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个股公告正文

人民网:2018年半年度报告

日期:2018-08-29附件下载

    公司代码:603000 公司简称:人民网
    
    人民网股份有限公司
    
    2018年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人叶蓁蓁、主管会计工作负责人魏榕芳及会计机构负责人(会计主管人员)张煜晓
    
    声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    □适用√不适用
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    不适用
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................8
    
    第四节 经营情况的讨论与分析...................................................................................................10
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................18
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................25
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................27
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................28
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................29
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................30
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................150
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     公司、本公司          指       人民网股份有限公司
     人民网                指       www.people.cn
     人民在线              指       北京人民在线网络有限公司,公司控股子公司
     环球网                指       环球时报在线(北京)文化传播有限公司,公司控股子公司
     人民视讯              指       人民视讯文化有限公司,公司控股子公司
     海外网                指       海外网传媒有限公司,公司控股子公司
     金台创投              指       金台创业投资有限公司,公司控股子公司
     人民健康              指       人民健康网络有限公司,公司控股子公司
     人民体育              指       人民体育(北京)有限公司,公司控股子公司
     人民科技              指       人民网科技(北京)有限公司,公司控股子公司
     重庆微政              指       人民网重庆政微网络科技有限公司,公司控股子公司
     网际星辰              指       网际星辰文化传媒(北京)有限公司,公司原控股子公司
     古羌科技              指       成都古羌科技有限公司,公司原控股子公司
     人民澳客              指       人民澳客传媒科技有限公司,公司原控股子公司
     微屏软件              指       微屏软件科技(上海)有限公司,公司联营企业
     人民幼禾              指       人民幼禾教育科技有限公司,公司联营企业
     文华在线              指       北京文华在线教育科技股份有限公司,公司联营企业
     人民浙报              指       人民浙报传媒投资有限公司,公司合营企业
     金辉文化              指       阿尔山市金辉文化传媒股份有限公司,公司联营企业
     金台恒达              指       北京金台恒达科技发展有限公司,公司合营企业
     东方网                指       上海东方网股份有限公司,公司参股企业
     华龙网                指       重庆华龙网集团有限公司,公司参股企业
     证监会                指       中国证券监督管理委员会
     上交所                指       上海证券交易所
     《公司法》            指       《中华人民共和国公司法》
     《证券法》            指       《中华人民共和国证券法》
     《公司章程》          指       《人民网股份有限公司章程》
     元、万元、亿元        指       人民币元、人民币万元、人民币亿元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                                     人民网股份有限公司
    公司的中文简称                                           人民网
    公司的外文名称                                      People.cn CO.,LTD
    公司的法定代表人                                         叶蓁蓁
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                         董事会秘书                 证券事务代表
    姓名                                    李奇                          -
    联系地址                       北京市朝阳区金台西路2号                -
    电话                                010-65369999                      -
    传真                                010-65369999                      -
    电子信箱                            ir@people.cn                      -
    
    
    三、 基本情况变更简介
    
    公司注册地址                              北京市西城区新街口外大街28号B座234号
    公司注册地址的邮政编码                                   100026
    公司办公地址                                     北京市朝阳区金台西路2号
    公司办公地址的邮政编码                                   100733
    公司网址                                              www.people.cn
    电子信箱                                              ir@people.cn
    
    
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称                              《证券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址               www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                                公司董事会办公室
    
    
    五、 公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所       人民网           603000             无
    
    
    六、 其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
               主要会计数据                本报告期          上年同期       本报告期比上
                                          (1-6月)                       年同期增减(%)
     营业收入                            603,471,948.81    562,237,401.39            7.33
     归属于上市公司股东的净利润          -23,237,580.04    -28,609,852.41           18.78
     归属于上市公司股东的扣除非经常性    -31,866,781.55    -35,126,876.83            9.28
     损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额          -74,568,348.60    -10,446,303.69         -613.83
                                                                            本报告期末比
                                          本报告期末         上年度末       上年度末增减
                                                                             (%)
     归属于上市公司股东的净资产        2,759,352,980.86  2,784,882,441.56           -0.92
     总资产                            3,553,138,366.30  3,650,958,109.61           -2.68
    
    
    (二) 主要财务指标
    
                     主要财务指标                    本报告期   上年同   本报告期比上年同
                                                    (1-6月)    期        期增减(%)
     基本每股收益(元/股)                              -0.02   -0.03              33.33
     稀释每股收益(元/股)                              -0.02   -0.03              33.33
     扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)          -0.03   -0.03
     加权平均净资产收益率(%)                           -0.84   -1.05   增加0.21个百分点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)       -1.15   -1.29   增加0.14个百分点
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、 非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        非经常性损益项目                         金额      附注(如适用)
     非流动资产处置损益                                          81,867.50
     越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,   9,918,141.76
     符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
     补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
     资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
     性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
     处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
     得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
     产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
     整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                        -6,433.86
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     少数股东权益影响额                                        -874,354.63
     所得税影响额                                              -490,019.26
     合计                                                     8,629,201.51
    
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    公司是由人民日报社控股的传媒文化上市公司,也是国际互联网上最大的综合性网络媒体之一。作为国家重点新闻网站的排头兵与第一家上市的中央网络媒体,人民网致力于做最好内容的网站,形成了新闻采写、网络评论、在线访谈、社区互动、视频直播、移动互联发布互相配合的快速、权威、深度的全媒体新闻报道模式,在报道中广泛应用无人机、虚拟现实(VR)、增强现实(AR)、手机直播等新技术新形式,增强新闻报道的吸引力和感染力。日常传播覆盖超过2.58亿人次,网民遍布210多个国家和地区。公司在31个省市自治区设立地方分公司,旗下主要子公司包括人民在线、环球网、海外网、人民视讯、金台创投、人民健康、人民科技、人民体育等,在日本东京、美国纽约、美国旧金山、韩国首尔、英国伦敦、俄罗斯莫斯科、南非约翰内斯堡、澳大利亚悉尼、法国巴黎、北欧瑞典以及香港等10个国家和地区设立了11个子公司或办事处。目前公司从事的主要业务包括以下类型:
    
    1、广告及宣传服务:公司依托于人民网、环球网、海外网等网页运营平台,在网站主页及其各频道、互动社区等页面上通过文字链、图片、多媒体等表现形式为客户提供广告服务,广告客户涉及金融、房地产、食品、家电、通信等多个行业和领域。
    
    2、移动增值业务:公司拥有跨地区增值电信业务经营许可证和包括手机视听节目内容服务在内的信息网络传播视听节目许可证等经营资质,拥有WAP门户网站、手机视频、手机阅读、手机音乐、手机动漫等多项移动增值业务。通过自身运营及与电信运营商合作的方式,在移动互联网领域,通过文字、图片、视频等多种形式,向用户提供新闻、舆情、生活、娱乐等内容信息服务。
    
    3、信息服务:公司拥有电信与信息服务业务经营许可证、互联网新闻信息服务许可证等信息服务类经营资质,已形成完整的“信息采编-策划-信息发布-信息服务”的一体化经营产业链,通过新闻信息版权销售以及网络舆情咨询研究、数据库等其他信息增值服务形式,实现了公司优质原创新闻内容的进一步传播。
    
    4、技术服务:公司依托完备的技术设施、专业的技术人员、先进的管理理念,面向社会用户提供网站建设、主机托管、网络接入、产品研发等多项专业技术服务。
    
    根据证监会上市公司行业分类结果,公司属于信息传输、软件和信息技术服务业(I)门类中的互联网和相关服务大类。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    1、品牌优势:人民网是世界十大报纸之一《人民日报》建设的以新闻为主的大型网上信息交互平台,是人民日报社控股的传媒文化上市公司,也是国际互联网上最大的综合性网络媒体之一。作为国家重点新闻网站的排头兵和第一家整体上市的媒体企业,人民网拥有“强国论坛”、“地方领导留言板”、“高端访谈”、“一带一路全媒体平台”、“人民网舆情数据中心”、手机人民网、法人微博、微信公众号等品牌栏目,经中共中央批准举办了“中国共产党新闻网”。主办了“中国人大新闻网”、“中国政协新闻网”、“科普中国”等多个专业性新闻网站,连续承办党的十七大、十八大、十九大新闻中心官方网站及十九大新闻中心微信公众号、“一带一路”国际合作高峰论坛官方网站,以及多个党的主题教育活动官方网站,并成功建设了十二个中央部委网站。公司品牌的知名度、影响力、公信力在互联网业界中拥有独特的优势。
    
    2、新闻内容优势:人民网始终坚守“网上的人民日报”定位,秉持“权威、实力,来自人民”的办网理念,坚持“做最好内容的网站、做最好服务的平台”,形成了新闻采写、网络评论、在线访谈、社区互动、视频直播、移动互联发布互相配合的快速、权威、深度新闻报道模式。报告期内,人民网继续发扬党媒在时政宣传报道和舆论引导方面的优势,重大主题报道做到权威、深刻、全面、及时,人民网重点围绕全国两会、亚洲博鳌论坛、上合组织青岛峰会等重大主题开展了内容丰富、形式鲜活、亮点纷呈的报道,传播效果突出。
    
    3、客户资源及渠道优势:人民网的受众群体以及公司的品牌形象决定了客户多为大型、知名企业或者政府企事业单位。人民网通过加强客户服务,加强线上线下经营业务的互动与促进,加强经营资源的整合,发力重大经营项目的策划与执行,广告业务客户资源保持平稳态势。在移动互联网领域,结合公司已有资源优势,积极拓展各领域合作方、渠道,带动访问量和品牌影响力的进一步提升,充分发挥了人民网在手机端的主流舆论引导作用。
    
    4、传播力及受众优势:人民网积极壮大主流宣传阵地,在31个省市自治区设立地方分公司,旗下有环球网、海外网、人民在线、人民视讯、金台创投、人民健康、人民科技、人民体育等多家控股子公司,在日本东京、美国纽约、美国旧金山、韩国首尔、英国伦敦、俄罗斯莫斯科、南非约翰内斯堡、澳大利亚悉尼、法国巴黎、北欧瑞典以及香港等10个国家和地区设立了11个子公司或办事处。在传播形态上,人民网已形成拥有PC网站、网络视频、手机网站、手机电视、社区、博客、微博客、微信公众号等在内的新媒体布局;在传播范围上,人民网传播覆盖超过2.58亿人次,网民遍布210多个国家和地区,除中文版本外,还拥有7种少数民族语言和9种外文版本;在传播方式上,人民网紧随互联网发展的趋势,不断深化对网络传播规律的认识,打通自有平台和社交平台,在生产有品质的新闻基础上,积极推动信息的分发与转发,实现观点的分享与传播,进而实现用户规模的扩大和粘性的增强。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    报告期内,公司继续深入贯彻融合发展战略,以党的政治建设为统领,牢牢把握正确舆论导向,充分发挥人民网的政治价值、传播价值、平台价值、品牌价值和资本价值,不断增强做好网上新闻舆论工作的本领,努力探索媒体融合发展和网络文化事业发展新路,取得了积极成效。
    
    在新闻报道方面,公司顺应网络传播发展趋势,积极开展内容创新。挖掘金点子,主题宣传形式创新,在全国两会、亚洲博鳌论坛、上合组织青岛峰会等重大主题宣传中,公司融合综述、图片、评论、图解、视频、音频、H5、电子书等多种呈现形式,推出一系列融媒体产品,原创融媒体报道栏目“新时代学习工作室”、“学习有声”等成为亮点,增强了新闻报道的传播力与影响力。把牢定盘星,舆论引导力不断增强,公司进一步提升原创评论的时效度,围绕重大热点议题及时发声,积极引领舆论,弘扬社会正能量,牢牢站稳“互联网第一评”高地,同时做好各互动平台上千万篇帖文的引导把控。着力视频化发展移动端,借力新平台提升传播力,公司与腾讯及歌华有线成立筹建人民视听公司,上线人民视频客户端,发力短视频、移动直播内容制作与分发,并通过法人微博、微信公众号、抖音账号、手机人民网等多平台持续发力,新闻传播效果显著。讲好中国故事,海外传播力显著增强,人民网以讲好中国故事为出发点,全语种、全平台、多媒体报道国际国内事务,短视频亮点突出,国际评论落地有声,不断开辟新闻海外落地新渠道和海外合作新方式,海外传播力不断增强。办活动搭平台,提升行业产业影响力,成功举办第十二届人民企业社会责任活动、第二届人民财经高峰论坛、全球独角兽企业高峰论坛、全球链界科技发展大会、全国党报网站高峰论坛、“健康中国”马拉松系列赛、健康中国人系列圆桌论坛、纪念人民日报创刊70周年暨改革开放40周年大型美术创作活动等,有力拓展了在各专业领域的影响力。
    
    在经营发展方面,公司进一步加强组织策划和服务能力建设,线上与线下业务的结合更加紧密,各类主题活动、论坛和线上经营业务形成良性互动。通过打通地方公司、海外公司和重点项目之间的壁垒,整合优势资源,形成发展合力,经营工作整体呈现平稳态势。在广告业务方面,公司借助品牌影响力深耕大客户资源,以用户为中心开展多元化服务,搭建人民网公益云和人民网PMP平台,提高不同应用场景和不同类型客户的服务能力,开辟新的收入增长点。在信息服务方面,公司拓展了多样化的版权合作模式,将原有渠道业务的商业化能力用于外部流量转化,知识付费、小程序等领域的第三方内容审核业务凸显潜力。在技术服务方面,公司着力打造“技术研发+资讯产品+移动应用”三位一体的项目型业务模式,承担了国家电子政务内网相关系统建设等项目,智能内容技术平台已初见成型。
    
    在主要子公司业务方面,环球网继续保持互联网国际与军事报道领域优势地位,广告业务、增值业务、版权运营及编译平台等业务平稳发展,同时围绕“一带一路”倡议下中外经济及人文交流做研究、讲故事、做策划,努力开拓新的经营发展之路。人民在线依托人民云开放战略,紧扣市场,积极布局新业务,“舆情+”业务焕发了新的生机和活力。人民视讯调整产业布局,依靠独家冰球赛事资源和咪咕文化集团公司签署了战略合作,并积极尝试在教育方面进行业务转型。海外网坚持内容为王,整合海外资源,不断推出时效快、可读性强的稿件,逐步树立起了海外网内容品牌,网站影响力进一步提升,海外传播力进一步增强,品牌知名度进一步扩大。人民健康一方面聚焦战略客户,一方面关注成长型企业,拓展新业务来源,报告期内重点打造权威名医名家问诊的咨询客户端人民好医生APP和人民好保险平台,策划开展全国首届人民优选产品推介活动,并着手研发“健康中国,美好生活”人民优选平台。人民科技的新业务孵化也初见成效,开辟了面向全终端的价值内容生态业务,智能生产的内容技术平台已见雏形。人民体育积极利用社会化的协作模式大量获客,用产业资本平台的思维扩大合作伙伴,成功举办了“健康中国”马拉松系列赛等活动,发展前景良好。
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  科目                    本期数         上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                          603,471,948.81   562,237,401.39               7.33
     营业成本                          398,107,477.75   373,166,278.31               6.68
     销售费用                          140,291,889.39   133,722,966.01               4.91
     管理费用                           87,091,925.25   102,507,629.20             -15.04
     财务费用                           -1,828,709.91    -1,193,753.11             -53.19
     经营活动产生的现金流量净额        -74,568,348.60   -10,446,303.69            -613.83
     投资活动产生的现金流量净额        -19,151,662.16    26,214,837.50            -173.06
     筹资活动产生的现金流量净额        -13,800,000.00   -73,563,100.00              81.24
     研发支出                            8,279,928.03    14,182,294.60             -41.62
    
    
    营业收入变动原因说明:公司收入保持了稳定增长。
    
    营业成本变动原因说明:公司营业成本增长与收入增长幅度基本一致。
    
    销售费用变动原因说明:公司销售费用增长与收入增长幅度基本一致。
    
    管理费用变动原因说明:本期合并范围较上年同期减少网际星辰、古羌科技及人民澳客,三家公司
    
    管理费用在成本费用结构中占比较大,因此管理费用同比略有下降。
    
    财务费用变动原因说明:本期汇兑损益变化影响。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内公司人工成本同比上升,公司本期收到资金
    
    较上年同期略有减少;上年同期母公司房租于2017年下半年支付。
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司上年同期理财产品到期赎回的资金高于本期。
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期人民澳客进行分红。
    
    研发支出变动原因说明:本期合并范围较上年同期减少网际星辰、古羌科技及人民澳客,上年同期
    
    人民澳客进行了大量研发投入。
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    □适用√不适用
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                      本期期末数                   上期期末数  本期期末金额
         项目名称       本期期末数    占总资产的    上期期末数    占总资产的  较上期期末变                    情况说明
                                       比例(%)                   比例(%)   动比例(%)
     预付账款          34,417,780.90        0.97   25,425,195.02        0.70          35.37  本期公司下属子公司更换办公场地预付房租,其他
                                                                                             公司预付账款略有增长
     其他应收款        22,108,526.28        0.62   77,217,183.23        2.11         -71.37  本期收到人民澳客股权处置尾款
     应付职工薪酬       9,341,666.54        0.26   19,408,534.54        0.53         -51.87  上年末计提的职工薪酬于本年支付
     应交税费          15,665,358.22        0.44   23,729,454.34        0.65         -33.98  上年末计提的税费于本期上缴
     应付股利           2,800,000.00        0.08                                             本期公司下属子公司环球网宣告分红,报告期末尚
                                                                                             未支付股利
    
    
    其他说明
    
    无
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    关于公司报告期内对外股权投资情况,请参见本报告第十节、财务报告长期股权投资。
    
    13 / 150
    
    (1)重大的股权投资
    
    √适用□不适用
    
    2018年3月2日,公司与林芝腾讯科技有限公司、北京歌华有线电视网络股份有限公司、北京市北广文资歌华创业投资中心(有限合伙)签署协议,拟共同合资成立“人民视频有限公司”(暂定名),详情请参见公司登载于上交所网站的临2018-005号公告。截至报告期末,该合资公司尚未完成工商注册登记。2018年8月9日,该合资公司于山东青岛注册成立,公司注册名称为“人民视听科技有限公司”。
    
    2018年4月16日,公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于与蓝汛欣润科技(北京)有限公司签署有关北京硕格科技有限公司100%股权的股权转让框架协议的议案》,详情请参见公司登载于上交所网站的临2018-012号公告。截至报告期末,该股权转让事项尚未完成。
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司主要控股、参股公司基本信息及主要财务数据信息如下表所示:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                            持股比例(%)
           公司名称           业务性质     直接    间接      注册资本         总资产          净资产         营业收入         净利润
     北京人民在线网络有限   舆情信息服务   60.00            20,000,000.00  177,739,410.78   91,848,127.55  112,604,528.22      308,138.53
     公司
    
    
    14 / 150
    
     环球时报在线(北京)文   信息技术服务   60.00            50,000,000.00  116,402,229.04   58,417,671.74   65,394,765.83   -6,744,403.53
     化传播有限公司
     人民视讯文化有限公司   手机视频服务   51.00            30,000,000.00  166,520,125.53  121,128,742.26   52,283,913.30   14,054,736.91
    
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    15 / 150
    
    二、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险√适用□不适用
    
    1、业务拓展风险:2018年,中国互联网广告运营商广告收入结构继续呈现移动端压倒PC端的态势。从未来发展趋势来看,技术仍然是互联网广告快速发展的驱动力量,通过智能算法、数据挖掘实现精准推送,并深度整合直播、社交、游戏、奖金等创新激励元素,视频、客户端媒体甚至硬件设备厂商的营销方案都成为瓜分广告市场的利器。此外,广告投放呈现出更精准、集中的趋势,较少考虑普惠式投放,产品线市场预算占比增大,投放效果的可衡量性成为必要参考指数。基于公司的新闻媒体属性,存在受众结构集中度较高、覆盖面不够广泛等特点,在广告业务市场开拓方面仍面临挑战。在移动互联网领域,由于内容提供商众多、相关产品同质化严重,如何在激烈的市场竞争中脱颖而出,进一步加深与运营商的合作紧密度,寻找新的业务扩张点,也是公司亟待解决的问题。
    
    2、用户分流风险:随着技术发展日新月异,新媒体、新应用层出不穷,移动互联网新媒体便捷性和即时性突出,传播方式更为多元,传播行为更为个性化,实现了传统媒体传播前所未有的互动性,吸引用户由PC端向移动端快速迁移,对公司页面浏览量及访问者数的进一步提升产生影响。此外,传统纸媒对互联网媒介的重视程度空前,纷纷开展深入学习,运用互联网产品和形式打造新型新闻资讯平台,凭借多年积累的品牌影响力和社会公信力,对用户仍具有相当的吸引力。加强新闻内容创新,提升原创报道质量,是人民网提升用户保有率的根本,此外,通过技术创新,提升传播形态多样性,全面推动媒体深度融合发展,“做最好内容的网站、做最好服务的平台”是公司一直以来的努力方向。
    
    3、技术提升风险:互联网尤其是移动互联网作为空前广阔的融合发展领域,与广泛的技术和产业相关联,技术发展水平已成为网络平台核心竞争力之一,互联网巨头正通过技术创新不断开拓新市场、巩固其掌控力。目前公司现有技术能力和行业领先水平还存在一定差距,需要通过培育专业人才队伍,持续强化技术创新,加大技术储备的纵深,才能在在严酷的市场竞争下巩固现有市场份额,抢抓发展先机,提升新领域的主动权和话语权。
    
    4、募集资金投资项目风险:公司首次公开发行募集资金投资项目投资总额为5.27亿元,其中,超过2亿元用于购置设备等固定资产和软件等无形资产,且技术平台改造升级项目和采编平台扩充升级项目不能直接带来经济效益,项目实施后资产结构发生变化,可能会对公司未来收益造成一定的压力。另外,由于互联网行业市场参与者众多、技术升级速度加快,行业同质化竞争加剧,市场开发风险逐步加大,为避免募集资金浪费,公司出于审慎考虑,暂时未将募集资金依预期进度投入募投项目中,如上述业务未实现预定的市场开发计划,将影响募集资金项目的开展进度以及投资回报的实现。
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
             会议届次              召开日期      决议刊登的指定网站的查   决议刊登的披露
                                                         询索引                日期
     2018年第一次临时股东大会   2018年1月11日    http://www.sse.com.cn   2018年1月12日
     2017年年度股东大会         2018年4月16日    http://www.sse.com.cn   2018年4月17日
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                             否
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
                                                                                                 承诺  是否   是否  如未能及时  如未能及
     承诺   承诺   承诺                                   承诺                                   时间   有履   及时  履行应说明  时履行应
     背景   类型    方                                    内容                                   及期   行期   严格  未完成履行  说明下一
                                                                                                  限    限    履行  的具体原因   步计划
            解决  控股       1、致力于把人民网打造成人民日报社下唯一的“综合性新闻网站”、“经  承诺   否     是     不适用      不适用
            同业  股东   营性网站(搜索引擎除外)”业务的单位,从事互联网新闻信息服务、互联网广 时间
            竞争  -人    告业务、移动增值业务等与互联网相关的经营性业务,并支持人民网在该领域发 为
                  民日   展和扩大竞争优势。                                                     2011
                  报社       2、人民日报社以及下属单位及企业(不包括人民网,以下相同概念同此理  年3
                         解)目前没有从事或参与任何与人民网主营业务类似的业务;并承诺自本承诺函 月,
                         正式签署和出具之日起,人民日报社不会及促使下属单位及企业不会:①、在中 承诺
                         国境内外以任何形式(包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承 期限
     与首                包或租赁经营、购买上市公司股票;以下相同概念同此涵义)从事或参与与人民 为长
     次公                网主营业务类似的业务。②、在中国境内外以任何形式支持人民网及其全资及/  期有
     开发                或控股子公司以外的第三方从事或参与与人民网主营业务类似的业务。         效。
     行相                    3、人民日报社以及下属单位及企业如从任何第三方获得的商业机会与人民
     关的                网及其全资及/或控股子公司的主营业务可能构成直接或间接的竞争,则人民日
     承诺                报社并承诺促使下属单位及企业将立即告知人民网及其全资及/或控股子公司,
                         并尽力促使该商业机会按合理和公平的条款和条件首先提供给人民网及其全资
                         及/或控股子公司。
                             4、人民日报社保证不利用控股股东的地位损害人民网及其全资及/或控股子
                         公司的合法权益,也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。
                             5、以上承诺于人民日报社一直作为人民网的控股股东期间持续有效,且是
                         不可撤销的。
                         6、如因人民日报社未履行在本承诺函中所作的承诺及保证而给人民网及其全资
                         及/或控股子公司造成损失,人民日报社将赔偿人民网及其全资及/或控股子公司
                         的一切实际损失。
    
    
    19 / 150
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                           事项概述                                   查询索引
     公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于2018年度   详见与本报告同时登载于上海证
     日常关联交易预计及协议签署的议案》,对公司2018年度日   券交易所网站的相关公告。
     常关联交易情况进行了预计,并同意公司与关联方签署一系
     列与日常经营相关的关联交易协议。所有交易均与相应的交
     易方签订书面协议,交易价格按公开、公平、公正的原则,
     以市场价格为基础,遵循公平合理的定价原则。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
    关于日常关联交易的实际履行情况,请参见本报告第十节、财务报告之关联方及关联交易。3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、 重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    √适用□不适用
    
    (1)托管情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)承包情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)租赁情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
        是
                                                                                      租赁收                                  否
      出租方名称  租赁方名  租赁资产情   租赁资产   租赁起始  租赁终止日  租赁收益   益确定        租赁收益对公司影响        关    关联
                     称          况       涉及金额      日                              依据                                   联    关系
        交
        易
                             建筑面积为                                                        租赁可有效缓解公司办公场所紧
     人民日报社   人民网     20,680.44     6,416.11  2018-1-1  2018-12-31  -6,416.11  市场化  张局面,可有效减少业务外包支   是    控股
                             平方米的办                                                原则   出,有利于公司经营业务拓展。         股东
                             公场所
                             建筑面积为                                                        租赁可有效缓解公司办公场所紧
     人民日报社   人民在线   3,381.83      1,049.21  2018-1-1  2018-12-31  -1,049.21  市场化  张局面,可有效减少业务外包支   是    控股
                             平方米的办                                                原则   出,有利于公司经营业务拓展。         股东
                             公场所
    
    
    租赁情况说明
    
    上述租赁事项已经公司第三届董事会第十四次会议审议批准。
    
    23 / 150
    
    2 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    十三、 可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、 环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、 其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一) 股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    
    有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、股东情况
    
    (一) 股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                64,096
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                  不适用
    
    
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                      前十名股东持股情况
                                                         持有有   质押或冻结情
         股东名称       报告期内增   期末持股数    比例   限售条       况        股东性质
         (全称)           减           量        (%)    件股份   股份   数量
                                                          数量    状态
     人民日报社                  0  535,540,064   48.43       0    无        0  国有法人
     《环球时报》社     -2,984,179   91,925,957    8.31       0    无        0  国有法人
     中国移动通信集团            0   24,040,404    2.17       0    无        0  国有法人
     有限公司
     中国联合网络通信            0   16,026,936    1.45       0    无        0  国有法人
     集团有限公司
     英大传媒投资集团            0   15,040,302    1.36       0    无        0  国有法人
     有限公司
     中国证券金融股份            0   13,831,018    1.25       0    无        0  国有法人
     有限公司
     中国电信集团有限            0    8,013,468    0.72       0    无        0  国有法人
     公司
     中央汇金资产管理            0    7,075,400    0.64       0    无        0  国有法人
     有限责任公司
     中国电影集团公司            0    6,571,044    0.59       0    无        0  国有法人
     中国出版集团公司            0    6,571,044    0.59       0    无        0  国有法人
     《中国汽车报》社            0    6,571,044    0.59       0    无        0  国有法人
     有限公司
     上海文化广播影视            0    6,571,044    0.59       0    无        0  国有法人
     集团有限公司
                                 前十名无限售条件股东持股情况
               股东名称             持有无限售条件流通            股份种类及数量
                                         股的数量              种类             数量
     人民日报社                             535,540,064    人民币普通股       535,540,064
     《环球时报》社                          91,925,957    人民币普通股        91,925,957
     中国移动通信集团有限公司                24,040,404    人民币普通股        24,040,404
     中国联合网络通信集团有限公司            16,026,936    人民币普通股        16,026,936
     英大传媒投资集团有限公司                15,040,302    人民币普通股        15,040,302
     中国证券金融股份有限公司                13,831,018    人民币普通股        13,831,018
     中国电信集团有限公司                     8,013,468    人民币普通股         8,013,468
     中央汇金资产管理有限责任公司             7,075,400    人民币普通股         7,075,400
     中国电影集团公司                         6,571,044    人民币普通股         6,571,044
     中国出版集团公司                         6,571,044    人民币普通股         6,571,044
     《中国汽车报》社有限公司                 6,571,044    人民币普通股         6,571,044
     上海文化广播影视集团有限公司             6,571,044    人民币普通股         6,571,044
     上述股东关联关系或一致行动的   上述股东中,《环球时报》社、《中国汽车报》社有限公司为
     说明                           控股股东人民日报社的下属企业。公司未知上述其他股东是否
                                    存在关联关系,也未知上述其他股东是否属于《上市公司股东
                                    持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
     表决权恢复的优先股股东及持股   不适用
     数量的说明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                姓名                     担任的职务                   变动情形
    叶蓁蓁                      副董事长                     选举
    
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年1月11日,公司2018年第一次临时股东大会、第三届董事会第十一次会议通过决议,选举叶蓁蓁先生担任公司第三届董事会董事、副董事长。
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:人民网股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       423,369,452.79       531,417,930.28
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                                                150,000.00
       应收账款                                       398,084,700.98       405,470,845.93
       预付款项                                        34,417,780.90        25,425,195.02
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息                                           744,657.53           300,821.92
       应收股利
       其他应收款                                      22,108,526.28        77,217,183.23
       买入返售金融资产
       存货                                            15,553,215.71        14,602,046.15
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                 1,555,862,168.60     1,472,814,455.34
         流动资产合计                               2,450,140,502.79     2,527,398,477.87
     非流动资产:
       发放贷款及垫款
       可供出售金融资产                               127,650,000.00       124,900,000.00
       持有至到期投资                                      54,455.18            56,355.53
       长期应收款
       长期股权投资                                   440,536,240.33       454,740,263.38
       投资性房地产
       固定资产                                       129,700,246.55       136,178,012.80
       在建工程
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                        18,745,508.73        19,083,296.05
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                    33,105,475.82        39,144,428.18
       递延所得税资产                                   2,552,693.62         2,272,640.19
       其他非流动资产                                 350,653,243.28       347,184,635.61
         非流动资产合计                             1,102,997,863.51     1,123,559,631.74
           资产总计                                 3,553,138,366.30     3,650,958,109.61
     流动负债:
       短期借款
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                       148,640,336.25       168,905,949.90
       预收款项                                       400,888,471.49       421,428,563.87
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                                     9,341,666.54        19,408,534.54
       应交税费                                        15,665,358.22        23,729,454.34
       应付利息
       应付股利                                         2,800,000.00
       其他应付款                                      27,978,211.06        27,637,289.94
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                 605,314,043.56       661,109,792.59
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益                                        24,243,247.62        33,104,008.38
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                                24,243,247.62        33,104,008.38
           负债合计                                   629,557,291.18       694,213,800.97
     所有者权益
       股本                                         1,105,691,056.00     1,105,691,056.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                       745,005,150.37       745,005,150.37
       减:库存股
       其他综合收益                                    18,948,702.45        21,240,583.11
       专项储备
       盈余公积                                       156,252,314.32       156,252,314.32
       一般风险准备
       未分配利润                                     733,455,757.72       756,693,337.76
       归属于母公司所有者权益合计                   2,759,352,980.86     2,784,882,441.56
       少数股东权益                                   164,228,094.26       171,861,867.08
         所有者权益合计                             2,923,581,075.12     2,956,744,308.64
           负债和所有者权益总计                     3,553,138,366.30     3,650,958,109.61
    
    
    法定代表人:叶蓁蓁 主管会计工作负责人:魏榕芳 会计机构负责人:张煜晓
    
    母公司资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:人民网股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       218,551,135.02       280,628,142.56
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                                                150,000.00
       应收账款                                       216,328,379.07       212,401,833.35
       预付款项                                        19,202,441.43        17,250,978.23
       应收利息
       应收股利                                         4,200,000.00
       其他应收款                                      37,902,130.77        92,335,010.95
       存货                                            14,908,463.13        14,406,925.00
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                 1,276,646,318.28     1,195,404,387.56
         流动资产合计                               1,787,738,867.70     1,812,577,277.65
     非流动资产:
       可供出售金融资产                                92,650,000.00        94,900,000.00
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                   784,396,034.59       786,416,050.46
       投资性房地产
       固定资产                                       108,330,760.69       112,735,317.32
       在建工程
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                        13,856,729.95        14,158,874.20
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                    30,686,192.71        36,812,145.03
       递延所得税资产
       其他非流动资产                                 350,653,243.28       347,184,635.61
         非流动资产合计                             1,380,572,961.22     1,392,207,022.62
           资产总计                                 3,168,311,828.92     3,204,784,300.27
     流动负债:
       短期借款
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                        80,162,061.03        71,618,639.30
       预收款项                                       272,679,445.55       295,696,765.07
       应付职工薪酬                                     3,178,679.85         8,740,220.41
       应交税费                                         5,505,758.97        11,255,156.77
       应付利息
       应付股利
       其他应付款                                      17,748,010.09        17,970,228.55
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                 379,273,955.49       405,281,010.10
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益                                        11,918,796.57        19,180,236.27
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                                11,918,796.57        19,180,236.27
           负债合计                                   391,192,752.06       424,461,246.37
     所有者权益:
       股本                                         1,105,691,056.00     1,105,691,056.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                       674,830,630.19       674,830,630.19
       减:库存股
       其他综合收益                                    24,120,000.00        26,370,000.00
       专项储备
       盈余公积                                       157,164,182.40       157,164,182.40
       未分配利润                                     815,313,208.27       816,267,185.31
         所有者权益合计                             2,777,119,076.86     2,780,323,053.90
           负债和所有者权益总计                     3,168,311,828.92     3,204,784,300.27
    
    
    法定代表人:叶蓁蓁 主管会计工作负责人:魏榕芳 会计机构负责人:张煜晓
    
    合并利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                                     603,471,948.81     562,237,401.39
     其中:营业收入                                     603,471,948.81     562,237,401.39
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                     636,212,711.08     619,089,208.36
     其中:营业成本                                     398,107,477.75     373,166,278.31
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                     8,518,616.90       6,072,945.59
           销售费用                                     140,291,889.39     133,722,966.01
           管理费用                                      87,091,925.25     102,507,629.20
           财务费用                                      -1,828,709.91      -1,193,753.11
           资产减值损失                                   4,031,511.70       4,813,142.36
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)                14,295,216.10      27,600,056.54
           其中:对联营企业和合营企业的投资
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填                    81,867.50          63,836.19
     列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                                       9,918,141.76       3,400,784.16
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -8,445,536.91     -25,787,130.08
       加:营业外收入                                       770,634.25       1,026,923.04
           其中:非流动资产处置利得
       减:营业外支出                                       777,068.11         693,745.80
           其中:非流动资产处置损失
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              -8,451,970.77     -25,453,952.84
       减:所得税费用                                     5,793,223.31       2,726,427.26
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 -14,245,194.08     -28,180,380.10
         (一)按经营持续性分类
            1.持续经营净利润(净亏损以                  -14,245,194.08     -28,180,380.10
     “-”号填列)
            2.终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
         (二)按所有权归属分类
            1.归属于母公司所有者的净利润                -23,237,580.04     -28,609,852.41
            2.少数股东损益                                8,992,385.96         429,472.31
     六、其他综合收益的税后净额                          -2,318,039.44      18,195,708.74
       归属母公司所有者的其他综合收益的税                -2,291,880.66      18,188,429.82
     后净额
         (一)以后不能重分类进损益的其他综
     合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或
     净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         (二)以后将重分类进损益的其他综合              -2,291,880.66      18,188,429.82
     收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重
     分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动                -2,250,000.00      17,820,000.00
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额                           -41,880.66         368,429.82
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后                   -26,158.78           7,278.92
     净额
     七、综合收益总额                                   -16,563,233.52      -9,984,671.36
       归属于母公司所有者的综合收益总额                 -25,529,460.70     -10,421,422.59
       归属于少数股东的综合收益总额                       8,966,227.18         436,751.23
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                 -0.02              -0.03
       (二)稀释每股收益(元/股)                                 -0.02              -0.03
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现
    
    的净利润为: 0元。
    
    法定代表人:叶蓁蓁 主管会计工作负责人:魏榕芳 会计机构负责人:张煜晓
    
    母公司利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业收入                                       313,009,578.51     295,612,953.55
       减:营业成本                                     220,791,693.87     209,878,560.78
           税金及附加                                     5,859,760.57       4,306,046.07
           销售费用                                      89,559,975.66      78,317,228.48
           管理费用                                      34,745,625.91      41,084,875.58
           财务费用                                      -1,116,530.23        -232,299.74
           资产减值损失                                   2,372,152.83       1,412,247.35
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)                30,925,698.48      73,822,028.81
           其中:对联营企业和合营企业的投资
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)               125,749.56          12,404.71
           其他收益                                       7,368,820.70       1,045,514.69
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -782,831.36      35,726,243.24
       加:营业外收入                                       524,028.79         762,602.70
           其中:非流动资产处置利得
       减:营业外支出                                       695,174.47         254,899.84
           其中:非流动资产处置损失
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -953,977.04      36,233,946.10
         减:所得税费用
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -953,977.04      36,233,946.10
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号                -953,977.04      36,233,946.10
     填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
     填列)
     五、其他综合收益的税后净额                          -2,250,000.00      17,820,000.00
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合
     收益
         1.重新计量设定受益计划净负债或净
     资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类
    进损益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收              -2,250,000.00      17,820,000.00
     益
         1.权益法下在被投资单位以后将重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损                -2,250,000.00      17,820,000.00
     益
         3.持有至到期投资重分类为可供出售
     金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                    -3,203,977.04      54,053,946.10
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:叶蓁蓁 主管会计工作负责人:魏榕芳 会计机构负责人:张煜晓
    
    合并现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   631,839,672.39       674,292,981.23
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                     150,310.09            20,553.16
       收到其他与经营活动有关的现金                    18,002,714.40        31,735,696.83
         经营活动现金流入小计                         649,992,696.88       706,049,231.22
       购买商品、接受劳务支付的现金                   240,810,215.79       259,356,307.81
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                 350,200,903.11       309,628,973.43
       支付的各项税费                                  41,212,749.57        66,919,756.43
       支付其他与经营活动有关的现金                    92,337,177.01        80,590,497.24
         经营活动现金流出小计                         724,561,045.48       716,495,534.91
           经营活动产生的现金流量净额                 -74,568,348.60       -10,446,303.69
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                           2,334,360,000.00     4,458,428,400.00
       取得投资收益收到的现金                          80,986,815.88        30,533,711.31
       处置固定资产、无形资产和其他长                     794,770.00           377,258.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的                                      -49,723,188.42
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                                             95,066.67
         投资活动现金流入小计                       2,416,141,585.88     4,439,711,247.56
       购建固定资产、无形资产和其他长                  21,893,248.04        38,875,681.06
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                               2,413,400,000.00     4,374,620,729.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                       2,435,293,248.04     4,413,496,410.06
           投资活动产生的现金流量净额                 -19,151,662.16        26,214,837.50
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                                    4,000,000.00
       其中:子公司吸收少数股东投资收                                        4,000,000.00
     到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                                                4,000,000.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的                  13,800,000.00        77,563,100.00
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股                  13,800,000.00        77,563,100.00
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                          13,800,000.00        77,563,100.00
           筹资活动产生的现金流量净额                 -13,800,000.00       -73,563,100.00
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                      72,575.73           272,396.23
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                    -107,447,435.03       -57,522,169.96
       加:期初现金及现金等价物余额                   526,444,293.21       427,244,538.71
     六、期末现金及现金等价物余额                     418,996,858.18       369,722,368.75
    
    
    法定代表人:叶蓁蓁 主管会计工作负责人:魏榕芳 会计机构负责人:张煜晓
    
    母公司现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   301,010,415.94       298,393,811.50
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                     8,105,170.59         8,966,562.48
         经营活动现金流入小计                         309,115,586.53       307,360,373.98
       购买商品、接受劳务支付的现金                    77,582,807.35        81,925,892.66
       支付给职工以及为职工支付的现金                 213,331,850.67       188,366,920.53
       支付的各项税费                                  13,806,747.64        17,421,539.36
       支付其他与经营活动有关的现金                    54,476,093.82        28,196,407.76
         经营活动现金流出小计                         359,197,499.48       315,910,760.31
       经营活动产生的现金流量净额                     -50,081,912.95        -8,550,386.33
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                           1,883,960,000.00     2,393,218,400.00
       取得投资收益收到的现金                          91,911,971.20        71,359,225.40
       处置固定资产、无形资产和其他长                     792,630.00            25,660.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                                             95,066.67
         投资活动现金流入小计                       1,976,664,601.20     2,464,698,352.07
       购建固定资产、无形资产和其他长                  16,944,396.48        29,973,958.35
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                               1,970,056,256.85     2,491,994,884.91
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                       1,987,000,653.33     2,521,968,843.26
           投资活动产生的现金流量净额                 -10,336,052.13       -57,270,491.19
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计
           筹资活动产生的现金流量净额
     四、汇率变动对现金及现金等价物的
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                     -60,417,965.08       -65,820,877.52
       加:期初现金及现金等价物余额                   276,547,005.49       222,777,508.04
     六、期末现金及现金等价物余额                     216,129,040.41       156,956,630.52
    
    
    法定代表人:叶蓁蓁 主管会计工作负责人:魏榕芳 会计机构负责人:张煜晓
    
    合并所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        本期
                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                                  其他权益工                                                                  一
               项目                                   具                         减:                 专                      般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                     股本        优   永           资本公积      库   其他综合收益    项       盈余公积       风      未分配利润
                                                 先   续   其                    存                   储                      险
                                                 股   债   他                    股                   备                      准
        备
     一、上年期末余额          1,105,691,056.00                  745,005,150.37       21,240,583.11          156,252,314.32          756,693,337.76   171,861,867.08   2,956,744,308.64
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业合并
         其他
     二、本年期初余额          1,105,691,056.00                  745,005,150.37       21,240,583.11          156,252,314.32          756,693,337.76   171,861,867.08   2,956,744,308.64
     三、本期增减变动金额(减                                                         -2,291,880.66                                 -23,237,580.04    -7,633,772.82     -33,163,233.52
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                               -2,291,880.66                                 -23,237,580.04     8,966,227.18     -16,563,233.52
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
     3.股份支付计入所有者权
     益的金额
     4.其他
     (三)利润分配    -16,600,000.00     -16,600,000.00
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的    -16,600,000.00     -16,600,000.00
     分配
    
    
    40 / 150
    
     4.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额          1,105,691,056.00                  745,005,150.37       18,948,702.45          156,252,314.32          733,455,757.72   164,228,094.26   2,923,581,075.12
        上期
                                                                                      归属于母公司所有者权益
                                                  其他权益工                     减                                           一
               项目                                   具                         :                                           般                       少数股东权益     所有者权益合计
                                     股本        优   永          资本公积      库   其他综合收益   专项      盈余公积       风      未分配利润
                                                 先   续   其                    存                  储备                     险
                                                 股   债   他                    股                                           准
        备
     一、上年期末余额          1,105,691,056.00                 745,005,150.37        9,960,987.78          145,170,857.97          728,122,463.21    409,657,462.42   3,143,607,977.75
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业合并
         其他
     二、本年期初余额          1,105,691,056.00                 745,005,150.37        9,960,987.78          145,170,857.97          728,122,463.21    409,657,462.42   3,143,607,977.75
     三、本期增减变动金额(减                                                         11,279,595.33           11,081,456.35           28,570,874.55   -237,795,595.34    -186,863,669.11
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                               11,279,595.33                                  89,408,428.42     18,278,147.35     118,966,171.10
     (二)所有者投入和减少    -178,510,642.69    -178,510,642.69
     资本
    
    
    41 / 150
    
     1.股东投入的普通股    28,500,000.00      28,500,000.00
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
     3.股份支付计入所有者权
     益的金额
     4.其他    -207,010,642.69    -207,010,642.69
     (三)利润分配                                                                                          11,081,456.35          -60,837,553.87    -77,563,100.00    -127,319,197.52
     1.提取盈余公积                                                                                         11,081,456.35          -11,081,456.35
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的    -49,756,097.52    -77,563,100.00    -127,319,197.52
     分配
     4.其他
     (四)所有者权益内部结
     转
     1.资本公积转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额          1,105,691,056.00                  745,005,150.37       21,240,583.11          156,252,314.32          756,693,337.76    171,861,867.08   2,956,744,308.64
    
    
    法定代表人:叶蓁蓁 主管会计工作负责人:魏榕芳 会计机构负责人:张煜晓
    
    42 / 150
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        本期
                                                            其他权益工具                             减:                     专
                项目                  股本                                             资本公积       库     其他综合收益     项       盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                    优先股     永续债      其他                       存                      储
                                                                                                      股                      备
     一、上年期末余额           1,105,691,056.00                                    674,830,630.19           26,370,000.00          157,164,182.40   816,267,185.31   2,780,323,053.90
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额           1,105,691,056.00                                    674,830,630.19           26,370,000.00          157,164,182.40   816,267,185.31   2,780,323,053.90
     三、本期增减变动金额(减                                                                                 -2,250,000.00                              -953,977.04      -3,203,977.04
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                                                       -2,250,000.00                              -953,977.04      -3,203,977.04
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分
     配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
    
    
    43 / 150
    
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额           1,105,691,056.00                                    674,830,630.19           24,120,000.00          157,164,182.40   815,313,208.27   2,777,119,076.86
        上期
                                                            其他权益工具                             减:                     专
               项目                   股本                                             资本公积       库     其他综合收益     项       盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                                    优先股     永续债      其他                       存                      储
                                                                                                      股                      备
     一、上年期末余额           1,105,691,056.00                                    674,830,630.19           14,850,000.00          136,238,531.72   677,692,426.70   2,609,302,644.61
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额           1,105,691,056.00                                    674,830,630.19           14,850,000.00          136,238,531.72   677,692,426.70   2,609,302,644.61
     三、本期增减变动金额(减                                                                                 11,520,000.00           20,925,650.68   138,574,758.61     171,020,409.29
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                                                       11,520,000.00                           209,256,506.81     220,776,506.81
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配    20,925,650.68   -70,681,748.20     -49,756,097.52
     1.提取盈余公积    20,925,650.68   -20,925,650.68
     2.对所有者(或股东)的分    -49,756,097.52     -49,756,097.52
     配
     3.其他
    
    
    44 / 150
    
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额           1,105,691,056.00                                    674,830,630.19           26,370,000.00          157,164,182.40   816,267,185.31   2,780,323,053.90
    
    
    法定代表人:叶蓁蓁 主管会计工作负责人:魏榕芳 会计机构负责人:张煜晓
    
    45 / 150
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    人民网股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经财政部同意并经中国共产党中央委员会对外宣传办公室(以下简称“外宣办”)以中外宣发函[2010]99号文件批准的由人民日报社、《环球时报》社、京华时报社、《中国汽车报》社有限公司、中国电影集团公司(以下简称“中国电影”)、上海东方传媒集团有限公司(以下简称“东方传媒”)以及中国出版集团公司(以下简称“中国出版”)于2010年6月20日共同变更设立的股份有限公司,公司于2010年7月21日在国家工商行政管理总局核准登记。本公司办公地址位于北京市朝阳区金台西路2号。
    
    营业执照注册号:91110000710933198U
    
    公司住所为:北京市西城区新街口外大街28号B座234号
    
    法定代表人:叶蓁蓁
    
    注册资本:人民币壹拾壹亿零伍佰陆拾玖万壹仟零伍拾陆元整
    
    公司所属行业性质:互联网信息服务业
    
    经营范围:从事互联网文化活动;第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务和互联网信息服务,有效期至2020年1月12日);第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)(互联网信息服务业务不包含出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械,含新闻、电子公告服务);一般经营项目:广告设计制作、发布、代理;计算机软件及外部设备开发、销售;计算机网络技术开发、咨询、服务;技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;组织展览展示及文化交流活动、会议服务;公关策划及咨询;翻译服务;物流服务;文娱演出票务的销售代理;日用百货销售;物业管理;舆情监测;影视器材设备、舞台灯光音响设备租赁。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
    
    本公司的母公司和最终母公司为人民日报社。
    
    本财务报表业经本公司董事会于2018年8月27日决议批准报出。
    
    本公司及各子公司主要从事新闻资讯服务、互联网广告服务、移动增值服务、为政府提供宣传服务。
    
    2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    本公司本期纳入合并范围的子公司及孙公司共31户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围与上年度相比无变化。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    本公司及各子公司从事互联网服务经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、28“收入”、21“无形资产”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、32“其他重要的会计政策和会计估计”。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    
    2. 会计期间
    
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4. 记账本位币
    
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司人民网日本株式会社、人民网美国有限责任公司、人民网美西有限责任公司、人民网英国有限责任公司、人民网股份有限公司俄罗斯代表处、人民网南非有限责任公司、人民网韩国股份有限公司、人民网香港有限责任公司、人民网澳大利亚有限责任公司、人民网法国有限公司及人民网北欧有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定日元、美元、英镑、卢布、兰特、韩元、港币、澳大利亚元、欧元及瑞典克朗为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    (1)同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    (2)非同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    
    (2)合并财务报表编制的方法
    
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、14、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    (1)外币交易的折算方法
    
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    
    (3)外币财务报表的折算方法
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    10. 金融工具
    
    √适用□不适用
    
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售或回购;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    
    ②持有至到期投资
    
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    
    ③贷款和应收款项
    
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    ④可供出售金融资产
    
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
    
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    
    (3)金融资产减值
    
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    
    ②可供出售金融资产减值
    
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    
    (5)金融负债的分类和计量
    
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    
    ②其他金融负债
    
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    ③财务担保合同及贷款承诺
    
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    
    (6)金融负债的终止确认
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    (9)权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
    
    11. 应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项
                                                确认为单项金额重大的应收款项。
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                                值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包
                                                括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
                                                进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
                                                收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的
                                                应收款项组合中进行减值测试。
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
                        项目                                     计提方法
                      账龄组合                                  账龄分析法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                                       1                           1
     1-2年                                                 5                           5
     2-3年                                                10                          10
     3-4年                                                30                          30
     4-5年                                                50                          50
     5年以上                                              100                         100
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由     单项金额虽不重大,但存在明显减值迹象,单独进行减值测试后其
                                未来现金流量现值低于其账面价值。
     坏账准备的计提方法         本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进
                                行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流
                                量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备:与
                                对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债
                                务人很可能无法履行还款义务的应收款项;等等。
                                本公司对关联方及保证金类的应收款项单独进行减值测试,单独测
                                试未发生减值的金融资产未计提减值准备。
    
    
    12. 存货
    
    √适用□不适用
    
    (1)存货的分类
    
    存货主要包括库存商品和低值易耗品。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法
    
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
    
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。13. 持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    14. 长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
    
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (1)投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
    
    额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
    
    合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属
    
    于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
    
    易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
    
    额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
    
    账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公
    
    积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
    
    资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    
    ①成本法核算的长期股权投资
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    ②权益法核算的长期股权投资
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    对于本公司2008年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    
    ③收购少数股权
    
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ④处置长期股权投资
    
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    15. 投资性房地产
    
    不适用
    
    16. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及建筑物    年限平均法                  50-70            5.00%       1.90-1.36%
     机器设备        年限平均法                      5            5.00%           19.00%
     运输设备        年限平均法                   5-10            5.00%      9.50-19.00%
     电子设备        年限平均法                      5            5.00%           19.00%
     办公设备及其他  年限平均法                      5            5.00%           19.00%
    
    
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    17. 在建工程
    
    √适用□不适用
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。18. 借款费用
    
    √适用□不适用
    
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    
    19. 生物资产
    
    □适用√不适用
    
    20. 油气资产
    
    □适用√不适用
    
    21. 无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    
    (3).无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。22. 长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。23. 长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、版权费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。24. 职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
    
    25. 预计负债
    
    √适用□不适用
    
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    (1)亏损合同
    
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    
    (2)重组义务
    
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
    
    26. 股份支付
    
    □适用√不适用
    
    27. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    28. 收入
    
    √适用□不适用
    
    (1)商品销售收入
    
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    
    (2)提供劳务收入
    
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    
    (3)使用费收入
    
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    
    (4)利息收入
    
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    (5)本集团收入的具体确认方法
    
    本公司业务收入主要为广告发布及宣传服务收入,按照与客户签订的合同约定服务内容及价格,经与客户确认的广告发布及宣传服务的排期表(具体发布期间),根据已提供服务的期间占服务总期间的比例来确定完工进度,按照完工百分比法确认当期收入。
    
    本公司信息服务费收入,按照与客户签订的合同约定的服务内容、价格及信息服务提供期向客户提供信息服务(新闻信息、图片信息等),依据已提供服务期占总服务期的比例来确定完工进度,按照完工百分比法确认当期收入。
    
    29. 政府补助
    
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助)调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法详见上文“与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法”中相关描述。
    
    30. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    (1)当期所得税
    
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    (3)所得税费用
    
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    (4)所得税的抵销
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    31. 租赁
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    32. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    
    (1)租赁的归类
    
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    
    (2)坏账准备计提
    
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    
    (3)存货跌价准备
    
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    
    (4)金融工具公允价值
    
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    
    (5)持有至到期投资
    
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中,本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本公司未能将这些投资持有至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
    
    (6)持有至到期投资减值
    
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中,本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
    
    (7)可供出售金融资产减值
    
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    
    (8)长期资产减值准备
    
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    
    (9)折旧和摊销
    
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    
    (10)递延所得税资产
    
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    
    (11)所得税
    
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    
    (12)预计负债
    
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    
    (13)公允价值计量
    
    本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会(该估价委员会由本公司的首席财务官领导),以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现,以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。
    
    33. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    □适用√不适用
    
    (2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34. 其他
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
           税种                            计税依据                            税率
     增值税            应税收入按3%、6%、16%的税率计算销项税,并按扣除       3%、6%、16%
                       当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
     城市维护建设税    按实际缴纳的流转税的7%计缴。                                   7%
     企业所得税        详见下表。
     文化事业建设税    按照提供广告服务取得的计费销售额的3%计缴。                     3%
     教育费附加        按实际缴纳的流转税的3%计缴。                                   3%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                               纳税主体名称                              所得税税率(%)
     人民网股份有限公司(按照附注六、2(1)执行)                                      25
     北京人民在线网络有限公司                                                          15
     武汉人民在线信息科技有限公司                                                      15
     北京网聚汇音文化传媒有限公司                                                      25
     北京掌乐科技有限公司                                                              25
     北京捷游互动科技有限公司                                                          25
     海外网传媒有限公司                                                                25
     环球时报在线(北京)文化传播有限公司                                              15
     大连龙飞华翔科技有限公司                                                          25
     北京中盛卓越国际文化传媒有限公司                                                  25
     金台创业投资有限公司                                                              25
     人民网科技(北京)有限公司                                                        25
     上海谷羽网络科技有限责任公司                                                      25
     人民视讯文化有限公司                                                              25
     人民视讯(新疆)文化有限公司(按照附注六、2(5)执行)                            25
     人民视讯(上海)文化有限公司                                                      25
     黑龙江龙网文化投资有限公司                                                        25
     人民网重庆政微网络科技有限公司                                                    25
     人民健康网络有限公司                                                              25
     人民体育(北京)有限公司                                                          25
    
    
    境外主要子公司主要税种及税率
    
    ① 人民网香港有限责任公司主要税种和税率如下:
    
           税种                        计税依据                            税率
     企业所得税       按应纳税所得额计征                                            16.5%
    
    
    ② 人民网日本株式会社主要税种和税率如下:
    
           税种                        计税依据                            税率
     法人税           按年度应纳税所得额计征                                        25.5%
                      按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
     消费税           础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税                       8%
                      额后,差额部分为应交消费税
                      400万日元以下                                                  2.7%
     事业税           超400万日元~800万日元以下                                        4%
                      超800万日元                                                    5.3%
     地方特別法人税   事业税额                                                        81%
     东京都民税       法人税额十平均额(日元)                        17.3%+180,000.00日元
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用□不适用
    
    (1)人民网股份有限公司根据财政部、国家税务总局、中宣部下发《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税【2014】84号)规定,可继续享受《财政部国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策问题的通知》(财税【2009】34号)规定的税收政策。2014年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税。
    
    (2)北京人民在线网络有限公司于2015年9月8日被认定为高新技术企业,取得了编号为GF201511000775的高新技术企业证书,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
    
    (3)武汉人民在线信息科技有限公司于2017年11月28日被认定为高新技术企业,取得了编号为GR201742001799的高新技术企业证书,有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
    
    (4)环球时报在线(北京)文华传播有限公司于2015年11月24日被认定为高新技术企业,取得了编号为GR201511002578的高新技术企业证书,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
    
    (5)人民视讯(新疆)文化有限公司被新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局认定为新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业,根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税【2011】112号第一条的规定,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,5年内免征企业所得税。
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    库存现金                                      341,757.38                  517,135.48
    银行存款                                  418,542,042.61              525,800,978.88
    其他货币资金                                4,485,652.80                5,099,815.92
    合计                                      423,369,452.79              531,417,930.28
      其中:存放在境外的款项总额               27,232,612.69               26,544,830.43
    
    
    其他说明
    
    注:①其他货币资金中4,372,594.61元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
    
    ②其他货币资金中113,058.19元为本公司支付宝及财付通账户金额。
    
    ③存放境外款项汇回不受到限制。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                                                               150,000.00
                合计                                                           150,000.00
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                             期末余额                                                  期初余额
          类别             账面余额             坏账准备            账面            账面余额              坏账准备            账面
                          金额       比例       金额      计提比      价值           金额       比例      金额      计提比      价值
                                     (%)                  例(%)                                (%)                 例(%)
    单项金额重大并
    单独计提坏账准     8,393,338.25  1.92   8,393,338.25 100.00                  9,735,141.67   2.21  8,801,661.98  90.41     933,479.69
    备的应收账款
    按信用风险特征
    组合计提坏账准   427,617,575.78 97.73  29,532,874.80   6.91 398,084,700.98 428,952,593.04  97.41 24,531,225.39   5.72 404,421,367.65
    备的应收账款
    单项金额不重大
    但单独计提坏账     1,530,042.36  0.35   1,530,042.36 100.00                  1,692,046.83   0.38  1,576,048.24  93.14     115,998.59
    准备的应收账款
          合计       437,540,956.39   /    39,456,255.41   /   398,084,700.98 440,379,781.54   /    34,908,935.61   /    405,470,845.93
    
    
    78 / 150
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                应收账款                                       期末余额
               (按单位)              应收账款      坏账准备    计提比例         计提理由
     北京人网互联咨询有限公司         1,689,309.73  1,689,309.73    100.00%  款项回收存在不确定性
     北京逸视觉广告有限公司             770,566.04    770,566.04    100.00%  款项回收存在不确定性
     广州市罗兰文化传播有限公司         555,796.23    555,796.23    100.00%  款项回收存在不确定性
     中昊高铁新技术开发有限公司       1,711,320.58  1,711,320.58    100.00%  款项回收存在不确定性
     长治县城乡统筹振兴试验区         2,830,188.68  2,830,188.68    100.00%  款项回收存在不确定性
     灏景(厦门)文化传媒有限公司         836,156.99    836,156.99    100.00%  款项回收存在不确定性
                  合计                8,393,338.25  8,393,338.25      /                /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            账龄                                    期末余额
                              应收账款              坏账准备              计提比例
    1年以内                    268,561,747.10          2,610,932.64                0.97%
    1年以内小计                268,561,747.10          2,610,932.64                0.97%
    1至2年                      80,092,438.65          3,884,242.78                4.85%
    2至3年                      41,027,300.97          4,016,126.33                9.79%
    3至4年                      19,693,284.66          5,907,985.39               30.00%
    4至5年                      10,088,243.98          5,042,067.25               49.98%
    5年以上                      8,154,560.42          8,071,520.41               98.98%
            合计               427,617,575.78         29,532,874.80                6.91%
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    本公司以账龄为信用风险特征组合的确定依据。
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额4,547,319.80元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用□不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收款项汇总金额为95,412,245.37元,占应收款项年末余额合计数的比例为21.81%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为954,122.46元。(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内           23,520,203.09             68.34     21,192,500.09             83.36
    1至2年             6,860,262.56             19.93      2,825,795.25             11.11
    2至3年             2,661,644.54              7.73        531,950.64              2.09
    3年以上            1,375,670.71              4.00        874,949.04              3.44
        合计          34,417,780.90            100.00     25,425,195.02            100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    无
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用□不适用
    
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为8,530,249.95元,占预付账款年末余额合计数的比例为24.78%。
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    理财产品                                    744,657.53                   300,821.92
               合计                             744,657.53                   300,821.92
    
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    8、应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              期末余额                                                  期初余额
          类别               账面余额               坏账准备            账面            账面余额             坏账准备           账面
                         金额       比例(%)      金额     计提比例      价值          金额      比例(%)     金额     计提比      价值
                                                            (%)                                                     例(%)
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备的    613,760.00       2.66  613,760.00   100.00                 613,760.00     0.78   613,760.00  100.00
    其他应收款
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备的22,269,525.37       96.66  160,999.09     0.72 22,108,526.28 77,893,990.42    99.02   676,807.19    0.87 77,217,183.23
    其他应收款
    单项金额不重大但
    单独计提坏账准备    156,566.04       0.68  156,566.04                           156,566.04     0.20   156,566.04  100.00
    的其他应收款
          合计       23,039,851.41     /      931,325.13    /     22,108,526.28 78,664,316.46    /    1,447,133.23    /    77,217,183.23
    
    
    82 / 150
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                    期末余额
        其他应收款      其他应收款      坏账准备     计提比例(%)        计提理由
        (按单位)
     GLOBAL MOBI INC.     613,760.00      613,760.00         100.00  预计款项无法收回
           合计           613,760.00      613,760.00        /                 /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             账龄                                    期末余额
                                其他应收款           坏账准备          计提比例(%)
    1年以内                       14,243,968.10            2,439.41                 0.02
    1年以内小计                   14,243,968.10            2,439.41                 0.02
    1至2年                         2,793,734.36           11,480.32                 0.41
    2至3年                         1,537,418.54               52.44                 0.00
    3至4年                         1,413,143.68
    4至5年                           621,220.14           97,026.92                15.62
    5年以上                        1,660,040.55           50,000.00                 3.01
             合计                 22,269,525.37          160,999.09                 0.72
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    本公司以账龄为信用风险特征组合的确定依据。
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额-515,808.10元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     往来款                                     8,832,024.30               64,915,445.09
     保证金                                     6,408,089.56                3,473,652.89
     押金                                       2,308,777.02                4,672,168.84
     备用金                                     3,960,153.68                4,539,842.66
     代付款                                     1,199,794.89                  927,473.54
     其他                                         331,011.96                  135,733.44
                 合计                          23,039,851.41               78,664,316.46
    
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币占其他应收款 坏账准备
    
       单位名称     款项的性质     期末余额        账龄      期末余额合计    期末余额
                                                            数的比例(%)
    A公司          往来款        7,258,138.77 1-5年                31.50
    B公司          保证金        1,920,082.95 1年以内               8.33
    C公司          往来款          613,760.00 3年以上               2.66      613,760.00
    D公司          保证金          313,833.00 1-2年                 1.36
    E公司          其他            210,075.00 1年以内               0.91        2,100.75
         合计           /       10,315,889.72       /              44.76      615,860.75
    
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    10、 存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               期末余额                            期初余额
        项目         账面余额     跌价     账面价值       账面余额    跌价    账面价值
                                 准备                                 准备
    库存商品       13,981,114.57        13,981,114.57  13,240,401.53       13,240,401.53
    周转材料        1,572,101.14          1,572,101.14   1,361,644.62        1,361,644.62
        合计       15,553,215.71        15,553,215.71  14,602,046.15       14,602,046.15
    
    
    (2). 存货跌价准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    11、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     理财产品                                 1,546,500,000.00           1,464,500,000.00
     待抵扣进项税                                 1,284,179.10               1,526,404.55
     预缴税费                                        75,831.61                 118,262.48
     预发薪金                                     7,361,594.54               6,169,788.31
     影视合作                                       500,000.00                 500,000.00
     其他                                           140,563.35
                 合计                         1,555,862,168.60           1,472,814,455.34
    
    
    其他说明
    
    无
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1). 可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                                    期末余额                                          期初余额
                                         账面余额         减值准备         账面价值        账面余额        减值准备         账面价值
    可供出售权益工具:                 137,150,000.00     9,500,000.00  127,650,000.00  134,400,000.00    9,500,000.00   124,900,000.00
       按公允价值计量的                 42,750,000.00                    42,750,000.00   45,000,000.00                    45,000,000.00
       按成本计量的                     94,400,000.00     9,500,000.00   84,900,000.00   89,400,000.00    9,500,000.00    79,900,000.00
                  合计                 137,150,000.00     9,500,000.00  127,650,000.00  134,400,000.00    9,500,000.00   124,900,000.00
    
    
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 可供出售金融资产分类                    可供出售权益工具             可供出售债务工具                   合计
     权益工具的成本/债务工具的摊余成本                            18,630,000.00                                             18,630,000.00
     公允价值                                                     42,750,000.00                                             42,750,000.00
     累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                       24,120,000.00                                             24,120,000.00
     已计提减值金额
    
    
    86 / 150
    
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                      账面余额                                            减值准备                    在被投    本期
              被投资    资单位    现金
               单位                  期初           本期       本期        期末           期初       本期    本期       期末       持股比    红利
                                                    增加        减少                                   增加    减少                   例(%)
     人民搜索网络股份公司         9,500,000.00                           9,500,000.00   9,500,000.00                   9,500,000.00    19.00
     重庆华龙网集团有限公司      49,900,000.00                          49,900,000.00                                                   4.99
     宁波梅山保税港区人民网壹
     号文化产业股权投资合伙企    30,000,000.00                          30,000,000.00                                                  15.00
     业(有限合伙)
     人民金服金融信息服务(北                    5,000,000.00            5,000,000.00                                                  10.00
     京)有限公司(注)
               合计              89,400,000.00   5,000,000.00           94,400,000.00   9,500,000.00                   9,500,000.00     /
    
    
    注:本公司之子公司北京人民在线网络有限公司投资设立人民金服金融信息服务(北京)有限公司,持股比例10%;协议约定董事会成员为五人,由北京人民在线网络有限公司推荐一名,对人民金服金融信息服务(北京)有限公司不构成重大影响,故在可供出售金融资产中核算。
    
    87 / 150
    
    (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        可供出售金融资产分类       可供出售权益        可供出售债务           合计
                                       工具                工具
     期初已计提减值余额               9,500,000.00                           9,500,000.00
     本期计提
     其中:从其他综合收益转入
     本期减少
     其中:期后公允价值回升转回                  /
     期末已计提减值金余额             9,500,000.00                           9,500,000.00
    
    
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    15、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                   期末余额                         期初余额
            项目          账面余额   减值    账面价值      账面余额   减值    账面价值
                                     准备                            准备
    韩国首尔可变现债券     54,455.18           54,455.18    56,355.53           56,355.53
            合计           54,455.18           54,455.18    56,355.53           56,355.53
    
    
    (2).期末重要的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                      本期增减变动
                   被投资单位                     期初余额                         减少    权益法下确认的   其他综    其他   宣告发放现   计提               期末余额       减值准备期
                                                                     追加投资      投资       投资损益      合收益    权益   金股利或利   减值    其他                       末余额
        调整     变动       润       准备
     一、合营企业
     人民浙报传媒投资有限公司                     25,372,726.26                                 -45,798.17                                                  25,326,928.09
     北京金台恒达科技发展有限公司                  1,175,473.23                              -1,175,473.23
     深圳市人民金台股权投资有限公司                4,745,069.96                                -212,725.26                                                   4,532,344.70
     小计                                         31,293,269.45                              -1,433,996.66                                                  29,859,272.79
     二、联营企业
     人民幼禾教育科技有限公司                        411,397.28                                                                                                411,397.28    411,397.28
     北京文华在线教育科技股份有限公司             90,202,334.44                              -7,338,563.58                                                  82,863,770.86
     微屏软件科技(上海)有限公司                 67,309,269.25                                                                                             67,309,269.25
     北京百代文华信息科技有限公司                  4,358,648.86                              -1,420,672.54                                                   2,937,976.32
     阿尔山市金辉文化传媒股份有限公司            208,301,315.91                              -1,615,159.32                                                 206,686,156.59
     西部新业实业股份有限公司                     38,853,702.30                                -480,605.88                                                  38,373,096.42
     华茂金台(北京)投资管理有限公司              6,350,593.43                                -611,855.36                                                   5,738,738.07
     深圳市高捷金台创业投资管理有限公司              360,013.72                                 -47,971.91                                                     312,041.81
     上海阅客信息科技有限公司                      7,711,116.02                              -1,255,197.80                                                   6,455,918.22
     小计                                        423,858,391.21                             -12,770,026.39                                                 411,088,364.82    411,397.28
                      合计                       455,151,660.66                             -14,204,023.05                                                 440,947,637.61    411,397.28
    
    
    其他说明
    
    无
    
    90 / 150
    
    18、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    19、固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目            房屋及建筑物 电子及办公设备    运输设备        合计
    一、账面原值:
        1.期初余额             9,900,000.00  284,044,466.93 44,087,005.78 338,031,472.71
        2.本期增加金额                        13,917,823.13   478,090.57  14,395,913.70
          (1)购置                           13,878,231.20   469,636.00  14,347,867.20
          (2)其他                               39,591.93      8,454.57      48,046.50
         3.本期减少金额                        2,413,447.34  2,456,295.25   4,869,742.59
          (1)处置或报废                      2,335,734.38  2,405,790.00   4,741,524.38
          (2)其他                               77,712.96     50,505.25     128,218.21
        4.期末余额             9,900,000.00  295,548,842.72 42,108,801.10 347,557,643.82
    二、累计折旧
        1.期初余额               410,535.72  180,830,075.18 20,612,849.01 201,853,459.91
        2.本期增加金额            67,178.58   17,641,736.77  2,163,660.35  19,872,575.70
          (1)计提               67,178.58   17,601,824.36  2,156,543.14  19,825,546.08
          (2)其他                               39,912.41      7,117.21      47,029.62
        3.本期减少金额                         2,231,043.72  1,637,594.62   3,868,638.34
          (1)处置或报废                      2,174,656.94  1,608,037.93   3,782,694.87
          (2)其他                               56,386.78     29,556.69      85,943.47
        4.期末余额               477,714.30  196,240,768.23 21,138,914.74 217,857,397.27
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
          (1)计提
        3.本期减少金额
          (1)处置或报废
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价值         9,422,285.70   99,308,074.49 20,969,886.36 129,700,246.55
        2.期初账面价值         9,489,464.28  103,214,391.75 23,474,156.77 136,178,012.80
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20、在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21、工程物资
    
    □适用√不适用
    
    22、固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                         软件                       合计
     一、账面原值
         1.期初余额                             57,064,941.56               57,064,941.56
         2.本期增加金额                          1,970,833.03                1,970,833.03
           (1)购置                             1,970,833.03                1,970,833.03
           (2)内部研发
           (3)企业合并增加
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额                             59,035,774.59               59,035,774.59
     二、累计摊销
         1.期初余额                             37,981,645.51               37,981,645.51
         2.本期增加金额                          2,308,620.35                2,308,620.35
           (1)计提                             2,308,620.35                2,308,620.35
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额                             40,290,265.86               40,290,265.86
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额
     四、账面价值
         1.期末账面价值                         18,745,508.73               18,745,508.73
         2.期初账面价值                         19,083,296.05               19,083,296.05
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       本期增加    本期减少
      被投资单位名称或形成商誉的事项     期初余额     企业合并形     处置      期末余额
                                                         成的
     大连龙飞华翔科技有限公司             507,084.76                          507,084.76
                   合计                   507,084.76                          507,084.76
    
    
    (2). 商誉减值准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      被投资单位名称或形成商誉的事项     期初余额      本期增加    本期减少    期末余额
                                                         计提        处置
     大连龙飞华翔科技有限公司             507,084.76                          507,084.76
                   合计                   507,084.76                          507,084.76
    
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       项目       期初余额     本期增加金额   本期摊销金额   其他减少金额     期末余额
     装修费    37,080,465.63     575,618.12   6,536,799.19       2,959.96   31,116,324.60
     版权费     2,063,962.55     167,169.77     241,981.10                   1,989,151.22
       合计    39,144,428.18     742,787.89   6,778,780.29       2,959.96   33,105,475.82
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额                       期初余额
              项目           可抵扣暂时性     递延所得税     可抵扣暂时性     递延所得税
                                 差异            资产            差异            资产
     资产减值准备             9,681,836.68    1,578,841.37    7,934,655.69    1,311,667.52
     加速摊销的无形资产       4,365,860.56      660,270.67    4,292,682.81      647,391.09
     可抵扣亏损               1,254,326.33      313,581.58    1,254,326.33      313,581.58
              合计           15,302,023.57    2,552,693.62   13,481,664.83    2,272,640.19
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    □适用√不适用
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣暂时性差异
     可抵扣亏损                                55,498,879.97                62,918,629.10
                合计                           55,498,879.97                62,918,629.10
    
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            年份               期末金额              期初金额                备注
     2018年                     1,813,529.91          4,512,911.70
     2019年                    10,383,558.95         10,498,606.09
     2020年                    15,671,344.06         15,671,344.06
     2021年                    14,738,561.52         19,336,093.48
     2022年                    12,891,885.53         12,899,673.77
            合计               55,498,879.97         62,918,629.10            /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    房屋置换                                    8,216,875.39                 8,216,875.39
    预付工程项目款                            342,436,367.89               338,967,760.22
               合计                           350,653,243.28               347,184,635.61
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    □适用√不适用
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    □适用√不适用
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     推广费                                102,137,721.98                  122,861,897.26
     租赁费                                 26,203,366.24                   14,778,714.85
     服务费                                 15,096,530.01                   26,327,230.27
     工程设备款                              2,367,394.73                    3,333,770.73
     其他                                    2,835,323.29                    1,604,336.79
               合计                        148,640,336.25                  168,905,949.90
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    36、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     广告及宣传服务费                         153,519,768.13               148,172,023.42
     信息服务费                               205,470,975.52               238,179,176.55
     技术服务费                                39,133,232.64                25,262,882.08
     移动增值服务费                             2,208,208.30                 9,124,802.57
     其他                                         556,286.90                   689,679.25
                合计                          400,888,471.49               421,428,563.87
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目              期初余额        本期增加        本期减少       期末余额
     一、短期薪酬            18,065,450.84  308,631,724.16  318,717,347.27   7,979,827.73
     二、离职后福利-设定提    1,343,083.70   29,942,536.38   30,152,081.27   1,133,538.81
     存计划
     三、辞退福利                               424,300.00      196,000.00     228,300.00
             合计            19,408,534.54  338,998,560.54  349,065,428.54   9,341,666.54
    
    
    (2).短期薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目              期初余额        本期增加        本期减少       期末余额
     一、工资、奖金、津贴    15,490,035.55  269,771,430.24  279,665,498.51   5,595,967.28
     和补贴
     二、职工福利费              23,320.00      729,708.06      743,028.06      10,000.00
     三、社会保险费             638,100.85   17,609,901.08   17,688,445.07     559,556.86
     其中:医疗保险费           574,280.58   15,885,078.32   15,955,811.58     503,547.32
           工伤保险费            22,657.20      609,127.46      609,258.47      22,526.19
           生育保险费            41,163.07    1,115,695.30    1,123,375.02      33,483.35
     四、住房公积金           1,534,507.61   16,991,956.80   17,139,358.10   1,387,106.31
     五、工会经费和职工教       367,173.67    3,513,480.46    3,456,012.57     424,641.56
     育经费
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
     八、其他短期薪酬            12,313.16       15,247.52       25,004.96       2,555.72
             合计            18,065,450.84  308,631,724.16  318,717,347.27   7,979,827.73
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险           1,170,032.99  28,868,678.45   29,071,125.84     967,585.60
     2、失业保险费               173,050.71   1,073,857.93    1,080,955.43     165,953.21
              合计             1,343,083.70  29,942,536.38   30,152,081.27   1,133,538.81
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按各地员工所在地的法定社保基数和比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                     5,934,005.96                10,695,073.01
    企业所得税                                 5,021,764.29                 5,709,066.90
    个人所得税                                 2,467,446.25                 3,049,406.19
    文化事业建设费                             1,148,904.24                 2,411,919.79
    印花税                                       725,328.69                   798,457.74
    城市维护建设税                               203,476.16                   611,371.57
    教育费附加                                    96,647.02                   270,470.77
    地方教育费附加                                65,676.12                   182,264.09
    其他                                           2,109.49                     1,424.28
                合计                          15,665,358.22                23,729,454.34
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    39、应付利息
    
    □适用√不适用
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、应付股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    普通股股利                                 2,800,000.00
               合计                            2,800,000.00
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    无
    
    41、其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     往来款                                   22,591,018.18                 22,765,284.66
     代收款                                      164,676.22                  1,235,218.10
     税费                                        625,859.44                    431,807.54
     押金                                        337,314.55                    343,284.77
     保证金                                      222,234.45                    218,881.10
     其他                                      4,037,108.22                  2,642,813.77
                合计                          27,978,211.06                 27,637,289.94
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、 1年内到期的非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    44、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用√不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    46、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付款
    
    (1). 按款项性质列示长期应付款:
    
    □适用√不适用
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    49、专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种人民币
    
         项目        期初余额      本期增加      本期减少      期末余额      形成原因
    政府补助       33,104,008.38  1,057,381.00  9,918,141.76 24,243,247.62项目拨款
         合计      33,104,008.38  1,057,381.00  9,918,141.76 24,243,247.62       /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            负债项目                            期初余额    本期新增补助金 本期计入其他收 本期计入营业 其他变动    期末余额    与资产相关/
                                                                                  额           益金额      外收入金额                           与收益相关
    ipv6                                                      11,617,436.15                    965,639.70                         10,651,796.45与资产相关
    面向“互联网”的未来媒体传播计算北京市工程实验室创新能     7,693,620.56                    154,784.58                          7,538,835.98与资产相关
    力建设项目
    全媒体传播效果评估与指标体系-全媒体传播分析平台            1,361,844.23                    185,615.40                          1,176,228.83与资产相关
    中共河北省委宣传部支持人民网河北频道演播室装修款             896,133.32                     95,800.02                            800,333.30与资产相关
    人民网福建频道采编网络系统升级改造                           666,666.80                    199,999.98                            466,666.82与资产相关
    大数据环境下的人民在线网络舆情监测系统研发及推广项目         548,789.69                     78,871.08                            469,918.61与资产相关
    2017年度文化产业发展专项资金                               6,000,000.00                  6,000,000.00                                      与收益相关
    海外舆情数据服务平台                                       3,619,517.63                    880,050.00                          2,739,467.63与收益相关
    高新技术产业发展资金                                         700,000.00                    700,000.00                                      与收益相关
    北京朝阳区信息化工作办公室众云平台                                          500,000.00     500,000.00                                      与收益相关
    基于SaaS思路的在线数字内容管理系统                                          400,000.00                                          400,000.00与收益相关
    中关村科技园区海淀园创业服务中心政策资金                                     92,000.00      92,000.00                                      与收益相关
    武汉市科学技术局(武汉市知识产权局)培育企业补贴                             50,000.00      50,000.00                                      与收益相关
    2016年度支持海西外宣工作先进单位奖励                                         10,000.00      10,000.00                                      与收益相关
    江西省委宣传部网站上稿激励经费                                                5,381.00       5,381.00                                      与收益相关
                              合计                            33,104,008.38   1,057,381.00   9,918,141.76                         24,243,247.62      /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    102 / 150
    
    52、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          本次变动增减(+、一)
                    期初余额       发行   送股  公积金   其他    小计       期末余额
                                   新股           转股
     股份总数   1,105,691,056.00                                         1,105,691,056.00
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目            期初余额        本期增加       本期减少        期末余额
    资本溢价(股本溢价)  738,952,235.16                                  738,952,235.16
    其他资本公积            6,052,915.21                                    6,052,915.21
            合计          745,005,150.37                                  745,005,150.37
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无
    
    56、库存股
    
    □适用√不适用
    
    57、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                   本期发生金额
                                                                           减:前期
                     项目                       期初       本期所得税前发  计入其他  减:所  税后归属于母   税后归属于       期末
                                                余额            生额       综合收益   得税       公司        少数股东        余额
                                                                           当期转入    费用
                                                                             损益
     一、以后不能重分类进损益的其他综合收
     益
     其中:重新计算设定受益计划净负债和净
     资产的变动
       权益法下在被投资单位不能重分类进损
     益的其他综合收益中享有的份额
     二、以后将重分类进损益的其他综合收益   21,240,583.11   -2,318,039.44                     -2,291,880.66  -26,158.78  18,948,702.45
     其中:权益法下在被投资单位以后将重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
       可供出售金融资产公允价值变动损益     26,370,000.00   -2,250,000.00                     -2,250,000.00              24,120,000.00
       外币财务报表折算差额                 -5,129,416.89      -68,039.44                        -41,880.66  -26,158.78  -5,171,297.55
     其他综合收益合计                       21,240,583.11   -2,318,039.44                     -2,291,880.66  -26,158.78  18,948,702.45
    
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
    
    无
    
    104 / 150
    
    58、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    59、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积     156,252,314.32                                     156,252,314.32
          合计       156,252,314.32                                     156,252,314.32
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
    
    本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    
    60、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                           本期                   上期
    调整前上期末未分配利润                          756,693,337.76        728,122,463.21
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                            756,693,337.76        728,122,463.21
    加:本期归属于母公司所有者的净利润              -23,237,580.04        -28,609,852.41
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利
        转作股本的普通股股利
        所有者减少资本
    期末未分配利润                                  733,455,757.72        699,512,610.80
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
    
    61、营业收入和营业成本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                 本期发生额                         上期发生额
                        收入              成本              收入              成本
     主营业务       603,108,841.49    398,107,477.75    561,880,078.13    373,166,278.31
     其他业务           363,107.32                          357,323.26
         合计       603,471,948.81    398,107,477.75    562,237,401.39    373,166,278.31
    
    
    62、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                        本期发生额              上期发生额
    营业税                                                                      59,075.74
    文化事业建设费                                    6,081,316.17           3,543,284.78
    残疾人保障金                                        214,123.88             190,948.86
    城市维护建设税                                      911,422.60           1,012,652.27
    教育费附加                                          394,939.08             462,283.45
    印花税                                              565,449.97             412,835.40
    地方教育费附加                                      260,862.08             306,504.87
    河道管理费                                                                      60.00
    水利基金                                             16,273.78              18,942.23
    其他                                                 74,229.34             66,357.99
                    合计                              8,518,616.90           6,072,945.59
    
    
    其他说明:
    
    注:各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。63、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     工资薪金                                       115,217,989.66          94,397,495.02
     租赁费                                          11,655,933.53          13,782,788.16
     市场推广费                                       2,440,302.61          12,593,951.85
     折旧及摊销                                       2,279,148.59           2,025,351.59
     业务招待费                                       1,793,678.07           1,518,461.99
     差旅费                                           1,516,403.02           1,223,085.36
     办公经费                                           780,477.18           2,072,376.93
     信息服务费                                         688,429.80           1,847,691.49
     交通费                                              37,443.80              87,892.82
     会议费                                              14,300.00              43,779.00
     其他                                             3,867,783.13           4,130,091.80
                     合计                           140,291,889.39         133,722,966.01
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    64、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     工资薪金                                        57,035,162.34          62,197,379.83
     租赁费                                           9,730,448.59          13,413,294.85
     折旧                                             4,392,352.13           4,860,675.06
     办公经费                                         3,222,390.72           2,636,800.21
     差旅费                                           1,579,307.45           2,324,953.27
     维护费                                           1,432,103.59           1,480,455.50
     摊销                                             1,353,738.37           6,397,123.96
     业务招待费                                       1,142,982.90           1,091,526.41
     制作费                                             210,816.78             440,182.85
     会议费                                             177,150.38             854,147.53
     其他                                             6,815,472.00           6,811,089.73
     合计                                            87,091,925.25         102,507,629.20
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    65、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息收入                                        -1,738,099.10          -1,959,322.28
     手续费                                             122,199.19             201,615.77
     汇兑损益                                          -212,810.00             563,953.40
     合计                                            -1,828,709.91          -1,193,753.11
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    66、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     一、坏账损失                                     4,031,511.70           4,813,142.36
     二、存货跌价损失
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他
                     合计                             4,031,511.70           4,813,142.36
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    67、公允价值变动收益
    
    □适用√不适用
    
    68、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                   -14,204,023.05             508,601.89
     处置长期股权投资产生的投资收益                                          3,800,000.00
     可供出售金融资产等取得的投资收益                   324,350.00
     理财产品投资收益                                28,174,889.15          23,291,454.65
                     合计                            14,295,216.10          27,600,056.54
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    69、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     固定资产处置收益                                    81,867.50              63,836.19
                     合计                                81,867.50              63,836.19
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    70、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              项目                             本期发生额    上期发生额
     2017年度文化产业发展专项资金                              6,000,000.00
     ipv6                                                     965,639.70   845,514.71
     海外舆情数据服务平台                                        880,050.00
     高新技术产业发展资金                                        700,000.00
     北京朝阳区信息化工作办公室众云平台                          500,000.00
     人民网福建频道采编网络系统升级改造                          199,999.98    199,999.98
     全媒体传播效果评估与指标体系-全媒体传播分析平台             185,615.40    247,487.17
     面向“互联网”的未来媒体传播计算北京市工程实验室创新能      154,784.58     51,594.86
     力建设项目
     中共河北省委宣传部支持人民网河北频道演播室装修款             95,800.02
     中关村科技园区海淀园创业服务中心政策资金                     92,000.00
     大数据环境下的人民在线网络舆情监测系统研发及推广项目         78,871.08    105,161.44
     武汉市科学技术局(武汉市知识产权局)培育企业补贴             50,000.00
     2016年度支持海西外宣工作先进单位奖励                         10,000.00
     江西省委宣传部网站上稿激励经费                                5,381.00
     面向“互联网+”的未来媒体传播力大数据智能分析与评估平台                 1,751,026.00
     全媒体优化新闻传播链建设                                                  200,000.00
                              合计                             9,918,141.76  3,400,784.16
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    71、营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性损益
                                                                           的金额
     非流动资产处置利得合计                              60,022.50
     其中:固定资产处置利得                              60,022.50
           无形资产处置利得
     政府补助                                           631,740.00
     其他                            770,634.25         335,160.54             770,634.25
               合计                  770,634.25       1,026,923.04             770,634.25
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             补助项目           本期发生金额       上期发生金额     与资产相关/与收益相关
    与收益相关的项目补助                                631,740.00与收益相关
               合计                                     631,740.00           /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性损益
                                                                           的金额
     非流动资产处置损失合计                             136,620.36
     其中:固定资产处置损失                             136,620.36
           无形资产处置损失
     对外捐赠                        581,000.00                                581,000.00
     赔偿款                          147,545.00          15,791.00             147,545.00
     其他                             48,523.11         541,334.44              48,523.11
              合计                   777,068.11         693,745.80             777,068.11
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    73、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                               6,073,276.74               3,549,973.58
    递延所得税费用                                -280,053.43                -823,546.32
                 合计                            5,793,223.31               2,726,427.26
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                  项目                                   本期发生额
    利润总额                                                               -8,451,970.77
    按法定/适用税率计算的所得税费用
    子公司适用不同税率的影响                                               -1,378,607.22
    调整以前期间所得税的影响                                                  223,229.19
    非应税收入的影响                                                         -675,915.38
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                           91,637.75
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                             21,550.32
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响            7,511,328.66
    所得税费用                                                              5,793,223.31
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    74、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注七、“其他综合收益”。
    
    75、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    利息收入                                      2,320,316.02              1,142,852.47
    会员款项                                                                1,748,121.65
    代收款                                           82,335.39              3,393,169.96
    代垫款                                           36,634.50                951,774.50
    保证金                                        4,106,161.77              1,255,395.16
    收单位往来款                                  8,512,942.79              3,443,731.26
    收到的退款                                      769,514.15              2,289,866.85
    政府补助                                        950,000.00              6,705,000.00
    赔款                                                                      298,985.60
    收回备用金                                      438,932.39                956,195.30
    其他                                            785,877.39              9,550,604.08
                  合计                           18,002,714.40             31,735,696.83
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    付单位往来款                                 13,622,353.80             10,406,773.12
    市场推广费                                    5,684,589.09             16,083,698.03
    租赁费                                       39,281,744.90             14,302,144.45
    办公经费                                      4,205,189.16              5,271,091.65
    业务招待费                                    3,048,706.96              2,821,981.58
    差旅费                                        3,110,004.14              3,520,475.13
    信息及技术服务费                              1,750,602.90              5,267,341.12
    制作服务费                                      422,476.84                552,967.13
    会议费                                          216,021.60                794,647.36
    交通费                                        1,040,106.26                483,725.50
    其他                                         19,955,381.36             21,085,652.17
                  合计                           92,337,177.01             80,590,497.24
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    其他                                                                       95,066.67
                  合计                                                         95,066.67
    
    
    收到的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    76、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                补充资料                      本期金额                  上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流
     量:
     净利润                                      -14,245,194.08            -28,180,380.10
     加:资产减值准备                              4,031,511.70              4,813,142.36
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产             19,825,546.08             21,327,202.80
     性生物资产折旧
     无形资产摊销                                  2,308,620.35              8,065,994.13
     长期待摊费用摊销                              6,778,780.29              7,453,453.53
     处置固定资产、无形资产和其他长期               -160,995.65                 10,306.11
     资产的损失(收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号                 79,128.15                  2,455.56
     填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号
     填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                     -823.79               -670,802.10
     投资损失(收益以“-”号填列)              -14,089,998.30            -27,600,056.54
     递延所得税资产减少(增加以“-”               -280,053.43              2,544,784.39
     号填列)
     递延所得税负债增加(减少以“-”
     号填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)               -540,944.87            -10,452,475.06
     经营性应收项目的减少(增加以                 54,463,263.66              7,065,447.85
     “-”号填列)
     经营性应付项目的增加(减少以               -132,737,188.71              5,174,623.38
     “-”号填列)
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                  -74,568,348.60            -10,446,303.69
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹
     资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                              418,996,858.18            369,722,368.75
     减:现金的期初余额                          526,444,293.21            427,244,538.71
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                   -107,447,435.03            -57,522,169.96
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     一、现金                                    418,996,858.18            526,444,293.21
     其中:库存现金                                  341,757.38                517,135.48
         可随时用于支付的银行存款                418,542,042.61            525,800,978.88
         可随时用于支付的其他货币资金                113,058.19                126,178.85
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                418,996,858.18            526,444,293.21
     其中:母公司或集团内子公司使用受
     限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    注:①现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
    
    ②本公司境外子公司共11家,现金及现金等价物年末余额合计为人民币27,232,612.69元,所有境外子公司向母公司汇出该等现金及现金等价物的能力未受到限制。
    
    77、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    78、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     期末账面价值                 受限原因
    货币资金                                      4,372,594.61投标保证金、履约保证金
                 合计                             4,372,594.61            /
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    79、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                项目               期末外币余额         折算汇率        期末折算人民币
                                                                              余额
     货币资金
           日元                     160,826,904.90           0.059914       9,635,783.18
           美元                       1,876,868.16           6.616600      12,418,485.86
           韩元                     343,404,546.00           0.005903       2,027,117.04
           欧元                          10,949.33            7.651500          83,778.80
           瑞典克朗                      57,540.86            0.732800          42,165.94
           港元                         298,070.47            0.843100         251,303.21
           南非兰特                   2,932,115.63           0.480300       1,408,295.14
           澳元                         243,950.03            4.863300       1,186,402.18
           英镑                           7,420.50            8.655100          64,225.17
           俄罗斯卢布                   593,232.17            0.105400          62,526.67
     应收账款
           日元                       1,120,018.00           0.059914          67,104.76
     其他应收款
           日元                         137,000.00            0.059914           8,208.22
           美元                          34,969.35            6.616600         231,378.20
           韩元                     150,000,000.00           0.005903         885,450.00
           欧元                          55,261.00            7.651500         422,829.54
           瑞典克朗                     437,000.00            0.732800         320,233.60
           港元                         536,466.07            0.843100         452,294.54
           南非兰特                      91,421.80            0.480300          43,909.89
           澳元                             940.80            4.863300           4,575.39
           英镑                          25,595.96            8.655100         221,535.59
           俄罗斯卢布                   378,280.05            0.105400          39,870.72
     应付账款
           欧元                           5,388.00            7.651500          41,226.28
           港元                           5,800.00            0.843100           4,889.98
           南非兰特                      19,806.75            0.480300           9,513.18
     其他应付款
           美元                         541,739.66            6.616600       3,584,474.64
           南非兰特                       7,353.54            0.480300           3,531.91
           澳元                           8,742.37            4.863300          42,516.77
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用□不适用
    
                   项目                   主要经营地       记账本位币        选择依据
     人民网日本株式会社                 东京             日元             当地货币
     人民网美国有限责任公司             纽约             美元             当地货币
     人民网韩国股份有限公司             首尔             韩元             当地货币
     人民网南非有限责任公司             约翰内斯堡       兰特             当地货币
     人民网英国有限责任公司             伦敦             英镑             当地货币
     人民网股份有限公司俄罗斯代表处     莫斯科           卢布             当地货币
     人民网香港有限责任公司             香港             港币             当地货币
     人民网澳大利亚有限责任公司         悉尼             澳大利亚元       当地货币
     人民网美西有限责任公司             旧金山           美元             当地货币
     人民网北欧有限责任公司             斯德哥尔摩       瑞典克朗         当地货币
     人民网法国有限责任公司             巴黎             欧元             当地货币
    
    
    80、套期
    
    □适用√不适用
    
    81、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                   种类                                         金额                 列报项目         计入当期损益的金额
     ipv6                                                                       14,000,000.00        其他收益                 965,639.70
     海外舆情数据服务平台                                                        9,000,000.00        其他收益                 880,050.00
     面向“互联网”的未来媒体传播计算北京市工程实验室创新能力建设项目            7,900,000.00        其他收益                 154,784.58
     全媒体传播效果评估与指标体系-全媒体传播分析平台                             6,000,000.00        其他收益                 185,615.40
     2017年度文化产业发展专项资金                                                6,000,000.00        其他收益               6,000,000.00
     人民网福建频道采编网络系统升级改造                                          2,000,000.00        其他收益                 199,999.98
     中共河北省委宣传部支持人民网河北频道演播室装修款                              960,000.00        其他收益                  95,800.02
     大数据环境下的人民在线网络舆情监测系统研发及推广项目                          930,000.00        其他收益                  78,871.08
     高新技术产业发展资金                                                          700,000.00        其他收益                 700,000.00
     北京朝阳区信息化工作办公室众云平台                                            500,000.00        其他收益                 500,000.00
     中关村科技园区海淀园创业服务中心政策资金                                       92,000.00        其他收益                  92,000.00
     武汉市科学技术局(武汉市知识产权局)培育企业补贴                               50,000.00        其他收益                  50,000.00
     2016年度支持海西外宣工作先进单位奖励                                           10,000.00        其他收益                  10,000.00
     江西省委宣传部网站上稿激励经费                                                  5,381.00        其他收益                   5,381.00
    
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    无
    
    117 / 150
    
    82、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
                    子公司名称                 主要经营地     注册地          业务性质               持股比例(%)             取得方式
                                                                                                  直接          间接
     北京人民在线网络有限公司                 北京         北京         舆情信息服务                60.00               设立
     武汉人民在线信息科技有限公司(注1)      武汉         武汉         舆情信息服务                            100.00  设立
     环球时报在线(北京)文化传播有限公司       北京         北京         信息技术服务                60.00               收购
     大连龙飞华翔科技有限公司(注2)          大连         大连         信息技术服务                            100.00  收购
     北京中盛卓越国际文化传媒有限公司(注3)  北京         北京         信息技术服务                            100.00  收购
     人民视讯文化有限公司                     北京         北京         手机视频                    51.00               设立
     人民视讯(上海)文化有限公司(注4)      上海         上海         手机视频                                100.00  设立
     人民视讯(新疆)文化有限公司(注5)      伊犁         伊犁         手机视频                                100.00  设立
     海外网传媒有限公司                       北京         北京         文化服务业                  60.00               设立
     人民网重庆政微网络科技有限公司           重庆         重庆         信息技术服务                60.00               设立
     人民健康网络有限公司                     北京         北京         信息技术服务                51.00               设立
     人民体育(北京)有限公司                 北京         北京         文化服务业                 100.00               设立
     金台创业投资有限公司                     深圳         深圳         投资管理                   100.00               设立
     人民网科技(北京)有限公司(注6)        北京         北京         技术服务                                 80.00  设立
     北京捷游互动科技有限公司                 北京         北京         信息技术服务               100.00               设立
     北京掌乐科技有限公司                     北京         北京         信息技术服务               100.00               设立
     北京网聚汇音文化传媒有限公司             北京         北京         文化服务业                 100.00               设立
     上海谷羽网络科技有限责任公司             上海         上海         信息技术服务               100.00               设立
     黑龙江龙网文化投资有限公司               哈尔滨       哈尔滨       投资管理                   100.00               设立
     人民网日本株式会社                       东京         东京         广告信息服务               100.00               设立
     人民网美国有限责任公司                   纽约         纽约         广告信息服务               100.00               设立
     人民网韩国股份有限公司                   首尔         首尔         广告信息服务               100.00               设立
     人民网南非有限责任公司                   约翰内斯堡   约翰内斯堡   广告信息服务               100.00               设立
     人民网南中有限责任公司(注7)            约翰内斯堡   约翰内斯堡   广告信息服务                             51.00  设立
    
    
    119 / 150
    
     人民网英国有限责任公司                   伦敦         伦敦         广告信息服务               100.00               设立
     人民网股份有限公司俄罗斯代表处           莫斯科       莫斯科       广告信息服务               100.00               设立
     人民网香港有限责任公司                   香港         香港         广告信息服务               100.00               设立
     人民网澳大利亚有限责任公司               悉尼         悉尼         广告信息服务               100.00               设立
     人民网美西有限责任公司                   旧金山       旧金山       广告信息服务               100.00               设立
     人民网北欧有限公司                       斯德哥尔摩   斯德哥尔摩   广告信息服务               100.00               设立
     人民网法国有限公司                       巴黎         巴黎         广告信息服务               100.00               设立
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    
    无
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    无
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    无
    
    其他说明:
    
    注1:武汉人民在线信息科技有限公司为本公司之子公司北京人民在线网络有限公司出资设立,持股比例为100.00%。
    
    注2:大连龙飞华翔科技有限公司为本公司之子公司环球时报在线(北京)文化传播有限公司出资购买,持股比例为100.00%。
    
    注3:北京中盛卓越国际文化传媒有限公司为本公司之子公司环球时报在线(北京)文化传播有限公司出资购买,持股比例为100.00%。
    
    注4:人民视讯(上海)文化有限公司为本公司之子公司人民视讯文化有限公司出资设立,持股比例为100.00%。
    
    注5:人民视讯(新疆)文化有限公司为本公司之子公司人民视讯文化有限公司出资设立,持股比例为100.00%。
    
    注6:人民网科技(北京)有限公司为本公司之子公司金台创业投资有限公司出资设立,持股比例为80.00%。
    
    注7:人民网南中有限责任公司为本公司之子公司人民网南非有限责任公司出资设立,持股比例为51.00%。
    
    120 / 150
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  子公司名称                 少数股东持股    本期归属于少数股东的损益   本期向少数股东宣告分派    期末少数股东权益余额
                                               比例(%)                                        的股利
     北京人民在线网络有限公司                         40.00                 123,255.41             4,000,000.00             36,739,251.02
     环球时报在线(北京)文化传播有限公司               40.00              -2,697,761.41             2,800,000.00             23,367,068.69
     人民视讯文化有限公司                             49.00               6,886,821.09             9,800,000.00             59,353,083.69
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     子公司名称                                 期末余额                                                                期初余额
                  流动资产   非流动资产   资产合计    流动负债   非流动负债  负债合计    流动资产    非流动资产   资产合计    流动负债   非流动负债  负债合计
     北京人民在
     线网络有限   158,410,282.66   19,329,128.12  177,739,410.78   76,706,299.81  9,184,983.42   85,891,283.23  195,049,417.85    16,193,179.95  211,242,597.80  100,098,354.30  9,604,254.48  109,702,608.78
     公司
     环球时报在
     线(北京)文   107,226,221.12    9,176,007.92  116,402,229.04   57,584,557.30    400,000.00   57,984,557.30  115,353,585.78     9,303,237.94  124,656,823.72   51,794,748.45    700,000.00   52,494,748.45
     化传播有限
     公司
     人民视讯文   165,172,869.81    1,347,255.72  166,520,125.53   45,391,383.27              45,391,383.27  188,971,188.75     1,425,485.34  190,396,674.09   63,322,668.74              63,322,668.74
     化有限公司
    
    
    121 / 150
    
                                                              本期发生额                                            上期发生额
                 子公司名称                营业收入        净利润     综合收  经营活动现金流    营业收入        净利润     综合收  经营活动现金流
                                                                       益总额        量                                      益总额        量
     北京人民在线网络有限公司              112,604,528.22      308,138.53            -27,645,371.41   82,893,309.77   -9,770,734.09            -14,245,115.52
     环球时报在线(北京)文化传播有限公司     65,394,765.83   -6,744,403.53            -10,372,151.36   50,792,816.15      411,131.39              6,004,166.15
     人民视讯文化有限公司                   52,283,913.30   14,054,736.91             22,199,588.61   58,631,727.68   19,556,913.29             18,698,159.58
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    122 / 150
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    √适用□不适用
    
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                        主要经营                            持股比例(%)  或对联合营营企企业业
          合营企业或联营企业名称           地       注册地      业务性质     直接   间接  投资的会计
                                                                                           处理方法
     人民浙报传媒投资有限公司           杭州       杭州       投资管理      45.00         权益法
     西部新业实业股份有限公司           成都       成都       房地产开发    40.00         权益法
     阿尔山市金辉文化传媒股份有限公司   阿尔山市   阿尔山市   影视策划      30.78         权益法
     北京文华在线教育科技股份有限公司   北京       北京       教育咨询服务  28.89         权益法
     微屏软件科技(上海)有限公司(注)     上海       上海       信息技术服务   7.00         权益法
    
    
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无
    
    持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    
    注:根据微屏软件科技(上海)有限公司章程的规定,该公司董事会成员五人,其中本公司在董事会中占有一个席位,本公司对该公司拥有重大影响,本期用权益法核算。
    
    (2). 重要合营企业的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额/本期发生额        期初余额/上期发生额
                                     人民浙报传媒投资有限公司   人民浙报传媒投资有限公司
     流动资产                                    44,714,291.56              44,912,207.45
         其中:现金和现金等价物                  43,970,118.23              43,810,982.98
     非流动资产                                  11,607,488.37              11,721,954.02
     资产合计                                    56,321,779.93              56,634,161.47
     流动负债                                        77,397.31                 288,005.14
     非流动负债
     负债合计                                        77,397.31                 288,005.14
     少数股东权益
     归属于母公司股东权益                        56,244,382.62              56,346,156.33
     按持股比例计算的净资产份额                  25,309,971.98              25,355,770.15
     调整事项
     --商誉
     --内部交易未实现利润
     --其他
     对合营企业权益投资的账面价值                25,326,928.09              25,372,726.26
     存在公开报价的合营企业权益投资
     的公允价值
     营业收入                                       113,203.88                 159,805.83
     营业成本
     税金及附加                                         354.93                      15.50
     管理费用                                       149,412.98                 123,952.10
     财务费用                                      -107,066.36                 -64,719.03
     资产减值损失                                    15,546.34                   8,230.00
     投资收益                                      -118,352.23                -117,391.62
     所得税费用                                      38,377.47                  42,264.05
     净利润                                        -101,773.71                 -67,328.41
     终止经营的净利润
     其他综合收益
     综合收益总额                                  -101,773.71                 -67,328.41
     本年度收到的来自合营企业的股利
    
    
    其他说明
    
    无
    
    (3). 重要联营企业的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                               期末余额/本期发生额                                   期初余额/上期发生额
                                                北京文华在线教育   阿尔山市金辉文化  西部新业实业股   北京文华在线教育  阿尔山市金辉文化  西部新业实业股
                                                科技股份有限公司   传媒股份有限公司    份有限公司     科技股份有限公司  传媒股份有限公司    份有限公司
     流动资产                                      147,352,790.06    279,583,334.78   273,072,052.12    173,770,514.56    264,943,336.13   204,908,129.69
     非流动资产                                     33,473,688.99    218,132,492.19       866,454.73     34,469,922.45    219,431,587.25       805,958.94
     资产合计                                      180,826,479.05    497,715,826.97   273,938,506.85    208,240,437.01    484,374,923.38   205,714,088.63
     流动负债                                       23,268,304.01    104,143,111.28   108,467,460.79     24,399,344.13     93,735,924.36   108,579,832.88
     非流动负债                                                        1,039,584.56    69,538,305.00                        2,598,961.39
     负债合计                                       23,268,304.01    105,182,695.84   178,005,765.79     24,399,344.13     96,334,885.75   108,579,832.88
     少数股东权益                                    6,324,707.11       -259,097.84                       7,209,229.16
     归属于母公司股东权益                          151,233,467.93    392,792,228.97    95,932,741.06    176,631,863.72    388,040,037.63    97,134,255.75
     按持股比例计算的净资产份额                     43,697,107.04    120,892,751.43    38,373,096.42     51,035,670.62    119,430,132.15    38,853,702.30
     调整事项                                       39,166,663.82                                        39,166,663.82
     --商誉                                         39,166,663.82                                        39,166,663.82
     --内部交易未实现利润
     --其他
     对联营企业权益投资的账面价值                   82,863,770.86    206,686,156.59    38,373,096.42     90,202,334.44    208,301,315.91    38,853,702.30
     存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
     营业收入                                        5,945,714.67     24,881,495.01       754,716.99      5,120,041.02     33,540,837.71
     净利润                                        -28,599,671.22     -5,506,906.50    -1,201,514.69    -27,516,644.56     23,460,967.78
     终止经营的净利润
     其他综合收益                                       -9,146.89                                            -7,505.49
     综合收益总额                                  -28,608,818.11     -5,506,906.50    -1,201,514.69    -27,524,150.05     23,460,967.78
    
    
    125 / 150
    
     本年度收到的来自联营企业的股利
    
    
    其他说明
    
    注:微屏软件科技(上海)有限公司存在重要事项,暂缓披露相关信息。
    
    126 / 150
    
    (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          期末余额/本期发生额      期初余额/上期发生额
     合营企业:
     深圳市人民金台股权投资有限公司                4,532,344.70              4,745,069.96
     北京金台恒达科技发展有限公司                                            1,175,473.23
     投资账面价值合计                              4,532,344.70              5,920,543.19
     下列各项按持股比例计算的合计数
     --净利润                                     -1,388,198.49
     --其他综合收益
     --综合收益总额                               -1,388,198.49
     联营企业:
     人民幼禾教育科技有限公司
     北京百代文华信息科技有限公司                  2,937,976.32              4,358,648.86
     华茂金台(北京)投资管理有限公司              5,738,738.07              6,350,593.43
     深圳市高捷金台创业投资管理有限公司              312,041.81                360,013.72
     上海阅客信息科技有限公司                      6,455,918.22              7,711,116.02
     投资账面价值合计                             15,444,674.42             18,780,372.03
     下列各项按持股比例计算的合计数
     --净利润                                     -3,335,697.61             -7,323,466.92
     --其他综合收益
     --综合收益总额                               -3,335,697.61             -7,323,466.92
    
    
    其他说明
    
    无
    
    (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
    
    □适用√不适用
    
    (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    □适用√不适用
    
    (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    □适用√不适用
    
    (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
    
    (一)风险管理目标和政策
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
    
    1、市场风险
    
    (1)外汇风险
    
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与日元、美元、韩元、英镑、兰特、卢布、港币、澳大利亚元、欧元、瑞典克朗有关,除本公司的几个下属子公司以日元、美元、韩元、英镑、兰特、卢布、港币、澳大利亚元、欧元、瑞典克朗进行日常经营外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日,除下表所述资产或负债为对应外币余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
    
                项目                        年末数                       年初数
     现金及现金等价物                          27,232,612.69                26,544,830.43
     应收账款                                      67,104.76                    90,028.03
     其他应收款                                 2,630,285.69                 2,677,184.17
     应付账款                                      55,629.44                    76,764.31
     其他应付款                                 3,630,523.32                 3,734,175.00
    
    
    本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
    
    (2)其他价格风险
    
    本公司持有的分类为可供出售金融资产除本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资外在资产负债表日以公允价值计量。因此,本公司承担着证券市场变动的风险。本公司密切关注证券市场变动对本公司价格风险的影响。管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的,本公司目前并未采取任何措施规避价格风险。
    
    2、信用风险
    
    2018年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额,为降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
    
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
    
    3、流动风险
    
    管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。
    
    十一、 公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                   期末公允价值
             项目           第一层次公允价  第二层次公允价  第三层次公允价      合计
                               值计量          值计量          值计量
    一、持续的公允价值计量
    (一)以公允价值计量且
    变动计入当期损益的金融
    资产
    1.交易性金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (3)衍生金融资产
    2.指定以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的
    金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (二)可供出售金融资产   42,750,000.00                                 42,750,000.00
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资        42,750,000.00                                 42,750,000.00
    (3)其他
    (三)投资性房地产
    1.出租用的土地使用权
    2.出租的建筑物
    3.持有并准备增值后转让
    的土地使用权
    (四)生物资产
    1.消耗性生物资产
    2.生产性生物资产
    持续以公允价值计量的资   42,750,000.00                                 42,750,000.00
    产总额
    (五)交易性金融负债
    其中:发行的交易性债券
          衍生金融负债
          其他
    (六)指定为以公允价值
    计量且变动计入当期损益
    的金融负债
    持续以公允价值计量的负
    债总额
    二、非持续的公允价值计
    量
    (一)持有待售资产
    非持续以公允价值计量的
    资产总额
    非持续以公允价值计量的
    负债总额
    
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用√不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用√不适用
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
      母公司名称    注册地     业务性质      注册资本     母公司对本企业   母公司对本企业
                                                          的持股比例(%)   的表决权比例(%)
     人民日报社   北京        新闻            92,919.00           48.43            48.43
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    无
    
    本企业最终控制方是人民日报社。
    
    其他说明:
    
    无
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用□不适用
    
    详见附注九、1、在子公司中的权益。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    √适用□不适用
    
    本企业重要的合营和联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
    
    情况如下
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
     《环球时报》社(注1)                 参股股东
     《中国汽车报》社有限公司(注2)       参股股东
     《环球人物》杂志社                    母公司的控股子公司
     深圳证券时报社有限公司                母公司的控股子公司
     《新安全》杂志社                      母公司的控股子公司
     《健康时报》社                        母公司的控股子公司
     《国家人文历史》杂志社有限公司        母公司的控股子公司
     《民生周刊》杂志社有限公司            母公司的控股子公司
     北京讽刺与幽默报社                    母公司的控股子公司
     金报电子音像出版中心                  母公司的控股子公司
     人民日报印刷厂                        母公司的控股子公司
     人民日报出版社                        母公司的控股子公司
     人民日报传媒广告有限公司              母公司的控股子公司
     人民日报社人才交流服务中心            母公司的控股子公司
     金台物业管理有限公司                  母公司的控股子公司
     北京阳光绿色保洁有限公司              母公司的控股子公司
     人民日报媒体技术股份有限公司          母公司的控股子公司
     人民日报数字传播有限公司              母公司的控股子公司
     深圳怀新企业投资顾问股份有限公司      母公司的控股子公司
     人民日报海外版                        母公司的控股子公司
     大唐风韵(北京)影视有限责任公司      母公司的控股子公司
     北京百代文华信息科技有限公司          母公司的控股子公司
     《生命时报》社(注3)                 股东的子公司
    
    
    其他说明
    
    注1:《环球时报》社为本公司参股股东,持股比例8.31%。
    
    注2:《中国汽车报》社有限公司为本公司参股股东,持股比例0.59%。
    
    注3:《生命时报》社为本公司参股股东《环球时报》社下属控股子公司,持股比例100.00%。5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  关联方                关联交易内容      本期发生额       上期发生额
    人民日报社                        水电费                                  149,400.00
    人民日报社                        通讯费                 115,888.04       173,956.00
    人民日报社                        工会经费                                717,842.26
    人民日报社                        其他                    19,104.00        57,941.20
    金台物业管理有限公司              物业费               4,017,492.48     4,160,419.78
    金台物业管理有限公司              保洁费               1,207,793.22     1,106,262.57
    金台物业管理有限公司              水电费               1,371,447.88
    金台物业管理有限公司              场地租赁费              58,528.30       151,397.17
    金台物业管理有限公司              服务费                   8,306.65
    人民日报传媒广告有限公司          活动特刊费             330,188.68
    人民日报传媒广告有限公司          发行代理费                              662,368.94
    《环球时报》社                    新闻信息               298,172.70       378,019.64
    深圳怀新企业投资顾问股份有限公司  舆情代理费             433,962.25       311,320.75
    北京讽刺与幽默报社                广告宣传                                169,811.32
    北京环线便利超市有限公司          桶装水                                   28,116.00
    北京阳光绿色保洁有限公司          水费                                      1,147.00
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  关联方                关联交易内容      本期发生额       上期发生额
    人民日报社                        技术服务收入           127,686.27       405,660.38
    人民日报社                        信息服务收入         1,358,490.59
    人民日报社                        场地租赁收入            20,512.82
    人民日报海外版                    技术服务收入           367,924.52     2,151,560.72
    人民日报海外版                    信息服务收入           559,357.50       546,874.70
    人民日报媒体技术股份有限公司      技术服务收入         2,097,169.80
    人民日报媒体技术股份有限公司      信息服务收入            47,169.81
    人民日报媒体技术股份有限公司      广告宣传收入           339,622.64       186,929.37
    人民日报传媒广告有限公司          技术服务收入           226,415.09       226,509.43
    人民日报传媒广告有限公司          其他服务收入                            141,509.43
    人民日报数字传播(贵州)有限公司  广告宣传收入           943,396.23
    人民日报数字传播(陕西)有限公司  广告宣传收入            62,858.34
    《中国汽车报》社有限公司          技术服务收入           621,101.46       168,271.27
    《中国汽车报》社有限公司          广告宣传收入            94,339.62
    《环球时报》社                    技术服务收入         1,180,819.60     3,400,602.50
    《环球时报》社                    广告宣传收入           169,811.32        84,905.66
    《环球时报》社                    场地租赁收入           128,205.13
    《环球时报》社                    其他服务收入                            235,849.05
    《环球人物》杂志社                技术服务收入           226,415.09
    《健康时报》社                    技术服务收入           226,415.09
    《健康时报》社                    图片使用费               4,716.98
    《国家人文历史》杂志社有限公司    技术服务收入            88,466.82        89,374.39
    《新安全》杂志社                  技术服务收入            50,943.40
    《民生周刊》杂志社有限公司        技术服务收入           152,830.19       152,924.52
    深圳证券时报社有限公司            技术服务收入            51,886.79
    北京百代文华信息科技有限公司      广告宣传收入           554,716.98
    北京百代文华信息科技有限公司      场地租赁收入            15,384.62
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         出租方名称        租赁资产种类      本期确认的租赁费       上期确认的租赁费
    人民日报社           房屋                       38,026,197.62           35,679,120.09
    人民日报海外版       房屋                          644,504.50              591,891.90
    《环球时报》社       房屋                          374,665.20              374,665.20
    
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    □适用√不适用
    
    (8). 其他关联交易
    
    □适用√不适用
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                      期末余额            期初余额
      项目名称               关联方                账面余额    坏账    账面余额    坏账
                                                               准备                准备
    应收账款:
                人民日报社                       30,517,344.19       30,105,543.86
                人民日报海外版                      529,245.29          232,075.50
                人民日报出版社                       66,547.23            4,459.18
                人民日报媒体技术股份有限公司         47,169.81
                人民日报传媒广告有限公司                                 56,603.79
                人民日报数字传播(上海)有限公司    350,000.00
                人民日报数字传播(陕西)有限公司     62,858.34
                《中国汽车报》社有限公司                                114,746.41
                金报电子音像出版中心                990,566.04          990,566.04
                合计                             32,563,730.90       31,503,994.78
    其他应收款:
                金台物业管理有限公司                 40,122.31
                金报电子音像出版中心                105,648.00           74,436.00
                合计                                145,770.31           74,436.00
    预付账款:
                人民日报社                          662,120.96        3,997,295.26
                金台物业管理有限公司                976,707.35           56,000.00
                合计                              1,638,828.31        4,053,295.26
    
    
    (2). 应付项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      项目名称               关联方                 期末账面余额        期初账面余额
    应付账款:
                人民日报社                             15,980,309.07       10,946,502.25
                人民日报传媒广告有限公司                  437,241.00          532,204.85
                《环球时报》社                          1,581,589.74        1,283,417.04
                金台物业管理有限公司                    1,236,195.12
                金报电子音像出版中心                      370,000.00          370,000.00
                北京阳光绿色保洁有限公司                   80,473.22           80,473.22
                合计                                   19,685,808.15       13,212,597.36
    预收账款:
                人民日报社                            125,212,000.00      125,000,000.00
                人民日报媒体技术股份有限公司            1,528,319.34        3,398,660.38
                人民日报传媒广告有限公司                  266,264.14
                《环球时报》社                          1,778,178.09        2,381,210.79
                《环球人物》杂志社                        237,735.86          226,415.10
                《健康时报》社                            118,867.92          226,415.09
                《生命时报》社                             51,886.79           51,886.79
                《国家人文历史》杂志社有限公司            237,735.84           88,466.81
                《新安全》杂志社                                               51,143.40
                《民生周刊》杂志社有限公司                152,830.21          152,830.21
                深圳证券时报社有限公司                     51,886.79           51,886.79
                大唐风韵(北京)影视有限责任公司           94,339.62           94,339.62
                北京百代文华信息科技有限公司              381,228.83
                合计                                  130,111,273.43      131,723,254.98
    其他应付款:
                人民日报社                              1,591,079.36          221,698.11
                人民日报海外版                          1,259,659.50        1,798,908.80
                《环球时报》社                          1,123,995.60          749,330.40
                金台物业管理有限公司                      210,831.96           58,602.49
                合计                                    4,185,566.42        2,828,539.80
    
    
    7、关联方承诺
    
    √适用□不适用
    
    控股股东承诺情况请参见本报告第五节重要事项之承诺履行情况。
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十三、 股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用√不适用
    
    5、其他
    
    □适用√不适用
    
    十四、 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    □适用√不适用
    
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、其他
    
    □适用√不适用
    
    十五、 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    √适用□不适用
    
    1、本公司之子公司黑龙江龙网文化投资有限公司于2018年7月10日工商注销。
    
    2、 2018年3月2日,公司与林芝腾讯科技有限公司、北京歌华有线电视网络股份有限公司、北京市北广文资歌华创业投资中心(有限合伙)签署协议,拟共同合资成立“人民视频有限公司”(暂定名),详情请参见公司登载于上交所网站的临2018-005号公告。截至报告期末,该合资公司尚未完成工商注册登记。2018年8月9日,该合资公司于山东青岛注册成立,公司注册名称为“人民视听科技有限公司”。
    
    十六、 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用√不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用√不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    √适用□不适用
    
    公司主营业务为新闻资讯服务、互联网广告服务、移动增值服务、为政府提供宣传服务,公司业务经营模式单一,不适用分部报告。
    
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              期末余额                                                 期初余额
           种类             账面余额             坏账准备            账面            账面余额              坏账准备            账面
                           金额      比例      金额      计提比      价值           金额      比例      金额      计提比       价值
                                      (%)                例(%)                                (%)                 例(%)
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备的    8,393,338.25  3.41  8,393,338.25  100.00                 8,393,338.25  3.51  8,393,338.25  100.00
    应收账款
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备的  236,384,083.00 96.08 20,055,703.93    8.48 216,328,379.07 229,569,576.35 95.97 17,167,743.00    7.48 212,401,833.35
    应收账款
    单项金额不重大但
    单独计提坏账准备    1,242,165.37  0.50  1,242,165.37  100.00                 1,242,165.37  0.52  1,242,165.37  100.00
    的应收账款
           合计       246,019,586.62   /   29,691,207.55    /    216,328,379.07 239,205,079.97   /   26,803,246.62    /    212,401,833.35
    
    
    139 / 150
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          应收账款(按单位)                                  期末余额
                                      应收账款       坏账准备     计提比例         计提理由
     北京人网互联咨询有限公司        1,689,309.73   1,689,309.73    100.00%  款项回收存在不确定性
     北京逸视觉广告有限公司            770,566.04     770,566.04    100.00%  款项回收存在不确定性
     广州市罗兰文化传播有限公司        555,796.23     555,796.23    100.00%  款项回收存在不确定性
     中昊高铁新技术开发有限公司      1,711,320.58   1,711,320.58    100.00%  款项回收存在不确定性
     长治县城乡统筹振兴试验区        2,830,188.68   2,830,188.68    100.00%  款项回收存在不确定性
     灏景(厦门)文化传媒有限公司      836,156.99     836,156.99    100.00%  款项回收存在不确定性
                 合计                8,393,338.25   8,393,338.25      /                /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               账龄                                     期末余额
                                    应收账款            坏账准备            计提比例
     1年以内                       109,661,020.22        1,079,532.36               0.98%
     1年以内小计                   109,661,020.22        1,079,532.36               0.98%
     1至2年                         63,649,081.97        3,062,074.95               4.81%
     2至3年                         35,218,912.17        3,435,287.44               9.75%
     3至4年                         17,543,279.72        5,262,983.91              30.00%
     4至5年                          6,021,737.78        3,008,814.14              49.97%
     5年以上                         4,290,051.14        4,207,011.13              98.06%
               合计                236,384,083.00       20,055,703.93               8.48%
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    本公司以账龄为信用风险特征组合的确定依据。
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额2,887,960.93元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用□不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收款项汇总金额31,414,882.87元,占应收款项年末余额合计数的比例12.77%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额1,165,929.46元。
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、其他应收款
    
    (1).其他应收款分类披露:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              期末余额                                                 期初余额
          类别              账面余额              坏账准备           账面             账面余额              坏账准备           账面
                         金额       比例(%)     金额    计提比例      价值          金额      比例(%)     金额    计提比例      价值
                                                        (%)                                                     (%)
    单项金额重大并
    单独计提坏账准
    备的其他应收款
    按信用风险特征
    组合计提坏账准   38,063,129.86    100.00 160,999.09    100.00 37,902,130.77 93,011,818.14    100.00 676,807.19      0.73 92,335,010.95
    备的其他应收款
    单项金额不重大
    但单独计提坏账
    准备的其他应收
    款
          合计       38,063,129.86     /     160,999.09     /     37,902,130.77 93,011,818.14     /     676,807.19     /     92,335,010.95
    
    
    142 / 150
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   账龄                                     期末余额
                                         其他应收款         坏账准备         计提比例
     1年以内                             34,475,802.85         2,439.41            0.01%
     1年以内小计                         34,475,802.85         2,439.41            0.01%
     1至2年                               1,451,196.22        11,480.32            0.79%
     2至3年                                 823,205.81            52.44            0.01%
     3至4年                                 429,687.88
     4至5年                                 619,085.10        97,026.92           15.67%
     5年以上                                264,152.00        50,000.00           18.93%
                   合计                  38,063,129.86       160,999.09            0.42%
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    本公司以账龄为信用风险特征组合的确定依据。
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额-515,808.10元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     往来款                                    32,896,216.35               87,043,622.77
     备用金                                     1,902,114.78                2,589,488.19
     保证金                                     1,705,897.52                1,972,031.52
     押金                                         186,320.60                  699,851.90
     代付款                                     1,054,398.70                  579,005.07
     其他                                         318,181.91                  127,818.69
                 合计                          38,063,129.86               93,011,818.14
    
    
    (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                            占其他应收款期   坏账准备
      单位名称   款项的性质     期末余额         账龄      末余额合计数的   期末余额
                                                               比例(%)
    A公司        往来款         7,258,138.77 1-5年                   19.07
    B公司        保证金           313,833.00 1-2年                    0.82
    C公司        其他             210,075.00 1年以内                  0.55      2,100.75
    D公司        往来款           192,000.00 1-2年                    0.50
    E公司        保证金           180,000.00 1-2年                    0.47
        合计          /         8,154,046.77       /                 21.41      2,100.75
    
    
    (6).涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                                   期末余额                                         期初余额
                                          账面余额        减值准备        账面价值        账面余额         减值准备        账面价值
    对子公司投资                        404,228,089.16                  404,228,089.16   394,171,832.31                   394,171,832.31
    对联营、合营企业投资                380,579,342.71      411,397.28  380,167,945.43   392,655,615.43      411,397.28  392,244,218.15
                   合计                 784,807,431.87      411,397.28  784,396,034.59   786,827,447.74      411,397.28  786,416,050.46
    
    
    (1)对子公司投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   被投资单位                    期初余额         本期增加         本期减少         期末余额      本期计提减   减值准备期
        值准备       末余额
     北京人民在线网络有限公司                  12,000,000.00                                     12,000,000.00
     环球时报在线(北京)文化传播有限公司      30,000,000.00                                     30,000,000.00
     人民视讯文化有限公司                      15,300,000.00                                     15,300,000.00
     海外网传媒有限公司                        30,000,000.00                                     30,000,000.00
     人民网重庆政微网络科技有限公司             6,000,000.00                                      6,000,000.00
     人民健康网络有限公司                      25,500,000.00                                     25,500,000.00
     人民体育(北京)有限公司                   8,000,000.00                                      8,000,000.00
     金台创业投资有限公司                     100,000,000.00                                    100,000,000.00
     北京捷游互动科技有限公司                     500,000.00                                        500,000.00
     北京掌乐科技有限公司                       1,000,000.00                                      1,000,000.00
     北京网聚汇音文化传媒有限公司               1,000,000.00                                      1,000,000.00
     上海谷羽网络科技有限责任公司              10,000,000.00                                     10,000,000.00
     黑龙江龙网文化投资有限公司                20,000,000.00                                     20,000,000.00
     人民网日本株式会社                         4,996,237.53                                      4,996,237.53
     人民网美国有限责任公司                    30,987,745.11        1,500.00                     30,989,245.11
     人民网韩国股份有限公司                    17,022,637.07       50,000.00                     17,072,637.07
    
    
    145 / 150
    
     人民网南非有限责任公司                    12,999,572.27        2,500.00                     13,002,072.27
     人民网英国有限责任公司                    12,720,233.44      873,758.71                     13,593,992.15
     人民网股份有限公司俄罗斯代表处            10,033,025.03    1,816,136.27                     11,849,161.30
     人民网香港有限责任公司                    13,292,132.46    1,419,383.05                     14,711,515.51
     人民网澳大利亚有限责任公司                12,838,063.44    1,558,238.11                     14,396,301.55
     人民网美西有限责任公司                     9,823,651.01    2,001,725.35                     11,825,376.36
     人民网北欧有限公司                         6,739,856.00    2,333,015.36                      9,072,871.36
     人民网法国有限公司                         3,418,678.95                                      3,418,678.95
                      合计                    394,171,832.31   10,056,256.85                    404,228,089.16
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                       本期增减变动
                  投资单位                     期初        追加   减少  权益法下确认的   其他综   其他权  宣告发放   计提   其        期末       减值准备期
                                               余额        投资   投资     投资损益      合收益   益变动  现金股利   减值   他        余额         末余额
                                                                                          调整             或利润    准备
     一、合营企业
     人民浙报传媒投资有限公司               25,372,726.26                    -45,798.17                                           25,326,928.09
     北京金台恒达科技发展有限公司            1,175,473.23                 -1,175,473.23
     小计                                   26,548,199.49                 -1,221,271.40                                           25,326,928.09
     二、联营企业
     人民幼禾教育科技有限公司                  411,397.28                                                                            411,397.28  411,397.28
     北京文华在线教育科技股份有限公司       74,936,173.96                 -7,338,563.58                                           67,597,610.38
     微屏软件科技(上海)有限公司           39,246,177.63                                                                         39,246,177.63
     北京百代文华信息科技有限公司            4,358,648.86                 -1,420,672.54                                            2,937,976.32
     阿尔山市金辉文化传媒股份有限公司      208,301,315.91                 -1,615,159.32                                          206,686,156.59
     西部新业实业股份有限公司               38,853,702.30                   -480,605.88                                           38,373,096.42
     小计                                  366,107,415.94                -10,855,001.32                                          355,252,414.62  411,397.28
                    合计                   392,655,615.43                -12,076,272.72                                          380,579,342.71  411,397.28
    
    
    146 / 150
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    147 / 150
    
    4、营业收入和营业成本:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    本期发生额                      上期发生额
                                收入            成本            收入            成本
     主营业务              312,646,471.19  220,791,693.87  295,255,630.29  209,878,560.78
     其他业务                  363,107.32                      357,323.26
             合计          313,009,578.51  220,791,693.87  295,612,953.55  209,878,560.78
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     成本法核算的长期股权投资收益                   20,400,000.00           49,436,900.00
     权益法核算的长期股权投资收益                  -12,076,272.72            4,262,726.37
     处置长期股权投资产生的投资收益                                          3,800,000.00
     可供出售金融资产在持有期间的投资收益              324,350.00
     理财产品投资收益                               22,277,621.20           16,322,402.44
                     合计                           30,925,698.48           73,822,028.81
    
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十八、 补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               项目                                金额          说明
     非流动资产处置损益                                           81,867.50
     越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一  9,918,141.76
     标准定额或定量享受的政府补助除外)
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
     时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
     金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
     交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
     资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
     产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
     对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         -6,433.86
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     所得税影响额                                               -490,019.26
     少数股东权益影响额                                         -874,354.63
                               合计                            8,629,201.51
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
    
    经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
    
    中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
                报告期利润             加权平均净资产               每股收益
                                        收益率(%)      基本每股收益     稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净利润                -0.84            -0.02             -0.02
     扣除非经常性损益后归属于公司普              -1.15            -0.03             -0.03
     通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 备查文件目录经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要;
    
         备查文件目录     经现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖
                          章的上市公司2018年半年度财务会计报告;
                          上市公司董事、高级管理人员签署的对本次半年报的书面确认意见。
    
    
    法定代表人:叶蓁蓁
    
    董事会批准报送日期:2018年8月27日

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