金融界首页>行情中心>安记食品>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

安记食品:2018年半年度报告

日期:2018-08-11附件下载

公司代码:603696 公司简称:安记食品
    
    安记食品股份有限公司
    
    2018年半年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
    
    整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、本半年度报告未经审计。
    
    四、公司负责人林肖芳、主管会计工作负责人陈永安及会计机构负责人(会计主管人员)郭冬梅
    
    声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    本报告期内不进行利润分配或公积金转增股本。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质性描述,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    不适用
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................7
    
    第四节 经营情况的讨论与分析...................................................................................................10
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................13
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................25
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................28
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................29
    
    第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................30
    
    第十节 财务报告...........................................................................................................................30
    
    第十一节 备查文件目录.................................................................................................................130
    
    第一节 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     公司、本公司、母公司           指    安记食品股份有限公司
     香港安记                       指    安记食品(香港)有限公司,公司全资子公司
     上海安记                       指    上海安记食品有限公司,公司全资子公司
     永春味安                       指    福建省永春味安食品有限公司,公司全资子公司
     悠先投资                       指    悠先投资有限公司,香港安记全资子公司
     柬埔寨安记                     指    安记食品(柬埔寨)有限公司,悠先投资全资子公司
     东方联合                       指    东方联合国际投资(香港)有限公司,公司股东
     康盈投资                       指    阿拉山口市康盈投资有限责任公司,公司股东
     翔宇投资                       指    泉州市翔宇投资有限责任公司,公司股东
     百盛公司                       指    泉州经济技术开发区百盛小额贷款股份有限公司,曾
                                          用名泉州清濛开发区百盛小额贷款有限公司,公司参
                                          股企业
     艾特兰                         指    泉州市艾特兰贸易有限责任公,公司董事林春瑜控制
                                          的企业
     万宝汽车                       指    万宝汽车集团(福建)有限公,公司董事林春瑜参股
                                          公司
     上海博阳                       指    上海博阳进出口贸易有限公司,林肖芳及其配偶王秀
                                          惠控制的企业
     新宇物流                       指    泉州市新宇物流有限责任公司,公司董事林春瑜参股
                                          公司
     报告期                         指    2018年01月01日至2018年06月30日
     中国证监会                     指    中国证券监督管理委员会
     上交所                         指    上海证券交易所
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       安记食品股份有限公司
    公司的中文简称                       安记食品
    公司的外文名称                       ANJI FOODSTUFF CO., LTD
    公司的外文名称缩写                   ANJI FOOD
    公司的法定代表人                     林肖芳
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                         董事会秘书                 证券事务代表
    姓名                        周倩                        许文瑛
    联系地址                    泉州市清濛科技工业区4-9A    泉州市清濛科技工业区4-9A
    电话                        0595-22499222               0595-22499222
    传真                        0595-22496222               2595-22496222
    电子信箱                    ankee@anjifood.com          ankee@anjifood.com
    
    
    三、 基本情况变更简介
    
    公司注册地址                         泉州市清濛科技工业区4-9A(美泰路)
    公司注册地址的邮政编码               362005
    公司办公地址                         泉州市清濛科技工业区4-9A(美泰路)
    公司办公地址的邮政编码               362005
    公司网址                             www.anjifood.com
    电子信箱                             ankee@anjifood.com
    报告期内变更情况查询索引
    
    
    四、 信息披露及备置地点变更情况简介
    
    公司选定的信息披露报纸名称           中国证券报、证券时报
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的http://www.sse.com.cn/
    网址
    公司半年度报告备置地点               公司董事会办公室
    报告期内变更情况查询索引             泉州市清濛科技工业区4-9A(美泰路)
    
    
    五、 公司股票简况
    
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
    A股              上海证券交易所   安记食品         603696           无
    
    
    六、 其他有关资料
    
    □适用√不适用
    
    七、 公司主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
               主要会计数据                本报告期         上年同期      本报告期比上年
                                          (1-6月)                        同期增减(%)
     营业收入                            154,374,702.08   114,264,598.19            35.10
     归属于上市公司股东的净利润           21,233,182.67    16,994,589.48            24.94
     归属于上市公司股东的扣除非经常性     17,989,158.67    15,548,120.64            15.70
     损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净额            2,265,623.12     2,117,992.34             6.97
                                          本报告期末         上年度末      本报告期末比上
                                                                           年度末增减(%)
     归属于上市公司股东的净资产          727,085,360.92   720,406,229.98             0.93
     总资产                              771,110,492.35   764,630,205.81             0.85
    
    
    (二) 主要财务指标
    
               主要财务指标                本报告期         上年同期       本报告期比上年
                                          (1-6月)                       同期增减(%)
     基本每股收益(元/股)                       0.13             0.14             -7.14
     稀释每股收益(元/股)                       0.13             0.14             -7.14
     扣除非经常性损益后的基本每股收益             0.11             0.13            -15.38
     (元/股)
     加权平均净资产收益率(%)                    2.93             2.43    增加0.50个百分
                                                                                       点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资             2.49             2.23    增加0.26个百分
     产收益率(%)                                                                     点
    
    
    公司主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    九、 非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          非经常性损益项目                   金额                    附注(如适用)
     非流动资产处置损益                               -437.5
     越权审批,或无正式批准文件,
     或偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但
     与公司正常经营业务密切相
     关,符合国家政策规定、按照
     一定标准定额或定量持续享受
     的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业
     收取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及
     合营企业的投资成本小于取得
     投资时应享有被投资单位可辨
     认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损
     益
     因不可抗力因素,如遭受自然
     灾害而计提的各项资产减值准
     备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的
     支出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生
     的超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子
     公司期初至合并日的当期净损
     益
     与公司正常经营业务无关的或
     有事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的
     有效套期保值业务外,持有交
     易性金融资产、交易性金融负
     债产生的公允价值变动损益,
     以及处置交易性金融资产、交
     易性金融负债和可供出售金融
     资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项
     减值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计
     量的投资性房地产公允价值变
     动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规
     的要求对当期损益进行一次性
     调整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外                       -1,300
     收入和支出
     其他符合非经常性损益定义的
     损益项目
     理财产品投资收益                           3,818,236.32
     少数股东权益影响额
     所得税影响额                                -572,474.82
     合计                                       3,244,024.00
    
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)公司的主营业务
    
    公司自成立以来,一直专注于调味品的研发、生产和销售,主要产品包括复合调味粉、天然提取物调味料、香辛料、酱类、风味清汤等五大类500多个品种。
    
    (二)主要产品及用途
    
    公司产品中,复合调味粉主要包括排骨味王调味料、大骨浓汤调味料、牛肉味调味料、鸡粉、炒粉料、海鲜调味料等产品;天然提取物调味料主要包括鲜菇素调味料、海鲜素调味料、干贝素调味料、益鲜素调味料、主味素调味料、鲍鱼素调味料等产品;香辛料主要包括白胡椒粉、五香粉等产品;酱类主要包括蚝油、辣椒酱、咖哩调味料及排骨酱等产品;风味清汤主要包括清鸡汤、翅皇汤、鲍皇汤、白汤等产品。
    
    (三)公司经营模式
    
    1) 采购模式
    
    采购方面,公司坚持以市场为导向,根据销售计划和生产计划及原材料库存情况、安全库存和经济采购量等因素,依据即时市场调查情况确定供应商,从而进行原辅材料的采购。
    
    对于主要原材料供应商,公司与其签订年度采购合同,对采购数量、金额和质量等进行约定,以达到保质、保量、按时供货。公司设有专人跟踪主要原材料市场价格波动情况,在参考往年市场价格情况下进行大宗采购从而降低采购成本。
    
    2) 生产模式
    
    公司采取以销定产的生产模式。生产管理中心根据营销中心提供的月度销售计划,并结合产品库存量制定月度生产计划,各生产车间根据生产计划安排生产,生产完毕经质量控制部检验合格后办理入库。
    
    3) 销售模式
    
    公司销售渠道以流通渠道为主,电商渠道、商超渠道、餐饮渠道、特通渠道和海外渠道为辅。公司流通渠道、餐饮渠道、海外渠道主要采取经销商代理制,对部分经销商采取分渠道、分品牌、分品项操作。电商渠道以公司自营为主,少量授权经销商。公司主要客户为各地调味品、食品批发商,采用买断式销售方式。经销商向公司购买产品后,自行组织人员进行销售,其主要销售对象和场所包括超市、餐饮企业和农贸市场等。此外公司在特通渠道和部分餐饮渠道采用直销模式,公司直销客户为食品加工企业、餐饮和酒店等,特通渠道会根据客户的资信情况而给予一定的账期。
    
    (四)行业发展现状
    
    近年来,中国调味品行业在内部消费升级趋势加快以及外部餐饮行业回暖的大背景下,行业增速平稳,行业中产品细化、等级细分、集中度趋于提高。同时在互联网+格局下,调味品企业从流通渠道,到根据运输方式改变而产生的互联网定制产品销售渠道、与餐饮业的结合模式等各种新颖的商业模式;已将原有的销售区域分割状态打破,产品细分趋势明显,行业品牌格局基本稳定。加上调味品行业制度的建设、法律法规的基本框架已经完善,使调味品行业整体趋势向好。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    (一)品牌优势
    
    经过20多年发展,“安记”在复合调味粉领域具有较高的知名度和品牌影响力,其中排骨味王系列产品市场占有率位居同类产品前列,天然提取物调味料、风味清汤产品在国内高档餐饮业得到广泛运用。公司商标2005年、2008年和2011年连续三次荣获福建省著名商标,2005年获中国名牌,2011年获中国驰名商标。
    
    (二)拥有先进的生产设备
    
    公司拥有自主研发设计的两条全自动生产线,生产出风味独特的粉类调味品,该生产线为目前国内领先的生产设备之一。公司通过对关键工艺的参数设计,提高了产品的质量和生产效率,在投料、配比、混合、干燥、包装等方面实现了机械化、自动化和连续化,使生产技术水平在国内处于领先地位。
    
    (三)产品研发能力
    
    公司2017年再次被认定为高新技术企业。公司设有专门的研发中心,进行信息收集、数据分析、分析检验、工艺设计等工作,对调味品的口味、生产工艺和流程等进行研发。目前公司拥有8项专利。公司作为行业领先企业,是《排骨粉调味料》行业标准(SB/T10526-2009)独家起草单位、《海鲜粉调味料》行业标准(SB/T10485-2008)第一起草单位、《牛肉粉调味料》行业标准(SB/T10513-2008)主要起草单位之一、《调味品分类》国家标准(GB/T20903-2007)主要起草单位之一。
    
    (四)销售网络优势
    
    公司多年来持续进行渠道建设,销售网络已覆盖了全国25个省、自治区和直辖市的经销网络,辐射全国的各大批发农贸市场、连锁超市和便利店。为了迎合消费方式的变化和销售渠道的多样化,公司努力开拓网络销售模式,构建线上业务与线下渠道互动的营销网络体系。
    
    (五)报告期业绩驱动因素
    
    报告期内,公司从2015年开始以咖喱块产品作为核心销售品项,建设商超渠道和电商渠道,使得上半年商超渠道和电商渠道销售收入较去年同期增长;同时,特通渠道通过近两年的建设,也给上半年销售收入带来增长。
    
    第四节 经营情况的讨论与分析
    
    一、经营情况的讨论与分析
    
    报告期内,公司实现营业收入为15437.47万元,较上年同期增长了35.10%,净利润为2,123.32万元,较上年同期增长了24.94%。
    
    报告期内,公司总资产为77,111.05万元,较年初增长0.85%;归属于上市公司股东的所有者权益72,708.54万元,较年初增长0.93%;归属于上市公司股东的每股净资产4.33元,较年初下降27.83%。
    
    其中:销售收入和净利增长的主要原因是特通渠道、海外渠道、商超渠道和电商渠道通过近两年的开发和建设显现成效,使四个渠道的销售收入较去年同期增长;同时流通渠道去年受调价的影响,通过2017年下半年的消化,报告期内流通渠道销售收入已恢复到正常水平并有所超越。报告期内净利润与销售收入没有同比增长,受两个因素影响:1)商超渠道建设和维护,需要继续投入进场费和促销费用,同比上年度同期增加投入248万;2)公司积极推进并购项目,上半年累计支出聘请中介机构尽调费用249万。
    
    (一)主营业务分析
    
    1 财务报表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
     科目                                 本期数         上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                           154,374,702.08    114,264,598.19              35.10
     营业成本                           107,361,332.24     74,724,344.15              43.68
     销售费用                            13,278,125.71      9,546,203.28              39.09
     管理费用                            13,705,695.58     11,488,475.81              19.30
     财务费用                             -2,911,295.84      -2,109,752.07              -37.99
     经营活动产生的现金流量净额           2,265,623.12      2,117,992.34               6.97
     投资活动产生的现金流量净额           9,059,180.06    -115,511,651.87             107.84
     筹资活动产生的现金流量净额           -3,289,359.86     -15,000,000.00              78.07
     研发支出                             3,953,199.10      4,246,326.37               -6.90
    
    
    营业收入变动原因说明:主要是特通客户和商超客户销售收入增加,以及流通上年同期因受调价影
    
    响,通过上年度下半度的消化,今年流通销售收入已恢复正常并有所增加。
    
    营业成本变动原因说明:主要是营业收入同比增加及特通渠道产品占比有所提高所致。
    
    销售费用变动原因说明:主要是报告期内商超进场、促销活动费用及人员工资等费用增加所致。
    
    管理费用变动原因说明:主要是报告期内聘请中介机构服务费增加所致
    
    财务费用变动原因说明:主要是报告期内公司自有资金银行存款利息增加所致。
    
    经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期销售回款较多所致。
    
    投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是购买理财产品减少所致。
    
    筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是增加银行流动资金贷款增加所致。
    
    研发支出变动原因说明:主要是研发投入的材料有所减少所致。
    
    无变动原因说明:无
    
    2 其他
    
    (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    
    □适用√不适用
    
    (2)其他
    
    □适用√不适用
    
    (二)非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                        本期期                    上期期    本期期
                                        末数占                    末数占    末金额
         项目名称         本期期末数    总资产     上期期末数     总资产    较上期   情况
                                        的比例                    的比例    期末变   说明
                                        (%)                     (%)    动比例
                                                                         (%)
     货币资金           277,237,308.61   35.95   282,418,552.60    36.94     -1.83
     应收账款             9,336,601.91    1.21     9,514,221.89     1.24     -1.87
     预付款项            23,425,798.80    3.04     8,148,056.52     1.07    187.50
     其他应收款             640,281.54    0.08       583,212.87     0.08      9.79
     存货                41,869,567.31    5.43    37,449,055.30     4.90     11.80
     其他流动资产       175,506,333.78   22.76   187,908,096.37    24.58     -6.60
     可供出售金融资产    10,000,000.00    1.30    10,000,000.00     1.31         -
     固定资产            68,500,074.87    8.88    69,989,855.21     9.15     -2.13
     在建工程            84,276,102.37   10.93    82,184,613.75    10.75      2.54
     无形资产            40,389,473.43    5.24    40,938,130.55     5.35     -1.34
     递延所得税资产       6,142,449.73    0.80     5,895,319.75     0.77      4.19
     其他非流动资产      33,786,500.00    4.38    29,601,091.00     3.87     14.14
     短期借款            11,740,523.00    1.52
     应付账款             7,413,936.84    0.96     7,711,694.76     1.01     -3.86
     预收款项            14,006,328.18    1.82    19,410,684.25     2.54    -27.84
     应付职工薪酬         2,235,782.71    0.29     4,240,652.44     0.55    -47.28
     应交税费             4,879,392.55    0.63     6,233,115.80     0.82    -21.72
     其他应付款           3,749,168.15    0.49     6,627,828.58     0.87    -43.43
     资产总计           771,110,492.35  100.00   764,630,205.81   100.00      0.85
    
    
    其他说明
    
    相关数据同比发生变动30%以上的原因说明:
    
    (1) 报告期末,预付款项同比增加187.50%,主要是由于主要原材料有涨价趋势而预付较多款
    
    项以便锁定价格所致。
    
    (2) 报告期末,应付职工薪酬同比减少 47.28%,主要是上年末年终奖金在本报告期内发放完
    
    毕所致。
    
    (3) 报告期末,其他应付款同比减少 43.43%,主要是上年末经销商年终返利在本报告期内基
    
    本返还完毕所致。
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,安记食品向上海安记增资67.99万元,实收资本为13,000.00万元;安记食品向永春味安增资487.00万元,实收资本为8176.50万元。
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (五)重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (六)主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    (1)上海安记食品股份有限公司
    
    上海安记成立于2003年6月27日,注册资本为13000万元,安记食品出资13000万元,占注册资本的100%,法人代表:林肖芳,经营范围:批发非实物方式,预包装食品(不含熟食卤味、冷冻冷藏),食用农产品(不含生猪产品)的销售。截至2018年06月30日,上海安记资产总额13000.33万元,净资产12259.22万元,净利润-75.43万元。
    
    (2)福建省永春味安食品有限公司
    
    永春味安成立于2009年5月27日,注册资本9410万元。其中:安记食品出资9189.5万元,约占注册资本的97.66%,上海安记出资220.5万元,占注册资本的2.34%,法人代表:林肖芳,经营范围:从事生产调味品的前期建设。技术、货物进出口(不含进口分销)业务。截至2018年06月30日,永春味安资产总额7425.20万元,净资产7418.76万元,净利润-80.54万元。
    
    (3)安记食品(香港)有限公司
    
    香港安记成立于2003年3月12日,注册资本:7800万港币,安记食品占注册资本的100%,法人代表:林肖芳,经营范围:食品生产与贸易。截至2018年06月30日,香港资产总额5662.24万元,净资产5592.29万元,净利润-22.19万元。
    
    (4)悠先投资有限公司
    
    悠先投资成立于2016年9月1日,注册资本:5万元美元,香港安记占注册资本的100%,注册地:英属维尔京群岛,法人代表:林肖芳,经营范围:投资与贸易。截至2018年06月30日,安记悠先资产总额184.85万元,净资产31.48万元,净利润-0.16万元
    
    (5)安记食品(柬埔寨)有限公司
    
    柬埔寨安记成立于2016年11月18日,注册资本:100万美元,悠先投资占注册资本的100%,法人代表:林润泽,注册地:柬埔寨金边市,经营范围:农作物种植,畜牧业,水果蔬菜加工和存储,水果和动物油脂生产,乳制品生产,谷物磨粉产品、淀粉和淀粉产品生产,其他食品制造业,动物饲料生产,饮料酒水生产,批发农业原材料和活体动物,批发食品、饮料和烟草。零售、专门销售。截至2018年06月30日,安记柬埔寨资产总额80.96万元,净资产-113.99万元,净利润-34.23万元。
    
    (6)泉州经济技术开发区百盛小额贷款股份有限公司
    
    百盛公司成立于2011年3月9日,注册地址为:泉州经济技术开发区崇敏街37号;注册资本10,000万元,安记食品占注册资本的10%;主要业务为办理小额贷款业务;主要客户为泉州本地公司或个人。截至2018年06月30日,百盛公司总资产9908.51万元,净资产9873.81万元;净利润-31.46万元。
    
    (七)公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    二、其他披露事项
    
    (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
    
    的警示及说明□适用√不适用(二)可能面对的风险□适用√不适用
    
    (三)其他披露事项
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
     2018 年第一次临时股   2018年1月5日         www.sse.com.cn         2018年1月6日
     东大会
     2017年度股东大会      2018年5月4日         www.sse.com.cn         2018年5月5日
    
    
    股东大会情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司共召开2次股东大会,其中年度股东大会1次,股东大会上未有否决议案或变
    
    更前次股东大会的情形。
    
    二、利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    
     是否分配或转增                             否
     每10股送红股数(股)                                                               0
     每10股派息数(元)(含税)                                                           0
     每10股转增数(股)                                                                 0
                          利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
     无
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
                                                                                                  承诺时    是否有   是否及   如未能及时  如未能及
       承诺背景        承诺        承诺方                            承诺                          间及期   履行期   时严格   履行应说明  时履行应
                       类型                                         内容                            限       限      履行    未完成履行  说明下一
        的具体原因    步计划
                   其他         安记食品     自披露投资者说明会召开情况公告日起一个月内不再筹划   2018年4   是       是
     与重大资产重                            重大资产重组事项                                     月4日
     组相关的承诺                                                                                 -2018年
                                                                                                  5月4日
                   股份限售     实际控制人   自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他   约定的    是       是
     与首次公开发               林肖芳、东   人管理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。股份锁
     行相关的承诺               方联合、翔                                                        定期内
                                宇投资                                                            有效
                   股份限售     康盈投资     公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管   约定的    是       是
     与首次公开发                            理其持有的公司股份,也不由公司回购其持有的股份。     股份锁
     行相关的承诺                                                                                 定期内
                                                                                                  有效
                   股份限售     董事林春瑜   在其担任公司董事期间,向公司申报其本人直接或间接持   约定的    是       是
     与首次公开发                            有的公司股份及其变动情况;自公司首次公开发行股票并   股份锁
     行相关的承诺                            在证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或委托他   定期内
                                             人管理其在首次公开发行前间接持有的股份,也不由公司   有效
                                             回购该等股份。
                   股份限售     副总经理林   在其担任公司副总经理期间,向公司申报其本人直接或间   约定的    是       是
     与首次公开发               润泽         接持有的公司股份及其变动情况;自公司首次公开发行股   股份锁
     行相关的承诺                            票并在证券交易所上市之日起三十六个月内,不转让或委   定期内
                                             托他人管理其在首次公开发行前间接持有的股份,也不由   有效
                                             公司回购该等股份。
     与首次公开发  股份限售     实际控制人   在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有公   约定的    是       是
    
    
    15 / 130
    
     行相关的承诺               林肖芳、董   司股份总数的25%。                                    股份锁
                                事林春瑜、                                                        定期内
                                副总经理林                                                        有效
                                润泽
                   股份限售     实际控制人   公司上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价      约定的    是       是
                                林肖芳、董   (公司上市后发生除权除息事项的,上述价格应作相应调   股份锁
     与首次公开发               事林春瑜、   整,下同)均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价    定期内
     行相关的承诺               副总经理林   低于发行价,其所持公司股票的锁定期限自动延长6个月;有效
                                润泽、翔宇   其持有公司的股份在上述锁定期满后两年内减持的,减持
                                投资、东方   价格不低于发行价(上市后发生除权除息等事项的,应作
                                联合         相应调整)。
                   其他         安记食品     自本公司股票挂牌上市之日起三年内,一旦出现本公司股   约定的    是       是
                                             票连续二十个交易日的收盘价均低于本公司上一个会计年   股份锁
                                             度末经审计的每股净资产情形时,本公司将根据《上市公   定期内
                                             司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回   有效
                                             购公司部分股票,同时保证回购结果不会导致本公司的股
                                             权分布不符合上市条件。本公司将依据法律、法规、规范
                                             性文件及公司章程的规定,在上述条件成就之日起十个交
     与首次公开发                            易日内召开董事会讨论稳定股价方案,并提交股东大会审
     行相关的承诺                            议。具体实施方案将在稳定公司股价措施的启动条件成就
                                             时,本公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议
                                             后公告。本公司回购股份的价格将不超过本公司上一个会
                                             计年度末经审计的每股净资产,回购股份的方式为集中竞
                                             价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方
                                             式,回购股份的方案根据股东大会决议实施但如果股份回
                                             购方案实施过程中本公司股价已经不满足继续实施稳定公
                                             司股价措施条件的,可停止实施该方案。
                   其他         实际控制人   自发行人股票挂牌上市之日起三年内,一旦出现发行人股   约定的    是       是
     与首次公开发               林肖芳       票连续二十个交易日的收盘价均低于其上一个会计年度末   股份锁
     行相关的承诺                            经审计的每股净资产情形时,本人将依据法律、法规、规   定期内
                                             范性文件及公司章程的规定,在不影响发行人上市条件的   有效
    
    
    16 / 130
    
                                             前提下实施以下稳定公司股价的具体措施:1.本人将增持
                                             发行人股票以稳定公司股价。本人将在上述有关公司股价
                                             稳定措施启动条件成就后十个交易日内提出增持发行人股
                                             票的方案(包括拟增持股票的数量、价格区间、时间等)
                                             并通知发行人,发行人应按照相关规定披露本人增持公司
                                             股票的计划。在发行人披露本人增持公司股票计划的十个
                                             交易日后,本人将按照方案开始实施增持发行人股票的计
                                             划。但如果发行人披露本人增持公司股票计划后三个交易
                                             日内其股价已经不满足需启动稳定公司股价措施的条件
                                             的,本人可不再实施上述增持发行人股票计划。2.本人增
                                             持发行人股票的价格不高于发行人上一个会计年度末经审
                                             计的每股净资产。3.本人用于增持发行人股票的资金金额
                                             为发行人上市之日起每十二个月内不少于1,000万元(资
                                             金来源为自筹资金,包括但不限于自有资金、股票质押贷
                                             款等)。但在稳定公司股价方案实施过程中如公司股价已
                                             不满足继续实施稳定股价措施条件的,本人可停止实施该
                                             方案。4.如发行人在上述需启动股价稳定措施的条件触发
                                             后启动了稳定公司股价措施,本人可选择与发行人同时启
                                             动稳定公司股价措施,或在发行人稳定公司股价措施实施
                                             完毕(以发行人公告的实施完毕日为准)后其股票收盘价
                                             仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动
                                             股价稳定措施。
                   其他         全体董事     自发行人股票挂牌上市之日起三年内,一旦出现发行人股   约定的    是       是
                                (不含独立   票连续二十个交易日的收盘价均低于其上一个会计年度末   股份锁
                                董事)、高   经审计的每股净资产情形时,且发行人及其控股股东、实   定期内
     与首次公开发               级管理人员   际控制人实施完毕稳定公司股价措施(以发行人公告的实   有效
     行相关的承诺                            施完毕日为准)后,发行人股票收盘价仍低于上一个会计
                                             年度末经审计的每股净资产时,本人将依据法律、法规、
                                             规范性文件及公司章程的规定,实施以下稳定公司股价具
                                             体措施:1.本人将通过二级市场以竞价交易方式买入发行
                                             人股票以稳定公司股价。发行人应按照相关规定披露本人
    
    
    17 / 130
    
                                             买入公司股票的计划。在发行人披露本人买入发行人股票
                                             计划的十个交易日后,本人将按照方案开始实施买入发行
                                             人股票的计划。但如果发行人披露本人买入公司股票计划
                                             后三个交易日内其股价已经不满足需启动稳定公司股价措
                                             施的条件的,本人可不再实施上述买入发行人股票计划。
                                             2.本人按上述交易方式买入发行人股票的,买入价格不高
                                             于发行人上一会计年度末经审计的每股净资产。3.本人将
                                             在发行人上市之日起每十二个月内使用不少于本人在担任
                                             发行人董事/高级管理人员职务期间上一会计年度从发行
                                             人处领取的税后薪酬累计额的30%按上述方式买入发行人
                                             股票。
                   其他         安记食品     如本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗   长期有    是       是
                                             漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、效
                                             实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。
                                             本公司将在中国证监会认定有关违法事实的当日进行公
                                             告,并在十个交易日内根据相关法律、法规、规范性文件
                                             及公司章程的规定召开董事会并发出召开临时股东大会通
                                             知,在获临时股东大会审议通过并经相关监管部门批准/核
                                             准/备案后启动股份回购措施;本公司承诺按市场价格进行
                                             回购。本公司上市后发生除权除息事项的,上述回购股份
                                             数量应作相应调整。如本公司招股说明书有虚假记载、误
                                             导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损
                                             失的,本公司将依法赔偿投资者损失。
                   其他         实际控制人    如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗    长期有    是       是
                                林肖芳       漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、   效
                                             实质影响的,本人将督促公司依法回购首次公开发行的全
                                             部新股,并且本人将依法回购公司首次公开发行股票时本
                                             人公开发售的股份(如有,下同)。本人将在中国证监会
                                             认定有关违法事实的当日通过公司进行公告,并在上述事
                                             项认定后十个交易日内启动回购事项,采用二级市场集中
                                             竞价交易、大宗交易、协议转让或要约收购等方式,按市
    
    
    18 / 130
    
                                             场价格依法回购公司首次公开发行股票时本人公开发售的
                                             股份;公司上市后发生除权除息事项的,上述回购股份数
                                             量应做相应调整。如公司招股说明书有虚假记载、误导性
                                             陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,
                                             本人将依法赔偿投资者损失。
                   其他         实际控制人    如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗    长期有    是       是
                                林肖芳       漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、   效
                                             实质影响的,本人将督促公司依法回购首次公开发行的全
                                             部新股,并且本人将依法回购公司首次公开发行股票时本
                                             人公开发售的股份(如有,下同)。本人将在中国证监会
                                             认定有关违法事实的当日通过公司进行公告,并在上述事
                                             项认定后十个交易日内启动回购事项,采用二级市场集中
                                             竞价交易、大宗交易、协议转让或要约收购等方式,按市
                                             场价格依法回购公司首次公开发行股票时本人公开发售的
                                             股份;公司上市后发生除权除息事项的,上述回购股份数
                                             量应做相应调整。如公司招股说明书有虚假记载、误导性
                                             陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,
                                             本人将依法赔偿投资者损失。
                   其他         全体董事      如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗    长期有    是       是
                                (不含独立   漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔   效
                                董事)、高   偿投资者损失。
                                级管理人员
                   股份限售     实际控制人    本人所持公司股份在锁定期满后两年内合计减持不超过    约定的    是       是
                                林肖芳       发行后发行人股份总数的4%(若公司有送股、转增股本或   股份锁
                                             增发等事项的,上述股份总数应作相应调整),减持价格   定期内
                                             不低于发行价(安记食品上市后发生除权、除息等事项的,有效
                                             应作相应调整);超过上述期限本人拟减持发行人股份的,
                                             本人承诺将依法按照《公司法》、《证券法》、中国证监
                                             会及上海证券交易所的相关规定办理。
                   股份限售     东方联合     持有公司股份锁定期满后两年内,每年减持公司股票的数   约定的    是       是
                                             量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在其名下的安   股份锁
    
    
    19 / 130
    
                                             记食品股票总数的25%,因安记食品进行权益分派、减资缩  定期内
                                             股等导致其持有安记食品股票数量变化的,相应年度可减   有效
                                             持股票额度作相应调整。如果东方联合在持有安记食品股
                                             票的锁定期满后两年内减持安记食品股票,减持价格应不
                                             低于发行价。
                   股份限售     康盈投资     持有公司股份锁定期满后,逐步减持本公司持有的安记食   约定的    是       是
                                             品股票,减持价格不低于发行价(如因安记食品上市后发   股份锁
                                             生除权、除息等事项的,应作相应调整)。               定期内
                                                                                                  有效
                   其他         实际控制人   如公司所在地的社会保险、住房公积金行政主管机关(以   长期有    是       是
                                林肖芳       下简称“行政主管机关”)及/或公司相关员工依法要求公  效
                                             司为相关员工办理和补缴在安记食品首次公开发行A股股
                                             票前的任何期间内应缴的社会保险、住房公积金,则其将
                                             按行政主管机关依法核定的金额,无偿代公司补缴;如公
                                             司因在安记食品首次公开发行股票前的任何期间内未为相
                                             关员工办理和缴交社会保险、住房公积金,导致被相关员
                                             工索赔及/或被相关行政主管机关处于罚款、征收滞纳金或
                                             被追究其他法律责任,则其将及时、足额地对公司作出充
                                             分的赔偿或补偿,确保公司免受任何损失和损害。
                   解决同业竞   林肖芳       其及其控制的除发行人(包括子公司)以外的其他企业没   长期有    是       是
                   争                        有以任何形式从事或参与任何与发行人(包括其子公司)   效
                                             的业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活
                                             动;发行人本次发行上市后,在其作为发行人的控股股东、
                                             实际控制人期间,其仍将不会以任何形式从事或参与、并
                                             将促使其所控制的其他企业亦不以任何形式从事或参与任
                                             何与发行人(包括其子公司)的业务构成或可能构成直接
                                             或间接竞争关系的任何业务或活动;如因其违反上述承诺
                                             而导致发行人遭受损失或利益受损,其将全额赔偿发行人
                                             遭受的损失。
                   解决同业竞   东方联合、   其没有以任何形式从事或参与任何与发行人(包括其子公   长期有    是       是
                   争           翔宇投资     司)的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业   效
    
    
    20 / 130
    
                                             务或活动;发行人本次发行上市后,在其持有发行人的股
                                             份且其作为发行人的控股股东、实际控制人林肖芳的一致
                                             行动人期间,其仍将不会以任何形式从事或参与、并将促
                                             使其所控制的其他企业(如有)亦不以任何形式从事或参
                                             与任何与发行人(包括其子公司)的业务构成或可能构成
                                             直接或间接竞争关系的任何业务或活动;如因其违反上述
                                             承诺而导致发行人遭受损失或利益受损,其将全额赔偿发
                                             行人遭受的损失。
                   解决同业竞   康盈投资     其没有以任何形式从事或参与任何与发行人(包括其子公   长期有    是       是
                   争                        司)的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业   效
                                             务或活动;发行人本次发行上市后,在其持有发行人的股
                                             份期间,其仍将不会以任何形式从事或参与、并将促使其
                                             所控制的其他企业(如有)亦不以任何形式从事或参与任
                                             何与发行人(包括其子公司)的业务构成或可能构成直接
                                             或间接竞争关系的任何业务或活动;如因其违反上述承诺
                                             而导致发行人遭受损失或利益受损,其将全额赔偿发行人
                                             遭受的损失。
    
    
    21 / 130
    
    四、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年5月4日召开2017年年度股东大会,会议通过了续聘福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务审计机构和内控审计机构的议案,聘用期限为1年。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    六、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    √适用□不适用
    
                         事项概述                                   查询索引
         2017年12月15日,公司召开的2017年第一次临         详见公司2018年1月27日公告的
     时股东大会审议通过,《关于安记食品股份有限公司第 《关于第一期员工持股计划完成购买股
     一期员工持股计划的议案》,并于2018年1月25日完    票的公告》(公告编号2018-009)
     成第一期员工持股计划的股份购买,购买股份
     2,068,500股,占公司已发行总股本的1.72%。
    
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    √适用□不适用
    
    2017年12月15日,公司召开的2017年第一次临时股东大会审议通过,《关于安记食品股份有限公司第一期员工持股计划的议案》,并于2018年1月25日完成第一期员工持股计划的股份购买,购买股份2,068,500股,占公司已发行总股本的1.72%。
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他重大关联交易
    
    □适用√不适用
    
    (六)其他
    
    □适用√不适用
    
    十一、 重大合同及其履行情况
    
    1 托管、承包、租赁事项
    
    □适用√不适用
    
    2 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    3 其他重大合同
    
    √适用□不适用
    
    2018年5月16日公司与厦门银行签订《授信额度协议》,以信用方式给公司提供5000万的流动资金贷款,有效期为2018年5月16日至2021年5月16日。
    
    十二、 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    十三、 可转换公司债券情况
    
    □适用√不适用
    
    十四、 环境信息情况
    
    (一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (三)重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    十五、 其他重大事项的说明
    
    (一)与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、股本变动情况
    
    (一) 股份变动情况表
    
    1、股份变动情况表
    
    单位:万股
    
                                本次变动前         本次变动增减(+,-)         本次变动后
                               数量    比例   发行   送   公积金   其他   小计    数量    比例
                                       (%)   新股   股    转股                          (%)
     一、有限售条件股份        8,550  71.25     0     0    3,420      0  3,420  11,970  71.25
     1、国家持股                   0      0      0     0        0      0      0       0
     2、国有法人持股               0      0      0     0        0      0      0       0
     3、其他内资持股             270   2.25     0     0      108      0    108     378   2.25
     其中:境内非国有法人持股    270   2.25     0     0      108      0    108     378   2.25
           境内自然人持股          0      0      0     0        0      0      0       0      0
     4、外资持股               8,280     69      0     0    3,312      0  3,312  11,592     69
     其中:境外法人持股        8,280     69      0     0    3,312      0  3,312  11,592     69
           境外自然人持股          0      0      0     0        0      0      0       0      0
     二、无限售条件流通股份    3,450  28.75     0     0    1,380      0  1,380   4,830  28.75
     1、人民币普通股           3,450  28.75     0     0    1,380      0  1,380   4,830  28.75
     2、境内上市的外资股           0      0      0     0        0      0      0       0      0
     3、境外上市的外资股           0      0      0     0        0      0      0       0      0
     4、其他                       0      0      0     0        0      0      0       0      0
     三、股份总数             12,000    100     0     0    4,800      0  4,800  16,800    100
    
    
    2、股份变动情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司于2018年5月实施利润分配和公积金转增股本方案,以公司2017年末总股本120,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.25元(含税),共计派发现金股利总额为15,000,000元(含税),剩余未分配利润228,689,590.48元结转以后年度;以资本公积转增股本,每10股转增4股,转增完成后,公司股本变更为168,000,000股,注册资本变更为168,000,000股,不送红股。
    
    3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
    
    有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
      股东名称   期初限售股  报告期解除  报告期增加   报告期末限    限售原因   解除限售日
                     数       限售股数    限售股数      售股数                     期
     林肖芳      64,800,000           0  25,920,000   90,720,000  首次公开发  2018年12
                                                                   行          月9日
     东方联合国  18,000,000           0   7,200,000   25,200,000  首次公开发  2018年12
     际投资(香                                                    行          月9日
     港)有限公
     司
     泉州市翔宇   2,700,000           0   1,080,000    3,780,000  首次公开发  2018年12
     投资有限责                                                    行          月9日
     任公司
     合计        85,500,000           0  34,200,000  119,700,000      /           /
    
    
    二、股东情况
    
    (一) 股东总数:
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                 6,209
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                       0
    
    
    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                      前十名股东持股情况
                                                                   质押或冻结情况
        股东名称    报告期内增  期末持股数   比例    持有有限售    股      数量     股东
        (全称)        减          量        (%)    条件股份数    份               性质
                                                         量        状
                                                                   态
     林肖芳         25,920,000   90,720,000  54.00    90,720,000   质   31,164,000  境外
                                                                   押               自然
                                                                                    人
     东方联合国际    7,200,000   25,200,000  15.00    25,200,000                 0  境外
     投资(香港)有                                                无               法人
     限公司
     王胜洪          2,104,080    4,871,580   2.90             0                 0  境内
                                                                   无               自然
                                                                                    人
     泉州市翔宇投    1,080,000    3,780,000   2.25     3,780,000                 0  境内
     资有限责任公                                                  无               非国
     司                                                                             有法
                                                                                    人
     华宝信托有限    1,002,302    3,459,756   2.06             0                 0  未知
     责任公司-                                                    无
     “辉煌”22号
     单一资金信托
     云南国际信托    2,895,900    2,895,900   1.72             0                 0  未知
     有限公司-安
     记食品员工持                                                  无
     股计划集合资
     金信托计划
     华宝信托有限      869,425    2,799,070   1.67             0                 0  未知
     责任公司-                                                    无
     “辉煌”15号
     单一资金信托
     吴少颖            628,125    2,108,838   1.26             0   无            0  未知
     陕西省国际信     -176,428    1,547,840   0.92             0                 0  未知
     托股份有限公
     司-陕国                                                      无
     投·沪秦24号
     证券投资集合
     资金信托计划
     阿拉山口市康   -1,754,700    1,414,700   0.84             0                 0  未知
     盈股权投资有                                                  无
     限合伙企业
                                 前十名无限售条件股东持股情况
              股东名称           持有无限售条件流通股的数          股份种类及数量
                                            量                    种类           数量
     王胜洪                                      4,871,580    人民币普通股      4,871,580
     华宝信托有限责任公司-                      3,459,756    人民币普通股      3,459,756
     “辉煌”22号单一资金信托
     云南国际信托有限公司-安                    2,895,900                      2,895,900
     记食品员工持股计划集合资                                 人民币普通股
     金信托计划
     华宝信托有限责任公司-                      2,799,070    人民币普通股      2,799,070
     “辉煌”15号单一资金信托
     吴少颖                                      2,108,838    人民币普通股      2,108,838
     陕西省国际信托股份有限公                    1,547,840                      1,547,840
     司-陕国投·沪秦24号证券                                 人民币普通股
     投资集合资金信托计划
     阿拉山口市康盈股权投资有                    1,414,700    人民币普通股      1,414,700
     限合伙企业
     中融国际信托有限公司-中                    1,238,087                      1,238,087
     融-鼎富12号结构化证券投                                 人民币普通股
     资集合资金信托计划
     中融国际信托有限公司-中                    1,122,370                      1,122,370
     融-鼎富13号结构化证券投                                 人民币普通股
     资集合资金信托计划
     黄美鸿                                      1,118,622    人民币普通股      1,118,622
     上述股东关联关系或一致行   1、林肖芳、东方联合、翔宇投资为一致行动人。2、除上述以外,
     动的说明                   公司未知其他股东是否存在关联关系或者一致行动关系。
     表决权恢复的优先股股东及   无
     持股数量的说明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
                                                  有限售条件股份可上市交易情况
      序号   有限售条件股东名称  持有的有限售条                    新增可上市       限售条件
                                   件股份数量     可上市交易时间   交易股份数
                                                                       量
     1       林肖芳                  90,720,000  2018年12月9日      25,900,000  公司首次公开发行
                                                                                上市日起36个月
     2       东方联合国际投资        25,200,000  2018年12月9日       7,200,000  公司首次公开发行
             (香港)有限公司                                                   上市日起36个月
     3       泉州市翔宇投资有限       3,780,000  2018年12月9日       1,080,000  公司首次公开发行
             责任公司                                                           上市日起36个月
     上述股东关联关系或一致行    1、林肖芳、东方联合、翔宇投资为一致行动人。2、除上述以外,公司未
     动的说明                    知其他股东是否存在关联关系或者一致行动关系。
    
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    三、控股股东或实际控制人变更情况
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
    
    一、持股变动情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
         姓名          职务       期初持股数    期末持股数   报告期内股份  增减变动原因
                                                               增减变动量
     宋西顺        独立董事              9,000         9,500           500  二级市场买入
    
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                姓名                     担任的职务                   变动情形
    郭毓俊                      独立董事                     聘任
    宋西顺                      独立董事                     聘任
    周芬                        独立董事                     聘任
    林润泽                      董事                         聘任
    
    
    公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年1月5日,公司2018年第一次临时股东大会审议通过1、选举公司第三届董事会董事的议案;2、选举公司第三届独立董事的议案;3、选举公司第三届监事会股东代表监事的议案。2018年1月5日,公司第三届监事会第一次会议审议通过了选举公司第三届监事会主席的议案三、其他说明
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    □适用√不适用
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:安记食品股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       277,237,308.61       282,418,552.60
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                                         9,336,601.91         9,514,221.89
       预付款项                                        23,425,798.80         8,148,056.52
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                                         640,281.54           583,212.87
       买入返售金融资产
       存货                                            41,869,567.31        37,449,055.30
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                   175,506,333.78       187,908,096.37
         流动资产合计                                 528,015,891.95       526,021,195.55
     非流动资产:
       发放贷款及垫款
       可供出售金融资产                                10,000,000.00        10,000,000.00
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资
       投资性房地产
       固定资产                                        68,500,074.87        69,989,855.21
       在建工程                                        84,276,102.37        82,184,613.75
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                        40,389,473.43        40,938,130.55
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                   6,142,449.73         5,895,319.75
       其他非流动资产                                  33,786,500.00        29,601,091.00
         非流动资产合计                               243,094,600.40       238,609,010.26
           资产总计                                   771,110,492.35       764,630,205.81
     流动负债:
       短期借款                                          11,740,523.00
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                         7,413,936.84         7,711,694.76
       预收款项                                        14,006,328.18        19,410,684.25
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                                     2,235,782.71         4,240,652.44
       应交税费                                         4,879,392.55         6,233,115.80
       应付利息
       应付股利
       其他应付款                                       3,749,168.15         6,627,828.58
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                  44,025,131.43        44,223,975.83
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计
           负债合计                                    44,025,131.43        44,223,975.83
     所有者权益
       股本                                           168,000,000.00       120,000,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                       274,754,555.35       322,754,555.35
       减:库存股
       其他综合收益                                       752,947.52           306,999.25
       专项储备
       盈余公积                                        33,655,084.90        33,655,084.90
       一般风险准备
       未分配利润                                     249,922,773.15       243,689,590.48
       归属于母公司所有者权益合计                     727,085,360.92       720,406,229.98
       少数股东权益
         所有者权益合计                               727,085,360.92       720,406,229.98
           负债和所有者权益总计                       771,110,492.35       764,630,205.81
    
    
    法定代表人:林肖芳 主管会计工作负责人:陈永安 会计机构负责人:郭冬梅
    
    母公司资产负债表
    
    2018年6月30日
    
    编制单位:安记食品股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       224,623,553.19       224,509,972.17
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                                         9,895,417.98         8,892,470.70
       预付款项                                        17,332,505.94         7,774,166.34
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                                       4,603,297.48           544,453.16
       存货                                            36,370,065.77        35,596,592.01
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                   174,568,832.53       187,811,916.88
         流动资产合计                                 467,393,672.89       465,129,571.26
     非流动资产:
       可供出售金融资产                                10,000,000.00        10,000,000.00
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                   273,777,524.50       268,227,621.00
       投资性房地产
       固定资产                                        32,551,182.71        35,072,604.25
       在建工程
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                         4,550,975.80         4,669,011.60
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                     412,534.83           685,277.38
       其他非流动资产                                   2,750,500.00           135,600.00
         非流动资产合计                               324,042,717.84       318,790,114.23
           资产总计                                   791,436,390.73       783,919,685.49
     流动负债:
       短期借款                                        11,740,523.00
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                         7,507,910.99         7,494,694.76
       预收款项                                        11,539,311.57        17,938,038.51
       应付职工薪酬                                     2,127,316.43         4,160,093.81
       应交税费                                         4,703,984.96         6,149,891.72
       应付利息
       应付股利
       其他应付款                                       2,349,564.58         5,067,750.46
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                  39,968,611.53        40,810,469.26
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计
           负债合计                                    39,968,611.53        40,810,469.26
     所有者权益:
       股本                                           168,000,000.00       120,000,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                       271,558,367.35       319,558,367.35
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                        33,655,084.90        33,655,084.90
       未分配利润                                     278,254,326.95       269,895,763.98
         所有者权益合计                               751,467,779.20       743,109,216.23
           负债和所有者权益总计                       791,436,390.73       783,919,685.49
    
    
    法定代表人:林肖芳 主管会计工作负责人:陈永安 会计机构负责人:郭冬梅
    
    合并利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                   附注      本期发生额          上期发生额
     一、营业总收入                                   154,374,702.08      114,264,598.19
     其中:营业收入                                   154,374,702.08      114,264,598.19
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                   133,584,548.33       95,506,466.12
     其中:营业成本                                   107,361,332.24       74,724,344.15
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                   2,070,330.05        1,717,007.23
           销售费用                                    13,278,125.71        9,546,203.28
           管理费用                                    13,705,695.58       11,488,475.81
           财务费用                                    -2,911,295.84       -2,109,752.07
           资产减值损失                                    80,360.59          140,187.72
       加:公允价值变动收益(损失以“-”
     号填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)               3,818,236.32        1,256,072.64
           其中:对联营企业和合营企业的投
     资收益
           资产处置收益(损失以“-”号填                    -437.50
     列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                                       228,756.92          555,975.00
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                24,836,709.49       20,570,179.71
       加:营业外收入                                            -
       减:营业外支出                                       1,300.00           93,771.65
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            24,835,409.49       20,476,408.06
       减:所得税费用                                   3,602,226.82        3,481,818.58
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                21,233,182.67       16,994,589.48
         (一)按经营持续性分类
            1.持续经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
            2.终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
         (二)按所有权归属分类
            1.归属于母公司所有者的净利润               21,233,182.67       16,994,589.48
            2.少数股东损益
     六、其他综合收益的税后净额                           445,948.27       -1,780,242.73
       归属母公司所有者的其他综合收益的税                 445,948.27       -1,780,242.73
     后净额
         (一)以后不能重分类进损益的其他
     综合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或
     净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         (二)以后将重分类进损益的其他综                 445,948.27       -1,780,242.73
     合收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重
     分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额                         445,948.27       -1,780,242.73
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后
     净额
     七、综合收益总额                                  21,679,130.94       15,214,346.75
       归属于母公司所有者的综合收益总额                21,679,130.94       15,214,346.75
       归属于少数股东的综合收益总额
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                0.13                0.14
       (二)稀释每股收益(元/股)                                0.13                0.14
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现
    
    的净利润为: 0元。
    
    法定代表人:林肖芳 主管会计工作负责人:陈永安 会计机构负责人:郭冬梅
    
    母公司利润表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                   附注      本期发生额          上期发生额
     一、营业收入                                     150,774,640.74      112,935,644.28
       减:营业成本                                   106,409,117.73       75,120,047.78
           税金及附加                                   1,543,294.07        1,224,064.51
           销售费用                                    10,092,537.62        7,396,018.62
           管理费用                                    11,895,080.29        9,822,988.74
           财务费用                                    -2,751,122.86       -2,099,547.64
           资产减值损失                                   122,291.39          163,006.89
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)               3,818,236.32        1,256,072.64
           其中:对联营企业和合营企业的投资
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                -437.50
           其他收益                                         200,721.00          555,975.00
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                27,481,962.32       23,121,113.02
       加:营业外收入
       减:营业外支出                                       1,300.00           93,771.65
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            27,480,662.32       23,027,341.37
         减:所得税费用                                 4,122,099.35        3,858,220.69
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                23,358,562.97       19,169,120.68
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号            23,358,562.97       19,169,120.68
     填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
     填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合
     收益
         1.重新计量设定受益计划净负债或净
     资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类
    进损益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收
     益
         1.权益法下在被投资单位以后将重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损
     益
         3.持有至到期投资重分类为可供出售
     金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                  23,358,562.97       19,169,120.68
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)                              0.14                0.16
         (二)稀释每股收益(元/股)                              0.14                0.16
    
    
    法定代表人:林肖芳 主管会计工作负责人:陈永安 会计机构负责人:郭冬梅
    
    合并现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                   附注      本期发生额          上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   170,830,409.18       114,754,275.35
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                    180,830,596.7         4,878,133.82
         经营活动现金流入小计                         351,661,005.88       119,632,409.17
       购买商品、接受劳务支付的现金                   138,912,132.28        77,998,110.16
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                  15,808,661.32        13,857,080.64
       支付的各项税费                                  17,474,527.72        12,967,944.89
       支付其他与经营活动有关的现金                   177,200,061.44        12,691,281.14
         经营活动现金流出小计                         349,395,382.76       117,514,416.83
           经营活动产生的现金流量净额                   2,265,623.12         2,117,992.34
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金                           3,818,236.32         1,287,328.78
       处置固定资产、无形资产和其他长期资
     产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金
     净额
       收到其他与投资活动有关的现金                   159,500,000.00       195,000,000.00
         投资活动现金流入小计                         163,318,236.32       196,287,328.78
       购建固定资产、无形资产和其他长期资              10,259,056.26        26,798,980.65
     产支付的现金
       投资支付的现金
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金
     净额
       支付其他与投资活动有关的现金                   144,000,000.00       285,000,000.00
         投资活动现金流出小计                         154,259,056.26       311,798,980.65
           投资活动产生的现金流量净额                   9,059,180.06      -115,511,651.87
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的
     现金
       取得借款收到的现金                             11,740,523.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                          11,740,523.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金              15,029,882.86        15,000,000.00
       其中:子公司支付给少数股东的股利、
     利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                          15,029,882.86        15,000,000.00
           筹资活动产生的现金流量净额                  -3,289,359.86       -15,000,000.00
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                 182,755.04        -1,792,486.18
     五、现金及现金等价物净增加额                       8,218,198.36      -130,186,145.71
       加:期初现金及现金等价物余额                   145,950,958.08       374,899,254.86
     六、期末现金及现金等价物余额                     154,169,156.44       244,713,109.15
    
    
    说明:资产负债表中的货币资金余额与本表期末现金余额相差123,068,152.17元,为本表不包含
    
    受限定期存单余额。
    
    法定代表人:林肖芳 主管会计工作负责人:陈永安 会计机构负责人:郭冬梅
    
    母公司现金流量表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                   附注      本期发生额          上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   167,218,852.18       113,577,530.04
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                   180,475,683.88         3,726,812.26
         经营活动现金流入小计                         347,694,536.06       117,304,342.30
       购买商品、接受劳务支付的现金                   129,591,553.70        78,539,276.12
       支付给职工以及为职工支付的现金                  15,026,290.83        11,834,972.91
       支付的各项税费                                  16,448,773.33        12,475,278.37
       支付其他与经营活动有关的现金                   180,157,523.71        11,524,944.01
         经营活动现金流出小计                         341,224,141.57       114,374,471.41
       经营活动产生的现金流量净额                       6,470,394.49         2,929,870.89
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金                           3,818,236.32         1,287,328.78
       处置固定资产、无形资产和其他长期资
     产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金
     净额
       收到其他与投资活动有关的现金                   159,500,000.00       195,000,000.00
         投资活动现金流入小计                         163,318,236.32       196,287,328.78
       购建固定资产、无形资产和其他长期资               3,417,627.50           236,135.89
     产支付的现金
       投资支付的现金                                   5,549,903.50        26,412,234.50
       取得子公司及其他营业单位支付的现金
     净额
       支付其他与投资活动有关的现金                   144,000,000.00       285,000,000.00
         投资活动现金流出小计                         152,967,531.00       311,648,370.39
           投资活动产生的现金流量净额                  10,350,705.32      -115,361,041.61
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                               11,740,523.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                           11,740,523.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金              15,029,882.86        15,000,000.00
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                          15,029,882.86        15,000,000.00
           筹资活动产生的现金流量净额                  -3,289,359.86       -15,000,000.00
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                 -18,716.58           -68,556.37
     五、现金及现金等价物净增加额                      13,513,023.37      -127,499,727.09
       加:期初现金及现金等价物余额                    88,042,377.65       310,795,746.61
     六、期末现金及现金等价物余额                     101,555,401.02       183,296,019.52
    
    
    说明:资产负债表中的货币资金余额与本表期末现金余额相差123,068,152.17元,为本表不包
    
    含受限定期存单余额。
    
    法定代表人:林肖芳 主管会计工作负责人:陈永安 会计机构负责人:郭冬梅
    
    合并所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
               项目                          其他权益工具                                                             一般                少数股东    所有者权
                                股本     优先    永续             资本公积    减:库存  其他综    专项储    盈余公   风    未分配利润      权益       益合计
                                          股      债     其他                    股      合收益      备        积     准险
        备
     一、上年期末余额          120                               322,754,555.            306,9              33,65          243,689,                  720,406,2
                          ,00                                 35          99.25            5,084          590.48                  29.98
                          0,0                                                              .90
                          00.
                          00
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业合并
         其他
     二、本年期初余额          120,000                          322,754,555             306,99             33,655         243,689,59                720,406,2
                          ,000.00                            .35             9.25           ,084.9             0.48                 29.98
                                                                                             0
     三、本期增减变动金额(减  48,000,                          -48,000,000.            445,948                            6,233,182.6               6,679,130
     少以“-”号填列)         000.00                                    00                .27                                      7                     .94
     (一)综合收益总额                                                                  445,948                            21,233,182.               21,679,13
                                                                             .27                             67                 0.94
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
     3.股份支付计入所有者权
    
    
    40 / 130
    
     益的金额
     4.其他
     (三)利润分配    -15,000,000               -15,000,0
        .00                00.00
     1.提取盈余公积
        -                   -
     2.提取一般风险准备
        -
     3.对所有者(或股东)的                                                                                               -15,000,000               -15,000,0
     分配    .00                   00.00
     4.其他
     (四)所有者权益内部结转  48,000,                          -48,000,000.
                           000.00                              00
     1.资本公积转增资本(或   48,000,                          -48,000,000.
     股本)                     000.00                                    00
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额          168,000                          274,754,555.            752,947            33,655,        249,922,773               727,085,3
                          ,000.00                              35             .52           084.90             .15                60.92
                                                                                                     上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
               项目    少数股东    所有者权
                                股本           其他权益工具          资本公   减:库存  其他综    专项储    盈余公    一般风    未分配      权益       益合计
                                         优先股   永续债     其他       积        股      合收益      备        积      险准备     利润
     一、上年期末余额          120,000                                322,754            4,203,3            29,151,             221,956               698,065,3
                          ,000.00                          ,555.35            96.65           099.81          ,285.67                37.48
    
    
    41 / 130
    
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业合并
         其他
     二、本年期初余额          120,000                                322,754            4,203,3            29,151,            221,956               698,065,3
                          ,000.00                          ,555.35            96.65           099.81          ,285.67                37.48
     三、本期增减变动金额(减                                                            -3,896,            4,503,9            21,733,               22,340,89
     少以“-”号填列)                                                                   397.40              85.09              304.81                    2.50
     (一)综合收益总额                                                                  -3,896,                                41,237,               37,340,89
                                                                          397.40                           289.90                 2.50
     (二)所有者投入和减少
     资本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
     3.股份支付计入所有者权
     益的金额
     4.其他
     (三)利润分配                                                                                         4,503,9             -19,503               -15,000,0
                                                                                           85.09          ,985.09                00.00
     1.提取盈余公积                                                                                        4,503,9             -4,503,
                                                                                           85.09           985.09                 -
     2.提取一般风险准备
        -
     3.对所有者(或股东)的                                                                                                   -15,000               -15,000,0
     分配    ,000.00                   00.00
     4.其他
     (四)所有者权益内部结
     转
     1.资本公积转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
    
    
    42 / 130
    
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额          120,000                                322,754            306,999            33,655,             243,689               720,406,2
                          ,000.00                          ,555.35             .25           084.90          ,590.48                29.98
    
    
    法定代表人:林肖芳 主管会计工作负责人:陈永安 会计机构负责人:郭冬梅
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2018年1—6月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                             本期
                项目               股本                其他权益工具              资本公积   减:库存股  其他综合   专项储备   盈余公积   未分配利   所有者权
                                              优先股      永续债       其他                               收益                               润       益合计
     一、上年期末余额            120,000,0                                      319,558,3                                      33,655,0   269,895,  743,109,2
                               00.00                                   67.35                                  84.90    763.98     16.23
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额            120,000,0                                      319,558,3                                      33,655,0   269,895,  743,109,2
                               00.00                                   67.35                                  84.90    763.98     16.23
     三、本期增减变动金额(减    48,000,00                                      -48,000,0                                                 8,358,56  8,358,562
     少以“-”号填列)               0.00                                          00.00                                                     2.97        .97
     (一)综合收益总额    23,358,5  23,358,56
        62.97      2.97
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
    
    
    43 / 130
    
     4.其他
     (三)利润分配    -15,000,  -15,000,0
        000.00     00.00
     1.提取盈余公积
        -         -
     2.对所有者(或股东)的分    -15,000,  -15,000,0
     配    000.00      00.00
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转    48,000,00                                      -48,000,0
                                0.00                                  00.00
     1.资本公积转增资本(或股   48,000,00                                      -48,000,0
     本)                             0.00                                          00.00
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额            168,000,0                                      271,558,3                                      33,655,0   278,254,  751,467,7
                               00.00                                   67.35                                  84.90    326.95     79.20
                                                                                             上期
               项目                股本                其他权益工具              资本公积   减:库存股  其他综合   专项储备   盈余公积   未分配利   所有者权
                                             优先股      永续债       其他                               收益                               润       益合计
     一、上年期末余额           120,000,0                                      319,558,3                                      29,151,0   244,359   713,069
                              00.00                                   67.35                                  99.81   ,898.22   ,365.38
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
     二、本年期初余额           120,000,0                                      319,558,3                                      29,151,   244,359   713,069
                              00.00                                   67.35
    
    
    44 / 130
    
        099.81   ,898.22   ,365.38
     三、本期增减变动金额(减                                                                                                  4,503,9   25,535,   30,039,
     少以“-”号填列)    85.09    865.76    850.85
     (一)综合收益总额    45,039,   45,039,
        850.85    850.85
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配    4,503,9   -19,503   -15,000
        85.09   ,985.09   ,000.00
     1.提取盈余公积    4,503,9   -4,503,
        85.09    985.09        -
     2.对所有者(或股东)的分    -15,000   -15,000
     配    ,000.00   ,000.00
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额           120,000,0                                       319,558,3                                     33,6       269,895   743,109
    
    
    45 / 130
    
                           00.00                                   67.35                                  55,0      ,763.98  ,216.23
                                                                                                        84.9
                                                                                                        0
    
    
    法定代表人:林肖芳 主管会计工作负责人:陈永安 会计机构负责人:郭冬梅
    
    46 / 130
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    1、安记食品股份有限公司(以下简称公司、本公司或安记)是由福建省泉州市安记食品有限公司整体变更设立的股份有限公司。
    
    2015年6月24日经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1359号”文《关于核准安记食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,本公司向境内投资者首次公开发行3,000.00万股人民币普通股(A股)。2015年12月9日安记股票在上海证券交易所上市交易。截止2018年06月30日,公司注册资本、实收资本均为16,800万元,统一社会信用代码:913500006118811182;注册地及总部经营地址为福建省泉州市清濛科技工业区4-9(A)(美泰路);法定代表人为林肖
    
    芳(LAM,Chiu Fong)。
    
    2、公司的业务性质和主要经营活动
    
    行业性质:食品制造业。
    
    经营范围:制造调味品;食品研究开发;调味品进口、批发(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    
    3、财务报告批准报出日
    
    公司财务报表于2018年8月10日经第三届董事会第五次会议批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    公司本期合并范围无变化,情况具体详见下表:
    
              子公司名称             注册地       注册资本     持股比例(%)       取得方式
                                                               直接   间接
     上海安记食品有限公司          上海奉贤区   13,000万元     100               设立
     安记食品(香港)有限公司         香港      7,800万港元     100          同一控制下合并
     福建省永春味安食品有限公司    福建永春县    9,410万元       95      5   同一控制下合并
     悠先投资有限公司              维尔京群岛     5万美元              100        设立
     安记柬埔寨公司                  柬埔寨      100万美元             100        设立
    
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
    
    2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    无
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经
    
    营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    公司以12个月作为一个营业周期。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。
    
    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并:①在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入
    
    当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    1.合并报表编制范围
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
    
    2.合并程序
    
    合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    
    公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
    
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    
    (1)增加子公司以及业务
    
    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,应当转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    (2) 处置子公司以及业务
    
    A.一般处理方法
    
    在本报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    B.分步处置股权至丧失控制权
    
    企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    (A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    (B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    (C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    (D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    (3) 购买子公司少数股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    (4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
    
    (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    
    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    
    2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换
    
    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    1.外币业务
    
    发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    
    (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    
    (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    
    (3)对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
    
    外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损
    
    益。
    
    2.外币财务报表的折算
    
    (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除
    
    “未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    
    (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    
    (3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与
    
    该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
    
    (4)现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,
    
    在现金流量表中单独列示10. 金融工具
    
    √适用□不适用
    
    1. 金融工具分为下列五类
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;
    
    (2)持有至到期投资;
    
    (3)贷款和应收款项;
    
    (4)可供出售金融资产;
    
    (5)其他金融负债。
    
    2. 确认依据和计量方法
    
    金融工具的确认依据:当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的金融资产或金融负债。
    
    金融工具的计量方法:
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    
    (2)持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的,单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入,计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的,可按票面利率计算利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    (3)应收款项:按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
    
    (4)可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。期末,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入其他综合收益。
    
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。
    
    处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入当期损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    
    其他金融负债:按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,除《企业会计准则第22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外,按摊余成本进行后续计量。
    
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    金融资产转移的确认
    
                          情形                                      确认结果
        已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
                                  放弃了对该金融资     终止确认该金融资产(确认新资产/负债)
        既没有转移也没有保留
                              产控制
    金融资产所有权上几乎所有
                                  未放弃对该金融资     按照继续涉入所转移金融资产的程度
    的风险和报酬
                              产控制               确认有关资产和负债及任何保留权益
        保留了金融资产所有权
                                  继续确认该金融资产,并将收益确认为负债
    上几乎所有的风险和报酬
    
    
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    
    (1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:所转移金融资产的账面价值;因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    
    (2)金融资产部分转移满足终止确认条件的,应当将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
    
    4.金融负债的终止确认条件
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况:
    
    (1)公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,不应当终止确认该金融负债。
    
    (2)公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形),以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,应当终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    
    金融资产(不含应收款项)减值测试方法及会计处理方法
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
    
    期末,对持有至到期投资的账面价值进行检查,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失可予以转回,计入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    
    期末,如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,认定该可供出售金融资产已发生减值,并确认减值损失。在确认减值损失时,将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入当期损失。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。
    
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    
    11. 应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           单项金额重大的应收款项指单项金额超过期末
                                                应收款项余额的10%且单项金额超过300万元
                                                人民币。
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了
                                                减值的,应当根据其未来现金流量现值低于其
                                                账面价值的差额确认减值损失,个别认定计提
                                                坏账准备,经减值测试后不存在减值的,应当
                                                包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计
                                                提坏账准备。
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     账龄组合                                   账龄分析法
     关联方组合                                 期末关联方往来单独进行减值测试,如无减值
                                                迹象不计提坏账准备
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                                   5.00%                       5.00%
     其中:1年以内分项,可添加行
     1-2年                                            20.00%                      20.00%
     2-3年                                            50.00%                      50.00%
     3年以上                                          100.00%                     100.00%
     3-4年
     4-5年
     5年以上
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
                                              险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                              显著差异。
     坏账准备的计提方法                       单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
                                              于其账面价值的差额计提坏账准备。
    
    
    12. 存货
    
    √适用□不适用
    
    1. 存货的分类
    
    公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品(库存商品)等。
    
    2. 存货取得和发出的计价方法
    
    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    
    发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。
    
    3. 存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。
    
    4. 低值易耗品及包装物的摊销方法
    
    采用“一次摊销法”核算。
    
    5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
    
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    
    存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。
    
    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
    
    13. 持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:
    
    1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    
    2.企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
    
    3.企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    
    4.该项转让将在一年内完成。14. 长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    
    重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程;③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。
    
    2. 初始投资成本确定
    
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    
    A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    
    B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    
    (2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    
    A以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    
    B以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    C通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
    
    D通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
    
    3. 后续计量和损益确认方法
    
    (1)成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
    
    (2)权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除“对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。
    
    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。
    
    (3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    15. 投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
    
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,公司按照本会计政策之第(十六)项固定资产及折旧和第(十九)项无形资产的规定,对投资性房地产进行计量,计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    
    16. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有
    
    形资产。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋建筑物      年限平均法       20年-35年        5.00%            2.71%-4.75%
     机器设备        年限平均法       10年             5.00%            9.50%
     运输设备        年限平均法       5年              5.00%            19.00%
     电子设备、器具  年限平均法       3-5年            5.00%            31.67%-19.00%
     及家具
    
    
    公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
    
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
    
    (2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
    
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上;
    
    (4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
    
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
    
    17. 在建工程
    
    √适用□不适用
    
    在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照
    
    《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计
    
    使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理
    
    完毕后再作调整。
    
    18. 借款费用
    
    √适用□不适用
    
    1. 借款费用资本化的确认原则
    
    借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件,开始资本化:
    
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    (2)借款费用已发生;
    
    (3)为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    2. 借款费用资本化的期间
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。
    
    3. 借款费用资本化金额的计算方法
    
    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
    
    (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
    
    (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    
    19. 生物资产
    
    □适用√不适用
    
    20. 油气资产
    
    □适用√不适用
    
    21. 无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    1. 无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试
    
    无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    
    公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
    
    公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。
    
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、(二十)“长期资产减值”。
    
    2. 内部研究开发支出会计政策
    
    研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出;开发阶段支出是指在进行商业性产和或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
    
    公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;
    
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。(2).内部研究开发支出会计政策
    
    □适用√不适用
    
    22. 长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。23. 长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
    
    24. 职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    
    (1)设定提存计划
    
    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)设定受益计划
    
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
    
    A服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
    
    B设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
    
    C重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
    
    除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    25. 预计负债
    
    √适用□不适用
    
    公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。26. 股份支付
    
    √适用□不适用
    
    1. 股份支付的种类
    
    公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    
    以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    
    2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    
    无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。
    
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),处理如下:
    
    将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
    
    在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
    
    如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
    
    27. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    √适用□不适用
    
    公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后,公司以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
    
    发行方发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。
    
    28. 收入
    
    √适用□不适用
    
    1. 销售商品
    
    在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
    
    A、经销商模式和直销模式下,除对少数客户核定有信用额度外,公司采用先收款后发货的销售模式;此外,根据公司和物流公司签订的运输协议,运输途中出现的损失由物流公司或保险公司负责。综合上述因素,公司在发货时实际已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,因此公司在发货时即确认收入。
    
    B、委托销售模式,公司商品发出后,待委托销售商(主要是超市)提供确认的销售清单,意味着将商品所有权上的主要风险和报酬已转移,公司确认销售收入的实现。
    
    2. 提供劳务
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同的金额结转劳务成本。
    
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本转入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    3. 让渡资产使用权
    
    提供资金的利息收入,按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定;他人使用公司非现金资产,发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的,予以确认:
    
    (1)相关的经济利益很可能流入企业;
    
    (2)收入的金额能够可靠地计量。29. 政府补助
    
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益
    
    30. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
    
    1.递延所得税资产的确认
    
    (1)公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    
    (2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    
    (3)对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    2.递延所得税负债的确认
    
    (1)除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    
    (2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    
    31. 租赁
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    (2)、融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (1)承租人的会计处理
    
    在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
    
    公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    (2)出租人的会计处理
    
    在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
    
    未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
    
    或有租金在实际发生时计入当期损益。32. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用□不适用
    
    1.回购本公司股份
    
    公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用,应当减少所有者权益。
    
    公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;如低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。公司回购自身权益工具,不确认利得或损失。
    
    公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本,同时进行备查登记。
    
    库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
    
    公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配,公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
    
    2.资产证券化业务
    
    公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体,公司把金融资产转移到特殊目的主体,如果公司能够控制该特殊目的主体,这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范围。
    
    公司出售金融资产作出承诺,已转移的金融资产将来发生信用损失时,由公司进行全额补偿,公司实质上保留了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,公司未终止确认所出售的金融资产。
    
    资产证券化募集的资金列专项应付款,资产证券化融资费用(包括财务顾问费、银行担保费等)列入当期财务费用,收益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用,在存续期内按证券化实施的项目进行摊销列入财务费用。
    
    3.套期会计
    
    套期会计方法是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法。
    
    套期工具是指公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等所使用的衍生工具,分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。对于满足下列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理:
    
    (1)在套期开始时,公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件;
    
    (2)该套期预期高度有效,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;
    
    (3)对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险;
    
    (4)套期有效性能够可靠地计量;
    
    (5)公司应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    
    公允价值套期满足上述条件的,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
    
    现金流量套期满足上述条件的,套期利得或损失中属于有效套期的部分计入其他综合收益,无效部分计入当期损益。对于被套期项目为预期交易且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的,原确认为其他综合收益的利得或损失在该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出,计入当期损益。
    
    境外经营净投资套期满足上述条件的,公司应按类似于现金流量套期会计的规定处理:套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,并单列项目反映。处置境外经营时,将上述在所有者权益中单列项目反映的套期工具利得或损失转出,计入当期损益。
    
    套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。
    
    不符合上述条件的其他公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期,其公允价值变动直接计入当期损益。
    
    4.建造合同
    
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。
    
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    
    本公司于资产负债表日按照合同总收入乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额,确认为当期合同收入;同时,按照合同预计总成本乘以完工程度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额,确认为当期合同费用。
    
    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
    
    5.附回购条件的资产转让
    
    售后回购是指销售商品的同时,公司同意日后再将同样或类似的商品购回的销售方式。公司根据合同或协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。若售后回购交易属于融资交易的,商品所有权上的主要风险和报酬没有转移,不应确认收入;回购价格大于原售价的差额,公司在回购期间按期计提利息费用,计入财务费用。
    
    6.衍生金融工具
    
    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
    
    公司根据政策管理衍生金融工具的应用,并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生金融工具应用原则。
    
    衍生金融工具的后续计量时,因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符合套期会计处理的衍生金融工具,确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债。
    
    33. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    □适用√不适用
    
    (2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34. 其他
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    销售货物或提供应税劳务过程    17%、16%、11%、10%、6%、5%
                               中产生的增值额
     消费税
     营业税
     城市维护建设税            应交增值税                    7%、1%
     企业所得税                应纳税所得额                  25%、20%、16.50%、15%、0%
     教育费附加                应交增值税                    3%
     地方教育费附加            应交增值税                    2%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     上海安记食品有限公司                                                   25%
     福建省永春味安食品有限公司                                             25%
     安记食品(香港)有限公司                                             16.5%
     安记柬埔寨公司                                                         20%
     悠先投资有限公司                                                        0%
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用□不适用
    
    根据福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局和福建省地方税务局《关于认定福建省2011年度第一批、第二批和第三批高新技术企业的通知》(闽科高[2012]7号),安记公司于2011年11月9日取得《高新技术企业证书》,有效期为3年,并通过复审于2014年9月23日再次取得《高新技术企业证书》,有效期为3年,2017年10月23日再次通过复审取得《高新技术企业证书》,有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款及《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发〔2007〕39号)第三条第二款规定,经主管税务机关核定,本公司2012年度至2019年度减按15%税率征收企业所得税。
    
    根据《国务院关于印发实施〈国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020)〉若干配套政策的通知》(国发[2006]6号)、《中华人民共和国企业所得税法》第三十条以及《关于印发〈企业研究开发费用税前扣除管理办法[试行]〉的通知》(国税发[2008]116号)等文件的相关规定,经主管税务机关核定,本公司发生的研究开发费用2012年度至2019年度可按150%抵扣当年应纳税所得额。
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                                  242,660.16                     158,986.43
    银行存款                              153,926,496.28                 145,791,971.65
    其他货币资金                          123,068,152.17                 136,467,594.52
    合计                                  277,237,308.61                 282,418,552.60
      其中:存放在境外的款                 45,482,394.14                  51,967,449.31
            项总额
    
    
    其他说明
    
    注:(1)存放在境外的款项系境外子公司安记食品(香港)有限公司、安记柬埔寨公司和悠先投
    
    资有限公司的存款。
    
    (2)公司期末不存在抵押、冻结、存放在境外有潜在回收风险的货币资金。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                期末余额                                                期初余额
            类别                账面余额             坏账准备           账面            账面余额             坏账准备           账面
                             金额      比例(%)    金额    计提比例     价值          金额      比例(%)    金额    计提比例     价值
                                                          (%)                                                   (%)
    单项金额重大并单独计
    提坏账准备的应收账款
    按信用风险特征组合计  9,897,410.90      100 560,808.99     5.67  9,336,601.91  10,041,971.43     100 527,749.54     5.26  9,514,221.89
    提坏账准备的应收账款
    单项金额不重大但单独
    计提坏账准备的应收账
    款
            合计          9,897,410.90    /    560,808.99    /     9,336,601.91  10,041,971.43    /     527,749.54    /    9,514,221.89
    
    
    77 / 130
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            账龄                                    期末余额
                              应收账款              坏账准备              计提比例
    1年以内                      9,658,247.73            482,912.35                 5.00
    1年以内小计                  9,658,247.73            482,912.35                 5.00
    1至2年                         138,949.81             27,789.96                20.00
    2至3年                         100,213.36             50,106.68                50.00
    3年以上
    3至4年
    4至5年
    5年以上
            合计                 9,897,410.90            560,808.99                 5.67
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额33059.45元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用□不适用
    
               单位名称                 期末余额       占应收账款余   坏账准备期末余
                                                      额的比例(%)         额
     厦门璞真食品有限公司               2,211,412.50          22.34        110,570.63
    
    
    广州市安赢食品贸易有限公司 1,623,236.91 16.40 81,161.85
    
     福建省建阳武夷味精有限公司         1,322,302.50          13.36         66,115.13
     东莞市大岭山素香调味料店             511,082.85           5.16         25,554.14
     黄锦莲                               501,839.08           5.07         25,091.95
                 合计                   6,169,873.84          62.34        308,493.70
    
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内          23,405,798.80             99.91      8,128,056.52             99.75
    1至2年
    2至3年
    3年以上              20,000.00              0.09         20,000.00              0.25
        合计         23,425,798.80            100.00      8,148,056.52               100
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    无
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用□不适用
    
                单位名称                   期末余额       占预付账款合计数的比例(%)
     阜丰营销有限公司                       7,098,489.16                        30.30
     宁夏伊品生物科技股份有限公司           5,139,037.67                        21.94
    
    
    梅花生物科技集团股份有限公司 3,936,782.50 16.81
    
     厦门迎嘉贸易有限公司                   3,162,250.00                        13.50
     内蒙古伊品生物科技有限公司             1,423,100.00                         6.07
                  合计                     20,759,659.33                        88.62
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    8、应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                               期末余额                                                 期初余额
           类别               账面余额                坏账准备           账面           账面余额               坏账准备           账面
                          金额      比例(%)      金额    计提比例(%)    价值       金额      比例(%)      金额     计提比例     价值
        (%)
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备的
    其他应收款
    按信用风险特征组   876,506.35         100  236,224.81       26.95 640,281.54 772,309.58        100 189,096.71      24.48 583,212.87
    合计提坏账准备的
    其他应收款
    单项金额不重大但
    单独计提坏账准备
    的其他应收款
           合计        876,506.35      /       236,224.81      /      640,281.54 772,309.58     /      189,096.71     /     583,212.87
    
    
    81 / 130
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                     期末余额
             账龄               其他应收款            坏账准备          计提比例(%)
    1年以内                          551,189.16           27,559.46                 5.00
    1年以内小计                      551,189.16           27,559.46                 5.00
    1至2年                           107,689.80           21,537.96                20.00
    2至3年                            61,000.00           30,500.00                50.00
    3年以上                          156,627.39          156,627.39               100.00
    3至4年
    4至5年
    5年以上
             合计                    876,506.35          236,224.81                26.95
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额47,128.10元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     押金、保证金、备用金                         502,235.39                  537,277.28
     其他                                         374,270.96                  235,032.30
                 合计                             876,506.35                  772,309.58
    
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          款项                          占其他应收款期末    坏账准备
          单位名称        的性   期末余额      账龄     余额合计数的比例    期末余额
                           质                                 (%)
    李勇                  备用  122,000.00 1年以内                 13.92        6,100.00
                          金
    中国人民财产保险股份  其他   96,947.06 1年以内                 11.06        4,847.35
    有限公司泉州市分公司
    中石化森美(福建)石油  其他   84,887.47 1年以内                  9.68        4,244.37
    有限公司泉州分公司
    支付宝(中国)网络技术  押金   51,000.00 3年以上                  5.82       51,000.00
    有限公司客户备付金
    快钱支付清算信息有限  押金   50,000.00 2-3年                    5.70       25,000.00
    公司客户备付金
            合计            /    404,834.53      /                  46.18       91,191.72
    
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    10、 存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目                  期末余额                            期初余额
                  账面余额    跌价准备   账面价值      账面余额   跌价准备   账面价值
    原材料      32,520,336.32          32,520,336.32 31,472,507.63          31,472,507.63
    在产品
    库存商品     9,323,284.13           9,323,284.13  5,976,547.67           5,976,547.67
    周转材料
    消耗性生物
    资产
    建造合同形
    成的已完工
    未结算资产
    发出商品        25,946.86              25,946.86
        合计    41,869,567.31           41,869,567.31 37,449,055.30          37,449,055.30
    
    
    (2). 存货跌价准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    11、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    待抵扣进项税                                  1,899,147.05                  96,179.49
    待认证进项税                                  2,607,186.73               1,311,916.88
    保本保证收益型理财产品                       10,000,000.00               5,000,000.00
    非保本浮动收益型理财产品                    161,000,000.00             181,500,000.00
                 合计                           175,506,333.78             187,908,096.37
    
    
    其他说明
    
    注:截至2018年06月30日,本公司持有厦门国际银行发售的保本保证收益型理财产品人民币1,000.00万元,到期日2018年9月27日;持有中国农业银行、中国光大银行、中国民生银行、厦门国际银行等发售的非保本浮动收益型理财产品合计人民币8,600.00万元,均于2018年到期;持有植瑞投资、东兴证券、广发证券、兴业证券等发售的非保本浮动收益型理财产品合计人民币7,500.00万元,均于2018年到期。
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1). 可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                     期末余额                        期初余额
                          账面余额   减值准备   账面价值   账面余额   减值准备   账面价值
    可供出售债务工具:
    可供出售权益工具:   10,000,000           10,000,000 10,000,000           10,000,000
       按公允价值计量的
       按成本计量的      10,000,000           10,000,000 10,000,000           10,000,000
            合计         10,000,000           10,000,000 10,000,000           10,000,000
    
    
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                  账面余额                      减值准备      在被   本
                                                                               投资   期
        被投资                    本   本                       本   本        单位   现
         单位                     期   期                  期   期   期   期   持股   金
                        期初      增   减       期末       初   增   减   末   比例   红
                                  加   少                       加   少         (%)    利
     泉州经济技术  10,000,000.00           10,000,000.00                      10.00
     开发区百盛小
     额贷款股份有
     限公司
         合计      10,000,000.00           10,000,000.00                        /
    
    
    注:泉州经济技术开发区百盛小额贷款股份有限公司前身为经福建省经济贸易委员会“闽经贸中小(2011)116号”《关于同意泉州清濛开发区百盛小额贷款有限公司开业的批复》批准于2011年3月9日注册成立的泉州清濛开发区百盛小额贷款有限公司。经福建省经济贸易委员会“闽经贸中小〔2012〕862号”《福建省经济贸易委员会关于泉州清濛开发区百盛小额贷款有限公司公司名称等事项变更的批复》批准,泉州清濛开发区百盛小额贷款有限公司于2013年7月5日整体变更为泉州清濛开发区百盛小额贷款股份有限公司,注册资本总额人民币10,000.00万元,公司出资1,000.00万元,占10%股权。
    
    (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    15、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用√不适用
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    □适用√不适用
    
    18、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目             房屋、建筑物    土地使用权      在建工程        合计
     一、账面原值
        1.期初余额
        2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\在
     建工程转入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提或摊销
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值                      0              0              0             0
        2.期初账面价值                      0              0              0             0
    
    
    (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    19、固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目        房屋及建筑物   机器设备     运输工具   电子设备、器     合计
                                                               具及家具
    一、账面原值:
        1.期初余额    83,960,876.78 49,051,840.99 7,107,475.46 4,060,232.08 144,180,425.31
        2.本期增加金                  648,386.39 1,665,505.98   44,704.74   2,358,597.11
    额
          (1)购置                   648,386.39 1,665,505.98   44,704.74   2,358,597.11
          (2)在建工
    程转入
          (3)企业合
    并增加
         3.本期减少金                                            8,750.00       8,750.00
    额
          (1)处置或                                            8,750.00       8,750.00
    报废
        4.期末余额    83,960,876.78 49,700,227.38 8,772,981.44 4,096,186.82 146,530,272.42
    二、累计折旧
        1.期初余额    28,215,910.63 37,415,113.30 5,076,418.15 3,483,128.02  74,190,570.10
        2.本期增加金   1,760,546.46  1,762,265.29  271,739.13    58,200.04   3,852,750.92
    额
          (1)计提    1,760,546.46  1,762,265.29  271,739.13    58,200.04   3,852,750.92
        3.本期减少金                      112.38     4,519.81     8,491.28      13,123.47
    额
          (1)处置或                                             8,312.5       8,312.50
    报废
          (2)外币报                     112.38     4,519.81      178.78       4,810.97
    表折算差额
        4.期末余额    29,976,457.09 39,177,266.21 5,343,637.47 3,532,836.78  78,030,197.55
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金
    额
          (1)计提
        3.本期减少金
    额
          (1)处置或
    报废
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面价  53,984,419.69 10,522,961.17 3,429,343.97  563,350.04  68,500,074.87
    值
        2.期初账面价  55,744,966.15 11,636,727.69 2,031,057.31  577,104.06  69,989,855.21
    值
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20、在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                期末余额                          期初余额
          项目        账面余额    减值    账面价值      账面余额   减值准备   账面价值
                                  准备
    永春厂区建设    9,687,329.84       9,687,329.84   8,214,840             8,214,840
    上海厂区建设    74,588,772.53      74,588,772.53 73,969,773.75         73,969,773.75
          合计      84,276,102.37      84,276,102.37 82,184,613.75         82,184,613.75
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21、工程物资
    
    □适用√不适用
    
    22、固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目          土地使用权      专利权    非专利技术  软件及其他       合计
     一、账面原值
         1.期初余额    49,561,407.46                          630,220.12  50,191,627.58
         2.本期增加金
     额
           (1)购置
           (2)内部研
     发
           (3)企业合
     并增加
         3.本期减少金
     额
           (1)处置
        4.期末余额     49,561,407.46                           630,220.12  50,191,627.58
     二、累计摊销
         1.期初余额     8,990,942.19                           262,554.84   9,253,497.03
         2.本期增加金     499,191.06                            49,466.06     548,657.12
     额
           (1)计提      499,191.06                            49,466.06     548,657.12
         3.本期减少金
     额
            (1)处置
         4.期末余额     9,490,133.25                          312,020.90   9,802,154.15
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金
     额
           (1)计提
         3.本期减少金
     额
           (1)处置
         4.期末余额
     四、账面价值
         1.期末账面价  40,071,274.21                           318,199.22  40,389,473.43
     值
         2.期初账面价  40,570,465.27                           367,665.28  40,938,130.55
     值
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    □适用√不适用
    
    (2). 商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    □适用√不适用
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额                       期初余额
              项目           可抵扣暂时性     递延所得税     可抵扣暂时性     递延所得税
                                 差异            资产            差异            资产
       资产减值准备             677,657.38      106,322.76      552,801.29       87,337.88
       内部交易未实现利润
       可抵扣亏损
     计提职工教育经费引起        52,971.29        7,945.69       52,971.29        7,945.69
     的可抵扣暂时性差异
     预提的应付工资引起的     2,066,345.14      309,951.77    4,006,920.14      601,038.02
     可抵扣暂时性差异
     可抵扣亏损              22,872,918.04    5,718,229.51   20,795,992.63    5,198,998.16
              合计           25,669,891.85    6,142,449.73   25,408,685.35    5,895,319.75
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    □适用√不适用
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣暂时性差异
     可抵扣亏损                                11,141,303.89                10,575,541.20
                合计                           11,141,303.89                10,575,541.20
    
    
    注:未确认递延所得税资产的可抵扣亏损系子公司安记食品(香港)公司、安记柬埔寨公司和悠先投资有限公司的累计亏损额。
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            年份               期末金额              期初金额                备注
     2023                        343,879.03
     2022                        672,681.38            672,681.38
     2021                        140,225.43            140,225.43
     永久                       9,984,518.05          9,762,634.39
            合计               11,141,303.89         10,575,541.20            /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    预付永春厂区设备款                         11,800,000.00               10,000,000.00
    预付上海厂区设备款                         18,420,000.00               18,420,000.00
    预付上海厂区工程款                            816,000.00                1,045,491.00
    母公司预付设备款                             2,750,500.0                  135,600.00
               合计                            33,786,500.00               29,601,091.00
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末余额                     期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款
    信用借款                                 11,740,523.00
                合计                         11,740,523.00
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    无
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    □适用√不适用
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    □适用√不适用
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     货款                                    7,332,936.84                    7,494,694.76
     工程款                                     81,000.00                      217,000.00
               合计                          7,413,936.84                    7,711,694.76
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    36、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     货款                                      14,006,328.18                19,410,684.25
                合计                           14,006,328.18                19,410,684.25
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、短期薪酬              4,240,652.44  12,951,163.88  14,956,033.61   2,235,782.71
     二、离职后福利-设定提存                    526,958.30     526,958.30
     计划
     三、辞退福利
     四、一年内到期的其他福
     利
              合计             4,240,652.44  13,478,122.18  15,482,991.91   2,235,782.71
    
    
    (2).短期薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、工资、奖金、津贴和    4,087,478.77  12,308,358.70  14,221,026.05   2,174,811.42
     补贴
     二、职工福利费                             108,348.24     108,348.24
     三、社会保险费                             379,853.94     379,853.94
     其中:医疗保险费                           325,561.27     325,561.27
           工伤保险费                            31,416.70      31,416.70
           生育保险费                            22,875.97      22,875.97
     四、住房公积金                             109,803.00     109,803.00
     五、工会经费和职工教育      153,173.67      44,800.00     137,002.38      60,971.29
     经费
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
              合计             4,240,652.44  12,951,163.88  14,956,033.61   2,235,782.71
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险                            513,555.50      513,555.50
     2、失业保险费                               13,402.80       13,402.80
     3、企业年金缴费
              合计                              526,958.30      526,958.30
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                     1,945,647.82                 2,260,712.58
    消费税
    营业税
    企业所得税                                 2,262,631.16                 3,259,129.39
    个人所得税                                    44,923.05                    38,604.08
    城市维护建设税                               131,370.47                   160,536.82
     教育费附加                                   96,893.76                   115,725.23
     印花税                                       10,785.83                    10,495.92
     房产税                                      322,664.51                   323,485.31
     土地使用税                                   64,426.47                    64,426.47
     环境保护税                                       49.48
                合计                           4,879,392.55                 6,233,115.80
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    39、应付利息
    
    □适用√不适用
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、应付股利
    
    □适用√不适用
    
    41、其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     经销商销售返利                            1,892,164.06                  4,923,219.00
     运输费                                      586,748.18                    474,298.20
     往来款                                      829,999.74                    411,654.60
     租赁费                                      144,000.00                    144,000.00
     其他                                          2,700.00                    100,235.78
     工程款                                      293,556.17                    574,421.00
                合计                           3,749,168.15                  6,627,828.58
    
    
    注:①经销商销售返利:公司与经销商签订年度销售协议规定,按经销商年度完成目标情况进行返利,年末公司预计全年应返利金额,并于下年度以货物或折扣的方式偿还,其他应付款-经销商销售返利年末余额为尚未兑付的返利额。
    
    ②运输费:公司对销售货物运输费用按重量及距离预计运输费用,余额为未结算款。
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、 1年内到期的非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    44、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用√不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    46、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付款
    
    (1). 按款项性质列示长期应付款:
    
    □适用√不适用
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    49、专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    □适用√不适用
    
    涉及政府补助的项目:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    52、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                        本次变动增减(+、一)
               期初余额      发行   送      公积金      其       小计          期末余额
                             新股   股       转股       他
     股份   120,000,000.00               48,000,000.00      48,000,000.00  168,000,000.00
     总数
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    资本溢价(股本溢   322,754,555.35                     48,000,000.00   274,754,555.35
    价)
    其他资本公积
          合计         322,754,555.35                     48,000,000.00   274,754,555.35
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    公司2018年5月实施了资本公积金转增股本方案:以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,
    
    共计转增4800万股,总股本由12,000万股增加至16,800万股。
    
    56、库存股
    
    □适用√不适用
    
    57、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              本期发生金额
                                          减:前                      税后
                     期初                 期计入  减:所              归属      期末
        项目         余额     本期所得税  其他综   得税   税后归属于   于少      余额
                               前发生额   合收益   费用     母公司     数股
                                          当期转                       东
                                          入损益
     一、以后不
     能重分类进
     损益的其他
     综合收益
     其中:重新
     计算设定受
     益计划净负
     债和净资产
     的变动
       权益法下
     在被投资单
     位不能重分
     类进损益的
     其他综合收
     益中享有的
     份额
     二、以后将   306,999.25  445,948.27                  445,948.27          752,947.52
     重分类进损
     益的其他综
     合收益
     其中:权益
     法下在被投
     资单位以后
     将重分类进
     损益的其他
     综合收益中
     享有的份额
       可供出售
     金融资产公
     允价值变动
     损益
       持有至到
     期投资重分
     类为可供出
     售金融资产
     损益
       现金流量
     套期损益的
     有效部分
       外币财务   306,999.25  445,948.27                  445,948.27          752,947.52
     报表折算差
     额
     其他综合收   306,999.25  445,948.27                  445,948.27          752,947.52
     益合计
    
    
    其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无
    
    注:其他综合收益是安记食品(香港)有限公司、安记柬埔寨公司和悠先投资有限公司境外外币报表折算差额的增加或减少。
    
    58、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    59、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积      33,655,084.90                                      33,655,084.90
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计        33,655,084.90                                      33,655,084.90
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无
    
    60、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                          本期                      上期
    调整前上期末未分配利润                      243,689,590.48            221,956,285.67
    调整期初未分配利润合计数(调增+,
    调减-)
    调整后期初未分配利润                        243,689,590.48           221,956,285.67
    加:本期归属于母公司所有者的净利             21,233,182.67            16,994,589.48
    润
    减:提取法定盈余公积
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利                            15,000,000.00            15,000,000.00
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                               249,922,773.15           223,950,875.15
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
    
    61、营业收入和营业成本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目                 本期发生额                         上期发生额
                        收入              成本              收入              成本
     主营业务       137,815,971.09     91,739,759.39    104,136,401.93     64,757,963.76
     其他业务       16,558,730.99      15,621,572.85     10,128,196.26      9,966,380.39
         合计       154,374,702.08    107,361,332.24    114,264,598.19     74,724,344.15
    
    
    62、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                    本期发生额                   上期发生额
    消费税
    营业税
    城市维护建设税                               699,023.17                   517,725.40
    教育费附加                                   522,152.73                   369,803.87
    资源税
    房产税                                       239,862.40                   236,031.48
    土地使用税                                   541,334.52                   541,334.52
    车船使用税                                    12,069.84                    10,685.64
    印花税                                        55,788.51                    41,426.32
    环境保护税                                        98.88
                合计                           2,070,330.05                 1,717,007.23
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    63、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     职工薪酬及福利费                             6,012,934.66               5,003,006.14
     业务招待费                                     308,241.06                 243,936.26
     差旅费                                       1,308,942.77               1,116,938.69
     折旧费                                          23,882.95                  34,667.76
     运输装卸费                                   3,263,260.92               2,568,358.51
     租赁费用                                       258,328.48                  99,728.98
     市场费用                                     2,726,360.54                 850,804.57
     经销返利                                    -3,031,054.94              -2,601,804.00
     商超费用                                     2,163,362.23               1,559,738.50
     办公费用等其他费用                             243,867.04                 670,827.87
                  合计                           13,278,125.71               9,546,203.28
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    64、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     职工薪酬及福利费                             3,446,285.69               3,128,757.94
     办公费用                                       605,995.95                 315,806.03
     业务招待费                                     530,473.85               1,278,461.64
     差旅费                                         418,032.78                 470,858.17
     中介机构服务费                               2,607,082.00                 196,233.20
     折旧费                                       1,344,169.58                 717,971.71
     研发费用                                     3,953,199.10               4,246,326.37
     无形资产摊销                                   548,657.12                 545,012.56
     其他                                           251,799.51                 589,048.19
     合计                                        13,705,695.58              11,488,475.81
    
    
    其他说明:
    
    上年同期五险一金852,562.16元列到税金,本期调整到职工薪酬及福利费。65、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息净支出                                      -2,975,919.38          -2,207,339.92
     汇兑损益                                             8,163.50              72,121.41
     银行手续费                                          56,460.04              25,466.44
     合计                                            -2,911,295.84          -2,109,752.07
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    66、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                                  80,360.59                   140,187.72
     二、存货跌价损失
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他
                  合计                             80,360.59                   140,187.72
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    67、公允价值变动收益
    
    □适用√不适用
    
    68、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产在持有期间的投资
     收益
     处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产取得的投资收
     益
     持有至到期投资在持有期间的投资
     收益
     可供出售金融资产等取得的投资收
     益
     处置可供出售金融资产取得的投资
     收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价
     值重新计量产生的利得
     理财产品投资收益                           3,818,236.32                 1,256,072.64
                  合计                          3,818,236.32                 1,256,072.64
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    69、资产处置收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      本期发生额                   上期发生额
     非流动资产处置利得                                       -437.50
                合计                                 -437.50
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    70、其他收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      本期发生额                   上期发生额
     政府补助                                     228,756.92                   555,975.00
                合计                              228,756.92                   555,975.00
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    根据企业会计准则第16号--政府补助(财会〔2017〕15号)文件上年同期计入营业外收入-政府补助调整为其他收益。
    
    71、营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目              本期发生额            上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置利得
     合计
     其中:固定资产处置
     利得
           无形资产处置
     利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利
     得
     接受捐赠
     政府补助
            合计                            0                     0                     0
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、营业外支出
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目             本期发生额            上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置损
     失合计
     其中:固定资产处置
     损失
           无形资产处
     置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换
     损失
     对外捐赠
     其他                            1,300.00             93,771.65                 1,300
            合计                     1,300.00             93,771.65                 1,300
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    73、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                               3,849,356.80               3,603,881.43
    递延所得税费用                                -247,129.98                -122,062.85
                 合计                            3,602,226.82               3,481,818.58
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    74、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注
    
    75、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    收其他往来                                      576,977.32                444,454.67
    员工备用金                                      551,465.69                595,622.02
    财务费用-利息收入                             3,005,802.25              2,192,082.13
    其他收益                                        228,756.92                555,975.00
    定期存款到期转入                            176,467,594.52
    民工保障金                                                              1,090,000.00
                  合计                          180,830,596.70              4,878,133.82
    
    
    收到的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    支付往来款/押金                               7,905,789.11              4,134,908.86
    员工备用金                                      479,294.00                590,001.52
    销售费用                                      2,990,003.96              4,077,276.64
    管理费用                                      2,696,448.75              3,784,876.40
    财务费用                                         59,073.45                 10,446.07
    营业外支出-其他营业外支出                         1,300.00                 93,771.65
    定期存款到期转出                            163,068,152.17
                  合计                          177,200,061.44             12,691,281.14
    
    
    支付的其他与经营活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    购买理财产品返本                             159,500,000.00           195,000,000.00
                  合计                           159,500,000.00           195,000,000.00
    
    
    收到的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    购买理财产品                                 144,000,000.00           285,000,000.00
                  合计                           144,000,000.00           285,000,000.00
    
    
    支付的其他与投资活动有关的现金说明:
    
    无
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    76、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                补充资料                      本期金额                  上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流
     量:
     净利润                                       21,233,182.67             16,994,589.48
     加:资产减值准备                                121,877.83                140,187.72
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产              3,844,366.97              3,483,185.37
     性生物资产折旧
     无形资产摊销                                    548,657.12                545,012.56
     长期待摊费用摊销
     处置固定资产、无形资产和其他长期                    437.5
     资产的损失(收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号
     填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号
     填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)                  40,253.97                -88,887.03
     投资损失(收益以“-”号填列)              -3,818,236.32             -1,256,072.64
     递延所得税资产减少(增加以“-”               -247,129.98               -122,062.85
     号填列)
     递延所得税负债增加(减少以“-”
     号填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)            -4,298,983.89              3,455,820.40
     经营性应收项目的减少(增加以               -21,275,053.01                487,665.74
     “-”号填列)
     经营性应付项目的增加(减少以                -7,283,192.09            -21,521,446.41
     “-”号填列)
     其他                                        13,399,442.35
     经营活动产生的现金流量净额                   2,265,623.12              2,117,992.34
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹
     资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                        154,169,156.44                 244,713,109.15
     减:现金的期初余额                         145,950,958.08            374,899,254.86
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                  8,218,198.36               -130,186,145.71
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                        期末余额                   期初余额
     一、现金                                    154,169,156.44            145,950,958.08
     其中:库存现金                                  242,660.16                158,986.43
         可随时用于支付的银行存款                153,926,496.28            145,791,971.65
         可随时用于支付的其他货币资
     金
         可用于支付的存放中央银行款
     项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额               154,169,156.44             145,950,958.08
     其中:母公司或集团内子公司使用
     受限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    77、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    78、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     期末账面价值                 受限原因
    货币资金                                    123,068,152.17定期存款
    应收票据
    存货
    固定资产
    无形资产
                 合计                            123,068,152.17            /
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    79、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                项目               期末外币余额         折算汇率        期末折算人民币
                                                                              余额
     货币资金
     其中:美元                          74,288.31             6.6166         491,536.03
           欧元
           港币                      54,239,822.15             0.8431      45,729,594.05
           人民币
           人民币
     应收账款
     其中:美元                             753.08              6.6166           4,982.83
           欧元
           港币                         516,110.11             0.8431         435,132.43
           人民币
           人民币
     长期借款
     其中:美元
           欧元
           港币
           人民币
           人民币
     外币核算-XXX
           人民币
           人民币
    
    
    其他说明:
    
    公司境外子公司安记食品(香港)有限公司生产及经营地位于香港,因港币是香港地区货币,公司以港币为记账本位币。
    
    公司境外子公司安记柬埔寨公司生产及经营地位于柬埔寨,因当地普遍使用美元,公司以美元作为记账本位币。
    
    公司境外子公司悠先投资有限公司生产及经营地位于维尔京,因当地普遍使用美元,公司以美元作为记账本位币。
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用√不适用
    
    80、套期
    
    □适用√不适用
    
    81、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                 金额               列报项目        计入当期损益的金额
     开发区财政局两化融              95,000.00  其他收益                        95,000.00
     合示范建设补助
     开发区财政局高新技              50,000.00  其他收益                        50,000.00
     术企业认定培育经费
     开发区财政局创新发              50,000.00  其他收益                        50,000.00
     展进位升级企业奖励
     资金
     开发区财政局出口退                 744.00  其他收益                           744.00
     税无纸化改革补助
     开发区财政局发展出               4,977.00  其他收益                         4,977.00
     口贸易奖励
     香港中小企业市场推              28,035.92  其他收益                        28,035.92
     广基金
     合计                           228,756.92                                 228,756.92
    
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    无
    
    82、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
       子公司   主要经营地    注册地     业务性质         持股比例(%)           取得
        名称                                            直接        间接         方式
     上海安记   上海奉贤区  上海奉贤区  工业            100.00              设立
     食品有限
     公司
     安记食品   香港        香港        工业            100.00              同一控制下
     (香港)有                                                              合并
     限公司
     福建省永   福建永春县  福建永春县  工业             95.00        5.00  同一控制下
     春味安食                                                                合并
     品有限公
     司
     悠先投资   维尔京      维尔京      工业                         100.00  设立
     有限公司
     安记柬埔   柬埔寨      柬埔寨      工业                         100.00  设立
     寨公司
    
    
    在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    无
    
    持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
    
    据:
    
    无
    
    对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
    
    无
    
    确定公司是代理人还是委托人的依据:
    
    无
    
    其他说明:
    
    无
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    □适用√不适用
    
    十一、 公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    □适用√不适用
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用√不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用√不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用√不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用√不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用√不适用
    
    9、其他
    
    □适用√不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    □适用√不适用
    
    2、本企业的子公司情况
    
    
    √适用□不适用
    
    (1)上海安记食品股份有限公司
    
    上海安记成立于2003年6月27日,注册资本为13000万元,安记食品出资13000万元,占注册资本的100%,法人代表:林肖芳,经营范围:批发非实物方式,预包装食品(不含熟食卤味、冷冻冷藏),食用农产品(不含生猪产品)的销售。截至2018年06月30日,上海安记资产总额13000.33万元,净资产12259.22万元,净利润-75.43万元。
    
    (2)福建省永春味安食品有限公司
    
    永春味安成立于2009年5月27日,注册资本9410万元。其中:安记食品出资9189.5万元,约占注册资本的97.66%,上海安记出资220.5万元,占注册资本的2.34%,法人代表:林肖芳,经营范围:从事生产调味品的前期建设。技术、货物进出口(不含进口分销)业务。截至2018年06月30日,永春味安资产总额7425.20万元,净资产7418.76万元,净利润-80.54万元。
    
    (3)安记食品(香港)有限公司
    
    香港安记成立于2003年3月12日,注册资本:7800万港币,安记食品占注册资本的100%,法人代表:林肖芳,经营范围:食品生产与贸易。截至2018年06月30日,香港资产总额5662.24万元,净资产5592.29万元,净利润-22.19万元。
    
    (4)悠先投资有限公司
    
    悠先投资成立于2016年9月1日,注册资本:5万元美元,香港安记占注册资本的100%,注册地:英属维尔京群岛,法人代表:林肖芳,经营范围:投资与贸易。截至2018年06月30日,安记悠先资产总额184.85万元,净资产31.48万元,净利润-0.16万元
    
    (5)安记食品(柬埔寨)有限公司
    
    柬埔寨安记成立于2016年11月18日,注册资本:100万美元,悠先投资占注册资本的100%,法人代表:林润泽,注册地:柬埔寨金边市,经营范围:农作物种植,畜牧业,水果蔬菜加工和存储,水果和动物油脂生产,乳制品生产,谷物磨粉产品、淀粉和淀粉产品生产,其他食品制造业,动物饲料生产,饮料酒水生产,批发农业原材料和活体动物,批发食品、饮料和烟草。零售、专门销售。截至2018年06月30日,安记柬埔寨资产总额80.96万元,净资产-113.99万元,净利润-34.23万元。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    □适用√不适用
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
    
    情况如下
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
     上海博阳进出口贸易有限公司            其他
     万宝汽车集团(福建)有限公司          其他
     泉州经济开发区百盛小额贷款股份有限    其他
     公司
     泉州市艾特兰贸易有限责任公司          其他
     泉州市新宇物流有限责任公司            其他
    
    
    其他说明
    
    无
    
    5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       承租方名称       租赁资产种类      本期确认的租赁收入      上期确认的租赁收入
    泉州市艾特兰贸易 仓库                                     0                        0
    有限责任公司
    
    
    本公司作为承租方:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       出租方名称       租赁资产种类       本期确认的租赁费        上期确认的租赁费
    林肖芳           房屋                            242,600.34               167,348.86
    
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                 项目                         本期发生额                 上期发生额
     关键管理人员报酬                                       80.98                   82.23
    
    
    (8). 其他关联交易
    
    □适用√不适用
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目名称             关联方          期末账面余额          期初账面余额
    房屋租金            林肖芳                      242,600.34                        0
    
    
    7、关联方承诺
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十三、 股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用√不适用
    
    5、其他
    
    □适用√不适用
    
    十四、 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    □适用√不适用
    
    (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、其他
    
    □适用√不适用
    
    十五、 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    □适用√不适用
    
    2、利润分配情况
    
    □适用√不适用
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用√不适用
    
    十六、 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用√不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用√不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用√不适用
    
    8、其他
    
    □适用√不适用
    
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                               期末余额                                                 期初余额
            种类               账面余额              坏账准备          账面           账面余额              坏账准备           账面
                            金额      比例(%)     金额    计提比例     价值        金额      比例(%)     金额     计提比例      价值
                                                          (%)                                                   (%)
    单项金额重大并单独
    计提坏账准备的应收
    账款
    按信用风险特征组合  10,391,843.74           496,425.76
    计提坏账准备的应收                  100                 4.78    9,895,417.98 9,312,623.93  100.00   420,153.23    4.51    8,892,470.70
    账款
    单项金额不重大但单
    独计提坏账准备的应
    收账款
            合计       10,391,843.74     /     496,425.76     /     9,895,417.98 9,312,623.93     /     420,153.23     /     8,892,470.70
    
    
    121 / 130
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               账龄                                     期末余额
                                    应收账款            坏账准备            计提比例
     1年以内                         9,221,709.38          461,085.47
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                     9,221,709.38          461,085.47                5.00
     1至2年                            136,791.47           27,358.29               20.00
     2至3年                             15,964.00            7,982.00               50.00
     3年以上
     3至4年
     4至5年
     5年以上
               合计                  9,374,464.85          496,425.76                5.30
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额76,272.53元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用□不适用
    
             单位名称              期末余额      占应收账款余   坏账准备期
                                                额的比例(%)     末余额
      厦门璞真食品有限公司          2,211,412.50        21.28        110,570.63
      广州市安赢食品贸易有限公司    1,623,236.91        15.62          81,161.85
      福建省建阳武夷味精有限公司    1,322,302.50        12.72          66,115.13
      东莞市大岭山素香调味料店        511,082.85         4.92          25,554.14
      黄锦莲                          501,839.08         4.83          25,091.95
      合计                          6,169,873.84        59.37        308,493.70
    
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、其他应收款(1).其他应收款分类披露:√适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                               期末余额                                                 期初余额
           类别              账面余额               坏账准备            账面            账面余额              坏账准备          账面
                         金额       比例(%)      金额    计提比例(%)     价值        金额      比例(%)      金额     计提比例     价值
        (%)
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备的
    其他应收款
    按信用风险特征组  4,737,787.56             134,490.08
    合计提坏账准备的                  100                    2.94    4,603,297.48 632,924.38   100.00    88,471.22    13.98   544,453.16
    其他应收款
    单项金额不重大但
    单独计提坏账准备
    的其他应收款
          合计       4,737,787.56     /      134,490.08      /     4,603,297.48 632,924.38     /      88,471.22      /     544,453.16
    
    
    124 / 130
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   账龄                                     期末余额
                                         其他应收款         坏账准备         计提比例
     1年以内                                530,441.56        26,522.08             5.00
     其中:1年以内分项
     1年以内小计                            530,441.56        26,522.08             5.00
     1至2年                                  84,340.00        16,868.00            20.00
     2至3年                                  61,000.00        30,500.00            50.00
     3年以上                                 60,600.00        60,600.00           100.00
     3至4年
     4至5年
     5年以上
                   合计                     736,381.56       134,490.08            18.26
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额46,018.86元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     押金、保证金、备用金                         363,008.40                  408,883.00
     其他                                         373,373.16                  224,041.38
                 合计                             736,381.56                  632,924.38
    
    
    (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                        占其他应收款期末    坏账准备
       单位名称     款项的性质   期末余额      账龄     余额合计数的比例    期末余额
                                                            (%)
    李勇           备用金       122,000.00 1年以内                  2.58        6,100.00
    中国人民财产   其他          96,947.06 1年以内                  2.05        4,847.35
    保险股份有限
    公司泉州市分
    公司
    中石化森美(福  其他          84,887.47 1年以内                  1.79        4,244.37
    建)石油有限公
    司泉州分公司
    支付宝(中国)   押金          51,000.00 3年以上                  1.08       51,000.00
    网络技术有限
    公司客户备付
    金
    快钱支付清算   押金          50,000.00 2-3年                    1.06       25,000.00
    信息有限公司
    客户备付金
         合计            /      404,834.53       /                  8.56       91,191.72
    
    
    (6).涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目                  期末余额                          期初余额
                        账面余额    减值   账面价值      账面余额    减值    账面价值
                                    准备                             准备
    对子公司投资     273,777,524.50       273,777,524.50 268,227,621.00       268,227,621.00
    对联营、合营企业
    投资
           合计       273,777,524.50       273,777,524.50 268,227,621.00       268,227,621.00
    
    
    (1)对子公司投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                 本期减                   本期计   减值准
      被投资单位      期初余额       本期增加      少       期末余额     提减值   备期末
                                                                           准备    余额
     上海安记食品  129,320,126.50    679,873.50           130,000,000.00
     有限公司
     福建省永春味   76,632,739.50  4,870,030.00            81,502,769.50
     安食品有限公
     司
     安记食品(香    62,274,755.00                         62,274,755.00
     港)有限公司
         合计      268,227,621.00  5,549,903.50           273,777,524.50
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    4、营业收入和营业成本:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                     本期发生额                     上期发生额
                                 收入            成本            收入           成本
     主营业务               134,215,909.75   90,787,544.88  102,807,448.02  65,153,667.39
     其他业务                16,558,730.99   15,621,572.85   10,128,196.26   9,966,380.39
             合计           150,774,640.74  106,409,117.73  112,935,644.28  75,120,047.78
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     成本法核算的长期股权投资收益
     权益法核算的长期股权投资收益
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产在持有期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融资产取得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产在持有期间的投资收益
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
     计量产生的利得
     理财产品投资收益                                3,818,236.32            1,256,072.64
                     合计                            3,818,236.32            1,256,072.64
    
    
    6、其他
    
    □适用√不适用
    
    十八、 补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                           金额                    说明
     非流动资产处置损益                                    -437.5
     越权审批或无正式批准文件的税收返还、
     减免
     计入当期损益的政府补助(与企业业务密
     切相关,按照国家统一标准定额或定量享
     受的政府补助除外)
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金
     占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的
     投资成本小于取得投资时应享有被投资单
     位可辨认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
     的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、整合
     费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允
     价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至
     合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生
     的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保
     值业务外,持有交易性金融资产、交易性
     金融负债产生的公允价值变动损益,以及
     处置交易性金融资产、交易性金融负债和
     可供出售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转
     回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性
     房地产公允价值变动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当
     期损益进行一次性调整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -1,300
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     理财产品投资收益                                3,818,236.32
     所得税影响额                                     -572,474.82
     少数股东权益影响额
                     合计                            3,244,024.00
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
    
    经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
    
    中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
             报告期利润          加权平均净资产                  每股收益
                                   收益率(%)       基本每股收益        稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净               2.93                0.13                0.13
     利润
     扣除非经常性损益后归属于               2.49                0.11                0.11
     公司普通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 备查文件目录
    
                          一、载有法定代表人签字的半年度报告
                          二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主
         备查文件目录     管人员)签名并盖章的财务报告
                          三、报告期内中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司的正本及公
                          告的原稿
    
    
    董事长:林肖芳
    
    董事会批准报送日期:2018年8月10日
    
    修订信息

关闭