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个股公告正文

白银有色:2018年半年度报告

日期:2018-08-28附件下载

    公司代码:601212 公司简称:白银有色
    
    白银有色集团股份有限公司
    
    2018年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人张锦林、主管会计工作负责人吴贵毅及会计机构负责人(会计主管人员)汪东锋
    
    声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    无
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺、敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已经在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中可能面对的风险部分描述了可能存在的相关风险,敬请查阅。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................8
    
    第四节 经营情况的讨论与分析...................................................................................................10
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................18
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................35
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................39
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................39
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................41
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................41
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................181
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     白银有色、公司、本公司、发行人      指     白银有色集团股份有限公司
     国安集团                            指     中信国安集团有限公司
     甘肃省国资委                        指     甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会
     瑞源基金                            指     瑞源(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)
     新业公司                            指     甘肃省新业资产经营有限责任公司
     信达资产                            指     中国信达资产管理股份有限公司
     中信集团                            指     中国中信集团有限公司
     东方资产                            指     中国东方资产管理股份有限公司
     华融资产                            指     中国华融资产管理股份有限公司
     省经合公司                          指     甘肃省经济合作总公司
     长城资产                            指     中国长城资产管理股份有限公司
     铜业公司                            指     白银有色集团股份有限公司铜业公司
     西北铅锌冶炼厂                      指     白银有色集团股份有限公司西北铅锌冶炼厂
     第三冶炼厂                          指     白银有色集团股份有限公司第三冶炼厂
     小铁山矿、小铁山                    指     白银有色集团股份有限公司小铁山矿
     选矿公司                            指     白银有色集团股份有限公司选矿公司
     北京公司                            指     白银有色(北京)国际投资有限公司(原名为东方红鹭(北
                                                京)国际投资有限公司)
     上海红鹭贸易公司                    指     上海红鹭国际贸易有限公司
     锌铝型材、锌铝型材公司              指     白银有色锌铝型材有限公司
     长通电缆公司、长通公司              指     白银有色长通电线电缆有限责任公司
     铁运公司                            指     白银有色铁路运输物流有限责任公司
     白银国际、白银国际投资公司          指     白银国际投资有限公司
     白银贵金属公司、贵金属公司          指     白银贵金属投资有限公司
     中非发展基金、中非基金              指     中非发展基金有限公司
     厂坝公司                            指     甘肃厂坝有色金属有限责任公司
     香港公司                            指     白银有色(香港)国际贸易有限公司
     新疆白银矿业、新疆公司              指     新疆白银矿业开发有限公司
     内蒙白银矿业公司、内蒙白银矿业、    指     内蒙古白银矿业开发有限责任公司
     内蒙公司
     首信秘鲁公司                        指     首信秘鲁矿业股份有限公司
     红鹭矿业公司                        指     白银红鹭矿业投资有限责任公司
     BCX公司                             指     BCX Gold Investment Holdings Limited,BCX黄金投资
                                                控股有限公司
     第一黄金、第一黄金公司              指     Gold One Group Limited,第一黄金集团有限公司
     斯班一、斯班一公司                  指     Sibanye Gold Limited,斯班一黄金有限公司
     班罗公司                            指     Banro Corporation
     资源金融工场                        指     资源金融工场有限公司
     甘肃德福                            指     甘肃德福新材料有限公司
     甘肃国投                            指     甘肃省国有资产投资集团有限公司
     红鹭资源                            指     白银有色红鹭资源综合利用科技有限公司
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       白银有色集团股份有限公司
    公司的中文简称                       白银有色
    公司的外文名称                       Baiyin Nonferrous Group Co.,Ltd.
    公司的外文名称缩写                   Baiyin Nonferrous
    公司的法定代表人                     张锦林
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                董事会秘书                      证券事务代表
    姓名             孙茏                            谢春生
    联系地址         甘肃省白银市白银区友好路96号    甘肃省白银市白银区友好路96号
    电话             0943-8810832,0943-8812047       0943-8810832,0943-8812047
    传真             0943-8811778                    0943-8811778
    电子信箱         bygs@bynmc.com                  bygs@bynmc.com
    
    
    三、 基本情况变更简介
    
    公司注册地址                         甘肃省白银市白银区友好路96号
    公司注册地址的邮政编码               730900
    公司办公地址                         甘肃省白银市白银区友好路96号
    公司办公地址的邮政编码               730900
    公司网址                             www.bynmc.com
    电子信箱                             bygs@bynmc.com
    报告期内变更情况查询索引             不适用
    
    
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》《证
                                         券时报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的www.sse.com.cn
    网址
    公司半年度报告备置地点               甘肃省白银市白银区友好路96号
    报告期内变更情况查询索引             不适用
    
    
    五、 公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所      白银有色          601212           不适用
    
    
    六、 其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          本报告期                          本报告期比上
               主要会计数据              (1-6月)          上年同期        年同期增减
                                                                              (%)
     营业收入                         22,367,971,194.10  26,878,980,873.23         -16.78
     归属于上市公司股东的净利润          -96,998,419.27     134,867,261.06        -171.92
     归属于上市公司股东的扣除非经常     -133,873,141.65      70,183,908.98        -290.75
     性损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额         -603,056,724.54     392,151,059.15        -253.78
                                                                            本报告期末比
                                         本报告期末          上年度末       上年度末增减
                                                                              (%)
     归属于上市公司股东的净资产        9,141,431,084.48  10,366,330,880.40         -11.82
     总资产                           45,963,933,504.60  46,982,927,761.67          -2.17
    
    
    (二) 主要财务指标
    
               主要财务指标                本报告期         上年同期       本报告期比上年
                                          (1-6月)                       同期增减(%)
     基本每股收益(元/股)                     -0.014            0.020              -170
     稀释每股收益(元/股)                     -0.014            0.020              -170
     扣除非经常性损益后的基本每股收益           -0.019            0.010              -290
     (元/股)
     加权平均净资产收益率(%)                   -0.99             1.13    减少2.12个百分
                                                                                       点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资            -2.67             0.59    减少3.26个百分
     产收益率(%)                                                                     点
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、 非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          非经常性损益项目                   金额                    附注(如适用)
     非流动资产处置损益                             47,947.31
     越权审批,或无正式批准文
     件,或偶发性的税收返还、减
     免
     计入当期损益的政府补助,但                 10,989,062.36
     与公司正常经营业务密切相
     关,符合国家政策规定、按照
     一定标准定额或定量持续享
     受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企
     业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及
     合营企业的投资成本小于取
     得投资时应享有被投资单位
     可辨认净资产公允价值产生
     的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的                   32,147,595.99
     损益
     因不可抗力因素,如遭受自然
     灾害而计提的各项资产减值
     准备
     债务重组损益                               10,218,167.84
     企业重组费用,如安置职工的
     支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产
     生的超过公允价值部分的损
     益
     同一控制下企业合并产生的
     子公司期初至合并日的当期
     净损益
     与公司正常经营业务无关的
     或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关
     的有效套期保值业务外,持有
     交易性金融资产、交易性金融
     负债产生的公允价值变动损
     益,以及处置交易性金融资
     产、交易性金融负债和可供出
     售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款
     项减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续
     计量的投资性房地产公允价
     值变动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规
     的要求对当期损益进行一次
     性调整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业                  -16,497,953.37
     外收入和支出
     其他符合非经常性损益定义
     的损益项目
     少数股东权益影响额                             91,250.24
     所得税影响额                                 -121,347.99
     合计                                       36,874,722.38
    
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)主要业务
    
    本公司的主营业务为铜、铅、锌、金、银等多种有色及稀贵金属的采选、冶炼、加工及贸易,业务覆盖有色金属勘探、采矿、选矿、冶炼、加工于一体的全产业链,涉及国内、南非、秘鲁、刚果(金)、菲律宾等多个地区,是具有深厚行业积淀并初步形成国际布局的行业领先的大型有色金属企业。
    
    (二)经营模式
    
    1.生产模式:
    
    报告期内公司主要生产铜、锌、铅、金、银,并综合回收铜、锌、铅、金、银、镍、碲、硒、铂、钯、铟、铼、铋等多种有色及稀贵金属和硫酸。公司在铜冶炼方面采用“新型白银铜熔池熔炼炉”冶炼工艺;在铅锌领域,采用低污染黄钾铁矾湿法炼锌工艺、改进型ISP炼锌工艺,工艺技术先进,互补优势明显。生产管理上依靠GB/T 19001-2015质量管理、ISO 14001:2015环境管理、GB/T 28001-2011职业健康安全管理三体系持续有效运行,并通过导入GB/Z 19579—2012卓越绩效管理,保证产品质量受到严格的控制。公司坚持创新式规模经济的发展道路,持续开展工艺技术创新,核心工艺技术实现自主创新,资源综合利用水平持续,循环经济新业态逐步形成,绿色可持续发展取得进展,产业升级改造、资源整合开发和国际化经营扎实推进。
    
    2.采购模式:
    
    本公司原材料主要来源于自有矿山提供及外部采购,其中外部采购可依据采购来源地的不同分为国内采购和国外进口。国内采购根据地域优势,优先采购矿山企业,其次是供货稳定、供货量大的贸易商,采取了长单与现货采购结合、到货付款、到厂交货、到厂检验等模式。国外进口主要以陆运精矿进口采购为主,以海运精矿采购为辅。本公司在原料采购过程中充分发挥生产工艺优势,采购高附加值含杂原料,做到现货与期货结合,做好原料的定价与期货保值。
    
    3.销售模式:
    
    本公司产品的销售主要有两种方式:一是公司本地销售,主要以少量有色金属、贵金属、硫酸、渣类、废旧物资在本地的销售为主;二是以公司下属全资子公司上海红鹭国际贸易有限公司为操作平台,建立了以主产品铜、铅、锌为主的异地销售网络,形成上海、无锡、青岛、天津等驻外销售片区,覆盖了中国经济发展较快的地区及省市。销售网络既直接面向市场,了解当地市场需求、又能及时掌握客户信息、并做好售后服务。本公司随时根据市场走势确定销售价格,高效应对市场变化,及时调整营销策略。
    
    (三)行业情况说明
    
    据国家统计局公布的最新数据显示,2018年1-6月全国十种有色金属产量累计2685万吨,同比增长3.1%。安泰科统计上半年国内精铜产量为441万吨,同比增约11.5%。精铜产量增长源于几家大型冶炼厂新扩建产能释放带来的增量,同时年内检修的大幅减少。预计下半年国内冶炼厂检修基本完成,精铜产出将有所增加。
    
    安泰科对国内45家公司(锌锭总产能608万吨)锌产量统计结果显示,1-6月份上述企业锌及锌合金总产量为228万吨,同比下降0.8%。2018年初,因市场对海外新增矿山的预期,以及对锌基本面边际开始走弱的判断,使锌市陷入悲观的氛围;叠加今年宏观整体偏弱、国际局势不稳,进而导致上半年以来,锌价连连下跌。短期内,国内冶炼厂产能无法得到释放,持续时间至少到今年三季度;长期来看,冶炼厂产量有希望增长,但由于近两年国内冶炼厂新增产能仍有限,所以整体增量依然不够乐观。
    
    安泰科统计2018年1-6月我国累计生产精铅242万吨,同比增加9.48%。2018年二季度以来环保检查频繁,原生铅和再生铅冶炼厂经营生产造成明显影响,二季度铅产量较一季度有所降低。中期来看,冶炼厂检修完毕原料充裕,环保高压已成常态,后期影响将逐渐减弱。
    
    总体来看,2018年上半年,我国有色金属工业生产保持平稳运行,十种有色金属冶炼产品产量保持稳定增长。铜产业整体生产运行相对平稳,产量同比有所增长,消费相对平稳。受价格处于近年相对高位影响,铜矿采选环节营收及利润表现较好,冶炼环节受制于较低的加工费,利润基本维持平衡。从生产上看精炼铅、精炼锌产量同比有所增长,但精炼锌由于原料供应依然紧张,产量增幅明显低于精炼铅。铅锌产业虽消费不及预期,但受原料供应紧张影响,价格仍有支撑,采选环节依然能够保持较高的盈利能力,冶炼环节虽然受加工费下降影响,盈利能力下降,但整体来看铅锌产业依然能够保持平稳运行。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    (一)技术创新
    
    报告期内,公司申请受理专利96件,其中发明专利58件;授权专利66件,其中发明专利18件,申报国家知识产权示范企业通过审核。牵头组织建立了3个院士专家工作站,锌铝型材公司、红鹭资源、长通电缆公司等3家子公司申请认定了高新技术企业。开发生产了超微细电磁线、超导电磁线、超导电缆等高附加值产品。铜铅锌铝产品所注册的“Ibis商标”被认定为国家驰名商标。公司充分发挥多种冶炼工艺的互补性,发挥拥有自主知识产权的“白银炼铜法”、新型黄钾铁矾湿法炼锌工艺和改进型ISP火法炼锌工艺的协同互补优势,对于精矿中夹带的有价金属、稀贵元素通过相应的冶炼流程处理,最大程度实现资源的综合利用。多项循环经济综合利用技术荣获省部级科技进步奖,技术成果在南非、秘鲁等开发项目及资源综合利用项目中得到推广应用。
    
    (二)资源保障
    
    境内资源情况:公司保有矿山资源储量,铜铅锌金属量904.69万吨,其中:铜金属量37.27万吨、铅金属量174.98万吨、锌金属量692.44万吨,金金属量11.48吨、银金属量1845.86吨、钼金属量2.54万吨。海外资源情况:第一黄金的黄金资源储量约折合809吨。第一黄金投资的斯班一公司拥有黄金资源量8,511万盎司,约折合2,647吨,黄金储量2,574万盎司,约折合801吨。铂系金属资源量12,210万盎司,约折合3798吨,铂系金属储量2,236万盎司,约折合695吨。公司下属白银贵金属公司投资的班罗公司拥有黄金资源量1,312万盎司(约合408吨),黄金储量311万盎司(约合97吨)。公司锌、黄金等资源储量位居国内同行业上市公司前列。
    
    (三)原料采购
    
    公司国内矿采购的主要竞争力体现在区域优势,在甘肃、陕西、青海、西藏、新疆、内蒙等地就近采购,有一定价格优势;进口矿以与国外矿山企业签订陆运长单合同为主,确保稳定进口,同时降低物流成本;充分利用中亚地区丰富的矿产资源和国家“一带一路”战略政策优势,争取国家政策支持,加强与沿线国外矿山、物流集团和边境口岸海关、商检的项目合作,最大限度提升进口效率,降低进口成本。
    
    (四)贸易业务
    
    公司持续拓展创新传统贸易业务,服务于公司主营业务,通过搭建金融贸易平台,灵活利用金融衍生工具,充分挖掘主营业务原料和产品的全价值链上的工业价值、金融价值和贸易时间、地域、交易价差价值,打通贸易通道和破除自身制度性贸易壁垒,增加企业贸易收入,拓展企业贸易市场占有率,提高企业知名度和信誉度。
    
    (五)人才队伍
    
    截止2018年6月末,公司共有各类人才7221人,占员工总数的49.5%。其中:专业技术人才3024人(其中工程技术人才1782人,包括核心技术人员17名),占人才总量的41.9%,技能人才4197人,占人才总量的58.1%。专业技术人才中,正高级职称35人,副高级职称363人,中级职称923人,初级职称1703人;技能人才中,高级技师224人,技师915人,高级工2610人,中级工363人,初级工85人。公司各类人才中,享受国务院特殊津贴专家、甘肃省创新人才、甘肃省领军人才、陇原青年创新人才共21名,有色金属行业、甘肃省“技术能手”、有色金属行业技能大奖获得者共48名,白银市创新人才18名,公司级创新型科技人才42名、技能带头人67名。
    
    (六)企业文化
    
    公司始终秉承“艰苦奋斗、感恩回报”的企业文化,按照“六个并重”发展的新业态,制定“突出一个核心、坚持四个发展取向、培育十种分支文化、实施六项系统工程”的创新变革企业文化的实施方案,推进建设公司文化理念系统,对公司传统文化进行创造性转化和创新性发展,在传承创新公司文化基因的基础上,不断丰富以“艰苦奋斗”为核心的价值理念新内涵。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    2018年以来,在中美贸易摩擦升级、库存上升、旺季消费不达预期等方面的利空影响下,铜锌价格有所回调;受美联储加息影响,美元指数快速上涨,贵金属价格受到明显打压,人民币出现较大幅度贬值。
    
    2018年6月末,LME铜、锌和铅收盘价价格分别为6619美元/吨、2857美元/吨和2454美元/吨,较2017年末分别下跌8.7%、13.8%和1.7%;6月末上海期货交易所铜、锌和铅当月合约收盘价分别为51500元/吨、23410元/吨和21255元/吨,铜锌较2017年末分别下跌6.62%、8.89%,铅上涨10.82%。伦敦金银市场协会现货黄金、现货白银收盘价格分别为1250美元/盎司和16.03美元/盎司,较2017年末分别下跌3.5%和4.9%;6月末上海黄金交易所现货黄金9999价格为267.38元/克,较2017年末下跌2.06%;华通铂银1#银价格为3650元/千克,较2017年末下跌2.82%。2018年6月末美元指数收盘价为94.5,较2017年末上涨2.45%:美元兑人民币6月末收盘价为6.6246,较2017年末贬值1126个基点,贬值幅度为1.73%。
    
    中美贸易摩擦给世界经济增长带来较大挑战,可能影响到全球经济的复苏进程。对于全球大宗商品市场而言,中美贸易摩擦带来的直接问题是需求下滑,可能给大宗商品价格带来不利影响。宏观环境的变化和有色行业市场的波动也对公司上半年的经营情况带来了一定的影响。
    
    2018年上半年公司主要开展以下工作:
    
    (一)生产情况
    
    2018年上半年,公司采选系统完成精矿铜铅锌钼金属量约8.35万吨,较上年同期增长13.9%。其中:精矿含铜约2.25万吨,主要是首信秘鲁公司铜精矿金属量增加;精矿含铅约9998吨;精矿含锌约5.09万吨,精矿含钼约102吨。
    
    冶炼系统生产铜铅锌金属产品约20.58万吨,较上年同期增长4.2%。其中:阴极铜约7.69万吨,电铅8819吨,锌产品12.01万吨;生产黄金3325千克(含第一黄金产量1619千克);生产白银62吨,生产硫酸43.09万吨。
    
    (二)重点项目建设情况
    
    公司项目建设有序推进。主要项目包括:厂坝300万吨采选扩能项目5个子工程已进入设备、管道安装和收尾阶段,尾矿系统的排水系统和临时道路建成并投入使用,选矿系统正在开展施工图审核和预算编制等工作;公司投资的秘鲁尾矿综合开发项目已经建成投产,形成年处理矿量680万吨,上半年生产精矿含铜约1万吨,铁矿约30万吨,运营态势良好;在此基础上,公司正在开展秘鲁二期680万吨尾矿综合开发项目可行性论证等前期工作,推进项目建设进度,项目建成后秘鲁尾矿综合开发项目选矿年处理能力还将大幅提升。公司与九江德福、甘肃国投和兰州新区合资设立甘肃德福,建设电解铜箔项目,一期建设规模2万吨电解铜箔产能,7月份已经开工建设。
    
    (三)重组项目获得证监会批复
    
    公司发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金项目工作稳步推进,于2018年5月获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会2018年第24次工作会议审核通过,同年6月获得中国证监会《关于核准白银有色集团股份有限公司向中非发展基金有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。
    
    (四)技术创新情况
    
    报告期内,公司申请受理专利96件,其中发明专利58件;授权专利66件,其中发明专利18件,申报国家知识产权示范企业通过审核。截止今年上半年末,公司在科技创新成果方面荣获省部级以上科技进步奖74项;申请受理专利1120件,授权专利760件,授权发明专利168件。围绕提升自主创新能力,牵头组织建立了3个院士专家工作站,锌铝型材、红鹭资源、长通公司等3家子公司被认定为高新技术企业。
    
    (五)内控建设情况
    
    公司按照国资监管关于强化内控体系建设的通知要求,结合公司实际,从五个方面进一步加强两级内部控制体系建设,实施以及优化工作,做好内控手册的动态维护,着力提升公司内部控制的完整性和有效性。
    
    (六)安全环保情况
    
    在安全生产上,做好全员安全生产责任制建设,靠实安全生产监督管理责任,狠抓外包施工单位安全管理,深入开展安全生产专项整治,加强隐患排查治理,强化作业场所职业病危害因素日常监测管理。在环境保护上,严格落实“牢固树立环保‘底线’意识,自觉将绿色发展的理念贯穿于公司生产的全过程”的管理理念,强化日常环境监察,依法依规做好建设项目事前事中事后管理,公司整体环保工作进一步提升。
    
    (七)加强党的建设情况
    
    重点推进党的思想建设、组织建设、作风建设和制度建设,从严推进管党治党责任落实,强化党建业务指导,提升党建引领发展的聚合动能,不断推进党建工作“融入中心、进入管理、引领发展”理念落地;加强后备力量培养,建设“善打硬仗”的干部队伍;不断深化培训体系建设,为公司发展战略培养高素质人才。
    
    (八)履行社会责任情况
    
    深入贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神,把打赢脱贫攻坚战作为崇高的政治责任,公司上半年投入帮扶资金590.2万元,实施帮扶项目24项,分类施策,精准落实“一户一策”脱贫计划,取得了阶段性成效,公司被甘肃省委省政府授予2017年度全省帮扶工作先进单位。
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
     科目                                 本期数         上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                         22,367,971,194.10  26,878,980,873.23              -16.78
     营业成本                         20,897,813,897.48  25,847,204,108.77              -19.15
     销售费用                           108,952,403.04      90,903,306.28              19.86
     管理费用                           400,768,134.29    282,368,625.06              41.93
     财务费用                           640,024,737.39    355,371,572.12              80.10
     经营活动产生的现金流量净额         -603,056,724.54    392,151,059.15             -253.78
     投资活动产生的现金流量净额         -368,425,399.30  -3,054,308,555.57             不适用
     筹资活动产生的现金流量净额         -697,824,094.03   2,621,414,359.90             -126.62
     研发支出                           121,832,900.00    156,212,000.00             -22.01
    
    
    营业收入变动原因说明:本期营业收入较上年同期减少4,511,009,679.13元,主要是阴极铜销量减少所致。
    
    营业成本变动原因说明:本期营业成本较上年同期减少4,949,390,211.29元,主要是阴极铜销量减少所致。
    
    销售费用变动原因说明:本期销售费用较上年同期增加,主要是由于下属子公司贵金属公司和首信秘鲁公司增加所致,两公司上年同期均无销售费用;另外,公司压缩有色金属贸易业务规模,营业收入同比减少,有色金属贸易变动对公司销售费用基本无影响。
    
    管理费用变动原因说明:主要为公司于2017年末新纳入合并范围子公司白银红鹭矿业公司,该公司2018年上半年矿权摊销0.67亿元,使无形资产摊销同比大幅增加;另外,人员工资及社保有所增加。
    
    财务费用变动原因说明:(1)利息支出同比增加1.8亿元,主要是本期较上年同期银行借款余额增加55亿元,其次受金融监管影响,本期利率同比上浮;(2)汇兑损失同比增加1.1亿元,主要是本期美元升值人民币贬值,汇率变动增加汇兑损失。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:较去年同期相比,经营活动产生的现金流量净额减少9.95亿元,其中:销售商品、提供劳务收到的现金减少49亿元,购买商品、接受劳务支出的现金减少46.28亿元,主要原因是贸易销售量有所减少。其他与经营活动相关业务的收支净额减少6.87亿元,主要原因是上半年支付三供一业资金9.18亿元,支付各项税费增加0.07亿元,支付给职工以及为职工支付的现金增加0.26亿元。
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是上年同期对外投资现金支出较大,导致本期投资活动现金流出相对减少。
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2017年2月公司首发上市,公司上年收到募集资金以及境外投资增加,本年收到黄金租赁款以及融资款较上年同期减少,而支付的黄金租赁款较上年同期增加,偿还借款以及利息较上年同期增加。
    
    研发支出变动原因说明:上半年部分新开工的研发项目费用未办理完结算,待下半年进行结算,故研发费用上半年发生额比上一年度同期发生额有所减少。
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    √适用□不适用
    
    公司2018年1-6月主营业务毛利同比增加,销售毛利率有所提高,归属于上市公司股东的净利润金额为-9,699.84万元,出现业绩亏损的主要影响因素是:财务费用同比增加,投资收益同比减少,管理费用同比增加。
    
    财务费用同比增加2.85亿元,主要原因是:(1)利息支出同比增加1.8亿元,主要是本期较上年同期银行借款余额增加55亿元,其次本期借款利率同比上浮;(2)汇兑损失同比增加1.1亿元,主要是本期美元升值人民币贬值,汇率变动增加汇兑损失;
    
    投资收益同比减少1.42亿元,主要原因是权益法确认了联营企业班罗公司投资收益亏损;另外,债券及票据投资等收益减少。
    
    管理费用同比增加1.18亿元,主要原因是公司于2017年末新纳入合并子公司白银红鹭矿业公司,2018年上半年矿权摊销0.67亿元,使无形资产摊销同比大幅增加,同时,人员工资及社保费用有所增加。
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年上半年公司净利润-0.09亿元,同比减少2.21亿元;归属于母公司净利润-0.97亿元,同比减少2.32亿元。主要影响因素:
    
    1.财务费用同比增加2.85亿元,主要原因是:(1)利息支出同比增加1.8亿元,主要是本期较上年同期银行借款余额增加55亿元,其次本期借款利率同比上浮;(2)汇兑损失同比增加1.1亿元,主要是本期美元升值人民币贬值,汇率变动增加汇兑损失;
    
    2.投资收益同比减少1.42亿元,主要原因是权益法确认了联营企业班罗公司投资收益亏损;另外,债券及票据投资等收益减少。
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                              本期期                上期期   本期期末金
                              末数占                末数占   额较上期期
      项目名称   本期期末数   总资产   上期期末数   总资产   末变动比例       情况说明
                              的比例                的比例     (%)
                              (%)               (%)
     货币资金    2,354,155,8    5.11  4,322,899,6    9.20       -45.54  支付代收的“三
                       47.82                 08.32                        供一业”分离移
                                                                         交财政资金和存
                                                                         放于期货交易所
                                                                         的保证金减少
     衍 生 金 融  855,418,360    1.86  223,694,240    0.48       282.41  主要系期货套期
     资产                .00                  .00                        保值业务质押保
                                                                         证金增加
     应收账款    753,066,773    1.63  536,492,146    1.14        40.37  公司有色金属产
                         .81                   .45                        品销售不是均匀
                                                                         发生,而是根据市
                                                                         场价格变化情况
                                                                         择机销售,且有色
                                                                         金属产品单位价
                                                                         格较高,交易量较
                                                                         大,每笔业务涉及
                                                                         的金额往往较大,
                                                                         在期末若尚处于
                                                                         信用期的应收账
                                                                         款未能及时进行
                                                                         销售结算,则很容
                                                                         易形成大额应收
                                                                         账款,因此应收账
                                                                         款的波动性较大
     预付账款    2,000,539,1    4.34  867,553,191    1.85       130.60  主要是处于正常
                       66.07                   .39                        结算期内的预付
                                                                         货款比年初增加
     长 期 股 权  930,259,158    2.01  451,623,932    0.96       105.98  对班罗公司投资
     投资净额            .47                  .78                        增加
     可 供 出 售  2,434,982,3    5.29  4,259,424,8    9.07       -42.83  主要是斯班一公
     金融资产          48.89                79.80                        司公允价值变动
     开发支出    12,670,063.    0.03  20,774,743.    0.04       -39.01  部分项目开发完
                          26                    03                        成转无形资产
     衍 生 金 融                 0.00  447,614,015    0.95      -100.00  开展期货套期保
     负债                                      .00                        值业务期末持有
                                                                         的套期工具减少
     预收账款    881,283,565    1.91  619,680,687    1.32        42.22  期末客户未提货
                         .55                   .32                        或未到合同结算
                                                                         期的预收货款增
                                                                         加
     专 项 应 付  27,492,012.    0.06  648,651,512    1.38       -95.76   支付代收的“三
     款                   64                  .64                        供一业”分离移
                                                                         交财政资金
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                  期末账面价值
                       项目                                  期末账面价值
                     货币资金                                              71,059,585.44
                     应收票据                                              46,000,000.00
                       合计                                               117,059,585.44
    
    
    受限货币资金:受限货币资金71,059,585.44元,系子公司上海红鹭国际贸易有限公司被法院冻结款11,624,871.66元、白银贵金属投资有限公司下属控股公司第一黄金公司环境复垦受限资金16,784,057.85元、新疆白银矿业开发有限公司矿山环境治理保证金11,774,198.17元、内蒙古白银矿业开发有限责任公司矿山环境治理保证金1,557,943.35元、甘肃铜城工程建设有限公司银行保函200,241.73元、甘肃厂坝有色公司银行存款被冻结1,095,627.67元、白银有色长通电线电缆有限责任公司银行保函1,864,249.38元、白银有色红鹭物资有限公司银行承兑汇票保证金26,158,395.63元。
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     报告期内投资额                                                   286,096,314.68
     投资额增减变动数                                              -1,446,693,685.32
     上年同期投资额                                                 1,732,790,000.00
     投资额增减幅度%                                                          -83.49
     被投资公司名称      主要经营活动        占被投资公司权益的  投资金额
                                             比例%
     首信秘鲁公司        尾矿开发利用                        51      273,877,823.68
     长通公司            电线电缆制造                       100       10,000,000.00
     铁运公司             铁路运输、物流                       100         2,218,491.00
    
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    √适用□不适用
    
    1.厂坝铅锌矿300万吨采选扩能项目
    
    该项目是在确保厂坝铅锌矿现有采选矿系统生产能力的基础上,采用先进的采矿方法与选矿工艺,以及适用、高效的工艺设备,合理安全的利用资源,对采选系统实施扩能改造与升级,使采选矿总规模达到每年300万吨,最大限度的创造经济效益。项目总投资约13亿元。项目建成后,厂坝铅锌矿将成为国内单体矿山产能最大、效益优势明显的矿山企业,预计每年可提供精矿铅锌金属量20.73万吨,其中:锌精矿含锌金属量17.80万吨、铅精矿含铅金属量2.93万吨。2018年1-6月,采矿系统的填充系统、溜破系统、开拓系统、通风系统、辅助斜坡道5个子项工程,已进入设备、管道安装收尾阶段;尾矿系统的排水系统和临时道路建成并投入使用;选矿系统正在开展施工图纸审核、编制预算。
    
    2.首信秘鲁公司680万吨/年尾矿综合利用扩建项目
    
    根据首钢秘铁二期项目投产情况,其年尾矿排放量大幅增加,尾矿中有价金属量可观。为进一步加强与首钢秘铁公司的战略合作,放大白银有色循环经济技术、海外项目建设管理运营优势,提升秘鲁基地的发展基础,提高经济效益,在已建成尾矿综合利用项目成功运营的基础上实施扩建项目,项目总投资约13993万美元,年处理尾矿680万吨,年产铜精矿含铜1.6万吨,铁精矿58.6万吨。2018年1-6月,完成了项目可行性研究和初步设计,并启动秘鲁当地项目审批工作。
    
    3.低品位含锌杂料综合回收示范项目
    
    该项目创新富氧焙烧+强化侧吹炉熔炼工艺,建设处理低品位含锌杂料、含铜铅锌的次生物料生产线,项目达产后,年产铅锌金属15万吨,综合回收其他有价金属。2018年1-6月,已完成项目可行性研究和初步设计,正在进行环境影响评价和施工图设计。
    
    4.白银炉技术创新提升项目
    
    白银炉技术创新提升项目是将现有的2台白银炉改造提升为单台15万吨/年创新型白银炉。2018年6月,完成了项目可研报告,正在进行初步设计,环评报告编制等前期办理。
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目名称          期末余额        期初余额         当期变动      对当期利润的
                                                                              影响金额
     以公允价值计量且其
     变动计入当期损益的     100,005,232.39     94,069,202.69       5,936,029.70   -12,570,956.21
     金融资产
     可供出售金融资产      1,912,699,764.68  3,737,142,295.61   -1,824,442,530.93     4,615,878.8
    
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        公司名称       业务性质        注册资本      持股比例      总资产        净资产       营业收入    净利润/(亏
                                                      (%)                                                   损)
     白银有色铁路   铁路专用线                            419,893,376.   256,607,7   231,064,53   3,273,916.
     运输物流有限   范围内铁路    100,000,000      100         95          02.97        1.57          43
       责任公司      运输 等
     白银市红鹭贸   金属材料矿                            171,059,667.   32,392,99   357,685,50   1,255,401.
     易有限责任公   产品销售及     3,000,000       100         54          6.04        5.14          12
          司        进出 口等
     白银有色(北   销售矿产品                            1,143,754,84   345,226,8   492,718,02   20,254,880
     京)国际投资   及投资管理    100,000,000      100        3.53         38.33        3.86         .99
       有限公司
     白银恒诚机械   机械设备制                             153,901,518   1,394,187   29,270,283
     制造有限责任      造等        6,000,000       100         .09          .67         .28      472,974.33
         公司
     甘肃铜城工程  建筑安装工                          337,679,95   160,443,   98,427,002  4,671,989.
     建设有限公司     程等       60,000,000     100       0.38       301.22       .43         72
     新疆白银矿业   铜井下开采    10,000,000      100    995,060,131.   559,472,6   170,261,46   48,124,697
     开发有限公司       等                                     62          01.60        2.75         .94
     上海红鹭国际                                     6,677,360,   -1,049,9   19,353,414  -5,104,40
     贸易有限公司      贸易       50,000,000      100       961.30     85,611.9    ,258.77       6.42
                                                                     7
     白银有色西北   有色金属加                            191,548,267.   -2,891,02   195,995,34   -9,672,812
     铜加工有限公       工        80,000,000      100         79          8.67        7.46         .92
          司
     白银有色渣资   专业处理工                            116,778,551.   88,363,91   18,176,485   1,692,524.
     源综合利用有     业废渣      20,000,000      100         94          1.49         .97          21
        限公司
     白银有色锌铝   锌铝型材的    15,000,000      100    67,805,564.6   41,901,89   16,980,818   2,786,744.
     型材有限公司      加工                                    6           1.91         .06          03
     白银有色非金   非金属材料                            35,323,653.9   17,546,13   17,095,456
     属材料有限公     的生产      10,000,000      100          3           5.26         .30      704,297.51
          司
     甘肃红鹭项目                                        36,527,401.3   30,569,72   6,325,858.   2,596,548.
     管理咨询有限    工程监理      3,000,000       100          3           6.6          51           33
         公司
     白银有色长通   电线电缆的                            702,899,76   304,216,2   349,423,2   7,084,929.
     电线电缆有限      生产       200,000,000      100        9.62         64.8        68.03         48
       责任公司
                    世界各地开
     白银贵金属投   展矿产资源                            7,802,323,92   -387,763,   758,419,69   -134,035,5
      资有限公司     的勘探开       1美元         100        6.25        097.28       3.66        98.15
                    发、合作与
                       贸易
     白银有色(香   国际贸易、                            115,301,96   7,429,947   406,980,5   1,657,544.
     港)国际贸易   境内外投融   5,000万港币      100        0.18         .66        64.97         69
       有限公司       资业务
     白银有色红鹭   专业处理工                            524,419,832.   438,619,4   298,115,81   7,101,330.
     资源综合利用     业废渣      531,088,600      100         16          66.96        0.45          36
     科技有限公司
     白银有色红鹭   化工原材料    50,000,000      100    232,333,592.   68,552,61   281,582,26   4,132,122.
     物资有限公司      销售                                    24          4.99        0.15          09
     白银有色动力    供水服务     107,238,600      100    107,266,652.   92,658,51   24,477,925   117,462.18
       有限公司                                               07          9.04         .37
     白银红鹭氟业    氟系列产     84,436,667      100    53,072,816.7   -186,379,   8,626,207.   -506,388.4
     有限责任公司     品销售                                   7          749.55        00           0
     白银红鹭矿业   矿产资源投                            3,019,999,   2,321,93   32,774,746   -57,904,0
     投资有限责任       资       1,075,000,000     100       213.88     3,795.14      .70        18.26
         公司
     甘肃厂坝有色   铅锌矿开采                            5,030,869,   4,046,48   1,103,942   311,465,8
     金属有限责任      加工         25亿元         70        824.77     4,068.63    ,931.89      39.64
         公司
     内蒙古白银矿   萤石采选、                            293,923,908.   51,111,88               -6,023,997
     业开发有限公   销售及技术    154,300,000      60          50          9.25                     .66
          司           咨询
     首信秘鲁矿业   尾矿开发利     100万美元       51     1,650,673,27   433,642,9   402,617,08   109,938,07
     股份有限公司       用                                    6.93         14.33        7.09         2.78
     云南中信国安   矿产资源投                            19,325,859.9   19,325,11               -908,028.2
     矿业投资有限    资、管理     20,000,000       50          4           2.64          0            0
         公司
    
    
    甘肃瑞达信息 信息传输、 3,051,597 -170,906.9
    
    安全产业有限 软件和信息 30,000,000 50 3,075,034.66 .41 0 7
    
    公司 技术服务白银新大孚科 生产销售选
    
     技化工有限公   矿药剂和聚   10,180,000.00    49.2    32,892,790.2   10,764,37   36,144,915   45,967.96
          司        丙烯酰胺产                                 7           1.62         .12
                        品
     甘肃拓阵股权   投资、投资   400,000,000.0   47.5出   387,296,141.   387,296,1               -859,063.1
     投资基金合伙   管理及投资   0(认缴资金)   资比例        59          41.59         0            8
         企业        咨询服务
                    数据处理服
     丝绸之路大数   务,大数据                            23,301,574.1   15,106,32               -822,134.6
      据有限公司    清洗建模及   20,000,000.00     33          3           8.73     945,457.71       7
                    相关技术开
                        发
                    采矿业领域
     中信矿业科技   的技术推广   300,000,000.0     30     660,901,873.   538,395,8   84,171,954   31,325,246
     发展有限公司   与转让,项         0                       29          13.37        .93          .85
                      目投资
     甘肃新材料产   股权投资、
     业创业投资基   创业投资业   250,000,000.0     12     204,341,092.   204,338,3       0       976,216.28
      金有限公司    务及管理咨         0                       17          51.28
                        询
                    保险业,财
     黄河财产保险   产保险、责   2,500,000,000     11     2,922,684,04   2,484,204   34,163,873   -15,941,61
     股份有限公司   任保险、意        .00                     4.05        ,352.12       .01         9.58
                       外险
                    从事招展、
     敦煌文博投资   办展、展会   1,000,000,000     10     3,017,496,25   1,065,121       0       -46,433,26
       有限公司     及会议类服        .00                     8.74        ,003.74                   6.92
                       务业
    
    
    注:东方红鹭(北京)国际投资有限公司2018年更名为白银有色(北京)国际投资有限公司。
    
    1.白银有色(北京)国际投资有限公司,本期净利润减少0.51亿元,主要原因是债券、票据投资
    
    等收益减少。
    
    2.首信秘鲁矿业股份有限公司上年度尚未投产,上半年无营业收入,本年度秘鲁公司进入正常生
    
    产运营,且因精矿毛利较高,同比利润大幅增长。
    
    3.甘肃厂坝有色金属有限责任公司净利润同比增加0.80亿元,主要是本期锌价格同比上浮,产品
    
    毛利增加。
    
    4.新疆白银矿业开发有限公司净利润同比增加0.65亿元,主要是上年同期新疆公司未对外销售产
    
    品。
    
    5.白银红鹭矿业投资有限公司上年同期不在公司合并范围内,本期主要因矿权摊销亏损0.58亿元。
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    二、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险√适用□不适用
    
    1.市场环境风险。有色金属行业是国民经济、人民日常生活及国防工业等领域的基础原材料产业,是典型的周期性行业,与宏观经济运行状况密切相关,宏观经济波动对公司产品价格和盈利有较大影响。如果未来全球宏观经济景气度不能持续回升或再次出现波动,可能会导致有色金属行业景气度相应波动,并对公司的生产经营产生影响。公司加强对宏观经济、政府政策、行业发展的研究与分析,切实夯实现有业务基础,加强企业管理,就可能存在的风险及时制定应对措施。
    
    2.行业政策风险。国家发改委通过不定期发布《产业结构调整指导目录》,列明有色金属产业中鼓励、限制和淘汰类的技术和项目,对行业的发展进行宏观调控。随着我国有色金属产业自律和调控的进一步加深,若未来我国有色金属产业政策发生变化,可能对公司产品生产的一个或多个环节产生影响,从而影响到公司的经济效益。公司将通过增强对行业政策分析以制定合理的生产和经营策略,加强企业管理,加强上下游协同,以获取更好效益。
    
    3.政治风险。公司主要投资地南非及秘鲁与中国政府政治关系良好,两国均属政治风险较低国家,随着中国与两国经济合作不断加深,投资风险可控,同时白银有色派驻当地的管理人员,积极关注政治动向并和大使馆保持高度联系,及时向公司汇报相关情况,确保风险可控。
    
    4.境内外法律风险。白银有色面临的法律风险主要是诉讼仲裁风险,境外投资所在国法律不尽相同,需要审慎地面对大量的法律合同及相关的法律问题。公司将做好相关法律工作,最大限度维护公司合法权益,通过聘请专业的律师团队,提供专业的服务和法律建议,并参与交易的进程,为控制法律方面的风险提供有力保障。
    
        5.汇率风险。由于近年来国际环境及国内经济环境的变化,汇率波动较大,公司境外子公司
    采用外币结算的,汇率波动对公司汇兑损益以及贸易融资产生一定风险,进而影响公司利润。公
    司通过合理的融资融汇手段,以及适当的套保措施管控汇率风险。
        6.产品价格波动风险。中国有色金属价格由于受到国内外政治和经济环境等多重因素的影响,
    涨跌不确定性很大,如果下半年主产品铜、铅、锌、金、银市场价格低于年初预算价格,可能会
    对公司利润造成不利影响。公司充分利用风险对冲手段,运用套期保值等金融工具,对自产原料
    采取按价位分段保值的策略,同时对外购原料以锁定加工费为目标,进行保值,以规避价格波动
    带来的风险。
    
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
              会议届次                召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                           查询索引
     2018年第一次临时股东大会     2018年1月26日         www.sse.com.cn       2018年1月27日
     2018年第二次临时股东大会      2018年3月5日          www.sse.com.cn       2018年3月6日
     2017年年度股东大会           2018年5月25日         www.sse.com.cn       2018年5月26日
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                             否
     每10股送红股数(股)                                                               0
     每10股派息数(元)(含税)                                                           0
     每10股转增数(股)                                                                 0
                          利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
     无
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用 □不适用
    
                                                                                          是    是
                                                                                          否    否
                                                                                          有    及
      承诺背   承诺     承诺方                       承诺                     承诺时间及   履   时
        景     类型                                  内容                        期限      行   严
                                                                                          期    格
                                                                                          限    履
                                                                                                行
              股份   中非基金     1、本单位因本次发行股份购买资产认购白银   非债转股对   是   是
              限售                 有色之股份共计238,981,037股(下称“认购   价股份上市
                                   股份”),其中118,923,292股(下称“债转  之日起12个
                                   股对价股份”)为评估基准日后本单位对标的 月内不得转
                                   公司债权转股权的股份对价,其余           让;债转股对
                                   120,057,745股(下称“非债转股对价股份”)价股份持有
                                   为本单位对标的公司于前述债权转股权前已   时间满12个
                                   经持有的标的公司的股份对价。如果未来前述 月,该等股份
                                   债转股对价股份登记在本单位名下的时间早   上市之日起
                                   于2018年10月19日(含当日),则该等债转股 12个月内不
                                   对价股份自股份上市之日起36个月内不得转   得转让,不满
     与重大                        让;如果未来该等债转股对价股份登记在本单  12个月该等
     资产重                        位名下的时间晚于2018年10月19日,则该等债  股份上市之
     组相关                        转股对价股份自股份上市之日起12个月内不    日起36个月
     的承诺                        得转让。剩余全部非债转股对价股份,因本单  内不得转让。
                                   位持有用于认购该等股份的标的公司权益的
                                   时间已满12个月,自该等非债转股对价股份上
                                   市之日起12个月内不得转让。
                                   2、如认购股份(为免歧义,包括债转股对价
                                   股份和非债转股对价股份)由于白银有色送红
                                   股、转增股本等原因而增加的,增加的股份亦
                                   遵照前述锁定期进行锁定;
                                   3、如本单位因涉嫌所提供或披露的信息存在
                                   虚假记载、误导性陈述或重大遗漏而被司法机
                                   关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会
                                   (下称“中国证监会”)立案调查,在案件调查
                                   结论明确以前,本单位不转让在白银有色拥有
                                   权益的股份;
                                   4、如中国证监会及/或证券交易所对于上述
                                   锁定期安排有不同意见或要求的,本单位将按
                                   照中国证监会及/或证券交易所的意见或要
                                   求执行股份锁定;
                                   5、上述锁定期届满后,相关股份转让和交易
                                   按届时有效的法律、法规、中国证监会及上海
                                   证券交易所的有关规定执行。
     与首次   其他   本公司股东   公司股东国安集团、甘肃省国资委及新业公司  股份锁定期   是   是
     公开发          国安集团、甘 承诺:其所持有的本公司股份锁定期届满后24  届满后24个
     行相关          肃省国资委、 个月内,累计减持比例不超过届时持有本公司  月内
     的承诺          新业公司     股份总数的10%。
              其他   本公司股东   公司股东瑞源基金承诺:其所持有的本公司股  股份锁定期   是   是
     与首次          瑞源基金     份锁定期届满后12个月内,累计减持比例不    届满后12个
     公开发                        超过届时持有的本公司股份总数的100%;减持  月内
     行相关                        价格不低于公司本次发行并上市时的发行价
     的承诺                        格;若本公司已经发生派息、送股、资本公积
                                   转增股本等除权除息事项,则上述减持价格指
                                   本公司复权后的价格。
     与首次   其他   本公司股东   公司股东信达资产承诺:其所持有的本公司股  股份锁定期   是   是
     公开发          信达资产     份锁定期届满后12个月内,累计减持比例不    届满后12个
     行相关                        超过届时持有的本公司股份总数的100%。      月内
     的承诺
     与首次   其他   本公司股东   本公司股东国安集团、甘肃省国资委分别承    不适用       否   是
     公开发          国安集团、甘 诺: “不越权干预公司经营管理活动,不侵占
     行相关          肃省国资委   公司利益”。
     的承诺
              股份   本公司股东   本公司股东国安集团、甘肃省国资委、新业公  36个月       是   是
              限售   国安集团、甘 司、中信集团承诺:“自发行人股票上市之日
                     肃省国资委、  起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其
                     新业公司、中  已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行
                     信集团        人回购该部分股份。当首次出现发行人股票上
                                   市后6个月内发行人股票连续20个交易日的
                                   收盘价均低于发行人的股票发行价格,或者发
                                   行人上市后6个月期末收盘价低于发行人的股
     与首次                        票发行价格之情形,本公司持有的发行人股票
     公开发                        锁定期将在原承诺锁定期限基础上,自动延长
     行相关                        6个月。如发行人已发生派息、送股、资本公
     的承诺                        积转增股本等除权除息事项,则上述收盘价格
                                   指发行人股票复权后的价格。自锁定期限届满
                                   之日起24个月内,如本公司试图通过任何途
                                   径或手段减持发行人首次公开发行股票前本
                                   公司已持有的发行人股票,则减持价格应不低
                                   于发行价格。如本公司减持发行人股票前,发
                                   行人已经发生派息、送股、资本公积转增股本
                                   等除权除息事项,则减持价格应不低于发行价
                                   格除权除息后的价格。”
     与首次   股份   本公司股东   本公司股东瑞源基金、信达资产、东方资产、  12个月       是   是
     公开发   限售   瑞源基金、信 华融资产、省经合公司、长城资产承诺:自本
     行相关          达资产、东方 公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者
     的承诺          资产、华融资 委托他人管理其已直接和间接持有的本公司
                     产、省经合公  股份,也不由本公司回购该部分股份。
                     司、长城资产
                     承诺
              解决   本公司股东   本公司股东国安集团承诺:“(1)本公司及   不适用       否   是
              同业   国安集团     其控股子公司均未生产、开发任何与发行人生
              竞争                 产的产品构成竞争或可能竞争的产品,未实际
                                   经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可
                                   能构成竞争的业务,也未控制任何与发行人生
                                   产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成
     与首次                        竞争的其他企业;(2)自承诺函签署之日起,
     公开发                        本公司及其控股子公司将不生产、开发任何与
     行相关                        发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争
     的承诺                        的产品,不实际经营任何与发行人经营的业务
                                   构成竞争或可能构成竞争的业务,也不控制任
                                   何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞
                                   争或可能构成竞争的其他企业;(3)如果因
                                   未能履行上述承诺而给发行人造成损失的,本
                                   公司愿意承担由于违反上述承诺给发行人造
                                   成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外
                                   的费用支出。”
              解决   本公司股东   甘肃省国资委承诺:“甘肃省国资委的主要职  不适用       否   是
              同业   甘肃省国资   能为代表国家履行出资人职责,本身并无任何
              竞争   委           生产经营行为,与发行人不存在同业竞争。同
     与首次                        时,根据《中华人民共和国公司法》规定,国
     公开发                        家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而
     行相关                        具有关联关系,不构成关联方,因此甘肃省国
     的承诺                        资委控制的其他企业与发行人不构成关联方,
                                   亦不存在同业竞争。甘肃省国资委不会利用对
                                   发行人的了解和知悉的信息协助第三方从事、
                                   发展或投资与发行人相竞争的业务,不会利用
                                   股东地位损害发行人及其他股东的利益。”
              解决   本公司股东   本公司股东国安集团、中信集团和新业公司承  不适用       否   是
              关联   国安集团、中 诺:“本公司将善意履行作为发行人股东的义
              交易   信集团、新业 务,不利用本公司所处股东的地位,就发行人
     与首次          公司         与本公司控制或能够施加重大影响的其他企
     公开发                        业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促
     行相关                        使发行人的股东大会或董事会作出侵犯发行
     的承诺                        人和其他股东合法权益的决议;如果发行人必
                                   须与本公司控制或能够施加重大影响的其他
                                   企业发生任何关联交易,则本公司承诺将严格
                                   遵守发行人《章程》及其他规定,依法履行审
                                   批程序。”
              其他   本公司       本公司就执行公司股价稳定预案,承诺如下:  36个月内     是   是
     与首次                        1.本公司将严格按照《股价稳定预案》之规定,
     公开发                        全面且有效地履行本公司在《股价稳定预案》
     行相关                        项下的各项义务和责任。2.本公司将极力敦促
     的承诺                        相关各方严格按照《股价稳定预案》之规定,
                                   全面且有效地履行其在《股价稳定预案》项下
                                   的各项义务和责任。《股价稳定预案》:为强
                                   化股东、管理层诚信义务,保护中小股东权益,
                                   本公司特制定以下股价稳定预案。本预案已经
                                   公司股东大会审议通过,在本公司完成首次公
                                   开发行A股股票并上市后自动生效,在此后三
                                   年内有效。本预案拟采取以下措施以稳定上市
                                   后的公司股价:1、增持及回购股份以稳定股
                                   价的措施(1)若在本公司上市后三年内,每
                                   年首次出现持续20个交易日成交均价均低于
                                   最近一期每股净资产时,将在5个工作日内由
                                   本公司股东、董事商议采用以下三种方式的一
                                   种,即甘肃省人民政府国有资产监督管理委员
                                   会、中信国安集团有限公司(以下统称为“大
                                   股东”)增持、公司回购或者大股东增持和公
                                   司回购相结合,并制定具体的稳定股价的方
                                   案,该等方案需要提交董事会、股东大会审议,
                                   公司大股东及其委派的代表将确保投票赞成。
                                   (2)大股东、公司在履行其增持或回购义务
                                   时,应按照公司股票上市地上市规则及其他适
                                   用的监管规定履行相应的信息披露义务,并需
                                   符合国有资产监管等相关规定。2、其他稳定
                                   股价的措施(1)单独或者合计持有公司百分
                                   之三以上股份的股东,可以向董事会提交公司
                                   股份回购计划的议案,并由股东大会审议通
                                   过。(2)任何对本预案的修订均应经股东大
                                   会审议通过,且需经出席股东大会的股东所持
                                   有表决权股份总数的三分之二以上同意通过。
                                   (3)若届时证券监管部门及其他相关部门法
                                   律法规另有规定的,按其规定执行。3、相关
                                   惩罚措施(1)对于大股东,如已公告增持具
                                   体计划但由于主观原因不能实际履行,则公司
                                   应将与大股东履行其增持义务相等金额的应
                                   付大股东现金分红予以截留,直至大股东履行
                                   其增持义务;如已经连续两次触发增持义务而
                                   大股东均未能提出具体增持计划,则公司可将
                                   与大股东履行其增持义务相等金额的应付大
                                   股东现金分红予以截留用于股份回购计划,大
                                   股东丧失对相应金额现金分红的追索权;如对
                                   公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或
                                   反对票,则公司可将与大股东履行其增持义务
                                   相等金额的应付大股东现金分红予以截留用
                                   于下次股份回购计划,大股东丧失对相应金额
                                   现金分红的追索权。(2)如因公司股票上市
                                   地上市规则等证券监管法规对于社会公众股
                                   股东最低持股比例的规定导致大股东及公司
                                   在一定时期内无法履行其增持或回购义务的,
                                   相关责任主体可免于前述惩罚,但亦应积极采
                                   取其他措施稳定股价。
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    √适用□不适用
    
                  事项概述及类型                                查询索引
     须弥山公司诉厂坝公司、白银有色金属公司破产 详见2017年1月12日披露于上交所网站
     清算组物权保护纠纷案                       www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公
                                                司首次公开发行股票招股说明书》
     厂坝公司被执行案                           详见2017年1月12日披露于上交所网站
                                                www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公
                                                司首次公开发行股票招股说明书》
     厂坝公司股权比例争议及甘肃省成县天成工贸   详见2017年1月12日披露于上交所网站
     有限责任公司诉成县工商局撤销具体行政行为   www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公
     案                                         司首次公开发行股票招股说明书》
     金原公司诉内蒙白银矿业公司解散诉讼案       详见2017年1月12日披露于上交所网站
                                                www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公
                                                司首次公开发行股票招股说明书》
     内蒙矿业公司与金原公司建设工程施工合同纠   详见2017年1月12日披露于上交所网站
     纷案                                       www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公
                                                司首次公开发行股票招股说明书》
     白银有色诉金原公司反担保合同纠纷案         详见2018年4月27日披露于上交所网站
                                                www.sse.com.cn上《白银有色集团股份有限公
                                                司2017年年度报告》
    
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     报告期内:
     起诉   应诉   承   诉                            诉讼(仲   诉讼   诉讼(仲   诉讼(仲    诉讼(仲裁)判决
      (申   (被   担   讼     诉讼(仲裁)基本情况     裁)涉及   (仲   裁)进展   裁)审理       执行情况
      请)    申    连   仲                             金额     裁)     情况    结果及影
      方    请)   带   裁                                     是否               响
             方    责   类                                     形成
                   任   型                                     预计
                   方                                          负债
                                                               及金
                                                                额
     中国   江西   江   民  上海红鹭贸易公司作为交    65,098   暂无   最高人   本案终审   2018年3月16日,
     民生   省地   西   事  易的中间商分别与江西地    ,080.3          民法院   判决,上   上海红鹭国际贸
     银行   方有   地   诉  方公司和江西正拓实业发         0          于2017   海红鹭不   易有限公司被冻
     股份   色金   方   讼  展有限公司签订了《阴极铜                  年12月   承担民事   结的全部财产已
     有限   属材   公       购销合同》。后民生银行南                  27日下   责任,故   到期自动解封。
     公司   料有   司、     昌分行以一份上海红鹭贸                    达了本   本诉讼对
     南昌   限公   陶       易公司从未签订也未见过                    案的终   公司本期
     分行   司     慧       的“贴现宝”协议及贴现                    审判决   利润或期
     (简   (简   君、     申请为依据,要求上海红鹭                           后利润不
     称     称     罗       贸易公司偿还江西地方公                             会产生影
     “民   “江   利       司约1.1亿元的垫付资金。                            响。
     生银   西地   钢       经查,上海红鹭贸易公司从
     行南   方公            未与江西地方公司及民生
     昌分   司”            银行南昌分行签订过其诉
     行”   )、            求所依据的“贴现宝”协
     )     上海            议,也从未向民生银行南昌
            红鹭            分行提出过贴现申请。上海
            贸易            红鹭贸易公司对一审、发回
            公              重审的判决均不服,已于
            司、            2016年11月17日向最
            陶慧            高人民法院提起上诉。最高
            君、            人民法院已于2017年12月
            罗利            27日下达了本案的终审判
            钢              决。
     上海   上饶   无   民  2014年3月3日,上海红鹭    43,097   暂无   2014年   上饶公司   2017年7月12日,
     红鹭   市鑫        事  公司以上饶公司为被告向    ,181.8          6月10    未按照调   铅山县人民法院
     贸易   汇铜        诉  甘肃省白银市中级人民法         6          日,上海 解书的约   向上海红露国际
     公司   业有        讼  院提起买卖合同纠纷之诉。                  红鹭公   定履行其   贸易有限公司送
            限公            2014年3月6日,上海红鹭                    司向白   付款义务   达了被执行人上
            司              公司向白银市中级人民法                    银市中              饶市鑫汇铜业有
            (简             院提出诉讼财产保全申请,                  级人民              限公司的执行分
            称              2014年3月7日,白银市中                    法院申              配方案2018年5
            “上            级人民法院作出(2014)白                  请强制              月10日,上海红
            饶公            中民二初字第5号《民事裁                   执行                鹭国际贸易有限
            司”)           定书》,对上饶公司价值                                        公司向铅山县人
                            44,236,879.48元的财产予                                       民法院申请领取
                            以查封、扣押、冻结。2014                                      执行分配款,2018
                            年3月26日,上海红鹭公                                         年5月14日,该
                            司与上饶公司已经达成调                                        笔执行分配款到
                            解协议,并由白银市中级人                                      账,共计1107334
                            民法院作出(2014)白中民                                      元。本次执行分配
                            二初字第5号《民事调解                                         已完毕。上海红鹭
                            书》,约定:“(1)上饶                                       仍在积极寻找上
                            公司自本调解书生效之日                                        饶市鑫汇铜业可
                            起60日内支付上海红鹭公                                        供执行的财产线
                            司货款26,604,482.71元;                                       索。截至目前,承
                            (2)上饶公司自本调解书                                       办法院未下发执
                            生效之日起60日内支付因                                        行终结的裁定。
                            其不能开具增值税专用发
                            票而给上海红鹭公司造成
                            的损失16,421,953.15元;
                            (3)如上饶公司能够开具
                            上述增值税专用发票后,则
                            抵扣税额可以从上述第二
                            项中予以扣除;(4)案件
                            受理费减半收取
                            131,492.00元,双方各自承
                            担一半,保全费5,000.00
                            元,双方各自承担一半。”
                            上述调解书出具后,上饶公
                            司未按照调解书的约定履
                            行其付款义务。
    
    
    (三)其他说明
    
    □适用√不适用
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
    (1)采购商品/接受劳务情况表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                本期金额                上期金额
                 关联方              关联交   关联交易     结算方式                  占同类交                 占同类交
                                     易内容   定价方式                      金额      易金额的       金额       易金额的
                                                                                      比例(%)                比例(%)
     白银有色产业集团有限责任公司    材料     市场价     交易完成后结    56,074.77     0.02          0            0
                                                         算
     白银有色产业集团有限责任公司    印刷费   市场价     交易完成后结    126,608.58     7.88      151,712.71     8.22
                                                         算
     白银有色产业集团有限责任公司    电费     市场价     交易完成后结    42,300.76     0.03          0            0
                                                         算
     白银有色产业集团有限责任公司    业务招   市场价     交易完成后结    587,020.17    36.43                    50.20
                                     待费                算                                      926,951.89
     白银大孚科技化工有限责任公司    药剂款   市场价     交易完成后结    6,944,597.     5.34           0           0
                                                         算                  69
     白银大孚科技化工有限责任公司    材料     市场价     交易完成后结        0           0       3,886,086.2     2.61
                                                         算                                           6
     白银大孚科技化工有限责任公司    运费     市场价     交易完成后结        0           0                       0.03
                                                         算                                       2,396.40
     白银新大孚科技化工有限公司      维护费   市场价     交易完成后结    24,596.21     0.08          0             0
                                                         算
     中信重工机械股份有限公司        球磨机   市场价     交易完成后结    26,576.92     0.66                     0.82
                                     备件                算                                      366,309.40
     中信重工机械股份有限公司        安装费   市场价     交易完成后结        0           0                       0.07
                                                         算                                      533,980.58
     白银有色嘉华园林工程有限公司   工程款   市场价    按进度结算     3,869,513.    0.55        0          0
                                                                75
     白银有色嘉华园林工程有限公司   绿化费   市场价    按月结算      1,558,303.    78.33    1,559,782.2    80.21
                                                                85                  0
     白银有色嘉华园林工程有限公司    购买招   市场价     交易完成后结        0           0                       4.00
                                     标材料              算                                        943.40
     白银有色嘉合物业服务有限公司    电费     市场价     按季度结算      12,103.94     0.01      12,771.50      0.01
     白银有色嘉合物业服务有限公司    物业费   市场价     按月结算            0           0        7,531.04       100
     甘肃华鹭铝业有限公司            材料     市场价     交易完成后结    7,790,869.     0.03     3,689,094.1     0.02
                                                         算                  23                       9
     甘肃华鹭铝业有限公司            工程款   市场价     按进度结算          0           0       15,907,072.     20.34
                                                                                    97
     甘肃华鹭铝业有限公司            水电费   市场价     按季度结算          0           0        6,479.64       0.00
     珠海市一致电工有限公司        劳务费   市场价    按季度结算     1,909,991.    1.00    2,645,563.0    1.01
                                                                70                  3
     中信国安(上海)工业资源有限公  产品     市场价     交易完成后结    69,079,385     0.48          0            0
     司                                                  算                 .95
     合计                                                     92,027,94           29,696,675.
                                                               3.52                 21
    
    
    (2) 出售商品/提供劳务情况表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                关联交易                        本期金额                 上期金额
                                   关联交易内   定价方式                                 占同类交                占同类
                关联方                 容       及决策程    结算方式         金额        易金额的      金额      交易金
                                                   序                                    比例(%)               额的比
        例(%)
     白银有色产业集团股份有限公    劳保、物资   市场价     交易完成后      56,979.06        0.43     11,195.89     0.36
     司                                                    结算
     白银有色产业集团股份有限公    水费         市场价     按季度结算          0              0      21,538.05     0.14
     司
     白银新大孚科技化工有限公司    运费         市场价     交易完成后      2,617.37        0.06         0           0
                                                           结算
     白银新大孚科技化工有限公司    电费         市场价     按季度结算      33,038.79        0.03         0           0
     白银新大孚科技化工有限公司    水费         市场价     交易完成后      93,706.16        0.58                   0.39
                                                           结算                                     60,048.79
     甘肃铜城房地产开发有限公司    工程款       市场价     按进度结算    92,386,836.62      3.33          0         0
     白银有色嘉华园林工程有限公    劳保         市场价     交易完成后      2,756.07        0.08                   0.19
     司                                                    结算                                      5,825.30
     白银有色嘉合物业服务有限公    劳保         市场价     交易完成后          0             0                    0.20
     司                                                    结算                                      6,166.30
     白银有色嘉合物业服务有限公    电气试验     市场价     交易完成后          0             0                    1.44
     司                                                    结算                                      3,418.00
     白银有色嘉合物业服务有限公    租赁         市场价     按半年度结          0             0                    18.68
     司                                                    算                                       412,574.52
     白银有色嘉合物业服务有限公    修理费       市场价     交易完成后          0             0                    1.08
     司                                                    结算                                      2,564.10
     甘肃华鹭铝业有限公司          材料         市场价     交易完成后       371.79         0.00     4,024,600.    20.15
                                                           结算                                         52
     甘肃华鹭铝业有限公司          工程款       市场价     按进度结算     513,513.52       3.88         0          0
     珠海市一致电工有限公司        材料         市场价     交易完成后    1,565,854.56      0.66     86,575,394    32.93
                                                           结算                                        .51
     中信国安(上海)工业资源有限  产品         市场价     交易完成后    21,147,604.06      0.15         0          0
     公司                                                  结算
     合计                                                               115,803,278.00              91,123,325
                                                                                     .98
    
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                   查询索引
     公司参与投资甘肃拓阵股权投资基金合伙企业   详见公司于2018年6月7日刊登在相关信息披
     事项                                       露指定媒体及上海证券交易所网站
                                                (www.sse.com.cn)的《白银有色集团股份有限
                                                公司关于公司参与投资甘肃拓阵股权投资基金
                                                合伙企业的进展公告》(2018-临049号)
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、 重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
           担保               担保                    担保是                            关
     担保  方与  被担  担保  发生  担保   担保  担保 否已经 担保是 担保逾 是否存 是否为 联
      方   上市  保方  金额  日期 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 在反担 关联方 关
           公司               (协议                      毕                  保    担保  系
           的关               签署
            系                 日)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
    的担保)
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
    公司的担保)
                                     公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                           642,538,026.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                      5,895,908,096.00
                             公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                        5,895,908,096.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                     46.21
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
    金额(C)
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                  5,294,424,096.00
    对象提供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                          5,294,424,096.00
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    担保情况说明                          截止2018年6月30日,白银有色对公司以外单位无任何担
                                          保,无逾期担保
    
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    
    √适用□不适用
    
    1. 精准扶贫规划
    
    √适用□不适用
    
    认真贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神,紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局,把打赢脱贫攻坚战作为崇高的政治责任。按照省委省政府的决策部署,始终把精准扶贫作为弘扬企业艰苦奋斗精神、履行社会责任、感恩回报社会的重要载体,充分发挥企业综合优势,聚焦精准扶贫精准脱贫工作重点,大力实施产业扶贫,加强基础设施建设,提升基本公共服务,强化基层组织建设,形成脱贫攻坚决战决胜的强大合力,确保公司帮扶对象如期脱贫。2. 报告期内精准扶贫概要
    
    √适用□不适用
    
    2018年上半年,白银有色精准落实帮扶项目,为公司帮扶的会宁、成县、靖远县4个乡镇14个村扶持327户贫困户发展肉羊养殖、316户贫困户发展养鸡产业,示范推广种植花椒树5000亩、中药材500亩,新建肉羊交易市场1座、日光温室10座,旧房修缮2000平米,为7个贫困村注入村级集体经济发展启动资金,新修刘坪村广场通户道路80米。同时,加强帮扶队伍建设,在帮扶乡镇分别成立了白银有色帮扶工作临时党支部,形成扶贫攻坚的强大合力,精准落实进村入户,形成扶贫攻坚的常态化工作格局。组织46个帮扶责任单位155名帮扶责任人与15名驻村干部一道因户谋划,分类施策,精准落实“一户一策”精准脱贫计划。公司纪委定期巡查帮扶工作开展情况,确保帮扶干部尽职履责,驻村工作队充分发挥管道和重要抓手作用。2018年上半年,先后3批次组织公司帮扶单位和帮扶责任人深入会宁县2个乡镇10个贫困村319户贫困户中,广泛深入宣传党的十九大精神和省委省政府打赢脱贫攻坚战的新部署、新要求,了解帮扶户生产生活状况,一对一分析把脉致贫原因,面对面探讨交流脱贫思路,全面掌握帮扶户家庭真实情况,入户走访摸底完成“七查三算”、“帮扶计划清单”等工作,扎实推进帮扶工作有序开展。
    
    3. 精准扶贫成效
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                        指    标                                数量及开展情况
     一、总体情况
     其中:1.资金                                                                   590.2
           2.物资折款                                                                   0
           3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                         960
     二、分项投入
         1.产业发展脱贫
                                                     √农林产业扶贫
                                                     □旅游扶贫
     其中:1.1产业扶贫项目类型                       □电商扶贫
                                                     √资产收益扶贫
                                                     □科技扶贫
                                                     □其他
           1.2产业扶贫项目个数(个)                                                   24
           1.3产业扶贫项目投入金额                                                  590.2
           1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                        960
         2.转移就业脱贫
         3.易地搬迁脱贫
         4.教育脱贫
         5.健康扶贫
         6.生态保护扶贫
         7.兜底保障
         8.社会扶贫
         9.其他项目
     三、所获奖项(内容、级别)
     2018年6月28日白银有色被甘肃省委省政府授予2017年度全省帮扶工作先进帮扶单位。
    
    
    4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
    
    √适用□不适用
    
    白银有色紧紧围绕“两不愁、三保障”的总体要求,全面贯彻落实省委省政府脱贫攻坚决策部署,积极履行上市企业的社会责任,严格遵守“八项规定”、省市县及公司的各项纪律规定,带着真情,带着责任,积极主动对接帮扶,讲土话、结穷亲,做到真扶贫,扶真贫,以更加有力的举措、更加明确的责任和更加严实的作风,为公司联系的会宁、成县、靖远县4个乡镇14个村拓宽致富渠道,提升致富能力,夯实脱贫基础,特别关注特困群体,开展走访慰问送温暖、大病救助、捐资助学等活动,持续有效助推精准脱贫工作,取得了阶段性成效,进一步提升公司对外形象和社会美誉度,树立良好的上市公众公司形象,实现地企共赢的局面。
    
    5. 后续精准扶贫计划
    
    √适用□不适用
    
    面对脱贫攻坚新形势、新要求、新任务,白银有色将按照省委省政府的部署和要求,精准对接联系县乡镇村脱贫攻坚三年规划和总体安排部署,切实把帮扶的重点聚焦到富民产业培育上,把帮扶的资源统筹到贫中之贫、坚中之坚、难中之难上,把帮扶的成效体现到农民群众增产增收精准脱贫上,坚决打准打好打赢脱贫攻坚战。
    
    1.全过程督导在建帮扶项目实施过程,确保全年帮扶项目保质保量按期完成。
    
    2.持续关注特困群体生产生活,在公司联系的会宁、成县、靖远县4个乡镇继续开展二本以上特困家庭大学生资助和特困群体救助工作。
    
    3.进一步加强驻村帮扶工作管理,积极配合省市县各级相关部门,认真做好驻村帮扶工作。
    
    十三、 可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、 环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    1. 排污信息
    
    √适用□不适用
    
    白银有色认真执行国家环保法律、法规、标准和其他要求,认真落实污染治理减排各项措施。公司下属分公司铜业公司、西北铅锌冶炼厂、第三冶炼厂,子公司中厂坝铅锌矿、成州锌冶炼厂属于环保主管部门公布的重点排污单位,其中铜业公司、西北铅锌冶炼厂、成州锌冶炼厂废气、废水经处理设施处理达标后外排;第三冶炼厂废水全部循环利用不外排,废气经处理设施处理后达标外排;厂坝铅锌矿尾矿库溢流水在雨季时部分处理达标后外排,大部分回用生产系统。
    
    2018年1-6月份重点企业排污信息统计表
    
         公   主要污染           重点
     序  司   物及特征   排放   排放   排放口分布        排放浓度        执行的污染物排放   排放    核定的排放     备
     号  名   污染物的   方式   口数      情况                             标准及限值      总量   总量(全年)    注
         称     名称              量
                                            45mg/m3(浮渣反射
         第                                                炉)          铅锌工业污染物排
         三              烟囱           电解车间硫                            放标准        88.89
     1   冶   二氧化硫   排放     3       酸车间     41.27mg/m3(制酸尾   (25466-2010)二    吨     1410吨/年
         炼                              烧结车间     气脱硫设施排口)   氧化硫≤400 mg/m3
         厂
                                           262 mg/m(3烧结机头)
                         废水
         西     COD      排放     1     废水处理车       18.98mg/L                           6.59     40吨/年
         北              口外               间                           《铅锌工业污染物    吨
         铅               排                                 3               排放标准》
     2   锌                                          16.5mg/m (老制酸尾   (GB25466-2010)
         冶                              硫酸车间           气3)         COD≤60mg/L;二氧
         炼   二氧化硫   烟囱     3      供热车间    134.1mg/m (供热锅    化硫≤400 mg/m3    35.80    480吨/年
         厂              排放           新系统硫酸          炉)                              吨
                                           车间            355mg/m (新制酸尾
                                                           气)
                         废水
                COD      排放     1     硫酸车间中        8.43mg/L                           30.27     80吨/年
                         口排           性水处理站                                            吨
                          放
        铜                                  17mg/m3 (120m大烟
         业                                                 囱)          《铜、镍、钴工业
     3   公                              熔炼车间   182mg/ mg/m3 (制酸   污染物排放标准》
        司           烟囱          硫酸车间        尾气)         GB25467-2010    67.78
              二氧化硫            4                        3             COD≤60mg/L;二氧           1678吨/年排放精炼车间   44 mg/m (阳极炉烟                  3     吨
                                         综合车间   囱                   化硫≤400 mg/m
                                           13 mg/ mg/m3(卡尔
                                                    多炉烟囱)
                         废水
         成              排放                                                               1.46COD1     废水处理站         13mg/L                                    13.59吨/年
         州              口外                                            《铅排锌放工标业准污》染物吨
     4   锌               排                                 3
         冶                                          22.7mg/m (制酸尾   (GB25466-2010)
              炼二氧化硫   烟囱     2      硫酸车间           气)         C化OD硫≤≤604m0g/0Lm;g二/m氧335.10    400吨/年
         厂              排放           渣处理车间   162 mg/m3(渣处理)                       吨
         厂    尾矿
         坝                                                              《铅锌工业污染物                         库溢
     5   铅       /        /                                 /              排放标准》        /          /         流水
         锌                                                              (GB25466-2010)                         做到
         矿    达标
        排放
    
    
    2. 防治污染设施的建设和运行情况
    
    √适用□不适用
    
    公司生产系统全部按环保法律、法规和标准等要求配套建设了环境污染治理设施。公司对硫酸尾气脱硫、环集脱硫、第三冶炼厂废水处理、铜冶炼含砷废水处理等系统进行了升级改造,进一步降低各类污染物排放浓度。现有工业废气污染源污染防治设施共计108台(套);工业废水处理设施27套;工业固体废物综合利用设施4套。共配备专兼职环保管理人员136名。
    
    公司下属各单位能够严格执行国家环保相关的法律、法规、标准及公司内部的环保规章制度,在日常环保监督检查中能够及时发现并消除环保问题及隐患。公司通过不断加大环保管理力度,促使各单位能够认真落实各项污染治理减排措施,国控污染源等排放口经环保部门监督性监测,主要污染物均做到了连续稳定达标排放,工业固废实现规范堆存、合规处置,冶炼废渣、阳极泥等综合利用率达到100%,危险废物部分实现综合利用,其余进行合规堆存或处置。
    
    3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    √适用□不适用
    
    2018年1-6月白银有色建设项目环评及其他环境保护行政许可工作严格遵守国家相关环保法律法规,其中属于重点排污单位的分子公司中第三冶炼厂于1月10日取得了白银区环保局关于第三冶炼厂锅炉改造项目环评的审批意见;在环保验收工作中第三冶炼厂于1月12日通过了精馏炉烟气中重金属回收利用项目(一期工程)和铁矾渣铅锌渣火法炼锌渣空气侧吹还原造锍熔炼综合回收有价金属工程竣工环境保护验收的技术审查,3月13日通过了第三冶炼厂污水调节池改造工程项目竣工环境保护验收的技术审查,4月10日成州锌冶炼厂通过了含锌渣综合回收及环境治理技术改造项目(变更)竣工环境保护验收的技术审查,这些项目的验收工作均邀请了当地环保部门主管人员进行了全流程的监督和指导。在验收期间按照国家相关规定通过网站(http:
    
    www.bynmc.com/shehuizeren/huanjingbaohu/,http://www.longnan.gov.cn/4455569/8824493.h
    
    tml)进行了社会公示,取得了环保主管部门关于项目噪声、固废污染防治设施的验收意见,在国
    
    家全国建设项目竣工环境保护验收信息平台网站(http://47.94.79.251/#/message-qyys-more)
    
    上进行了公示。
    
    4. 突发环境事件应急预案
    
    √适用□不适用
    
    白银有色高度重视应急管理,根据国家、省、市区等应急管理要求及指南,全面启动了风险源识别、风险等级判定及应急预案修订和演练工作,对预案的可行性、适用性及联动应急响应水平进行检验,评估了应急救援装备水平的适用性和有效性。截止目前综合预案15套,专项预案4套,均在当地环保部门完成了评审备案工作。确保在发生环境突发事件时,能够反应迅速、处置得当,避免事态扩大,有效预防和减少企业环境事件的发生。
    
    5. 环境自行监测方案
    
    √适用□不适用
    
    公司重点排污单位及其重要子公司严格遵守国家法律法规,在省环境保护厅重点监控企业自行监测发布平台(http://61.178.81.9:8080/gs/prompt.jsp)和国家全国排污许可证重点信息管理平台(http://permit.mep.gov.cn/permitExt/syssb/xkgg/xkgg!xkgg_zxggList.action)上公布自行监测方案和监测报告,公众可自行查阅。
    
    6. 其他应当公开的环境信息
    
    √适用□不适用
    
    截止目前,2018年公司下属分子公司收到环保主管部门行政处罚共计4次,金额共计414700元。相关分子公司缴纳了行政处罚金并严格落实了后续整改工作。
    
    1.2018年6月3日,第三冶炼厂因东大沟污水调节池未批先建,收到白银市环境保护局行政处罚决定书(市环罚字[2018]6号),罚款金额81500元。
    
    整改情况:按照规定对相关责任人员进行处理,并加强环保法律法规的学习,杜绝此类情况再次发生。
    
    2.2018年6月20日,铜业公司因熔炼车间2号炉烟气收集装置未安装到位,放铜口烟气外溢,出渣口烟气收集不完全;3号转炉无组织烟气部分外溢,收到白银区环境保护局行政处罚决定书(白环罚字[2018]20号),罚款金额57900元。
    
    整改情况:烟气收集装置安装到位,提高了烟气的收集率,有效减少烟气外溢,系统运行良好,烟气隐患治理整改已完成。
    
    3.2018年6月20日,西北铅锌厂因152系统制酸尾气排口在线监测系统故障,导致现场操作人员误判,造成烟气不正常排放,市区二氧化硫升高,收到白银区环境保护局处罚决定书(白环罚字[2018]21号),罚款金额149900元。
    
    整改情况:对在线设施进行了重新调试,目前数据传输准确、稳定,并加强岗位管理,避免操作人员误判,确保烟气达标排放。
    
    4.2018年7月24日,铜业公司因熔炼车间白银炉放渣口处烟气收集不完全,精炼车间3号转炉烟气收集不完全,造成烟气无组织排放,影响市区环境空气质量监测点二氧化硫指数,收到白银区环境保护局处罚决定书(白环罚字[2018]24号),罚款金额125400元。
    
    整改情况:抓好白银炉区域烟气的收集以及环集脱硫设施的稳定运行,加强转炉岗位操作和与白银炉、脱硫工序间的协调配合,定期检查烟道系统,确保烟气的有效收集、处理和稳定达标排放。
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    √适用□不适用
    
    白银有色属于环境保护部门确定的重点排污单位之外的公司分别是:小铁山矿、深部矿业公司、选矿公司、白银有色渣资源综合利用有限公司、白银有色长通电缆有限公司、白银有色西北铜加工有限公司、新疆白银矿业开发有限公司、陕西旬阳鑫源矿业有限公司等。各分子公司严格依照国家环保相关的法律、法规、标准,不断加大环保管理力度,外排主要污染物均做到了连续稳定达标排放,固废实现规范堆存、合规处置,重大环境污染事故为零。公司高度重视应急管理工作,各分子公司在2017年底完成了应急预案并在环保主管部门备案,确保在发生环境突发事件时,能够反应迅速、处置得当,有效预防企业环境污染事件的发生。
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    √适用□不适用
    
    重点排污单位之外的公司根据《企业事业单位环境信息公开办法》的相关规定将环境信息在企业门户公众网站(http://www.bynmc.com/shehuizeren/huanjingbaohu/)上进行了披露,部分非重点排污单位定期将排放的主要污染物废水和废气等指标上传各省环保厅监测平台:甘肃省重点企业自行监测和监督性监测平台(http://61.178.81.9:8080/)、陕西省重点企业自行监测和监督性平台(http://113.140.66.227:8064/province_publicity/jsp/publicPage/index.jsp)和新疆维吾尔自治区重点企业自行监测和监督性监测平台
    
    (http://www.xjmic.com/webpage!indexPage.action),公众可以自行查阅;部分非重点排污单
    
    位由于外排污染物少,对环境影响轻,所以未披露相关环境信息。
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    公司于2018年3月31日在上海证券交易所网站就新闻媒体报道的环保事宜披露了《白银有色集团股份有限公司关于新闻媒体有关报道的情况说明》(公告编号:2018-临026),第三冶炼厂东大沟污水调节池未批先建受到处罚,具体详见本报告第五节重要事项 十四、环境信息情况6.其他应当公开的环保信息。
    
    十五、 其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一) 股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    单位:股
    
                     本次变动前                 本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                                      发      公
                                比例  行  送  积                                                 比例
                    数量        (%)   新  股  金       其他            小计           数量       (%)
                                      股      转
                                              股
     一、有限   6,274,965,867  89.99              -1,266,675,085  -1,266,675,085  5,008,290,782  71.82
     售条件
     股份
     1、国家    2,111,577,513  30.28                           0               0  2,111,577,513  30.28
     持股
     2、国有    1,113,388,354  15.97                -466,675,085    -466,675,085    646,713,269   9.27
     法人持
     股
     3、其他    3,050,000,000  43.74                -800,000,000    -800,000,000  2,250,000,000  32.27
     内资持
     股
     其中:境   3,050,000,000  43.74                -800,000,000    -800,000,000  2,250,000,000  32.27
     内非国
     有法人
     持股
           境               0      0                                           0              0      0
     内自然
     人持股
     4、外资                0      0                                           0              0      0
     持股
     其中:境               0      0                                           0              0      0
     外法人
     持股
           境               0      0                                           0              0      0
     外自然
     人持股
     二、无限     698,000,000  10.01               1,266,675,085   1,266,675,085  1,964,675,085  28.18
     售 条 件
     流 通 股
     份
     1、人民      698,000,000  10.01               1,266,675,085   1,266,675,085  1,964,675,085  28.18
     币普通
     股
     2、境内                0      0                                           0              0      0
     上市的
     外资股
     3、境外                0      0                                           0              0      0
     上市的
     外资股
     4、其他                0      0                                           0              0      0
     三、股份  6,972,965,867   100                                             0  6,972,965,867  100
     总数
    
    
    2、股份变动情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司于2017年2月15日在上海证券交易所A股上市。公司首次公开发行股票完成后,总股本为6,972,965,867股,其中有限售条件的流通股股份为6,274,965,867股,无限售条件的流通股为698,000,000股。2018年2月22日,公司部分限售股共1,266,675,085股上市流通。
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    
    有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
       股东名称      期初限售股数    报告期解除限   报告期增加   报告期末限售股    限售原因   解除限售
                                         售股数       限售股数          数                       日期
     中信国安集团     2,250,000,000              0            0     2,250,000,000  上市前取得  2020年2
     有限公司                                                                      股份        月15日
     甘肃省人民政     2,111,577,513              0            0     2,111,577,513  上市前取得  2020年2
     府国有资产监                                                                  股份        月15日
     督管理委员会
     瑞源(上海)       800,000,000    800,000,000            0                0  上市前取得  2018年2
     股权投资基金                                                                  股份        月22日
     合伙企业(有
     限合伙)
     甘肃省新业资       391,342,544              0            0       391,342,544  上市前取得  2020年2
     产经营有限责                                                                  股份        月15日
     任公司
     中国信达资产       374,895,303    374,895,303            0                0  上市前取得  2018年2
     管理股份有限                                                                  股份        月22日
     公司
     中国中信集团       195,671,272              0            0       195,671,272  上市前取得  2020年2
     有限公司                                                                      股份        月15日
     中国东方资产        43,789,193     43,789,193            0                0  上市前取得  2018年2
     管理股份有限                                                                  股份        月22日
     公司
     中国华融资产        20,837,908     20,837,908            0                0  上市前取得  2018年2
     管理股份有限                                                                  股份        月22日
     公司
     甘肃省经济合        19,074,984     19,074,984            0                0  上市前取得  2018年2
     作总公司                                                                      股份        月22日
     中国长城资产         7,655,712      7,655,712            0                0  上市前取得  2018年2
     管理股份有限                                                                  股份        月22日
     公司
     全国社会保障        59,699,453              0            0        59,699,453  国有股转持  2020年2
     基金理事会                                                                                月15日
     全国社会保障           421,985        421,985            0                0  国有股转持  2018年2
     基金理事会                                                                                月22日
     合计             6,274,965,867  1,266,675,085            0     5,008,283,782       /          /
    
    
    二、股东情况
    
    (一) 股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                               181,593
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                       0
    
    
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                             前十名股东持股情况
      股东名称   报告期内增                   比例    持有有限售条件      质押或冻结情况
      (全称)       减       期末持股数量     (%)       股份数量      股份       数量       股东性质
                                                                       状态
     中信国安集           0   2,250,000,000   32.27     2,250,000,000  质押  2,174,310,300  境内非国
     团有限公司                                                                             有法人
     甘肃省人民           0   2,111,577,513   30.28     2,111,577,513                     0  国家
     政府国有资                                                         无
     产监督管理
     委员会
     瑞源(上海)-15,031,10     784,968,900   11.26                0                     0  境内非国
     股权投资基           0                                                                 有法人
     金合伙企业                                                         无
     (有限合
     伙)
     甘肃省新业           0     391,342,544    5.61       391,342,544                     0  国有法人
     资产经营有                                                         无
     限责任公司
     中国信达资           0     374,895,303    5.38                0                     0  国有法人
     产管理股份                                                         无
     有限公司
     中国中信集           0     195,671,272    2.81       195,671,272   无               0  国有法人
     团有限公司
     全国社会保           0      60,121,438    0.86       59,699,453                     0  国有法人
     障基金理事                                                         无
     会转持一户
     中国东方资           0      43,789,193    0.63                0                     0  国有法人
     产管理股份                                                         无
     有限公司
     中国华融资           0      20,837,908    0.30                0                     0  国有法人
     产管理股份                                                         无
     有限公司
     甘肃省经济           0      19,074,984    0.27                0   无               0  国有法人
     合作总公司
                                        前十名无限售条件股东持股情况
            股东名称               持有无限售条件流通股的数量                 股份种类及数量
                                                                          种类              数量
     瑞源(上海)股权投资基                            784,968,900   人民币普通股          784,968,900
     金合伙企业(有限合伙)
     中国信达资产管理股份有                            374,895,303   人民币普通股          374,895,303
     限公司
     中国东方资产管理股份有                             43,789,193   人民币普通股           43,789,193
     限公司
     中国华融资产管理股份有                             20,837,908   人民币普通股           20,837,908
     限公司
     甘肃省经济合作总公司                               19,074,984   人民币普通股           19,074,984
     中国长城资产管理股份有                              7,655,712   人民币普通股            7,655,712
     限公司
     方宏忠                                              3,128,400   人民币普通股            3,128,400
     许芝弟                                              3,003,493   人民币普通股            3,003,493
     武汉长石鑫工贸有限公司                              3,000,000   人民币普通股            3,000,000
     胡健                                                2,829,924   人民币普通股            2,829,924
     上述股东关联关系或一致  甘肃省新业资产经营有限责任公司及甘肃省经济合作总公司为甘肃省人民政府国有
     行动的说明              资产监督管理委员会全资子公司。中国中信集团有限公司持有中信国安集团有限公司
                             20.945%股权,中国中信集团有限公司与中信国安集团有限公司为一致行动关系。除
                             此之外,公司未知前十名其余股东是否存在关联关系或一致行动关系。
     表决权恢复的优先股股东  无
     及持股数量的说明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
                                                              有限售条件股份可上市交易
                                             持有的有限售条             情况
     序号         有限售条件股东名称           件股份数量                     新增可上       限售条件
                                                             可上市交易时间   市交易股
                                                                               份数量
     1      中信国安集团有限公司               2,250,000,000  2020年2月15                自上市之日起锁定
                                                             日                         36个月
     2      甘肃省人民政府国有资产监督管理     2,111,577,513  2020年2月15                自上市之日起锁定
            委员会                                           日                         36个月
     3      甘肃省新业资产经营有限责任公司       391,342,544  2020年2月15                自上市之日起锁定
                                                             日                         36个月
     4      中国中信集团有限公司                 195,671,272  2020年2月15                自上市之日起锁定
                                                             日                         36个月
     5      全国社会保障基金理事会转持一户        59,699,453  2020年2月15                自上市之日起锁定
                                                             日                         36个月
     上述股东关联关系或一致行动的说明       甘肃省新业资产经营有限责任公司为甘肃省人民政府国有资产监督管
                                            理委员会全资子公司。中国中信集团有限公司持有中信国安集团有限公
                                            司20.945%股权,中国中信集团有限公司与中信国安集团有限公司为一
                                            致行动关系。除此之外,公司未知其余限售股东是否存在关联关系或一
                                            致行动关系。
    
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                姓名                     担任的职务                   变动情形
    张锦林                      董事长                       选举
    廖明                        董事长                       离任
    雷思维                      总经理                       离任
    
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司董事会于2018年7月9日收到廖明先生的书面辞职报告。因工作变动,廖明先生提出辞去公司董事、董事长职务,并相应辞去董事会战略委员会主任委员和审计委员会委员的职务。同日,公司召开第三届董事会第二十七次会议,审议通过《白银有色集团股份有限公司关于选举董事长的提案》,同意选举张锦林先生为公司董事长(暨法定代表人)、战略委员会主任委员、审计委员会委员。详情请见公司于2018年7月11日在上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司关于变更董事长暨法定代表人的公告》(2018-临057号)。
    
    2018年3月28日,雷思维先生向公司董事会提出辞去公司董事、总经理职务,并相应辞去董事会战略委员会委员的职务。详情请见公司于2018年3月29日在上海证券交易所官网披露的《白银有色集团股份有限公司关于董事、总经理辞职的公告》(2018-临024号)。
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:白银有色集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                     2,354,155,847.82     4,322,899,608.32
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当期                 100,005,232.39        94,069,202.69
     损益的金融资产
       衍生金融资产                                   855,418,360.00       223,694,240.00
       应收票据                                       268,393,573.75       261,502,703.82
       应收账款                                       753,066,773.81       536,492,146.45
       预付款项                                     2,000,539,166.07       867,553,191.39
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息                                        25,263,810.63        33,951,125.27
       应收股利
       其他应收款                                     644,299,052.24       544,240,072.96
       买入返售金融资产
       存货                                        12,183,508,976.17    11,245,594,219.84
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                 3,830,803,367.89     3,661,287,856.23
         流动资产合计                              23,015,454,160.77    21,791,284,366.97
     非流动资产:
       发放贷款及垫款
       可供出售金融资产                             2,434,982,348.89     4,259,424,879.80
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                   930,259,158.47       451,623,932.78
       投资性房地产                                     5,159,871.32         5,249,478.38
       固定资产                                     6,156,591,063.57     5,667,679,857.28
       在建工程                                     3,900,701,482.72     4,450,514,158.75
       工程物资                                           277,840.80           277,840.80
       固定资产清理                                         7,927.19             7,927.19
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                     6,416,924,909.72     6,519,840,662.86
       开发支出                                        12,670,063.26        20,774,743.03
       商誉                                           773,535,934.62       807,037,151.05
       长期待摊费用                                     1,572,738.44         1,946,003.19
       递延所得税资产                                 505,674,962.41       715,003,783.29
       其他非流动资产                               1,810,121,042.42     2,292,262,976.30
         非流动资产合计                            22,948,479,343.83    25,191,643,394.70
           资产总计                                45,963,933,504.60    46,982,927,761.67
     流动负债:
       短期借款                                    14,839,752,201.44    13,547,315,800.28
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当期                     307,948.80
     损益的金融负债
       衍生金融负债                                                        447,614,015.00
       应付票据                                        40,100,000.00        40,466,531.00
       应付账款                                     1,824,214,316.06     1,589,829,801.45
       预收款项                                       881,283,565.55       619,680,687.32
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                                   219,839,589.21       179,352,627.39
       应交税费                                       118,270,896.29        96,783,670.02
       应付利息                                        32,350,130.49        35,349,541.77
       应付股利
       其他应付款                                   4,675,577,708.07     4,998,304,029.52
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                          71,000,000.00        68,750,000.00
       其他流动负债                                   104,863,317.09
         流动负债合计                              22,807,559,673.00    21,623,446,703.75
     非流动负债:
       长期借款                                      8,751,939,774.00     9,147,487,366.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款                                     196,670,000.00       196,670,000.00
       长期应付职工薪酬
       专项应付款                                      27,492,012.64       648,651,512.64
       预计负债                                       130,607,545.24       127,499,261.81
       递延收益                                       682,154,793.66       735,151,699.12
       递延所得税负债                                 606,127,006.37       672,232,405.58
       其他非流动负债                                   1,654,950.00         2,160,815.10
         非流动负债合计                           10,396,646,081.91    11,529,853,060.25
           负债合计                                33,204,205,754.91    33,153,299,764.00
     所有者权益
       股本                                         6,972,965,867.00     6,972,965,867.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                     3,394,060,290.33     3,394,060,290.33
       减:库存股
       其他综合收益                               -4,343,360,077.58    -3,203,930,336.10
       专项储备                                       115,858,333.06       105,601,810.13
       盈余公积                                       186,238,818.97       186,238,818.97
       一般风险准备
       未分配利润                                   2,815,667,852.70     2,911,394,430.07
       归属于母公司所有者权益合计                   9,141,431,084.48    10,366,330,880.40
       少数股东权益                                 3,618,296,665.21     3,463,297,117.27
         所有者权益合计                            12,759,727,749.69    13,829,627,997.67
           负债和所有者权益总计                    45,963,933,504.60    46,982,927,761.67
    
    
    法定代表人:张锦林主管会计工作负责人:吴贵毅会计机构负责人:汪东锋
    
    母公司资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:白银有色集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       849,599,495.38     1,494,102,235.29
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                       110,647,963.33       108,232,195.34
       应收账款                                     3,147,812,724.29     3,490,730,973.35
       预付款项                                     1,871,558,572.97       658,928,933.55
       应收利息                                           537,657.53         6,666,301.35
       应收股利
       其他应收款                                   5,330,470,525.48     5,109,668,711.41
       存货                                         9,588,038,133.95     9,183,576,944.42
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                 2,654,548,089.69     3,159,446,675.09
         流动资产合计                              23,553,213,162.62    23,211,352,969.80
     非流动资产:
       可供出售金融资产                               512,932,584.19       512,932,584.19
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                 5,531,066,211.90     5,268,534,667.56
       投资性房地产
       固定资产                                     2,119,577,694.96     2,237,157,077.59
       在建工程                                     2,972,477,212.85     2,807,164,023.22
       工程物资
       固定资产清理                                         7,927.19             7,927.19
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                       415,887,875.36       423,267,728.98
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                  42,701,570.68        38,149,962.81
       其他非流动资产                                 160,349,062.21       163,305,789.11
         非流动资产合计                            11,755,000,139.34    11,450,519,760.65
           资产总计                                35,308,213,301.96    34,661,872,730.45
     流动负债:
       短期借款                                    12,734,049,407.72    11,520,635,767.93
       以公允价值计量且其变动计入当期                     307,948.80
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                     2,020,787,737.42     1,081,154,957.47
       预收款项                                        92,183,409.56        59,883,981.15
       应付职工薪酬                                   113,796,357.97        75,925,982.34
       应交税费                                         1,532,841.52         3,387,678.12
       应付利息                                        24,792,497.89        19,036,045.02
       应付股利
       其他应付款                                   4,138,528,060.95     4,750,605,486.02
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                          71,000,000.00        68,750,000.00
       其他流动负债                                    39,711,152.16
         流动负债合计                              19,236,689,413.99    17,579,379,898.05
     非流动负债:
       长期借款                                     4,757,023,790.00     4,759,598,230.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款                                      15,966,500.00       637,126,000.00
       预计负债
       递延收益                                       541,188,326.67       590,419,917.34
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                             5,314,178,616.67     5,987,144,147.34
           负债合计                                24,550,868,030.66    23,566,524,045.39
     所有者权益:
       股本                                         6,972,965,867.00     6,972,965,867.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                     3,587,389,846.11     3,587,389,846.11
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备                                        13,876,957.89         8,736,176.48
       盈余公积                                       186,238,818.97       186,238,818.97
       未分配利润                                      -3,126,218.67       340,017,976.50
         所有者权益合计                            10,757,345,271.30    11,095,348,685.06
           负债和所有者权益总计                    35,308,213,301.96    34,661,872,730.45
    
    
    法定代表人:张锦林主管会计工作负责人:吴贵毅会计机构负责人:汪东锋
    
    合并利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                    附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                                  22,367,971,194.10  26,878,980,873.23
     其中:营业收入                                  22,367,971,194.10  26,878,980,873.23
     二、营业总成本                                  22,179,081,306.83  26,687,778,855.00
     其中:营业成本                                  20,897,813,897.48  25,847,204,108.77
           税金及附加                                    93,749,670.33      70,518,917.60
           销售费用                                     108,952,403.04      90,903,306.28
           管理费用                                     400,768,134.29     282,368,625.06
           财务费用                                     640,024,737.39     355,371,572.12
           资产减值损失                                  37,772,464.30      41,412,325.17
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号             -14,785,381.35       1,600,676.75
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)               -59,369,139.66      82,704,927.68
           其中:对联营企业和合营企业的投资             -82,624,381.12     -55,237,252.96
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填                     6,187.43
     列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                                      49,131,673.34
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 163,873,227.03     275,507,622.66
       加:营业外收入                                    20,958,571.78      63,074,035.38
       减:营业外支出                                    17,915,805.12       4,510,288.96
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             166,915,993.69     334,071,369.08
       减:所得税费用                                   175,964,393.03     122,112,488.96
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  -9,048,399.34     211,958,880.12
         (一)按经营持续性分类
            1.持续经营净利润(净亏损以                   -9,048,399.34     211,958,880.12
     “-”号填列)
            2.终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
         (二)按所有权归属分类
            1.归属于母公司所有者的净利润                -96,998,419.27     134,867,261.06
            2.少数股东损益                               87,950,019.93      77,091,619.06
     六、其他综合收益的税后净额                      -1,074,202,655.99    -116,111,890.93
       归属母公司所有者的其他综合收益的税            -1,139,429,741.48    -268,033,791.32
     后净额
         (一)以后不能重分类进损益的其他综
     合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或
     净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         (二)以后将重分类进损益的其他综合          -1,139,429,741.48    -268,033,791.32
     收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重
     分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动            -1,061,543,788.29     -15,559,116.37
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分                 646,940,497.50    -123,219,836.24
           5.外币财务报表折算差额                      -724,826,450.69    -129,254,838.71
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后                65,227,085.49     151,921,900.39
     净额
     七、综合收益总额                                -1,083,251,055.33      95,846,989.19
       归属于母公司所有者的综合收益总额              -1,236,428,160.75    -133,166,530.26
       归属于少数股东的综合收益总额                    153,177,105.42     229,013,519.45
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                -0.014               0.02
       (二)稀释每股收益(元/股)                                -0.014               0.02
    
    
    定代表人:张锦林主管会计工作负责人:吴贵毅会计机构负责人:汪东锋
    
    母公司利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业收入                                     6,691,282,030.20   5,776,272,420.77
       减:营业成本                                   6,325,563,856.85   5,452,926,451.67
           税金及附加                                    33,575,569.23      31,166,453.36
           销售费用                                      64,453,521.55      62,375,650.20
           管理费用                                     112,244,506.79      94,175,588.48
           财务费用                                     482,845,480.48     335,391,506.68
           资产减值损失                                  30,344,052.46      40,037,989.85
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)               -23,552,607.25     -30,935,424.98
           其中:对联营企业和合营企业的投资             -23,564,770.34     -34,136,868.76
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                 6,187.43
           其他收益                                      40,814,647.61
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                -340,476,729.37    -270,736,644.45
       加:营业外收入                                    10,395,812.33      48,724,853.63
       减:营业外支出                                    17,614,886.00       4,467,194.47
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            -347,695,803.04    -226,478,985.29
         减:所得税费用                                  -4,551,607.87      -6,005,698.48
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                -343,144,195.17    -220,473,286.81
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号            -343,144,195.17    -220,473,286.81
     填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
     填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合
     收益
         1.重新计量设定受益计划净负债或净
     资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类
    进损益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收
     益
         1.权益法下在被投资单位以后将重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损
     益
         3.持有至到期投资重分类为可供出售
     金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                  -343,144,195.17    -220,473,286.81
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:张锦林主管会计工作负责人:吴贵毅会计机构负责人:汪东锋
    
    合并现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                27,480,078,449.84    32,380,578,061.92
       收到的税费返还                                   1,362,727.20         4,279,895.70
       收到其他与经营活动有关的现金                   406,116,824.90       154,760,408.60
         经营活动现金流入小计                      27,887,558,001.94    32,539,618,366.22
       购买商品、接受劳务支付的现金                26,115,345,293.67    30,743,280,761.79
       支付给职工以及为职工支付的现金                 758,149,538.56       732,610,404.11
       支付的各项税费                                 494,843,021.89       487,728,077.44
       支付其他与经营活动有关的现金                 1,122,276,872.36       183,848,063.73
         经营活动现金流出小计                      28,490,614,726.48    32,147,467,307.07
           经营活动产生的现金流量净额                -603,056,724.54       392,151,059.15
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                             741,638,683.14        90,112,284.25
       取得投资收益收到的现金                          22,508,235.82       127,260,346.07
       处置固定资产、无形资产和其他长                     500,000.00           871,924.55
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                    14,866,599.82        79,250,612.18
         投资活动现金流入小计                         779,513,518.78       297,495,167.05
       购建固定资产、无形资产和其他长                 374,762,952.24       530,910,534.27
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                 254,085,805.93     2,771,992,616.11
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                   519,090,159.91        48,900,572.24
         投资活动现金流出小计                       1,147,938,918.08     3,351,803,722.62
           投资活动产生的现金流量净额                -368,425,399.30    -3,054,308,555.57
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                 800,000.00     1,336,257,673.21
       其中:子公司吸收少数股东投资收
     到的现金
       取得借款收到的现金                           7,141,280,742.94     7,181,486,218.97
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                 3,109,351,562.23     4,012,690,296.28
         筹资活动现金流入小计                      10,251,432,305.17    12,530,434,188.46
       偿还债务支付的现金                           6,958,027,591.97     6,666,295,693.59
       分配股利、利润或偿付利息支付的                 464,577,508.78       312,580,037.31
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                 3,526,651,298.45     2,930,144,097.66
         筹资活动现金流出小计                      10,949,256,399.20     9,909,019,828.56
           筹资活动产生的现金流量净额                -697,824,094.03     2,621,414,359.90
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                 -73,654,592.96        -1,488,234.34
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                  -1,742,960,810.83       -42,231,370.86
       加:期初现金及现金等价物余额                 4,026,057,073.21     4,213,563,102.14
     六、期末现金及现金等价物余额                   2,283,096,262.38     4,171,331,731.28
    
    
    法定代表人:张锦林主管会计工作负责人:吴贵毅会计机构负责人:汪东锋
    
    母公司现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                 6,622,009,403.05     4,373,507,094.54
       收到的税费返还                                                        3,473,725.66
       收到其他与经营活动有关的现金                 5,795,497,323.27     4,500,158,926.71
         经营活动现金流入小计                      12,417,506,726.32     8,877,139,746.91
       购买商品、接受劳务支付的现金                 5,826,758,754.36     3,690,983,536.19
       支付给职工以及为职工支付的现金                 313,363,129.83       326,526,888.51
       支付的各项税费                                  98,143,648.91       156,509,990.92
       支付其他与经营活动有关的现金                 6,430,288,238.71     4,061,840,861.86
         经营活动现金流出小计                      12,668,553,771.81     8,235,861,277.48
       经营活动产生的现金流量净额                    -251,047,045.49       641,278,469.43
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                             500,000,000.00         4,500,000.00
       取得投资收益收到的现金                              12,163.09
       处置固定资产、无形资产和其他长                                          562,500.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                   114,330,648.80        61,024,706.46
         投资活动现金流入小计                         614,342,811.89        66,087,206.46
       购建固定资产、无形资产和其他长                 155,065,334.61       177,785,557.34
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                   3,980,000.00       825,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                   562,904,020.00        55,830,000.00
         投资活动现金流出小计                         721,949,354.61     1,058,615,557.34
           投资活动产生的现金流量净额                -107,606,542.72      -992,528,350.88
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                                1,185,106,700.00
       取得借款收到的现金                           6,136,119,620.88     4,766,179,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                 3,047,824,330.90     3,432,323,067.34
         筹资活动现金流入小计                       9,183,943,951.78     9,383,608,767.34
       偿还债务支付的现金                           5,457,779,119.76     5,422,202,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的                 345,244,836.55       261,128,658.57
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                 3,444,243,890.19     2,608,438,564.46
         筹资活动现金流出小计                       9,247,267,846.50     8,291,769,223.03
           筹资活动产生的现金流量净额                 -63,323,894.72     1,091,839,544.31
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                  -2,525,257.02          -144,383.43
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                    -424,502,739.95       740,445,279.43
       加:期初现金及现金等价物余额                 1,274,102,235.33       993,930,014.59
     六、期末现金及现金等价物余额                     849,599,495.38     1,734,375,294.02
    
    
    法定代表人:张锦林主管会计工作负责人:吴贵毅会计机构负责人:汪东锋
    
    合并所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
               项目    少数股东    所有者权
                                股本           其他权益工具          资本公   减:库存  其他综    专项储    盈余公    一般风    未分配      权益       益合计
                                         优先股   永续债     其他       积        股      合收益      备        积      险准备     利润
     一、上年期末余额          6,972,                               3,394,            -3,203  105,60   186,23            2,911,   3,463,29   13,829,6
                          965,86                          060,29          ,930,3  1,810.  8,818.          394,43  7,117.27  27,997.6
                            7.00                           0.33           36.10      13      97            0.07                   7
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
     二、本年期初余额          6,972,                               3,394,            -3,203  105,60   186,23            2,911,   3,463,29   13,829,6
                          965,86                          060,29          ,930,3  1,810.  8,818.          394,43  7,117.27  27,997.6
                            7.00                           0.33           36.10      13      97            0.07                   7
     三、本期增减变动金额(减                                                            -1,139  10,256                      -95,72   154,999,   -1,069,9
     少以“-”号填列)                                                                  ,429,7  ,522.9                      6,577.     547.94   00,247.9
                                                                          41.48       3                      37                   8
     (一)综合收益总额                                                                  -1,139                                -96,99   153,177,   -1,083,2
                                                                         ,429,7                          8,419.    105.42  51,055.3
                                                                          41.48                              27                   3
     (二)所有者投入和减少资                                                                                                  1,271,   932,654.   2,204,49
     本    841.90          16       6.06
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
    
    
    51 / 181
    
     3.股份支付计入所有者权
     益的金额
     4.其他    1,271,   932,654.   2,204,49
        841.90        16      6.06
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的
     分配
     4.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备                                                                               10,256                                889,788.   11,146,3
                                                                                 ,522.9                                36     11.29
                                                                                      3
     1.本期提取                                                                                  42,024                                3,989,43   46,013,6
                                                                                 ,245.7                              8.75     84.54
                                                                                      9
     2.本期使用                                                                                  31,767                                3,099,65   34,867,3
                                                                                 ,722.8                              0.39     73.25
                                                                                      6
     (六)其他
     四、本期期末余额          6,972,                               3,394,            -4,343  115,85   186,23            2,815,   3,618,29   12,759,7
                          965,86                          060,29          ,360,0  8,333.  8,818.          667,85  6,665.21  27,749.6
                            7.00                           0.33           77.58      06      97            2.70                   9
    
    
    52 / 181
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
               项目    少数股东    所有者权
                                股本           其他权益工具          资本公   减:库存  其他综    专项储    盈余公    一般风    未分配      权益       益合计
                                         优先股   永续债     其他       积        股      合收益      备        积      险准备     利润
     一、上年期末余额          6,274,                                3,249,            -1,468  91,544   186,23            2,788,   2,917,14   14,039,2
                          965,86                          909,36          ,871,8  ,091.0  8,818.          305,83  1,971.79  34,143.0
                            7.00                            3.60           00.02       0      97            0.67                   1
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
     二、本年期初余额          6,274,                                3,249,            -1,468  91,544   186,23            2,788,   2,917,14   14,039,2
                          965,86                          909,36          ,871,8  ,091.0  8,818.          305,83  1,971.79  34,143.0
                            7.00                            3.60           00.02       0      97            0.67                   1
     三、本期增减变动金额(减  698,00                                435,56            -268,0  16,208                      141,88   238,736,   1,262,36
     少以“-”号填列)        0,000.                                1,889.            33,791  ,813.1                      7,669.     847.23   1,428.07
                              00                             61             .32       5                      40
     (一)综合收益总额                                                                  -268,0                                134,86   229,013,   95,846,9
                                                                         33,791                          7,261.    519.45     89.19
                                                                            .32                              06
     (二)所有者投入和减少    698,00                                435,56                                                             8,319,12   1,141,88
     资本                      0,000.                                1,889.                                                                 2.20   1,011.81
                              00                             61
     1.股东投入的普通股       698,00                                435,56                                                             8,319,12   1,141,88
                          0,000.                          1,889.                                                      2.20  1,011.81
                              00                             61
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
     3.股份支付计入所有者权
    
    
    53 / 181
    
     益的金额
     4.其他
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的
     分配
     4.其他
     (四)所有者权益内部结
     转
     1.资本公积转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备                                                                               16,208                                1,404,20   17,613,0
                                                                                 ,813.1                              5.58     18.73
                                                                                      5
     1.本期提取                                                                                  36,598                                4,058,19   40,656,3
                                                                                 ,158.5                              8.63     57.19
                                                                                      6
     2.本期使用                                                                                  20,389                                2,653,99   23,043,3
                                                                                 ,345.4                              3.05     38.46
                                                                                      1
     (六)其他    7,020,               7,020,40
        408.34                8.34
     四、本期期末余额          6,972,                                3,685,            -1,736  107,75   186,23            2,930,   3,155,87   15,301,5
                          965,86                          471,25          ,905,5  2,904.  8,818.          193,50  8,819.02  95,571.0
                            7.00                            3.21           91.34      15      97            0.07                   8
    
    
    法定代表人:张锦林主管会计工作负责人:吴贵毅会计机构负责人:汪东锋
    
    54 / 181
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                             本期
                项目               股本                其他权益工具              资本公积   减:库存股  其他综合   专项储备   盈余公积   未分配利   所有者权
                                              优先股      永续债       其他                               收益                               润       益合计
     一、上年期末余额            6,972,96                                       3,587,3                          8,736,1   186,238   340,017   11,095,
                           5,867.00                                89,846.                        76.48   ,818.97  ,976.50   348,685
                                                                        11                                                     .06
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
     二、本年期初余额            6,972,96                                       3,587,3                          8,736,1   186,238   340,017   11,095,
                           5,867.00                                89,846.                        76.48   ,818.97  ,976.50   348,685
                                                                        11                                                     .06
     三、本期增减变动金额(减                                                                                       5,140,7              -343,14   -338,00
     少以“-”号填列)                                                                                               81.41              4,195.1   3,413.7
        7        6
     (一)综合收益总额    -343,14   -343,14
        4,195.1   4,195.1
        7        7
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
    
    
    55 / 181
    
     2.对所有者(或股东)的分
     配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
      (五)专项储备                                                                              5,140,7                     5,140,7
                                                                                                 81.41                       81.41
     1.本期提取                                                                                 15,939,                     15,939,
                                                                                                461.24                      461.24
     2.本期使用                                                                                 10,798,                     10,798,
                                                                                                679.83                      679.83
     (六)其他
     四、本期期末余额            6,972,96                                       3,587,3                          13,876,   186,238   -3,126,   10,757,
                           5,867.00                                89,846.                       957.89   ,818.97   218.67   345,271
                                                                        11                                                     .30
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                             上期
               项目                股本                其他权益工具              资本公积   减:库存股  其他综合   专项储备   盈余公积   未分配利   所有者权
                                             优先股      永续债       其他                               收益                               润       益合计
     一、上年期末余额           6,274,96                                       3,152,3                          14,380,   186,238   770,193   10,398,
                           5,867.00                                94,737.                       617.58   ,818.97  ,174.40   173,215
                                                                       44                                                      .39
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    
    
    56 / 181
    
     二、本年期初余额           6,274,96                                       3,152,3                          14,380,   186,238   770,193   10,398,
                           5,867.00                                94,737.                       617.58   ,818.97  ,174.40   173,215
                                                                       44                                                      .39
     三、本期增减变动金额(减   698,000,                                       435,561                          2,734,0              -214,12   922,167
     少以“-”号填列)           000.00                                       ,889.61                             57.67              8,678.4   ,268.81
        7
     (一)综合收益总额    -220,47   -220,47
        3,286.8   3,286.8
        1         1
     (二)所有者投入和减少资   698,000,                                       435,561                                                            1,133,5
     本                           000.00                                       ,889.61                                                            61,889.
        61
     1.股东投入的普通股        698,000,                                       435,561                                                            1,133,5
                             000.00                                ,889.61                                                 61,889.
        61
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分
     配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
      (五)专项储备                                                                                               2,734,0                          2,734,0
    
    
    57 / 181
    
                                                                                                 57.67                       57.67
     1.本期提取                                                                                 14,300,                     14,300,
                                                                                                584.79                      584.79
     2.本期使用                                                                                 11,566,                     11,566,
                                                                                                527.12                      527.12
     (六)其他    6,344,6   6,344,6
        08.34     08.34
     四、本期期末余额           6,972,96                                       3,587,9                          17,114,   186,238   556,064   11,320,
                           5,867.00                                56,627.                       675.25   ,818.97  ,495.93   340,484
                                                                       05                                                      .20
    
    
    法定代表人:张锦林主管会计工作负责人:吴贵毅会计机构负责人:汪东锋
    
    58 / 181
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    (一)公司设立情况
    
    白银有色集团股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”或“白银有色”)前身为白银有色集团有限公司(以下简称“有限公司”),是于2007年7月在原白银有色金属公司破产重组基础上,由甘肃省国有资产监督管理委员会出资设立的国有独资公司。2008年11月,在有限公司的基础上引入中信集团战略投资进行股份制改造,由甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会、甘肃省国资公司、中国中信集团有限公司、中信国安集团有限公司共同发起设立的股份制企业。公司于2008年11月24日在白银市工商行政管理局注册登记。公司获得中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3167号《关于核准白银有色集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》,核准公司公开发行新股不超过69,800万股。
    
    公司营业执照统一社会信用代码916204006600434445;法定代表人:张锦林;注册资本:陆拾玖亿柒仟贰佰玖拾陆万伍仟捌佰陆拾柒元整;住所:中国甘肃省白银市白银区友好路96号。
    
    (二)业务性质和主要经营活动
    
    所处行业:有色金属冶炼及压延加工业。
    
    主要业务板块:有色金属采矿、选矿、冶炼及压延加工。
    
    经营范围:有色金属、贵金属采矿、选矿、冶炼及压延加工;矿产品及延申产品研发、生产及销售;冶金、工程技术科学研究与技术服务、研发及咨询;项目投资、投资管理、资产管理、投资咨询;境内外自营期货业务;国内外贸易;进出口业务;互联网、软件和信息技术服务、产品开发、生产和销售;物流及铁路运输、道路运输;废弃资源综合利用;承包境内外招标工程;地质堪查;爆破作业(设计施工);租赁(不含金融租赁服务);水的生产及供应;化学原料化学制品制造、仓储(不包括危险化学品,硫酸、氧气、氮气、氩气除外);设备制造;电气机械和器材制造(以上项目不含国家限制经营和法律、行政法规及国务院决定规定需办理前置许可或审批的项目;依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    公司主要经营活动:铜、锌、金等有色金属矿产资源勘探、选矿、冶炼、加工、销售及有色金属贸易。
    
    (三)财务报告批准报出日
    
    本财务报表于2018年8月27日经公司董事会批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    本期纳入合并范围的子公司共有26家,其中,全资子公司21家,控股子公司5家。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    □适用√不适用
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    
    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4. 记账本位币
    
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币;本公司之境外子公司白银贵金属投资有限公司及其所属子、孙公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、兰特为其记账本位币;本公司之境外子公司首信秘鲁矿业股份有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定索尔为其记账本位币;本公司之境外子公司白银有色(香港)国际贸易有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    1.同一控制下的企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。
    
    本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    
    为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    
    同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
    
    合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关原则进行抵销;合并利润表和现金流量表,包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原则进行抵销。
    
    2.非同一控制下的企业合并
    
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
    
    确定企业合并成本:企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。
    
    非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本(不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债,本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的,有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产的处置损益,计入合并当期的利润表。
    
    非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;在吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉;在控股合并情况下,该差额在合并财务报表中列示为商誉。
    
    企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,本公司经复核后计入合并当期损益(营业外收入)。在吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利润表;在控股合并情况下,该差额计入合并当期的合并利润表。
    
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    1.合并范围
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。
    
    2.合并财务报表的编制方法
    
    本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致,合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
    
    3.报告期增加减少子公司的合并报表处理
    
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
    
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    4.分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益;丧失控制权时,按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类:共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利,并承担与该安排相关负债的合营安排;合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    1.合营安排的认定
    
    只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制,一项安排就可以被认定为合营安排,并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。
    
    2.重新评估
    
    如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化,合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估:一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权;二是评估合营安排的类型是否发生变化。
    
    3.共同经营参与方的会计处理
    
    (1)共同经营中,合营方的会计处理
    
    ①一般会计处理原则
    
    合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:一是确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;二是确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;五是确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    
    合营方可能将其自有资产用于共同经营,如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权,则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。
    
    合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营,并共同承担共同经营的负债,此时,合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号-固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额,按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。
    
    共同经营通过单独主体达成时,合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债,以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金,按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的,从其规定,在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。
    
    ②合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理
    
    合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前(即,未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时),应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》(以下简称“资产减值损失准则”)等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
    
    ③合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理
    
    合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前(即,未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时),不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即,此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
    
    ④合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理
    
    合营方取得共同经营中的利益份额,且该共同经营构成业务时,应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理,但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额,也适用于与其他参与方一起设立共同经营,且由于有其他参与方注入既存业务,使共同经营设立时即构成业务。
    
    (2)对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则
    
    对共同经营不享有共同控制的参与方(非合营方),如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,比照合营方进行会计处理。即,共同经营的参与方,不论其是否具有共同控制,只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务,对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则,应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
    
    4.关于合营企业参与方的会计处理
    
    合营企业中,参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。
    
    对合营企业不享有共同控制的参与方(非合营方)应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理:对该合营企业具有重大影响的,应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资;对该合营企业不具有重大影响的,应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    1.外币业务
    
    本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
    
    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
    
    2.外币财务报表折算
    
    本公司对外币财务报表折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
    
    10. 金融工具
    
    √适用□不适用
    
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    1.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。
    
    2.金融资产的分类、确认和计量
    
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:
    
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:
    
    ①取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售。
    
    ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理
    
    ③属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    
    (2)持有至到期投资
    
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    
    (3)贷款和应收款项
    
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    (4)可供出售金融资产
    
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
    
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    
    3.金融资产减值
    
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    
    (1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值:以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    
    (2)可供出售金融资产减值:当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。
    
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    
    4.金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    
    5.金融负债的分类和计量
    
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    
    (2)其他金融负债
    
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    6.金融负债的终止确认
    
    本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    7.金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    8.权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。
    
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
    
    11. 应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           金额1000万元以上
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值
                                                低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
                                                坏账准备。
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     账龄组合                                   账龄分析法
     其他组合                                   不计提坏账
                                        确定组合的依据
     账龄组合                                   单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发
                                                生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和
                                                相关性进行分组
     其他组合                                   未发生减值迹象的关联方之间应收款项及借款、
                                                保证金、备用金等款项
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                                       0                           0
     1-2年                                                10                          10
     2-3年                                                30                          30
     3-4年                                                50                          50
     4-5年                                                70                          70
     5年以上                                              100                         100
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
               组合名称               应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     其他组合                                               0                           0
    
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   发生减值迹象
     坏账准备的计提方法                       个别认定法
    
    
    12. 存货
    
    √适用□不适用
    
    1.存货的分类
    
    存货分类为:在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等大类。
    
    2.取得和发出的计价方法
    
    取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本,领用和发出原料、在产品、产成品、库存商品等时采用“加权平均法”核算;材料、备品备件采用“先进先出法”核算;包装物、低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
    
    3.期末存货的计量
    
    资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    
    通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    存货可变现净值的确定:产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货,以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
    
    4.存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制和实地盘存制相结合的盘存制度。13. 持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    (1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
    
    本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
    
    上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
    
    处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。
    
    同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
    
    持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。
    
    某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本公司停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:
    
    ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
    
    ②可收回金额。
    
    (2)终止经营
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分:
    
    ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
    
    ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
    
    ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    (3)列报
    
    本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“划分为持有待售的资产”,将持有待售的处置组中的负债列报于“划分为持有待售的负债”。
    
    本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
    
    拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终止经营列报。
    
    对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
    
    14. 长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、共同控制、重大影响的合营企业、联营企业的权益性投资。
    
    1.初始计量
    
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
    
    (1)企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    
    ①同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    
    ②非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本:
    
    a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值;
    
    b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;
    
    c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;
    
    d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    
    (2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    
    ①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    
    ②通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
    
    ③通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
    
    (3)无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
    
    2.后续计量
    
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    (1)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按应享有的部分确认为投资收益计入当期损益。
    
    (2)采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。
    
    本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
    
    (3)本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    
    3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    
    15. 投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
    
                类别              预计使用寿命(年)         预计净残值率        年折旧(摊销)率
     房屋建筑物                           35                      4%                   2.74%
    
    
    16. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,并且使用寿命超过一年,与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。
    
    本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他。(2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及建筑物    年限平均法       10-35            0-4%            10-2.86
     机器设备        年限平均法       5-30             3%               19.40-3.23
     运输工具        年限平均法       4-16             3%               24.25-6.06
     电子设备及其他  年限平均法       4                3%               24.25
    
    
    注:
    
    机器设备包括与大型机器设备相配套的小型设备;房屋及建筑物中受强腐蚀生产用房折旧年限为10年,运输设备中的火车折旧年限为16年。
    
    此外:
    
    (2)本公司境外子公司白银贵金属投资有限公司及其所属子、孙公司各类固定资产按产量法或年限平均法计提折旧的各类固定资产预计净残值率、折旧年限和年折旧率:
    
    固定资产类别 折旧方法 折旧年限(年) 预计净残值率(%)矿山开采勘探类固定资产 产量法 0
    
    房屋及建筑物 直线法 17 5.88
    
    电子设备及其他设备 直线法 3-10 0或25
    
    (3)本公司境外子公司首信秘鲁矿业股份有限公司各类固定资产的预计净残值率、折旧年限和年折旧率:
    
    固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 20 0 5
    
    机器设备 5 0 20
    
    运输工具 5 0 20
    
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    □适用√不适用
    
    17. 在建工程
    
    √适用□不适用
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    
    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值转入固定资产,并计提折旧;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,不再调整原已计提的折旧额。18. 借款费用
    
    √适用□不适用
    
    1.借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    
    2.借款费用资本化金额的计算方法
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以确定;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    
    19. 生物资产
    
    □适用√不适用
    
    20. 油气资产
    
    □适用√不适用
    
    21. 无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    1.无形资产确认条件
    
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辩认非货币性资产,无形资产的核算范围:采矿权、专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。无形资产在同时满足下列条件的,才能予以确认:
    
    (1)与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    (2)该无形资产的成本能够可靠地计量。
    
    2.无形资产的计价
    
    外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价;自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目开发阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额,作为入账价值。
    
    ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照规定应予资本化的以外,应当在信用期间内计入当期损益。
    
    ②投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    
    ③本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
    
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    3.后续计量
    
    本公司对使用寿命有限的无形资产,分别采用直线法和产量法进行摊销。其中,对采矿权按照产量法或直线法进行摊销,对其他使用寿命有限的无形资产采用直线法进行摊销。对公司拥有的探矿权,已经探明经济储量的,在取得采矿权证后,将其转入采矿权,并按前述的采矿权会计政策进行摊销。
    
    本公司采用直线法摊销的无形资产,预计使用寿命如下:
    
                      无形资产名称                                预计使用寿命(年)
     土地使用权                                                           50
     铜矿采矿权                                                         6或25
     石英石、石灰石采矿权                                                 10
     铅锌矿采矿权                                                       7或22
     黄金矿采矿权                                                      17或26
     软件                                                               5或10
     其他                                                                 5
    
    
    注:
    
    公司母公司深部矿业铜矿采矿权按6年摊销,公司子公司新疆白银矿业开发有限公司铜矿采矿权按25年摊销;公司母公司小铁山铅锌矿采矿权按7年摊销,公司子公司甘肃厂坝有色金属有限公司的铅锌矿采矿权按22年摊销;公司子公司白银贵金属投资有限公司下属公司所拥有的南非采矿权分别按26年和17年进行摊销,对矿产储量不确定的探矿权因年限不确定,不进行摊销;公司母公司软件按5年摊销,公司子公司首信秘鲁矿业股份有限公司软件按10年摊销。
    
    使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不予摊销,如果期末重新复核后仍为不确定的,应当在每个会计期间进行减值测试。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    (1)研究阶段和开发阶段的划分
    
    企业内部研究开发项目的支出,应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
    
    (2)企业内部研究开发项目研究阶段的支出,应当于发生时计入当期损益。
    
    (3)企业内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件,确认为无形资产:
    
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,应当将其所发生的研发支出全部费用化,计入当期损益。
    
    22. 长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产、商誉等长期资产的资产减值,按以下方法测试:
    
    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。
    
    减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
    
    当存在下列迹象的,表明长期资产可能发生了减值:
    
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    
    (2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本公司产生不利影响。
    
    (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    
    (6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
    
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    
    长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。23. 长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    
    24. 职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
    
    25. 预计负债
    
    √适用□不适用
    
    1.预计负债的确认标准
    
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    
    (1)该义务是公司承担的现时义务。
    
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
    
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    2.预计负债的计量方法
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
    
    (1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
    
    (2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    
    在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    
    26. 股份支付
    
    □适用√不适用
    
    27. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    28. 收入
    
    √适用□不适用
    
    收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。
    
    1.销售商品
    
    销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    
    (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
    
    (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制。
    
    (3)与交易相关的经济利益能够流入企业。
    
    (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
    
    2.提供劳务
    
    提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    
    (1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。
    
    (2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:
    
    ①收入的金额能够可靠地计量。
    
    ②相关的经济利益很可能流入企业。
    
    ③交易的完工程度能够可靠地确定。
    
    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    
    3.让渡资产使用权
    
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。本公司在收入的金额能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业时确认让渡资产使用权收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;
    
    使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    4.建造合同
    
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
    
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:
    
    (1)合同总收入能够可靠地计量。
    
    (2)与合同相关的经济利益很可能流入企业。
    
    (3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    
    (4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    
    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    
    29. 政府补助
    
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
    
    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。
    
    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。
    
    30. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    
    1.递延所得税资产
    
    (1)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    (2)资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    
    (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    
    2.递延所得税负债
    
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    31. 租赁
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    承租的会计处理:对于经营租赁的租金,应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;其他方法更为系统合理的,也可以采用其他方法。发生的初始直接费用,应当计入当期损益。或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
    
    出租的会计处理:应当按资产的性质,将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。对于经营租赁的租金,应当在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;其他方法更为系统合理的,也可以采用其他方法。发生的初始直接费用,应当计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产,应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当采用系统合理的方法进行摊销。或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
    
    (2)、融资租赁的会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    32. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    (一)商誉
    
    商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
    
    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。
    
    在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
    
    (二)安全生产费用
    
    根据财政部、安全生产监管总局财企〔2012〕16号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定提取安全费用,安全费用专门用于完善和改进企业安全生产条件。
    
    根据财政部2009年6月21日发布的财会〔2009〕8号《企业会计准则解释第3号》,企业依照国家有关规定提取的安全费用以及具有类似性质的各项费用,应当计入相关产品的成本或当期损益,同时在股东权益中的“专项储备”项下单独反映。企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过在建工程科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
    
    (三)套期会计
    
    在初始指定套期关系时,本公司正式指定相关的套期关系,并有正式的文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质,以及本公司如何评价套期工具抵销被套期项目归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。本公司预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有效,同时本公司会持续地对该等套期关系的有效性进行评估,以确定在其被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效。
    
    某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期,但因不符合上述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理,其公允价值变动计入损益。本公司套期采用现金流量套期,按下述的政策核算。
    
    现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响本集团的损益。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为股东权益,属于无效套期的部分,计入当期损益。
    
    当被套期现金流量影响当期损益时,原已直接计入股东权益的套期工具利得或损失转入当期损益。当套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使,或者套期关系不再符合套期会计的要求时,原已直接计入股东权益的利得或损失暂不转出,直至预期交易实际发生。如果预期交易预计不会发生,则原已直接计入股东权益中的套期工具的利得或损失转出,计入当期损益。
    
    (四)公允价值计量
    
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
    
    本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    
    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
    
    33. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    □适用√不适用
    
    (2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34. 其他
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    □适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    销售货物及劳务                3%、6%、11%、13%、14%、16%、
                                                           17%、18%
     城市维护建设税            应交流转税额                  7%、5%
     企业所得税                应纳税所得额                  15%、16.5%、25%、24.55%、28%、
                                                           30%
     教育费附加                应交流转税额                  3%
     地方教育费附加            应交流转税额                  2%
     资源税                    精矿销售额                    5-7元/吨、2%-8%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     白银有色集团股份有限公司(母公司)                                                15
     甘肃红鹭项目管理咨询有限公司                                                      15
     新疆白银矿业开发有限公司                                                          15
     白银有色渣资源综合利用有限公司                                                    15
     白银有色长通电线电缆有限责任公司                                                  15
     白银有色锌铝型材有限公司                                                          15
     首信秘鲁矿业股份有限公司                                                          30
     白银贵金属投资有限公司所属的子、孙公司(矿                                     24.55
     业经营所得)
     白银贵金属投资有限公司所属的子、孙公司(非                                        28
     矿业类所得)
     白银有色(香港)国际贸易有限公司                                               16.50
     其他子公司                                                                        25
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用□不适用
    
    1.根据《财政部 国家税务总局 海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税【2011】58号);《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题公告》(国家税务总局公告2012第12号)、《甘肃省国家税务总局关于贯彻西部大开发企业所得税政策有关问题的通知》(甘国税函【2012】92号)相关规定,本公司和子公司甘肃红鹭项目管理咨询有限公司、新疆白银矿业开发有限公司、白银有色渣资源综合利用有限公司,2012-2020年度享受西部大开发企业所得税税收优惠政策,按15%的优惠税率计缴企业所得税。
    
    2.根据《财政部、国家发展和改革委员会、国家税务总局关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录的通知》(财税【2008】117号)、《国家税务总局关于资源综合利用企业所得优惠管理问题的通知》(国税函【2009】185号)企业资源综合利用生产的符合国家产业政策规定的铜精矿粉、铁精矿粉、硫精矿粉、二氧化硅精矿粉、碳酸锌精矿粉取得的收入,减按90%计入当年收入总额计算缴纳企业所得税。2013年1月21日经甘肃省白银市白银区国家税务局批准备案,白银有色渣资源综合利用有限公司自2013年享受上述优惠政策。
    
    3.根据国家2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条规定,国科发火[2008]172、362号文件相关规定,国税函(2008)985号,国税函(2009)203号文件相关规定:在《国家重点支持的高新技术领域》内,持续进行研究开发与技术成果转化,形成企业核心自主知识产权,并以此为基础开展经营活动,在中国境内注册一年以上的居民企业,按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》取得高新技术企业资格后,企业所得税按15%的税率征收。2014年1月7日甘肃省国家税务局、地方税务局、科学技术厅、财政厅通过《关于发布甘肃省2013年通过认定(复审)及更名高新技术企业的通知》(甘科高[2014]1号)文件,经甘肃省白银市白银区国家税务局审核备案,子公司白银有色长通电线电缆有限责任公司自2016年1月1日至2018年12月31日,按15%的优惠税率计缴企业所得税,子公司白银有色锌铝型材有限公司自2017年1月1日至2019年12月31日,按15%的优惠税率计缴企业所得税。
    
    4.根据《财政部、国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知》(财税[2002]142号)第一条的规定,黄金生产和经营单位销售黄金和黄金伴砂(含伴生金),免征增值税,经主管国税机关审核备案,同意本公司及子公司白银有色渣资源综合利用有限公司、上海红鹭国际贸易有限公司黄金及伴生金生产销售业务享受免征增值税税收优惠。
    
    5.根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第三十四条和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号),以及2008年9月27日财政部、国家税务总局财税(2008)48号《关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录节能节水专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》第一条规定,企业自2008年1月1日起购置并实际使用列入《目录》范围内的环境保护、节能节水和安全生产专用设备,可以按专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额;企业当年应纳税额不足抵免的,可以向以后年度结转,但结转期不得超过5个纳税年度。
    
    6.根据《财政部、国家税务总局关于调整铁路系统房产税、城镇土地使用税政策的通知》(财税【2003】149号)《财政部、国家税务总局关于明确免征房产税城镇土地使用税的铁路运输企业范围及有关问题的通知》(财税【2004】36号)的规定,经甘肃省白银市白银区地方税务局批准备案,子公司白银有色铁路运输物流有限责任公司享受免征房产税、城镇土地使用税。
    
    7.根据《甘肃省地方税务局关于下放城镇土地使用税困难减免审批权限的通知》(甘地税发[2014]61号)、《白银市地方税务局关于免征白银有色西北铜加工有限公司2016年度企业城镇土地使用税的批复》(白地税函【2016】282号)、《白银市地方税务局关于免征白银恒诚机械制造有限公司2016年度房产税、城镇土地使用税的批复》(白地税函【2016】280号)、《白银市地方税务局关于免征白银红鹭氟业有限责任公司2016度城镇土地使用税的批复》(白地税函[2016]281号)的相关规定,子公司白银有色西北铜加工有限公司、白银恒诚机械制造有限公司、白银红鹭氟业有限责任公司免征2016年度房产税、城镇土地使用税。
    
    8.根据财政部国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》财税〔2015〕78号文件,白银有色渣资源综合利用有限公司生产的铜精矿属于资源综合利用产品,符合增值税即征即退30%的税收优惠。2015年11月4日经甘肃省白银市白银区国家税务局批准备案,白银有色渣资源综合利用有限公司自2015年11月享受上述优惠政策。
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                                  510,339.16                     596,000.98
    银行存款                            1,550,948,140.66               2,835,620,444.76
    其他货币资金                          802,697,368.00               1,486,683,162.58
    合计                                2,354,155,847.82               4,322,899,608.32
      其中:存放在境外的款                478,486,060.89                 968,237,566.04
            项总额
    
    
    其他说明
    
    截止2018年6月30日,银行存款1,550,948,140.66元,其中受限资金11,624,871.66元,系子公司上海红鹭国际贸易有限公司银行存款被冻结。
    
    截止2018年6月30日,其他货币资金802,697,368.00元,其中:子公司上海红鹭国际贸易有限公司存于期货交易所的保证金742,393,149.13元,白银国际投资公司存于证券账户的货币资金728,821.91元,北京公司证券资金49,195.30元,铁运公司办理理财产品款91,487.88元,受限资金金额为59,434,713.78元。受限资金具体明细为:甘肃铜城工程建设有限公司银行保函
    
    200,241.73元,白银有色红鹭物资有限公司银行承兑汇票保证金26,158,395.63元,长通公司履
    
    约保函保证金1,864,249.38元,厂坝公司提供银行存款被冻结1,095,627.67元,新疆白银矿业开
    
    发有限公司矿山环境治理保证金11,774,198.17元,内蒙古白银矿业开发有限责任公司矿山环境
    
    治理保证金1,557,943.35元,南非第一黄金公司环境复垦受限保证资金16,784,057.85元。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      期末余额                    期初余额
     交易性金融资产                           100,005,232.39                94,069,202.69
     其中:债务工具投资                        22,025,881.00                   845,431.09
           权益工具投资                        58,035,167.18                93,223,771.60
           衍生金融资产                        19,944,184.21
           其他
     指定以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融资产
     其中:债务工具投资
           权益工具投资
           其他
                 合计                         100,005,232.39                94,069,202.69
    
    
    3、衍生金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     套期保值业务存货质押充抵保证金              729,582,080.00            223,694,240.00
     套期工具                                    125,836,280.00
                   合计                          855,418,360.00            223,694,240.00
    
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                               268,393,573.75             261,257,465.82
    商业承兑票据                                                               245,238.00
                合计                            268,393,573.75             261,502,703.82
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                  期末已质押金额
     银行承兑票据                                                           46,000,000.00
     商业承兑票据
                       合计                                                 46,000,000.00
    
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                            213,729,820.97                          0.00
     商业承兑票据
                合计                         213,729,820.97                          0.00
    
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         类别                  期末余额                            期初余额
                    账面余额      坏账准备     账面     账面余额       坏账准备     账面
                   金额   比例   金额  计提比  价值   金额   比例   金额  计提比  价值
                          (%)          例(%)                 (%)           例(%)
    单项金额重大
    并单独计提坏
    账准备的应收
    账款
    按信用风险特  832,50    100 79,441   9.54 753,06 619,27    100 82,780  13.37 536,49
    征组合计提坏  8,354.        ,580.8        6,773. 2,449.        ,302.5        2,146.
    账准备的应收      65             4            81     00             5            45
    账款
    单项金额不重
    大但单独计提
    坏账准备的应
    收账款
                 832,50   /    79,441   /    753,06 619,27   /    82,780   /    536,49
         合计     8,354.        ,580.8        6,773. 2,449.        ,302.5        2,146.
                     65             4            81     00             5            45
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            账龄                                    期末余额
                              应收账款              坏账准备              计提比例
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内                   681,250,046.58
    1年以内小计                681,250,046.58
    1至2年                      42,249,943.36          4,224,994.34               10.00%
    2至3年                      24,639,477.07          7,391,843.12               30.00%
    3至4年                       2,714,948.83          1,357,474.43               50.00%
    4至5年                       1,104,316.49            773,021.55               70.00%
    5年以上                     65,694,247.40         65,694,247.40              100.00%
            合计               817,652,979.73         79,441,580.84                9.72%
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相
    
    关性进行分组。
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
      款项性质     期末账面余额     比例    坏账准备金额    期初账面余额    比例    坏账准备金额
                             (%)                             (%)
     关联方款项  14,855,374.9   100                 43,687,676.76   100
                          2
        合计    14,855,374.9   100                 43,687,676.76   100
                          2
    
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额5,000.00元;本期收回或转回坏账准备金额3,343,721.71元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            单位名称          与本公司关系          金额             年限      占应收账款余额的比
                                                                                   例(%)
     新疆五鑫铜业有限责任公     非关联方         105,125,408.45    1年以内           12.63
     司
     珠海市中诚科技有限公司     非关联方          51,185,012.04    1年以内           6.15
     甘肃酒钢集团宏兴钢铁股     非关联方          42,260,403.16    2年以内           5.08
     份有限公司(炉料部)
     HUMON LATIN AMERICA        非关联方          41,908,697.23    1年以内           5.03
     国网甘肃省电力公司         非关联方          28,547,006.04    2年以内           3.43
              合计                               269,026,526.92                      32.32
    
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内       1,970,724,029.83             98.51    835,367,777.03             96.29
    1至2年           15,884,075.00              0.79     14,171,582.45              1.63
    2至3年           11,481,498.82              0.57     16,184,981.91              1.87
    3年以上           2,449,562.42              0.12      1,828,850.00              0.21
        合计      2,000,539,166.07            100.00    867,553,191.39            100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    单位名称                              金额                 账龄      未及时结算原因
     甘肃宏泰工程建设有限公司602项目部                        6,301,513.29    1-3年    未到合同结算条件
     白银市第一建筑有限责任公司                               5,957,975.00    1-3年    未到合同结算条件
     甘肃三立工程建设有限公司110项目部                        5,565,998.01    1-2年    未到合同结算条件
     甘肃三立工程建设有限公司三0一项目部                      3,026,619.47    1-3年    未到合同结算条件
     甘肃煤炭第一工程有限责任公司                             2,002,335.50    1-3年    未到合同结算条件
     白银市平川区第二建筑工程公司308项目部                    1,413,760.33    1-3年    未到合同结算条件
     阿巴嘎旗经济与信息化局                                   1,820,000.00   5年以上             保证金
    
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              单位名称                款项性质             账面余额            账龄         未结算原因
     金川迈科金属资源有限公司           货款              255,133,885.07     1年以内       正常结算期内
     上海海石榕实业有限公司             货款              223,011,623.40     1年以内       正常结算期内
     上海誉皓进出口有限公司             货款              170,727,564.50     1年以内       正常结算期内
     上海君至国际贸易有限公司           货款              161,912,561.80     1年以内       正常结算期内
     广东中钜金属资源有限公司           货款              157,041,759.94     1年以内       正常结算期内
                合计                                      967,827,394.71
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    定期存款                                    537,657.53                 6,666,301.35
    委托贷款
    债券投资                                 24,726,153.10                27,284,823.92
               合计                          25,263,810.63                33,951,125.27
    
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    8、应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          期末余额                               期初余额
              账面余额       坏账准备                账面余额       坏账准备
     类别            比例           计提   账面             比例           计提   账面
              金额    (%)    金额   比例   价值     金额    (%)    金额   比例   价值
                                   (%)                                   (%)
    单项金
    额重大
    并单独
    计提坏
    账准备
    的其他
    应收款
    按信用  679,988, 98.9 35,689,1 5.25 644,299, 579,929, 98.7 35,689,1 6.15 544,240,
    风险特    173.76    3    21.52         052.24   194.48    4    21.52        072.96
    征组合
    计提坏
    账准备
    的其他
    应收款
    单项金  7,374,68 1.07 7,374,68 100.           7,374,68 1.26 7,374,68 100.
    额不重      1.82           1.82   00      -       1.82           1.82   00      -
    大但单
    独计提
    坏账准
    备的其
    他应收
    款
     合计   687,362,  /   43,063,8  /   644,299, 587,303,  /   43,063,8  /   544,240,
              855.58         03.34        052.24   876.30         03.34        072.96
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                    期末余额
            账龄             其他应收款              坏账准备            计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内                  301,026,131.16
    1年以内小计              301,026,131.16
    1至2年                     2,481,856.54                248,185.66              10.00
    2至3年                       215,017.07                 64,505.12              30.00
    3年以上
    3至4年                    27,997,797.11             13,998,898.55              50.00
    4至5年                     1,313,530.40                919,471.28              70.00
    5年以上                   20,458,060.91             20,458,060.91             100.00
            合计             353,492,393.19             35,689,121.52              10.10
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性进行分组
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                    坏账                    比例    坏账
       款项性质     期末账面余额     比例(%)     准备    期初账面余额    (%)   准备
                                                    金额                            金额
     借款            281,177,083.32            86.12            281,177,083.32   76.34
     关联方款项        6,766,777.60            2.07             32,598,088.02    8.85
     股权预付款
     保证金           37,650,000.00            11.53             52,857,210.59   14.35
     备用金              901,919.65             0.28              1,711,485.46    0.46
         合计        326,495,780.57           100.00            368,343,867.39   100.00
    
    
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                计提比例
              单位名称或内容                期末余额           坏账准备          (%)         理由
     成都市恒丰鑫海矿山有限公司              3,715,084.25       3,715,084.25      100        无法收回
     江苏华阳机械电力制造有限公司            1,335,493.57       1,335,493.57      100        无法收回
     衢州广亿输送设备有限公司                1,108,000.00       1,108,000.00      100        无法收回
     白银公司热电联产工程筹备处                184,000.00         184,000.00      100        无法收回
     甘肃水文地址工程勘察院                    150,000.00         150,000.00      100        无法收回
     白银强盛农工贸公司                        138,625.57         138,625.57      100        无法收回
     天水秦阳选矿厂                            109,000.00         109,000.00      100        无法收回
     兰后天水企业局                            100,000.00         100,000.00      100        无法收回
     西北供销公司                               90,503.24          90,503.24      100        无法收回
     天水道南矿产部                             79,963.21          79,963.21      100        无法收回
     乌海市鲁丰铸造有限公司                     75,880.40          75,880.40      100        无法收回
     成县天子山矿                               68,767.90          68,767.90      100        无法收回
     白银金龙商贸部                             57,483.60          57,483.60      100        无法收回
     备用金                                     53,482.75          53,482.75      100        无法收回
     天水长龄选矿厂                             48,717.24          48,717.24      100        无法收回
     靖远煤业有限责任公司                       23,780.09          23,780.09      100        无法收回
     滁州锦氟隆化工设备制造有限公司             15,900.00          15,900.00      100        无法收回
     甘肃特种设备协会                           15,000.00          15,000.00      100        无法收回
     兰州高压阀门铸铁分厂                        3,000.00           3,000.00      100        无法收回
     白玉柱                                      2,000.00           2,000.00      100        无法收回
                   合计                      7,374,681.82       7,374,681.82
    
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额0.00元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     借款本金及利息                           340,824,181.24              313,154,515.24
     往来账款                                 283,375,737.29              210,601,532.43
     保证金                                    52,737,798.80               53,909,606.72
     备用金                                    10,425,138.25                9,638,221.91
                 合计                         687,362,855.58              587,303,876.30
    
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                          占其他应收款期     坏账准备
      单位名称     款项的性质     期末余额        账龄     末余额合计数的     期末余额
                                                              比例(%)
    陕西开源矿业  借款        224,941,666.66 1年以内               32.73
    有限公司
    上海浦佳实业  往来款      105,651,109.06 1年以内               15.37
    有限公司
    陕西汇金地质  借款         56,235,416.66 1年以内                8.18
    建设有限公司
    成县国土资源  保证金       37,650,000.00 1年以内                5.48
    局
    GHGC          利息及计提   36,664,845.10 1年以内                5.33
    Holdings Ltd  股价折价购
                  买权收益
        合计           /      461,143,037.48      /                 67.09
    
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    10、 存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目                   期末余额                          期初余额
                       账面余额   跌价准备  账面价值   账面余额   跌价准备   账面价值
    原材料            4,331,385,11 23,163,0 4,308,222, 4,294,264,5 41,202,886 4,253,061,
                            6.59     60.61     055.98       13.68       .20     627.48
    在产品            75,028,744.4          75,028,744 48,654,766.            48,654,766
                               2                 .42          39                  .39
    自制半成品        3,053,689,22          3,053,689, 2,802,220,5            2,802,220,
                            6.86              226.86       32.77                532.77
    库存商品          4,756,455,92 208,985, 4,547,469, 4,237,171,2 149,834,92 4,087,336,
                            2.71    940.45     982.26       07.35      8.85     278.50
    低值易耗品        188,841,927.          188,841,92 18,999,734.            18,999,734
                              76                7.76          32                  .32
    委托加工物资      9,980,970.16          9,980,970.
                                                  16
    在途物资                                           35,321,280.            35,321,280
                                                             38                   .38
    发出商品            276,068.73          276,068.73
          合计        12,415,657,9 232,149, 12,183,508 11,436,632, 191,037,81 11,245,594
                            77.23   001.06    ,976.17      034.89      5.05    ,219.84
    
    
    (2). 存货跌价准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       本期增加金额          本期减少金额
           项目         期初余额     计提       其他     转回或转     其他     期末余额
                                                            销
     原材料            41,202,88                         18,039,82             23,163,06
                           6.20                             5.59                  0.61
     库存商品          149,834,9  59,151,01                                    208,985,9
                          28.85       1.60                                       40.45
           合计        191,037,8  59,151,01          0  18,039,82          0  232,149,0
                          15.05       1.60                  5.59                 01.06
    
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    11、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    理财产品                                  3,103,519,863.03           3,016,410,000.00
    增值税待抵扣进项税额                        618,441,441.91             552,755,689.83
    预缴税费                                     51,508,079.07              51,420,549.45
    待摊费用                                     29,337,359.91              14,246,164.95
    待处理财产损益                               24,550,169.01              24,550,169.01
    其他                                          3,446,454.96               1,905,282.99
                 合计                         3,830,803,367.89           3,661,287,856.23
    
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1). 可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                  期末余额                           期初余额
                    账面余额    减值准备  账面价值    账面余额    减值准备    账面价值
    可供出售债务   12,330,304.2          12,330,304 20,832,140.4            20,832,140.4
    工具:                    7                 .27            1                       1
    可供出售权益   2,422,652,04          2,422,652,   4,241,144,   2,551,31 4,238,592,73
    工具:                 4.62              044.62       051.45       2.06         9.39
       按公允价值  1,900,369,46          1,900,369,   3,718,861,   2,551,31 3,716,310,15
    计量的                 0.43              460.43       467.26       2.06         5.20
       按成本计量  522,282,584.          522,282,58 522,282,584.            522,282,584.
    的                       19                4.19           19                      19
         合计     2,434,982,34          2,434,982,   4,261,976, 2,551,312. 4,259,424,87
                          8.89              348.89       191.86        06        9.80
    
    
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         可供出售金融资产分类      可供出售权益工具   可供出售债务工具         合计
     权益工具的成本/债务工具的摊   4,451,953,970.37     13,561,393.84   4,465,515,364.21
     余成本
     公允价值                      1,900,369,460.43     12,330,304.27   1,912,699,764.70
     累计计入其他综合收益的公允   -2,551,584,509.94     -1,231,089.57  -2,552,815,599.51
     价值变动金额
     已计提减值金额
    
    
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                 账面余额                      减值准备       在被
                                                                              投资   本期
         被投资                   本   本                     本    本        单位  现金
          单位                    期   期                期    期    期   期   持股
                        期初      增   减      期末      初    增    减   末   比例  红利
                                  加   少                     加    少         (%)
     中色国际矿业    17,932,584             17,932,584                         2.65
     股份有限公司           .19                    .19
     中信矿业科技    90,000,000             90,000,000                           30
     发展有限公司           .00                    .00
     甘肃新材料产    30,000,000             30,000,000                           12
     业创业投资基           .00                    .00
     金有限公司
     敦煌文博投资    100,000,00             100,000,00                           10
     有限公司              0.00                   0.00
     黄河财产保险    275,000,00             275,000,00                           11
     股份有限公司          0.00                   0.00
     甘肃银行        200,000.00             200,000.00                         0.17
     中信国安(西    3,750,000.             3,750,000.                         12.5
     藏)创新基金管          00                     00
     理有限公司
     甘肃高新创业    1,500,000.             1,500,000.                           15
     投资管理有限            00                     00
     公司
     甘肃八冶诚达    3,900,000.             3,900,000.
     建材科技股份            00                     00
     有限公司
          合计      522,282,58            522,282,58                         /
                          4.19                  4.19
    
    
    (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        可供出售金融资产分类       可供出售权益        可供出售债务           合计
                                       工具                工具
     期初已计提减值余额               2,551,312.06                           2,551,312.06
     本期计提
     其中:从其他综合收益转入
     本期减少                         2,551,312.06                           2,551,312.06
     其中:期后公允价值回升转回                  /                                      /
     期末已计提减值金余额                     0.00                                   0.00
    
    
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    15、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                    本期增减变动
                                                          其            计                         减值
                      期初           减   权益法   其他   他   宣告发   提                期末     准备
      被投资单位      余额     追加   少   下确认   综合   权   放现金   减     其他       余额     期末
                              投资   投   的投资   收益   益   股利或   值                         余额
                                     资    损益    调整   变    利润    准
                                                          动            备
     一、合营企业
     小计
     二、联营企业
     班罗公司        167,954  563,7       -59,059                            -2,456,063  670,154
     (BanroCorpo    ,743.29  15,67       ,610.79                                 .54  ,739.32
     ration)                 0.36
     甘肃华鹭铝业    73,677,              -23,158                                        50,519,
     有限公司         824.59              ,386.58                                         438.01
     甘肃拓阵股权    173,078                                                             173,078
     投资基金合伙    ,405.81                                                             ,405.81
     企业(有限合
     伙)
     兰州新区路港    26,362,                                                             26,362,
     物流有限责任     911.34                                                              911.34
     公司
     白银新大孚科    5,293,7              22,616.                                        5,316,4
     技化工有限公      91.54                   24                                          07.78
     司
     丝绸之路大数    5,256,2              -429,00                                        4,827,2
     据有限公司        56.21                 0.00                                          56.21
         小计        451,623  563,7  0.  -82,624   0.00  0.0     0.00   0.  -2,456,063  930,259
                    ,932.78  15,67  00  ,381.13           0           00         .54  ,158.47
                              0.36
                    451,623  563,7  0.  -82,624   0.00  0.0     0.00  0.  -2,456,063  930,259
         合计        ,932.78  15,67  00  ,381.13           0           00         .54  ,158.47
                              0.36
    
    
    其他说明
    
    班罗公司(Banro Corporation)长期股权投资根据《省政府国资委关于白银公司优化班罗公司项目投资的函》(甘国资央企函[2018]21号)和《白银有色集团股份有限公司关于实施班罗投资组合优化方案加强班罗公司战略投资的请示》(白银集团发[2018]6号)等相关文件,白银国际投资有限公司、RFW班罗投资有限公司及RFW班罗贰号投资有限公司(下称“白银国际及其子公司”)于2018年5月参与了班罗公司债务重组。重组后,白银国际及其子公司持有班罗公司普通股7,964,100.00股,占重组后班罗公司股本比例为34.07%。同时在重组日当日RFW班罗投资有限公司行使了本次重组借款附带的认股权证,获得班罗公司普通股行259,725股,行权后白银国际及其子公司持有班罗公司普通股8,223,825.00,占班罗公司确认行权后股本比例为34.42%。截止2018年6月30日,白银国际及其子公司对班罗公司的长期股权投资账面价值为101,234,892.19美元。
    
    18、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目             房屋、建筑物    土地使用权      在建工程        合计
     一、账面原值
        1.期初余额               6,533,846.00                                6,533,846.00
        2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\在
     建工程转入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额              6,533,846.00                                6,533,846.00
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额              1,284,367.62                                1,284,367.62
         2.本期增加金额             89,607.06                                   89,607.06
        (1)计提或摊销             89,607.06                                   89,607.06
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额              1,373,974.68                                1,373,974.68
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值           5,159,871.32                                5,159,871.32
        2.期初账面价值           5,249,478.38                                5,249,478.38
    
    
    (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    以成本计量的投资性房地产主要系子公司上海红鹭国际贸易有限公司对外出租的房屋,因无公允
    
    的市场对比价格,故后续采用成本法计量。
    
    19、固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目      房屋及建筑物    机器设备     运输工具   电子设备及其      合计
                                                                  他
    一、账面原值:
        1.期初余额  4,665,607,353. 5,304,587,13 398,046,447. 280,222,701. 10,648,463,63
                              80         1.42           10           73          4.05
        2.本期增加  690,625,037.64 488,292,723. 19,800,889.4 106,826,806. 1,305,545,456
    金额                                     63            1           03           .71
          (1)购置  75,070,923.63 162,509,329. 18,717,691.9 103,926,953. 360,224,898.4
                                           34            6           55             8
          (2)在建615,554,114.01  325,783,394. 1,083,197.45 2,899,852.48 945,320,558.2
    工程转入                                 29                                        3
          (3)企业              0            0            0            0             0
    合并增加
          (4)汇率              0            0            0            0             0
    变动
         3.本期减   127,997,910.63 128,112,099. 127,447,089. 127,684,928. 511,242,028.9
    少金额                                   77           90           63             3
          (1)处置127,997,910.63  128,112,099. 127,447,089. 127,684,928. 511,242,028.9
    或报废                                   77           90           63             3
          (2)调整
        4.期末余额  5,228,234,480. 5,664,767,75 290,400,246. 259,364,579. 11,442,767,06
                              81         5.28           61           13          1.83
    二、累计折旧                                                                 0
        1.期初余额  1,680,169,858. 2,908,851,99 222,944,098. 142,405,895. 4,954,371,851
                              92         8.06           88           17           .03
        2.本期增加  251,552,482.42 118,027,841. 26,584,242.7 100,439,109. 496,603,675.9
    金额                                     55            4           26             7
          (1)计提251,552,482.42  118,027,841. 26,584,242.7 100,439,109. 496,603,675.9
                                           55            4           26             7
          (2)汇率              0            0            0            0             0
    变动
        3.本期减少   45,839,517.85 21,788,080.0 23,100,466.6 100,483,389. 191,211,454.4
    金额                                      2            7           94             8
          (1)处置  45,839,517.85 21,788,080.0 23,100,466.6 100,483,389. 191,211,454.4
    或报废                                    2            7           94             8
          (2)调整
        4.期末余额  1,885,882,823. 3,005,091,75 226,427,874. 142,361,614. 5,259,764,072
                              49         9.59           95           49           .52
    三、减值准备                                                                 0
        1.期初余额    7,701,736.04 6,604,266.45 12,105,923.2               26,411,925.74
                                                         5
        2.本期增加               0            0            0            0             0
    金额
          (1)计提              0            0            0            0             0
          (2)汇率              0            0            0            0             0
    变动
        3.本期减少               0                                       0             0
    金额
          (1)处置                                                                    0
    或报废
          (2)其他                                                                    0
    转出
        4.期末余额    7,701,736.04 6,604,266.45 12,105,923.2            0 26,411,925.74
                                                         5
    四、账面价值                                                                 0
        1.期末账面  3,334,649,921. 2,653,071,72 51,866,448.4 117,002,964. 6,156,591,063
    价值                        28         9.24            1           64           .57
        2.期初账面  2,977,735,758. 2,389,130,86 162,996,424. 137,816,806. 5,667,679,857
    价值                        84         6.91           97           56           .28
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目       账面原值      累计折旧     减值准备      账面价值          备注
     房屋建筑物  29,787,270.9  13,208,780.                 16,578,490.
                           1           48                         43
     机器设备    75,502,543.6  69,594,235.                 5,908,308.4
                           2           13                          9
     运输设备    1,244,186.36  1,092,813.1                  151,373.22
                                        4
     电子设备及    196,519.00   186,258.43                   10,260.57
     其他设备
     合计        106,730,519.  84,082,087.                 22,648,432.  暂时闲置的固定
                           89            18                          71  资产,主要为子公
                                                                        司白银红鹭氟业
                                                                        有限责任公司处
                                                                        于停产阶段而闲
                                                                        置的资产。
    
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             项目                                   期末账面价值
     子公司甘肃铜城工程建设有限公司房屋出租                                    810,351.16
     子公司甘肃厂坝有色金属有限责任公司出租房屋、设备                       10,325,155.24
    
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20、在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                     期末余额                        期初余额
            项目           账面余额   减值   账面价值     账面余额   减值   账面价值
                                       准备                            准备
    锌冶炼资源综合利用    1,142,950,2       1,142,950,26  1,102,286,74      1,102,286,74
                               63.74              3.74          8.72              8.72
    秘鲁尾矿选铜项目      50,773,625.       50,773,625.0  773,982,529.      773,982,529.
                                 08                  8            03                03
    铜冶炼技术提升改造    988,160,216       988,160,216.  917,464,399.      917,464,399.
    工程                          .58                 58            46                46
    白银厂深部及外围地    447,331,579       447,331,579.  447,331,579.      447,331,579.
    质找矿                        .41                 41            41                41
    铜冶炼粗炼工程                                           73,704.69         73,704.69
    300万吨扩能改造       326,399,854       326,399,854.  308,834,802.      308,834,802.
                                .67                 67            61                61
    第一黄金勘探项目      220,051,239       220,051,239.  206,004,840.      206,004,840.
                                .07                 07            75                75
    年采选30万吨萤石项    124,357,600       124,357,600.  122,740,105.      122,740,105.
    目                            .73                 73            83                83
    小铁山矿八中段以下    91,466,171.       91,466,171.4  81,589,462.4      81,589,462.4
    深部开拓                       44                  4             6                 6
    尾矿库闭库工程        48,619,427.       48,619,427.1  49,375,908.1      49,375,908.1
                                 14                  4             4                4
    固体危渣库工程        72,462,375.       72,462,375.0  70,792,690.0      70,792,690.0
                                 00                  0             3                3
    成州含锌渣综合回收    10,533,016.       10,533,016.9  2,685,547.38      2,685,547.38
    及环境冶理技术改造             91                  1
    工程项目
    综合物流园区          41,634,074.       41,634,074.7  40,980,928.5      40,980,928.5
                                 76                  6             6                6
    含铅镉废水治理改造    20,083,886.       20,083,886.9
    二期工程                       97                  7
    侧吹还原综合回收有     329,446.38         329,446.38  22,027,980.9      22,027,980.9
    价金属工程                                                       1                 1
    精馏炉烟气中金属综    13,032,785.       13,032,785.5  12,178,002.9      12,178,002.9
    合回收项目                     56                  6             0                 0
    深部铜矿四中段以下    26,548,767.       26,548,767.7  21,614,108.4      21,614,108.4
    采矿工程                       74                  4             2                 2
    燃气蒸汽锅炉项目      13,687,990.       13,687,990.7  9,851,376.21      9,851,376.21
                                 73                  3
    污水处理项目          9,745,705.1       9,745,705.15  9,745,705.15      9,745,705.15
                                  5
    102m2白银炉改造项目   2,632,478.6       2,632,478.64  2,632,478.64      2,632,478.64
                                  4
    硫酸尾气脱硫及提质    4,558,693.8       4,558,693.83  4,558,693.83      4,558,693.83
    改造项目                        3
    硬锌底铅提铟工程      8,113,754.0       8,113,754.04  6,705,689.86      6,705,689.86
                                  4
    露天剥离低品位矿石                                    5,618,039.48      5,618,039.48
    工程
    低品位含锌杂料综合    12,597,261.       12,597,261.9  12,597,261.9      12,597,261.9
    回收示范项目                   90                  0             0                 0
    硫酸净化污酸提取有    9,778,235.4       9,778,235.40  9,778,235.40      9,778,235.40
    价金属资源综合利用              0
    项目
    微细电磁线提升项目    1,888,174.7       1,888,174.70  3,059,400.95      3,059,400.95
                                  0
    云南省澜沧县南囡银    4,523,900.0       4,523,900.00  4,523,900.00      4,523,900.00
    铅锌多金属矿合作普              0
    查
    云南省景谷县厂硐铜    4,889,950.0       4,889,950.00  4,889,950.00      4,889,950.00
    多金属矿合作普查                0
    重金属污染治理工程    14,405,838.       14,405,838.1  14,405,838.1      14,405,838.1
    (矿山工程)                   19                  9             9                 9
    清洁燃气节能提升改    9,704,522.4       9,704,522.44
    造项目                          4
    铅基合金产品开发项    5,087,384.7       5,087,384.72  4,970,806.31      4,970,806.31
    目                              2
    含铅镉废水治理改造    20,083,886.       20,083,886.9  11,825,093.4      11,825,093.4
    二期工程                       97                  7             8                 8
    选矿公司铜系统尾矿    6,380,786.7       6,380,786.70  6,380,786.70      6,380,786.70
    输送改造工程                    0
    银东工业园区生产、生  8,980,348.2       8,980,348.26  8,238,754.58      8,238,754.58
    活管道敷设工程                  6
    黄土岭33万吨采矿矿    25,589,969.       25,589,969.3  25,589,969.3      25,589,969.3
    山选厂                         38                  8             8                 8
    亚桂拉选矿厂井巷工    13,672,172.       13,672,172.7  14,355,493.0 1,58 12,768,749.0
    程                             79                  9             5 6,74            0
                                                                    4.05
    泗人沟2500吨选厂      16,755,871.       16,755,871.5  20,287,263.5      20,287,263.5
                                 50                  0             6                6
    甘沟项目              10,930,077.       10,930,077.4  5,901,444.76      5,901,444.76
                                 40                  0
    其他                  71,960,148.       71,960,148.8  86,221,382.0      86,221,382.0
                                  8                               7                7
                         3,900,701,4       3,900,701,48  4,452,100,90 1,58 4,450,514,15
            合计                82.72               2.72          2.80 6,74         8.75
                                                                    4.05
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                               工
                                                               程                  本
                                                               累                  期
                                                               计                  利
                                         本期转  本期          投 工 利息资 其中:息  资
      项目名称   预算数   期初   本期增  入固定  其他   期末   入 程 本化累 本期利 资 金
                          余额   加金额  资产金  减少   余额   占 进 计金额 息资本 本 来
                                           额    金额          预 度        化金额 化 源
                                                               算                  率
                                                               比                  (%
                                                               例                   )
                                                            (%)
    白银厂深部   498,34  447,331                      447,331  90 6
    及外围地质   8,500.  ,579.41                      ,579.41    7                   自
    找矿             00                                           %                   筹
    铜冶炼粗炼   199,77  73,704.         73,704                 0 1
    工程         2,500.       69            .69                   0                   自
                     00                                    -      0                   筹
                                                                %
    锌冶炼资源   2,179,  1,102,2 40,663               1,142,9  52 9  216,78 28,386 13自
    综合利用     970,00  86,748. ,515.0               50,263.    5  3,654. ,874.7    筹
                   0.00      72      2                   74    %      89      3
    小铁山矿八   497,17  81,589, 9,876,               91,466,  35 5  13,168 1,638, 4.
    中段以下深   5,300.   462.46 708.98                171.44    1  ,452.6 076.04 35自
    部开拓           00                                           %       0           筹
    尾矿库闭库   115,11  49,375,                 756, 48,619,  42 1
    工程         9,568.   908.14                 481.  427.14    0                   财
                     00                             00            0                   政
                                                                  %                   补
                                                                                      贴
                                                                                   90
                                                                                   %
    铜冶炼技术   2,843,  917,464 70,695               988,160  55 8  151,10 15,495 4.
    提升改造工   198,70  ,399.46 ,817.1               ,216.58    0  5,438. ,349.6  5自
    程             0.00               2                           %      42      1    筹
    固体危渣库   114,59  70,792, 1,669,               72,462,  63 7
    工程         8,400.   690.03 684.97                375.00    1                   自
                     00                                           %                   筹
    含铅镉废水   45,045  11,825, 8,258,               20,083,  45 7
    治理改造工   ,100.0   093.48 793.49                886.97    5
    程                0                                           %
    精馏炉烟气   65,574  12,178, 854,78               13,032,  54 7
    中金属综合   ,500.0   002.90   2.66                785.56    5                   自
    回收项目          0                                           %                   筹
    深部铜矿四   176,58  21,614, 4,934,               26,548,  15    1,473, 503,10
    中段以下采   0,700.   108.42 659.32                767.74        784.91   7.48    自
    矿(二期)       00                                                               筹
    工程
    综合物流园   345,00  40,980, 653,14               41,634,  12 3
    区           0,000.   928.56   6.20                074.76    0                   自
                     00                                           %                   筹
    年采选30万   245,90  122,740 1,617,               124,357  51 6
    吨萤石项目   5,900.  ,105.83 494.90               ,600.73    6                   自
                     00                                           %                   筹
    300万吨扩    1,288,  308,834 17,565               326,399  25 4
    能改造       598,20  ,802.61 ,052.0               ,854.67    2                   自
                   0.00                6                           %                   筹
    含锌渣综合   137,50  2,685,5 7,847,               10,533,   8 9
    回收及环境   1,300.    47.38 469.53                016.91    0                   自
    冶理技术改       00                                           %                   筹
    造工程项目
    秘鲁尾矿选   51       773,982         723,20       50,773, 100 1
    铜项目       4,       ,529.03         8,903.        625.08    0                   自
                 26                           95                   0                   筹
                9,                                              %
                51
                7.
                93
    侧吹还原综   33,568  22,027,         21,698       329,446 116 1
    合回收有价   ,200.0   980.91         ,534.5           .38 .15 0                   财
    金属工程          0                       3                   0                   政
                                                                %                  、
                                                                                      自
                                                                                      筹
    黄土岭33万   95,023  25,589,                      25,589,
    吨采矿矿山   ,500.0   969.38                       969.38                        自
    选厂              0                                                               筹
    泗人沟2500   93,900  20,287,         3,531,       16,755,  18
    吨选厂       ,800.0   263.56         392.06        871.50                        自
                      0                                                               筹
                 9,489,  4,031,6 164,63  748,51  756, 3,447,0       382,53 46,023
        合计     150,68  60,824. 7,124.  2,535.  481. 28,932.        1,330. ,407.8
                   5.93      97     25      23    00      99           82      6
    
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21、工程物资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                     期末余额                      期初余额
    电缆设备安装                                207,676.01                    207,676.01
    材料及易耗品                                 70,164.79                     70,164.79
              合计                              277,840.80                    277,840.80
    
    
    22、固定资产清理
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                     期末余额                      期初余额
    机器设备                                      7,927.19                      7,927.19
              合计                                7,927.19                      7,927.19
    
    
    23、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目      土地使用权        软件          采矿权          其他           合计
     一、账面原
     值
         1.期     1,170,444,26   2,057,809.59   6,168,879,29   32,229,467.5   7,373,610,83
     初余额               8.10                          2.36              3           7.58
         2.本     2,237,123.48              0   17,931,405.0   16,216,400.4   36,384,929.0
     期增加金                                             5              9              2
     额
           (1)   2,237,123.48             0     741,801.02      45,127.77   3,024,052.27
     购置
           (2)                            0                 16,171,272.7   16,171,272.7
     内部研发                                                         2             2
           (3)
     企业合并
     增加
           (4)              0             0   17,189,604.0                 17,189,604.0
     汇率变动                                             3                             3
         3.本     2,710,986.97              0      40,593.00              0   2,751,579.97
     期减少金
     额
           (1)   2,710,986.97             0      40,593.00             0   2,751,579.97
     处置
           (2)
     汇率变动
        4.期末    1,169,970,40   2,057,809.59   6,186,770,10   48,445,868.0   7,407,244,18
     余额                 4.61                          4.41              2           6.63
     二、累计摊
     销
         1.期     174,534,662.   1,552,775.09   670,699,686.   6,983,051.27   853,770,174.
     初余额                16                            20                            72
         2.本     12,979,382.2      88,307.70   124,697,640.   3,337,830.00   141,103,160.
     期增加金               9                            15                            14
     额
           (1   12,979,382.2      88,307.70   124,697,640.   3,337,830.00   141,103,160.
     )计提                 9                            15                            14
           (2)
     汇率变动
         3.本       492,495.97                  4,061,561.98                  4,554,057.95
     期减少金
     额
                   492,495.97                 4,061,561.98                 4,554,057.95
     (1)处置
           (2)
     汇率变动
         4.期     187,021,548.   1,641,082.79   791,335,764.   10,320,881.2   990,319,276.
     末余额                48                            37              7             91
     三、减值准
     备
         1.期
     初余额
         2.本
     期增加金
     额
           (1
     )计提
         3.本
     期减少金
     额
           (1)
     处置
         4.期
     末余额
     四、账面价
     值
         1.期     982,948,856.     416,726.80   5,395,434,34   38,124,986.7   6,416,924,90
     末账面价              13                          0.04              5           9.72
     值
         2.期     995,909,605.     505,034.50   5,498,179,60   25,246,416.2   6,519,840,66
     初账面价              94                          6.16              6           2.86
     值
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.33%
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      本期增加金额           本期减少金额
            项目           期初    内部开                确认为   转入当期         期末
                           余额    发支出   其他         无形资     损益           余额
                                                           产
       超微细电磁线关    7,101,3  5,568,7                                        12,670,
     键技术研究及产业      34.64    28.62                                         063.26
     化
       微细复合自粘漆    3,406,9                        3,406,9
     包线新产品技术研      61.21                          61.21
     发
       铜护套柔性耐火    7,365,2                        7,365,2
     电缆                  61.34                          61.34
       无锅炉蒸汽连硫    2,901,1                        2,901,1
     技术开发与应用        85.84                          85.84
            合计         20,774,  5,568,7              13,673,                 12,670,
                         743.03     28.62               408.39                  063.26
    
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     被投资单位名称或                    本期增加               本期减少
      形成商誉的事项    期初余额   企业合并   汇率变动     处置     汇率变动   期末余额
                                    形成的
     BCX公司收购第一    492,461,7                                    29,366,54   463,095,
     黄金                  36.59                                         2.24     194.35
     第一黄金收购       39,952,61                                    4,134,674   35,817,9
     Goliath黄金矿业        4.47                                          .19      40.28
     有限公司
     收购白银红鹭矿业   274,622,7                                                274,622,
     投资有限责任公司      99.99                                                  799.99
           合计        807,037,1                                   33,501,21   773,535,
                           51.05                                       6.43     934.62
    
    
    (2). 商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    2011年公司成立了二级离岸公司BCX黄金投资控股有限公司,BCX黄金投资控股有限公司通过分步取得控制权的方式取得第一黄金公司的89.17%股权,收购时实际支付合并成本与第一黄金公司可辨认净资产公允价值份额差额465,813,330.22元确认为商誉。本期减少系汇率变动影响。
    
    2012年第一黄金公司收购了Goliath黄金矿业有限公司,收购时实际支付合并成本与Goliath黄金矿业有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额56,000,847.48元确认为商誉。本期减少系汇率变动影响。
    
    28、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        期初余额    本期增加金额  本期摊销金额  其他减少金额     期末余额
     办公室装修    1,295,622.04                  269,410.51                 1,026,211.53
     摊销
     技术服务费       27,825.18                   18,549.96                     9,275.22
     租赁公寓房       94,681.80                   15,780.30                    78,901.50
     装修费
     地坪装饰工      527,874.17                   69,523.98                   458,350.19
     程
         合计      1,946,003.19                  373,264.75                 1,572,738.44
    
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                   期末余额                          期初余额
           项目        可抵扣暂时性差异    递延所得税    可抵扣暂时性差异    递延所得税
                                              资产                              资产
       资产减值准备      301,820,065.01   57,747,370.96    264,047,600.71   51,216,268.65
       内部交易未实
     现利润
       可抵扣亏损                                           63,806,353.95   18,822,873.74
     未决诉讼             10,560,000.00    2,640,000.00     10,560,000.00    2,640,000.00
      套期工具公允价   1,620,144,845.13  405,036,211.29  2,482,732,175.16  620,683,043.79
     值变动
      其他               136,445,356.47   40,251,380.16     85,404,869.04   21,641,597.11
           合计        2,068,970,266.61  505,674,962.41  2,906,550,998.86  715,003,783.29
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目                    期末余额                          期初余额
                       应纳税暂时性差异    递延所得税    应纳税暂时性差异    递延所得税
                                              负债                              负债
     非同一控制企业    2,585,607,540.25  420,935,906.84  2,653,267,444.45  431,097,264.26
     合并资产评估增
     值
     可供出售金融资
     产公允价值变动
     其他                699,199,588.12  185,191,099.53    982,220,534.91  241,135,141.32
           合计        3,284,807,128.37  606,127,006.37  3,635,487,979.36  672,232,405.58
    
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣暂时性差异                         168,018,352.67                85,580,329.47
     可抵扣亏损                               951,140,430.59               951,140,430.59
                合计                        1,119,158,783.26             1,036,720,760.06
    
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    工程及设备款                               99,114,724.31              127,132,180.40
    预缴企业所得税                             80,361,709.13               80,361,709.13
    留抵增值税                                214,516,905.19              138,506,395.98
    探矿权预付款                              131,245,700.00              131,245,700.00
    班罗高级票据                                                          341,235,278.30
    唐吉萨矿收入流项目                         36,341,330.11              382,533,198.36
    隆明收入流项目投资款                      355,226,050.32              316,297,098.88
    贸易融资款                                514,045,634.47              521,111,888.26
    班罗黄金远期销售                           62,651,249.25              253,839,526.99
    重组借款                                  316,617,739.64
                合计                        1,810,121,042.42            2,292,262,976.30
    
    
    31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末余额                     期初余额
    质押借款                                 44,000,000.00                44,000,000.00
    抵押借款                                                            450,000,000.00
    保证借款                              2,355,702,793.72             1,976,680,032.35
    信用借款                             12,440,049,407.72            11,076,635,767.93
                合计                     14,839,752,201.44            13,547,315,800.28
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    质押借款:
    
    (1)公司2017年11月与建设银行股份有限公司白银分行签订了一笔合同号为“流贷2017025”的短期借款合同,金额为44,000,000.00元,自2017年11月8日至2018年11月7日,期限1年,利率为4.35%。以票据池中银行承兑汇票4,600.00万元作为质押物,权利到期日至2019年11月7日。
    
    保证借款:
    
    (1)公司2017年10月与甘肃银行白银分行签订了一笔合同号为“20171019000266号”的短期借款合同金额为50,000,000.00元,自2017年10月19日至2018年10月19日,期限1年,利率为4.35%,由子公司白银有色西北铜加工有限公司(以下简称西北铜公司)提供担保。
    
    (2)公司2018年6月与甘肃银行白银分行签订了一笔合同号为“20180625000282号”的短期借款合同金额为100,000,000.00元,自2018年6月26日至2019年6月26日,期限1年,利率为4.5675%,由西北铜公司提供担保。
    
    (3)公司2018年1月与甘肃银行白银分行签订了一笔合同号为“20180123000286号”的短期借款合同金额为100,000,000.00元,自2018年1月24日至2019年1月23日,期限1年,利率为4.5675%,由西北铜公司提供担保。
    
    (4)公司2017年9月与甘肃银行白银分行签订了一笔合同号为“20170906000032号”的短期借款合同金额为100,000,000.00元,自2017年9月6日至2018年9月6日,期限1年,利率为4.35%,由西北铜公司提供担保。
    
    (5)公司2017年11月与甘肃银行白银分行签订了一笔合同号为“20171120000168号”的短期借款合同金额为100,000,000.00元,自2017年11月20日至2018年11月20日,期限1年,利率为4.35%,由西北铜提供担保。
    
    (6)公司2017年11月与甘肃银行白银分行签订了一笔合同号为“20171116000277号”的短期借款合同金额为100,000,000.00元,自2017年11月16日至2018年11月16日,期限1年,利率为4.35%,由西北铜提供担保。
    
    (7)子公司白银有色红鹭物资有限公司向中国银行股份有限公司白银分行共取得保证借款30,000,000.00元。
    
    1)2018年1月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2018年白中银借字002号”的借款合同,借款金额10,000,000.00元,白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保,并签订编号“2018年白中银保字001号”保证合同;
    
    2) 2017年7月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2017年白中银借字022号”的借款合同,借款金额10,000,000.00元,白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保,并签订编号“2017年白中银保字002号”保证合同;
    
    3) 2017年9月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2017年白中银借字031号”的借款合同,借款金额10,000,000.00元,白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保,并签订编号“2017年白中银保字002号”保证合同。
    
    (8)子公司白银有色长通电线电缆有限责任公司向中国银行股份有限公司白银分行共取得保证借款80,000,000.00元。
    
    1)2018年3月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2018年白中银借字009号”的借款合同,借款金额10,000,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2018年白中银保字002号”保证合同;
    
    2)2018年4月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2018年白中银借字010号”的借款合同,借款金额20,000,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2018年白中银保字002号”保证合同;
    
    3) 2018年4月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2018年白中银借字012号”的借款合同,借款金额20,000,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2018年白中银保字002号”保证合同;
    
    4)2018年6月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2018年白中银借字016号”的借款合同,借款金额5,000,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2018年白中银保字002号”保证合同;
    
    5)2017年8月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2017年中银借字027号”的借款合同,借款金额15,000,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2016年白中银保字007号”保证合同;
    
    6)2017年10月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2017年中银借字034号”的借款合同,借款金额10,000,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2016年白中银保字007号”保证合同。
    
    (9)子公司甘肃铜城工程建设有限公司向中国银行股份有限公司白银分行共取得保证借款31,484,000.00元。
    
    1) 2017年8月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2017年白中银借字030号”的借款合同,借款金额16,484,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2016年白中银保字007号”保证合同;
    
    2) 2018年6月与中国银行股份有限公司白银分行签订了编号为“2018年白中银借字018号”的借款合同,借款金额15,000,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2018年白中银保字003号”保证合同。
    
    (10)子公司白银国际投资有限公司共取得保证借款651,535,793.72元。
    
    1)向中国银行伦敦分行贷款30,000,000.00美元,折合人民币198,594,000.00元,利率为2.46639%,收到短期借款时间为2017年8月21日,保证物系中国银行甘肃省分行开具的保函,金额为31,600,000.00美元;
    
    2)向南洋商业银行深圳分行贷款9,400,000.00美元,折合人民币62,226,120.00元,利率为固定4.3%每年,收到短期借款时间为2017年11月3日,由白银有色集团股份有限公司提供保证担保;
    
    3)向南洋商业银行深圳分行贷款29,022,277.67美元,折合人民币192,121,673.72元,利率为固定4.3%,收到短期借款时间为2017年10月30日,由白银有色集团股份有限公司提供保证担保;
    
    4)向中国光大银行香港分行贷款30,000,000.00美元,折合人民币198,594,000.00元,利率为固定4.745%每年,收到短期借款时间为2018年3月16日,保证物系中国进出口银行甘肃省分行开具的保函,金额为30,460,000.00美元
    
    (11)截至2018年6月30日,南非第一黄金公司取得保证借款50,000,000.00美元,贵金属公司取得南阳银行借款35,000,000.00美元,共折合人民币562,683,000.00元。
    
    1)第一黄金公司向中国进出口银行甘肃分行贷款15,000,000.00美元,折合人民币99,297,000.00元,利率为6mLibor+2.6%,收到短期借款时间为2018年2月,由白银有色集团股份有限公司提供保证担保,并签订编号“2270099902018210263BZ01”保证合同;
    
    2)第一黄金公司向中国银行约翰内斯堡分行贷款15,000,000.00美元,折合人民币99,297,000.00元,利率为3mLibor+1.5%,收到短期借款时间为2018年2月,保证物系中国银行甘肃省分行开具的保函,金额为16,650,000.00美元;
    
    3) 2017年12月22日,第一黄金与国家开发银行签订了授信合同,授信金额为75,000,000.00美元,授信期限至2020年12月22日,由白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保。截至
    
    2018年6月30日,已取得借款20,000,000.00美元。
    
    4)向南洋商业银行深圳分行贷款35,000,000.00美元,折合人民币231,693,000.00元,利率为固定4.3%,收到短期借款时间为2017年10月30日,由白银有色集团股份有限公司提供保证担保。
    
    (12)子公司甘肃厂坝有色金属有限责任公司向中国农业银行股份有限公司成县支行、甘肃银行成县支行分别取得保证借款200,000,000.00元和200,000,000.00元。
    
    1)2018年5月与中国农业银行股份有限公司成县支行签订了借款合同,借款金额100,000,000.00元,白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保,并签订编号
    
    “NO62100520180001605”保证合同;
    
    2) 2018年6月与中国农业银行股份有限公司成县支行签订了借款合同,借款金额100,000,000.00元,白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保,并签订编号
    
    “NO62100520180001605”保证合同;
    
    3) 2017年11月与甘肃银行成县支行签订了借款合同,借款金额150,000,000.00元,白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保,并签订编号“20171115000218BZ001”保证合同;
    
    4) 2018年1月与甘肃银行成县支行签订了借款合同,借款金额50,000,000.00元,白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保,并签订编号“20171115000218BZ001”保证合同。
    
    (13)子公司上海红鹭国际贸易有限公司2018年1月与招商银行上海宜山支行签订了借款合同,借款金额50,000,000.00元,白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保,并签订编号
    
    “6202170233号”保证合同。
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    □适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     交易性金融负债                                 307,948.80
     其中:发行的交易性债券
           衍生金融负债                             307,948.80
           其他
     指定为以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融负债
                  合计                              307,948.80
    
    
    33、衍生金融负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     套期工具                                                              447,614,015.00
     交易性金融负债
                  合计                                                     447,614,015.00
    
    
    34、应付票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                     期末余额                       期初余额
    商业承兑汇票                                     0.00                           0.00
    银行承兑汇票                            40,100,000.00                  40,466,531.00
             合计                           40,100,000.00                  40,466,531.00
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     1年以内                             1,698,782,455.92                1,432,415,176.40
     1至2年                                 35,570,840.22                   72,064,562.73
     2至3年                                 27,919,146.28                   30,192,902.46
     3年以上                                61,941,873.64                   55,157,159.86
               合计                      1,824,214,316.06                1,589,829,801.45
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      期末余额              未偿还或结转的原因
     西安市浩天建筑劳务有限公司                 11,821,919.43  未办理结算
     江西新干衡有限公司                          5,748,000.00  未办理结算
     山东重山有限公司                            5,500,000.00  未办理结算
     青海海西蒙有限责任公司                      4,734,000.00  未办理结算
     白银市白银区第二建筑工程公司                4,477,238.33  未办理结算
     004项目部
     浙江中宇实业发展有限公司                    4,277,199.78  未办理结算
     江西萍乡龙发实业股份有限公司                4,178,719.60  未办理结算
     兰州荣盛有限公司                            3,982,453.82  未办理结算
     西藏圣润矿业开发                            3,847,535.59  未办理结算
     安徽铜冠机械股份有限公司                    3,691,200.00  未办理结算
     甘肃宏泰工程建设有限公司505                 3,582,565.68  未办理结算
     项目部
     中国有色(沈阳)泵业有限公司                3,568,000.00  未办理结算
     江苏鑫都管业有限公司                        3,567,612.50  未办理结算
     江西华正新技术有限公司                      2,240,000.00  未办理结算
     徐州腾龙钢结构工程有限公司甘                2,238,401.48  未办理结算
     肃分公司
     靖远三建五处一队                            2,225,275.40  未办理结算
     甘肃三立工程建设有限公司五一                2,150,732.89  未办理结算
     五项目部
     四川红军渡建筑安装工程有限公                1,540,462.30  未到付款期
     司西藏分公司
     甘肃大成金属有限责任公司                    1,382,094.71  未办理结算
     德阳东佳港机电设备有限公司                  1,234,800.00  设备质保金
                  合计                          75,988,211.51
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    36、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年以内                                  871,927,360.60               603,881,337.52
     1-2年                                      2,000,623.21                 8,129,221.22
     2-3年                                        826,608.77                   968,907.25
     3年以上                                    6,528,972.97                 6,701,221.33
                合计                          881,283,565.55               619,680,687.32
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
     永兴县瑞晶冶炼有限责任公司                 1,136,176.46          未到结算期
     白银中天化工有限责任公司                     850,000.00          未到结算期
     兰州兰石铸锻有限责任公司                     450,000.00          未到结算期
     白银市磊鑫商贸有限责任公司                   339,897.76          未到结算期
     白银西铜金属工艺制品厂                       313,616.52         客户暂未提货
     哈尔滨电机厂有限责任公司                     306,102.74         客户暂未提货
                合计                            3,395,793.48               /
    
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、短期薪酬             164,019,409.8  738,901,855.8  702,775,143.7  200,146,121.8
                                        4              0              8              6
     二、离职后福利-设定提存  15,333,217.55  84,834,578.12  80,474,328.32  19,693,467.35
     计划
     三、辞退福利
     四、一年内到期的其他福
     利
              合计           179,352,627.3  823,736,433.9  783,249,472.1  219,839,589.2
                                        9              2              0              1
    
    
    (2).短期薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、工资、奖金、津贴和   68,580,335.49  661,815,327.3  631,367,356.7  99,028,306.02
     补贴                                                1              8
     二、职工福利费                     -     5,375,566.49   5,375,566.49            -
     三、社会保险费            3,567,529.13  38,267,158.91  37,089,260.27   4,745,427.77
     其中:医疗保险费          1,931,474.38  30,672,915.47  29,394,869.09   3,209,520.76
           工伤保险费          1,635,645.06   7,213,936.60   7,254,419.62   1,595,162.04
           生育保险费                409.69     380,306.84     439,971.56     -59,255.03
     四、住房公积金            4,654,900.80  22,042,956.52  21,215,116.26   5,482,741.06
     五、工会经费和职工教育   87,131,942.95  11,311,070.28   7,587,061.51  90,855,951.72
     经费
     六、短期带薪缺勤                   -        89,776.29      56,081.00      33,695.29
     七、短期利润分享计划               -              -              -              -
     八、其他短期薪酬             84,701.47                     84,701.47
              合计           164,019,409.8  738,901,855.8  702,775,143.7  200,146,121.8
                                        4              0              8              6
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险          14,391,776.41  81,568,499.68   77,562,953.53  18,397,322.56
     2、失业保险费               941,441.14   3,266,078.44    2,911,374.79   1,296,144.79
     3、企业年金缴费
              合计            15,333,217.55  84,834,578.12   80,474,328.32  19,693,467.35
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                    51,231,755.29                25,596,464.94
    企业所得税                                47,677,920.56                51,974,068.20
    个人所得税                                   864,334.46                 8,862,606.21
    城市维护建设税                             2,439,065.90                 1,308,339.99
    教育费附加                                 1,427,366.21                   671,495.18
    房产税                                       165,898.95                    48,916.84
    资源税                                    10,039,227.35                 5,002,331.20
    土地使用税                                   497,147.68                    11,750.46
    印花税                                     2,861,761.55                 2,822,732.53
    地方教育费附加                               951,578.06                   447,663.35
    车船税使用税                                       0.00                    17,865.60
    其他                                         114,840.28                    19,435.52
                合计                         118,270,896.29                96,783,670.02
    
    
    39、应付利息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      期末余额                   期初余额
     分期付息到期还本的长期借款利息            2,372,761.76                  3,066,863.68
     企业债券利息
     短期借款应付利息                         29,977,368.73                 26,431,789.76
     划分为金融负债的优先股\永续债                                           5,850,888.33
     利息
         划分为金融负债的优先股\永                                           5,850,888.33
     续债利息
                  合计                         32,350,130.49                35,349,541.77
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、应付股利
    
    □适用√不适用
    
    41、其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     关联方往来                              342,411,480.02                378,548,640.62
     外部单位往来款                           85,155,872.83                221,861,463.15
     工程及设备款                             78,876,657.06                109,229,026.36
     保证金及押金                             28,694,802.80                 38,244,714.23
     黄金租赁款                            3,393,807,263.47              4,011,543,684.28
     其他                                    746,631,631.89                238,876,500.88
                合计                       4,675,577,708.07              4,998,304,029.52
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                未偿还或结转的原因
     甘肃省新业资产经营有限责                288,625,600.00  往来款
     任公司
     住房基金及利息                            6,775,325.59  职工购房款及利息
     天水天桥建筑工程有限责任                  5,604,885.08  未到合同结算期
     公司第五项目部
     刘权祖                                    4,242,573.74  未办理结算
     职工医院                                  2,178,755.99  未办理结算
     中国华陆工程公司                          2,109,606.00  未办理结算
     老龄经费                                  1,843,205.81  托管经费
     卢小娟                                    1,700,000.00  未办理结算
     白银冰晶石厂                              1,564,089.27  未办理结算
                合计                         314,644,041.48               /
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                      71,000,000.00                68,750,000.00
     1年内到期的应付债券
     1年内到期的长期应付款
                合计                          71,000,000.00                68,750,000.00
    
    
    44、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                      期初余额
     短期应付债券
     预提费用                                104,863,317.09
               合计                          104,863,317.09
    
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    质押借款                                 426,000,000.00               426,000,000.00
    抵押借款
    保证借款                                 3,994,915,984.00           4,387,889,136.00
    信用借款                               4,331,023,790.00             4,333,598,230.00
                合计                         8,751,939,774.00           9,147,487,366.00
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    (1)质押借款
    
    公司2017年11月与工商银行白银分行签订借款合同,借款金额426,000,000.00元,借款期限至2022年11月23日,公司并与工商银行白银分行签订了“2018铜城质字001号”质押合同。
    
    (2)保证借款
    
    1)2003年9月,子公司白银红鹭氟业有限责任公司前身白银氟化盐有限责任公司与甘肃省财政厅签订《国债资金转贷协议》“No.技(2003)09”,借款金额2,930,000.00元,借款期限15年,前4年为宽限期,利率为浮动利率。合同约定以公司湿法氟化铝生产线技术改造项目形成的资产及其它财政拨款作为担保。截至2018年6月30日借款余额为2,663,600.00元。
    
    2)2017年11月,子公司白银有色长通电线电缆有限责任公司中国进出口银行甘肃省分行签订了合同号为“2270099922017113021”的借款合同,借款期限2年。截止2018年6月30日共取得借款60,000,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2270099922017113021BZ01”保证合同。
    
    3)子公司首信秘鲁矿业股份有限公司于2015年7月24日向国开行借款190,000,000.00美元,合同编号为6210201501100000592,用于尾矿综合开发项目的建设,贷款期限10年,由白银有色集团股份有限公司提供连带责任保证。截至2018年6月30日借款余额为137,000,000.00美元,折合人民币906,474,200.00元。
    
    4)2017年5月,第一黄金与金非投资有限公司签订了借款合同,借款金额200,000,000.00美元,由白银贵金属投资有限公司提供连带担保责任,借款期限至2020年5月。截至2018年6月30日,借款余额100,000,000.00美元,折合人民币661,980,000.00元;
    
    2017年12月22日,第一黄金与国家开发银行甘肃省分行签订了授信合同,授信金额为75,000,000.00美元,授信期限至2020年12月22日,由白银有色集团股份有限公司提供连带责任担保。其中,2018年2月应归还借款20,000,000.00美元计入短期借款,截至2018年6月30日,长期借款剩余金额为55,000,000.00美元,折合人民币为364,089,000.00元;
    
    2017年12月28日,第一黄金与国家开发银行香港分行签订了授信合同,授信金额为200,000,000.00美元,授信期限至2020年12月29日,保证物系国家开发银行甘肃省分行开具的保函,金额为210,000,000.00美元。截至2018年6月30日,已取得借款200,000,000.00美元,折合人民币为1,323,960,000.00元。
    
    2018年1月3日,第一黄金与中国进出口银行甘肃分行签订了借款合同,借款金额为35,000,000.00美元,,借款期限2年,截止2018年6月30日借款余额为231,693,000.00元,本公司提供连带责任担保,并签订编号“2270099902018210021BZ01”保证合同。
    
    5)白银有色(北京)国际投资有限公司根据《省政府国资委关于白银有色集团对班罗公司收入流一揽子项目增加投资事项的函 甘国资规划函【2017】26号》和《白银有色集团股份有限公司第三届董事会第十一次决议》等相关文件,白银国际投资有限公司(‘白银国际’)、金非投资有限公司(‘金非公司’)、资源金融工场有限公司(‘资源金融工场’)和RFW班罗贰号投资有限公司(RFW Banro II Investments Limited简称‘班罗贰号’)于2017年4月7日签署《股东协议》,RFW班罗贰号投资有限公司成立,白银国际占股80%,金非公司占股10%,资源金融工场占股10%。同日,即2017年4月7日,金非公司和班罗贰号签订《借款协议》,金非公司向班罗贰号提供借款18,780,000美元,年息6.5%,按每年360天计息,于2017年4月12日起开始计息,期限4年。白银有色股份集团有限公司为班罗贰号向金非公司的母公司中非产能合作基金提供信用担保。截止2018年6月30日,此项长期借款的余额为17,080,000.00美元,折合人民币113,066,184.00元。
    
    向中国光大银行香港分行贷款50,000,000.00美元,折合人民币330,990,000.00元,利率为3月期LIBOR上浮160个基点,收到长期借款时间为2017年11月23日,保证物系中国进出口银行甘肃省分行开具的保函,金额为50,770,000.00美元。
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    46、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付款
    
    (1). 按款项性质列示长期应付款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      期初余额                   期末余额
    国开发展基金有限公司                       181,670,000.00             181,670,000.00
    甘肃省战略性新兴产业投资基金                15,000,000.00              15,000,000.00
    管理有限公司
    合计                                       196,670,000.00             196,670,000.00
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    1.国开发展基金有限公司长期应付款
    
    2015年9月28日国开发展基金有限公司(以下简称“国开基金”)与本公司(以下简称“白银有色”)及本公司子公司白银有色红鹭资源综合利用科技有限公司(以下简称“红鹭资源”)签署投资合同,国开基金以人民币2.18亿元对红鹭资源进行增资,增资后红鹭资源注册资本增加至人民币7.49亿元,其中国开基金认缴出资额为2.18亿元,持股比例29.1%,白银有色认缴出资额5.31亿元,持股70.9%。经各方同意,国开基金对红鹭资源的投资期限为自首笔增资款缴付完成日之日起11年,在投资期限内及投资期限到期后,国开基金有权按照合同约定行使投资回收选择权,并要求白银有色对国开基金持有的股权予以回购或要求红鹭资源通过减少注册资本的方式实现国开基金收回对红鹭资源投资本金或要求白银有色和红鹭资源配合国开基金通过市场化方式退出红鹭资源。白银有色与红鹭资源承诺并保证:红鹭资源收到本次增资的投资款项后,在资金监管要求已得到全部满足时,红鹭资源可根据本合同运用本次增资的投资款项,并确保将本次增资的资金用于【白银有色集团股份有限公司西北铅锌冶炼厂锌冶炼资源综合利用项目】项目建设。白银有色和红鹭资源承诺,国开基金每年通过现金分红、回购溢价等方式取得的投资收益应按照1.2%/年的投资收益率计算投资收益。国开基金每年的投资收益=国开基金实际投资(即国开基金本次增资2.18亿元+国开基金实际追加投资(如有)-国开基金已收回的投资本金)×投资收益率。在每个年度内国开基金应当获得的投资收益=该年度的投资收益+以前年度内应得未得的投资收益。项目建设期内国开基金投资收益未收取的,国开基金有权在建设期结束后,于2018年6月29日一次性收取。国开基金已累计认缴出资额为2.18亿元,于2017年收回投资款3,633.00万元,截至2018年6月30日余额18,167.00万元。根据合同规定的交易实质认定其为“名股实债”,确认为长期应付款。
    
    2.甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司长期应付款
    
    2016年12月29日,白银有色与甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司(以下简称“投资基金”)、白银有色长通电线电缆有限责任公司(以下简称“白银长通”)签署投资协议书,投资基金拟给予白银长通投资扶持,白银长通同意接受投资基金投资扶持。约定投资基金以货币对白银长通进行债权投资,投资金额1500万元,货币资金利率在债权存续期间按人民银行一年期基准利率下浮10%,本次债权投资期限不超过2020年12月31日。
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    49、专项应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       项目         期初余额       本期增加       本期减少      期末余额      形成原因
    “三供一    637,126,000.00 287,735,600.00 908,895,100.00 15,966,500.00
    业”财政专
    项资金
    拆迁补偿      8,725,512.64                               8,725,512.64
    陕西省        2,800,000.00                               2,800,000.00
    “13115”
    科技创新工
    程重大科技
    产业化项目
       合计     648,651,512.64 287,735,600.00 908,895,100.00 27,492,012.64       /
    
    
    其他说明:
    
    根据国务院国资委、财政部《关于国有企业职工家属区“三供一业”分离移交工作指导意见的通知》(国办发〔2016〕45号)文件精神,为了进一步落实国家和甘肃省分离移交办社会政策,有效减轻企业负担,公司拟将目前承担的职工生活区部分供水、供电、供热及 物业管理(以下简称“三供一业”)业务、资产和相关人员整体剥离并无偿移交。
    
    50、预计负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                期初余额             期末余额             形成原因
    对外提供担保
    未决诉讼                     10,560,000.00        10,560,000.00
    产品质量保证
    重组义务
    待执行的亏损合同
    环境重建准备金               92,389,092.80        95,497,376.23
    其他                         24,550,169.01        24,550,169.01
            合计                127,499,261.81       130,607,545.24          /
    
    
    其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
    
    1、环境重建准备金为公司下属子公司根据相关规定计提的环境重建预计支出金额。
    
    2、诉讼事项期末余额10,560,000.00元。
    
    2015年1月6日,成县茨坝须弥山实业有限公司(以下简称“须弥山公司”)以相邻损害防免关系纠纷为由向陇南市中级人民法院提交了起诉状,诉甘肃厂坝有色金属有限责任公司(以下简称“厂坝公司”)停止向柒家沟尾矿库排放尾矿,排除妨害、停止侵害并赔偿因排放尾矿给原告造成的各项损失2000万元。2016年6月17日,陇南中院对本案进行了开庭审理。陇南中院于2016年8月16日下达判决,判令厂坝公司承担1056万元,驳回须弥山公司其他诉讼请求。厂坝公司与须弥山公司均向甘肃高院提起上诉,甘肃省高院于2016年12月23日开庭审理了本案,于2017年2月下达(2016)甘民终456号《民事判决书》,驳回双方上诉,维持原判。
    
    3、其他期末余额24,550,169.01元
    
    其他期末余额24,550,169.01元,系计提的预计存货损失。基于子公司内蒙白银矿业开发有限责任公司(以下简称“内蒙公司”)小股东阿巴嘎旗金原萤石矿业有限责任公司(以下简称“金原公司”)对内蒙公司经营状况的不满及相关诉讼纠纷,金原公司股东屈咏文于2014年至2015年间强行拖运走矿石共计约131335吨。根据谨慎性原则,公司将其该被拖走矿石的损失2455.02万元计提了预计负债。
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种人民币
    
         项目        期初余额      本期增加      本期减少      期末余额      形成原因
    政府补助      735,151,699.12 3,174,421.56 56,171,327.02 682,154,793.66与工程项目相
                                                                          关的政府补助
         合计     735,151,699.12 3,174,421.56 56,171,327.02 682,154,793.66       /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        负债项目      期初余额   本期新增补  本期计入营   其他变动    期末余额   与资产
                                    助金额    业外收入金                         相关/与
                                                  额                             收益相
                                                                                   关
    尾矿库闭库治理   191,755,908  624,158.25 8,375,812.3 2,898,365.1 181,105,889与资产
    安全工程                 .45                       1                     .29相关
    西北铅锌冶炼厂   70,482,473.                         5,599,999.9 64,882,473.与资产
    锌冶炼资源综合            38                                   8          40相关
    利用项目
    新产品研发专项   35,472,549.                         2,671,776.8 32,800,772.与资产
    资金补贴                  28                                   4          44相关
    闪速炉短流程一   30,000,000.                       0             30,000,000.与资产
    步炼铜工艺技术            00                                              00相关
    重金属离子工业   29,920,520.                         5,080,555.5 24,839,964.与资产
    废水处理再生回            17                                   6          61相关
    用工程
    小铁山矿八中段   28,182,250.                         1,947,499.9 26,234,750.与资产
    以下深部开拓工            45                                   8          47相关
    程
    阳极泥综合利用   26,577,777.                         2,311,111.1 24,266,666.与资产
    项目                      60                                   4          46相关
    三冶炼精馏炉烟   20,000,000.                                     20,000,000.与资产
    气重金属综合回            00                                              00相关
    收项目
    铜冶炼渣资源综   19,827,439.                         3,292,777.8 16,534,661.与资产
    合利用项目                56                                              76相关
    渣造锍熔炉重金   18,000,000.                                     18,000,000.与资产
    属治理工程                00                                              00相关
    铅锌厂含铅镉酸   17,848,716.                         1,388,888.8 16,459,828.与资产
    性废水污染治理            95                                   8          07相关
    项目
    含锌渣综合回收   17,550,000.                          900,000.00 16,650,000.与资产
    及环境治理技术            00                                              00相关
    改造工程
    含砷废渣储存库   16,474,983.                         1,388,888.8 15,086,094.与资产
    项目                      67                                   8          79相关
    露天剥离低品位   16,000,000.               1,000,000             15,000,000.与资产
    矿石资源综合利            00                                              00相关
    用示范工程
    小铁山多金属硫   15,738,667.   93,302.37           0             15,831,969.与资产
    化矿高效选矿              27                                              64相关
    铜冶炼技术提升   15,000,079.       18.78           0             15,000,098.与资产
    改造项目                  77                                              55相关
    矿山及铜铅锌冶   13,705,386.    3,296.26             1,150,000.0 12,558,682.与资产
    炼重金属废水净            21                                   2          45相关
    化示范工程
    三冶炼含重金属   12,273,796.                         1,037,222.2 11,236,574.与资产
    废水治理改造项            31                                   2          09相关
    目
    综合物流园二期   12,000,000.                                     12,000,000.与资产
    建设专项资金              00                                              00相关
    铜冶炼粗炼工程   11,880,976.                         1,711,111.1 10,169,864.与资产
                              06                                   4          92相关
    铜冶炼精炼工程   11,209,494.                         3,991,666.6 7,217,828.0与资产
                              71                                   8           3相关
    堆存铜冶炼弃渣   10,833,333.                         1,000,000.0 9,833,333.1与资产
    重金属治理工程            21                                   2           9相关
    湿法炼锌渣资源   9,733,518.4   253,645.9             1,473,880.3 8,513,283.9与资产
    综合回收及无害             3                                   8           5相关
    化处理项目
    三冶炼ISP三废治  8,729,214.4                         2,183,333.3 6,545,881.0与资产
    理及综合利用工             3                                   4           9相关
    程
    厂坝铅锌矿重金   8,000,000.0   2,000,000                         10,000,000.与资产
    属污染治理项目             0                                              00相关
    铜冶炼重金属尘   7,333,333.3                          666,666.66 6,666,666.7与资产
    减排治理项目               7                                               1相关
    含砷酸性废水达   6,609,896.7                         1,388,888.8 5,221,007.9与资产
    标治理技术改造             8                                   8           0相关
    项目
    余热余压综合利   4,653,332.6                       0             4,653,332.6与资产
    用项目                     6                                               6相关
    三冶炼炉窑改造   4,523,353.4                         1,118,888.8 3,404,464.5与资产
    项目                       7                                   8           9相关
    新型节能矿热炉   4,500,000.0                             225,000 4,275,000.0与资产
    用铜及铜合金导             0                                               0相关
    电体研发项目
    东市区供水管网   3,220,000.2                          230,000.23 2,989,999.9与资产
    改造工程国债资             1                                               8相关
    金
    铜冶炼炉窑改造   3,141,853.5                          657,777.78 2,484,075.8与资产
    项目                       8                                               0相关
    银东工业园区主   2,850,000.0                                     2,850,000.0与资产
    输水管道敷设工             0                                               0相关
    程项目
    白银炼铜法熔炼   2,700,000.0                                     2,700,000.0与收益
    炉增效关键技术             0                                               0相关
    创新研究
    电机系统节能改   2,601,999.7                          650,500.02 1,951,499.7与资产
    造项目                     5                                               3相关
    无主尾矿库隐患   2,313,000.0                                     2,313,000.0与资产
    综合治理专项资             0                                               0相关
    金
    大规模集成电路   2,028,571.7                           10,714.26 2,017,857.4与资产
    引线研制开发设             2                                               6相关
    备摊销
    深部铜矿二期(四  2,000,000.0                                     2,000,000.0与资产
    中段以下)采矿工            0                                               0相关
    程
    高纯无氧铜产业   2,000,000.0                                     2,000,000.0与资产
    化示范项目                 0                                               0相关
    技术中心创新能   1,916,666.7                          499,999.98 1,416,666.8与资产
    力建设项目                 9                                               1相关
    生产调度指挥系   1,830,060.1                          400,000.02 1,430,060.1与资产
    统                         4                                               2相关
    高纯无氧铜带提   1,800,000.0                          150,000.00 1,650,000.0与资产
    升改造项目摊销             0                                               0相关
    铜包铝项目摊销   1,800,000.0                          150,000.00 1,650,000.0与资产
                               0                                               0相关
    铅锌厂电收尘改   1,725,333.0                          333,333.36 1,391,999.6与资产
    造                         3                                               7相关
    改板沟、石湾沟尾 1,720,000.0     200,000                         1,920,000.0与资产
    矿库治理项目               0                                               0相关
    成州冶炼厂硫酸   1,260,000.0                           70,000.02 1,189,999.9与资产
    系统尾气深度治             0                                               8相关
    理项目
    锻造技术提升改   1,080,000.0                                     1,080,000.0与收益
    造项目                     0                                               0相关
    铅锌冶炼烟气制   1,000,000.0                                     1,000,000.0与资产
    酸废水提汞技术             0                                               0相关
    开发研究项目
    电气化铁路用高   1,000,000.0                           49,999.98  950,000.02与资产
    强度镍合金连接             0                                                相关
    线夹研发项目
    铜冶炼环集脱硫    657,407.38                           55,555.56  601,851.82与资产
    和尾气深度处理                                                               相关
    项目
    高性能Cu-Cr-Zr   600,000.00                                      600,000.00与收益
    合金棒材新产品                                                               相关
    技术研发
    环境恢复治理费    500,000.00                                      500,000.00与资产
                                                            &ensp