    -40,593,094.99
    1.提取盈余公积                                                                                                   40,593,094.99    -40,593,094.99
    2.对所有者(或股
    东)的分配
    3.其他
    (四)所有者权益内
    部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.设定受益计划变
    动额结转留存收益
    5.其他
    (五)专项储备                                                                                     5,814,143.46                                        5,814,143.46
    1.本期提取                                                                                       62,588,951.52                                       62,588,951.52
    2.本期使用                                                                                       56,774,808.06                                       56,774,808.06
    (六)其他                                                   137,711,330.49                                                       -357,586,074.40     -219,874,743.91
    四、本期期末余额     10,526,533,308.00                        2,607,629,118.30          33,356,027.68   62,321,128.03  1,013,738,532.24  3,666,266,175.01   17,909,844,289.26
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
    杨 军 方文生 姚兵
    
    铜陵有色金属集团股份有限公司
    
    财务报表附注截止2018年12月31日(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)一、公司基本情况
    
    1、公司概况
    
    铜陵有色金属集团股份有限公司(原名安徽铜都铜业股份有限公司,以下简称“本公司”或“公司”),于1992年6月经安徽省体改委批准,由铜陵有色金属集团控股有限公司(以下简称“有色控股”)等八家单位共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公司,1996年10月经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行股票,同年11月在深圳证券交易所挂牌上市,上市时股本总额为14,000.00万元。
    
    1997年9月,根据本公司临时股东大会决议和安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]100号文,实施了向全体股东每10股送红股3.5股的利润分配方案和每10股转增6.5股的资本公积转增股本方案,公司股本增至28,000.00万元。
    
    1998年3月,经安徽省证券管理办公室皖证管字[1997]130号文、中国证监会证监上字[1998]8号文批准,本公司实施了增资配股方案,即向全体股东按10:3比例配售8,400.00万股,公司股本增至36,400.00万元。
    
    2000 年 12 月,根据本公司 2000 年第一次临时股东大会决议及中国证监会证监公司字[2000]172号文核准,本公司实施了增资配股方案,即向全体股东按10:8比例配售,实际配售10,155.60万股,公司股本增至46,555.60万元。
    
    2003年5月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]44号文核准,本公司于2003年5月发行面值总额为76,000.00万元的可转换公司债券,本次可转换公司债券累计已转为股本12,092.00万股,公司股本增至58,647.60万元。
    
    2004年10月,根据本公司2004年第一次临时股东大会决议,公司以2004年半年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数,向全体股东每10股送红股1股,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股,该方案实施后,公司股本增加 27,788.61 万元,公司股本增至86,436.21万元。
    
    2007年8月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]91号文《关于核准安徽铜都铜业股份有限公司向铜陵有色金属(集团)公司发行股份购买资产的批复》核准,本公司向有色控股发行 43,000.00 万股人民币普通股并承担相应债务购买相关资产,公司股本增至129,436.21万元。
    
    2010年7月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]886号文《关于核准铜陵有色金属集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准,本公司发行面值总额为200,000.00万元的可转换公司债券,本次可转换公司债券累计已转为股本12,724.46万股,公司股本增至142,160.67万元。
    
    2014年9月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]383号文《关于核准铜陵有色金属集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司非公开发行49,052.20万股股票,公司股本增至191,212.87万元。
    
    2015年5月,根据本公司2014年年度股东大会决议,2014年年度权益分派方案:以公司现有总股本1,912,128,737股为基数,向全体股东每10股派0.50元人民币现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,该方案实施后,公司股本增加191,212.8737万元,公司股本增至382,425.7474万元。
    
    2015年9月,根据本公司2015年第四次临时股东大会决议,2015年半年度权益分派方案:以公司现有总股本3,824,257,474股为基数,向全体股东每10股送红股5股、派0.60元人民币现金;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,该方案实施后,公司股本增加573,638.6211万元,公司股本增至956,064.3685万元。
    
    2016年12月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2029号文《关于核准铜陵有色金属集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司非公开发行96,588.9623万股股票,公司股本增至1,052,653.3308万元。
    
    2016年公司办理营业执照、组织机构代码证、税务登记证三证合一业务,统一后公司统一社会信用代码:913407001489736421。
    
    本公司总部地址:安徽省铜陵市长江西路。法定代表人:杨军。
    
    本公司经营范围:铜、铁采选,硫铁矿、金矿采选(限铜陵有色股份天马山黄金矿业公司经营),压缩、液化气体生产,硫酸生产,生活饮用水制水、供水及热电联产蒸汽与电的生产和销售以及副产品的销售(限动力厂经营),有色金属冶炼及压延加工,金、银、稀有贵金属冶炼及压延加工,铁球团、硫酸铜、电子产品生产、加工、销售,电气机械和器材、普通机械、电缆盘制造,废旧金属回收购、加工,进出口业务,矿产品、钢材、化工产品销售,信息技术服务,有线电视服务产品销售,广告业务,固体矿产勘查(丙级),设备设施维修、安装、改造及调试,机械制作加工,铁精砂购销,危险化学品生产(限分公司经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    
    财务报告批准报出日:本财务报告业经本公司董事会于2019年4月10日决议批准报出。
    
    2.合并财务报表范围
    
    (1)本公司本期纳入合并范围的子(孙)公司
    
                                                                                        持股比例(%)
      序号                  子(孙)公司全称                   子(孙)公司简称
                                                                                      直接          间接
       1     铜陵有色股份天马山黄金矿业有限公司                   天马山金矿          100.00          -
       2     铜陵有色股份凤凰山矿业有限公司                       凤凰山矿业          100.00          -
       3     铜陵有色铜冠铜箔有限公司                              铜陵铜箔           100.00          -
       4     铜陵有色金属集团铜冠新技术有限公司                   铜冠新技术          100.00          -
       5     安庆市金安矿业有限公司                                金安矿业           51.00           -
       6     铜陵有色股份安庆月山矿业有限公司                      月山矿业           100.00          -
       7     张家港联合铜业有限公司                               张家港铜业          85.00           -
       8     金隆铜业有限公司                                      金隆铜业           61.40           -
      8-1    金隆铜业(铜陵)协力保全有限公司                      协力保全             -          100.00
       9     铜陵有色股份铜冠电工有限公司                          铜冠电工           100.00          -
      9-1    铜陵有色股份线材有限公司                              线材公司             -          100.00
      9-2    芜湖铜冠电工有限公司                                  芜湖电工             -          100.00
      9-3    芜湖金奥微细漆包线有限公司                            芜湖金奥             -           75.00
      9-4    铜陵有色股份铜冠铜材有限公司                          铜冠铜材             -          100.00
       10    铜陵有色股份铜冠黄铜棒材有限公司                      黄铜棒材           75.00           -
       11    安徽铜冠(庐江)矿业有限公司                          庐江矿业           100.00          -
       12    香港通源贸易发展有限公司                              香港通源           100.00          -
       13    合肥铜冠国轩铜材有限公司                              合肥铜冠           88.75           -
       14    铜陵有色金翔物资有限责任公司                          金翔物资           100.00          -
       15    安徽铜冠铜箔有限公司                                  铜冠铜箔           100.00          -
       16    铜陵有色金属集团上海国际贸易有限公司                  上海国贸           100.00          -
      16-1   铜陵有色金属集团合肥贸易有限公司                      合肥贸易             -          100.00
       17    铜陵有色股份铜冠信息科技有限责任公司                  铜冠信息           100.00          -
      17-1   铜陵科星计算机技术有限公司                           科星计算机            -          100.00
       18    句容市仙人桥矿业有限公司                             仙人桥矿业          69.00           -
      18-1   南京伏牛山铜业有限公司                               伏牛山铜业            -          100.00
       19    赤峰金剑铜业有限责任公司                              金剑铜业           51.00           -
       20    TogreatInvestment S.àr.l.                                 托格里特           100.00          -
      20-1   TG Griset                                              TG格里赛             -          100.00
       21    铜陵格里赛铜冠电子材料有限公司                       铜陵格里赛          100.00          -
       22    铜陵金威铜业有限公司                                  金威铜业             -            -
       23    新疆铜冠有色金属有限公司                              新疆铜冠             -            -
      23-1   尼勒克县沪商矿业有限公司                              沪商矿业             -            -
    
    
    上述子(孙)公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。
    
    (2)本公司本期合并财务报表范围变化
    
    本期新增子(孙)公司:
    
          序号                子(孙)公司名称                  子公司简称            本期纳入合并范围原因
         1    铜陵有色金属集团铜冠新技术有限公司             铜冠新技术           同一控制下企业合并增加
         2    铜陵有色金属集团合肥贸易有限公司                合肥贸易          子公司上海国贸本期出资设立
    
    
    本期减少子(孙)公司:
    
          序号                 子(孙)公司名称                 子(孙)公司简称        本期未纳入合并范围原因
       1    铜陵金威铜业有限公司                  金威铜业            本公司吸收合并
         2    新疆铜冠有色金属有限公司                          新疆铜冠                   本期注销
         2-1    尼勒克县沪商矿业有限公司                          沪商矿业                   本期注销
    
    
    本报告期内新增和减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。
    
    二、财务报表的编制基础
    
    1.编制基础
    
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    
    2.持续经营
    
    本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
    
    三、重要会计政策及会计估计
    
    本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
    
    1.遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2.会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3.营业周期
    
    本公司正常营业周期为一年
    
    4.记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。
    
    5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    (1)同一控制下的企业合并
    
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    
    (2)非同一控制下的企业合并
    
    本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
    
    6.合并财务报表的编制方法
    
    (1)合并范围的确定
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
    
    控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
    
    (2)合并财务报表的编制方法
    
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    
    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
    
    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
    
    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。
    
    ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    
    (3)报告期内增减子公司的处理
    
    ①增加子公司或业务
    
    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    
    (a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    
    (a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
    
    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    
    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    ②处置子公司或业务
    
    A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
    
    B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    
    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    (4)合并抵销中的特殊考虑
    
    ①子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
    
    子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    
    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
    
    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    
    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    
    (5)特殊交易的会计处理
    
    ①购买少数股东股权
    
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    
    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
    
    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
    
    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表,并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
    
    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
    
    (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    
    (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    
    (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    
    (d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    
    本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制合并财务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
    
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
    
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    
    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期损益。
    
    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
    
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
    
    A.一次交易处置
    
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    B.多次交易分步处置
    
    在合并财务报表中,首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
    
    如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
    
    如果分步交易属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;其中,对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
    
    子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    
    7.现金及现金等价物的确定标准
    
    现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    8.外币业务和外币报表折算
    
    (1)外币交易时折算汇率的确定方法
    
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
    
    (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    
    在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    
    (3)外币报表折算方法
    
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
    
    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    
    ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
    
    ③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
    
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    9.金融工具
    
    (1)金融资产的分类
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    
    ②持有至到期投资
    
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    ③应收款项
    
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    
    ④可供出售金融资产
    
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
    
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
    
    (2)金融负债的分类
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    
    ②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
    
    (3)金融资产的重分类
    
    因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
    
    重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    
    (4)金融负债与权益工具的区分
    
    除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
    
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
    
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
    
    (5)金融资产转移
    
    金融资产转移是指下列两种情形:
    
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
    
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    
    ①终止确认所转移的金融资产
    
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
    
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的控制。
    
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    A.所转移金融资产的账面价值;
    
    B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    A.终止确认部分的账面价值;
    
    B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    ②继续涉入所转移的金融资产
    
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    ③继续确认所转移的金融资产
    
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
    
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    (6)金融负债终止确认
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不终止确认转出的资产。
    
    与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (7)金融资产和金融负债的抵销
    
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
    
    本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    
    本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    
    不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    
    (8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    
    ①金融资产发生减值的客观证据:
    
    A.发行方或债务人发生严重财务困难;
    
    B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;
    
    E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
    
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
    
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    
    ②金融资产的减值测试(不包括应收款项)
    
    A.持有至到期投资减值测试
    
    持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
    
    预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
    
    即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
    
    对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    
    B.可供出售金融资产减值测试
    
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%,或者持续下跌时间已达到或超过12个月,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失。
    
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值,参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
    
    可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    (9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    
    主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    
    ①估值技术
    
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    
    本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
    
    ②公允价值层次
    
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    10.应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
    
    在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生减值的,计提减值准备。
    
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    
    单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将单项金额在5,000.00万元以上的应收款项确定为单项金额重大的应收款项。
    
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。
    
    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
    确定组合的依据:
    
    对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项,本公司以账龄或款项性质作为信用风险特征组合。
    
    ①以账龄为信用风险组合计提坏账准备的计提方法:账龄分析法。
    
    根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础,结合现时情况确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备。
    
    各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下:
    
                      账龄                       应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
                                  1年以内                                        5%                                  5%
                                  1-2年                                         10%                                 10%
                                  2-3年                                         30%                                 30%
                                  3-5年                                         50%                                 50%
                                  5年以上                                       100%                                100%
    
    
    ②以款项性质为信用风险组合计提坏账准备的计提方法:单独进行减值测试。本公司对应收期货保证金及合并范围内主体之间的应收款项不计提坏账准备。
    
    (3)单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    
    对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。
    
    11.存货
    
    (1)存货的分类
    
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、委托加工物资、周转材料、在产品、产成品等。
    
    (2)发出存货的计价方法
    
    本公司存货发出时采用加权平均法计价。
    
    (3)存货的盘存制度
    
    本公司存货采用永续盘存制,每月至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
    
    (4)存货跌价准备的计提方法
    
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    
    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    
    ①产成品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
    
    ②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
    
    ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
    
    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (5)周转材料的摊销方法
    
    ①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
    
    ②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
    
    12.持有待售的非流动资产或处置组
    
    (1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
    
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    
    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    
    ②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
    
    本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
    
    本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    
    (2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
    
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
    
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
    
    ①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
    
    ②可收回金额。
    
    (3)列报
    
    本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。
    
    13.长期股权投资
    
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
    
    (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
    
    (2)初始投资成本确定
    
    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
    
    A. 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
    
    B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
    
    C. 非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
    
    A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
    
    B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    
    C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本;
    
    D. 通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    (3)后续计量及损益确认方法
    
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
    
    ①成本法
    
    采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    
    ②权益法
    
    按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
    
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,全额确认。
    
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    
    14.投资性房地产
    
    (1)投资性房地产的分类
    
    投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:
    
    ①已出租的土地使用权。
    
    ②持有并准备增值后转让的土地使用权。
    
    ③已出租的建筑物。
    
    (2)投资性房地产的计量模式
    
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    
    本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销,投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
    
                 类别                折旧年限(年)         残值率(%)             年折旧率(%)
             房屋、建筑物                 15-45                 3-10                    6.47-2.00
              土地使用权                   50                     -                       2.00
    
    
    15.固定资产
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
    
    (1)确认条件
    
    固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
    
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
    
    (2)各类固定资产的折旧方法
    
    本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:
    
               类别             折旧方法         折旧年限(年)          残值率(%)           年折旧率(%)
                     房屋及建筑物      年限平均法                        15-45                     3-10                6.47-2.00
                     通用设备          年限平均法                        12-28                     3-10                8.08-3.21
                     专用设备          年限平均法                        10-15                     3-10                9.70-6.00
                     运输设备          年限平均法                        10-12                     3-10                9.70-7.50
    
    
    对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
    
    每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
    
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    16.在建工程
    
    (1)在建工程以立项项目分类核算。
    
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点:
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
    17.借款费用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
    
    ①资产支出已经发生;
    
    ②借款费用已经发生;
    
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    
    (2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    18.无形资产
    
    (1)无形资产的计价方法
    
    按取得时的实际成本入账。
    
    (2)无形资产使用寿命及摊销
    
    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    
                     项目               预计使用寿命(年)                             依据
                                土地使用权                                      50  法定使用年限
                                采矿权                                       10-30  参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
                                软件                                          5-10  参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
    
    
    特许权使用费 10-20 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
    
    每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    
    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。
    
    ③无形资产的摊销
    
    对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法或工作量法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    
    对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
    
    (3)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    
    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    
    (4)开发阶段支出资本化的具体条件
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
    
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    19.长期资产减值
    
    (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    
    (2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
    
    资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减值准备不得转回。
    
    (3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:
    
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    
    ③由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    
    ④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    
    (4)在建工程减值测试方法及会计处理方法
    
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
    
    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    
    (5)无形资产减值测试方法及会计处理方法
    
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:
    
    ①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    
    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
    
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    
    (6)商誉减值测试
    
    企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下步骤处理:
    
    首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账面价值比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    20. 长期待摊费用
    
    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,长期待摊费用在预计受益期内平均摊销。
    
    21.职工薪酬
    
    职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    ①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
    
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    
    ②职工福利费
    
    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
    
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
    
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
    
    ④短期带薪缺勤
    
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    
    ⑤短期利润分享计划
    
    利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
    
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
    
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    ①设定提存计划
    
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    
    ②设定受益计划
    
    A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    
    根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
    
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
    
    设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
    
    设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
    
    服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
    
    设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
    
    D.确定应计入其他综合收益的金额
    
    重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
    
    (a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;
    
    (b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
    
    (c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
    
    上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
    
    ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    
    ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    ①符合设定提存计划条件的
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    
    ②符合设定受益计划条件的
    
    在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
    
    A.服务成本;
    
    B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
    
    C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    
    为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
    
    22. 预计负债
    
    (1)预计负债的确认标准
    
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    
    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    
    (2)预计负债的计量方法
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    
    23.收入确认原则和计量方法
    
    (1)销售商品收入
    
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    
    (2)提供劳务收入
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    
    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    (3)让渡资产使用权收入
    
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    
    ① 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    ② 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    24.政府补助
    
    (1)政府补助的确认
    
    政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
    
    ①本公司能够满足政府补助所附条件;
    
    ②本公司能够收到政府补助。
    
    (2)政府补助的计量
    
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    (3)政府补助的会计处理
    
    ①与资产相关的政府补助
    
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    ②与收益相关的政府补助
    
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
    
    用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
    
    用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    ③政策性优惠贷款贴息
    
    财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
    
    ④政府补助退回
    
    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    25.递延所得税资产和递延所得税负债
    
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
    
    (1)递延所得税资产的确认
    
    对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
    
    A. 该项交易不是企业合并;
    
    B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
    
    A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    
    B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    
    资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    
    在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    (2)递延所得税负债的确认
    
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
    
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
    
    A.商誉的初始确认;
    
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
    
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
    
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    
    (3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
    
    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
    
    ②直接计入所有者权益的项目
    
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
    
    ③可弥补亏损和税款抵减
    
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。
    
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    
    在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
    
    ④合并抵销形成的暂时性差异
    
    本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    
    26.经营租赁和融资租赁
    
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    ①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
    
    初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
    
    ②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    
    初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    ①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。
    
    发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    
    在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
    
    ②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入,计入租赁收入/其他业务收入。
    
    27.套期会计
    
    (1)套期的分类
    
    本公司将套期分为公允价值套期和现金流量套期。
    
    ①公允价值套期,是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺,或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险,且将影响企业的损益。
    
    ②现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响企业的损益。
    
    (2)套期工具的指定
    
    本公司通常将单项衍生工具指定为对一种风险进行套期,但同时满足下列条件的,可以指定单项衍生工具对一种以上的风险进行套期:
    
    ①各项被套期风险可以清晰辨认;
    
    ②套期有效性可以证明;
    
    ③可以确保该衍生工具与不同风险头寸之间存在具体指定关系。
    
    套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。
    
    (3)被套期项目的指定
    
    本公司将下列项目指定为被套期项目:
    
    ①单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易,或境外经营净投资;
    
    ②一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易,或境外经营净投资。
    
    (4)运用套期会计的条件
    
    同时满足下列条件的,才能运用套期会计方法进行处理:
    
    ①在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件,该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容,套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影响本公司的损益;
    
    ②该套期预期高度有效,且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;
    
    ③对预期交易的现金流量套期,预期交易很可能发生,且必须使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险;
    
    ④套期有效性能够可靠地计量;
    
    ⑤本公司持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    
    套期同时满足下列条件的,本公司认定其为高度有效:
    
    ①在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;
    
    ②该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
    
    (5)公允价值套期的确认和计量
    
    公允价值套期满足运用套期会计方法条件的,按照下列规定处理:
    
    ①套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;
    
    ②被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
    
    (6)现金流量套期确认和计量
    
    现金流量套期满足运用套期会计方法条件的,按照下列规定处理:
    
    ①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益。该有效套期部分的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:
    
    A.套期工具自套期开始的累计利得或损失;
    
    B.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
    
    ②套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。
    
    ③被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的,原直接确认为其他综合收益的相关利得或损失,在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益。
    
    ④被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的,企业可以选择下列方法处理:
    
    A.原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失,在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益。
    
    B.将原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。
    
    ⑤不属于上述③和④涉及的现金流量套期,原直接计入其他综合收益中的套期工具利得或损失,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
    
    28.重要会计政策、会计估计的变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表:
    
    资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目;将“工程物资”归并至“在建工程”项目;将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目;将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目;将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
    
        利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目,在财务费用项目下分拆“利
    息费用”和“利息收入”明细项目。
    
    
    本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下:
    
    2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
    
                  合并资产负债表                           母公司资产负债表
                    项  目
           调整前               调整后               调整前               调整后
                             应收票据                      2,080,510,408.59                    -       1,898,826,627.00                    -
                             应收账款                      1,248,540,174.02                    -        267,998,650.92                    -
                             应收票据及应收账款                          -       3,329,050,582.61                    -       2,166,825,277.92
                             应收利息                         23,299,533.61                    -          3,147,222.22                    -
                             其他应收款                      572,442,177.69        595,741,711.30       6,726,882,193.83       6,730,029,416.05
                             在建工程                      5,203,186,597.53       5,239,678,835.03       2,034,326,252.01       2,070,162,039.53
                             工程物资                         36,492,237.50                    -         35,835,787.52                    -
                             应付票据                      1,855,764,308.36                    -        778,457,590.00                    -
                             应付账款                      4,289,278,803.88                    -       2,490,755,412.27                    -
                             应付票据及应付账款                          -       6,145,043,112.24                    -       3,269,213,002.27
                             应付利息                         29,599,345.40                              19,886,256.26                    -
                             其他应付款                      256,381,452.65        285,980,798.05        483,564,259.85        503,450,516.11
                             长期应付款                                  -        758,705,151.00                    -                    -
                             专项应付款                      758,705,151.00                    -                    -                    -
    
    
    2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表
    
                       合并利润表                                    母公司利润表
               项  目
              调整前                  调整后                 调整前                 调整后
                   管理费用                1,015,906,864.16          933,664,608.92          518,856,910.33          492,816,096.24
                   研发费用                             -           82,242,255.24                      -           26,040,814.09
    
    
    (2)重要会计估计变更
    
    公司本期无重大会计估计变更。
    
    四、税项
    
    1.主要税种及税率
    
                    税种                       计税依据                        税率                    备注
                              增值税                     应税销售收入                                16%、10%、6%           *
                              城市维护建设税             应缴流转税                                        7%、5%
                              教育费附加                 应缴流转税                                        3%、2%
                              企业所得税                 应纳税所得额                                          25%
    
    
    注*:公司根据财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》,自2018年5月1日起,公司原执行 17%、11%税率分别调整为 16%、10%税率;公司信息服务、工程技术服务增值税执行6%的税率;黄金免征增值税。
    
    本公司子(孙)公司存在不同企业所得税税率的情况:
    
            序号                             纳税主体名称                                    所得税税率
          1      安徽铜冠铜箔有限公司                                                        15%
          2      铜陵有色股份铜冠信息科技有限责任公司                                        15%
          3      香港通源贸易发展有限公司                                                   16.5%
         4     TogreatInvestmentS.àr.l.                                            33.30%
         5     TGGriset                                                      27.08%
    
    
    2.税收优惠及批文
    
    (1)增值税
    
    根据财政部、国家税务总局下发的《关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》(财税[2015]78 号),公司及子公司金隆铜业硫酸产品(浓度不低于 15%)实现的增值税实行即征即退50%的政策。
    
    根据财政部、国家税务总局下发的《关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税[2016]52号),子公司金剑铜业、线材公司按实际安置残疾人人数享受增值税限额即征即退优惠政策。
    
    (2)所得税
    
    根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2017年第二批高新技术企业认定名单及第一批高新技术企业补充认定名单的通知》(科高〔2017〕70号),子公司铜冠铜箔高新技术企业认定通过,自2017年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税。
    
    根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2018年第二批高新技术企业名单及第一批高新技术企业补充认定名单的通知》以及《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195 号)有关规定,子公司铜冠信息高新技术企业复审通过,自2018年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按15%的税率征收企业所得税。
    
    根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》(财税[2008]47号)以及《资源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)》,在计算应纳税所得额时,本公司利用化工废气生产的硫酸产品以及利用铜冶炼炉渣回收的精矿粉和含铁尾矿收入减按 90%计入当年收入总额,子公司金隆铜业利用化工废气生产的硫酸产品收入减按90%计入当年收入总额。
    
    根据《国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发[2007]67号),子公司金剑铜业、线材公司支付给残疾人的工资可按100%加计扣除(亏损单位不适用上述工资加计扣除应纳税所得额的办法)。
    
    3.其他
    
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
    
    五、合并财务报表项目注释
    
    1.货币资金
    
                           项    目                             期末余额                            期初余额
                                         库存现金                                                      261,564.77                           210,971.78
                                         银行存款                                                 5,771,715,441.76                      5,656,839,063.96
                                         其他货币资金                                                   79,807.64                            80,262.63
                           合    计                                   5,772,056,814.17                      5,657,130,298.37
                                         其中:存放在境外的款项总额                                226,445,068.74                        167,993,510.95
    
    
    (1)银行存款期末余额中含按规定专户存储的矿山地质环境治理恢复基金84,599,588.12元,质押定期存款 422,393,881.28 元。货币资金期末余额中除上述情形外,无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
    
    (2)存放在境外存款系子公司香港通源、托格里特和孙公司TG格里赛的期末货币资金余额。
    
    2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
                           项    目                             期末余额                            期初余额
                                         衍生金融资产                                                 20,970,507.60                       33,410,005.07
                                         其中:商品期权合约                                           20,970,507.60                           62,074.90
                                   远期外汇合约                                                      -                       33,347,930.17
    
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末金额主要系商品期权合约确认的浮动收益。
    
    3. 应收票据及应收账款
    
    (1)分类列示
    
                        项目                               期末余额                            期初余额
                                        应收票据                                                  566,376,282.84                      2,080,510,408.59
                                        应收账款                                                 1,092,816,680.39                      1,248,540,174.02
                        合计                                       1,659,192,963.23                      3,329,050,582.61
    
    
    (2)应收票据
    
                          种    类                           期末余额                           期初余额
                                       银行承兑汇票                                             566,376,282.84                    2,080,510,408.59
                                       商业承兑汇票                                                         -                                 -
                          合    计                                     566,376,282.84                    2,080,510,408.59
    
    
    ①期末公司已质押的应收票据
    
    项 目 期末已质押金额
    
    银行承兑汇票 16,248,104.53
    
    ②期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
                          项    目                         期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
                                        银行承兑票据                                             2,287,774,707.70                                   -
                                        商业承兑票据                                                          -                                   -
                          合    计                                    2,287,774,707.70                                   -
    
    
    ③期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
    
    (3)应收账款
    
    ①分类披露
    
    期末余额
    
                      类    别                     账面余额                      坏账准备
                                                                     账面价值
           金额         比例(%)        金额        计提比例(%)
                                单项金额重大并单独计提坏账准                  -           -               -              -                  -
                                备的应收账款
                                按信用风险特征组合计提坏账准     1,166,417,491.39       92.94     73,600,811.00           6.31    1,092,816,680.39
                                备的应收账款
                                单项金额不重大但单独计提坏账       88,669,912.99        7.06     88,669,912.99         100.00                  -
                                准备的应收账款
                      合   计               1,255,087,404.38      100.00    162,270,723.99          12.93    1,092,816,680.39
    
    
    (续上表)
    
    期初余额
    
                      类    别                     账面余额                      坏账准备
                                                                     账面价值
           金额          比例(%)        金额        计提比例(%)
                                单项金额重大并单独计提坏账准                  -           -               -              -                  -
                                备的应收账款
                                按信用风险特征组合计提坏账准     1,336,852,392.96       95.20     88,312,218.94           6.61    1,248,540,174.02
                                备的应收账款
                                单项金额不重大但单独计提坏账        67,473,980.65        4.80     67,473,980.65         100.00                  -
                                准备的应收账款
                      合   计               1,404,326,373.61      100.00    155,786,199.59          11.09    1,248,540,174.02
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    
    期末余额
    
                      账   龄
             应收账款                      坏账准备                计提比例(%)
                                1年以内                                 1,139,809,322.98                    56,990,466.17                  5.00
                                1至2年                                      4,025,814.58                       402,581.47                 10.00
                                2至3年                                      6,799,447.39                     2,039,834.21                 30.00
                                3至5年                                      3,229,954.63                     1,614,977.34                 50.00
                                5年以上                                    12,552,951.81                    12,552,951.81                100.00
                      合   计                       1,166,417,491.39                    73,600,811.00                  6.31
    
    
    期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
    
    期末余额
    
                       应收账款
         应收账款          坏账准备         计提比例(%)            计提理由
                                                              公司预计难以收回,基
                                单位一                             36,900,814.68     36,900,814.68                100.00  于谨慎性原则全额计提
                                单位二                             13,245,857.06     13,245,857.06                100.00  公司预计难以收回,基
                                                              于谨慎性原则全额计提
                                单位三                             11,076,833.30     11,076,833.30                100.00  公司预计难以收回,基
                                                              于谨慎性原则全额计提
                                单位四                             10,600,172.61     10,600,172.61                100.00  公司预计难以收回,基
                                                              于谨慎性原则全额计提
                                单位五                              7,184,531.07      7,184,531.07                100.00  公司预计难以收回,基
                                                              于谨慎性原则全额计提
                                其他单位                            9,661,704.27      9,661,704.27                100.00  公司预计难以收回,基
                                                              于谨慎性原则全额计提
                      合   计                 88,669,912.99     88,669,912.99                100.00
    
    
    ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额 6,365,253.54 元;本期收回前期核销应收账款的坏账准备133,575.00元。
    
    ③本期核销应收账款金额14,304.14元。
    
    ④按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
                           占应收账款期末余额合         坏账准备
                              单位名称                        期末余额           计数的比例(%)
                                                        期末余额
                                              单位六                                            54,839,183.05                     4.37           2,741,959.15
                                              单位七                                            41,831,400.46                     3.33           2,091,570.02
                                              单位八                                            37,424,929.49                     2.98           1,871,246.47
                                              单位一                                            36,900,814.68                     2.94          36,900,814.68
                                              单位九                                            28,711,320.39                     2.29           1,435,566.02
                              合    计                         199,707,648.07                    15.91          45,041,156.34
    
    
    ⑤应收账款期末1,061,561.71美元(折合人民币7,285,710.33元)用于质押借款。
    
    ⑥本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
    
    ⑦本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
    
    (4)应收票据及应收账款期末金额比期初下降 50.16%,主要原因系本期应收票据贴现金额较大,相应应收票据期末余额减少较大。
    
    4.预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
                     期末余额                                期初余额
                      账    龄
             金额               比例(%)               金额              比例(%)
                               1年以内                          4,804,747,179.83               99.14        3,770,394,960.71              98.21
                               1至2年                               8,181,004.07                0.17          37,809,105.40               0.99
                               2至3年                              12,226,576.85                0.25          13,164,874.79               0.34
                               3年以上                             21,451,854.26                0.44          17,712,001.70               0.46
                      合   计                 4,846,606,615.01              100.00        3,839,080,942.60             100.00
    
    
    (2)预付款项期末余额中无账龄超过一年的大额预付款项。
    
    (3)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
    
                         单位名称                           期末余额                         占预付账款期末余额
                                                    合计数的比例(%)
                                    单位一                                                  642,777,772.01                                  13.26
                                    单位二                                                  475,363,003.64                                   9.81
                                    单位三                                                  456,196,855.43                                   9.41
                                    单位四                                                  412,208,521.35                                   8.50
                                    单位五                                                  404,000,281.80                                   8.34
                         合    计                                   2,390,546,434.23                                  49.32
    
    
    5.其他应收款
    
    (1)分类列示
    
                       项目                             期末余额                              期初余额
                                    应收利息                                                  9,335,605.03                           23,299,533.61
                                    其他应收款                                              318,768,165.56                          572,442,177.69
                       合计                                      328,103,770.59                           595,741,711.30
    
    
    (2)应收利息
    
    ①分类列示
    
                         项    目                           期末余额                              期初余额
                                    定期存款                                                  9,335,605.03                           23,299,533.61
    
    
    ②应收利息期末余额中无逾期利息。
    
    (3)其他应收款
    
    ①分类披露
    
    期末余额
    
                      类    别                      账面余额                       坏账准备
                                                                      账面价值
          金额          比例(%)          金额        计提比例(%)
                                单项金额重大并单独计提坏账准
       242,764,578.43        39.90   242,764,578.43        100.00             -
                                备的其他应收款
                                按信用风险特征组合计提坏账准
       365,722,717.98        60.10   46,954,552.42         12.84   318,768,165.56
                                备的其他应收款
                                组合  1:以账龄为信用风险特征
       100,449,877.49        16.51   46,954,552.42         46.74    53,495,325.07
                                组合
                                组合  2:以款项性质为信用风险
       265,272,840.49        43.59            -            -   265,272,840.49
                                特征组合
                                单项金额不重大但单独计提坏账
                 -           -            -            -             -
                                准备的其他应收款
                      合   计               608,487,296.41         100.00   289,719,130.85           47.61    318,768,165.56
    
    
    (续上表)
    
    期初余额
    
                      类    别
                账面余额                       坏账准备                账面价值
          金额          比例(%)          金额        计提比例(%)
                                单项金额重大并单独计提坏账准
       249,834,574.52        31.78   169,595,034.52         67.88    80,239,540.00
                                备的其他应收款
                                按信用风险特征组合计提坏账准
       536,323,414.01        68.22   44,120,776.32         8.23   492,202,637.69
                                备的其他应收款
                                组合 1:以账龄为信用风险特征
       123,760,735.36        15.74   44,120,776.32         35.65    79,639,959.04
                                组合
                                组合 2:以款项性质为信用风险
       412,562,678.65        52.48            -            -   412,562,678.65
                                特征组合
                                单项金额不重大但单独计提坏账
                 -           -            -            -             -
                                准备的其他应收款
                      合   计               786,157,988.53         100.00   213,715,810.84           27.18    572,442,177.69
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    
    期末余额
    
                 其他应收款
         其他应收款          坏账准备            计提比例                   计提理由
                  单位一              182,123,553.52        182,123,553.52             100.00  公司预计难以收回,基于谨慎性原则全
                                                                             额计提
                  单位二               60,641,024.91         60,641,024.91             100.00  公司预计难以收回,基于谨慎性原则全
                                                                             额计提
              合计           242,764,578.43        242,764,578.43             100.00
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    
    期末余额
    
                       账    龄
             其他应收款                   坏账准备               计提比例(%)
                                1年以内                                      34,041,047.73                1,702,052.39                     5.00
                                1至2年                                        3,016,317.44                  301,631.75                    10.00
                                2至3年                                        3,380,244.62                1,014,073.40                    30.00
                                3至5年                                       32,150,945.68               16,075,472.86                    50.00
                                5年以上                                      27,861,322.02               27,861,322.02                   100.00
                       合    计                          100,449,877.49               46,954,552.42                    46.74
    
    
    以款项性质为信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
    
    期末余额
    
                        其他应收款
         其他应收款            坏账准备         计提比例           计提理由
                                套期保值期货保证金                  265,272,840.49                     -            -                        *
    
    
    注*:公司预计无坏账损失,故公司对应收期货保证金不计提坏账准备。
    
    ②本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额76,221,589.21元;本期无收回前期核销其他应收款。
    
    ③本期核销其他应收款金额218,269.20元。
    
    ④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
                                                       占其他应收款期      坏账准备
                     单位名称             款项的性质         期末余额         账龄      末余额合计数的       期末余额
                                                          比例(%)
                            单位三                   期货保证金            265,272,840.49    1年以内               43.59                 -
                            单位一                   原料预付款            182,123,553.52    3至4年                29.93     182,123,553.52
                            单位二                   往来款                 60,641,024.91    1至5年                 9.97      60,641,024.91
                            单位四                   保证金                 28,000,000.00    3至4年                 4.60      14,000,000.00
                            单位五                   代收代付款项            6,551,537.34    4年以内                1.08       1,842,528.14
                     合    计                               542,588,956.26                         89.17     258,607,106.57
    
    
    ⑤其他应收款按款项性质分类情况
    
                          款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
                                       套期保值期货保证金                                       265,272,840.49                       412,562,678.65
                                       原料预付款                                               182,123,553.52                       249,834,574.52
                                       往来款                                                    60,641,024.91                                  -
                                       保证金                                                    35,580,634.00                        54,927,098.00
                                       押金                                                       1,986,220.00                         1,770,620.00
                                       备用金                                                     5,943,480.60                         8,576,568.44
                                       其他                                                      56,939,542.89                        58,486,448.92
                          合    计                                    608,487,296.41                       786,157,988.53
    
    
    ⑥本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
    
    ⑦本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
    
    (4)其他应收款期末金额比期初下降44.93%,主要原因系期末期货保证金金额减少。
    
    6.存货
    
    (1)存货分类
    
                          期末余额                                           期初余额
               项    目
         账面余额         跌价准备         账面价值          账面余额         跌价准备         账面价值
                原材料         2,377,602,246.12    40,853,304.70    2,336,748,941.42    2,333,993,548.80    81,245,175.69    2,252,748,373.11
                委托加工物        10,719,245.34     1,428,077.21       9,291,168.13      15,984,521.01     2,511,372.34      13,473,148.67
                资
                周转材料          13,973,718.58               -      13,973,718.58      12,084,667.34               -      12,084,667.34
                产成品         1,776,304,085.31   113,648,349.27    1,662,655,736.04    2,784,529,793.63   100,528,611.01    2,684,001,182.62
                在产品         6,241,807,325.28   135,496,958.00    6,106,310,367.28    5,883,212,912.50    80,911,375.27    5,802,301,537.23
               合    计    10,420,406,620.63   291,426,689.18   10,128,979,931.45   11,029,805,443.28   265,196,534.31   10,764,608,908.97
    
    
    (2)存货跌价准备
    
                                 本期增加金额                本期减少金额
                项    目         期初余额                                                          其       期末余额
                             计提             其他         转回或转销      他
                   原材料               81,245,175.69       53,616,666.09              -      94,008,537.08      -      40,853,304.70
                   委托加工物资          2,511,372.34        1,428,077.21              -       2,511,372.34      -       1,428,077.21
                   周转材料                        -                  -              -                 -      -                 -
                   产成品              100,528,611.01      186,117,126.62              -     172,997,388.36      -     113,648,349.27
                   在产品               80,911,375.27      168,881,986.86              -     114,296,404.13      -     135,496,958.00
                合    计         265,196,534.31      410,043,856.78              -     383,813,701.91      -     291,426,689.18
    
    
    7.其他流动资产
    
                         项    目                           期末余额                           期初余额
                                      套期工具                                               260,633,557.09                       215,855,302.91
                                      增值税留抵税额                                         552,720,967.53                       566,806,925.34
                                      预缴企业所得税                                           2,782,064.41                            1,377.16
                                      待摊费用                                                   651,787.31                         2,169,910.31
    
    
    合 计 816,788,376.34 784,833,515.72
    
    8.可供出售金融资产
    
    (1)可供出售金融资产情况
    
                      期末余额                                   期初余额
                 项    目
       账面余额       减值准备      账面价值      账面余额      减值准备       账面价值
                     可供出售权益工具   78,315,000.00   12,000,000.00   66,315,000.00   79,815,000.00   12,000,000.00    67,815,000.00
                     其中:按成本计量   78,315,000.00   12,000,000.00   66,315,000.00   79,815,000.00   12,000,000.00    67,815,000.00
    
    
    (2)期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    账面余额
    
                           被投资单位
         期初余额         其他增加         本期减少         期末余额
                                       中色国际矿业股份有限公司               34,125,000.00                 -                 -      34,125,000.00
                                       安徽省售电开发投资有限公司             20,100,000.00                 -                 -      20,100,000.00
                                       中冠新材料科技有限公司                 10,000,000.00                 -                 -      10,000,000.00
                                       铜陵金城码头有限公司                    2,000,000.00                 -                 -       2,000,000.00
                                       铜陵金诚招标有限责任公司                  90,000.00                 -                 -         90,000.00
                                       林西县双兴矿业有限责任公司             12,000,000.00                 -                 -      12,000,000.00
                                       南京福亚新型建材有限公司                1,500,000.00                 -       1,500,000.00                 -
                          合    计                   79,815,000.00                 -       1,500,000.00      78,315,000.00
    
    
    续上表:
    
                        减值准备                     在被投资单
                          被投资单位                              其他增    本期                 位持股比例      本期现金红利
         期初余额                        期末余额        (%)
                         加      减少
                                    中色国际矿业股份有限公司                       -         -       -            -           6.61                 -
                                    安徽省售电开发投资有限公司                     -         -       -            -          10.00       1,500,000.00
                                    中冠新材料科技有限公司                         -         -       -            -           4.81                 -
                                    铜陵金城码头有限公司                           -         -       -            -          10.00                 -
                                    铜陵金诚招标有限责任公司                       -         -       -            -          18.00                 -
                                    林西县双兴矿业有限责任公司          12,000,000.00         -       -            -          19.00                 -
                                    南京福亚新型建材有限公司                       -         -       -            -              -                 -
                         合    计                 12,000,000.00                 -            -              -       1,500,000.00
    
    
    (3)本期孙公司伏牛山铜业将其持有的南京福亚新型建材有限公司5%的股权全部对外转让。
    
    9.长期股权投资
    
                                                    本期增减变动
                  被投资单位         期初余额                                                      其他综权益法下确认的
                          追加投资       减少投资       投资损益      合收益    其他权益变动
                                                                       调整
                     联营企业:
                     铜陵有色金属集团     273,286,692.95      90,000,000.00            -      36,575,148.67         -                 -
                     财务有限公司
                     铜陵铜冠优创特种                 -      25,000,000.00            -          3,081.15         -                 -
                     材料有限公司
                     铜陵高铜科技有限       8,866,910.02                 -            -         -64,682.32         -                 -
                     公司
                     铜陵源丽电子化学       3,000,000.00                 -            -        539,794.64         -                 -
                     品有限公司
                     百色融达铜业有限                 -                 -            -                 -         -                 -
                     责任公司
                 合    计         285,153,602.97     115,000,000.00            -      37,053,342.14         -                 -
    
    
    续上表:
    
                    本期增减变动
                           被投资单位               宣告发放现金股   计提减值准                    期末余额      减值准备
         利或利润          备        其他减少                      期末余额
                                       联营企业:
                                       铜陵有色金属集团财务有限公司           90,000,000.00            -              -     309,861,841.62          -
                                       铜陵铜冠优创特种材料有限公司                      -            -              -      25,003,081.15
                                       铜陵高铜科技有限公司                              -            -              -       8,802,227.70          -
                                       铜陵源丽电子化学品有限公司                        -            -              -       3,539,794.64          -
                                       百色融达铜业有限责任公司                          -            -              -                 -          -
                          合    计                   90,000,000.00            -              -     347,206,945.11          -
    
    
    (1)根据公司八届六次董事会决议,公司与中国航发北京航空材料研究院、中国航发资产管理有限公司、铜陵发展投资集团有限公司共同出资设立铜陵铜冠优创特种材料有限公司,注册资本为5,000 万元人民币,公司本期出资2,500万元人民币,占注册资本的比例为50%。
    
    (2)根据公司八届八次董事会决议,公司与铜陵有色金属集团控股有限公司对铜陵有色金属集团财务公司进行同比例增资30,000万元,其中本公司出资9,000万元,有色控股出资21,000万元。
    
    10.投资性房地产
    
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    
                        项目                        房屋、建筑物               土地使用权                合计
                                        一、账面原值
                                     1.期初余额                                     14,342,107.40              1,460,600.00          15,802,707.40
                                     2.本期增加金额                                            -                        -                     -
                                     3.本期减少金额                                    842,039.19                        -            842,039.19
                                     其中:(1)处置                                           -                        -                     -
                                     (2)其他*                                       842,039.19                        -            842,039.19
                                    4.期末余额                                    13,500,068.21              1,460,600.00          14,960,668.21
                                        二、累计折旧和累计摊销
                                    1.期初余额                                     4,813,459.23               440,492.46           5,253,951.69
                                    2.本期增加金额                                   506,055.84                70,839.10  &e