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个股公告正文

中国银行:2018年年度报告摘要

日期:2019-03-30附件下载

    中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
    
    2018年年度报告摘要
    
    第一节 重要提示
    
    1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文。为全面了解本行的经营成果、财务状况及未来发
    
    展规划,投资者应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及
    
    本行网站www.boc.cn的年度报告全文。1.2 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
    
    完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。1.3 本行于 2019 年 3 月 29 日召开了董事会会议,审议通过了本行 2018 年年度报告及摘
    
    要。会议应出席董事14名,实际亲自出席董事14名。14名董事均行使表决权。本行
    
    部分监事及高级管理人员列席了本次会议。1.4 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2018年度财务报告已经安永华明会
    
    计师事务所(特殊普通合伙)和安永会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计,
    
    并出具标准无保留意见的审计报告。1.5 本行董事会建议派发2018年度末期普通股股息每股0.184元人民币(税前),须待本
    
    行于 2019 年 5 月 17 日召开的年度股东大会批准后生效。本次分配不实施资本公积金
    
    转增股本。第二节 公司简介
    
                                   A股                     H股                   境内优先股               境外优先股
           证券简称              中国银行                中国银行                 中行优1              BOC 2014 PREF
                                                                                   中行优2
          证券代码            601988               3988                360002                4601
                                                                     360010
        上市证券交易所        上海证券交易所     香港联合交易所有限公司        上海证券交易所       香港联合交易所有限公司
       联系人和联系方式                 董事会秘书、公司秘书                                 证券事务代表
             姓名                              梅非奇                                            余珂
             电话                        (86)10-66592638                               (86)10-66592638
             传真                        (86)10-66594568                               (86)10-66594568
           电子信箱                     ir@bankofchina.com                            ir@bankofchina.com
    
    
    第三节 主要会计数据和财务指标
    
    3.1主要会计数据和指标 单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                       项目                           2018年        2017年           本报告期比         2016年
                                                                                上年同期增减(%)
     营业收入                                        504,107       483,278               4.31%         483,630
     营业利润                                        228,485       222,229               2.82%         220,011
     利润总额                                        229,643       222,903               3.02%         222,412
     归属于母公司所有者的净利润                      180,086       172,407               4.45%         164,578
     扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的          178,849       170,095               5.15%         143,841
       净利润
     基本每股收益(元)                                 0.59           0.56               4.61%            0.54
     稀释每股收益(元)                                 0.59           0.56               4.61%            0.54
     基本每股收益(元,扣除非经常性损益后)             0.58           0.55               5.33%            0.47
     稀释每股收益(元,扣除非经常性损益后)             0.58           0.55               5.33%            0.47
     净资产收益率(%,加权平均)                     12.06%        12.24%    下降0.18个百分点          12.58%
     净资产收益率(%,加权平均,扣除非经常性
       损益后)                                      11.97%        12.07%    下降0.10个百分点          10.92%
     经营活动产生的现金流量净额                      662,358       406,136              63.09%         182,081
                       项目                          2018年        2017年         本报告期末比         2016年
                                                  12月31日      12月31日         上年末增减(%)      12月31日
     资产总计                                     21,267,275    19,467,424               9.25%      18,148,889
     归属于母公司所有者权益合计                    1,612,980      1,496,016               7.82%       1,411,682
    
    
    3.2分季度主要会计数据
    
    单位:百万元人民币
    
                      项目                   2018年10-12月     2018年7-9月       2018年4-6月     2018年1-3月
     营业收入                                        127,966           124,694           125,432       126,015
     归属于母公司所有者的净利润                       26,812            44,186            60,087        49,001
     扣除非经常性损益后归属于母公司                   26,579            43,999            59,602        48,669
       所有者的净利润
     经营活动收到/(支付)的现金流量净额              91,303           211,986          (23,613)       382,682
    
    
    第四节 股本及股东情况
    
    4.1普通股股东数量和持股情况
    
     2018年12月31日普通股股东总数:736,594名(其中包括548,563名A股股东及188,031名H股股东)
     本报告披露日前上一月末普通股股东总数:727,085名(其中包括539,623名A股股东及187,462名H股股东)
     2018年12月31日,前十名普通股股东持股情况                                                                         单位:股
     序号 普通股股东名称                 报告期内增减      期末持股数量  持股比例  持有有限售条 质押或冻结   股东性质  普通股股份
                                                                                     件股份数量的股份数量             种类
      1   中央汇金投资有限责任公司                  -   188,461,533,607    64.02%             - 无          国家        A股
          香港中央结算(代理人)有限公     39,723,749    81,911,858,658    27.82%             - 未知        境外法人    H股
      2   司
      3   中国证券金融股份有限公司        524,896,540     8,596,044,925     2.92%             - 无          国有法人    A股
      4   中央汇金资产管理有限责任公司              -     1,810,024,500     0.61%             - 无          国有法人    A股
      5   梧桐树投资平台有限责任公司                -     1,060,059,360     0.36%             - 无          国有法人    A股
      6   香港中央结算有限公司            152,807,731      649,609,382     0.22%               无          境外法人    A股
      7   MUFGBank, Ltd.                           -      520,357,200     0.18%             - 未知        境外法人    H股
          中国人寿保险股份有限公司-分    266,533,363      418,701,556     0.14%             - 无          其他        A股
      8   红-个人分红-005L-FH002沪
          中国太平洋人寿保险股份有限公    382,238,605      382,238,605     0.13%             - 无          其他        A股
          司-中国太平洋人寿股票红利型
          产品(寿自营)委托投资(长江
      9   养老)
          工银瑞信上证50交易型开放式      328,458,200      328,458,200     0.11%             - 无          其他        A股
      10  指数证券投资基金
    
    
    H股股东持有情况根据H股股份登记处设臵的本行股东名册中所列的股份数目统计。
    
    香港中央结算(代理人)有限公司是以代理人身份,代表截至2018年12月31日止,在该公
    
    司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数,其中包括全国社会保障基金
    
    理事会所持股份。
    
    中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。
    
    香港中央结算有限公司是以名义持有人身份,受他人指定并代表他人持有股票的机构,其中
    
    包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
    
    除上述情况外,本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
    
    4.2控股股东情况
    
    中央汇金投资有限责任公司
    
    中央汇金投资有限责任公司(“汇金公司”)成立于2003年12月16日,是依据《公司法》
    
    由国家出资设立的国有独资公司,法定代表人丁学东。汇金公司是中国投资有限责任公司的
    
    全资子公司,根据国务院授权,对国有重点金融企业进行股权投资,以出资额为限代表国家
    
    依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务,实现国有金融资产保值增值。
    
    汇金公司不开展其他任何商业性经营活动,不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活
    
    动。
    
    关于中国投资有限责任公司,请参见中国投资有限责任公司网站(www.china-inv.cn)的
    
    相关信息。中国投资有限责任公司有关情况请参见本行于 2007 年 10 月 9 日对外发布的
    
    《关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公告》。
    
    4.3优先股股东数量和持股情况2018年12月31日优先股股东总数:48名(其中包括47名境内优先股股东及1名境外优先股股东)
    
    本报告披露日前一月末优先股股东总数:48名(其中包括47名境内优先股股东及1名境外优先股股东)
    2018年12月31日,前十名优先股股东持股情况                                                            单位:股
    序号  优先股股东名称             报告期内增减  期末持股数量   持股比例   质的押股或份数冻量结股东性质       股优份先股种类
      1   美国纽约梅隆银行有限公司               -   399,400,000    39.96%        未知   境外法人       境外优先股
      2   中国移动通信集团有限公司               -   180,000,000    18.01%          无   国有法人       境内优先股
      3   中国烟草总公司                         -    50,000,000      5.00%          无   国有法人       境内优先股
      4   中维资本控股股份有限公司               -    30,000,000      3.00%          无   国有法人       境内优先股
      5   中国烟草总公司云南省公司               -    22,000,000      2.20%          无   国有法人       境内优先股
          中国人寿保险股份有限公司-
      6   分红-个人分红-005L-                -    21,000,000      2.10%          无   其他           境内优先股
          FH002沪
      7   中国双维投资有限公司                   -    20,000,000      2.00%          无   国有法人       境内优先股
      7   全国社保基金三零四组合                 -    20,000,000      2.00%          无   其他           境内优先股
          博时基金-工商银行-博时-
      7   工行-灵活配臵5号特定多个              -    20,000,000      2.00%          无   其他           境内优先股
          客户资产管理计划
      10  中国平安人寿保险股份有限公             -    19,000,000      1.90%          无   境内非国有法人 境内优先股
          司-自有资金
    
    
    美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份,代表截至 2018 年 12 月 31 日,在清算系统
    
    Euroclear 和 Clearstream 中的所有投资者持有 399,400,000 股境外优先股,占境外优先
    
    股总数的100%。
    
    中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司均为中国烟草总公司的全资子公司。中
    
    维资本控股股份有限公司为中国双维投资有限公司的子公司。
    
    截至2018年12月31日,中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪
    
    同时为本行前十名普通股股东和前十名优先股股东之一。
    
    除上述情况外,本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前 10 名普通股股东
    
    之间存在关联关系或一致行动关系。
    
    第五节 管理层讨论与分析
    
    5.1利润表主要项目分析
    
    2018年,集团实现净利润1,924.35亿元,同比增加74.49亿元,增长4.03%;实现归属于母
    
    公司所有者的净利润1,800.86亿元,同比增加76.79亿元,增长4.45%。平均总资产回报率
    
    (ROA) 0.94%,净资产收益率(ROE) 12.06%。
    
    集团利润表主要项目及变动情况如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                    项目                          2018年           2017年              变动          变动比率
     利息净收入                                   359,706           338,389            21,317             6.30%
     非利息收入                                   144,401           144,889             (488)           (0.34%)
       其中:手续费及佣金净收入                    87,208            88,691           (1,483)           (1.67%)
     营业收入                                     504,107           483,278            20,829             4.31%
     营业支出                                    (275,622)         (261,049)          (14,573)             5.58%
       其中:业务及管理费                        (141,610)         (136,963)           (4,647)             3.39%
             资产减值损失                         (99,294)          (88,161)          (11,133)           12.63%
     营业利润                                     228,485           222,229             6,256             2.82%
     利润总额                                     229,643           222,903             6,740             3.02%
     所得税费用                                   (37,208)          (37,917)               709           (1.87%)
     净利润                                       192,435           184,986             7,449             4.03%
     归属于母公司所有者的净利润                   180,086           172,407             7,679             4.45%
    
    
    利息净收入与净息差
    
    2018年,集团实现利息净收入3,597.06亿元,同比增加213.17亿元,增长6.30%。集团主要
    
    生息资产和付息负债项目的平均余额1、平均利率以及利息收支受规模因素和利率因素2变动
    
    而引起的变化如下表所示:
    
    1 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额,未经审计。
    
    2 规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的,利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和
    
    付息负债平均利率的变化计算的,因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                项目                          2018年                             2017年                    对利息收支变动的因素分析
                                  平均余额    利息收支    平均利率    平均余额    利息收支    平均利率    规模因素    利率因素      合计
     生息资产
       客户贷款                   11,107,013     469,098       4.22%  10,601,544     414,695       3.91%      19,764      34,639      54,403
       投资                        4,497,016     144,326       3.21%   4,290,094     132,167       3.08%       6,373       5,786      12,159
       存放中央银行及存拆放同业    3,282,457      74,476       2.27%   3,468,502      75,754       2.18%      (4,056)       2,778      (1,278)
       小计                      18,886,486     687,900      3.64%  18,360,140     622,616       3.39%      22,081      43,203      65,284
     付息负债
       客户存款                   14,072,677     229,998       1.63%  13,488,149     204,794       1.52%       8,885      16,319      25,204
       同业及其他金融机构存放      3,042,646      76,478       2.51%   2,934,718      63,634       2.17%       2,342      10,502      12,844
         和拆入款项
       发行债券                      580,755      21,718       3.74%     432,587      15,799       3.65%       5,408         511       5,919
       小计                      17,696,078     328,194      1.85%  16,855,454     284,227       1.69%      16,635      27,332      43,967
     利息净收入                                 359,706                            338,389                   5,446      15,871      21,317
       净息差                                                1.90%                              1.84%                               6Bps
    
    
    注:
    
    1 2018年投资包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券、以摊余成本计量的债券、信托投资及资产管理计划
    
    等。2017年投资包括可供出售债券、持有至到期债券、应收款项类债券投资、交易性债券、指定为以公允价值计量且其
    
    变动计入当期损益的债券、信托投资及资产管理计划。
    
    2 存放中央银行及存拆放同业包括法定准备金、超额存款准备金、其他存放中央银行款项以及存拆放同业。
    
    3 同业及其他金融机构存放和拆入款项包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。
    
    4 计算本期净息差时,未将新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的利息计入;
    
    根据收益与资产匹配原则,将个人信用卡分期调整为非生息资产。
    
    中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                项目                      2018年                   2017年                     变动
                                   平均余额     平均利率     平均余额     平均利率     平均余额     平均利率
     中国内地人民币业务
     客户贷款
       公司贷款                      4,754,363        4.47%     4,500,691        4.40%      253,672         7Bps
       个人贷款                      3,448,247        4.67%     3,250,322        4.25%      197,925        42Bps
       贴现                           165,797        4.47%      181,448        4.09%      (15,651)        38Bps
       小计                          8,368,407        4.55%     7,932,461        4.33%      435,946        22Bps
       其中:
       中长期贷款                    5,828,652        4.77%     5,446,487        4.53%      382,165        24Bps
       1年以内短期贷款及其他         2,539,755        4.06%     2,485,974        3.90%       53,781        16Bps
     客户存款
       公司活期存款                  3,097,595        0.65%     2,914,497        0.62%      183,098         3Bps
       公司定期存款                  2,254,006        2.77%     2,206,175        2.73%       47,831         4Bps
       个人活期存款                  1,948,774        0.66%     1,798,631        0.62%      150,143         4Bps
       个人定期存款                  2,575,439        2.68%     2,629,645        2.71%      (54,206)        (3)Bps
       其他存款                       528,899        4.19%      374,257        3.77%      154,642        42Bps
       小计                         10,404,713        1.79%     9,923,205        1.76%      481,508         3Bps
     中国内地外币业务                                                               单位:百万美元(百分比除外)
     客户贷款                          49,355        3.08%       51,280        2.47%       (1,925)        61Bps
     客户存款
       公司活期存款                    45,065        0.62%       43,947        0.22%        1,118        40Bps
       公司定期存款                    29,668        1.89%       22,550        1.33%        7,118        56Bps
       个人活期存款                    27,047        0.05%       27,714        0.05%         (667)            -
       个人定期存款                    19,125        0.63%       20,445        0.59%       (1,320)         4Bps
       其他存款                         2,002        2.30%        2,308        2.17%         (306)        13Bps
       小计                           122,907        0.83%      116,964        0.49%        5,943        34Bps
    
    
    注:
    
    1其他存款包含结构性存款。
    
    2本期根据收益与资产匹配原则,将个人信用卡分期调整为非生息资产。
    
    2018年,集团净息差为1.90%,比上年提升6个基点。其中,中国内地人民币净息差为
    
    2.11%,比上年提升7个基点。影响集团净息差的主要因素包括:
    
    第一,持续优化资产负债结构。本行积极应对外部经营环境变化,调整优化存量,高效配臵
    
    增量,资产负债结构持续改善。2018年,中国内地人民币中长期贷款平均余额在中国内地
    
    人民币客户贷款中的占比较上年提升0.99个百分点;中国内地人民币活期存款平均余额在中
    
    国内地人民币客户存款中的占比较上年提升1.00个百分点。
    
    第二,央行下调存款准备金率。2018年中国人民银行四次下调金融机构存款准备金率,本
    
    行适用的人民币存款准备金率比上年末有所下降。
    
    非利息收入
    
    2018年,集团实现非利息收入1,444.01亿元3,同比减少4.88亿元,下降0.34%。非利息收入
    
    在营业收入中的占比为28.64%。
    
    手续费及佣金净收入
    
    集团实现手续费及佣金净收入872.08亿元,同比减少14.83亿元,下降1.67%,在营业收入
    
    中的占比为17.30%。主要是中国内地商业银行理财业务和代理保险业务相关收入同比下降。
    
    与此同时,本行顺应消费金融快速发展的趋势,信用卡等业务收入增长较快。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                  项目                          2018年            2017年               变动           变动比率
     集团
     代理业务手续费                              20,212             23,310            (3,098)           (13.29%)
     银行卡手续费                                29,943             25,798              4,145            16.07%
     结算与清算手续费                            13,670             12,323              1,347            10.93%
     信用承诺手续费及佣金                        13,181             15,090            (1,909)           (12.65%)
     顾问和咨询费                                 3,534              5,615            (2,081)           (37.06%)
     外汇买卖价差收入                             7,740              8,083              (343)            (4.24%)
     托管和其他受托业务佣金                       3,597              3,527                 70             1.98%
     其他                                         8,120              7,054              1,066            15.11%
     手续费及佣金收入                            99,997            100,800              (803)            (0.80%)
     手续费及佣金支出                          (12,789)           (12,109)              (680)             5.62%
     手续费及佣金净收入                          87,208             88,691            (1,483)            (1.67%)
    
    
    3 本期非利息收入包含新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的利息。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                  项目                          2018年            2017年               变动           变动比率
     中国内地
     代理业务手续费                              14,353             17,074            (2,721)           (15.94%)
     银行卡手续费                                26,364             22,442              3,922            17.48%
     结算与清算手续费                            12,082             10,773              1,309            12.15%
     信用承诺手续费及佣金                         6,760              7,513              (753)           (10.02%)
     顾问和咨询费                                 3,331              5,415            (2,084)           (38.49%)
     外汇买卖价差收入                             7,088              7,096                (8)            (0.11%)
     托管和其他受托业务佣金                       3,474              3,421                 53             1.55%
     其他                                         4,384              4,194               190             4.53%
     手续费及佣金收入                            77,836             77,928               (92)            (0.12%)
     手续费及佣金支出                           (7,642)            (7,200)              (442)             6.14%
     手续费及佣金净收入                          70,194             70,728              (534)            (0.76%)
    
    
    其他非利息收入
    
    集团实现其他非利息收入571.93亿元,同比增加9.95亿元,增长1.77%。主要影响因素有:
    
    (1) 因新金融工具准则重分类调整,利率产品净收益同比增加。(2) 2017年本行出售集友银
    
    行,并相应确认了投资处臵收益。(3) 受市场价格变化影响,本行外汇衍生交易收益同比有
    
    所减少。
    
    营业支出
    
    本行坚持厉行节约、勤俭办行,优化调整费用支出结构,投入产出效率持续提升。2018年,
    
    集团营业支出2,756.22亿元,同比增加145.73亿元,增长5.58%。集团成本收入比为28.09%,
    
    同比下降0.25个百分点。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                  项目                         2018年            2017年               变动          变动比率
     税金及附加                                  4,744             4,676                68             1.45%
     业务及管理费                              141,610           136,963             4,647             3.39%
     资产减值损失                               99,294            88,161            11,133            12.63%
     其他业务成本                               29,974            31,249            (1,275)           (4.08%)
     合计                                      275,622           261,049            14,573             5.58%
    
    
    业务及管理费
    
    本行严格控制行政费用开支,进一步加强科技创新投入,把握2022年北京冬奥会市场机遇,
    
    加大对重点地区、业务一线、海外机构资源倾斜,大力支持移动金融、人民币国际化、网点
    
    智能化等项目。集团业务及管理费1,416.10亿元,同比增加46.47亿元,增长3.39%。
    
    资产减值损失
    
    本行持续完善全面风险管理体系,加强风险管理的主动性和前瞻性,信贷资产质量保持基本
    
    稳定。严格执行稳健的拨备政策,保持充足的风险抵御能力。2018年,集团贷款减值损失
    
    1,079.05亿元,同比增加238.80亿元,增长28.42%。
    
    所得税费用
    
    2018年,集团所得税费用372.08亿元,同比减少7.09亿元,下降1.87%。实际税率16.20%,
    
    同比下降0.81个百分点。主要是本行享受企业所得税税收优惠的债券投资规模有所增加。
    
    5.2资产负债项目分析
    
    2018年末,集团资产总计212,672.75亿元,比上年末增加17,998.51亿元,增长9.25%。集
    
    团负债合计195,418.78亿元,比上年末增加16,511.33亿元,增长9.23%。
    
    集团财务状况表主要项目如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                       项目                           2018年12月31日                 2017年12月31日
                                                     金额            占比            金额            占比
     资产
     客户贷款净额                                   11,515,764         54.15%      10,644,304         54.68%
     投资                                            5,054,551         23.77%       4,554,722         23.40%
     存放中央银行                                    2,331,053         10.96%       2,227,614         11.44%
     存拆放同业                                      1,144,937           5.38%         971,616           4.99%
     其他资产                                        1,220,970           5.74%       1,069,168           5.49%
     资产总计                                       21,267,275        100.00%      19,467,424        100.00%
     负债
     客户存款                                       14,883,596         76.16%      13,657,924         76.34%
     同业存拆入及对央行负债                          2,965,979         15.18%       2,702,751         15.11%
     其他借入资金                                     814,888           4.17%         529,756           2.96%
     其他负债                                         877,415           4.49%       1,000,314           5.59%
     负债合计                                       19,541,878        100.00%      17,890,745        100.00%
    
    
    注:其他借入资金包括应付债券、长期借款。
    
    客户贷款
    
    本行紧紧围绕实体经济需求,坚决贯彻国家宏观政策,合理安排贷款投放,贷款规模保持平
    
    稳适度增长。持续优化信贷结构,积极支持重点地区、重点行业信贷需求。严格限制高污染、
    
    高能耗行业和严重产能过剩行业贷款投放。继续执行差异化的个人住房贷款政策,稳步投放
    
    个人贷款。年末集团客户贷款总额118,192.72亿元,比上年末增加9,227.14亿元,增长
    
    8.47%。其中,人民币贷款总额90,955.62亿元,比上年末增加7,705.49亿元,增长9.26%。
    
    外币贷款总额折合3,968.57亿美元,比上年末增加33.05亿美元,增长0.84%。
    
    本行进一步完善风险管理体系,密切关注宏观经济形势变化,加强重点领域风险识别和管控,
    
    加大不良资产清收力度,资产质量保持基本稳定。年末集团贷款减值准备余额3,037.81亿元,
    
    比上年末增加515.27亿元。重组贷款总额为100.02亿元,比上年末增加18.65亿元。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                          项目                             2018年12月31日              2017年12月31日
                                                          金额          占比          金额          占比
     公司贷款                                            7,347,598        62.17%      6,972,701        63.99%
     个人贷款                                            4,440,085        37.57%      3,923,857        36.01%
     应计利息                                               31,589         0.26%        不适用        不适用
     客户贷款总额                                       11,819,272       100.00%    10,896,558       100.00%
    
    
    根据《贷款风险分类指引》,科学衡量与管理信贷资产质量。《贷款风险分类指引》要求中
    
    国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类,其中后三类被视为不良贷
    
    款。为提高信贷资产风险管理的精细化水平,本行对中国内地公司类贷款实施十三级风险分
    
    类,范围涵盖表内外信贷资产。加强对重点行业、地区和重大风险事项的风险分类管理,及
    
    时进行动态调整。强化贷款期限管理,对逾期贷款实行名单式管理,及时调整风险分类结果,
    
    如实反映资产质量。对本行境外业务,若当地适用规则及要求比《贷款风险分类指引》更严
    
    格,则按当地规则及要求进行信贷资产分类。
    
    贷款五级分类状况
    
                                                                              单位:百万元人民币(百分比除外)
                   项目                          2018年12月31日                     2017年12月31日
                                              金额               占比              金额              占比
     集团
       正常                                   11,278,379            95.68%        10,421,064          95.64%
       关注                                      342,363             2.90%           317,025            2.91%
       次级                                       49,788             0.42%            59,265            0.54%
       可疑                                       49,341             0.42%            45,404            0.42%
       损失                                       67,812             0.58%            53,800            0.49%
       合计                                   11,787,683          100.00%        10,896,558         100.00%
       不良贷款总额                              166,941             1.42%           158,469            1.45%
     中国内地
       正常                                     8,818,838            95.10%         8,140,120          94.83%
       关注                                      291,933             3.15%           288,857            3.37%
       次级                                       48,281             0.52%            57,659            0.67%
       可疑                                       47,536             0.51%            43,370            0.51%
       损失                                       66,961             0.72%            53,179            0.62%
       合计                                     9,273,549          100.00%         8,583,185         100.00%
       不良贷款总额                              162,778             1.76%           154,208            1.80%
    
    
    注:上表不含应计利息。
    
    集团贷款五级分类迁徙率
    
    单位:%
    
                   项目                         2018年                  2017年                 2016年
                   正常                          2.20                     1.97                    3.05
                   关注                         23.70                   20.37                   19.39
                   次级                         51.89                   57.97                   36.67
                   可疑                         33.57                   31.98                   44.31
    
    
    根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定,本行结合前瞻性信息进行预期
    
    信用损失评估并计提相关的减值准备。其中,第一阶段资产按未来12个月预期信用损失计提
    
    减值,第二、三阶段资产按整个存续期预期信用损失计提减值。年末集团第一阶段贷款余额
    
    111,838.26亿元,占比为94.90%;第二阶段贷款余额4,333.75亿元,占比为3.68%;第三阶
    
    段贷款余额1,669.52亿元,占比为1.42%。
    
    2018年末,集团减值贷款总额1,669.52亿元,比上年末增加90.70亿元,减值贷款率1.42%,
    
    比上年末下降0.03个百分点。其中,中国内地机构减值贷款总额1,627.78亿元,比上年末增
    
    加85.70亿元,减值贷款率1.76%,比上年末下降0.04个百分点。香港澳门台湾及其他国家和
    
    地区机构减值贷款总额41.74亿元,比上年末上升5.00亿元,减值贷款率0.17%,比上年末上
    
    升0.01个百分点。
    
    减值贷款变化情况
    
    单位:百万元人民币
    
                   项目                        2018年                  2017年                  2016年
     集团
       期初余额                                157,882                 145,311                 130,237
       增加额                                   83,009                  71,573                  72,721
       减少额                                  (73,939)                 (59,002)                 (57,647)
       期末余额                                166,952                 157,882                 145,311
     中国内地
       期初余额                                154,208                 141,458                 127,635
       增加额                                   80,680                  69,854                  70,700
       减少额                                  (72,110)                 (57,104)                 (56,877)
       期末余额                                162,778                 154,208                 141,458
    
    
    按货币划分的贷款和减值贷款
    
    单位:百万元人民币
    
          项目            2018年12月31日                2017年12月31日                2016年12月31日
                       贷款总额        减值贷款       贷款总额       减值贷款       贷款总额       减值贷款
     集团
       人民币            9,074,501        151,313       8,325,013        145,605      7,607,730        130,301
       外币              2,713,182         15,639      2,571,545         12,277      2,365,632         15,010
       合计             11,787,683        166,952     10,896,558        157,882      9,973,362        145,311
     中国内地
       人民币            8,991,494        151,292       8,243,556        145,540      7,480,833        130,277
       外币                282,055         11,486        339,629          8,668        337,675         11,181
       合计              9,273,549        162,778       8,583,185        154,208      7,818,508        141,458
    
    
    注:上表不含应计利息。
    
    本行按照真实、前瞻的原则,根据预期信用损失模型及时、足额地计提贷款减值准备。
    
    2018年,集团贷款减值损失1,079.05亿元,同比增加238.80亿元;信贷成本0.95%,同比上
    
    升0.14个百分点。其中,中国内地机构贷款减值损失1,068.50亿元,同比增加254.81亿元;
    
    信贷成本1.20%,同比上升0.21个百分点。
    
    本行持续加强贷款客户的集中风险控制,符合借款人集中度的监管要求。
    
    单位:%
    
                   指标                 监管标准           2018年              2017年             2016年
                                                        12月31日            12月31日           12月31日
     单一最大客户贷款比例                 ≤10                 3.6                  3.8                2.3
     最大十家客户贷款比例                 ≤50                15.3                 17.4               14.2
    
    
    注:
    
    1 单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额÷资本净额。
    
    2 最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额÷资本净额。
    
    下表列示2018年末本行十大单一借款人。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                               行业                       是否关联方           贷款余额        占贷款总额百分比
      客户A    制造业                                         否                68,632              0.58%
      客户B    交通运输、仓储和邮政业                         否                43,176              0.37%
      客户C   交通运输、仓储和邮政业                         否                35,011              0.30%
      客户D    商业及服务业                                   否                25,312              0.21%
      客户E    交通运输、仓储和邮政业                         否                23,868              0.20%
      客户F    制造业                                         否                21,519              0.18%
      客户G   电力、热力、燃气及水生产和供应业               否                20,523              0.17%
      客户H    商业及服务业                                   否                20,185              0.17%
      客户 I    交通运输、仓储和邮政业                         否                18,350              0.16%
      客户J    电力、热力、燃气及水生产和供应业               否                16,521              0.14%
    
    
    投资
    
    本行密切跟踪金融市场动态,加大债券投资力度,持续优化投资结构。
    
    年末集团投资总额50,545.51亿元,比上年末增加4,998.29亿元,增长10.97%。其中,人民
    
    币投资总额39,786.36亿元,比上年末增加4,479.63亿元,增长12.69%。外币投资总额折合
    
    1,567.66亿美元,比上年末增加0.45亿美元,增长0.03%。
    
    集团投资结构如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                            项目                             2018年12月31日            2017年12月31日
                                                             金额          占比          金额          占比
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产             370,491        7.33%      193,611        4.25%
     以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产       1,879,759       37.19%        不适用        不适用
     以摊余成本计量的金融资产                               2,804,301       55.48%        不适用        不适用
     可供出售金融资产                                          不适用        不适用     1,857,222       40.78%
     持有至到期投资                                            不适用        不适用     2,089,864       45.88%
     应收款项类投资                                            不适用        不适用      414,025        9.09%
     合计                                                   5,054,551      100.00%     4,554,722      100.00%
    
    
    按发行人划分的投资
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                            项目                              2018年12月31日            2017年12月31日
                                                             金额          占比          金额          占比
     债券
       中国内地发行人
         政府                                               2,654,129       52.51%     2,403,536       52.77%
         公共实体及准政府                                      84,364        1.67%        64,016        1.40%
         政策性银行                                           484,992        9.59%      519,245       11.40%
         金融机构                                             496,675        9.83%      322,827        7.09%
         公司                                                 191,690        3.79%      188,811        4.15%
         东方资产管理公司                                     153,627        3.04%      158,806        3.49%
         小计                                               4,065,477       80.43%     3,657,241       80.30%
       香港澳门台湾及其他国家和地区发行人
         政府                                                 366,602        7.25%      377,196        8.28%
         公共实体及准政府                                     108,739        2.15%        92,211        2.02%
         金融机构                                             174,719        3.46%      191,321        4.20%
         公司                                                 153,056        3.03%      115,164        2.53%
         小计                                                 803,116       15.89%      775,892       17.03%
     权益工具及其他                                           185,958        3.68%      121,589        2.67%
     合计                                                   5,054,551      100.00%     4,554,722      100.00%
    
    
    注:本期权益工具及其他包含应计利息。
    
    按货币划分的投资
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                          项目                            2018年12月31日              2017年12月31日
                                                          金额          占比          金额          占比
                         人民币                          3,978,636        78.71%      3,530,673        77.52%
                          美元                            740,206        14.64%       645,339        14.17%
                          港币                            192,853         3.82%       185,368         4.07%
                          其他                            142,856         2.83%       193,342         4.24%
                          合计                           5,054,551       100.00%      4,554,722       100.00%
    
    
    集团持有规模最大的十支金融债券情况
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                   债券名称                     面值            年利率              到期日          减值准备
      2016年政策性银行债券                    15,363            2.65%             2019-10-20           -
      2018年政策性银行债券                    14,012            4.98%             2025-01-12           -
      2017年政策性银行债券                    12,662            3.88%             2020-04-19           -
      2017年政策性银行债券                    11,100            4.39%             2027-09-08           -
      2017年政策性银行债券                     9,729            3.54%             2020-01-06           -
      2018年政策性银行债券                     9,320            4.73%             2025-04-02           -
      2017年政策性银行债券                     9,309            3.98%             2020-04-19           -
      2018年政策性银行债券                     8,962            4.99%             2023-01-24           -
      2014年政策性银行债券                     8,566            5.44%             2019-04-08           -
      2017年政策性银行债券                     7,845            4.02%             2022-04-17           -
    
    
    注:金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券,包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的
    
    债券,但不包括重组债券及央行票据。客户存款
    
    本行积极适应利率市场化趋势,加快产品和服务创新,提升金融服务水平,促进负债业务平
    
    稳增长。持续做好代发薪、代收付等基础服务,优化完善个人大额存单产品功能,稳步拓展
    
    行政事业单位客户,加强维护基本结算客户和现金管理客户,客户存款稳步增长。
    
    年末集团客户存款总额148,835.96亿元,比上年末增加12,256.72亿元,增长8.97%。其中,
    
    人民币客户存款总额112,564.54亿元,比上年末增加10,201.25亿元,增长9.97%。外币客户
    
    存款总额折合5,284.91亿美元,比上年末增加48.47亿美元,增长0.93%。
    
    集团以及中国内地客户存款结构如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                          项目                            2018年12月31日              2017年12月31日
                                                         金额          占比          金额          占比
     集团
     公司存款
       活期存款                                         4,178,962        28.08%     3,955,206        28.96%
       定期存款                                         3,507,071        23.56%     3,213,375        23.53%
       结构性存款                                         246,380         1.66%       215,193         1.58%
       小计                                             7,932,413        53.30%     7,383,774        54.07%
     个人存款
       活期存款                                         2,935,661        19.72%     2,613,409        19.13%
       定期存款                                         3,148,265        21.15%     3,060,245        22.41%
       结构性存款                                         338,544         2.28%       157,574         1.15%
       小计                                             6,422,470        43.15%     5,831,228        42.69%
     发行存款证                                           287,808         1.93%       377,460         2.76%
     其他                                                 240,905         1.62%        65,462         0.48%
     合计                                              14,883,596       100.00%    13,657,924       100.00%
     中国内地
     公司存款
       活期存款                                         3,588,353        30.19%     3,368,630        31.05%
       定期存款                                         2,520,127        21.20%     2,361,406        21.76%
       结构性存款                                         229,768         1.93%       201,916         1.86%
       小计                                             6,338,248        53.32%     5,931,952        54.67%
     个人存款
       活期存款                                         2,312,488        19.45%     1,992,092        18.36%
       定期存款                                         2,685,026        22.59%     2,714,253        25.01%
       结构性存款                                         331,064         2.79%       155,076         1.43%
       小计                                             5,328,578        44.83%     4,861,421        44.80%
     其他                                                 219,969         1.85%        58,045         0.53%
     合计                                              11,886,795       100.00%    10,851,418       100.00%
    
    
    注:本期其他项目包含应付利息。
    
    按货币划分的客户存款
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                          项目                           2018年12月31日              2017年12月31日
                                                         金额          占比          金额          占比
                         人民币                        11,256,454        75.63%    10,236,329        74.95%
                          美元                          1,716,821        11.53%     1,614,422        11.82%
                          港币                          1,202,357         8.08%     1,079,702         7.90%
                          其他                            707,964         4.76%       727,471         5.33%
                          合计                         14,883,596       100.00%    13,657,924       100.00%
    
    
    所有者权益
    
    年末集团所有者权益合计 17,253.97 亿元,比上年末增加 1,487.18 亿元,增长 9.43%。主
    
    要影响因素有:(1) 2018年1月1日起本行适用新金融工具准则,受此影响集团所有者权益
    
    减少354.17亿元。(2) 2018年,集团实现净利润1,924.35亿元,其中归属于母公司所有者
    
    的净利润 1,800.86 亿元。(3) 根据股东大会审议批准的 2017 年度利润分配方案,派发年度
    
    现金股利518.12亿元。(4)本行派发优先股股息67.91亿元。
    
    5.3分部报告
    
    地区分部报告
    
    集团主要在中国内地、香港澳门台湾以及其他国家和地区开展业务活动。三大地区的利润贡
    
    献及资产负债总体情况如下表所示:
    
    单位:百万元人民币
    
                                         中国内地             香港澳门台湾        其他国家和地区            抵销                  集团
                 项目
                                        2018年   2017年     2018年    2017年     2018年   2017年      2018年    2017年     2018年    2017年
     利息净收入                       303,945    284,930     38,831     37,745     16,930    15,714           -          -    359,706    338,389
     非利息收入                        88,077     84,861     52,497     57,859      6,597     6,828      (2,770)     (4,659)    144,401    144,889
       其中:手续费及佣金净收入        70,194     70,728     14,083     15,073      4,367     4,336      (1,436)     (1,446)     87,208     88,691
     营业支出                        (230,411)   (210,911)   (40,935)    (44,833)    (6,178)    (7,234)       1,902      1,929  (275,622)   (261,049)
       其中:资产减值损失             (98,872)    (85,286)    (1,114)     (1,722)       692    (1,153)           -          -   (99,294)    (88,161)
     利润总额                         162,224    159,067     51,004     51,414     17,302    15,152       (887)     (2,730)    229,643    222,903
     于年底
     资产                           16,932,306  15,503,536  4,197,031   3,534,044  2,009,680  1,911,087  (1,871,742)  (1,481,243) 21,267,275  19,467,424
     负债                           15,625,811  14,285,717  3,844,519   3,235,718  1,943,129  1,850,392  (1,871,581)  (1,481,082) 19,541,878  17,890,745
    
    
    年末中国内地资产总额4169,323.06亿元,比上年末增加14,287.70亿元,增长9.22%,占集
    
    团资产总额的73.18%。2018年实现利润总额1,622.24亿元,同比增加31.57亿元,增长
    
    1.98%,对集团利润总额的贡献为70.37%。
    
    香港澳门台湾地区资产总额41,970.31亿元,比上年末增加6,629.87亿元,增长18.76%,占
    
    集团资产总额的18.14%。2018年实现利润总额510.04亿元,同比减少4.10亿元,下降
    
    0.80%,对集团利润总额的贡献为22.12%。
    
    其他国家和地区资产总额20,096.80亿元,比上年末增加985.93亿元,增长5.16%,占集团
    
    资产总额的8.68%。2018年实现利润总额173.02亿元,同比增加21.50亿元,增长14.19%,
    
    对集团利润总额的贡献为7.51%。
    
    业务分部
    
    集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示:
    
    4 分部资产总额、利润总额,以及在集团中的占比均为抵销前数据。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                        项目                                2018年                         2017年
                                                      金额           占比           金额           占比
     商业银行业务                                      461,822         91.61%        435,954         90.21%
     其中:公司金融业务                                211,265         41.91%        204,407         42.30%
           个人金融业务                                173,166         34.35%        159,056         32.91%
           资金业务                                     77,391         15.35%         72,491         15.00%
     投资银行及保险业务                                 25,466          5.05%         31,794          6.58%
     其他业务及抵销项目                                 16,819          3.34%         15,530          3.21%
     合计                                              504,107        100.00%        483,278        100.00%
    
    
    5.4资本管理
    
    本行坚持价值创造导向,持续完善资本管理体系,确保全行保持充足的资本水平和较强的风
    
    险抵御能力,促进资本使用效率和价值创造能力进一步提升。
    
    坚持高质量发展理念,强化价值创造意识。完善资本预算配臵机制,建立与价值创造挂钩的
    
    薪酬配臵体系,加大资本考核管理力度。推进表内外资产结构调整,积极发展轻资本型业务,
    
    降低资产风险权重,合理控制表外风险资产增长,努力提高价值贡献。积极稳妥推进外部融
    
    资工作,在境内市场成功发行总规模800亿元二级资本债券,有效提升资本实力。2018年末,
    
    资本充足率获得较大提升,资本基础进一步夯实。本行将持续优化资本管理,推动各项业务
    
    高质量发展,持续满足股东价值回报要求。
    
    资本充足率情况
    
    2018年末,本行根据《商业银行资本管理办法(试行)》及《商业银行资本充足率管理办
    
    法》分别计量的资本充足率情况列示如下:
    
    资本充足率情况表
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                                                   中国银行集团                          中国银行
                   项目                         2018年            2017年           2018年             2017年
                                             12月31日          12月31日         12月31日           12月31日
     根据《商业银行资本管理办法(试行)》计算:
     核心一级资本净额                         1,465,769          1,356,088         1,251,056           1,180,299
     一级资本净额                             1,575,293          1,461,090         1,350,770           1,280,013
     资本净额                                 1,922,350          1,725,330         1,683,893           1,526,537
     核心一级资本充足率                          11.41%            11.15%           11.08%             10.85%
     一级资本充足率                              12.27%            12.02%           11.96%             11.77%
     资本充足率                                  14.97%            14.19%           14.92%             14.04%
     根据《商业银行资本充足率管理办法》计算:
     核心资本充足率                              11.63%            11.69%           10.96%             11.39%
     资本充足率                                  15.01%            14.56%           14.53%             14.36%
    
    
    杠杆率情况表
    
    2018年末,本行根据《商业银行杠杆率管理办法(修订)》和《商业银行资本管理办法
    
    (试行)》的相关规定,计量的杠杆率情况列示如下:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                 项目                       2018年12月31日                       2017年12月31日
     一级资本净额                                 1,575,293                             1,461,090
     调整后的表内外资产余额                     22,700,133                            20,927,313
     杠杆率                                          6.94%                                 6.98%
    
    
    5.5展望
    
    2019年,银行业面临较为复杂的经营环境。一方面,全球经济增长动能减弱,国际金融市
    
    场波动风险犹存,经济运行的不确定因素较多。另一方面,中国经济保持稳定增长,处于重
    
    要战略机遇期,跨境金融发展空间仍然广阔,银行业保持稳健增长的有利条件仍然较多。
    
    2019年是实现本行发展战略第一阶段目标至关重要的一年。本行将继续围绕“建设新时代
    
    全球一流银行”的战略目标,持续加大对实体经济的支持力度,以更大的决心和力度推动战
    
    略执行,为实现发展战略第一阶段目标打下决定性基础。一是,聚焦服务实体经济,提升发
    
    展质效。持续加大对实体经济的支持力度,加大资源投入,充分发挥特色,抢抓发展机遇,
    
    在服务国家发展大局中,实现本行高质量发展。2019年本行中国内地人民币贷款预计增长
    
    10%左右。二是,聚焦基础建设工作,夯实发展根基。坚持战略导向、问题导向,着力推动
    
    网点转型和运营升级,优化综合经营模式,为全面提升客户服务能力和经营管理水平打下坚
    
    实基础。三是,聚焦强化特色优势,提升发展合力。坚持业务全球化、服务综合化的方向,
    
    加快完善相关体制机制,进一步巩固传统优势,打好组合拳,不断提升整体竞争力。四是,
    
    聚焦防范化解金融风险,守住发展底线。将防范化解金融风险与服务实体经济更好地结合起
    
    来,坚持底线思维,不断完善全面风险管理体系,优化管理机制,夯实管理责任,为全行业
    
    务发展保驾护航。五是,聚焦体制机制问题,释放发展潜力。深入推进体制机制优化,持续
    
    开展战略宣导与文化建设工作,进一步激发全行干事创业的热情,共同凝聚起推动改革发展
    
    的磅礴力量。
    
    第六节 涉及财务报告的相关事项
    
    6.1与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    
    会计政策、会计估计和核算方法发生的变化详见报告全文。
    
    6.2报告期内重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
    
    不适用。
    
    6.3与上年度财务报告相比,财务报表合并范围发生变化的具体说明
    
    财务报表合并范围发生的变化详见报告全文。
    
    6.4董事会、监事会对会计师事务所出具非标准审计意见的说明
    
    不适用。
    
    中国银行股份有限公司董事会
    
    2019年3月29日

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