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个股公告正文

百洋股份:2018年半年度报告

日期:2018-08-24附件下载

百洋产业投资集团股份有限公司
    
    2018年半年度报告
    
    2018年08月
    
    第一节 重要提示、目录和释义
    
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人孙忠义、主管会计工作负责人欧顺明及会计机构负责人(会计主管人员)黄燕云声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    全体董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
    
    公司2018年半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    目录
    
    第一节 重要提示、目录和释义...........................................................................................................................................................2
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.......................................................................................................................................................7
    
    第三节 公司业务概要.........................................................................................................................................................................10
    
    第四节 经营情况讨论与分析.............................................................................................................................................................14
    
    第五节 重要事项.................................................................................................................................................................................28
    
    第六节 股份变动及股东情况.............................................................................................................................................................39
    
    第七节 优先股相关情况.....................................................................................................................................................................44
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................45
    
    第九节 公司债相关情况.....................................................................................................................................................................46
    
    第十节 财务报告.................................................................................................................................................................................47
    
    第十一节 备查文件目录...................................................................................................................................................................128
    
    释义
    
            释义项          指                                     释义内容
    公司、本公司、股份公司、指  百洋产业投资集团股份有限公司
    百洋股份、集团
    百洋有限                指  广西南宁百洋水产饲料集团有限公司(百洋产业投资集团股份有限公司前身)
    饲料科技                指  南宁百洋饲料科技有限公司(百洋有限前身)
    饲料分公司              指  百洋产业投资集团股份有限公司饲料分公司
    百丰饲料                指  广西百丰饲料科技有限公司
    百洋食品                指  广西南宁百洋食品有限公司
    北海钦国                指  北海钦国冷冻食品有限公司
    百洋养殖                指  广西南宁百洋养殖有限公司(广西百洋生态农业开发有限公司前身)
    百洋生态                指  广西百洋生态农业开发有限公司
    百洋技术                指  广西南宁百洋水产技术有限公司(广西桂普检测技术有限公司前身)
    桂普检测                指  广西桂普检测技术有限公司
    百洋制品                指  广西南宁百洋水产制品有限公司(广西百跃农牧发展有限公司前身)
    百跃农牧                指  广西百跃农牧发展有限公司
    防城港渔业              指  防城港市百洋渔业有限公司
    桂平渔业                指  桂平市百洋渔业有限公司
    乐业渔业                指  乐业县南盘江渔业有限公司
    湛江佳洋                指  湛江佳洋食品有限公司
    雨嘉食品                指  广东雨嘉水产食品有限公司
    百维生物                指  广东百维生物科技有限公司
    嘉盈生物                指  广西嘉盈生物科技有限公司
    百渔食品                指  广东百渔食品有限公司(佛山百洋饲料有限公司前身)
    佛山百洋                指  佛山百洋饲料有限公司
    百嘉食品                指  广西百嘉食品有限公司
    佳德信                  指  海南佳德信食品有限公司
    海南百洋                指  海南百洋饲料有限公司
    明洋明胶                指  广东明洋明胶有限责任公司
    荣成海庆                指  荣成海庆海洋生物科技有限公司
    香港百洋                指  香港百洋实业有限公司
    荣成日鑫生物            指  荣成市日鑫海洋生物科技有限公司
    鸿生源股份              指  广西鸿生源环保股份有限公司
    吉林三丰                指  吉林省三丰粮食有限公司
    火星时代                指  北京火星时代科技有限公司
    百洋教育                指  北京百洋教育投资有限公司
    楷魔视觉                指  深圳市楷魔视觉工场数字科技有限公司
    CIQ                    指  中国出入境检验检疫局
    备案养殖场              指  国内出口水产品的养殖场所实行登记备案制度,出境养殖水产品的加工原料必须来自经检
                                验检疫机构(CIQ)备案的养殖场,否则检验检疫机构不予受理报检。
    备案养殖户              指  备案养殖场的养殖农户、合作组织或企业。
    合作备案养殖户          指  指与公司签订合作协议、关系较为稳固的备案养殖户。
                                HazardAnalysisand CriticalControl Point(危害分析与关键控制点)是识别、评估并且控制
    HACCP                 指  对食品安全产生重要危害的系统方法,该体系建立在良好操作规范的基础上以确保食品安
                                全,它确定了在食品生产过程中需要不间断地进行关键点的监控,以确保工艺过程保持在
                                确定的可控范围内。
                                AquacultureCertificationCouncil(水产养殖认证委员会)系为落实GAA(全球水产养殖联盟)
    ACC                    指  的负责任渔业计划而成立的。ACC的服务对象主要是大型水产采购商,致力于为生产者和
                                大型采购商架起一座桥梁。
                                BestAquaculturePractices(最严谨的水产养殖规范)是GAA(全球水产养殖联盟)制定的
                                最新的水产养殖方面的规范标准。其主要是在全球范围内检验水产品繁育和养殖过程以及
    ACC之BAP认证          指  养殖场和加工厂的各项生产标准,从整个产业链条的角度全面审核种苗场、养殖场、饲料
                                厂和加工厂所涉及的食品安全健康、环境保护、社会责任和员工福利,以及产品的全程可
                                追溯性,并提供最高水准的可操作规范
                                BritishRetailConsortium(英国零售商协会)是一个重要的国际性贸易协会,其成员包括大
                                型的跨国连锁零售企业、百货商场、城镇店铺、网络卖场等各类零售商,产品涉及种类非
    BRC认证                指  常广泛。1998年,英国零售商协会应行业需要,制定了BRC食品技术标准(BRC  Food
                                TechnicalStandard),用以评估零售商自有品牌食品的安全性。目前,它已经成为国际公认
                                的食品规范,用以评估零售商的供应商。英国大多数大型零售商只选择通过BRC 全球标
                                准认证的企业作为供货商。
    FDA                    指  Food and DrugAdministration,美国食品及药物管理局。
                                ISO9000质量管理体系是国际标准化组织(ISO)制定的国际标准之一,在1994年提出的
                                概念,是指"由ISO/TC176(国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会)制定的所有
    ISO9000                指  国际标准"。该标准可帮助组织实施并有效运行质量管理体系,是质量管理体系通用的要求
                                和指南。我国在90年代将ISO9000系列标准转化为国家标准。该标准吸收国际上先进的质
                                量管理理念,采用PDCA循环的质量哲学思想,对于产品和服务的供需双方具有很强的实
                                践性和指导性。
                                ISO22000适用于整个食品供应链中所有的组织,包括饲料加工、初级产品加工、到食品的
    ISO22000               指  制造、运输和储存、以及零售商和饮食业。另外,与食品生产紧密关联的其它组织也可以
                                采用该标准,如食品设备的生产、食品包装材料的生产、食品清洁剂的生产、食品添加剂
                                的生产和其它食品配料的生产等。
                                水产养殖管理委员会(ASC)是由世界自然基金会(WWF)和荷兰可持续贸易行动计划(IDH)
    ASC                    指  共同发起成立的。ASC在全球范围内,由众多相关机构参与协助,经过多年研讨,建立了
                                市场上高度透明的认证标准。
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司简介
    
    股票简称                    百洋股份                      股票代码                002696
    变更后的股票简称(如有)    无
    股票上市证券交易所          深圳证券交易所
    公司的中文名称              百洋产业投资集团股份有限公司
    公司的中文简称(如有)      百洋股份
    公司的外文名称(如有)      BAIYANGINVESTMENTGROUP,INC.
    公司的外文名称缩写(如有)  BAIYANG
    公司的法定代表人            孙忠义
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                     董事会秘书                                  证券事务代表
    姓名            赵东平                                      林小琴
    联系地址        广西南宁市高新技术开发区高新四路9号         广西南宁市高新技术开发区高新四路9号
    电话            0771-3210585                                 0771-3210585
    传真            0771-3212021                                 0771-3212021
    电子信箱        zdp@baiyang.com                             byzqb@baiyang.com
    
    
    三、其他情况
    
    1、公司联系方式
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。
    
    2、信息披露及备置地点
    
    信息披露及备置地点在报告期是否变化
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
    
    体可参见2017年年报。
    
    四、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    □ 是 √ 否
    
                                              本报告期                上年同期         本报告期比上年同期增减
    营业收入(元)                              1,172,966,924.28          874,451,506.68                   34.14%
    归属于上市公司股东的净利润(元)               50,357,334.32           14,552,618.06                  246.04%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性               44,965,368.35            9,246,836.04                  386.28%
    损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)               41,427,319.05           29,205,369.81                   41.85%
    基本每股收益(元/股)                                0.1274                 0.0486                  162.14%
    稀释每股收益(元/股)                                0.1274                 0.0486                  162.14%
    加权平均净资产收益率                                 2.26%                  1.41%                    0.85%
                                             本报告期末               上年度末        本报告期末比上年度末增减
    总资产(元)                                3,302,370,690.26         3,580,677,004.60                   -7.77%
    归属于上市公司股东的净资产(元)            2,169,991,145.33         2,201,021,306.36                   -1.41%
    
    
    五、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    六、非经常性损益项目及金额
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                             项目                                   金额                      说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)               174,353.86
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统              4,605,000.26
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                1,663,912.53
    减:所得税影响额                                                      71,623.47
        少数股东权益影响额(税后)                                       979,677.21
    合计                                                                5,391,965.97              --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
    
    项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    (一)报告期公司的主要业务和产品简介
    
    目前,公司开展的业务主要有饲料及饲料原料业务、水产食品加工业务以及教育文化业务。
    
    1、饲料及饲料原料业务
    
    饲料及饲料原料业务是公司重要业务板块之一,主要产品包括水产饲料和畜禽饲料以及鱼粉、鱼油等饲料原料。目前饲料板块包括百洋产业投资集团股份有限公司饲料分公司、广西百跃农牧发展有限公司、海南百洋饲料有限公司、佛山百洋饲料有限公司等大型饲料生产企业。饲料原料板块包括荣成海庆海洋生物科技有限公司、荣成市日鑫海洋生物科技有限公司、吉林省三丰粮食有限公司等饲料原料生产企业。公司饲料及饲料原料企业严格按照ISO9001:2008质量管理体系和美国ACC认证体系,对所有生产流程、管理流程实行标准化、规范化和专业化管理。
    
    2、水产食品加工业务
    
    公司水产食品加工业务主要产品为冻罗非鱼片产品。公司的水产食品加工厂主要分布于广西、广东及海南地区,拥有30多条国际先进水平的水产品加工流水生产线。公司或下属企业先后通过了ISO9001:2008、HACCP、BRC、BAP(ACC)等多层次的质量控制体系的认证,产品符合国内及美国、欧盟等发达地区标准;选用经检验检疫部门出口备案的养殖基地产出的原料罗非鱼,严格按照HACCP食品安全控制体系要求进行加工、检测和储运,确保食品安全。所生产的冷冻罗非鱼片及其它水产品主要出口美国、欧盟、中东、拉美、俄罗斯、墨西哥、加拿大等国家和地区,公司冻罗非鱼食品的加工出口量连续多年在我国居于首位。
    
    3、教育文化业务
    
    2017年公司收购了国内数字艺术教育龙头企业——火星时代100%股权,切入创意文化教育板块。火星时代主营业务为数字艺术职业教育,主要课程为UI设计及Web前端、游戏设计、影视后期、室内设计、传统美术等专业。截止目前,火星时代在北京、上海、广州、深圳、杭州、成都、武汉、西安、南京、重庆、厦门、济南、郑州等13个城市设立了15个线下教学中心,覆盖了一线城市及全国主要经济发达区域。公司通过整合并购持续深入布局职业培训领域。2018年6月底通过火星时代收购了楷魔视觉80%股权,楷魔视觉的主要业务为影视后期特效制作,可以与火星时代整合优质资源,发挥其协同效应。
    
    4、其他业务
    
    其他业务包括生物制品加工及养殖等。公司下属企业利用罗非鱼鱼皮、鱼鳞等水产副产品进行深加工,开发鱼胶原蛋白等生物制品,可广泛应用于保健品、化妆品、饮料、食品等领域。公司的自有养殖业务所占公司的业务比重较小。
    
    (二)公司所属行业特点及公司发展阶段
    
    1、饲料及饲料原料业务
    
    根据中国饲料行业信息网统计,2017年,工业饲料产量超过2亿吨,同比增长5.3%,连续7年位居世界第一,年产值超过8000亿元。同时据国家统计局统计数据,2014年至2016年度水产品产量分别为6,450万吨、6,690万吨和6,900万吨,年平均增长率3.43%,得益于水产品产量的稳定增长,水产品饲料需求稳定。
    
    公司饲料产品经过多年市场考验,深受客户青睐,在中国饲料市场拥有较高知名度和影响力。近几年,公司饲料及饲料原料业务的产能不断扩大,产品的市场覆盖区域从广西扩展至广东、海南和山东,业务品种日趋丰富,成为公司重要的收入及利润来源之一。随着产能的进一步释放,预计公司饲料及饲料原料业务在未来几年的产销量还将继续保持稳步增长。
    
    2、水产食品加工业务
    
    罗非鱼是联合国粮农组织(FAO)向各国推荐养殖品种,具有生长快、适应性强、高蛋白低脂肪的特点,特别是罗非鱼没有肌间刺,适合产业化规模化加工,这是草鱼、鲤鱼等有刺其他淡水鱼无法相比的。受气候条件的影响,我国罗非鱼的养殖主要分布在两广和海南,并且罗非鱼养殖存在较为明显的季节性特征,每年4-11月为罗非鱼养殖旺季(也是水产饲料销售的旺季),每年10月至次年1月为罗非鱼食品加工的旺季。因此,公司营业收入存在较为明显的季节性特征。
    
    我国是全球最主要的罗非鱼养殖国和出口贸易国。2014年至2017年,我国罗非鱼产品出口量分别为40.30万吨、39.26万吨、39.40万吨、40.80万吨,市场对罗非鱼食品的需求保持稳定。公司经过十多年的快速发展,已成为我国罗非鱼水产加工行业的领军型企业集团,罗非鱼食品总产销规模连续多年位居全国首位。
    
    3、教育文化业务
    
    火星时代主营业务为数字艺术职业教育,主要课程为UI设计及Web前端、游戏设计、影视后期、室内设计、传统美术等专业。楷魔视觉为集前期创作、现场指导和后期特效制作及技术研发于一体的新兴影视特效的创意和制作公司。
    
    根据中国互联网络信息中心发布的第41次《中国互联网络发展状况统计报告》,截至2017年12月,我国手机网民规模达7.53亿人,较2016年底增加5,734万人,网民中使用手机上网人群占比由2016年95.1%提升至97.5%,手机上网比例继续攀升。根据中商产业研究院《2017-2022年中国移动互联网行业市场前景及投资机会研究报告》,2016年度中国移动互联网市场规模为5.28万亿元,预计2018年有望突破8万亿元,达到8.42万亿元。随着智能手机的推广和普及,中国移动互联网市场规模保持稳定增长,相应的UI设计、Web前端等人才需求也将持续增加。
    
    根据艾瑞咨询发布的2018年第一季度网络游戏市场研究报告,2018第一季度,中国网络游戏市场维持稳定增长,市场规模643.3亿元,环比增长6.5%,同比增长10.3%。移动游戏用户规模4.75亿人,环比增长5.5%;PC游戏用户规模4.16亿人,环比增长4.1%。随着国人生活水平提高,对娱乐的需求提升,未来3-5年内网络游戏市场还将继续保持稳定的增长。
    
    根据国家新闻出版广电总局统计数据显示,2009年至2017年,全国电影总票房由62.06亿元增长至559.11亿元,年均复合增长率为31.62%。根据中国产业发展研究网研究数据,全国2017年影视剧市场规模约为460亿元,其中网络端市场规模258亿元,电视端市场规模198亿元,海外市场规模5亿元,据测算,未来影视剧市场规模有望达到1,100亿,是目前市场规模的2.4倍。影视行业市场规模持续增长,预计到2020年为止,将会达到120亿。相应的影视后期制作人才需求也将持续增加。
    
    根据中国建筑装饰协会的数据,2016年全国建筑装饰行业完成工程总产值3.73万亿元,比2015年增加了3,400亿元,增长幅度为9.70%。根据《2016年政府工作报告》,到2020年我国的城镇化率将到达60%左右,城镇化率增加带来的住房需求将给住宅装饰行业带来巨大的市场空间,预期未来室内设计行业也将保持持续稳定的增长。
    
    火星时代作为数字艺术教育的龙头,同时通过收购楷魔视觉控股权将产业链向下延伸至影视后期特效制作领域,有望充分受益数字创意产业和电影产业成长带来的持续增长,将成为公司新的净利润增长点,公司业务规模与盈利能力也将得到显著增强。
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
             主要资产                                           重大变化说明
    股权资产                  股权资产增加2,850.88万元,主要系对参股子公司的股权投资增加所致。
    固定资产                  固定资产减少2,810万元,主要系折旧影响所致。
    无形资产                  无
    在建工程                  无
    预付帐款                  预付帐款增加8,938万元,主要系预付货款及工程进度款所致。
    货币资产                  货币资产减少31,914.09万元,主要系支付股权转让款、分红及归还银行贷款所致。
    存货                      存货减少3,866.7万元,主要系本年消耗库存所致。
    其他应收款                其他应收款增加1,106.47万元,主要系应收往来款增加所致。
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    (一)饲料及水产食品加工业务核心竞争力
    
    公司饲料及水产食品加工业务的核心竞争力主要表现在公司的产业链、商业模式、资质、客户资源、产业布局、规模、技术和产品创新上所具有的核心竞争力。
    
    1、产业链和商业模式优势
    
    目前,公司已基本完成了“以水产食品为核心,以水产饲料为重要配套,以水产养殖为示范带动,以水产食品精深加工和水产生物制品为延伸”的业务布局。公司通过充分利用产业链各环节相互拉动和促进作用,形成了相关业务协同发展的格局。此外,公司致力于挖掘罗非鱼精深加工的产业潜力,积极推进副产品综合利用,发展循环经济,节能减排。公司通过利用罗非鱼加工过程中的鱼皮、鱼鳞开发胶原蛋白和明胶等生物制品,还充分利用加工副产品生产鱼粉、鱼油、米油糠作为水产饲料原料,产业链的完善程度在业内处于领先水平,初步建立了一套独具特色的商业模式。
    
    2、公司资质优势和客户资源优势
    
    公司以质量和安全作为企业的立业之本和生存基石,已建立起较为完善的食品安全及质量控制体系,集团或下属企业先后通过了ISO9001、HACCP、BRC、BAP(ACC)等多层次的质量控制体系的认证,产品符合国内消费者及美国、欧盟等发达国家和地区标准。集团的检测中心达到了省级中心的水平,并获得了国家级实验室的认证。完善的食品安全管理流程、先进的检测中心以及电子监控系统等软硬件设施为公司食品安全提供了保证。报告期内,公司在原获得美国渔业协会罗非鱼行业BAP(ACC)3星质量认证的基础上,在业内率先提升为BAP(ACC)4星质量认证。凭借在品质管理的领先优势,公司多年来一直在市场的树立了良好的口碑,出口产品主要销往欧美等全球罗非鱼食品消费高端市场,主要客户为国际大型水产贸易商,客户资源优势明显,并且还在得到越来越多客户特别是高端客户的认可。
    
    3、产业布局优势
    
    由于罗非鱼养殖具有显著的区域性、季节性和周期性,因此获得充足的原料鱼资源是罗非鱼加工企业获得成功的关键因素之一。广东、广西、海南是我国乃至全球最主要的罗非鱼产区,多年来公司通过对产业布局的不断完善,目前公司业务已经基本覆盖了我国主要的罗非鱼原料产区,在同行业中具备领先优势。
    
    4、规模优势
    
    公司自2010年起的罗非鱼食品产销量和出口量一直位居行业首位,所生产的冻罗非鱼食品出口到多个国家和地区,市场占有率持续提升,且近两年来高于市场的平均增长幅度。公司的饲料产品在中国饲料市场具有较高的产品知名度,深受广大客户青睐,正是由于公司的购产销的规模优势和业务覆盖了几乎所有原料主产区的布局优势,为公司巩固市场份额、分散经营风险、实行区域化配套开发和延伸产业链奠定了基础,也使得公司在行业中领先地位不断巩固。
    
    (二)教育文化业务核心竞争力
    
    公司教育文化业务的核心竞争力主要表现在火星时代口碑、产品、师资力量以及学生就业上所具有的核心竞争力。
    
    1、卓越的口碑
    
    火星时代是国内数字艺术教育龙头企业,二十年专注数字艺术设计教育,在业内具有良好的口碑。1994年火星时代创始人王琦先生出版中国第一本CG教学图书《三维动画速成》,被业界尊称为“中国CG之父”,在业内具有广泛的影响力。2017年火星时代被腾讯网、搜狗搜索和百度教育分别评为“2017年度影响力教育品牌”、“北京地区教育行业TOP5企业”和“百度教育2017年度知名IT教育品牌”。
    
    2、产品齐全、迭代快
    
    火星时代课程主要分为UI设计及Web前端、游戏设计、影视后期、室内设计、传统美术等专业。截至目前,火星时代拥有覆盖用户界面、互联网、影视制作、游戏制作、室内设计等行业约30个教育产品。火星时代拥有专业的教研团队,教学课件会根据业内技术革新和市场需求变动实时更新,以满足市场上企业对人才的需求。
    
    3、业内最强师资
    
    火星时代主讲老师均来自业内工作多年的资深专家,招聘讲师要从项目经验、作品质量、沟通能力等多方面进行考核。同时教学过程中,教师还需要接受学生满意度、学生作品质量、授课班级的课堂管理和学生就业情况等多方面考核。
    
    4、就业率高
    
    火星时代专注数字艺术教育二十年,目前已经拥有30,000多家合作多年的企业资源。2015年、2016年、2017年火星时代学员毕业6个月内的就业率分别为95.78%、96.43%、97.83%,学员主要去向为互联网+行业公司、游戏公司、影视后期制作公司及装修设计公司。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    2018年1-6月公司主营业务包括饲料及饲料原料业务、水产食品加工业务以及教育文化业务。
    
    饲料及饲料原料业务是公司重要业务板块之一,主要产品包括水产饲料和畜禽饲料以及鱼粉、鱼油等饲料原料。我国饲料工业发展起于80年代,经过四十余年的发展,目前饲料总量全球第一。2017年,中国饲料产业稳步发展,饲料渗透率进一步提高,工业饲料产量超过2亿吨。公司饲料产品经过多年市场考验,深受客户青睐,在中国饲料市场拥有较高知名度和影响力。
    
    2018年,美国挑起的贸易摩擦和争端已进入不可避免的阶段,中国及时出台了相应的反制措施。虽然公司的冻罗非鱼产品主要以出口为主,但2018年上半年公司出口至美国的产品约占总出口量的30%,仅占公司上半年总营业收入的7.86%,公司整体经营情况受国际局势变化影响较小。目前随着美元升值的影响,公司出口业务盈利水平将得到提升。
    
    2017年公司通过收购火星时代开始布局教育文化产业。近年来,教育行业呈现良好的发展态势,成为我国社会经济领域重要的增长点。目前国内已基本形成了多层次、多体系、门类齐全的教育体系,政府也正逐年加大财政性教育经费的支出,直接利好教育行业长期发展。随着我国《民办教育促进法》及后续一系列配套规则的正式落地,民办教育将迎来新的机遇。
    
    2018年6月,公司通过火星时代收购深圳市楷魔视觉工场数字科技有限公司,将产业链向下延伸至影视后期特效制作领域。楷魔视觉作为集前期创作、现场指导和后期特效制作及技术研发于一体的新兴影视特效的创意和制作公司,聚集了国际顶尖视效制作经验和技术的专家,与火星时代在业务领域存在显著的协同效应,将成为公司新的净利润增长点。
    
    面对复杂多变的国际国内形势,公司凭借在规模扩张和布局完善方面打下基础,克服了诸多不利因素,确保公司生产经营整体平稳运行,保持了营业收入平稳增长向好的态势。
    
    从上半年的经营情况来看,公司2018年上半年实现营业收入11.73亿元,同比增长34.14%;实现归属上市公司股东的净利润5,035.73万元,同比增长246.04%;基本每股收益为0.1274元,同比增长162.14%。2018年1-6月,得益于公司饲料项目产能的进一步释放及火星时代教育培训业务持续增长,公司营业收入保持了稳步增长,归属上市公司股东的净利润大幅度增加。从主要业务板块来看:
    
    1、公司饲料及饲料原料业务在报告期内实现营业收入52,973.90万元,占公司营业收入的45.16%,同比去年增长18.39%。经过这几年的不断发展,公司饲料及饲料原料业务的整体产能不断扩大,产品的市场覆盖区域也从广西区域扩展到了广东和海南、山东地区,业务品种也更加丰富,是公司重要的收入来源和主要的利润支柱之一。未来,随着饲料板块企业产能的进一步释放,预计未来两到三年内,公司饲料及饲料原料业的产销量还将继续保持稳步增长。
    
    2、公司水产食品加工板块报告期内实现营业收入33,173.93万元,占公司营业收入的比重为28.28%,同比去年下降3.80%。自2017年来公司对食品加工板块进行了结构调整,在保持产业布局优势的前提下,积极引导部分加工企业转产或转变经营方向。经过持续调整,目前该板块的盈利能力得到了较大的提升。
    
    3、公司教育文化业务报告期内实现营业收入21,248.83万元,占公司营业收入的比重为18.12%,已经成为公司净利润的重要增长点。
    
    报告期公司合并收入、成本、费用及现金流量各项指标的具体情况分析如下:
    
    (1)报告期公司实现合并营业收入117,296.69万元,同比增长29,851.54万元,增幅为34.14%。营业收入增长的主要原因有两个方面,一系公司饲料及饲料原料板块的产销量稳步增长,市场占有率稳定提升;二系并购火星时代后新增教育业务收入。
    
    (2)报告期内公司营业成本89,452.13万元,同比增长11,225.60万元,增幅为14.35%。营业成本增长的主要原因系主要产品的产销量增长及并购火星时代新增营业成本所致。
    
    (3)报告期内营业税金及附加为413.54万元,同比增长92.62万元,增幅28.86%。主要原因系并购火星时代后新增城建及附加税费支出所致。
    
    (4)报告期内营业费用为9,509.09万元,同比增长7,083.90万元,增幅292.1%。主要系并购火星时代后新增市场服务费等支出所致。
    
    (5)报告期内管理费用为13,066.00万元,同比增长8,708.90万元,增幅204.92%。主要系并购火星时代后新增薪酬福利等支出所致。
    
    (6)报告期内财务费用为572.03万元,同比下降882.46万元,降幅60.67%。主要原因系公司美元升值所带来的汇兑收益增加所致。
    
    (7)报告期内资产减值损失为409.16万元,同比增长373.21万元,增幅1,038.12%。主要原因系公司部分应收账款账龄延长使报告期计提的坏账准备金增加所致。
    
    (8)报告期内投资收益净额为620.89万元,同比增长146.61万元。增幅30.91%,主要原因系报告期公司参股子公司鸿生源股份经营效益同比增长所致。
    
    (9)报告期内经营活动产生的现金流量净额为4,142.71万元,同比增长1,222.27万元,增幅41.85%。主要原因系经营利润增加所致。
    
    (10)报告期内投资活动产生的现金流量净流出额为16,826.78万元,同比增长10,160.08万元,增幅152.4%。主要原因系支付股权转让款所致。
    
    (11)报告期内筹资活动产生的现金流量净流出额19,130.25万元,同比增长21,623.95万元,增幅867.14%。主要原因系分红及归还银行贷款所致。
    
    (12)报告期末现金及现金等价物净增加额为-31,913.80万元,同比减少30,664.04万元,降幅2,453.35%。主要系支付股权转让款、分红及归还银行贷款所致。
    
    2018年6月,公司通过火星时代收购楷魔视觉80%股权,将产业链向下延伸至影视后期特效制作领域,公司业务范围进一步扩大,后续公司将在巩固和夯实现有主营业务的同时继续推进公司在教育文化产业的拓展,使企业实现由传统的农产品加工业向教育文化产业的转型升级。
    
    二、主营业务分析
    
    概述
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    
    主要财务数据同比变动情况
    
    单位:元
    
                       本报告期        上年同期     同比增减                      变动原因
    营业收入         1,172,966,924.28  874,451,506.68     34.14%主要系饲料板块的产销量稳步增长及并购火星时代所致。
    营业成本          894,521,276.53  782,265,322.93     14.35%
    销售费用            95,090,935.11   24,251,916.28    292.10%主要系并购火星时代后新增市场服务费等支出所致。
    管理费用          130,660,009.04   42,851,016.44    204.92%主要系并购火星时代后新增薪酬福利等支出所致。
    财务费用            5,720,305.32   14,544,912.05    -60.67%主要系公司美元升值所带来的汇兑收益增加所致。
    所得税费用            122,335.56      972,841.55    -87.42%主要是免税的纳税所得额增加所致。
    研发投入           40,101,225.77      821,371.00  4,782.23%主要系并购火星时代后新增研发支出所致。
    经营活动产生的     41,427,319.05   29,205,369.81     41.85%主要原因系经营利润增加所致。
    现金流量净额
    投资活动产生的    -168,267,766.40  -66,666,938.46   -152.40%主要原因系支付股权转让款所致。
    现金流量净额
    筹资活动产生的    -191,302,490.86   24,936,992.20   -867.14%主要原因系分红及归还银行贷款所致。
    现金流量净额
    现金及现金等价    -319,137,994.41  -12,497,598.60 -2,453.35%主要系支付股权转让款、分红及归还银行贷款所致。
    物净增加额
    
    
    公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
    
    营业收入构成
    
    单位:元
    
                                   本报告期                            上年同期
                                                                                                 同比增减
                             金额        占营业收入比重         金额         占营业收入比重
    营业收入合计         1,172,966,924.28             100%     874,451,506.68             100%            34.14%
    分行业
    饲料制造               529,738,994.39            45.16%     447,452,108.21            51.17%            -6.01%
    食品加工               331,739,313.43            28.28%     344,825,476.58            39.43%           -11.15%
    养殖                    72,320,349.60             6.17%      67,352,537.02             7.70%            -1.54%
    教育文化               212,488,297.15            18.12%                              0.00%            18.12%
    其他行业                26,679,969.71             2.27%      14,821,384.87             1.69%             0.58%
    分产品
    饲料及饲料原料         529,738,994.39            45.16%     447,452,108.21            51.17%            -6.01%
    水产食品               331,739,313.43            28.28%     344,825,476.58            39.43%           -11.15%
    水产畜牧养殖            72,320,349.60             6.17%      67,352,537.02             7.70%            -1.54%
    教育文化               212,488,297.15            18.12%                              0.00%            18.12%
    其他产品                26,679,969.71             2.27%      14,821,384.87             1.69%             0.58%
    分地区
    国内                   884,229,809.09            75.38%     562,703,667.65            64.35%            11.03%
    国外                   288,737,115.19           24.62%     311,747,839.03           35.65%           -11.03%
    
    
    占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                       营业收入       营业成本        毛利率     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                                    同期增减        同期增减        期增减
    分行业
    饲料制造          529,738,994.39   454,812,277.90         14.14%         18.39%         15.31%          2.30%
    食品加工          331,739,313.43   308,699,647.21          6.95%         -3.80%         -3.70%         -0.09%
    养殖               72,320,349.60    70,422,397.75          2.62%          7.38%         25.74%        -14.22%
    教育文化          212,488,297.15    39,817,750.54         81.26%
    其他行业           26,679,969.71    20,769,203.13         22.15%         80.01%         84.47%         -1.88%
    分产品
    饲料及饲料原料    529,738,994.39   454,812,277.90         14.14%         18.39%         15.31%          2.30%
    水产食品          331,739,313.43   308,699,647.21          6.95%         -3.80%         -3.70%         -0.09%
    水产畜牧养殖       72,320,349.60    70,422,397.75          2.62%          7.38%         25.74%        -14.22%
    教育文化          212,488,297.15    39,817,750.54         81.26%
    其他产品           26,679,969.71    20,769,203.13         22.15%         80.01%         84.47%         -1.88%
    分地区
    国内              884,229,809.09   623,184,276.53         29.52%         57.14%         27.33%         16.50%
    国外              288,737,115.19   271,337,000.00          6.03%         -7.38%         -7.34%         -0.04%
    
    
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、非主营业务分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                       金额        占利润总额比例               形成原因说明               是否具有可持续性
    投资收益          6,208,864.91            12.08%参股子公司鸿生源股份投资盈利形成                是
    资产减值          4,091,560.88             7.96%应收帐款计提坏帐                                是
    营业外收入        5,164,683.44            10.05%政府补助收入形成                                是
    营业外支出          331,416.79             0.64%处置资产等形成                                  是
    
    
    四、资产及负债状况分析
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:元
    
                          本报告期末                 上年同期末
                                                                          比重增减          重大变动说明
                       金额      占总资产比例     金额     占总资产比例
    货币资金       603,872,501.72       18.29% 923,013,447.30       25.78%        -7.49%
    应收账款       390,937,023.83       11.84% 410,379,101.05       11.46%        0.38%
    存货           234,360,898.43        7.10% 273,027,868.72        7.63%        -0.53%
    长期股权投资   138,801,369.74        4.20%
    固定资产       708,226,132.61       21.45% 110,292,604.83        3.08%        1.12%
    在建工程         7,685,922.10        0.23% 736,326,306.44       20.56%        0.89%
    短期借款       618,599,126.00       18.73%   5,686,465.82        0.16%        0.07%
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
    五、投资状况分析
    
    1、总体情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
             报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                     变动幅度
                       22,299,900.00                          0.00                       100.00%
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    4、以公允价值计量的金融资产
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    5、证券投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在证券投资。
    
    6、衍生品投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在衍生品投资。
    
    7、募集资金使用情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)募集资金总体使用情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:万元
    
    募集资金总额                                                                                     100,932.47
    报告期投入募集资金总额                                                                             3,203.52
    已累计投入募集资金总额                                                                            74,444.31
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                                           0
    累计变更用途的募集资金总额                                                                           14,769
    累计变更用途的募集资金总额比例                                                                      14.63%
                                             募集资金总体使用情况说明
    ①截止2018年6月30日,公司2012年首次公开发行股票募集资金实际使用总额为人民币50,540.68万元,经公司      2017
    年3月13日召开的第三届董事会第八次会议审议通过《关于使用首次公开发行节余募集资金永久补充流动资金的议案》,
    将节余募集资金用于永久补充流动资金;截止 2018年6月30日,公司募集资金专用账户余额为0.83万元(因银行账户
    销户手续尚未全部办理完毕)。②截至2018年6月30日,公司2017年非公开发行股份购买资产并募集配套资金使用总额
    为人民币23,903.63万元;截至2018年6月30日,公司募集资金专户余额为人民币28,940.43万元(含募集资金利息收入
    及现金管理收益)。
    
    
    (2)募集资金承诺项目情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:万元
    
     承诺投资项目和超募  是否已  募集资金 调整后投 本报告期 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 是否达到 项目可行
          资金投向       变更项  承诺投资  资总额  投入金额 累计投入 投资进度 预定可使 实现的效 预计效益 性是否发
                         目(含部   总额     (1)             金额(2)   (3)=   用状态日    益            生重大变
                         分变更)                                     (2)/(1)     期                        化
    承诺投资项目
    北流年产1.54万吨水                                                      2014年
    产食品加工厂建设项  否         10,780   10,780        0 10,118.85  93.87% 05月01     -439.66否       否
    目                                                                      日
    总部研发基地建设项                                                      2016年
    目                  否          2,598    2,598        0    2,737  105.35% 01月31           不适用   否
                                                                            日
    乐业县罗非鱼养殖基                                                      2014年
    地建设项目          是          7,760  2,410.22     0.05  2,410.27  100.00% 03月31     155.67是       是
                                                                            日
    对荣成市日鑫海洋生                                                      2015年
    物科技有限公司进行  是                   5,919        0    5,919  100.00% 08月31      -257.7不适用   否
    增资                                                                    日
    北流年产12万吨水产  是          8,850        0        0        0                           不适用   是
    饲料加工项目
    明阳年产22万吨水产                                                      2015年
    饲料加工项目        是                14,161.6    -22.23 14,611.78 103.18% 04月01    2,563.07是       否
                                                                            日
    支付本次重组现金对                                                      2017年
    价                  否         41,400   41,400   20,700   20,700   50.00% 12月31    2,779.44是       否
                                                                            日
    火星时代信息化升级                                                      2018年
    和移动服务平台项目  否         12,600 10,799.99  3,203.52  3,203.52   29.66% 12月31           不适用   否
                                                                            日
    承诺投资项目小计       --      83,988 88,068.81 23,881.34 59,700.42    --       --     4,800.82    --       --
    超募资金投向
    收购海南鱼宝饲料有                                                      2013年
    限公司              否          3,330    3,330        0    3,330  100.00% 03月31      -110.4否       否
                                                                            日
    佛山更合镇年产18万                                                      2016年
    吨水产饲料项目      否          6,750    6,750    38.62  7,024.22  104.06% 10月31      161.7是       否
                                                                            日
    明阳年产22万吨水产                                                      2015年
    饲料加工项目        是         5,311.6        0        0        0         04月01
                                                                            日
    对荣成市日鑫海洋生  是            504      504        0      504  100.00% 2015年
    物科技有限公司进行                                                      08月31
    增资                                                                    日
    归还银行贷款(如有)   --       3,885    3,885        0    3,885  100.00%    --       --       --       --
    补充流动资金(如有)   --           0        0        0        0             --       --       --       --
    超募资金投向小计       --     19,780.6   14,469    38.62 14,743.22    --       --         51.3    --       --
    合计                --   103,768.6 102,537.8 23,919.96 74,443.64   --      --    4,852.12   --      --
                                        1
    未达到计划进度或预  (1)北流年产1.54万吨水产食品加工厂建设项目:生产产能释放不充分,原料价格偏高,人工成
    计收益的情况和原因  本增加、固定费用较高等原因影响了公司业绩,导致该项目未能达到预计收益。
    (分具体项目)      (2)收购海南鱼宝饲料有限公司:主要是由于产品结构及应收帐款帐期延长导致产品毛利率下降及
                        计提的资产减值损失增加所致。
                        1、终止实施北流水产饲料募集资金投资项目,在使用原项目募集资金8,850.00万元的基础上追加使
                        用超募资金5,311.60万元,改为实施明阳年产22万吨水产饲料加工项目,原因如下:(1)公司在南
                        宁、钦州、北海和防城港等北部湾地区具有较好的水产饲料客户基础,而公司饲料分公司现有水产
                        饲料的产能利用已经达到饱和,为了满足市场和客户不断扩大的需求,公司有必要在南宁近郊的明
                        阳工业园区进一步扩大产能,从而保证公司水产饲料业务板块的持续增长。(2)公司作出实施原募
                        集资金投资项目的决策是在2010年,而近年来广西辖内的道路交通条件得到很大改善,实施明阳水
                        产饲料项目,在保持公司现有优势区域产能进一步扩大的同时,同样能够辐射到玉林北流等地区,
                        同时还可以更好地开拓百色地区和云南地区的水产饲料市场。(3)原项目设计产能较低,而新项目
                        的实施,能够更好地体现规模效益,降低饲料大宗原料的采购成本,同时基于公司的现有条件,能
                        够更好地对饲料业务板块进行集约化管理。综上,实施明阳水产饲料项目比继续实施北流水产饲料
                        项目对公司更为有利,而因此公司拟终止实施该募集资金投资项目,同时追加使用超募资金实施明
                        阳水产饲料项目。 2、提前终止实施乐业罗非鱼养殖基地建设募投项目的原因如下: (1)公司发
                        展养殖基地除了为自身提供原料鱼外,更重要的是通过发挥示范作用,辐射和带动周边农户发展标
                        准化养殖,扩大公司原料鱼的长期供应来源。经过公司培训、示范、引导、带动和地方政府扶持,
                        项目周边农户已经意识到渔业资源保护和可持续发展的重要性,广大农户已经接受并开始规模化地
    项目可行性发生重大  进行网箱养殖。目前该区域除公司已有的折合2000多个标准网箱的养殖能力外,周边养殖农户也已
    变化的情况说明      建成8000多个网箱进行规范化的标准养殖,公司加农户的网箱总数已经突破10000个。公司已经达
                        到了开发和带动该水域渔业发展从而为公司持续提供合格原料鱼的目的。(2)同时,从环境保护和
                        管理成本的方面考虑,虽然项目所在地不属于集中式饮用水源保护区,但考虑到水体的承载能力,
                        公司如继续增加网箱养殖,必须在该流域内进一步分散布局,从而会加大公司的管理跨度和难度,
                        增加公司养殖的经营管理成本。而正是由于分散布局的要求,农户的养殖模式比公司养殖更为有利。
                        此外,当地农户在经营养殖场的同时,还可以兼顾农业种植和其他产业,具有的人工成本和管理费
                        用低的优势,农户养殖还无需缴纳税金和社保等费用,在集中养殖难以继续扩大且分散养殖公司经
                        营成本高于农户养殖的情况下,通过“公司+农户”的成熟模式,公司把精力投入到养殖技术培训、质
                        量安全监管、产品回收加工上来,大力发展农户进行标准化养殖,更有利于实现公司扩大原料来源
                        的目标和地方政府实现农户增收致富的目标,实现公司和农户的双赢。综合以上客观情况,公司经
                        过谨慎考虑,认为已经没有必要继续实施原项目的后续建设,为了保障募集资金的有效使用,公司
                        决定提前终止乐业县罗非鱼养殖基地募投项目的实施。3、将乐业罗非鱼养殖基地建设募投项目的剩
                        余资金最终用于增资荣成日鑫生物实施鱼粉鱼油加工项目原因如下:2015年3月31日,经公司2015
                        年第一次临时股东大会审议通过,同意将乐业罗非鱼养殖基地建设募投项目剩余资金中的5,100万
                        元用于与烟台同德食品有限公司投资设立烟台荣冠食品有限公司(公司所占股权比例为51%),实
                        施冷冻鱿鱼加工出口项目。但由于其后冷冻鱿鱼加工市场情况发生变化,2015年8月6日,公司2015
                        年第三次临时股东大会同意变更“投资设立烟台荣冠食品有限公司”项目,使用原计划实施冷冻鱿鱼
                        加工出口项目的募集资金5,100万元、提前终止的乐业县罗非鱼养殖基地建设募投项目的尚剩余资
                        金819万元、超募资金504万元以及自有资金241.8万元,以现金方式对荣成日鑫生物进行增资,
                        增资总额为人民币6,664.80万元。变更原因为:(1)实施冷冻鱿鱼加工出口项目主要依赖境外的原
                        料来源,面临着原料价格波动、业务市场开拓不确定性的风险。近年来鱿鱼市场价格波动大,价格
                        较以往更难把控,加之新建工厂办理相关证照和出口资质的周期长,公司与烟台同德食品有限公司
                        根据现在的情况判断,均预计原项目难以达到预期的效益,故双方一致同意终止原项目。(2)变更
                        原募集资金投资项目,增资取得荣成市日鑫海洋生物科技有限公司51%股权,改为实施鱼粉、鱼油
                        加工项目,预计比原项目的具有更好的前景:①鱼粉、鱼油业务的下游是饲料工业,饲料行业对鱼
                        粉、鱼油的需求量巨大,鱼粉、鱼油业务的毛利率也远高于冷冻鱿鱼加工业务。荣成作为我国最重
                        要的渔港之一和我国鱼粉加工业务的原料集散地,具有独特的区位优势和资源优势。②荣成市日鑫
                        海洋生物科技有限公司鱼粉、鱼油加工项目新工厂在增资前已基本建成即将投产,并且在公司增资
                        前已经取得了《环保许可证》和《生产许可证》等资质文件,增资取得其控股权,能够缩短项目投
                        资周期,较快体现项目效益。③原冷冻鱿鱼加工出口项目拟合资方烟台同德未作业绩承诺,而新项
                        目合资方(即荣成市日鑫海洋生物科技有限公司增资前股东)荣成市日鑫水产有限公司及实际控制
                        人汤日山承诺,荣成市日鑫海洋生物科技有限公司本次增资完成后,未来三年(即2015年-2017年)
                        的累计扣除非经常性损益后的净利润总额不低于3,000万元。如达不到上述承诺业绩时,不足部分
                        由其在第四年上半年以现金方式向荣成市日鑫海洋生物科技有限公司补足,因此实施新项目比原项
                        目对公司更为有利。④公司鱼粉、鱼油加工业务是公司原有成熟业务,公司2014年投资设立荣成海
                        庆海洋生物科技有限公司实施的鱼粉鱼油加工项目也取得了较好的经济效益。公司进一步发展鱼粉、
                        鱼油加工业务,以此把握饲料产业的前端资源,努力实现原有产业链的前向延伸,有利于进一步夯
                        实和完善公司的整体产业链,发挥更大的协同效应。(3)公司2015年上半年对公司发展战略进行了
                        重新梳理,即在完善和夯实原有业务的基础上,积极向大健康、大消费领域拓展。由于鱿鱼原料主
                        要来自境外,冷冻鱿鱼加工出口业务的经营模式和公司原有水产产业链经营模式有较大差异,因此
                        公司上述战略方向的调整也是拟终止实施原项目的原因。
                        适用
    超募资金的金额、用
    途及使用进展情况    公司2012年首次公开发行股票募集资金净额为48,732.48万元,其中超募资金为18,744.48万元。本
                        报告期无超募资金使用情况,节余募集资金已用于永久补充流动资金,目前该账户已销户。
                        适用
                        以前年度发生
    募集资金投资项目实  2013年6月17日,经公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更北流水产饲料募集资
    施地点变更情况      金投资项目并追加使用部分超募资金实施明阳水产饲料加工项目的议案》,一致同意公司终止实施北
                        流水产饲料募集资金投资项目,在使用原项目募集资金8,850.00万元的基础上追加使用超募资金
                        5,311.60万元,改为实施明阳年产22万吨水产饲料加工项目。
                        适用
                        以前年度发生
                        2014年6月24日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于提前终止实施乐业县罗非鱼
    募集资金投资项目实  养殖基地募投项目的议案》,同意公司提前终止实施乐业县罗非鱼养殖基地募投项目。2015年3月
    施方式调整情况      31日,经公司2015年第一次临时股东大会审议通过,同意将乐业罗非鱼养殖基地建设募投项目剩
                        余资金中的5,100万元用于与烟台同德食品有限公司投资设立烟台荣冠食品有限公司(公司所占股
                        权比例为51%),实施冷冻鱿鱼加工出口项目。但由于其后冷冻鱿鱼加工市场情况发生变化,2015
                        年8月6日,公司2015年第三次临时股东大会同意变更“投资设立烟台荣冠食品有限公司”项目,使
                        用原计划实施冷冻鱿鱼加工出口项目的募集资金5,100万元、提前终止的乐业县罗非鱼养殖基地建
                        设募投项目的尚剩余资金819万元、超募资金504万元以及自有资金241.8万元,以现金方式对荣
                        成日鑫生物进行增资,增资总额为人民币6,664.80万元。
                        适用
    募集资金投资项目先  公司于2018年1月9日召开了第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预
    期投入及置换情况    先投入募投项目自筹资金的议案》,以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币1,424.62
                        万元。
    用闲置募集资金暂时  不适用
    补充流动资金情况
                        适用
    项目实施出现募集资  北流年产1.54万吨水产食品加工厂建设项目已于2014年5月中旬取得《全国工业产品生产许可证》
    金结余的金额及原因  并开始投产,该项目累计支付10,118.85万元,项目节余的募集资金为1,127.19万元。形成节余的主
                        要原因为公司先期投入的项目用地资金520.40万元未使用募集资金进行置换,同时项目建设过程中
                        募集资金获得利息收入和理财收益所致;节余募集资金已用于永久补充流动资金。
    尚未使用的募集资金  公司2012年首次公开发行股票的节余募集资金已用于永久补充流动资金;2017年非公开发行股份
    用途及去向          购买资产并募集配套资金的尚未使用资金存放于募集资金专户。
    募集资金使用及披露
    中存在的问题或其他  无
    情况
    
    
    (3)募集资金变更项目情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
    
    (4)募集资金项目情况
    
              募集资金项目概述                  披露日期                           披露索引
    关于2018年半年度募集资金实际存放与   2018年08月24日        详见巨潮资讯网披露的《关于2018年半年度募集资金
    使用情况的专项报告                                         实际存放与使用情况的专项报告》
    
    
    8、非募集资金投资的重大项目情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未出售重大资产。
    
    2、出售重大股权情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:元
    
      公司名称   公司类型    主要业务     注册资本     总资产      净资产     营业收入    营业利润     净利润
    百跃农牧    子公司    饲料及鱼粉、鱼82,000,000.0  515,004,425. 199,467,296. 294,124,034. 29,342,452.1 25,630,735.1
                          油的加工销售   0                    79          98          32           3           2
    雨嘉食品    子公司    水产品加工销   45,000,000.0  114,337,822. 65,678,294.0 101,821,531.   914,135.07 1,534,164.59
                          售             0                    09           9          21
    百维生物    子公司    水产品加工销   67,600,000.0  78,385,773.1 73,463,352.3 24,896,602.7 5,433,998.03 4,798,826.29
                          售             0                     2           4           0
    百嘉食品    子公司    水产食品的生   42,000,000.0  98,059,599.3 23,669,721.3 49,865,906.3 -6,105,410.0 -4,396,565.6
                          产与销售       0                     0           6           1           1           4
    海南百洋    子公司    饲料的生产与   20,000,000.0  141,233,203. 57,946,940.0 67,578,941.5 -1,378,685.4 -1,104,039.3
                          销售           0                    29           7           3           7           9
    荣成海庆    子公司    鱼粉鱼油的生   20,000,000.0  31,778,437.6 21,929,889.8 33,136,645.8 1,425,127.68 1,214,974.51
                          产销售         0                     7           5           2
    香港百洋    子公司    水产食品的贸   4,012,500.00  77,147,309.5 10,044,539.6 150,485,632. 1,687,154.24 1,408,773.78
                          易                                   0           0          63
    百洋食品    子公司    水产食品的生   35,000,000.0  89,553,345.4 65,119,067.5 4,314,472.81 -5,545,130.2 -4,068,598.7
                          产与销售       0                     2           9                      0           5
    北海钦国    子公司    水产食品的生   20,000,000.0  72,027,609.1 67,266,097.9 15,181,288.9 -2,799,456.3 -2,439,941.0
                          产与销售       0                     5           3           4           3           1
    湛江佳洋    子公司    水产食品的生   45,000,000.0  105,249,934. 67,973,921.1 73,139,851.0   557,630.72   429,515.62
                          产与销售       0                    35           9           5
    佳德信      子公司    水产食品的生   70,350,000.0  149,132,085. 76,359,463.3 135,727,243. 6,372,490.47 6,376,020.25
                          产与销售       0                    77           7          96
    荣成日鑫生  子公司    鱼粉及鱼油的   30,612,200.0  133,017,718. 96,266,284.3 31,430,851.7 -3,047,102.3 -2,576,969.7
    物                    生产销售       0                    43           8           6           4           8
    佛山百洋    子公司    饲料的生产与   77,500,000.0  144,505,403. 72,333,452.6 94,168,731.4 1,722,554.15 1,617,062.02
                          销售           0                    25           5           3
    百洋生态   子公司    养殖         850,000.00   48,992,042.3 -3,992,572.2 53,754,955.7 -7,792,787.1 -7,739,290.2
                                                    2         4         2         9         1
    乐业渔业   子公司    养殖         3,000,000.00 32,693,581.8 11,458,670.8 16,236,981.8 1,655,129.26 1,556,720.25
                                                    3         4         8
    火星时代   子公司    教育文化     30,000,000.0 426,465,441. 328,912,306. 212,677,133. 24,572,045.5 27,794,438.0
                                  0                81        42        53         5         8
    鸿生源股份  参股公司  环保工程     180,526,600. 548,795,710. 258,112,099. 139,617,626. 16,752,202.3 14,076,491.1
                                  00               70        35        14         2         1
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    主要控股参股公司情况说明
    
    (1)百跃农牧本期实现营业收入294,124,034.32元,实现净利润25,630,735.12元,同比上期分别增长58.34%、196.12%,该企业营业收入及净利润增长的主要原因系报告期内企业产能进一步释放,单位生产成本下降、企业产销量稳步增长所致;
    
    (2)雨嘉食品本期实现营业收入101,821,531.21元,实现净利润1,534,164.59元,同比上期营业收入增长31.86%、25.14%,该企业营业收入及净利润增长的主要原因系销量增加及美元升值使汇兑收益增加的原因所致;
    
    (3)百维生物本期实现营业收入24,896,602.7元,实现净利润4,798,826.29元,同比上期分别增长81.41%、245.21%,该企业收入、净利润增长的主要原因系受市场需求增长的影响,主要产品产销量大幅增加所致;
    
    (4)百嘉食品本期实现营业收入49,865,906.31元,实现净利润-4,396,565.64元,同比上期营业收入增长29.55%,净亏损额增长213.31%,该企业亏损额增加的原因系原料价格偏高,人工成本增加、固定费用较高等原因所致。
    
    (5)海南百洋本期实现营业收入67,578,941.53元,实现净利润-1,104,039.39元,同比上期分别下降5.03%、144.42%,该企业净利润下降的主要原因系产品结构调整以及应收账款账期较长导致毛利率下降及坏账增加所致;
    
    (6)荣成海庆本期实现营业收入33,136,645.82元,实现净利润1,214,974.51元,同比上期分别增长102.24%、849.68%,该企业利润增长的主要原因系产能进一步释放,企业产销量稳步增长所致;
    
    (7)香港百洋本期实现营业收入150,485,632.63元,实现净利润1,408,773.78元,同比上期营业收入下降15.37%,28.62%,该企业利润下降的主要原因系与集团内部关联企业的贸易量调整所致;
    
    (8)百洋食品本期实现营业收入4,314,472.81元,实现净利润-4,068,598.75元,同比上期分别下降94.49%、20.31%,该企业营业收入及净利润下降的主要原因系产业结构调整,该公司已停止加工业务原因系所致;
    
    (9)北海钦国本期实现营业收入15,181,288.94元,实现净利润-2,439,941.01元,同比上期分别下降24.08%、48.05%,该企业营业收入及净利润下降的主要原因系受产品结构调整所致;
    
    (10)湛江佳洋本期实现营业收入73,139,851.05元,实现净利润429,515.62元,同比上期分别增长6.38%、658.62%,该企业实现净利润增长的主要原因系企业产能进一步释放,企业产销量稳步增长所致其所致;
    
    (11)佳德信本期实现营业收入135,727,243.96元,实现净利润6,376,020.25元,同比上期分别增长17.32%、94.61%,该企业营业收入及净利润增长的主要原因系销量增加及美元升值使汇兑收益增加的原因所致所致;
    
    (12)荣成日鑫生物本期实现营业收入为31,430,851.76元,实现净利润-2,576,969.78元,同比上期分别下降59.57%、144.36%,主要原因系生产产能释放不充分,该企业企业产销量下降原因所致;
    
    (13)佛山百洋本期实现营业收入为94,168,731.43元,实现净利润1,617,062.02元,同比上期营业收入增长109.22%,利润增长283%,主要系产能利用率提高,公司同期产销量增长所致;
    
    (14)百洋生态本期实现营业收入为53,754,955.72元,实现净利润-7,739,290.21元,同比上期分别增长
    
    9.86%、净利润下降1739.91%,主要系该企业市场原因导致销售价格下降所致;
    
    (15)乐业渔业本期实现营业收入为16,236,981.88元,实现净利润1,556,720.25元,同比上期分别增长
    
    1.38%、净利润下降53.27%,主要系该企业市场原因导致销售价格下降所致;
    
    (16)火星时代于2017年8月合并至本公司。该公司本报告期实现营业收入为212,677,133.53元,实现净利润27,794,438.08元,已经成为公司新的净利润增长点。
    
    (17)鸿生源股份本期实现营业收入为139,617,626.14元,实现净利润14,076,491.11元,同比上期分别增长了114.98%、15.46%,该企业营业收入、净利润增长的原因系公司承接的环保工程项目均已陆续开工建设,随着工程陆续进入结算期,该企业工程项目收益增长所致。
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    九、对2018年1-9月经营业绩的预计
    
    2018年1-9月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
    
    归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
    
    2018年1-9月归属于上市公司                               140.00%  至                                170.00%
    股东的净利润变动幅度
    2018年1-9月归属于上市公司                              12,039.74  至                               13,544.71
    股东的净利润变动区间(万元)
    2017年1-9月归属于上市公司                                                                          5,016.56
    股东的净利润(万元)
                               随着今年来公司对出口市场的调整以及汇率变化的影响、市场需求增加,原有产业的收入
    业绩变动的原因说明         相比去年有所增长;教育文化业务随着下半年旺季来临,收入有较大增长,同时火星时代
                               收购楷魔视觉已于2018年6月底完成,预计下半年也会给公司业绩带来一定的贡献,因此
                               预计2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度为140%-170%。
    
    
    十、公司面临的风险和应对措施
    
    1、饲料及水产食品加工业务相关风险
    
    (1)原料价格和产品价格波动的风险
    
    由于罗非鱼养殖受到市场预期、饲料价格、养殖季节性和周期性等因素的影响,原料鱼具有供给不均、价格波动较大的特点。尽管公司主要的生产经营场所均在罗非鱼主产区,产业链配套基础较好,但是如果出现原料供应的不稳定,会对公司的产能利用和经营业绩带来不利影响。同时,由于当前公司加工的罗非鱼食品主要以出口为主,产品价格还受到国际经济环境等因素的影响,2018年,美国挑起的贸易摩擦和争端已进入不可避免的阶段,中国及时出台了对等的反制措施。为应对各种因素的挑战,公司把紧密跟踪市场动态作为工作的重点,统筹规划,在努力控制好成本和费用的同时,不断开拓销售渠道、争取优质订单。
    
    (2)产能利用尚不充分、人力成本上升的风险
    
    公司近年来新建、收购项目形成的新产能,需要一个逐步释放的过程,由于公司新增工厂产能短期内释放不充分,会导致单位产品的固定费用上升。此外,由于食品加工出口属于劳动密集型行业,近年来国内人力成本的不断上升,也可能给公司的经营带来一定的压力,如果产能利用不能逐步提高,单位产品不能有效控制和转嫁,则有可能在一定程度上影响到公司的经营效益。
    
    (3)人民币汇率波动的风险
    
    公司的罗非鱼加工产品大部分出口海外市场,主要采用美元结算。公司采用原则上只接受短期订单、加快发货周期、适时采用外币贸易融资等应对措施,多年来汇率波动对公司经营业绩的影响基本可控,但若人民币对美元汇率短期内大幅波动仍可能对公司的经营业绩造成影响。
    
    (4)食品质量安全控制的风险
    
    公司主要从事冷冻罗非鱼食品和水产饲料的生产和销售,近年来消费者对食品安全意识加深以及权益保护意识增强,进口国和客户的检验机构对食品安全的检测越发严苛,一直以来公司以食品安全控制为公司生产经营活动的重中之重,先后通过了ISO9001、HACCP、BRC、BAP(ACC)等多层次的质量控制认证,已建立较为完善的食品安全及质量控制体系,但公司仍存在由于产品质量管理出现失误而可能带来的潜在经营风险,需时刻将食品安全作为立事之本,建立严格的质量控制体系,继续加强从源头到过程到产品的一系列控制措施,不断提高质量安全意识,确保食品安全。
    
    (5)灾害及疫情的风险
    
    罗非鱼加工行业的上游属于养殖业,易受自然灾害及养殖疫情的影响,区域性外来的环境污染事故也会影响养殖生产甚至造成灾害。为应对上述风险,公司非常注重养殖基地和加工企业布局,具有区域布局合理、分散的优势,即使发生上述灾害性天气、疫情或突发事件,公司整体损失的风险仍然较小。此外,公司一直致力于灾害疫病防治体系和产品质量控制体系的建设,在水产养殖灾害疫病的预防、监测及治理方面积累了丰富的经验。但自然灾害、疫情及突发事件的风险仍然存在,一旦发生会在不同程度上给公司的经营带来损失。
    
    2、教育文化业务相关风险
    
    (1)收购整合的风险
    
    目前公司已确定向教育文化产业领域转型的战略目标,未来公司将择机在相关领域继续进行投资并购。由于教育培训业务和公司原有水产食品行业的商业模式存在差异,跨界投资并购项目能否实现业务、制度、文化上的有效整合,并购项目是否能够完全达到预期效益,都将存在一定的不确定性。为此,公司将在治理结构、制度规范、业务规划及团队激励等方面进一步加强,助推公司的转型升级和持续发展。
    
    (2)教育行业监管和产业政策变化的风险
    
    火星时代从事数字艺术教育,属于民办教育行业。目前,国家出台了包括《民办教育促进法》、《民办教育促进法实施条例》及《教育部关于鼓励和引导民间资金进入教育领域促进民办教育健康发展的实施意见》等一系列行业法规及产业政策,总体对该行业持鼓励和支持的态度,但目前关于营利性教育机构的监管法规及各地的配套办法尚未完全明确,从而影响公司教育业务板块发展。
    
    第五节 重要事项
    
    一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
            会议届次           会议类型    投资者参与比例      召开日期          披露日期          披露索引
    2018年第一次临时股东会  临时股东大会           43.26% 2018年01月16日    2018年01月17日    巨潮资讯网(公告编
                                                                                             号:2018-008)
    2018年第二次临时股东会  临时股东大会           44.67% 2018年03月01日    2018年03月02日    巨潮资讯网(公告编
                                                                                             号:2018-019)
    2017年年度股东大会      年度股东大会           43.28% 2018年05月17日    2018年05月18日    巨潮资讯网(公告编
                                                                                             号:2018-037)
    2018年第三次临时股东会  临时股东大会           43.34% 2018年05月28日    2018年05月29日    巨潮资讯网(公告编
                                                                                             号:2018-038)
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
    
    截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
          承诺事由         承诺方    承诺类型               承诺内容                承诺时间   承诺期限  履行情
        况
    股改承诺            无
    收购报告书或权益变  无
    动报告书中所作承诺
                                              1、本人在本次交易中以现金认购取得百             股份上市
                        实际控制人   关于股份 洋股份的股份,自该等股份发行结束之日2017年03月  后三年,即正常履
    资产重组时所作承诺  孙忠义      锁定的承 起36个月内,将不以任何方式转让,包  14日        至2020年  行中
                                     诺       括但不限于通过证券市场公开转让或通              09月28日
                                              过协议方式转让,也不由百洋股份回购;            止
                                              该等股份由于百洋股份送红股、转增股本
                                              等原因而孳息的股份,亦遵照前述锁定期
                                              进行锁定。2、如本次交易因涉嫌所提供
                                              或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述
                                              或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者
                                              被中国证监会立案调查的,在案件调查结
                                              论明确以前,本人将不转让本人在百洋股
                                              份拥有权益的股份。
                                              新余火星人以北京火星时代科技有限公
                                              司股权所认购而取得的百洋股份的股份
                                              (包含直接持有及间接持有的股份,以下
                                              统称"该等股份"),自该等股份上市之日
                                              起36个月内,将不以任何方式转让,包
                                              括但不限于通过证券市场公开转让或通
                                              过协议方式转让,也不由百洋股份回购
                                              (因业绩补偿回购的除外);该等股份由
                                              于百洋股份送红股、转增股本等原因而孳
                                              息的股份,亦遵照前述锁定期进行锁定。
                        侯青萍;王琦;           在上述锁定期满且以前年度业绩承诺补              股份上市
                        新余火星人            偿义务及资产减值测试补偿义务均履行              后三年,即
                        投资管理合   股份限售 完毕后,新余火星人在本次交易所取得的2017年03月  至2020年  正常履
                        伙企业(有限 承诺     百洋股份的股份按照如下原则予以解禁:14日        09月14日  行中
                        合伙)                1、自该等股份上市之日起已满36个月,             止
                                              本企业所取得的对价股份的解禁比例为
                                              1/3;2、自该等股份上市之日起已满48
                                              个月,本企业所取得的对价股份的解禁比
                                              例为2/3;3、自该等股份上市之日起已满
                                              60个月,本企业所取得的所有仍未解禁
                                              的对价股份均予以解禁。本企业之合伙人
                                              王琦、侯青萍同时承诺:自本企业以火星
                                              时代股权所认购而取得的百洋股份的股
                                              份上市之日起60个月内,将不以任何方
                                              式转让或减少其持有的合伙企业份额或
                                              退出合伙企业。"
                        王琦;新余火
                        星人投资管            减少关联交易承诺                    2017年03月  长期      正常履
                        理合伙企业                                                14日                  行中
                        (有限合伙)
                        王琦;新余火
                        星人投资管            避免同业竞争承诺                    2017年03月  长期      正常履
                        理合伙企业                                                14日                  行中
                        (有限合伙)
                        实际控制人            减少关联交易承诺                    2017年03月  长期      正常履
                        孙忠义、蔡晶                                              14日                  行中
                        夫妇的一致
                        行动人孙宇
                        实际控制人
                        孙忠义、蔡晶          避免同业竞争的承诺                  2017年03月  长期      正常履
                        夫妇的一致                                                14日                  行中
                        行动人孙宇
                                              火星时代2017年度净利润不低于
                        王琦;新余火           8,000.00万元(大写:捌仟万元)、2017
                        星人投资管            年和2018年累积实现净利润不低于      2017年03月  至2019年  正常履
                        理合伙企业   业绩承诺 18,800.00万元(大写:一亿捌仟捌佰万  14日        12月31日  行中
                        (有限合伙)          元)、2017年至2019年累积实现净利润              止
                                              不低于33,380.00万元(大写:叁亿叁仟
                                              叁佰捌拾万元)
                        实际控制人
                        孙忠义、蔡晶                                              2011年03月            正常履
                        夫妇以及其            避免同业竞争的承诺                  02日        长期      行中
                        一致行动人
                        孙宇
                        实际控制人                                                2011年01月            正常履
                        孙忠义、蔡晶          关于公司历史增资瑕疵的承诺          25日        长期      行中
                        夫妇
                        实际控制人            关于无法补缴2010年12月前已离职人员2011年01月              正常履
    首次公开发行或再融  孙忠义、蔡晶         以前年度社保的有关承诺              25日        长期      行中
    资时所作承诺        夫妇
                        实际控制人            关于无法补缴2010年12月前住房公积金2011年01月              正常履
                        孙忠义、蔡晶          的有关承诺                          25日        长期      行中
                        夫妇
                                              在担任公司董事、监事、高级管理人员期
                        担任公司董            间每年转让的股份不得超过其所持有公              在其担任
                        事、监事、高          司股份总数的百分之二十五;离职后半年2012年09月  公司董事、正常履
                        级管理人员            内,不转让其所持有的公司股份;离职六05日        监事、高级行中
                        的人员                个月后的十二个月内通过证券交易所挂              管理人员
                                              牌交易出售公司股票数量占其所持有公              期间
                                              司股票总数的比例不超过50%
    股权激励承诺        无
                                              2018年至2020年,楷魔视觉相关股东承
    其他对公司中小股东                        诺楷魔视觉2018年净利润不低于3,600   2018年06月            正常履
    所作承诺            林豫松、高阳业绩承诺 万元,2018年和2019年累积实现净利润25日                    行中
                                              不低于8,460万元,2018年至2020年累
                                              积实现净利润不低于15,021万元。
    承诺是否按时履行    是
    如承诺超期未履行完
    毕的,应当详细说明未不存在超期未履行完毕的承诺,均正常履行中。
    完成履行的具体原因
    及下一步的工作计划
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    半年度财务报告是否已经审计
    
    □ 是 √ 否
    
    公司半年度报告未经审计。
    
    五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    七、破产重整相关事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    八、诉讼事项
    
    重大诉讼仲裁事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    其他诉讼事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    九、媒体质疑情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
    
    十、处罚及整改情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    公司分别于2017年8月7日、 2017年8月23日召开的第三届董事会第十三次会议和2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于<公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》,公司第一期员工持股计划“兴业信托-百洋股份1号员工持股集合资金信托计划”实际资金规模为5,100万元,已于2017年9月21日完成第一期员工持股计划的股票购买,并按规定予以锁定12个月,公司披露了《关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告》(公告编号:2017-110),目前该员工持股计划尚在锁定期内。
    
    十三、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    
    4、关联债权债务往来
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在关联债权债务往来。
    
    5、其他重大关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无其他重大关联交易。
    
    十四、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。
    
    (2)承包情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在租赁情况。
    
    2、重大担保
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)担保情况
    
    单位:万元
    
                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    担保对象名称  担保额度相关  担保额度  实际发生日期 实际担保金额   担保类型     担保期   是否履行 是否为关
                  公告披露日期            (协议签署日)                                       完毕   联方担保
    无
    报告期内审批的对外担保额度合计(A1)              0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)                  0
    报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)            0报告期末实际对外担保余额合计(A4)                    0
                                              公司对子公司的担保情况
            担保对象名称        担保额度相关  担保额  实际发生日期 实际担  担保类型   担保期  是否履 是否为关
                                公告披露日期    度   (协议签署日)保金额                     行完毕 联方担保
    广西南宁百洋食品有限公司    2015年05月13     5,000 2015年05月08    5,000连带责任保   三年   是      是
                                日                   日                   证
    广西百跃农牧发展有限公司    2016年08月12     3,500 2017年01月19    3,500连带责任保   一年   是      是
                                日                   日                   证
    广西百跃农牧发展有限公司    2017年03月14     5,000 2017年06月23    5,000连带责任保   一年   是      是
                                日                   日                   证
    广西百跃农牧发展有限公司    2017年03月14     2,000 2017年03月14    2,000连带责任保   一年   是      是
                                日                   日                   证
    广西百跃农牧发展有限公司    2017年03月14     3,000 2017年04月14    3,000连带责任保   一年   是      是
                                日                   日                   证
    荣成市日鑫海洋生物科技有限  2017年01月24     1,200 2017年03月15    1,200连带责任保   一年   是      是
    公司                        日                    日                   证
    香港百洋实业有限公司        2017年03月14   3,092.6 2017年07月11  3,092.6连带责任保   一年   是      是
                                日                  3日                  3证
    广西鸿生源环保股份有限公司  2017年01月24     4,000 2017年04月08    4,000连带责任保   三年   否      是
                                日                   日                   证
    广西鸿生源环保股份有限公司  2017年08月26     6,000 2017年09月13    6,000连带责任保   三年   否      是
                                日                   日                   证
    广西鸿生源环保股份有限公司  2018年02月13    10,000 2018年04月25    4,000连带责任保   三年   否      是
                                日                   日                   证
    广西百跃农牧发展有限公司    2018年05月11    30,000 2017年09月19    2,000连带责任保   一年   否      是
                                日                   日                   证
    广西百跃农牧发展有限公司    2018年05月11          2018年01月09    3,500连带责任保   一年   否      是
                                日                   日                   证
    广西百跃农牧发展有限公司    2018年05月11          2018年06月28    3,000连带责任保   一年   否      是
                                日                   日                   证
    广西百跃农牧发展有限公司    2018年05月11          2018年06月19     991连带责任保   一年   否      是
                                日                   日                   证
    广西百跃农牧发展有限公司    2018年05月11          2018年06月01   971.46连带责任保   一年   否      是
                                日                   日                   证
    广西百嘉食品有限公司        2018年05月11     3,000 2017年11月24    1,000连带责任保   一年   否      是
                                日                   日                   证
    广东雨嘉水产食品有限公司    2018年05月11     5,000 2017年09月19    2,000连带责任保   一年   否      是
                                日                   日                   证
    湛江佳洋食品有限公司        2018年05月11     5,000 2017年11月19    2,000连带责任保   一年   否      是
                                日                   日                   证
    香港百洋实业有限公司        2018年05月11    40,000 2018年05月09    3,061连带责任保   一年   否      是
                                日                   日                   证
    海南佳德信食品有限公司      2018年05月11     5,000                    0连带责任保   一年   否      是
                                日                                        证
    广西鸿生源环保股份有限公司  2018年06月23     3,000                    0连带责任保   一年   否      是
                                日                                        证
    报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)          101,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)   15,523.06
    报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)      111,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)     32,523.06
                                             子公司对子公司的担保情况
     担保对象名称 担保额度相关公 担保额度  实际发生日期 实际担保金额   担保类型     担保期   是否履行 是否为关
                    告披露日期            (协议签署日)                                       完毕   联方担保
    无
    报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)            0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)              0
    报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)        0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)                0
    公司担保总额(即前三大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)       101,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)        15,523.06
    报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)   111,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)          32,523.06
    实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                       14.99%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                          0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债                                                       0
    务担保余额(E)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(F)                                                                    0
    上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                           0
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)          不适用
    违反规定程序对外提供担保的说明(如有)              不适用
    
    
    采用复合方式担保的具体情况说明
    
    不适用。
    
    (2)违规对外担保情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无违规对外担保情况。
    
    3、其他重大合同
    
    √适用 □不适用
    
                                      合同涉  合同涉
     合同订                     合同  及资产  及资产  评估机  评估       交易  是否      截至报
     立公司 合同订立对  合同标  签订  的账面  的评估  构名称  基准  定价  价格  关联  关联 告期末 披露日 披露索
     方名称   方名称      的    日期 价值(万价值(万(如有)日(如原则  (万  交易  关系 的执行   期     引
                                     元)(如元)(如        有)       元)              情况
                                       有)    有)
    北京火 五莲晟鼎网  深圳市  2018                  银信资  2018                        2018-6- 2018年 巨潮资
    星时代 络科技合伙  楷魔视  年06   4,502.42  42,870产评估  年03  收益 34,050否     无   28完成06月    讯网
    科技有 企业(有限合觉工场  月25                  有限公  月31  法                    工商变 26日   (公告
    限公司 伙)、五莲儒数字科  日                    司      日                          更登记        编号:
           臻网络科技  技有限                                                            手续          2018-0
           合伙企业(有公司                                                                            45、
           限合伙)、日80%股                                                                           2018-0
           照源乐晟网  权                                                                              46)
           络科技合伙
           企业(有限合
           伙)、深圳市
           德益华影创
           业投资企业
           (有限合
           伙)、深圳市
           大道风文化
           传播有限公
           司、厦门璧洲
           投资管理有
           限公司
    
    
    十五、社会责任情况
    
    1、重大环保问题情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    是
    
     公司或子公 主要污染物及特征  排放  排放口  排放口分    排放浓度    执行的污染  排放总量  核定的排  超标排
       司名称     污染物的名称    方式   数量    布情况                 物排放标准             放总量   放情况
    广东雨嘉水  废水,主要污染物               污水处理  COD:32.3;PHCOD:90;PH年排放废 COD<5.4
    产食品有限  包括COD、PH值、明渠   1       厂        值:7.51;SS:值[6-9];SS:水12万吨   T/年     无
    公司        SS、氨氮                                 27;氨氮0.59; 60;氨氮:10
    海南佳德信                                          COD:        《污水综合  年排放废
    食品有限公  化学需氧量,氨氮,明渠   1       污水站    ≤100mg/L;氨  排放标准》一水14.6万   29.1万吨  无
    司          总磷                                     氮:≤15mg/L;级标准B标    吨
                                                        总磷:≤0.5mg/L准
    
    
    防治污染设施的建设和运行情况
    
    1、公司自建有污水处理设施,经茂名市、化州市两级环保部门验收合格后投入使用,正常运行。
    
    2、建有一套设计日处理1600平方米/天污水处理设施,各设施设备运行良好,出水合格。
    
    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    建设项目有进行环境影响评价,有排污许可证。
    
    突发环境事件应急预案
    
    突发环境事件应急预案已在当地环保局进行备案。
    
    环境自行监测方案
    
    1. 污水在线监测系统24小时监测。
    
    2. 委托第三方资质单位每季度监测。
    
    3. 环保部门不定时监测。
    
    其他应当公开的环境信息
    
    无。
    
    其他环保相关信息
    
    无。
    
    2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    (1)精准扶贫规划
    
    公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
    
    (2)半年度精准扶贫概要
    
    不适用。
    
    (3)精准扶贫成效
    
    不适用。
    
    (4)后续精准扶贫计划
    
    不适用。
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
    
    十七、公司子公司重大事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    2018年6月25日召开的第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于全资子公司收购深圳市楷魔视觉工场数字科技有限公司80%股权的议案》,同意全资子公司火星时代以自有现金购买楷魔视觉80%股权,详见公司于2018年6月26日在指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于全资子公司收购深圳市楷魔视觉工场数字科技有限公司80%股权的公告》(公告编号:2018-045)。
    
    在公司董事会审议通过上述收购事项后,楷魔视觉在深圳市市场监督管理局办理完成了工商变更登记手续,并于6月28日取得了《变更(备案)通知书》,楷魔视觉完成工商变更后,火星时代持有楷魔视觉80%股权,楷魔视觉成为火星时代的控股子公司。详见公司于2018年6月29日在指定的信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于全资子公司收购深圳市楷魔视觉工场数字科技有限公司80%股权完成工商变更登记的公告》(公告编号:2018-046)。
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                            本次变动前                  本次变动增减(+,-)                  本次变动后
                           数量      比例   发行新股   送股   公积金转股  其他     小计       数量      比例
    一、有限售条件股份  128,766,047  55.37%                     89,804,095 -474,481  89,329,614 218,095,661  55.17%
    3、其他内资持股     128,766,047  55.37%                     89,804,095 -474,481  89,329,614 218,095,661  55.17%
    其中:境内法人持股   51,010,688  21.94%                     35,707,481          35,707,481  86,718,169  21.94%
      境内自然人持股     77,755,359  33.44%                     54,096,614 -474,481  53,622,133 131,377,492  33.23%
    二、无限售条件股份  103,769,654  44.63%                     72,970,895 474,481  73,445,376 177,215,030  44.83%
    1、人民币普通股     103,769,654  44.63%                     72,970,895 474,481  73,445,376 177,215,030  44.83%
    三、股份总数        232,535,701 100.00%                    162,774,990       0 162,774,990 395,310,691 100.00%
    
    
    股份变动的原因
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    本报告期内公司股份总数发生变化,是由于报告期内公司实施2017年度利润分配方案,以资本公积金向全体股东每10股转增7股。
    
    股份变动的批准情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    公司于2018年5月17日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配预案的议案》,公司2017年年度权益分派方案为:以公司现有总股本232,535,701股为基数,向全体股东每10股派3.50元人民币现金(含税),同时以资本公积金向全体股东每10股转增7股。本次利润分配及资本公积金转增股本方案已于2018年6月12日实施完成。分红前公司总股本为232,535,701股,分红后总股本增至
    
    395,310,691股。
    
    股份变动的过户情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    本报告期内公司股份总数发生变化,导致基本每股收益减少。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号》的规定,按转增后的股本39,531.0691万股追溯调整了本报告期初的基本每股收益和稀释每股收益,归属于上市公司股东的每股净资产亦按照转增后的股本进行计算。
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:股
    
          股东名称       期初限售股 本期解除  本期增加  期末限售股        限售原因            解除限售日期
                             数     限售股数  限售股数      数
    孙忠义                62,240,322          43,568,225 105,808,547董监高限售股为总股份的2020年9月27日解除限
                                                                  75%(含分红)         售9,345,794股
                                                                  董监高限售股为总股份的 董监高任职期间每年可
    蔡晶                  13,104,853           9,173,397  22,278,250 75%(含分红)         解除限售的部分为当年
                                                                                         总股份的25%
                                                                  董监高限售股为总股份的 董监高任职期间每年可
    高晓东                   131,931              92,352     224,283 75%(含分红)         解除限售的部分为当年
                                                                                         总股份的25%
    黄玫玫                      100      100                     0监事离任后18个月内全   2018年3月15日解除限
                                                                  部解除限售             售100股
                                                                  2018年1月10日将资管    董监高任职期间每年可
    欧顺明                   189,001             514,800     703,801计划清算,间接持股转为 解除限售的部分为当年
                                                                  直接持股,董监高限售股 总股份的25%
                                                                  为总股份的75%(含分红)
                                                                  2018年1月10日将资管    董监高任职期间每年可
    王玲                     234,502             546,651     781,153计划清算,间接持股转为 解除限售的部分为当年
                                                                  直接持股,董监高限售股 总股份的25%
                                                                  为总股份的75%(含分红)
                                                                  2018年1月10日将资管    董监高任职期间每年可
    杨思华                   209,328             529,030     738,358计划清算,间接持股转为 解除限售的部分为当年
                                                                  直接持股,董监高限售股 总股份的25%
                                                                  为总股份的75%(含分红)
                                                                  2018年1月10日将资管    董监高任职期间每年可
    易泽喜                   243,454             552,918     796,372计划清算,间接持股转为 解除限售的部分为当年
                                                                  直接持股,董监高限售股 总股份的25%
                                                                  为总股份的75%(含分红)
    新余火星人投资管理                                            认购2017年9月非公开发2018年9月27日解除限
    合伙企业(有限合伙)    27,013,989          18,909,792  45,923,781行股票,尚在锁定期内(含售
                                                                  分红)
    北信瑞丰基金-工商
    银行-富立天瑞华商                                            认购2017年9月非公开发2018年9月27日解除限
    投资管理有限公司-     9,455,745           6,619,022  16,074,767行股票,尚在锁定期内(含售
    富立天瑞华商凤凰山                                            分红)
    六号私募投资基金
    北信瑞丰基金-中信     1,649,257           1,154,480   2,803,737认购2017年9月非公开发2018年9月27日解除限
    银行-长安国际信托                                            行股票,尚在锁定期内(含售
    股份有限公司                                                  分红)
    东海基金-工商银行                                            认购2017年9月非公开发2018年9月27日解除限
    -国海证券股份有限     2,144,034           1,500,824   3,644,858行股票,尚在锁定期内(含售
    公司                                                          分红)
    东海基金-招商银行                                            认购2017年9月非公开发2018年9月27日解除限
    -东海基金-鑫龙191      549,753             384,827     934,580行股票,尚在锁定期内(含售
    号资产管理计划                                                分红)
    东海基金-招商银行                                            认购2017年9月非公开发2018年9月27日解除限
    -东海基金-鑫龙193      549,753             384,827     934,580行股票,尚在锁定期内(含售
    号资产管理计划                                                分红)
    民生加银基金-平安                                            认购2017年9月非公开发
    银行-民生加银万思     2,089,059           1,462,341   3,551,400行股票,尚在锁定期内(含2018年9月27日解除限
    定增宝10号资产管理                                            分红)                 售
    计划
    兴业证券-兴业-兴                                            认购2017年9月非公开发2018年9月27日解除限
    业证券金麒麟5号集合    3,573,392           2,501,374   6,074,766行股票,尚在锁定期内(含售
    资产管理计划                                                  分红)
    兴证证券资管-招商                                            认购2017年9月非公开发
    银行-兴证资管鑫成     1,126,993             788,895   1,915,888行股票,尚在锁定期内(含2018年9月27日解除限
    智远集合资产管理计                                            分红)                 售
    划
    招商银行股份有限公                                            认购2017年9月非公开发2018年9月27日解除限
    司-广发鑫瑞混合型     1,099,505             769,654   1,869,159行股票,尚在锁定期内(含售
    证券投资基金                                                  分红)
    中融基金-平安银行                                            认购2017年9月非公开发
    -中融国际信托-中       769,653             538,757   1,308,410行股票,尚在锁定期内(含2018年9月27日解除限
    融信托-融耀定增29                                            分红)                 售
    号单一资金信托
    中融基金-平安银行                                            认购2017年9月非公开发
    -中融国际信托-中       439,802             307,861     747,663行股票,尚在锁定期内(含2018年9月27日解除限
    融信托-融耀定增30                                            分红)                 售
    号集合资金信托计划
    中融基金-平安银行                                            认购2017年9月非公开发
    -中融国际信托-中       549,753             384,827     934,580行股票,尚在锁定期内(含2018年9月27日解除限
    融信托-融耀定增31                                            分红)                 售
    号集合资金信托计划
                                                                  认购2017年9月非公开发2018年9月27日解除限
    虞美琴                    27,487              19,241      46,728行股票,尚在锁定期内(含售
                                                                  分红)
    合计                 127,391,666      100  90,704,095 218,095,661           --                     --
    
    
    3、证券发行与上市情况
    
    报告期内公司不存在证券发行与上市情况。
    
    二、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末普通股股东总数             8,712报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)            0
                                持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
                                            持股比 报告期末持  报告期内  持有有限售 持有无限售  质押或冻结情况
             股东名称            股东性质     例   有的普通股  增减变动  条件的普通 条件的普通  股份    数量
                                                      数量      情况      股数量     股数量    状态
    孙忠义                     境内自然人   35.69% 141,078,063 58,090,967 105,808,547  35,269,516质押   111,277,794
    新余火星人投资管理合伙企   其他         11.62%  45,923,781 18,909,792  45,923,781          0质押    10,421,776
    业(有限合伙)
    蔡晶                       境内自然人    7.51%  29,704,335 12,231,197  22,278,250   7,426,085质押    20,400,000
    北信瑞丰基金-工商银行-
    富立天瑞华商投资管理有限   其他          4.07%  16,074,767 6,619,022   16,074,767          0
    公司-富立天瑞华商凤凰山
    六号私募投资基金
    中国工商银行股份有限公司
    -广发多策略灵活配置混合   其他          3.28%  12,974,998 7,014,992           0  12,974,998
    型证券投资基金
    兴业证券-兴业-兴业证券   其他          1.54%   6,074,766 2,501,374    6,074,766          0
    金麒麟5号集合资产管理计划
    全国社保基金六零四组合     其他          1.43%   5,634,982 5,634,982           0   5,634,982
    华夏人寿保险股份有限公司   其他          1.32%   5,221,833 5,634,982           0   5,221,833
    -分红-个险分红
    兴业国际信托有限公司-兴
    业信托-百洋股份1号员工持  其他          1.00%   3,964,230 1,632,330           0   3,964,230
    股集合资金信托计划
    东海基金-工商银行-国海   其他          0.92%   3,644,858 1,500,824    3,644,858          0
    证券股份有限公司
                               公司因以发行股份及支付现金的方式购买北京火星时代科技有限公司股权,向新余火星人
                               投资管理合伙企业(有限合伙)发行股份,该部分股份于2017年9月13日上市,锁定期
    战略投资者或一般法人因配售 为3年(2017年9月13日至2020年9月12日);北信瑞丰基金-工商银行-富立天瑞华
    新股成为前10名普通股股东   商投资管理有限公司-富立天瑞华商凤凰山六号私募投资基金、兴业证券-兴业-兴业证
    的情况(如有)(参见注3)  券金麒麟5号集合资产管理计划、东海基金-工商银行-国海证券股份有限公司因认购公
                               司非公开发行股票,该部分股份于2017年9月27日上市,锁定期为1年(2017年9月27
                               日至2018年9月26日)。
    上述股东关联关系或一致行动的说明   孙忠义和蔡晶为配偶关系。
                                        前10名无限售条件普通股股东持股情况
                                股东名称                            报告期末持有无限售         股份种类
                                                                    条件普通股股份数量   股份种类      数量
    孙忠义                                                                   35,269,516人民币普通股   35,269,516
    中国工商银行股份有限公司-广发多策略灵活配置混合型证券投资基金           12,974,998人民币普通股   12,974,998
    蔡晶                                                                      7,426,085人民币普通股    7,426,085
    全国社保基金六零四组合                                                    5,634,982人民币普通股    5,634,982
    华夏人寿保险股份有限公司-分红-个险分红                                  5,221,833人民币普通股    5,221,833
    兴业国际信托有限公司-兴业信托-百洋股份1号员工持股集合资金信             3,964,230人民币普通股    3,964,230
    托计划
    孙宇                                                                      3,191,940人民币普通股    3,191,940
    赵吉庆                                                                    2,147,649人民币普通股    2,147,649
    中国建设银行股份有限公司-融通领先成长混合型证券投资基金(LOF)          2,070,235人民币普通股    2,070,235
    华夏财富创新投资管理有限公司                                              1,993,765人民币普通股    1,993,765
                                                                    孙忠义和蔡晶为配偶关系,除此之外,本公司未
    前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股    知前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10
    东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明                名无限售流通股股东和前 10名股东之间是否存
                                                                    在关联关系或一致行动。
                                                                    股东赵吉庆普通证券账户持股数量为136,000股,
                                                                    投资者信用证券账户持股数量为2,011,649股,合
    前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)计持有2,147,649股;股东华夏财富创新投资管理
                                                                    有限公司普通证券账户持股数量为0股,投资者
                                                                    信用证券账户持股数量为1,993,765股,合计持有
                                                                    1,993,765股。
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □ 是 √ 否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    控股股东报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                         任职状  期初持股数  本期增持  本期减持 期末持股数 期初被授予的 本期被授予  期末被授予
      姓名      职务       态      (股)    股份数量  股份数量   (股)   限制性股票数 的限制性股  的限制性股
                                             (股)    (股)                量(股)   票数量(股)票数量(股)
    孙忠义  董事长兼总  现任      82,987,096 58,090,967         0 141,078,063            0           0           0
            经理
    蔡晶    董事        现任      17,473,138 12,231,197         0  29,704,335            0           0           0
    高晓东  监事会主席  现任         175,908   123,136         0     299,044            0           0           0
    杨思华  副总经理    现任         279,104   705,373         0     984,477            0           0           0
    欧顺明  董事、副总经现任         252,002   686,401         0     938,403            0           0           0
            理、财务总监
    王玲    副总经理    现任         312,670   728,869         0   1,041,539            0           0           0
    易泽喜  副总经理    现任         324,606   737,224         0   1,061,830            0           0           0
    合计         --         --    101,804,524 73,303,167         0 175,107,691            0           0           0
    
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
       姓名      担任的职务      类型          日期                               原因
    王琦      董事             被选举   2018年01月16日    经2018年1月16日召开的2018年第一次临时股东大会选
                                                           举为公司董事
    欧顺明    副总经理、财务总 被选举   2018年01月16日    担任公司副总经理、财务总监职务,同时经2018年1月16
              监、董事                                     日召开的2018年第一次临时股东大会选举为公司董事
    
    
    第九节 公司债相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    否
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    半年度报告是否经过审计
    
    □ 是 √ 否
    
    公司半年度财务报告未经审计。
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:百洋产业投资集团股份有限公司
    
    2018年06月30日
    
    单位:元
    
                                项目                                    期末余额               期初余额
    流动资产:
        货币资金                                                           603,872,501.72          923,013,447.30
        结算备付金
        拆出资金
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                                           390,937,023.83          410,379,101.05
        预付款项                                                           148,385,060.71           59,000,164.61
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        应收利息
        应收股利
        其他应收款                                                          26,189,567.07           15,124,895.16
        买入返售金融资产
        存货                                                               234,360,898.43          273,027,868.72
        持有待售的资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                                        17,945,479.32           30,187,091.28
    流动资产合计                                                          1,421,690,531.08        1,710,732,568.12
    非流动资产:
        发放贷款及垫款
        可供出售金融资产
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                                       138,801,369.74          110,292,604.83
        投资性房地产
        固定资产                                                           708,226,132.61          736,326,306.44
        在建工程                                                             7,685,922.10            5,686,465.82
        工程物资
        固定资产清理                                                           -25,532.95                   0.00
        生产性生物资产                                                       3,762,457.74            4,046,909.07
        油气资产
        无形资产                                                           115,569,361.94          117,548,047.81
        开发支出
        商誉                                                               845,736,948.64          845,736,948.64
        长期待摊费用                                                        26,752,048.17           22,830,510.23
        递延所得税资产                                                      30,630,509.99           23,935,702.45
        其他非流动资产                                                       3,540,941.20            3,540,941.19
    非流动资产合计                                                        1,880,680,159.18        1,869,944,436.48
    资产总计                                                              3,302,370,690.26        3,580,677,004.60
    流动负债:
        短期借款                                                           618,599,126.00          659,821,920.59
        向中央银行借款
        吸收存款及同业存放
        拆入资金
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                                                                    0.00           40,000,000.00
        应付账款                                                           147,112,299.59          151,377,977.48
        预收款项                                                           110,657,819.44          120,072,712.78
        卖出回购金融资产款
        应付手续费及佣金
        应付职工薪酬                                                        20,421,306.86           38,732,097.84
        应交税费                                                             7,603,729.61           20,989,608.11
        应付利息                                                                    0.00             226,417.18
        应付股利                                                                    0.00               1,603.61
        其他应付款                                                         104,530,331.03          224,619,051.67
        应付分保账款
        保险合同准备金
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        持有待售的负债
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                                          1,008,924,612.53        1,255,841,389.26
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        专项应付款
        预计负债
        递延收益                                                            26,377,870.48           23,585,899.32
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                                          26,377,870.48           23,585,899.32
    负债合计                                                              1,035,302,483.01        1,279,427,288.58
    所有者权益:
        股本                                                               395,310,691.00          232,535,701.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                                          1,331,318,705.85        1,494,093,695.85
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                                            28,154,814.24           28,154,814.24
        一般风险准备
        未分配利润                                                         415,206,934.24          446,237,095.27
    归属于母公司所有者权益合计                                            2,169,991,145.33        2,201,021,306.36
        少数股东权益                                                        97,077,061.92          100,228,409.66
    所有者权益合计                                                        2,267,068,207.25        2,301,249,716.02
    负债和所有者权益总计                                                  3,302,370,690.26        3,580,677,004.60
    
    
    法定代表人:孙忠义 主管会计工作负责人:欧顺明 会计机构负责人:黄燕云
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                                项目                                    期末余额               期初余额
    流动资产:
        货币资金                                                           251,207,561.69          414,215,931.24
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                                            43,304,661.64           63,799,296.69
        预付款项                                                             5,887,273.37            3,849,248.90
        应收利息
        应收股利
        其他应收款                                                         381,571,179.95          340,093,193.33
        存货                                                                12,859,614.55           12,843,318.12
        持有待售的资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                                            71,858.20              99,583.00
    流动资产合计                                                           694,902,149.40          834,900,571.28
    非流动资产:
        可供出售金融资产
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                                      1,829,892,486.58        1,717,240,439.41
        投资性房地产
        固定资产                                                            21,476,657.23           23,000,545.66
        在建工程
        工程物资
        固定资产清理
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                                             3,138,808.87            3,308,459.59
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用
        递延所得税资产                                                       3,775,389.16            3,713,215.90
        其他非流动资产                                                       3,419,829.97            3,419,829.97
    非流动资产合计                                                        1,861,703,171.81        1,750,682,490.53
    资产总计                                                              2,556,605,321.21        2,585,583,061.81
    流动负债:
        短期借款                                                           423,368,566.00          341,895,600.00
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据                                                                                   10,000,000.00
        应付账款                                                             7,480,334.29           10,393,152.22
        预收款项                                                            17,939,588.18           12,687,517.57
        应付职工薪酬                                                           714,772.33            1,640,578.11
        应交税费                                                               497,030.98            1,947,520.47
        应付利息
        应付股利                                                                                       1,603.61
        其他应付款                                                         262,796,128.38          291,939,587.92
        持有待售的负债
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                                           712,796,420.16          670,505,559.90
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        专项应付款
        预计负债
        递延收益                                                             8,785,000.00            8,320,000.00
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                                           8,785,000.00            8,320,000.00
    负债合计                                                               721,581,420.16          678,825,559.90
    所有者权益:
        股本                                                               395,310,691.00          232,535,701.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                                          1,340,318,901.80        1,503,093,891.80
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                                            28,154,814.24           28,154,814.24
        未分配利润                                                          71,239,494.01          142,973,094.87
    所有者权益合计                                                        1,835,023,901.05        1,906,757,501.91
    负债和所有者权益总计                                                  2,556,605,321.21        2,585,583,061.81
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                                项目                                   本期发生额             上期发生额
    一、营业总收入                                                       1,172,966,924.28          874,451,506.68
        其中:营业收入                                                   1,172,966,924.28          874,451,506.68
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                       1,134,219,532.02          867,481,892.80
        其中:营业成本                                                     894,521,276.53          782,265,322.93
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                                     4,135,445.14            3,209,224.92
              销售费用                                                      95,090,935.11           24,251,916.28
              管理费用                                                     130,660,009.04           42,851,016.44
              财务费用                                                       5,720,305.32           14,544,912.05
              资产减值损失                                                   4,091,560.88              359,500.18
        加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填列)                                     6,208,864.91            4,742,746.26
            其中:对联营企业和合营企业的投资收益
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
            资产处置收益(损失以“-”号填列)
            其他收益                                                         1,611,359.32                   0.00
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                        46,567,616.49           11,712,360.14
        加:营业外收入                                                       5,164,683.44            6,888,144.61
        减:营业外支出                                                        331,416.79              180,540.56
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                    51,400,883.14           18,419,964.19
        减:所得税费用                                                        122,335.56              972,841.55
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                        51,278,547.58           17,447,122.64
        (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
        归属于母公司所有者的净利润                                          50,357,334.32           14,552,618.06
        少数股东损益                                                          921,213.26            2,894,504.58
    六、其他综合收益的税后净额
      归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
        (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
    收益中享有的份额
        (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
              1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
    合收益中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    七、综合收益总额                                                        51,278,547.58           17,447,122.64
        归属于母公司所有者的综合收益总额                                    50,357,334.32           14,552,618.06
        归属于少数股东的综合收益总额                                          921,213.26            2,894,504.58
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                                        0.1274                 0.0486
        (二)稀释每股收益                                                        0.1274                 0.0486
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
    
    法定代表人:孙忠义 主管会计工作负责人:欧顺明 会计机构负责人:黄燕云
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                                项目                                   本期发生额             上期发生额
    一、营业收入                                                            82,477,175.45          102,587,481.07
        减:营业成本                                                        71,044,584.44           91,553,623.67
            税金及附加                                                        109,592.49              180,059.69
            销售费用                                                         1,768,624.70            1,773,096.72
            管理费用                                                         8,221,349.76            8,454,755.64
            财务费用                                                         4,424,884.04            2,316,720.86
            资产减值损失                                                      -100,943.71            2,584,019.04
        加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填列)                                    10,436,303.91            4,742,746.26
            其中:对联营企业和合营企业的投资收益
            资产处置收益(损失以“-”号填列)
            其他收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                         7,445,387.64              467,951.71
        加:营业外收入                                                       2,328,263.91              986,935.76
        减:营业外支出                                                         91,240.32                2,261.12
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                     9,682,411.23            1,452,626.35
        减:所得税费用                                                         28,516.74             -815,511.57
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                         9,653,894.49            2,268,137.92
        (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
    收益中享有的份额
        (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
              1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
    合收益中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
    六、综合收益总额                                                         9,653,894.49            2,268,137.92
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益                                                        0.0244                 0.0076
        (二)稀释每股收益                                                        0.0244                 0.0076
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                                项目                                   本期发生额             上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                                      1,221,992,213.78          947,028,538.77
        客户存款和同业存放款项净增加额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加
    额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        收到的税费返还                                                      30,088,722.08           49,694,715.00
        收到其他与经营活动有关的现金                                        15,090,926.16            6,494,102.01
    经营活动现金流入小计                                                  1,267,171,862.02        1,003,217,355.78
        购买商品、接受劳务支付的现金                                       890,415,863.88          827,186,674.60
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现金                                     154,814,215.72          105,802,785.71
        支付的各项税费                                                      27,626,960.30           13,804,980.53
        支付其他与经营活动有关的现金                                       152,887,503.07           27,217,545.13
    经营活动现金流出小计                                                  1,225,744,542.97          974,011,985.97
    经营活动产生的现金流量净额                                              41,427,319.05           29,205,369.81
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金                                               2,351,052.51                   0.00
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   1,149,731.55              38,217.97
        处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                                                0.00                   0.00
    投资活动现金流入小计                                                     3,500,784.06              38,217.97
        购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                      25,268,650.46           31,705,156.43
        投资支付的现金                                                     146,499,900.00                   0.00
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                                                0.00           35,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                                   171,768,550.46           66,705,156.43
    投资活动产生的现金流量净额                                            -168,267,766.40          -66,666,938.46
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
        取得借款收到的现金                                                 287,493,171.46          348,521,908.00
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金                                                               10,400,000.00
    筹资活动现金流入小计                                                   287,493,171.46          358,921,908.00
        偿还债务支付的现金                                                 378,715,966.05          294,375,478.00
        分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 100,079,696.27           29,209,437.80
        其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
        支付其他与筹资活动有关的现金                                                               10,400,000.00
    筹资活动现金流出小计                                                   478,795,662.32          333,984,915.80
    筹资活动产生的现金流量净额                                            -191,302,490.86           24,936,992.20
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                      -995,056.20              26,977.85
    五、现金及现金等价物净增加额                                          -319,137,994.41          -12,497,598.60
        加:期初现金及现金等价物余额                                       916,413,447.30          195,365,415.22
    六、期末现金及现金等价物余额                                           597,275,452.89          182,867,816.62
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                                项目                                   本期发生额             上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                                       108,343,778.68          108,329,660.22
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                                         7,536,413.92            1,480,474.41
    经营活动现金流入小计                                                   115,880,192.60          109,810,134.63
        购买商品、接受劳务支付的现金                                        72,501,083.87           93,285,612.90
        支付给职工以及为职工支付的现金                                       6,851,549.69            7,985,336.40
        支付的各项税费                                                       2,156,464.02            1,838,317.07
        支付其他与经营活动有关的现金                                       -47,959,122.40          -37,160,790.49
    经营活动现金流出小计                                                    33,549,975.18           65,948,475.88
    经营活动产生的现金流量净额                                              82,330,217.42           43,861,658.75
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金                                               4,227,439.00                   0.00
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      86,942.50               4,200.00
        处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                                     4,314,381.50               4,200.00
        购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                         182,408.08            1,444,102.67
        投资支付的现金                                                     230,643,182.26             400,000.00
        取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                                                0.00           35,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                                   230,825,590.34           36,844,102.67
    投资活动产生的现金流量净额                                            -226,511,208.84          -36,839,902.67
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        取得借款收到的现金                                                 172,972,966.00          101,500,000.00
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                                   172,972,966.00          101,500,000.00
        偿还债务支付的现金                                                 101,500,000.00          128,500,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                  90,300,344.13           20,347,415.19
        支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                                   191,800,344.13          148,847,415.19
    筹资活动产生的现金流量净额                                             -18,827,378.13          -47,347,415.19
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                          -163,008,369.55          -40,325,659.11
        加:期初现金及现金等价物余额                                       414,215,931.24          100,601,064.29
    六、期末现金及现金等价物余额                                           251,207,561.69           60,275,405.18
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                               本期
                                               归属于母公司所有者权益
          项目               其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润            计
                 232,53                1,494,0                   28,154,       446,237 100,228 2,301,2
    一、上年期末余额 5,701.                   93,695.                        814.24         ,095.27 ,409.66 49,716.
                    00                   85                                               02
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
            其他
                 232,53                1,494,0                   28,154,       446,237 100,228 2,301,2
    二、本年期初余额 5,701.                   93,695.                        814.24         ,095.27 ,409.66 49,716.
                    00                   85                                               02
    三、本期增减变动162,77                   -162,77                                      -31,030, -3,151,3 -34,181,
    金额(减少以“-” 4,990.                   4,990.0                          0.00         161.03   47.74  508.77
    号填列)            00                        0
    (一)综合收益总                                                                     50,357, 921,213 51,278,
    额                                                                                    334.32     .26  547.58
    (二)所有者投入
    和减少资本
    1.股东投入的普
    通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                          -81,387, -4,072,5 -85,460,
                                                                          495.35   61.00 056.35
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或                                                                      -81,387, -4,072,5 -85,460,
    股东)的分配                                                                          495.35   61.00  056.35
    4.其他
    (四)所有者权益162,77                -162,77
    内部结转       4,990.                4,990.0
                    00                    0
    1.资本公积转增 162,77               -162,77
    资本(或股本)  4,990.                4,990.0
                    00                    0
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
                 395,31                1,331,3                   28,154,       415,206 97,077, 2,267,0
    四、本期期末余额 0,691.                   18,705.                        814.24         ,934.24  061.92 68,207.
                    00                   85                                               25
    
    
    上年金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
                                               归属于母公司所有者权益
          项目               其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润            计
                 176,00                468,207                   24,095,       354,696 98,598, 1,121,5
    一、上年期末余额 0,000.                   ,473.07                        648.72         ,406.01  207.82 97,735.
                    00                                                                   62
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
            其他
                 176,00                468,207                   24,095,       354,696 98,598, 1,121,5
    二、本年期初余额 0,000.                   ,473.07                        648.72         ,406.01  207.82 97,735.
                    00                                                                   62
    三、本期增减变动56,535                   1,025,8                        4,059,1         91,540, 1,630,2 1,179,6
    金额(减少以“-” ,701.0                   86,222.                         65.52         689.26   01.84 51,980.
    号填列)             0                       78                                                         40
    (一)综合收益总                                                                     113,199 11,871, 125,071
    额                                                                                   ,854.78  201.84 ,056.62
    (二)所有者投入56,535                1,025,8                                           1,082,4
    和减少资本      ,701.0                86,222.                                           21,923.
                     0                   78                                               78
    1.股东投入的普 56,535                                                                56,535,
    通股           ,701.0                                                                701.00
                     0
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
                                      1,025,8                                           1,025,8
    4.其他                                  86,222.                                                     86,222.
                                         78                                              78
    (三)利润分配                                              4,059,1       -21,659, -10,241 -27,841,
                                                               65.52        165.52 ,000.00 000.00
    1.提取盈余公积                                             4,059,1       -4,059,1
                                                               65.52        65.52
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或                                                                      -17,600, -10,241 -27,841,
    股东)的分配                                                                          000.00 ,000.00  000.00
    4.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
                 232,53                1,494,0                   28,154,       446,237 100,228 2,301,2
    四、本期期末余额 5,701.                   93,695.                        814.24         ,095.27 ,409.66 49,716.
                    00                   85                                               02
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                               本期
          项目                   其他权益工具              减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                        资本公积                   专项储备 盈余公积
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
    一、上年期末余额232,535,                   1,503,093                      28,154,81 142,973 1,906,757
                   701.00                    ,891.80                          4.24 ,094.87  ,501.91
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            其他
    二、本年期初余额232,535,                   1,503,093                      28,154,81 142,973 1,906,757
                   701.00                    ,891.80                          4.24 ,094.87  ,501.91
    三、本期增减变动162,774,                        -162,774,                                    -71,733, -71,733,6
    金额(减少以“-”  990.00                          990.00                                     600.86    00.86
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                           9,653,8 9,653,894
    额                                                                                           94.49      .49
    (二)所有者投入
    和减少资本
    1.股东投入的普
    通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                               -81,387, -81,387,4
                                                                               495.35    95.35
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或                                                                            -81,387, -81,387,4
    股东)的分配                                                                                495.35    95.35
    3.其他
    (四)所有者权益162,774,                        -162,774,
    内部结转          990.00                          990.00
    1.资本公积转增 162,774,                       -162,774,
    资本(或股本)    990.00                          990.00
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额395,310,                   1,340,318                      28,154,81 71,239, 1,835,023
                   691.00                    ,901.80                          4.24  494.01  ,901.05
    
    
    上年金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
          项目                   其他权益工具              减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                        资本公积                   专项储备 盈余公积
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
    一、上年期末余额176,000,                   477,207,6                      24,095,64 124,040 801,343,9
                   000.00                     69.02                          8.72 ,605.23   22.97
        加:会计政策
    变更
            前期差
    错更正
            其他
    二、本年期初余额176,000,                   477,207,6                      24,095,64 124,040 801,343,9
                   000.00                     69.02                          8.72 ,605.23   22.97
    三、本期增减变动56,535,7                       1,025,886                           4,059,165  18,932, 1,105,413
    金额(减少以“-”   01.00                         ,222.78                                 .52  489.64   ,578.94
    号填列)
    (一)综合收益总                                                                           40,591, 40,591,65
    额                                                                                          655.16     5.16
    (二)所有者投入56,535,7                       1,025,886                                            1,082,421
    和减少资本         01.00                         ,222.78                                              ,923.78
    1.股东投入的普 56,535,7                       1,025,886                                            1,082,963
    通股               01.00                         ,222.78                                              ,405.58
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他
    (三)利润分配                                                        4,059,165 -21,659, -17,600,0
                                                                           .52  165.52   00.00
    1.提取盈余公积                                                       4,059,165 -4,059,1    0.00
                                                                           .52   65.52
    2.对所有者(或                                                                            -17,600, -17,600,0
    股东)的分配                                                                                000.00    00.00
    3.其他
    (四)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额232,535,                   1,503,093                      28,154,81 142,973 1,906,757
                   701.00                    ,891.80                          4.24 ,094.87  ,501.91
    
    
    三、公司基本情况
    
    (一)百洋产业投资集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身系南宁百洋饲料科技有限责任公司,于2000年4月19日取得南宁市工商行政管理局450100200001254号企业法人营业执照,2003年6月公司名称变更为广西南宁百洋饲料集团有限公司,2010年9月公司名称变更为现名百洋水产集团股份有限公司,2015年11月公司名称变更为现名。
    
    公司成立时的注册资本为人民币100万元,由股东孙忠义和胡金莲于2000年4月14日投入。此后股东孙忠义、胡金莲、蔡晶多次对公司进行增资,2007年4月30日,股东胡金莲将其股份全部转让给孙忠义和蔡晶。截至2007年12月31日,公司注册资本和实收资本为人民币4,500万元,其中股东孙忠义的出资金额为3,672万元;股东蔡晶的出资金额为828万元。
    
    2009年3月31日,根据公司增资协议书、增资补充协议书、股东会决议及修改后章程的规定,公司新增股东深圳市金立创新投资有限公司、南宁联合创新投资担保有限公司、广州隆盛一期投资合伙企业(有限合伙)、林桦、周正林、杨思华、易泽喜、王玲、欧顺明、朱乃源、高晓东、陈海燕、莫素军、曾敏和黄光领,并增加注册资本人民币856.2119万元,变更后的注册资本为人民币5,356.2119万元。
    
    2010年5月24日,根据公司股东签订的投资协议、股东会决议及修改后章程的规定,公司新增15名股东:青海明胶股份有限公司、深圳市创新投资集团有限公司、深圳市长润投资管理有限公司、杭州道弘投资管理有限公司、陆田、李逢青、罗光炯、孙宇、林伟国、韦其传、覃勇飞、陈国源、黄素娟、黄燕云、黎玲,并增加注册资本人民币898.8752万元,变更后的注册资本为人民币6,255.0871万元。
    
    2010年7月31日,原股东南宁联创将其所持有的本公司股权全部转让给古少扬。
    
    2010年9月16日,根据本公司的股东大会决议和修改后公司章程的规定,本公司于2010年7月31日由有限责任公司整体变更为股份有限公司,以原有限公司2010年7月31日为基准日的净资产折合股份6,600万股(每股面值1元)。公司截至2010年7月31日经审计后的净资产为165,882,894.02元人民币。经全体股东确认,上述净资产按1:0.39787比例折合股本6,600万元。公司已于2010年9月29日取得南宁市工商行政管理局颁发的变更后的企业法人营业执照。
    
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】855号文核准,公司于2012年8月30日向社会公众发行人民币普通股22,000,000.00股(每股面值为人民币1元)。每股发行价为人民币23.90元,募股资金总额为人民币525,800,000.00元。扣除承销及保荐费用等发行费用后,实际募集资金净额为487,324,775.00元,其中增加实收资本(股本)22,000,000.00元,增加资本公积465,324,775.00元。募集资金到位后,公司累计股本为人民币88,000,000.00元。
    
    2014年5月20日公司召开2013年度股东大会审议通过2013年年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后累计股本为人民币176,000,000.00元。
    
    2017年9月11日公司发行新增股份27,013,989股,向新余火星人投资管理合伙企业(有限合伙)发行人民币普通股27,013,989股购买北京火星时代科技有限公司99%股权,每股发行价格为人民币20.73元,公司增加注册资本人民币27,013,989.00元。本次发行完成后,本公司的注册资金为人民币203,013,989.00元。
    
    2017年9月18日公司通过新增股份29,521,712股,向孙忠义等7名特定投资者非公开发行股份募集配套资金,每股发行价格为人民币18.19元,募集资金总额535,999,941.28元,扣除各项发行费用人民币13,030,000.00元,实际募集资金净额为人民币523,969,941.28元,其中增加注册资本人民币29,521,712.00元,增加资本公积494,448,229.28元。本次发行完成后,本公司的注册资金为人民币232,535,701.00元。
    
    2018年5月17日公司召开2017年度股东大会审议通过2017年年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东每10股转增7股,转增后累计股本为人民币395,310,691.00元。
    
    公司注册地址:南宁市高新区高新四路9号,法定代表人:孙忠义。
    
    (二)公司所处的行业为水产食品加工业。公司的经营范围:对农业、渔业、食品加工业、环保业以及医药、医疗器械、医疗服务业的投资;生产销售配合饲料、鱼粉、鱼油(非食用)(以上项目仅限分公司经营);研究开发生物技术、饲料及饲料添加剂;对水产品养殖及加工技术的研究与开发;互联网信息服务;企业策划、咨询服务;资产投资经营管理;计算机软件开发;场地租赁业务;普通货运;自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务,许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专项审批后方可经营。
    
    (三)本公司财务报表于2018年8月23日经公司董事会批准。
    
    本年度合并财务报表范围包括20家一级全资子公司、3家一级控股子公司及1家二级控股子公司、14家二级全资子公司,详细情况参见附注八、附注九。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
    
    2、持续经营
    
    公司应评价自报告期末起12个月的持续经营能力。企业对持续经营评价结果表明对持续经营能力产生重大怀疑的,企业应当在附注中披露导致持续营能力产生重大怀疑的影响因素以及企业拟采取的改善措施。企业过去有多年亏损记录等情况的,需要描述目前和预期未来的获利能力、债务清偿计划、替代融资的潜在来源等评价企业的持续经营能力。
    
    企业正式决定或被迫在当期或将在下一个会计期间进行清算或停止营业的,则表明以持续经营为基础编制财务报表不再合理。在这种情况下,企业应当采用其他基础编制财务报表,并在附注中声明财务报表未以持续经营为基础编制的事实、披露未以持续经营为基础编制的原因和财务报表的编制基础。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政
    
    策执行。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况、2018年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
    
    2、会计期间
    
    本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。3、营业周期
    
    本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。4、记账本位币
    
    本公司以人民币为记账本位币。
    
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    1、同一控制下的企业合并
    
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    2、非同一控制下的企业合并
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    (1)合并财务报表范围
    
    本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
    
    (2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
    
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    
    (3)合并财务报表抵销事项
    
    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
    
    (4)合并取得子公司会计处理
    
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
    
    (5)分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
    
    ①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法
    
    对丧失控制权之前的各项交易,母公司财务报表中,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面,处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),不足冲减的,调整留存收益。对失去控制权后的剩余股权投资,视影响程度分别按照权益法或金融资产相关规定进行核算。
    
    ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法
    
    属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中,对于失去控制权之前的每一次交易,将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
        (1)合营安排的分类
        合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,
    是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
    通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
    的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。
    
    
    (2)共同经营的会计处理
    
         共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定
    进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享
    有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生
    的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
         对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,
    参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
         (3)合营企业的会计处理
         合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
    处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
    
    
    8、现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    
    10、金融工具
    
    (1)金融工具的分类及确认
    
    金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债。
    
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    
    (2)金融工具的计量
    
    本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
    
    (3)本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
    
    如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
    
    (4)金融资产负债转移的确认依据和计量方法
    
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。
    
    (5)金融资产减值
    
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    以成本计量的金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,计提减值准备。发生的减值损失,一经确认,不再转回。
    
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
    
    对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:
    
    公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准    期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
    公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌。
    成本的计算方法                          取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付
                                            息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本。
    期末公允价值的确定方法                  存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;
                                            如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。
    持续下跌期间的确定依据                  连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持
                                            续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
    
    
    11、应收款项
    
    (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    单项金额重大的判断依据或金额标准                     应收款项账面余额在100.00万以上的款项
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
    确定组合的依据
    组合1     集团子公司及子公司之间的应收账款
    组合2    集团公司外单位的应收账款
    按组合计提坏账准备的计提方法
    组合1
    组合2                                                账龄分析法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                    账龄                         应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
    1年以内(含1年)                                                 5.00%                              5.00%
    1-2年                                                          10.00%                             10.00%
    2-3年                                                          30.00%                             30.00%
    3年以上                                                        100.00%                            100.00%
    3-4年                                                         100.00%                            100.00%
    4-5年                                                         100.00%                            100.00%
    5年以上                                                        100.00%                            100.00%
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    
    单项计提坏账准备的理由                示例:账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
    坏账准备的计提方法                    示例:根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    12、存货
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    1、存货的分类
    
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物及低值易耗品、、自制半成品、产成品(库存商品)等。
    
    2、发出存货的计价方法
    
    存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    
    3、存货跌价准备的计提方法
    
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    
    存货可变现净值的确定依据:①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额;②为生产而持有的材料等,当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量;当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时,可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等,可变现净值为市场售价。
    
    4、存货的盘存制度
    
    本公司非水生动物类的存货盘存制度为永续盘存制,水产动物类的存货盘存制度为实地盘存制。水产动物类生物资产盘点流程及控制点如下:
    
    1)水生动物类生物资产盘点的相关控制点:
    
    (1)确定投喂率标准:进行盘点前先由养殖场填写鱼类存塘情况表,分网箱(或池塘)列示截至盘点日各网箱(或池塘)存鱼的品种、规格及当日适用的投喂率标准。投喂率标准应充分考虑鱼类品种、规格、气候条件等因素对投喂率的影响,要求按照上述因素分别制订相应标准,并取得行业专家对上述标准的认可。
    
    (2)验证存塘鱼类规格:参与盘点人员(非养殖场工作人员)随机抽查网箱并抛网,获取一定数量的鱼称重,求出总重量及平均尾重,对账面记录的鱼类规格等情况进行验证,评估公司对生物资产核算的准确性,禁止养殖场工作人员以任何形式防碍盘点人员对样本网箱(或池塘)的抽取。
    
    (3)验证存塘鱼类重量:根据盘点时现场投放、实际消耗饲料量估算鱼类重量(鱼类重量=实际消耗饲料量/投喂料率);各养殖场均使用浮性饲料进行饲养,盘点时要求对有存鱼的全部网箱(或池塘)进行投喂测试,当投喂的饲料在规定的时间内食用完毕(剩余饲料数量低于标准值)时,则可认定为测试通过。如对测试数据存在疑虑,可针对有疑虑的网箱按比例抽取部分网箱进行捕捞、称重和分箱,以确定网箱存鱼重量。
    
    上述测算均通过后,由养殖场场长编制盘点表,监盘人员签字确认。每季度财务人员依据盘点结果对存塘鱼进行减值测算,以判断是否对生物资产计提减值准备,确保各养殖场生物资产的真实准确。
    
    2)水生动物类生物资产盘点流程:
    
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。13、长期股权投资
    
    (1)初始投资成本确定
    
    对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
    
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。
    
    14、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
    
    时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    (2)折旧方法
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋建筑物            年限平均法           5~30年              5%                   3.17%~20%
    机器设备              年限平均法           3~20年              5%                   4.75%~33.33%
    电子设备              年限平均法           5~10年              5%                   9.5%~20%
    运输设备              年限平均法           5~8年               5%                   11.88%~20%
    其他设备              年限平均法           3~5年               5%                   19%~33.33%
    
    
    本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
    
    租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
    
    旧政策计提折旧及减值准备。
    
    15、在建工程
    
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。16、借款费用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则
    
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    (2)资本化金额计算方法
    
    资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。
    
    借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。
    
    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
    
    17、生物资产
    
    本公司生物资产为消耗性生物资产。
    
    生物资产均按成本进行初始计量。
    
    消耗性生物资产的成本,按照产出过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定,并采用一次结转法结转整个网箱消耗性生物资产成本。
    
    资产负债表日,消耗性生物资产按成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于帐面价值的差额计提消耗性生物资产跌价准备计入当期损益。
    
    18、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    ①无形资产的计价方法
    
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    
    本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    
    ②使用寿命不确定的判断依据
    
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    
    每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    
    (2)内部研究开发支出会计政策
    
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,
    
    确认为无形资产:a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;b.具有完成该无形资产
    
    并使用或出售的意图;c.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
    
    场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;d.有足够的技术、财务资源和
    
    其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;e.归属于该无形资产开发阶
    
    段的支出能够可靠地计量。
    
    19、长期资产减值
    
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
    
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。20、长期待摊费用
    
    本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    
    21、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (3)辞退福利的会计处理方法
    
    企业向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当有关设定提存计划的规定进行处
    
    理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
    
    22、预计负债
    
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    
    23、收入
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    其中:外销业务:a.货物已装船发出并获海关的报关确认信息;b.货运单据、外销发票已交客户;c.收入及相关的成本能够可靠地计量时确认销售实现。
    
    内销业务:a.货物交付客户并经客户签单确认;b.开具销售发票;c.收入及相关的成本能够可靠地计量时确认销售实现。
    
    24、政府补助
    
    (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助,与资
    
    产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产可供使用时起,按照相关资产的预计使用期限,将递延
    
    收益平均分摊转入当期损益。
    
    (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
    
    若政府文件未明确规定补助对象,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据:①政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;②政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    
    25、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    
    (2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。
    
    (3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    
    26、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。(2)融资租赁的会计处理方法
    
    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
    
    27、其他重要的会计政策和会计估计
    
    无
    
    28、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    29、其他
    
    无
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                    税种                             计税依据                             税率
    增值税                              销售收入                           0%、3%、11%、13%、17%、6%、11%、
    城市维护建设税                      流转税额                           7%、3%、2%、1.5%
    企业所得税                          应纳税所得额                       12.5%、15%、16.5%、25%、0%、10%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
                         纳税主体名称                                          所得税税率
    香港百洋实业有限公司                                 16.5%
    
    
    2、税收优惠
    
    重要税收优惠及批文
    
    1、增值税税收优惠
    
    ①根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税[2001]121号)的规定,百洋产业投资集团股份有限公司饲料分公司、广西百跃农牧发展有限公司、广西百丰饲料科技有限公司、海南百洋饲料有限公司、佛山百洋饲料有限公司、荣成海庆海洋生物科技有限公司、荣成市日鑫海洋生物科技有限公司、吉林省三丰粮食有限公司销售免征增值税。
    
    ②根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第(一)款“农业生产者销售的自产农业产品免征增值税”的规定,子公司广西百洋生态农业开发有限公司、防城港市百洋渔业有限公司、桂平市百洋渔业有限公司、乐业南盘江渔业有限公司养殖的鱼、虾、畜禽等农业产品销售免征增值税。
    
    2、企业所得税优惠
    
    ①西部大开发企业优惠。
    
    根据《财务部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202号)、《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)及广西壮族自治区地方税务局桂地税函[2007]29号文,百洋产业投资集团股份有限公司、广西百跃农牧发展有限公司2006年至2020年享受国家鼓励的西部大开发税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税(有其他税收优惠的除外)。
    
    ②免征农产品初级加工项目所得的企业所得税。
    
    根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第86条第一款第7项及《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)等文件规定及主管税务机关出具的备案通知书,广西南宁百洋食品有限公司、广西百跃农牧发展有限公司、北海钦国冷冻食品有限公司、湛江佳洋食品有限公司、文昌百跃食品有限公司、海南佳德信食品有限公司、荣成海庆海洋生物科技有限公司、荣成市日鑫海洋生物科技有限公司、吉林省三丰粮食有限公司免征农产品初级加工项目所得的企业所得税。
    
    ③减征海水、内陆养殖项目所得的企业所得税。
    
    根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第二款“从事水产养殖项目之所得减半征收企业所得税”规定。桂平市百洋渔业有限公司、乐业南盘江渔业有限公司从事水产养殖项目之所得减半征收企业所得税。
    
    ④免征牲畜的饲养项目所得的企业所得税。
    
    根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款“牲畜、家禽的饲养之所得免征企业所得税”规定,广西百洋生态开发有限公司从事牲畜的饲养之所得免征企业所得税。
    
    ⑤2017年北京火星时代科技有限公司、上海火星时代数字艺术有限公司、北京火星时代网络技术有限公司北京云创科讯软件有限公司、西安合星网络科技有限公司、武汉合星数码设计有限公司、深圳火星时代科技有限公司、上海火星时代数字艺术有限公司、南京煋实训网络科技有限公司被批准为高新技术企业,有效期三年,根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业,2017年度-2019年度减按15%税率征收企业所得税。2016年成都火星时代科技有限公司、广州合星信息科技有限公司被批准为高新技术企业,有效期三年,2016年度减按15%税率征收企业所得税。
    
    ⑥根据财政部、国家税务总局关于《新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》财税[2011]53号的规定:2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆困难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。霍尔果斯火星时代信息科技有限公司2017年-2018年免征企业所得税。
    
    3、其他
    
    无。
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    库存现金                                                      285,819.26                          302,017.04
    银行存款                                                  342,569,611.19                       400,546,584.35
    其他货币资金                                              261,017,071.27                       522,164,845.91
    合计                                                      603,872,501.72                       923,013,447.30
    
    
    其他说明
    
    其他货币资金为支付的超过3个月以上的银行承兑汇票保证金及结构化银行存款等。
    
    2、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    单项金额重大并单   26,690,4          26,690,4                   26,358,          26,358,07
    独计提坏账准备的      65.60   5.62%    65.60 100.00%     0.00  075.18   4.71%      5.18   100.00%
    应收账款
    按信用风险特征组   439,144,          48,207,1         390,937,0 466,508          56,129,67            410,379,10
    合计提坏账准备的     200.78  92.44%    76.95  10.98%    23.83 ,772.90  95.00%      1.85    12.03%       1.05
    应收账款
    单项金额不重大但   9,218,02          9,218,02                   4,372,7          4,372,784
    单独计提坏账准备       8.32   1.94%     8.32 100.00%     0.00   84.34   0.29%       .34   100.00%
    的应收账款
    合计             475,052, 100.00% 84,115,6        390,937,0 497,239 100.00% 86,860,53          410,379,10
                     694.70          70.87          23.83 ,632.42           1.37              1.05
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                      期末余额
            应收账款(按单位)
                                             应收账款             坏账准备          计提比例       计提理由
    A ROHIZATENTERPRISE                    16,231,938.66          16,231,938.66       100.00%账款无法收回
    SUPER STARCO., LTD.                       3,738,425.12           3,738,425.12       100.00%账款无法收回
    OCEAN PAPK                                3,465,427.77           3,465,427.77       100.00%账款无法收回
    AJC INTERNATIONAL,INC.                   1,776,346.10           1,776,346.10       100.00%账款无法收回
    PACILANTIC ENTERPRISE INC                1,478,327.95           1,478,327.95       100.00%账款无法收回
                                                               0.00
    合计                                       26,690,465.60          26,690,465.60       --              --
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               账龄
                                        应收账款                  坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                             328,249,752.02               16,394,281.05                     5.00%
    1至2年                                   67,646,750.32                6,764,675.02                    10.00%
    2至3年                                   25,999,253.65                7,799,776.09                    30.00%
    3年以上                                  53,156,938.71               53,156,938.71                   100.00%
    合计                                    475,052,694.70               84,115,670.87
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
    
    a、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项
    
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法         根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    b、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据 款项性质及风险特征
    
        组合1                       集团子公司及子公司之间的应收账款以及应收税务机关退税款
        组合2                       集团公司外单位的应收账款
    按组合计提坏账准备的计提方法
        组合1                       不计提坏账准备
        组合2                       按账龄分析法计提坏账准备
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:
    
                  账龄                    应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
         1年以内(含1年)                          余额的5                         余额的5
         1至2年                                    余额的10                        余额的10
         2至3年                                    余额的30                        余额的30
         3年以上                                  余额的100                       余额的100
    
    
    c、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由 示例:账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
    
    坏账准备的计提方法         示例:根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    无。
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额4,107,721.69元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        收回或转回金额                        收回方式
    无
    
    
    无
    
    (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    3、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             账龄
                                  金额                 比例                 金额                 比例
    1年以内                       140,175,911.40               94.47%          54,804,521.45               92.28%
    1至2年                          2,198,068.22                1.48%           1,834,287.26                3.38%
    2至3年                          1,740,464.05                1.17%            639,574.10                1.18%
    3年以上                         4,270,617.04                2.88%           1,721,781.80                3.17%
    合计                          148,385,060.71          --                   59,000,164.61          --
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    无。
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    其他说明:
    
    无。
    
    4、其他应收款
    
    (1)其他应收款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    单项金额重大并单   10,464,3          10,464,3                   12,026,          10,464,32           1,561,856.3
    独计提坏账准备的      26.84  26.81%    26.84 100.00%     0.00  183.23  44.02%      6.84    87.01%         9
    其他应收款
    按信用风险特征组   28,502,8  73.02% 2,313,27   8.12% 26,189,56 15,223,  55.73% 1,660,392    10.91% 13,563,038.
    合计提坏账准备的      46.00             8.93              7.07  431.76               .99                   77
    其他应收款
    单项金额不重大但   68,139.6          68,139.6                   68,139.
    单独计提坏账准备         2   0.17%       2 100.00%     0.00     62   0.25% 68,139.62   100.00%       0.00
    的其他应收款
    合计             39,035,3 100.00% 12,845,7        26,189,56 27,317, 100.00% 12,192,85         15,124,895.
                      12.46          45.39           7.07 754.61           9.45               16
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                      期末余额
           其他应收款(按单位)
                                           其他应收款          坏账准备         计提比例         计提理由
    深圳市安顺通国际货运代理有限公司          5,267,148.32          5,267,148.32       100.00%预期无法收回
    程妃奕                                    2,242,000.00          2,242,000.00       100.00%预期无法收回
    李耿                                      1,955,178.52          1,955,178.52       100.00%预期无法收回
    邓潭荣                                    1,000,000.00          1,000,000.00       100.00%预期无法收回
    合计                                     10,464,326.84         10,464,326.84       --               --
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               账龄
                                       其他应收款                 坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                              22,401,572.71                  864,704.01                     5.00%
    1至2年                                    5,142,165.59                  514,457.22                    10.00%
    2至3年                                       35,700.00                   10,710.00                    30.00%
    3年以上                                     923,407.70                  923,407.70                   100.00%
    合计                                     28,502,846.00                2,313,278.93
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
    
    a、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项
    
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法         根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    b、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据 款项性质及风险特征
    
        组合1                       集团子公司及子公司之间的应收账款以及应收税务机关退税款
        组合2                       集团公司外单位的应收账款
    按组合计提坏账准备的计提方法
        组合1                       不计提坏账准备
        组合2                       按账龄分析法计提坏账准备
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:
    
                  账龄                    应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
         1年以内(含1年)                          余额的5                         余额的5
         1至2年                                    余额的10                        余额的10
         2至3年                                    余额的30                        余额的30
         3年以上                                  余额的100                       余额的100
    
    
    c、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由 示例:账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
    
    坏账准备的计提方法         示例:根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额359,808.81元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    单位:元
    
                  单位名称                        转回或收回金额                        收回方式
    无
    
    
    无
    
    (3)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    出口退税                                                    1,955,178.52                         1,561,856.39
    往来款                                                     37,080,133.94                        25,755,898.22
    合计                                                       39,035,312.46                        27,317,754.61
    
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
                  单位名称                款项的性质      期末余额        账龄    占其他应收款期末  坏账准备期
                                                                                  余额合计数的比例   末余额
    深圳市安顺通国际货运代理有限公司     往来款             5,267,148.32 3年以上              13.49%  5,267,148.32
    未达款项                             往来款             4,957,683.82 1年以内              12.70%
    程妃奕                               往来款             2,242,000.00 3年以上               5.74%  2,242,000.00
    李耿                                 出口退税           1,955,178.52 1年以内               5.01%
    邓潭荣                               往来款             1,000,000.00 3年以上               2.56%  1,000,000.00
    合计                                      --           15,422,010.66     --               39.51%  8,509,148.32
    
    
    5、存货
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                        账面余额       跌价准备      账面价值         账面余额       跌价准备      账面价值
    原材料               58,916,793.78                 58,916,793.78       65,952,085.10                65,952,085.10
    库存商品            123,467,991.03                123,467,991.03      148,654,141.22               148,654,141.22
    消耗性生物资产       38,163,077.06                 38,163,077.06       47,104,532.31                47,104,532.31
    发出商品             13,813,036.56                 13,813,036.56       11,317,110.09                11,317,110.09
    合计                234,360,898.43        0.00    234,360,898.43      273,027,868.72        0.00    273,027,868.72
    
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
    
    否
    
    (2)存货跌价准备
    
    单位:元
    
                                            本期增加金额                  本期减少金额
          项目         期初余额                                                                    期末余额
                                        计提           其他        转回或转销        其他
    合计                       0.00                                                                        0.00
    
    
    无。
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    无。
    
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    单位:元
    
                             项目                                                 金额
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    6、其他流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    待抵扣的进项税                                             16,519,302.98                        26,368,744.54
    其他                                                        1,426,176.34                         3,818,346.74
    合计                                                       17,945,479.32                        30,187,091.28
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    7、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                                      本期增减变动
      被投资单位   期初余额 追加  减少 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值          期末余额 减值准备
                             投资  投资 确认的投 收益调整   变动   现金股利   准备     其他            期末余额
                                         资损益                    或利润
    一、合营企业
    二、联营企业
    广东明洋明胶有  15,094,86             -543,218.                                             14,551,64
    限责任公司          5.21                  50                                                  6.71
    广西鸿生源环保 95,197,73 22,29     6,752,083                                     124,249,7
    股份有限公司       9.62 9,900.          .41                                        23.03
                           00
                 110,292,6 22,29     6,208,864                                     138,801,3
    小计               04.83 9,900.            .91     0.00     0.00     0.00     0.00     0.00    69.74
                           00
                 110,292,6 22,29     6,208,864                                     138,801,3
    合计               04.83 9,900.            .91     0.00     0.00     0.00     0.00     0.00    69.74
                           00
    
    
    其他说明
    
    无。
    
    8、固定资产
    
    (1)固定资产情况
    
    单位:元
    
               项目            房屋及建筑物    机器设备     运输工具    办公设备     其他设备        合计
    一、账面原值:
      1.期初余额                502,338,468.49 398,714,370.19 24,332,551.24 23,385,900.63 147,554,891.50 1,096,326,182.05
      2.本期增加金额              3,705,666.87   7,232,984.64   689,954.87   122,740.96   4,873,392.18    16,624,739.52
        (1)购置                 208,027.50   3,683,749.57   689,954.87   122,740.96   4,856,392.18     9,560,865.08
        (2)在建工程转入        3,497,639.37   3,549,235.07                              17,000.00     7,063,874.44
        (3)企业合并增加
      3.本期减少金额                     0.00   3,060,351.50  1,862,538.00    94,869.56                  5,017,759.06
        (1)处置或报废                 0.00   3,060,351.50  1,862,538.00    94,869.56                  5,017,759.06
      4.期末余额                506,044,135.36 402,887,003.33 23,159,968.11 23,413,772.03 152,428,283.68 1,107,933,162.51
    二、累计折旧
      1.期初余额                101,897,227.11 153,250,722.30 13,151,384.49 14,659,237.20  77,041,304.51   359,999,875.61
      2.本期增加金额             11,515,324.27  27,339,327.66  1,486,828.70  1,607,963.91   1,526,902.19    43,476,346.73
        (1)计提               11,515,324.27  27,339,327.66  1,486,828.70  1,607,963.91   1,526,902.19    43,476,346.73
      3.本期减少金额                     0.00   2,455,824.69  1,224,923.38    88,444.37                  3,769,192.44
        (1)处置或报废                 0.00   2,455,824.69  1,224,923.38    88,444.37                  3,769,192.44
      4.期末余额                113,412,551.38 178,134,225.27 13,413,289.81 16,178,756.74  78,568,206.70   399,707,029.90
    三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额
        (1)处置或报废
      4.期末余额
    四、账面价值               392,631,583.98 224,752,778.06  9,746,678.30  7,235,015.29  73,860,076.98   708,226,132.61
      1.期末账面价值            392,631,583.98 224,752,778.06  9,746,678.30  7,235,015.29  73,860,076.98   708,226,132.61
      2.期初账面价值            400,441,241.38 245,463,647.89 11,181,166.75  8,726,663.43  70,513,586.99   736,326,306.44
    
    
    9、在建工程
    
    (1)在建工程情况
    
    单位:元
    
                                                      期末余额                           期初余额
                    项目
                                           账面余额    减值准备   账面价值    账面余额   减值准备   账面价值
    佛山百洋饲料有限公司厂房工程
    百跃农牧公司浮水料生产线设备改造工程   4,432,785.00            4,432,785.00
    百洋生态猪栏改扩建工程                                                   2,899,009.04            2,899,009.04
    百洋生态扶绥项目工程                   2,079,980.30            2,079,980.30  1,246,503.14            1,246,503.14
    海南百洋饲料锅炉改造工程                                                   460,000.00             460,000.00
    广东百维公司设备改造工程                                                   666,666.67             666,666.67
    其他工程                               1,173,156.80            1,173,156.80   414,286.97             414,286.97
    合计                                   7,685,922.10       0.00 7,685,922.10  5,686,465.82       0.00 5,686,465.82
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    单位:元
    
                预算  期初余  本期增  本期转入  本期其他          工程累计  工程  利息资 其中:本 本期利 资金
      项目名称   数    额    加金额  固定资产  减少金额 期末余额 投入占预  进度  本化累 期利息资 息资本 来源
                                        金额                       算比例         计金额 本化金额  化率
    百跃农牧公  12,00
    司浮水料生  0,000    0.00 4,432,78                    4,432,785                                        其他
    产线设备改    .00            5.00                          .00
    造工程
    百洋生态猪  4,000 2,899,0         2,899,009.0
    栏改扩建工   ,000.   09.04                 4                                                          其他
    程             00
    百洋生态扶  56,00 1,246,5 833,477.                 2,079,980
    绥项目工程  0,000   03.14      16                          .30                                        其他
                .00
    海南百洋饲  650,0 460,000
    料锅炉改造  00.00     .00         460,000.00                                                          其他
    工程
    广东百维公  5,000 666,666
    司设备改造   ,000.     .67         666,666.67                                                          其他
    工程           00
    其他工程    0.00 414,286 758,869.                 1,173,156                                 其他
                      .97     83                     .80
              7,650 5,686,4 6,025,13 4,025,675.7        7,685,922
    合计         ,000.   65.82     1.99         1                .10    --       --                            --
                00
    
    
    10、固定资产清理
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    电子设备                                                      -25,532.95
    合计                                                          -25,532.95                                0.00
    
    
    其他说明:
    
    已收到预处置款,设备尚未处置。
    
    11、生产性生物资产
    
    (1)采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
           项目             种植业          畜牧养殖业           林业             水产业             合计
    一、账面原值
      1.期初余额                               5,811,848.52                                           5,811,848.52
      2.本期增加金额                            771,968.88                                            771,968.88
        (1)外购                                                                                            0.00
        (2)自行培育                             771,968.88                                            771,968.88
      3.本期减少金额                            555,693.93                                            555,693.93
        (1)处置                                 555,693.93                                            555,693.93
        (2)其他
      4.期末余额                               6,028,123.47                                           6,028,123.47
    二、累计折旧
      1.期初余额                               1,764,939.45                                           1,764,939.45
      2.本期增加金额                            962,780.58                                            962,780.58
        (1)计提                                 962,780.58                                            962,780.58
      3.本期减少金额                            462,054.30                                            462,054.30
        (1)处置                                 462,054.30                                            462,054.30
        (2)其他
      4.期末余额                               2,265,665.73                                           2,265,665.73
    三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
        (1)计提
      3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他
      4.期末余额
    四、账面价值
      1.期末账面价值                           3,762,457.74                                           3,762,457.74
      2.期初账面价值                           4,046,909.07                                           4,046,909.07
    
    
    (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    12、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    单位:元
    
                  项目                土地使用权     专利权    非专利技术  计算机软件    其他        合计
    一、账面原值
        1.期初余额                     113,492,938.86                        20,071,949.23 330,000.00 133,894,888.09
        2.本期增加金额                          0.00        0.00        0.00   128,205.13       0.00    128,205.13
          (1)购置                                                          128,205.13               128,205.13
          (2)内部研发
          (3)企业合并增加
      3.本期减少金额
          (1)处置
        4.期末余额                     113,492,938.86        0.00        0.00 20,200,154.36 330,000.00 134,023,093.22
    二、累计摊销
        1.期初余额                      12,593,614.82                         3,588,225.46 165,000.00  16,346,840.28
        2.本期增加金额                   1,128,907.56        0.00        0.00   977,983.44       0.00   2,106,891.00
          (1)计提                     1,128,907.56                           977,983.44             2,106,891.00
        3.本期减少金额
          (1)处置
        4.期末余额                      13,722,522.38        0.00        0.00  4,566,208.90 165,000.00  18,453,731.28
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
          (1)计提
        3.本期减少金额
        (1)处置
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价值                  99,770,416.48        0.00        0.00 15,633,945.46 165,000.00 115,569,361.94
        2.期初账面价值                 100,899,324.04                        16,483,723.77 165,000.00 117,548,047.81
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
    
    13、商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    单位:元
    
         被投资单位名称或形成商誉的事项          期初余额          本期增加         本期减少       期末余额
    湛江佳洋食品有限公司                              205,326.67                                      205,326.67
    海南佳德信食品有限公司                          12,235,193.80                                   12,235,193.80
    荣成市日鑫海洋生物科技有限公司                  21,876,010.24                                   21,876,010.24
    北京火星时代科技有限公司                       811,420,417.93                                  811,420,417.93
                      合计                         845,736,948.64                                  845,736,948.64
    
    
    14、长期待摊费用
    
    单位:元
    
                项目                期初余额       本期增加金额    本期摊销金额   其他减少金额     期末余额
    污水处理设施处置费                       0.00      3,164,628.54        17,581.26                   3,147,047.28
    污水处理费及改造费                1,320,187.05                        30,799.56                   1,289,387.49
    进口树脂                             11,121.51                        11,121.51                          0.00
    纳滤膜                              80,683.74                        48,410.28                     32,273.46
    房屋装修费                       21,418,517.93      3,912,094.56     2,826,216.57      221,055.98   22,283,339.94
    合计                             22,830,510.23      7,076,723.10     2,934,129.18      221,055.98   26,752,048.17
    
    
    其他说明
    
    无。
    
    15、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            可抵扣暂时性差异      递延所得税资产      可抵扣暂时性差异      递延所得税资产
    资产减值准备                   67,791,906.87          12,934,465.85          78,361,051.95          15,957,272.21
    可抵扣亏损                     75,684,796.27          17,696,044.14          32,646,900.66           7,978,430.24
    合计                          143,476,703.14          30,630,509.99         111,007,952.61          23,935,702.45
    
    
    (2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    单位:元
    
             项目         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
                              期末互抵金额        或负债期末余额        期初互抵金额        或负债期初余额
    递延所得税资产                                      30,630,509.99                               23,935,702.45
    
    
    (3)未确认递延所得税资产明细
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    可抵扣暂时性差异                                            7,965,093.51                         8,590,943.12
    合计                                                        7,965,093.51                         8,590,943.12
    
    
    16、其他非流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    土地出让保证金                                              3,419,829.97                         3,419,829.97
    专项基金保证金                                                121,111.23                          121,111.22
    合计                                                        3,540,941.20                         3,540,941.19
    
    
    其他说明:
    
    17、短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    抵押借款                                                   87,000,000.00                        72,000,000.00
    保证借款                                                  175,230,560.00                       275,926,320.59
    信用借款                                                  356,368,566.00                       311,895,600.00
    合计                                                      618,599,126.00                       659,821,920.59
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    无。
    
    18、应付票据
    
    单位:元
    
                    种类                             期末余额                           期初余额
    商业承兑汇票                                                                                   40,000,000.00
    合计                                                               0.00                        40,000,000.00
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
    
    19、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    1年以内                                                   139,511,509.98                       146,204,400.50
    1至2年                                                      4,193,835.61                         3,234,692.41
    2至3年                                                        359,391.45                          586,666.79
    3年以上                                                     3,047,562.55                         1,352,217.78
    合计                                                      147,112,299.59                       151,377,977.48
    
    
    20、预收款项
    
    (1)预收款项列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    1年以内                                                   104,747,773.75                       116,865,790.80
    1至2年                                                      5,061,135.75                         2,363,355.34
    2至3年                                                         39,314.13                          765,046.88
    3年以上                                                       809,595.81                           78,519.76
    合计                                                      110,657,819.44                       120,072,712.78
    
    
    21、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    单位:元
    
                 项目                  期初余额           本期增加            本期减少           期末余额
    一、短期薪酬                         36,798,728.60       128,629,783.64       146,669,037.86       18,759,474.38
    二、离职后福利-设定提存计划           1,933,369.24        10,988,730.36        11,260,267.12        1,661,832.48
    合计                                 38,732,097.84       139,618,514.00       157,929,304.98       20,421,306.86
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    单位:元
    
                  项目                  期初余额          本期增加            本期减少           期末余额
    1、工资、奖金、津贴和补贴            35,110,643.56      112,800,278.12        130,043,360.73       17,867,560.95
    2、职工福利费                                0.00        1,040,313.64          1,040,313.64               0.00
    3、社会保险费                         1,127,617.64       10,623,738.68         11,159,607.29         591,749.03
        其中:医疗保险费                  1,004,832.89        5,040,361.16          5,520,594.66         524,599.39
              工伤保险费                     41,425.90          245,180.72           263,908.78          22,697.84
              生育保险费                     81,358.85          483,843.10           520,750.15          44,451.80
    4、住房公积金                           560,467.40        4,165,453.20          4,425,756.20         300,164.40
    合计                                 36,798,728.60      128,629,783.64        146,669,037.86       18,759,474.38
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、基本养老保险                 1,857,405.42          10,609,552.73          10,843,153.10           1,623,805.05
    2、失业保险费                     75,963.82            379,177.63            417,114.02             38,027.43
    合计                            1,933,369.24          10,988,730.36          11,260,267.12           1,661,832.48
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    22、应交税费
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    增值税                                                       -222,775.78                         2,739,251.17
    企业所得税                                                  5,021,399.97                        15,092,004.55
    个人所得税                                                  1,322,883.77                         1,299,731.69
    城市维护建设税                                                282,127.41                          133,741.44
    房产税                                                        110,696.70                           96,508.36
    土地使用税                                                      9,069.50                           26,084.82
    印花税                                                           389.60                           555,001.11
    教育费附加                                                    201,314.57                          104,198.10
    其他                                                          878,623.87                          943,086.87
    合计                                                        7,603,729.61                        20,989,608.11
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    23、应付利息
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    短期借款应付利息                                                                                 226,417.18
    合计                                                               0.00                          226,417.18
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    单位:元
    
                  借款单位                           逾期金额                           逾期原因
    无
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    24、应付股利
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    普通股股利                                                                                         1,603.61
    合计                                                               0.00                            1,603.61
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    无。
    
    25、其他应付款
    
    (1)按款项性质列示其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    往来款                                                     93,790,091.76                       212,395,213.61
    押金及保证金                                                1,797,520.00                         2,492,820.95
    贴息费                                                      4,557,046.38                         6,668,315.39
    其他                                                        4,385,672.89                         3,062,701.72
    合计                                                      104,530,331.03                       224,619,051.67
    
    
    26、递延收益
    
    单位:元
    
           项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额          形成原因
    政府补助                22,952,212.44       1,080,000.00       1,422,231.14      22,609,981.30收到财政拨款
    污水处理服务费            633,686.88       3,164,628.54          30,426.24       3,767,889.18
    合计                    23,585,899.32       4,244,628.54       1,452,657.38      26,377,870.48         --
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    单位:元
    
                                         本期新增 本期计入营 本期计入 本期冲减 其他变             与资产相关/
            负债项目          期初余额   补助金额 业外收入金 其他收益 成本费用   动    期末余额   与收益相关
                                                      额       金额     金额
    污水处理工程按15年分摊     320,000.09            26,666.66                             293,333.43与资产相关
    农转项目                   242,500.00            52,500.00                             190,000.00与资产相关
    高新区技术创新项目         770,000.00            55,000.00                             715,000.00与资产相关
    (2011)41号
    1.54万吨水产品建设项目    3,840,000.00           420,000.00                           3,420,000.00与资产相关
    (北发改投资[2013]18号)
    总部基地                 1,300,000.00            90,000.00                           1,210,000.00与资产相关
    南发改投资[2014]183号       700,000.00            50,000.00                             650,000.00与资产相关
    罗非鱼综合利用项目补助   1,685,000.22           124,999.98                           1,560,000.24与资产相关
    款
    加工厂重点产业技改项目     937,500.00            75,000.00                             862,500.00与资产相关
    罗非鱼体系项目           1,500,000.00                                                1,500,000.00与资产相关
    水产品加工技术研发项目     640,000.00                                                 640,000.00与资产相关
    加工厂改扩建项目款         280,000.00                                                 280,000.00与资产相关
    年产22万吨水产饲料加工   6,977,212.13           453,064.50                           6,524,147.63与资产相关
    项目
    罗非鱼胶原蛋白肽高效生   1,800,000.00                                                1,800,000.00与资产相关
    产关键技术及应用
    水产全产业链质量控制技     960,000.00                                                 960,000.00与资产相关
    术(国科发资[2015]180号)
    海洋生物健康营养品研发               1,080,000.                                      1,080,000.00与资产相关
    项目                                       00
    罗非鱼生物性肽高效制备
    技术及产品研发-南科发      250,000.00            75,000.00                             175,000.00与资产相关
    (2017)24号
    南人才办发[2017]4号         250,000.00                                                 250,000.00与资产相关
    南科发[2017]23号            500,000.00                                                 500,000.00与资产相关
    合计                 22,952,212.44 1,080,000. 1,422,231.1                      22,609,981.3     --
                                       00         4                              0
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    27、股本
    
    单位:元
    
                                                      本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                        期末余额
                                 发行新股        送股      公积金转股      其他         小计
    股份总数      232,535,701.00                           162,774,990.00              162,774,990.00 395,310,691.00
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    28、资本公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    资本溢价(股本溢价)        1,490,106,363.20                              162,774,990.00       1,327,331,373.20
    其他资本公积                    3,987,332.65                                                     3,987,332.65
    合计                        1,494,093,695.85                              162,774,990.00       1,331,318,705.85
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无。
    
    29、盈余公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    法定盈余公积                   28,154,814.24                                                    28,154,814.24
    合计                           28,154,814.24                                                    28,154,814.24
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无。
    
    30、未分配利润
    
    单位:元
    
                       项目                                 本期                            上期
    调整前上期末未分配利润                                       446,237,095.27                    284,237,779.24
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                     446,237,095.27                    284,237,779.24
    调整后期初未分配利润                                         446,237,095.27                    284,237,779.24
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                            50,357,334.32                     14,552,618.06
        应付普通股股利                                            81,387,495.35                     17,600,000.00
    期末未分配利润                                               415,206,934.24                    351,649,024.07
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
    
    2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
    
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
    
    31、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
    主营业务                    1,172,278,761.88         894,352,570.09         873,640,912.86         782,137,139.91
    其他业务                         688,162.40            168,706.44            810,593.82            128,183.02
    合计                        1,172,966,924.28         894,521,276.53         874,451,506.68         782,265,322.93
    
    
    32、税金及附加
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    城市维护建设税                                              1,056,422.80                          515,471.58
    教育费附加                                                    782,865.75                          409,010.17
    房产税                                                      1,498,657.87                         1,163,088.90
    土地使用税                                                    408,333.15                          426,649.42
    车船使用税                                                      4,242.13                               88.80
    印花税                                                        151,366.46                          239,421.04
    防洪保安费                                                    210,808.67                          455,495.01
    环保税                                                         22,220.55
    其他                                                             527.76
    合计                                                        4,135,445.14                         3,209,224.92
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    33、销售费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    折旧费                                                        350,339.75                          163,191.13
    职工薪酬福利                                               25,164,122.41                         8,715,805.23
    差旅费                                                      2,651,574.58                         2,434,487.84
    市场开拓支出                                               48,649,369.24                         1,232,809.67
    运输装卸费                                                  9,864,102.26                         8,024,416.36
    货运保险费                                                     79,269.15                          203,353.25
    产品检验费                                                    244,887.34                           411,820.63
    车辆费                                                      1,188,483.61                         1,636,601.45
    劳务费                                                      4,788,633.48                          964,618.82
    其他                                                        2,110,153.29                          464,811.90
    合计                                                       95,090,935.11                        24,251,916.28
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    34、管理费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    职工薪酬福利                                               44,823,600.75                        16,267,172.21
    办公费                                                     11,843,555.24                         1,222,941.02
    差旅费                                                      1,811,709.74                         1,426,799.98
    业务招待费                                                  2,991,476.66                         2,310,253.35
    折旧费                                                     12,040,144.75                         9,033,028.00
    租赁费                                                      2,247,011.76                         1,060,368.84
    车辆费                                                        616,748.02                          768,220.15
    聘请中介机构费                                              1,328,542.72                         1,860,076.56
    保险费                                                      6,058,062.71                         5,708,178.96
    税费                                                                                               2,143.89
    费用摊销                                                    4,523,533.14                         1,030,406.16
    研发费                                                     40,101,225.77
    其他                                                        2,274,397.78                         2,161,427.32
    合计                                                      130,660,009.04                        42,851,016.44
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    35、财务费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    利息支出                                                   14,394,570.30                        11,244,993.25
    减:利息收入                                                9,487,775.33                          791,951.73
    汇兑损失                                                                                        3,250,061.44
    减:汇兑收益                                                  449,671.11
    手续费支出                                                  1,263,181.46                          841,809.09
    合计                                                        5,720,305.32                        14,544,912.05
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    36、资产减值损失
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    一、坏账损失                                                4,091,560.88                          359,500.18
    合计                                                        4,091,560.88                          359,500.18
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    37、投资收益
    
    单位:元
    
                     项目                              本期发生额                        上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                   6,208,864.91                      4,742,746.26
    合计                                                           6,208,864.91                      4,742,746.26
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    38、其他收益
    
    单位:元
    
                            产生其他收益的来源                             本期发生额          上期发生额
    产生其他收益的来源
    高新区技术创新项目(2011)41号                                                55,000.00
    1.54万吨水产品建设项目(北发改投资[2013]18号)                                   240,000.00
    南发改投资(2011)253号                                                       50,000.00
    南发改投资(2013)221号                                                       40,000.00
    桂农产办[2014]7号                                                             120,000.00
    北发改投资[2013]18号                                                           60,000.00
    南发改投资[2014]183号                                                          50,000.00
    广州归上企业入库奖励                                                         100,000.00
    关于2017年度苏州市高新技术企业培育库入库                                      70,000.00
    中共南京市委 南京市人民政府印发《关于建设具有全球影响力创新名城的            500,000.00
    若干政策措施》
    2016 年度广州市小巨 人和高企补贴                                             240,000.00
    关于2018年第一批企业研发经费拟补助企业                                        85,000.00
    小微企业的增值税减免                                                           1,359.32
    合计                                                                        1,611,359.32                0.00
    
    
    39、营业外收入
    
    单位:元
    
               项目                   本期发生额               上期发生额         计入当期非经常性损益的金额
    政府补助                                 2,995,000.26               5,942,776.58
    其他                                     3,377,584.03                945,368.03
    合计                                     5,164,683.44               6,888,144.61
    
    
    计入当期损益的政府补助:
    
    单位:元
    
                                                                  补贴是
          补助项目       发放主  发放           性质类型          否影响  是否特  本期发生  上期发  与资产相关/
                           体    原因                             当年盈  殊补贴    金额    生金额  与收益相关
                                                                    亏
    收到化州市财政局
    2017年省级贷款贴息   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       90,000.00        与收益相关
    (粤财农{2017}254号  门            方性扶持政策而获得的补助
    文)
    收2017年煤改气补助   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否      1,347,500.        与收益相关
    款                   门            方性扶持政策而获得的补助                         00
    收到2017年省高新企   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       100,000.0        与收益相关
    业技术培育补助资金   门            方性扶持政策而获得的补助                          0
    收到财政补助(2016年  财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       25,000.00        与收益相关
    优秀民营企业奖励)    门            方性扶持政策而获得的补助
    收到财政补助(2016年  财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       25,000.00        与收益相关
    优秀民营企业奖励)    门            方性扶持政策而获得的补助
    收到2017年佛山市技   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       70,000.00        与收益相关
    术改造资金           门            方性扶持政策而获得的补助
    2017年上半年降低企   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       108,813.0        与收益相关
    业用电用气成本补贴   门            方性扶持政策而获得的补助                          0
    收到信用保险事项项   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       36,100.00        与收益相关
    目资金款             门            方性扶持政策而获得的补助
    收到南宁市2017年非   财政部        因符合地方政府招商引资等地
    国控污染源自动监控   门      补助  方性扶持政策而获得的补助   是      否       16,689.00        与收益相关
    设施社会化运维资金
    集团农发行收到市金   财政部        因符合地方政府招商引资等地                 350,000.0
    融办融资并购中介费   门      补助  方性扶持政策而获得的补助   是      否              0        与收益相关
    补助(并购奖励)
    收到北海工业和信息   财政部        因符合地方政府招商引资等地
    化局2017年物流扶持   门      补助  方性扶持政策而获得的补助   是      否       40,000.00        与收益相关
    资金
    收到化州市财政局     财政部        因符合地方政府招商引资等地                 264,000.0
    2018年促进经济发展   门      补助  方性扶持政策而获得的补助   是      否              0        与收益相关
    专项资金
    收到失业款(稳岗补   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否        4,321.62        与收益相关
    贴)                 门            方性扶持政策而获得的补助
    收到百色商务局限上   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       25,000.00        与收益相关
    市企业培育项目资金   门            方性扶持政策而获得的补助
    收到百色商务局限上   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       25,000.00        与收益相关
    市企业培育项目资金   门            方性扶持政策而获得的补助
    摊销项目补助         财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       294,166.6        与收益相关
                         门            方性扶持政策而获得的补助                          4
    深圳市科技创新委员
    会关于2017年企业研   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否       169,000.0        与收益相关
    究开发资助计划第三   门            方性扶持政策而获得的补助                          0
    批拟资助
    上海校区软著补贴     财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否        4,410.00        与收益相关
                         门            方性扶持政策而获得的补助
    罗非鱼项目补助款     财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                124,999.与资产相关
                         门            方性扶持政策而获得的补助                                 98
    加工厂重点产业技改   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 否      否                75,000.0与资产相关
    项目                 门            方性扶持政策而获得的补助                                  0
    项目收入-递延收益    财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 否      否                1,182,23与资产相关
                         门            方性扶持政策而获得的补助                                1.16
    收到贷款贴息         财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                900,000.与收益相关
                         门            方性扶持政策而获得的补助                                 00
    2016年度民贸贴息款   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                910,000.与收益相关
                         门            方性扶持政策而获得的补助                                 00
    其他项目             财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                425,545.与收益相关
                         门            方性扶持政策而获得的补助                                 44
    北海市财政局拨款2
    160699-其他   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                219,000.与收益相关
    涉外发展服务支出  -  门            方性扶持政策而获得的补助                                 00
    出口信用保险补助
    化州市财政局科技三   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                200,000.与收益相关
    项项目经费           门            方性扶持政策而获得的补助                                 00
    化州市财政局技术研   财政部        因符合地方政府招商引资等地                          300,000.
    究中心奖励(化府请示 门      补助  方性扶持政策而获得的补助   是      否                     00与收益相关
    处理[No.201770]
    化州市财政局外贸出   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                306,000.与收益相关
    口奖励款             门            方性扶持政策而获得的补助                                 00
    2015年省高新技术培   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                100,000.与收益相关
    育资金               门            方性扶持政策而获得的补助                                 00
    江南区财政局汇来     财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                200,000.与收益相关
    -2014年重点技改补助  门            方性扶持政策而获得的补助                                 00
    财政局汇来南宁工业   财政部  补助  因符合地方政府招商引资等地 是      否                1,000,00与收益相关
    项目投产奖励款       门            方性扶持政策而获得的补助                                0.00
    合计                --     --            --             --     --   2,995,000. 5,942,77     --
                                                                         26    6.58
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    40、营业外支出
    
    单位:元
    
               项目                  本期发生额              上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
    其他                                     331,416.79               180,540.56
    合计                                     331,416.79               180,540.56
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    41、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    当期所得税费用                                              6,709,758.42                         2,728,127.17
    递延所得税费用                                             -6,587,422.86                        -1,755,285.62
    合计                                                          122,335.56                          972,841.55
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    单位:元
    
                                   项目                                              本期发生额
    利润总额                                                                                       51,400,883.14
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                 8,817,088.47
    子公司适用不同税率的影响                                                                       -5,579,871.10
    调整以前期间所得税的影响                                                                         -12,067.51
    非应税收入的影响                                                                               -2,871,228.95
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                 227,152.11
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                   -76,248.49
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                    -382,488.97
    所得税费用                                                                                       122,335.56
    
    
    其他说明
    
    无。
    
    42、现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    利息收入                                                    9,487,775.33                          791,951.73
    补贴款                                                      5,080,300.26                         4,811,128.77
    其他                                                          522,850.57                          891,021.51
    合计                                                       15,090,926.16                         6,494,102.01
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无。
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    办公费及业务费                                            124,600,550.02                         3,533,194.37
    运输费                                                      9,864,102.26                         8,024,416.36
    往来款                                                     14,038,299.72                        -6,893,386.71
    其他                                                        4,384,551.07                        22,553,321.11
    合计                                                      152,887,503.07                        27,217,545.13
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无。
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    合计                                                               0.00                                0.00
    
    
    收到的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    无。
    
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    重大重组股权定金                                                                               35,000,000.00
    合计                                                               0.00                        35,000,000.00
    
    
    支付的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    无。
    
    (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    银行汇票保证金                                                                                 10,400,000.00
    合计                                                                                           10,400,000.00
    
    
    收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    无。
    
    (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    银行汇票保证金                                                                                 10,400,000.00
    合计                                                                                           10,400,000.00
    
    
    支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
    
    无。
    
    43、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    单位:元
    
                                 补充资料                                   本期金额            上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                        --                   --
    净利润                                                                   51,278,547.58          17,447,122.64
    加:资产减值准备                                                          4,092,240.52            359,500.18
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                           38,956,412.17          30,849,794.60
    无形资产摊销                                                              2,120,086.51           1,232,187.30
    长期待摊费用摊销                                                          2,848,166.10            182,416.92
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)              167,323.72             -13,756.85
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                        -98,291.07                  0.00
    财务费用(收益以“-”号填列)                                              12,394,733.11          11,611,041.41
    投资损失(收益以“-”号填列)                                              -6,208,864.91          -4,742,746.26
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                    -6,314,131.05          -1,740,205.20
    存货的减少(增加以“-”号填列)                                           38,666,970.29          33,087,117.42
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                 -46,463,380.09          92,636,973.97
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                 -50,012,493.83        -151,704,076.32
    经营活动产生的现金流量净额                                               41,427,319.05          29,205,369.81
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                    --                   --
    3.现金及现金等价物净变动情况:                                            --                   --
    现金的期末余额                                                          597,275,452.89         182,867,816.62
    减:现金的期初余额                                                      916,413,447.30         195,365,415.22
    现金及现金等价物净增加额                                                -319,137,994.41         -12,497,598.60
    
    
    (2)现金和现金等价物的构成
    
    单位:元
    
                    项目                              期末余额                           期初余额
    一、现金                                                  597,275,452.89                       916,413,447.30
    其中:库存现金                                                285,819.26                           66,369.78
          可随时用于支付的银行存款                            596,989,633.63                       918,147,077.52
    三、期末现金及现金等价物余额                              597,275,452.89                       916,413,447.30
    
    
    其他说明:
    
    无。
    
    44、所有权或使用权受到限制的资产
    
    单位:元
    
                    项目                            期末账面价值                         受限原因
    货币资金                                                    8,600,000.00贷款保证金
    固定资产                                                  173,182,629.54贷款抵押
    无形资产                                                   19,492,284.86贷款抵押
    合计                                                      201,274,914.40                 --
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    45、外币货币性项目
    
    (1)外币货币性项目
    
    单位:元
    
                项目                  期末外币余额                折算汇率              期末折算人民币余额
    货币资金                                --                         --                           12,951,940.37
    其中:美元                                1,823,000.49 6.617                                     12,062,380.30
          欧元                                   35,412.38 7.652                                       270,957.83
          港币                                  733,723.46 0.843                                       618,602.24
    应收账款                                --                         --                          108,155,244.88
    其中:美元                               16,311,766.95 6.617                                    107,928,437.20
          欧元                                   29,642.25 7.652                                       226,807.68
          港币
    长期借款                                --                         --
    其中:美元
          欧元
          港币
    短期借款                                                                                       30,606,000.00
    其中:美元
    欧元                                      4,000,000.00 7.652                                     30,606,000.00
    应付账款                                                                                       32,419,613.49
    其中:美元                                  313,424.28 6.617                                      2,073,803.09
    欧元                                      3,965,995.00 7.652                                     30,345,810.40
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
    
    依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    46、其他
    
    无
    
    八、合并范围的变更
    
    1、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □ 是 √ 否
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □ 是 √ 否
    
    2、其他
    
    无。
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
                                                                                           持股比例       取得
                 子公司名称               主要经营地      注册地         业务性质
                                                                                         直接      间接   方式
    广西百洋生态农业开发有限公司         广西南宁      广西南宁      水产养殖             100.00%        设立
    广西桂谱检测技术有限公司             广西南宁      广西南宁      水产养殖技术服务     100.00%        设立
    防城港市百洋渔业有限公司             广西防城港    广西防城港    水产养殖             100.00%        设立
    广西百跃农牧发展有限公司             广西南宁      广西南宁      水产品加工销售       100.00%        设立
    桂平市百洋渔业有限公司               广西桂平      广西桂平      水产养殖             100.00%        设立
    广东雨嘉水产食品有限公司             广东化州      广东化州      水产品加工销售       100.00%        收购
    广东百维生物科技有限公司             广东化州      广东化州      水产品加工销售        50.93%        设立
    广西嘉盈生物科技有限公司             广西南宁      广西南宁      研发、批发           100.00%        设立
    乐业县南盘江渔业有限公司             广西乐业      广西乐业县    技术服务、销售       100.00%        设立
    广西百丰饲料科技有限公司             广西北流      广西北流      销售                 100.00%        设立
    广西百嘉食品有限公司                 广西北流      广西北流      销售                 100.00%        设立
    佛山百洋饲料有限公司                 广东佛山      广东佛山      生产销售             100.00%        设立
    海南百洋饲料有限公司                 海南文昌      海南文昌      销售                 100.00%        设立
    荆州百洋饲料有限公司                 湖北荆州      湖北荆州      生产销售             100.00%        设立
    荣成海庆海洋生物科技有限公司         山东荣成      山东荣成      生产销售              51.00%        设立
    香港百洋实业有限公司                 香港          香港          贸易                 100.00%        设立
    广西南宁百洋食品有限公司             南宁市        南宁          加工                 100.00%        设立
    北海钦国冷冻食品有限公司             广西北海      广西北海      加工                 100.00%        收购
    湛江佳洋食品有限公司                 广东湛江      广东湛江      加工                 100.00%        收购
    海南佳德信食品有限公司               海南海口      海南海口      销售                 100.00%        收购
    荣成市日鑫海洋生物科技有限公司       山东荣成      山东荣成      生产销售              51.00%        收购
    北京百洋教育投资有限公司             北京          北京          投资                 100.00%        设立
    北京火星时代科技有限公司             北京          北京          艺术教育             100.00%        收购
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
    
    无
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    无
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    无
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2)重要的非全资子公司
    
    单位:元
    
                      子公司名称                   少数股东持  本期归属于少数  本期向少数股东宣 期末少数股东权
                                                     股比例      股东的损益      告分派的股利       益余额
    广东百维生物科技有限公司                            49.07%     2,354,784.06       4,227,439.00   36,048,466.99
    荣成海庆海洋生物科技有限公司                        49.00%       596,187.99                     10,745,646.03
    荣成市日鑫海洋生物科技有限公司                      49.00%     -1,262,715.19                     47,170,479.35
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无
    
    其他说明:
    
    无
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                 期末余额                                         期初余额
     子公司
      名称   流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合  流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合
               产     资产     计      债     负债     计      产     资产     计      债     负债     计
    广东百
    维生物   32,442,7 45,943,0 78,385,7 3,122,42 1,800,00 4,922,42 40,572,3 41,191,1 81,763,4 2,998,95 1,800,00 4,798,95
    科技有      35.60    37.52    73.12     0.78     0.00     0.78    00.62    77.07    77.69     1.64     0.00     1.64
    限公司
    荣成海
    庆海洋   11,173,9 20,604,4 31,778,4 9,848,54         9,848,54 18,384,8 21,669,6 40,054,5 19,339,6         19,339,6
    生物科      65.13    72.54    37.67     7.82     0.00     7.82    55.39    64.48    19.87    04.53            04.53
    技有限
    公司
    荣成市
    日鑫海   76,293,4 56,724,2 133,017, 36,751,4         36,751,4 79,355,6 65,695,5 145,051, 41,176,9         41,176,9
    洋生物      85.07    33.36   718.43    34.05     0.00    34.05    55.26    12.46   167.72    12.06            12.06
    科技有
    限公司
    
    
    单位:元
    
                                  本期发生额                                      上期发生额
     子公司名称                         综合收益总  经营活动现                         综合收益总  经营活动现
                  营业收入    净利润        额        金流量     营业收入     净利润        额        金流量
    广东百维生   24,896,602.7                                     13,724,230.2
    物科技有限            0 4,798,826.29 4,798,826.29 -1,189,139.07           7 1,390,107.08 1,390,107.08 4,035,922.26
    公司
    荣成海庆海   33,136,645.8                                     16,385,119.8
    洋生物科技            2 1,214,974.51 1,214,974.51   716,418.83           7   127,935.42   127,935.42 8,622,865.51
    有限公司
    荣成市日鑫   31,430,851.7                         25,868,472.9 77,749,373.7                         22,330,408.1
    海洋生物科            6 -2,576,969.78 -2,576,969.78           9           9 5,808,731.77 5,808,731.77           1
    技有限公司
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    2、在合营安排或联营企业中的权益
    
    (1)重要的合营企业或联营企业
    
                                                                           持股比例     对合营企业或联营企业投
         合营企业或联营企业名称      主要经营地     注册地    业务性质
                                                                         直接     间接     资的会计处理方法
    广东明洋明胶有限责任公司        广东化州市   广东化州市   加工        32.97%        权益法
    广西鸿生源环保股份有限公司      广西南宁市   广西南宁市   环保工程    49.00%        权益法
    
    
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无
    
    持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    
    无
    
    (2)重要联营企业的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                     期末余额/本期发生额                        期初余额/上期发生额
                          广东明洋明胶有限责任 广西鸿生源环保股份有 广东明洋明胶有限责任 广西鸿生源环保股份有
                                  公司                限公司                公司                限公司
    流动资产                        2,092,769.53         379,491,014.21           5,350,196.53         328,189,775.75
    非流动资产                     54,389,680.49         169,304,696.49          55,819,110.32         145,418,343.41
    资产合计                       56,482,450.02         548,795,710.70          61,169,306.85         473,608,119.16
    流动负债                       11,924,967.73         250,683,611.35          14,964,275.01         266,695,903.34
    非流动负债                             0.00          40,000,000.00                  0.00                  0.00
    负债合计                       11,924,967.73         290,683,611.35          14,964,275.01         266,695,903.34
    少数股东权益                           0.00          17,467,086.70                  0.00          12,631,114.60
    归属于母公司股东权益           44,557,482.29         240,645,012.65          46,205,031.84         194,281,101.22
    按持股比例计算的净资           14,690,601.91         117,916,056.20          15,094,865.22          95,197,739.60
    产份额
    对联营企业权益投资的           14,690,601.91         117,916,056.20          15,094,865.22          95,197,739.60
    账面价值
    营业收入                         427,163.76         139,617,626.14           6,880,805.40          64,944,685.76
    净利润                         -1,647,549.55          14,076,491.11          -3,557,961.55          12,191,673.27
    综合收益总额                   -1,647,549.55          14,076,491.11          -3,557,961.55          12,191,673.27
    
    
    其他说明
    
    无
    
    3、其他
    
    无。
    
    十、关联方及关联交易
    
    1、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
    
    2、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
    
                      合营或联营企业名称                                      与本企业关系
    广东明洋明胶有限责任公司                             联营企业
    广西鸿生源环保股份有限公司                           联营企业
    
    
    其他说明
    
    无
    
    3、其他关联方情况
    
                        其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
    荣成市日鑫水产有限公司                               非全资子公司的少数股东
    荣成市国红贸易有限公司                               非全资子公司的少数股东
    榆树市丰羽商贸有限公司                               非全资子公司的少数股东
    诚晃贸易株式会社                                     受非全资子公司的少数股东控制
    上海新田明胶有限公司                                 受非全资子公司的少数股东控制
    
    
    其他说明
    
    无
    
    4、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    单位:元
    
             关联方          关联交易内容   本期发生额   获批的交易额度   是否超过交易额度      上期发生额
    上海新田明胶有限公司    辅料-蛋白酶              0.00                 否                          200,000.00
    荣成市日晟水产有限公司  原料鱼                  0.00                 否                            2,204.00
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    单位:元
    
              关联方                 关联交易内容              本期发生额                 上期发生额
    上海新田明胶公司           销售胶原蛋白                          11,634,496.00                  14,266,865.03
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    上述出售商品形成的关联交易的价格均以协议定价方式确定。
    
    (2)关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    单位:元
    
                 被担保方                 担保金额        担保起始日        担保到期日    担保是否已经履行完毕
    湛江佳洋食品有限公司                 20,000,000.00 2017年11月19日     2018年11月18日   否
    广东雨嘉水产食品有限公司             20,000,000.00 2017年09月19日     2018年09月18日   否
    广西百嘉食品有限公司                 10,000,000.00 2017年11月24日     2018年11月23日   否
    广西百跃农牧发展有限公司             35,000,000.00 2018年01月09日     2019年01月08日   否
    广西百跃农牧发展有限公司             20,000,000.00 2017年09月19日     2018年09月18日   否
    广西百跃农牧发展有限公司             30,000,000.00 2018年06月28日     2019年02月22日   否
    广西百跃农牧发展有限公司             19,624,600.00 2018年06月01日     2019年05月31日   否
    香港百洋实业有限公司                 30,606,000.00 2018年05月09日     2019年04月12日   否
    广西鸿生源环保股份有限公司           40,000,000.00 2018年01月12日     2019年01月11日   否
    广西鸿生源环保股份有限公司           60,000,000.00 2017年09月13日     2018年09月12日   否
    广西鸿生源环保股份有限公司           40,000,000.00 2018年04月25日     2021年04月24日   否
    
    
    本公司作为被担保方
    
    单位:元
    
            担保方              担保金额            担保起始日           担保到期日      担保是否已经履行完毕
    无
    
    
    关联担保情况说明
    
    无
    
    (3)关键管理人员报酬
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    关键管理人员报酬                                            1,968,533.40                         1,347,900.72
    
    
    (4)其他关联交易
    
    无
    
    5、关联方应收应付款项
    
    (1)应收项目
    
    单位:元
    
                                                      期末余额                           期初余额
     项目名称            关联方
                                             账面余额         坏账准备          账面余额          坏账准备
    应收账款   上海新田明胶有限公司           3,778,663.80         188,933.19       3,896,154.55         194,807.73
    应收账款   广东明洋明胶有限责任公司                                              6,145.10            307.26
    
    
    (2)应付项目
    
    单位:元
    
             项目名称                    关联方                  期末账面余额               期初账面余额
    应付账款                   荣成市日鑫水产有限公司                      161,854.00                  217,299.69
    应付账款                   上海新田明胶有限公司                        200,000.00                  200,000.00
    
    
    6、关联方承诺
    
    对截至2018年6日30日,公司及实际控制人、控股股东及其他相关方未履行完毕的承诺说明如下:
    
    1、公司控股股东、实际控制人及其一致行动人未履行完毕的承诺
    
    (1)避免同业竞争的承诺
    
    为避免同业竞争,更好的维护中小股东的利益,公司控股股东、实际控制人孙忠义、蔡晶夫妇以及股东孙宇已向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺具体内容如下: “①、目前本人除持有百洋集团的股份外,未投资其他与百洋集团及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织,或从事其他与百洋集团及其子公司相同、类似的经营活动;除在百洋集团及其子公司中担任职务外,本人未在与百洋集团及其子公司经营相同、类似或构成竞争的任何企业任职。②、本人不以任何方式从事(包括与他人合作直接或间接从事)或投资于任何业务与百洋集团相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构;③、当本人及可控制的企业与百洋集团之间存在竞争性同类业务时,本人及可控制的企业自愿放弃同百洋集团的业务竞争。④、本人及可控制的企业不向其他在业务上与百洋集团相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息支持。”
    
    承诺人:孙忠义、蔡晶、孙宇;
    
    承诺时间:2011年3月2日;
    
    承诺期限:长期有效;
    
    承诺履行情况:截止本公告发布之日,承诺人均遵守了上述承诺。
    
    (2)关于公司历史增资瑕疵的承诺
    
    在公司2002年12月增资过程中,用于增资的2,175万元实物资产实为公司评估增值后的法人财产,故本次增资存在瑕疵。其后相关股东已于2007年12月31日前自行进行充分、有效的弥补。截至2007年12月31日,公司注册资本已真实、完整、充足。主管登记机关南宁市工商行政管理局于2011年1月25日就上述事项进行了专项确认。2011年1月25日,公司控股股东、实际控制人孙忠义、蔡晶出具《承诺函》,承诺如因本次增资存在瑕疵而导致公司的任何费用支出、经济赔偿或其他损失,将无条件地承担公司的所有赔付责任,不使公司因此遭受任何经济损失。
    
    承诺人:孙忠义、蔡晶;
    
    承诺时间:2011年1月25日;
    
    承诺期限:长期有效;
    
    承诺履行情况:正在按承诺要求履行。
    
    (3)关于无法补缴2010年12月前已离职人员以前年度社保的有关承诺
    
    ①、公司及其子公司在2009年度及以前年度未能为全体在册员工办理社保,主要原因如下:公司所处的水产品加工行业季节性强,且下属加工厂多地处养殖主产区周边,公司及下属各子公司在职员工中70%以上为农民工,该部分人员缴纳社会保险费用面临以下困难:a.2010年之前我国尚未实现社会保险跨省的统筹管理,社保账户余额跨省转移和支付缺乏可操作性,而农民工流动性较强,在缴纳社保后,如回原籍工作和生活,已缴纳的社保费仅部分可以自行提取且手续繁琐;b.农民工多采取亦工亦农的灵活就业方式,就业时间间断性强、就业地点不稳定、流动频繁,实务操作中办理社保缴费存在一定困难;c.在缴纳社保费后,农民工实际领取到的工资金额将降低。基于上述原因, 2009年及以前年度公司未能为全体员工办理社保。②、2010年随着《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》和《流动就业人员医保关系转移接续暂行办法》的相继出台,公司适时采取多种形式在员工中大力开展参加社会保险必要性的宣传教育工作,此外,近年来公司持续对员工加薪,进一步激发了员工缴纳社保的积极性。自2010年12月1日起,公司已按规定为全体在册员工办理社保并缴纳社保费用,并为2010年12月底仍在职未参保员工补缴了自其入职之日起至2010年底的社保费用;但因已离职人员无法办理有关的补缴手续,故公司未能补缴已离职员工以前年度需补缴的社保费用。③、公司的实际控制人孙忠义、蔡晶于2011年1月出具《承诺函》,承诺如果因公司未按规定执行社保相关制度而被政府主管部门要求补缴或进行处罚,愿意对公司因补缴或接受处罚所产生的经济损失予以全额补偿,使公司不因此遭受任何损失。
    
    承诺人:孙忠义、蔡晶;
    
    承诺时间:2011年1月25日;
    
    承诺期限:长期有效;
    
    承诺履行情况:正在按承诺要求履行。
    
    (4)关于无法补缴2010年12月前住房公积金的有关承诺
    
    公司及其下属企业的在职员工中70%以上为农民工,该部分人员就业流动性较强,就业时间间歇性强且就业地点不稳定,实务操作中办理住房公积金缴费存在一定困难,同时在其缴存住房公积金后,异地提取和使用也较为困难。为解决员工的住房问题,公司自设立以来一直在各下属公司办公生产地点附近为员工提供宿舍。为完善员工住房保障体系,公司自2010年12月1日开始,按现行有关住房公积金管理的规定,建立住房公积金制度,为员工缴纳住房公积金。公司的实际控制人孙忠义、蔡晶于2011年1月出具《承诺函》,承诺如果因公司未按规定执行住房公积金制度而被政府主管部门要求补缴2010年12月之前的住房公积金或进行处罚,愿意对公司因补缴或接受处罚所产生的经济损失予以全额补偿,使公司不因此遭受任何损失。
    
    承诺人:孙忠义、蔡晶;
    
    承诺时间:2011年1月25日;
    
    承诺期限:长期有效;
    
    承诺履行情况:正在按承诺要求履行。
    
    (5)资产重组时所作关于股份锁定的承诺
    
    1、本人在本次交易中以现金认购取得百洋股份的股份,自该等股份发行结束之日起36个月内,将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,也不由百洋股份回购;该等股份由于百洋股份送红股、转增股本等原因而孳息的股份,亦遵照前述锁定期进行锁定。2、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本人将不转让本人在百洋股份拥有权益的股份。
    
    承诺人:孙忠义、蔡晶;
    
    承诺时间:2017年03月14日;
    
    承诺期限:股份上市后三年,即至2020年09月28日止;
    
    承诺履行情况:正在按承诺要求履行。
    
    (6)资产重组时所作关于股份限售承诺
    
    新余火星人以北京火星时代科技有限公司股权所认购而取得的百洋股份的股份(包含直接持有及间接持有的股份,以下统称"该等股份"),自该等股份上市之日起36个月内,将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,也不由百洋股份回购(因业绩补偿回购的除外);该等股份由于百洋股份送红股、转增股本等原因而孳息的股份,亦遵照前述锁定期进行锁定。在上述锁定期满且以前年度业绩承诺补偿义务及资产减值测试补偿义务均履行完毕后,新余火星人在本次交易所取得的百洋股份的股份按照如下原则予以解禁:1、自该等股份上市之日起已满36个月,本企业所取得的对价股份的解禁比例为1/3;2、自该等股份上市之日起已满48个月,本企业所取得的对价股份的解禁比例为2/3;3、自该等股份上市之日起已满60个月,本企业所取得的所有仍未解禁的对价股份均予以解禁。本企业之合伙人王琦、侯青萍同时承诺:自本企业以火星时代股权所认购而取得的百洋股份的股份上市之日起60个月内,将不以任何方式转让或减少其持有的合伙企业份额或退出合伙企业。
    
    承诺人:侯青萍;王琦;新余火星人投资管理合伙企业(有限合伙);
    
    承诺时间:2017年03月14日;
    
    承诺期限:股份上市后三年,即至2020年09月14日止;
    
    承诺履行情况:正在按承诺要求履行。
    
    2、公司董监高关于所持公司股份流通限制和自愿锁定承诺
    
    公司全体董事、监事及高级管理人员承诺:在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的公司股份;离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%。承诺人:全体董事、监事及高级管理人员;承诺期限:在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间;承诺履行情况:正按承诺要求正常履行,截止本公告发布之日,承诺人均遵守了上述承诺。
    
    十一、承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    资产负债表日存在的重要承诺
    
    见“十、关联方及关联交易”中的“6、关联方承诺”。
    
    2、或有事项
    
    (1)资产负债表日存在的重要或有事项
    
    截至2018年6月30日,本公司无需要披露的重大或有事项。
    
    (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
    
    公司不存在需要披露的重要或有事项。
    
    十二、资产负债表日后事项
    
    1、利润分配情况
    
    单位:元
    
    拟分配的利润或股利                                                                                     0.00
    经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                         0.00
    
    
    2、其他资产负债表日后事项说明
    
    无
    
    十三、其他重要事项
    
    1、分部信息
    
    (1)报告分部的确定依据与会计政策
    
    本公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了饲料及饲料原料、水产品加工、其他共3个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部,提供不同的产品和劳务,由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。本公司管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。
    
    分部收入与费用是指各个分部产生的收入、发生的费用以及归属于各分部的资产发生的折旧和摊销费用。
    
    分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产,但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款项、银行借款及其他长期负债等,但不包括递延所得税负债及其他未分配的总部负债。
    
    (2)报告分部的财务信息
    
    单位:元
    
           项目            水产饲料         水产品加工           其他           分部间抵销           合计
    一、主营业务收入       607,051,424.57     530,535,926.91     311,957,327.86    -276,577,755.06    1,172,966,924.28
    二、主营业务成本       532,074,201.51     507,314,971.08     129,369,990.52     -274,237,886.58     894,521,276.53
    三、对联营和合营企      10,436,303.91              0.00              0.00       -4,227,439.00       6,208,864.91
    业的投资收益
    四、资产减值损失         3,863,916.95         152,401.20          75,242.73              0.00       4,091,560.88
    五、折旧费及摊销费      16,915,143.03      11,132,858.37      11,653,702.42              0.00      39,701,703.82
    六、利润总额            37,498,878.23       -3,607,944.22      24,889,655.90       -7,379,706.77      51,400,883.14
    七、所得税费用           4,258,622.81       -2,451,313.06       -1,684,974.19              0.00         122,335.56
    八、净利润              33,240,255.42       -1,156,631.16      26,574,630.09       -7,379,706.77      51,278,547.58
    九、资产总额           705,507,705.58     705,507,705.58     597,634,651.19    1,293,720,627.91    3,302,370,690.26
    十、负债总额           329,396,600.45     329,396,600.45     199,811,666.33     176,697,615.78    1,035,302,483.01
    
    
    (3)其他说明
    
    无
    
    十四、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   67,836,7          24,532,1         43,304,66 88,451,          24,652,00           63,799,296.
    合计提坏账准备的      66.92 100.00%    05.28  36.16%     1.64  299.54 100.00%      2.85    27.87%        69
    应收账款
    合计             67,836,7 100.00% 24,532,1  36.16% 43,304,66 88,451, 100.00% 24,652,00   27.87% 63,799,296.
                      66.92          05.28           1.64 299.54           2.85               69
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                   期末余额
                账龄
                                        应收账款                  坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                              28,865,574.60                1,443,278.73                     5.00%
    1至2年                                   28,865,574.60                1,443,278.73                     5.00%
    2至3年                                    7,169,468.64                  716,946.86                    10.00%
    3年以上                                  13,471,205.71                4,041,361.71                    30.00%
    3至4年                                   18,330,517.97               18,330,517.97                   100.00%
    合计                                     67,836,766.92               24,532,105.28
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
    
    a、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项
    
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法         根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    b、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据 款项性质及风险特征
    
        组合1                       集团子公司及子公司之间的应收账款以及应收税务机关退税款
        组合2                       集团公司外单位的应收账款
    按组合计提坏账准备的计提方法
        组合1                       不计提坏账准备
        组合2                       按账龄分析法计提坏账准备
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:
    
                  账龄                    应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
         1年以内(含1年)                          余额的5                         余额的5
         1至2年                                    余额的10                        余额的10
         2至3年                                    余额的30                        余额的30
         3年以上                                  余额的100                       余额的100
    
    
    c、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由 示例:账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
    
    坏账准备的计提方法         示例:根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    无
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额-119,897.57元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    无
    
    (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
           单位名称            期末余额            占应收账款总额的比例(%)           坏账准备余额
    谢天留/谢京城                 7,046,185.54               10.39%                         5,314,684.79
    徐瑞                         3,910,874.60                5.77%                          2,919,384.89
    苏乃静                       3,551,539.11                5.24%                          2,024,150.61
    卢长其                       2,687,396.71                3.96%                           224,816.12
    李绍文                       2,093,420.47                3.09%                           432,986.74
             合计               19,289,416.43               28.44%                        10,916,023.15
    
    
    2、其他应收款
    
    (1)其他应收款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   381,692,          121,723.         381,571,1 340,138                             340,093,19
    合计提坏账准备的     903.60 100.00%      65   0.03%    79.95 ,619.75 100.00% 45,426.42    11.21%       3.33
    其他应收款
    合计             381,692, 100.00% 121,723.   0.03% 381,571,1 340,138 100.00% 45,426.42          340,093,19
                     903.60            65          79.95 ,619.75                            3.33
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                   期末余额
                账龄
                                       其他应收款                 坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                                 357,013.53                   17,850.68                     5.00%
    1至2年                                      357,013.53                   17,850.68                     5.00%
    2至3年                                      199,896.00                   19,989.60                    10.00%
    3年以上                                       6,800.00                    2,040.00                    30.00%
    3至4年                                       81,843.37                   81,843.37                   100.00%
    合计                                        645,552.90                  121,723.65
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
    
    a、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在100.00万以上的款项
    
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法         根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    b、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据 款项性质及风险特征
    
        组合1                       集团子公司及子公司之间的应收账款以及应收税务机关退税款
        组合2                       集团公司外单位的应收账款
    按组合计提坏账准备的计提方法
        组合1                       不计提坏账准备
        组合2                       按账龄分析法计提坏账准备
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况:
    
                  账龄                    应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
         1年以内(含1年)                          余额的5                         余额的5
         1至2年                                    余额的10                        余额的10
         2至3年                                    余额的30                        余额的30
         3年以上                                  余额的100                       余额的100
    
    
    c、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由 示例:账龄3年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值
    
    坏账准备的计提方法         示例:根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额18,953.86元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    无
    
    (3)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                   款项性质                          期末账面余额                      期初账面余额
    往来款                                                     381,692,903.60                      340,138,619.75
    合计                                                       381,692,903.60                      340,138,619.75
    
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
               单位名称             款项的性质     期末余额       账龄     占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                           余额合计数的比例
    广西百跃农牧发展有限公司      往来款         130,308,392.21 1年以内                34.14%
    广西百嘉食品有限公司          往来款          46,421,029.34 1年以内                12.16%
    荣成市日鑫海洋生物有限公司    往来款          33,630,000.00 1年以内                 8.81%
    海南佳德信食品有限公司        往来款          32,600,000.00 1年以内                 8.54%
    海南百洋饲料有限公司          往来款          32,160,216.41 1年以内                 8.43%
    合计                                --        275,119,637.96      --
    
    
    3、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                             期末余额                                 期初余额
              项目
                                账面余额     减值准备     账面价值        账面余额     减值准备    账面价值
    对子公司投资             1,691,091,116.84             1,691,091,116.84  1,606,947,834.58          1,606,947,834.58
    对联营、合营企业投资       138,801,369.74              138,801,369.74   110,292,604.83            110,292,604.83
    合计                     1,829,892,486.58             1,829,892,486.58  1,717,240,439.41          1,717,240,439.41
    
    
    (1)对子公司投资
    
    单位:元
    
               被投资单位              期初余额     本期增加    本期减少     期末余额     本期计提  减值准备期
                                                                                          减值准备    末余额
    广西南宁百洋食品有限公司          37,000,000.00                           37,000,000.00
    北海钦国冷冻食品有限公司          22,000,000.00                           22,000,000.00
    湛江佳洋食品有限公司              45,200,000.00                           45,200,000.00
    广东雨嘉水产食品有限公司          53,222,151.32                           53,222,151.32
    广西百嘉食品有限公司              42,226,203.65                           42,226,203.65
    海南佳德信食品有限公司            73,913,650.00                           73,913,650.00
    海南百洋饲料有限公司              43,300,000.00                           43,300,000.00
    广西百跃农牧发展有限公司          82,000,000.00                           82,000,000.00
    佛山百洋饲料有限公司              77,500,000.00                           77,500,000.00
    广西百丰饲料科技有限公司           7,258,671.61                            7,258,671.61
    荆州百洋饲料有限公司               1,000,000.00                            1,000,000.00
    荣成海庆海洋生物科技有限公司      10,200,000.00                           10,200,000.00
    广东百维生物科技有限公司          34,666,658.00                           34,666,658.00
    广西嘉盈生物科技有限公司           1,920,000.00                            1,920,000.00
    广西南宁百洋水产技术有限公司         500,000.00                              500,000.00
    乐业南盘江渔业有限公司             3,000,000.00                            3,000,000.00
    广西南宁百洋养殖有限公司             850,000.00                              850,000.00
    防城港市百洋渔业有限公司             930,000.00                              930,000.00
    桂平市百洋渔业有限公司               600,000.00                              600,000.00
    荣成市日鑫海洋生物科技有限公司    66,648,000.00                           66,648,000.00
    香港百洋实业有限公司               4,012,500.00                            4,012,500.00
    北京火星时代科技有限公司         999,000,000.00 84,143,282.26             1,083,143,282.26
    合计                            1,606,947,834.58 84,143,282.26             1,691,091,116.84
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    单位:元
    
                                                      本期增减变动
       投资单位    期初余额  追加  减少 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值          期末余额 减值准备
                             投资  投资 确认的投 收益调整   变动   现金股利   准备     其他            期末余额
                                         资损益                    或利润
    一、合营企业
    二、联营企业
    广东明洋明胶有  15,094,86             -543,218.                                             14,551,64
    限责任公司          5.21                  50                                                  6.71
    广西鸿生源环保  95,197,73  22,29      6,752,083                                             124,249,7
    股份有限公司        9.62 9,900.            .41                                                 23.03
                           00
                 110,292,6 22,29     6,208,864                                     138,801,3
    小计               04.83 9,900.            .91                                                 69.74
                           00
                 110,292,6 22,29     6,208,864                                     138,801,3
    合计               04.83 9,900.            .91                                                 69.74
                           00
    
    
    (3)其他说明
    
    无
    
    4、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                          本期发生额                                上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
    主营业务                       82,477,175.45          71,044,584.44         259,514,691.58         219,918,368.17
    合计                           82,477,175.45          71,044,584.44         259,514,691.58         219,918,368.17
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    5、投资收益
    
    单位:元
    
                    项目                             本期发生额                         上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                4,227,439.00
    权益法核算的长期股权投资收益                                6,208,864.91                         4,742,746.26
    合计                                                       10,436,303.91                         4,742,746.26
    
    
    6、其他
    
    无
    
    十五、补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                 项目                                        金额                  说明
    非流动资产处置损益                                                           174,353.86
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定              4,605,000.26
    额或定量享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        1,663,912.53
    减:所得税影响额                                                              71,623.47
        少数股东权益影响额                                                       979,677.21
    合计                                                                        5,391,965.97         --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因。
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
                       报告期利润                    加权平均净资产                  每股收益
                                                         收益率     基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
    归属于公司普通股股东的净利润                              2.26%                0.1274                0.1274
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润            2.02%                0.1137                0.1137
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
    
    明该境外机构的名称
    
    无
    
    4、其他
    
    无
    
    第十一节 备查文件目录
    
    (一)载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
    
    (二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    
    (三)载有董事长签名的2018年半年度报告文本原件。

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