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个股公告正文

景峰医药:2018年半年度报告

日期:2018-08-23附件下载

湖南景峰医药股份有限公司
    
    2018年半年度报告
    
    2018年08月
    
    第一节 重要提示、目录和释义
    
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人叶湘武、主管会计工作负责人丛树芬及会计机构负责人(会计主管人员)王力声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
    
        未亲自出席董事姓名         未亲自出席董事职务         未亲自出席会议原因            被委托人姓名
              郑玉群                      董事                     时间冲突                    叶湘武
               孙刚                       董事                     时间冲突                    叶湘武
               丁健                     独立董事                   时间冲突                    杜守颖
    
    
    本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    公司已在本报告“第四节、经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和应对措施。
    
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    目 录
    
    第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................1
    
    第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要........................................................................................................................7
    
    第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................10
    
    第五节 重要事项..............................................................................................................................22
    
    第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................34
    
    第七节 优先股相关情况..................................................................................................................38
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................39
    
    第九节 公司债相关情况..................................................................................................................40
    
    第十节 财务报告..............................................................................................................................44
    
    第十一节 备查文件目录................................................................................................................134
    
    释 义
    
                     释义项                   指                             释义内容
    中国证监会                                指   中国证券监督管理委员会
    深交所                                    指   深圳证券交易所
    上海景峰                                  指   上海景峰制药有限公司
    贵州景峰                                  指   贵州景峰注射剂有限公司
    贵州景诚                                  指   贵州景诚制药有限公司
    海南锦瑞                                  指   海南锦瑞制药有限公司
    海慧医药                                  指   海门海慧医药科技有限公司
    海门慧聚                                  指   海门慧聚药业有限公司
    盛景美亚                                  指   贵州盛景美亚制药有限公司
    科新生物                                  指   上海科新生物医药技术有限公司
    金沙医院                                  指   成都金沙医院有限公司
    大连德泽                                  指   大连德泽药业有限公司
    大连金港                                  指   大连华立金港药业有限公司
    景泽生物                                  指   上海景泽生物技术有限公司
    联顿妇产                                  指   云南联顿妇产医院有限公司
    联顿骨科                                  指   云南联顿骨科医院有限公司
    联顿医药                                  指   云南联顿医药有限公司
    联顿体检                                  指   昆明联顿健康体检中心有限公司
    云南叶安                                  指   云南叶安医院管理有限公司
    Sungen Pharma                             指   SungenPharma,LLC
    天津蓝丹                                  指   天津蓝丹企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
    公司、本公司、景峰医药                    指   湖南景峰医药股份有限公司
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司简介
    
    股票简称                  景峰医药                         股票代码                000908
    股票上市证券交易所        深圳证券交易所
    公司的中文名称            湖南景峰医药股份有限公司
    公司的中文简称(如有)    景峰医药
    公司的外文名称(如有)    Hunan JingfengPharmaceutical Co.,Ltd.
    公司的法定代表人          叶湘武
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                                    董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                                毕元                               陈敏
    联系地址                            上海市浦东新区张杨路500号华润时代  上海市浦东新区张杨路500号华润时代
                                        广场30楼                           广场30楼
    电话                                0731-88913276/021-58360092           0731-88913276
    传真                                021-58360818                        0731-88913276
    电子信箱                            ir@jfzhiyao.com                      ir@jfzhiyao.com
    
    
    三、其他情况
    
    1、公司联系方式
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。
    
    2、信息披露及备置地点
    
    信息披露及备置地点在报告期是否变化
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,
    
    具体可参见2017年年报。
    
    四、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    □ 是 √ 否
    
                                               本报告期               上年同期         本报告期比上年同期增减
    营业收入(元)                                982,291,775.71        907,799,670.01                     8.21%
    归属于上市公司股东的净利润(元)               66,914,522.84         58,702,318.83                    13.99%
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损             48,584,148.86         48,427,616.03                     0.32%
    益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)              331,798,749.75         18,561,151.77                  1,687.60%
    基本每股收益(元/股)                                  0.076                0.067                    13.43%
    稀释每股收益(元/股)                                  0.076                0.067                    13.43%
    加权平均净资产收益率                                  2.77%                2.42%                     0.35%
                                              本报告期末              上年度末        本报告期末比上年度末增减
    总资产(元)                                 4,770,510,847.19       4,868,764,276.66                    -2.02%
    归属于上市公司股东的净资产(元)             2,401,950,481.84       2,378,469,144.10                     0.99%
    
    
    五、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    六、非经常性损益项目及金额
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                             项目                                   金额                      说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部                  -572,978.53
    分)
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家               15,214,154.84
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交                 130,178.08
    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,
    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
    资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               -1,603,012.03
    长期股权投资处置损益                                                6,159,448.69
    减:所得税影响额                                                     648,294.87
        少数股东权益影响额(税后)                                       349,122.20
    合计                                                               18,330,373.98              --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为医药制造业。公司经营范围为:以自有资产进行医药、医疗项目投资;生物制药技术项目的研发与投资;商品进出口贸易;企业管理咨询、医疗医药研发技术咨询(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司旗下子公司主要业务涉及化学药、生化药、中成药的研发、制造与销售。公司目前拥有大容量注射剂、小容量注射剂(含抗肿瘤类)、冻干粉针剂(含抗肿瘤类)、注射乳剂、硬胶囊剂、丸剂、颗粒剂、气雾剂、酊剂、口服乳、中药饮片、原料药等通过国家GMP认证的生产线二十余条。除此之外,另有数条原料药生产线分别通过了美国FDA认证,欧盟EDQM认证,日本PMDA认证。
    
    公司主要产品线聚焦于心脑血管系统疾病,核心产品由参芎葡萄糖注射液、心脑宁胶囊(全国独家)、乐脉丸(全国独家)组成;抗肿瘤领域产品线主打品种由榄香烯乳状注射液及口服乳(全国独家)、注射用培美曲塞二钠、盐酸伊立替康注射液等组成;骨、伤科疾病领域,核心产品包括玻璃酸钠注射液、镇痛活络酊(全国独家);妇儿系列包括妇平胶囊(全国独家)、金鸡丸、儿童回春颗粒;另外还包括抗感染类注射用盐酸克林霉素磷酸酯等30余个上市品种。
    
    除此之外,公司还涉足大健康领域的医疗服务项目,包括金沙医院、联顿骨科及联顿妇产。
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
                 主要资产                                           重大变化说明
    股权资产                          无重大变化
    固定资产                          无重大变化
    无形资产                          无形资产减少主要系本期处置子公司所致
    在建工程                          在建工程增加主要系本期工程项目增加投入所致
    应收票据                          应收票据减少主要系本期汇票到期变现所致
    其他应收款                        其他应收款增加主要系本期业务推广备用金增加所致
    其他流动资产                      其他流动资产增加主要系本期购买理财产品增加所致
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    公司是一家专注于医药健康产业的企业。截至本报告期末,全资或控股主要包括上海景峰在内的五家药品生产制造企业、一家药品销售公司、一家原料药生产企业、三家医疗机构、两家医院管理公司、参与投资一支产业并购基金。公司注重不断提高公司质量管理水平,以为人类提供高品质的药物为目标,经过多年的成长之路,稳步打造核心竞争力,逐步实现企业价值。
    
    1、聚焦主营业务,发挥专业优势
    
    伴随着消费需求的提升,人口老龄化、环境及生活方式的改变,心脑血管、骨科、肿瘤等疾病的发病率逐年呈年轻化、快速上升的趋势,公司目前产品聚焦心脑血管、骨科、肿瘤三大领域,主要为以参芎葡萄糖注射液、心脑宁胶囊为首的心脑血管领域产品,以榄香烯注射液及口服乳为代表的抗肿瘤领域产品,以玻璃酸钠注射液为主的骨科领域产品。
    
    心脑血管领域产品——参芎葡萄糖注射液是由丹参提取物丹参素和盐酸川芎嗪化药单体组成的复方制剂,生产中数项拥有自主知识产权的专利技术应用,充分保证了产品临床应用的安全性和有效性,适用于治疗缺血性心脑血管疾病,具有多通路保护血管内壁,改善血液循环,抑制缺血、再灌注损伤的作用,在临床治疗其它缺血性疾病中也起到良好的临床效果和治疗作用,因而得到广泛应用,为心脑血管领域的知名产品。心脑宁胶囊是心脑血管疾病经典用药与特殊苗药的强强联合,能够活血行气,通络止痛,改善胸闷气短,头晕头痛的症状,具有防治缺血性心脑血管疾病功效。
    
    抗肿瘤领域产品——榄香烯注射液及口服乳属于抗肿瘤药,适应症广泛,被多个治疗指南收录,曾被评为“国家科技进步奖二等奖”。经SCI证实能逆转多药耐药、防治肿瘤多途径转移,能直接作用于细胞膜,使肿瘤细胞破裂,可以改变和增强肿瘤细胞的免疫原性。
    
    骨科领域产品——玻璃酸钠注射液属于骨科关节炎治疗领域用药,有缓解疼痛、促进软骨修复、改善关节功能的功效,市场培育多年,临床应用逐年增加。
    
    除此之外,公司于2015年整合了海南锦瑞的化药产品,其中注射用克林霉素磷酸脂在中低端市场仍然具备较高的市场份额,抗肿瘤注射剂盐酸伊立替康、培美曲塞二钠具备规格竞争优势,同时还拥有消化系统用药奥美拉唑钠、泮托拉唑钠,心血管类用药盐酸地尔硫卓等具有明确临床价值的仿制药。另外,以儿童回春颗粒、乐脉丸、通迪胶囊为主的口服产品已开展了长时间的患者教育,具备良好的市场前景,特别是目前我国儿童用药品类稀少,而公司产品儿童回春颗粒,作为儿童专科用药,主要用于治疗小儿惊风、临夜发热、麻疹隐现不出引起的身热咳嗽,以及水泻、腹痛等儿童常见病症,有小剂量、易吞服等贴合儿童服用的特点。
    
    2、坚持仿创结合,打造多维管线
    
    公司管理团队认真分析市场未来发展趋势,坚定走与国际接轨的仿制药产业化道路,围绕公司核心产品,梳理产品脉络,不断完善制药产业链;确定了公司产品布局逐步调整为化学药、生物药、中成药的比例为70%、20%、10%的格局。具体如下:
    
    公司逐步建立以化学药和生物药为主导的仿创结合的多维产品线:1)优化研发管线化学药、生物药、中成药的比例,建立以化学药和生物药为主导的仿创结合的多维产品线;2)打造高端制剂研发与生产平台,包括微球注射剂,脂质体,纳米制剂等制剂平台;利用子公司API优势,开发高难度分子的药物制剂,建立高技术壁垒的生物药品研发与生产平台,如分离纯化难度大的环状多肽项目等;3)借力Sungen Pharma建立起一支优秀的国际化的研发团队,为制剂出口与国际化铺路,全力推进公司主要产品实现中美双申报。
    
    3、优化营销结构,推进全国布局
    
    在营销方面,公司产品经过市场多年的沉淀及推广,营销网络已完成在全国31个省及直辖市基本覆盖,主要产品的市场份额稳定增长。公司继续保持在心脑血管复方制剂及骨科关节腔注射用药方面的优势,通过专业的学术推广、加强市场准入工作和招标采购工作,不断推进营销网络的覆盖,同时营销渠道下沉,精耕细作,逐步实现代理管控向自控渠道的转变;此外,公司进一步拓展了抗肿瘤药、心脑血管用药、妇科用药、儿科用药、止痛药等领域产品市场。目前公司开发抗肿瘤药的终端市场医院覆盖突破800家,全司产品累计医院覆盖已经突破8000家。
    
    4、研发战略清晰,在研产品丰富
    
    公司通过加强自主研发和合作引进,积极实施“走与国际接轨的仿制药产业化道路”战略,为公司未来的产品储备铺下基石。公司引入海外脂质体专家,主导脂质体的研发平台工作;从关联方景泽生物购买了两个不同阶段的生物类似物;同时在美国新泽西州设立高端仿制药实验室,为丰富产品线及提升现有产品的技术含量和质量铺下坚实的路基,并完成多个产品的工艺研究。
    
    公司在研主要产品涵盖了心脑血管、抗肿瘤、糖尿病、降血压、降血脂、抗过敏、抗病毒、镇痛等多个治疗领域。报告期内,项目注册申报有序推进。截至本报告披露日,公司全资及控股子公司共取得国家药品监督管理局颁发的3个药品注册批件,4个药品临床试验批件,1个药品补充生产批件;新增已报生产品种2个,公司共持有专利174项,其中发明专利128项。
    
    5、登峰造景的企业文化,甘于分享的人才机制
    
    公司是一家追求长远而持续发展的企业,创立之初就立下“我们创造和谐卓越的景,我们只上数一数二的峰”的愿景,这也是企业文化的精髓和公司追求的目标。在人才管理方面,秉承“以人才为本,崇尚技术”人才理念,匹配重要资源为人才打造发展平台和提升机会,公司“景英荟”、“登峰训练营”、“讲武堂”等模块组织从不同层面、不同梯队培养公司管理干部,为企业并购整合储备人才资源。公司一直致力于为员工提供有竞争力的薪酬和培训学习机会,依靠公正透明的分配机制,让员工与公司形成良好的利益共同体;让公司干部和关键技术人才形成事业共同体。而由创始人团队和优秀人才组成的经营管理团队,以共同的目标和价值观,精诚合作为公司健康稳定发展注入持续动力。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    2018年国家全面深化医药卫生体制改革不断推进,医药行业相关监管部门进行重新整合,随着国家社会保障局的成立,医药、医疗、医保“三医联动”改革的监管脉络进一步深化,专业化监管更为明确。鼓励创新药研发、仿制药一致性评价,“两票制”等宏观政策持续推动,上半年医药行业保持稳步的增长。景峰医药作为集研发、原料药与制剂生产、销售一体的综合性现代药企,未来三至五年将是医药行业结构调整重要时期,也是公司重要战略转型期和利益重塑期。
    
    公司紧跟宏观经济政策导向,应对竞争不断加剧的市场情况积极推动战略转型,树立以“走与国际接轨的仿制药产业化道路”的基本战略,在此基础上制定了长期发展规划,实施以高端仿制药为主、多维生产管线并进的战略布局。
    
    报告期内,公司进一步扩大营销网络的覆盖面,推进营销渠道下沉,逐步实现药品销售模式由代理管控向自控渠道的转变,减少中间流通环节数量,降低不必要的营销费用,同时促进终端上量,扩大业务范围。
    
    报告期内,公司共实现营业收入98,229.18万元,较上年同期增加了8.21%;实现营业利润10,409.67万元,较上年同期下降了4.88%;实现归属于上市公司股东的净利润6,691.45万元,较上年同期增加了13.99%;经营活动产生的现金流量净额为33,179.87万元,较上年同期增加了1,687.60%,每股收益0.076元。销售方面,玻璃酸钠注射液上半年销售总额增长
    
    45.76%,儿童回春颗粒销售总额增长109.51%,心脑宁胶囊销售总额增长20.37%,注射用奥美拉唑钠销售总额增长
    
    82.25%,注射用单磷酸阿糖腺苷销售总额增长74.42%,注射用培美曲塞二钠销售总额增长206.92%。
    
    报告期公司主要经营情况如下:
    
    1、积极推动战略转型,确保主力产品稳定态势,挖掘新兴产品的增长潜力
    
    (1)生产经营方面
    
    报告期内,生产体系根据市场需求完成生产任务,保障公司产品的稳定供应,已建成生产力促进中心(绩效中心),提高公司产能利用率。上半年,上海景峰已完成生物药车间建设项目,已建立起包括生物原核原液车间、真核原液车间及其生物制剂生产车间的生产体系,有力地促进公司在生物药制品研发、制造领域的能力,提高了公司产能,更好地面对市场未来发展。产业化中心建设项目,目前已进入图纸设计与报建阶段;脂质体项目方面,完成了脂质体研究平台的建设并已投入使用,脂质体生产线项目已进入洁净工程阶段;在生物药方面,公司有1个单克隆抗体项目,1个融合蛋白项目已进入临床阶段,1个DNA重组多肽项目已拿到临床批件,准备开展临床。
    
    贵州景峰参芎葡萄糖注射液再评价项目非临床实验正在开展药学部分和包材相容性实验,贵州景峰已于今年3月份启动cGMP认证工作,且经过cGMP专家进行了三次辅导;药理实验动物使用认证已经改造完成;替罗非班获批前现场核查并获得生产批件。
    
    贵州景诚完成了固体制剂和中药提取生产线的建设及验收工作,并于报告期内获得技术转让品种镇痛活络酊《药品补充申请批件》,计划下半年完成酊剂生产线GMP认证、投入生产并上市。
    
    海南锦瑞冻干粉及注射剂GMP认证改造工作正在进行中,预计年内完成施工及认证工作,注射用兰索拉唑已于2018年7月13日取得生产批件。2018年2月已提交注射用氯诺昔康的再注册申请。报告期内已开展4个品种的一致性评价工作,分别是盐酸伊立替康注射液、注射用克林霉素磷酸酯、注射用培美曲塞二钠和注射用盐酸吉西他滨。目前,项目均已完成前期准备及原研品解析工作,进入处方工艺研究和质量研究阶段,预计下半年陆续进行生产工艺验证、注册申报批生产。
    
    海门慧聚于2018年3月通过美国FDA关于cGMP现场认证检查,检测内容涵盖了质量、生产、设备设施、实验室控制、物料及包装标签等六大体系;2018年4月顺利通过了韩国MFDS的cGMP现场认证检查,通过cGMP认证,标志着公司在GMP管理方面已达到较高水平,未来能够在高端仿制药、原料药、新药CDMO业务取得更多进展;目前海门慧聚已与国内外数十家制药公司建立长期的合作伙伴关系,为客户提供高质量的原料药定制研发生产服务;目前在研项目中,处于临床后期阶段以及等待批准上市阶段的创新药项目超过十个,包括CHD(胃药)、ATI(抗凝药)及抗肿瘤系列等针对多种疾病范围的药物品类。未来海门慧聚将在原有生产技术基础上逐步建立起CDMO+自有知识产权的“双轮驱动”原料药销售模式,不断提升高端原料药研发及生产能力,为公司带来新的利润增长点。
    
    (2)营销方面
    
    报告期内,公司在对原有营销体系进行重塑整合的工作基础上,进一步搭建起更适合未来市场发展,更符合公司经营需要的营销体系。着重提升营销效率,进一步梳理营销体系,包括有集团营销体系统一管理的三大业务管线:生化业务线、慢病业务线及运营商务部。
    
    随着医改的持续深入推进,相关政策不断出台,公司主打产品面临着多个区域市场价格下行压力。营销中心调整营销策略予以应对,营销体系以此为转型机会,对此进行销售整合并进行模式转换,逐步将代理、外包的医院转化为自营模式,加强终端把控,以充分挖掘产品价值;同时城市等级医院分级诊疗的逐步开展,城市以社区卫生服务中心、农村以乡镇卫生院为代表的基层医疗机构门诊量会显著提高,营销体系加大基层销售队伍的建设,已完成全国基层重点市场的产品调研,已启动山东、河南等基层试点市场开展乐脉丸、金鸡丸的产品销售;下半年面对全国基层市场全面推广心脑宁胶囊、通迪胶囊、儿童回春颗粒和妇平胶囊等产品。
    
    公司着力拓宽影响力,营销体系开展学术推广部以加强循证医学及证据链打造,搭建重点药学专家、学术带头人平台,通过组织药学专家研讨会议,深入挖掘产品价值及临床价值管理等方式来提升产品销量以对冲价格下降带来的不利影响。加大力度投入高潜力产品的市场开发,同时加强多中心临床试验及临床研究,强化产品推广,扩充降价幅度较大的产品市场的自营队伍,逐步走向高效的学术营销之路同时提升营业收入。
    
    未来公司将始终坚持以患者为核心,以“聚焦客户、简化流程、活力创新、呈现价值”为导向,强化过程管理,建立追踪反馈体系,制定及调整规范管理制度,加强集团“体系化”管理。同时顺应新型传媒的发展,充分利用公司专业优势,通过建设高端专家网络平台、临床医师网络平台、终端学术推广网络平台、患者教育网络平台,强化生化业务线的自营能力,慢病业务线的产品推广能力,拓宽终端市场渠道。
    
    (3)人力行政管理与制度建设方面
    
    报告期内,公司围绕着年初确定的以组织建设为中心,以“体系建设、干部管理、人才发展、文化提升”为重点,以确保战略落地、推动业务发展、提升劳动生产率为根本目标的年度工作计划,主要完成以下几个方面的工作:建立起公司“协同办公、流程管控、知识分享”的信息化平台,进一步提升人力资源基础管理的信息化水平。完成集团薪酬激励制度的制定及具体实施方案的设计,并分步骤实施完毕。完成了各级别干部的竞聘选拔,营造出通畅、公开、公平的内部人才选拔氛围,为吸引和保留人才创造条件。秉承“以人才为本”的理念,完成了“景英荟”人才发展项目II期的项目实施。通过狠抓《员工行为规范》《奖惩制度》《合理化建议制度》《末位淘汰制度》四项制度在集团和各子公司的落实执行,加强企业文化建设。引导员工参与到企业文化的建设中,加强员工对公司文化的认同感,统一员工的思想和行为,提升劳动生产率。
    
    2、加码研发投入,提升公司未来产品竞争力
    
    (1)公司主要药品研发情况
    
     序号             代号/名称                     适应症           预计获得临床          进展情况
                                                                       批件时间
       1    氟比洛芬酯注射液(6类)          术后及癌症镇痛              已获批      完成申报生产,在CDE排
                                                                                    队审评中
       2    昂丹司琼                         止吐药                        -         在研中
       3    注射用兰索拉唑                   消化系统                    已获批      已获生产批件
       4    伏立康唑片                       抗真菌类                    已获批      稳定性考察,BE准备
       5    来曲唑片                         抗肿瘤类                    已获批      稳定性考察,BE准备
       6    苯磺酸左旋氨氯地平片             高血压、心绞痛              已获批      临床在研中
       7    孟鲁司特钠咀嚼片                 儿童哮喘                    已获批      临床在研中
       8    普瑞巴林胶囊                     神经痛用药                  已获批      临床在研中
       9    吉非替尼片                       抗肿瘤类                    已获批      临床在研中
      10    苯甲酸阿格列汀片                 治疗2型糖尿病                 -         在研中
      11    JZC13                            心、脑血管类                已获批      临床研究准备中
      12    JS01                             抗肿瘤类                   2019年       在研中
      13    氟比洛芬酯注射液(1.6类)        解热                        已获批      临床在研中
      14    卡培他滨片                       抗肿瘤类                    已获批      临床研究准备中
      15    富马酸替诺福韦二吡呋酯片         乙肝、HIV                   已获批      临床研究准备中
      16    JZC11                            骨性关节炎                  已获批      临床研究准备中
      17    JZB28                            抗肿瘤类                    已获批      临床推进中
      18    JZB34                            抗过敏类                    已获批      临床推进中
      19    盐酸替罗非班注射液               心、脑血管类                  -         已获生产批件
      20    JZB01                            心力衰竭的治疗              已获批      临床研究准备中
      21    SG111                            肾上腺皮质激素类药            -         已申报美国ANDA
      22    SG112                            肾上腺皮质激素类药            -         已申报美国ANDA
      23    SG113                            肾上腺皮质激素类药            -         已申报美国ANDA
      24    SG100                            精神类用药                    -         已申报美国ANDA
      25    SG101                            精神类用药                    -         已申报美国ANDA
      26    SG102                            消炎类                        -         已完成BE
      27    SG103                            心、脑血管类                  -         准备申报美国ANDA中
      28    SG500                            肠胃类                        -         已申报美国ANDA
      29    SG105                            抗病毒                        -         准备申报美国ANDA中
      30    SG106                            心、脑血管类                  -         BE进行中
      31    SG501                            抗生素                        -         准备申报美国ANDA中
      32    SG502                            止吐类                        -         准备申报美国ANDA中
    
    
    报告期内,公司继续加大研发投入,投入研发资金10,060.53万元,占营业收入的10.24%。公司通过搭建技术平台,确立了以仿制为先导、产品竞争力为核心,仿创结合的产品研发方针,形成了多层次、丰富的产品管线。
    
    报告期内,项目注册申报有序全力推进,公司全资及控股子公司共取得国家药品监督管理局颁发的3个药品注册批件,4个药品临床试验批件,1个药品补充生产批件;联顿妇产获得《中华人民共和国医疗机构执业许可证》。
    
    (2)一致性评价及注射剂再评价项目:
    
    海南锦瑞已启动了4个注射剂产品的一致性评价工作,分别为注射用克林霉素磷酸酯、盐酸伊立替康注射液、注射用培美曲塞二钠和注射用盐酸吉西他滨。其中3个为抗肿瘤领域权威指南推荐的临床一线治疗用药,治疗领域覆盖肺癌、乳腺癌、肠癌等,分别为我国恶性肿瘤发病率第一、二、五位的癌种,用药贯穿肺癌化疗相关治疗方案的始终,随着一致性评价工作的开展,有利于实现“原研替代”,打破国外厂商的技术壁垒,降低患者用药成本。目前,项目均已完成前期准备及原研品解析工作,进入处方工艺研究和质量研究阶段,若取得预计进展,将能够极大地提升公司产品竞争力,为公司增添新的利润增长点。
    
    上海景峰主打产品玻璃酸钠注射液(2.5ml:25mg)一致性评价工作目前已完成国内外专利文献查询、参比制剂选定,并依据QbD理念完成整体研究方案的设计、方法学的选择与验证工作、关键质量属性与关键工艺参数的评估确定,依据除菌过滤验证指导原则完成了滤芯验证设计工作、包材相容性方案设计与实施药液直接接触管道容器的相溶性验证等工作,达到了处方筛选与注册批前药学试验的目的,预计能够按项目进度规划完成相关工作。
    
    公司加大注射剂再评价工作推进管理,按照《已上市化学仿制药(注射剂)一致性评价技术要求》(征求意见稿)、《药物注射剂研发技术指导意见》(征求意见稿)的要求,开展参芎葡萄糖注射液、榄香烯乳状注射液再评价工作的整体规划和分项目进展有序管理,涵盖生产工艺及变更研究、质量研究、非临床研究、临床试验研究等,积极推进并符合安全有效、质量稳定可控的再评价技术要求工作。
    
    (3)制剂研发项目进展情况:
    
    高端注射剂方面,公司已建立起高端注射剂研发实验室,搭建具有国际先进水平的纳米技术平台(含脂质体、乳剂技术平台),将开发更多高技术壁垒、高附加值的纳米靶向制剂产品。
    
    JS01抗肿瘤长循环脂质体项目,是公司完全依靠自身力量开发的脂质体研发项目,为公司主动载药型长循环脂质体技术平台的建立提供了丰富的经验。现项目已经完成小试研究及中试放大,进行商业化生产线的建设阶段,有序地在进行设备的安装和调试。通过JS01项目的研发,公司技术团队已经掌握了主动载药型脂质体的工艺开发和质量评价技术,为后续产品的开发项目积累丰富的经验,培育更加专业的研发团队。
    
    JZC11项目已完成了1类化学药品原料及制剂的申报工作,于2018年4月取得临床资格,目前正筹备开展I期临床;JZC13乳剂项目已完成注册申报,并于2018年6月取得临床批件,目前正筹备开展临床试验。
    
    固体制剂方面,公司综合考虑产品管线布置、市场前景及集团内子公司间产业链协同等因素,拟开发含抗肿瘤类领域在内的研究项目共计10个。现已开展进行的9个项目中有4个已完成预BE研究,1个正在开展预BE。2个固体制剂项目完成注册批生产,现进入BE研究阶段并已通过伦理审批;3个进行到中试放大阶段;3个进行到小试阶段。新项目的筛选和启动工作也在进行中,初步实现年初制定的项目梯队水平发展目标。
    
    生物制剂方面,公司生物药产业化车间建设已完成,各项硬件设施验证接近尾声,车间已符合GMP要求,临床样品生产已全面开展。单抗项目JZB28临床Ⅰ期研究入组完成,已启动Ⅲ期临床策略咨询;JZB34项目已完成临床样品生产,启动第一阶段临床研究; JZB01项目已取得临床批件,正在准备临床研究。
    
    公司控股子公司Sungen Pharma完成了肾上腺皮质激素类药SG111、SG112、SG113项目,用于抑制中枢神经系统兴奋对的速溶口服固体制剂仿制药SG100及缓控释口服固体制剂SG101、消化系统用药SG500共六项ANDA申报;并完成了10个产品的工艺及配方研究,其中包含与Elite Pharmaceuticals,Inc.达成战略合作的SG101等3个缓控释口服固体制剂产品。公司已设立的合资子公司Peterson Athenex目前已启动营销架构建设,引入专业药品销售人才,为公司药品未来能够在海外市场销售做好前期准备。
    
    (4)中成药方面,贵州景诚获得技术转让品种镇痛活络酊《药品补充申请批件》,下半年计划完成酊剂生产线GMP认证,投入生产并上市。报告期内已完成余庆景峰优质药材种植基地建设,日常维护及采收药材;完成中药配方颗粒研
    
    究。经典方研究中当归补血汤、芍药甘草汤实验部分基本完成。贵州景诚与余庆县政府合作推广2000亩丹参种植,并提供
    
    技术支持,有力地带动区域内经济发展,在已完成推广基础上,后期持续进行指导药材采收等工作,保障公司药品原材料
    
    的品质及供应稳定性。报告期内心脑宁胶囊及通迪胶囊再评价进入准备阶段,后续工作正在有序进行当中。
    
    (5)原料药研发方面,海门慧聚积极推进了20个左右特色仿制药的研发和在中国及欧美日的注册申报工作,成功取得了BPL项目新GMP证书,完成了DRDR项目的注册申报工作并获得备案号,完成了PGB项目的注册批文申请的补正工作并获得备案号。报告期内,海门慧聚提交了TRFB,ARPT等多个项目的DMF注册申报,提交了ETCV等项目的CEP申报。顺利通过了美国FDA和韩国MFDS的cGMP现场认证检查,并且通过了Merck,Bayer等多家国际知名企业的GMP审计。
    
    原料创新药方面,海门慧聚两个1.1类药已进入中试放大阶段,一个1.1类药已进入申报临床阶段。公司与国内国际十余家创新药公司合作研发及生产的CHD(胃药)、ATI(抗凝药)、APLS(抗癌药)、GKA(抗癌药)、PKLA(抗癌
    
    药)、GP(抗癌药)、LFLB(抗癌药)、PLSF(抗癌药)等多个进入临床阶段的创新药CDMO。
    
    (6)动物药方面,海门慧聚开展了PMBD、MAB、TLMC、FRCX、WTXB、MRPT的国内国外动物用药的新药申报、注册及GMP认证工作;已获得MAB项目的动物用药新药证书,兽药生产批文和兽药GMP证书;已获得了1类新兽药WTXB的批准文号和兽药GMP证书;PMBD项目新兽药的注册申报已完成技术审评;完成了首仿动物药TLMC的DMF申报,完成了FRCX项目的注册资料整理,完成了首仿动物药MRPT项目的工艺验证生产。
    
    3、稳步开展对外投资工作
    
    (1)报告期内,上海景峰与林金平先生、北京京科泰来科技有限公司签署《天津蓝丹企业管理咨询合伙企业(有限合伙)增资入伙协议》及《补充协议》。第一期上海景峰认缴3,650万元取得天津蓝丹45%合伙份额。同时,上海景峰成为天津蓝丹另一普通合伙人,天津蓝丹原合伙人持有天津蓝丹55%合伙份额,林金平先生担任天津蓝丹执行事务合伙人。第二期待北京普德康利医药科技发展有限公司取得临床批件号为2017L01997的适应症产品的生产批件,临床批件号为
    
    2017L02286的适应症通过二期临床试验后,上海景峰增资2,400万元累计取得天津蓝丹65%合伙份额。目前第一期认缴之工
    
    商变更已完成,上海景峰已持有天津蓝丹45%股权。
    
    (2)报告期内,依据此前签署的《合资经营合同》,公司通过控股子公司盛景美亚向Sungen Pharma增资500万美元用于美国实验室的项目研发。截止报告期末公司合计持有盛景美亚50.85%的股权。
    
    4、医疗服务业务板块初见雏形,结合优势资源探索区域化的医院运营模式
    
    报告期内,联顿妇产装修竣工,并取得相关的经营资质,于2018年4月投入试营业。
    
    联顿骨科与解放军昆明总医院达成合作关系,联顿骨科已取得云南省住院医保资质,预计将于近期取得昆明市住院医保资质。届时,联顿骨科将全面启动诊疗活动。
    
    联顿体检已与政府合作,纳入云南省级机关公务员定点体检单位,并与多家相关机构合作,已正式运行。
    
    金沙医院根据现有项目,挖掘适合医院大力拓展的项目;引进专家新增疼痛科门诊,投入先进治疗设备,大力发展痛疼门诊,业绩呈稳定增长趋势。同时开展和申报院级、省市区级适宜技术类项目,设立专项奖励基金;医院规范化的经营得到政府等相关部门的肯定。金沙医院口碑呈良性发展,得到中国医院协会主办的全国百姓放心医院评审团的好评,并入围全国百姓放心医院。
    
    二、主营业务分析
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    
    主要财务数据同比变动情况
    
    单位:元
    
                                本报告期             上年同期             同比增减             变动原因
    营业收入                      982,291,775.71         907,799,670.01                8.21%
    营业成本                      256,503,569.07         224,494,189.04               14.26%
    销售费用                      400,849,415.33         399,267,904.33                0.40%
    管理费用                      160,980,997.01         109,903,127.87               46.48%主要系本期研发费用增
                                                                                         加所致
    财务费用                       43,638,089.68          45,559,189.65               -4.22%
    所得税费用                     31,812,963.03          27,235,199.86               16.81%
    研发投入                      100,605,310.82          50,762,785.48               98.19%主要系本期加大研发投
                                                                                         入所致
    经营活动产生的现金流          331,798,749.75          18,561,151.77             1,687.60%主要系本期汇票到期变
    量净额                                                                               现增加所致
    投资活动产生的现金流          -96,693,824.03        -306,236,403.67               68.43%主要系上期对参股企业
    量净额                                                                               投资额增加所致
    筹资活动产生的现金流                                                                 主要系本期归还公司债
    量净额                       -241,355,849.51         113,307,625.02             -313.01%券、银行借款增加综合
                                                                                         所致
    现金及现金等价物净增           -5,775,746.30        -175,392,109.24               96.71%主要系上述因素综合影
    加额                                                                                 响所致
    投资收益                        1,465,933.34          -2,858,130.82              151.29%主要系本期处置子公司
                                                                                         海慧医药所致
    
    
    公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
    
    主营业务构成情况
    
    单位:元
    
                       营业收入       营业成本        毛利率     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                                    同期增减       同期增减        期增减
    分行业
    制药             938,280,645.70   219,899,576.92         76.56%          8.31%         12.03%         -0.78%
    医疗服务           43,878,671.73    36,603,992.15         16.58%         13.63%         29.88%        -10.44%
    分产品
    注射剂           677,902,298.32   109,098,312.69         83.91%          7.60%         20.29%         -1.69%
    固体制剂         153,576,487.88    66,071,862.63         56.98%         25.93%         42.13%         -4.90%
    原料药             76,328,891.69    33,669,776.81         55.89%        -12.43%        -36.21%         16.45%
    其他(乳剂、医     74,351,639.54    47,663,616.94         35.89%         13.11%         38.11%        -11.61%
    疗服务等)
    分地区
    华北             163,770,332.56    33,244,776.56         79.70%        -21.27%         -4.34%         -3.59%
    华中             121,563,562.48    19,173,910.32         84.23%         27.00%         31.66%         -0.55%
    华东             258,513,747.71    58,120,373.98         77.52%         17.54%         -5.35%          5.44%
    华南               59,833,439.07    15,870,935.49         73.47%        -25.91%         17.17%         -9.76%
    西南             183,683,697.37    76,331,773.31         58.44%         36.52%         39.24%         -0.81%
    西北               57,757,543.68    11,671,225.64         79.79%          7.08%         26.99%         -3.17%
    东北               93,826,563.38    23,574,188.56         74.87%         34.12%         54.30%         -3.29%
    外销               43,210,431.18    18,516,385.20         57.15%          2.85%        -11.49%          6.94%
    
    
    三、非主营业务分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                             金额           占利润总额比例               形成原因说明              是否具有可
                                                                                                     持续性
                                                             主要系权益法核算的长期股权投资收益-
    投资收益                   1,465,933.34             1.44% 4,823,693.43元以及处置子公司确认投资收 否
                                                             益6,159,448.69元
    资产减值                  16,429,595.69            16.12%系应收款项计提的坏账准备               是
    营业外收入                    65,010.62             0.06%主要系其他收入                         否
    营业外支出                 2,222,714.35             2.18%主要系对外捐赠及非流动资产报废损失     否
    其他收益                  15,214,154.84            14.92%系与企业日常活动相关的政府补助         否
    
    
    四、资产及负债状况
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:元
    
                           本报告期末              上年同期末
                         金额      占总资产       金额       占总资产 比重增减           重大变动说明
                                     比例                     比例
    货币资金         466,349,607.77     9.78%  1,026,528,273.79   19.82%  -10.04%货币资金减少主要系对外投资增加
                                                                              及归还公司债券、银行借款所致
    应收账款         668,261,286.73    14.01%    713,553,010.67   13.78%    0.23%无重大变化
    存货             298,559,582.06     6.26%    313,048,325.12    6.04%    0.22%无重大变化
    长期股权投资     314,408,313.43     6.59%    319,823,495.33    6.18%    0.41%无重大变化
    固定资产         695,864,416.05    14.59%    644,759,189.71   12.45%    2.14%无重大变化
    在建工程         109,910,345.35     2.30%     47,607,061.35    0.92%    1.38%在建工程增加主要系工程项目增加
                                                                              投入所致
    短期借款         535,000,000.00    11.21%   810,000,000.00   15.64%   -4.43%主要系偿还银行借款所致
    长期借款         188,490,000.00     3.95%    295,800,000.00    5.71%   -1.76%主要系偿还银行借款及转入一年内
                                                                              到期的非流动负债所致
    其他流动资产      25,841,763.70     0.54%     46,009,663.82    0.89%   -0.35%主要系购买理财产品减少所致
    可供出售金融资    20,950,380.32     0.44%     14,914,016.82    0.29%    0.15%主要系投资参股公司增加所致
    产
    开发支出         181,569,566.73     3.81%     94,981,375.17    1.83%    1.98%主要系研发投入资本化金额增加所
                                                                              致
    长期待摊费用     103,316,146.98     2.17%     34,824,386.38    0.67%    1.50%主要系医院装修费增加所致
    应付职工薪酬       5,115,565.58     0.11%     3,675,636.36    0.07%    0.04%主要系工资薪金增加所致
    其他应付款       100,055,718.83     2.10%    246,197,834.65    4.75%   -2.65%主要系未付投资款减少所致
    一年内到期的非    86,200,000.00     1.81%     30,000,000.00    0.58%    1.23%主要系一年内到期的长期借款增加
    流动负债                                                                  所致
    应付债券         797,273,120.28    16.71%    994,324,076.35   19.20%   -2.49%主要系偿还公司债券所致
    长期应付款                0.00     0.00%      9,847,292.08    0.19%   -0.19%主要系支付赔偿款所致
    少数股东权益     369,820,426.02     7.75%    234,474,979.78    4.53%    3.22%主要系将联顿医药纳入合并范围所
                                                                              致
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
    详见第十节“财务财务报告”附注“七、合并财务报表项目注释”之“18、短期借款”及“27、长期借款”。
    
    五、投资状况分析
    
    1、总体情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
             报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                     变动幅度
                      261,966,300.00                   321,060,964.00                       -18.41%
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                    截至
                                                                    资产
     被投资 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来        投资期 产品类  负债   预计  本期投  是否涉  披露日  披露索引
     公司名   务     式     额     例     源   合作方   限     型    表日   收益  资盈亏    诉    期(如  (如有)
       称                                                           的进                         有)
                                                                    展情
                                                                     况
                                              安泉、                                                   详见2017
    云南联                                    陈静、                                                   年12月13
    顿医药  医药销         224,75              肖琨、               收购                         2017年  日公司在巨
    有限公  售     收购   5,000.0 60.00%自筹    吴洁   长期   医药   已完     0.00  110.68否      12月13潮资讯网站
    司                         0              芳、潘               成                           日      发布的
                                              世华、                                                   2017-077号
                                              阿灼辉                                                   公告
                      224,75
    合计      --      --   5,000.0   --      --      --     --      --     --     0.00  110.68   --      --        --
                          0
    
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    4、金融资产投资
    
    (1)证券投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在证券投资。
    
    (2)衍生品投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在衍生品投资。
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未出售重大资产。
    
    2、出售重大股权情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                                                                                        是否按
                                   本期初                                               计划如
                                   起至出         股权出                                 期实
                                   售日该         售为上                        所涉及  施,如
                            交易价 股权为  出售对  市公司  股权出  是否为  与交易  的股权  未按计
     交易对 被出售  出售日  格(万  上市公  公司的  贡献的  售定价  关联交  对方的  是否已   划实   披露日  披露索
       方    股权           元)   司贡献   影响   净利润   原则     易    关联关  全部过  施,应    期      引
                                   的净利         占净利                   系      户    当说明
                                   润(万         润总额                                原因及
                                    元)          的比例                                公司已
                                                                                        采取的
                                                                                         措施
                                          有利于
                                          进一步
                                          提升资
                                          产管理
                                          水平,
    海门海         2018年                 盘活资         由双方
    慧医药  69.01% 03月      3,165  -84.79产、提    8.78%协商确  否      非关联  是      是
    科技有         31日                   高资产         定             方
    限公司                                利用效
                                          率和优
                                          化资产
                                          结构,
                                          增强现
                                          金流。
    
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:元
    
      公司名称   公司类型  主要业务    注册资本      总资产       净资产      营业收入   营业利润     净利润
    上海景峰制  子公司    医药生产  771,000,000.00  3,045,315,23 2,255,372,085. 86,697,829.2 25,883,830  22,510,382.70
    药有限公司            销售                            4.31           19           9       .72
    贵州景峰注            医药生产                 1,301,898,72 1,048,210,982. 304,325,999. 63,038,587
    射剂有限公  子公司    销售      730,000,000.00         3.21           70          81       .24  53,652,217.51
    司
    贵州景诚制  子公司    医药生产  171,000,000.00  333,889,299. 240,184,526.71 139,425,418. 20,646,958  17,056,521.45
    药有限公司            销售                             50                       50       .36
    大连德泽药  子公司    医药生产  1,988,000.00    496,993,547. 441,582,320.99 205,112,195. 59,873,089  48,671,695.99
    业有限公司            销售                             74                       46       .99
    海门慧聚药  子公司    医药生产  99,726,638.19   335,130,160. 264,363,430.53 74,504,994.4 26,046,726  21,741,072.75
    业有限公司            销售                             56                        7       .65
    Sungen                                  20,170,564.1                            -
    Pharma, LLC 子公司    技术开发  100,410,199.35            6   3,131,834.66   205,123.38 34,571,260 -34,571,260.43
                                                                              .43
    云南联顿骨                                     81,261,068.4                                  -
    科医院有限  子公司    医疗服务  95,000,000.00             2  48,734,613.73 1,462,342.92 13,962,072 -13,959,960.83
    公司                                                                                      .34
    云南联顿妇                                     108,787,300.                                  -
    产医院有限  子公司    医疗服务  30,010,000.00            04  16,878,068.82    66,988.01 8,431,065.  -8,430,996.35
    公司                                                                                       99
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                  公司名称                 报告期内取得和处置子公司方式        对整体生产经营和业绩的影响
    海门海慧医药科技有限公司            处置                               资源整合,对当期业绩无重大影响
    昆明联顿健康体检中心有限公司        设立                               拓展医疗领域,对当期业绩无重大影响
    云南联顿医药有限公司                收购                               拓展医疗领域,对当期业绩无重大影响
    
    
    主要控股参股公司情况说明
    
    1. Sungen Pharma :Sungen Pharma净利润-3,457万元,较去年同期净利润-1,743万元下降98.34%;变动主要原因系加
    
    大研发投入所致。2. 联顿骨科:联顿骨科净利润-1,396万元,较去年同期净利润-843万元下降65.60%;变动主要原因系长期待摊费用及
    
    人工费用增加所致。3. 联顿妇产:联顿妇产尚处于投入期,公司净利润-843万元。八、公司控制的结构化主体情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    九、对2018年1-9月经营业绩的预计
    
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    十、公司面临的风险和应对措施
    
    2018年公司紧紧围绕“走与国际接轨的仿制药产业化道路”的发展战略,坚持医药事业不动摇,不断提升公司竞争力。在我国整体宏观经济转型和医药行业供给侧改革的大背景下,公司也同样处于转型升级阶段,面临着多方面的风险与挑战。
    
    1、政策风险
    
    医药行业是受国家政策影响较大的行业,也是“十三五”健康中国规划中的重点发展领域。医疗卫生体制改革进入深水区,并进一步深化,各项规定接踵出台:招标降价、医保支付改革、一致性评价、药品注册分类改革、临床数据核查、药品上市许可持有人制、两票制等纷纷落地执行,但是对于医药行业来讲医保采购价格进行全国联动,医保目录增补数量缩小,临床用药的合理性监控越来越严格,医保控费越来越严格,医药代表的备案等政策都将会对医药行业的发展造成一定的影响。
    
    面对上述风险,公司将密切关注政策变化,加强政策的解读与分析,积极适应国家医药改革的相关政策,保持企业持续发展动力。
    
    2、原材料价格波动风险
    
    公司产品的原、辅料可能会受到宏观经济、货币政策、市场供给等因素的影响;中药材价格也易受到自然灾害、种植户信息不对称等多种因素影响,容易出现价格的波动,从而对药品制造企业的生产成本产生影响。
    
    公司通过加强市场监测,进行大宗物料的战略储备、自主开发关键原料药的工艺及生产报批等措施,防范原材料价格大幅波动。除大宗物料外,重点加强价格波动较大的小品种市场监测,执行物料的比质比价采购,进一步规范药用辅料的采购管理。
    
    3、质量风险
    
    公司产品种类多、生产流程长、工艺复杂,对生产设备、环境以及人员的技术要求都比较高;在原材料采购、产品生产、检测、包装和运输等各环节中影响公司产品质量的因素较多;随着公司经营规模的持续增长,公司的产品质量控制能力如果不能适应经营规模持续增长的变化,可能会对公司经营产生影响。
    
    公司将持续加大技术投入,加速企业产能升级,认真做好各车间的GMP/cGMP认证改造,采用先进技术,更新优化生产装备,确保产品质量稳定提升。
    
    4、产品不能中标风险
    
    根据国务院发布的《关于完善公立医院药品集中采购工作的指导意见》,明确了公立医院使用的除中药饮片之外的所有药品,均应通过省级药品集中采购平台采购,实行一个平台、上下联动、公开透明、分类采购,采取招生产企业、招采合一、量价挂钩、双信封制、全程监控等措施。
    
    公司主要产品为处方药,所有公立医院采购的药品须参加各省药品集中招标采购,中标后方可直接或通过医药商业企业的渠道销往医院。公司的药品若不能在既有的销售区域内中标或因中标价降低战略性弃标,可能会对公司的盈利能力产生不利影响。
    
    5、药品招标采购价格调整的风险
    
    随着医保控费的力度加强,药品招标与定价方面,依然坚持会走“降价”的路线,我国药品降价的趋势仍将持续,行业的平均利润率可能会出现一定程度的下降。国家药品价格调控政策有明显的倾向性,对于技术含量不高的仿制药调控力度较大,对于拥有自主知识产权、技术水平领先的创新品种则给予一定保护。医院终端价格的下降会影响公司的盈利能力。随着医药市场竞争的加剧以及医院药品招投标采购等系列药品价格调控政策的进一步推广,也可能导致公司产品价格下降,对公司盈利能力产生不利影响。
    
    公司将抓住价格下降、市场规模扩大带来的市场机遇,有效扩大销售规模,最大程度减少药品价格调整对公司盈利水平的影响。
    
    6、安全与环保的风险
    
    公司下属公司中包含医药制剂及原料药,是国家环保要求较高的行业,一旦出现环保及安全事故,则可能导致企业关停整顿的风险。在日益提高的环保要求面前,公司需要万分重视环保工作,公司设立了EHS部门,负责安全、环保、职业健康、消防体系的制度设计、培训考核、隐患排查、防范监控等工作。目前“三废”排放量较小,且符合国家环保部门规定的标准。公司将加大对安全及环保方面的资源投入力度,不断通过技术和工艺提升改造保障公司正常经营。
    
    7、研发风险
    
    公司研发项目主要以自主研发以及外购在研产品为主,研发具有技术难度大、前期投资大、审批周期长的特点。新药的仿制与研发是典型的高投入、周期长、高风险业务,市场竞争参与者需在保证产品质量的前提下,以最快的速度完成产品研发并抢占市场。但新药研发过程复杂,情况多变,研发速度受多环节影响,研发进展稍有拖延,就会陷入市场中众多同类产品的激烈竞争中,如果公司抢占市场份额失败,将会面对较大的经济损失。
    
    公司将积极组织实施产品研发工作,建立科学的药品研发项目立项机制,项目跟踪机制,完善研发组织架构及薪酬激励体系,有效防范研发项目失败的风险,确保完成产品研发的战略目标。同时聚焦特定优势种类的新特药研发工作,逐步加大对抗肿瘤类、心脑血管类、降压降脂类等既定领域产品品种研发投入,借助国际化的技术支持,努力降低研发风险。
    
    8、管理风险
    
    随着公司规模的不断扩大,管理半径逐渐加长,资产、业务、机构和人员的不断扩张,公司在战略规划、制度制订、组织搭建、运营管理和内部控制等方面将面临更大的挑战,需要公司建立适应公司长远发展的管理体系、内控制度、组织架构、人才储备以及业务流程。
    
    公司已聘请专业外部机构指导公司的内控体系建设,已搭建集团协同管理平台,公司将逐步完善内控体系建设,提升工作效率。
    
    9、税收优惠政策变化的风险
    
    根据增值税税收法规,提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税;根据《中华人民共和国企业所得税法》,在一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税,超过500万元的部分,减半征收企业所得税。报告期内公司通过国家级高新技术企业认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。如果以上政策变动,公司将面临税负加重的风险。
    
    第五节 重要事项
    
    一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
         会议届次        会议类型    投资者参      召开日期           披露日期               披露索引
                                     与比例
                                                                                   详见2018年6月29日在《中
                                                                                   国证券报》《上海证券报》《证
    2017年度股东大会  年度股东大会    40.61% 2018年06月28日     2018年06月29日     券时报》及巨潮资讯网上披露
                                                                                   的2018-028《2017年度股东大
                                                                                   会决议公告》。
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
    
    三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
    
    截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
          承诺事由       承诺方 承诺类型              承诺内容                承诺时间     承诺期限   履行情况
                                          实际控制人叶湘武及其一致行动人出具
                                 关于同业 了《关于避免与湖南天一科技股份有限
                                 竞争、关 公司同业竞争的承诺函》、《关于规范关
                                 联交易、联交易的承诺函》、《关于保障湖南天一2014年12月  叶湘武为上
    资产重组时所作承诺   叶湘武  资金占用 科技股份有限公司独立性的承诺函》; 30日         市公司实际   履行中
                                 方面的承 详见上市公司于2014年11月27日公                 控制人期间
                                 诺       告的《天一科技:重大资产出售及发行
                                          股份购买资产并募集配套资金暨关联交
                                          易报告书(修订稿)》
    其他对公司中小股东                    自2018年4月13日起至2018年12月2018年04月        自2018年4
    所作承诺             叶湘武  其他     31日期间不减持其持有的本公司股票   13日         月13日起至   履行中
                                                                                         2018年12月
                                                                                         31日期间
    承诺是否及时履行     是
    如承诺超期未履行完
    毕的,应当详细说明
    未完成履行的具体原   无。
    因及下一步的工作计
    划
    
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    半年度财务报告是否已经审计
    
    □ 是 √ 否
    
    公司半年度报告未经审计。
    
    五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    七、破产重整相关事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    八、诉讼事项
    
    重大诉讼仲裁事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    其他诉讼事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    诉讼(仲裁)基本情   涉案金额   是否形成预计  诉讼(仲裁)  诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决  披露日期    披露索引
           况         (万元)       负债        进展      结果及影响      执行情况
    报告期内,上海                                                                                 2018年8月
    景峰就控股子公                            该案件于   暂无法判断对公                            18日在《中
    司大连德泽的营             0否             2018年8    司本期利润或期 无            2018年08    国证券报》
    业期限届满事项                            月21日开   后利润的可能影                月18日      《上海证券
    起诉大连德泽之                            庭。       响。                                      报》《证券时
    二股东浙江德清                                                                                 报》及巨潮
    慧君投资合伙企                                                                                 资讯网上披
    业(有限合伙)。                                                                               露的2018-
                                                                                                   047号公告
    
    
    九、处罚及整改情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    
    十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
    
    十二、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                                    关联交         关联交  占同类  获批的  是否超  关联交  可获得
     关联交 关联关  关联交  关联交  易定价  关联交  易金额  交易金  交易额  过获批  易结算  的同类  披露日  披露
      易方    系    易类型  易内容   原则   易价格   (万   额的比  度(万   额度    方式   交易市    期    索引
                                                    元)     例     元)                    价
                                   按照市
    浙江景                         场交易
    嘉医疗  联营企  产品销  销售原  的原    286.58    286.58   3.31%  286.58否      银行存  286.58
    科技有  业      售      材料    则,由  万元                                  款      万元
    限公司                         双方协
                                   商确定
                           购买
                           JZB28   按照市                                                               巨潮
    上海景                 项目成  场交易                                        银行存         2016年  资讯
    泽生物  联营企  技术购  果及全  的原    3300.00     330   5.85%   3,300否      款、预  3300.00 10月28网
    技术有  业      买      套临床  则,由  万元                                  付账款  万元    日      2016-
    限公司                 申报资  双方协                                                               061号
                           料、药  商确定                                                               公告
                           物临床
                           试验批
                           件和 I
                           期临床
                           试验相
                           关资料
    合计                              --      --     616.58   --    3,586.58    --      --      --      --      --
    大额销货退回的详细情况         无
    按类别对本期将发生的日常关联交
    易进行总金额预计的,在报告期内 无
    的实际履行情况(如有)
    交易价格与市场参考价格差异较大 不适用
    的原因(如适用)
    
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    
    4、关联债权债务往来
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在关联债权债务往来。
    
    5、其他重大关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无其他重大关联交易。
    
    十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    
    十四、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。
    
    (2)承包情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在租赁情况。
    
    2、重大担保
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)担保情况
    
    单位:万元
    
                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                     担保额度             实际发生日期                                       是否履行 是否为关
      担保对象名称   相关公告  担保额度   (协议签署   实际担保金额   担保类型     担保期     完毕   联方担保
                     披露日期                 日)
                                              公司对子公司的担保情况
                     担保额度             实际发生日期                                       是否履行 是否为关
      担保对象名称   相关公告  担保额度   (协议签署   实际担保金额   担保类型     担保期     完毕   联方担保
                     披露日期                 日)
    海南锦瑞制药有                  2,000 2017年01月             2,000连带责任保  2018年1月   是       是
    限公司                               05日                        证          5日止
    贵州景诚制药有                  2,000 2017年03月             2,000连带责任保  2018年3月   是       是
    限公司                               31日                        证          30日止
    海南锦瑞制药有                  4,000 2018年01月             4,000连带责任保  2019年2月   否       是
    限公司                               19日                        证          15日止
    报告期内审批对子公司担保额                    4,000报告期内对子公司担保实际                           4,000
    度合计(B1)                                       发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担                    4,000报告期末对子公司实际担保                           4,000
    保额度合计(B3)                                   余额合计(B4)
                                             子公司对子公司的担保情况
                     担保额度             实际发生日期                                       是否履行 是否为关
      担保对象名称   相关公告  担保额度   (协议签署   实际担保金额   担保类型     担保期     完毕   联方担保
                     披露日期                 日)
    上海景峰制药有                  1,805 2014年12月             1,805抵押        2019年12    否       是
    限公司                               01日                                    月31日止
    上海景峰制药有   2015年08       28,600 2015年10月            22,600连带责任保  2020年12    否       是
    限公司           月19日               12日                        证          月30日止
    贵州景峰注射剂                  6,000 2017年06月             6,000连带责任保  2018年6月   是       是
    有限公司                             30日                        证          29日止
    海门慧聚药业有                  2,880 2016年09月             2,300抵押        2019年9月   否       是
    限公司                               21日                                    20日止
    贵州景诚制药有                  2,000 2018年03月             2,000连带责任保  2019年3月   否       是
    限公司                               22日                        证          21日
    贵州景峰注射剂                  2,000 2018年06月             2,000连带责任保  2019年6月   否       是
    有限公司                             13日                        证          25日止
    贵州景峰注射剂                  6,000 2018年06月             6,000连带责任保  2019年6月   否       是
    有限公司                             20日                        证          19日止
    贵州景诚制药有                  2,000 2017年03月             2,000连带责任保  2018年3月   是       是
    限公司                               31日                        证          30日止
    报告期内审批对子公司担保额                   43,285报告期内对子公司担保实际                          36,705
    度合计(C1)                                       发生额合计(C2)
    报告期末已审批的对子公司担                   43,285报告期末对子公司实际担保                          36,705
    保额度合计(C3)                                   余额合计(C4)
    公司担保总额(即前三大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                     47,285报告期内担保实际发生额合                          40,705
    (A1+B1+C1)                                      计(A2+B2+C2)
    报告期末已审批的担保额度合                   47,285报告期末实际担保余额合计                          40,705
    计(A3+B3+C3)                                    (A4+B4+C4)
    实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                      16.95%
    其中:
    
    
    采用复合方式担保的具体情况说明
    
    (2)违规对外担保情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无违规对外担保情况。
    
    3、其他重大合同
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在其他重大合同。
    
    十五、社会责任情况
    
    1、重大环保问题情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    是
    
    公司或子公 主要污染物                      排放口分布           执行的污染           核定的排放 超标排放情
      司名称   及特征污染  排放方式  排放口数量    情况     排放浓度  物排放标准  排放总量     总量        况
                物的名称
                                                        DB31/387-
    上海景峰制 烟尘       直排       1          锅炉排放口 未检出     2014锅炉   /          未作限定   未超标
    药有限公司                                                      大气污染物
                                                                    排放标准
                                                        DB31/387-
    上海景峰制 二氧化硫   直排       1          锅炉排放口 未检出     2014锅炉   /          0.08吨/年   未超标
    药有限公司                                                      大气污染物
                                                                    排放标准
                                                        DB31/387-
    上海景峰制 氮氧化物   直排       1          锅炉排放口112mg/m3  2014锅炉   196.8kg    0.55吨/年   未超标
    药有限公司                                                      大气污染物
                                                                    排放标准
                                                        DB31/387-
    上海景峰制 林格曼黑度 直排       1          锅炉排放口<林格曼黑  2014锅炉   /          未作限定   未超标
    药有限公司                                           度1级      大气污染物
                                                                    排放标准
                                                        DB31/933-
    上海景峰制 非甲烷总烃 活性炭吸附1          实验室排放3.28 mg/m32015大气   6.12 kg     未作限定   未超标
    药有限公司                                 口                   污染物综合
                                                                    排放标准
                                                        DB31/373-
    上海景峰制            进入市政污           污水处理站           2010生物
    药有限公司 化学需氧量 水管网     1          排放口     16.9 mg/L  制药行业污560kg      未作限定   未超标
                                                                    染物排放标
                                                                    准
    上海景峰制         进入市政污         污水处理站         DB31/373-
    药有限公司 氨氮       水管网     1          排放口     3.4mg/L    2010生物   67.58kg    未作限定   未超标
                                                                    制药行业污
                                                                    染物排放标
                                                                    准
                                                        DB31/373-
    上海景峰制            进入市政污           污水处理站7.55(无量  2010生物
    药有限公司pH值       水管网     1          排放口     纲)       制药行业污 /          未作限定   未超标
                                                                    染物排放标
                                                                    准
                                                        DB31/373-
    上海景峰制            进入市政污           污水处理站           2010生物
    药有限公司 悬浮物     水管网     1          排放口     16 mg/L    制药行业污530.2kg     未作限定   未超标
                                                                    染物排放标
                                                                    准
                                                        DB31/373-
    上海景峰制 五日生化需 进入市政污           污水处理站           2010生物
    药有限公司 氧量       水管网     1          排放口     4.2 mg/L   制药行业污139.17kg    未作限定   未超标
                                                                    染物排放标
                                                                    准
                                                        DB31/373-
    上海景峰制            进入市政污           污水处理站           2010生物
    药有限公司 总氮       水管网     1          排放口     4.86 mg/L  制药行业污161.04kg    未作限定   未超标
                                                                    染物排放标
                                                                    准
                                                        DB31/373-
    上海景峰制            进入市政污           污水处理站           2010生物
    药有限公司 总磷       水管网     1          排放口     0.094 mg/L 制药行业污3.11kg      未作限定   未超标
                                                                    染物排放标
                                                                    准
    贵州景诚制COD       有组织排放1          污水处理站31         100        267kg      7.6t        无
    药有限公司
    贵州景诚制 氨氮       有组织排放1          污水处理站0.486       8          4.16kg     0.45t       无
    药有限公司
    贵州景诚制PH         有组织排放1          污水处理站8.04        6-9        -          未作限定   无
    药有限公司
    贵州景诚制 氮氧化合物 有组织排放1          锅炉房     214        400        153.4kg    26.35      无
    药有限公司
    贵州景诚制 二氧化硫   有组织排放1          锅炉房     22         100        14.78kg    11.23t      无
    药有限公司
    贵州景诚制 烟尘       有组织排放1          锅炉房     20         30         9.98kg     未作限定   无
    药有限公司
    海门慧聚药COD       接管排放   1          集水池废水95         500        1.197      7.697      达标排放
    业有限公司                                 排口
    海门慧聚药 氨氮       接管排放   1          集水池废水1.7         45         0.02142    0.717      达标排放
    业有限公司                                 排口
    海门慧聚药PH值       接管排放   1          集水池废水6.98        6~9        -          浓度监测   达标排放
    业有限公司                                 排口
    海门慧聚药 悬浮物     接管排放   1          集水池废水2.9         400        -          浓度监测   达标排放
    业有限公司                                 排口
    海门慧聚药 总氮(以N接管排放    1          集水池废水13.8        70         -          浓度监测   达标排放
    业有限公司 计)                            排口
    海门慧聚药 总磷(以P  接管排放   1          集水池废水1.13        8          -          浓度监测   达标排放
    业有限公司 计)                            排口
    海门慧聚药 色度       接管排放   1          集水池废水8          64         -          浓度监测   达标排放
    业有限公司                                 排口
    海门慧聚药 五日生化需 接管排放   1          集水池废水22.2        300        -          浓度监测   达标排放
    业有限公司 氧量                            排口
    海门慧聚药 挥发酚     接管排放   1          集水池废水<0.01      2.0        -          浓度监测   达标排放
    业有限公司                                 排口
    海门慧聚药 硝基苯类   接管排放   1          集水池废水<0.2       5.0        -          浓度监测   达标排放
    业有限公司                                 排口
    海门慧聚药 硫化物     接管排放   1          集水池废水<0.005     1.0        -          浓度监测   达标排放
    业有限公司                                 排口
    海门慧聚药 苯胺类     接管排放   1          集水池废水0.263       5.0        -          浓度监测   达标排放
    业有限公司                                 排口
    海门慧聚药 挥发性有机25m高空    1          GMP-A楼  2.23       ≤120       0.03033    38.016     达标排放
    业有限公司 物         排放                 顶
    海门慧聚药 挥发性有机25m高空    1          E车间楼顶 8.65       ≤120       0.1771     38.016     达标排放
    业有限公司 物         排放
    海门慧聚药 挥发性有机25m高空    1          C车间楼顶89.2        ≤120       0.5875     38.016     达标排放
    业有限公司 物         排放
    海门慧聚药 挥发性有机15m烟囱    1          原废水站东5.51        ≤120       0.216      38.016     达标排放
    业有限公司 物         排放                 车间
    海门慧聚药 挥发性有机15m烟囱    1          原废水站西2.71        ≤120       0.0432     38.016     达标排放
    业有限公司 物         排放                 车间
    海门慧聚药 颗粒物     25m高空   1          GMP-A楼  4.28       ≤120       -          浓度监测   达标排放
    业有限公司            排放                 顶
    海门慧聚药 颗粒物     25m高空   1          E车间楼顶 5.71       ≤120       -          浓度监测   达标排放
    业有限公司            排放
    海门慧聚药 颗粒物     25m高空   1          C车间楼顶4.63        ≤120       -          浓度监测   达标排放
    业有限公司            排放
    海门慧聚药 氯化氢     25m高空   1          GMP-A楼  1.65       ≤100       -          浓度监测   达标排放
    业有限公司            排放                 顶
    海门慧聚药 氯化氢     25m高空   1          E车间楼顶 2.09       ≤100       -          浓度监测   达标排放
    业有限公司            排放
    海门慧聚药 硫化氢     无组织排放4          厂界       <0.002    ≤0.06      -          浓度监测   达标排放
    业有限公司
    海门慧聚药 臭气       无组织排放4          厂界       11         ≤20        -          浓度监测   达标排放
    业有限公司
    
    
    防治污染设施的建设和运行情况
    
       公司名称       设施分类      防治污染设备名称  投入运营时间   处理能力        运行情况       运维单位
     上海景峰制药   水污染物处理       污水处理站        2004年   10t/h                 正常          本公司
       有限公司
     上海景峰制药  大气污染物处理    活性炭吸附装置      2016年       6000m3/h         正常          本公司
       有限公司
     上海景峰制药   固体废物处理   一般固废堆场+危废     2005年          /              正常       危险废弃物委
       有限公司                    堆场                                                            托上海天汉环
                                                                                                  境资源有限公
                                                                                                  司处置
     贵州景诚制药 水污染物处理     污水处理站         2015年      日处理量:350t        正常           本公司
       有限公司
     贵州景诚制药 大气污染物处理   布袋除尘、脱硫塔   2015年      布袋过滤率:          正常           本公司
       有限公司                                                    99.9%
                                                                   脱硫塔处理率:
                                                       90%
     海门慧聚药业   水污染物处理    铁碳微电解+芬顿     2009年       35吨/天           正常          本公司
       有限公司                     +A2O生物催化氧化
     海门慧聚药业  大气污染物处理  碱吸收+喷淋水洗+等    2011年       6000m3/h         正常          本公司
       有限公司                    离子(并联活性炭吸
                                          附)
     海门慧聚药业  大气污染物处理  碱吸收+喷淋水洗+等    2013年       8000m3/h         正常          本公司
       有限公司                    离子(并联活性炭吸
                                          附)
     海门慧聚药业  大气污染物处理  碱吸收+喷淋水洗+等    2017年      10000m3/h         正常          本公司
       有限公司                    离子(并联活性炭吸
                                          附)
     海门慧聚药业   固体废物处理    固废堆场(用于存     2012年          0             正常          本公司
       有限公司                           放)
    
    
    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
      公司名称             在建项目            获得环评及行政  获得环评及行     批准机构     项目预计完  在建项目
                                                  许可情况      政许可日期                     成时间    预计总成
        本
     上海景峰制 关于上海景峰制药有限公司生物  沪宝环保许      2017年11月13   上海市宝山区环    2018.12    1.2亿元
     药有限公司 药品生产线项目环境影响报告书  【2017】730号   日                境保护局
                的审批意见
     上海景峰制 关于上海景峰制药有限公司产业  沪宝环保许      2018年5月25日  上海市宝山区环    2019.06    2.5亿元
     药有限公司 化中心建设及高端制剂生产线环  【2018】001号                     境保护局
                境评价报告表的审批意见
     海门慧聚药 海门慧聚药业有限公司年产4.1吨  通环管[2015]046 2015年6月19日 南通市环境保护    2019.01   0.371亿元
     业有限公司 原料药(0.1吨/年盐酸替罗非班、        号                            局
                0.5吨/年盐酸决奈达隆、0.5吨/年
                盐酸法舒地尔、1.0吨/年马来酸氟
                吡汀、1.0吨/年拉米夫定、0.2吨/
                年福沙吡坦、0.5吨/年氟比洛芬
                酯、0.1吨/年恩替卡韦、0.2吨/年
                埃索美拉唑镁)、100吨甲灭酸技
                改项目
    
    
    突发环境事件应急预案
    
    上述公司均已建立突发环境事件应急预案,报告期内,公司的生产经营均严格按照相关法律法规及公司制度执行,未发生触发突发环境事件应急预案的重大事项。
    
    环境自行监测方案
    
    公司已制定环境监测方案,对于经营中产生的排放物按照国家及地方环境保护部门制定的标准进行严格检测,动态把控,切实落实好公司环境保护责任。不断投入环境保护设备,对于生产工艺废气、综合废水、各类可能对环境造成危害的排放物,做到处理后排放,如工业污水经过设施处理达标后排放,锅炉采取布袋除尘设备过滤烟尘,后经过脱硫设备处理后再经烟囱排放等措施,确保将对环境的影响降至最低。
    
    同时,公司采取静态和动态的检测方式,开展实时监控以及定期检查,检测排污设备的运行情况,并做好定期维护工作;接受当地环境保护部门的监督检查,特殊情况下委托第三方机构进行检测,并及时、准确地做好信息数据和各种报告记录工作。
    
    其他应当公开的环境信息
    
    公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,自觉履行生态环境保护的社会责任。报告期内,不存在发生重大污染事故和纠纷的情况。
    
    其他环保相关信息
    
    公司按照年度制定防治污染计划,以规范排放和预防为主,做好环境保护工作,同时公司持续加强对员工的培训工作,增强员工的环保意识、提高人员的操作技术水平。公司在污水处理系统及烟气处理系统中,做好定期维护工作,确保系统正常有效运行,保证各种环境保护设施正常运行,并做好设备运行记录,各污染物的排放台帐。
    
    2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    (1)精准扶贫规划
    
    公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
    
    (2)半年度精准扶贫概要
    
    公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
    
    (3)精准扶贫成效
    
    无。
    
    (4)后续精准扶贫计划
    
    公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
    
    十七、公司子公司重大事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、报告期内,上海景峰收到中国证监会《关于核准上海景峰制药有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2018]237号),详见公司2018年2月13日在巨潮资讯网上披露的2018-006《关于全资子公司向合格投资者公开发行公司债券申请获得中国证券监督管理委员会核准批复的公告》。
    
    2、报告期内,上海景峰与林金平先生、北京京科泰来科技有限公司签署《天津蓝丹企业管理咨询合伙企业(有限合伙)增资入伙协议》及《补充协议》。第一期上海景峰认缴3,650万元取得天津蓝丹45%合伙份额,上海景峰成为天津蓝丹另一普通合伙人,天津蓝丹原合伙人持有天津蓝丹55%合伙份额,林金平先生担任天津蓝丹执行事务合伙人;第二期待天津蓝丹之控股子公司(持股比例为80%)——北京普德康利医药科技发展有限公司取得临床批件号为2017L01997的适应症产品的生产批件,临床批件号为2017L02286的适应症通过二期临床试验后,上海景峰增资2,400万元累计取得天津蓝丹65%合伙份额。目前第一期认缴之工商变更已完成,上海景峰已持有天津蓝丹45%的股权。
    
    3、报告期内,上海景峰就控股子公司大连德泽的营业期限届满事项起诉了大连德泽之二股东浙江德清慧君投资合伙企业(有限合伙)。根据大连市金州区人民法院立案审查信息,该案件已受理立案。上海景峰于2018年7月下旬收到法院的传票及开庭通知,通知该案【案号:(2018)辽0213民初字第3904号】于2018年8月21日开庭,详见公司2018年8月18日在巨潮资讯网上披露的2018-047《湖南景峰医药股份有限公司诉讼公告》。截止本报告审议日期,公司尚未收到判决结果,公司将根据该事项进展及时履行信息披露义务。
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                                本次变动前                  本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                               数量       比例  发行新股 送股  公积金     其他        小计        数量      比例
                                                                转股
    一、有限售条件股份        329,124,230 37.41%                        -149,781,808 -149,781,808  179,342,422  20.39%
    1、国家持股                        0  0.00%                                  0           0           0   0.00%
    2、国有法人持股                    0  0.00%                                  0           0           0   0.00%
    3、其他内资持股           329,124,230 37.41%                        -149,781,808 -149,781,808  179,342,422  20.39%
    其中:境内法人持股                 0  0.00%                                  0           0           0   0.00%
          境内自然人持股      329,124,230 37.41%                        -149,781,808 -149,781,808  179,342,422  20.39%
    4、外资持股                        0  0.00%                                  0           0           0   0.00%
    其中:境外法人持股                 0  0.00%
          境外自然人持股               0  0.00%
    二、无限售条件股份        550,650,121 62.59%                         149,781,808  149,781,808  700,431,929  79.62%
    1、人民币普通股           550,650,121 62.59%                         149,781,808  149,781,808  700,431,929  79.62%
    2、境内上市的外资股                0  0.00%                                  0           0           0   0.00%
    3、境外上市的外资股                0  0.00%                                  0           0           0   0.00%
    4、其他                            0  0.00%                                  0           0           0   0.00%
    三、股份总数           879,774,351  100.00                            0         0  879,774,351 100.00%
                                      %
    
    
    股份变动的原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份变动的批准情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份变动的过户情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:股
    
        股东名称     期初限售股数  本期解除限售股 本期增加限售股  期末限售股数     限售原因     解除限售日期
                                         数             数
                                                                                业绩承诺限售解 2018年4月20
    叶湘武              163,737,882     161,129,982     128,016,736     130,624,636除及高管股份锁  日
                                                                                定
    刘华                 44,148,998      44,148,998              0              0高管离职股份锁  2018年6月29
                                                                                定解除         日
    张慧                 33,918,998      33,918,998              0              0业绩承诺限售解  2018年4月20
                                                                                除             日
    叶高静               33,918,998      33,918,998              0              0业绩承诺限售解  2018年4月20
                                                                                除             日
    罗斌                  9,278,748       9,278,748              0              0高管离职股份锁  2018年6月29
                                                                                定解除         日
    罗丽                  7,928,831       7,928,831              0              0高管离职股份锁  2018年6月29
                                                                                定解除         日
    叶湘伦                2,949,479       2,949,479              0              0业绩承诺限售解  2018年4月20
                                                                                除             日
    合计                295,881,934     293,274,034     128,016,736     130,624,636       --              --
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
                                                         报告期末表决权恢复的优先股
    报告期末普通股股东总数                         28,300股东总数(如有)(参见注                             0
                                               8)
                                持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
                                         报告期末持  报告期内 持有有限售 持有无限售       质押或冻结情况
       股东名称     股东性质   持股比例  有的普通股  增减变动 条件的普通 条件的普通
                                            数量       情况     股数量     股数量    股份状态       数量
    叶湘武        境内自然人     19.80%  174,166,182           130,624,636  43,541,546质押            156,033,488
    中国长城资产  国有法人       12.92%  113,680,665                    0 113,680,665
    管理股份有限
    公司
    刘华          境内自然人      5.00%   43,988,698                    0  43,988,698质押             43,222,862
    简卫光        境内自然人      5.00%   43,988,698            33,111,748  10,876,950质押             39,412,093
    张慧          境内自然人      4.25%   37,420,493                    0  37,420,493质押             26,300,000
    叶高静        境内自然人      3.86%   33,918,998                    0  33,918,998
    李彤          境内自然人      2.56%   22,532,453                    0  22,532,453
    贵阳众诚投资  境内非国有
    管理中心(有  法人            2.15%   18,876,660                    0  18,876,660质押             12,122,218
    限合伙)
    贵阳黔景泰创
    业投资管理中  境内非国有      1.68%   14,747,389                    0  14,747,389质押              3,850,000
    心(有限合    法人
    伙)
    华菱津杉(天
    津)产业投资
    管理有限公司  境内非国有      1.58%   13,860,000                    0  13,860,000
    -华菱津杉-  法人
    融创未来资产
    管理计划
    战略投资者或一般法人因配
    售新股成为前10名普通股股  前10名股东中,叶湘武、张慧、叶高静三位股东存在关联关系,是一致行动人;未知其他
    东的情况(如有)(参见注  股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    3)
    上述股东关联关系或一致行  无。
    动的说明
                                        前10名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                           股份种类
               股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类          数量
    中国长城资产管理股份有限公司                                     113,680,665人民币普通股         113,680,665
    刘华                                                              43,988,698人民币普通股          43,988,698
    叶湘武                                                            43,541,546人民币普通股          43,541,546
    张慧                                                              37,420,493人民币普通股          37,420,493
    叶高静                                                            33,918,998人民币普通股          33,918,998
    李彤                                                              22,532,453人民币普通股          22,532,453
    贵阳众诚投资管理中心(有限合                                      18,876,660人民币普通股          18,876,660
    伙)
    贵阳黔景泰创业投资管理中心                                        14,747,389人民币普通股          14,747,389
    (有限合伙)
    华菱津杉(天津)产业投资管理
    有限公司-华菱津杉-融创未来                                      13,860,000人民币普通股          13,860,000
    资产管理计划
    平江县国有资产管理局                                              11,083,369人民币普通股          11,083,369
    前10名无限售条件普通股股东之  前10名股东中,叶湘武、张慧、叶高静三位股东存在关联关系,是一致行动人;未知
    间,以及前10名无限售条件普通  其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
    股股东和前10名普通股股东之间  人。
    关联关系或一致行动的说明
    前10名普通股股东参与融资融券
    业务股东情况说明(如有)(参见无。
    注4)
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □ 是 √ 否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    四、控股股东或实际控制人变更情况
    
    控股股东报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                                            本期增持 本期减持            期初被授予  本期被授予 期末被授予的限
       姓名     职务    任职状态  期初持股  股份数量  股份数量  期末持股  的限制性股  的限制性股  制性股票数量
                                  数(股)   (股)    (股)   数(股)    票数量      票数量       (股)
                                                                           (股)      (股)
    简卫光    董事、常  现任      44,148,998             160,300 43,988,698
              务副总裁
    欧阳艳丽  董事、董  离任       5,149,479           1,128,470  4,021,009
              事会秘书
    丛树芬    副总裁、  现任       3,017,160             753,990  2,263,170
              总会计师
    张军国    人力资源  现任          6,100    13,000              19,100
              总监
    合计          --        --     52,321,737    13,000  2,042,760 50,291,977           0           0              0
    
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2017年年报。
    
    第九节 公司债相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    是
    
    一、公司债券基本信息
    
       债券名称     债券简称     债券代码      发行日       到期日     债券余额     利率       还本付息方式
                                                                        (万元)
                                                                                            单利按年计息,不
    湖南景峰医药                                                                            计复利。每年付息
    股份有限公司  16景峰债     118538       2016年03月   2019年03月            0      5.90%一次,到期一次还
    2016年非公开                            10日         10日                               本,最后一期利息
    发行公司债券                                                                            随本金的兑付一起
                                                                                            支付
    湖南景峰医药                                                                            单利按年计息,不
    股份有限公司                                                                            计复利。在本期债
    2016年面向合                            2016年10月   2021年10月                         券的计息期限内,
    格投资者公开  16景峰01     112468       27日         27日              80,000      3.78%每年付息一次,到
    发行公司债券                                                                            期一次还本,最后
    (第一期)                                                                              一期利息随本金的
                                                                                            兑付一起支付
    公司债券上市或转让的交易   深圳证券交易所综合协议交易平台
    场所
    投资者适当性安排           面向合格投资者发行,且债券持有人均为合格投资者
    报告期内公司债券的付息兑   16景峰债:2018年3月10日完成付息及全额回售16景峰01:按时还本付息
    付情况
    公司债券附发行人或投资者
    选择权条款、可交换条款等   不适用
    特殊条款的,报告期内相关
    条款的执行情况(如适用)
    
    
    二、债券受托管理人和资信评级机构信息
    
    债券受托管理人:
                  摩根士丹利华              中国(上海)
    名称          鑫证券有限责 办公地址     自由贸易试验 联系人       高祇         联系人电话   021-2033600
                  任公司                    区世纪大道
                                            100号上海环
                                            球金融中心75
                                            楼75T30
    报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
    名称          中诚信证券评估有限公司                  办公地址     上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
    报告期内公司聘请的债券受托管理人、
    资信评级机构发生变更的,变更的原    不适用
    因、履行的程序、对投资者利益的影响
    等(如适用)
    
    
    三、公司债券募集资金使用情况
    
    1、16景峰债:
    
    公司债券募集资金使用情况及履行的程  本期债券募集资金用于补充公司营运资金,使用程序符合公司规定及募集说明书
    序                                  披露要求
    期末余额(万元)                                                                                         0
    募集资金专项账户运作情况            公司根据《公司债券发行与交易管理办法》、《受托管理协议》等相关规定,设立
                                        专项账户,进行公司债券募集资金的接收、存储与划转。
    募集资金使用是否与募集说明书承诺的  一致
    用途、使用计划及其他约定一致
    
    
    2、16景峰01:
    
    公司债券募集资金使用情况及履行的程  本期债券募集资金用于补充公司营运资金,使用程序符合公司规定及募集说明书
    序                                  披露要求
    年末余额(万元)                    30.02
    募集资金专项账户运作情况            公司根据《公司债券发行与交易管理办法》、《受托管理协议》等相关规定,设
                                        立专项账户,进行公司债券募集资金的接收、存储与划转。
    募集资金使用是否与募集说明书承诺的  一致
    用途、使用计划及其他约定一致
    
    
    四、公司债券信息评级情况
    
    1、16景峰债:经中诚信证券评估有限公司综合评定,景峰医药的主体长期信用等级为AA,债券的信用等级为AA;截至本报告出具日,16景峰债已全额兑付完毕。
    
    2、16景峰01:经中诚信证券评估有限公司综合评定,景峰医药的主体长期信用等级为AA,债券的信用等级为AA;2018年6月19日,中诚信证券评估有限公司对本期债券出具《景峰医药股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告(2018)》(信评委函字[2018]跟踪373号),维持公司主体信用等级AA,评级展望稳定,维持本次债券信用等级AA。
    
    五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
    
    1、16景峰债:本期债券为无担保债券。为了充分、有效地维护债券持有人的利益,公司为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,包括制定《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用、设立专门的偿付工作小
    
    组、严格履行信息披露义务和公司承诺等,努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。报告期内公司相关偿债保
    
    障措施及承诺严格按照募集说明书披露要求执行。
    
    2、16景峰01:本期债券为无担保债券。为了充分、有效地维护债券持有人的利益,公司为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,包括制定《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用、设立专门的偿付工作小组、严格履行信息披露义务和公司承诺等,努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。报告期内公司相关偿债保障措施及承诺严格按照募集说明书披露要求执行。
    
    六、报告期内债券持有人会议的召开情况
    
    报告期内16景峰债和16景峰01均未召开债券持有人会议。
    
    七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
    
    报告期内债券受托管理人按约履行职责,2018年6月27日债券受托管理人摩根士丹利华鑫证券有限责任公司发布《湖南景峰医药股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2017年度)》。
    
    八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标
    
    单位:万元
    
               项目                    本报告期末                   上年末             本报告期末比上年末增减
    流动比率                                      242.31%                   246.47%                     -4.16%
    资产负债率                                     41.90%                    46.60%                     -4.70%
    速动比率                                      208.96%                   219.61%                    -10.65%
                                        本报告期                  上年同期            本报告期比上年同期增减
    EBITDA利息保障倍数                              4.29                        4.2                     2.14%
    贷款偿还率                                    100.00%                   100.00%                     0.00%
    利息偿付率                                    100.00%                   100.00%                     0.00%
    
    
    上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    九、公司逾期未偿还债项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司不存在逾期未偿还债项。
    
    十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    
    无。
    
    十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
    
    截止2018年06月30日,公司及控股子公司取得银行综合授信总额为人民币9.3469亿元,其中已使用授信金额为8.0969亿元。报告期内公司共取得银行借款4.48亿元,偿还银行贷款4.45亿元。
    
    十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    
    报告期内16景峰债和16景峰01均按照募集说明书相关约定或承诺执行。
    
    十三、报告期内发生的重大事项
    
    报告期内未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
    
    十四、公司债券是否存在保证人
    
    □ 是 √ 否
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    半年度报告是否经过审计
    
    □ 是 √ 否
    
    公司半年度财务报告未经审计。
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:湖南景峰医药股份有限公司
    
    2018年06月30日
    
    单位:元
    
                  项目                             期末余额                             期初余额
    流动资产:
        货币资金                                             466,349,607.77                        472,125,354.07
        结算备付金
        拆出资金
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据                                             264,408,087.23                        867,798,739.68
        应收账款                                             668,261,286.73                        649,665,142.00
        预付款项                                             272,826,705.26                        291,938,601.28
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        应收利息
        应收股利
        其他应收款                                           360,489,348.46                         18,710,024.28
        买入返售金融资产
        存货                                                 298,559,582.06                        276,107,514.89
        持有待售的资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                          25,841,763.70                          5,207,461.13
    流动资产合计                                           2,356,736,381.21                       2,581,552,837.33
    非流动资产:
        发放贷款及垫款
        可供出售金融资产                                      20,950,380.32                         21,050,380.32
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                         314,408,313.43                        319,232,006.86
        投资性房地产
        固定资产                                             695,864,416.05                        702,928,726.00
        在建工程                                             109,910,345.35                         82,043,771.44
        工程物资
        固定资产清理
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                              76,233,230.08                         88,053,563.91
        开发支出                                             181,569,566.73                        160,476,844.32
        商誉                                                 781,988,448.71                        705,813,977.75
        长期待摊费用                                         103,316,146.98                         81,519,611.04
        递延所得税资产                                        20,533,618.33                         17,092,557.69
        其他非流动资产                                       109,000,000.00                        109,000,000.00
    非流动资产合计                                         2,413,774,465.98                       2,287,211,439.33
    资产总计                                               4,770,510,847.19                       4,868,764,276.66
    流动负债:
        短期借款                                             535,000,000.00                        530,000,000.00
        向中央银行借款
        吸收存款及同业存放
        拆入资金
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                                             127,446,122.89                        114,239,192.43
        预收款项                                              21,680,289.20                         53,580,369.36
        卖出回购金融资产款
        应付手续费及佣金
        应付职工薪酬                                           5,115,565.58                         10,205,747.14
        应交税费                                              68,145,760.49                        109,822,421.26
        应付利息                                              20,160,000.01                         14,545,555.56
        应付股利                                               8,797,743.51
        其他应付款                                           100,055,718.83                        123,831,786.99
        应付分保账款
        保险合同准备金
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        持有待售的负债
        一年内到期的非流动负债                                86,200,000.00                         91,200,000.00
        其他流动负债
    流动负债合计                                             972,601,200.51                       1,047,425,072.74
    非流动负债:
        长期借款                                             188,490,000.00                        187,200,000.00
        应付债券                                             797,273,120.28                        995,595,719.86
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        专项应付款
        预计负债
        递延收益                                              38,934,955.65                         37,201,181.14
        递延所得税负债                                         1,440,662.89                          1,440,662.89
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                         1,026,138,738.82                       1,221,437,563.89
    负债合计                                               1,998,739,939.33                       2,268,862,636.63
    所有者权益:
        股本                                                 416,689,834.00                        416,689,834.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                             698,752,342.26                        733,413,802.54
        减:库存股
        其他综合收益                                            319,508.79                            293,490.10
        专项储备
        盈余公积                                             105,264,862.44                        105,264,862.44
        一般风险准备
        未分配利润                                         1,180,923,934.35                       1,122,807,155.02
    归属于母公司所有者权益合计                             2,401,950,481.84                       2,378,469,144.10
        少数股东权益                                         369,820,426.02                        221,432,495.93
    所有者权益合计                                         2,771,770,907.86                       2,599,901,640.03
    负债和所有者权益总计                                   4,770,510,847.19                       4,868,764,276.66
    
    
    法定代表人:叶湘武 主管会计工作负责人:丛树芬 会计机构负责人:王力
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                  项目                             期末余额                             期初余额
    流动资产:
        货币资金                                               2,763,458.61                          8,976,749.87
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款
        预付款项                                              32,376,055.00                         33,056,514.00
        应收利息
        应收股利                                                                                 214,574,195.71
        其他应收款                                           139,315,873.47                        139,001,021.47
        存货
        持有待售的资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                           4,564,698.12                          4,099,156.21
    流动资产合计                                             179,020,085.20                        399,707,637.26
    非流动资产:
        可供出售金融资产                                      20,272,727.00                         20,272,727.00
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                       5,760,123,736.41                       5,469,981,053.82
        投资性房地产
        固定资产                                               3,953,816.35                          4,189,142.82
        在建工程                                               1,941,747.58                          1,941,747.58
        工程物资
        固定资产清理
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                                830,942.74                            825,327.64
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用                                            852,102.31                            374,847.15
        递延所得税资产
        其他非流动资产
    非流动资产合计                                         5,787,975,072.39                       5,497,584,846.01
    资产总计                                               5,966,995,157.59                       5,897,292,483.27
    流动负债:
        短期借款
        以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                                                                                     167,863.25
        预收款项
        应付职工薪酬                                                                               1,040,983.34
        应交税费                                                119,704.76                            364,617.98
        应付利息                                                                                  14,545,555.56
        应付股利                                               8,797,743.51
        其他应付款                                           329,977,800.71                          2,977,105.31
        持有待售的负债
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                             338,895,248.98                         19,096,125.44
    非流动负债:
        长期借款
        应付债券                                             797,273,120.28                        995,595,719.86
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        专项应付款
        预计负债
        递延收益
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                           797,273,120.28                        995,595,719.86
    负债合计                                               1,136,168,369.26                       1,014,691,845.30
    所有者权益:
        股本                                                 879,774,351.00                        879,774,351.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                           3,931,585,343.84                       3,931,585,343.84
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                              36,886,353.85                         36,886,353.85
        未分配利润                                           -17,419,260.36                         34,354,589.28
    所有者权益合计                                         4,830,826,788.33                       4,882,600,637.97
    负债和所有者权益总计                                   5,966,995,157.59                       5,897,292,483.27
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                   项目                            本期发生额                          上期发生额
    一、营业总收入                                           982,291,775.71                        907,799,670.01
        其中:营业收入                                       982,291,775.71                        907,799,670.01
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                           894,856,881.13                        808,575,873.88
        其中:营业成本                                       256,503,569.07                        224,494,189.04
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                      16,455,214.35                         14,782,674.23
              销售费用                                       400,849,415.33                        399,267,904.33
              管理费用                                       160,980,997.01                        109,903,127.87
              财务费用                                        43,638,089.68                         45,559,189.65
              资产减值损失                                    16,429,595.69                         14,568,788.76
        加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填                           1,465,933.34                         -2,858,130.82
    列)
            其中:对联营企业和合营企                          -4,823,693.43                         -3,103,723.95
    业的投资收益
            汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
            资产处置收益(损失以“-”号                            -18,286.83                            17,702.62
    填列)
            其他收益                                          15,214,154.84                         13,053,853.67
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         104,096,695.93                        109,437,221.60
        加:营业外收入                                            65,010.62                            119,189.05
        减:营业外支出                                         2,222,714.35                           972,595.14
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填                         101,938,992.20                        108,583,815.51
    列)
        减:所得税费用                                        31,812,963.03                         27,235,199.86
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          70,126,029.17                         81,348,615.65
        (一)持续经营净利润(净亏损                          70,126,029.17                         81,348,615.65
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
        归属于母公司所有者的净利润                            66,914,522.84                         58,702,318.83
        少数股东损益                                           3,211,506.33                         22,646,296.82
    六、其他综合收益的税后净额                                    51,033.94                            -59,046.58
      归属母公司所有者的其他综合收益                              26,018.69                            -29,676.07
    的税后净额
        (一)以后不能重分类进损益的
    其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划净
    负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位不
    能重分类进损益的其他综合收益中享
    有的份额
        (二)以后将重分类进损益的其                              26,018.69                            -29,676.07
    他综合收益
              1.权益法下在被投资单位以
    后将重分类进损益的其他综合收益中
    享有的份额
              2.可供出售金融资产公允价
    值变动损益
              3.持有至到期投资重分类为
    可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有效
    部分
              5.外币财务报表折算差额                              26,018.69                            -29,676.07
              6.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的                              25,015.25                            -29,370.51
    税后净额
    七、综合收益总额                                          70,177,063.11                         81,289,569.07
        归属于母公司所有者的综合收益                          66,940,541.53                         58,672,642.76
    总额
        归属于少数股东的综合收益总额                           3,236,521.58                         22,616,926.31
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                           0.076                                0.067
        (二)稀释每股收益                                           0.076                                0.067
    
    
    法定代表人:叶湘武 主管会计工作负责人:丛树芬 会计机构负责人:王力
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、营业收入                                                      0.00                                 0.00
        减:营业成本                                                  0.00                                 0.00
            税金及附加                                          333,840.90
            销售费用
            管理费用                                          19,617,837.47                         16,647,617.65
            财务费用                                          19,101,810.37                         24,312,989.21
            资产减值损失                                         50,999.98                            202,476.46
        加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填                          -3,871,617.41                          -3,299,169.91
    列)
            其中:对联营企业和合营企                          -3,871,617.41                          -3,299,169.91
    业的投资收益
            资产处置收益(损失以“-”
    号填列)
            其他收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         -42,976,106.13                         -44,462,253.23
        加:营业外收入
        减:营业外支出                                                                                  378.15
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填                         -42,976,106.13                         -44,462,631.38
    列)
        减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         -42,976,106.13                         -44,462,631.38
        (一)持续经营净利润(净亏损                         -42,976,106.13                         -44,462,631.38
    以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损
    以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)以后不能重分类进损益的
    其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划
    净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位
    不能重分类进损益的其他综合收益中
    享有的份额
        (二)以后将重分类进损益的其
    他综合收益
              1.权益法下在被投资单位
    以后将重分类进损益的其他综合收益
    中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允
    价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
    为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
    效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
    六、综合收益总额                                         -42,976,106.13                         -44,462,631.38
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益
        (二)稀释每股收益
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                       1,646,901,453.65                       1,374,269,587.60
        客户存款和同业存放款项净增加
    额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加
    额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        处置以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        收到的税费返还                                         3,626,191.67                          2,942,204.33
        收到其他与经营活动有关的现金                          18,348,457.68                         16,270,929.72
    经营活动现金流入小计                                   1,668,876,103.00                       1,393,482,721.65
        购买商品、接受劳务支付的现金                         166,145,536.59                        203,040,876.06
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加
    额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现                         191,461,117.38                        160,305,426.88
    金
        支付的各项税费                                       202,836,423.61                        236,360,875.23
        支付其他与经营活动有关的现金                         776,634,275.67                        775,214,391.71
    经营活动现金流出小计                                   1,337,077,353.25                       1,374,921,569.88
    经营活动产生的现金流量净额                               331,798,749.75                         18,561,151.77
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                                                        71,290,000.00
        取得投资收益收到的现金                                  130,178.08                            245,593.13
        处置固定资产、无形资产和其他                            515,076.00                             99,399.11
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到                           2,937,496.70
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                           5,011,224.97
    投资活动现金流入小计                                       8,593,975.75                         71,634,992.24
        购建固定资产、无形资产和其他                          79,833,299.78                        122,895,031.91
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金                                                                            59,990,000.00
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付                           5,454,500.00                        154,986,364.00
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                          20,000,000.00                         40,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                     105,287,799.78                        377,871,395.91
    投资活动产生的现金流量净额                               -96,693,824.03                       -306,236,403.67
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金
        取得借款收到的现金                                   448,000,000.00                        649,000,000.00
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                     448,000,000.00                        649,000,000.00
        偿还债务支付的现金                                   645,000,000.00                        499,361,568.52
        分配股利、利润或偿付利息支付                          41,745,259.51                         35,580,806.46
    的现金
        其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
        支付其他与筹资活动有关的现金                           2,610,590.00                            750,000.00
    筹资活动现金流出小计                                     689,355,849.51                        535,692,374.98
    筹资活动产生的现金流量净额                              -241,355,849.51                        113,307,625.02
    四、汇率变动对现金及现金等价物的                            475,177.49                          -1,024,482.36
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                              -5,775,746.30                        -175,392,109.24
        加:期初现金及现金等价物余额                         472,125,354.07                       1,201,920,383.03
    六、期末现金及现金等价物余额                             466,349,607.77                       1,026,528,273.79
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                  项目                            本期发生额                           上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                              7,138.33                            183,458.02
    经营活动现金流入小计                                          7,138.33                            183,458.02
        购买商品、接受劳务支付的现金
        支付给职工以及为职工支付的现                          10,980,499.28                          9,778,724.28
    金
        支付的各项税费                                          333,840.90                             21,397.75
        支付其他与经营活动有关的现金                          10,292,756.41                         12,049,120.47
    经营活动现金流出小计                                      21,607,096.59                         21,849,242.50
    经营活动产生的现金流量净额                               -21,599,958.26                         -21,665,784.48
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金
        取得投资收益收到的现金                               220,974,195.71
        处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到
    的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                          59,675,804.29                         61,700,000.00
    投资活动现金流入小计                                     280,650,000.00                         61,700,000.00
        购建固定资产、无形资产和其他                            338,443.00                          3,116,283.00
    长期资产支付的现金
        投资支付的现金
        取得子公司及其他营业单位支付                          53,014,300.00                        138,710,964.00
    的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金                            100,000.00                         20,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                      53,452,743.00                        161,827,247.00
    投资活动产生的现金流量净额                               227,197,257.00                        -100,127,247.00
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金
        取得借款收到的现金
        发行债券收到的现金
        收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
        偿还债务支付的现金                                   200,000,000.00
        分配股利、利润或偿付利息支付                          11,800,000.00                         14,026,047.23
    的现金
        支付其他与筹资活动有关的现金                             10,590.00
    筹资活动现金流出小计                                     211,810,590.00                         14,026,047.23
    筹资活动产生的现金流量净额                              -211,810,590.00                        -14,026,047.23
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    五、现金及现金等价物净增加额                              -6,213,291.26                        -135,819,078.71
        加:期初现金及现金等价物余额                           8,976,749.87                        219,757,235.18
    六、期末现金及现金等价物余额                               2,763,458.61                         83,938,156.47
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                               本期
                                               归属于母公司所有者权益
          项目               其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益计合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润
    一、上年期末余  416,68               733,413       293,490       105,264       1,122,8 221,432 2,599,9
    额            9,834.                ,802.54          .10       ,862.44       07,155. ,495.93 01,640.
                    00                                                       02          03
        加:会计政
    策变更
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
            其他
    二、本年期初余  416,68               733,413       293,490       105,264       1,122,8 221,432 2,599,9
    额            9,834.                ,802.54          .10       ,862.44       07,155. ,495.93 01,640.
                    00                                                       02          03
    三、本期增减变                                -         26,018.                        58,116, 148,387 171,869
    动金额(减少以                           34,661,             69                        779.33 ,930.09 ,267.83
    “-”号填列)                              460.28
    (一)综合收益                                          26,018.                        66,914, 3,236,5 70,177,
    总额                                                        69                        522.84   21.58  063.11
    (二)所有者投                          -                                     145,151 110,489
    入和减少资本                        34,661,                                     ,408.51 ,948.23
                                      460.28
    1.股东投入的普
    通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
                                          -                                     145,151 110,489
    4.其他                                  34,661,                                              ,408.51 ,948.23
                                      460.28
                                                                              -            -
    (三)利润分配                                                                       8,797,7         8,797,7
                                                                           43.51        43.51
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或                                                              -           -
    股东)的分配                                                            8,797,7       8,797,7
                                                                           43.51        43.51
    4.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余  416,68               698,752       319,508       105,264       1,180,9 369,820 2,771,7
    额            9,834.                ,342.26          .79       ,862.44       23,934. ,426.02 70,907.
                    00                                                       35          86
    
    
    上年金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
                                               归属于母公司所有者权益
          项目               其他权益工具                                                       少数股 所有者
                     股本  优先  永续        资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                            股    债   其他    积    存股  合收益   备     积   险准备  利润            计
    一、上年期末余  416,68               909,129       389,103       83,045,       982,941 220,179 2,612,3
    额            9,834.                ,068.52          .91        108.52       ,319.17 ,389.11 73,823.
                    00                                                                   23
        加:会计政
    策变更
            前期差
    错更正
            同一控
    制下企业合并
            其他
    二、本年期初余  416,68               909,129       389,103       83,045,       982,941 220,179 2,612,3
    额            9,834.                ,068.52          .91        108.52       ,319.17 ,389.11 73,823.
                    00                                                                   23
    三、本期增减变                                -              -         22,219,        139,865 1,253,1       -
    动金额(减少以                          175,715         95,613.         753.92         ,835.85   06.82 12,472,
    “-”号填列)                             ,265.98             81                                       183.20
    (一)综合收益                                      -                   162,085 23,037, 185,027
    总额                                          95,613.                   ,589.77 840.84 ,816.80
                                                     81
    (二)所有者投                          -                                          -     -
    入和减少资本                       175,715                                     21,784, 197,500
                                     ,265.98                                      734.02 ,000.00
    1.股东投入的普
    通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
                                          -                                          -     -
    4.其他                                 175,715                                              21,784, 197,500
                                     ,265.98                                      734.02 ,000.00
                                                              22,219,           -
    (三)利润分配                                                         753.92         22,219,
                                                                          753.92
                                                              22,219,           -
    1.提取盈余公积                                                        753.92         22,219,
                                                                          753.92
    2.提取一般风险
    准备
    3.对所有者(或
    股东)的分配
    4.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余  416,68               733,413       293,490       105,264       1,122,8 221,432 2,599,9
    额            9,834.                ,802.54          .10       ,862.44       07,155. ,495.93 01,640.
                    00                                                        02          03
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                               本期
          项目                   其他权益工具              减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                        资本公积                   专项储备 盈余公积
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
    一、上年期末余  879,774,                       3,931,585                           36,886,35  34,354, 4,882,600
    额                351.00                         ,343.84                                3.85  589.28   ,637.97
        加:会计政
    策变更
            前期差
    错更正
            其他
    二、本年期初余  879,774,                       3,931,585                           36,886,35  34,354, 4,882,600
    额                351.00                         ,343.84                                3.85  589.28   ,637.97
    三、本期增减变                                                                                   -        -
    动金额(减少以                                                                             51,773, 51,773,84
    “-”号填列)                                                                                849.64     9.64
    (一)综合收益                                                                    -       -
    总额                                                                       42,976, 42,976,10
                                                                               106.13    6.13
    (二)所有者投
    入和减少资本
    1.股东投入的普
    通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他
                                                                                   -       -
    (三)利润分配                                                                             8,797,7 8,797,743
                                                                                43.51     .51
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或                                                                   -       -
    股东)的分配                                                                 8,797,7 8,797,743
                                                                                43.51     .51
    3.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余  879,774,                   3,931,585                      36,886,35      - 4,830,826
    额             351.00                    ,343.84                          3.85 17,419,  ,788.33
                                                                               260.36
    
    
    上年金额
    
    单位:元
    
                                                               上期
          项目                   其他权益工具              减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                        资本公积                   专项储备 盈余公积
                            优先股  永续债  其他              股      收益                      利润   益合计
    一、上年期末余  879,774,                   3,861,585                      33,069,17      - 4,726,370
    额             351.00                    ,343.84                          7.26 48,058,  ,338.00
                                                                               534.10
        加:会计政
    策变更
            前期差
    错更正
            其他
    二、本年期初余  879,774,                   3,861,585                      33,069,17      - 4,726,370
    额             351.00                    ,343.84                          7.26 48,058,  ,338.00
                                                                               534.10
    三、本期增减变                                70,000,00                           3,817,176  82,413, 156,230,2
    动金额(减少以                                     0.00                                 .59  123.38    99.97
    “-”号填列)
    (一)综合收益                                                                             86,230, 86,230,29
    总额                                                                                        299.97     9.97
    (二)所有者投                                70,000,00                                            70,000,00
    入和减少资本                                       0.00                                                0.00
    1.股东投入的普
    通股
    2.其他权益工具
    持有者投入资本
    3.股份支付计入
    所有者权益的金
    额
    4.其他                                70,000,00                                    70,000,00
                                              0.00                                       0.00
                                                                       3,817,176      -
    (三)利润分配                                                                         .59  3,817,1
                                                                                76.59
                                                                       3,817,176      -
    1.提取盈余公积                                                                        .59  3,817,1
                                                                                76.59
    2.对所有者(或
    股东)的分配
    3.其他
    (四)所有者权
    益内部结转
    1.资本公积转增
    资本(或股本)
    2.盈余公积转增
    资本(或股本)
    3.盈余公积弥补
    亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余  879,774,                       3,931,585                           36,886,35 34,354, 4,882,600
    额                351.00                         ,343.84                                3.85  589.28   ,637.97
    
    
    三、公司基本情况
    
    湖南景峰医药股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名湖南天一科技股份有限公司,是经湖南省人民政府湘政函(1998)73号文批准,采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)288号和
    
    (1998)289号文批准,于1998年11月18日向社会公开发行人民币普通股(A股)4,500万股,并于1998年12月18日经湖南省
    
    工商行政管理局核准登记,注册资本:人民币14,000万元。本公司股票于1999年2月3日在深圳证券交易所上市。
    
    2000年4月,本公司以1999年末股本总额14,000万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,以资本公积金每10股转增8股,股本增至28,000万股。并于2000年6月8日经湖南省工商行政管理局核准变更工商登记,注册资本增加至人民币28,000万元。
    
    根据公司2013年第二次临时股东会决议和《湖南天一科技股份有限公司发行股份购买资产协议书》,本公司申请增发股份人民币458,509,772股,经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1228号《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准,公司于2014年12月5日向叶湘武发行146,481,802股、向张慧发行30,835,453股、向叶高静发行30,835,453股、向叶湘伦发行2,681,344股、向刘华发行30,835,453股、向简卫光发行30,835,453股、向李彤发行30,835,453股、向维梧百通投资管理咨询(上海)有限公司发行23,904,179股、向南海成长精选(天津)股权投资基金合伙(有限合伙)发行23,595,825股、向维梧睿璟投资管理咨询(上海)有限公司发行18,656,789股、向贵阳众诚投资管理中心(有限合伙)发行17,160,600股、向上海景林景途投资中心(有限合伙)发行15,015,525股、向贵阳黔景泰创业投资管理中心(有限合伙)发行13,406,718股、向罗斌发行6,435,225股、向罗丽发行6,435,225股、向王永红发行6,167,091股、向倪晓发行3,887,948股、向欧阳艳丽发行2,681,344股、向张亮发行2,413,209股、向陈杰发行2,011,008股、向刘莉敏发行1,876,941股、向维梧鸿康投资管理咨询(上海)有限公司发行1,868,897股、向丛树芬发行1,742,873股、向罗衍涛发行1,608,806股、向葛红发行1,340,672股、向马贤鹏发行1,340,672股、向付爱玲发行1,206,605股、向杨天志发行804,403股、向张亚君发行804,403股、向车正英发行804,403股人民币普通股(A股),每股面值人民币1元,每股发行价格7.52元。2014年12月5日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次非公开发行股份购买资产进行了验资,并出具了信会师报字(2014)第114612号《验资报告》,经审验,本公司注册资本由280,000,000.00 元增至738,509,772.00元。
    
    根据公司2013年第二次临时股东会决议和《湖南天一科技股份有限公司发行股份购买资产协议书》以及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1228号《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,本公司获准非公开发行不超过131,351,063股。本公司本次实际非公开发行61,285,093股,每股发行价格14.51元,募集资金总额为人民币889,246,699.43 元。2015年2月12日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次非公开发行股份进行了验资,并出具了信会师报字[2015]第110431号《验资报告》,经审验,本公司注册资本由738,509,772.00元增至799,794,865.00元。
    
    2015年4月1日,根据股东会决议和章程的规定,将公司名称变更为湖南景峰医药股份有限公司。
    
    根据公司2015年度股东大会决议审议通过的2015年度利润分配方案,以截止2015年12月31日公司总股本799,794,865股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),共计派发现金79,979,486.50元。同时,以资本公积金向全体股东每10股转增1股,共计转增股份79,979,486股。2016年7月26日经湖南省岳阳市工商行政管理局核准变更工商登记,注册资本增加至人民币879,774,351.00元。
    
    本公司统一社会信用代码:914306007121062680,法定代表人叶湘武,注册地址:湖南省平江县天岳开发区天岳大道48号。
    
    本公司实际经营范围为:以自有资产进行医药、医疗项目投资;生物制药技术项目的研发与投资;商品进出口贸易;企业管理咨询、医疗医药研发技术咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    截至2018年06月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
    
    一级子公司名称
    上海景峰制药有限公司
    上海琦景投资管理有限公司
    贵州仁景医院管理有限公司
    上海华俞医疗投资管理有限公司
    上海科新生物医药技术有限公司
    贵州盛景美亚制药有限公司
    云南联顿医药有限公司
    二级子公司名称
    贵州景峰注射剂有限公司
        贵州景峰药品销售有限公司
    贵州景诚制药有限公司
    海南锦瑞制药有限公司
    成都金沙医院有限公司
    大连德泽药业有限公司
    上海景秀生物科技有限公司
    云南叶安医院管理有限公司
    海门慧聚药业有限公司
    Sungen Pharma,LLC
    云南联顿骨科医院有限公司
    云南联顿妇产医院有限公司
    昆明联顿健康体检中心有限公司
    三级子公司名称
    大连华立金港药业有限公司
    四级子公司名称
    杭州金桂医药有限公司
    
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
    
    2、持续经营
    
    公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
    
    有关信息。
    
    2、会计期间
    
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    
    3、营业周期
    
    本公司营业周期为12个月。
    
    4、记账本位币
    
    本公司采用人民币为记账本位币。
    
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    1、合并范围
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
    
    2、合并程序
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    
    (1)增加子公司或业务
    
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    (2)处置子公司或业务
    
    ①一般处理方法
    
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
    
    ②分步处置子公司
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差
    
    额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    
    (3)购买子公司少数股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
    
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    
    (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
    
    (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
    
    (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。8、现金及现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    
    9、外币业务和外币报表折算
    
    (1)外币业务
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
    
    (2)外币财务报表的折算
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
    
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    
    (1)金融工具的分类
    
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    
    ②持有至到期投资
    
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    ③应收款项
    
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    ④可供出售金融资产
    
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    
    ⑤其他金融负债
    
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    ①所转移金融资产的账面价值;
    
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    ①终止确认部分的账面价值;
    
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    
    (4)金融负债终止确认条件
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    
    (6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    ①可供出售金融资产的减值准备:
    
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    
    ②持有至到期投资的减值准备:
    
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。11、应收款项
    
    (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    单项金额重大的判断依据或金额标准      单项金额重大的金额标准为100万元(含100万元)以上。
                                          年末对于单项金额重大(人民币100万元)的应收款项(包括应收账款、其
                                          他应收款)逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提  来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;对
    方法                                  于年末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项
                                          一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合
                                          在年末余额的一定比例(可以单独进行减值测试)计算确定减值损失,计提
                                          坏账准备。
    
    
    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    
                         组合名称                                         坏账准备计提方法
    组合1(外部应收账款)                             账龄分析法
    组合2(内部应收款项及有确凿证据能收回的款项)       其他方法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                    账龄                         应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
    1年以内(含1年)                                                 5.00%                              5.00%
    1-2年                                                          15.00%                             15.00%
    2-3年                                                          30.00%                             30.00%
    3-4年                                                          50.00%                             50.00%
    4-5年                                                          75.00%                             75.00%
    5年以上                                                        100.00%                            100.00%
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
    
    单项计提坏账准备的理由                               有确凿证据能收回的款项。
    坏账准备的计提方法                                   单独分析计提坏账准备。
    
    
    12、存货
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    (1)存货的分类
    
    存货分类为:原材料、包装物、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。
    
    (2)发出存货的计价方法
    
    移动加权平均。
    
    (3)不同类别存货可变现净值的确定依据
    
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    
    (4)存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    ①低值易耗品采用一次转销法;
    
    ②包装物采用一次转销法。13、持有待售资产
    
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    
    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
    
    14、长期股权投资
    
    (1)共同控制、重大影响的判断标准
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
    
    (2)初始投资成本的确定
    
    ①企业合并形成的长期股权投资
    
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    
    ②其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    
    (3)后续计量及损益确认方法
    
    ①成本法核算的长期股权投资
    
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    
    ②权益法核算的长期股权投资
    
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    
    ③长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    15、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    成本法计量
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产计量模式
    
    成本法计量
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
    
    16、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    (2)折旧方法
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋及建筑物          年限平均法           10-45                 5.00%                2.11%-9.5%
    机器设备              年限平均法           3-15                  5.00%                6.33%-31.67%
    电子设备              年限平均法           2-10                  5.00%                9.5%-47.5%
    运输设备              年限平均法           4-20                  5.00%                4.75%-23.75%
    其他设备              年限平均法           2-15                  5.00%                6.33%-47.5%
    
    
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
    
    17、在建工程
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
    18、借款费用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则
    
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    ②借款费用已经发生;
    
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (2)借款费用资本化期间
    
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    
    暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    
    借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    19、无形资产
    
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    
    1)无形资产的计价方法
    
    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    
    ②后续计量
    
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    
    2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    
         项  目                            预计使用寿命         依  据
         软件                                    3年            软件使用实际寿命估计
         土地                                    50年           土地使用权证载年限
         专利权                                 10-20年          专利权证书所载年限
    
    
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    
    3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    
    披露要求:使用寿命不确定的无形资产,应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。(2)内部研究开发支出会计政策
    
    1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    
    2)开发阶段支出资本化的具体条件
    
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    
    实务操作中,公司根据研究开发项目注册分类及申报的临床要求,评价研究开发项目的风险程度及项目在使用或转让方面的市场价值及可行性,确定开发阶段的具体时点:临床研究需审批类项目,以取得临床批件为划分时点;临床研究注册审批类项目、临床研究备案类项目、以及无需临床研究类项目,以完成中试为划分时点。
    
    20、长期资产减值
    
    长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    21、长期待摊费用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    
    (1)摊销方法
    
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    
    (2)摊销年限
    
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出按预计受益期与房屋租赁期限孰短确定摊销期,确定的摊销期限一般为5-8年,其他长期待摊费用按项目的预计受益期摊销。
    
    22、职工薪酬
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。(2)离职后福利的会计处理方法
    
    ①设定提存计划
    
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    
    ②设定受益计划
    
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。(3)辞退福利的会计处理方法
    
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相
    
    关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    23、预计负债
    
    (1)预计负债的确认标准
    
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    
    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    
    (2)各类预计负债的计量方法
    
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    最佳估计数分别以下情况处理:
    
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认
    
    的补偿金额不超过预计负债的账面价值
    
    24、股份支付
    
    本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    (1)以权益结算的股份支付及权益工具
    
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    
    对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
    
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
    
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
    
    (2)以现金结算的股份支付及权益工具
    
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    
    25、收入
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    否
    
    (1)销售商品收入确认的一般原则:
    
    ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    
    ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    
    ③收入的金额能够可靠地计量;
    
    ④相关的经济利益很可能流入本公司;
    
    ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    (2)具体原则
    
    经公司审核符合条件的客户须向公司先支付一定的铺货押金(公司在其他应付款核算)。每年年初公司与客户签订本年药品的单价合同,客户每月与公司签订销售订单,公司根据销售订单向客户供货,公司于货物发出并开具发票作为收入确认的时点。
    
    26、政府补助
    
    (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。
    
    (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
    
    27、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    28、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    
    2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    
    29、其他重要的会计政策和会计估计
    
    终止经营
    
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
    
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。30、重要会计政策和会计估计变更
    
    (1)重要会计政策变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)重要会计估计变更
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     会计估计变更的内容和原因           审批程序                开始适用的时点                  备注
    为了更加公允、恰当地反映公2018  年 4 月 18 日召开第
    司的财务状况和经营成果,为 七届董事会第三次会议,审                             巨潮资讯网,公告编号:
    投资者提供更可靠、更准确的 议并通过了《关于会计政策   2018年01月01日             2018-013
    会计信息。会计估计变更内容 和会计估计变更的议案》
    详情如下:
    
    
    具体变更内容如下:
    
    变更前采取的会计估计:
    
    ①长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的,分摊期限在一年以上的各项费用,摊销年限3年。
    
    ②固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。具体折旧方法如下:
    
            类别              折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋及建筑物        年限平均法           20                   5.00%                4.75%
    机器设备            年限平均法           10                   5.00%                9.5%
    电子设备            年限平均法           3-5                   5.00%                31.67-19%
    运输设备            年限平均法           10                   5.00%                9.5%
    其他设备            年限平均法           5-10                  5.00%                19-9.5%
    
    
    变更后采取的会计估计:
    
    ①长期待摊费用为已经发生的但应由本年和以后各期负担的,摊销期限在一年以上的各项费用;其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出按预计受益期与房屋租赁期限孰短确定摊销期,确定的摊销期限一般为5-8年,其他长期待摊费用按项目的预计受益期摊销;公司在摊销期内采用直线法平均摊销。
    
    ②固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。具体折旧方法如下:
    
             类别               折旧方法             折旧年限              残值率              年折旧率
    房屋及建筑物         年限平均法           10-45                 5.00%                2.11%-9.5%
    机器设备             年限平均法           3-15                  5.00%                6.33%-31.67%
    电子设备             年限平均法           2-10                  5.00%                9.5%-47.5%
    运输设备             年限平均法           4-20                  5.00%                4.75%-23.75%
    其他设备             年限平均法           2-15                  5.00%                6.33%-47.5%
    
    
    六、税项
    
    1、主要税种及税率
    
                    税种                             计税依据                             税率
                                        按税法规定计算的销售货物和应税劳务
    增值税                              收入为基础计算销项税额,在扣除当期 17%、16%、11%、10%、6%、3%
                                        允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                        交增值税
    城市维护建设税                      按实际缴纳流转税额计缴             7%、5%
    企业所得税                          按应纳税所得额计缴                 15%、25%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
                         纳税主体名称                                          所得税税率
    本公司                                               25%
    上海景峰制药有限公司                                 15%
    贵州仁景医院管理有限公司                             25%
    上海琦景投资管理有限公司                             25%
    贵州景峰注射剂有限公司                               15%
    贵州景峰药品销售有限公司                             25%
    贵州景诚制药有限公司                                 15%
    海南锦瑞制药有限公司                                 15%
    成都金沙医院有限公司                                 15%
    大连德泽药业有限公司                                 25%
    大连华立金港药业有限公司                             15%
    杭州金桂医药有限公司                                 25%
    上海景秀生物科技有限公司                             25%
    上海华俞医疗投资管理有限公司                         25%
    海门慧聚药业有限公司                                 15%
    海门海慧医药科技有限公司                             25%
    云南叶安医院管理有限公司                             25%
    云南联顿骨科医院有限公司                             25%
    贵州盛景美亚制药有限公司                             25%
    上海科新生物医药技术有限公司                         25%
    云南联顿妇产医院有限公司                             25%
    云南联顿医药有限公司                                 25%
    昆明联顿健康体检中心有限公司                         25%
    
    
    2、税收优惠
    
    (1)根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局的批准,认定子公司上海景峰为高新技术企业(证书编号: GR201731000863), 2017年至2019年所得税按15%计征。
    
    (2)根据贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局的批准,认定子公司贵州景峰为高新技术企业(证书编号:GR201752000175),2017年至2019年所得税按15%计征。
    
    (3)根据贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局的批准,认定子公司贵州景诚为高新技术企业(证书编号: GR201552000129), 2015年至2017年所得税按15%计征。
    
    (4)根据海南省科学技术厅、海南省财政局、海南省国家税务局、海南省地方税务局的批准,海南锦瑞为高新技术企业(证书编号: GR201746000095), 2017年至2019年所得税按15%计征。
    
    (5)根据大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局及大连市地方税务局下达的《关于发布2014年大连市认定及复核审高新技术企业名单的通知》(大高企示字【2015】3号),大连金港于2015年1月28日通过高新技术企业复审,有效期三年,故2017年度子公司大连金港企业所得税按15%税率计缴。
    
    (6)根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局的批准,认定子公司海门慧聚为高新技术企业(证书编号: GR201732002043), 2017年至2019年所得税按15%计征。
    
    (7)根据成发改政务审批函( 2016) 144号及成都市青羊区地方税务局批准,享受设在西部地区的鼓励类产业的税收优惠,认定子公司金沙医院2015年至2020年所得税税率按15%计征。
    
    3、其他
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    库存现金                                                      409,587.99                          439,597.99
    银行存款                                                  465,940,019.78                       471,685,756.08
    合计                                                      466,349,607.77                       472,125,354.07
    
    
    2、应收票据
    
    (1)应收票据分类列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    银行承兑票据                                              234,258,372.93                       848,701,374.32
    商业承兑票据                                               30,149,714.30                        19,097,365.36
    合计                                                      264,408,087.23                       867,798,739.68
    
    
    (2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    单位:元
    
                    项目                         期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
    银行承兑票据                                               28,517,309.71
    商业承兑票据                                                2,100,000.00
    合计                                                       30,617,309.71
    
    
    3、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   713,269,          45,007,7         668,261,2 693,242          43,577,73            649,665,14
    合计提坏账准备的     051.64 100.00%    64.91   6.31%    86.73 ,872.90 100.00%      0.90     6.29%       2.00
    应收账款
    合计             713,269, 100.00% 45,007,7   6.31% 668,261,2 693,242 100.00% 43,577,73    6.29% 649,665,14
                     051.64          64.91          86.73 ,872.90           0.90              2.00
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               账龄
                                        应收账款                  坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                             677,191,093.48               33,859,554.68                     5.00%
    1至2年                                   18,639,107.95                2,795,866.19                    15.00%
    2至3年                                    3,469,289.55                1,040,786.87                    30.00%
    3至4年                                   12,778,861.40                6,389,430.70                    50.00%
    4至5年                                    1,074,291.18                  805,718.39                    75.00%
    5年以上                                     116,408.08                  116,408.08                   100.00%
    合计                                    713,269,051.64               45,007,764.91
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额1,430,034.01元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
                单位名称                                             期末余额
                                             应收账款          占应收账款合计数的比例(%)        坏账准备
    北京美康永正医药有限公司               32,081,404.97                   4.50                  1,604,070.25
    广州国盈医药有限公司                   23,051,774.10                   3.23                  1,427,244.77
    云南省医药有限公司                     22,374,595.25                   3.14                  1,118,729.77
    陕西医药控股集团派昂医药有限责         17,376,639.00                   2.44                  868,831.95
    任公司
    国药控股湖北有限公司                   15,318,728.11                   2.15                  765,936.41
    合计                                   110,203,141.43                  15.45                 5,784,813.15
    
    
    4、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             账龄
                                  金额                 比例                 金额                 比例
    1年以内                       146,982,578.45               53.87%         193,441,322.38               66.26%
    1至2年                         82,733,660.32               30.33%          61,293,696.87               21.00%
    2至3年                         40,153,379.09               14.72%          34,979,459.63               11.98%
    3年以上                         2,957,087.40                1.08%           2,224,122.40                0.76%
    合计                          272,826,705.26          --                  291,938,601.28          --
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
               项目                   期末余额               未偿还或结转的原因                 备注
    贵阳市公共资源交易中心                 32,376,055.00         相关权证办理中
    合计                                   32,376,055.00                                            --
    
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
           预付对象                                期末余额               占预付款期末余额合计数的比例(%)
    上海景泽生物技术有限公司                                   57,100,000.00                                21.32
    贵阳市公共资源交易中心                                     32,376,055.00                                12.09
    苏州亭林营造工程有限公司                                   18,645,000.00                                 6.96
    云南金成酒店有限公司昆明分公司                             17,924,900.75                                 6.69
    楚天科技股份有限公司                                       16,583,900.00                                 6.19
    合计                                                      142,629,855.75                                53.25
    
    
    5、其他应收款
    
    (1)其他应收款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例     金额    计提比例  账面价值
                                                   例
    按信用风险特征组   381,609,          21,120,5         360,489,3 22,115,         3,405,216           18,710,024.
    合计提坏账准备的     862.03 100.00%    13.57   5.53%    48.46  241.00 100.00%       .72    15.40%        28
    其他应收款
    合计             381,609, 100.00% 21,120,5   5.53% 360,489,3 22,115, 100.00% 3,405,216   15.40% 18,710,024.
                     862.03          13.57          48.46 241.00            .72               28
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                  期末余额
               账龄
                                       其他应收款                 坏账准备                   计提比例
    1年以内分项
    1年以内小计                             375,604,978.81               18,780,248.94                     5.00%
    1至2年                                    2,674,939.29                  401,240.89                    15.00%
    2至3年                                    1,266,097.14                  379,829.14                    30.00%
    3至4年                                      712,267.00                  356,133.50                    50.00%
    4至5年                                      594,074.79                  445,556.09                    75.00%
    5年以上                                     757,505.00                  757,505.00                   100.00%
    合计                                    381,609,862.03               21,120,513.57
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额17,715,296.85元;本期收回或转回坏账准备金额元。
    
    (3)其他应收款按款项性质分类情况
    
    单位:元
    
                  款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
    个人备用金借款                                            279,937,782.68                         6,527,721.12
    租金及押金                                                  6,651,103.39                         4,932,004.17
    单位往来                                                   95,020,975.96                        10,655,515.71
    合计                                                      381,609,862.03                        22,115,241.00
    
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    单位:元
    
         单位名称         款项的性质         期末余额            账龄        占其他应收款期末  坏账准备期末余额
                                                                            余额合计数的比例
    上海游冠生物医药  单位往来                2,720,192.14 1年以内                       0.71%         136,009.61
    有限公司
    九江市素秀医药科  单位往来                2,282,753.98 1年以内                       0.60%         114,137.70
    技有限公司
    苏州汇久服务外包  单位往来                2,027,123.84 1年以内                       0.53%         101,356.19
    有限公司
    大连星月光劳务服  单位往来                1,596,042.06 1年以内                       0.42%          79,802.10
    务有限公司
    苏州隆昌服务外包  单位往来                1,553,256.72 1年以内                       0.41%          77,662.84
    有限公司
    合计                      --              10,179,368.74        --                    2.67%         508,968.44
    
    
    6、存货
    
    (1)存货分类
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       跌价准备       账面价值       账面余额       跌价准备       账面价值
    原材料             65,675,358.10                   65,675,358.10    75,139,388.67                   75,139,388.67
    在产品            107,642,242.42                  107,642,242.42    74,391,994.29                   74,391,994.29
    库存商品           96,458,436.27                   96,458,436.27    89,977,124.30                   89,977,124.30
    自制半成品         27,500,151.54                   27,500,151.54    33,509,160.59                   33,509,160.59
    劳务成本            1,283,393.73                    1,283,393.73      919,445.37                     919,445.37
    在途物资                                                         2,170,401.67                    2,170,401.67
    合计              298,559,582.06                  298,559,582.06   276,107,514.89                  276,107,514.89
    
    
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
    
    否
    
    (2)存货跌价准备
    
    无。
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
    
    无。
    
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
    
    无。
    
    7、其他流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    待抵扣进项税金                                              5,841,763.70                         5,207,461.13
    理财产品                                                   20,000,000.00
    合计                                                       25,841,763.70                         5,207,461.13
    
    
    8、可供出售金融资产
    
    (1)可供出售金融资产情况
    
    单位:元
    
                                          期末余额                                  期初余额
             项目
                             账面余额     减值准备     账面价值      账面余额       减值准备       账面价值
    可供出售权益工具:      20,950,380.32               20,950,380.32  21,050,380.32                   21,050,380.32
        按成本计量的        20,950,380.32               20,950,380.32  21,050,380.32                   21,050,380.32
    合计                    20,950,380.32               20,950,380.32  21,050,380.32                   21,050,380.32
    
    
    (2)期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    单位:元
    
                               账面余额                              减值准备              在被投资
     被投资单                                                                                        本期现金
        位        期初     本期增 本期减少      期末       期初   本期增加  本期减少  期末  单位持股    红利
                            加                                                                比例
    南京科维
    思生物科   8,000,000.00                    8,000,000.00                                       3.98%
    技股份有
    限公司
    宁波爱诺
    医药科技  12,272,727.00                   12,272,727.00                                      10.00%
    有限公司
    四川国慧
    生物科技     677,653.32                     677,653.32                                      18.18%
    有限公司
    南通慧云
    汽车有限     100,000.00        100,000.00          0.00
    公司
    合计      21,050,380.32        100,000.00  20,950,380.32                                       --
    
    
    9、长期股权投资
    
    单位:元
    
                                                    本期增减变动                                         减值
    被投资单   期初余额   追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值          期末余额    准备
       位                                                         现金股利          其他                期末
                          投资 投资  的投资损益  收益调整   变动    或利润    准备                        余额
    一、合营企业
    GENEYO
    RK
    PHARM
    ACEUTI   2,623,821.93         -1,448,028.28                                     1,175,793.65
    CALS
    GROUP
    LLC
    小计       2,623,821.93           -1,448,028.28                                             1,175,793.65
    二、联营企业
    浙江景嘉
    医疗科技  17,406,221.30             496,605.07                                            17,902,826.37
    有限公司
    上海景泽
    生物技术  19,150,110.29           -2,409,227.37                                            16,740,882.92
    有限公司
    上海康景
    股权投资
    基金合伙 167,356,317.72              -37,907.10                                           167,318,410.62
    企业(有
    限合伙)
    深圳市医
    易康云信  24,323,458.51           -1,074,857.61                                            23,248,600.90
    息技术有
    限公司
    上海方楠
    生物科技  59,223,791.31             -318,369.23                                            58,905,422.08
    有限公司
    上海锦语
    投资合伙  29,148,285.80              -31,908.91                                            29,116,376.89
    企业(有
    限合伙)
    小计     316,608,184.93           -3,375,665.15                                           313,232,519.78
    合计     319,232,006.86           -4,823,693.43                                           314,408,313.43
    
    
    10、固定资产
    
    (1)固定资产情况
    
    单位:元
    
          项目       房屋及建筑物     机器设备       运输设备       电子设备       其他设备         合计
    一、账面原值:
      1.期初余额      550,599,702.99   414,330,206.29    55,192,604.50    32,064,158.50    42,663,433.07 1,094,850,105.35
      2.本期增加金     33,880,302.01    12,592,532.91      231,142.26     2,482,650.72     6,754,726.33    55,941,354.23
    额
        (1)购置        404,831.73     8,942,299.73       73,504.26     2,205,508.38     2,534,916.83    14,161,060.93
        (2)在建     33,475,470.28     3,650,233.18                                   1,262,897.80    38,388,601.26
    工程转入
        (3)企业                                      157,638.00      277,142.34     2,956,911.70     3,391,692.04
    合并增加
      3.本期减少金     32,617,735.47    30,723,918.27     1,679,572.76     2,211,123.53     1,527,785.69    68,760,135.72
    额
        (1)处置                      4,649,077.36     1,508,153.12      482,032.42      228,487.68     6,867,750.58
    或报废
          (2)退     32,617,735.47    26,074,840.91      171,419.64     1,729,091.11     1,299,298.01    61,892,385.14
    出合并减少
      4.期末余额      551,862,269.53   396,198,820.93    53,744,174.00    32,335,685.69    47,890,373.71 1,082,031,323.86
    二、累计折旧
      1.期初余额      161,195,553.02   153,995,740.31    29,858,132.42    20,427,689.41    26,444,264.19   391,921,379.35
      2.本期增加金     11,833,069.83    17,965,020.82     3,732,230.62     1,891,051.02     4,883,773.30    40,305,145.60
    额
        (1)计提      11,833,069.83    17,965,020.82     3,493,852.43     1,742,586.92     3,235,827.70    38,270,357.71
        (2)企业                                      238,378.19      148,464.10     1,647,945.60     2,034,787.89
    合并增加
      3.本期减少金     16,947,110.32    24,458,752.71     1,271,818.45     2,011,303.03     1,370,632.63    46,059,617.14
    额
        (1)处置                      2,317,977.29     1,117,600.33      455,122.37      212,964.24     4,103,664.23
    或报废
           (2)退     16,947,110.32    22,140,775.42      154,218.12     1,556,180.66     1,157,668.39    41,955,952.91
    出合并减少
      4.期末余额      156,081,512.53   147,502,008.42    32,318,544.59    20,307,437.41    29,957,404.86   386,166,907.81
    三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金
    额
        (1)计提
      3.本期减少金
    额
        (1)处置
    或报废
      4.期末余额
    四、账面价值
      1.期末账面价    395,780,757.00   248,696,812.51    21,425,629.41    12,028,248.28    17,932,968.85   695,864,416.05
    值
      2.期初账面价    389,404,149.97   260,334,465.98    25,334,472.08    11,636,469.09    16,219,168.88   702,928,726.00
    值
    
    
    (2)未办妥产权证书的固定资产情况
    
    单位:元
    
                    项目                             账面价值                     未办妥产权证书的原因
    行政培训仓储中心                                           66,895,232.25产权尚在办理中
    
    
    11、在建工程
    
    (1)在建工程情况
    
    单位:元
    
                                      期末余额                                      期初余额
          项目
                       账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    新建研发中心项     13,133,981.45                   13,133,981.45     8,949,539.10                    8,949,539.10
    目
    生物药工程项目     58,852,339.52                   58,852,339.52    14,471,101.57                   14,471,101.57
    营销网络及信息                                                  25,693,753.72                   25,693,753.72
    化建设项目
    注射剂专家楼       22,263,428.61                   22,263,428.61    20,964,407.03                   20,964,407.03
    在安装工程         13,420,754.61                   13,420,754.61     9,828,577.29                    9,828,577.29
    零星工程            2,239,841.16                    2,239,841.16     2,136,392.73                    2,136,392.73
    合计              109,910,345.35                  109,910,345.35    82,043,771.44                   82,043,771.44
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    单位:元
    
                                      本期转  本期其          工程累          利息资  其中:  本期利
     项目名  预算数  期初余  本期增  入固定  他减少  期末余  计投入  工程进  本化累  本期利  息资本  资金来
       称              额    加金额  资产金   金额     额    占预算    度    计金额  息资本   化率     源
                                        额                     比例                    化金额
    生物药   121,956, 14,471,1 44,381,2                  58,852,3                                          募股资
    工程项    400.00    01.57    37.95                    39.52  59.52% 98%                             金
    目
    新建研   242,110, 8,949,53 4,184,44                  13,133,9                                          募股资
    发中心    200.00     9.10     2.35                    81.45  12.89% 50%                             金
    项目
    营销网
    络及信   95,200,2 25,693,7 5,094,33 30,788,0                 100.00% 100%                            募股资
    息化建     00.00    53.72     5.40    89.12                                                          金
    设项目
    注射剂           20,964,4 2,372,30 1,073,27         22,263,4         95%                             其他
    专家楼              07.03     1.18     9.60            28.61
    合计    459,266, 70,078,8 56,032,3 31,861,3        94,249,7   --      --                          --
             800.00   01.42   16.88   68.72          49.58
    
    
    12、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    单位:元
    
           项目           土地使用权          专利权          非专利技术        软件及其他           合计
    一、账面原值
        1.期初余额          93,513,669.82       3,300,000.00      11,388,909.02       8,222,494.09     116,425,072.93
        2.本期增加金                             51,282.06                         7,296,386.25       7,347,668.31
    额
          (1)购置                              51,282.06                         7,296,386.25       7,347,668.31
          (2)内部研
    发
          (3)企业合
    并增加
      3.本期减少金额        18,767,372.20                                                           18,767,372.20
          (1)处置
          (2)退出合       18,767,372.20                                                           18,767,372.20
    并减少
        4.期末余额          74,746,297.62       3,351,282.06      11,388,909.02      15,518,880.34     105,005,369.04
    二、累计摊销
        1.期初余额          15,065,158.12       3,205,666.29       7,110,787.55       2,989,897.06      28,371,509.02
        2.本期增加金           761,640.90         131,282.04         555,647.94         735,083.17       2,183,654.05
    额
          (1)计提           761,640.90         131,282.04         555,647.94         735,083.17       2,183,654.05
        3.本期减少金         1,783,024.11                                                            1,783,024.11
    额
          (1)处置
          (2)退出合        1,783,024.11                                                            1,783,024.11
    并减少
        4.期末余额          14,043,774.91       3,336,948.33       7,666,435.49       3,724,980.23      28,772,138.96
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金
    额
          (1)计提
        3.本期减少金
    额
        (1)处置
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价        60,702,522.71          14,333.73       3,722,473.53      11,793,900.11      76,233,230.08
    值
        2.期初账面价        78,448,511.70          94,333.71       4,278,121.47       5,232,597.03      88,053,563.91
    值
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
    
    13、开发支出
    
    单位:元
    
                                        本期增加金额                    本期减少金额
        项目       期初余额                                     确认为无形  转入当期损            期末余额
                               内部开发支出   其他      外购        资产         益       其他
    JZC10        1,325,963.57     24,277.76                                              1,350,241.33
    发酵原料药     2,470,919.97     228,134.97                                                        2,699,054.94
    研发项目
    JZC09         124,863.41                                                          124,863.41
    JZB28       38,455,274.31   1,431,591.32                                             39,886,865.63
    JZB27         755,923.13  11,000,000.00                                             11,755,923.13
    JZC23       11,993,880.80     32,126.61                                             12,026,007.41
    JZC11                     468,706.86                                               468,706.86
    JZC08         321,465.00                                       321,465.00
    JRC09        1,294,512.88                                      1,294,512.88
    JRC07        5,046,570.11    153,990.19                          5,112,580.34             87,979.96
    JRC08         676,920.66    677,291.36        148,584.90                              1,502,796.92
    JRC05        2,287,070.51    979,572.82        267,502.83                              3,534,146.16
    JRC04        2,968,266.73   3,148,030.99       1,196,973.84                              7,313,271.56
    JRC25          15,051.97                                                           15,051.97
    JRC27          75,715.80                                                           75,715.80
    JRC30         129,000.08                                                          129,000.08
    JRC01        1,479,589.97     14,627.17                                              1,494,217.14
    JRC31         150,801.13                                                          150,801.13
    JRC06        2,588,710.08    503,244.87                                              3,091,954.95
    JRC10        3,887,428.77    220,078.64                                              4,107,507.41
    JRC12         223,972.55    814,922.67                                              1,038,895.22
    JRC32        8,582,968.92                                                         8,582,968.92
    JRC14         843,796.92     66,880.74                                               910,677.66
    JRC03        1,944,235.62    947,864.28       1,023,366.77                              3,915,466.67
    JRC34         745,110.87                                                          745,110.87
    JRC36         858,385.43                                                          858,385.43
    JRC37         355,909.78                                                          355,909.78
    JRC15         782,981.04     34,320.49                                               817,301.53
    JRC40             89.74                                           89.74
    ETCV         250,663.18                                                          250,663.18
    DRDR        2,050,088.74    294,445.30                 2,344,534.04
    FLVT        1,981,026.10    841,048.34                                              2,822,074.44
    HEPA        1,202,135.68                                                         1,202,135.68
    TGRL        5,217,232.91    285,088.20                                              5,502,321.11
    SFPR         6,724,461.81    336,918.32                                              7,061,380.13
    MAB         3,842,220.28   1,029,498.61                 4,871,718.89
    GFTN        1,003,330.33    418,039.88                                              1,421,370.21
    CPTB        1,678,341.06    495,442.35                                              2,173,783.41
    ATI           868,487.30    534,508.99                                              1,402,996.29
    TDF           441,322.88    295,049.96                                               736,372.84
    ARPT         466,764.95   1,341,252.97                                              1,808,017.92
    TMPH        7,206,654.38   1,681,172.93                                              8,887,827.31
    PLFSB                    489,420.87       2,830,188.69                              3,319,609.56
    PPMBD                    660,239.06                                               660,239.06
    AAFP       37,158,734.97     34,717.53                                             37,193,452.50
    瑞格列奈片                      65,632.98                                                          65,632.98
    甲磺酸伊马                       2,194.44                                                           2,194.44
    替原料及片
    苯甲酸阿格                      20,673.80                                                          20,673.80
    列汀片
        合计     160,476,844.32   29,571,006.27         5,466,617.03 7,216,252.93 6,728,647.96           181,569,566.73
    
    
    14、商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    单位:元
    
     被投资单位名称
     或形成商誉的事    期初余额               本期增加                      本期减少               期末余额
           项
    海南锦瑞制药有   105,435,252.72                                                               105,435,252.72
    限公司【注1】
    贵州景诚制药有   208,586,885.77                                                               208,586,885.77
    限公司【注2】
    成都金沙医院有    41,919,097.53                                                                41,919,097.53
    限公司【注3】
    大连德泽药业有   332,406,716.00                                                               332,406,716.00
    限公司【注4】
    上海科新生物医
    药技术有限公司     9,023,649.02                                                                 9,023,649.02
    【注5】
    Sungen Pharma,     8,442,376.71                                                      8,442,376.71
    LLC【注6】
    云南联顿医药有                    76,174,470.96                                                 76,174,470.96
    限公司【注7】
          合计       705,813,977.75    76,174,470.96                                                781,988,448.71
    
    
    (2)商誉减值准备
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
    
    注1:海南锦瑞商誉的计算过程:本公司2014年支付人民币11,220万元合并成本收购了海南锦瑞51%的权益。合并成本超过按比例获得的海南锦瑞可辨认资产、负债公允价值的差额人民币105,435,252.72元,确认为与海南锦瑞相关的商誉。
    
    注2:贵州景诚商誉的计算过程:本公司于2013年支付人民币1.96亿元合并成本收购了贵州景诚70%的权益。合并成本超过按比例获得的贵州景诚可辨认资产、负债公允价值的差额人民币208,586,885.77元,确认为与贵州景诚相关的商誉。
    
    注3:金沙医院商誉的计算过程:本公司2014年支付人民币5,130万元合并成本收购了金沙医院90%的权益。合并成本超过按比例获得的金沙医院可辨认资产、负债公允价值的差额人民币41,919,097.53元,确认为与金沙医院相关的商誉。
    
    注4:大连德泽商誉的计算过程:本公司2015年支付人民币4.77亿元合并成本收购了大连德泽53%的权益。合并成本超过按比例获得的大连德泽可辨认资产、负债公允价值的差额人民币332,406,716.00元,确认为与大连德泽相关的商誉。
    
    注5:科新生物商誉的计算过程:本公司2016年7月支付人民币10,000,000.00元购买科新生物10%的权益,原持有科新生物50%的权益,合计享有子公司60%的权益,购买日合并成本为14,881,754.89元,合并成本超过按比例获得科新生物可辨认资产、负债公允价值(账面净资产)的差额人民币9,023,649.01元,确认为与科新生物相关的商誉。
    
    注6:Sungen Pharma商誉的计算过程:本公司2016年7月支付人民币1,677,950.00元购买Sungen Pharma 100%的权益,购买日合并成本为1,677,950.00元,合并成本超过按比例获得Sungen Pharma可辨认资产、负债公允价值(账面净资产)的差额人民币8,442,376.71元,确认为与Sungen Pharma相关的商誉。
    
    注7:联顿医药商誉的计算过程:本公司2018年2月支付人民币2.61亿元购买联顿医药60%的权益,购买日合并成本为261,000,000.00元,合并成本超过按比例获得联顿医药可辨认资产、负债公允价值(账面净资产)的差额人民币
    
    76,174,470.96元,确认为与联顿医药相关的商誉。
    
    注8:根据公司对未来现金流的预测及综合分析,本公司因购买上述子公司所产生的商誉未发生减值。15、长期待摊费用
    
    单位:元
    
           项目            期初余额        本期增加金额      本期摊销金额      其他减少金额        期末余额
    车间改造                 3,372,225.67       1,157,616.21         755,740.04                         3,774,101.84
    装修款                  76,072,645.50      24,404,837.36       3,341,400.05                        97,136,082.81
    其他                     2,074,739.87         482,247.00         151,024.54                         2,405,962.33
    合计                    81,519,611.04      26,044,700.57       4,248,164.63                       103,316,146.98
    
    
    16、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            可抵扣暂时性差异      递延所得税资产      可抵扣暂时性差异      递延所得税资产
    资产减值准备                   69,553,408.69          11,602,380.55          46,258,634.06           7,166,743.45
    内部交易未实现利润             15,279,977.72           3,819,994.43          14,990,173.03           3,747,543.26
    递延收益                       34,074,955.65           5,111,243.35          36,341,181.14           5,451,177.17
    未支付赔款                                                                4,847,292.09            727,093.81
    合计                          118,908,342.06          20,533,618.33         102,437,280.32          17,092,557.69
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    单位:元
    
                                           期末余额                                  期初余额
             项目
                            应纳税暂时性差异      递延所得税负债      应纳税暂时性差异      递延所得税负债
    固定资产累计折旧                9,604,419.30           1,440,662.89           9,604,419.30           1,440,662.89
    合计                            9,604,419.30           1,440,662.89           9,604,419.30           1,440,662.89
    
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
    
    单位:元
    
             项目         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
                              期末互抵金额        或负债期末余额        期初互抵金额        或负债期初余额
    递延所得税资产                                      20,533,618.33                               17,092,557.69
    递延所得税负债                                       1,440,662.89                                1,440,662.89
    
    
    17、其他非流动资产
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    预付购房款                                                109,000,000.00                       109,000,000.00
    合计                                                      109,000,000.00                       109,000,000.00
    
    
    其他说明:
    
    其他非流动资产系预付上海保利建昊商业投资有限公司109,000,000.00元购房款。
    
    18、短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    抵押借款                                                  190,000,000.00                       180,000,000.00
    保证借款                                                  120,000,000.00                       160,000,000.00
    信用借款                                                  225,000,000.00                       190,000,000.00
    合计                                                      535,000,000.00                       530,000,000.00
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    注1:2013年3月7日,子公司上海景峰将沪房地字2012第043259号厂房及土地使用权,评估作价2亿元,与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为ZD9846201300000004号《最高额抵押合同》,担保余额13334万元,期限自
    
    2013年3月7日至2016年1月31日止,后又签订《补充协议》将期限延长至2026年12月30日;2017年12月20日与浦发银行宝山
    
    支行签订了编号为98462017280452号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款8700万元;2018年6月22日与浦发银行宝山支
    
    行签订了编号为9846201828019601号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款3300万元;
    
    2014年2月28日,子公司上海景峰将沪房地字2012第043259号厂房及土地使用权,评估作价2亿元,与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为ZD9846201400000004号《最高额抵押合同》,担保余额4445万元,期限2014年2月28日至2020年2月28日止;2018年3月29日与浦发银行宝山支行签订了编号为9846201828010901《流动资金借款合同》,并取得银行贷款4000万元;
    
    2018年3月22日,子公司贵州景诚将贵阳市修文县(医药)工业园区(扎佐镇大山村境内)的工业地产评估作价4599.93万元,与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为2018年南字第0018220002-4号《最高额抵押合同》,担保余额2000万元,期限2018年3月22日至2019年3月21日;2018年4月27日与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为2018年南字第1018220006号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款2000万元,期限2018年04月27日至2019年03月21日止,由上海景峰提供保证担保,并与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为2018年南字第0018220002-2号《保证合同》;
    
    2018年4月19日,子公司海门慧聚将海证房房权证字第10101063、10101062、10072415、10072416号及海门市不动产权第0014490-0014495号不动产,评估作价2709.2万元,与中国银行股份有限公司海门支行签订了编号为2018年中银最高抵字15014021201号《最高额抵押合同》,担保余额2709.2万元,期限自2018年4月19日至2021年4月19日止;2018年05月08日与中国银行股份有限公司海门支行签订了编号为150140212D18050301号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款500万元;2018年5月15日与中国银行股份有限公司海门支行签订了编号为150140212D18050302号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款500万元。
    
    注2:2018年1月19日,子公司海南锦瑞与交通银行海南省分行签订了编号为琼交银(南海)2018年流贷字第JRZY001号《流动资金借款合同》,由公司提供担保、海南锦瑞自然人股东刘登禹提供连带责任保证,并与交通银行海南省分行签订了编号为琼交银(南海)2018年最保字第JRZY001号《保证合同》。2018年03月02日取得银行借款800万元,期限2018年03月02日至2019年01月29日;2018年03月16日取得银行借款1200万元,期限2018年03月16日至2019年02月15日;2018年04月09日取得银行借款2000万元,期限2018年04月09日至2019年02月15日;
    
    2018年6月12日,子公司贵州景峰与中国交通银行贵阳乌当支行签订了编号为20180115681005195118L1《流动资金借款合同》,取得银行借款2000万元,期限2018年06月26日至2019年06月25日,由上海景峰提供保证担保,并与中国交通银行银行贵阳乌当支行签订了编号为20180115681005195118L1B1《保证合同》;
    
    2017年6月30日,由子公司上海景峰提供保证担保,子公司贵州景峰与上海浦东发展银行贵阳分行签订了编号为ZB3701201700000050《最高额保证合同》,期限2017年6月29日至2020年6月28日,2018年6月20日,子公司贵州景峰与上海浦东发展银行贵阳分行签订了编号为37012018280219《流动资金借款合同》,取得银行借款6000万元,期限2018年6月20日至2019年6月19日。
    
    注3:2018年01月16日,子公司上海景峰与浦发银行宝山支行签订了编号为98462018280020号《流动资金借款合同》,并取得银行信用贷款4500万元;2018年05月18日,子公司上海景峰与浦发银行宝山支行签订了编号为98462018280154号
    
    《流动资金借款合同》,并取得银行信用贷款10000万元;2018年05月07日,子公司贵州景峰与工商银行贵阳云岩支行签订
    
    了编号为0240200033-2018年(云岩)字00044号《流动资金借款合同》,并取得银行信用贷款8000万元。
    
    19、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    1年以内                                                   115,943,618.76                       104,360,611.76
    1-2年                                                       3,726,504.78                         6,211,947.91
    2-3年                                                       5,410,943.97                         1,472,133.58
    3年以上                                                     2,365,055.38                         2,194,499.18
    合计                                                      127,446,122.89                       114,239,192.43
    
    
    (2)账龄超过1年的重要应付账款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                      未偿还或结转的原因
    海南森竹医药科技有限公司                                    4,501,368.00未到结算期
    常州市凯久生物医药科技有限公司                                826,752.14未到结算期
    贵州黔成运工程劳务有限公司                                    601,621.31未到结算期
    江苏立德环保科技有限公司                                      500,000.00未到结算期
    上海太伟药业股份有限公司                                      396,091.47未到结算期
    合计                                                        6,825,832.92                 --
    
    
    20、预收款项
    
    (1)预收款项列示
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    1年以内                                                    15,231,043.63                        47,240,951.98
    1-2年                                                       2,249,371.73                         2,219,248.15
    2-3年                                                       2,955,889.93                         2,926,391.71
    3年以上                                                     1,243,983.91                         1,193,777.52
    合计                                                       21,680,289.20                        53,580,369.36
    
    
    (2)账龄超过1年的重要预收款项
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                      未偿还或结转的原因
    Wisdom Pharmaceutical Co.,Ltd                                  1,493,475.79未到结算期
    普宁市寿生堂药业有限公司                                    1,418,830.63未到结算期
    合计                                                        2,912,306.42                 --
    
    
    21、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    一、短期薪酬                    9,872,862.80         170,820,719.09         175,766,280.71           4,927,301.18
    二、离职后福利-设定               332,884.34          12,226,062.85          12,370,682.79            188,264.40
    提存计划
    三、辞退福利                                           35,050.00             35,050.00
    合计                           10,205,747.14         183,081,831.94         188,172,013.50           5,115,565.58
    
    
    (2)短期薪酬列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、工资、奖金、津贴             9,364,112.97         154,254,866.41         158,913,948.21           4,705,031.17
    和补贴
    2、职工福利费                      1,144.86           5,046,469.46           5,047,286.36                327.96
    3、社会保险费                    199,412.52           7,668,579.97           7,780,178.67             87,813.82
        其中:医疗保险费             143,808.52           6,611,775.43           6,674,384.55             81,199.40
              工伤保险费              41,149.54            432,384.62            471,786.51              1,747.65
              生育保险费              14,454.46            624,419.92            634,007.61              4,866.77
    4、住房公积金                    135,444.00           3,505,552.93           3,640,996.93
    5、工会经费和职工教              172,748.45            345,250.32            383,870.54            134,128.23
    育经费
    合计                            9,872,862.80         170,820,719.09         175,766,280.71           4,927,301.18
    
    
    (3)设定提存计划列示
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    1、基本养老保险                  324,141.12          11,863,726.16          12,004,429.88            183,437.40
    2、失业保险费                      8,743.22            362,336.69            366,252.91              4,827.00
    合计                             332,884.34          12,226,062.85          12,370,682.79            188,264.40
    
    
    22、应交税费
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    增值税                                                     38,092,036.47                        78,200,612.89
    企业所得税                                                 24,838,404.21                        21,524,172.47
    个人所得税                                                    941,174.92                         1,252,479.93
    城市维护建设税                                              2,265,470.88                         4,212,047.60
    房产税                                                        177,951.92                          237,082.83
    教育费附加                                                  1,576,179.39                         3,925,201.83
    土地使用税                                                    146,826.43                          233,507.67
    印花税                                                         87,217.27
    其他                                                           20,499.00                          237,316.04
    合计                                                       68,145,760.49                       109,822,421.26
    
    
    23、应付利息
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    企业债券利息                                               20,160,000.01                        14,545,555.56
    合计                                                       20,160,000.01                        14,545,555.56
    
    
    24、应付股利
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    普通股股利                                                  8,797,743.51
    合计                                                        8,797,743.51
    
    
    25、其他应付款
    
    (1)按款项性质列示其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    单位往来款                                                 69,374,848.90                        91,414,686.37
    应付个人款                                                 17,090,840.17                        20,910,568.41
    其他                                                       13,590,029.76                        11,506,532.21
    合计                                                      100,055,718.83                       123,831,786.99
    
    
    (2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                      未偿还或结转的原因
    安泉                                                       10,067,921.86子公司股东借款
    四川正鑫药业有限公司                                        3,399,300.00发货押金
    包骏                                                        2,959,600.00子公司关键管理人员借款
    马鹰军                                                      1,873,996.12子公司股东借款
    潘梅                                                        1,210,000.00子公司关键管理人员借款
    合计                                                       19,510,817.98                 --
    
    
    26、一年内到期的非流动负债
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    一年内到期的长期借款                                       86,200,000.00                        86,200,000.00
    一年内到期的长期应付款                                                                         5,000,000.00
    合计                                                       86,200,000.00                        91,200,000.00
    
    
    27、长期借款
    
    (1)长期借款分类
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    质押借款                                                  162,200,000.00                       162,200,000.00
    抵押借款                                                   26,290,000.00                        25,000,000.00
    合计                                                      188,490,000.00                       187,200,000.00
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    注1:2015年10月12日子公司上海景峰与中国工商银行贵阳云岩支行签订了编号为:0240200033-2015年(云岩)字313号《并购借款合同》,贷款总额度28600万元,期限2015年12月18日至2020年12月18日止。由子公司贵州景峰提供连带责任保证担保,保证期间为2015年10月12日至2020年12月31日;由子公司大连德泽53%股东权益评估作价47700万元,与中国工商银行股份有限公司贵阳云岩支行签订了《最高额质押合同》,期限自2015年10月12日至2020年12月31日止,最高余额
    
    23850万元。2015年12月18日取得100万元长期借款,期限自2015年12月18日至2020年12月17日止;2016年3月4日取得8500
    
    万元长期借款,期限自2016年3月4日至2020年12月17日止;2016年6月17日取得10000万元长期借款,期限自2016年06月17
    
    日至2020年12月17日止,2016年12月15日子公司景峰制药提前归还3000万元、2017年12月15日子公司上海景峰提前归还
    
    3000万元,截止2018年06月30余额为4000万元;2017年2月7日取得10000万元长期借款,期限自2017年2月7日至2020年12月
    
    17日止,根据借款协议2018年12月需还款7500万元。
    
    2014年12月1日子公司上海景峰与中国工商银行贵阳云岩支行签订了编号为编号:0240200033-2014年(云岩)字0128号《并购借款合同》,贷款金额5600万元,期限2014年12月3日至2019年12月2日止。由叶湘武、张慧提供保证担保,保证期间为自借款期限届满之次日起两年;由子公司海南锦瑞51%股东权益评估作价9343万元,与中国工商银行股份有限公司贵阳云岩支行签订了《最高额质押合同》,期限自2014年12月1日至2019年12月31日止,最高余额4580万元;由子公司贵州景峰将筑房权证乌当字第120021931号厂房作价2578万元,与中国工商银行贵阳云岩支行签订了《最高额抵押合同》,期限自2014年12月1日至2019年12月31日,最高担保余额1805万元。2015年12月29日子公司上海景峰提前归还1120万元、2017年12月28日子公司上海景峰提前归还2240万元,截止2018年06月30日余额为2240万元,根据借款协议2018年12月需还款1120万元。
    
    注2:2016年9月21日,子公司海门慧聚将海门三厂街道青化路18号(不动产编号:苏(2017)海门市不动产权第0014411号,与江苏银行股份有限公司海门支行签订了编号为DY052916000136号《抵押人担保合同》,担保主债权金额2880万元,其中本金金额2400万元,期限2016年9月21日到2019年9月20日。公司将海政房权证字第10101062号别墅,海国用(2007)第070097号土地使用权作为抵押,与江苏银行股份有限公司海门支行签订了编号为DY052916000101号《抵押人担保合同》,担保主债权金额120万元,其中本金金额100万元,期限2016年9月21日到2019年9月20日,与江苏银行股份有限公司海门支行签订了编号为JK052916000815、JK052916000816的《长期借款合同》,借款期限为3年,借款金金额分
    
    别:为500万元期限为2016年09月30日至2019年09月20日;100万元期限为2016年10月26日至2019年09月20日,2018年3月20
    
    日提前归还100万元;200万元期限为2017年2月21日至2019年9月20日,2018年04月09日提前归还100万元,截止2018年06月
    
    30余额为100万元;1000万元期限为2017年1月04日至2019年9月20日;700万元期限为2017年3月23日至2019年9月20日。
    
    2016年3月7日,子公司云南联顿医药有限公司将昆明市房权证字第200524907号、西房管字第200103740号,评估作价539万元,与平安银行股份有限公司昆明分行签订了编号为SW20160226000025号《最高额抵押担保合同》,取得借款329万元,期限2016年2月26日到2019年2月26日。
    
    28、应付债券
    
    (1)应付债券
    
    单位:元
    
                    项目                             期末余额                           期初余额
    湖南景峰医药股份有限公司 2016年非                                                            199,340,976.26
    公开发行公司债券(第一期)
    湖南景峰医药股份有限公司 2016 年公                        797,273,120.28                       796,254,743.60
    开发行公司债券(第一期)
    合计                                                      797,273,120.28                       995,595,719.86
    
    
    (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    单位:元
    
    湖南景峰
    医药股份
    有限公司 200,000,0 2016/3/10 3年      200,000,0 199,340,9                           199,340,9
    2016年       00.00                      00.00    76.26                               76.26
    非公开发
    行公司债
    券(第一
    期)
    湖南景峰
    医药股份
    有限公司
    2016 年  800,000,0 2016/10/2 5年      800,000,0 796,254,7                   1,018,376                   797,273,1
    公开发行     00.00 7                    00.00    43.60                        .68                      20.28
    公司债券
    (第一
    期)
      合计     --      --      --    1,000,000 995,595,7               1,018,376 199,340,9        797,273,1
                                   ,000.00    19.86                    .68    76.26           20.28
    
    
    29、递延收益
    
    单位:元
    
           项目           期初余额          本期增加          本期减少          期末余额          形成原因
    政府补助                37,201,181.14       5,000,000.00       3,266,225.49      38,934,955.65
    合计                    37,201,181.14       5,000,000.00       3,266,225.49      38,934,955.65         --
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    单位:元
    
                             本期新增补 本期计入营  本期计入其  本期冲减成                         与资产相关/
      负债项目    期初余额     助金额    业外收入金  他收益金额  本费用金额  其他变动    期末余额   与收益相关
                                            额
    无菌药用玻
    璃酸钠生产
    线新版GMP    322,666.83                          175,999.96                          146,666.87与资产相关
    升级技改项
    目
    2017年上海
    市产业转型
    升级发展专     250,000.00                          125,000.00                          125,000.00与收益相关
    项资金(品
    牌经济发
    展)
    上海市重点
    技改项目财               5,000,000.00                                                 5,000,000.00与资产相关
    政补助
    大容量注射
    液GMP生     4,495,506.52                          561,938.34                         3,933,568.18与资产相关
    产线技改项
    目
    年产2500万
    瓶大容量注   8,866,666.65                          475,000.02                         8,391,666.63与资产相关
    射生产能力"
    项目
    名优中药大
    品种参芎葡
    萄糖注射液   1,866,666.65                          100,000.02                         1,766,666.63与资产相关
    二次开发项
    目
    年产1.5亿
    袋丸剂新版   2,585,333.35                          138,499.98                         2,446,833.37与资产相关
    GMP生产线
    建设项目
    100毫升小
    水针技术改   2,999,999.84                          250,000.02                         2,749,999.82与资产相关
    造项目
    黄芪甲苷整
    体生产线建   8,081,406.68                          699,352.49                         7,382,054.19与资产相关
    设项目
    中药材提取
    生产线改造   1,202,500.02                           64,999.98                         1,137,500.04与资产相关
    项目
    6亿粒胶囊
    剂生产线建     332,499.98                           17,500.02                          314,999.96与资产相关
    设
    农业特色优
    势产业丹参     719,999.98                           40,000.02                          679,999.96与资产相关
    项目
    专利实施引
    导资助项目     300,000.00                                                              300,000.00与资产相关
    (吉西他
    滨)
    氟喹诺酮类
    新兽药马波   4,617,934.64                          617,934.64                         4,000,000.00与收益相关
    沙星的研发
    及产业化
    治疗过敏性
    疾病生物1      560,000.00                                                              560,000.00与资产相关
    类新药
    AAFP I期临
    床研究
    合计        37,201,181.14 5,000,000.00             3,266,225.49                        38,934,955.65      --
    
    
    30、股本
    
    单位:元
    
                                                      本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                        期末余额
                                 发行新股       送股      公积金转股      其他         小计
    股份总数      416,689,834.00                                                                   416,689,834.00
    
    
    其他说明:
    
    注1:公司按反向收购原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司(上海景峰)合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。
    
    公司2014年度完成重大资产重组,2014年12月向重组方(上海景峰原股东)定向增发458,509,772股,增发后股本为738,509,772股。其中重组方持有458,509,772股,占增发后公司总股本的62.086%。在本次编制合并报表时,假定重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益(即持股比例保持62.086%),上海景峰合并前股本171,000,000元,因此需模拟增发股本104,425,255股,增发后上海景峰总股本为275,425,255元,列示为合并财务报表的股本项目,模拟增发金额相应调减资本公积104,425,255.00元。模拟增发后上海景峰总股本金额作为本公司合并报表中的股本金额。
    
    2015年2月,根据公司2013年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]1228号)核准,公司向符合相关规定条件的特定投资者非公开发行普通股61,285,093股,每股发行价格为14.51元,共募集资金总额为889,246,699.43元,扣除与发行有关的费用16,106,440.59元,实际募集资金净额为873,140,258.84元,其中计入实收资本(股本)金额为61,285,093元,计入资本公积-股本溢价为811,855,165.84元。本次变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字(2015)第110431号验资报告验证。后续又发生与发行有关的费用154,700.45元,冲减资本公积-股本溢价154,700.45元,资本公积-股本溢价净增加额为811,700,465.39元。
    
    注2、根据公司2015年度股东大会决议审议通过的2015年度利润分配方案,以截止2015年12月31日公司总股本799,794,865股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),共计派发现金79,979,486.50元。同时,以资本公积金向全体股东每10股转增1股,共计转增股份79,979,486股,股本增加至人民币416,689,834.00元。
    
    31、资本公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    资本溢价(股本溢价)        1,093,526,415.77                                                  1,093,526,415.77
    其他资本公积                 -222,675,370.12                               34,661,460.28        -257,336,830.40
    模拟发行股份调整             -137,437,243.11                                                   -137,437,243.11
    合计                          733,413,802.54                               34,661,460.28         698,752,342.26
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    其他资本公积减少34,661,460.28元,系收购子公司云南叶安34.29%少数股权减少资本公积19,047,545.51元;以及对子公司盛景美亚增资,减少资本公积15,613,914.77元。
    
    32、其他综合收益
    
    单位:元
    
                                                                    本期发生额
                  项目               期初余额   本期所得  减:前期计入 减:所  税后归属  税后归属   期末余额
                                                税前发生  其他综合收益 得税费  于母公司  于少数股
                                                   额     当期转入损益   用                 东
    二、以后将重分类进损益的其他综    293,490.10  51,033.94                       26,018.69  25,015.25   319,508.79
    合收益
          外币财务报表折算差额        186,390.10  51,033.94                       26,018.69  25,015.25   212,408.79
              其他                    107,100.00                                                      107,100.00
    其他综合收益合计                  293,490.10  51,033.94                       26,018.69  25,015.25   319,508.79
    
    
    33、盈余公积
    
    单位:元
    
             项目               期初余额             本期增加             本期减少             期末余额
    法定盈余公积                  105,264,862.44                                                   105,264,862.44
    合计                          105,264,862.44                                                   105,264,862.44
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    34、未分配利润
    
    单位:元
    
                       项目                                 本期                            上期
    调整前上期末未分配利润                                      1,122,807,155.02                    982,941,319.17
    调整后期初未分配利润                                        1,122,807,155.02                    982,941,319.17
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                            66,914,522.84                    162,085,589.77
    减:提取法定盈余公积                                                                          22,219,753.92
        应付普通股股利                                             8,797,743.51
    期末未分配利润                                              1,180,923,934.35                  1,122,807,155.02
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
    
    2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
    
    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
    
    5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
    
    35、营业收入和营业成本
    
    单位:元
    
                                         本期发生额                                 上期发生额
             项目
                                  收入                 成本                 收入                 成本
    主营业务                      982,159,317.43         256,503,569.07         904,882,317.91         224,474,402.24
    其他业务                         132,458.28                                2,917,352.10             19,786.80
    合计                          982,291,775.71         256,503,569.07         907,799,670.01         224,494,189.04
    
    
    36、税金及附加
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    城市维护建设税                                              6,757,337.19                         6,292,141.01
    教育费附加                                                  5,739,577.88                         5,393,685.87
    房产税                                                      2,061,802.81                         1,432,873.21
    土地使用税                                                  1,143,299.04                          886,981.97
    车船使用税                                                     11,940.00                            9,720.00
    印花税                                                        676,551.98                           741,114.50
    河道管理费                                                                                        26,157.67
    环保税                                                         64,705.45
    合计                                                       16,455,214.35                        14,782,674.23
    
    
    37、销售费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    差旅费                                                     70,799,833.25                       104,944,843.50
    市场推广服务费                                            147,774,519.15                       143,335,892.42
    业务宣传费                                                 91,034,513.54                        70,840,058.36
    薪资福利费                                                 58,504,067.84                        44,677,906.63
    办公费                                                      7,069,536.79                        15,107,019.13
    运杂费                                                     22,197,068.08                        16,608,329.40
    培训费                                                      1,412,793.26                            3,000.00
    业务招待费                                                  1,323,692.87                         2,610,824.50
    折旧                                                          505,480.59                          557,347.98
    其他                                                          227,909.96                          582,682.41
    合计                                                      400,849,415.33                       399,267,904.33
    
    
    38、管理费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    研究开发费用                                               72,296,335.48                        24,923,342.29
    薪资福利费                                                 34,710,717.70                        44,310,984.54
    差旅费                                                      3,361,022.91                         3,966,053.00
    会务费                                                        448,307.98                         1,044,514.62
    业务宣传费                                                    968,793.87                         1,025,024.61
    租赁费                                                     11,729,793.32                         8,849,918.89
    办公费                                                      4,991,767.30                         3,877,198.88
    车辆使用费                                                  1,047,874.85                          818,203.77
    税金                                                          207,552.28                           21,344.60
    咨询费                                                      2,174,311.57                         2,380,195.10
    业务招待费                                                  2,279,019.82                         2,374,829.92
    中介费                                                      1,232,870.53                          510,086.41
    折旧及摊销                                                 11,774,121.92                        10,599,828.95
    运杂费                                                        259,693.33                          158,062.67
    绿化费                                                        250,863.32                           118,953.62
    其他                                                       13,247,950.83                         4,924,586.00
    合计                                                      160,980,997.01                       109,903,127.87
    
    
    39、财务费用
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    利息支出                                                   37,416,860.73                        45,891,284.96
    减:利息收入                                                1,290,278.30                         1,770,915.46
    汇兑损益                                                     -124,523.27                          775,933.64
    贴息支出                                                    7,207,498.70                          427,608.79
    其他                                                          428,531.82                          235,277.72
    合计                                                       43,638,089.68                        45,559,189.65
    
    
    40、资产减值损失
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    一、坏账损失                                               16,429,595.69                        14,568,788.76
    合计                                                       16,429,595.69                        14,568,788.76
    
    
    41、投资收益
    
    单位:元
    
                     项目                              本期发生额                        上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                                  -4,823,693.43                     -3,103,723.95
    处置长期股权投资产生的投资收益                                 6,159,448.69
    理财产品                                                         130,178.08                       245,593.13
    合计                                                           1,465,933.34                     -2,858,130.82
    
    
    42、资产处置收益
    
    单位:元
    
             资产处置收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
    非流动资产处置利得合计                                        -18,286.83                           17,702.62
    其中:固定资产处置利得                                        -18,286.83                           17,702.62
    无形资产处置利得
    
    
    43、其他收益
    
    单位:元
    
             产生其他收益的来源                     本期发生额                         上期发生额
    收贵州省科技厅拨心脑宁研究款                                  400,000.00
    中药材提取生产线改造项目                                       34,999.98
    6亿粒胶囊剂生产线建设                                          17,500.02
    第一批企业改扩建和结构调整                                     30,000.00
    丹参加工平台项目                                               40,000.02
    医药产业大品种培训经费                                                                           200,000.00
    质量技术监督局奖励                                                                               300,000.00
    2017年省科技进步奖和科技成果转化奖                             30,000.00
    奖励经费
    2016年度海口市科学技术奖                                                                          50,000.00
    专利补助                                                        2,500.00
    MAB专项资金递延收益按五年分季分                             617,934.64
    摊至其他收益
    人才津贴                                                      375,600.00
    企业稳定外贸增长奖励                                          200,000.00
    企业稳定外贸增长补贴                                          150,000.00
    2017年海门市科技项目经费                                      105,000.00
    双创奖励                                                      150,000.00
    17年度企业九星一奖奖励                                        115,000.00
    2017年海门市科学技术进步奖                                      6,000.00
    2015年海门市工业企业设备技改项目财                                                               200,000.00
    政扶持资金
    2016年度工业经济工作先进单位奖励                                                                  20,000.00
    2016年第一批省级双创专项资金                                                                     200,000.00
    企业知识门户建设与信息资源共享服务                                                                30,000.00
    项目后补助
    2016年下半年中小企业开拓资金—展位                                                                55,800.00
    补贴
    2016年(第二批)东洲英才资助款                                                                   192,000.00
    2016年度专利授权资助奖励                                                                          34,400.00
    企业贡献奖                                                    150,000.00
    企业突出贡献奖                                                200,000.00
    1个发明授权补贴                                                 2,825.00
    注射用抗关节疾病1.1类新药HA-1临                              160,000.00
    床前研究(大分子药物)
    上海市示范专利企业                                            180,000.00
    上海罗店镇政府产业专项扶持资金                              7,270,000.00                         3,730,000.00
    2018年上海市科技支撑项目                                      640,000.00
    2018年上海市科技支撑项目                                      640,000.00
    专利授权补助                                                    2,280.00
    稳岗补贴                                                       86,145.00
    2013 年工业中小企业技术改造项目市                            175,999.98                          175,999.98
    级配套资金
    品牌经济发展项目                                              124,999.98
    发明授权补贴                                                                                       6,982.00
    校企合作实训费                                                                                    12,000.00
    引导组织再生的新型体温响应智能水凝                                                               200,000.00
    胶复合体系和产品研发
    双百计划资助                                                                                     120,000.00
    小容量注射液研发中试能力提升及产业                                                               310,000.00
    化技改项目
    注射用抗关节疾病1.1类新药HA-1临                                                                  140,000.00
    床前研究(大分子药物)
    上海市科技小巨人项目验收                                                                         750,000.00
    和谐企业                                                                                           6,000.00
    品牌经济发展项目                                                                                 500,000.00
    100毫升小水针技术改造项目                                     250,000.02                          250,000.02
    黄芪甲苷整体生产线建设项目                                    699,352.49
    大容量注射液 GMP 生产线技改项目                             561,938.34                          561,938.34
    大容量注射液新建                                              475,000.02                          158,333.33
    名优中药大品种参芎葡萄糖注射液二次                            100,000.02                         3,033,333.33
    开发项目
    1.5亿袋丸剂生产线                                             138,499.98                           46,166.67
    贵阳市乌当区工业和信息化局医药产业                            400,000.00
    大品种培育资金
    贵州省科学技术厅中药微丸生产技术研                            400,000.00
    究项目
    贵阳市科学技术局专利资助                                       11,700.00
    贵阳市乌当区工业和信息化局一企一策                            150,000.00
    市级补助资金
    贵州省科学技术厅心脑血管注射液项目                            120,000.00
    "千企改造、一企一策“企业转型升级补                                                               300,000.00
    助
    技术改造专项扶持资金                                                                             400,000.00
    治疗急性心衰冻干生物制剂研究开发款                                                               400,000.00
    治疗国家重点防控重大疾病药品                                                                     670,900.00
    小规模纳税人增值税减免                                           879.35
    
    
    44、营业外收入
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
    其他                                         65,010.62                  119,189.05                   65,010.62
    合计                                         65,010.62                  119,189.05                   65,010.62
    
    
    45、营业外支出
    
    单位:元
    
               项目                    本期发生额                 上期发生额          计入当期非经常性损益的金
                                                                                                额
    对外捐赠                                  1,106,000.00                  342,000.00                1,106,000.00
    非流动资产毁损报废损失                      554,691.70                  259,515.35                  554,691.70
    存货盘亏、报废损失                          555,616.32                   21,999.70                  555,616.32
    罚款滞纳金                                    5,030.94                     550.84                    5,030.94
    其他                                          1,375.39                  348,529.25                    1,375.39
    合计                                      2,222,714.35                  972,595.14                2,222,714.35
    
    
    46、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    当期所得税费用                                             31,310,720.64                        28,669,068.20
    递延所得税费用                                                502,242.39                        -1,433,868.34
    合计                                                       31,812,963.03                        27,235,199.86
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程
    
    单位:元
    
                             项目                                              本期发生额
    利润总额                                                                                     101,938,992.20
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                25,484,748.06
    子公司适用不同税率的影响                                                                       7,594,821.83
    调整以前期间所得税的影响                                                                       1,333,983.03
    非应税收入的影响                                                                               -1,201,945.58
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                               -1,398,644.31
    所得税费用                                                                                    31,812,963.03
    
    
    47、其他综合收益
    
    详见附注“七、合并财务报表项目注释”之“32、其他综合收益”。
    
    48、现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    收到的政府补助                                             16,947,929.35                         8,956,082.00
    收银行利息                                                  1,290,278.30                         1,770,915.46
    收到的市场保证金及往来                                        110,250.03                         5,543,932.26
    合计                                                       18,348,457.68                        16,270,929.72
    
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    差旅费                                                    139,822,205.82                       165,179,534.38
    市场推广服务费                                            214,978,405.27                       218,974,309.96
    业务宣传费                                                117,591,908.43                       108,994,061.43
    办公费                                                     16,177,775.18                        18,984,218.01
    技术开发费                                                 49,195,838.84                        36,735,783.39
    运输费                                                     19,837,177.20                        16,766,392.07
    业务招待费                                                  4,041,810.78                         4,985,654.42
    咨询费                                                      8,907,448.74                         2,380,195.10
    会务费                                                     12,974,049.93                         1,044,514.62
    汽车使用费                                                  2,070,648.99                          818,203.77
    房租                                                        9,917,438.56                        26,849,918.89
    市场备用金及往来                                          172,117,412.22                       167,991,519.26
    中介费                                                      4,002,155.71                          510,086.41
    赔款                                                        5,000,000.00                         5,000,000.00
    合计                                                      776,634,275.67                       775,214,391.71
    
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    取得子公司现金净额                                          5,011,224.97
    合计                                                        5,011,224.97
    
    
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    购买理财产品                                               20,000,000.00                        40,000,000.00
    合计                                                       20,000,000.00                        40,000,000.00
    
    
    (5)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    私募债回售手续费                                               10,590.00
    归还安泉借款                                                2,600,000.00
    发行债券相关费用                                                                                 250,000.00
    归还马鹰军借款                                                                                   500,000.00
    合计                                                        2,610,590.00                          750,000.00
    
    
    49、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    单位:元
    
                  补充资料                            本期金额                           上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:                  --                                 --
    净利润                                                     70,126,029.17                        81,348,615.65
    加:资产减值准备                                           16,429,595.69                        14,568,788.76
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                       38,270,357.71                        30,259,560.28
    物资产折旧
    无形资产摊销                                                2,183,654.05                         2,302,379.13
    长期待摊费用摊销                                            4,248,164.63                         7,059,057.64
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产                           18,286.83                           -17,702.62
    的损失(收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                          554,691.70                          259,515.35
    财务费用(收益以“-”号填列)                               44,653,298.61                        46,646,510.67
    投资损失(收益以“-”号填列)                                -1,465,933.34                         2,858,130.82
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填                          -3,441,060.64                        -2,049,139.88
    列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                             -18,595,690.80                       -76,805,768.71
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填                      141,437,612.41                        64,724,209.55
    列)
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填                       37,379,743.73                      -152,593,004.87
    列)
    经营活动产生的现金流量净额                                331,798,749.75                        18,561,151.77
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活                  --                                 --
    动:
    3.现金及现金等价物净变动情况:                      --                                 --
    现金的期末余额                                            466,349,607.77                     1,026,528,273.79
    减:现金的期初余额                                        472,125,354.07                     1,201,920,383.03
    现金及现金等价物净增加额                                   -5,775,746.30                      -175,392,109.24
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    单位:元
    
                                                                                   金额
    本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                               224,755,000.00
    其中:                                                                          --
    减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                          5,011,224.97
    其中:                                                                          --
    其中:                                                                          --
    取得子公司支付的现金净额                                                                     219,743,775.03
    
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    单位:元
    
                                                                                   金额
    本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                     3,000,000.00
    其中:                                                                          --
    减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                      62,503.30
    其中:                                                                          --
    其中:                                                                          --
    处置子公司收到的现金净额                                                                       2,937,496.70
    
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    单位:元
    
                    项目                              期末余额                           期初余额
    一、现金                                                  466,349,607.77                       472,125,354.07
    其中:库存现金                                                409,587.99                          439,597.99
          可随时用于支付的银行存款                            465,940,019.78                       471,685,756.08
    三、期末现金及现金等价物余额                              466,349,607.77                       472,125,354.07
    
    
    50、所有权或使用权受到限制的资产
    
    单位:元
    
                    项目                            期末账面价值                         受限原因
    固定资产                                                  137,166,765.95详见本附注“七、合并财务报表项目注
                                                                           释”之“18.短期借款”及“27.长期借款”
    无形资产                                                   20,743,729.85详见本附注“七、合并财务报表项目注
                                                                           释”之“18.短期借款”及“27.长期借款”
    合计                                                      157,910,495.80                 --
    
    
    51、外币货币性项目
    
    (1)外币货币性项目
    
    单位:元
    
                项目                  期末外币余额                折算汇率              期末折算人民币余额
    货币资金                                --                         --                            4,263,613.78
    其中:美元                                  644,332.68 6.6171                                    4,263,613.78
    应收账款                                --                         --                               95,756.25
    其中:美元                                   14,471.03 6.6171                                       95,756.25
    其他应收款
    其中:美元                                  177,630.51 6.6171                                    1,175,398.83
    应付账款
    其中:美元                                  569,202.45 6.6171                                    3,766,469.53
    
    
    其他说明:
    
    本公司子公司Sungen Pharma 为境外经营子公司,其主要经营地为美国新泽西州,采用美元为记账本位币。
    
    (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
    
    依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    (1)本期发生的非同一控制下企业合并
    
    单位:元
    
     被购买方名  股权取得时  股权取得成  股权取得比  股权取得方              购买日的确  购买日至期  购买日至期
         称          点          本          例          式        购买日      定依据    末被购买方  末被购买方
                                                                                          的收入    的净利润
    云南联顿医  2018年02     261,000,000.      60.00%购买        2018年02    取得控制权  14,754,272.9 1,844,597.23
    药有限公司  月28日               00                        月28日                            3
    
    
    (2)合并成本及商誉
    
    单位:元
    
                           合并成本
    --现金                                                                                        261,000,000.00
    合并成本合计                                                                                 261,000,000.00
    减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                                           184,825,529.04
    商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金                                            76,174,470.96
    额
    
    
    (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
    
    单位:元
    
                                                  购买日公允价值                      购买日账面价值
    资产:                                                    329,183,327.18                       329,183,327.18
    货币资金                                                    5,011,224.97                         5,011,224.97
    应收款项                                                  318,741,092.61                       318,741,092.61
    存货                                                        3,856,376.37                         3,856,376.37
    固定资产                                                    1,356,904.15                         1,356,904.15
    其他资产                                                      217,729.08                          217,729.08
    负债:                                                     21,140,778.78                        21,140,778.78
    借款                                                        3,290,000.00                         3,290,000.00
    应付款项                                                   17,850,778.78                        17,850,778.78
    净资产                                                    308,042,548.40                       308,042,548.40
    取得的净资产                                              308,042,548.40                       308,042,548.40
    
    
    (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
    
    是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
    
    □ 是 √ 否
    
    (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
    
    (6)其他说明
    
    2、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    √ 是 □ 否
    
    单位:元
    
                                                      处置价
                                                      款与处                                   丧失控  与原子
                                                      置投资                           按照公  制权之  公司股
                                                      对应的  丧失控  丧失控  丧失控  允价值  日剩余  权投资
                                      丧失控  丧失控  合并财  制权之  制权之  制权之  重新计  股权公  相关的
     子公司  股权处  股权处  股权处  制权的  制权时  务报表  日剩余  日剩余  日剩余  量剩余  允价值  其他综
      名称   置价款  置比例  置方式   时点   点的确  层面享  股权的  股权的  股权的  股权产  的确定  合收益
                                              定依据  有该子   比例   账面价  公允价  生的利  方法及  转入投
                                                      公司净            值      值    得或损  主要假  资损益
                                                      资产份                             失      设    的金额
                                                      额的差
                                                        额
    海门海                           2018年
    慧医药   31,650,0  69.01%出售     03月31           6,159,44
    科技有     00.00                 日                  8.69
    限公司
    
    
    其他说明:
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □ 是 √ 否
    
    3、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    2018年4月公司子公司联顿医药设立子公司联顿体检,本期纳入合并报表范围。
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
                                                                            持股比例
       子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                      取得方式
                                                                      直接            间接
    上海景峰制药有 上海           上海           生产、销售             100.00%                重大资产重组置
    限公司                                                                                     入
    贵州景峰注射剂 贵阳           贵阳           生产、销售                            100.00%重大资产重组置
    有限公司                                                                                   入
    贵州景峰药品销 贵阳           贵阳           销售                                  100.00%重大资产重组置
    售有限公司                                                                                 入
    贵州景诚制药有 贵阳           贵阳           生产、销售                            100.00%重大资产重组置
    限公司                                                                                     入
    海南锦瑞制药有 海口           海口           生产、销售                             77.00%重大资产重组置
    限公司                                                                                     入
    大连德泽药业有 大连           大连           生产、销售                             60.00%非同一控制下企
    限公司                                                                                     业合并
    大连华立金港药 大连           大连           生产、销售                             60.00%非同一控制下企
    业有限公司                                                                                 业合并
    杭州金桂医药有 大连           大连           销售                                   60.00%非同一控制下企
    限公司                                                                                     业合并
    成都金沙医院有 成都           成都           医院                                  100.00%重大资产重组置
    限公司                                                                                     入
    上海景秀生物科 上海           上海           生产、销售                            100.00%设立
    技有限公司
    贵州仁景医院管 贵阳           贵阳           医院管理               100.00%                设立
    理有限公司
    上海琦景投资管 上海           上海           实业投资               100.00%                设立
    理有限公司
    上海华俞医疗投 上海           上海           医院管理               100.00%                设立
    资管理有限公司
    海门慧聚药业有 南通           南通           生产、销售                             63.01%非同一控制下企
    限公司                                                                                     业合并
    贵州盛景美亚制 贵阳           贵阳           生产、研发、销          50.85%                设立
    药有限公司                                    售
    云南叶安医院管 昆明           昆明           医院管理                              100.00%非同一控制下企
    理有限公司                                                                                 业合并
    云南联顿骨科医 昆明           昆明           医院                                   60.00%设立
    院有限公司
    上海科新生物医 上海           上海           研发、销售、技          60.00%                非同一控制下企
    药技术有限公司                                术服务、咨询                                  业合并
    Sungen Pharma,  美国           美国           技术开发                               50.85%非同一控制下企
    LLC                                                                                        业合并
    云南联顿妇产医 昆明           昆明           医院                                   60.00%设立
    院有限公司
    云南联顿医药有 昆明           昆明           销售                    60.00%                非同一控制下企
    限公司                                                                                     业合并
    昆明联顿健康体 昆明           昆明           医院                                   60.00%设立
    检中心有限公司
    
    
    (2)重要的非全资子公司
    
    单位:元
    
          子公司名称        少数股东持股比例   本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
                                                       损益               派的股利
    大连德泽药业有限公司                40.00%          19,468,678.40                              119,791,751.80
    海门慧聚药业有限公司                36.99%           7,481,908.70           4,412,744.95         106,382,210.77
    海南锦瑞制药有限公司                23.00%           1,286,459.68                                9,457,551.05
    Sungen Pharma,LLC               49.15%       -17,022,547.27                          1,539,296.74
    云南联顿骨科医院有限                40.00%          -5,224,416.57                               19,493,845.49
    公司
    
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                 期末余额                                         期初余额
     子公司
      名称   流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合  流动资  非流动  资产合  流动负  非流动  负债合
               产     资产     计      债     负债     计      产     资产     计      债     负债     计
    大连德   425,615, 71,378,4 496,993, 55,411,2         55,411,2 365,901, 73,275,0 439,176, 46,266,2         46,266,2
    泽药业    089.87    57.87   547.74    26.75            26.75   771.81    99.15   870.96    45.96            45.96
    有限公
    司
    海门慧
    聚药业   178,050, 180,313, 358,364, 43,766,7 27,000,0 70,766,7 179,522, 141,019, 320,542, 36,372,7 29,617,9 65,990,7
    有限公    639.17   759.94   399.11    30.03    00.00    30.03   259.47   915.58   175.05    72.20    34.64    06.84
    司
    海南锦
    瑞制药   69,771,4 51,737,0 121,508, 80,088,7 300,000. 80,388,7 70,359,9 50,379,9 120,739, 84,913,4 300,000. 85,213,4
    有限公     29.34    73.38   502.72    15.54      00    15.54    53.72    38.74   892.46    08.24      00    08.24
    司
    Sungen  11,946,2 8,224,29 20,170,5 17,038,7        17,038,7 9,493,70 10,454,9 19,948,6 14,053,3        14,053,3
    Pharma,    68.86    5.30   64.16   29.50          29.50    7.62   08.71   16.33   55.18          55.18
    LLC
    云南联
    顿骨科   16,702,5 64,558,5 81,261,0 32,526,4         32,526,4 18,982,5 66,116,6 85,099,1 27,404,5         27,404,5
    医院有     51.61    16.81    68.42    54.69            54.69    52.11    10.94    63.05    88.49            88.49
    限公司
    
    
    单位:元
    
                                  本期发生额                                      上期发生额
     子公司名称                         综合收益总  经营活动现                         综合收益总  经营活动现
                  营业收入    净利润        额        金流量     营业收入     净利润        额        金流量
    大连德泽药   205,112,195. 48,671,695.9 48,671,695.9 83,862,554.5 233,354,517. 55,129,072.6 55,129,072.6 35,216,165.1
    业有限公司           46           9           9           7          89           8           8           8
    海门慧聚药   74,504,994.4 20,226,841.5 20,226,841.5 3,702,850.59 90,797,436.4 20,460,562.5 20,460,562.5 -1,474,253.92
    业有限公司            7           8           8                       9           4           4
    海南锦瑞制  107,317,416.                            - 61,913,802.2
    药有限公司         60 5,593,302.96 5,593,302.96 14,265,304.4         1 3,424,984.06 3,424,984.06 -7,928,404.40
                                                   1
    Sungen                       -         -         -                   -         -         -
    Pharma, LLC   205,123.38 34,571,260.4 34,571,260.4 29,181,615.6           17,430,896.8 17,430,896.8 16,884,204.7
                                3         3         0                   6         6         2
    云南联顿骨                        -           -
    科医院有限   1,462,342.92 13,959,960.8 13,959,960.8 -7,396,842.43   247,592.96 -8,425,046.39 -8,425,046.39 -9,334,769.73
    公司                              3           3
    
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
    
    2018年2月公司对子公司云南叶安增资,持股比例由65.71%增加为100%,本次增资扩股后叶安医院仍为公司的控股子公司。
    
    (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
    
    单位:元
    
    购买成本/处置对价                                                                                454,500.00
    --现金                                                                                            454,500.00
    购买成本/处置对价合计                                                                            454,500.00
    减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                               -18,593,045.51
    差额                                                                                          19,047,545.51
    其中:调整资本公积                                                                            19,047,545.51
    
    
    3、在合营安排或联营企业中的权益
    
    (1)重要的合营企业或联营企业
    
     合营企业或联营                                                         持股比例            对合营企业或联
        企业名称      主要经营地       注册地        业务性质         直接           间接      营企业投资的会
                                                                                                  计处理方法
    上海景泽生物技 上海           上海           技术开发、转            39.98%                权益法
    术有限公司                                    让、咨询
    上海康景股权投
    资基金合伙企业 上海           上海           投资管理                33.67%          0.59%权益法
    (有限合伙)
    
    
    (2)重要联营企业的主要财务信息
    
    单位:元
    
                                     期末余额/本期发生额                        期初余额/上期发生额
                          上海景泽生物技术有限 上海康景股权投资基金 上海景泽生物技术有限 上海康景股权投资基金
                                  公司         合伙企业(有限合伙)         公司         合伙企业(有限合伙)
    流动资产                       32,804,051.08         101,439,292.42          22,752,395.12         101,549,937.78
    非流动资产                    103,509,265.35         387,299,300.00          97,090,780.13         387,299,300.00
    资产合计                      136,313,316.43         488,738,592.42         119,843,175.25         488,849,237.78
    流动负债                      103,364,864.08            240,480.00          99,434,765.40            240,480.00
    负债合计                      103,364,864.08            240,480.00          99,434,765.40            240,480.00
    少数股东权益                   23,495,184.81                                4,929,060.84
    归属于母公司股东权益            9,453,267.54         488,498,112.42          15,479,349.01         488,608,757.78
    按持股比例计算的净资            3,779,416.36         167,359,453.32           6,188,643.73         167,397,360.42
    产份额
    对联营企业权益投资的           16,740,882.92         167,318,410.62          19,150,110.29         167,356,317.72
    账面价值
    净利润                         -6,768,904.10            -110,645.36          -3,834,429.04            -293,505.73
    综合收益总额                   -6,768,904.10            -110,645.36          -3,834,429.04            -293,505.73
    
    
    (3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    单位:元
    
                                                 期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
    合营企业:                                           --                                 --
    投资账面价值合计                                            1,175,793.65                         2,623,821.93
    下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
    --净利润                                                    -1,448,028.28
    --综合收益总额                                              -1,448,028.28
    联营企业:                                           --                                 --
    投资账面价值合计                                          129,173,226.24                       130,101,756.92
    下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                 --
    --净利润                                                      -928,530.68                        -1,752,066.39
    --综合收益总额                                                -928,530.68                        -1,752,066.39
    
    
    十、关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
        母公司名称          注册地           业务性质          注册资本      母公司对本企业的  母公司对本企业的
                                                                                持股比例        表决权比例
    叶湘武                                                                            19.77%            19.77%
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    本企业最终控制方是叶湘武。
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
    
                      合营或联营企业名称                                      与本企业关系
    上海景泽生物技术有限公司                             联营企业
    浙江景嘉医疗科技有限公司                             联营企业
    
    
    4、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    单位:元
    
          关联方       关联交易内容     本期发生额      获批的交易额度    是否超过交易额度      上期发生额
                     重组抗 EGFR 人
    上海景泽生物技术 鼠嵌合单克隆抗       3,300,000.00        33,000,000.00否                         9,900,000.00
    有限公司         体注射液项目生
                     产技术
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    单位:元
    
              关联方                 关联交易内容              本期发生额                 上期发生额
    浙江景嘉医疗科技有限公司   出售商品                               2,865,800.00                   2,002,051.27
    
    
    (2)关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    单位:元
    
           被担保方             担保金额            担保起始日           担保到期日      担保是否已经履行完毕
    叶湘武、张慧、上海景
    峰制药有限公司、贵州           44,800,000.00 2014年12月03日       2019年12月02日       否
    景峰注射剂有限公司
    叶湘武、张慧、上海景           20,000,000.00 2017年03月31日       2018年03月30日       是
    峰制药有限公司
    
    
    (3)关键管理人员报酬
    
    单位:元
    
                    项目                            本期发生额                         上期发生额
    关键管理人员薪酬                                            1,667,370.70                         1,761,008.00
    
    
    5、关联方应收应付款项
    
    (1)应收项目
    
    单位:元
    
                                                     期末余额                            期初余额
         项目名称           关联方
                                            账面余额          坏账准备          账面余额          坏账准备
    应收账款          浙江景嘉医疗科技        1,933,293.70          96,664.69       2,080,200.00         104,010.00
                      有限公司
    预付账款          上海景泽生物技术       57,100,000.00                        64,800,000.00
                      有限公司
    
    
    (2)应付项目
    
    单位:元
    
             项目名称                    关联方                  期末账面余额               期初账面余额
    预收账款                   上海景泽生物技术有限公司                                                1,058.80
    
    
    十一、母公司财务报表主要项目注释
    
    1、其他应收款
    
    (1)其他应收款分类披露
    
    单位:元
    
                                       期末余额                                     期初余额
           类别            账面余额         坏账准备                 账面余额          坏账准备
                        金额     比例    金额   计提比  账面价值  金额    比例      金额     计提比  账面价值
                                                   例                                          例
    单项金额重大并单   137,583,                          137,583,7 137,432                             137,482,75
    独计提坏账准备的     755.56  98.54%                     55.56 ,755.56  98.69%                          5.56
    其他应收款
    按信用风险特征组   2,037,72          305,603.         1,732,117 1,772,8                             1,518,265.9
    合计提坏账准备的       1.13   1.46%      22  15.00%      .91   69.15   1.27%  254,603.24  14.36%         1
    其他应收款
    单项金额不重大但                                              50,000.
    单独计提坏账准备                                                  00   0.04%
    的其他应收款
    合计             139,621, 100.00% 305,603.  15.00% 139,315,8 139,255 100.00%  254,603.24 14.36% 139,001,02
                     476.69            22          73.47 ,624.71                            1.47
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                   期末余额
       其他应收款(按单位)
             &ensp