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个股公告正文

绿庭投资:2018年半年度报告

日期:2018-08-21附件下载

公司代码:600695 900919 公司简称:绿庭投资 绿庭B股
    
    上海绿庭投资控股集团股份有限公司
    
    2018年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、未出席董事情况
    
      未出席董事职务      未出席董事姓名    未出席董事的原因说明      被委托人姓名
           董事               毛德良              工作原因                龙炼
           董事                林斌               工作原因               盛旭春
    
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人龙炼、主管会计工作负责人吴晓燕及会计机构负责人(会计主管人员)邱伟珍声
    
    明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    无
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    如半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、重大风险提示
    
    报告期内,公司不存在重大风险事项。
    
    十、其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................8
    
    第四节 经营情况的讨论与分析.....................................................................................................9
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................14
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................18
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................20
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................20
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................21
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................22
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................125
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     本公司、公司、绿庭投资           指      上海绿庭投资控股集团股份有限公司
     中国证监会                       指      中国证券监督管理委员会
     上交所                           指      上海证券交易所
     绿庭丰蓉                         指      上海绿庭丰蓉投资管理公司
     亘通投资                         指      上海亘通投资管理有限公司
     绿庭资管                         指      上海绿庭资产管理有限公司
     韦斯塔                           指      上海绿庭韦斯塔计算机科技有限公司
     通泰公司                         指      上海大江通泰食品有限公司
     申万宏源                         指      申万宏源集团股份有限公司
     元、万元、亿元                   指      人民币元、人民币万元、人民币亿元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司信息
    
    公司的中文名称                       上海绿庭投资控股集团股份有限公司
    公司的中文简称                       绿庭投资
    公司的外文名称                       Shanghai Greencourt Investment Group Co., Ltd.
    公司的外文名称缩写                   GIG
    公司的法定代表人                     龙炼
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                            董事会秘书                          证券事务代表
    姓名       杨雪峰                              孙茂宏
    联系地址   上海市浦东新区世纪大道88号2501室    上海市浦东新区世纪大道88号2501室
    电话       86-21-60200777-8030                 86-21-60200777-8027
    传真       86-21-60200779                      86-21-60200779
    电子信箱   yangxf@greencourtinvestment.com     sunmaohong@greencourtinvestment.com
    
    
    三、基本情况变更简介
    
    公司注册地址                         上海市松江区新松江路1800弄3号5层东区
    公司注册地址的邮政编码               201699
    公司办公地址                         上海市浦东新区世纪大道88号2501室
    公司办公地址的邮政编码               200120
    公司网址                             http://www.greencourtinvestment.com
    电子信箱                             info@greencourtinvestment.com
    报告期内变更情况查询索引             报告期内无变更情况
    
    
    四、信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称   《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《大公报》
    登载半年度报告的中国证监会指www.sse.com.cn
    定网站的网址
    公司半年度报告备置地点       公司董事会办公室、上交所
    报告期内变更情况查询索引     报告期内,公司增加《证券日报》为信息披露指定媒体,详见公
                                 司于2018年5月31日在《上海证券报》、《中国证券报》、《大
                                 公报》和上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的临时公
                                 告(临2018-041)。
    
    
    五、公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股            上交所          绿庭投资          600695          大江股份
           A股            上交所          绿庭B股          900919          大江B股
    
    
    六、其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
             主要会计数据             本报告期         上年同期       本报告期比上年同期
                                     (1-6月)                            增减(%)
     营业收入                       20,997,344.33     20,818,956.36                 0.86
     归属于上市公司股东的净利润     -5,523,737.88     12,841,419.90              -143.02
     归属于上市公司股东的扣除非经  -13,196,449.76    -27,511,476.54               不适用
     常性损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额    -30,690,134.40      7,341,137.90              -518.06
                                     本报告期末        上年度末       本报告期末比上年度
                                                                          末增减(%)
     归属于上市公司股东的净资产    647,028,190.53    693,891,523.20                -6.75
     总资产                        948,460,371.60  1,233,635,677.60               -23.12
    
    
    (二) 主要财务指标
    
                  主要财务指标                本报告期    上年同   本报告期比上年同期增减
                                             (1-6月)     期              (%)
     基本每股收益(元/股)                     -0.0078    0.0200                 -139.00
     稀释每股收益(元/股)                     -0.0078    0.0200                 -139.00
     扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/     -0.0185   -0.0300                  不适用
     股)
     加权平均净资产收益率(%)                    -0.80      1.76        减少2.56个百分点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益       -1.91     -3.77        增加1.86个百分点
     率(%)
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    √适用□不适用
    
    1、归属于上市公司股东的净利润差异说明:本报告期营业收入与上年同期基本持平,营业成本
    
    及费用较上年同期减少1,168万元,但上年同期取得资产处置收益3,454万,本报告期未取
    
    得类似的相关收益,因此净利润较上年同期减少1,837万元。。2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润差异说明:本报告期扣非后净利润比上年
    
    同期增加1,432万元,主要是美元兑人民币升值产生的汇兑收益导致财务费用减少。3、经营活动产生的现金流量净额差异原因:上年同期收到资产处置相关现金,而本报告期未收
    
    到相关的经营性现金。
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     非经常性损益项目                      金额         附注(如适用)
                                                                     报告期内公司处置子
     非流动资产处置损益                                7,003,063.50  公司韦斯塔和通泰公
                                                                     司股权取得收益。
     越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、
     减免
     计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切
     相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持    130,273.72
     续享受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
     取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
     产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益                        539,424.66
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减
     值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
     损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
     期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
     有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
     动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
     可供出售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
     价值变动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
     次性调整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    -50.00
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     少数股东权益影响额
     所得税影响额
     合计                                              7,672,711.88
    
    
    十、其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    公司主要从事不动产领域的投资管理和资产管理业务。
    
    在不动产投资管理领域:公司以多种方式投资于存量物业,通过专业化的管理能力,对不动产改造和运营,提升其商业价值,以获取投资收益。公司建立并健全了不动产运营团队,负责管理自持物业和其他第三方物业。
    
    在资产管理业务领域:公司全资子公司绿庭丰蓉、亘通投资和绿庭资产已经取得中国证券投资基金业协会颁发的私募投资基金管理人登记证明,分别具备股权类、证券类、其他类基金管理人资格。根据私募投资基金管理人的相关要求,绿庭丰蓉、亘通投资和绿庭资产均具备具有基金从业资格的专业人员和专业的资产管理团队。公司目前主要由这三家子公司开展境内资产管理业务,通过收取管理费及管理报酬来获取收入。
    
    行业情况:
    
    不动产行业,十九大确定了“坚持房子是用来住的、不是用来炒的”定位,以及中央工作会议进一步要求加快建立多主体供应、多渠道保障、租购并举的住房制度,预示着我国房地产行业从“增量时代”进入“存量时代”。在存量时代到来的背景下,应用专业的资产管理理念和先进的金融工具改造存量商业地产,提升其价值,是非常重要的商业地产发展模式,符合客观规律。
    
    资产管理行业,2018年4月27日,人行、银保监、证监会、外管局联合发布《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》,进一步规范资产管理业务。自2017年以来,私募基金行业的监管政策也有了一系列的调整。基金业协会的要求,私募基金行业必须正本清源、恪守本业,勤勉尽责地履行好信托义务,充分发挥自身的专业价值,更好服务于实体经济的转型升级。
    
    随着不动产进入“存量房时代”,精细化更新运营将是未来十年的新趋势。房产增值运营、城市更新升级、共创空间、长租公寓等细分领域存在大量的业务机会。未来,公司将继续围绕不动产行业,寻找“存量时代”下的业务机会,通过精细化运营、价值提升、投融资服务等多种能力的提升,通过资产管理、运营服务等工具,抓住存量房时代新的业务机会,夯实公司资产基础,提升核心竞争力。同时,公司将严格按照国家政策导向,根据监管规则的要求,依法合规的开展资产管理业务,提升盈利能力,服务实体经济,服务于公司不动产投资与管理的各项业务。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    公司资产变化详见下文资产、负债情况分析表。
    
    其中:境外资产378,072,709.67(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为39.86%。
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。由于公司在不动产投资管理领域具有一定的经验积累,拥有一定的项目与合作伙伴的资源,形成了专业的管理团队,风控制度较为完善,又具备私募基金管理人资格,因此在资管行业特别是不动产投资服务领域具备一定的行业竞争力。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    上半年监管部门延续了去年的强监管、严监管态势,着力防范化解金融风险,降低宏观杠杆率,上述一系列政策对公司的资产管理和投资业务产生一定的影响。针对上述情况,公司结合业务的实际情况,一方面,积极适应监管政策变化,及时调整发展策略,确保公司经营业务合规有序开展。通过加强对公司在管和投资项目的投后管理,保障各项目平稳运营和退出。另一方面,积极寻找不动产领域的业务机会,重点关注一二线城市中存量不动产标的资产,为公司下一步发展储备优质项目。
    
    报告期内,公司实现营业收入2,099.73万元,与上年同期基本持平,其中资产管理业务收入572.35万元、投资业务收入1,068.96万元、房屋租赁收入458.42万元。公司目前收入结构更趋合理,但整体规模仍然偏小,业绩受项目投资周期影响较大。报告期内公司实现的利润总额为
    
    -535.08万元,归属于母公司所有者净利润-552.37万元,每股收益-0.0078元。
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
     科目                                 本期数         上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                           20,997,344.33    20,818,956.36               0.86
     营业成本                            3,649,032.54     1,102,973.87             230.84
     销售费用                                                23,052.29               -100
     管理费用                           29,556,635.42    30,121,699.87              -1.88
     财务费用                            4,241,836.08    24,313,162.94             -82.55
     经营活动产生的现金流量净额        -30,690,134.40     7,341,137.90            -518.06
     投资活动产生的现金流量净额        143,854,788.80   -91,855,863.95             不适用
     筹资活动产生的现金流量净额       -132,869,041.23    92,810,091.72            -243.16
    
    
    营业收入变动原因说明:基本持平。
    
    营业成本变动原因说明:本期租金成本、基金募集成本增加。
    
    销售费用变动原因说明:基本无变化。
    
    管理费用变动原因说明:基本无变化。
    
    财务费用变动原因说明:本期美元对人民币汇率上升,产生汇兑收益,而上年同期是汇兑损失。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期收到资产处置相关现金,而本报告期未收到
    
    相关的经营性现金。
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收回投资增加。
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期偿还金融机构借款。
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司实现利润总额为-535.08万元,而去年同期为1,342.54万元,主要是因为去年同期处置部分非主业资产取得较大收益。
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    √适用□不适用
    
    本期公司处置韦斯塔95%股权取得收益643.63万元。上述事项详见公司于2018年4月3日在指定信息披露报刊和上交所网站披露的临时公告(临2018-030)。
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
             项目名称            本期期末数      本期期末数占总资       上期期末数       上期期末数占总资   本期期末金额较上期                     情况说明
                                                   产的比例(%)                           产的比例(%)     期末变动比例(%)
     货币资金                   143,046,047.10               15.08      222,880,885.78               18.07               -35.82  本期归还金融机构借款。
     以公允价值计量且其变动                                               3,712,676.96                0.30              -100.00  本期处置了持有REITS基金的公司。
     计入当期损益的金融资产
     应收账款                     1,730,733.79                0.18          102,909.18                0.01             1,581.81  本期增加应收基金管理费。
     预付款项                     1,189,467.75                0.13        2,552,510.41                0.21               -53.40  本期预付账款摊销。
     应收利息                     4,156,294.24                0.44                                                               本期增加应收投资利息。
     应收股利                     3,972,500.00                0.42        3,197,400.00                0.26                24.24  本期申万宏源发放现金股利。
     其他应收款                  53,695,026.03                5.66       64,521,204.45                5.23               -16.78  本期对单项应收款计提坏账。
     划分为持有待售的资产                                                 2,500,000.00                0.20              -100.00  上期持有待售的资产本期已处置。
     其他流动资产                27,000,000.00                2.85      136,217,211.74               11.04               -80.18  本期资管产品稳盈五号、稳盈六号顺利清算。
     可供出售金融资产           258,498,676.69               27.25      332,815,381.40               26.98               -22.33  本期申万宏源股票期末公允价值较期初有所下降。
     投资性房地产                 4,699,551.84                0.50        5,169,313.62                0.42                -9.09  本期计提折旧。
     固定资产                    18,924,970.85                2.00       19,989,224.57                1.62                -5.32  本期计提折旧。
     无形资产                    23,408,644.61                2.47       23,829,193.85                1.93                -1.76  本期摊销。
     长期待摊费用                 5,433,031.84                0.57        8,990,906.86                0.73               -39.57  本期摊销及处置的子公司中有部分长期待摊费用。
     短期借款                    68,000,000.00                7.17      116,679,790.00                9.46               -41.72  本期归还金融机构借款。
     应付职工薪酬                   321,780.73                0.03          554,780.08                0.04               -42.00  上期期末未支付的薪酬在本期支付。
     应交税费                       505,151.01                0.05        1,377,402.40                0.11               -63.33  上期期末预提的税费本期支付。
     其他应付款                  20,902,638.29                2.20      133,403,184.69               10.81               -84.33  本期资管产品稳盈五号、稳盈六号顺利清算。
     一年内到期的非流动负债      29,143,080.00                3.07        4,000,000.00                0.32               628.58  本期长期借款部分重分类到该科目。
     长期借款                   122,885,140.00               12.96      209,010,140.00               16.94               -41.21  本期归还金融机构借款。
     递延所得税负债              50,166,516.25                5.29       63,973,055.25                5.19               -21.58  本期申万宏源公允价值较期初下降,故按25%税率
        确认的递延所得税负债也相应下降。
     其他综合收益               154,081,400.07               16.25      195,420,994.86               15.84               -21.15  本期申万宏源股票期末公允价值较期初有所下降。
     资产总计                   948,460,371.60                        1,233,635,677.60
    
    
    10 / 125
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用□不适用
    
            项目            期末账面价值                      受限原因
                            (人民币元)
     投资性房地产              4,699,551.84  银行抵押贷款抵押物。
     无形资产                  1,993,020.36  银行抵押贷款抵押物。
     应收股利                  3,972,500.00  股票质押式回购业务所质押的股票产生的股利。
     可供出售金融资产        182,884,500.00  股票质押式回购业务所质押的股票。
     合计                    193,549,572.20
    
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司没有发生重大对外投资。截至报告期末,公司主要对外投资14,341.13万元,具体如下:
    
                公司                主要业务    投资金额(人   在被投资单位     投资原因
                                                 民币万元)    持股比例(%)
     W-G Capital Fund,L.P         投资基金        12,608.51          50.00  注入认缴资金
     W-G Capital,,LLC             投资管理           280.12          50.00  注入认缴资金
     绿庭同舟投资基金             投资基金           505.00          44.35  注入认缴资金
     长江经济联合发展(集团)股份 商贸和服务         700.00           0.77  注入认缴资金
     有限公司                     贸易业
     上海亘通贰投资管理中心(有限 投资基金           247.50           7.50  注入认缴资金
     合伙)
                合计                              14,341.13
    
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:人民币元
    
            项目名称              期初余额             期末余额            当期变动
     申万宏源                    296,317,781.40        241,137,561.40     -55,180,220.00
     泽禾一号私募投资基金          3,027,600.00                           -3,027,600.00
     REITS投资基金                 3,712,676.96                           -3,712,676.96
     合计                        303,058,058.36        241,137,561.40     -61,920,496.96
    
    
    注:报告期内,泽禾一号私募投资基金清算结束,REITS投资基金出表。(五)重大资产和股权出售
    
    √适用□不适用
    
    2018年3月30日,公司董事会同意将全资子公司上海仁晖实业有限公司所持有的韦斯塔95%股权转让给上海亘通贰投资管理中心(有限合伙),详见公司于2018年4月3日披露的临时公告(临2018-030)。截至报告期末,韦斯塔已完成股权变更工商登记。
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
            子公司名称            业务性质      主要产品    注册资本     总资产      净资产     净利润
     Greencourt Capital Inc.    投资咨询管理    投资咨询        美元        美元        美元       美元
                                                  管理        800.74    4,308.85      268.30    -126.57
     上海仁晖实业有限公司       投资与物业管    投资咨询    5,000.00     4,397.32   4,397.32    -622.90
                                     理           管理
     上海大江晟欣食品有限公司   食品销售、投资  投资咨询    5,000.00    14,405.62   4,988.81      -0.06
                                    管理          管理
     上海绿庭资产管理有限公司   投资咨询管理    投资咨询    3,000.00     3,131.50   3,095.12     239.36
                                                  管理
     上海亘通投资管理有限公司   投资咨询管理    投资咨询    3,000.00     2,546.45   2,528.70    -234.16
                                                  管理
     上海绿庭丰蓉投资管理有限   投资咨询管理    投资咨询    3,000.00     2,688.41   2,672.58    -141.55
     公司                                         管理
     西藏亘融创业投资管理有限   投资咨询管理    投资咨询    1,000.00     1,206.67   1,206.60     -23.67
     公司                                         管理
     上海亘通行商业保理有限公     保理业务      保理业务    5,000.00     5,000.10   5,000.10      -0.08
     司
     大江食品(香港)有限公司   食品销售管理     海产品     2,967.33    27,180.04   3,157.89     331.96
    
    
    对公司净利润影响较大的子公司
    
    单位:万元
    
                子公司名称                 营业收入         营业利润          净利润
     Greencourt Capital Inc.                美元126.46       美元-126.57      美元-126.57
     大江食品(香港)有限公司                   125.96           333.73           331.96
     上海仁晖实业有限公司                            0          -622.90          -622.90
    
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
       结构化主体                 控制方式及内容                期末净   合并日至期末净
                                                                 资产          利润
      绿庭稳盈五号   由公司全资子公司作为管理人发起并出资,出资       0      1,109,916.57
      投资私募基金   比例31.6%,按出资比例获取收益并承担风险
      绿庭稳盈六号   由公司全资子公司作为管理人发起并出资,出资       0         30,746.15
      投资私募基金   比例30.06%,按出资比例获取收益并承担风险
          合计                                                        0      1,140,662.72
    
    
    注:上述两个主体已经在2018年1月和3月分别结束,相关投资已经收回并按约定分配给了各投资者。
    
    二、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险√适用□不适用
    
    1、需积极适应政策调整
    
    近年来,国家对于境外投资、房地产、资产管理等的监管政策均有所调整。2018年3月1日,国家发改委《企业境外投资管理办法》正式实施, 2018年4月27日,四部委联合发布《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》。公司将根据上述监管政策的要求,调整业务布局和业务模式,但是仍存在适应政策调整不利的风险。
    
    2、团队建设尚需完善
    
    不动产投资管理和资产管理行业对从业人员的专业性、稳定性要求较高,专业人才对公司的持续发展至关重要。近几年,虽然公司通过外部引进和内部培养基本建立了一支专业能力强的人才队伍,并制定了有吸引力的薪酬制度和激励政策,以维持专业人才的需求和稳定,但公司毕竟处于新业务的初创期,市场开拓期的各种困难可能导致专业人才的流失,对公司持续经营发展带来的不利影响。对此,公司在运行中构建了相对分工明确的投资运转机制,对单个人员的依赖程度相对较低,降低人才流失的风险。
    
    3、项目后续管理能力仍需持续提升
    
    公司投资和管理的项目均经过严格尽调、筛选及风险测试,但在国家“金融去杠杆”的大背景下,随着宏观环境的变化,可能会存在公司投资项目失败的风险。公司将顺应监管趋势的变化,提高对投资管理项目的筛查和运营管理,加强风控管理,稳步提升公司不动产投资管理规模和效益,提高盈利能力和抗风险能力。
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
         会议届次          召开日期       决议刊登的指定网站的查询索引    决议刊登的披露
                                                                               日期
      2018年第一次临    2018年3月7日      上海证券报、中国证券报、大公报   2018年3月8日
        时股东大会                       及上交所网站(www.sse.com.cn)
      2017年年度股东   2018年4月26日     上海证券报、中国证券报、大公报  2018年4月27日
           大会                          及上交所网站(www.sse.com.cn)
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                                                否
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项□适用√不适用
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况√适用□不适用
    
    2017年9月29日,公司收到了中国证监会的调查通知书,内容详见公司于2017年9月30日披露的《关于收到中国证监会调查通知书的公告》(临2017-025)。截至本报告披露日,上述事项尚处于调查过程中工作。公司将根据调查进展情况,及时履行信息披露义务。
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
    公司召开第九届董事会2018年第一次临时会议审议通过了《关于2018年度预计日常关联交易的议案》,详见公司于2018年4月28日在指定信息披露报刊和上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2018年度预计日常关联交易的公告》(临2018-035)。
    
    公司预计的2018年度日常关联交易总额为569.83万元,年初至本报告期末实际发生176.03万元。其中,1)收到由绿庭瑞资系列一号投资基金支付的基金管理费319.04万元,根据上海绿庭科创生态科技有限公司在该基金的出资比例,其承担了其中的98.17万元;2)支付GreencourtLLC办公场所租赁费77.86万元。
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
    2018年3月30日,公司第九届董事会第二次全体会议审议通过了《关于转让子公司所持上海绿庭韦斯塔计算机科技有限公司股权暨关联交易的议案》,同意公司将全资子公司上海仁晖实业有限公司所持有的韦斯塔95%的股权以人民币1元价格转让给上海亘通贰投资管理中心(有限合伙)。上述事项详见公司于2018年4月3日在指定信息披露报刊和上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于转让子公司所持上海绿庭韦斯塔计算机科技有限公司股权暨关联交易的公告》(临2018-030)。截至报告期末,韦斯塔已完成股权变更工商登记。
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                         事项概述                                   查询索引
         公司第八届董事会第四次全体会议审议通过了《关     详见公司分别于2016年8月30日
     于公司拟与大股东共同发起设立新兴金融产业投资基   和2018年2月8日在指定信息披露报刊
     金暨关联交易的议案》,同意与大股东合作共同发起设 和上交所网站(www.sse.com.cn)披露
     立绿庭新兴金融产业投资基金,公司全资子公司认缴出 的《关于公司拟与大股东共同发起设立
     资额不超过人民币1,500万元,占基金目标募集资金总  新兴金融产业投资基金暨关联交易的公
     额比例不超过7.5%。截至2018年2月7日,该基金首     告》(临2016-018)和《关于投资产业
     期各合伙人按照认缴出资比例已实缴到位1,200万元,  投资基金的进展情况公告》(临
     有限合伙企业完成了合伙企业工商变更登记。         2018-009)。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    3 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十二、上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    十三、可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一)股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。2、股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    
    有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二)限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、股东情况
    
    (一)股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                53,949
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                  不适用
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                            前十名股东持股情况
            股东名称          报告期内增                 比例  持有有限售  质押或冻结情况
            (全称)              减      期末持股数量   (%)   条件股份数 股份     数量      股东性质
                                                                   量     状态
    绿庭(香港)有限公司                  0   111,626,770  15.70          0  无               境外法人
    上海炳通投资管理有限公司    4,378,200    40,212,489   5.65          0 未知             境内非国有
                                                                                               法人
    上海绿庭科创生态科技有限            0    36,894,304   5.19          0 质押  28,300,000 境内非国有
    公司                                                                                       法人
    招商证券香港有限公司       26,413,752    34,581,152   4.86          0 未知              境外法人
    东方证券(香港)有限公司      836,323    15,526,323   2.18          0 未知              境外法人
    HAITONG INTERNATIONAL
    SECURITIES COMPANY          -169,800     6,857,444   0.96          0 未知              境外法人
    LIMITED-ACCOUNT CLIENT
    VANGUARD EMERGINGMARKETS         0    4,733,900   0.67        0 未知            境外法人
    STOCK INDEX FUND
    SHENWAN HONGYUANNOMINEES   -144,700    4,701,900   0.66        0 未知            境外法人
    (H.K.) LIMITED
    徐美芳                      3,655,600     3,655,600   0.51          0 未知             境内自然人
    NOMURA SINGAPORE LIMITED  -1,225,500     3,554,588   0.50          0 未知              境外法人
                                       前十名无限售条件股东持股情况
                  股东名称                持有无限售条件流通股              股份种类及数量
                                                 的数量                  种类                数量
    绿庭(香港)有限公司                             111,626,770       人民币普通股          111,626,770
    上海炳通投资管理有限公司                        40,212,489       人民币普通股           40,212,489
    上海绿庭科创生态科技有限公司                    36,894,304       人民币普通股           36,894,304
    招商证券香港有限公司                            34,581,152      境内上市外资股          34,581,152
    东方证券(香港)有限公司                        15,526,323      境内上市外资股          15,526,323
    HAITONG INTERNATIONAL  SECURITIES             6,857,444     境内上市外资股         6,857,444
    COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT
    VANGUARD EMERGING MARKETS  STOCK              4,733,900     境内上市外资股         4,733,900
    INDEX FUND
    SHENWAN HONGYUAN NOMINEES  (H.K.)            4,701,900     境内上市外资股         4,701,900
    LIMITED
    徐美芳                                           3,655,600       人民币普通股            3,655,600
    NOMURA SINGAPORE LIMITED                         3,554,588      境内上市外资股           3,554,588
    上述股东关联关系或一致行动的说明     上述股东中,绿庭(香港)有限公司和上海绿庭科创生态科技有限公司的
                                         实际控制人均为自然人俞乃奋,存在关联关系。公司未知悉其他股东之
                                         间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
    表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
    明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                姓名                     担任的职务                   变动情形
    龙炼                        董事长、总裁                          选举、聘任
    顾勇                        副董事长                                 选举
    林斌                        董事                                     选举
    林鹏程                      董事、副总裁                          选举、聘任
    盛旭春                      董事、副总裁                          选举、聘任
    夏旸                        独立董事                                 选举
    刘昭衡                      独立董事                                 选举
    贺小勇                      监事会主席                               选举
    杨蕾                        监事                                     选举
    张广中                      副总裁                                   聘任
    陈仲(Chris Chan)            副总裁                                   聘任
    张亮                        副总裁                                   聘任
    杨雪峰                      董事会秘书                               聘任
    俞乃奋                      董事长                                   离任
    李冬青                      副董事长、董事会秘书                     离任
    项阳                        董事、副总裁                             离任
    王天东                      独立董事                                 离任
    陈喆                        独立董事                                 离任
    朱家菲                      监事会主席                               离任
    李毓平                      监事                                     离任
    
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年3月7日,公司董事会、监事会及高级管理人员进行了换届,具体详见公司于2018年3月8日在《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》及上交所网站(www.sse.com.cn)披露的临时公告(临2018-023、024、025、026)。
    
    三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    审计报告
    
    □适用√不适用
    
    财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:上海绿庭投资控股集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                         (七)1       143,046,047.10       222,880,885.78
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当期   (七)2                              3,712,676.96
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                         (七)5         1,730,733.79           102,909.18
       预付款项                         (七)6         1,189,467.75         2,552,510.41
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息                         (七)7         4,156,294.24
       应收股利                         (七)8         3,972,500.00         3,197,400.00
       其他应收款                       (七)9        53,695,026.03        64,521,204.45
       买入返售金融资产
       存货
       持有待售资产                     (七)11                             2,500,000.00
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                     (七)13       27,000,000.00       136,217,211.74
         流动资产合计                                 234,790,068.91       435,684,798.52
     非流动资产:
       发放贷款及垫款
       可供出售金融资产                 (七)14      258,498,676.69       332,815,381.40
       持有至到期投资
       长期应收款                       (七)16      121,494,998.19       123,531,334.51
       长期股权投资                     (七)17      130,461,518.99       132,640,577.81
       投资性房地产                     (七)18        4,699,551.84         5,169,313.62
       固定资产                         (七)19       18,924,970.85        19,989,224.57
       在建工程                         (七)20
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                         (七)25       23,408,644.61        23,829,193.85
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                     (七)28        5,433,031.84         8,990,906.86
       递延所得税资产                   (七)29                                     8.91
       其他非流动资产                   (七)30      150,748,909.68       150,984,937.55
         非流动资产合计                               713,670,302.69       797,950,879.08
           资产总计                                   948,460,371.60     1,233,635,677.60
     流动负债:
       短期借款                         (七)31       68,000,000.00       116,679,790.00
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                         (七)35          832,810.55         1,201,213.42
       预收款项                         (七)36        7,452,531.85         6,404,697.57
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                     (七)37          321,780.73           554,780.08
       应交税费                         (七)38          505,151.01         1,377,402.40
       应付利息                         (七)39        1,172,507.58           991,325.42
       应付股利                         (七)40           49,887.50            49,887.50
       其他应付款                       (七)41       20,902,638.29       133,403,184.69
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债           (七)43       29,143,080.00         4,000,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                                 128,380,387.51       264,662,281.08
     非流动负债:
       长期借款                         (七)45      122,885,140.00       209,010,140.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                   (七)29       50,166,516.25        63,973,055.25
       其他非流动负债
         非流动负债合计                               173,051,656.25       272,983,195.25
           负债合计                                   301,432,043.76       537,645,476.33
     所有者权益
       股本                             (七)53      711,132,100.00       711,132,100.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                         (七)55      384,759,110.63       384,759,110.63
       减:库存股
       其他综合收益                     (七)57      154,081,400.07       195,420,994.86
       专项储备
       盈余公积                         (七)59       77,749,737.49        77,749,737.49
       一般风险准备
       未分配利润                       (七)60     -680,694,157.66      -675,170,419.78
       归属于母公司所有者权益合计                     647,028,190.53       693,891,523.20
       少数股东权益                                           137.31         2,098,678.07
         所有者权益合计                               647,028,327.84       695,990,201.27
           负债和所有者权益总计                       948,460,371.60     1,233,635,677.60
    
    
    法定代表人:龙炼 主管会计工作负责人:吴晓燕 会计机构负责人:邱伟珍
    
    母公司资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:上海绿庭投资控股集团股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                   附注         期末余额            期初余额
     流动资产:
       货币资金                                        81,507,462.39        90,849,240.32
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                         (十七)1         119,431.22            52,469.18
       预付款项                                            48,905.82            52,377.90
       应收利息
       应收股利                                         3,972,500.00         3,197,400.00
       其他应收款                       (十七)2     271,144,915.97       404,257,197.78
       存货
       持有待售资产                                                          2,500,000.00
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                    27,000,000.00         6,000,000.00
         流动资产合计                                 383,793,215.40       506,908,685.18
     非流动资产:
       可供出售金融资产                               253,187,561.45       308,367,781.40
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                     (十七)3     280,673,350.00       283,901,509.42
       投资性房地产                                     4,699,551.84         5,169,313.62
       固定资产                                        18,269,367.69        18,926,584.89
       在建工程
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                        23,347,344.85        23,762,235.61
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                       651,125.54           899,227.70
       递延所得税资产
       其他非流动资产                                 150,748,909.68       150,984,937.55
         非流动资产合计                               731,577,211.05       792,011,590.19
           资产总计                                 1,115,370,426.45     1,298,920,275.37
     流动负债:
       短期借款                                        68,000,000.00        68,000,000.00
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                           781,095.01           931,095.01
       预收款项                                         6,046,501.79         4,764,805.51
       应付职工薪酬                                       109,729.43           104,001.70
       应交税费                                           160,420.17           893,786.34
       应付利息                                           315,142.05           649,419.68
       应付股利                                            49,887.50            49,887.50
       其他应付款                                     177,116,898.12       238,077,468.37
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                           4,000,000.00         4,000,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                                 256,579,674.07       317,470,464.11
     非流动负债:
       长期借款                                       120,238,500.00       181,566,500.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                                  50,166,516.25        63,961,571.25
       其他非流动负债
         非流动负债合计                               170,405,016.25       245,528,071.25
           负债合计                                   426,984,690.32       562,998,535.36
     所有者权益:
       股本                                           711,132,100.00       711,132,100.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                       384,753,992.60       384,753,992.60
       减:库存股
       其他综合收益                                   150,499,549.03       191,884,714.03
       专项储备
       盈余公积                                        77,749,737.49        77,749,737.49
       未分配利润                                    -635,749,642.99      -629,598,804.11
         所有者权益合计                               688,385,736.13       735,921,740.01
           负债和所有者权益总计                     1,115,370,426.45     1,298,920,275.37
    
    
    法定代表人:龙炼 主管会计工作负责人:吴晓燕 会计机构负责人:邱伟珍
    
    合并利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                                      20,997,344.33      20,818,956.36
     其中:营业收入                         (七)61     20,997,344.33      20,818,956.36
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                      45,142,883.90      56,826,068.43
     其中:营业成本                         (七)61      3,649,032.54       1,102,973.87
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                       (七)62        669,097.01         778,749.06
           销售费用                         (七)63                            23,052.29
           管理费用                         (七)64     29,556,635.42      30,121,699.87
           财务费用                         (七)65      4,241,836.08      24,313,162.94
           资产减值损失                     (七)66      7,026,282.85         486,430.40
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号 (七)67        185,511.09         -27,353.78
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)   (七)68     18,503,526.34       9,106,968.67
           其中:对联营企业和合营企业的投资               1,157,811.26        -200,002.76
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填   (七)69                        34,544,204.34
     列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                         (七)70        130,273.72
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -5,326,228.42       7,616,707.16
       加:营业外收入                       (七)71                         5,812,868.44
       减:营业外支出                       (七)72         24,619.91           4,176.34
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              -5,350,848.33      13,425,399.26
       减:所得税费用                       (七)73              8.91
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  -5,350,857.24      13,425,399.26
         (一)按经营持续性分类
            1.持续经营净利润(净亏损以                   -5,350,857.24      13,425,399.26
     “-”号填列)
            2.终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
         (二)按所有权归属分类
            1.归属于母公司所有者的净利润                 -5,523,737.88      12,841,419.90
            2.少数股东损益                                  172,880.64         583,979.36
     六、其他综合收益的税后净额             (七)74    -41,339,594.79     -32,768,365.13
       归属母公司所有者的其他综合收益的税               -41,339,594.79     -32,768,365.13
     后净额
         (一)以后不能重分类进损益的其他综
     合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或
     净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         (二)以后将重分类进损益的其他综合             -41,339,594.79     -32,768,365.13
     收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重
     分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动               -41,501,281.00     -31,771,262.25
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额                           161,686.21        -997,102.88
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后
     净额
     七、综合收益总额                                   -46,690,452.03     -19,342,965.87
       归属于母公司所有者的综合收益总额                 -46,863,332.67     -19,898,270.37
       归属于少数股东的综合收益总额                         172,880.64         555,304.50
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                 -0.01               0.02
       (二)稀释每股收益(元/股)                                 -0.01               0.02
    
    
    法定代表人:龙炼 主管会计工作负责人:吴晓燕 会计机构负责人:邱伟珍
    
    母公司利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                     附注      本期发生额       上期发生额
    一、营业收入                              (十七)4    4,671,746.11     3,844,031.04
      减:营业成本                            (十七)4    1,982,723.30     1,105,693.87
          税金及附加                                         662,084.69       770,802.94
          销售费用                                                             23,052.29
          管理费用                                        10,542,529.42    10,418,898.05
          财务费用                                         6,033,144.78    15,090,882.07
          资产减值损失                                    -3,837,551.69    98,280,542.52
      加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
          投资收益(损失以“-”号填列)      (十七)5    4,469,278.70     6,972,512.95
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益               -69,738.35        82,959.05
          资产处置收益(损失以“-”号填列)                               34,544,204.34
          其他收益                                            91,066.81
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -6,150,838.88   -80,329,123.41
      加:营业外收入                                                        5,404,935.57
      减:营业外支出                                                            4,176.34
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -6,150,838.88   -74,928,364.18
        减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -6,150,838.88   -74,928,364.18
        1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填
    列)
        2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填
    列)
    五、其他综合收益的税后净额                           -41,385,165.00   -31,771,262.25
      (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
        1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
    的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
    的其他综合收益中享有的份额
      (二)以后将重分类进损益的其他综合收益             -41,385,165.00   -31,771,262.25
        1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
    损益的其他综合收益中享有的份额
        2.可供出售金融资产公允价值变动损益               -41,385,165.00   -31,771,262.25
        3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
    资产损益
        4.现金流量套期损益的有效部分
        5.外币财务报表折算差额
        6.其他
    六、综合收益总额                                     -47,536,003.88  -106,699,626.43
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益(元/股)
        (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:龙炼 主管会计工作负责人:吴晓燕 会计机构负责人:邱伟珍
    
    合并现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                    14,419,048.90        20,136,397.23
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                      87,459.42            18,126.76
       收到其他与经营活动有关的现金     (七)75       15,098,729.22        60,775,897.00
         经营活动现金流入小计                          29,605,237.54        80,930,420.99
       购买商品、接受劳务支付的现金                     1,361,219.46
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                  14,764,378.51        15,358,610.82
       支付的各项税费                                   2,938,185.50         3,176,118.11
       支付其他与经营活动有关的现金     (七)75       41,231,588.47        55,054,554.16
         经营活动现金流出小计                          60,295,371.94        73,589,283.09
           经营活动产生的现金流量净额   (七)76      -30,690,134.40         7,341,137.90
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                             324,535,467.18       189,349,455.47
       取得投资收益收到的现金                           9,712,013.96         7,126,789.27
       处置固定资产、无形资产和其他长                                        4,902,000.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的                  -8,185,826.35         1,600,000.00
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                         326,061,654.79       202,978,244.74
       购建固定资产、无形资产和其他长                     349,841.05         9,190,055.15
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                 181,857,024.94       280,746,929.57
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的                                        4,897,123.97
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                         182,206,865.99       294,834,108.69
           投资活动产生的现金流量净额                 143,854,788.80       -91,855,863.95
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收
     到的现金
       取得借款收到的现金                              24,704,000.00       300,138,407.75
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金     (七)75       60,000,000.00
         筹资活动现金流入小计                          84,704,000.00       300,138,407.75
       偿还债务支付的现金                             108,984,455.00       201,626,001.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的                 108,503,968.45         5,702,315.03
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金     (七)75           84,617.78
         筹资活动现金流出小计                         217,573,041.23       207,328,316.03
           筹资活动产生的现金流量净额                -132,869,041.23        92,810,091.72
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                    -130,451.85        -1,774,932.94
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                     -19,834,838.68         6,520,432.73
       加:期初现金及现金等价物余额                   162,880,885.78       117,336,325.01
     六、期末现金及现金等价物余额                     143,046,047.10       123,856,757.74
    
    
    法定代表人:龙炼 主管会计工作负责人:吴晓燕 会计机构负责人:邱伟珍
    
    母公司现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                     6,384,166.86           414,829.00
       收到的税费返还                                      48,252.51            14,919.57
       收到其他与经营活动有关的现金                   232,766,227.63       264,440,992.33
         经营活动现金流入小计                         239,198,647.00       264,870,740.90
       购买商品、接受劳务支付的现金                     1,361,219.46
       支付给职工以及为职工支付的现金                   3,316,488.23         4,418,223.63
       支付的各项税费                                   2,037,229.78         2,442,883.66
       支付其他与经营活动有关的现金                   175,684,355.26       352,527,162.91
         经营活动现金流出小计                         182,399,292.73       359,388,270.20
       经营活动产生的现金流量净额                      56,799,354.27       -94,517,529.30
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                             175,332,613.62        60,000,000.00
       取得投资收益收到的现金                           3,376,008.60         5,571,422.26
       处置固定资产、无形资产和其他长                                        4,902,000.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                         178,708,622.22        70,473,422.26
       购建固定资产、无形资产和其他长                       3,499.00
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                 176,000,000.00        62,520,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                                          6,500,000.00
         投资活动现金流出小计                         176,003,499.00        69,020,000.00
           投资活动产生的现金流量净额                   2,705,123.22         1,453,422.26
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                                                  261,881,021.75
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                    60,000,000.00
         筹资活动现金流入小计                          60,000,000.00       261,881,021.75
       偿还债务支付的现金                              61,328,000.00       164,741,275.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的                   7,437,454.60         4,882,285.16
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                        84,617.78
         筹资活动现金流出小计                          68,850,072.38       169,623,560.16
           筹资活动产生的现金流量净额                  -8,850,072.38        92,257,461.59
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                       3,816.96
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                      50,658,222.07          -806,645.45
       加:期初现金及现金等价物余额                    30,849,240.32        28,123,115.57
     六、期末现金及现金等价物余额                      81,507,462.39        27,316,470.12
    
    
    法定代表人:龙炼 主管会计工作负责人:吴晓燕 会计机构负责人:邱伟珍
    
    合并所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        本期
                                                                                          归属于母公司所有者权益
                  项目                             其他权益工具                减:库存               专项储               一般风险                 少数股东权益 所有者权益合计
                                         股本      优先 永续  其    资本公积       股     其他综合收益    备     盈余公积      准备      未分配利润
                                                    股   债   他
    一、上年期末余额                711,132,100.00               384,759,110.63         195,420,994.86       77,749,737.49          -675,170,419.78  2,098,678.07 695,990,201.27
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                711,132,100.00               384,759,110.63         195,420,994.86       77,749,737.49          -675,170,419.78  2,098,678.07 695,990,201.27
    三、本期增减变动金额(减少以                                                         -41,339,594.79                                 -5,523,737.88 -2,098,540.76 -48,961,873.43
    “-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                                   -41,339,594.79                                 -5,523,737.88    172,880.64 -46,690,452.03
    (二)所有者投入和减少资本    -2,271,421.40  -2,271,421.40
    1.股东投入的普通股    -2,271,421.40  -2,271,421.40
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额                711,132,100.00               384,759,110.63         154,081,400.07       77,749,737.49          -680,694,157.66        137.31 647,028,327.84
    
    
    32 / 125
    
        上期
                                                                                          归属于母公司所有者权益
                  项目                             其他权益工具                减:库存               专项储               一般风险                 少数股东权益 所有者权益合计
                                         股本      优先 永续  其    资本公积       股     其他综合收益    备     盈余公积      准备      未分配利润
                                                    股   债   他
    一、上年期末余额                711,132,100.00               384,759,110.63         272,791,317.89       77,749,737.49          -722,809,194.21 11,238,253.56 734,861,325.36
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额                711,132,100.00               384,759,110.63         272,791,317.89       77,749,737.49          -722,809,194.21 11,238,253.56 734,861,325.36
    三、本期增减变动金额(减少以                                                        -77,370,323.03                                47,638,774.43 -9,139,575.49 -38,871,124.09
    “-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                                  -77,370,323.03                                47,638,774.43   -317,606.36 -30,049,154.96
    (二)所有者投入和减少资本    -8,821,969.13  -8,821,969.13
    1.股东投入的普通股    -8,821,969.13  -8,821,969.13
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额                711,132,100.00               384,759,110.63         195,420,994.86       77,749,737.49          -675,170,419.78  2,098,678.07 695,990,201.27
    
    
    法定代表人:龙炼 主管会计工作负责人:吴晓燕 会计机构负责人:邱伟珍
    
    33 / 125
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        本期
                        项目                         股本         其他权益工具       资本公积    减:库存股  其他综合收益  专项储备   盈余公积      未分配利润    所有者权益合计
                                                               优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额                             711,132,100.00                    384,753,992.60            191,884,714.03          77,749,737.49 -629,598,804.11 735,921,740.01
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额                             711,132,100.00                    384,753,992.60            191,884,714.03          77,749,737.49 -629,598,804.11 735,921,740.01
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                              -41,385,165.00                          -6,150,838.88 -47,536,003.88
    (一)综合收益总额                                                                                      -41,385,165.00                          -6,150,838.88 -47,536,003.88
    (二)所有者投入和减少资本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
     (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额                             711,132,100.00                    384,753,992.60            150,499,549.03          77,749,737.49 -635,749,642.99 688,385,736.13
    
    
    34 / 125
    
        上期
                        项目                         股本         其他权益工具       资本公积    减:库存股  其他综合收益  专项储备   盈余公积      未分配利润    所有者权益合计
                                                               优先股 永续债 其他
    一、上年期末余额                             711,132,100.00                    384,753,992.60            269,643,088.97          77,749,737.49 -702,988,487.76 740,290,431.30
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额                             711,132,100.00                    384,753,992.60            269,643,088.97          77,749,737.49 -702,988,487.76 740,290,431.30
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                              -77,758,374.94                          73,389,683.65  -4,368,691.29
    (一)综合收益总额                                                                                      -77,758,374.94                          73,389,683.65  -4,368,691.29
    (二)所有者投入和减少资本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入所有者权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
     (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额                             711,132,100.00                    384,753,992.60            191,884,714.03          77,749,737.49 -629,598,804.11 735,921,740.01
    
    
    法定代表人:龙炼 主管会计工作负责人:吴晓燕 会计机构负责人:邱伟珍
    
    35 / 125
    
    (一)公司基本情况
    
    公司概况
    
    √适用□不适用
    
    上海绿庭投资控股集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名上海大江食品集团股份有限公司,系于1993年7月经沪外资委批准由上海大江有限公司改制设立的股份有限公司。本公司于2014年12月5日召开的第七届董事会2014年度第四次临时会议,及2014年12月23日召开2014年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》,2015年2月6日,公司取得上海市工商行政管理局核发的更名后的《企业法人营业证照》。公司的统一社会信用代码为91310000607270330T。公司于1993年11月在上海证券交易所上市。
    
    截至2018年6月30日,本公司累计发行股本总数71,113.21万股,注册资本为人民币711,132,100.00元,实收资本为人民币711,132,100.00元,实收资本(股东)情况详见附注(七)53。
    
    1、本公司注册地、组织形式和总部地址
    
    本公司组织形式:股份有限公司
    
    本公司注册地址:上海市松江区新松江路1800弄3号5层东区
    
    本公司总部办公地址:上海市浦东新区世纪大道88号2501室2、本公司的业务性质和主要经营活动
    
    本公司及子公司(以下合称“本公司”)主要从事投资管理、投资管理咨询、食品销售业务。
    
    目前本公司变更后的经营范围:投资管理;投资信息咨询;商务信息咨询;财务管理咨询;企业管理咨询;信息科技、智能化科技、网络科技咨询与服务;建筑材料、五金材料、钢材、电梯、空调;自有房屋的出租;从事符合国家产业政策的投资业务(具体项目另行报批)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    3、母公司以及集团最终母公司的名称
    
    本公司母公司为绿庭(香港)有限公司,最终实际控制人为俞乃奋。4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    
    本财务报表于2018年8月17日经公司第九届第三次董事会批准报出。(二)合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计29家,详见本附注(九)1。
    
    本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注(八)。(三)财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    
    2、持续经营
    
    √适用□不适用
    
    本财务报表以持续经营为基础编制(四)遵循企业会计准则的声明
    
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
    
    (五)重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    □适用√不适用
    
    1、会计期间
    
    本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。2、营业周期
    
    √适用□不适用
    
    正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年作为一个营业周期。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
    
    3、记账本位币
    
    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司注册于开曼群岛或美国,主要从事投资咨询业务、房地产投资等。因其劳务所需人工和其他费用均以美元计价和结算,且其从事的活动拥有极大的自主性,因此采用美元为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
    
    (2)本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    
    B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    
    ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时
    
    计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债
    
    务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,
    
    购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并
    
    成本。
    
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    
    本公司在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
    
    5、合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)合并范围
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2017年12月31日止的年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
    
    (2)合并财务报表编制方法
    
    本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    
    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    (3)少数股东权益和损益的列报
    
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
    
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    
    (4)超额亏损的处理
    
    在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    
    (5)当期增加减少子公司的合并报表处理
    
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。
    
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    (6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
    
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)合营安排的分类
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业,但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营:合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的,不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议,本公司分别确定各项合营安排的分类。
    
    确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注(五)14。
    
    (2)共同经营的会计处理方法
    
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按其承担的份额确认该部分损失。
    
    本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述原则进行会计处理;否则,按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
    
    7、现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    8、外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)即期汇率折算为记账本位币。
    
    (1)汇兑差额的处理
    
    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。
    
    (2)外币财务报表的折算
    
    本公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
    
    9、金融工具
    
    √适用□不适用
    
    (1)金融工具的确认
    
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    
    (2)金融资产的分类和计量
    
    ①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    
    只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    B、持有至到期投资
    
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    
    C、贷款和应收款项
    
    贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    
    D、可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
    
    本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    ③金融资产的后续计量
    
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    
    B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
    
    C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。
    
    D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    ④金融资产的减值准备
    
    A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。
    
    B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:
    
    a)发行方或债务人发生严重财务困难;
    
    b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    
    c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    
    d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    
    e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    
    f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    
    g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
    
    h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    
    i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    
    C、金融资产减值损失的计量
    
    a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
    
    持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。
    
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    b)可供出售金融资产
    
    本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:其中“严重”是指如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%,“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月,持续下跌期间的确定依据为:连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
    
    可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。
    
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    
    对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
    
    (3)金融负债的分类和计量
    
    ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    
    只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    
    本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    ③金融负债的后续计量
    
    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
    
    B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    
    (4)金融资产转移确认依据和计量
    
    本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:
    
    ①所转移金融资产的账面价值;
    
    ②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    ①终止确认部分的账面价值;
    
    ②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融负债。
    
    对于继续涉入条件下的金融资产转移,本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
    
    (5)金融负债的终止确认
    
    本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (6)金融资产和金融负债的抵销
    
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    
    10、应收款项
    
    (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准   期末单项金额占应收账款(或其他应收款)总额10%(含
                                        10%)以上或期末单项金额达到100万金额及以上的款项。
                                        本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如
     单项金额重大并单项计提坏账准备的   有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计提坏账
     计提方法                           准备。单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似
                                        信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
    
    
    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
     确定组合的依据
     内部往来组合            涉及合并范围内各主体内部往来的应收款项
     项目贷款组合            涉及本公司投资并参与管理的项目贷款
     账龄组合                对于单项金额重大、单项金额不重大但单项计提坏账准备和内部往来
                             组合及项目贷款组合以外的应收款项
    
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     内部往来组合            合并范围内部单位间往来款除内部单位超额亏损的按其所承担的额外
                             责任计提坏账准备外,其余预计无坏账风险的不计提坏账准备。
     项目贷款组合            余额百分比法
     账龄组合                账龄分析法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                                       3                           3
     其中:1年以内分项,可添加行
     1-2年                                                10                          10
     2-3年                                                15                          15
     3年以上                                               20                          20
     3-4年
     4-5年
     5年以上
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
               组合名称               应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     项目贷款组合                                          3                           3
    
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由     有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收
                                款项应进行单项减值测试。
     坏账准备的计提方法         结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。采用与经单独测试
                                后未减值的应收款项一起按账龄划分为若干类似风险特征的组合。
    
    
    11、存货
    
    √适用□不适用
    
    (1)存货分类:本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为材料采购、原材料、低值易耗品、包装物、库存商品等。
    
    (2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:
    
    ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;
    
    ②该存货的成本能够可靠地计量。
    
    (3)存货取得和发出的计价方法:本公司取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
    
    (4)低值易耗品和包装物的摊销方法:低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
    
    (5)期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    
    ①可变现净值的确定方法:
    
    确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    
    为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
    
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
    
    持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    ②存货跌价准备按照单个存货项目计提。
    
    对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。
    
    与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
    
    (6)存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。12、持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    (1)持有待售类别的确认标准
    
    本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别,同时满足下列条件:
    
    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    
    ②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    
    本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
    
    处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    
    (2)持有待售类别的会计处理方法
    
    本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备;对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法,而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的,持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。
    
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;;②可收回金额。
    
    13、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    
    (1)初始计量
    
    本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:
    
    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    
    A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    
    B、非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本:
    
    a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;
    
    b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;
    
    c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;
    
    d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。
    
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    
    A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    
    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。
    
    C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
    
    D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
    
    ③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
    
    (2)后续计量
    
    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    
    ②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。
    
    本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
    
    ③本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    
    ④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    
    长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
    
    14、投资性房地产
    
    如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    (1)本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:
    
    ①已出租的土地使用权;
    
    ②持有并准备增值后转让的土地使用权;
    
    ③已出租的建筑物。
    
    (2)本公司投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:
    
    ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
    
    (3)初始计量
    
    投资性房地产按照成本进行初始计量。
    
    ①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;
    
    ②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;
    
    ③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    
    (4)后续计量
    
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    
    本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    
    本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。
    
    15、固定资产
    
    (1)确认条件
    
    √适用□不适用
    
    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    
    (1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:
    
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。(2)折旧方法
    
    与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
    
    本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下:√适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及建筑物       年限平均法                  20              10%             4.5%
     机器设备           年限平均法                  10              10%               9%
     电子设备           年限平均法                   5              10%              18%
     运输工具           年限平均法                   5              10%              18%
     其它设备           年限平均法                   5              10%              18%
    
    
    本公司在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
    
    (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
    
    融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
    
    融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    
    (4)固定资产的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
    
    16、在建工程
    
    √适用□不适用
    
    (1)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    
    (2)本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
    (3)在建工程的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。17、借款费用
    
    √适用□不适用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:
    
    ①资产支出已经发生;
    
    ②借款费用已经发生;
    
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购
    
    建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
    
    或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
    
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    
    18、生物资产
    
    □适用√不适用
    
    19、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    20、无形资产
    
    计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    
    (1)无形资产的确认
    
    本公司在同时满足下列条件时,予以确认无形资产:
    
    ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    ②该无形资产的成本能够可靠地计量。
    
    (2)无形资产的计量
    
    ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
    
    ②无形资产的后续计量
    
    A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    
    B、无形资产的减值,按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。内部研究开发支出会计政策
    
    □适用√不适用
    
    21、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用。本公司的长期待摊费用主要为装修费。按项目受益期采用直线法摊销。
    
    22、长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
    
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
    
    (2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本公司产生不利影响。
    
    (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。
    
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
    
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
    
    (6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。
    
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    
    本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    
    资产组是本公司可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    
    本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
    
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。23、职工薪酬
    
    职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
    
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    
    (2)离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    
    A、设定提存计划
    
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    B、设定受益计划
    
    本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。(3)辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
    
    24、预计负债
    
    √适用□不适用
    
    (1)预计负债的确认标准
    
    本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:
    
    ①该义务是企业承担的现时义务;
    
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
    
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    
    (2)预计负债的计量方法
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
    
    ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
    
    ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    
    在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    
    25、与回购本公司股份相关的会计处理方法
    
    本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。
    
    本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。
    
    库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
    
    因实行股权激励回购本公司股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备查登记。
    
    26、股份支付
    
    □适用√不适用
    
    27、优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    28、收入
    
    √适用□不适用
    
    本公司的收入包括资产管理收入、投资业务收入、租赁收入和销售商品收入等。
    
    (1)资产管理收入
    
    本公司资产管理收入包括管理费收入、财顾费收入、咨询费收入等。
    
    本公司按照资产管理合约规定的比率收取资产管理服务费,按资产管理服务期限采用直线法确认资产管理服务收入。
    
    (2)投资业务收入
    
    本公司投资业务收入包括股权投资收入、债权投资收入等。
    
    本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认投资业务收入。
    
    (3)租赁收入
    
    本公司租赁收入按照有关租赁合同或协议约定的租金金额在租赁期内各个期间按照直线法确认收人的实现。
    
    (4)销售商品收入
    
    本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。
    
    29、政府补助
    
    本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
    
    (1)政府补助的确认
    
    政府补助同时满足下列条件时,予以确认:
    
    ①能够满足政府补助所附条件;
    
    ②能够收到政府补助。(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法√适用□不适用
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    
    ①政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    ②与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    (3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
    
    与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    ③取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:
    
    A、财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
    
    ④已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
    
    A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    
    B、属于其他情况的,直接计入当期损益。30、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
    
    (1)递延所得税资产
    
    ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    ②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    
    ③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    
    (2)递延所得税负债
    
    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    31、租赁
    
    (1)经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    本公司作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    (2)融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。
    
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    本公司作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    32、其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    33、公允价值计量
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    
    本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。
    
    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
    
    本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    本公司以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者,而且该自身权益工具在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
    
    本公司以市场风险和信用风险的净敞口为基础管理金融资产和金融负债的,以计量日市场参与者在当前市场条件下有序交易中出售净多头(即资产)或者转移净空头(即负债)的价格为基础,计量该金融资产和金融负债组合的公允价值。
    
    34、终止经营
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
    
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
    
    对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的,自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权,且该子公司符合终止经营定义的,在合并利润表中列报相关终止经营损益。
    
    35、分部报告
    
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
    
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
    
    36、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
    
    无。37、重要会计政策和会计估计的变更(1)重要会计政策变更
    
    □适用√不适用
    
    (2)重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    38、其他
    
    □适用√不适用
    
    (六)税项
    
    1、主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
           税种                             计税依据                            税率
                       增值税小规模纳税人,应税收入按照3%的征收率计算应
                       纳税额。选择适用简易计税方法的不动产项目,以取得全
     增值税            部价款和家外费用减去该不动产购置原价或者取得不动   3%、5%、6%、11%、
                       产时的作价后的余额作为销售额,按照5%的征收率计算         17%
                       应纳税额。增值税是一般纳税人的增值税销项税率为分别
                       为6%、11%、17%,按扣除进项税后的余额缴纳。
     城市维护建设税    城市维护建设费为应纳流转税额的7%、5%、1%。           7%、5%、1%
     企业所得税        按应纳税所得额计缴。                                  详见下表
     教育费附加        教育费附加为应纳流转税额的3%。                           3%
     地方教育费附加    地方教育费附加为应纳流转税额的2%。                       2%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     本公司及国内子公司                                                                25
     大江食品(香港)有限公司                                                        16.5
     Greencourt Capital L.P.                                           英属维尔京群岛税率
     Greencourt Capital Inc                                                         35
     Greencourt Group LLC                                                           35
     Greencourt Investors LLC                                                       35
    
    
    2、税收优惠
    
    √适用□不适用
    
    本公司的西藏子公司按当地政策,目前按9%缴纳企业所得税。3、其他
    
    □适用√不适用
    
    (七)合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                         期末余额              期初余额
    库存现金                                             21,383.22             49,901.56
    银行存款                                         67,349,876.46        144,734,709.26
    其他货币资金                                     75,674,787.42         78,096,274.96
    合计                                            143,046,047.10        222,880,885.78
            其中:存放在境外的款项总额               59,780,074.71        108,911,306.39
    
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           项目                             期末余额          期初余额
     交易性金融资产                                                          3,712,676.96
     其中:债务工具投资
           权益工具投资                                                      3,712,676.96
           衍生金融资产
           其他
     指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     其中:债务工具投资
           权益工具投资
           其他
                           合计                                              3,712,676.96
    
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1)应收票据分类列示
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    □适用√不适用
    
    (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用5、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                期末余额                                                期初余额
            类别              账面余额              坏账准备           账面           账面余额               坏账准备           账面
                           金额      比例(%)      金额     计提比例     价值         金额      比例(%)      金额     计提比例    价值
                                                           (%)                                                    (%)
    单项金额重大并单独
    计提坏账准备的应收 5,701,264.59     69.11 5,701,264.59    100.00             5,630,810.75     86.62 5,630,810.75    100.00
    账款
    按信用风险特征组合
    计提坏账准备的应收 1,784,261.64     21.63    53,527.85      3.00 1,730,733.79  106,091.94      1.63     3,182.76      3.00 102,909.18
    账款
        采用账龄分析法
    计提坏账准备的应收 1,784,261.64     21.63    53,527.85      3.00 1,730,733.79  106,091.94      1.63     3,182.76      3.00 102,909.18
    账款
    单项金额不重大但单
    独计提坏账准备的应   763,762.43      9.26   763,762.43    100.00               763,762.27     11.75   763,762.27    100.00
    收账款
            合计       8,249,288.66    100.00 6,518,554.87     79.02 1,730,733.79 6,500,664.96    100.00 6,397,755.78     98.42 102,909.18
    
    
    59 / 125
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             应收账款                                   期末余额
            (按单位)            应收账款       坏账准备     计提比例      计提理由
     茂名市德嘉商贸有限公司      5,701,264.59   5,701,264.59    100.00%   收回可能性较小
               合计              5,701,264.59   5,701,264.59      /             /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  账龄                                    期末余额
                                          应收账款           坏账准备        计提比例
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内(含1年)                         1,784,261.64       53,527.85          3.00%
    1年以内小计                              1,784,261.64       53,527.85          3.00%
    1至2年
    2至3年
    3年以上
    3至4年
    4至5年
    5年以上
                  合计                       1,784,261.64       53,527.85          3.00%
           账  龄                                    年初余额
                              应收账款               坏账准备            计提比例(%)
     1年以内(含1年)             106,091.94                3,182.76                 3.00
     1-2年(含2年)
     2-3年(含3年)
     3年以上
           合  计                 106,091.94                3,182.76                 3.00
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额120,799.09元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用□不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为7,934,274.02元,占应收账款年末余额合计数的比例为96.19%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为6,322,971.45元。
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 单位名称                  期末余额       占应收账款期末余   计提的坏账准
                                                              额的比例       备期末余额
     茂名市德嘉商贸有限公司                5,701,264.59        69.11%        5,701,264.59
     宁波梅山保税港区亘翔投资合伙企        1,661,136.67        20.14%           49,834.10
     业(有限合伙)
     厦门中马进出口有限公司                  330,430.76        4.01%           330,430.76
     上海永和大王餐饮有限公司                127,490.00        1.55%           127,490.00
     上海汇润食品有限公司                    113,952.00        1.38%           113,952.00
                   合计                    7,934,274.02        96.19%        6,322,971.45
    
    
    (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、预付款项
    
    (1)预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内            1,189,467.75            100.00      2,484,935.17             97.35
    1至2年                                                   32,333.27              1.27
    2至3年                                                   35,241.97              1.38
    3年以上
        合计           1,189,467.75            100.00      2,552,510.41            100.00
    
    
    (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用□不适用
    
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为1,144,617.24元,占预付账款年末余额合计数的比例为96.22%。
    
                  单位名称                      账面余额          占预付账款期末余额的比
                                                                            例
     汉富(北京)资本管理有限公司                    469,994.40                   39.51%
     华设资产管理(上海)有限公司                    441,413.95                   37.11%
     上海北燕投资管理有限公司                        131,000.02                   11.01%
     上海浦域投资中心                                 64,473.02                    5.42%
     中指数据库应用系统                               37,735.85                    3.17%
                    合计                           1,144,617.24                   96.22%
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、应收利息
    
    (1)应收利息分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    定期存款
    委托贷款
    债券投资
    借款利息                                  4,156,294.24
               合计                           4,156,294.24
    
    
    (2)重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    8、应收股利
    
    (1)应收股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目(或被投资单位)                 期末余额                   期初余额
     申万宏源证券有限公司                         3,972,500.00               3,197,400.00
                  合计                            3,972,500.00               3,197,400.00
    
    
    (2)重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用9、其他应收款
    
    (1)其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                  期末余额                                                   期初余额
                    类别                       账面余额               坏账准备             账面           账面余额               坏账准备             账面
                                              金额      比例       金额      计提比例      价值          金额      比例       金额      计提比例      价值
                                               (%)                (%)                           (%)                (%)
    单项金额重大并单独计提坏账准备的其他15,075,932.83   20.82 15,075,932.83     100.00              15,868,314.30  20.84  7,934,157.16     100.00  7,934,157.14
    应收款
    按信用风险特征组合计提坏账准备的其他56,190,032.16   77.61  2,495,006.13       4.44 53,695,026.03 59,128,646.17  77.67  2,541,598.86       4.30 56,587,047.31
    应收款
      其中:信用风险特征组合-账龄        25,895,495.01  12.10  1,586,170.01       6.13  7,686,440.82 30,500,026.39  40.06  1,682,740.30       5.52 28,817,286.09
            信用风险特征组合-内部往来
            信用风险特征组合-项目贷款    30,294,537.15  65.51    908,836.12       3.00 46,008,585.21 28,628,619.78  37.60    858,858.57       3.00 27,769,761.21
    单项金额不重大但单独计提坏账准备的其  1,134,467.97   1.57  1,134,467.97     100.00               1,134,467.97   1.49  1,134,467.97     100.00
    他应收款
                    合计                 72,400,432.96 100.00 18,705,406.93      25.84 53,695,026.03 76,131,428.44 100.00 11,610,223.99      15.25 64,521,204.45
    
    
    63 / 125
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                      期末余额
          其他应收款         其他应收款      坏账准备     账龄   计提比      计提理由
          (按单位)                                             例(%)
     信昌实业投资有限公司   6,602,029.39   6,602,029.39  2-3年    100.00  收回可能性较小
     盈发实业投资有限公司   8,473,903.44   8,473,903.44  2-3年    100.00  收回可能性较小
             合计          15,075,932.83  15,075,932.83             /            /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                        期末余额
               账龄                其他应收款           坏账准备          计提比例(%)
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1-12个月(含)                 19,567,614.04         587,028.40                3.00
     1年以内小计                    19,567,614.04         587,028.40                3.00
     1至2年                          2,650,707.90         265,070.78               10.00
     2至3年                             27,275.64           4,091.35               15.00
     3年以上                         3,649,897.43         729,979.48               20.00
     3至4年
     4至5年
     5年以上
               合计                 25,895,495.01       1,586,170.01
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
            账龄结构                                   年初余额
                                  账面余额            坏账准备             计提比例
     1-12个月(含)               24,757,200.71          742,716.02                 3.00%
     1-2年(含)                  2,071,770.90          207,177.10                10.00%
     2-3年(含)                     27,275.64            4,091.36                15.00%
     3年以上                       3,643,779.14          728,755.82                20.00%
             合  计               30,500,026.39        1,682,740.30
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          余额百分比                                  期末余额
                                其他应收款            坏账准备          计提比例(%)
     项目贷款组合                 30,294,537.15          908,836.12                 3.00
             合计                 30,294,537.15          908,836.12                 3.00
    
    
    单位:元 币种:人民币
    
           组合名称                                    年初余额
                                  账面余额             坏账准备          计提比例(%)
      项目贷款组合                28,628,619.78           858,858.57                3.00
             合  计               28,628,619.78           858,858.57                3.00
    
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额7,206,679.82元;本期收回或转回坏账准备金额111,496.88元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4)其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     对项目公司贷款                            30,294,537.15               28,628,619.78
     保证金、押金                               5,054,084.70                5,285,454.54
     备用金                                        26,000.00                   20,000.00
     暂付款                                     1,746,959.75                1,624,396.37
     企业往来款                                18,141,857.36               17,696,736.48
     股权转让款                                                              4,000,000.00
     退伙尾款                                  17,136,994.00               16,923,578.00
     收回投资款                                                              1,949,343.27
     其他                                                                        3,300.00
                 合计                          72,400,432.96               76,131,428.44
    
    
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币占其他应收款期末 坏账准备
    
             单位名称           款项的性质      期末余额       账龄    余额合计数的比例    期末余额
                                                                 (%)
    GCI Washington Fund L.P.     退伙尾款     17,136,994.00  1年以内               23.67    514,109.82
    GCI RealEstateInvestment  项目公司贷款   25,662,917.15 1年以内            35.45   769,887.51
    I L.P.
    盈发实业投资有限公司       第三方往来款    8,473,903.44   2-3年                11.70  8,473,903.44
    信昌实业投资有限公司       第三方往来款    6,602,029.39   2-3年                 9.12  6,602,029.39
    GCI 57N, LLC                 项目贷款      1,365,437.11  2年以内                1.89     86,382.16
               合计                  /         59,241,281.09     /                  81.83 16,446,312.32
    
    
    (6)涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    10、存货
    
    (1)存货分类
    
    □适用√不适用
    
    (2)存货跌价准备
    
    □适用√不适用
    
    (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    11、持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    其他说明:
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目                        期末余额                                  年初余额
                        账面余额         减值准备     账面价值     账面余额     减值准备     账面价值
     一、划分为持有                                              2,500,238.03      238.03  2,500,000.00
     待售的资产
     持有待售的非                                                2,500,000.00               2,500,000.00
     流动资产
     持有待售的处          9,200.92        9,200.92                   238.03      238.03
     置组中的资产                                            -
          合计             9,200.92        9,200.92       0.00  2,500,238.03      238.03  2,500,000.00
     二、划分为持有
     待售的负债
     持有待售的处
     置组中的负债
          合计
    
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    待认证进项税额                                                             217,211.74
    预缴所得税
    银行理财产品                                 27,000,000.00               6,000,000.00
    单一资金信托计划                                                       130,000,000.00
                 合计                            27,000,000.00             136,217,211.74
    
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1)可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               期末余额                            期初余额
         项目        账面余额    减值    账面价值       账面余额    减值    账面价值
                                 准备                                准备
    可供出售债务
    工具:
    可供出售权益  258,498,676.69       258,498,676.69 332,815,381.40       332,815,381.40
    工具:
      按公允价值  241,137,561.40       241,137,561.40 299,345,381.40       299,345,381.40
    计量的
      按成本计量   17,361,115.29        17,361,115.29  33,470,000.00        33,470,000.00
    的
         合计     258,498,676.69       258,498,676.69 332,815,381.40       332,815,381.40
    
    
    注:应披露公允价值确认依据。持有优先股、永续股等金融工具的投资方,应披露优先股、永续债等金融工具的主要条款、会计处理等。
    
    (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            可供出售金融资产分类          可供出售权益工   可供出售债务工       合计
                                                具               具
     权益工具的成本/债务工具的摊余成本     40,471,496.03                   40,471,496.03
     公允价值                             241,137,561.40                  241,137,561.40
     累计计入其他综合收益的公允价值变     200,666,065.37                  200,666,065.37
     动金额
     已计提减值金额
    
    
    (3)期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 被投资                                    账面余额                              减值准备      在被投资单位
                  单位                    期初         本期         本期         期末      期  本期  本期 期末  持股比例(%) 本期现金红利
                                                       增加         减少                   初  增加  减少
    长江经济联合发展有限公司          7,000,000.00                           7,000,000.00                              0.77
    绿庭同舟投资基金                  5,050,000.00                           5,050,000.00                             43.35   79,521.98
    上海绿庭韦斯塔计算机科技有限公司                       0.05                       0.05                              0.05
    宁波梅山保税港区亘翔投资合伙企业     10,000.00                              10,000.00                            0.0015
    (有限合伙)
    上海亘通伍商务咨询合伙企业(有限 11,410,000.00             11,400,000.00    10,000.00                            0.0373
    合伙)
    深圳兴旺大健康一号投资中心(有限 10,000,000.00             10,000,000.00                                           6.652,244,529.00
    合伙)
    Vesta Group L.P                                 28,739.70                 28,739.70                            0.10
    绿庭城市更新壹号私募股权投资基金               1,000,000.00               1,000,000.00
    绿庭稳盈二号私募投资基金                       1,030,084.94               1,030,084.94
    上海亘通贰投资管理中心(有限合伙)             2,145,000.00               2,145,000.00                              6.50
    Gelangte                                     1,087,290.60              1,087,290.60                           16.50
                  合计               33,470,000.005,291,115.2921,400,000.0017,361,115.29                           /      2,324,050.98
    
    
    (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    68 / 125
    
    15、持有至到期投资
    
    (1)持有至到期投资情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末重要的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期重分类的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                              期末余额                                        期初余额                      折现率区间
                                账面余额        坏账准备        账面价值         账面余额        坏账准备        账面价值
    融资租赁款
        其中:未实现融资收益
    分期收款销售商品
    分期收款提供劳务
    项目公司贷款              125,252,575.45  3,757,577.26   121,494,998.19   127,351,891.25  3,820,556.74   123,531,334.51
              合计            125,252,575.45  3,757,577.26   121,494,998.19   127,351,891.25  3,820,556.74   123,531,334.51       /
    
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    69 / 125
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                 本期增减变动
           被投资单位            期初                             权益法下确认的投 其他综合 其他权 宣告发放现 计提减                   期末      减值准备期末
                                 余额       追加投资    减少投资        资损益      收益调整 益变动 金股利或利 值准备     其他          余额          余额
                                                                                                        润
    一、合营企业
    W-G Capital Century       833,763.00                          -9,819.03                                10,514.23    834,458.20
    Investors,LLC
    W-G Capital Fund,L.P.  122,126,098.84 217,686.14               2,201,246.55                             1,540,076.68 126,085,108.21
    Reits(HongKong)Limited  3,725,618.40         3,725,618.40
    GCI 57N,LLC              488,831.38                         -84,219.86                                6,164.41    410,775.93
    W-G Capital,LLC         2,415,572.07                         355,139.52                                30,465.06  2,801,176.65
    小计                    129,589,883.69 217,686.14 3,725,618.40     2,462,347.18                                    1,587,220.38 130,131,518.99
    二、联营企业
    平原县沪平牧工商联合公      581,743.72                                                                                             581,743.72   581,743.72
    司
    上海绿庭镜启投资管理中    3,050,694.12           2,980,955.77       -69,738.35                                                          0.00
    心(有限合伙)
    上海亘通贰投资管理中心                 330,000.00                                                                                  330,000.00
    (有限合伙)
    小计                      3,632,437.84 330,000.00 2,980,955.77       -69,738.35                                                    911,743.72   581,743.72
              合计          133,222,321.53 547,686.14 6,706,574.17     2,392,608.83                                    1,587,220.38 131,043,262.71   581,743.72
    
    
    70 / 125
    
    18、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1)采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                房屋、建筑物   土地使用权  在建工程       合计
     一、账面原值
        1.期初余额                    12,055,044.90                        12,055,044.90
        2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\在建工程转
     入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额                   12,055,044.90                        12,055,044.90
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额                    6,885,731.28                         6,885,731.28
         2.本期增加金额                  469,761.78                           469,761.78
        (1)计提或摊销                  469,761.78                           469,761.78
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额                    7,355,493.06                         7,355,493.06
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值                 4,699,551.84                         4,699,551.84
        2.期初账面价值                 5,169,313.62                         5,169,313.62
    
    
    (2)未办妥产权证书的投资性房地产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    19、固定资产
    
    (1)固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目          房屋及建筑物   机器设备     运输工具   计算机及电子   其他设备       合计
                                                                    设备
    一、账面原值:
        1.期初余额       26,263,235.47 1,155,046.58 1,566,282.92 1,927,570.21 1,031,488.42 31,943,623.60
        2.本期增加金额                                             47,093.63   151,245.56    198,339.19
          (1)购置                                                47,093.63   139,701.58    186,795.21
          (2)在建工程转
    入
          (3)企业合并增
    加
          (4)汇率变动                                                         11,543.98     11,543.98
         3.本期减少金额                    1,611.39               528,856.19   123,013.64    653,481.22
          (1)处置或报废                  1,611.39               528,856.19   123,013.64    653,481.22
        4.期末余额       26,263,235.47 1,153,435.19 1,566,282.92 1,445,807.65 1,059,720.34 31,488,481.57
    二、累计折旧
        1.期初余额        8,053,080.80 1,033,737.48 1,278,956.69 1,237,894.84   350,729.22 11,954,399.03
        2.本期增加金额      569,573.04     5,526.77    85,344.69    46,400.31    52,672.88    759,517.69
          (1)计提         569,573.04     5,526.77    85,344.69    46,400.31    50,630.44    757,475.25
          (2)汇率变动                                                          2,042.44      2,042.44
        3.本期减少金额                       632.33               139,412.78    10,360.89    150,406.00
          (1)处置或报废                    632.33               139,412.78    10,360.89    150,406.00
        4.期末余额        8,622,653.84 1,038,631.92 1,364,301.38 1,144,882.37   393,041.21 12,563,510.72
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
          (1)计提
        3.本期减少金额
          (1)处置或报废
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价值   17,640,581.63   114,803.27   201,981.54   300,925.28   666,679.13 18,924,970.85
        2.期初账面价值   18,210,154.67   121,309.10   287,326.23   689,675.37   680,759.20 19,989,224.57
    
    
    (2)暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4)通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5)未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20、在建工程
    
    (1)在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目                   期末余额                         期初余额
                       账面余额    减值准备   账面价值   账面余额   减值准备   账面价值
    其他零星工程      175,200.00  175,200.00             175,200.00 175,200.00
           合计       175,200.00  175,200.00            175,200.00 175,200.00
    
    
    (2)重要在建工程项目本期变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期计提在建工程减值准备情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21、工程物资
    
    □适用√不适用
    
    22、固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1)采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1)无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目         专利权  非专利技术   土地使用权       软件       商标使用权        合计
    一、账面原值
        1.期初余额                           29,749,933.81  2,605,292.54  40,000,000.00  72,355,226.35
        2.本期增加金额
          (1)购置
          (2)内部研发
          (3)企业合并增
    加
        3.本期减少金额
          (1)处置
       4.期末余额                            29,749,933.81  2,605,292.54  40,000,000.00  72,355,226.35
    二、累计摊销
        1.期初余额                            7,046,836.76  1,479,195.74  40,000,000.00  48,526,032.50
        2.本期增加金额                          309,421.38    111,127.86                    420,549.24
          (1)计提                             309,421.38    111,127.86                    420,549.24
        3.本期减少金额
           (1)处置
        4.期末余额                            7,356,258.14  1,590,323.60  40,000,000.00  48,946,581.74
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
          (1)计提
        3.本期减少金额
          (1)处置
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价值                       22,393,675.67  1,014,968.94                 23,408,644.61
        2.期初账面价值                       22,703,097.05  1,126,096.80                 23,829,193.85
    
    
    (2)未办妥产权证书的土地使用权情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1)商誉账面原值
    
    □适用√不适用
    
    (2)商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        期初余额    本期增加金额  本期摊销金额  其他减少金额     期末余额
     装修费        8,990,906.86                3,557,875.02                 5,433,031.84
         合计      8,990,906.86                3,557,875.02                 5,433,031.84
    
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1)未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                     期末余额                         期初余额
             项目          可抵扣暂时性差异   递延所得税   可抵扣暂时性差异   递延所得税
                                                 资产                            资产
     资产减值准备                                                      99.00         8.91
     内部交易未实现利润
     可抵扣亏损
             合计                                                      99.00         8.91
    
    
    (2)未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                        期初余额
                           应纳税暂时性差    递延所得税    应纳税暂时性差    递延所得税
                                 异             负债             异             负债
     可供出售金融资产公     200,666,065.37  50,166,516.25   255,973,885.37  63,973,055.25
     允价值变动
             合计           200,666,065.37  50,166,516.25   255,973,885.37  63,973,055.25
    
    
    (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    
    □适用√不适用
    
    (4)未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                        期末余额                   期初余额
     可抵扣亏损                                  70,993,356.19              70,993,356.19
     资产减值准备                                25,805,705.52              22,585,619.26
                  合计                           96,799,061.71              93,578,975.45
    
    
    (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        年份                期末金额                       期初金额               备注
     2018                        8,469,955.97                  8,469,955.97
     2019                       13,811,569.63                 13,811,569.63
     2020                        3,471,936.99                  3,471,936.99
     2021                       36,367,945.20                 36,367,945.20
     2022                        8,871,948.40                  8,871,948.40
        合计                     70,993,356.19                  70,993,356.19       /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    待抵扣进项税额                            150,748,909.68              150,984,937.55
               合计                           150,748,909.68              150,984,937.55
    
    
    31、短期借款
    
    (1)短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目                   期末余额                         期初余额
    质押借款                           58,000,000.00                    106,679,790.00
    抵押借款                           10,000,000.00                     10,000,000.00
    保证借款
    信用借款
           合计                        68,000,000.00                    116,679,790.00
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    本报告期期末质押借款为本公司以持有的申万宏源证券股份有限公司的流通股1,790万股作为质押物,以股票质押式回购的方式向渤海证券管理有限公司借入的短期借款58,000,000.00元。抵押借款为本公司以座落于松江谷阳南路28弄1号1-2层的阳蕾1号商铺作为抵押物向兴业银行上海芷江支行借入短期借款10,000,000.00元。
    
    (2)已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    □适用√不适用
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    □适用√不适用
    
    35、应付账款
    
    (1)应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     应付第三方款项                            832,810.55                    1,201,213.42
               合计                            832,810.55                    1,201,213.42
    
    
    (2)账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    36、预收款项
    
    (1)预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     预收第三方款项                             6,129,835.13                 4,973,179.81
     预收关联方款项                             1,322,696.72                 1,431,517.76
                合计                            7,452,531.85                 6,404,697.57
    
    
    (2)账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1)应付职工薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                期初余额      本期增加       本期减少      期末余额
     一、短期薪酬                   424,546.90   7,471,362.93   7,695,533.40   200,376.43
     二、离职后福利-设定提存计划    130,233.18     744,171.40     753,000.28   121,404.30
     三、辞退福利                                   86,445.10      86,445.10
     四、一年内到期的其他福利
                 合计               554,780.08   8,301,979.43   8,534,978.78   321,780.73
    
    
    (2)短期薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目               期初余额      本期增加       本期减少      期末余额
     一、工资、奖金、津贴和补贴     303,365.00   6,650,804.43   6,937,000.81    17,168.62
     二、职工福利费                                 34,830.58      34,830.58
     三、社会保险费                  70,110.12     410,491.63     416,574.55    64,027.20
     其中:医疗保险费                61,388.56     358,827.90     363,251.96    56,964.50
           工伤保险费                 2,399.50      12,033.50      13,260.50     1,172.50
           生育保险费                 6,322.06      39,630.23      40,062.09     5,890.20
     四、住房公积金                  47,687.00     250,728.00     257,009.00    41,406.00
     五、工会经费和职工教育经费       3,384.78     124,213.69      49,823.86    77,774.61
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
     八、其他短期薪酬                                  294.60         294.60
                 合计               424,546.90   7,471,362.93   7,695,533.40   200,376.43
    
    
    社会保险费:不包括养老保险、失业保险及企业年金缴费(3)设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险             126,441.04     726,110.30      734,094.14     118,457.20
     2、失业保险费                 3,792.14      18,061.10       18,906.14       2,947.10
     3、企业年金缴费
              合计               130,233.18     744,171.40      753,000.28     121,404.30
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
     增值税                                      117,038.06                   111,372.36
     消费税
     营业税
     企业所得税                                   30,332.04                   237,728.98
     个人所得税                                  334,418.66                   348,401.67
     城市维护建设税                                1,170.38                       580.71
     教育费附加                                    3,511.14                     3,022.37
     地方教育费附加                                2,340.77                     2,016.90
     房产税                                                                    542,631.30
     土地使用税                                                                115,414.32
     其他税费                                     16,339.96                    16,233.79
                合计                             505,151.01                 1,377,402.40
    
    
    39、应付利息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                             期末余额           期初余额
     分期付息到期还本的长期借款利息                        1,055,481.27       806,816.67
     企业债券利息
     短期借款应付利息                                        117,026.31       184,508.75
     划分为金融负债的优先股\永续债利息
                          合计                              1,172,507.58       991,325.42
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、应付股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            项目                             期末余额        期初余额
    普通股股利                                                 49,887.50       49,887.50
    划分为权益工具的优先股\永续债股利
                            合计                               49,887.50       49,887.50
    
    
    41、其他应付款
    
    (1)按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        期末余额                期初余额
     长期股权投资权益法亏损                         5,410,972.37             4,163,629.52
     第三方往来款                                  14,602,810.23            25,822,771.56
     职工补偿金                                                              3,328,477.65
     物业费                                                                      2,500.00
     押金及保证金                                     646,324.39               381,075.43
     咨询费                                             8,025.40             3,113,535.43
     其他                                             234,505.90               457,810.78
     其他投资者                                                             96,133,384.32
                     合计                          20,902,638.29           133,403,184.69
    
    
    (2)账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                   期末余额            未偿还或结转的原因
     中方户                               7,847,016.00   外商投资企业中方职工基金尚未结算
     上海松江县畜禽公司(职工补偿金)     2,467,671.65      分流职工安置费尚未使用完毕
                    合计                 10,314,687.65                  /
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                      29,143,080.00                 4,000,000.00
     1年内到期的应付债券
     1年内到期的长期应付款
                合计                          29,143,080.00                 4,000,000.00
    
    
    44、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用√不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1)长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         期末余额               期初余额
    质押借款                                         84,238,500.00        143,566,500.00
    抵押借款                                         40,000,000.00         42,000,000.00
    保证借款
    信用借款                                         27,789,720.00         27,443,640.00
    减:一年内到期的长期借款                        -29,143,080.00         -4,000,000.00
                     合计                           122,885,140.00        209,010,140.00
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    本报告期期末质押借款为本公司以持有的申万宏源证券股份有限公司的流通股2,395万股为质押物,向上海江海证券管理有限公司管理的“浩瀚3号集合资产管理计划”借入的长期借款
    
    84,238,500.00元;抵押借款为本公司以座落于松江环城路100号3-11幢、17幢、19幢、23幢、
    
    24幢的房产作为抵押物向恒丰银行借入长期借款40,000,000.00元。
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    46、应付债券
    
    (1)应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2)应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4)划分为金融负债的其他金融工具说明:
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付款
    
    (1)按款项性质列示长期应付款:
    
    □适用√不适用
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    49、专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    □适用√不适用
    
    涉及政府补助的项目:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    52、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          本次变动增减(+、一)
                     期初余额       发行   送股   公积金   其他   小计       期末余额
                                    新股           转股
      股份总数     711,132,100.00                                          711,132,100.00
    
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                期初余额       本期增加   本期减少       期末余额
    资本溢价(股本溢价)          155,992,228.90                          155,992,228.90
    其他资本公积                  228,766,881.73                          228,766,881.73
               合计               384,759,110.63                          384,759,110.63
    
    
    56、库存股
    
    □适用√不适用57、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                    期初                                         本期发生金额                                         期末
                        项目                        余额      本期所得税前发生 减:前期计入其他综合收 减:所得税费用 税后归属于母公  税后归属于      余额
                                                                     额            益当期转入损益                          司         少数股东
    一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
    其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的
    变动
      权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
    他综合收益中享有的份额
    二、以后将重分类进损益的其他综合收益       195,420,994.86   -55,146,133.79                        -13,806,539.00  -41,339,594.79             154,081,400.07
    其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损
    益的其他综合收益中享有的份额
      可供出售金融资产公允价值变动损益         192,000,830.12   -55,307,820.00                        -13,806,539.00  -41,501,281.00             150,499,549.12
      持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
    益
      现金流量套期损益的有效部分
      外币财务报表折算差额                       3,420,164.74       161,686.21                                            161,686.21               3,581,850.95
    其他综合收益合计                           195,420,994.86   -55,146,133.79                        -13,806,539.00  -41,339,594.79             154,081,400.07
    
    
    84 / 125
    
    58、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    59、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积      77,749,737.49                                      77,749,737.49
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计        77,749,737.49                                      77,749,737.49
    
    
    60、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                             本期              上期
    调整前上期末未分配利润                             -675,170,419.78   -722,809,194.21
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                               -675,170,419.78   -722,809,194.21
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                   -5,523,737.88     12,841,419.90
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                     -680,694,157.66   -709,967,774.31
    
    
    61、营业收入和营业成本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目                   本期发生额                         上期发生额
                            收入             成本             收入             成本
     主营业务            20,997,344.33     3,649,032.54     20,818,956.36     1,102,973.87
       资产管理收入       5,723,481.36     1,666,309.24      2,894,339.18
       投资业务收入      10,689,658.72                      14,105,114.44
       租赁收入           4,584,204.25     1,982,723.30      3,819,502.74     1,102,973.87
     其他业务
          合计           20,997,344.33     3,649,032.54     20,818,956.36     1,102,973.87
    
    
    62、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                    本期发生额                   上期发生额
    消费税
    营业税
    城市维护建设税                                 1,703.39                     4,005.40
    教育费附加                                     4,040.49                     4,602.53
    地方教育附加                                   2,340.77
    资源税
    房产税                                       533,466.36                   611,490.70
    土地使用税                                   115,414.35                   156,633.66
    车船使用税                                     1,500.00
    印花税
    其他                                          10,631.65                     2,016.77
                合计                             669,097.01                   778,749.06
    
    
    63、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     会务费                                                                      6,552.29
     办公费                                                                     16,500.00
                  合计                                                          23,052.29
    
    
    64、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     职工薪酬                                        15,132,654.66          13,946,199.50
     聘请中介机构费                                   4,471,035.41           5,208,774.28
     折旧                                             1,215,498.35           1,375,088.57
     办公费                                             542,066.83           1,187,721.69
     租赁费                                           3,868,763.59           3,589,409.02
     长期待摊费用摊销                                   248,102.16             226,883.14
     无形资产摊销                                       334,665.84             394,665.84
     差旅费                                             864,728.03             524,498.03
     业务招待费                                         610,375.74             450,250.26
     劳务费                                             183,000.00
     车辆费                                             245,279.10
     会务费                                             163,055.28
     保险费                                              26,259.59
     其他                                             1,651,150.84           3,218,209.54
     合计                                            29,556,635.42          30,121,699.87
    
    
    65、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息支出                                         8,258,867.61          15,721,780.41
     减:利息收入                                      -286,155.16            -184,866.16
     汇兑损益                                        -3,781,969.11           6,346,719.58
     其他                                                51,092.74           2,429,529.11
     合计                                             4,241,836.08          24,313,162.94
    
    
    66、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                               7,017,319.96                   486,430.40
     二、存货跌价损失
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他                                     8,962.89
                  合计                          7,026,282.85                   486,430.40
    
    
    其他说明:
    
    十四、其他:持有待售资产减值损失67、公允价值变动收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额    上期发生额
     以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产             185,511.09    -27,353.78
     其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
     以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
     按公允价值计量的投资性房地产
                               合计                             185,511.09    -27,353.78
    
    
    68、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              项目                             本期发生额    上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                              1,157,811.26   -200,002.76
     处置长期股权投资产生的投资收益                           12,157,228.13    100,239.08
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
     的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
     投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产等取得的投资收益                          4,026,363.53  7,482,689.24
     处置可供出售金融资产取得的投资收益                          438,395.69  1,758,041.11
     丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得         -329,999.95
     处置交易性金融资产取得的投资收益                                          -33,998.00
     其他                                                      1,053,727.68
                              合计                            18,503,526.34  9,106,968.67
    
    
    69、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               项目                            本期发生额    上期发生额
     出售划分为持有待售的非流动资产或处置组的利得(损失"-")                34,544,204.34
     处置非流动资产的利得(损失"-")
     其中:固定资产处置利得(损失以“-”填列)
           无形资产处置利得(损失以“-”填列)
     债务重组中处置非流动资产的利得(损失"-")
     非货币性资产交换的利得(损失"-")
                               合计                                         34,544,204.34
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    70、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                    本期发生额                    上期发生额
     政府补助                                    130,273.72
               合计                              130,273.72
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    计入当期损益的政府补助
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     补助项目                        本期发生数            上期发生数
     松江区投资促进服务中心经济园区企业扶持款               100,000.00
     税收返还和减免                                          30,273.72
                       合计                                 130,273.72                  -
    
    
    71、营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目             本期发生额    上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
     非流动资产处置利得合计
     其中:固定资产处置利得
           无形资产处置利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助                                     3,143.84
     非流动资产毁损报废利得
     无需支付款项                               379,709.00
     终止联营补贴                             5,380,000.00
     其他                                        50,015.60
               合计                           5,812,868.44
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目             本期发生额    上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
     非流动资产处置损失合计        24,569.91      4,176.34                       24,569.91
     其中:固定资产处置损失        24,569.91      4,176.34                       24,569.91
           无形资产处置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换损失
     对外捐赠
     其他                              50.00                                        50.00
               合计                24,619.91      4,176.34                       24,619.91
    
    
    73、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用
    递延所得税费用                                       8.91
                 合计                                    8.91
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    74、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注(七)57
    
    75、现金流量表项目
    
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    利息收入                                        166,308.52                184,866.16
    企业间往来款                                 13,216,258.70             52,778,162.40
    营业外收入                                       42,814.30              7,809,724.60
    其他收益                                      1,673,347.70                  3,143.84
                  合计                           15,098,729.22             60,775,897.00
    
    
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    管理费用                                     12,047,832.32             15,357,635.10
    销售费用                                                                   23,052.29
    企业间往来款                                 28,145,465.73             39,673,866.77
    公益性捐赠
    其他                                          1,038,290.42
                  合计                           41,231,588.47             55,054,554.16
    
    
    (3)收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4)支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5)收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    内保外贷保函保证金                            60,000,000.00
                  合计                            60,000,000.00
    
    
    (6)支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    贷款咨询费                                        84,617.78
                  合计                                84,617.78
    
    
    76、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          补充资料                           本期金额        上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                                 -5,350,857.24   13,425,399.26
     加:资产减值准备                                        7,026,282.85      486,430.40
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧          1,215,498.35    1,375,088.57
     无形资产摊销                                              334,665.84      394,665.84
     长期待摊费用摊销                                          248,102.16      226,883.14
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以                    -32,540,028.00
     “-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                     30,402.39
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                    185,511.09       27,353.78
     财务费用(收益以“-”号填列)                         -4,017,031.53   15,536,914.25
     投资损失(收益以“-”号填列)                        -18,503,526.34   -9,106,968.67
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                        8.91
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)              -13,806,539.00  -10,590,420.75
     存货的减少(增加以“-”号填列)
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)            114,847,213.97  -24,798,394.77
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)           -112,899,865.85   52,904,214.85
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                            -30,690,134.40    7,341,137.90
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                        143,046,047.10  123,856,757.74
     减:现金的期初余额                                    162,880,885.78  117,336,325.01
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                              -19,834,838.68    6,520,432.73
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                         金额
     本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                      1.00
         上海绿庭韦斯塔计算机科技有限公司                                            1.00
     减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                            8,185,827.35
         上海绿庭韦斯塔计算机科技有限公司                                    7,775,398.39
         上海亘通贰投资管理中心(有限合伙)                                    401,466.07
         合肥大江食品有限公司                                                    8,962.89
     加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
     处置子公司收到的现金净额                                               -8,185,826.35
    
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            项目                              期末余额        期初余额
     一、现金                                              143,046,047.10  162,880,885.78
     其中:库存现金                                             21,383.22       49,901.56
         可随时用于支付的银行存款                           67,349,876.46  144,734,709.26
         可随时用于支付的其他货币资金                       75,674,787.42   18,096,274.96
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                          143,046,047.10  162,880,885.78
     其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
     物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    77、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    78、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目          期末账面价值                      受限原因
    货币资金
    应收票据
    存货
    固定资产
    无形资产                1,993,020.36               银行抵押贷款抵押物
    投资性房地产            4,699,551.84               银行抵押贷款抵押物
    应收股利                3,972,500.00    股票质押式回购业务所质押的股票产生的股利
    可供出售金融资产      182,884,500.00         股票质押式回购业务所质押的股票
            合计          193,549,572.20
    
    
    79、外币货币性项目
    
    (1)外币货币性项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                项目               期末外币余额         折算汇率        期末折算人民币
                                                                              余额
     货币资金
     其中:美元                       8,946,078.42             6.6166      59,192,622.47
           欧元
           港币                         932,412.92             0.8431         786,117.33
           人民币
     应收账款
     其中:美元
           欧元
           港币
           人民币
     长期借款
     其中:美元                       4,200,000.00             6.6166      27,789,720.00
           欧元
           港币
           人民币
     其他应付款
           港元                          10,825.00             0.8431           9,126.56
           美元                       5,436,350.77             6.6166      35,970,158.50
     其他应收款
           港元                         850,945.10             0.8431         717,431.81
           美元                      37,386,564.75             6.6166     247,371,944.32
     应付利息
           美元                         129,577.96             6.6166         857,365.53
     应付账款
           美元                           7,816.03             6.6166          51,715.54
     应收利息
           美元                         628,161.63             6.6166       4,156,294.24
     预收账款
           美元                         199,905.80             6.6166       1,322,696.72
     长期应收款
           美元                      18,362,149.47             6.6166     121,494,998.18
    
    
    (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用√不适用
    
    80、套期
    
    □适用√不适用
    
    81、政府补助
    
    (1)政府补助基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    82、其他
    
    □适用√不适用
    
    (八)合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        股权  股权处  股权                                  处置价款与处置投资  丧失控制  丧失控制权之 丧失控制权之 按照公允价值  丧失控制权之日 与原子公司股权
         子公司名称     处置  置比例  处置  丧失控制权的时  丧失控制权时点  对应的合并财务报表  权之日剩  日剩余股权的 日剩余股权的 重新计量剩余  剩余股权公允价 投资相关的其他
                        价款   (%)   方式        点          的确定依据    层面享有该子公司净  余股权的    账面价值     公允价值   股权产生的利  值的确定方法及 综合收益转入投
                                                                              资产份额的差额    比例(%)                              得或损失       主要假设     资损益的金额
    上海绿庭韦斯塔计算                 股权                  收到了股权转让
    机科技有限公司       1.00      95 转让 2018年6月30日   款,且办理了工商       -8,899,442.89        5    330,000.00         0.05   -329,999.95  按照双方协商      872,515.33
                                                               变更手续
    上海亘通贰投资管理   0.00    92.5 股权 2018年1月31日   签订退伙协议且            -6,645.04     7.50  2,475,000.00 2,475,000.00                   不适用
    中心(有限合伙)                   转让                   新合伙人出资
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    处置子公司上海绿庭韦斯塔计算机科技有限公司包含其所属下级公司:Vesta Group L.P.、Vesta Investment Inc.、Vesta Investment Advisors.LLC、One MediaGroup.LLC、Vesta Strategic RE Fund, LP、上海惠寓文化传媒有限公司。
    
    处置子公司上海亘通贰投资管理中心(有限合伙)包含上海瑞谐企业管理有限公司。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    95 / 125
    
    (九)在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1)企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
                  子公司              主要经营    持股比例(%)  表决权比 取得
                   名称                  地                                          注册地                                            业务性质                     例(%)   方式
        直接   间接
    合肥大江食品有限公司              中国安徽 安徽省合肥市肥东经济开发区金阳南路与横大路交口                                         肉食品加工        100             100设立
    上海昊购电子商务有限公司          中国上海 上海市松江区富永路425弄5号三楼西308室                                                 食品销售管理       100             100设立
    大江食品(香港)有限公司          中国香港Flat  1605, 16/F, Westlands   Centre,20 Westlands Road, Quarry Bay, Hong Kong.         食品销售管理       100             100设立
    绿庭环球投资管理有限公司        开曼群岛Offshore Incorporations(Cayman) Limited,Floor 4,Willow House,Cricket Square,P O Box    投资管理咨询           100     100设立
                                       2804,Grand Cayman  KY1-1112
    Greencourt Investment Co.,Ltd.   开曼群岛CO  Services Cayman Limited,P.O. Box 10008 , Willow House,Cricket Square,Grand       投资管理咨询           100     100设立
                                       Cayman ,KY1-1001,Cayman Island
    Greencourt Real Estate Investment开曼群岛CO   Services Cayman Limited,P.O. Box 10008 , Willow House,Cricket Square,Grand       投资管理咨询           100     100设立
    Co., Ltd.                            Cayman ,KY1-1001,Cayman Island
    上海绿庭资产管理有限公司          中国上海 中国(上海)自由贸易试验区富特北路211号302部位368室                                   投资咨询管理       100             100设立
    上海亘通投资管理有限公司          中国上海 中国(上海)自由贸易试验区富特北路379号一层123室                                      投资咨询管理       100             100设立
    上海仁晖实业有限公司              中国上海 上海市松江区洞泾镇沈砖公路5398弄9、10号                                              投资与物业管理      100             100设立
    西藏亘融创业投资管理有限公司      中国西藏 西藏自治区拉萨市柳梧新区柳梧大厦3033号                                                投资管理咨询       100             100设立
    上海大江晟欣食品有限公司          中国上海 中国(上海)自由贸易试验区富特西三路77号10幢11层1103室                             食品销售、投资管理    100             100设立
    Greencourt Capital L.P.             美国   华盛顿Craigmuir Chambers, P.O. Box 71, Road Town, Tortola, British Virgin Islands.     投资管理咨询              100       100设立
    Greencourt Capital Inc.             美国   华盛顿1201 Orange Street, Suite 600, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801.     投资管理咨询              100       100设立
    Greencourt Group LLC                美国   华盛顿1201 Orange Street, Suite 600, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801     投资管理咨询              100       100设立
    Greencourt Investors LLC            美国   华盛顿1201 Orange Street, Suite 600, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801.     投资管理咨询              100       100设立
    上海大江资产经营有限公司          中国上海 上海市松江区玉树路1055号4幢102室                                                     投资与资产管理      100             100设立
    上海亘通叁投资管理中心(有限合伙)中国上海 上海市松江区谷阳南路28弄16号2层202室                                                  投资管理咨询            92.38     92.38设立
    上海亘通肆投资管理中心(有限合伙)中国上海 上海市松江区谷阳北路1500号5楼502室                                                    投资管理咨询              100          设立
    上海绿庭亘融商务咨询合伙企业(有  中国上海 上海市松江区谷阳北路1500号5楼502室                                                    投资管理咨询              100       100设立
    限合伙)
    上海大江盈夏食品有限公司          中国上海 上海市松江区玉树路1055号4幢211室                                                        食品销售         100             100设立
    上海绿庭严善投资管理中心(有限合  中国上海 中国(上海)自由贸易试验区美盛路177号4幢2层2071室                                     投资管理咨询       100             100设立
    伙)
    上海绿庭丰蓉投资管理有限公司      中国上海 中国(上海)自由贸易试验区富特北路211号302部位368室                                   投资管理咨询       100             100设立
    上海亘通行商业保理有限公司        中国上海 上海市嘉定区博学南路975号301室                                                          商业保理         100             100设立
    香港绿庭投资有限公司              中国香港RM  1501,15/F SPA CTR 53-55   LOCKHART RD WANCHAI HONGKONG                             投资管理咨询       100             100设立
    
    
    96 / 125
    
    上海亘通行融资租赁有限公司        中国上海 上海市嘉定区博学南路975号301室                                                          商业保理         100             100设立
    浩鑫(香港)有限公司              中国香港RM18H,27/F  HO KING COMM CTR,2-16   FAYUEN ST,MONGKOK KOWLOON HONGKONG                 投资管理咨询              100       100设立
    上海瑞茨企业管理有限公司          中国上海 上海市松江区谷阳北路1500号5楼502号                                                    投资管理咨询              100       100设立
    上海绿庭盈乘商业管理有限公司      中国上海 上海市松江区谷阳北路1500号5楼502室                                                   投资与资产管理             100       100设立
    Gelangte I L.P                      BVI    Sertus Incorporations (BVI) Limited Sertus  Chambers  O.  Box  905 Qua  tisky         投资管理咨询              100       100设立
                                       Building Road  Town  Torto1a  British  Virgin  Is1ands.
    上海绿庭健康咨询合伙企业(有限合  中国上海 上海市松江区谷阳南路28弄16号1层104室                                                  投资管理咨询       100             100设立
    伙)
    
    
    (2)重要的非全资子公司
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 子公司名称                少数股东持股比例(%)      本期归属于少数股东的损益     本期向少数股东宣告分派的股利    期末少数股东权益余额
     上海亘通叁投资管理中心(有限合伙)                      7.62                     172,880.64                                                 137.31
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    (3)重要非全资子公司的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                  期末余额                                                              期初余额
                子公司名称              流动资产   非流动资  资产合计   流动负    非流动负   负债合      流动资产       非流动资产      资产合计     流动负债   非流动负  负债合计
                                                      产                  债         债        计                                                                 债
     上海亘通叁投资管理中心(有限合伙) 1,802.21             1,802.21                                 11,909,055.75  10,000,000.00  21,909,055.75  5,800.00             5,800.00
                     子公司名称                                             本期发生额                                                       上期发生额
                                                 营业收入       净利润       综合收益总额     经营活动现金流量    营业收入      净利润       综合收益总额     经营活动现金流量
     上海亘通叁投资管理中心(有限合伙)                       2,274,389.07    2,274,389.07              4,159.94               -200,723.70     -200,723.70              5,443.32
    
    
    97 / 125
    
    98 / 125
    
    (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    √适用□不适用
    
    (1)重要的合营企业或联营企业
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     合营企业或联营企业名 主要经                                        业务性  持股比例 对合营企业或联
              称           营地                  注册地                   质      (%)    营企业投资的会
                                                                              直接  间接   计处理方法
    一、联营企业
    二、合营企业
    1. W-G Capital Fund  美国  2711Centerville Road,Suite   400,New   投资管         50     权益法
    L.P.                        Castle,Delaware19808                   理咨询
    2.W-G Capital,LLC    美国  1805 Seventh Street N.W.,Suite         投资管         50     权益法
                                800,Washington,D.C. 20001              理咨询
    3.     W-G    Capital  美国  2711Centerville Road,Suite             投资管         50     权益法
    Advisors, LLC               400,NewCastle,Delaware19808            理咨询
    4. W-G Capital Century  美国  1209 Orange Street,in the City   of    投资管         50     权益法
    Investors, LLC              Wilmington,Delaware 19801              理咨询
    
    
    (2)重要合营企业的主要财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                          期末余额/本期发生额                                                      期初余额/上期发生额
                           W-G Capital Fund  W-G Capital LLC W-G Capital Century   W-G Capital    W-G Capital Fund  W-G Capital LLC W-G Capital Century   W-G Capital
                                L.P                       Investors, LLC     Advisors LLC         L.P                       Investors, LLC    Advisors LLC
    流动资产                        5,526,961美元1,942,086.61美元        6,231.72美元      10,401.53美元   5,212,190.74美元1,681,337.97美元        9,199.72美元      1,976.52美元
        其中:现金和现金等价物      3,617,666美元   181,194.80美元       6,231.72美元         834.28美元   3,336,977.42美元   101,081.64美元       9,199.72美元        664.02美元
    非流动资产                     97,208,998美元                         246,000美元                     97,215,403.70美元                      246,000.00美元
    资产合计                      102,735,959美元1,942,086.61美元      252,231.72美元      10,401.53美元102,427,594.44美元1,681,337.97美元       255,199.72美元      1,976.52美元
    流动负债                        3,989,460美元1,049,800.54美元                        1,645,976.4美元   2,496,852.06美元   898,581.67美元                     1,276,387.93美元
    非流动负债                     60,634,614美元    45,575.29美元                                        62,550,161.07美元    43,393.55美元
    负债合计                       64,624,074美元1,095,375.83美元                        1,645,976.4美元  65,047,013.13美元   941,975.22美元                     1,276,387.93美元
    少数股东权益
    归属于母公司股东权益           38,111,885美元   846,710.78美元     252,231.72美元  -1,635,574.87美元  37,380,581.31美元   739,362.75美元     255,199.72美元-1,274,411.41美元
    按持股比例计算的净资产份额  19,055,876.36美元   423,355.39美元     126,115.86美元    -817,787.44美元  18,690,290.66美元   369,681.38美元     127,599.86美元   -637,205.71美元
    调整事项
    --商誉
    --内部交易未实现利润
    --其他
    对合营企业权益投资的账面价     126,085,111.50     2,801,176.61         834,458.20      -5,410,972.34     122,126,098.84     2,415,572.07         833,763.01     -4,163,629.52
    值
    存在公开报价的合营企业权益
    投资的公允价值
    营业收入                        2,890,162美元   130,475.89美元                                         6,024,266.52美元   945,032.26美元
    财务费用                        1,075,365美元     2,181.74美元                             -1.17美元   2,756,676.94美元   573,818.95美元         558.48美元
    所得税费用
    净利润                            695,685美元    51,425.51美元         -2,968美元    -361,163.46美元     114,623.39美元   -19,118.75美元      -4,602.48美元-1,161,885.35美元
    终止经营的净利润
    其他综合收益
    综合收益总额
    本年度收到的来自合营企业的
    股利
    
    
    100 / 125
    
    (3)重要联营企业的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          期末余额/本期发生额      期初余额/上期发生额
     合营企业:
     投资账面价值合计                                 410,775.96               488,831.34
     下列各项按持股比例计算的合计数
     --净利润                                    -12,728.57美元           -31,252.29美元
     --其他综合收益
     --综合收益总额
     联营企业:
     投资账面价值合计                                                        3,050,694.12
     下列各项按持股比例计算的合计数                                             23,855.27
     --净利润                                                                   23,855.27
     --其他综合收益
     --综合收益总额                                                             23,855.27
    
    
    其他说明
    
    (1)本公司对合营企业或联营企业发生超额亏损的分担额情况如下:
    
    截至2018年6月30日,本公司投资的合营企业W-G Capital Advisors, LLC账面净资产为-1,635,574.87美元,公司已经将对应持股比例的部分列示在其他应付款。截至2018年6月30日,本公司无未确认的超额亏损损失份额。
    
    (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
    
    □适用√不适用
    
    (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    □适用√不适用
    
    (7)与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    □适用√不适用
    
    (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司子公司作为结构化主体的管理者,在报告期间对资产管理计划拥有管理权。本公司在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中持有权益的,在报告期内能够取得与该权益相关的收益,这些收益的类型主要为基金管理费收入、投资收益,具体如下表:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   结构化主体                本公司获得的收益类型   本公司获得的收益金额
     泽禾一号私募投资基金                    基金管理费                         86,218.72
     宁波梅山保税港区亘翔投资合伙企业(有限  基金管理费                      3,190,448.23
     合伙)
     绿庭临沂高铁建设一号结构化私募基金      基金管理费                        121,359.22
     绿庭临沂高铁建设二号结构化私募基金      基金管理费                         30,676.91
     绿庭同舟投资基金                        投资收益                           79,521.98
     深圳兴旺大健康一号                      投资收益                        2,244,529.00
     合计                                                                    5,752,754.06
    
    
    截至2018年6月30日,本公司未合并结构化主体规模为人民币400,032.00万元;本公司在该类结构化主体中享有的权益为人民币505.00万元,最大损失敞口为人民币505.00万元,除此以外,本公司无向结构化主体提供财务支持或其他支持。
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    (十)与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括货币资金、可供出售金融资产、借款等,这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。各项金融工具的详细情况说明见本附注(七)相关项目。
    
    1、信用风险
    
    如果金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的义务对本公司造成的财务损失,即为信用风险。应收账款和其他应收款及长期应收款的账面值为本公司对于金融资产的最大信用风险。对此本公司采取相应的应对措施包括:
    
    本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司的金融资产包括货币资金、贷款和应收款项,这些金融资产的信用风险主要源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
    
    信用风险集中按照客户进行管理,为降低信用风险,本公司制定了相关的内控政策负责确定信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一项应收款的回收情况,以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备、整体信用风险在可控的范围内。
    
    本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注(七)5、附注(七)9和(七)16的披露。
    
    2、流动性风险
    
    流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有家证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下用友充足的资金偿还债务。
    
    金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:期末余额:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                         金融资产
         项目         1个月以内       1-3个月      3个月至1年         1-5年       5年        合计
                    (含1个月)     (含3个月)     (含1年)       (含5年)     以上
    货币资金        143,046,047.10                                                      143,046,047.10
    应收账款                                        1,730,733.79                           1,730,733.79
    应收股利                                                        3,972,500.00           3,972,500.00
    其他应收款                                     42,799,911.15   10,895,114.88          53,695,026.03
    其他流动资产                                   27,000,000.00                          27,000,000.00
    长期应收款                                                    121,494,998.19         121,494,998.19
    合计            143,046,047.10             -  71,530,644.94  136,362,613.07     -  350,939,305.11
                                                        金融负债
         项目       1个月以内       1-3个月      3个月至1年         1-5年        5年        合计
                  (含1个月)    (含3个月)      (含1年)       (含5年)      以上
    短期借款                                     68,000,000.00                           68,000,000.00
    应付账款                                        832,810.55                              832,810.55
    应付股利                                                          49,887.50              49,887.50
    应付利息                       1,172,507.58                                            1,172,507.58
    其他应付款                                                    20,902,638.29          20,902,638.29
    一年内到期的                   1,000,000.00   28,143,080.00                           29,143,080.00
    非流动负债
    长期借款                                                     122,885,140.00         122,885,140.00
    合计                      -   2,172,507.58   96,975,890.55   143,837,665.79      -  242,986,063.92
    
    
    年初余额:
    
                                                           金融资产
            项目          1个月以内       1-3个月     3个月至1年   1-5年(含5年)  5年       合计
                         (含1个月)    (含3个月)    (含1年)                    以上
    货币资金            162,880,885.78                               60,000,000.00      222,880,885.78
    以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的                                                3,712,676.96        3,712,676.96
    金融资产
    应收账款                                            102,909.18                          102,909.18
    应收股利                                                          3,197,400.00        3,197,400.00
    其他应收款                          5,949,343.27 64,125,771.19                       70,075,114.46
    其他流动资产         50,000,000.00 80,000,000.00  6,217,211.74                      136,217,211.74
    长期应收款                                                      123,531,334.51      123,531,334.51
    合计                212,880,885.78 85,949,343.27 70,445,892.11  190,441,411.47      559,717,532.63
                                                          金融负债
           项目       1个月以内      1-3个月       3个月至1年         1-5年        5年        合计
                      (含1个月)  (含3个月)      (含1年)       (含5年)     以上
    短期借款                                      116,679,790.00                         116,679,790.00
    应付账款                                        1,201,213.42                           1,201,213.42
    应付股利                                                           49,887.50              49,887.50
    应付利息                           991,325.42                                            991,325.42
    其他应付款                     105,132,119.99  28,271,064.70                         133,403,184.69
    一年内到期的非流                 1,000,000.00   3,000,000.00                           4,000,000.00
    动负债
    长期借款                                                      209,010,140.00         209,010,140.00
    合计                           107,123,445.41 149,152,068.12  209,060,027.50         465,335,541.03
    
    
    3、市场风险
    
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    
    A、汇率风险
    
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
    
    汇率风险的敏感性分析见下表,反映了在其他变量不变的假设下,以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时,由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                       本期                            上年
                            净利润变动     股东权益变动     净利润变动     股东权益变动
     人民币对美元贬值5%    18,365,574.68   18,365,574.68   13,211,457.73   13,211,457.73
     人民币对美元升值5%   -18,365,574.68  -18,365,574.68  -13,211,457.73  -13,211,457.73
     人民币对港元贬值5%        74,721.13       74,721.13       92,227.89       92,227.89
     人民币对港元升值5%       -74,721.13      -74,721.13      -92,227.89      -92,227.89
    
    
    注1:上表以正数表示增加,以负数表示减少。
    
    注2:上表的股东权益变动不包括留存收益。
    
    B、利率风险
    
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
    
    本公司的利率风险产生于银行短期借款及长期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日,本公司的带息债务主要为以人民币计价的固定利率合同,金额为19,223.85万元(2017年12月31日:20,156.65万元),及以美元计价的固定利率合同,金额为420.00万美元(2017年12月31日:1,170.00万美元)。
    
    C、其他价格风险
    
    其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
    
    本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           项目                              本期              上年
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                            3,712,676.96
     可供出售金融资产                                    241,137,561.40    299,345,381.40
    
    
    4、公允价值
    
    详见本附注(十一)。
    
    5、金融资产转移
    
    无。(十一) 公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                        期末公允价值
                  项目              第一层次公允价 第二层次公 第三层次公      合计
                                        值计量      允价值计量 允价值计量
    一、持续的公允价值计量
    (一)以公允价值计量且变动计入
    当期损益的金融资产
    1.交易性金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (3)衍生金融资产
    2.指定以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (二)可供出售金融资产           241,137,561.40                       241,137,561.40
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资                241,137,561.40                       241,137,561.40
    (3)其他
    (三)投资性房地产
    1.出租用的土地使用权
    2.出租的建筑物
    3.持有并准备增值后转让的土地使
    用权
    (四)生物资产
    1.消耗性生物资产
    2.生产性生物资产
    持续以公允价值计量的资产总额     241,137,561.40                       241,137,561.40
    (五)交易性金融负债
    其中:发行的交易性债券
          衍生金融负债
          其他
    (六)指定为以公允价值计量且变
    动计入当期损益的金融负债
    持续以公允价值计量的负债总额
    二、非持续的公允价值计量
    (一)持有待售资产
    非持续以公允价值计量的资产总额
    非持续以公允价值计量的负债总额
    
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用√不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用√不适用
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    (十二) 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     母公司名称       注册地     业务性    注册资本    母公司对本企业的 母公司对本企业的
                                   质                    持股比例(%)     表决权比例(%)
    绿庭(香港)香港九龙么地道   投资管
    有限公司     62号永安广场      理   港币90,001.00            15.697           15.697
                 1012室
    上海绿庭科创 上海市工业综合  农林产
    生态科技有限 开发区奉浦大道  品工程  美元600.00万             5.188            5.188
    公司         111号
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    绿庭(香港)有限公司、上海绿庭科创生态科技有限公司是绿洲投资集团有限公司的全资子公司,受自然人俞乃奋控制。本企业最终控制方是自然人俞乃奋。
    
    本企业最终控制方是俞乃奋。2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用□不适用
    
    (九)1。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用√不适用
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
    
    情况如下
    
    √适用□不适用
    
                          合营或联营企业名称                            与本企业关系
     平原县沪平牧工商联合公司                                             联营企业
     W-G   Capital,LLC                                                    合营企业
     W-G   Capital Fund L.P.                                              合营企业
     W-G   Capital Advisors, LLC                                          合营企业
     W-G   Capital Century Investors,LLC                                  合营企业
     W-G   Capital 15th&S Investors, LLC                                  合营企业
     GCI   57N, LLC                                                       合营企业
     EMC   Real Estate,LLC                                                合营企业
     EMC   Real Estate Management,LLC                                     合营企业
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                 其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
     上海绿庭房地产开发有限公司              母公司的全资子公司
     上海绿庭商业管理有限公司                母公司的全资子公司
     绿庭美房盈一号美元投资基金              本公司作为管理人发起并管理的主体
     Broadcast Residential Partners, LLC     本公司出资并由联营企业管理的主体
     GCI Real Estate Investment I L.P        本公司出资并由联营企业管理的主体
     GCI   9th&O, LLC                        本公司作为管理人发起并管理的主体
     W-G   Capital 9th&O Investors,LLC       本公司出资并由联营企业管理的主体
     W-G   9th&O,LLC                         本公司出资并由联营企业管理的主体
     W-G   57N,LLC                           本公司出资并由联营企业管理的主体
     W-G   Century, LLC                      本公司出资并由联营企业管理的主体
     W-G   15th&S, LLC                       本公司出资并由联营企业管理的主体
     Sunwater   I, LLC                       实际控制人控制的其他企业
     Greencourt   LLC                        受同一控制人控制
     Greencourt Real Estate Investment L.P.  本公司作为管理人发起并管理的主体
     绿庭同舟投资基金                        本公司出资并管理的主体
     绿庭稳盈一号投资基金                    本公司出资并管理的主体
     上海智撷企业管理合伙企业(有限合伙)    本公司出资的主体
     俞乃筠                                  与本公司最终控制方俞乃奋为一致行动人
     俞乃奋                                  上届董事长
     龙炼                                    董事长、总裁
     李冬青                                  上届副董事长、董秘
     项阳                                    上届副总裁,董事
     顾勇                                    上届董事、现副董事长
     毛德良                                  董事
     王天东                                  上届独立董事
     陈喆                                    上届独立董事
     鲍勇剑                                  独立董事
     朱家菲                                  上届监事会主席
     李毓平                                  上届监事
     李宏兵                                  职工监事
     林鹏程                                  董事、副总裁
     盛旭春                                  董事、副总裁
     林斌                                    董事
     夏旸                                    独立董事
     刘昭衡                                  独立董事
     贺小勇                                  监事会主席
     陈仲                                    副总裁
     张亮                                    副总裁
     杨雪峰                                  董事会秘书
     吴晓燕                                  财务负责人
    
    
    5、关联交易情况
    
    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      关联方                     关联交易内容    本期发生额  上期发生额
    泽禾一号私募投资基金                          基金管理费       86,218.72
    上海绿庭镜启投资管理中心(有限合伙)          基金管理费                   74,490.29
    上海绿庭科创生态科技有限公司               承担的基金管理费   981,661.28
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3)关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       出租方名称       租赁资产种类       本期确认的租赁费        上期确认的租赁费
    Greencourt   LLC      办公用房                   778,610.45             1,181,063.12
    
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4)关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5)关联方资金拆借
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:美元
    
                    关联方                     本金         起始日      到期日     利率
     拆出
     W-G 57   N, LLC                       6,148,718.00   2015/9/8    2019/9/8   12.80%
     W-G 57   N, LLC                       1,301,282.00   2016/4/22   2019/9/8   12.80%
     W-G 57   N, LLC                          700,000.00   2016/12/2     不定期    12.80%
     GCI 9th   & O LLC                    11,480,051.00   2017/9/7   2020/1/22  12.80%
     GCI Real   Estate Investment I L.P     3,286,920.00  2016/12/28    不定期    12.00%
    
    
    (6)关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7)关键管理人员报酬
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                         本期发生额                 上期发生额
     关键管理人员报酬                                2,773,200.00            2,318,000.00
    
    
    (8)其他关联交易
    
    □适用√不适用
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1)应收项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      项目名称               关联方                       期末余额                   期初余额
                                                    账面余额     坏账准备      账面余额      坏账准备
    其他应收款 绿庭美房盈一号美元投资基金            12,121.61     2,406.12 16,923,578.00   507,707.34
    其他应收款GCI  Real Estate Investment I L.P                             24,054,679.78   721,640.39
    其他应收款W-G  Capital,LLC                        6,220.33     1,234.72     11,265.81       563.29
    其他应收款W-G  57N,LLC                                                   4,573,940.00   137,218.20
    其他应收款GCI  57N, LLC                       1,365,437.11    86,382.16    640,763.32    32,038.17
    长期应收款W-G  57N,LLC                       49,293,670.00 1,478,810.10 48,679,790.00 1,460,393.70
    长期应收款GCI  9th & O,LLC                   75,958,905.45 2,278,767.16 78,672,101.24 2,360,163.04
    
    
    (2)应付项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      项目名称                    关联方                   期末账面余额   期初账面余额
    预收账款     绿庭美房盈一号美元投资基金                    425,320.34   1,431,517.76
    预收账款     GCI Real Estate Investment I   L.P.            897,376.38
    其他应付款   陆兵                                          256,000.00     256,000.00
    其他应付款   W-G Capital Advisors,LLC                                   4,163,629.52
    
    
    7、关联方承诺
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    (十三) 股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用√不适用
    
    5、其他
    
    □适用√不适用
    
    (十四) 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    √适用□不适用
    
    资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    
    (1)资本承诺
    
    截至2018年6月30日,本公司无需要披露的其他重大承诺事项。(2)经营租赁承诺
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         项  目                          期末余额           年初余额
     不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
     资产负债表日后第1年                                  5,165,701.75       5,519,810.05
     资产负债表日后第2年                                                     2,405,796.72
     资产负债表日后第3年
                          合计                            5,165,701.75       7,925,606.77
    
    
    (3)其他承诺事项
    
    截止2018年6月30日,本公司注册资本/认缴资本尚未实缴到位的对外投资情况如下:
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                   公司名称                 成立日期   持股比例(%) 注册资本   实收资本
     上海亘通肆投资管理中心(有限合伙)    2016/3/25           100        300
     上海亘通行融资租赁有限公司            2017/3/30           100  17,500.00
     上海绿庭盈乘商业管理有限公司          2017/12/1           100        100
     上海瑞茨企业管理有限公司              2017/8/18           100         50
     上海绿庭严善投资管理中心(有限合伙)   2015/9/2           100   4,000.00
    
    
    (4)前期承诺履行情况
    
    截至2018年6月30日,本公司无需要披露的其他重大承诺事项。2、或有事项
    
    (1)资产负债表日存在的重要或有事项
    
    □适用√不适用
    
    (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    √适用□不适用
    
    截至2018年6月30日,本公司无需要披露的重大或有事项
    
    3、其他
    
    □适用√不适用
    
    (十五) 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用√不适用
    
    (十六) 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1)追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2)未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1)非货币性资产交换
    
    □适用√不适用
    
    (2)其他资产置换
    
    □适用√不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1)报告分部的确定依据与会计政策:
    
    □适用√不适用
    
    (2)报告分部的财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    □适用√不适用
    
    (4)其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用(十七) 母公司财务报表主要项目注释1、应收账款
    
    (1)应收账款分类披露:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                期末余额                                                期初余额
            种类                账面余额              坏账准备           账面           账面余额               坏账准备           账面
                            金额      比例(%)     金额     计提比例     价值       金额      比例(%)      金额     计提比例     价值
                                                           (%)                                                   (%)
    单项金额重大并单独计
    提坏账准备的应收账款
    按信用风险特征组合计 123,124.97      13.88   3,693.75       3.00 119,431.22   54,091.94       6.61   1,622.76       3.00  52,469.18
    提坏账准备的应收账款
    --采用账龄分析法计提 123,124.97      13.88   3,693.75       3.00 119,431.22   54,091.94       6.61   1,622.76       3.00  52,469.18
    坏账准备的应收账款
    单项金额不重大但单独
    计提坏账准备的应收账 763,749.59      86.12 763,749.59     100.00            763,749.59      93.39 763,749.59     100.00
    款
            合计         886,874.56     100.00 767,443.34      86.63 119,431.22  817,841.53     100.00 765,372.35      93.58  52,469.18
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    113 / 125
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               账龄                                     期末余额
                                    应收账款            坏账准备            计提比例
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1年以内(含1年)                  123,124.97            3,693.75               3.00%
     1年以内小计                       123,124.97            3,693.75               3.00%
     1至2年
     2至3年
     3年以上
     3至4年
     4至5年
     5年以上
               合计                    123,124.97            3,693.75               3.00%
           账  龄                                    年初余额
                              应收账款               坏账准备             计提比例(%)
     1年以内(含1年)              54,091.94                1,622.76                 3.00
     1-2年(含2年)
     2-3年(含3年)
     3年以上
           合  计                  54,091.94                1,622.76                 3.00
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额2,070.99元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:□适用√不适用
    
    (3)本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用□不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为680,172.75元,占应收账款年末余额合计数的比例为76.71%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为680,172.75元。
    
    单位:元 币种:人民币
    
             单位名称            期末余额     占应收账款期末余额的比例   计提的坏账准备期
                                                        (%)                  末余额
     厦门中马进出口有限公司      330,430.76                      37.26         330,430.76
     上海永和大王餐饮有限公司    127,490.00                      14.38         127,490.00
     上海汇润食品有限公司        113,952.00                      12.85         113,952.00
     潮州市粤通食品               61,684.48                       6.96          61,684.48
     长沙雁峰正大食品             46,615.51                       5.26          46,615.51
     合计                        680,172.75                      76.71        680,172.75
    
    
    (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用2、其他应收款
    
    (1)其他应收款分类披露:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              期末余额                                                 期初余额
          类别              账面余额              坏账准备            账面            账面余额              坏账准备            账面
                          金额       比例      金额      计提比      价值      金额           比例   金额          计提比       价值
                                     (%)                 例(%)                               (%)                 例(%)
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备的  41,545,687.48  13.30 39,309,876.64   94.62   2,235,810.84 169,220,411.63  37.66 43,038,002.44   25.43 126,182,409.19
    其他应收款
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备的269,713,372.48   86.34    804,267.35    0.30 268,909,105.13 278,990,552.82  62.09    915,764.23    0.33 278,074,788.59
    其他应收款
      其中:信用风险   5,491,487.48   1.76    804,267.35   14.65   4,687,220.13   9,243,050.06   2.06    915,764.23    9.91   8,327,285.83
    特征组合-账龄
           信用风险
    特征组合-内部往  264,221,885.00  84.58                      264,221,885.00 269,747,502.76  60.03                      269,747,502.76
    来
    单项金额不重大但
    单独计提坏账准备   1,134,467.97   0.36  1,134,467.97  100.00                 1,134,467.97   0.25  1,134,467.97  100.00
    的其他应收款
    合计             312,393,527.93 100.00 41,248,611.96   13.20 271,144,915.97 449,345,432.42 100.00 45,088,234.64   10.03 404,257,197.78
    
    
    116 / 125
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          其他应收款(按单位)                             期末余额
                                       其他应收款      坏账准备     计提比例    计提理由
     上海大江资产经营有限公司         41,545,687.48  39,309,876.64     94.62%   超额亏损
                  合计                41,545,687.48  39,309,876.64      /           /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   账龄                                     期末余额
                                         其他应收款         坏账准备         计提比例
     1年以内
     其中:1年以内分项
     1-12个月(含)                         549,882.03        16,496.46            3.00%
     1年以内小计                            549,882.03        16,496.46            3.00%
     1至2年                               2,001,864.19       200,186.42           10.00%
     2至3年                                   7,275.64         1,091.35           15.00%
     3年以上                              2,932,465.62       586,493.12           20.00%
     3至4年
     4至5年
     5年以上
                   合计                   5,491,487.48       804,267.35               --
                   账龄                                     年初余额
                                          账面余额          坏账准备       计提比例(%)
     1-12个月(含)                       4,316,444.61       129,493.34             3.00
     1-2年(含)                         1,986,864.19       198,686.42            10.00
     2-3年(含)                             7,275.64         1,091.35            15.00
     3年以上                              2,932,465.62       586,493.12            20.00
                   合计                   9,243,050.06       915,764.23               --
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    注:账龄划分可根据企业具体情况确定。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     单位名称                                  期末余额
                                                 其他应收款      坏账准备      计提比例
     大江食品(香港)有限公司                  170,002,240.00
     上海大江晟欣食品有限公司                   94,146,440.00
     西藏亘融创业投资管理有限公司
     上海亘通贰投资管理中心(有限合伙)
     上海亘通肆投资管理中心(有限合伙)
     上海绿庭韦斯塔计算机科技有限公司
     上海绿庭严善投资管理中心(有限合伙)           42,600.00
     上海惠寓文化传媒有限公司
     上海瑞茨企业管理有限公司                       10,505.00
     上海亘通行融资租赁有限公司                     10,050.00
     上海瑞谐企业管理有限公司
     上海绿庭亘融商务咨询合伙企业(有限合伙)       10,000.00
     上海亘通叁投资管理中心(有限合伙)
     上海绿庭健康咨询合伙企业(有限合伙)               50.00
                       合计                    264,221,885.00
    
    
    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
    
    单位:元 币种:人民币
    
              债务人名称             账面余额       坏账金额     计提比例(%)  计提理由
     安德里茨(中国)有限公司        846,657.97     846,657.97        100.00   年限过长
     上海月荣食品有限公司             272,440.00     272,440.00        100.00   年限过长
     浦江出入境检验检疫局              10,000.00      10,000.00        100.00   年限过长
     押金                               2,560.00       2,560.00        100.00   年限过长
     上海文众办公设备有限公司           1,000.00       1,000.00        100.00   年限过长
     杭州五丰联合肉类冷藏有限公         1,000.00       1,000.00        100.00   年限过长
     司
     上海桉茂印务科技有限公司            810.00         810.00        100.00   年限过长
      合计                          1,134,467.97   1,134,467.97          ——     ——
    
    
    (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额3,839,622.68元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4)其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     保证金、押金                               4,852,490.70                4,902,490.70
     备用金                                        26,000.00                   20,000.00
     暂付款                                     1,726,959.75                1,455,027.33
     内部往来款                               305,767,572.48              438,967,914.39
     第三方往来款                                  20,505.00
     股权转让款                                                              4,000,000.00
                 合计                         312,393,527.93              449,345,432.42
    
    
    (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             单位名称             款项的性质       期末余额       账龄    占其他应收款期末余  坏账准备
                                                                          额合计数的比例(%)  期末余额
    大江食品(香港)有限公司     关联方往来款   170,002,240.00  1年以内                 54.42
    上海大江晟欣食品有限公司     关联方往来款    94,146,440.00  2年以内                 30.14
    上海大江资产经营有限公司     关联方往来款    41,545,687.48  1年以内                 13.30
    中华农业有限公司                保证金        2,871,553.94  3年以上                  0.92 574,310.79
    中国金茂(集团)有限公司         押金         1,978,136.76   1-2年                   0.63 197,813.68
               合计                   /        310,544,058.18     /                   99.41 772,124.47
    
    
    (6)涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                                   期末余额                                         期初余额
                                          账面余额        减值准备        账面价值        账面余额         减值准备        账面价值
    对子公司投资                        317,263,056.29   36,589,706.29  280,673,350.00   317,593,056.29   36,589,706.29  281,003,350.00
    对联营、合营企业投资                    581,743.72      581,743.72                     3,479,903.14      581,743.72    2,898,159.42
                   合计                 317,844,800.01   37,171,450.01  280,673,350.00   321,072,959.43   37,171,450.01  283,901,509.42
    
    
    (1)对子公司投资
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 被投资单位                  期初余额      本期增加    本期减少       期末余额      本期计提减值准备   减值准备期末余额
     上海亘通行商业保理有限公司             50,000,000.00                            50,000,000.00
     上海大江盈夏食品有限公司               10,000,001.00                            10,000,001.00
     上海昊购电子商务有限公司                1,000,000.00                             1,000,000.00
     合肥大江食品有限公司                   26,589,706.29                            26,589,706.29                          26,589,706.29
     大江食品(香港)有限公司               29,673,349.00                            29,673,349.00
     上海大江晟欣食品有限公司               50,000,000.00                            50,000,000.00
     上海大江资产经营有限公司               10,000,000.00                            10,000,000.00                          10,000,000.00
     上海仁晖实业有限公司                   50,000,000.00                            50,000,000.00
     上海亘通投资管理有限公司               30,000,000.00                            30,000,000.00
     上海绿庭资产管理有限公司               30,000,000.00                            30,000,000.00
     上海绿庭韦斯塔计算机科技有限公司          330,000.00              330,000.00
     上海丰蓉投资管理有限公司               30,000,000.00                            30,000,000.00
                    合计                   317,593,056.29              330,000.00   317,263,056.29                          36,589,706.29
    
    
    120 / 125
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            投资             期初                                    本期增减变动                                   期末    减值准备期末
            单位             余额     追加   减少投资   权益法下确认的投 其他综合  其他权 宣告发放现金 计提减 其    余额        余额
                                      投资                  资损益      收益调整  益变动  股利或利润  值准备 他
    一、合营企业
    小计
    二、联营企业
    平原县沪平牧工商联合   581,743.72                                                                           581,743.72   581,743.72
    公司
    上海绿庭镜启投资管理2,898,159.42       2,828,421.07      -69,738.35
    中心(有限合伙)
    小计                 3,479,903.14      2,828,421.07      -69,738.35                                         581,743.72   581,743.72
            合计         3,479,903.14      2,828,421.07      -69,738.35                                         581,743.72   581,743.72
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    121 / 125
    
    4、营业收入和营业成本:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      本期发生额                    上期发生额
                                    收入           成本           收入          成本
     主营业务                    4,671,746.11   1,982,723.30  3,844,031.04   1,105,693.87
         资产管理收入               56,603.77                    24,528.30
         投资业务收入               30,938.09
         租赁收入                4,584,204.25   1,982,723.30  3,819,502.74  1,105,693.87
     其他业务
               合计              4,671,746.11   1,982,723.30  3,844,031.04   1,105,693.87
    
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     成本法核算的长期股权投资收益
     权益法核算的长期股权投资收益                      -69,738.35               82,959.05
     处置长期股权投资产生的投资收益                     471,755.7
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产在持有期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融资产取得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产在持有期间的投资收益            3,857,836.64            6,889,553.90
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新             -329,999.95
     计量产生的利得
     其他(理财产品)                                  539,424.66
                     合计                            4,469,278.70            6,972,512.95
    
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    (十八) 补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                 项目                                   金额       说明
     非流动资产处置损益                                              7,003,063.50
     越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定    130,273.72
     额或定量享受的政府补助除外)
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
     有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益                                      539,424.66
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资
     产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资
     产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
     损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
     损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  -50.00
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     所得税影响额
     少数股东权益影响额
                                 合计                                7,672,711.88
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
    
    经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
    
    中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
                                                    加权平均净资         每股收益
                       报告期利润                   产收益率(%) 基本每股收 稀释每股收
                                                                      益          益
    归属于公司普通股股东的净利润                            -0.80      -0.01      -0.01
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润          -1.91      -0.02      -0.02
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计主管人员签名并盖章的会
    
         备查文件目录     计报表。
                          报告期内,公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
                          《大公报》及上交所网站披露的公告原稿。
    
    
    董事长:龙炼
    
    董事会批准报送日期:2018-08-17
    
    修订信息
    
    □适用√不适用

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