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个股公告正文

沃施股份:2018年半年度报告

日期:2018-08-30附件下载

    上海沃施园艺股份有限公司
    
    2018年半年度报告
    
    公告编号:2018-077
    
    2018年08月
    
    第一节 重要提示、目录和释义
    
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人吴海林、主管会计工作负责人周胜鏖及会计机构负责人(会计主管人员)潘红雨声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    
    1、产品和技术不能持续更新的风险国内专业的园艺用品制造企业普遍规模偏小、创新能力较弱、技术水平落后。为了抓住中国制造业转型的良好机遇,在全球化趋势中逐渐完成产业升级,实现企业的发展壮大,近年来国内园艺用品制造企业都加大了产品和技术的创新,期望用差异化的产品和快速的研发来迅速满足客户的个性化需求。公司销售的园艺用品依赖于长期生产经营过程中积累的核心技术、设计能力和创新文化,公司加强了产品结构调整和新产品的开发力度。截至2018年6月30日,公司已获专利150项,较强的研发能力为公司产品的持续更新换代提供了有力的保障,公司已经发展成为国内园艺用品行业产品线最为完善、产品品种最为齐全的企业之一。尽管如此,公司仍可能面临因产品和技术更新速度慢,不能及时满足客户需求,从而导致市场占有率下降和产品利润率下滑的风险。2、短期内对海外市场依存度较高的风险虽然近年来公司大力开拓国内市场,但目前公司的产品仍以出口为主。2015年、2016年和2017年,公司产品的外销收入占当期主营业务收入的比例分别为85.78%,76.48%、和78.31%,未来一段时间内对海外市场依存度仍然较高。虽然公司积极拓展国内市场营销渠道,但如果海外市场发生波动,或部分产品进口国政治、经济、贸易政策等发生重大不利变化,或公司在产品开发、质量控制、响应速度等方面不能满足客户的需求导致主要客户转向其他厂商采购,公司将面临销售收入增长放缓甚至下滑的风险。3、原料价格波动的风险公司生产耗用的原材料占自产的产品销售成本的比重较高。公司所采购的原材料主要由塑料、钢材、铝合金等构成,上述原料价格也最终影响公司外协产品的采购价格,因此其价格波动对公司销售成本的影响较大。报告期内公司产品的主要原料价格出现了一定的波动。公司主要客户为世界知名的大型连锁终端商,公司产品销售价格在客户下单时基本锁定,从客户下单到实现销售期间,原料价格的较大波动会对公司毛利率产生短暂影响。面对塑料、钢材、铝合金等原料价格的波动,公司密切关注经济形势的变化,跟踪主要原料的市场价格走势,采取多方比价、批量采购等措施合理安排库存,尽量稳定原料采购价格,并利用自身的议价能力,及时调整产品的销售价格,合理向下游企业转移原料的涨价风险;此外公司不断加强产品与技术的创新能力,专利产品和自有品牌产品销售规模逐年扩大,产品结构日益优化。但如果主要原料价格大幅波动,对公司产品成本和利润仍将产生一定影响。4、市场竞争风险随着经济的发展和人们对居住环境的要求不断提高,以及节能环保意识的深入人心,园艺用品行业发展迅速,市场前景广阔。但行业内生产企业众多,市场集中度低,竞争较为激烈。首先,国内一些中小规模企业凭借低价竞争手段抢占低端园艺用品市场;其次,国外大型园艺用品生产企业也在国内投资设厂参与竞争;再次,近年来我国园艺用品行业中逐渐涌现出一些通过质量控制、产品创新、技术研发等策略建立起的有一定竞争力的优势企业。公司作为园艺用品行业的领先企业之一,产品定位于中高端且在性价比方面具有较大优势,但如果不能保持在营销渠道建设、技术开发、产品与服务创新及品牌影响力等方面的已有优势,将存在市场份额下降的风险。5、汇率波动风险公司外销收入是公司的收入来源,2015年、2016年和2017 年,公司产品的外销收入占当期主营业务收入的比例分别为 85.78%、76.48%、和78.31%,外销收入占比较高。由于公司境外销售以美元结算为主,人民币汇率波动对公司经营业绩带来一定程度的不确定风险,如果人民币对美元汇率大幅度波动,将直接影响公司的出口收入和进口成本,并使外币资产和外币负债产生汇兑损益,对公司业绩产生一定影响。公司通过缩短报价周期来及时调整产品价格、汇率变动超过一定幅度后客户与公司共同承担相关影响等措施规避汇率大幅波动带来的风险,但上述措施的实施效果仍存在一定的滞后性及不确定性,公司的外销业务仍有可能产生一定的汇兑损失,从而降低公司的盈利水平。6、并购整合风险截至目前,公司已经完成了收购北京中海沃邦27.2%股权事宜,正在推进发行股份购买剩下部分股权事宜,该并购行为提升了公司的资产负债率水平,流动性风险加剧,鉴于此,公司强化了资金运转风险监测,统筹考虑资信状况、融资环境以及自身的现金流周转情况,努力实现资金链稳健运转。另外,如何整合并购标的,实现标的的持续稳定发展也存在较大的不确定性,为此,公司董事会新聘了能源方面的专家,为公司既定战略保驾护航。7、行政许可风险如前所述,公司正在推进的重大资产重组需要中国证监会行政许可,能否取得中国证监会批准及最终取得批准的时间均存在不确定性。
    
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    目录
    
    第一节 重要提示、目录和释义.......................................................................................................2
    
    第二节 公司简介和主要财务指标...................................................................................................7
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................10
    
    第四节 经营情况讨论与分析.........................................................................................................13
    
    第五节 重要事项..............................................................................................................................24
    
    第六节 股份变动及股东情况.........................................................................................................40
    
    第七节 优先股相关情况.................................................................................................................43
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况.....................................................................................44
    
    第九节 公司债相关情况.................................................................................................................45
    
    第十节 财务报告..............................................................................................................................46
    
    第十一节 备查文件目录...............................................................................................................137
    
    释义
    
                     释义项                   指                             释义内容
    公司、本公司、沃施股份                    指   上海沃施园艺股份有限公司
    益森园艺                                  指   上海益森园艺用品有限公司
    沃施发展                                  指   上海沃施园艺艺术发展有限公司
    沃施绿化                                  指   上海沃施绿化工程有限公司
    台州沃施                                  指   台州沃施园艺用品有限公司
    宁国沃施                                  指   宁国沃施园艺有限公司
    沃施实业                                  指   上海沃施实业有限公司
    海南沃施                                  指   海南沃施园艺艺术发展有限公司
    廊坊沃枫                                  指   廊坊沃枫生态工程建设有限公司
    沃施生态                                  指   西藏沃施生态产业发展有限公司
    沃施园艺科技                              指   上海沃施园艺科技有限公司
    沃施生物                                  指   上海沃施生物科技有限公司
    瑞驰曼保理                                指   瑞驰曼(上海)商业保理有限公司
    沃晋能源                                  指   西藏沃晋能源发展有限公司
    董事会                                    指   上海沃施园艺股份有限公司董事会
    监事会                                    指   上海沃施园艺股份有限公司监事会
    股东大会                                  指   上海沃施园艺股份有限公司股东大会
    《公司章程》                              指   上海沃施园艺股份有限公司公司章程
    《公司法》                                指   中华人民共和国公司法
    《证券法》                                指   中华人民共和国证券法
    报告期,本报告期                          指   2018年1月1日至2018年6月30日
    上年同期                                  指   2017年1月1日至2017年6月30日
    元、万元                                  指   人民币元、人民币万元
    中国证监会、证监会                        指   中国证券监督管理委员会
    深交所                                    指   深圳证券交易所
    华西证券、保荐券商、主承销商              指   华西证券股份有限公司
    立信、会计师                              指   立信会计师事务所(特殊普通合伙)
    中海沃邦、标的公司                        指   北京中海沃邦能源投资有限公司
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司简介
    
    股票简称                         沃施股份                  股票代码                300483
    股票上市证券交易所               深圳证券交易所
    公司的中文名称                   上海沃施园艺股份有限公司
    公司的中文简称(如有)           沃施股份
    公司的外文名称(如有)           Shanghai WorthGardenCo,Ltd.
    公司的外文名称缩写(如有)       WORTH
    公司的法定代表人                 吴海林
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                                    董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                                吴海林
    联系地址                            上海市闵行区元江路5000号
    电话                                021-64093206
    传真                                021-64093209
    电子信箱                            hailin@worthgarden.com
    
    
    三、其他情况
    
    1、公司联系方式
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
    
    □适用√不适用
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。
    
    2、信息披露及备置地点
    
    信息披露及备置地点在报告期是否变化
    
    □适用√不适用
    
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
    
    体可参见2017年年报。
    
    3、注册变更情况
    
    注册情况在报告期是否变更情况
    
    □适用√不适用
    
    公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2017年年报。
    
    4、其他有关资料
    
    其他有关资料在报告期是否变更情况
    
    □适用√不适用
    
    四、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    □是√否
    
                                               本报告期                上年同期         本报告期比上年同期增减
    营业总收入(元)                              140,638,334.69           192,082,149.68                 -26.78%
    归属于上市公司股东的净利润(元)                6,711,053.89            11,007,064.72                 -39.03%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损              -1,412,733.06             5,766,115.45                -124.50%
    益后的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)                  608,211.16            43,501,630.22                 -98.60%
    基本每股收益(元/股)                                   0.11                    0.18                 -38.89%
    稀释每股收益(元/股)                                   0.11                    0.18                 -38.89%
    加权平均净资产收益率                                  1.67%                  2.73%                  -1.06%
                                              本报告期末               上年度末         本报告期末比上年度末增
                                                                                                  减
    总资产(元)                                 1,568,958,260.70           585,330,324.99                168.05%
    归属于上市公司股东的净资产(元)              403,894,361.30           399,028,307.41                  1.22%
    
    
    五、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    六、非经常性损益项目及金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                             项目                                   金额                      说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)              7,130,093.86主要是处置宁国沃施房屋土地
                                                                                   等资产
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统              3,205,203.47
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 240,335.34
    减:所得税影响额                                                    2,451,845.72
    合计                                                                8,123,786.95              --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
    
    项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    本公司以园艺用品的研发、生产和销售为主要业务,同时兼顾园艺设计、工程施工和绿化养护等业务。
    
    公司主要产品涉及园艺生活的方方面面,包括数千个品种规格,具有较为完整的园艺类产品体系。此外,根据个体消费者、商户、市政部门等各类客户的个性化需求,公司提供与园艺相关的方案设计、工程施工、绿化养护等服务。报告期内,公司主营业务未发生重大变化。
    
    本公司是园艺用品行业的领军企业,是上海市高新技术企业,具有较强的研发和设计能力,再加上二十多年的海外经营经验,使得本公司积累了大量本行业相关的销售渠道,这些设计能力和渠道优势是国内大部分同行所不具备的,为充分发挥优势,我公司选择了OBM和ODM两种业务模式,不论是哪种模式下,本公司会综合考量订单情况和生产排期情况等各方面因素后,将部分或者全部生产工序外包第三方,因此,公司存在委外生产的情形。
    
    园艺行业的消费群体和终端用户非常广泛,包括居民、企事业单位、公共部门等。植物种植,园艺DIY,住宅、商业、办公区域的绿化与美化,城市、社区、企事业单位公共区域的绿化与美化等都会产生对园艺用品的巨大需求,但国内市场尚处于培育阶段,与国外发达国家市场发展水平差距较大,所以,公司产品目前主要销往海外市场,且以直销为主。
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
                 主要资产                                           重大变化说明
    股权资产                          报告期内,公司耗资约12.24亿元购买中海沃邦27.2%的股权,导致长期股权投资
                                      期末余额同比发生了大幅度增加。
    固定资产                          无重大变化
    无形资产                          无重大变化
    在建工程                          无重大变化
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □适用√不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    1、研发优势
    
    公司一直注重具有自主知识产权园艺用品的研发设计,拥有专门的研发设计中心,参与了高枝剪等6项园艺工具行业标准的
    
    修订工作。公司准确把握园艺用品发展趋势,结合人体工程学原理,对产品进行人体使用舒适化处理,采用先进的工艺,启
    
    用高科技环保型的材料,配备专业化的检测设备,大大提高了产品的使用寿命、稳定性、安全性和美观度,开发出使用便捷、
    
    节能环保、个性化的园艺用品,充分满足客户的需求偏好。此外,公司组建了专业化的园艺方案设计团队,综合季节、地区、
    
    场合、功能、文化、风格等各种因素,建立了园艺设计方案数据库,将各类设计元素模块化,方案设计周期大大缩短,及时
    
    满足与引导客户的个性化需求。公司突出的研发能力、高效的研发机制及产学研合作研发模式,确保了公司产品及服务处于
    
    行业领先地位。经过多年的发展,公司的技术研发取得了显著成果,积累了大量专利成果。截至2018年6月30日,公司共拥
    
    有150项专利。公司于2008年11月以来一直被认定为高新技术企业,于2012年被上海市科学技术委员会、上海市知识产权局
    
    等单位评为创新型企业,于2013年被闵行区知识产权局评为专利示范企业,于2014年被上海市知识产权局评为2014年上海市
    
    专利工作示范企业, 2014年成为上海市科技小巨人企业。
    
    2、营销网络优势
    
    公司自成立以来一直坚持以市场为导向,不仅注重新客户的开拓,还重视老客户需求的深度开发。经过多年发展,公司已建
    
    立了兼顾国际和国内市场、覆盖全球主要园艺用品消费市场的营销网络。针对国际市场,公司在海外与多家大型连锁终端商
    
    和园艺中心在内的经销商建立了稳定的合作关系。在巩固欧美市场的基础上,公司大力拓展亚洲、澳洲等市场,海外营销
    
    网络广泛分布于全球50多个国家和地区,形成了覆盖全球主要园艺用品消费国家和地区的多个零售终端。针对国内市场,近
    
    年来公司加大了营销建设力度,国内营销网络初具规模。公司在全国拥有100多家批发商和零售商,与3家大型连锁终端商建
    
    立了良好的合作关系;同时,公司推动自主零售渠道的建设,并积极开展了网络营销。
    
    3、产品线齐全及一体化经营优势
    
    园艺用品具有多品种、多规格的特点,下游客户主要为各类经销商及零售商,为便于其自身管理及降低采购成本,相应对公
    
    司的产品种类丰富性提出了较高要求。公司经过多年经营,积累了丰富的园艺用品市场经验,市场触觉敏锐,能够根据市场
    
    需求变化对产品品种和结构进行及时的优化升级,从而可以满足不同地区、不同客户的多样化、个性化需求,节约客户选择
    
    成本。齐全的产品线有利于降低公司开发新客户的信用风险,实现公司内部资源的充分利用,降低市场拓展成本,提高业务
    
    开拓效率。公司研发投入始终保持较高水平,产品升级换代速度日益加快,产品种类不断丰富、产品结构持续优化。另一方
    
    面,公司根据市场需求及行业发展趋势,及时规划、调整产品结构,降低对单个产品的依赖度,有效分散公司经营风险。公
    
    司不仅专注于园艺用品的研发、生产和销售,同时提供园艺方案设计、园艺工程施工和绿化养护等综合服务,实现了一体化
    
    经营。通过一体化经营,各业务环节相互促进、协同发展,可以有效扩大园艺用品的销售,提升产品附加值。首先,通过园
    
    艺中心的模块化实景展示,引导消费者亲身体验园艺生活,从而激发消费者对园艺生活的全方位需求。其次,通过将园艺用
    
    品融入园艺方案设计、园艺工程施工和绿化养护的全过程,可以带动园艺用品的销售。再次,通过零售终端以及园艺方案设
    
    计、施工和后续养护过程中与消费者直接的交流和沟通,发行人可以及时掌握市场需求信息,从而改进产品的研发和设计,
    
    提供更好的园艺用品以满足消费者的需求。最后,通过整合设计研发、生产制造、市场营销、品牌与服务等资源,公司可以
    
    及时满足园艺行业产业链多个环节的需求,有利于提升公司持续盈利能力。
    
    4、品牌优势
    
    公司自成立以来始终注重品牌发展战略,一直致力于自主品牌的推广,实现了品牌创造市场、联合市场和巩固市场的功能。
    
    公司每年参加国内外具有重大影响力的展会宣传公司产品和品牌,如德国科隆体育、露营及花园生活博览会(Spoga &Gafa)、
    
    巴西圣保罗国际五金及工具展(CASA & DECORACAO SHOW)、中国国际进出口商品交易会(广交会)等。通过参加大
    
    型展会,公司品牌知名度得到提升,市场开拓能力逐渐增强。公司在大力开拓国外市场的同时,借助产品及品牌在国外市场
    
    的认可度,与国际大型连锁终端商在国内的分支机构建立了稳定的合作关系,节约了市场拓展成本,有效地实现了国内外市
    
    场的联合,巩固了公司产品在国内外市场的竞争地位。此外,公司注重品牌形象管理,主要商标在颜色上选择了具有品牌
    
    识别特征的“沃施绿”,被国家工商总局认定为驰名商标,并被授予“上海市著名商标”、上海市园艺装备工程技术研究中心等
    
    多项荣誉。
    
    5、产品质量控制优势
    
    全球主要园艺用品消费国家和地区针对园艺用品设置了严格的质量准入标准,产品进入主要消费市场需要经过严格的产品认
    
    证并需达到较高的质量标准。公司于2007年通过ISO9001:2008和GB/T19001-2008质量管理体系认证、 2010年通过了
    
    ISO14001:2004和GB/T24001-2004环境管理体系认证。公司多项产品已经过了TUV、 GS、 ITS、 PONY及上海材料研究所
    
    等多家第三方机构的测试,多项产品通过了全球多个国家和地区的产品质量认证,产品质量符合欧盟、美国以及全球主要园
    
    艺用品消费市场的质量检测标准。公司制定了严格的质量控制制度,建立了完善的质量控制体系,配备了先进的检测设备,
    
    严格控制产品生产各个环节的检验检测,有效地保证了产品质量。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    (一)行业概述
    
    公司是目前国内最大的园艺用品、园林工具、园林机械、园艺生产和零售公司之一,公司以“创造绿色空间、享受健康生活”
    
    为使命,致力弘扬园艺文化,倡导身心健康的生活方式,目前已成为全球领先的拥有自主知识产权、自主品牌和自营销售渠
    
    道的园艺生活整体解决方案提供商。
    
    随着我国经济的快速发展,人们生活水平不断提高,居住条件得到较大改善,人们居住理念发生变化,自然与生态成为现代
    
    人居的发展趋势,推动着国内园艺用品市场的需求,未来发展前景广阔。
    
    (二)2018年半年度公司经营情况
    
    上半年公司管理层紧密围绕着公司既定的发展战略目标,贯彻董事会的战略部署,对内加强内部管理,对外大力拓展市场,
    
    积极推进重大资产重组项目。然而,公司重大资产重组申请未获得证监会审核通过,所投入的相关精力与各项费用没有得到
    
    相应的回报,各项工作也受到了不同程度的影响,使得收入、利润均出现了下滑。
    
    报告期内,公司实现营业收入14,063.83万元,较上年同期下降约26.78%,实现毛利3,062.21万元,较上年同期下降35.42%。
    
    2018年上半年公司实现营业利润2,182.75万元,同比增加118.22%,主要系公司完成收购中海沃邦27.20%的股权,实现投资
    
    收益2,797.97万元;处置宁国沃施房屋土地等资产,实现资产处置收益703.92万元。2018年上半年,公司实现归属于上市公
    
    司普通股股东的净利润671.11万元,同比减少39.03%。
    
    报告期内,公司投入研发经费约600万元,一是对第一代锂电产品进行优化升级,优化了电池包,充电器;二是升级设计了
    
    第二代商用锂电产品,目标是媲美相应的汽油动力产品。样品试制检测后,基本达到既定目标。计划下半年投入开发,明年
    
    进行中试。
    
    家用锂电产品系列,增加了澳洲,英国地区的产品认证,从9月份开始,产品就可以销往这两个国家和地区。
    
    产品研发及方案设计中心建设项目,主体建筑部分基本完工。预计2018年8月份土建验收,年底开始投入使用。
    
    信息网络化建设方面:物流监控调度系统WCS,精益仓储管理系统WMS,高效订单协同系统OMS,已经完成对接生产销售ERP。
    
    实现了生产,销售,物流三位一体的精细化管理信息网络体系。
    
    销售渠道拓展方面:美国亚马逊自和美国本土运营团队于17年12月签订合作协议以来,成长迅速,达到我们初期目标。接下
    
    来会优化产品库存,物流运输,提升电商的销量和利润率。
    
    另外,公司对新能源园林装备的商业运行模式进行了探索,在两个区域进行了试点,得到了相当宝贵的市场反馈意见,后续
    
    将不断优化,争取早日推出相应的服务。
    
    二、主营业务分析
    
    概述
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    
    主要财务数据同比变动情况
    
    单位:元
    
                                本报告期             上年同期             同比增减             变动原因
    营业收入                      140,638,334.69         192,082,149.68              -26.78%
    营业成本                      110,016,204.36         144,664,446.23              -23.95%
    销售费用                       19,813,318.23          17,822,901.46               11.17%
    管理费用                       20,500,759.73          19,308,006.87                6.18%
    财务费用                        5,370,807.61           4,648,099.04               15.55%
                                                                                         因销售收入下降,期间
    所得税费用                      2,944,825.12           4,655,757.87              -36.75%费用上升,致利润总额
                                                                                         下降所致。
    研发投入                        6,481,497.33           5,221,179.30               24.14%
    经营活动产生的现金流                                                                 因销售收入下降致销售
    量净额                           608,211.16          43,501,630.22              -98.60%商品收到的现金有所下
                                                                                         降所致。
    投资活动产生的现金流         -510,850,482.32         -14,975,684.10             3,311.07%因支付购买北京中海沃
    量净额                                                                               邦27.2%股权款项所致。
    筹资活动产生的现金流          296,703,220.86          23,747,390.00             1,149.41%因报告期内新增银行借
    量净额                                                                               款所致。
    现金及现金等价物净增                                                                 具体见经营活动、投资
    加额                         -215,980,059.30          51,896,301.05             -516.18%活动和筹资活动现金流
                                                                                         的变动原因。
    
    
    公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司购买北京中海沃邦27.2%股权完成了过户,本公司对该项投资采用权益法核算,该项投资对应的投资收益占
    
    公司报告期利润的比例较大。
    
    占比10%以上的产品或服务情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                       营业收入       营业成本        毛利率     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                                    同期增减       同期增减        期增减
    分产品或服务
    园艺用品          129,287,086.24   103,631,063.95         19.84%        -26.64%        -26.64%         -1.86%
    
    
    三、非主营业务分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                              金额          占利润总额比例        形成原因说明           是否具有可持续性
    投资收益                  27,979,672.48           120.73%权益法确认投资北京中海   是
                                                             沃邦的投资收益
    资产处置收益               7,230,767.72            31.20%主要系处置宁国沃施房屋   否
                                                             及土地收益
    
    
    四、资产、负债状况分析
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:元
    
                           本报告期末              上年同期末
                        金额     占总资产比      金额      占总资产比 比重增减           重大变动说明
                                     例                       例
    货币资金        10,511,794.80       0.67% 170,017,358.48      35.15%  -34.48%因支付中海沃邦27.20%股权款项所
                                                                              致。
    应收账款        86,978,913.17       5.54% 119,609,658.63      24.73%  -19.19%收入下降导致应收帐款下降。
    存货            70,488,579.50       4.49%  57,208,531.26      11.83%   -7.34%建造合同形成的已完工未结算资产
                                                                              增加所致。
    投资性房地产     4,210,780.39       0.27%   4,581,013.27       0.95%   -0.68%
    长期股权投资   1,251,979,672.     79.80%  4,794,000.00     0.99%  78.81%因投资中海沃邦所致。
                         48
    固定资产        67,913,556.38       4.33%  70,660,435.89      14.61%  -10.28%
    在建工程        35,389,996.69       2.26%  25,316,958.51       5.23%   -2.97%因研发大楼投入增加所致。
    短期借款       107,043,074.4     6.82% 30,000,000.00     6.20%   0.62%本期流动资金贷款增加所致。
                          6
    预付款项         3,089,600.45       0.20%    289,095.39       0.06%    0.14%本期末尚未收到的商品或结算的服
                                                                              务下降所致。
    其他应收款       8,086,515.14       0.52%  12,734,054.72       2.63%   -2.11%本报告期末出口退税资金减少所致。
                                                                              本期研发大楼项目相关的增值税进
    其他流动资产     4,829,534.39       0.31%   1,298,076.84       0.27%    0.04%项税尚未抵扣部分高于上年同期所
                                                                              致。
    无形资产         7,841,574.38       0.50%  13,249,415.68       2.74%   -2.24%本期子公司宁国沃施出售土地使用
                                                                              权所致。
    长期待摊费用       383,951.14       0.02%   1,151,852.62       0.24%   -0.22%子公司房屋装修款摊销导致余额下
                                                                              降。
                                                                              本期末应收帐款余额下降,相应的坏
    递延所得税资产     979,972.82       0.06%   2,788,286.78       0.58%   -0.52%帐准备余额下降,由于坏账准备计提
                                                                              导致的递延所得税资产相应下降。
    应付账款        50,749,523.89       3.23%  36,138,505.22       7.47%   -4.24%本期公司付款周期有所延长所致。
    预收款项         8,694,958.90       0.55%    447,838.29       0.09%    0.46%未到合同结算期收到的款项增加所
                                                                              致。
    其他应付款      955,579,184.9      60.91%   7,685,310.01       1.59%   59.32%尚未支付的部分中海沃邦27.2%股权
                               7                                              款款所致。
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    □适用√不适用
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
    五、投资状况分析
    
    1、总体情况
    
    √适用□不适用
    
             报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                     变动幅度
                     1,224,000,000.00                     4,794,000.00                     25,431.91%
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
     被投资  主要业  投资方 投资金 持股比 资金来         投资期 产品类 预计收  本期投  是否涉  披露日 披露索引(如
     公司名    务      式     额     例     源   合作方   限     型     益    资盈亏    诉    期(如     有)
       称                                                                                       有)
                                                                                                       巨潮资讯网
                                                                                     (www.cninf
    北京中  项目投                                                                                     o.com.cn)上
    海沃邦  资,投资        1,224,0               西藏科                                       2018年  披露的《上海
    能源投  管理,咨收购    00,000. 27.20%自有资  坚企业 20年   股权投  28,000, 27,979,6否       01月08  沃施园艺股
    资有限  询,陆上            00        金     管理有         资      000.00    72.48         日      份有限公司
    公司    采油气                               限公司                                               重大资产购
            销售                                                                                       买实施情况
                                                                                                       报告书的公
                                                                                                       告
                       1,224,0                               28,000, 27,979,6
    合计       --      --    00,000.   --      --      --      --      --    000.00    72.48    --       --         --
                           00
    
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    □适用√不适用
    
    4、以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    5、募集资金使用情况
    
    √适用□不适用
    
    (1)募集资金总体使用情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
    募集资金总额                                                                                      14,986.47
    报告期投入募集资金总额                                                                             1,123.02
    已累计投入募集资金总额                                                                            12,120.34
    累计变更用途的募集资金总额                                                                           2,468
    累计变更用途的募集资金总额比例                                                                      16.47%
                                             募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1181号文核准,并深圳证券交易所深证上【2015】314号文同意,上海沃施
    园艺股份有限公司(以下简称“公司”或“沃施股份”)首次公开发行人民币普通股(A股)1,550万股,每股发行价格11.39
    元,并于2015年6月30日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司首次公开发行股票募集资金总额为17,654.50万元,
    扣除各项发行费用2,668.03万元后,募集资金净额为14,986.47万元。上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合
    伙)于2015年6月25日出具的信会师报字【2015】第114403号《验资报告》进行了审验确认。公司已对募集资金进行
    了专户存储。2016年4月25日,公司第三届董事会第七次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募
    集资金投资项目并使用结余募集资金永久补充流动资金的的议案》。2018年1月10日,公司第三届董事会第十九次会议、
    第三届第十六次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》,截至2018年6月30日,累计投入
    募集资金12,120.34万元,其中本期投入1,123.02万元,募集资金专户扣除临时补充流动资金3,020.18万元后余额为61.85
    万元。
    
    
    (2)募集资金承诺项目情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
                       是否已  募集资                  截至期  截至期  项目达          截止报          项目可
     承诺投资项目和超  变更项  金承诺  调整后  本报告  末累计  末投资  到预定  本报告  告期末  是否达  行性是
        募资金投向     目(含部  投资总  投资总  期投入  投入金  进度(3)  可使用  期实现  累计实  到预计  否发生
                       分变更)    额     额(1)    金额    额(2)  =(2)/(1) 状态日  的效益  现的效   效益   重大变
                                                                         期              益              化
    承诺投资项目
    产品研发及方案设  是         3,525 4,546.36 1,051.27 4,429.03  97.42% 2018年                  不适用  否
    计中心建设项目                                                     12月31
                                                                       日
    生产基地技术改造                                                   2019年
    项目              是      4,766.47 3,745.11   71.75   973.48  25.99% 12月31                  不适用  否
                                                                       日
                                                                       2016年
    营销网络建设项目  是         2,468                                 12月31                  不适用  是
                                                                       日
                                                                       2015年
    补充营运资金项目  否         4,227    4,227            4,227 100.00% 09月30                  不适用  否
                                                                       日
                                                                       2016年
    永久补充流动资金  是            0    2,468         2,490.83 100.93% 06月30                  不适用  否
                                                                       日
    承诺投资项目小计    --   14,986.4 14,986.4 1,123.02 12,120.3   --     --                   --     --
                               7      7            4
    超募资金投向
    无
    合计              --   14,986.4 14,986.4 1,123.02 12,120.3   --     --        0      0   --     --
                               7      7            4
    未达到计划进度或  “补充营运资金项目”和“永久补充流动资金”用于公司补充营运资金,满足公司发展中对增量资金的需
    预计收益的情况和  求,间接获得综合效益,故无法单独核算效益。 “生产基地技术改造项目”和“产品研发及方案设计中
    原因(分具体项目)心建设项目”由于建设相关行政审批进度较慢,致使项目未达计划进度。
    项目可行性发生重  由于目前市场情况发生变化,原有的项目计划不能迎合市场需求,继续投入到原有项目不能取得预期
    大变化的情况说明  的效果,为了更好地贯彻公司发展战略,维护公司及全体股东的利益,公司停止了“营销网络建设项
                      目”投入。
    超募资金的金额、用不适用
    途及使用进展情况
                      不适用
    募集资金投资项目
    实施地点变更情况
                      适用
    募集资金投资项目  以前年度发生
    实施方式调整情况
                      “生产基地技术改造项目”实施主体变更为公司子公司上海沃施实业有限公司。
    募集资金投资项目  不适用
    先期投入及置换情
    况
    用闲置募集资金暂  适用
    时补充流动资金情  本报告期内公司使用闲置募集资金30,201,867.59元用于补充流动资金。
    况
    项目实施出现募集  不适用
    资金结余的金额及
    原因
    尚未使用的募集资  尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。
    金用途及去向
    募集资金使用及披
    露中存在的问题或  无
    其他情况
    
    
    (3)募集资金变更项目情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
                          变更后项目           截至期末实 截至期末投 项目达到预                      变更后的项
    变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 际累计投入   资进度   定可使用状 本报告期实 是否达到预 目可行性是
        目       诺项目    资金总额  际投入金额  金额(2)   (3)=(2)/(1)   态日期    现的效益    计效益   否发生重大
                             (1)                                                                        变化
    永久补充流 营销网络建      2,468          0    2,490.83   100.93% 2016年06             不适用     否
    动资金     设项目                                               月30日
    合计           --          2,468          0    2,490.83     --         --              0     --         --
                                    由于目前市场情况发生变化,原有的项目计划不能迎合市场需求,继续投入到原有项
                                    目不能取得预期的效果,为了更好地贯彻公司发展战略,维护公司及全体股东的利益,
                                    公司停止了“营销网络建设项目”投入。公司第三届董事会第七次会议已就上述事项进
                                    行审议,通过《关于变更部分募集资金投资项目并使用结余募集资金永久补充流动资
    变更原因、决策程序及信息披露情况金的的议案》。公司第三届监事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投
    说明(分具体项目)                 资项目并使用结余募集资金永久补充流动资金的的议案》。公司独立董事同意公司本
                                    次变更部分募投项目事项,并同意提交股东大会审议。公司 2015 年度股东大会于
                                    2016年  5 月 18 日召开,批准了上述议案。公司于2016 年 4 月 26 日在巨潮资讯
                                    网上刊登《关于变更部分募集资金投资项目并使用结余募集资金永久补充流动资金的
                                    公告》就上述事项予以披露。
    未达到计划进度或预计收益的情况  不适用
    和原因(分具体项目)
    变更后的项目可行性发生重大变化  不适用
    的情况说明
    
    
    6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
    
    (1)委托理财情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在委托理财。
    
    (2)衍生品投资情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在衍生品投资。
    
    (3)委托贷款情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在委托贷款。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    √适用□不适用
    
                                                                                          是否按
                                 本期初                                                   计划如
                                 起至出        资产出               与交易                期实
                                 售日该        售为上               对方的 所涉及 所涉及 施,如
                          交易价 资产为 出售对 市公司 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权 未按计
     交易对 被出售 出售日 格(万 上市公 公司的 贡献的 售定价 关联交 系(适 产权是 债务是  划实  披露日 披露索
       方    资产          元)  司贡献  影响  净利润  原则    易   用关联 否已全 否已全 施,应   期     引
                                 的净利(注3)占净利                交易情 部过户 部转移 当说明
                                 润(万        润总额                形)                原因及
                                  元)         的比例                                     公司已
                                                                                          采取的
                                                                                           措施
                                        本次交                                                          巨潮资
                                        易不会                                                          讯网
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                                        化公司                                                          告》公
                                        资产结                                                          告编
                                        构,符                                                          号:
                                        合公司                                                          2017-0
                                        长远发                                                          74
                                        展规
                                        划,符
                                        合全体
                                        股东和
                                        公司利
                                        益。
    
    
    2、出售重大股权情况
    
    □适用√不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:元
    
      公司名称    公司类型    主要业务    注册资本     总资产      净资产     营业收入   营业利润     净利润
    上海益森园               海外市场的  10,000,000.0  153,989,918. 63,708,199.5 118,625,472. -5,343,861.
    艺用品有限  子公司       开拓及产品  0                    15           5          53        93  -5,983,407.71
    公司                     销售
    西藏沃晋能  子公司       天然气能源  50,000,000.0  1,252,203,51 77,973,515.2        0.00 27,973,515  27,973,515.21
    源有限公司               开发及利用  0                  5.21           1                   .21
    上海沃施实  子公司       园艺用品的  10,000,000.0  56,116,237.4 10,446,071.6 39,685,877.0 2,282,805.   2,032,574.62
    业有限公司               生产和销售  0                     5           7           9        94
    宁国沃施园  子公司       园艺用品的  10,000,000.0  18,860,323.7 16,884,280.8 3,252,494.22 6,497,242.   6,136,551.61
    艺有限公司               生产和销售  0                     3           5                    51
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    □适用√不适用
    
    主要控股参股公司情况说明
    
    上海益森园艺用品有限公司报告期内发生亏损,主要原因是公司绝大部分收入是以美元计价,今年第一季度人民币兑美元出
    
    现持续升值,导致公司出现大额的汇兑损失,二季度人民币兑美元大幅贬值,但是二季度为公司业务淡季,相应的汇兑收益
    
    有限,另外,中美之间的贸易摩擦对公司的出口业务也有较大影响,报告期内,公司的收入同比也出现了一定程度的下滑。
    
    西藏沃晋能源有限公司为公司本次重大资产重组设立的SPV公司,该公司持有并购标的北京中海沃邦27.2%的股权,该部分
    
    股权对应的投资收益对本公司报告期内的利润构成重大影响。
    
    宁国沃施园艺有限公司报告期内实现利润同比大幅增长,主要是由于公司战略调整,该公司处置了部分土地及地上附着物,
    
    实现了资产处置收益。
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    九、对2018年1-9月经营业绩的预计
    
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
    
    □适用√不适用
    
    十、公司面临的风险和应对措施
    
    1、产品和技术不能持续更新的风险
    
    国内专业的园艺用品制造企业普遍规模偏小、创新能力较弱、技术水平落后。为了抓住中国制造业转型的良好机遇,在全球化趋势中逐渐完成产业升级,实现企业的发展壮大,近年来国内园艺用品制造企业都加大了产品和技术的创新,期望用差异化的产品和快速的研发来迅速满足客户的个性化需求。公司销售的园艺用品依赖于长期生产经营过程中积累的核心技术、设计能力和创新文化,公司加强了产品结构调整和新产品的开发力度。截至2018年6月30日,公司已获专利150项,较强的研发能力为公司产品的持续更新换代提供了有力的保障,公司已经发展成为国内园艺用品行业产品线最为完善、产品品种最为齐全的企业之一。尽管如此,公司仍可能面临因产品和技术更新速度慢,不能及时满足客户需求,从而导致市场占有率下降和产品利润率下滑的风险。
    
    2、短期内对海外市场依存度较高的风险
    
    虽然近年来公司大力开拓国内市场,但目前公司的产品仍以出口为主。2015年、2016年和2017年,公司产品的外销收入占当期主营业务收入的比例分别为85.78%,76.48%、和78.31%,未来一段时间内对海外市场依存度仍然较高。虽然公司积极拓展国内市场营销渠道,但如果海外市场发生波动,或部分产品进口国政治、经济、贸易政策等发生重大不利变化,或公司在产品开发、质量控制、响应速度等方面不能满足客户的需求导致主要客户转向其他厂商采购,公司将面临销售收入增长放缓甚至下滑的风险。
    
    3、原料价格波动的风险
    
    公司生产耗用的原材料占自产的产品销售成本的比重较高。公司所采购的原材料主要由塑料、钢材、铝合金等构成,上述原料价格也最终影响公司外协产品的采购价格,因此其价格波动对公司销售成本的影响较大。报告期内公司产品的主要原料价格出现了一定的波动。公司主要客户为世界知名的大型连锁终端商,公司产品销售价格在客户下单时基本锁定,从客户下单到实现销售期间,原料价格的较大波动会对公司毛利率产生短暂影响。面对塑料、钢材、铝合金等原料价格的波动,公司密切关注经济形势的变化,跟踪主要原料的市场价格走势,采取多方比价、批量采购等措施合理安排库存,尽量稳定原料采购价格,并利用自身的议价能力,及时调整产品的销售价格,合理向下游企业转移原料的涨价风险;此外公司不断加强产品与技术的创新能力,专利产品和自有品牌产品销售规模逐年扩大,产品结构日益优化。但如果主要原料价格大幅波动,对公司产品成本和利润仍将产生一定影响。
    
    4、市场竞争风险
    
    随着经济的发展和人们对居住环境的要求不断提高,以及节能环保意识的深入人心,园艺用品行业发展迅速,市场前景广阔。但行业内生产企业众多,市场集中度低,竞争较为激烈。首先,国内一些中小规模企业凭借低价竞争手段抢占低端园艺用品市场;其次,国外大型园艺用品生产企业也在国内投资设厂参与竞争;再次,近年来我国园艺用品行业中逐渐涌现出一些通过质量控制、产品创新、技术研发等策略建立起的有一定竞争力的优势企业。公司作为园艺用品行业的领先企业之一,产品定位于中高端且在性价比方面具有较大优势,但如果不能保持在营销渠道建设、技术开发、产品与服务创新及品牌影响力等方面的已有优势,将存在市场份额下降的风险。
    
    5、汇率波动风险
    
    公司外销收入是公司的收入来源,2015年、2016年和2017年,公司产品的外销收入占当期主营业务收入的比例分别为85.78%、76.48%、和78.31%,外销收入占比较高。由于公司境外销售以美元结算为主,人民币汇率波动对公司经营业绩带来一定程度的不确定风险,如果人民币对美元汇率大幅度波动,将直接影响公司的出口收入和进口成本,并使外币资产和外币负债产生汇兑损益,对公司业绩产生一定影响。公司通过缩短报价周期来及时调整产品价格、汇率变动超过一定幅度后客户与公司共同承担相关影响等措施规避汇率大幅波动带来的风险,但上述措施的实施效果仍存在一定的滞后性及不确定性,公司的外销业务仍有可能产生一定的汇兑损失,从而降低公司的盈利水平。
    
    6、并购整合风险
    
    截至目前,公司已经完成了收购北京中海沃邦27.2%股权事宜,正在推进发行股份购买剩下部分股权事宜,该并购行为提升了公司的资产负债率水平,流动性风险加剧,鉴于此,公司强化了资金运转风险监测,统筹考虑资信状况、融资环境以及自身的现金流周转情况,努力实现资金链稳健运转。另外,如何整合并购标的,实现标的的持续稳定发展也存在较大的不确定性,为此,公司董事会新聘了能源方面的专家,为公司既定战略保驾护航。
    
    7、行政许可风险
    
    如前所述,公司正在推进的重大资产重组需要中国证监会行政许可,能否取得中国证监会批准及最终取得批准的时间均存在不确定性。
    
    第五节 重要事项
    
    一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
         会议届次        会议类型     投资者参与比例      召开日期           披露日期           披露索引
                                                                                           巨潮资讯网
                                                                           (www.cninfo.com.cn
    2018年第一次临时  临时股东大会            54.34% 2018年01月26日     2018年01月27日     )上披露的《2018年
    股东大会                                                                               第一次临时股东大会
                                                                                           决议公告》(公告编号:
                                                                           2018-015)
                                                                                           巨潮资讯网
                                                                           (www.cninfo.com.cn
    2017年度股东大会  年度股东大会            50.22% 2018年02月26日     2018年02月27日     )上披露的《2017年
                                                                                           度股东大会决议公告》
                                                                                           (公告编号:
                                                                           2018-033)
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □适用√不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    
    □适用√不适用
    
    公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
    
    截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
      承诺事由       承诺方        承诺类型                 承诺内容              承诺时间    承诺期限    履行情况
                                               1、同意本次重大资产重组交易方案,           自本次重大资  截至目前,
                               关于本次重组的  并且确保在上市公司董事会、股东大            产重组复牌之  上述承诺
    资产重组时所 公司控股股东、原则性意见与股  会上对本次重组所涉及相关议案持赞 2017年12  日起至中国证  人遵守上
    作承诺       实际控制人    份减持计划说明  成意见。2、自本次重大资产重组复牌月01日    监会对本次重  述承诺,未
                                               之日起至中国证监会对本次重大资产            大资产重组方  发现违反
                                               重组方案中的发行股份并募集配套资            案中的发行股  上述承诺
                                               金购买资产部分实施完毕之日或本次            份并募集配套  情况。
                                               重大资产重组方案中的发行股份并募            资金购买资产
                                               集配套资金购买资产未获中国证监会            部分实施完毕
                                               核准确认之日,吴海林、吴海江、吴            之日或本次重
                                               君亮、吴汝德,以及吴君美不减持所            大资产重组方
                                               持公司股份(前述股份包括本次重大            案中的发行股
                                               资产重组前持有的股份以及前述期间            份并募集配套
                                               内因上市公司实施送股、资本公积转            资金购买资产
                                               增股本等除权事项而新增的股份)。3、         未获中国证监
                                               同意上市公司与山西汇景、山西瑞隆、          会核准确认之
                                               博睿天晟、耐曲尔、於彩君、桑康乔、          日
                                               许吉亭签署《北京中海沃邦能源投资
                                               有限公司之收购框架协议》。
                                                                                           自本次重大资
                                                                                           产重组复牌之
                                                                                           日起至中国证
                                               自本次重大资产重组复牌之日起至中            监会对本次重
                                               国证监会对本次重大资产重组方案中            大资产重组方
                                               的发行股份并募集配套资金购买资产            案中的发行股  截至目前,
                                               部分实施完毕之日或本次重大资产重            份并募集配套  上述承诺
                 公司董事、监  关于股份减持计  组方案中的发行股份并募集配套资金 2017年12  资金购买资产  人遵守上
                 事、高级管理人划说明          购买资产未获中国证监会核准确认之 月01日    部分实施完毕  述承诺,未
                 员                            日,本人不减持所持公司股份(前述            之日或本次重  发现违反
                                               股份包括本次重大资产重组前持有的            大资产重组方  上述承诺
                                               股份以及前述期间内因上市公司实施            案中的发行股  情况。
                                               送股、资本公积转增股本等除权事项            份并募集配套
                                               而新增的股份)。                            资金购买资产
                                                                                           未获中国证监
                                                                                           会核准确认之
                                                                                           日
                                               1、本公司及本公司董事、监事、高级
                                               管理人员所提供关于本次重组的纸质
                                               版和电子版资料均完整、真实、可靠,
                                               有关副本资料或者复印件与原件一                            截至目前,
                 上海沃施园艺                  致,文件上所有签字与印章皆真实、                          上述承诺
                 股份有限公司                  有效,复印件与原件相符。2、本公司                         人遵守上
                 及其董事、监  关于提供真实、准及董事、监事、高级管理人员保证为 2017年12  长期          述承诺,未
                 事、高级管理人确、完整的承诺函本次重组提供的资料和信息的真实   月01日                  发现违反
                 员                            性、准确性和完整性,保证不存在虚                          上述承诺
                                               假记载、误导性陈述或者重大遗漏,                          情况。
                                               如因提供的信息存在虚假记载、误导
                                               性陈述或者重大遗漏,给投资者造成
                                               损失的,本公司将依法承担赔偿责任。
                                               本公司及本公司董事、监事、高级管
                                               理人员提供的关于本次交易的信息涉
                                               嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗
                                               漏,被司法机关立案侦查或者被中国
                                               证券监督管理委员会立案调查的,在
                                               形成调查结论以前,本公司董事、监
                                               事、高级管理人员不转让在上市公司
                                               拥有权益的股份,并于收到立案稽查
                                               通知的两个交易日内将暂停转让的书
                                               面申请和股票账户提交上市公司董事
                                               会,由董事会代为向证券交易所和登
                                               记结算公司申请锁定。
                                               本公司控股股东、实际控制人吴海林、
                                               吴海江、吴君亮、吴汝德、吴君美及
                                               其亲属赵云承诺:自发行人股票上市
                                               之日起36个月内,不转让或者委托他
                                               人管理本人直接或间接持有的发行人
                                               公开发行股票前已发行的股份,也不                          截至目前,
                                               由发行人回购本人直接或间接持有的                          上述承诺
                 吴海江;吴海林;                 发行人公开发行股票前已发行的股   2015年06  2018年6月30   人遵守上
                 吴君美;吴汝德; 股份限售承诺    份。发行人上市后6个月内如发行人  月30日    日到期        述承诺,未
                 吴君亮;赵云                   股票连续20个交易日的收盘价均低于                          发现违反
                                               发行价,或者上市后6个月期末收盘                           上述承诺
                                               价低于发行价,本人持有发行人股票                          情况。
                                               的锁定期限自动延长6个月。所持股
                                               票在锁定期满后两年内减持的,减持
                                               价格不低于发行价。如遇除权除息事
    首次公开发行                               项,上述股份锁定或发行价作相应调
    或再融资时所                               整。
    作承诺       朱锋;杨哲林  ;
                 王智明;黄梁富;
                 喻立忠;郭友龙;
                 王婕;吴新余;汪                 本公司股东杨哲林、朱锋、王智明、
                 滟;李复明;楼惠                 喻立忠、郭友龙、黄梁富、王婕、吴                          截至目前,
                 种;上海厚仁投                 新余、汪滟、李复明、楼惠种以及厚                          上述承诺
                 资管理有限公                  仁投资承诺:自发行人股票上市之日                          人遵守上
                 司;皖江(芜湖)股份限售承诺   起12个月内,不转让或者委托他人管2015年06    2016年06月30述承诺,未
                 物流产业投资                  理本人直接或间接持有的发行人公开 月30日    日到期        发现违反
                 基金(有限合                  发行股票前已发行的股份,也不由发                          上述承诺
                 伙);上海诚鼎                 行人回购本人直接或间接持有的发行                          情况。
                 二期股权投资                  人公开发行股票前已发行的股份。
                 基金合伙企业
                 (有限合伙);
                 上海福涵投资
                 管理合伙企业
                 (有限合伙);
                 万事利集团有
                 限公司
                                               本公司控股股东、实际控制人吴海林、
                                               吴海江、吴君亮、吴汝德、吴君美的
                                               减持意向:发行人上市后,本人在所                          截至目前,
                                               持发行人股份承诺锁定期满后两年                            上述承诺
                 吴海江;吴海林;                 内,可能根据个人资金需求,以不低 2015年06  2020年06月30人遵守上
                 吴君亮;吴汝德; 股份减持承诺    于发行价格130%的价格通过证券交   月30日    日到期        述承诺,未
                 吴君美                        易所交易系统或协议转让方式减持不                          发现违反
                                               超过届时所持发行人股份的20%,本                          上述承诺
                                               人将按照法律法规及规范性文件的规                          情况。
                                               定,提前三个交易日通知发行人并予
                                               以公告。
                                               本公司其他5%以上股东诚鼎投资的
                                               减持意向:本企业将在锁定期满后两
                                               年内减持所持发行人全部股票;减持
                                               方式包括二级市场集中竞价交易、大
                                               宗交易等深圳证券交易所认可的合法
                 上海诚鼎二期                  方式;减持价格根据当时的二级市场                          截至目前,
                 股权投资基金                  价格确定;拟减持发行人股票的,提                          上述承诺
                 合伙企业(有限                前三个交易日通知发行人并予以公                            人遵守上
                 合伙);皖江(芜股份减持承诺    告。本公司其他5%以上股东皖江物投2015年06   2018年6月30   述承诺,未
                 湖)物流产业投                的减持意向:本企业将在锁定期满后 月30日    日到期        发现违反
                 资基金(有限合                两年内减持所持发行人全部股票;减                          上述承诺
                 伙)                          持方式包括二级市场集中竞价交易、                          情况。
                                               大宗交易等深圳证券交易所认可的合
                                               法方式;减持价格根据当时的二级市
                                               场价格确定;在本企业持有发行人股
                                               份超过5%的前提下,本企业拟减持发
                                               行人股票的,提前三个交易日通知发
                                               行人并予以公告。
                                               发行人上市后三年内每年首次股票在
                                               任意连续二十个交易日出现收盘价低
                                               于每股净资产时即触及启动股价稳定                          截至目前,
                                               措施的条件,发行人及控股股东、董                          上述承诺
                 上海沃施园艺  IPO稳定股价的   事(独立董事除外)和高级管理人员 2015年06  2018年6月30   人遵守上
                 股份有限公司  承诺            应在发生上述情形的最后一个交易日 月30日    日到期        述承诺,未
                                               起十个交易日内启动股价稳定措施,                          发现违反
                                               由发行人董事会制定具体实施方案并                          上述承诺
                                               提前三个交易日公告。发行人及控股                          情况。
                                               股东、董事(独立董事除外)和高级
                                               管理人员启动股价稳定措施所采取的
                                               具体措施:1、发行人回购发行人股票;
                                               2、控股股东、发行人董事(独立董事
                                               除外)和高级管理人员增持发行人股
                                               票;3、同时采取发行人回购发行人股
                                               票以及控股股东、公司董事(独立董
                                               事除外)和高级管理人员增持发行人
                                               股票两种措施。除触及《公司法》、《证
                                               券法》、中国证监会和深交所的禁止增
                                               持或者回购公司股票的相关规定外,
                                               发行人及控股股东、董事(独立董事
                                               除外)和高级管理人员应回购或增持
                                               发行人不超过总股本5%的股票,直至
                                               消除连续二十个交易日收盘价低于每
                                               股净资产的情形为止。发行人控股股
                                               东、董事(独立董事除外)和高级管
                                               理人员将接受发行人董事会制定的股
                                               票增持方案并严格履行,若应由发行
                                               人履行股票回购方案而发行人未能履
                                               行,发行人控股股东、董事(独立董
                                               事除外)和高级管理人员将增持应由
                                               发行人回购的全部股票。发行人控股
                                               股东、董事(独立董事除外)和高级
                                               管理人员对未能履行上述股票增持方
                                               案的一方或多方承担连带责任,发行
                                               人监事对发行人回购股票以及发行人
                                               控股股东、董事(独立董事除外)和
                                               高级管理人员增持股票进行督促和监
                                               督。若控股股东、董事(独立董事除
                                               外)和高级管理人员未履行上述方案,
                                               控股股东、董事和高级管理人员将向
                                               投资者公开道歉;未履行上述承诺的
                                               控股股东与担任董事、高级管理人员
                                               的股东将应获得的发行人当年的现金
                                               分红捐赠与发行人,同时全体董事(独
                                               立董事除外)和高级管理人员在发行
                                               人处当年应得薪酬的50%捐赠与发行
                                               人。本预案对公司上市后三年内新任
                                               职的董事(独立董事除外)、监事和高
                                               级管理人员具有约束力。
                                               本公司承诺:1、如《招股说明书》有                         截至目前,
                 上海沃施园艺                  虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,2015年06                上述承诺
                 股份有限公司  其他承诺        对判断公司是否符合法律规定的发行 月30日    长期          人遵守上
                                               条件构成重大、实质影响的,公司将                          述承诺,未
                                               依法回购首次公开发行的全部新股。                          发现违反
                                               2、如《招股说明书》有虚假记载、误                         上述承诺
                                               导性陈述或者重大遗漏,致使投资者                          情况。
                                               在证券交易中遭受损失的,将依法赔
                                               偿投资者损失。3、公司若违反上述承
                                               诺,将在股东大会及中国证监会指定
                                               报刊上公开说明未履行的具体原因并
                                               向股东和社会公众投资者道歉。本公
                                               司控股股东、实际控制人吴海林、吴
                                               海江、吴君亮、吴汝德、吴君美承诺:
                                               如《招股说明书》存在虚假记载、误
                                               导性陈述或者重大遗漏,对判断发行
                                               人是否符合法律规定的发行条件构成
                                               重大、实质影响的,将依法向投资者
                                               赔偿相关损失。本公司控股股东、实
                                               际控制人、董事(独立董事除外)、监
                                               事及高级管理人员吴海林、吴海江、
                                               吴君亮、吴汝德、吴君美、赵云、张
                                               弛、王婕、邬莉敏和冯剑承诺:如本
                                               《招股说明书》有虚假记载、误导性
                                               陈述或者重大遗漏,致使投资者在证
                                               券交易中遭受损失的,将依法赔偿投
                                               资者损失。发行人保荐机构承诺:若
                                               因本保荐机构在发行人首次公开发行
                                               工作期间未勤勉尽责,导致本保荐机
                                               构所制作、出具的文件对重大事件作
                                               出违背事实真相的虚假记载、误导性
                                               陈述,或在披露信息时发生重大遗漏,
                                               导致发行人不符合法律规定的发行条
                                               件,造成投资者直接经济损失的,在
                                               该等违法事实被认定后,将本着积极
                                               协商、切实保障投资者特别是中小投
                                               资者利益的原则,自行并督促发行人
                                               及其他过错方一并对投资者直接遭受
                                               的、可测算的经济损失,选择与投资
                                               者和解、通过第三方与投资者调解及
                                               设立投资者赔偿基金等方式进行赔
                                               偿。发行人律师承诺:如因本所制作、
                                               出具的与本次发行相关文件存在虚假
                                               记载、误导性陈述或者重大遗漏,并
                                               因此给投资者造成直接损失的,本所
                                               将依法与发行人一起就上述事项向投
                                               资者承担连带赔偿责任,但本所能够
                                               证明自己没有过错的除外。发行人会
                                               计师承诺:如因本所制作、出具的与
                                               本次发行相关文件存在虚假记载、误
                                               导性陈述或者重大遗漏,并因此给投
                                               资者造成直接损失的,本所将依法与
                                               发行人一起就上述事项向投资者承担
                                               连带赔偿责任,但本所能够证明自己
                                               没有过错的除外。发行人资产评估机
                                               构承诺:如因本公司制作、出具的与
                                               本次发行相关文件存在虚假记载、误
                                               导性陈述或者重大遗漏,并因此给投
                                               资者造成直接损失的,本公司将依法
                                               与发行人一起就上述事项向投资者承
                                               担连带赔偿责任,但本公司能够证明
                                               自己没有过错的除外。
                                               本次发行完成后,随着募集资金的到
                                               位,公司的股本和净资产规模都有较
                                               大幅度的增加,但募集资金投资项目
                                               带来的产能是否能在短期内完全释
                                               放、收益是否能在短期内充分体现都
                                               会影响短期内公司的每股收益和净资
                                               产收益率,形成即期回报被摊薄的风
                                               险。为降低本次公开发行摊薄即期回
                                               报的影响,公司承诺将通过以下措施
                                               以填补被摊薄的即期回报。1、强化募
                                               集资金管理、加快募投项目投资进度。
                                               本次募集资金投资项目围绕公司主营
                                               业务,包括生产基地技术改造项目、                          截至目前,
                                               营销网络建设项目和产品研发及方案                          上述承诺
                 上海沃施园艺                  设计中心建设项目,除产品研发及方 2015年06                人遵守上
                 股份有限公司  其他承诺        案设计中心建设项目不能直接产生效 月30日    长期          述承诺,未
                                               益外,其他两个项目均具有良好的盈                          发现违反
                                               利前景。公司已制定了相关的募集资                          上述承诺
                                               金项目《可行性研究报告》、《募集资                        情况。
                                               金管理制度》,在募集资金的计划、使
                                               用、核算和防范风险方面强化管理,
                                               以保证募集资金投资项目建设顺利推
                                               进实现预期收益的前提下能产生最大
                                               效益回报股东。对于本次募集资金中
                                               用于其他与主营业务相关的运营资金
                                               6,000万元,公司将设计合理的资金使
                                               用方案,提高该部分资金的使用效率,
                                               提升公司经营效率和盈利能力。本次
                                               募集资金到位前,为尽快实现募投项
                                               目盈利,公司拟通过多种渠道积极筹
                                               措资金,积极调配资源,开展募投项
                                               目的前期准备工作,增强项目相关的
                                               人才与技术储备。本次发行募集资金
                                               到位后,公司将调配内部各项资源、
                                               加快推进募投项目建设,提高募集资
                                               金使用效率,争取募投项目早日达产
                                               并实现预期效益,增强未来几年的股
                                               东回报,降低发行导致的即期回报摊
                                               薄的风险。2、科学实施成本、费用管
                                               理,提升利润水平。公司将实行严格
                                               科学的成本费用管理,不断提升生产
                                               效率,加强采购环节、生产环节、产
                                               品质量控制环节的组织管理水平;强
                                               化费用的预算管理、额度管理和内控
                                               管理,在全面有效地控制公司经营风
                                               险和管理风险的前提下提升利润水
                                               平。3、强化投资者回报机制。公司实
                                               施积极的利润分配政策,重视对投资
                                               者的合理投资回报,并保持连续性和
                                               稳定性。公司已根据中国证监会的相
                                               关规定及监管要求,制订上市后适用
                                               的《公司章程(草案)》,就利润分配
                                               政策事宜进行详细规定和公开承诺,
                                               并通过了《关于上市后未来三年分红
                                               回报规划的议案》,充分维护公司股东
                                               依法享有的资产收益等权利,提高公
                                               司的未来回报能力。
                                               为首次公开发行,发行人、发行人控
                                               股股东、实际控制人、发行人董事、
                                               监事、高级管理人员出具了本次发行
                                               前股东所持股份的流通限制及自愿锁
                                               定的承诺,发行人及其控股股东、公
                                               司董事及高级管理人员关于稳定公司                          截至目前,
                                               股价的承诺,关于招股说明书有虚假                          上述承诺
                                               记载、误导性陈述或者重大遗漏方面                          人遵守上
                 上海沃施园艺  其他承诺        的承诺,公开发行前持股5%以上股东2015年06   长期          述承诺,未
                 股份有限公司                  的持股意向及减持意向,关于避免同 月30日                  发现违反
                                               业竞争及规范关联交易的承诺等相关                          上述承诺
                                               公开承诺。如在实际执行过程中,上                          情况。
                                               述责任主体违反首次公开发行时已作
                                               出的公开承诺的,则采取或接受以下
                                               措施:(1)在有关监管机关要求的期
                                               限内予以纠正;(2)给投资者造成直
                                               接损失的,依法赔偿损失;(3)有违
                                               法所得的,按相关法律法规处理;(4)
                                               如该违反的承诺属可以继续履行的,
                                               将继续履行该承诺;(5)其他根据届
                                               时规定可以采取的其他措施。
                                               根据公司2014年第一次临时股东大会
                                               决议通过的《关于上市后未来三年分
                                               红回报规划的议案》,公司上市后未来
                                               三年的具体股利分配计划如下:1、分
                                               红回报规划制定考虑因素。公司将着
                                               眼于长远和可持续发展,综合考虑公
                                               司实际情况、发展目标,建立对投资
                                               者持续、稳定、科学的回报规划与机
                                               制,从而对股利分配做出制度性安排,
                                               以保证股利分配政策的连续性和稳定
                                               性。2、分红回报规划制定原则。公司
                                               分红回报规划充分考虑和听取股东特
                                               别是中小股东的要求和意愿,在保证
                                               公司正常经营业务发展的前提下,坚
                                               持现金分红这一基本原则。公司未来
                                               将在每年向股东现金分配股利不低于
                                               当年实现的可供分配利润的30%的基
                                               础上,确定年度现金股利及股票股利                          截至目前,
                                               分配的具体方案。3、分红回报规划制                         上述承诺
                 上海沃施园艺                  定周期及相关决策机制。公司至少每 2015年06  2018年6月30   人遵守上
                 股份有限公司  分红承诺        三年重新审阅一次分红回报规划,依 月30日    日到期        述承诺,未
                                               据公司的股利分配政策,根据股东(特                        发现违反
                                               别是公众投资者)、独立董事和监事的                        上述承诺
                                               意见,并充分考虑公司盈利规模、现                          情况。
                                               金流量状况、所处发展阶段,对公司
                                               的分红回报规划进行适当且必要的修
                                               改,确定公司该时期的分红回报规划。
                                               公司董事会结合具体经营数据,充分
                                               考虑公司盈利规模、现金流量状况、
                                               发展阶段及当期资金需求,并结合股
                                               东(特别是公众投资者)、独立董事和
                                               监事的意见,制订年度或中期分红方
                                               案,并经公司股东大会表决通过后实
                                               施。4、未分配利润的用途规划。公司
                                               未来实现的净利润在提取盈余公积金
                                               及分配股利后的未分配利润将服务于
                                               公司的战略,满足公司主营业务的发
                                               展,主要用于业务增长所需的项目开
                                               发、资产购买支出及配套流动资金、
                                               兼并与重组需要的资金,以及为增强
                                               公司主营业务竞争力所需投入的其他
                                               用途。5、上市后的未来三年股东分红
                                               回报规划。上市后的未来三年,公司
                                               在按照《公司章程(草案)》规定提取
                                               法定公积金、任意公积金以后,每年
                                               向股东现金分配股利不低于当年实现
                                               的可供分配利润的30%。在确保足额
                                               现金股利分配的前提下,公司可以另
                                               行增加股票股利分配。公司在每个会
                                               计年度结束后,由公司董事会提出分
                                               红议案,并交付股东大会进行表决。
                                               公司接受所有股东(特别是公众投资
                                               者)、独立董事、监事对公司分红的建
                                               议和监督。
                                               为避免未来可能发生的同业竞争,发
                                               行人控股股东、实际控制人吴海林、
                                               吴海江、吴君亮、吴汝德和吴君美已
                                               向公司出具了《避免同业竞争的承诺
                                               函》,承诺:本人将不会参与任何与股
                                               份公司目前或未来从事的业务相同或
                                               相似的业务,或进行其他可能对股份
                                               公司构成直接或间接竞争的任何业务
                                               或活动;本人不以任何形式,也不设
                                               立任何独资、合资或拥有其他权益的
                                               企业或组织,直接或间接从事与股份
                                               公司相同或相似的业务;本人不为自
                                               己或者他人谋取属于股份公司的商业                          截至目前,
                                               机会,自营或者为他人经营与股份公                          上述承诺
                 上海沃施园艺  关于同业竞争、关司同类的业务;以上承诺在本人直接 2015年06                人遵守上
                 股份有限公司  联交易、资金占用或间接拥有股份公司股份期间内持续 月30日    长期          述承诺,未
                               方面的承诺      有效,且是不可撤销的。为尽可能减                          发现违反
                                               少、规范关联交易,公司控股股东、                          上述承诺
                                               实际控制人吴海林、吴海江、吴君亮、                        情况。
                                               吴汝德、吴君美已向本公司作出减少、
                                               规范关联交易的承诺,具体内容如下:
                                               除发行人子公司台州沃施租赁扬百利
                                               生物部分办公场所及厂房外,本人及
                                               本人控制的企业与发行人及其子公司
                                               之间不存在其他经常性关联交易;将
                                               尽量避免与股份公司之间产生关联交
                                               易事项,对于不可避免发生的关联业
                                               务往来或交易,将在平等、自愿的基
                                               础上,按照公平、公允和等价有偿的
                                               原则进行,交易价格将按照市场公认
                                               的合理价格确定;严格遵守股份公司
                                               章程中关于关联交易事项的回避规
                                               定,所涉及的关联交易均将按照股份
                                               公司关联交易决策程序进行,并将履
                                               行合法程序,及时对关联交易事项进
                                               行信息披露;保证不会利用关联交易
                                               转移股份公司利润,不会通过影响股
                                               份公司的经营决策来损害股份公司及
                                               其他股东的合法权益。
        截至目前,
                                               为了在对公司重大问题的决策上保持                          上述承诺
                 吴海江;吴海林; 股东一致行动承  一致行动,公司控股股东、实际控制 2015年06                人遵守上
                 吴君亮;吴君美; 诺              人吴海林、吴海江、吴君亮、吴汝德、月30日    长期          述承诺,未
                 吴汝德                        吴君美五人于2008年1月3日签订了                            发现违反
                                               《一致行动人协议》。                                      上述承诺
        情况。
                                               公司控股股东、实际控制人之一吴海
                                               江先生基于对公司未来发展和长期投
                                               资价值的信心,同时为维持资本市场
                                               稳定,增强投资者信心,决定对公司
                                               股份进行增持。自2017年7月19日
                                               起6个月内(2017年7月19日至2018
                                               年1月18日),根据中国证监会和深
                                               圳证券交易所的有关规定,通过法律
                                               法规允许的方式(包括但不限于集中
                                               竞价和大宗交易等)择机通过二级市
                                               场增持公司股份,拟增持数量不低于                          截至目前,
                                               30万股且不超过123万股,即拟增持                           上述承诺
    其他对公司中 控股股东、实际                比例不超过现有总股本(61,500,000                           人遵守上
    小股东所作承 控制人之一吴  股份增持计  划  股)的2%。本次增持所需的资金来源2018年03   六个月        述承诺,未
    诺           海江          相关承诺        为吴海江先生自有资金。吴海江先生 月23日                  发现违反
                                               承诺在增持期间及在本次增持完成后                          上述承诺
                                               六个月内及法定期限内不减持所持有                          情况。
                                               的公司股份。鉴于公司股票于2017年
                                               10月9日下午开市起因筹划重大事项
                                               停牌以及内幕信息敏感期等限制,吴
                                               海江先生无法按照原定计划增持公司
                                               股票,为继续履行增持计划,吴海江
                                               先生承诺将在公司股票复牌后3个月
                                               内完成增持公司股份的计划。截至
                                               2018年3月23日,吴海江先生股份增
                                               持计划已完成。吴海江先生自本次增
                                               持计划完成(2018年3月23日)后六
                                               个月内及法定期限内不减持所持有的
                                               公司股份。
    承诺是否及时 是
    履行
    如承诺超期未
    履行完毕的,
    应当详细说明
    未完成履行的 不适用
    具体原因及下
    一步的工作计
    划
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    半年度财务报告是否已经审计
    
    □是√否
    
    公司半年度报告未经审计。
    
    五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    七、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    八、诉讼事项
    
    重大诉讼仲裁事项
    
    □适用√不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    其他诉讼事项
    
    □适用√不适用
    
    九、媒体质疑情况
    
    □适用√不适用
    
    本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
    
    十、处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    □适用√不适用
    
    十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
    
    十三、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    √适用□不适用
    
                                   关联交          关联交  占同类  获批的  是否超  关联交  可获得
     关联交 关联关  关联交  关联交  易定价  关联交  易金额  交易金  交易额  过获批  易结算  的同类  披露日 披露索
      易方    系    易类型  易内容   原则   易价格   (万   额的比  度(万   额度    方式   交易市    期     引
                                                    元)    例     元)                    价
    上海瑞  实际控                                                                              2017年
    驰曼投  制人配  日常关  绿化工  市场定  公允价   329.16           2,600否      银行支  基本相  04月25
    资有限  偶控制  联交易  程服务  价      格                                    付      同      日
    公司
    合计                              --      --     329.16   --      2,600   --      --      --      --      --
    大额销货退回的详细情况         无
    按类别对本期将发生的日常关联
    交易进行总金额预计的,在报告期 无
    内的实际履行情况(如有)
    交易价格与市场参考价格差异较   不适用
    大的原因(如适用)
    
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    
    4、关联债权债务往来
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在关联债权债务往来。
    
    5、其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期无其他重大关联交易。
    
    十四、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。
    
    (2)承包情况
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    √适用□不适用
    
    租赁情况说明
    
    报告期内,公司全资子公司上海益森园艺用品有限公司与以尘实业(上海)有限公司、上海至正道化高分子材料股份有限公
    
    司签订了厂房租赁协议书。本公司及其子公司本报告期确认对外租赁收入共计164.63万元。
    
    为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
    
    √适用□不适用
    
     出租方名 租赁方名  租赁资产  租赁资产  租赁起始  租赁终止  租赁收益  租赁收益  租赁收益  是否关联
        称        称       情况    涉及金额     日        日     (万元)  确定依据  对公司影    交易    关联关系
                                  (万元)                                           响
    上海益森  以尘实业                                                            提高自有
    园艺用品  (上海)有自有厂房           2017年01  2021年12       67.6市场定价  厂房使用  否        无
    有限公司  限公司                       月01日    月31日                       效率,增加
                                                                                  收益
              上海至正                                                            提高自有
    上海益森  道化高分                     2017年12  2018年12                     厂房使用
    园艺用品  子材料股  自有厂房           月26日    月25日        97.03市场定价  效率,增加否        无
    有限公司  份有限公                                                            收益
              司
    
    
    2、重大担保
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在担保情况。
    
    3、其他重大合同
    
    √适用□不适用
    
                                 合同涉 合同涉
                                 及资产 及资产 评估机 评估基                             截至报
     合同订 合同订 合同标 合同签 的账面 的评估 构名称  准日  定价原 交易价 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
     立公司 立对方   的   订日期  价值   价值   (如   (如    则   格(万 联交易   系   的执行   期     引
     方名称  名称                 (万   (万   有)   有)          元)                 情况
                                 元)(如元)(如
                                  有)   有)
           山西汇                                                                                       巨潮资
           景企业                                                                                       讯网
          管理咨                                                                       (www
          询有限                                                                       .cninfo.
          公司、                                    以评估                              com.cn
           山西汇                                            结果为                                     )上披
           景企业 中海沃 2018年               上海东 2017年 参考依                      标的资 2018年 露的
    沃晋能 管理咨 邦     01月    60,539.  370,00洲资产  09月   据,经  122,40否      无     产已交 03月   《上海
    源     询有限 27.20% 08日        52      0评估有  30日   交易各       0               付及过 20日   沃施园
           公司、股权                          限公司        方协商                      户            艺股份
           博睿天                                            确定                                       有限公
           晟(北                                                                                       司重大
           京)投                                                                                       资产购
           资有限                                                                                       买实施
           公司                                                                                         情况报
                                                                                                        告书》
    
    
    十五、社会责任情况
    
    1、重大环保情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    不适用
    
    上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
    
    2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    (1)精准扶贫规划
    
    公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
    
    (2)半年度精准扶贫概要
    
    (3)精准扶贫成效
    
                                指标                               计量单位             数量/开展情况
    一、总体情况                                                     ——                   ——
    二、分项投入                                                     ——                   ——
      1.产业发展脱贫                                                  ——                   ——
      2.转移就业脱贫                                                  ——                   ——
      3.易地搬迁脱贫                                                  ——                   ——
      4.教育扶贫                                                      ——                   ——
      5.健康扶贫                                                      ——                   ——
      6.生态保护扶贫                                                  ——                   ——
      7.兜底保障                                                      ——                   ——
      8.社会扶贫                                                      ——                   ——
      9.其他项目                                                      ——                   ——
    三、所获奖项(内容、级别)                                       ——                   ——
    
    
    (4)后续精准扶贫计划
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
    
    十七、公司子公司重大事项
    
    √适用□不适用
    
    根据宁国沃施所在地政府规划,当地政府收回土地使用权,公司全资子公司宁国沃施出售了其位于宁国经济技术开发区河沥
    
    园区振宁路的土地与房产。详情可参见公司于2017年12月5日在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网上披露的
    
    《关于全资子公司出售资产的公告》,已于2018年1月完成交易。
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                               本次变动前                 本次变动增减(+,-)                本次变动后
                             数量      比例   发行新股   送股   公积金转   其他     小计     数量     比例
                                                                    股
    一、有限售条件股份     29,137,00   47.38%                                       29,137,00  47.38%
                             0                                                     0
    3、其他内资持股       29,137,00   47.38%                                       29,137,00  47.38%
                             0                                                     0
         境内自然人持股   29,137,00   47.38%                                       29,137,00  47.38%
                             0                                                     0
    二、无限售条件股份     32,363,00   52.62%                                       32,363,00  52.62%
                             0                                                     0
    1、人民币普通股       32,363,00   52.62%                                       32,363,00  52.62%
                             0                                                     0
    三、股份总数          61,500,00  100.00%                                       61,500,00  100.00%
                             0                                                     0
    
    
    股份变动的原因
    
    □适用√不适用
    
    股份变动的批准情况
    
    □适用√不适用
    
    股份变动的过户情况
    
    □适用√不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    
    □适用√不适用
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、证券发行与上市情况
    
    □适用√不适用
    
    三、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
                                                             报告期末表决权恢复的优先
    报告期末普通股股东总数                              7,087股股东总数(如有)(参见注                       0
                                                  8)
                                   持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
                                                   报告期  报告期 持有有 持有无         质押或冻结情况
        股东名称        股东性质       持股比例    末持股 内增减 限售条 限售条
                                                    数量   变动情 件的股 件的股    股份状态         数量
                                                             况   份数量 份数量
    吴海江         境内自然人           13.99% 8,600,9 +1,229,  7,371,0 1,229,9质押               7,145,079
                                              35 935        01    35
    吴海林         境内自然人           12.56% 7,722,0 0      7,722,0     0质押               7,721,997
                                              00           00
    吴君亮         境内自然人           11.41% 7,020,0 0      7,020,0     0质押               3,675,225
                                              00           00
    吴汝德         境内自然人            4.81% 2,961,0 0      2,961,0     0质押                462,077
                                              00           00
    吴君美         境内自然人            4.00% 2,457,0 0      2,457,0     0质押               2,220,000
                                              00           00
    赵云          境内自然人            2.61% 1,606,0 0      1,606,0     0质押               1,335,000
                                              00           00
    贺洁          境内自然人            2.02% 1,243,3 -11,539      0 1,243,3
                                              61                 61
    朱明徽         境内自然人            1.63% 1,000,0 -50,000      0 1,000,0
                                              00                 00
    朱锋             境内自然人              0.94% 580,000 0            0 580,000
    崔冲          境内自然人            0.64% 396,600 +396,60     0 396,600
                                                0
    战略投资者或一般法人因配售新股
    成为前10名股东的情况(如有)(参无
    见注3)
    上述股东关联关系或一致行动的说  吴海林先生、吴海江先生、吴君亮先生、吴汝德先生及吴君美女生为一致行动人
    明
                                           前10名无限售条件股东持股情况
                                                                                           股份种类
                股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类         数量
    贺洁                                                                1,243,361人民币普通股          1,243,361
    朱明徽                                                              1,000,000人民币普通股          1,000,000
    朱锋                                                                  580,000人民币普通股           580,000
    崔冲                                                                  396,600人民币普通股           396,600
    王黎                                                                  352,000人民币普通股           352,000
    黄梁富                                                                351,000人民币普通股           351,000
    喻立忠                                                                300,000人民币普通股           300,000
    张志伟                                                                279,900人民币普通股           279,900
    李复明                                                                270,000人民币普通股           270,000
    杨哲林                                                                250,000人民币普通股           250,000
    前10名无限售流通股股东之间,以
    及前10名无限售流通股股东和前10公司未知前10名无限售条件股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东
    名股东之间关联关系或一致行动的  之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
    说明
    前10名普通股股东参与融资融券业  崔冲客户信用交易担保证券账户持有396600股,张志伟客户信用交易担保证券账户持
    务股东情况说明(如有)(参见注4)有279900股,合计持股数量为676500股。
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □是√否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    四、控股股东或实际控制人变更情况
    
    控股股东报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □适用√不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
    □适用√不适用
    
    公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2017年年报。
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
         姓名        担任的职务        类型           日期                           原因
    张震坤         董事会秘书     离任           2018年06月05个人原因
                                                 日
    周胜鏖         财务总监       聘任           2018年06月29总经理提名
                                                 日
    桂文伟         财务总监       离任           2018年06月29个人原因
                                                 日
    
    
    第九节 公司债相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    否
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    半年度报告是否经过审计
    
    □是√否
    
    公司半年度财务报告未经审计。
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:上海沃施园艺股份有限公司
    
    2018年06月30日
    
    单位:元
    
                  项目                             期末余额                             期初余额
    流动资产:
        货币资金                                              10,511,794.80                        226,491,854.10
        结算备付金
        拆出资金
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                              86,978,913.17                        138,215,797.93
        预付款项                                               3,089,600.45                          4,721,850.13
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        应收利息
        应收股利
        其他应收款                                             8,086,515.14                         15,860,713.42
        买入返售金融资产
        存货                                                  70,488,579.50                         59,076,240.16
                  项目                             期末余额                             期初余额
        持有待售的资产                                                                            10,682,400.12
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                           4,829,534.39                          2,805,684.35
    流动资产合计                                             183,984,937.45                        457,854,540.21
    非流动资产:
        发放贷款及垫款
        可供出售金融资产                                      11,700,000.00                         10,950,000.00
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                       1,251,979,672.48
        投资性房地产                                           4,210,780.39                          4,395,896.83
        固定资产                                              67,913,556.38                         67,886,068.88
        在建工程                                              35,389,996.69                         29,457,445.13
        工程物资
        固定资产清理
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                               7,841,574.38                          7,676,554.50
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用                                            383,951.14                            767,901.88
        递延所得税资产                                          979,972.82                          1,694,584.09
        其他非流动资产                                         4,573,818.97                          4,647,333.47
    非流动资产合计                                         1,384,973,323.25                        127,475,784.78
    资产总计                                               1,568,958,260.70                        585,330,324.99
    流动负债:
        短期借款                                             107,043,074.46                         60,000,000.00
        向中央银行借款
        吸收存款及同业存放
        拆入资金
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
                  项目                             期末余额                             期初余额
        应付票据
        应付账款                                              50,749,523.89                         98,218,292.10
        预收款项                                               8,694,958.90                            862,231.77
        卖出回购金融资产款
        应付手续费及佣金
        应付职工薪酬                                           1,794,530.18                          2,201,466.15
        应交税费                                               2,435,001.40                          3,424,208.32
        应付利息                                                 68,150.00                             41,876.39
        应付股利                                                825,930.00
        其他应付款                                           955,579,184.97                         21,068,199.87
        应付分保账款
        保险合同准备金
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        持有待售的负债
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                           1,127,190,353.80                        185,816,274.60
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        专项应付款
        预计负债
        递延收益                                                                                     631,617.47
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                                                                   631,617.47
    负债合计                                               1,127,190,353.80                        186,447,892.07
    所有者权益:
                  项目                             期末余额                             期初余额
        股本                                                  61,500,000.00                         61,500,000.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                             190,290,489.91                        190,290,489.91
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                              15,251,748.65                         15,251,748.65
        一般风险准备
        未分配利润                                           136,852,122.74                        131,986,068.85
    归属于母公司所有者权益合计                               403,894,361.30                        399,028,307.41
        少数股东权益                                          37,873,545.60                           -145,874.49
    所有者权益合计                                           441,767,906.90                        398,882,432.92
    负债和所有者权益总计                                   1,568,958,260.70                        585,330,324.99
    
    
    法定代表人:吴海林 主管会计工作负责人:周胜鏖 会计机构负责人:潘红雨
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                  项目                             期末余额                             期初余额
    流动资产:
        货币资金                                               1,418,099.64                        102,541,594.86
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                              20,400,109.52                         23,439,140.84
        预付款项                                               1,928,437.48                          3,344,370.71
        应收利息
        应收股利
        其他应收款                                           276,628,898.11                         87,828,687.48
        存货                                                  16,894,576.40                         12,427,466.71
        持有待售的资产
                  项目                             期末余额                             期初余额
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                           3,508,270.04                            122,828.64
    流动资产合计                                             320,778,391.19                        229,704,089.24
    非流动资产:
        可供出售金融资产                                       1,500,000.00                            750,000.00
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                          90,181,618.82                         64,381,618.82
        投资性房地产
        固定资产                                              55,489,361.77                         55,330,258.38
        在建工程                                              35,163,685.13                         29,457,445.13
        工程物资
        固定资产清理
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                               6,888,219.22                          6,708,532.34
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用
        递延所得税资产                                          287,589.28                            274,882.97
        其他非流动资产
    非流动资产合计                                           189,510,474.22                        156,902,737.64
    资产总计                                                 510,288,865.41                        386,606,826.88
    流动负债:
        短期借款                                              50,000,000.00                         30,000,000.00
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                                              13,357,621.81                          8,595,067.01
        预收款项                                                536,105.28                            471,187.55
        应付职工薪酬                                            496,505.75                            497,005.75
        应交税费                                                104,716.99                             80,738.66
                  项目                             期末余额                             期初余额
        应付利息                                                 68,150.00                             41,876.39
        应付股利                                                825,930.00
        其他应付款                                           127,208,780.22                         16,923,989.31
        持有待售的负债
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                             192,597,810.05                         56,609,864.67
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        专项应付款
        预计负债
        递延收益                                                                                     631,617.47
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                                                                   631,617.47
    负债合计                                                 192,597,810.05                         57,241,482.14
    所有者权益:
        股本                                                  61,500,000.00                         61,500,000.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                             189,946,149.45                        189,946,149.45
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                              15,207,889.65                         15,207,889.65
        未分配利润                                            51,037,016.26                         62,711,305.64
    所有者权益合计                                           317,691,055.36                        329,365,344.74
                  项目                             期末余额                             期初余额
    负债和所有者权益总计                                     510,288,865.41                        386,606,826.88
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                   项目                            本期发生额                          上期发生额
    一、营业总收入                                           140,638,334.69                        192,082,149.68
        其中:营业收入                                       140,638,334.69                        192,082,149.68
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                           154,124,723.26                        182,079,496.82
        其中:营业成本                                       110,016,204.36                        144,664,446.23
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                         767,054.79                           904,337.04
              销售费用                                        19,813,318.23                         17,822,901.46
              管理费用                                        20,500,759.73                         19,308,006.87
              财务费用                                         5,370,807.61                          4,648,099.04
              资产减值损失                                    -2,343,421.46                         -5,268,293.82
        加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填                          27,979,672.48
    列)
            其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
            资产处置收益(损失以“-”号填                         7,230,767.72
    列)
            其他收益                                             103,486.00
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          21,827,537.63                         10,002,652.86
        加:营业外收入                                         1,448,435.34                          6,232,199.03
        减:营业外支出                                           100,673.86                               536.90
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      23,175,299.11                         16,234,314.99
        减:所得税费用                                         2,944,825.12                          4,655,757.87
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          20,230,473.99                         11,578,557.12
        (一)持续经营净利润(净亏损以
    “-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损以
    “-”号填列)
        归属于母公司所有者的净利润                             6,711,053.89                         11,007,064.72
        少数股东损益                                          13,519,420.10                           571,492.40
    六、其他综合收益的税后净额
      归属母公司所有者的其他综合收益
    的税后净额
        (一)以后不能重分类进损益的其
    他综合收益
              1.重新计量设定受益计划净
    负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位不
    能重分类进损益的其他综合收益中享
    有的份额
        (二)以后将重分类进损益的其他
    综合收益
              1.权益法下在被投资单位以
    后将重分类进损益的其他综合收益中
    享有的份额
              2.可供出售金融资产公允价
    值变动损益
              3.持有至到期投资重分类为
    可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有效
    部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的
    税后净额
    七、综合收益总额                                          20,230,473.99                         11,578,557.12
        归属于母公司所有者的综合收益                           6,711,053.89                         11,007,064.72
    总额
        归属于少数股东的综合收益总额                          13,519,420.10                           571,492.40
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                            0.11                                 0.18
        (二)稀释每股收益                                            0.11                                 0.18
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
    
    法定代表人:吴海林 主管会计工作负责人:周胜鏖 会计机构负责人:潘红雨
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、营业收入                                              20,950,742.74                         29,159,903.28
        减:营业成本                                          15,183,669.29                         22,228,114.89
            税金及附加                                          465,131.57                            450,807.42
            销售费用                                           4,647,373.30                          4,367,620.75
            管理费用                                           9,799,512.95                          9,037,395.84
            财务费用                                            202,142.66                             27,470.49
            资产减值损失                                        521,915.77                           -729,589.08
        加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填                                                               12,000,000.00
    列)
            其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
            资产处置收益(损失以“-”号                              3,521.11
    填列)
            其他收益                                             23,486.00
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -9,841,995.69                          5,778,082.97
        加:营业外收入                                                                             5,668,000.00
        减:营业外支出
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填                          -9,841,995.69                         11,446,082.97
    列)
        减:所得税费用                                           -12,706.31
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          -9,829,289.38                         11,446,082.97
        (一)持续经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)以后不能重分类进损益的
    其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位
    不能重分类进损益的其他综合收益中
    享有的份额
        (二)以后将重分类进损益的其
    他综合收益
              1.权益法下在被投资单位
    以后将重分类进损益的其他综合收益
    中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
    效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
    六、综合收益总额                                          -9,829,289.38                         11,446,082.97
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益                                           -0.16                                 0.19
        (二)稀释每股收益                                           -0.16                                 0.19
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
        销售商品、提供劳务收到的现金                         197,058,072.77                        263,459,860.27
        客户存款和同业存放款项净增加
    额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加
    额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        处置以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        收到的税费返还                                        24,253,304.59                         18,693,966.84
        收到其他与经营活动有关的现金                           2,797,399.33                         13,170,545.22
    经营活动现金流入小计                                     224,108,776.69                        295,324,372.33
        购买商品、接受劳务支付的现金                         163,517,389.80                        192,604,028.29
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加
    额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现                          20,004,523.23                         18,809,056.02
    金
        支付的各项税费                                         8,927,231.89                          9,938,593.67
        支付其他与经营活动有关的现金                          31,051,420.61                         30,471,064.13
    经营活动现金流出小计                                     223,500,565.53                        251,822,742.11
    经营活动产生的现金流量净额                                  608,211.16                         43,501,630.22
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金
        处置固定资产、无形资产和其他                            532,055.00                            322,671.90
    长期资产收回的现金净额
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                        532,055.00                            322,671.90
        购建固定资产、无形资产和其他                          10,632,537.32                         10,504,356.00
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                       500,750,000.00                          4,794,000.00
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                     511,382,537.32                         15,298,356.00
    投资活动产生的现金流量净额                              -510,850,482.32                         -14,975,684.10
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金                                    24,500,000.00
        其中:子公司吸收少数股东投资                          24,500,000.00
    收到的现金
        取得借款收到的现金                                   117,043,074.46                         70,000,000.00
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金                         255,350,000.00
    筹资活动现金流入小计                                     396,893,074.46                         70,000,000.00
        偿还债务支付的现金                                    70,000,000.00                         40,000,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付                           3,339,853.60                          6,252,610.00
    的现金
        其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
        支付其他与筹资活动有关的现金                          26,850,000.00
    筹资活动现金流出小计                                     100,189,853.60                         46,252,610.00
    筹资活动产生的现金流量净额                               296,703,220.86                         23,747,390.00
    四、汇率变动对现金及现金等价物的                          -2,441,009.00                           -377,035.07
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                            -215,980,059.30                         51,896,301.05
        加:期初现金及现金等价物余额                         226,491,854.10                        118,121,057.43
    六、期末现金及现金等价物余额                              10,511,794.80                        170,017,358.48
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                          25,216,420.28                         40,611,216.42
        收到的税费返还                                                                               566,311.41
        收到其他与经营活动有关的现金                           3,320,834.62                         91,619,165.04
    经营活动现金流入小计                                      28,537,254.90                        132,796,692.87
        购买商品、接受劳务支付的现金                          10,420,722.84                         13,037,504.73
        支付给职工以及为职工支付的现                           4,303,252.25                          3,962,641.75
    金
        支付的各项税费                                         1,462,222.25                          1,669,731.60
        支付其他与经营活动有关的现金                          12,445,591.79                         91,826,403.43
    经营活动现金流出小计                                      28,631,789.13                        110,496,281.51
    经营活动产生的现金流量净额                                   -94,534.23                         22,300,411.36
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金                                                                    17,000,000.00
        处置固定资产、无形资产和其他                             10,192.00                            322,671.90
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                          76,500,000.00
    投资活动现金流入小计                                      76,510,192.00                         17,322,671.90
        购建固定资产、无形资产和其他                           9,542,232.79                         10,383,306.00
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                        26,550,000.00                          5,600,000.00
        取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                         262,228,800.00
    投资活动现金流出小计                                     298,321,032.79                         15,983,306.00
    投资活动产生的现金流量净额                              -221,810,840.79                          1,339,365.90
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        取得借款收到的现金                                    30,000,000.00                         10,000,000.00
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金                         165,599,389.80
    筹资活动现金流入小计                                     195,599,389.80                         10,000,000.00
        偿还债务支付的现金                                    10,000,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付                           1,957,160.00                          5,788,610.01
    的现金
        支付其他与筹资活动有关的现金                          62,860,350.00
    筹资活动现金流出小计                                      74,817,510.00                          5,788,610.01
    筹资活动产生的现金流量净额                               120,781,879.80                          4,211,389.99
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                            -101,123,495.22                         27,851,167.25
        加:期初现金及现金等价物余额                         102,541,594.86                         50,250,889.11
    六、期末现金及现金等价物余额                               1,418,099.64                         78,102,056.36
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                               本期
                                               归属于母公司所有者权益
          项目               其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润            计
                 61,500                190,290                   15,251,       131,986 -145,87 398,882
    一、上年期末余额 ,000.0                   ,489.91                        748.65         ,068.85    4.49 ,432.92
                     0
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
            其他
    二、本年期初余额61,500                190,290                   15,251,       131,986 -145,87 398,882
                  ,000.0               ,489.91                    748.65       ,068.85   4.49 ,432.92
                     0
    三、本期增减变动                                                                     4,866,0 38,019, 42,885,
    金额(减少以“-”                                                                       53.89  420.09  473.98
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                     6,711,0 13,519, 20,230,
    额                                                                                     53.89  420.09  473.98
    (二)所有者投入                                                                             24,500, 24,500,
    和减少资本                                                                                   000.00  000.00
    1.股东投入的普                                                                              24,500, 24,500,
    通股                                                                                         000.00  000.00
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                          -1,845,0       -1,845,0
                                                                           00.00        00.00
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或                                                                      -1,845,0        -1,845,0
    股东)的分配                                                                           00.00          00.00
    4.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额61,500                   190,290                        15,251,        136,852 37,873, 441,767
                  ,000.0               ,489.91                    748.65       ,122.74  545.60 ,906.90
                     0
    
    
    上年金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
                                               归属于母公司所有者权益
          项目               其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益计合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润
                 61,500                190,290                   14,727,       131,616 -874,84 397,259
    一、上年期末余额 ,000.0                   ,489.91                        175.86         ,249.35    0.27 ,074.85
                     0
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
            其他
                 61,500                190,290                   14,727,       131,616 -874,84 397,259
    二、本年期初余额 ,000.0                   ,489.91                        175.86         ,249.35    0.27 ,074.85
                     0
    三、本期增减变动                                                      524,572        369,819 728,965 1,623,3
    金额(减少以“-”                                                          .79            .50     .78   58.07
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                     5,814,3 728,965 6,543,3
    额                                                                                     92.29     .78   58.07
    (二)所有者投入
    和减少资本
    1.股东投入的普
    通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                        524,572        -5,444,5        -4,920,0
                                                                 .79        72.79        00.00
    1.提取盈余公积                                             524,572       -524,57
                                                                 .79         2.79
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或                                                                      -4,920,0        -4,920,0
    股东)的分配                                                                           00.00          00.00
    4.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
                 61,500                190,290                   15,251,       131,986 -145,87 398,882
    四、本期期末余额 ,000.0                   ,489.91                        748.65         ,068.85    4.49 ,432.92
                     0
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                               本期
          项目                   其他权益工具              减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                        资本公积                   专项储备 盈余公积
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
    一、上年期末余额61,500,0                   189,946,1                      15,207,88 62,711, 329,365,3
                   00.00                      49.45                          9.65  305.64   44.74
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            其他
    二、本年期初余额61,500,0                   189,946,1                      15,207,88 62,711, 329,365,3
                   00.00                      49.45                          9.65  305.64   44.74
    三、本期增减变动                                                                           -11,674, -11,674,2
    金额(减少以“-”                                                                            289.38    89.38
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                           -9,829,2 -9,829,28
    额                                                                                           89.38     9.38
    (二)所有者投入
    和减少资本
    1.股东投入的普
    通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                               -1,845,0 -1,845,00
                                                                                00.00    0.00
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或                                                                            -1,845,0 -1,845,00
    股东)的分配                                                                                 00.00     0.00
    3.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额61,500,0                       189,946,1                           15,207,88 51,037, 317,691,0
                   00.00                      49.45                          9.65  016.26   55.36
    
    
    上年金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
          项目                   其他权益工具              减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                        资本公积                   专项储备 盈余公积
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
    一、上年期末余额61,500,0                   189,946,1                      14,683,31 62,910, 329,039,6
                   00.00                      49.45                          6.86  150.52   16.83
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            其他
    二、本年期初余额61,500,0                   189,946,1                      14,683,31 62,910, 329,039,6
                   00.00                      49.45                          6.86  150.52   16.83
    三、本期增减变动                                                                  524,572.7 -198,84 325,727.9
    金额(减少以“-”                                                                         9    4.88        1
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                           5,245,7 5,245,727
    额                                                                                           27.91      .91
    (二)所有者投入
    和减少资本
    1.股东投入的普
    通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                        524,572.7 -5,444,5 -4,920,00
                                                                             9  72.79    0.00
    1.提取盈余公积                                                       524,572.7 -524,57
                                                                             9   2.79
    2.对所有者(或                                                                            -4,920,0 -4,920,00
    股东)的分配                                                                                 00.00     0.00
    3.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额61,500,0                   189,946,1                      15,207,88 62,711, 329,365,3
                   00.00                      49.45                          9.65  305.64   44.74
    
    
    三、公司基本情况
    
    上海沃施园艺股份有限公司(以下简称“公司”)于2003年1月在上海市闵行区依法登记注册,2009年2月公司整体变更为股份有限公司,现法定代表人为吴海林,公司的企业法人营业执照注册号310112000393606,注册地址为上海市闵行区元江路5000号。
    
    公司初始注册资本由自然人吴海林、吴海江、吴君亮、吴汝德、吴君美及赵云等六人以货币资金方式出资,金额为人民币200万元,业经上海达隆会计师事务所验证并出具的“沪达会字(2003)第009号”验资报告。
    
    2005年3月,根据股东会决议和修改后的公司章程规定,股东以货币资金方式增加注册资本人民币500万元,其中:自然人吴海林增资人民币115万元,自然人吴海江增资人民币115万元,自然人吴君亮增资人民币115万元,自然人吴汝德增资人民币70万元,自然人吴君美增资人民币45万元,自然人赵云增资人民币40万元,由此公司的注册资本变更为人民币700万元。上述增资事宜业经上海兆信会计师事务所有限公司验证并出具“兆会验(2005)第20237号”验资报告。
    
    2007年9月,根据股东会决议和修改后的公司章程规定,股东以货币资金方式增加注册资本人民币800万元,其中:自然人吴海林增资人民币184万元,自然人吴海江增资人民币184万元,自然人吴君亮增资人民币184万元,自然人吴汝德增资人民币112万元,自然人吴君美增资人民币72万元,自然人赵云增资人民币64万元,由此公司的注册资本变更为人民币1,500万元,上述增资事宜业经立信会计师事务所有限公司验证并出具“信会师报字(2007)第23580号”验资报告。
    
    2007年10月,根据股东会决议和修改后的公司章程规定,股东以货币资金方式增加注册资本人民币1,200万元,其中:自然人吴海林增资人民币276万元,自然人吴海江增资人民币276万元,自然人吴君亮增资人民币276万元,自然人吴汝德增资人民币168万元,自然人吴君美增资人民币108万元,自然人赵云增资人民币96万元,故公司的注册资本变更为人民币2,700万元,上述增资事宜业经立信会计师事务所有限公司验证并出具“信会师报字(2007)第23686号”验资报告。
    
    2008年2月,根据公司股东会决议,自然人吴海林、吴海江、吴君亮、吴汝德、吴君美、赵云等6位股东将其持有公司的1%、2%、3%、3%、2%、2%的股份分别转让给自然人黄梁富、杨哲林、王婕、朱峰、蒋国人、蒋国和、何宝龙、吴小荣、吴新余、王良勇及楼惠种等11人,上述11人受让股份比例分别为1%、2%、1%、2%、1%、2%、1%、1%、1%、0.5%及0.5%,受让金额分别为27万元、54万元、27万元、54万元、27万元、54万元、27万元、27万元、27万元、13.50万元及13.50万元。由此公司股东人数增加至17人。上述股东变更的事宜已于2008年2月经上海市闵行区工商行政管理局核准后登记备案。
    
    2008年8月,根据公司第二届董事会第三次会议和修改后的公司章程规定,股东以货币资金方式增加注册资本1,000万元,变更后的注册资本为人民币3,700万元。本次新增注册资本由新旧股东共同认缴,本次新增股东为喻立忠、王智明、汪滟、李复明和郭友龙等5人,本次增加注册资本后,股东为吴海林等22个自然人。其中:自然人吴海林增资人民币178.20万元,自然人吴海江增资人民币170.10万元,自然人吴君亮增资人民币162万元,自然人吴汝德增资人民币89.10万元,自然人吴君美增资人民币56.70万元,自然人赵云增资人民币48.60万元,自然人黄梁富增资人民币8.10万元,自然人杨哲林增资人民币16.20万元,自然人王婕增资人民币8.10万元,自然人朱峰增资人民币16.20万元,自然人蒋国人增资人民币8.10万元,自然人蒋国和增资人民币16.20万元,自然人何宝龙增资人民币8.10万元,自然人吴小荣增资人民币8.10万元,自然人吴新余增资人民币8.10万元,自然人楼惠种增资人民币4.05万元,自然人王良勇增资人民币4.05万元,自然人王智明增资人民币50万元,自然人汪滟增资人民币30万元,自然人喻立忠增资人民币40万元,自然人李复明增资人民币30万元,自然人郭友龙增资人民币40万元。上述增资事宜业经立信会计师事务所有限公司验证并出具“信会师报字(2008)第23655号”验资报告。
    
    2008年11月,根据公司第二届董事会第四次会议和修改后的公司章程规定,股东以货币资金方式增加注册资本100万元,变更后的注册资本为人民币3,800万元,新增注册资本由新股东-上海厚仁投资管理有限公司认缴,由此公司股东变更为吴海林等22个自然人及上海厚仁投资管理有限公司。上述增资事宜业经立信会计师事务所有限公司验证并出具“信会师报字(2008)第23938号”验资报告。
    
    根据公司各股东于2009年1月3日签订的《上海沃施园艺用品制造有限公司关于整体变更设立股份有限公司的股东会决议》,以2008年11月30日为基准日,将上海沃施园艺用品有限公司整体变更设立为股份有限公司,经审计截止至2008年11月30日公司的净资产为46,179,778.43元,其中折合股本为人民币38,000,000.00元,其余8,179,778.43元作为公司的资本公积。上海沃施园艺用品有限公司2008年11月30日的全体股东即为上海沃施园艺股份有限公司的全体股东。各股东以其持股比例认购公司股份,共计38,000,000股,每股人民币1.00元,上述整体股改事宜业经立信会计师事务所有限公司验证并出具“信会师报字(2008)第24101号”验资报告。
    
    2012年3月,根据公司2012年第一次临时股东大会决议、股权转让协议和修改后章程的规定,同意公司原股东吴汝德将其所持有公司2.37%的股份按每股人民币7元的价格转让给上海诚鼎二期股权投资基金合伙企业(有限合伙);公司原股东蒋国和将其所持有公司1.85%的股份,公司原股东蒋国人将其所持有公司0.92%的股份,公司股东赵云将其所持有公司1.32%的股份,公司原股东何宝龙将其所持有公司0.92%的股份,公司原股东吴小荣将其所持有公司0.92%的股份,公司原股东王良勇将其所持有公司0.46%的股份,按每股人民币7元的价格转让给皖江(芜湖)物流产业投资基金(有限合伙)。上述股东变更的事宜已于2012年3月办理了工商变更登记手续。
    
    2012年3月,根据公司第一次临时股东大会和修改后的公司章程规定,股东以货币资金方式增加注册资本800万元,新增注册资本由上海诚鼎二期股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海福涵投资管理合伙企业(有限合伙)、万事利集团有限公司按每股人民币7元价格认缴,共计人民币5,600万元(注:人民币800万元为本次新增注册资本,其余人民币4,800万元为资本公积-股本溢价),其中:上海诚鼎二期股权投资基金合伙企业(有限合伙)认缴人民币2,520.00万元,上海福涵投资管理合伙企业(有限合伙)认缴人民币1,540.00万元,万事利集团有限公司认缴人民币1,540.00万元,变更后的注册资本为人民币4,600万元,上述增资事宜业经立信会计师事务所有限公司验证并出具“信会师报字(2012)第110906号”验资报告。
    
    2015年6月,根据公司2014年第一次临时股东大会决议规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1181号文《关于核准上海沃施园艺股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)15,500,000.00股,上述发行新股事项经信会师报字[2015]第114403号验资报告验证。
    
    经上述历年的股权转让及增资后,截止2018年6月30日,公司的注册资本为人民币6,150万元。
    
    公司经营范围:农机具、园林机械、园艺用品,家居用品的生产销售,从事货物及技术的进出口业务;蔬菜、花卉种子(苗)批发、零售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司主要产品为手工具类园艺用品、灌溉类园艺用品、装饰类园艺用品、机械类园艺用品及其他园艺产品。
    
    公司注册地及总部办公地:上海市闵行区元江路5000号。
    
    本财务报表经公司2018年8月29日第四届董事会第一次会议批准对外报出。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
    
    则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员
    
    会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
    
    2、持续经营
    
    公司本期未发生对其持续经营能力产生重大影响事项。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    
    2、会计期间
    
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期
    
    本公司营业周期为12个月4、记账本位币
    
    本公司采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    1、合并范围
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
    
    2、合并程序
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    
    (1)增加子公司或业务
    
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    (2)处置子公司或业务
    
    ①一般处理方法
    
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
    
    (3)购买子公司少数股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    无
    
    8、现金及现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
    
    注:说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及
    
    外币报表折算的会计处理方法。
    
    10、金融工具
    
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    
    1、金融工具的分类
    
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    
    (2)持有至到期投资
    
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    (3)应收款项
    
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    (4)可供出售金融资产
    
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    
    (5)其他金融负债
    
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)终止确认部分的账面价值;
    
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    
    4、金融负债终止确认条件
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    
    6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。注:说明金融工具的分类、确认依据和计量方法,金融资产转移的确认依据和计量方法,金融负债终止确认条件,金融资产和金融负债的公允价值确定方法,金融资产(此处不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法。
    
    11、应收款项
    
    (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    单项金额重大的判断依据或金额标准                     应收款项年末余额前五位
                                                         单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,
                                                         计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入
                                                         相应组合计提坏账准备。
    
    
    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
    组合1:账龄分析法                                    账龄分析法
    组合2:其他方法                                      其他方法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    
    √适用□不适用
    
                    账龄                         应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
    1年以内(含1年)                                                 5.00%
    1-2年                                                          10.00%
    2-3年                                                          30.00%
    3年以上                                                        100.00%
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
    
    √适用□不适用
    
                  组合名称                       应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
    组合2:其他方法(单项进行减值测试)
    
    
    (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    
    单项计提坏账准备的理由                               有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值
                                                         的应收账款应进行单项减值测试。
    坏账准备的计提方法                                   结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。
    
    
    12、存货
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    1、存货的分类
    
    存货分类为:原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、半成品、工程施工等。
    
    2、发出存货的计价方法
    
    存货(除工程施工)发出时按加权平均法计价,工程施工结转时按照个别认定法计价。
    
    3、不同类别存货可变现净值的确定依据
    
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    
    4、存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制
    
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品采用一次转销法13、持有待售资产
    
    无
    
    14、长期股权投资
    
    1、共同控制、重大影响的判断标准
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
    
    2、初始投资成本的确定
    
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    
    3、后续计量及损益确认方法
    
    (1)成本法核算的长期股权投资
    
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    
    (2)权益法核算的长期股权投资
    
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    
    (3)长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
    
    的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权
    
    改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    15、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    成本法计量
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
    
    选择公允价值计量的依据
    
    16、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
    
    满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    (2)折旧方法
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋及建筑物          年限平均法           10-35                 5                    2.714-9.5
    机器设备              年限平均法           10                   5                    9.5
    运输工具              年限平均法           5                    5                    19
    模具                  年限平均法           5-10                  5                    9.5-19
    其他                  年限平均法           5                    5                    19
    固定资产装修          年限平均法           5                    5                    20
    
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    无
    
    17、在建工程
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
    
    程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本
    
    等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调
    
    整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
    18、借款费用
    
    1、借款费用资本化的确认原则
    
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    (2)借款费用已经发生;
    
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    2、借款费用资本化期间
    
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    
    3、暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    
    4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
    
    乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
    
    确定。
    
    19、生物资产
    
    无
    
    20、油气资产
    
    无
    
    21、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    1、无形资产的计价方法
    
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    
    (2)后续计量
    
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    
    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    
                  项  目                 预计使用寿命(年)                  依据
                 土地使用权                    50                   土地使用权年限
                 软件使用权                     5                   预计通常使用年限
                  专有技术                      5                   预计通常受益年限
    
    
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    
    (2)内部研究开发支出会计政策
    
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    
    22、长期资产减值
    
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对
    
    不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
    
    对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的
    
    账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上
    
    述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    23、长期待摊费用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出。
    
    1、摊销方法
    
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    
    2、摊销年限
    
    租入固定资产改良支出在经营性租入固定资产的租赁期限内平均摊销。
    
    24、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    设定提存计划
    
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    
    详见本附注“应付职工薪酬”。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
    
    本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    无
    
    25、预计负债
    
    1、预计负债的确认标准
    
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,公司确认为预计负债:
    
    (1)该义务是公司承担的现时义务;
    
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出公司;
    
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    2、各类预计负债的计量方法
    
    公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    
    公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    最佳估计数分别以下情况处理:
    
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    
    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的
    
    补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    26、股份支付
    
    27、优先股、永续债等其他金融工具
    
    无
    
    28、收入
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    1、销售产品收入确认和计量原则
    
    (1)销售产品收入确认和计量的总体原则
    
    公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的产品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认产品销售收入实现。
    
    (2)关于公司销售产品收入相应的业务特点分析和介绍
    
    公司的营业收入主要系园艺用品类相关产品销售收入及绿化工程收入。
    
    园艺用品相关产品主要分为手工具类园艺用品、灌溉类园艺用品、装饰类园艺用品、机械类园艺用品,其中,手工具类园艺用品主要系刀、剪及铲类制品;灌溉类园艺用品主要系水管类制品;装饰类园艺用品主要系户外花园及草坪装饰类制品;机械类园艺用品主要系草坪机、打草机等机械类制品。
    
    绿化工程收入主要系公司承建的园林工程相关收入。
    
    公司销售区域包括国内销售及国外销售。国内销售主要为经销模式,国外销售则采用自主报关模式进行,由具有相关资质的物流公司负责销售过程中的运输事宜。
    
    (3)公司销售产品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
    
    A、对于销往国内大型超市的园艺用品,根据合同相关约定,大型超市收到货物并经验收合格后即在物流平台上通知公司该等货物已验收合格,此时,所售产品所有权上的主要风险和报酬转移至购货方,故公司以该时点作为营业收入确认时点。
    
    B、对于销售给经销商的园艺用品,根据合同相关约定,购货方在提取货物及在公司所开具的销售出库单上签字确认时,所售产品所有权上的主要风险和报酬转移至购货方,故公司以该时点作为营业收入确认时点。
    
    C、对于以零售方式销售的产品,在商品已经发出并收到货款或已获取收款凭证时确认产品销售收入。
    
    D、对于以委托代销方式销售的产品:根据合同相关约定,公司销售产品风险报酬转移时点为收取代销方出具的委托代售清单并经双方确认后,,确认产品营业收入。
    
    E、对于国外销售的园艺用品类相关产品,根据与国外客户签订销售合同的约定,销售的产品在装运港装运(即货物过装运港船舷)并获取船务公司所出具的提单后,该货物所有权上的主要风险和报酬就已转移,因此根据获取的海关报关单和提单在电子口岸放行日确认产品销售收入。
    
    F、公司提供绿化工程劳务的营业收入确认原则和方法如下:
    
    ①、公司绿化工程承建项目在报告期内已完工项目的劳务收入,以工程达到完工状态并经委托方或委托方指定的验收单位验收完毕之日,作为营业收入的确认时点。
    
    ②、公司绿化工程承建项目在报告期内未完工项目的劳务收入,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    
    按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法:按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    
    (1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
    
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确定让渡资产使用权收入金额。
    
    (2)关于公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍
    
    公司让渡资产使用权收入均为租赁收入,系公司将生产经营用厂房租赁给承租方而收取的资产使用费用。
    
    (3)公司确认让渡资产使用权收入的依据
    
    按照有关租赁合同约定的收费时间、金额和方法计算确定各期租赁收入。
    
    29、政府补助
    
    (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入;
    
    (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计
    
    入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    
    30、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
    
    门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
    
    的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延
    
    所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    31、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    1、公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    
    2、公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在
    
    租赁期内分配。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    无
    
    32、其他重要的会计政策和会计估计
    
    无
    
    33、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    □适用√不适用
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34、其他
    
    无
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                    税种                             计税依据                             税率
                                        按税法规定计算的销售货物和应税劳务
    增值税                              收入为基础计算销项税额,在扣除当期 10%、11%、16%、17%
                                        允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                        交增值税
    消费税                              按应税营业收入计征                 3%、5%
    城市维护建设税                      按实际缴纳的营业税、增值税计征     5%
    企业所得税                          按应纳税所得额计征                 9%-25%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
                         纳税主体名称                                          所得税税率
    上海沃施园艺股份有限公司                             15%
    上海益森园艺用品有限公司                             25%
    台州沃施园艺用品有限公司                             25%
    上海沃施园艺艺术发展有限公司                         25%
    上海沃施绿化工程有限公司                             25%
    宁国沃施园艺有限公司                                 25%
    上海沃施实业有限公司                                 25%
    海南沃施园艺艺术发展有限公司                         25%
    廊坊沃枫生态工程建设有限公司                         25%
    西藏沃施生态产业发展有限公司                         9%
    西藏沃晋能源发展有限公司                             9%
    上海沃施园艺科技有限公司                             25%
    上海沃施生物科技有限公司                             25%
    
    
    2、税收优惠
    
    2017年经上海市科学技术委员会等部门复审,公司继续被认定为高新技术企业,有效期三年,即2017年1月1日至2019年12
    
    月31日,公司减按15%税率缴纳企业所得税。
    
    3、其他
    
    无
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    库存现金                                                       20,101.69                           27,914.66
    银行存款                                                   10,487,148.44                       226,459,402.79
    其他货币资金                                                    4,544.67                            4,536.65
    合计                                                       10,511,794.80                       226,491,854.10
    
    
    其他说明
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1)应收票据分类列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    (2)期末公司已质押的应收票据
    
    单位:元
    
                             项目                                            期末已质押金额
    
    
    (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    单位:元
    
                    项目                         期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
    
    
    (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    单位:元
    
                             项目                                          期末转应收账款金额
    
    
    其他说明
    
    5、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   91,978,8          4,999,94         86,978,91 146,001          7,785,859            138,215,79
    合计提坏账准备的      58.11  98.78%     4.94   5.44%     3.17 ,657.50  99.24%       .57     5.33%       7.93
    应收账款
    单项金额不重大但   1,132,45          1,132,45                   1,119,2         1,119,202
    单独计提坏账准备       9.94   1.22%     9.94 100.00%            02.17   0.76%       .17   100.00%
    的应收账款
    合计            93,111,31 100.00% 6,132,40        86,978,91 147,120 100.00% 8,905,061          138,215,79
                       8.05           4.88           3.17 ,859.67            .74              7.93
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               账龄
                                        应收账款                  坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                              86,699,134.39                4,334,956.72                     5.00%
    1至2年                                    5,030,184.03                  503,018.41                    10.00%
    2至3年                                      125,099.82                   37,529.94                    30.00%
    3至4年                                      118,711.47                  118,711.47                   100.00%
    4至5年                                        5,161.55                    5,161.55                   100.00%
    5年以上                                        566.85                     566.85                   100.00%
    合计                                     91,978,858.11                4,999,944.94
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额-2,772,656.86元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        收回或转回金额                        收回方式
    
    
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    
    单位:元
    
                             项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称        应收账款性质        核销金额          核销原因       履行的核销程序   款项是否由关联交
                                                                                                  易产生
    
    
    应收账款核销说明:
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明:
    
    6、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             账龄
                                  金额                 比例                 金额                 比例
    1年以内                         2,522,901.97               81.66%           4,368,687.48               92.52%
    1至2年                           566,698.48               18.34%            353,162.65                7.48%
    合计                            3,089,600.45          --                    4,721,850.13          --
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    其他说明:
    
    7、应收利息
    
    (1)应收利息分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    (2)重要逾期利息
    
           借款单位             期末余额             逾期时间             逾期原因       是否发生减值及其判断
                                                                                                  依据
    
    
    其他说明:
    
    8、应收股利
    
    (1)应收股利
    
    单位:元
    
             项目(或被投资单位)                       期末余额                           期初余额
    
    
    (2)重要的账龄超过1年的应收股利
    
    单位:元
    
      项目(或被投资单位)         期末余额               账龄             未收回的原因     是否发生减值及其判断
                                                                                                  依据
    
    
    其他说明:
    
    9、其他应收款
    
    (1)其他应收款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   8,086,51                          8,086,515 15,860,                             15,860,713.
    合计提坏账准备的       5.14  76.49%                       .14  713.42  88.55%                            42
    其他应收款
    单项金额不重大但   2,485,06          2,485,06                   2,055,8         2,055,832
    单独计提坏账准备       7.61  23.51%     7.61 100.00%            32.21  11.45%      .21   100.00%
    的其他应收款
    合计             10,571,5 100.00% 2,485,06        8,086,515 17,916, 100.00% 2,055,832         15,860,713.
                      82.75           7.61            .14 545.63            .21               42
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额429,235.40元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        转回或收回金额                        收回方式
    
    
    (3)本期实际核销的其他应收款情况
    
    单位:元
    
                             项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称       其他应收款性质       核销金额          核销原因       履行的核销程序   款项是否由关联交
                                                                                                  易产生
    
    
    其他应收款核销说明:
    
    (4)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    往来款及个人借款                                            7,402,611.02                         4,790,608.36
    押金                                                          528,430.00                          320,000.00
    出口退税额                                                  2,640,541.73                        12,805,937.27
    合计                                                       10,571,582.75                        17,916,545.63
    
    
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称         款项的性质         期末余额            账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                            余额合计数的比例
    第一名            出口退税额              2,640,541.73                             24.98%
    第二名            往来款                    472,786.17                              4.47%
    第三名            个人借款                  460,286.15                              4.35%
    第四名            个人借款                  436,000.00                              4.12%
    第五名            往来款                    425,645.44                              4.03%
    合计                      --               4,435,259.49         --                   41.95%
    
    
    (6)涉及政府补助的应收款项
    
    单位:元
    
           单位名称         政府补助项目名称         期末余额             期末账龄       预计收取的时间、金额
                                                                                                 及依据
    
    
    (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明:
    
    10、存货
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       跌价准备       账面价值       账面余额       跌价准备       账面价值
    原材料              6,412,914.37                    6,412,914.37     8,436,919.19                    8,436,919.19
    在产品              2,796,873.17                    2,796,873.17     2,115,398.13                    2,115,398.13
    库存商品           16,183,642.47                   16,183,642.47    11,920,932.80                   11,920,932.80
    建造合同形成的
    已完工未结算资     32,886,828.00                   32,886,828.00    28,532,918.50                   28,532,918.50
    产
    委托加工物资         162,933.64                     162,933.64      506,730.32                     506,730.32
    发出商品            2,202,866.86                    2,202,866.86     1,382,534.44                    1,382,534.44
    半成品              9,842,520.99                    9,842,520.99     6,180,806.78                    6,180,806.78
    合计               70,488,579.50                   70,488,579.50    59,076,240.16                   59,076,240.16
    
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
    
    否
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
    
    否
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
    
    否
    
    (2)存货跌价准备
    
    单位:元
    
          项目         期初余额             本期增加金额                  本期减少金额             期末余额
                                        计提           其他        转回或转销        其他
    
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    无
    
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    单位:元
    
                             项目                                                 金额
    累计已发生成本                                                                                43,347,642.65
    累计已确认毛利                                                                                17,029,723.00
        已办理结算的金额                                                                          27,490,537.65
    建造合同形成的已完工未结算资产                                                                32,886,828.00
    
    
    其他说明:
    
    11、持有待售的资产
    
    单位:元
    
             项目             期末账面价值           公允价值           预计处置费用         预计处置时间
    
    
    其他说明:
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    13、其他流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    预缴所得税                                                    135,314.25                         1,338,020.13
    待抵扣增值税                                                4,665,648.70                         1,413,432.07
    其他预缴税款                                                   28,571.44                           54,232.15
    合计                                                        4,829,534.39                         2,805,684.35
    
    
    其他说明:
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1)可供出售金融资产情况
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
             项目
                             账面余额     减值准备     账面价值      账面余额       减值准备       账面价值
    可供出售权益工具:      11,700,000.00               11,700,000.00  10,950,000.00                   10,950,000.00
        按成本计量的        11,700,000.00               11,700,000.00  10,950,000.00                   10,950,000.00
    合计                    11,700,000.00               11,700,000.00  10,950,000.00                   10,950,000.00
    
    
    (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    单位:元
    
     可供出售金融资产分类   可供出售权益工具     可供出售债务工具                                 合计
    
    
    (3)期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    单位:元
    
     被投资单                账面余额                               减值准备                在被投资  本期现金
        位      期初    本期增加  本期减少    期末      期初    本期增加  本期减少    期末    单位持股    红利
                                                                                              比例
    上海潆薰  5,700,000.                    5,700,000.
    农业科技         00                           00                                          19.00%
    有限公司
    宁波耐曲
    尔股权投  4,500,000.                    4,500,000.
    资合伙企         00                           00                                           1.00%
    业(有限
    合伙)
    瑞驰曼
    (上海)  750,000.00 750,000.00           1,500,000.                                          15.00%
    商业保理                                      00
    有限公司
    合计     10,950,000 750,000.00         11,700,000                                   --
                 .00                      .00
    
    
    (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    单位:元
    
     可供出售金融资产分类   可供出售权益工具     可供出售债务工具                                 合计
    
    
    (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
    
    单位:元
    
     可供出售权益工    投资成本     期末公允价值  公允价值相对于  持续下跌时间  已计提减值金额 未计提减值原因
         具项目                                   成本的下跌幅度    (个月)
    
    
    其他说明
    
    15、持有至到期投资
    
    (1)持有至到期投资情况
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    
    
    (2)期末重要的持有至到期投资
    
    单位:元
    
           债券项目               面值               票面利率             实际利率              到期日
    
    
    (3)本期重分类的持有至到期投资
    
    其他说明
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况
    
    单位:元
    
                                   期末余额                               期初余额
          项目                                                                                     折现率区间
                      账面余额     坏账准备     账面价值     账面余额     坏账准备     账面价值
    
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明
    
    17、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                                   本期增减变动
    被投资单 期初余额                   权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值          期末余额 减值准备
       位             追加投资 减少投资 确认的投                   现金股利            其他            期末余额
                                         资损益  收益调整   变动    或利润    准备
    一、合营企业
    二、联营企业
    北京中海
    沃邦能源          1,224,000          27,979,67                                             1,251,979
    投资有限            ,000.00              2.48                                               ,672.48
    公司
    小计            1,224,000        27,979,67                                     1,251,979
                     ,000.00           2.48                                       ,672.48
    合计            1,224,000        27,979,67                                     1,251,979
                     ,000.00           2.48                                       ,672.48
    
    
    其他说明
    
    18、投资性房地产
    
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
             项目             房屋、建筑物          土地使用权            在建工程               合计
    一、账面原值
        1.期初余额                  4,850,066.30           4,442,101.38                                9,292,167.68
        2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)存货\固定资产
    \在建工程转入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
        4.期末余额                  4,850,066.30           4,442,101.38                                9,292,167.68
    二、累计折旧和累计摊
    销
        1.期初余额                  3,721,828.09           1,174,442.76                                4,896,270.85
        2.本期增加金额                135,606.48             49,509.96                                  185,116.44
        (1)计提或摊销              135,606.48             49,509.96                                  185,116.44
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
        4.期末余额                  3,857,434.57           1,223,952.72                                5,081,387.29
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
        (1)计提
        3、本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价值                992,631.73           3,218,148.66                                4,210,780.39
        2.期初账面价值              1,128,238.21           3,267,658.62                                4,395,896.83
    
    
    (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
    
    □适用√不适用
    
    (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
    
    单位:元
    
                    项目                             账面价值                      未办妥产权证书原因
    
    
    其他说明
    
    19、固定资产
    
    (1)固定资产情况
    
    单位:元
    
         项目      房屋建筑物      模具       机械设备     运输设备   办公及其他设 固定资产装修     合计
                                                                            备
    一、账面原值:
      1.期初余额   42,235,701.35  42,176,121.10  20,092,294.69   6,316,109.75   9,129,456.62   1,348,720.72 121,298,404.23
      2.本期增加                  3,708,582.63    614,817.12                   82,100.51                4,405,500.26
    金额
        (1)购置                               614,817.12                   82,100.51                  696,917.63
        (2)在建                3,708,582.63                                                        3,708,582.63
    工程转入
        (3)企业
    合并增加
      3.本期减少                               2,480,784.49                  209,443.67                2,690,228.16
    金额
        (1)处置                             2,480,784.49                  209,443.67                2,690,228.16
    或报废
      4.期末余额   42,235,701.35  45,884,703.73  18,226,327.32   6,316,109.75   9,002,113.46   1,348,720.72 123,013,676.33
    二、累计折旧
      1.期初余额   10,409,341.46  18,616,027.19  12,099,728.54   4,213,174.00   7,183,748.43    620,389.38  53,142,409.00
      2.本期增加      612,791.88   1,822,086.02    676,601.36    294,858.91    269,530.87    109,513.61   3,785,382.65
    金额
        (1)计提    612,791.88   1,822,086.02    676,601.36    294,858.91    269,530.87    109,513.61   3,785,382.65
      3.本期减少                               2,073,946.98                   23,651.07                2,097,598.05
    金额
        (1)处置                             2,073,946.98                   23,651.07                2,097,598.05
    或报废
      4.期末余额   11,022,133.34  20,438,113.21  10,702,382.92   4,508,032.91   7,429,628.23    729,902.99  54,830,193.60
    三、减值准备
      1.期初余额                   269,926.35                                                         269,926.35
      2.本期增加
    金额
        (1)计提
      3.本期减少
    金额
        (1)处置
    或报废
      4.期末余额                   269,926.35                                                         269,926.35
    四、账面价值
      1.期末账面   31,213,568.01  25,176,664.17   7,523,944.40   1,808,076.84   1,572,485.23    618,817.73  67,913,556.38
    价值
      2.期初账面   31,826,359.89  23,290,167.56   7,992,566.15   2,102,935.75   1,945,708.19    728,331.34  67,886,068.88
    价值
    
    
    (2)暂时闲置的固定资产情况
    
    单位:元
    
           项目            账面原值          累计折旧          减值准备          账面价值            备注
    
    
    (3)通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    单位:元
    
             项目               账面原值             累计折旧             减值准备             账面价值
    
    
    (4)通过经营租赁租出的固定资产
    
    单位:元
    
                             项目                                             期末账面价值
    
    
    (5)未办妥产权证书的固定资产情况
    
    单位:元
    
                    项目                             账面价值                     未办妥产权证书的原因
    
    
    其他说明
    
    20、在建工程
    
    (1)在建工程情况
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    研发大楼项目       35,364,645.80                   35,364,645.80    25,723,511.61                   25,723,511.61
    模具研发              25,350.89                      25,350.89     3,733,933.52                    3,733,933.52
    合计               35,389,996.69                   35,389,996.69    29,457,445.13                   29,457,445.13
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    单位:元
    
                                      本期转  本期其          工程累          利息资 其中:本 本期利
     项目名  预算数  期初余  本期增  入固定  他减少  期末余  计投入  工程进  本化累  期利息  息资本  资金来
       称              额    加金额  资产金   金额     额    占预算    度    计金额  资本化   化率     源
                                        额                     比例                     金额
    研发大   34,650,0 25,723,5 9,641,13                  35,364,6 102.06%                                 其他
    楼项目     00.00    11.61     4.19                    45.80
    模具研           3,733,93 118,228. 3,826,81         25,350.8                                          其他
    发                   3.52      24     0.87               9
    合计    34,650,0 29,457,4 9,759,36 3,826,81        35,389,9   --      --                          --
             00.00   45.13    2.43    0.87          96.69
    
    
    (3)本期计提在建工程减值准备情况
    
    单位:元
    
                    项目                           本期计提金额                         计提原因
    
    
    其他说明
    
    21、工程物资
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    22、固定资产清理
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    23、生产性生物资产
    
    (1)采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    单位:元
    
          项目        土地使用权       专利权       非专利技术     软件使用权      专用技术         合计
    一、账面原值
        1.期初余额      9,437,917.02                                   1,028,710.16      200,000.00    10,666,627.18
        2.本期增加                                                     368,000.00                     368,000.00
    金额
          (1)购置                                                    368,000.00                     368,000.00
          (2)内部
    研发
          (3)企业
    合并增加
      3.本期减少金
    额
          (1)处置
        4.期末余额      9,437,917.02                                   1,396,710.16      200,000.00    11,034,627.18
    二、累计摊销
        1.期初余额      2,151,821.80                                     638,250.88      200,000.00     2,990,072.68
        2.本期增加         95,667.96                                     107,312.16                     202,980.12
    金额
          (1)计提       95,667.96                                     107,312.16                     202,980.12
        3.本期减少
    金额
          (1)处置
        4.期末余额      2,247,489.76                                     745,563.04      200,000.00     3,193,052.80
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加
    金额
          (1)计提
        3.本期减少
    金额
        (1)处置
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面      7,190,427.26                                     651,147.12                    7,841,574.38
    价值
        2.期初账面      7,286,095.22                                     390,459.28                    7,676,554.50
    价值
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
    
    (2)未办妥产权证书的土地使用权情况
    
    单位:元
    
                    项目                             账面价值                     未办妥产权证书的原因
    
    
    其他说明:
    
    26、开发支出
    
    单位:元
    
        项目      期初余额              本期增加金额                       本期减少金额              期末余额
    
    
    其他说明
    
    27、商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    单位:元
    
     被投资单位名称
     或形成商誉的事    期初余额               本期增加                      本期减少               期末余额
           项
    
    
    (2)商誉减值准备
    
    单位:元
    
     被投资单位名称
     或形成商誉的事    期初余额               本期增加                      本期减少               期末余额
           项
    
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
    
    其他说明
    
    28、长期待摊费用
    
    单位:元
    
           项目            期初余额        本期增加金额      本期摊销金额      其他减少金额        期末余额
    子公司装修款摊销          767,901.88                          383,950.74                          383,951.14
    合计                      767,901.88                          383,950.74                          383,951.14
    
    
    其他说明
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            可抵扣暂时性差异      递延所得税资产      可抵扣暂时性差异      递延所得税资产
    资产减值准备                    4,686,796.01            979,972.82           7,511,357.66           1,694,584.09
    合计                            4,686,796.01            979,972.82           7,511,357.66           1,694,584.09
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            应纳税暂时性差异      递延所得税负债      应纳税暂时性差异      递延所得税负债
    
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    单位:元
    
             项目         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
                              期末互抵金额        或负债期末余额        期初互抵金额        或负债期初余额
    递延所得税资产                                        979,972.82                                1,694,584.09
    
    
    (4)未确认递延所得税资产明细
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    单位:元
    
               年份                     期末金额                   期初金额                     备注
    
    
    其他说明:
    
    30、其他非流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    预付长期资产款                                              4,573,818.97                         4,647,333.47
    合计                                                        4,573,818.97                         4,647,333.47
    
    
    其他说明:
    
    31、短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    抵押借款                                                   33,000,000.00
    保证借款                                                   24,043,074.46                        40,000,000.00
    信用借款                                                   50,000,000.00                        20,000,000.00
    合计                                                      107,043,074.46                        60,000,000.00
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    (2)已逾期未偿还的短期借款情况
    
    本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    单位:元
    
           借款单位             期末余额             借款利率             逾期时间             逾期利率
    
    
    其他说明:
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    单位:元
    
                    种类                             期末余额                           期初余额
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
    
    35、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    1年以内                                                    43,904,606.15                        94,348,217.14
    1-2年                                                       4,205,783.36                         1,681,975.56
    2-3年                                                         762,826.42                          867,773.30
    3年以上                                                     1,876,307.96                         1,320,326.10
    合计                                                       50,749,523.89                        98,218,292.10
    
    
    (2)账龄超过1年的重要应付账款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                      未偿还或结转的原因
    
    
    其他说明:
    
    36、预收款项
    
    (1)预收款项列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    1年以内                                                     8,381,261.79                          508,220.48
    1-2年                                                         128,414.67                          161,069.72
    2-3年                                                          63,085.57                          160,288.54
    3年以上                                                       122,196.87                           32,653.03
    合计                                                        8,694,958.90                          862,231.77
    
    
    (2)账龄超过1年的重要预收款项
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                      未偿还或结转的原因
    
    
    (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
    
    单位:元
    
                             项目                                                 金额
    
    
    其他说明:
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    一、短期薪酬                    2,194,219.03          18,024,619.37          18,426,996.07           1,791,842.35
    二、离职后福利-设定提               7,247.12           1,572,967.89           1,577,527.16              2,687.83
    存计划
    合计                            2,201,466.15          19,597,587.26          20,004,523.23           1,794,530.18
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、工资、奖金、津贴和            968,949.84          15,139,828.24          15,523,682.17            585,095.93
    补贴
    2、职工福利费                     19,600.00            834,154.66            853,754.66
    3、社会保险费                      4,487.63           1,468,432.07           1,471,038.87              1,880.83
        其中:医疗保险费               3,432.78           1,201,766.09           1,203,673.19              1,525.68
              工伤保险费                 361.82             44,483.95             44,714.20                131.57
              生育保险费                 211.46             87,778.85             87,896.33                 93.98
           其他                          481.57            134,403.18            134,755.15                129.60
    4、住房公积金                                         478,285.00            478,285.00
    5、工会经费和职工教育           1,201,181.56            103,919.40            100,235.37           1,204,865.59
    经费
    合计                            2,194,219.03          18,024,619.37          18,426,996.07           1,791,842.35
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、基本养老保险                    7,092.02           1,528,817.80           1,533,278.36              2,631.44
    2、失业保险费                        155.10             44,150.09             44,248.80                 56.39
    合计                               7,247.12           1,572,967.89           1,577,527.16              2,687.83
    
    
    其他说明:
    
    38、应交税费
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    增值税                                                      1,946,876.37                         2,331,818.08
    企业所得税                                                    118,563.06                          545,504.34
    个人所得税                                                    159,126.70                          152,266.03
    城市维护建设税                                                 90,599.53                           90,913.74
    房产税                                                                                            17,510.66
    教育费附加                                                    104,945.35                          125,409.74
    印花税                                                            29.30                              152.39
    河道管理费                                                     14,861.09                           14,902.17
    土地使用税                                                                                       145,712.00
    其他                                                                                                 19.17
    合计                                                        2,435,001.40                         3,424,208.32
    
    
    其他说明:
    
    39、应付利息
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    短期借款应付利息                                               68,150.00                           41,876.39
    合计                                                           68,150.00                           41,876.39
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    单位:元
    
                  借款单位                           逾期金额                           逾期原因
    
    
    其他说明:
    
    40、应付股利
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    普通股股利                                                    825,930.00
    合计                                                          825,930.00
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    41、其他应付款
    
    (1)按款项性质列示其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    1年以内                                                   953,969,435.42                        19,781,343.55
    1-2年                                                         490,435.57                          351,096.85
    2-3年                                                         240,216.84                           60,842.41
    3年以上                                                       879,097.14                          874,917.06
    合计                                                      955,579,184.97                        21,068,199.87
    
    
    (2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                      未偿还或结转的原因
    
    
    其他说明
    
    42、持有待售的负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    43、一年内到期的非流动负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    44、其他流动负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    单位:元
    
    债券名称   面值   发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还          期末余额
                                                                    提利息    销
    
    
    其他说明:
    
    45、长期借款
    
    (1)长期借款分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    46、应付债券
    
    (1)应付债券
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    单位:元
    
    (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
    
    (4)划分为金融负债的其他金融工具说明
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    单位:元
    
     发行在外的           期初                  本期增加                本期减少                  期末
      金融工具      数量      账面价值      数量      账面价值      数量      账面价值      数量      账面价值
    
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    其他说明
    
    47、长期应付款
    
    (1)按款项性质列示长期应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    (1)长期应付职工薪酬表
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    (2)设定受益计划变动情况
    
    设定受益计划义务现值:
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    
    
    计划资产:
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    
    
    设定受益计划净负债(净资产)
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    
    
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    
    设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
    
    其他说明:
    
    49、专项应付款
    
    单位:元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额          形成原因
    
    
    其他说明:
    
    50、预计负债
    
    单位:元
    
               项目                     期末余额                   期初余额                   形成原因
    
    
    其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
    
    51、递延收益
    
    单位:元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额          形成原因
    政府补助                  631,617.47                          631,617.47
    合计                      631,617.47                          631,617.47                          --
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    单位:元
    
                             本期新增补 本期计入营  本期计入其  本期冲减成                         与资产相关/
      负债项目    期初余额     助金额    业外收入金  他收益金额  本费用金额   其他变动    期末余额   与收益相关
                                            额
    新型轻型容
    器研发技术    631,617.47                                      631,617.47                        与收益相关
    集成与工程
    示范
    合计          631,617.47                                      631,617.47                             --
    
    
    其他说明:
    
    52、其他非流动负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    
    
    其他说明:
    
    53、股本
    
    单位:元
    
                                                      本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                        期末余额
                                 发行新股       送股      公积金转股      其他         小计
    股份总数       61,500,000.00                                                                    61,500,000.00
    
    
    其他说明:
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    单位:元
    
     发行在外的           期初                  本期增加                本期减少                  期末
      金融工具      数量      账面价值      数量      账面价值      数量      账面价值      数量      账面价值
    
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    其他说明:
    
    55、资本公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    资本溢价(股本溢价)          190,290,489.91                                                   190,290,489.91
    合计                          190,290,489.91                                                   190,290,489.91
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    56、库存股
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    57、其他综合收益
    
    单位:元
    
                                                                     本期发生额
                  项目               期初余额   本期所得  减:前期计入 减:所得税 税后归属  税后归属  期末余额
                                                税前发生  其他综合收益    费用    于母公司  于少数股
                                                   额     当期转入损益                         东
    
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    
    58、专项储备
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    59、盈余公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    法定盈余公积                   15,251,748.65                                                    15,251,748.65
    合计                           15,251,748.65                                                    15,251,748.65
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    60、未分配利润
    
    单位:元
    
                       项目                                 本期                            上期
    调整前上期末未分配利润                                                                        131,616,249.35
    调整后期初未分配利润                                         131,986,068.85                    131,616,249.35
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                             6,711,053.89                      5,814,392.29
    减:提取法定盈余公积                                                                             524,572.79
        应付普通股股利                                             1,845,000.00                      4,920,000.00
    期末未分配利润                                               136,852,122.74                    131,986,068.85
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
    
    2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
    
    3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
    
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
    
    5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
    
    61、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
    主营业务                      137,390,641.98         109,034,114.88         185,539,505.26         144,107,282.52
    其他业务                        3,247,692.71            982,089.48           6,542,644.42            557,163.71
    合计                          140,638,334.69         110,016,204.36         192,082,149.68         144,664,446.23
    
    
    62、税金及附加
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    城市维护建设税                                                132,497.70                           89,967.42
    教育费附加                                                     99,126.40                           74,343.42
    房产税                                                        358,018.21                          377,342.94
    土地使用税                                                    121,725.60                          359,815.70
    车船使用税                                                      3,190.87                            2,867.56
    印花税                                                         52,496.01
    合计                                                          767,054.79                          904,337.04
    
    
    其他说明:
    
    63、销售费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    运输及包装费用                                              6,584,107.50                         6,238,015.92
    工资                                                        3,564,287.66                         2,598,934.94
    市场支持费                                                  3,613,633.49                         2,738,104.44
    展位费                                                        642,049.49                          919,385.51
    差旅费                                                        999,459.29                          838,195.44
    测试费                                                                                           243,200.48
    邮寄费                                                        531,310.90                          532,324.29
    业务招待费                                                    376,058.60                          232,502.98
    折旧费                                                         63,177.33                           64,188.70
    其他                                                        3,439,233.97                         3,418,048.76
    合计                                                       19,813,318.23                        17,822,901.46
    
    
    其他说明:
    
    64、管理费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    工资及社保费用                                              7,380,590.60                         7,092,135.81
    差旅费                                                      1,054,968.80                          944,690.49
    折旧费                                                        917,189.55                          973,356.20
    办公费                                                      1,002,998.90                         1,175,252.11
    福利费                                                        557,317.16                          615,519.09
    业务招待费                                                    567,202.98                          444,373.10
    通讯费                                                         95,094.10                          133,329.88
    工会经费                                                       14,812.03                           14,488.43
    无形资产摊销                                                  202,980.12                          242,460.87
    职工教育经费                                                  202,402.73                           36,769.69
    产品研发费及专利费用                                        5,849,879.86                         4,778,803.02
    修理费                                                        158,246.25                          204,618.33
    其他                                                        2,497,076.65                         2,652,209.85
    合计                                                       20,500,759.73                        19,308,006.87
    
    
    其他说明:
    
    65、财务费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    手续费                                                        443,386.76                          181,297.74
    利息收入                                                   -1,191,577.99                          -199,389.65
    利息支出                                                    2,347,057.21                          623,678.44
    汇兑损溢                                                    3,771,941.63                         4,042,512.51
    合计                                                        5,370,807.61                         4,648,099.04
    
    
    其他说明:
    
    66、资产减值损失
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    一、坏账损失                                               -2,343,421.46                        -5,268,293.82
    合计                                                       -2,343,421.46                        -5,268,293.82
    
    
    其他说明:
    
    67、公允价值变动收益
    
    单位:元
    
         产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                         上期发生额
    
    
    其他说明:
    
    68、投资收益
    
    单位:元
    
                     项目                              本期发生额                        上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                  27,979,672.48
    合计                                                          27,979,672.48
    
    
    其他说明:
    
    69、资产处置收益
    
    单位:元
    
             资产处置收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
    出售宁国沃施资产                                            7,039,203.77
    其他                                                          191,563.95
    
    
    70、其他收益
    
    单位:元
    
             产生其他收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
    政府补助                                                      103,486.00
    
    
    71、营业外收入
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
    政府补助                                                             6,232,199.03
    税收返还                                  1,208,100.00                                           1,208,100.00
    其他                                        240,335.34                                            240,335.34
    合计                                      1,448,435.34                6,232,199.03                1,448,435.34
    
    
    计入当期损益的政府补助:
    
    单位:元
    
      补助项目    发放主体    发放原因    性质类型   补贴是否影  是否特殊补  本期发生金  上期发生金  与资产相关/
                                                    响当年盈亏      贴          额          额      与收益相关
    
    
    其他说明:
    
    72、营业外支出
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
    非流动资产毁损报废损失                      100,673.86                     536.90
    合计                                        100,673.86                     536.90
    
    
    其他说明:
    
    73、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    当期所得税费用                                              2,230,213.85                         4,655,757.87
    递延所得税费用                                                714,611.27
    合计                                                        2,944,825.12                         4,655,757.87
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    单位:元
    
                             项目                                              本期发生额
    利润总额                                                                                       23,175,299.11
    所得税费用                                                                                     2,944,825.12
    
    
    其他说明
    
    74、其他综合收益
    
    详见附注。
    
    75、现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    各项政府补助                                                1,365,486.00                         6,232,199.03
    利息收入                                                    1,191,577.99                          443,678.08
    其他                                                          240,335.34                         6,494,668.11
    合计                                                        2,797,399.33                        13,170,545.22
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    销售费用支出                                               16,185,853.24                        10,045,505.87
    管理费用支出                                               14,422,180.61                        20,214,830.48
    财务费用                                                      443,386.76                          210,727.78
    合计                                                       31,051,420.61                        30,471,064.13
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    
    
    收到的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    
    
    支付的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    沃晋能源向西藏科坚企业管理有限公司                        220,500,000.00
    借款
    公司收到的其他借款                                         34,850,000.00
    合计                                                      255,350,000.00
    
    
    收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    公司归还借款                                               26,850,000.00
    合计                                                       26,850,000.00
    
    
    支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    76、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    单位:元
    
                  补充资料                            本期金额                           上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                  --                                 --
    净利润                                                     20,230,473.99                        11,578,557.12
    加:资产减值准备                                           -2,343,421.46                        -5,268,293.82
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                        3,970,499.09                         3,835,885.60
    物资产折旧
    无形资产摊销                                                  202,980.12                          156,648.91
    长期待摊费用摊销                                              383,950.74                          383,950.74
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产                       -7,718,515.41
    的损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                          100,673.86
    财务费用(收益以“-”号填列)                                4,788,066.19                         4,648,099.04
    投资损失(收益以“-”号填列)                               -27,979,672.48
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                        714,611.27                         1,134,926.18
    存货的减少(增加以“-”号填列)                             -11,412,339.34                        18,518,701.28
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填                       60,962,904.14                        59,268,479.11
    列)
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填                       -41,291,999.55                       -56,471,572.89
    列)
    其他                                                                                           5,716,248.95
    经营活动产生的现金流量净额                                    608,211.16                        43,501,630.22
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活                  --                                 --
    动:
    3.现金及现金等价物净变动情况:                      --                                 --
    现金的期末余额                                             10,511,794.80                       170,017,358.48
    减:现金的期初余额                                        226,491,854.10
    减:现金等价物的期初余额                                                                      118,121,057.43
    现金及现金等价物净增加额                                 -215,980,059.30                        51,896,301.05
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    单位:元
    
                                                                                   金额
    其中:                                                                          --
    其中:                                                                          --
    其中:                                                                          --
    
    
    其他说明:
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    单位:元
    
                                                                                   金额
    其中:                                                                          --
    其中:                                                                          --
    其中:                                                                          --
    
    
    其他说明:
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    单位:元
    
                    项目                              期末余额                           期初余额
    一、现金                                                   10,511,794.80                       226,491,854.10
    其中:库存现金                                                 18,237.92                           27,914.66
          可随时用于支付的银行存款                             10,489,012.21                       226,459,402.79
          可随时用于支付的其他货币资金                              4,544.67                            4,536.65
    三、期末现金及现金等价物余额                               10,511,794.80                       226,491,854.10
    
    
    其他说明:
    
    77、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    78、所有权或使用权受到限制的资产
    
    单位:元
    
                    项目                            期末账面价值                         受限原因
    固定资产                                                    4,442,299.74抵押以获取银行授信
    合计                                                        4,442,299.74                 --
    
    
    其他说明:
    
    79、外币货币性项目
    
    (1)外币货币性项目
    
    单位:元
    
                项目                  期末外币余额                折算汇率              期末折算人民币余额
    货币资金                                --                         --
    其中:美元                                  147,294.98 6.6166                                      974,591.97
          欧元                                   25,679.02 7.6515                                      196,483.02
          港币
    应收账款                                --                         --
    其中:美元                                7,995,549.06 6.6166                                   52,903,349.91
          欧元
          港币
    
    
    其他说明:
    
    (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
    
    依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
    
    □适用√不适用
    
    80、套期
    
    按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
    
    81、其他
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    (1)本期发生的非同一控制下企业合并
    
    单位:元
    
     被购买方名  股权取得时  股权取得成  股权取得比  股权取得方              购买日的确  购买日至期  购买日至期
         称          点          本          例          式        购买日      定依据    末被购买方  末被购买方
                                                                                          的收入    的净利润
    
    
    其他说明:
    
    (2)合并成本及商誉
    
    单位:元
    
                           合并成本
    
    
    合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
    
    大额商誉形成的主要原因:
    
    其他说明:
    
    (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
    
    单位:元
    
                                                  购买日公允价值                      购买日账面价值
    
    
    可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
    
    企业合并中承担的被购买方的或有负债:
    
    其他说明:
    
    (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    
    是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    
    □是√否
    
    (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
    
    (6)其他说明
    
    2、同一控制下企业合并
    
    (1)本期发生的同一控制下企业合并
    
    单位:元
    
                 企业合并中 构成同一控                         合并当期期  合并当期期  比较期间被  比较期间被
     被合并方名  取得的权益  制下企业合    合并日    合并日的确  初至合并日  初至合并日  合并方的收  合并方的净
         称         比例      并的依据                 定依据    被合并方的  被合并方的      入         利润
                                                                   收入       净利润
    
    
    其他说明:
    
    (2)合并成本
    
    单位:元
    
                           合并成本
    
    
    或有对价及其变动的说明:
    
    其他说明:
    
    (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
    
    单位:元
    
                                                      合并日                             上期期末
    
    
    企业合并中承担的被合并方的或有负债:
    
    其他说明:
    
    3、反向购买
    
    交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
    
    性交易处理时调整权益的金额及其计算:
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □是√否
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □是√否
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    本报告期内新设全资子公司上海沃施生物科技有限公司。
    
    6、其他
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
                                                                            持股比例
       子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                      取得方式
                                                                      直接            间接
    上海益森园艺用  上海市         上海市         贸易                   100.00%                同一控制下企业
    品有限公司                                                                                 合并
    台州沃施园艺用  浙江省         浙江省         制造                   100.00%                新设成立
    品有限公司
    上海沃施园艺艺  上海市         上海市         零售                   100.00%                新设成立
    术发展有限公司
    上海沃施绿化工  上海市         上海市         服务                   100.00%                新设成立
    程有限公司
    宁国沃施园艺有  安徽省         安徽省         制造                   100.00%                新设成立
    限公司
    海南沃施园艺艺  海南省         海南省         零售                                   70.00%新设成立
    术发展有限公司
    上海沃施实业有  上海市         上海市         制造                   100.00%                新设成立
    限公司
    廊坊沃枫生态工  河北省         廊坊市         服务                                   51.00%新设成立
    程建设有限公司
    西藏沃施生态产  西藏自治区     西藏自治区     服务                   100.00%                新设成立
    业发展有限公司
    上海沃施园艺科  上海市         上海市         服务                                   51.00%新设成立
    技有限公司
    上海沃施生物科  上海市         上海市         种植                   100.00%                新设成立
    技有限公司
    西藏沃晋能源发  西藏自治区     西藏自治区     能源                    51.00%                新设成立
    展有限公司
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    其他说明:
    
    (2)重要的非全资子公司
    
    单位:元
    
          子公司名称        少数股东持股比例   本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
                                                       损益               派的股利
    西藏沃晋能源发展有限                49.00%          13,707,022.45                  0.00          38,207,022.45
    公司
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    其他说明:
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                 期末余额                                         期初余额
     子公司
      名称   流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合  流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合
               产     资产     计      债     负债     计      产     资产     计      债     负债     计
    西藏沃
    晋能源   223,842. 1,251,97 1,252,20 1,174,23         1,174,23
    有限公        73 9,672.48 3,515.21 0,000.00         0,000.00
    司
    
    
    单位:元
    
                                  本期发生额                                      上期发生额
     子公司名称                         综合收益总  经营活动现                         综合收益总  经营活动现
                  营业收入    净利润        额        金流量     营业收入     净利润        额        金流量
    西藏沃晋能          0.00 27,973,515.2 27,973,515.2     8,060.73
    源有限公司                        1           1
    
    
    其他说明:
    
    (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
    
    (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
    
    其他说明:
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
    
    (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
    
    单位:元
    
    其他说明
    
    3、在合营安排或联营企业中的权益
    
    (1)重要的合营企业或联营企业
    
     合营企业或联营                                                         持股比例            对合营企业或联
        企业名称      主要经营地       注册地        业务性质         直接           间接      营企业投资的会
                                                                                                  计处理方法
    北京中海沃邦能                 北京市西城区白 项目投资,投资
    源投资有限公司  山西           广路4.6号31幢   管理,咨询,陆                         27.20%权益法
                                   02号           上采油气销售
    
    
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    
    (2)重要合营企业的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                                期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
    
    
    其他说明
    
    (3)重要联营企业的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                                期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
    流动资产                                                  396,890,618.14                       610,180,137.98
    非流动资产                                               2,125,011,129.30                     1,982,958,639.44
    资产合计                                                 2,521,901,747.44                     2,593,138,777.42
    流动负债                                                 1,127,536,953.74                     1,231,640,202.41
    非流动负债                                                 68,867,447.21                       236,274,818.79
    负债合计                                                 1,196,404,400.95                     1,467,915,021.20
    归属于母公司股东权益                                     1,325,497,346.49                     1,125,223,756.22
    对联营企业权益投资的账面价值                             1,251,979,672.48
    营业收入                                                  443,752,246.80                       430,829,630.66
    净利润                                                    198,897,203.49                       189,888,802.48
    综合收益总额                                              198,897,203.49                       189,888,802.48
    
    
    其他说明
    
    (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    单位:元
    
                                                 期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
    合营企业:                                           --                                 --
    下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
    联营企业:                                           --                                 --
    下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
    
    
    其他说明
    
    (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    
    (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    单位:元
    
      合营企业或联营企业名称    累积未确认前期累计认的损  本期未确认的损失(或本期分   本期末累积未确认的损失
                                           失                   享的净利润)
    
    
    其他说明
    
    (7)与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    4、重要的共同经营
    
       共同经营名称       主要经营地          注册地           业务性质             持股比例/享有的份额
                                                                                  直接             间接
    
    
    在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
    
    共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
    
    其他说明
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    6、其他
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    十一、公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    单位:元
    
                                                              期末公允价值
             项目          第一层次公允价值计
                                   量          第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
    一、持续的公允价值计量          --                   --                    --                    --
    二、非持续的公允价值计          --                   --                    --                    --
    量
    
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
    
    6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
    
    7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    9、其他
    
    十二、关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
        母公司名称          注册地           业务性质          注册资本      母公司对本企业的  母公司对本企业的
                                                                                持股比例        表决权比例
    吴海林、吴海江、吴
    君亮、吴汝德、吴君                                                                46.77%            46.77%
    美
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    截至2018年6月30日,股东吴海林、吴海江、吴君亮、吴汝德和吴君美合计持股比例为46.77%,由于上述股东系关系密切的
    
    家庭成员,且上述股东在2008年1月3日签署了《一致行动人协议》,故上述股东为公司的实际控制人。
    
    本企业最终控制方是吴海林、吴海江、吴君亮、吴汝德、吴君美。
    
    其他说明:
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
    
                      合营或联营企业名称                                      与本企业关系
    
    
    其他说明
    
    4、其他关联方情况
    
                        其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
    上海瑞驰曼投资有限公司                               实际控制人配偶控制
    浙江扬百利生物科技有限公司                           同受实际控制人控制
    
    
    其他说明
    
    5、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    单位:元
    
          关联方       关联交易内容     本期发生额      获批的交易额度    是否超过交易额度      上期发生额
    上海瑞驰曼投资有 提供绿化工程劳       3,291,564.20
    限公司           务
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    单位:元
    
              关联方                 关联交易内容              本期发生额                 上期发生额
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    单位:元
    
    委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 本期确认的托管
           称             称             型                                        益定价依据    收益/承包收益
    
    
    关联托管/承包情况说明
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    单位:元
    
    委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管
           称             称             型                                          价依据        费/出包费
    
    
    关联管理/出包情况说明
    
    (3)关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    单位:元
    
            承租方名称                租赁资产种类            本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
    
    
    本公司作为承租方:
    
    单位:元
    
            出租方名称                租赁资产种类             本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
    浙江扬百利生物科技有限公   房屋租赁                                     10,000.00                   10,000.00
    司
    
    
    关联租赁情况说明
    
    2014年3月15日,子公司台州沃施园艺用品有限公司和浙江扬百利生物科技有限公司签订房屋租赁合同,租赁期限为2014年3
    
    月15日至2024年3月15日, 2018年上半年度发生相应租赁支出10,000.00元。
    
    (4)关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    单位:元
    
           被担保方             担保金额            担保起始日           担保到期日      担保是否已经履行完毕
    
    
    本公司作为被担保方
    
    单位:元
    
            担保方              担保金额            担保起始日           担保到期日      担保是否已经履行完毕
    
    
    关联担保情况说明
    
    1、 2017年1月,公司与中国银行上海闵行支行签订保证借款合同,借款期限为2017年1月6日至2018年1月6日,总借款金额
    
    为人民币1,000万元,公司实际控制人吴海林及夫人徐卫芬为其提供不可撤销连带责任保证。
    
    2、 2017年8月,公司子公司上海益森园艺用品有限公司与上海农商银行闵行支行签订信用借款合同,借款期限为2017年8
    
    月23日至2018年7月22日,总借款金额为人民币3,000万元,公司实际控制人吴海林及夫人徐卫芬为其提供不可撤销连带责任
    
    保证。
    
    3、2018年5月,公司子公司上海沃施实业有限公司与浙江民泰商业银行签订信用借款合同,借款期限为2018年5月29日至2019
    
    年5月1日,总借款金额为人民币1,000万元,公司实际控制人吴君亮、吴汝德、吴素琪、吴君美为其提供不可撤销连带责任
    
    保证。
    
    (5)关联方资金拆借
    
    单位:元
    
            关联方              拆借金额              起始日               到期日                说明
    拆入
    拆出
    
    
    (6)关联方资产转让、债务重组情况
    
    单位:元
    
              关联方                  关联交易内容                本期发生额                 上期发生额
    
    
    (7)关键管理人员报酬
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    
    
    (8)其他关联交易
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1)应收项目
    
    单位:元
    
                                                     期末余额                            期初余额
         项目名称           关联方
                                            账面余额          坏账准备          账面余额          坏账准备
    应收账款          上海瑞驰曼投资有       13,900,000.00         695,000.00      14,500,000.00         725,000.00
                      限公司
    
    
    (2)应付项目
    
    单位:元
    
             项目名称                    关联方                  期末账面余额               期初账面余额
    
    
    7、关联方承诺
    
    8、其他
    
    十三、股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    无
    
    5、其他
    
    十四、承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    资产负债表日存在的重要承诺
    
    截至2018年6月30日,本公司无需要披露的重大承诺事项。
    
    2、或有事项
    
    (1)资产负债表日存在的重要或有事项
    
    (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
    
    公司不存在需要披露的重要或有事项。
    
    3、其他
    
    十五、资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    单位:元
    
                项目                      内容            对财务状况和经营成果的影     无法估计影响数的原因
                                                                    响数
    
    
    2、利润分配情况
    
    单位:元
    
    3、销售退回
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    十六、其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1)追溯重述法
    
    单位:元
    
         会计差错更正的内容             处理程序          受影响的各个比较期间报表          累积影响数
                                                                  项目名称
    
    
    (2)未来适用法
    
             会计差错更正的内容                       批准程序                     采用未来适用法的原因
    
    
    2、债务重组
    
    3、资产置换
    
    (1)非货币性资产交换
    
    (2)其他资产置换
    
    4、年金计划
    
    5、终止经营
    
    单位:元归属于母公司所
    
          项目           收入           费用         利润总额      所得税费用       净利润     有者的终止经营
                                                                                                     利润
    
    
    其他说明
    
    6、分部信息
    
    (1)报告分部的确定依据与会计政策
    
    (2)报告分部的财务信息
    
    单位:元
    
               项目                                              分部间抵销                    合计
    
    
    (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    (4)其他说明
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    8、其他
    
    子公司-海南沃施园艺艺术发展有限公司和三亚津海物业发展有限公司签订铺面及仓库的房屋租赁协议,该协议所涉房屋并
    
    未取得房屋所有权证,公司的实际控制人作出承诺,如因上述租赁房屋未取得房屋所有权证而导致上述租赁合同受到影响的,
    
    将补偿子公司-海南沃施园艺艺术发展有限公司因搬迁等造成的所有损失。
    
    十七、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   22,317,3          1,917,26         20,400,10 25,271,         1,832,553           23,439,140.
    合计提坏账准备的      71.38  95.50%     1.86   8.59%     9.52  693.98  96.11%      .14     7.25%        84
    应收账款
    单项金额不重大但   1,052,38          1,052,38                   1,023,3         1,023,360
    单独计提坏账准备       9.09   4.50%     9.09 100.00%            60.16   3.89%       .16   100.00%
    的应收账款
    合计             23,369,7 100.00% 2,969,65        20,400,10 26,295, 100.00% 2,855,913         23,439,140.
                      60.47           0.95           9.52 054.14            .30               84
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                                                                   期末余额
                账龄
                                        应收账款                  坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                              16,184,132.37                  809,206.62                     5.00%
    1至2年                                    5,398,519.08                  539,851.91                    10.00%
    2至3年                                      237,880.86                   71,364.26                    30.00%
    3年以上                                     496,839.07                  496,839.07                   100.00%
    合计                                     22,317,371.38                1,917,261.86
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额113,737.65元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    单位:元
    
                   单位名称                         收回或转回金额                       收回方式
    
    
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    
    单位:元
    
                              项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称        应收账款性质       核销金额         核销原因       履行的核销程序   款项是否由关联交
                                                                                                  易产生
    
    
    应收账款核销说明:
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明:
    
    2、其他应收款
    
    (1)其他应收款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   276,628,                          276,628,8 87,828,                             87,828,687.
    合计提坏账准备的     898.11  99.22%                     98.11  687.48  98.02%                            48
    其他应收款
    单项金额不重大但   2,182,82          2,182,82                   1,774,6         1,774,649
    单独计提坏账准备       7.44   0.78%     7.44 100.00%            49.32   1.98%       .32   100.00%
    的其他应收款
    合计             278,811,        2,182,82        276,628,8 89,603, 100.00% 1,774,649         87,828,687.
                     725.55           7.44          98.11 336.80            .32               48
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额408,178.12元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    单位:元
    
                   单位名称                         转回或收回金额                       收回方式
    
    
    (3)本期实际核销的其他应收款情况
    
    单位:元
    
                              项目                                               核销金额
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    单位:元
    
         单位名称       其他应收款性质      核销金额         核销原因       履行的核销程序   款项是否由关联交
                                                                                                  易产生
    
    
    其他应收款核销说明:
    
    (4)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                   款项性质                          期末账面余额                      期初账面余额
    内部资金往来                                               257,769,677.24                       88,906,377.45
    其他                                                        21,042,048.31                         696,959.35
    合计                                                       278,811,725.55                       89,603,336.80
    
    
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称         款项的性质        期末余额           账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                           余额合计数的比例
    第一名             内部往来款           229,730,000.00                             82.40%
    第二名             内部往来款            20,063,677.24                              7.20%
    第三名             内部往来款            17,196,624.30                              6.17%
    第四名             内部往来款             7,950,000.00                              2.85%
    第五名             其他                     472,786.17                              0.17%
    合计                       --            275,413,087.71        --                   98.78%
    
    
    (6)涉及政府补助的应收款项
    
    单位:元
    
           单位名称          政府补助项目名称         期末余额             期末账龄       预计收取的时间、金额
                                                                                                 及依据
    
    
    (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    
    (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    其他说明:
    
    3、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    对子公司投资       90,181,618.82                   90,181,618.82    64,381,618.82                   64,381,618.82
    合计               90,181,618.82                   90,181,618.82    64,381,618.82                   64,381,618.82
    
    
    (1)对子公司投资
    
    单位:元
    
       被投资单位      期初余额       本期增加       本期减少       期末余额    本期计提减值准 减值准备期末余
                                                                                      备              额
    上海益森园艺用     11,064,735.97                                 11,064,735.97
    品有限公司
    台州沃施园艺用      3,714,318.76                                  3,714,318.76
    品有限公司
    上海沃施艺术发      4,002,064.09                                  4,002,064.09
    展有限公司
    上海沃施绿化工     10,000,000.00                                 10,000,000.00
    程有限公司
    宁国沃施园艺有     10,000,000.00                                 10,000,000.00
    限公司
    上海沃施实业有     10,000,000.00                                 10,000,000.00
    限公司
    西藏沃施生态产     15,600,500.00                                 15,600,500.00
    业发展有限公司
    西藏沃晋能源发                    25,500,000.00                  25,500,000.00
    展有限公司
    上海沃施生物科                      300,000.00                     300,000.00
    技有限公司
    合计               64,381,618.82   25,800,000.00                  90,181,618.82
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    单位:元
    
                                                   本期增减变动
    投资单位 期初余额                   权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值          期末余额 减值准备
                      追加投资 减少投资 确认的投 收益调整   变动   现金股利   准备     其他            期末余额
                                         资损益                    或利润
    一、合营企业
    二、联营企业
    
    
    (3)其他说明
    
    4、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
    主营业务                       20,248,261.99          15,183,669.29          25,709,261.33          22,228,114.89
    其他业务                         702,480.75                                3,450,641.95
    合计                           20,950,742.74          15,183,669.29          29,159,903.28          22,228,114.89
    
    
    其他说明:
    
    5、投资收益
    
    单位:元
    
                    项目                             本期发生额                         上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                                                   12,000,000.00
    合计                                                                                           12,000,000.00
    
    
    6、其他
    
    十八、补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                    项目                                金额                               说明
    非流动资产处置损益                                          7,130,093.86主要是处置宁国沃施房屋土地等资产
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享                        3,205,203.47
    受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          240,335.34
    减:所得税影响额                                            2,451,845.72
    合计                                                        8,123,786.95                 --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
                                                                                     每股收益
              报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
    归属于公司普通股股东的净利润                              1.67%                  0.11                  0.11
    扣除非经常性损益后归属于公司                              -0.35%                -0.023                -0.023
    普通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
    
    明该境外机构的名称
    
    4、其他
    
    第十一节 备查文件目录
    
    1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的
    
    财务报表。
    
    2、载有公司法定代表人签名的2018年半年度报告文件原件。
    
    3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    
    4、其他有关资料。
    
    5、以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。
    
    上海沃施园艺股份有限公司
    
    法定代表人:吴海林
    
    二〇一八年八月三十日

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