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个股公告正文

科达洁能:2018年半年度报告

日期:2018-08-29附件下载

    公司代码:600499 公司简称:科达洁能
    
    广东科达洁能股份有限公司
    
    2018年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
    
    真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的
    
    法律责任。
    
    二、 公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、 本半年度报告未经审计。
    
    四、 公司负责人吴木海、主管会计工作负责人曾飞及会计机构负责人(会计主管
    
    人员)李擎声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    本期不进行利润分配或资本公积金转增股本。
    
    六、 前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    本半年度报告中,本公司详细描述了公司可能面临的风险,敬请查阅本半年度报告第四节“经营情况的讨论与分析”中“其他披露事项”下“可能面对的风险”所对应的内容。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义....................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要....................................................................................................7
    
    第四节 经营情况的讨论与分析..................................................................................11
    
    第五节 重要事项..........................................................................................................20
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况..........................................................................29
    
    第七节 优先股相关情况..............................................................................................31
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况..................................................................31
    
    第九节 公司债券相关情况..........................................................................................32
    
    第十节 财务报告..........................................................................................................32
    
    第十一节 备查文件目录................................................................................................166
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    
     公司、本公司、科达洁能          指      广东科达洁能股份有限公司
     安徽科达机电                    指      安徽科达机电有限公司
     安徽科达洁能                    指      安徽科达洁能股份有限公司
     科达香港                        指      科达机电(香港)有限公司
     恒力泰公司                      指      佛山市恒力泰机械有限公司
     新铭丰公司                      指      芜湖新铭丰机械装备有限公司、芜湖科达新铭丰机
                                             电有限公司
     科达液压                        指      佛山市科达液压机械有限公司
     信成投资、安徽信成投资          指      安徽信成投资有限公司
     安徽信成融资                    指      安徽信成融资租赁有限公司
     广东信成融资                    指      广东信成融资租赁有限公司
     信成国际                        指      信成国际(香港)有限公司
     长沙埃尔                        指      长沙埃尔压缩机有限责任公司
     安徽虎渡科达                    指      安徽虎渡科达流体机械有限公司
     广东泰威                        指      广东泰威数码陶瓷打印有限公司
     科达东大                        指      河南东大泰隆冶金科技有限公司、河南科达东大国
                                             际工程有限公司
     东大科技                        指      东北大学科技产业集团有限公司
     沈阳科达洁能                    指      沈阳科达洁能燃气有限公司
     卓力泰公司                      指      佛山市卓力泰机械有限公司
     江苏科行                        指      江苏科行环保科技有限公司、江苏科行环保股份有
                                             限公司
     宁夏科行                        指      宁夏科行环保工程有限公司
     科达洁能新材料                  指      安徽科达洁能新材料有限公司
     漳州巨铭                        指      漳州巨铭石墨材料有限公司
     广兴锂电                        指      四川广兴锂电科技有限公司
     新能源汽车公司                  指      安徽科达新能源汽车销售有限公司
     华东旅行                        指      安徽科达华东新能源汽车旅行服务有限公司
     陶瓷科技                        指      佛山市科达陶瓷科技有限公司
     科达售电                        指      安徽科达售电有限公司
     科能售电                        指      安徽科达科能售电有限公司
     安庆滨江能源                    指      安庆所向电力销售有限公司、安庆市滨江能源有限
                                             公司
     德力泰公司                      指      佛山市德力泰科技有限公司
     广州森大                        指      广州市森大贸易有限公司
     青海科达锂业                    指      青海佛照锂能源开发有限公司、青海科达锂业有限
                                             公司
     青海威力                        指      青海威力新能源材料有限公司
     蓝科锂业                        指      青海盐湖佛照蓝科锂业股份有限公司
     顺德科达洁能                    指      广东顺德科达洁能有限公司
     KedaHolding                     指      KedaHolding(Mauritius)Limited
     BrightstarInvestment               指      BrightstarInvestmentLimited
     KedaIndia                       指      KedaIndustrial(India)Limited
     Keda肯尼亚                     指      Keda (Kenya) Ceramics Company Limited、Twyford
                                           Ceramics CompanyLimited
     Keda加纳                       指      Keda  (Ghana)  Ceramics  Company  Limited  、
                                           Twyford(Ghana) CeramicsCompanyLimited
     Keda坦桑尼亚                   指      Keda  (Tanzania)  Ceramics  Company  Limited 、
                                           Twyford(Tanzania) CeramicsCompanyLimited
     证监会、中国证监会              指      中国证券监督管理委员会
     中喜会计师事务所                指      中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
     元、万元、亿元                  指      人民币元、人民币万元、人民币亿元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司信息
    
    公司的中文名称                       广东科达洁能股份有限公司
    公司的中文简称                       科达洁能
    公司的外文名称                       KedaCleanEnergyCo., Ltd.
    公司的外文名称缩写                   KEDA
    公司的法定代表人                     吴木海
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                董事会秘书                  证券事务代表
    姓名                        李跃进                      冯欣
    联系地址                    广东省佛山市顺德区陈村镇广  广东省佛山市顺德区陈村镇广
                                隆工业园环镇西路1号         隆工业园环镇西路1号
    电话                        0757-23833869               0757-23833869
    传真                        0757-23836498               0757-23836498
    电子信箱                    600499@kedachina.com.cn      600499@kedachina.com.cn
    
    
    三、基本情况变更简介
    
    公司注册地址                         广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号
    公司注册地址的邮政编码               528313
    公司办公地址                         广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号
    公司办公地址的邮政编码               528313
    公司网址                             http://www.kedachina.com.cn
    电子信箱                             600499@kedachina.com.cn
    报告期内变更情况查询索引             未变更
    
    
    四、信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称                《中国证券报》、《证券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址  www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                    公司、上海证券交易所
    报告期内变更情况查询索引                  未变更
    
    
    五、公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所      科达洁能          600499          科达机电
    
    
    六、其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、公司主要会计数据和财务指标
    
    (一) 主要会计数据
    
    单位:万元 币种:人民币
    
               主要会计数据                本报告期         上年同期      本报告期比上年
                                          (1-6月)                        同期增减(%)
     营业收入                                 301,737.82        250,329.28            20.54
     归属于上市公司股东的净利润                28,060.34         27,806.59             0.91
     归属于上市公司股东的扣除非经常性          23,210.86         24,765.08            -6.28
     损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额               -19,310.99        -37,107.65            47.96
                                          本报告期末         上年度末      本报告期末比上
                                                                           年度末增减(%)
     归属于上市公司股东的净资产               564,143.37        543,801.60             3.74
     总资产                                  1,340,591.42      1,225,075.77             9.43
    
    
    (二) 主要财务指标
    
                     主要财务指标                    本报告期   上年同期   本报告期比上年同
                                                    (1-6月)                期增减(%)
     基本每股收益(元/股)                              0.178      0.197               -9.64
     稀释每股收益(元/股)                              0.178      0.197               -9.64
     扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)          0.147      0.175              -16.00
     加权平均净资产收益率(%)                            5.04       6.67  减少1.63个百分点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)        4.17       5.94  减少1.77个百分点
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           非经常性损益项目                                 金额
     非流动资产处置损益                                                         843,557.14
     计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国            58,051,862.81
     家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     5,492,704.36
     少数股东权益影响额                                                       -4,636,927.81
     所得税影响额                                                            -11,256,351.52
     合计                                                                    48,494,844.98
    
    
    十、其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    报告期内,公司召开了发展战略研讨会,对公司现有业务的发展现状和发展前景进行了全面梳理,明确建材机械、锂电材料为公司两大核心业务,清洁煤气化技术与装备、烟气治理技术与装备、科达液压泵、虎渡风机为公司四大种子业务。
    
    (一)建材机械业务。该业务含建筑陶瓷机械、墙材机械、石材机械等,其中以建筑陶瓷机械为主,核心产品包括压机、窑炉、抛磨设备等,是目前国内唯一一家能够提供建筑陶瓷整厂整线设备的厂家。近年来,随着国内经济增速的放缓,公司谋求从设备提供商向产业服务商的转型新发展,围绕制造业挖掘服务潜力,进一步加大了耗材业务及维修改造服务的发展力度以提升公司综合竞争力。自2016年开始,公司在海外向下游建筑陶瓷行业进一步延伸,布局发展中国家的瓷砖市场,该业务呈快速发展趋势。未来,公司将继续坚持全球化、技术引领、提高效率效能的发展方向,保持建筑陶瓷机械行业领跑者地位。
    
    经营模式:公司建材机械业务通过国内直销,国外“直销+代理”、“合资建厂+整线销售”等销售模式,机械设备类采用“以销定产”的生产经营模式,由旗下融资租赁公司提供配套金融服务,建筑陶瓷类通过合作伙伴成熟的销售渠道保障销售,实现销售生产的无缝对接和服务的全面配套。
    
    行业情况:近年来,随着供给侧结构性改革的推进,国内经济发展趋向节能、环保及智能化模式,整个陶瓷行业受产能过剩、环保趋严以及能源、原材料价格上涨等因素影响,陶瓷机械的需求增长有所放缓。放眼海外市场,意大利品牌仍然为全球最大的建筑陶瓷供应商,通过百年历史沉淀,发达国家的智能化和工艺水平相对具备一定优势,但中国制式的陶瓷机械通过其高效率、高性价比优势逐步获得越来越大的市场份额,尤其在亚洲、非洲、南美洲等新兴市场增长迅速。
    
    (二)锂电材料业务。该业务主要为锂离子动力电池负极材料和碳酸锂的生产与销售。公司于2015年开始进入锂电池负极材料领域,主要从事人造石墨、钛酸锂等负极产品的研发、生产、销售,2017年公司在原有负极材料相关业务的基础上,通过股权收购的方式持有我国卤水提锂领域领军企业——蓝科锂业 43.58%的股份,完成了碳酸锂行业布局。报告期内,蓝科锂业2万吨电池级碳酸锂项目正式开工建设。
    
    经营模式:公司锂电材料业务通过直销和经销的方式进行销售,结合市场趋势、自身产能及安全库存相关情况确定生产规模,以实现生产和销售的有效运转。
    
    行业情况:受新能源汽车行业迅猛发展以及消费电子行业稳定增长的驱动,近几年来锂电池及其上游锂电池负极材料和碳酸锂市场迅速扩张,迎来了重大的发展契机。数据显示,今年上半年新能源汽车产销分别完成41.3万辆和41.2万辆,比上年同期
    
    分别增长94.9%和111.5%,新能源汽车动力电池装机量总量为15.45Gwh,同比增长
    
    169%。新能源汽车及其配套动力电池行业持续高速增长,带动锂电材料市场需求量
    
    同步增长,同时市场竞争亦进一步加剧,随着国内外新建锂盐产能逐步释放以及中国
    
    新能源补贴政策调整影响,2018年以来碳酸锂价格逐步回归理性,相比于2017年呈
    
    现一定程度下滑。
    
    (三)四大种子业务。(1)清洁煤气化技术与装备业务通过自主研发的清洁燃煤气化系统,为下游企业提供清洁煤气化装备以及清洁程度媲美于天然气的洁净煤气服务。目前,公司清洁燃煤气化系统已在氧化铝行业进行了成熟推广,在环保效果、经济效益上获得了客户的充分认可,在陶瓷和碳素等行业树立了典型案例。(2)烟气治理技术与装备业务目前主要是为电力、化工、建材、冶金、垃圾及生物质发电等行业提供烟气除尘除灰、脱硫脱硝设备及服务。受益于污染物治理政策从火电向工业领域的扩散,公司积极布局非电领域大气污染防治,业务规模呈逐年增长趋势。(3)科达液压泵业务主要是设计制造节能、高效高端液压泵及液压元器件,科达液压泵配套应用于科达压机,也广泛应用于建材、钢铁、冶金、水利、石油化工、工程机械等行业,实现大批量替代进口。(4)虎渡风机业务,主要产品包括高速离心鼓风机、压缩机、透平真空泵、低速离心通风机等,已广泛应用于化工、冶金、电力、造纸、医药、环保、有色金属冶炼等行业和领域。
    
    二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、 报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    (一)技术创新引领行业发展
    
    公司秉承“创新永无止境”的核心经营理念,坚持“以科技进步推动企业兴旺发达”、由“科”而“达”的创新发展道路,高度重视具有前瞻性及可持续性的技术、产品研发。近年来公司凭借强大的研发实力推出超万吨大板压机KD20008、KD16008、KD16008A,不断刷新国内陶瓷压砖机最大吨位记录,紧跟行业大板潮流,推出超宽体窑炉、数控
    
    智能抛光线、大板包装线等系列大板生产的配套设备,潜心研发出发泡陶瓷、透水砖
    
    等绿色友好产品的配套生产工艺及装备。报告期内,公司凭借专业技术在广东省机械
    
    工业科学技术奖、广东省机械工程学会科技奖中荣获 4 项科学技术奖,其中,“超大
    
    规格陶瓷板成型装备的技术研发”项目荣获本次科技奖唯一特等奖,“大规格陶瓷板抛
    
    光成套装备关键技术及产业化”项目荣获一等奖。
    
    作为行业领跑者,公司设有“研发院”,拥有“国家认定企业技术中心”、“国家工程技术中心”、“博士后科研工作站”、“院士工作室”等多层次研发与合作平台,为公司产品研发积累了大量技术储备。同时,公司高度重视技术和专利的保护,积极参与国家及行业标准化制定。截至报告期末,公司已累计申请专利2325项,授权专利1746项,其中发明专利289项,实用新型专利1376项,外观设计64项;50余项科研成果通过了国家级、省级科技成果鉴定,并主持、参与了30项行业标准、5项国家标准的制定。
    
    (二)专业实力铸就品牌价值
    
    目前,公司旗下50余家子公司,拥有科达、恒力泰、科行等行业内知名品牌。作为国内建材机械的领先企业,科达洁能拥有陶瓷机械、石材机械、墙材机械等多层次产品系统,并配套提供 EPC 工程总承包管理服务和融资租赁业务。多年来,公司凭借出色的技术研创能力、产品性能、质量和成本控制能力及完备的服务支持,在行业内建立了良好的声誉,与多家行业优质陶瓷制造商建立了长期稳定的合作关系,包括诺贝尔、蒙娜丽莎、新中源、马可波罗等主流瓷砖企业,并不断寻求设备研发、标准制定、对外投资等方面的战略合作,共同推进建陶产业的发展。出色的产品、全覆盖的产品线以及优质、稳定的主流客户,进一步增强了公司在同业中的竞争力,巩固了行业中的龙头地位。2018年上半年,公司荣获“广东企业创新能力500强”、“改革开放40年·广东建材杰出企业奖”、“一带一路(海外)开拓奖”、“年度风云企业”、“科技贡献奖”、“节能贡献奖”等殊荣,进一步彰显了公司的专业实力和品牌价值。
    
    放眼国际,近年来公司大力拓展海外市场,陆续在印度、土耳其、肯尼亚、加纳、坦桑尼亚、塞内加尔等国家设立子公司,凭借成熟的管理经验、强大的技术研发、丰富的市场经验、完善的售后保障以及低成本、高效率的中国制造模式,公司的“科达”品牌形象在国际市场获得广泛认可和喜爱,品牌影响力持续提升,为公司发展成为大型国际优质企业打下了坚实的基础。
    
    (三)海外发力助推业务发展
    
    在国家“一带一路”倡议及“国际产能合作”的发展战略驱动下,公司及时制定了“利用海外投资,输出中国模式;开拓海外市场,推广科达设备”的发展战略,依托公司资本、设备、技术管理优势及国外新兴市场国家原材料、能源及人力成本优势,向海外市场推广小投资、大产量、低成本、高回报的“中国制式”建材产品生产模式。并根据全球陶瓷市场的布局,制定了“与优势海外合作伙伴合资建厂+整线销售+技术工艺服务”的发展战略。公司海外发展布局和国家发展战略高度契合,借助国家政策东风,公司海外业务快速发展,全球市场份额稳步提升,确立了公司在陶瓷行业与海外市场的先发优势。
    
    (四)锂电布局迎来发展契机
    
    近年来,新能源汽车行业以及消费电子行业快速发展,作为核心部件之一的锂电池行业也迎来了重大的发展契机。公司紧跟国家战略步伐,契合市场新需求,将锂电材料定位为公司核心业务领域之一。在保持建材机械业务优势的基础上,公司重点布局锂电池行业,着力开发高性能、低成本的锂离子动力电池负极材料,并在此基础上大力支持推进碳酸锂业务的发展,提升公司在产业链中的地位,增强行业核心竞争力。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、 经营情况的讨论与分析
    
    2018年上半年,全球贸易争端不断升级,市场避险情绪持续,全球经济复苏进程遭遇考验;国内随着供给侧结构性改革和环保政策的深入推进,建筑陶瓷行业出现开工率不足、原材料成本上升等问题。在国内外复杂的经济形势下,公司立足全球,顺时而变、顺势而为,实现产业聚焦,明确了建材机械、锂电材料两大核心业务,重点发展海外市场,以实现公司业绩的健康持续发展。
    
    在建材机械领域,夯实国内业务的同时,公司持续推进海外市场布局。2018年3月,印度子公司正式开业,初步实现了本地化运作,进一步提升公司在印度市场配件耗材、翻新机械、生产原料供应和售后服务等水平。与此同时,在公司向下游建筑陶瓷行业延伸的非洲瓷砖市场,肯尼亚二期项目于2018年3月成功投产,加纳、坦桑尼亚项目自2017年底投产后,均于2018年上半年实现盈利,同时,塞内加尔项目正在建设中。
    
    在锂电材料领域,随着公司近年来在锂电材料行业上下游的布局,各子公司之间产生了良好的协同效应,科达洁能新材料、漳州巨铭的负极材料业务均实现快速增长;与此同时,公司参股企业蓝科锂业2018年上半年生产碳酸锂5,329吨,较去年同期增长129.4%,2万吨电池级碳酸锂项目亦于2018年2月正式开工建设。报告期内,随着国内外新建锂盐产能的逐步释放以及中国新能源补贴政策的调整,碳酸锂价格回归理性,但蓝科锂业依靠其独特的锂镁分离工艺技术和突出的资源优势,市场竞争力相对突出。
    
    报告期公司实现营业收入 301,737.82万元,同比增长20.54%,实现海外业务收入117,583.65万元,同比增长57.04%;实现营业利润35,993.06万元,同比增长10.66%;实现净利润33,124.84万元,同比增长19.32%;实现归属于上市公司的净利润28,060.34万元,同比增长0.91%。
    
    (一) 主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                     科目                       本期数        上年同期数   变动比例(%)
     营业收入                                     301,737.82     250,329.28           20.54
     营业成本                                     235,889.47     189,899.84           24.22
     销售费用                                      13,389.32      10,570.83           26.66
     管理费用                                      21,523.18      16,663.05           29.17
     财务费用                                       4,745.63       4,652.23            2.01
     经营活动产生的现金流量净额                   -19,310.99      -37,107.65           47.96
     投资活动产生的现金流量净额                   -41,980.09      -34,988.07           -19.98
     筹资活动产生的现金流量净额                    50,364.07      56,016.12           -10.09
     研发支出                                      15,254.10      10,668.30           42.99
    
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长47.96%,主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期大额增长所致。
    
    研发支出变动原因说明:研发支出本期数较上年同期数增长42.99%,主要原因是本期公司加大研发投入所致。
    
    2 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                         主营业务分行业情况
        分行业       营业收入    营业成本   毛利率(%) 营业收入比上   营业成本比   毛利率比上
                                                        年增减(%)   上年增减(%)年增减(%)
     机械装备行业    205,800.18   162,757.90        20.91           2.55          8.43         -4.29
     洁能环保行业     39,090.94    35,864.78         8.25           3.51          5.34         -1.60
     锂电材料行业     12,878.60    10,952.84        14.95         143.58        139.18         1.56
     租赁服务业        4,989.77     1,123.62        77.48           -17.5         32.78         -8.53
     建筑陶瓷行业     38,699.47    25,018.58        35.35
                                         主营业务分产品情况
        分产品       营业收入    营业成本   毛利率(%)  营业收入比上   营业成本比   毛利率比上
                                                         年增减(%)   上年增减(%)年增减(%)
     建材机械装备    197,275.68   157,079.92        20.38           -0.95          5.35         -4.76
     洁能环保设备     39,090.94    33,370.22        14.63          13.84         25.74         -8.08
     融资租赁          4,989.77     1,123.62        77.48          -17.50         32.78         -8.53
     锂电材料         12,878.60    10,952.84        14.95         143.58        139.18         1.56
     建筑陶瓷         38,699.47    25,018.58        35.35
     其    他          8,524.49     8,172.55         4.13          72.54          -3.97        76.40
                                         主营业务分地区情况
        分地区       营业收入    营业成本   毛利率(%)  营业收入比上   营业成本比   毛利率比上
                                                         年增减(%)   上年增减(%)年增减(%)
     国内            183,875.30   149,209.58        18.85           5.12          9.75         -3.42
     国外            117,583.65    86,508.13        26.43          57.04         61.30         -1.95
    
    
    (1)驱动业务收入变化因素分析
    
    1、报告期内建材机械装备实现营业收入19.73亿元,同比下降0.95%。
    
    2、报告期内洁能环保设备产品实现营业收入为3.91亿元,同比增长13.84%。
    
    3、报告期内融资租赁实现营业收入为4,989.77万元,同比下降17.50%,主要是由于融资租赁业务量下降所致。
    
    4、报告期内锂电材料业务实现营业收入1.29亿元,同比增长143.58%,主要是由于子公司科达洁能新材料及漳州巨铭实现的收入大幅增长所致。
    
    5、报告期内建筑陶瓷业务实现营业收入3.87亿元,主要是由于本期Keda肯尼亚、Keda加纳、Keda坦桑尼亚合并带入所致。
    
    6、报告期内其他产品实现营业收入8,524.49万元,同比增长72.54%,主要是由于本期子公司科达售电及子公司科达液压实现的营业收入大幅增长所致。
    
    3 费用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                 项目                2018年1-6月        2017年1-6月         增减%
     销售费用                               13,389.32          10,570.83           26.66
     管理费用                               21,523.18          16,663.05           29.17
     财务费用                                4,745.63           4,652.23            2.01
    
    
    4 研发投入
    
    单位:万元 币种:人民币
    
     本期费用化研发投入                                                        15,254.10
     本期资本化研发投入
     研发投入合计                                                              15,254.10
     研发投入总额占营业收入比例(%)                                               5.06
    
    
    5 现金流项目
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                   项目                 2018年1-6月    2017年1-6月     增减金额   增减(%)
     收到的其它与经营活动有关的现金          5,550.21        2,747.38     2,802.83      102.02
     支付给职工以及为职工支付的现金         39,010.55       29,842.60     9,167.95       30.72
     收回投资所收到的现金                      50.00           0.00        50.00
     处置子公司及其他营业单位收回的现           0.00         471.72      -471.72     -100.00
     金净额
     收到的其它与投资活动有关的现金         10,000.00           0.00    10,000.00
     购建固定资产、无形资产和其它长期       33,139.48       11,462.16    21,677.32      189.12
     投资所支付的现金
     投资所支付的现金                        2,174.00        1,132.36     1,041.64       91.99
     取得子公司及其他营业单位支付的现         735.38       22,898.33   -22,162.95      -96.79
     金净额
     支付的其它与投资活动有关的现金         16,029.00           0.00    16,029.00
     借款所收到的现金                      221,790.10      135,543.31    86,246.79       63.63
     吸收投资所收到的现金                     458.40         810.00      -351.60      -43.41
     偿还债务所支付的现金                  133,281.24       66,020.17    67,261.07      101.88
     支付的其它与筹资活动有关的现金         38,158.23       12,811.09    25,347.14      197.85
    
    
    (1)收到的其它与经营活动有关的现金本期发生额较上年同期发生额增长102.02%,主要原因是本期收到的政府补助、利息收入大幅增加及Keda肯尼亚、Keda加纳、Keda坦桑尼亚合并带入所致。
    
    (2)支付给职工以及为职工支付的现金本期发生额较上年同期发生额增长30.72%,主要原因是本期职工薪酬增加以及Keda肯尼亚、Keda加纳、Keda坦桑尼亚合并带入所致。
    
    (3)收回投资所收到的现金本期发生额50.00万元,系本期母公司转让子公司科达液压4%股权收到的现金。
    
    (4)处置子公司及其他营业单位收回的现金净额本期发生额较上年同期发生额减少471.72万元,主要原因是上年同期子公司长沙埃尔处置安徽虎渡科达51%股权收回的现金净额所致。
    
    (5)收到的其它与投资活动有关的现金本期发生额10,000.00万元,系本期母公司赎回理财产品收到的现金。
    
    (6)购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金本期发生额较上年同期发生额增长189.12%,主要原因是本期较上年同期新增合并Keda肯尼亚等公司带入17,003.34万元及子公司顺德科达洁能支付土地购置款4,792.86万元所致。
    
    (7)投资所支付的现金本期发生额较上年同期发生额增长91.99%,主要原因是本期子公司安徽信成投资新增对马钢(上海)融资租赁有限公司投资款1,500.00万元所致。
    
    (8)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额较上年同期发生额减少96.79%,主要原因是上年同期公司取得青海威力及青海科达锂业股权支付的现金净额较大所致。
    
    (9)支付的其它与投资活动有关的现金本期发生额16,029.00万元,主要系母公司本期购买理财产品支付15,000.00万元所致。
    
    (10)借款所收到的现金本期发生额较上年同期发生额增长63.63%,主要原因是本期母公司银行贷款大幅增长及Keda肯尼亚、Keda加纳、Keda坦桑尼亚合并带入所致。
    
    (11)吸收投资所收到的现金本期发生额较上年同期发生额下降43.41%,主要原因是上年同期公司吸收少数股东投资较多所致。
    
    (12)偿还债务所支付的现金本期发生额较上年同期发生额增长101.88%,主要原因是本期母公司、安徽信成融资偿还贷款较多及Keda肯尼亚、Keda加纳、Keda坦桑尼亚合并带入所致。
    
    (13)支付的其它与筹资活动有关的现金本期发生额较上年同期发生额增长197.85%,主要是本公司支付保证金大幅增长所致。
    
    6 其他
    
    (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    □适用√不适用
    
    (2) 其他
    
    □适用√不适用
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:万元
    
                                            本期期末数                  上期期末数   本期期末金额
           项目名称          本期期末数     占总资产的    上期期末数    占总资产的   较上期期末变
                                            比例(%)                  比例(%)   动比例(%)
     货币资金                   153,931.75         11.49      140,283.06         11.45           9.73
     应收票据                    20,612.62          1.54       20,099.52          1.64           2.55
     应收账款                   173,419.49         12.94      151,470.42         12.36          14.49
     预付款项                    52,697.99          3.93       39,334.34          3.21          33.97
     其他应收款                  14,120.33          1.05       15,344.33          1.25          -7.98
     存货                       207,191.64         15.46      167,959.36         13.71          23.36
     一年内到期的非流动          95,887.02          7.15       99,580.73          8.13          -3.71
     资产
     其他流动资产                27,968.23          2.09       25,098.92          2.05          11.43
     可供出售金融资产             3,686.00          0.27        2,186.00          0.18          68.62
     长期应收款                  38,523.17          2.87       40,202.96          3.28          -4.18
     长期股权投资               109,405.77          8.16       99,702.80          8.14           9.73
     固定资产                   247,141.58         18.44      225,261.66         18.39           9.71
     在建工程                    22,308.09          1.66       30,641.28          2.50         -27.20
     无形资产                    46,399.64          3.46       41,105.96          3.36          12.88
     商誉                       118,979.81          8.88      118,260.02          9.65           0.61
     长期待摊费用                   685.45          0.05         397.07          0.03          72.63
     递延所得税资产               6,363.20          0.47        6,061.24          0.49           4.98
     其他非流动资产               1,269.64          0.09        2,086.10          0.18         -39.14
     资产总计                  1,340,591.42        100.00    1,225,075.77        100.00           9.43
     短期借款                   190,634.70         25.49      130,751.24         19.87          45.80
     以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的              70.64          0.01
     金融负债
     应付票据                    83,254.76         11.13       68,742.31         10.44          21.11
     应付账款                   157,112.96         21.01      138,056.55         20.98          13.80
     预收款项                    52,582.97          7.03       59,579.08          9.05         -11.74
     应付职工薪酬                 3,193.21          0.43        7,609.07          1.16         -58.03
     应交税费                     8,077.84          1.08       10,745.15          1.63         -24.82
     其他应付款                  20,637.62          2.76       35,216.23          5.35         -41.40
     一年内到期的非流动          56,960.46          7.62       54,313.21          8.25           4.87
     负债
     长期借款                   150,786.41         20.16      126,176.97         19.17          19.50
     长期应付款                  10,000.00          1.34       10,000.00          1.52
     递延收益                     5,020.00          0.67        6,241.50          0.95         -19.57
     递延所得税负债               1,428.76          0.19        1,530.16          0.23          -6.63
     其他非流动负债               8,048.12          1.08        9,214.58          1.40         -12.66
     负债合计                   747,808.45        100.00      658,176.06        100.00          13.62
    
    
    其他说明
    
    (1)预付账款期末余额较期初余额增长33.97%,主要原因是子公司科达洁能新材料预付的蓝科锂业碳酸锂采购款8,260.46万元所致。
    
    (2)可供出售金额融资产期末余额较期初余额增长68.62%,主要原因是子公司安徽信成投资新增对马钢(上海)融资租赁有限公司投资款1,500.00万元所致。
    
    (3)长期待摊费用期末余额较期初余额增长72.63%,主要原因是母公司需长期待摊的费用增加248.15万元所致。
    
    (4)其他非流动资产期末余额较期初余额下降39.14%,主要原因是本期公司预付的工程设备款较上年同期有所下降所致。
    
    (5)短期借款期末余额较期初余额增长45.80%,主要原因是母公司、子公司恒力泰公司及江苏科行短期贷款大幅增加所致。
    
    (6)应付职工薪酬期末余额较期初余额下降58.03%,主要原因是由于上年末计提的年终奖在本期发放所致。
    
    (7)其他应付款期末余额较期初余额下降41.40%,主要原因是由于上年同期公司间往来较多所致。
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
     报告期期内投资额                                                            10,001.42
     投资额增减变动数                                                           -14,105.09
     上年同期投资额                                                              24,106.51
     投资额增减幅度(%)                                                         -58.51%
    
    
    (1) 重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2) 重大的非股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                   项目名称                  项目金额   项目进度   本报告期   累计实际   资金来源
                                                         (%)     投入金额   投入金额
     年产200台(套)建筑陶瓷智能制造装备     48,000.00       27.23    1,409.03  13,069.43  募集+自筹
     研发及产业化项目
     数字化陶瓷机械生产搬迁及技术改造项目    48,460.00       17.12    2,675.92   8,296.10  募集+自筹
     年产2万吨锂电池系列负极材料项目         61,539.00       21.99    3,254.86  13,530.07  募集+自筹
                    合  计                  157,999.00                7,339.81  34,895.60
    
    
    (3) 以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (五) 重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六) 主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                公司名称              业务性质    注册资本   公司持股    总资产     净资产    净利润
                                                            比例(%)
     沈阳科达洁能燃气有限公司       制造业       40,000.00      82.50   76,834.60  -29,577.31  -3,152.00
     佛山市恒力泰机械有限公司       制造业       12,560.00     100.00  113,872.82   77,586.05   4,505.21
     安徽信成融资租赁有限公司       商务服务业       美元     100.00  193,415.12   29,389.97   2,802.37
                                                 3,500.00
     Keda(Kenya)CeramicsCompany    制造业           美元      51.00   53,618.29    7,043.18   4,084.58
     Limited                                       100.00
     Keda(Ghana)CeramicsCompany    制造业           美元      51.00   24,509.53    1,232.58   3,169.00
     Limited                                       100.00
     Keda(Tanzania)Ceramics          制造业           美元      51.00   41,899.44     425.56   1,384.84
     CompanyLimited                               100.00
    
    
    (七) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    二、 其他披露事项
    
    (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
    
    生大幅度变动的警示及说明□适用√不适用
    
    (二) 可能面对的风险
    
    √适用□不适用
    
    1、行业延伸风险
    
    公司传统业务为建材机械业务,自2007年以来,公司陆续进入环保洁能、锂电材料等业务领域,并从传统的建材机械设备供应商向服务商转型。随着公司经营规模和业务领域不断扩大,经营模式、技术研发、人才储备、市场拓展等方面均面临新的挑战,公司存在一定的行业延伸发展风险。
    
    2、商誉减值风险
    
    近年来,公司根据公司业务发展的需要,通过资产重组、增资、股权转让等方式相继收购了多家公司,在整体宏观经济下行的形势下,被收购的公司可能存在发展低于预期的情形,如未来被收购的子公司业绩出现大幅下滑且无扭转希望,公司可能出现计提商誉减值的风险。
    
    3、沈阳项目运营及资产减值的风险
    
    公司于2010年在沈阳法库投资建设20台10kNm3/h清洁燃煤气化发生炉设备及相关全套系统,该项目投资金额较大,受产能利用率偏低等多方因素影响,该项目自运行以来长期亏损。综合考虑当地市场竞争环境及公司运营成本,2018年初至今,沈阳项目暂未开工,报告期内公司与当地合作伙伴、地方政府及省政府数次沟通,以期通过多种方式及途径寻求沈阳项目的解决方案,盘活该资产。因尚未确定具体解决方案,沈阳项目未来运营情况有较大不确定性,并且存在继续减值的风险。
    
    4、海外投资及汇率波动风险
    
    自2016年以来,顺应国家“一带一路”倡议,公司结合自身发展优势,加大布局海外市场,除传统设备销售模式外,陆续在印度、土耳其、肯尼亚、加纳、坦桑尼亚、塞内加尔等国家投资设立子公司,并逐步实现了本土化经营,因存在不同国家和地区的文化、习俗、政治、法律等方面的差异,公司在海外的投资可能存在一定的经营与管理风险;报告期内,国际贸易形势日渐严峻,人民币汇率在经历年初的上涨后持续下跌,短期内汇率波动较大,公司海外子公司可能存在汇率变动等因素造成的收益波动和资金回流风险。
    
    针对上述风险,公司将加强对宏观形势的研判分析,积极把握市场走势,持续强化资金管控和风险控制,优化产品价格体系。通过夯实管理基础,推动机制创新,稳步发展各板块业务,顺利实现转型升级。
    
    (三) 其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、 股东大会情况简介
    
           会议届次           召开日期      决议刊登的指定网站的     决议刊登的披露日期
                                                  查询索引
     2017年年度股东大会   2018年4月24日        www.sse.com.cn         2018年4月25日
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    二、 利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                                                否
     每10股送红股数(股)                                           0
     每10股派息数(元)(含税)                                        0
     每10股转增数(股)                                             0
     利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
     本期不进行利润分配或资本公积金转增股本。
    
    
    三、 承诺事项履行情况
    
    (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
    
    持续到报告期内的承诺事项√适用□不适用
    
                                                                                            是否   是否
       承诺背景    承诺   承诺方                  承诺内容                  承诺时间及期限  有履   及时
                   类型                                                                     行期   严格
                                                                                             限    履行
                          股东    承诺人将保证科达洁能在资产、人员、财务、  承诺时间:2016
                  其他    边程    业务和机构等方面独立。                    年6月15日;承    否     是
                                                                           诺期限:长期
                                  边程承诺:1、本人没有控制其他与科达洁能
                                  及其控股子公司现有主营业务构成实质性竞
                  解决    股东    争的企业;2、本人将来亦不会控制其他企业   承诺时间:2016
                  同业    边程    从事与科达洁能及其控股子公司现有主营业    年6月15日;承    否     是
                  竞争            务构成实质性竞争的业务;3、若本人违反上   诺期限:长期
                                  述承诺而给科达洁能及其控股子公司及其他
     收购报告书                   股东造成的损失将由本人承担。
     或权益变动                   边程承诺:1、本次权益变动前,本人与上市
     报告书中所                   公司不存在关联交易;2、本次权益变动后,
     作承诺                       本人将尽量避免和减少与上市公司其及下属
                                  子公司之间的关联交易。3、本人及本人实际
                                  控制的企业与上市公司及其下属子公司之间
                  解决    股东    的关联交易将保证按市场化原则和公允价格    承诺时间:2016
                  关联    边程    进行公平操作,并按上市公司章程、有关关联  年6月15日;承    否     是
                  交易            交易的决策制度、相关法律法规以及规范性文  诺期限:长期
                                  件的规定履行交易程序及信息披露义务;保证
                                  不通过关联交易损害上市公司及其他股东的
                                  合法权益。4、本人保证不通过关联交易取得
                                  任何不正当的利益或使上市公司及其下属子
                                  公司承担任何不正当的义务。
                          发行对  在2018年3月20日前,以公司非公开发行事     承诺时间:2017
                          象新华  项实施完成为前提,新华联控股有限公司或其  年9月20日;承
                  其他    联控股  一致行动人将增持科达洁能股份,预计增持股  诺期限:2017年   是     是
                          有限公  份区间为100万股至2,500万股,预计增持股    9月20日至2018
                          司      数占科达洁能本次非公开发行后总股本的      年3月20日。
                                  0.06%至1.59%。
                                  新华联控股承诺在本次增持计划实施完毕之   承诺时间:2018
     与再融资相           新华联  后 6个月内不减持其所持有的公司股份,并严  年3月20日;承
     关的承诺     其他   控股有  格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规及  诺期限:2018年   是     是
                          限公司  上海证券交易所业务规则的有关规定。        3月21日至2018
                                                                           年9月20日。
                                                                           承诺时间:2016
                  股份    发行    向新华联控股有限公司、芜湖基石股权投资基  年9月19日;承
                  限售    对象    金(有限合伙)发行的股份自发行结束之日起  诺期限:2017年   是     是
                                  三十六个月内不得转让。                   12月1日至2020
                                                                           年11月30日。
    
    
    四、 聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、 破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、 重大诉讼、仲裁事项
    
    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
    
    处罚及整改情况□适用√不适用
    
    八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                   查询索引
     根据公司第六届董事会第九次会议、第六届监 见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2016
     事会第七次会议及2015年度股东大会审议通   年6月1日披露的《第六届董事会第九次会议决
     过的《2016年员工持股计划(草案)及摘要》,议公告》、《第六届监事会第七次会议决议公告》,
     公司制定了《2016年员工持股计划》。2016   2016年6月22日披露的《2015年年度股东大会
     年7月6日至2016年7月18日期间,员工持      决议公告》,2016年7月19日披露的《广东科达
     股计划累计买入公司股票5,221,000股,成交   洁能股份有限公司关于2016年员工持股计划完成
     金额为85,671,130元,股票购买实施完毕。目  股票购买的公告》。
     前,该员工持股计划仍在存续期。
    
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、 重大关联交易
    
    (一) 与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
    (1)公司于2017年10月25日召开的第六届董事会第二十七次会议、2017年11月10日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于为关联方提供担保的议案》。蓝科锂业拟向银行申请贷款3亿,向各股东申请各股东按持股比例提供担保,公司同意为蓝科锂业向银行申请贷款按持股比例提供不超过14,574万元的担保。
    
    截至报告期末,蓝科锂业已向中国工商银行格尔木支行贷款9,590.70万元、向开发银行股份有限公司青海省分行贷款15,000万元,公司已为蓝科锂业以间接持股比例48.58%合计提供11,946.16万元的担保。
    
    (2)公司于2017年12月4日召开的第六届董事会第二十九次会议、2017年12月20日召开的2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司日常关联交易的议案》,公司全资子公司科达洁能新材料在日常经营中需向关联方广兴锂电销售原材料—工业级碳酸锂,预计2017年12月至2018年12月,销售总额为40,000万元。
    
    参照市场定价原则,本报告期内,科达洁能新材料向广兴锂电销售工业级碳酸锂4,497.84万元。
    
    (3)公司于2018年3月30日召开的第六届董事会第三十三次会议、2018年4月24日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于全资子公司为关联方提供担保的议案》,安徽虎渡科达拟向马鞍山农村商业银行马钢花园支行申请不超过1,000万元人民币综合授信额度,特向股东申请各股东按持股比例提供担保。公司同意全资子公司安徽科达机电为安徽虎渡科达申请上述综合授信额度提供49%的信用担保。
    
    截至报告期末,安徽虎渡科达已向马鞍山农村商业银行马钢花园支行申请贷款600万元、银行承兑汇票50万元,安徽科达机电为安徽虎渡科达以持股比例49%提供318.5万元担保。
    
    (4)2018 年6月28日,公司召开第六届董事会第三十七次会议审议通过了《关于全资子公司日常关联交易的议案》,同意公司全资子公司科达洁能新材料在日常经营中向关联公司蓝科锂业采购工业级碳酸锂,预计2018年全年采购总额为25,000万元。
    
    参照市场定价原则,本报告期内,科达洁能新材料向蓝科锂业采购碳酸锂9,473.00万元。
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三) 共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四) 关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五) 其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六) 其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                担保                                                              担保
                方与                      担保发生日                              是否  担保  担保  是否  是否
      担保方    上市   被担保方  担保金额  期(协议签     担保       担保     担保  已经  是否  逾期  存在  为关  关联
                公司                         署日)      起始日     到期日    类型  履行  逾期  金额  反担  联方  关系
                的关                                                              完毕                保   担保
                 系
                      青海盐湖佛                                           连带
    公司       公司  照蓝科锂业  11,946.16 2017/12/22  2017/12/22  2022/06/20  责任    否    否       0  否    是   联营
               本部   股份有限公                                            担保                                  公司
                      司
    安徽科达机 子公  安徽虎渡科                                            连带                                  联营
    电有限公司 司    达流体机械    318.50 2018/05/11  2018/05/01  2023/05/01  责任    否    否       0  是    是   公司
                      有限公司                                             担保
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                            5,220.56
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                        12,264.66
                                                  公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                          101,967.99
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                       173,613.95
                                          公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                                        185,878.61
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                31.36
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担                                                  143,924.35
    保金额(D)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                          143,924.35
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    担保情况说明
    
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    十三、可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、环境信息情况
    
    (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说
    
    明√适用□不适用1. 排污信息
    
    √适用□不适用
    
    2018年,公司控股子公司沈阳科达洁能燃气有限公司被录入沈阳市排污单位名录库。经公司核查,此为当地环保部门根据辽宁省环境保护厅《环境信息公开管理办法》的相关要求,将辖区重点生产企业均上网公示,接受监督,要求实施达标排放,而并非认定为重点排污单位。2018年初至今,综合考虑当地市场竞争环境及公司运营成本,沈阳科达洁能燃气有限公司处于暂时停工状态,未开展生产经营活动。
    
    2. 防治污染设施的建设和运行情况
    
    √适用□不适用
    
    沈阳科达洁能燃气建设有蒸氨系统、脱硫系统、污水处理系统、锅炉烟气脱硫系统等防治污染设施,以保障达标排放,上述系统在开工期间正常运行。
    
    3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    √适用□不适用
    
    沈阳科达洁能严格按照环保法律法规,对项目进行环境影响及其他合规性评价,2010年12月15日取得沈阳市环境保护局出具的《关于对沈阳科达洁能燃气有限公司建设清洁粉煤气化及综合配套系统建设项目环境影响报告书的批复》(沈环保审字【2010】458号)。
    
    4. 突发环境事件应急预案
    
    √适用□不适用
    
    沈阳科达洁能建立了完善的环保风险应急机制,于2017年11月29日制定了《沈阳科达洁能燃气有限公司突发环境事件应急预案》,并已报县环保局备案,备案编号210124-2017-027-M。
    
    5. 环境自行监测方案
    
    √适用□不适用
    
    生产期间,沈阳科达洁能配备了安全环保人员和先进仪器,并设置了完善的废水检测程序,能够对废水PH值、氨氮、悬浮物、COD、浊度等项目进行精准分析,安排专人在污水排放口对相关指标进行检测,依据检测数据及生产状况相应的增加检测次数,检测合格后排放污水。
    
    6. 其他应当公开的环境信息
    
    □适用√不适用
    
    (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    截至报告期末,公司及下属其他子公司未被列入国家环保部门已公示的重点排污单位。
    
    公司及下属子公司积极响应国家节能减排及节能环保号召,将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容,切实关注社会生态文明,履行环境保护责任。报告期内,公司及下属子公司均按照国家有关环境保护的法律法规,制定了严格的环境作业规范,并安排了环境管理专人对单位的环境管理状况实施全覆盖式、定期检查,由第三方的
    
    检测公司定期对公司厂区内的污染物或废弃物进行检测。公司及其子公司在日常生产
    
    经营中认真执行国家《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治法》、《环境噪
    
    声污染防治法》、《固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未发生重
    
    大环境事件和污染事故。
    
    在日常生产经营过程中,公司对可利用和不可利用废弃物分别进行回收,并聘请有资质的废弃物处理公司对废弃物进行统一处理;对工业废水聘请专业公司进行相应洁净处理,严格按国家环保要求,最大限度地减少对环境的影响。同时,公司积极提倡绿色环保的办公方式,通过应用各类信息软件,建立起一套完整的无纸化办公系统,减少对纸张的浪费,并提倡纸张二次利用,将废纸灵活运用起来。此外,对各类办公设备的使用,都做了相应规定,避免造成能源浪费。
    
    (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、其他重大事项的说明
    
    (一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原
    
    因及其影响□适用√不适用(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影
    
    响□适用√不适用(三) 其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、 股本变动情况
    
    (一)股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
    
    的影响(如有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二)限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、 股东情况
    
    (一)股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                 51,597
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                       /
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                             前十名股东持股情况
         股东名称      报告期内                  比例    持有有限售    质押或冻结情况
                                  期末持股数量             条件股份    股份                  股东性质(全称)增减                     (%)
                                                             数量               数量状态
     边程                      0     173,999,598    11.03                质押   75,480,000     境内自然人
     新华联控股有限     5,600,150    143,719,652     9.11   138,119,502  质押  138,119,502  境内非国有法人
     公司
     卢勤                      0     125,983,334     7.99                 无                  境内自然人
     石庭波             9,646,330     35,764,287     2.27                 无                  境内自然人
     芜湖基石股权投
     资基金(有限合            0      27,621,878     1.75    27,621,878   无                     其他
     伙)
     石丽云             3,877,953     20,664,145     1.31                 无                  境内自然人
     汇天泽投资有限      196,000     17,422,201     1.10                 无                境内非国有法人
     公司
      陕西省国际信托
     股份有限公司-
     陕国投·永利22号   -6,848,500     13,151,500     0.83                 无                     其他
     证券投资集合资
     金信托计划
     陈积泽             4,489,300     12,329,328     0.78                 无                  境内自然人
     郑文平            -3,600,141     12,000,000     0.76                 无                  境内自然人
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                  股东名称                持有无限售条件流通                股份种类及数量
                                               股的数量               种类                  数量
     边程                                         173,999,598      人民币普通股               173,999,598
     卢勤                                         125,983,334      人民币普通股               125,983,334
     石庭波                                        35,764,287      人民币普通股                35,764,287
     石丽云                                        20,664,145      人民币普通股                20,664,145
     汇天泽投资有限公司                            17,422,201      人民币普通股                17,422,201
     陕西省国际信托股份有限公司-陕国
     投·永利22号证券投资集合资金信托计             13,151,500      人民币普通股                13,151,500
     划
     陈积泽                                        12,329,328      人民币普通股                12,329,328
     郑文平                                        12,000,000      人民币普通股                12,000,000
     方正证券股份有限公司                          11,393,300      人民币普通股                11,393,300
     陕西省国际信托股份有限公司-陕国
     投·持盈98号证券投资集合资金信托计             10,449,300      人民币普通股                10,449,300
     划
     上述股东关联关系或一致行动的说明    上述股东中,边程和卢勤不存在关联关系或属于一致行动人。未知其他
                                         股东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
     表决权恢复的优先股股东及持股数量的  不适用。
     说明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
                                  持有的有限   有限售条件股份可上市交易情况
     序号    有限售条件股东名称   售条件股份                   新增可上市交        限售条件
                                     数量     可上市交易时间   易股份数量
       1    新华联控股有限公司    138,119,502     2020-11-30          0        完成股权登记之日起
                                                                             36个月内不得转让
       2    芜湖基石股权投资基     27,621,878     2020-11-30          0        完成股权登记之日起
            金(有限合伙)                                                   36个月内不得转让
     上述股东关联关系或一致行动   上述股东之间未构成关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的
     的说明                       一致行动人。
    
    
    (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、 控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                姓名                     担任的职务                   变动情形
                刘欣                        董事                        离任
    
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、 审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、 财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:广东科达洁能股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
     货币资金                            七、1        1,539,317,501.96       1,402,830,600.14
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                            七、4          206,126,238.96        200,995,231.11
     应收账款                            七、5        1,734,194,925.60       1,514,704,166.86
     预付款项                            七、6          526,979,889.29        393,343,384.02
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                          七、9          141,203,322.87        153,443,333.05
     买入返售金融资产
     存货                               七、10        2,071,916,352.50       1,679,593,607.97
     持有待售资产
     一年内到期的非流动资产             七、12         958,870,200.73        995,807,289.85
     其他流动资产                       七、13         279,682,333.84        250,989,196.56
     流动资产合计                                     7,458,290,765.75       6,591,706,809.56
     非流动资产:
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产                   七、14          36,860,000.00         21,860,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款                         七、16         385,231,718.80        402,029,597.07
     长期股权投资                       七、17        1,094,057,659.16        997,027,987.15
     投资性房地产
     固定资产                           七、19        2,471,415,777.97       2,252,616,610.59
     在建工程                           七、20         223,080,898.41        306,412,752.01
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                           七、25         463,996,387.50        411,059,581.84
     开发支出
     商誉                               七、27        1,189,798,109.02       1,182,600,197.11
     长期待摊费用                       七、28           6,854,526.90          3,970,725.95
     递延所得税资产                     七、29          63,631,968.12         60,612,407.72
     其他非流动资产                     七、30          12,696,381.94         20,861,008.81
     非流动资产合计                                   5,947,623,427.82       5,659,050,868.25
     资产总计                                        13,405,914,193.57      12,250,757,677.81
     流动负债:
     短期借款                           七、31        1,906,346,951.73       1,307,512,404.59
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损   七、32             706,375.00
     益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                           七、34         832,547,551.54        687,423,141.00
     应付账款                           七、35        1,571,129,604.03       1,380,565,520.15
     预收款项                           七、36         525,829,664.39        595,790,840.06
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                       七、37          31,932,129.53         76,090,685.59
     应交税费                           七、38          80,778,382.79        107,451,470.69
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                         七、41         206,376,238.55        352,162,270.36
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     持有待售负债
     一年内到期的非流动负债             七、43         569,604,603.86        543,132,095.04
     其他流动负债
     流动负债合计                                     5,725,251,501.42       5,050,128,427.48
     非流动负债:
     长期借款                           七、45        1,507,864,123.21       1,261,769,718.14
     应付债券
     其中:优先股
     永续债
     长期应付款                         七、47         100,000,000.00        100,000,000.00
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                           七、51          50,200,000.00         62,415,000.00
     递延所得税负债                     七、29          14,287,639.18         15,301,586.14
     其他非流动负债                     七、52          80,481,216.01         92,145,844.74
     非流动负债合计                                   1,752,832,978.40       1,531,632,149.02
     负债合计                                         7,478,084,479.82       6,581,760,576.50
     所有者权益
     股本                               七、53        1,577,205,702.00       1,577,205,702.00
     其他权益工具
     其中:优先股
     永续债
     资本公积                           七、55        1,135,835,384.93       1,134,884,345.92
     减:库存股
     其他综合收益                       七、57           8,086,221.97          7,362,752.32
     专项储备
     盈余公积                           七、59         306,963,861.18        306,963,861.18
     一般风险准备
     未分配利润                         七、60        2,613,342,484.62       2,411,599,343.24
     归属于母公司所有者权益合计                       5,641,433,654.70       5,438,016,004.66
     少数股东权益                                      286,396,059.05        230,981,096.65
     所有者权益合计                                   5,927,829,713.75       5,668,997,101.31
     负债和所有者权益总计                            13,405,914,193.57      12,250,757,677.81
    
    
    法定代表人:吴木海 主管会计工作负责人:曾飞 会计机构负责人:李擎
    
    母公司资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:广东科达洁能股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
     货币资金                                          911,690,537.59         686,480,798.09
     以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                           22,091,000.00          29,325,839.04
     应收账款                           十七、1       1,039,768,280.12         891,344,027.44
     预付款项                                           96,264,906.43          67,538,224.27
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                         十七、2       1,395,413,499.24       1,926,118,893.07
     存货                                              700,807,619.52         620,898,395.70
     持有待售资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                       51,146,750.34          33,405,851.24
     流动资产合计                                     4,217,182,593.24       4,255,112,028.85
     非流动资产:
     可供出售金融资产                                   16,260,000.00          16,260,000.00
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                       十七、3       4,809,750,755.73       4,126,075,282.82
     投资性房地产
     固定资产                                          230,013,268.45         233,128,694.02
     在建工程                                           62,339,109.37          46,840,182.68
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                           39,061,731.17          39,811,443.77
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                        2,481,466.66
     递延所得税资产                                      5,387,392.81           4,351,500.53
     其他非流动资产
     非流动资产合计                                   5,165,293,724.19       4,466,467,103.82
     资产总计                                         9,382,476,317.43       8,721,579,132.67
     流动负债:
     短期借款                                         1,085,800,085.86         712,700,337.89
     以公允价值计量且其变动计入当期损                      706,375.00
     益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                          334,330,000.00         387,740,000.00
     应付账款                                          546,004,320.05         573,214,293.93
     预收款项                                          200,604,691.64         237,306,322.28
     应付职工薪酬                                        8,918,679.15          28,381,316.75
     应交税费                                            4,161,580.17          19,503,972.30
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                        698,887,117.25         574,322,085.65
     持有待售负债
     一年内到期的非流动负债                            180,000,000.00         120,000,000.00
     其他流动负债
     流动负债合计                                     3,059,412,849.12       2,653,168,328.80
     非流动负债:
     长期借款                                         1,115,172,805.47         943,436,132.01
     应付债券
     其中:优先股
     永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                                                 2,715,000.00
     递延所得税负债
     其他非流动负债                                     41,323,489.89          42,544,653.77
     非流动负债合计                                   1,156,496,295.36         988,695,785.78
     负债合计                                         4,215,909,144.48       3,641,864,114.58
     所有者权益:
     股本                                             1,577,205,702.00       1,577,205,702.00
     其他权益工具
     其中:优先股
     永续债
     资本公积                                         1,594,362,342.20       1,594,362,342.20
     减:库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                          299,956,818.15         299,956,818.15
     未分配利润                                       1,695,042,310.60       1,608,190,155.74
     所有者权益合计                                   5,166,567,172.95       5,079,715,018.09
     负债和所有者权益总计                             9,382,476,317.43       8,721,579,132.67
    
    
    法定代表人:吴木海 主管会计工作负责人:曾飞 会计机构负责人:李擎
    
    合并利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                    附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                                     3,017,378,197.52     2,503,292,767.97
     其中:营业收入                         七、61      3,017,378,197.52     2,503,292,767.97
     利息收入
     已赚保费
     手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                     2,800,241,709.67     2,251,824,672.99
     其中:营业成本                         七、61      2,358,894,743.79     1,898,998,365.74
     利息支出
     手续费及佣金支出
     退保金
     赔付支出净额
     提取保险合同准备金净额
     保单红利支出
     分保费用
     税金及附加                             七、62        22,834,448.71       23,244,851.77
     销售费用                               七、63       133,893,159.37      105,708,332.50
     管理费用                               七、64       215,231,831.17      166,630,482.40
     财务费用                               七、65        47,456,250.06       46,522,264.23
     资产减值损失                           七、66        21,931,276.57       10,720,376.35
     加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、67           39,725.00
     投资收益(损失以“-”号填列)           七、68        83,859,004.22       34,049,218.95
     其中:对联营企业和合营企业的投资收益                 83,524,580.53       34,931,498.37
     资产处置收益(损失以“-”号填列)       七、69           843,557.14         -700,974.22
     汇兑收益(损失以“-”号填列)
     其他收益                               七、70        58,051,862.81       40,441,815.64
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     359,930,637.02      325,258,155.35
     加:营业外收入                         七、71        11,432,725.35        1,965,884.89
     减:营业外支出                         七、72         5,940,020.99        1,428,063.35
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 365,423,341.38      325,795,976.89
     减:所得税费用                         七、73        34,174,950.10       48,185,969.46
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     331,248,391.28      277,610,007.43
     (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)               331,248,391.28      277,610,007.43
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
     (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司所有者的净利润                         280,603,426.48      278,065,911.33
     2.少数股东损益                                        50,644,964.80         -455,903.90
     六、其他综合收益的税后净额                            1,169,999.30         -787,207.37
     归属母公司所有者的其他综合收益的税后                    723,469.65         -787,207.37
     净额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综合收
     益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
     的变动
     2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
     益的其他综合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                  723,469.65         -787,207.37
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
     损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
     资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额                                  723,469.65         -787,207.37
     6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的税后净                    446,529.65
     额
     七、综合收益总额                                    332,418,390.58      276,822,800.06
     归属于母公司所有者的综合收益总额                    281,326,896.13      277,278,703.96
     归属于少数股东的综合收益总额                         51,091,494.45         -455,903.90
     八、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                                    0.178              0.197
     (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.178              0.197
    
    
    法定代表人:吴木海 主管会计工作负责人:曾飞 会计机构负责人:李擎
    
    母公司利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项目                      附注     本期发生额      上期发生额
     一、营业收入                                 十七、4 1,170,459,778.32  1,404,622,997.48
       减:营业成本                               十七、4   949,128,620.34  1,126,398,198.96
           税金及附加                                         8,461,737.25      6,977,109.94
           销售费用                                          74,599,599.83     72,344,765.92
           管理费用                                          51,934,986.39     50,297,400.24
           财务费用                                          42,885,202.31     29,236,467.53
           资产减值损失                                       6,852,593.83      4,033,423.02
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                  39,725.00
           投资收益(损失以“-”号填列)            十七、5   120,149,645.41
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益              -1,331,495.94
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                     891,881.13        21,851.49
           其他收益                                          11,167,000.00      7,605,625.00
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       168,845,289.91    122,963,108.36
       加:营业外收入                                            24,023.22       688,458.11
       减:营业外支出                                            82,510.00       848,223.50
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   168,786,803.13    122,803,342.97
         减:所得税费用                                       3,074,363.17      8,662,763.16
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       165,712,439.96    114,140,579.81
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)              165,712,439.96    114,140,579.81
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
         1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
     动
         2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
     其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
         1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
     的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损益
         3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
     损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:吴木海 主管会计工作负责人:曾飞 会计机构负责人:李擎
    
    合并现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   2,339,240,385.35       1,920,163,556.00
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                  117,995,294.67         91,518,754.33
       收到其他与经营活动有关的现金     七、75           55,502,112.31         27,473,812.13
         经营活动现金流入小计                         2,512,737,792.33       2,039,156,122.46
       购买商品、接受劳务支付的现金                   1,958,800,722.38       1,781,910,408.90
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                  390,105,509.97        298,426,042.35
       支付的各项税费                                  121,980,170.80        147,672,092.74
       支付其他与经营活动有关的现金     七、75          234,961,337.77        182,224,046.29
         经营活动现金流出小计                         2,705,847,740.92       2,410,232,590.28
           经营活动产生的现金流量净额                  -193,109,948.59        -371,076,467.82
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                  500,000.00
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长                      477,739.60            330,554.70
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的                                         4,717,166.93
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金     七、75          100,000,000.00
         投资活动现金流入小计                          100,977,739.60          5,047,721.63
       购建固定资产、无形资产和其他长                  331,394,766.36        114,621,558.05
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                   21,740,000.00         11,323,600.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的                    7,353,841.69        228,983,299.31
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金     七、75          160,290,000.24
         投资活动现金流出小计                          520,778,608.29        354,928,457.36
           投资活动产生的现金流量净额                  -419,800,868.69        -349,880,735.73
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                4,584,000.00          8,100,000.00
       其中:子公司吸收少数股东投资收                    4,584,000.00          8,100,000.00
     到的现金
       取得借款收到的现金                             2,217,901,000.40       1,355,433,078.75
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金     七、75          135,306,006.54        126,978,120.66
         筹资活动现金流入小计                         2,357,791,006.94       1,490,511,199.41
       偿还债务支付的现金                             1,332,812,449.27        660,201,741.70
       分配股利、利润或偿付利息支付的                  139,755,574.00        142,037,403.31
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金     七、75          381,582,255.98        128,110,879.22
         筹资活动现金流出小计                         1,854,150,279.25        930,350,024.23
           筹资活动产生的现金流量净额                  503,640,727.69        560,161,175.18
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                     -519,258.03         -16,249,993.60
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                      -109,789,347.62        -177,046,021.97
       加:期初现金及现金等价物余额                   1,244,449,119.58        644,075,593.63
     六、期末现金及现金等价物余额                     1,134,659,771.96        467,029,571.66
    
    
    法定代表人:吴木海 主管会计工作负责人:曾飞 会计机构负责人:李擎
    
    母公司现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                      984,726,020.46       1,055,642,530.95
     收到的税费返还                                     68,079,404.70         57,693,383.85
     收到其他与经营活动有关的现金                      559,073,872.35        173,388,286.95
     经营活动现金流入小计                             1,611,879,297.51       1,286,724,201.75
     购买商品、接受劳务支付的现金                      957,483,404.78        909,449,023.01
     支付给职工以及为职工支付的现金                    154,747,552.75        137,979,093.28
     支付的各项税费                                     29,858,691.53         47,467,039.70
     支付其他与经营活动有关的现金                      451,526,357.40        113,839,911.03
     经营活动现金流出小计                             1,593,616,006.46       1,208,735,067.02
     经营活动产生的现金流量净额                         18,263,291.05         77,989,134.73
     二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                                    500,000.00
     取得投资收益收到的现金                            121,133,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他长期                       18,000.00            157,800.00
     资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现
     金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                      100,000,000.00
     投资活动现金流入小计                              221,651,000.00            157,800.00
     购建固定资产、无形资产和其他长期                   75,225,666.31         22,042,390.63
     资产支付的现金
     投资支付的现金                                     16,968,827.50        289,573,696.14
     取得子公司及其他营业单位支付的现
     金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                      150,000,000.00
     投资活动现金流出小计                              242,194,493.81        311,616,086.77
     投资活动产生的现金流量净额                         -20,543,493.81        -311,458,286.77
     三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     取得借款收到的现金                               1,296,140,103.76        678,938,667.61
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                       32,138,517.58         34,949,303.34
     筹资活动现金流入小计                             1,328,278,621.34        713,887,970.95
     偿还债务支付的现金                                693,747,254.88        257,613,500.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现                  111,125,070.22        123,677,195.27
     金
     支付其他与筹资活动有关的现金                      336,862,706.88         30,958,030.26
     筹资活动现金流出小计                             1,141,735,031.98        412,248,725.53
     筹资活动产生的现金流量净额                        186,543,589.36        301,639,245.42
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                    -3,777,836.40          -9,254,008.30
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                      180,485,550.20         58,916,085.08
     加:期初现金及现金等价物余额                      621,345,110.70        123,219,381.68
     六、期末现金及现金等价物余额                      801,830,660.90        182,135,466.76
    
    
    法定代表人:吴木海 主管会计工作负责人:曾飞 会计机构负责人:李擎
    
    合并所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                    本期
                                                                          归属于母公司所有者权益
                                                   其他权益工                    减                                    一
                项目                                   具                        :                 专                 般
                                       股本        优   永         资本公积      库   其他综合收   项    盈余公积     风    未分配利润      少数股东权益    所有者权益合计
                                                   先   续   其                   存       益       储                 险
                                                   股   债   他                   股                 备                 准
        备
     一、上年期末余额             1,577,205,702.00                1,134,884,345.92        7,362,752.32      306,963,861.18      2,411,599,343.24   230,981,096.65   5,668,997,101.31
     加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
     二、本年期初余额             1,577,205,702.00                1,134,884,345.92        7,362,752.32      306,963,861.18      2,411,599,343.24   230,981,096.65   5,668,997,101.31
     三、本期增减变动金额(减少                                      951,039.01          723,469.65                           201,743,141.38     55,414,962.4     258,832,612.44
     以“-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                                 723,469.65                         280,603,426.48    51,091,494.45     332,418,390.58
     (二)所有者投入和减少资本                                      951,039.01                                                                5,458,467.95       6,409,506.96
     1.股东投入的普通股    4,184,000.00       4,184,000.00
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他                                                         951,039.01                                                                1,274,467.95       2,225,506.96
    
    
    44 / 166
    
     (三)利润分配    -78,860,285.10     -1,135,000.00     -79,995,285.10
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的分                                                                                               -78,860,285.10     -1,135,000.00     -79,995,285.10
     配
     4.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额             1,577,205,702.00                1,135,835,384.93        8,086,221.97      306,963,861.18      2,613,342,484.62   286,396,059.05   5,927,829,713.75
                                                                                                   上期
                                                                         归属于母公司所有者权益
                                                   其他权益                    减                                    一
                项目                                 工具                      :                 专                 般
                                       股本        优   永        资本公积      库   其他综合收   项    盈余公积     风    未分配利润      少数股东权益    所有者权益合计
                                                   先   续 其                   存       益       储                 险
                                                   股   债 他                   股                 备                 准
        备
     一、上年期末余额             1,411,464,322.00                278,104,830.51        4,935,998.08      278,320,595.10       2,074,268,447.78   121,261,423.78   4,168,355,617.25
    
    
    45 / 166
    
     加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
     二、本年期初余额             1,411,464,322.00                278,104,830.51        4,935,998.08      278,320,595.10       2,074,268,447.78   121,261,423.78   4,168,355,617.25
     三、本期增减变动金额(减少                                    -864,531.11         -787,207.37                           165,148,765.57    52,745,555.14     216,242,582.23
     以“-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                               -787,207.37                           278,065,911.33      -455,903.90     276,822,800.06
     (二)所有者投入和减少资本                                    -864,531.11                                                               53,201,459.04      52,336,927.93
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他                                                       -864,531.11                                                               53,201,459.04      52,336,927.93
     (三)利润分配    -112,917,145.76                    -112,917,145.76
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的分                                                                                            -112,917,145.76                    -112,917,145.76
     配
     4.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
    
    
    46 / 166
    
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额             1,411,464,322.00                277,240,299.40        4,148,790.71      278,320,595.10       2,239,417,213.35   174,006,978.92   4,384,598,199.48
    
    
    法定代表人:吴木海 主管会计工作负责人:曾飞 会计机构负责人:李擎
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                             本期
                                                   其他权益工具
                项目                  股本         优    永    其       资本公积      减:库   其综他合专项       盈余公积        未分配利润     所有者权益合计
                                                   先   续    他                     存股    收益    储备
                                                   股   债
     一、上年期末余额             1,577,205,702.00                     1,594,362,342.20                            299,956,818.15   1,608,190,155.74   5,079,715,018.09
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额             1,577,205,702.00                     1,594,362,342.20                            299,956,818.15   1,608,190,155.74   5,079,715,018.09
     三、本期增减变动金额(减                                                                                                    86,852,154.86      86,852,154.86
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    165,712,439.96     165,712,439.96
    
    
    47 / 166
    
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配    -78,860,285.10     -78,860,285.10
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分                                                                                                  -78,860,285.10     -78,860,285.10
     配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额            1,577,205,702.00                     1,594,362,342.20                            299,956,818.15   1,695,042,310.60   5,166,567,172.95
                项目                                                                         上期
                                      股本         其他权益工具       资本公积      减:库   其他    专项       盈余公积        未分配利润     所有者权益合计
    
    
    48 / 166
    
                                                  优    永    其                     存股    综合    储备
                                                  先    续    他                             收益
                                                  股    债
     一、上年期末余额              1,411,464,322                      573,721,036.67                            271,313,552.07   1,464,314,992.01   3,720,813,902.75
     加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
     二、本年期初余额              1,411,464,322                      573,721,036.67                            271,313,552.07   1,464,314,992.01   3,720,813,902.75
     三、本期增减变动金额(减                                                                                                    1,223,434.05       1,223,434.05
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    114,140,579.81     114,140,579.81
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配    -112,917,145.76    -112,917,145.76
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分                                                                                                 -112,917,145.76    -112,917,145.76
     配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
    
    
    49 / 166
    
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额              1,411,464,322                      573,721,036.67                            271,313,552.07   1,465,538,426.06   3,722,037,336.80
    
    
    法定代表人:吴木海 主管会计工作负责人:曾飞 会计机构负责人:李擎
    
    50 / 166
    
    三、 公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    公司成立日期:1996年12月11日,注册地址:广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号,总部地址:广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号,公司法定代表人:吴木海。公司于2002年9月18日经中国证监会核准,首次向社会公众发行人民币普通股2,000万股,于2002年10月10日在上海证券交易所上市,目前注册资本为人民币1,577,205,702.00元。
    
    公司主要经营范围:陶瓷、石材、墙体材料、节能环保等建材机械设备制造,自动化技术及装备的研究、开发与制造;销售:机电产品零配件,砂轮磨具、磨料,陶瓷制品;清洁能源相关机械设备及相关自动化技术及装备的研制、开发与制造、销售;清洁煤气(不含城市燃气及危险化学品)、蒸气、蒸汽的制造与销售;信息技术服务,软件开发与销售,系统集成,硬件设备租赁与销售,网络技术咨询服务;污水、固废、危废的处理处置相关业务及其衍生产品的生产销售(凭有效许可证经营);经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外);经营本企业的进料加工和“三来一补”业务(具体按[2000]外经贸发展审函字第3250号经营)。
    
    公司所处行业:专用设备制造业
    
    公司主要产品:建材机械、清洁煤气化装备、末端烟气治理装备、高端零部件等装备。
    
    2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围,本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体如下表列示:
    
                       名称                                    取得方式
     广东顺德科达洁能有限公司                                    新设
     福建科华石墨科技有限公司                                    新设
    
    
    常州科达售电有限公司 新设
    
     安徽华鑫电力工程有限公司                              非同一控制下合并
     马鞍山科达普锐能源科技有限公司                        非同一控制下合并
     宿迁唯道新能源科技有限公司                            非同一控制下合并
    
    
    纳入合并财务报表范围的子公司情况详见本附注“在子公司中的权益”章节;合并范围的变化情况详见“合并范围的变更”章节。
    
    四、 财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为编制基础, 根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    
    2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    
    五、 重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    公司及子公司主要从事建材机械设备、环保洁能设备、锂电池材料以及清洁煤气的生产和销售、融资租赁服务等业务。根据实际生产经营特点,并依据相关企业会计准则的规定,对收入的确认、长期股权投资等交易事项指定了若干具体会计政策和会计估计,详见附注中各项描述。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    本公司的营业周期为12个月。4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用
    
    (1)同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
    
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    
    (2)非同一控制下企业合并
    
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
    
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值,购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    
    购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
    
    非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    
    购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
    
    投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的
    
    股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资
    
    单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他
    
    综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投
    
    资时转入处置期间的当期损益,其中,处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用
    
    成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩
    
    余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权
    
    益应全部结转。
    
    购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变
    
    动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
    
    (2)合并财务报表编制的方法
    
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会计政策及会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括:合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响,内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
    
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    
    向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    
    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表时,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
    
    本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表。
    
    母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为
    
    当期投资收益。
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14
    
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    
    (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    
    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    (1)外币业务折算
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
    
    (2)外币报表折算
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
    
    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。10. 金融工具
    
    √适用□不适用
    
    (1)金融工具的确认依据
    
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才终止确认该金融负债或其一部分。
    
    (2)金融资产和金融负债的分类
    
    按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;②持有至到期投资;③贷款和应收款项;④可供出售金融资产。
    
    按照经济实质将承担的金融负债划分为两类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;②其他金融负债。
    
    (3)金融资产和金融负债的计量
    
    本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法:
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
    
    ②持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    
    ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,直接计入所有者权益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    
    ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外:
    
    A.与在活跃市场中没有报价,公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量。
    
    B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    
    a.《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额。
    
    b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
    
    (4)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    公允价值,是指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
    
    ①金融工具存在活跃市场的
    
    金融工具存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场中的报价确定公允价值。活跃市场中的报价是指于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。报价按照以下原则确定:
    
    A.在活跃市场上,公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价,为市场中的现行出价;拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价,为市场中的现行要价。
    
    B.金融资产和金融负债没有现行出价或要价,采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价,除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
    
    ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    
    (5)金融资产减值准备计提方法
    
    ①持有至到期投资
    
    以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值(折现利率采用原实际利率),减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。单独测试未发生减值的持有至到期投资(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的持有至到期投资组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的持有至到期投资,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失应当予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。
    
    ②应收款项
    
    应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、11“应收账款”。
    
    ③可供出售金融资产
    
    A.按照公允价值计量的可供出售金融资产
    
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值严重下跌或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值累计下跌幅度超过20%,“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
    
    可供出售金融资产发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。该转出的累计损失为该资产初始取得的成本扣除已收回的本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    
    对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回。可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具投资的减值损失转回计入当期损益。
    
    B.按照成本计量的可供出售金融资产
    
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,不予转回。
    
    (6)金融资产转移
    
    金融资产转移,是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    (7)衍生工具和嵌入衍生工具
    
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此之外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。
    
    (9)权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
    
    11. 应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           期末余额大于300万的应收款项
                                                有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减
                                                值测试,计提坏账准备。
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     应收账款
     应收融资租赁设备款                         销售合同类型
     子公司货款                                 销售合同类型
     其他一般客户                               销售合同类型
     其他应收款
     税款返还                                   应收款项的性质
     投标保证金                                 应收款项的性质
     子公司往来                                 应收款项的性质
     其他往来                                   应收款项的性质
    
    
    按组合计提坏账准备的计提方法:
    
                      组合名称                                 计提方法
     应收账款
     逾期应收融资租赁设备款                      余额百分比法
     子公司货款                                  其他方法
     其他一般客户                                账龄分析法
     其他应收款
     税款返还                                    其他方法
     投标保证金                                  其他方法
     子公司往来                                  其他方法
     其他往来                                    账龄分析法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                          5                           5
     1-2年                                    10                          10
     2-3年                                    20                          20
     3-5年                                     50                          50
     5年以上                                  100                         100
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
               组合名称               应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     应收融资租赁设备款                       20
    
    
    备注:上述应收账款计提比例为逾期一个月以上款项金额的20%。
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
               组合名称               应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     子公司货款                                0                           0
     税款返还                                  0                           0
     投标保证金                                0                           0
     子公司往来                                0                           0
    
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由       单项金额虽不重大但按账龄分析法不能反映其风险特征
     坏账准备的计提方法           根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备
    
    
    12. 存货
    
    √适用□不适用
    
    (1)存货的分类
    
    存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、发出商品六大类。
    
    (2)存货计价方法
    
    存货的取得以成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其它成本。存货采用永续存盘制,原材料领用及库存商品发出计价采用加权平均法;
    
    存货发出时按加权平均法计价。
    
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    
    (4)存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    ①低值易耗品采用一次转销法。
    
    ②包装物采用一次转销法。13. 持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产,下同)确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。
    
    14. 长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
    
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制。
    
    (1)长期股权投资初始成本的确定
    
    ①企业合并形成的长期股权投资
    
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性
    
    证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成
    
    本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公(资本溢价或股本溢价);资本公
    
    积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
    
    合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
    
    ②其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    
    (2)长期股权投资的后续计量及损益确认方法
    
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
    
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    
    对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值; 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    
    本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。
    
    被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。
    
    本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失。
    
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。15. 投资性房地产
    
    本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
    
    本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。当本公司改变投资性房地产用途,如用于自用时,将相关投资性房地产转入其它资产。
    
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
    
    16. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为:土地(境外)、房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。(2).折旧方法
    
    境外经营之土地所有权不计提折旧。除土地之外的固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     土地(境外)         不适用           不适用           不适用           不适用
     房屋及建筑物       平均年限法          20-40            5.00%         2.40%-4.80%
     机器设备           平均年限法           8-15             5.00%         6.33%-11.88%
     电子设备           平均年限法            5              5.00%            19.00%
     运输设备           平均年限法           3-8             5.00%         11.87%-31.7%
     其他设备           平均年限法            2               不计            50.00%
    
    
    (3).固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    
    ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    
    ②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    
    ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    
    ④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    
    在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
    
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。17. 在建工程
    
    √适用□不适用
    
    在建工程以立项项目分类核算。
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22 “长期资产减值”。
    
    18. 借款费用
    
    √适用□不适用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则
    
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    ②借款费用已经发生;
    
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (2)借款费用资本化期间
    
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    
    (3)借款费用暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    
    (4)借款费用资本化金额的计算方法
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    
    19. 生物资产
    
    □适用√不适用
    
    20. 油气资产
    
    □适用√不适用
    
    21. 无形资产
    
    (1). 计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    (1)无形资产的计价方法
    
    ①取得无形资产时按成本进行初始计量
    
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    
    ②后续计量
    
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    
    (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    
                       类别                                    摊销年限
                    土地使用权                                    50
                      商标权                                      10
                      专利权                                      10
                    非专有技术                                     5
                     应用软件                                      5
    
    
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    
    (3)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    
    内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    
    (4)开发阶段支出符合资本化的具体标准
    
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    
    (5)无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
    
    (2). 内部研究开发支出会计政策
    
    □适用√不适用
    
    22. 长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象,对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认相应的减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
    
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额,在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下,以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,使资产在剩余寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值。
    
    对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。
    
    关于商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。23. 长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括经营租入固定资产改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
    
    24. 职工薪酬
    
    职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    
    在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    
    公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
    
    设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中,资产上限,是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
    
    报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移。
    
    在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
    
    企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
    
    企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    
    企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述2处理。不符合设定提存计划的,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
    
    25. 预计负债
    
    √适用□不适用
    
    因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现实义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
    
    26. 股份支付
    
    √适用□不适用
    
    (1)股份支付的种类及会计处理
    
    股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    ①以权益结算的股份支付
    
    股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付,以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    
    ②以现金结算的股份支付
    
    股票增值权计划为以现金结算的股份支付,按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    
    对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
    
    对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    
    在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
    
    (4)修改和终止股份支付计划的处理
    
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值,应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
    
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量,应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
    
    如果按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市场条件),公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    
    如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件,仍应继续对取得的服务进行会计处理,如同该变更从未发生,除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
    
    在等待期内如果取消了授予的权益工具,对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,将其作为授予权益工具的取消处理。
    
    27. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    28. 收入
    
    √适用□不适用
    
    (1)销售商品
    
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控
    
    制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已
    
    发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    根据上述原则的要求,本公司对于各种销售形式特点选择了不同的确认收入的条件:
    
    ①单台设备,根据合同约定交货完毕,公司开具发票后确认收入(公司向国外销售单机产品,报关完成并开具出口专用发票后确认收入)。
    
    ②工程项目,按工程进度确认收入。
    
    ③清洁煤气,按供气量确认收入。
    
    (2)提供劳务
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    (3)让渡资产使用权
    
    他人使用本公司现金资产的利息收入,按使用现金的时间和实际利率确定;他人使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。
    
    (4)建造合同
    
    在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。建造合同的结果不能可靠估计的,合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    
    29. 政府补助
    
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
    
    ①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;
    
    ②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    
    与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
    
    政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。
    
    30. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得
    
    税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响
    
    会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
    
    的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,才确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    31. 租赁
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    (2)、融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    (4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期应收款和一年内到期的非流动资产列示。
    
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    32. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    (1)终止经营
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    
    终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“划分为持有待售资产”相关描述。
    
    (2)债务重组
    
    作为债权人记录债务重组义务以现金清偿债务的债务重组,将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益/以非现金资产清偿债务的,将重组债权的账面余额与收到的非现金资产公允价值之间的差额,计入当期损益。重组债权已计提减值准备的,则先将上述差额冲减已计提的减值准备,不足冲减的部分,计入当期损益。
    
    (3)非货币性资产交换
    
    如果非货币性资产交换具有商业实质,并且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量,以换出资产的公允价值(如果有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠除外)和应支付的相关税费作为换入资产的成本,公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。如果非货币性资产交换不具备上述条件,则按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本,不确认损益。
    
    33. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    □适用√不适用
    
    (2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34. 其他
    
    □适用√不适用
    
    六、 税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
             税种             计税依据                          税率
     增值税                   应税收入      3%、5%、6%、10%、11%、15%、16%、17%、18%
     城市维护建设税         应纳流转税额                                     1%、5%、7%
     企业所得税             应纳税所得额                           12.5%、15%、25%、30%
     教育费附加             应纳流转税额                                              3%
     地方教育费附加         应纳流转税额                                              2%
     堤围费                   应税收入                                             0.72‰
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                            纳税主体名称                             所得税税率(%)
     广东科达洁能股份有限公司                                                          15
     安徽科达机电有限公司                                                              15
     安徽科达洁能股份有限公司                                                          15
     佛山市恒力泰机械有限公司                                                          15
     芜湖科达新铭丰机电有限公司                                                        15
     佛山市科达液压机械有限公司                                                        15
     河南科达东大国际工程有限公司                                                      15
     江苏科行环保股份有限公司                                                          15
     佛山市卓力泰机械有限公司                                                          15
     长沙埃尔压缩机有限责任公司                                                        25
     沈阳科达洁能燃气有限公司                                                          25
     安徽信成投资有限公司                                                              25
     广东信成融资租赁有限公司                                                          25
     安徽信成融资租赁有限公司                                                          25
     宁夏科行环保工程有限公司                                                          25
     安徽科达洁能新材料有限公司                                                        25
     漳州巨铭石墨材料有限公司                                                          25
     安徽科达新能源汽车销售有限公司                                                    25
     安徽科达华东新能源汽车旅行服务有限公司                                            25
     安徽科达售电有限公司                                                              25
     安徽科达科能售电有限公司                                                          25
     佛山市德力泰科技有限公司                                                          25
     佛山市科达陶瓷科技有限公司                                                        25
     安徽科达铂锐能源科技有限公司                                                      25
     科达机电(香港)有限公司                                                          25
     江苏科达电力有限公司                                                              25
     福建科达电力有限公司                                                              25
     马鞍山科达锦鑫汽车维修服务有限公司                                                25
     青海威力新能源材料有限公司                                                        25
     青海科达锂业有限公司                                                              25
     广东顺德科达洁能有限公司                                                          25
     福建科华石墨科技有限公司                                                          25
     常州科达售电有限公司                                                              25
     安徽华鑫电力工程有限公司                                                          25
     马鞍山科达普锐能源科技有限公司                                                    25
     宿迁唯道新能源科技有限公司                                                        25
     KedaIndustrial(India)Limited                                                       30
     KedaTurkeyMakineTicaretLimitedSirketi                                            20
     Keda(Kenya)CeramicsCompanyLimited                                              30
     Keda(Ghana)CeramicsCompanyLimited                                            12.5
     Keda(Tanzania)CeramicsCompanyLimited                                           30
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用□不适用
    
    广东科达洁能股份有限公司(证书编号 GR201744003956)与佛山市恒力泰机械有限公司(证书编号GR201744000450)被认定为广东省2017年度高新技术企业,所得税税率为15%。
    
    安徽科达机电有限公司(证书编号GR201534000004)被认定为安徽省2015年度高新技术企业,所得税税率为15%。
    
    安徽科达洁能股份有限公司(证书编号GR201634000175)被认定为安徽省2016年度高新技术企业,所得税税率为15%。
    
    芜湖科达新铭丰机电有限公司被认定为安徽省2015年度高新技术企业(证书编号GR201534000376),所得税税率为15%。
    
    佛山市科达液压机械有限公司被认定为广东省2016年高新技术企业(证书编号GR201644001898),所得税税率为15%。
    
    河南科达东大国际工程有限公司被认定为河南省2015年度高新技术企业(证书编号GF201541000086),所得税税率为15%。
    
    江苏科行环保股份有限公司被认定为江苏省 2017 年高新技术企业(证书编号GR201732001654),所得税率15%。
    
    佛山市卓力泰机械有限公司被认定为广东省 2016 年高新技术企业(证书编号GR201644000403),所得税税率15%。
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、 合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                                  3,859,289.40                     1,533,192.57
    银行存款                              1,130,800,482.56                 1,242,915,927.01
    其他货币资金                            404,657,730.00                   158,381,480.56
    合计                                  1,539,317,501.96                 1,402,830,600.14
      其中:存放在境外的款                  112,633,865.32                   124,337,365.16
            项总额
    
    
    其他说明
    
    其他货币资金期末余额包括银行承兑汇票保证金309,496,015.61元、保函保证金92,323,464.39元、买方信贷保证金2,838,250.00元。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1). 应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                                 188,154,518.00               193,330,172.93
    商业承兑票据                                  17,971,720.96                 7,665,058.18
                合计                             206,126,238.96               200,995,231.11
    
    
    (2). 期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                              411,584,005.50
     商业承兑票据
                合计                           411,584,005.50
    
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                     期末余额                                                 期初余额
      类别         账面余额             坏账准备                             账面余额             坏账准备
                            比例                 计提       账面                       比例                计提       账面
                 金额        (%)       金额      比例       价值            金额        (%)       金额      比例       价值
                                         (%)                                             (%)
    单项金
    额重大
    并单独
    计提坏     59,321,472.05   2.95   47,821,472.05  80.61    11,500,000.00     59,321,472.05   3.35  47,821,472.05  80.61    11,500,000.00
    账准备
    的应收
    账款
    逾期应
    收融资    221,393,579.04  11.01   44,278,715.81  20.00   177,114,863.23    216,047,322.07  12.18  43,209,464.41  20.00   172,837,857.66
    租赁设
    备款
    按信用
    风险特
    征组合
    计提坏   1,718,897,919.37  85.44  173,317,857.00  10.08 1,545,580,062.37  1,483,227,888.39  83.63 152,861,579.19  10.30 1,330,366,309.20
    账准备
    的应收
    账款
    单项金
    额不重
    大但单
    独计提     12,040,614.76   0.60   12,040,614.76 100.00                    14,896,644.19   0.84  14,896,644.19 100.00
    坏账准
    备的应
    收账款
    合计     2,011,653,585.22   /    277,458,659.62   /    1,734,194,925.60  1,773,493,326.70   /    258,789,159.84   /    1,514,704,166.86
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       应收账款                                  期末余额
      (按单位)     应收账款         坏账准备         计提比例           计提理由
        客户1        34,593,059.87      34,593,059.87         100.00%  客户无还款能力
        客户2        24,728,412.18      13,228,412.18          53.49%  客户无还款能力,计划
                                                                    收回财产抵补货款
         合计        59,321,472.05      47,821,472.05         /                  /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            账龄                                    期末余额
                              应收账款              坏账准备              计提比例
    1年以内                    1,276,850,032.69          63,842,501.66                5.00%
    1年以内小计                1,276,850,032.69          63,842,501.66                5.00%
    1至2年                      197,541,685.71          19,754,168.57               10.00%
    2至3年                      136,193,779.75          27,238,755.95               20.00%
    3至5年                       91,659,980.79          45,829,990.39               50.00%
    5年以上                      16,652,440.43          16,652,440.43              100.00%
            合计               1,718,897,919.37         173,317,857.00
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         余额百分比                                  期末余额
                               应收账款              坏账准备              计提比例
     融资租赁公司               221,393,579.04           44,278,715.81                20.00%
            合计                221,393,579.04           44,278,715.81
    
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额 21,382,756.90 元;本期收回或转回坏账准备金额300,000.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   单位名称                      收回或转回金额             收回方式
     客户3                                                 300,000.00  现金收回
                     合计                                  300,000.00           /
    
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                     核销金额
     实际核销的应收账款                                                       3,013,257.12
    
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     单位名称  应收账款性质   核销金额    核销原因    履行的核销程序    款项是否由关联交易产生
      客户4        货款        603,056.16  无法收回   坏账核销审批流程            否
      客户5        货款        595,000.00  无法收回   坏账核销审批流程            否
      客户6        货款        510,000.00  无法收回   坏账核销审批流程            否
       合计          /        1,708,056.16      /               /                     /
    
    
    应收账款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          单位名称           与本公司关系          欠款金额       占应收账款总额的比例(%)
     第一名客户                非关联方            146,191,664.79                        7.27
     第二名客户                非关联方             72,201,780.07                        3.59
     第三名客户                非关联方             68,829,292.66                        3.42
     第四名客户                非关联方             52,464,380.00                        2.61
     第五名客户                非关联方             32,424,125.35                        1.61
      合计                                         372,111,242.87                       18.50
    
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内           431,670,301.01             81.91     320,406,553.68             81.45
    1至2年             69,593,103.59             13.21      38,397,289.18              9.76
    2至3年             12,352,500.81              2.34      26,534,729.85              6.75
    3年以上            13,363,983.88              2.54       8,004,811.31              2.04
        合计          526,979,889.29            100.00     393,343,384.02            100.00
    
    
    (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币占预付账
    
        债务人名称      与本公司关系       欠款金额       款总额的      未结清原因
                                                         比例(%)
     青海盐湖佛照蓝科      关联方           95,415,865.10      18.11   尚在合同交货期内
     锂业股份有限公司
     第二名供应商         非关联方          26,342,597.47       5.00   尚在合同交货期内
     第三名供应商         非关联方          19,776,109.90       3.75   尚在合同交货期内
     第四名供应商         非关联方          12,405,656.00       2.35  尚在合同交货期内
     第五名供应商         非关联方           8,210,000.00       1.56  尚在合同交货期内
                   合计                    162,150,228.47      30.77
    
    
    备注:预付账款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    8、应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          期末余额                                             期初余额
          类别            账面余额            坏账准备          账面           账面余额           坏账准备计提       账面
                         金额      比例      金额    计提比     价值         金额      比例     金额     比例      价值
                                   (%)                例(%)                             (%)               (%)
    单项金额重大并
    单独计提坏账准
    备的其他应收款
    出口退税           8,391,516.41    5.51                      8,391,516.41  28,576,068.98  17.40                      28,576,068.98
    投标保证金       30,377,490.28   19.93                     30,377,490.28  24,448,172.62  14.88                      24,448,172.62
    按信用风险特征
    组合计提坏账准   113,429,727.45   74.42 10,995,411.27   9.69 102,434,316.18 111,099,062.38  67.64 10,679,970.93   9.61  100,419,091.45
    备的其他应收款
    单项金额不重大
    但单独计提坏账      212,202.18    0.14   212,202.18 100.00                  134,910.00   0.08   134,910.00 100.00
    准备的其他应收
    款
    合计             152,410,936.32  100.00 11,207,613.45   7.35 141,203,322.87 164,258,213.98 100.00 10,814,880.93   6.58  153,443,333.05
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             账龄                                    期末余额
                                其他应收款           坏账准备          计提比例(%)
    1年以内                         87,814,839.18          4,390,741.97                 5.00
    1年以内小计                     87,814,839.18          4,390,741.97                 5.00
    1至2年                          13,787,172.48          1,378,717.25                10.00
    2至3年                           3,976,281.90           795,256.38                20.00
    3至5年                           6,841,476.45          3,420,738.23                50.00
    5年以上                          1,009,957.44          1,009,957.44               100.00
             合计                  113,429,727.45         10,995,411.27
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           组合名称                   账面余额                        坏账准备
           出口退税                            8,391,516.41
          投标保证金                          30,377,490.28
             合计                             38,769,006.69
    
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额548,369.67元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:□适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                    核销金额
    实际核销的其他应收款                                                       155,637.15
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      单位名称   其他应收款性质   核销金额   核销原因    履行的核销程序    款项是否由关联交易产生
     往来单位A       往来款       99,000.00   无法收回   坏账核销审批流程            否
     往来单位B       往来款       43,960.00   无法收回   坏账核销审批流程            否
        合计            /         142,960.00       /               /                     /
    
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        单位名称      款项的性质     期末余额       账龄     占其他应收款期末余额  坏账准备
                                                                合计数的比例(%)    期末余额
    第一名往来单位      往来款       10,950,470.96   2年以内                    7.18  779,777.51
    第二名往来单位     出口退税       5,571,376.70   1年以内                    3.66
    第三名往来单位      往来款        3,900,000.00   1年以内                    2.56  195,000.00
    第四名往来单位     出口退税       2,820,139.71   1年以内                    1.85
    第五名往来单位      往来款        2,170,000.00   1年以内                    1.42  108,500.00
          合计             /         25,411,987.37      /                      16.67 1,083,277.51
    
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    10、 存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             期末余额                             期初余额
       项目        账面余额     跌价     账面价值       账面余额     跌价    账面价值
                                准备                                 准备
    原材料        550,904,155.17         550,904,155.17  406,681,498.54        406,681,498.54
    在产品       1,023,602,046.65       1,023,602,046.65  805,751,015.48        805,751,015.48
    库存商品      467,645,409.69         467,645,409.69  401,849,477.25        401,849,477.25
    发出商品       29,764,740.99          29,764,740.99   65,311,616.70         65,311,616.70
       合计      2,071,916,352.50       2,071,916,352.50 1,679,593,607.97       1,679,593,607.97
    
    
    (2). 存货跌价准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    11、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     融资租赁                                    958,870,200.73               995,807,289.85
     其中:未实现融资租赁收益                     58,530,013.35                60,141,213.00
     合计                                        958,870,200.73               995,807,289.85
    
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     增值税待抵扣进项税                          199,536,333.84              220,579,849.35
     理财产品                                     80,146,000.00               30,146,000.00
     预缴企业所得税                                                             263,347.21
                  合计                           279,682,333.84              250,989,196.56
    
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1). 可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                      期末余额                           期初余额
                          账面余额    减值准备   账面价值    账面余额   减值准备   账面价值
    可供出售债务工具:
    可供出售权益工具:  36,860,000.00           36,860,000.00 21,860,000.00         -  21,860,000.00
       按公允价值计量的
       按成本计量的     36,860,000.00           36,860,000.00 21,860,000.00           21,860,000.00
            合计        36,860,000.00         -  36,860,000.00 21,860,000.00         -  21,860,000.00
    
    
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                        账面余额                              减值准备       在被投  本期
        被投资                                                                              资单位
         单位           期初           增本期加   本减期少   期末      期初本增加期本减少期末期持例股(%比)现红利金
     佛山中陶联盟     1,260,000.00                          1,260,000.00                         15.75
     科技有限公司
     惠州市大道新
     材料科技有限     3,000,000.00                          3,000,000.00                         12.50
     公司
     南国陶都(肇
     庆)绿色陶瓷     15,000,000.00                         15,000,000.00                         15.00
     原料有限公司
     东莞市科达玮
     孚新能源科技     2,600,000.00                          2,600,000.00                         35.00
     有限公司
     马钢(上海)
     融资租赁有限                   15,000,000.00          15,000,000.00                          5.00
     公司
         合 计       21,860,000.00   15,000,000.00          36,860,000.00
    
    
    (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
    
    的相关说明:□适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    15、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1) 长期应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                  期末余额                                期初余额                 折现
         项目        账面余额     坏账准备     账面价值       账面余额     坏账准备     账面价值     率间区
    融资租赁款     385,231,718.80             385,231,718.80  402,029,597.07             402,029,597.07
    其中:未实现    20,260,066.16              20,260,066.16   13,606,255.74              13,606,255.74
    融资收益
    分期收款销售
    商品
    分期收款提供
    劳务
         合计      385,231,718.80             385,231,718.80  402,029,597.07             402,029,597.07      /
    
    
    (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                              本期增减变动
                                                                                        宣
                                                                     其                 告                            减
                                                                     他                 发   计                       值
                          被投资单位期初                     减  权益法下确    综                  放现 提           期末        准备
                          余额         追加投资    投少认的投资损    合收 其他权益变动   金   减值 他其     余额        期
                                                   资      益        益                  股   准                       末
                                                                     调                 利   备                       余
                                                                     整                 或                            额
                                                                                        利
                                                                                        润
     一、合营企业
     二、联营企业
     江苏中创清源       1,560,000.00    6,240,000.00                                                         7,800,000.00
     科技有限公司
     四川广兴锂电      15,895,202.79                      288,570.91                                      16,183,773.70
     科技有限公司
     广东泰威数码
     陶瓷打印有限        505,152.65                                                                        505,152.65
     公司
     安徽虎渡科达
     流体机械有限      14,391,028.70                    -1,620,066.85                                      12,770,961.85
     公司
     安庆市滨江能                     5,968,200.00                                                         5,968,200.00
     源有限公司
     青海盐湖佛照
     蓝科锂业股份     964,676,603.01                    84,856,076.47         1,296,891.48                1,050,829,570.96
     有限公司
          小计        997,027,987.15   12,208,200.00      83,524,580.53         1,296,891.48                1,094,057,659.16
          合计        997,027,987.15   12,208,200.00      83,524,580.53         1,296,891.48                1,094,057,659.16
    
    
    18、投资性房地产
    
    □适用√不适用
    
    投资性房地产计量模式
    
    19、固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目         土地(境外)   房屋及建筑物      机器设备      运输工具   电子设备及其他      合计
    一、账面原值:
    1.期初余额         21,359,451.75  1,495,775,519.91  1,610,738,955.21 63,645,110.74     68,485,795.61 3,260,004,833.22
    2.本期增加金额        137,664.44   137,527,074.70   196,517,124.01  2,965,118.74      5,455,015.92  342,601,997.81
    (1)购置            137,664.44                    79,058,546.54  2,878,493.10      5,340,958.89   87,415,662.97
    (2)在建工程转入                 137,527,074.70   117,054,150.05                              254,581,224.75
    (3)企业合并增加                                    404,427.42    86,625.64       114,057.03      605,110.09
    3.本期减少金额                                      3,999,419.92  4,206,033.94       523,150.93    8,728,604.79
    (1)处置或报废                                    3,999,419.92  4,206,033.94       523,150.93    8,728,604.79
    4.期末余额         21,497,116.19  1,633,302,594.61  1,803,256,659.30 62,404,195.54     73,417,660.60 3,593,878,226.24
    二、累计折旧
    1.期初余额                        365,664,572.64   541,876,681.03 25,961,763.92     43,655,498.04  977,158,515.63
    2.本期增加金额                     41,948,633.12    71,498,815.59  4,582,194.30      3,955,541.54  121,985,184.55
    (1)计提                          41,948,633.12    71,474,694.31  4,535,525.15      3,897,222.52   121,856,075.1
    (2)企业合并增加                                     24,121.28    46,669.15        58,319.02      129,109.45
    3.本期减少金额                                      3,583,166.91  3,260,530.67        67,261.33    6,910,958.91
    (1)处置或报废                                    3,583,166.91  3,260,530.67        67,261.33    6,910,958.91
    4.期末余额                        407,613,205.76   609,792,329.71 27,283,427.55     47,543,778.25 1,092,232,741.27
    三、减值准备
    1.期初余额                                         30,229,707.00                               30,229,707.00
    2.本期增加金额
    3.本期减少金额
    4.期末余额                                         30,229,707.00                               30,229,707.00
    四、账面价值
    1.期末账面价值     21,497,116.19  1,225,689,388.85  1,163,234,622.59 35,120,767.99     25,873,882.35 2,471,415,777.97
    2.期初账面价值     21,359,451.75  1,130,110,947.27  1,038,632,567.18 37,683,346.82     24,830,297.57 2,252,616,610.59
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                    账面价值            未办妥产权证书的原因
     安徽科达机电商务中心                    7,452,855.31  正在整理备案资料,预计 2018 年办
                                                         理完毕。
     安徽科达机电员工活动中心                6,855,554.94  正在整理备案资料,预计 2018 年办
                                                         理完毕。
     安徽信成融资信成大厦                   54,827,370.11  正在办理中。
     沈阳科达洁能燃气动力车间               16,127,099.25  开发区统一办理,已经过审批,预计
                                                         2018年办理完毕。
     沈阳科达洁能燃气办公楼及宿舍食堂       22,871,959.83  开发区统一办理,已经过审批,预计
                                                         2018年办理完毕。
                  合  计                  108,134,839.44
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20、在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                            期末余额                             期初余额
               项目              账面余额    减值     账面价值        账面余额     减值     账面价值
                                             准备                                  准备
    设备及安装                   15,510,886.50          15,510,886.50     11,731,413.37          11,731,413.37
    安徽科达机电厂房              6,479,471.39           6,479,471.39      5,340,640.68           5,340,640.68
    印度科达工厂                                                      17,429,327.07          17,429,327.07
    年产200台(套)建筑陶瓷智
    能制造装备研发及产业化项      9,547,081.25           9,547,081.25      8,344,124.57           8,344,124.57
    目
    数字化陶瓷机械生产搬迁及     53,993,314.71          53,993,314.71     39,096,154.09          39,096,154.09
    技术改造项目
    年产2万吨锂电池系列负极      98,926,171.78          98,926,171.78     60,659,528.44          60,659,528.44
    材料项目
    加纳陶瓷厂综合楼工程          5,608,784.13           5,608,784.13      5,547,579.22           5,547,579.22
    肯尼亚陶瓷厂二期工程          6,718,694.59           6,718,694.59     67,023,188.95          67,023,188.95
    坦桑尼亚陶瓷厂一期工程       17,407,891.47          17,407,891.47     85,375,065.79          85,375,065.79
    其他零星工程                  8,888,602.59           8,888,602.59      5,865,729.83           5,865,729.83
               合计             223,080,898.41         223,080,898.41    306,412,752.01         306,412,752.01
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币本 利 本
    
                                                                              期               工程         息  其  期
                                                                              其               累计         资 中: 利  资
                                       期初                    本期转入固定资 他     期末      投入 工程进 本 本期 息  金
       项目名称        预算数          余额      本期增加金额      产金额     减     余额      占预   度   化 利息 资  来
                                                                              少               算比         累 资本 本  源
                                                                              金                例          计 化金 化
                                                                              额                (%)         金  额  率
        额     (%)
    坦桑尼亚陶瓷     275,375,126.02  85,375,065.79   40,083,955.13   108,051,129.45      17,407,891.47 67.15 67.15%
    厂一期工程
    肯尼亚陶瓷厂      74,718,694.59  67,023,188.95    6,718,694.59    67,023,188.95       6,718,694.59 98.69 98.69%
    二期工程
    印度科达工厂      29,250,000.00  17,429,327.07      55,718.46    17,485,045.53              0.00 59.78 59.78%
    年产 200 台
    (套)建筑陶瓷
    智能制造装备     274,400,000.00   8,344,124.57    5,312,723.64     4,109,766.96       9,547,081.25 25.75 25.75%
    研发及产业化
    项目
    数字化陶瓷机
    械生产搬迁及     207,987,100.00  39,096,154.09   19,337,947.26     4,440,786.64      53,993,314.71 28.39 28.39%
    技术改造项目
    年产 2 万吨锂
    电池系列负极     296,620,000.00  60,659,528.44   38,736,880.63      470,237.29      98,926,171.78 34.81 34.81%
    材料项目
         合计       1,158,350,920.61 277,927,388.91  110,245,919.71   201,580,154.82     186,593,153.80   /      /            /   /
    
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21、工程物资
    
    □适用√不适用
    
    22、固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目              土地使用权       应用软件       专利权        商标权     非专利技术       合计
     一、账面原值
         1.期初余额              437,787,445.74   19,803,888.17   66,596,057.27   1,639,800.00  4,500,000.00   530,327,191.18
         2.本期增加金额           59,298,620.56    3,071,688.05                                             62,370,308.61
           (1)购置                59,298,620.56    3,071,688.05                                             62,370,308.61
           (2)内部研发
           (3)企业合并增加
         3.本期减少金额
           (1)处置
        4.期末余额               497,086,066.30   22,875,576.22   66,596,057.27   1,639,800.00  4,500,000.00   592,697,499.79
     二、累计摊销
         1.期初余额               62,687,361.14   15,190,962.00   35,512,556.27   1,376,729.93  4,500,000.00   119,267,609.34
         2.本期增加金额            4,448,471.67     686,198.26    4,219,912.20      78,920.82                  9,433,502.95
           (1)计提               4,448,471.67     686,198.26    4,219,912.20      78,920.82                  9,433,502.95
           (2)企业合并增加
         3.本期减少金额
            (1)处置
         4.期末余额               67,135,832.81   15,877,160.26   39,732,468.47   1,455,650.75  4,500,000.00   128,701,112.29
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额
     四、账面价值
         1.期末账面价值          429,950,233.49    6,998,415.96   26,863,588.80     184,149.25                463,996,387.50
         2.期初账面价值          375,100,084.60    4,612,926.17   31,083,501.00     263,070.07                411,059,581.84
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1).商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                          本期增加         本期减少
     被投资单位名称或形成商誉的事项     期初余额      企业合并形          处置             期末余额
                                                         成的
     佛山市恒力泰机械有限公司          187,915,447.25                                      187,915,447.25
     芜湖科达新铭丰机电有限公司        189,095,543.17                                      189,095,543.17
     长沙埃尔压缩机有限责任公司         18,823,759.31                                       18,823,759.31
     河南科达东大国际工程有限公司      232,664,477.89                                      232,664,477.89
     佛山市卓力泰机械有限公司           14,811,525.16                                       14,811,525.16
     江苏科行环保股份有限公司           75,596,829.84                                       75,596,829.84
     安徽科达铂锐能源科技有限公司        4,160,100.00                                        4,160,100.00
     青海威力新能源材料有限公司        144,082,157.89                                      144,082,157.89
     青海科达锂业有限公司              261,315,685.22                                      261,315,685.22
     马鞍山科达锦鑫汽车维修服务有限       168,140.89                                          168,140.89
     公司
     BrightstarInvestmentLimited         113,522,333.97                                     113,522,333.97
     Keda (Ghana) Ceramics Company    14,416,737.23                                      14,416,737.23
     Limited
     Keda(Tanzania)CeramicsCompany     10,259,143.58                                      10,259,143.58
     Limited
     安徽华鑫电力工程有限公司                           943,797.49                            943,797.49
     马鞍山科达普锐能源科技有限公司                   4,694,036.50                           4,694,036.50
     宿迁唯道新能源科技有限公司                       1,560,077.92                           1,560,077.92
                  合计               1,266,831,881.40   7,197,911.91                       1,274,029,793.31
    
    
    (2).商誉减值准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     被投资单位名称或形成商誉的     期初余额         本期增加          本期减少          期末余额
                事项                               计提              处置
     长沙埃尔压缩机有限责任公司     18,823,759.31                                         18,823,759.31
     芜湖科达新铭丰机电有限公司     65,407,924.98                                         65,407,924.98
                合计                84,231,684.29                                         84,231,684.29
    
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    
    √适用□不适用
    
    在对商誉进行减值测试时,根据对该资产组未来一定期间的盈利预测,采用未来收益折现法中的企业自由现金流模型。
    
    股东全部权益价值=企业整体价值-付息债务价值
    
    企业整体价值=经营性资产价值+溢余资产价值+非经营性资产价值
    
    经营性资产价值(企业自由现金流量)=税后净利润+折旧与摊销+利息费用(扣除税务影响后)-资本性支出-营运资本增加额
    
    本次评估采用反映相关资产组的特定风险的税后利率11.5%为折现率。其中折现率采用加权平均资本成本估价模型确定。
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        期初余额    本期增加金额  本期摊销金额  其他减少金额     期末余额
     租入房屋装     3,970,725.95     221,126.81     509,602.26                   3,682,250.50
     修费
     其他项目                      3,253,750.16      81,473.76                   3,172,276.40
         合计       3,970,725.95    3,474,876.97     591,076.02                   6,854,526.90
    
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1).未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额                       期初余额
              项目           可抵扣暂时性     递延所得税     可抵扣暂时性     递延所得税
                                 差异            资产            差异            资产
       资产减值准备          288,666,273.07    51,946,094.45   269,604,040.77    48,085,175.09
       内部交易未实现利润     16,687,696.38     4,171,924.10    17,469,932.22     4,367,483.06
       可抵扣亏损             25,204,249.99     5,097,849.57    25,204,249.98     5,097,849.57
       政府补助               15,374,000.00     2,416,100.00    18,946,000.00     3,061,900.00
              合计           345,932,219.44    63,631,968.12   331,224,222.97    60,612,407.72
    
    
    (2).未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      期末余额                        期初余额
             项目           应纳税暂时性     递延所得税     应纳税暂时性     递延所得税
                                差异            负债            差异            负债
     非同一控制企业合并资
     产评估增值
     可供出售金融资产公允
     价值变动
     恒力泰资产评估增值       19,782,858.11     2,967,428.67    20,589,018.54     3,088,352.78
     新铭丰资产评估增值       18,907,510.00     2,836,126.51    20,699,721.58     3,104,958.24
     科达东大资产评估增值     10,097,963.78     1,514,694.57    11,080,860.83     1,662,129.12
     江苏科行资产评估增值     43,187,622.80     6,969,389.43    46,261,140.83     7,446,146.00
             合计             91,975,954.69    14,287,639.18    98,630,741.78    15,301,586.14
    
    
    (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    
    □适用 √不适用
    
    (4).未确认递延所得税资产明细
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣暂时性差异
     可抵扣亏损                                809,009,084.23                 809,144,457.70
     固定资产减值准备                           30,229,707.00                  30,229,707.00
     坏账减值准备                                                             1,017,119.76
                合计                           839,238,791.23                 840,391,284.46
    
    
    (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            年份               期末金额              期初金额                备注
     2018年度                    85,428,494.73           85,428,494.73
     2019年度                   149,440,703.15          149,440,703.15
     2020年度                   196,460,147.16          196,460,147.16
     2021年度                   247,723,843.67          247,723,843.67
     2022年度                   129,955,895.52          130,091,268.99
            合计                809,009,084.23          809,144,457.70            /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    预付土地与设备款                            12,696,381.94                 20,861,008.81
               合计                             12,696,381.94                 20,861,008.81
    
    
    31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末余额                     期初余额
    质押借款                                    30,146,000.00                 30,146,000.00
    抵押借款                                    60,071,939.30                 56,602,065.03
    保证借款                                   656,429,555.02                478,064,001.67
    信用借款                                 1,159,699,457.41                742,700,337.89
                合计                         1,906,346,951.73               1,307,512,404.59
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    备注1:保证借款明细如下:
    
          借款人               担保人          担保   币种      原币金额    折算人民币金额
                                               方式
     安徽科达机电有限   广东科达洁能股份有限   保证  人民币   30,000,000.00     30,000,000.00
     公司               公司                   担保
     漳州巨铭石墨材料   广东科达洁能股份有限   保证  人民币   24,974,000.00     24,974,000.00
     有限公司           公司                   担保
     安徽科达洁能股份   广东科达洁能股份有限   保证  人民币   20,000,000.00     20,000,000.00
     有限公司           公司                   担保
     佛山市恒力泰机械   广东科达洁能股份有限   保证  人民币   44,954,293.88     44,954,293.88
     有限公司           公司                   担保
     佛山市卓力泰机械   广东科达洁能股份有限   保证  人民币   10,000,000.00     10,000,000.00
     有限公司           公司                   担保
     江苏科行环保股份   广东科达洁能股份有限   保证
     有限公司           公司/江苏科行环保工程   担保  人民币  319,000,000.00    319,000,000.00
                        技术有限公司
     安徽信成融资租赁   广东科达洁能股份有限   保证  人民币   72,500,000.00     72,500,000.00
     有限公司           公司                   担保
     信成国际(香港)   广东科达洁能股份有限   保证   欧元     5,000,000.00     38,556,444.81
     有限公司           公司                   担保
     信成国际(香港)   广东科达洁能股份有限   保证   欧元     4,500,000.00     34,700,800.32
     有限公司           公司                   担保
     信成国际(香港)   广东科达洁能股份有限   保证   欧元     7,000,000.00     53,979,022.73
    
    
    有限公司 公司 担保
    
     KedaTurkey        广东科达洁能股份有限   保证
     MakineTicaret      公司                   担保   欧元     1,000,000.00      7,764,993.28
     LimitedSirketi
           合计                                                               656,429,555.02
    
    
    备注2:抵押借款6,007.19万元,系子公司Keda加纳、Keda坦桑尼亚以厂房及存货为抵押物向银行申请的借款。
    
    备注3:质押借款3,014.60万元,系子公司恒力泰以3,014.60万元理财产品和债权647.52万美元为质押,签订出口贸易融资(商票)合同,取得借款3,014.60万元。
    
    备注4:短期借款期末余额较期初余额增长45.80%,主要原因是母公司科达洁能、子公司恒力泰公司及江苏科行短期贷款大幅增加所致。
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     交易性金融负债
     其中:发行的交易性债券
           衍生金融负债
           其他
     指定为以公允价值计量且其变动                    706,375.00
     计入当期损益的金融负债
                  合计                               706,375.00
    
    
    其他说明:
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本期金额为70.64万元,为本期公司进行远期结汇的套期保值而形成的金融负债。
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                     期末余额                       期初余额
    商业承兑汇票                             100,000,000.00
    银行承兑汇票                             732,547,551.54                  687,423,141.00
             合计                            832,547,551.54                  687,423,141.00
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
    
    备注1:母公司及子公司期末开具银行承兑汇票的金额:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     公司名称                         期末开具银行承兑汇票的金额
     广东科达洁能股份有限公司                                              334,330,000.00
     安徽科达机电有限公司                                                  100,003,050.00
     漳州巨铭石墨材料有限公司                                                2,997,230.00
     安徽科达洁能股份有限公司                                              134,510,463.83
     佛山市恒力泰机械有限公司                                               38,080,000.00
     佛山市卓力泰机械有限公司                                                7,384,335.11
     安徽信成融资租赁有限公司                                               35,000,000.00
     河南科达东大国际工程有限公司                                           16,611,101.10
     江苏科行环保股份有限公司                                               63,631,371.50
                       合计                                                732,547,551.54
    
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     1年以内                               1,404,112,387.10                  1,112,495,351.62
     1至2年                                   77,739,540.17                   198,115,557.31
     2至3年                                   41,108,522.22                    51,165,257.14
     3年以上                                  48,169,154.54                    18,789,354.08
               合计                        1,571,129,604.03                  1,380,565,520.15
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                   未偿还或结转的原因
     供应商A                                  17,200,711.00  项目存在纠纷
     供应商B                                   6,149,200.00  在信用期内
     供应商C                                   4,002,392.54  在信用期内
     供应商D                                   3,151,781.20  在信用期内
               合计                            30,504,084.74                  /
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    36、预收款项
    
    (1). 预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年以内                                   426,452,300.24                 407,499,301.16
     1至2年                                     36,121,152.54                  92,106,479.47
     2至3年                                     24,087,768.81                  57,255,360.21
     3年以上                                    39,168,442.80                  38,929,699.22
                合计                           525,829,664.39                 595,790,840.06
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要预收款项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                未偿还或结转的原因
     客户A                                      9,239,200.00  项目重启,未达到结算条件
     客户B                                       7,723,950.00  未达到结算条件
     客户C                                       5,055,500.00  未达到结算条件
                合计                            22,018,650.00               /
    
    
    (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、短期薪酬              76,090,685.59   329,268,176.42   373,426,732.48    31,932,129.53
     二、离职后福利-设定提存                   15,940,968.22    15,940,968.22
     计划
     三、辞退福利                               1,686,473.79     1,686,473.79
     四、一年内到期的其他福利
               合计            76,090,685.59   346,895,618.43   391,054,174.49    31,932,129.53
    
    
    (2).短期薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、工资、奖金、津贴和     76,090,685.59   289,668,042.34   333,826,598.40    31,932,129.53
     补贴
     二、职工福利费                            20,472,844.53    20,472,844.53
     三、社会保险费                            10,432,381.86    10,432,381.86
     其中:医疗保险费                           9,010,168.37     9,010,168.37
     工伤保险费                                  836,796.92      836,796.92
     生育保险费                                  585,416.57      585,416.57
     四、住房公积金                             7,300,510.45     7,300,510.45
     五、工会经费和职工教育                     1,394,397.24     1,394,397.24
     经费
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
              合计              76,090,685.59   329,268,176.42   373,426,732.48    31,932,129.53
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险                           15,500,188.43    15,500,188.43
     2、失业保险费                               440,779.79       440,779.79
     3、企业年金缴费
              合计                             15,940,968.22    15,940,968.22
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                      28,796,750.60                 30,550,993.15
    企业所得税                                  37,814,722.53                 51,402,168.29
    个人所得税                                   4,160,887.80                  7,813,615.37
    城市维护建设税                               1,490,138.89                  2,157,013.66
    房产税                                       3,562,692.75                  5,855,456.89
    土地使用税                                   3,488,766.15                  5,762,638.93
    教育费附加                                   1,137,834.93                  1,649,704.52
    堤围费                                         140,999.71                    91,529.74
    印花税                                         180,283.19                   911,845.38
    土地增值税                                                                1,256,504.76
    环境保护税                                       5,306.24
                合计                            80,778,382.79                107,451,470.69
    
    
    39、应付利息
    
    □适用√不适用
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、应付股利
    
    □适用√不适用
    
    41、其他应付款
    
    (1). 按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     公司往来                                  150,804,037.61                 292,008,202.26
     股权转让款                                 36,491,740.00                  36,491,740.00
     其他往来                                   15,487,459.52                  19,973,751.95
     代扣个人所得税                              2,756,501.42                   3,013,076.15
     押金                                         836,500.00                     675,500.00
                合计                           206,376,238.55                 352,162,270.36
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要其他应付款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                       569,604,603.86                 543,132,095.04
                合计                           569,604,603.86                 543,132,095.04
    
    
    其他说明:
    
    备注:1年内到期的长期借款明细
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     保证借款                                  389,604,603.86                 423,132,095.04
     信用借款                                  180,000,000.00                 120,000,000.00
                合计                           569,604,603.86                 543,132,095.04
    
    
    备注2:保证借款明细如下
    
            借款人              担保人        担保方式    币种       原币金额     折算人民币金额
     Keda(Kenya)Ceramics  广东科达洁能股份   保证担保    欧元       1,000,000.00      7,800,000.00
     CompanyLimited       有限公司
     安徽信成融资租赁有   广东科达洁能股份   保证担保   人民币    381,804,603.86    381,804,603.86
     限公司               有限公司
             合计                                                                  389,604,603.86
    
    
    44、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用√不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    质押借款                                  830,602,798.69                 883,436,132.01
    保证借款                                  392,691,317.74                 318,333,586.13
    信用借款                                  284,570,006.78                  60,000,000.00
                合计                         1,507,864,123.21               1,261,769,718.14
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    备注1:质押借款明细:
    
           借款人                质押物           币种       原币金额      折算人民币金额
     广东科达洁能股份    青海威力股权、科达锂业  人民币     304,436,132.00     304,436,132.00
     有限公司            股权
     广东科达洁能股份    蓝科锂业股权            人民币     364,500,000.00     364,500,000.00
     有限公司
     广东科达洁能股份    安徽科达洁能股权        人民币     161,666,666.69     161,666,666.69
     有限公司
            合计                                                              830,602,798.69
    
    
    备注2:保证借款明细如下:
    
          借款人           担保人      担保方式   币种       原币金额      折算人民币金额
     Keda(Kenya)       广东科达洁能
     CeramicsCompany   股份有限公司   保证担保    欧元        9,500,000.00      74,100,000.00
     Limited
     Keda(Kenya)       广东科达洁能
     CeramicsCompany   股份有限公司   保证担保    美元       15,000,000.00      95,895,000.00
     Limited
     Keda(Ghana)       广东科达洁能
     CeramicsCompany   股份有限公司   保证担保    欧元       13,500,000.00     103,153,991.50
     Limited
     安徽信成融资租赁   广东科达洁能   保证担保   人民币     119,542,326.24     119,542,326.24
     有限公司           股份有限公司
           合计                                                               392,691,317.74
    
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    46、应付债券
    
    (1).应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
    
    具)□适用√不适用(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:□适用√不适用
    
    (4).划分为金融负债的其他金融工具说明:
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付款
    
    (1).按款项性质列示长期应付款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      期初余额                   期末余额
    其他融资                                    100,000,000.00               100,000,000.00
                 合计                           100,000,000.00               100,000,000.00
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    49、专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目        期初余额     本期增加    本期减少     期末余额        形成原因
    政府补助        62,415,000.00             12,215,000.00  50,200,000.00 政府拨款专项资金
        合计        62,415,000.00             12,215,000.00  50,200,000.00         /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               负债项目              期初余额   本期新增 本期计入营业 其他   期末余额   与资产相关/
                                                 补助金额  外收入金额  变动              与收益相关
    安徽省能源局拨付的Newpower清
    洁燃煤气化系统生产基地建设配    14,000,000.00            3,500,000.00       10,500,000.00 与资产相关
    套款
    大规格陶瓷薄板生产设备技术改       510,000.00              510,000.00                   与资产相关
    造项目
    新型节能环保墙体材料成套装备     2,205,000.00            2,205,000.00                   与资产相关
    技术改造项目
    循环化改造试点专项资金补助款    32,700,000.00            4,500,000.00       28,200,000.00 与资产相关
    恒力泰产业扶持资金              13,000,000.00            1,500,000.00       11,500,000.00 与资产相关
                 合计               62,415,000.00           12,215,000.00       50,200,000.00      /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    52、其他非流动负债
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              项目                             期末余额       期初余额
     5万套高压柱塞泵生产基地建设技术改造项目                   23,800,000.00   23,800,000.00
     沈阳科达洁能燃气环保投资项目                               5,102,593.52    5,953,025.77
     技术中心创新能力建设项目                                   5,000,000.00    5,000,000.00
     清洁燃煤气化成套装备生产技术改造                           3,000,000.00    3,000,000.00
     沈阳科达工业节能项目                                       2,300,000.00    2,300,000.00
     清洁燃煤气化系统技术与装备的研发与推广应用                                 600,000.00
     日用陶瓷等静压关键装备及数字化控制技术开发与推广应用       1,000,000.00    1,000,000.00
     佛山市科技创新平台建设                                     1,000,000.00    1,000,000.00
     钢渣粉磨资源化成套装备的研发及产业化项目                                 3,000,000.00
     水泥窑炉NOX高温低成本还原材料与技术示范应用                604,000.00      906,000.00
     烟气污染防治技术集成及产业化                               1,120,000.00    1,120,000.00
     燃煤工业锅炉氧化镁湿法超低排放控制技术                     1,570,000.00    1,570,000.00
     烟气除尘脱硫脱硝成套设备制造项目                            700,000.00    1,400,000.00
     宁夏科行基础建设补助项目                                   1,893,532.60    3,787,065.20
     烟气除尘脱硫脱硝研发及产业化项目                           1,977,500.00    3,955,000.00
     佛山市科技创新项目互联网+                                                1,000,000.00
     绿色制造系统集成项目                                       4,830,000.00    4,830,000.00
     建筑陶瓷生产装备远程智能服务平台项目                                     2,300,000.00
     新能源汽车用高性能石墨烯基复合电极负极材料的关键技术开     8,905,100.00    8,905,100.00
     发与产业化重大新兴产业专项
     新能源汽车用高性能石墨烯基复合电极负极材料的关键技术开     1,805,000.00    1,805,000.00
     发与产业化重大新兴产业专项
     水泥窑烟气多污染物协同深度减排技术及工程示范               2,150,000.00    2,150,000.00
     工业锅炉烟气多污染物超低排放技术                           8,000,000.00    8,000,000.00
     纳米硅复合电池负极材料的开发及产业化                       3,500,000.00    3,500,000.00
     陶瓷炉窑烟气多污染物协同深度减排技术工程示范研究           1,380,000.00
     建材行业烟气多污染物协同高效控制技术研发及工程示范          830,000.00
     其他项目                                                     13,489.89    1,264,653.77
                              合计                             80,481,216.01   92,145,844.74
    
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                           本次变动增减(+、一)
                    期初余额      发行    送股    公积金    其他     小计      期末余额
                                  新股             转股
      股份总数   1,577,205,702.00                                              1,577,205,702.00
    
    
    54、其他权益工具
    
    (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目            期初余额         本期增加       本期减少        期末余额
    资本溢价(股本溢价)  1,046,013,359.92       100,870.29     313,249.08   1,045,800,981.13
    其他资本公积             88,870,986.00      1,163,417.80                    90,034,403.80
            合计          1,134,884,345.92      1,264,288.09     313,249.08   1,135,835,384.93
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    备注1:资本公积-股本溢价本期增加100,870.29元,系科达售电转让安庆滨江能源51%股权调增资本公积所致。
    
    备注2:资本公积-股本溢价本期减少313,249.08元,其中151,648.32元系恒力泰公司购买卓力泰公司0.7575%股权调减资本公积所致; 100,870.29元系科达售电购买安庆滨江能源21.42%股权调减资本公积所致; 60,730.47元系科达洁能转让科达液压4%股权调减资本公积所致。
    
    备注3:资本公积-其他资本公积本期增加1,163,417.80元,系子公司青海科达锂业及青海威力按权益法确认联营企业蓝科锂业其他权益变动所致。
    
    56、库存股
    
    □适用√不适用
    
    57、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                   本期发生金额
                                                             减:前期 减:
                项目                 期初                    计入其    所                                 期末
                                     余额       本前期发所生得额税他收综益合当税得 税后母公归属司于税少后数归股属东于余额
                                                             期转入    费
                                                              损益     用
     一、以后不能重分类进损益的
     其他综合收益
     其中:重新计算设定受益计划
     净负债和净资产的变动
       权益法下在被投资单位不
     能重分类进损益的其他综合
     收益中享有的份额
     二、以后将重分类进损益的其   7,362,752.32    1,169,999.30                   723,469.65    446,529.65    8,086,221.97
     他综合收益
     其中:权益法下在被投资单位
     以后将重分类进损益的其他
     综合收益中享有的份额
       可供出售金融资产公允价
     值变动损益
       持有至到期投资重分类为
     可供出售金融资产损益
       现金流量套期损益的有效
     部分
       外币财务报表折算差额       7,362,752.32    1,169,999.30                   723,469.65    446,529.65    8,086,221.97
     其他综合收益合计             7,362,752.32    1,169,999.30                   723,469.65    446,529.65    8,086,221.97
    
    
    58、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    59、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积        296,795,647.48                                       296,795,647.48
    任意盈余公积         10,168,213.70                                        10,168,213.70
          合计          306,963,861.18                                       306,963,861.18
    
    
    60、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                           本期                    上期
    调整前上期末未分配利润                         2,411,599,343.24          2,074,268,447.78
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减
    -)
    调整后期初未分配利润                           2,411,599,343.24          2,074,268,447.78
    加:本期归属于母公司所有者的净利润              280,603,426.48           278,065,911.33
    减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   78,860,285.10           112,917,145.76
    转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                 2,613,342,484.62          2,239,417,213.35
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。61、营业收入和营业成本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                 本期发生额                         上期发生额
                        收入              成本              收入              成本
     主营业务       3,014,589,486.23    2,357,177,142.00    2,497,888,377.23    1,895,818,685.21
     其他业务           2,788,711.29       1,717,601.79       5,404,390.74       3,179,680.53
         合计       3,017,378,197.52    2,358,894,743.79    2,503,292,767.97    1,898,998,365.74
    
    
    主营业务(分产品)
    
    单位:元 币种:人民币
    
         产品名称                 本期发生额                       上期发生额
                           营业收入        营业成本        营业收入         营业成本
     建材机械板块       1,972,756,848.22  1,570,799,173.99  1,991,759,711.32   1,491,055,291.22
     洁能环保设备        390,909,373.50    333,702,167.35    343,370,331.47     265,400,738.28
     融资租赁             49,897,680.58     11,236,151.01     60,482,175.47       8,462,159.75
     锂电材料            128,785,970.89    109,528,400.42     52,871,155.42      45,792,462.47
     建筑陶瓷            386,994,686.66    250,185,754.59
     其他                 85,244,926.38     81,725,494.64     49,405,003.55      85,108,033.49
           合计         3,014,589,486.23  2,357,177,142.00  2,497,888,377.23   1,895,818,685.21
    
    
    主营业务(分地区)
    
    单位:元 币种:人民币
    
      地区名称               本期发生额                           上期发生额
                     营业收入           营业成本          营业收入          营业成本
       国  内      1,838,752,973.43    1,492,095,828.73    1,749,127,924.75    1,359,515,507.52
       国  外      1,175,836,512.80      865,081,313.27      748,760,452.48      536,303,177.69
       合  计      3,014,589,486.23    2,357,177,142.00    2,497,888,377.23    1,895,818,685.21
    
    
    备注:
    
    前五名客户销售金额合计64,370.52万元(不含税),占销售收入比重21.33%。
    
    62、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                    本期发生额                   上期发生额
    城市维护建设税                               6,164,121.28                  5,658,181.61
    教育费附加                                   4,501,299.16                  4,234,055.04
    堤围防护费                                    590,486.04                    647,031.20
    房产税                                       4,490,736.31                  4,427,677.52
    土地使用税                                   5,452,326.45                  6,877,277.66
    车船使用税                                     25,207.81                     21,497.53
    印花税                                       1,599,552.23                  1,379,131.21
    环境保护税                                     10,719.43
                合计                            22,834,448.71                 23,244,851.77
    
    
    63、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     职工薪酬                                     49,175,653.29                37,816,965.35
     差旅费                                       19,270,773.05                17,042,550.85
     运输费                                       24,827,696.13                18,089,291.60
     交际费                                        7,675,722.35                 6,793,283.93
     广告及业务宣传费                              7,149,899.90                 5,048,855.82
     售后服务费                                    8,950,451.60                 8,840,805.59
     其他                                         16,842,963.05                12,076,579.36
                  合计                           133,893,159.37               105,708,332.50
    
    
    64、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     职工薪酬                                     66,234,254.69               57,421,106.97
     办公费                                        6,839,801.47                6,303,025.37
     水电费                                        4,072,973.95                3,729,022.86
     差旅费                                        5,887,566.33                5,273,764.68
     审计及顾问费                                 17,943,666.16                7,388,503.60
     折旧及租赁费                                 28,502,537.28               25,899,819.05
     无形资产摊销                                  9,282,069.78                9,170,090.68
     新产品研发支出                               69,212,700.85               41,988,213.54
     其他                                          7,256,260.66                9,456,935.65
                  合  计                         215,231,831.17              166,630,482.40
    
    
    65、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     利息支出                                     50,182,841.25               19,464,858.85
     减:利息收入                                  -8,815,768.15                -2,064,153.27
     汇兑损失                                      -4,341,197.05               23,492,768.90
     手续费                                       10,430,374.01                5,628,789.75
                  合计                            47,456,250.06               46,522,264.23
    
    
    66、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                               21,931,276.57                  10,720,376.35
     二、存货跌价损失
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他
                  合计                          21,931,276.57                  10,720,376.35
    
    
    67、公允价值变动收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       产生公允价值变动收益的来源           本期发生额                 上期发生额
     以公允价值计量的且其变动计入当
     期损益的金融资产
     其中:衍生金融工具产生的公允价
     值变动收益
     以公允价值计量的且其变动计入当                 39,725.00
     期损益的金融负债
     按公允价值计量的投资性房地产
                  合计                              39,725.00
    
    
    68、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         本期发生额              上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                     83,524,580.53           34,931,498.37
     处置长期股权投资产生的投资收益                      334,423.69             -882,279.42
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产在持有期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融资产取得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产等取得的投资收益
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
     计量产生的利得
                     合计                             83,859,004.22           34,049,218.95
    
    
    备注1:按权益法核算的长期股权投资收益:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     被投资单位                       本期发生额          上期发生额
     青海盐湖佛照蓝科锂业股份有限公司                     84,856,076.47     19,744,271.86
     Keda(Ghana)CeramicsCompanyLimited                                    -149,034.04
     BrightStarInvestmentLimited                                           15,300,046.88
     Keda(Tanzania) Ceramics Company Limited                              36,213.67
     四川广兴锂电科技有限公司                                288,570.91
     安徽虎渡科达流体机械有限公司                          -1,620,066.85
                        合计                              83,524,580.53     34,931,498.37
    
    
    备注2:处置长期股权投资产生的投资收益
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                         本期发生额            上期发生额
     安徽虎渡科达流体机械有限公司                                              -882,279.42
     安庆市滨江能源有限公司                              334,423.69
                      合计                               334,423.69             -882,279.42
    
    
    69、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      本期发生额                   上期发生额
     固定资产处置得利或损失                        843,557.14                   -700,974.22
     在建工程处置得利或损失
     无形资产处置得利或损失
                合计                               843,557.14                   -700,974.22
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    70、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             项目                             本期发生额      上期发生额
     嵌入式软件增值税税收返还                                  7,426,437.42
     高新技术产品专项补助资金                                                 4,540,000.00
     沈阳循环化改造试点专项资金补助款                          4,500,000.00    4,500,000.00
     安徽科达洁能Newpower清洁燃煤气化系统研发补助              3,500,000.00    3,500,000.00
     安徽科达洁能马鞍山经济技术开发区管理委员会财政补贴        3,600,000.00    2,559,307.27
     江苏科行钢渣粉磨资源化成套装备的研发及产业化项目补助      3,000,000.00
     经济和科技促进局“2017 年珠江岸先进装备制造业专项资金”      3,000,000.00    1,850,000.00
     补贴收入
     水泥窑NOX减排整体解决方案与成套装置的研发及产业化                       3,000,000.00
     沈阳科达洁能建筑陶瓷生产装备远程智能服务平台项目          2,300,000.00
     科达洁能新型节能环保墙体材料成套装备技术改造项目补助      2,205,000.00      735,000.00
     盐城市亭湖区财政局财政补贴                                2,120,000.00    3,800,000.00
     宁夏科行烟气除尘脱硫脱硝研发及产业化项目补助              1,977,500.00
     宁夏科行基础建设补助项目补助                              1,893,532.60    1,431,723.60
     陈村镇经济和科技促进局2017企业研究开发省级财政补助资      1,843,200.00
     金
     顺德区财政国库中心补贴收入                                1,800,000.00
     恒力泰产业扶持资金                                        1,500,000.00
     恒力泰三水区乐平镇经促局产业扶持资金                                     1,500,000.00
     2017年度省企业研究开发-省级财政补助资金                    2,137,800.00    2,801,100.00
     涂县国库集中支付中心企业兼并重组专项资金补贴                             1,140,000.00
     马鞍山经济技术开发区管理委员会2017年增值税、企业所得      1,090,000.00
     税项目财政补贴
     科达洁能日用陶瓷等静压关键装备及数字化控制技术开发与      1,000,000.00
     推广应用项目补助
     沈阳科达洁能基础设施建设项目补助                            850,432.25      850,432.25
     三水经促局科技创新专项科技创新平台奖                        800,000.00
     半固态内腔挤压成型关键技术及成套装备研发                                   710,000.00
     宁夏科行烟气除尘脱硫脱硝成套设备制造项目补助                700,000.00
     盐城市政府奖励资金                                                         700,000.00
     科达洁能清洁燃煤气化系统技术与装备的研发与推广应用项        600,000.00
     目补助
     顺德区经济和科技促进局“佛山市科学技术局关于 2016 年佛       550,000.00
     山市促进企业专业工作资助”项目经费
     科达洁能大规格陶瓷薄板生产设备技术改造项目研发补助          510,000.00      510,000.00
     节能环保型高温循环流化床焙烧炉项目                                         500,000.00
     新型两端双向流电解烟气干法净化技术项目                                     500,000.00
     中国专利优秀奖-知识产权工作专项资金                         500,000.00
     其他财政奖励                                              8,647,960.54    5,314,252.52
                             合计                             58,051,862.81   40,441,815.64
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    71、营业外收入情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性损
                                                                            益的金额
     非流动资产处置利得合计
     其中:固定资产处置利得
     无形资产处置利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助
     罚款收入                          594,187.84           419,988.65           594,187.84
     其他                            10,838,537.51          1,545,896.24         10,838,537.51
               合计                  11,432,725.35          1,965,884.89         11,432,725.35
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                 本期发生额          上期发生额       计入当期非经常性
                                                                           损益的金额
     非流动资产处置损失合计
     其中:固定资产处置损失
     无形资产处置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换损失
     对外捐赠                            143,200.00            46,062.00          143,200.00
     滞纳金及罚金                      1,077,186.23           390,578.51        1,077,186.23
     其他                              4,719,634.76           991,422.84        4,719,634.76
               合计                    5,940,020.99          1,428,063.35        5,940,020.99
    
    
    其他说明:
    
    营业外支出本期发生额较上年同期发生额增加315.95%,主要原因是本期子公司新铭丰公司支付的客户设备赔偿款400.00万元。
    
    73、所得税费用
    
    (1) 所得税费用表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                               38,208,457.46                47,545,097.00
    递延所得税费用                                -4,033,507.36                  640,872.46
                 合计                            34,174,950.10                48,185,969.46
    
    
    (2) 会计利润与所得税费用调整过程:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    74、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注
    
    75、现金流量表项目
    
    (1).收到的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                    本期发生额                    上期发生额
    政府补助                                  33,470,641.42                   23,098,703.77
    利息收入                                   8,815,768.15                    2,064,153.27
    其他                                      13,215,702.74                    2,310,955.09
              合计                            55,502,112.31                   27,473,812.13
    
    
    (2).支付的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    办公费                                        11,828,694.89               10,958,870.70
    水电费                                        32,174,755.50               26,926,757.19
    差旅费                                        38,883,060.32               29,654,706.39
    汽车费                                         5,022,917.89                4,263,309.58
    运输费                                        37,417,507.02               25,946,850.04
    交际费                                        12,338,247.24               10,036,066.58
    租赁费                                         9,637,927.05                4,351,000.92
    修理费                                        13,430,533.67               11,687,928.99
    广告费及业务宣传费                             8,681,972.24                6,048,855.82
    审计及顾问费                                  18,379,919.95                7,210,836.75
    其他                                          47,165,802.00               45,138,863.33
                  合计                           234,961,337.77              182,224,046.29
    
    
    (3).收到的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    收回理财产品本金                              100,000,000.00
                  合计                            100,000,000.00
    
    
    (4).支付的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    处置安庆滨江能源所收到现金小于                 10,290,000.24
    安庆滨江能源账面现金的差额
    购买理财产品支付的现金                        150,000,000.00
                  合计                            160,290,000.24
    
    
    (5).收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    承兑汇票保证金                                 64,313,628.83              60,832,267.74
    保函保证金                                     66,452,707.71              61,145,852.92
    设备按揭保证金
    买方信贷保证金                                  4,539,670.00               5,000,000.00
                  合计                            135,306,006.54             126,978,120.66
    
    
    (6).支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    承兑汇票保证金                                264,101,896.14              49,240,023.87
    保函保证金                                    115,307,109.84              68,474,855.35
    买方信贷保证金                                  2,173,250.00              10,396,000.00
                  合计                            381,582,255.98             128,110,879.22
    
    
    76、现金流量表补充资料
    
    (1) 现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        补充资料                         本期金额           上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                              331,248,391.28       277,610,007.43
     加:资产减值准备                                     21,931,276.57        10,720,376.35
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧      121,856,075.10        78,149,874.42
     无形资产摊销                                          9,433,502.95         9,170,090.68
     长期待摊费用摊销                                       591,076.02
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收         -843,557.14           700,974.22
     益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                         57,077,795.21        51,419,787.50
     投资损失(收益以“-”号填列)                        -83,859,004.22       -34,049,218.95
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)               -3,019,560.40         1,700,169.67
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)               -1,013,946.96        -1,059,297.21
     存货的减少(增加以“-”号填列)                     -392,322,744.53      -253,370,719.55
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           -292,283,294.29      -380,892,336.18
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)             38,094,041.82      -131,176,176.20
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                         -193,109,948.59      -371,076,467.82
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                    1,134,659,771.96       467,029,571.66
     减:现金的期初余额                                1,244,449,119.58       644,075,593.63
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                           -109,789,347.62      -177,046,021.97
    
    
    (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                         金额
     本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                           7,942,064.00
     宿迁唯道新能源科技有限公司                                               7,050,000.00
     安徽华鑫电力工程有限公司                                                   892,064.00
     减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                     588,222.31
     宿迁唯道新能源科技有限公司                                                 412,639.50
     安徽华鑫电力工程有限公司                                                   175,582.81
     加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
     取得子公司支付的现金净额                                                 7,353,841.69
    
    
    (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4) 现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     一、现金                                    1,134,659,771.96            1,244,449,119.58
     其中:库存现金                                  3,859,289.40               1,533,192.57
         可随时用于支付的银行存款                1,130,800,482.56            1,242,915,927.01
         可随时用于支付的其他货币资金
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                1,134,659,771.96            1,244,449,119.58
     其中:母公司或集团内子公司使用受
     限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    77、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    78、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                    期末账面价值                 受限原因
    货币资金                                   404,657,730.00保证金
    应收票据
    应收账款                                    42,837,980.64用于质押
    其他流动资产                                30,146,000.00用于质押
    存货                                         6,615,700.00用于抵押
    固定资产                                    56,061,860.68用于抵押
    无形资产
                 合计                          540,319,271.32              /
    
    
    79、外币货币性项目
    
    (1).外币货币性项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
              项目              期末外币余额           折算汇率          期末折算人民币
                                                                             余额
     货币资金
     其中:美元                     15,483,414.55              6.61570        102,433,625.61
           欧元                     12,483,335.32              7.72430         96,425,027.01
           港币                       405,410.29              0.84309            341,797.36
           英镑                         3,582.66              8.73690             31,301.34
           土耳其里拉                 453,905.50              1.44320            655,076.42
           卢比                     62,275,086.18              0.09686          6,031,964.85
           肯先令                  105,863,765.82              0.06542          6,925,607.56
           坦先令                1,905,175,477.89              0.00290          5,525,008.89
           塞地                      4,708,752.63              1.38234          6,509,097.11
           西法                     55,091,610.00              0.01148            632,451.68
     应收账款
     其中:美元                     65,154,469.71              6.61570        431,042,425.26
           欧元                     11,097,051.71              7.72430         85,716,956.52
           土耳其里拉                1,740,451.25              1.44320          2,511,819.24
           卢比                    272,331,362.22              0.09686         26,378,015.74
           肯先令                1,118,399,589.69              0.06542         73,165,701.16
           坦先令                  792,872,348.14              0.00290          2,299,329.81
           塞地                       684,322.33              1.38234            945,966.13
     其他应收款
     其中:港币                        67,988.10              0.84309             57,320.09
           欧元                         7,396.73              7.72430             57,134.56
           土耳其里拉                   8,891.86              1.44320             12,832.73
           肯先令                    4,042,552.00              0.06542            264,463.75
           坦先令                  428,446,243.47              0.00290          1,242,494.11
           塞地                        94,800.96              1.38234            131,047.16
     短期借款
     其中:美元                     29,184,542.76              6.61570        193,076,179.51
        欧元                        47,241,565.69              7.72430        364,908,025.86
     应付账款
     其中:美元                      4,704,136.30              6.61570         31,121,154.52
        土耳其里拉                     11,605.51              1.44320             16,749.07
        卢比                       409,019,730.81              0.09686         39,617,651.13
        坦先令                     278,979,237.09              0.00290            809,039.79
        塞地                         2,166,571.54              1.38234          2,994,938.50
     其他应付款
     其中:美元                      4,223,286.81              6.61570         27,939,998.55
        欧元                           20,713.00              7.72430            159,993.43
        土耳其里拉                   2,250,958.73              1.44320          3,248,583.64
     长期借款
     其中:美元                     15,000,000.00              6.61570         95,895,000.00
           欧元                     24,000,000.00              7.72430        185,053,991.50
    
    
    (2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、
    
    记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用√不适用
    
    80、套期
    
    □适用√不适用
    
    81、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        种类                         金额        列报项目     计入当期损
                                                                               益的金额
     嵌入式软件增值税税收返还                     7,426,437.42    其他收益     7,426,437.42
     沈阳循环化改造试点专项资金补助款             4,500,000.00    其他收益     4,500,000.00
     安徽科达洁能Newpower清洁燃煤气化系统研发     3,500,000.00    其他收益     3,500,000.00
     补助
     安徽科达洁能马鞍山经济技术开发区管理委员会   3,600,000.00    其他收益     3,600,000.00
     财政补贴
     江苏科行钢渣粉磨资源化成套装备的研发及产业   3,000,000.00    其他收益     3,000,000.00
     化项目补助
     经济和科技促进局“2017年珠江岸先进装备制造     3,000,000.00    其他收益     3,000,000.00
     业专项资金”补贴收入
     沈阳科达洁能建筑陶瓷生产装备远程智能服务平   2,300,000.00    其他收益     2,300,000.00
     台项目
     科达洁能新型节能环保墙体材料成套装备技术改   2,205,000.00    其他收益     2,205,000.00
     造项目补助
     宁夏科行烟气除尘脱硫脱硝研发及产业化项目补   1,977,500.00    其他收益     1,977,500.00
     助
     宁夏科行基础建设补助项目补助                 1,893,532.60    其他收益     1,893,532.60
     陈村镇经济和科技促进局2017企业研究开发省级   1,843,200.00    其他收益     1,843,200.00
     财政补助资金
     顺德区财政国库中心补贴收入                   1,800,000.00    其他收益     1,800,000.00
     恒力泰产业扶持资金                           1,500,000.00    其他收益     1,500,000.00
     2017年度省企业研究开发-省级财政补助资金       2,137,800.00    其他收益     2,137,800.00
     马鞍山经济技术开发区管理委员会2017年增值     1,090,000.00    其他收益     1,090,000.00
     税、企业所得税项目财政补贴
     科达洁能日用陶瓷等静压关键装备及数字化控制   1,000,000.00    其他收益     1,000,000.00
     技术开发与推广应用项目补助
     亭湖区2015年入选江苏省高层次创新创业领军人     900,000.00    其他收益       900,000.00
     才引进计划资助资金
     沈阳科达洁能基础设施建设项目补助               850,432.25    其他收益       850,432.25
     三水经促局科技创新专项科技创新平台奖           800,000.00    其他收益       800,000.00
     亭湖区财政局激励工业经济发展奖励资金           720,000.00    其他收益       720,000.00
     宁夏科行烟气除尘脱硫脱硝成套设备制造项目补     700,000.00    其他收益       700,000.00
     助
     科达洁能清洁燃煤气化系统技术与装备的研发与     600,000.00    其他收益       600,000.00
     推广应用项目补助
     顺德区经济和科技促进局“佛山市科学技术局关
     于2016年佛山市促进企业专业工作资助”项目经      550,000.00    其他收益       550,000.00
     费
     科达洁能大规格陶瓷薄板生产设备技术改造项目     510,000.00    其他收益       510,000.00
     研发补助
     盐城亭湖区财政局2017年度市级服务业发展引导     500,000.00    其他收益       500,000.00
     资金
     中国专利优秀奖-知识产权工作专项资金            500,000.00    其他收益       500,000.00
     其他财政奖励                                 8,647,960.54    其他收益     8,647,960.54
                        合计                     58,051,862.81                58,051,862.81
    
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    82、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、 合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    √适用□不适用
    
    (1). 本期发生的非同一控制下企业合并
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                              股权    股权                            购买日至   购买日至
       被购买方名称     股权取得时   股权取    取得   取得    购买日     购买日的确   期末被购   期末被购
                            点       得成本    比例   方式                 定依据     买方的收   买方的净
                                              (%)                                     入        利润
     安徽华鑫电力工程   2018-02-01     120.00   80.00  现金   2018-02-01  完成工商变        87.23      -48.54
     有限公司                                                           更登记
     马鞍山科达普锐能   2018-06-01   1,000.00   51.00  现金   2018-06-01  完成工商变           0       -5.81
     源科技有限公司                                                     更登记
     宿迁唯道新能源科   2018-06-01     705.00   60.00  现金   2018-06-01  完成工商变       323.13      40.21
     技有限公司                                                         更登记
    
    
    (2). 合并成本及商誉
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                     合并成本                  安徽华鑫电力工程有  马鞍山科达普锐能源  宿迁唯道新能源科
                                                     限公司           科技有限公司        技有限公司
     --现金                                                 120.00             1,000.00             705.00
     --非现金资产的公允价值
     --发行或承担的债务的公允价值
     --发行的权益性证券的公允价值
     --或有对价的公允价值
     --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
     --其他
     合并成本合计                                           120.00             1,000.00             705.00
     减:取得的可辨认净资产公允价值份额                      25.62               530.60             548.99
     商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允                 94.38               469.40             156.01
     价值份额的金额
    
    
    (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                         安徽华鑫电力工程有限公   马鞍山科达普锐能源科技   宿迁唯道新能源科技有
                                   司                   有限公司                 限公司
                          购买日公允   购买日账   购买日公允   购买日账   购买日公允   购买日账
                             价值       面价值       价值       面价值       价值       面价值
     资产:                   104.65      104.65     1,040.64     1,040.64     2,815.81     2,815.81
     货币资金                  17.56       17.56        93.05       93.05        41.26       41.26
     应收票据                                                                  17.08       17.08
     应收款项                  31.08       31.08
     预付账款                   7.20        7.20        47.22       47.22       385.71      385.71
     其他应收款                22.74       22.74       900.00      900.00       331.52      331.52
     存货                      21.35       21.35         0.32        0.32     1,740.60     1,740.60
     其他流动资产               1.60        1.60         0.05        0.05       127.08      127.08
     固定资产                   3.12        3.12                               94.71       94.71
     在建工程                                                                   0.62        0.62
     无形资产
     长期待摊费用                                                              77.23       77.23
     负债:                    72.62       72.62         0.26        0.26     1,900.83     1,900.83
     借款
     应付款项                  52.49       52.49                              966.04      966.04
     预收账款                                                                 773.77      773.77
     应交税费                                           0.26        0.26
     应付职工薪酬                                                              25.22       25.22
     其他应付款                20.13       20.13                              135.80      135.80
     递延所得税负债
     净资产                    32.03       32.03     1,040.38     1,040.38       914.98      914.98
     减:少数股东权益           6.41        6.41       509.78      509.78       365.99      365.99
     取得的净资产              25.62       25.62       530.60      530.60       548.99      548.99
    
    
    (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    
    是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    
    □适用√不适用
    
    (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公
    
    允价值的相关说明
    
    □适用√不适用
    
    (6). 其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                   处置价款与处                                 按照公允价  丧失控制权
                                                        丧失控制权 置投资对应的 丧失控制权丧失控制权 丧失控制权 值重新计量  之日剩余股 与原子公司股权
      子公司名称  股权处置价 股权处置 股权处置 丧失控制 时点的确定 合并财务报表 之日剩余股之日剩余股 之日剩余股 剩余股权产  权公允价值 投资相关的其他
                      款     比例(%) 方式   权的时点    依据    层面享有该子  权的比例 权的账面价 权的公允价 生的利得或  的确定方法 综合收益转入投
                                                                   公司净资产份   (%)       值         值        损失     及主要假设  资损益的金额
                                                                     额的差额
    安庆市滨江能                                        收到转让价
    源有限公司   10,710,000.00    51.00  出售  2018-06-30款并完成工     178,656.19      28.425,812,432.505,968,200.00   155,767.50  交易价格
                                                        商登记
    
    
    备注:安庆所向电力销售有限公司于2018年6月14日更名为安庆市滨江能源有限公司。
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    136 / 166
    
    √适用□不适用
    
     名称                                                                              取得方式
     广东顺德科达洁能有限公司                                                            新设
     福建科华石墨科技有限公司                                                            新设
     常州科达售电有限公司                                                                新设
    
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    137 / 166
    
    九、 在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
          子公司          主要经营地        注册地      业务性质     持股比例(%)        取得
           名称                                                     直接     间接       方式
     安徽科达机电有限  安徽省马鞍山经   安徽省马鞍山经   制造业     100.00           设立
     公司              济技术开发区     济技术开发区
     安徽科达洁能股份  安徽省马鞍山经   安徽省马鞍山经   制造业      97.37           设立
     有限公司          济技术开发区     济技术开发区
     沈阳科达洁能燃气  辽宁法库经济开   辽宁法库经济开   制造业               82.50  设立
     有限公司          发区             发区
     佛山市科达液压机  佛山市顺德区陈   佛山市顺德区陈
     械有限公司        村镇大都村委会   村镇大都村委会   制造业      54.85           设立
                       工业园           工业园
     佛山市恒力泰机械  佛山市三水中心   佛山市三水中心   制造业     100.00           非同一控制
     有限公司          科技工业区       科技工业区                                   下合并
     安徽信成投资有限  马鞍山经济技术   马鞍山经济技术  商务服务    100.00           设立
     公司              开发区           开发区             业
     芜湖科达新铭丰机  安徽芜湖机械工   安徽芜湖机械工   制造业              100.00  非同一控制
     电有限公司        业园             业园                                         下合并
     长沙埃尔压缩机有  湖南长沙经济技   湖南长沙经济技   制造业     100.00           非同一控制
     限责任公司        术开发区         术开发区                                     下合并
     河南科达东大国际  郑州市建设西路   郑州市建设西路   制造业     100.00           非同一控制
     工程有限公司                                                                    下合并
     佛山市卓力泰机械  佛山市三水区     佛山市三水区     制造业               81.52  非同一控制
     有限公司                                                                        下合并
     科达机电(香港)有   香港             香港            进出口贸    100.00           设立
     限公司                                                易
     广东信成融资租赁  佛山市顺德区     佛山市顺德区    商务服务             100.00  设立
     有限公司                                              业
     信成国际(香港)  香港             香港            进出口贸             100.00  设立
     有限公司                                              易
     安徽信成融资租赁  马鞍山经济技术   马鞍山经济技术  商务服务             100.00  设立
     有限公司          开发区           开发区             业
     江苏科行环保股份  江苏盐城市环保   江苏盐城市环保   制造业      72.00           非同一控制
     有限公司          科技城           科技城                                       下合并
     宁夏科行环保工程  宁夏平罗         宁夏平罗         制造业              100.00  非同一控制
     有限公司                                                                        下合并
     安徽科达洁能新材  安徽省马鞍山经   安徽省马鞍山经   制造业              100.00  设立
     料有限公司        济技术开发区     济技术开发区
     漳州巨铭石墨材料  福建省南靖县船   福建省南靖县船   制造业              100.00  非同一控制
     有限公司          场镇             场镇                                         下合并
     安徽科达铂锐能源  安徽省马鞍山经   安徽省马鞍山经   制造业               51.00  设立
     科技有限公司      济技术开发区     济技术开发区
     安徽科达新能源汽  安徽省马鞍山经   安徽省马鞍山经  商务服务             100.00  设立
     车销售有限公司    济技术开发区     济技术开发区       业
     安徽科达华东新能  安徽省马鞍山经   安徽省马鞍山经  商务服务
     源汽车旅行服务有  济技术开发区     济技术开发区       业                 51.00  设立
     限公司
     安徽科达售电有限  安徽省马鞍山经   安徽省马鞍山经  商务服务              53.00  设立
     公司              济技术开发区     济技术开发区       业
     安徽科达科能售电  安徽省马鞍山经   安徽省马鞍山经  商务服务              76.00  设立
     有限公司          济技术开发区     济技术开发区       业
     佛山市德力泰科技  佛山市三水中心   佛山市三水中心   制造业              100.00  设立
     有限公司          科技工业区       科技工业区
     佛山市科达陶瓷科  佛山市顺德区陈   佛山市顺德区陈   制造业      51.00           设立
     技有限公司        村镇             村镇
     青海威力新能源材  青海省西宁市东   青海省西宁市东   制造业      53.62           非同一控制
     料有限公司        川工业区         川工业区                                     下合并
     青海科达锂业有限  青海省西宁市经   青海省西宁市经   制造业     100.00           非同一控制
     公司              济技术开发区     济技术开发区                                 下合并
     江苏科达电力有限  江苏省南京紫金   江苏省南京紫金  商务服务              73.00  设立
     公司              科技创业社区     科技创业社区       业
     Keda                                             商务服务
     Holding(Mauritius)   毛里求斯         毛里求斯           业       100.00           设立
     Limited
     Keda
     Industrial(India)     印度             印度             制造业               90.00  设立
     Limited
     KedaTurkey                                       进出口贸
     MakineTicaret      土耳其           土耳其             易                100.00  设立
     LimitedSirketi
     福建科达电力有限  厦门市思明区     厦门市思明区    商务服务              51.00  设立
     公司                                                  业
     马鞍山科达锦鑫汽  安徽省马鞍山经   安徽省马鞍山经  商务服务                    非同一控制
     车维修服务有限公  济技术开发       济技术开发         业                 51.00  下合并
     司
     Brightstar          毛里求斯         毛里求斯        商务服务              51.00  非同一控制
     InvestmentLimited                                       业                       下合并
     Keda(Kenya)                                                                  非同一控制
     CeramicsCompany   肯尼亚           肯尼亚           制造业              100.00  下合并
     Limited
     Keda(Ghana)                                                                  非同一控制
     CeramicsCompany   加纳             加纳             制造业               51.00  下合并
     Limited
     Keda(Tanzania)                                                                非同一控制
     CeramicsCompany   坦桑尼亚         坦桑尼亚         制造业               51.00  下合并
     Limited
     广东顺德科达洁能  佛山市顺德区     佛山市顺德区     制造业              100.00  设立
     有限公司
     福建科华石墨科技  福建省三明市大   福建省三明市大
     有限公司          田县太华镇罗丰   田县太华镇罗丰   制造业               60.00  设立
                       工业园           工业园
     常州科达售电有限  常州市新北区     常州市新北区    商务服务              54.00  设立
     公司                                                  业
     安徽华鑫电力工程  马鞍山经济技术   马鞍山经济技术  商务服务              80.00  非同一控制
     有限公司          开发区           开发区             业                       下合并
     马鞍山科达普锐能  安徽省马鞍山市   安徽省马鞍山市   制造业               51.00  非同一控制
     源科技有限公司    当涂经济开发区   当涂经济开发区                               下合并
     宿迁唯道新能源科  泗阳东开发区     泗阳东开发区     制造业               60.00  非同一控制
     技有限公司                                                                      下合并
    
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
           子公司名称       少数股东持股   本期归属于少   本期向少数股东   期末少数股
                              比例(%)   数股东的损益   宣告分派的股利   东权益余额
     沈阳科达洁能燃气有限           17.50         -551.60                       -5,176.03
     公司
     Keda(Kenya)Ceramics           49.00        2,001.45                       3,451.16
     CompanyLimited
     Keda(Ghana)Ceramics           49.00        1,552.81           339.82        603.96
     CompanyLimited
     Keda(Tanzania)
     CeramicsCompany               49.00         678.57                        -208.52
     Limited
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
      子公司名                                 期末余额                                                                期初余额
         称      流动资产    非流动资    资产合计    流动负债    非流动负    负债合计    流动资产    非流动资    资产合计    流动负债    非流动负    负债合计
                                产                                  债                                  产                                  债
     沈阳科达
     洁能燃气     13,269.61    63,564.99    76,834.60   103,081.65     3,330.26   106,411.91    13,845.25    66,023.17    79,868.42   102,173.43     4,120.30   106,293.73
     有限公司
     Keda
     (Kenya)
     Ceramics   24,385.95   29,232.34   53,618.29   29,575.61   16,999.50   46,575.11   10,281.89   20,319.68   30,601.57   20,638.56   7,616.27   28,254.83
     Company
     Limited
     Keda
     (Ghana)
     Ceramics    7,285.78   17,223.75   24,509.53   12,961.55   10,315.40   23,276.95   8,869.87   18,752.36   27,622.23   18,430.55   10,491.37   28,921.92
     Company
     Limited
     Keda
     (Tanzania
     )        15,621.13   26,278.31   41,899.44   42,325.00           42,325.00   9,677.90   23,673.75   33,351.65   34,758.16           34,758.16
     Ceramics
     Company
     Limited
    
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                          本期发生额                             上期发生额
           子公司名称       营业收入   净利润    综合收    动经现营金活营业收入   净利润    综合收    经动现营金活
                                                 益总额    流量                        益总额     流量
     沈阳科达洁能燃气有限             -3,152.00  -3,152.00    -83.70   3,429.97  -4,336.15  -4,336.15   1,169.93
     公司
     Keda(Kenya)Ceramics    17,763.45   4,084.58   4,384.39   3,263.94
     CompanyLimited
     Keda(Ghana)Ceramics    12,210.63   3,169.00   3,196.82   1,885.31
     CompanyLimited
     Keda(Tanzania)
     CeramicsCompany        8,725.38   1,384.84   1,186.94   -237.42
     Limited
    
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    √适用□不适用
    
    (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:
    
    √适用□不适用
    
    ①2018年2月,子公司恒力泰公司出资50.00万元购买原股东汤永红持有的卓力泰0.7575%少数股权,交易完成后恒力泰公司对卓力泰公司持股比例由 80.76%变为81.52%。
    
    ②2018年6月,公司以231.00万元价格出让科达液压4.00%少数股权,股权转让完成后公司对科达液压持股比例由58.85%变为54.85%。
    
    (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                                佛山市卓力泰机械有    佛山市科达液压机械
                                                      限公司               有限公司
     购买成本/处置对价                                         50.00                231.00
     --现金                                                    50.00                231.00
     --非现金资产的公允价值
     购买成本/处置对价合计                                     50.00                231.00
     减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资                 34.84                237.07
     产份额
     差额                                                      15.16                 -6.07
     其中:调整资本公积                                       -15.16                 -6.07
           调整盈余公积
           调整未分配利润
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    √适用□不适用
    
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     合营企业或联                                            持股比例(%)      对合营企业或联
      营企业名称    主要经营地    注册地     业务性质     直接       间接    营企计处业投理资方的法会
     青海盐湖佛照
     蓝科锂业股份   青海格尔木   青海格尔木    制造业                   43.58      权益法
     有限公司
    
    
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    公司通过全资子公司青海科达锂业持有蓝科锂业 37.80%的股权,通过控股子公司青海威力(公司持股53.62%)持有蓝科锂业10.78%的股权,因此,公司对蓝科锂业的表决权为48.58%,持股比例为43.58%,青海威力少数股东对蓝科锂业的持股比例为5%。
    
    (2). 重要合营企业的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要联营企业的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                    期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
                                 青海盐湖佛照   青海盐湖佛照   青海盐湖佛照  青海盐湖佛照
                                 蓝科锂业股份   蓝科锂业股份   蓝科锂业股份  蓝科锂业股份
                                   有限公司       有限公司       有限公司      有限公司
     流动资产                       114,619.31                     74,881.06
     非流动资产                      84,900.70                     86,292.83
     资产合计                       199,520.01                    161,173.89
     流动负债                        64,171.24                     52,279.83
     非流动负债                      26,834.91                     18,114.44
     负债合计                        91,006.15                     70,394.27
     少数股东权益
     归属于母公司股东权益
     按持股比例计算的净资产份        47,290.34                     39,561.76
     额
     调整事项                        57,792.61                     56,905.90
     --商誉                           52,366.92                     52,366.92
     --内部交易未实现利润
     --其他                            5,425.69                      4,538.98
     对联营企业权益投资的账面       105,082.95                     96,467.66
     价值
     存在公开报价的联营企业权
     益投资的公允价值
     营业收入                                       34,528.87                     17,242.18
     净利润                                         17,467.29                      9,164.60
     终止经营的净利润
     其他综合收益
     综合收益总额                                   17,467.29                      9,164.60
     本年度收到的来自联营企业
     的股利
    
    
    (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                    期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
     合营企业:
     投资账面价值合计
     下列各项按持股比例计算的
     合计数
     --净利润
     --其他综合收益
     --综合收益总额
     联营企业:
     投资账面价值合计                                4,322.81                      3,235.14
     下列各项按持股比例计算的
     合计数
     --净利润                                         -133.15                      3,524.10
     --其他综合收益
     --综合收益总额                                   -133.15                      3,524.10
    
    
    (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
    
    □适用√不适用
    
    (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    □适用√不适用
    
    (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    □适用√不适用
    
    (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十、 与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    (一)风险管理主要内容及政策
    
    本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、银行借款等。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    
    1、市场风险
    
    (1)利率风险-公允价值变动风险,本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款,因此本公司认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
    
    (2)利率风险-现金流量变动风险,本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款和长期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率的公允价值变动风险。
    
    (3)外汇风险-汇率变动产生损失的风险,本公司近年来境外业务的大幅增长将带来较大的外汇风险。公司根据市场汇率变化,通过开展远期外汇交易业务和控制外币资产及负债的规模等方式最大程度降低外汇风险。
    
    2、信用风险
    
    可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
    
    公司合并报表的金融资产主要为应收款项,为了降低信用风险,本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
    
    3、流动风险
    
    本公司保持管理层对现金及现金等价物进行适时监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。
    
    本公司资金管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
    
    综上所述,本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
    
    截止2018年06月30日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                                                   期末余额
                                账面价值             总值              1年以内            1-3年           3年以上
     货币资金                 1,539,317,501.96      1,539,317,501.96     1,539,317,501.96
     应收账款                 1,734,194,925.60      1,734,194,925.60     1,261,511,978.58     387,824,416.05     84,858,530.97
     预付账款                  526,979,889.29        526,979,889.29      431,670,301.01      81,945,604.40     13,363,983.88
     其他应收款                141,203,322.87        141,203,322.87      114,343,568.80      22,588,955.85      4,270,798.22
     一年内到期的非流动资      958,870,200.73        958,870,200.73      958,870,200.73
     产
     长期应收款                385,231,718.80        385,231,718.80                        385,231,718.80
              小计            5,285,797,559.25      5,285,797,559.25     4,305,713,551.08     877,590,695.10    102,493,313.07
     银行借款                 3,983,815,678.80      3,983,815.678.80     2,475,951,555.59   1,507,864,123.21
     以公允价值计量且其变
     动计入当期损益的金融          706,375.00           706,375.00          706,375.00
     负债
     应付票据                  832,547,551.54        832,547,551.54      832,547,551.54
     应付账款                 1,571,129,604.03      1,571,129,604.03     1,404,112,387.10     118,848,062.39     48,169,154.54
     其他应付款                206,376,238.55        206,376,238.55      151,529,735.15      52,400,602.10      2,445,901.30
     长期应付款                100,000,000.00        100,000,000.00                                        100,000,000.00
              小计            6,694,575,447.92      6,694,575,447.92     4,864,847,604.38   1,679,112,787.70    150,615,055.84
    
    
    续表:
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                                                  期初余额
                             账面价值             总值              1年以内            1-3年           3年以上
     货币资金              1,402,830,600.14      1,402,830,600.14     1,402,830,600.14
     应收账款              1,514,704,166.86      1,514,704,166.86     1,164,407,719.33     310,866,019.18     39,430,428.35
     预付账款               393,343,384.02        393,343,384.02      320,406,553.68      64,932,019.03      8,004,811.31
     其他应收款             153,443,333.05        153,443,333.05      137,195,572.36      12,209,369.56      4,038,391.13
     一年内到期的非流动     995,807,289.85        995,807,289.85      995,807,289.85
     资产
     长期应收款             402,029,597.07        402,029,597.07                        402,029,597.07
            小计           4,862,158,370.99      4,862,158,370.99     4,020,647,735.36     790,037,004.84     51,473,630.79
     银行借款              3,112,414,217.77      3,112,414,217.77     1,850,644,499.63   1,261,769,718.14
     应付票据               687,423,141.00        687,423,141.00      687,423,141.00
     应付账款              1,380,565,520.15      1,380,565,520.15     1,112,495,351.62     249,280,814.45     18,789,354.08
     其他应付款             352,162,270.36        352,162,270.36      244,608,157.34     104,548,754.26      3,005,358.76
     长期应付款             100,000,000.00        100,000,000.00                                        100,000,000.00
            小计           5,632,565,149.28      5,632,565,149.28     3,895,171,149.59   1,615,599,286.85    121,794,712.84
    
    
    4、违约风险
    
    公司信用等级为AA级,公司近几年来未发生过逾期归还金融机构借款的情况。
    
    十一、公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    □适用√不适用
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用√不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
    
    定量信息□适用√不适用4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
    
    定量信息□适用√不适用5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
    
    察参数敏感性分析□适用√不适用
    
    6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转
    
    换时点的政策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用√不适用
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    十二、关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    □适用√不适用
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                         企业类                               业务性    注册资   持股比   表决
        子公司全称         型         注册地       法人代表     质        本      例(%)   权比       统一社会信用代码
                                                                                          例(%)
     安徽科达机电有限   有限责   安徽省马鞍山经     陈新疆    制造业   80,000.00   100.00  100.00     9134050067589409XX
     公司               任公司   济技术开发区
     安徽科达洁能股份   股份公   安徽省马鞍山经     刘怀平    制造业    4,460.00    97.37   97.37      91340500661503967A
     有限公司           司       济技术开发区
     沈阳科达洁能燃气   有限责   辽宁法库经济开     费纪川    制造业   40,000.00    82.50   82.50      91210124550792268N
     有限公司           任公司   发区
     佛山市科达液压机   有限责   佛山市顺德区陈
     械有限公司         任公司   村镇大都村委会     杨  军    制造业    3,850.00    54.85   54.85      91440606568290581X
                                  工业园
     佛山市恒力泰机械   有限责   佛山市三水中心     杨学先    制造业   12,560.00   100.00  100.00      91440600712393666R
     有限公司           任公司   科技工业区
     安徽信成投资有限   有限责   马鞍山经济技术     周  鹏    商务服   25,000.00   100.00  100.00      913405006986740300
     公司               任公司   开发区                       务业
     芜湖科达新铭丰机   有限责   安徽芜湖机械工     陈新疆    制造业    5,000.00   100.00  100.00      9134022166624276X0
     电有限公司         任公司   业园
     长沙埃尔压缩机有   有限责   湖南长沙经济技     曾  飞    制造业    2,608.00   100.00  100.00      91430100755827962Y
     限责任公司         任公司   术开发区
     河南科达东大国际   有限责   郑州市郑东新区     赵彭喜    制造业    5,000.00   100.00  100.00      914101007067856557
     工程有限公司       任公司   商务外环路
     佛山市卓力泰机械   有限责   佛山市三水区       胡建国    制造业      396.00    81.52   81.52      91440607664966596M
     有限公司           任公司
     江苏科行环保股份   股份有   江苏盐城市环保     刘怀平    制造业   13,636.36    72.00   72.00      913209026086112210
     有限公司           限公司   科技城
     宁夏科行环保工程   有限责   宁夏平罗           俞进旺    制造业    5,000.00   100.00  100.00      91640221574868431X
     有限公司           任公司
     安徽科达洁能新材   有限责   安徽马鞍山市当     朱亚锋    制造业    7,000.00   100.00  100.00      91340521355187820D
     料有限公司         任公司   涂经济开发区
     漳州巨铭石墨材料   有限责   福建省南靖县船     吴建云    制造业    5,000.00   100.00  100.00      91350627717396444C
     有限公司           任公司   场镇
     安徽科达铂锐能源   有限责   安徽省马鞍山经     朱亚锋    制造业      800.00    51.00   51.00    91340521MA2N1EB218
     科技有限公司       任公司   济技术开发区
    
    
    安徽科达新能源汽 有限责 安徽省马鞍山经 张 峰 商务服 1,000.00 100.00 100.00 91340500MA2MTEPE07
    
    车销售有限公司 任公司 济技术开发区 务业
    
     安徽科达华东新能   有限责   安徽省马鞍山经              商务服
     源汽车旅行服务有   任公司   济技术开发区       朱红军     务业     1,000.00    51.00   51.00   91340500MA2MUTTP26
     限公司
     安徽科达售电有限   有限责   安徽省马鞍山经     张  峰    商务服   20,001.00    53.00   53.00   91340500MA2MT7G34X
     公司               任公司   济技术开发区                 务业
     安徽科达科能售电   有限责   安徽省马鞍山经     高永波    商务服    2,100.00    76.00   76.00   91340100MA2MXP9E0B
     有限公司           任公司   济技术开发区                 务业
     佛山市德力泰科技   有限责   佛山市三水中心     陈  添    制造业   10,000.00   100.00  100.00   91440607MA4UNRGA45
     有限公司           任公司   科技工业区
     佛山市科达陶瓷科   有限责   佛山市顺德区陈     王德良    制造业    2,000.00    51.00   51.00   91440606MA4UUWAC43
     技有限公司         任公司   村镇
     青海威力新能源材   有限责   青海省西宁东川     朱亚锋    制造业    2,000.00    53.62   53.62      91632900679184650E
     料有限公司         任公司   工业区
     青海科达锂业有限   有限责   西宁经济技术开     朱亚锋    制造业   77,000.00   100.00  100.00      916300006791880023
     公司               任公司   发区
     江苏科达电力有限   有限责   江苏省南京紫金     张  峰    商务服   20,100.00    73.00   73.00    91320115MA1P1QC122
     公司               任公司   科技创业社区                 务业
     福建科达电力有限   有限责   厦门市思明区       张  峰    商务服   20,100.00    51.00   51.00    91350200MA2YK1T08A
     公司               任公司                                 务业
     马鞍山科达锦鑫汽   有限责   马鞍山经济技术              商务服
     车维修服务有限公   任公司   开发区             朱红军     务业       200.00    51.00   51.00      91340500343923587M
     司
     广东顺德科达洁能   有限责   佛山市顺德区       吴木海    制造业   18,334.00   100.00  100.00    91440606MA51BFQE8A
     有限公司           任公司
     福建科华石墨科技   有限责   福建省三明市大
     有限公司           任公司   田县太华镇罗丰     施发济    制造业    3,000.00    60.00   60.00  91350425MA2YNNXG0K
                                  工业园
     常州科达售电有限   有限责   常州市新北区       梁耀星    商务服      100.00    54.00   54.00   91320411MA1R8ME22R
     公司               任公司                                 务业
     安徽华鑫电力工程   有限责   马鞍山经济技术     张  峰    商务服    3,000.00    80.00   80.00      91340500066503989D
     有限公司           任公司   开发区                       务业
     马鞍山科达普锐能   有限责   安徽省马鞍山市     朱亚锋    制造业       81.63    51.00   51.00    91340521MA2RJLKP8P
     源科技有限公司     任公司   当涂经济开发区
     宿迁唯道新能源科   有限责   泗阳东开发区       沈  威    制造业    1,000.00    60.00   60.00   91321323MA1MXT1G5P
     技有限公司         任公司
    
    
    单位:万元 币种:美元
    
                                                                                                        持股比  表决权
            子公司全称            企业类型          注册地        法人代表     业务性质     注册资本    例(%)    比例
                                                                                              (%)
     科达机电(香港)有限公司     有限责任公司    香港                钟应洲     进出口贸易     1,300.00   100.00   100.00
     信成国际(香港)有限公司  有限责任公司    香港                钟应洲     进出口贸易     2,000.00   100.00   100.00
     广东信成融资租赁有限公    有限责任公司    佛山市顺德区        王  钢     商务服务业     2,700.00   100.00   100.00
     司
     安徽信成融资租赁有限公    有限责任公司    马鞍山经济技术开    王  钢     商务服务业     3,500.00   100.00   100.00
     司                                         发区
     KedaHolding(Mauritius)     有限责任公司    毛里求斯          钟应洲    商务服务业    3,334.00   100.00   100.00
     Limited
     BrightstarInvestment       有限责任公司    毛里求斯            /      商务服务业    2,550.00    51.00    51.00
     Limited
     Keda(Kenya)Ceramics      有限责任公司    肯尼亚              /        制造业       100.00    51.00    51.00
     CompanyLimited
     Keda(Ghana)Ceramic      有限责任公司    加纳               /        制造业       100.00    51.00    51.00
     CompanyLimited
     Keda(Tanzania)Ceramics    有限责任公司    坦桑尼亚            /        制造业       100.00    51.00    51.00
     CompanyLimited
    
    
    单位:万元 币种:卢比
    
                                              法人     业务     注册    持股   表决权比例
         子公司全称       企业类型   注册地    代表     性质     资本    比例      (%)
                                                                     (%)
     KedaIndustrial(India)   有限责任  印度      邹为一   制造业   6,500.00  90.00        90.00
     Limited              公司
    
    
    单位:万元 币种:土耳其里拉
    
                                              法人     业务     注册    持股   表决权比例
         子公司全称      企业类型   注册地    代表     性质     资本    比例       (%)
                                                                     (%)
     KedaTurkeyMakine   有限责任                    进出口
     TicaretLimited       公司       土耳其    曾  飞    贸易     30.00   100.00       100.00
     Sirketi
    
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币本企 本企业在
    
     被投资单位名                        法人  业务             业持   被投资单
     称              企业类型   注册地    代表  性质   注册资本  股比   位表决权  统一社会信用代码
                                                                例     比例(%)
                                                              (%)
     联营企业
     广东泰威数码    有限责任   广东佛          制造
     陶瓷打印有限    公司       山        徐蕾  业     2,000.00   40.00  40.00      91440606594058786U
     公司
     安徽虎渡科达    有限责任   安徽马    侯安  制造
     流体机械有限    公司       鞍山      平    业     3,000.00   49.00  49.00      913405000948292819
     公司
     江苏中创清源    有限责任   江苏省    李兵  制造   2,600.00   30.00  30.00      91320902MA1T55U237
     科技有限公司    公司       盐城市          业
     四川广兴锂电    有限责任   四川省    冯渝  制造   5,000.00   20.00  20.00      915132003145597129
     科技有限公司    公司       阿坝州          业
     青海盐湖佛照    有限责任   青海格    何永  制造
     蓝科锂业股份    公司       尔木      平    业     34,332.26  43.58  48.58      91630000781439859F
     有限公司
     安庆市滨江能    有限责任   安庆市          商务
     源有限公司      公司       迎江区    吴锦  服务   2,100.00   28.42  28.42      91340800MA2N13K96Y
                                               业
    
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
    
    或联营企业情况如下
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    □适用√不适用
    
    5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
            关联方             关联交易内容         本期发生额           上期发生额
    青海盐湖佛照蓝科锂业股        碳酸锂                    9,473.00             2,291.04
    份有限公司
    安徽虎渡科达流体机械有      原料、设备                    267.66
    限公司
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                 关联方                  关联交易内容         本期发生额      上期发生额
    四川广兴锂电科技有限公司                碳酸锂                    4,497.84
    安徽虎渡科达流体机械有限公司       原料、设备、租赁                217.39
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    □适用√不适用
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                    被担保方                   担保金额      担保起始日    担保到期日  担保是否已经
                                                                                         履行完毕
    安徽科达机电有限公司                          3,000.00        2018/4/26    2019/4/25      否
    安徽科达机电有限公司                          9,970.63         2018/1/8    2019/5/14      否
    漳州巨铭石墨材料有限公司                      2,497.40        2018/3/28    2019/6/18      否
    漳州巨铭石墨材料有限公司                        299.72        2018/5/16   2018/12/25      否
    安徽科达洁能股份有限公司                      2,000.00         2018/5/9    2019/5/24      否
    安徽科达洁能股份有限公司                      3,016.00         2018/1/8    2019/5/15      否
    佛山市恒力泰机械有限公司                      4,495.43        2018/3/23   2018/12/24      否
    佛山市恒力泰机械有限公司                      3,808.00        2018/3/15   2018/12/26      否
    佛山市卓力泰机械有限公司                      1,000.00       2017/12/25   2018/12/25      否
    佛山市卓力泰机械有限公司                        738.43         2018/2/6   2018/12/28      否
    安徽信成融资租赁有限公司                     57,384.69         2018/2/5    2021/1/31      否
    安徽信成融资租赁有限公司                      3,500.00        2018/5/30   2018/12/27      否
    河南科达东大国际工程有限公司                  1,661.11         2018/1/4    2018/12/8      否
    江苏科行环保股份有限公司                     31,900.00         2018/1/9    2019/6/27      否
    江苏科行环保股份有限公司                      6,363.14         2018/1/4    2018/8/13      否
    青海盐湖佛照蓝科锂业股份有限公司             11,946.16       2017/12/22    2022/6/20      否
    安徽虎渡科达流体机械有限公司                    294.00         2018/5/1     2023/5/1      否
    安徽虎渡科达流体机械有限公司                     24.50        2018/5/23   2018/11/23      否
    信成国际(香港)有限公司                  欧元1,650.00         2018/2/28    2019/3/22      否
    Keda (Kenya)CeramicsCompanyLimited       欧元1,050.00        2016/12/21    2020/6/21      否
    Keda (Kenya)CeramicsCompanyLimited       美元1,500.00          2018/1/5   2020/12/15      否
    Keda (Ghana)CeramicsCompanyLimited       欧元1,350.00         2017/1/25    2021/1/24      否
    Keda TurkeyMakineTicaretLimited?irketi       欧元100.00         2017/8/10     2018/9/3      否
    
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5).关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                 项目                       本期发生额                 上期发生额
     关键管理人员报酬                                   379.00                     374.50
    
    
    (8). 其他关联交易
    
    □适用√不适用
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
      项目名称            关联方                  期末余额               期初余额
                                            账面余额    坏账准备   账面余额   坏账准备
    预付账款     青海盐湖佛照蓝科锂业股份      9,541.59                1,281.12
                 有限公司
    预付账款     江苏中创清源科技有限公司        135.20
    应收账款     四川广兴锂电科技有限公司      1,840.64        92.03    3,097.10      154.86
    其他应收款   安庆市滨江能源有限公司           37.92         1.90
    
    
    (2). 应付项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
       项目名称               关联方                期末账面余额        期初账面余额
    应付账款      四川广兴锂电科技有限公司                     100.17
    应付账款      安徽虎渡科达流体机械有限公司                 200.00
    其他应付款    安徽虎渡科达流体机械有限公司                 114.56
    
    
    7、关联方承诺
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十三、股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用√不适用
    
    5、其他
    
    □适用√不适用
    
    十四、承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    √适用□不适用
    
    公司与相关银行合作对部分客户采用设备抵押贷款方式销售产品,承购人以所购买的设备作为抵押物向银行办理按揭,按揭合同贷款金额不超过货款的7成,期限最长为2年,保证金按比例缴存,并随贷款减少而相应减少。2018年1-6月采用按揭销售方式销售产品的销售额为0万元。截至2018年06月30日止,本公司负有承诺义务的客户按揭贷款余额为 165.50万元,逾期贷款余额为108万元。
    
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、其他
    
    □适用√不适用
    
    十五、资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用√不适用
    
    十六、其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用√不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用√不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说
    
    明原因□适用√不适用(4). 其他说明:□适用√不适用7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十七、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                  期末余额                                           期初余额
              种类               账面余额           坏账准备                         账面余额          坏账准备
                                          比例              计提      账面                                     计提      账面
                                金额       (%)     金额     比例      价值          金额     比(%例)  金额     比例      价值
                                                  (%)                                        (%)
    单项金额重大并单独计提
    坏账准备的应收账款
    子公司货款               580,775,213.23 54.07                     580,775,213.23 533,419,035.50 58.08                   533,419,035.50
    按信用风险特征组合计提   487,261,744.21 45.37 28,268,677.32   5.80  458,993,066.89 378,255,120.55 41.18 20,330,128.61   5.37 357,924,991.94
    坏账准备的应收账款
    单项金额不重大但单独计     6,008,634.02  0.56  6,008,634.02 100.00                 6,789,563.45  0.74  6,789,563.45 100.00
    提坏账准备的应收账款
              合计         1,074,045,591.46   /   34,277,311.34   /   1,039,768,280.12 918,463,719.50   /   27,119,692.06   /   891,344,027.44
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             账龄                                期末余额
                                    应收账款            坏账准备            计提比例
     1年以内                        445,003,813.26         22,250,190.66               5.00%
     1年以内小计                    445,003,813.26         22,250,190.66               5.00%
     1至2年                          35,927,362.82          3,592,736.28              10.00%
     2至3年                           2,540,754.69           508,150.94              20.00%
     3至5年                           3,744,428.00          1,872,214.00              50.00%
     5年以上                             45,385.44            45,385.44             100.00%
               合计                 487,261,744.21         28,268,677.32
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              组合名称                     账面金额                     坏账准备
     子公司货款                                 580,775,213.23
                合计                            580,775,213.23
    
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额7,224,335.18元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                    核销金额
     实际核销的应收账款                                                         66,715.90
    
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    □适用√不适用
    
    应收账款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             单位名称          与本公司关系       金额          账龄         占应收账款总
                                                                             额比例(%)
     安徽信成融资租赁有限公司  全资子公司     304,638,780.00     一年以内              28.36
     信成国际(香港)有限公司  全资子公司     251,652,276.59     一年以内              23.43
     第三名客户                非关联方       170,718,112.46     一年以内              15.89
     第四名客户                非关联方       110,126,166.00     一年以内              10.25
     第五名客户                非关联方        11,156,528.51     两年以内               1.05
     合计                                     848,291,863.56                           78.98
    
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                               期末余额                                           期初余额
                                账面余额           坏账准备                        账面余额          坏账准备
             类别                                          计                                                计
                                          比例             提      账面                                      提      账面
                                金额       (%)     金额     比      价值           金额      比(%例) 金额     比      价值
                                                           例                                                例
                                                 (%)                                      (%)
    单项金额重大并单独计
    提坏账准备的其他应收
    款
    关联方往来            1,367,649,247.00  97.91                1,367,649,247.00 1,885,467,548.45 97.80                1,885,467,548.45
    出口退税                   5,571,376.70  0.40                    5,571,376.70   12,265,349.94  0.64                   12,265,349.94
    投标保证金                  150,000.00  0.01                     150,000.00      370,000.00  0.02                     370,000.00
    按信用风险特征组合计
    提坏账准备的其他应收      23,431,960.23  1.68 1,389,084.69 5.93   22,042,875.54   29,776,820.72  1.54 1,760,826.04 5.91   28,015,994.68
    款
    单项金额不重大但单独
    计提坏账准备的其他应
    收款
             合计          1,396,802,583.93   /   1,389,084.69  /  1,395,413,499.24 1,927,879,719.11   /   1,760,826.04  /  1,926,118,893.07
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   账龄                                     期末余额
                                         其他应收款         坏账准备         计提比例
     1年以内                               21,917,826.59       1,095,891.33            5.00%
     1年以内小计                           21,917,826.59       1,095,891.33            5.00%
     1至2年                                  773,433.64         77,343.36           10.00%
     2至3年                                  515,000.00        103,000.00           20.00%
     3至5年                                  225,700.00        112,850.00           50.00%
                   合计                    23,431,960.23       1,389,084.69
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              组合名称                     账面金额                     坏账准备
             关联方往来                       1,367,649,247.00
              出口退税                            5,571,376.70
             投标保证金                            150,000.00
                合计                          1,373,370,623.70
    
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额-371,741.35元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                      占其他应收款期  坏账准备
              单位名称           款项的性质    期末余额       账龄    末余额合计数的  期末余额
                                                                          比例(%)
    沈阳科达洁能燃气有限公司       往来款     682,880,000.00  四年以内            48.89
    安徽科达机电有限公司           往来款     335,000,000.00  两年以内            23.98
    安徽科达洁能新材料有限公司     往来款     286,998,333.00  两年以内            20.55
    江苏科行环保股份有限公司       往来款      27,150,000.00  一年以内             1.94
    佛山市科达陶瓷科技有限公司     往来款      14,000,000.00  一年以内             1.00
                合计                  /      1,346,028,333.00      /                96.36
    
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          期末余额                               期初余额
             项目              账面余额    减值准    账面价值        账面余额    减值准    账面价值
                                             备                                     备
    对子公司投资             4,778,638,547.76         4,778,638,547.76  4,096,131,578.91         4,096,131,578.91
    对联营、合营企业投资       31,112,207.97           31,112,207.97     29,943,703.91           29,943,703.91
             合计            4,809,750,755.73         4,809,750,755.73  4,126,075,282.82         4,126,075,282.82
    
    
    (1) 对子公司投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                   本期   减值准
               被投资单位               期初余额       本期增加      本期减少       期末余额      计提   备期末
                                                                                                   减值    余额
                                                                                                   准备
     科达机电(香港)有限公司           86,712,700.00                                  86,712,700.00
     安徽科达机电有限公司              800,000,000.00                                 800,000,000.00
     安徽科达洁能股份有限公司          624,323,378.00                                 624,323,378.00
     佛山市科达液压机械有限公司         28,868,750.00                  1,961,858.65      26,906,891.35
     佛山市恒力泰机械有限公司          782,954,365.00                                 782,954,365.00
     安徽信成投资有限公司              265,954,830.85                                 265,954,830.85
     长沙埃尔压缩机有限责任公司         69,164,518.97                                  69,164,518.97
     河南科达东大国际工程有限公司      360,940,993.00                                 360,940,993.00
     江苏科行环保股份有限公司          180,000,000.00                                 180,000,000.00
     KedaHolding(Mauritius)Limited      223,175,912.37   14,468,827.50                 237,644,739.87
     佛山市科达陶瓷科技有限公司         10,200,000.00                                  10,200,000.00
     青海威力新能源材料有限公司        164,316,130.72                                 164,316,130.72
     青海科达锂业有限公司              499,520,000.00  670,000,000.00                 1,169,520,000.00
                  合计               4,096,131,578.91  684,468,827.50   1,961,858.65   4,778,638,547.76
    
    
    备注1:2018年6月,公司以231.00万元价格出让科达液压4.00%少数股权,股权转让完成后公司对科达液压持股比例由58.85%变为54.85%。
    
    备注2:2018年2月,公司以229.50万美元对子公司Keda Holding进行增资。
    
    备注3:2018年5月,公司将对科达锂业6.7亿元的债务进行债转股。(2) 对联营、合营企业投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                  本期增减变动                                              减值
           投资            期初                     减                  其他           宣告发权益法下确其他             计提            期末       准备
           单位            余额        追加投资     少投  认的投资损    收综益合权益    股放利现金或减值   他其    余额       期末
                                                    资        益        调整    变动     利润     准备                       余额
     一、合营企业
     小计
     二、联营企业
     广东泰威数码陶       505,152.65                                                                             505,152.65
     瓷打印有限公司
     安微虎渡科达流    13,543,348.47                       -1,620,066.85                                        11,923,281.62
     体机械有限公司
     四川广兴锂电科    15,895,202.79                         288,570.91                                        16,183,773.70
     技有限公司
     广东顺德科达洁                   2,500,000.00                                                              2,500,000.00
     能有限公司
     小计              29,943,703.91   2,500,000.00         -1,331,495.94                                        31,112,207.97
           合计        29,943,703.91   2,500,000.00         -1,331,495.94                                        31,112,207.97
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    4、营业收入和营业成本:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                    本期发生额                     上期发生额
                                 收入            成本           收入            成本
     主营业务               1,169,104,280.88  947,537,043.06  1,403,391,214.62  1,124,804,482.27
     其他业务                   1,355,497.44    1,591,577.28     1,231,782.86     1,593,716.69
              合计          1,170,459,778.32  949,128,620.34  1,404,622,997.48  1,126,398,198.96
    
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              项目                            本期发生额    上期发生额
     成本法核算的长期股权投资收益                            121,133,000.00
     权益法核算的长期股权投资收益                             -1,331,495.94
     处置长期股权投资产生的投资收益                              348,141.35
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
     的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
     投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产在持有期间的投资收益
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                              合计                           120,149,645.41
    
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十八、补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               项目                                金额         说明
     非流动资产处置损益                                           843,557.14
     越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一  58,051,862.81
     标准定额或定量享受的政府补助除外)
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
     时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
     金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
     交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
     资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
     产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
     对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       5,492,704.36
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     所得税影响额                                             -11,256,351.52
     少数股东权益影响额                                        -4,636,927.81
                               合计                            48,494,844.98
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
              报告期利润            加权平均净资产收                每股收益
                                       益率(%)       基本每股收益      稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净利润                5.04             0.178              0.178
     扣除非经常性损益后归属于公司                4.17             0.147              0.147
     普通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    
         备查文件目录     财务报表;
                          报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件的
                          正本及公告的原稿。
    
    
    法定代表人:吴木海
    
    董事会批准报送日期:2018年8月29日

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