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个股公告正文

天华院:2017年年度报告(修订版)

日期:2018-04-28附件下载

    公司代码:600579 公司简称:天华院
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    2017年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司负责人肖世猛、主管会计工作负责人孙中心及会计机构负责人(会计主管人员)阴晓辉
    
    声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    根据《公司章程》相关规定,经公司第六届董事会第二十一次会议审议,拟定2017年度不提取盈
    
    余公积金,不向股东分配利润,也不进行资本公积金转增股本。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风
    
    险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细 描述
    
    公司未来在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅第四节“管理层讨论与分
    
    析”—“关于公司未来发展的讨论与分析”-“可能面对的风险”部分。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................8
    
    第四节 经营情况讨论与分析.........................................................................................................9
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................25
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................33
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................39
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................40
    
    第九节 公司治理...........................................................................................................................45
    
    第十节 公司债券相关情况...........................................................................................................51
    
    第十一节 财务报告.............................................................................................................................0
    
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................152
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     证监会                                   指              中国证券监督管理委员会
     上交所                                   指              上海证券交易所
     青岛证监局                               指              中国证券监督管理委员会青岛
                                                              监管局
     国务院国资委                             指              国务院国有资产监督管理委员
                                                              会
     公司法                                   指              中华人民共和国公司法
     证券法                                   指              中华人民共和国证券法
     公司、本公司、天华院                     指              青岛天华院化学工程股份有限
                                                              公司
     中国化工集团                             指              中国化工集团有限公司
     化工科学院                               指              中国化工科学研究院有限公司
     中车集团                                 指              中车汽修(集团)总公司
     天华院有限公司                           指              天华化工机械及自动化研究设
                                                              计院有限公司
     报告期、本报告期                         指              2017年1月1日至2017年12
                                                              月31日
     元、万元、亿元                           指              人民币元、人民币万元、人民
                                                              币亿元,中国法定货币流通单
                                                              位
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       青岛天华院化学工程股份有限公司
    公司的中文简称                       天华院
    公司的外文名称                       Qingdao Tianhua Institute Of Chemistry
                                       Engineering Company Limited.
    公司的外文名称缩写                   THI
    公司的法定代表人                     肖世猛
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                         董事会秘书                 证券事务代表
    姓名                        阎建亭                      薛娇
    联系地址                    甘肃省兰州市西固区合水北路3 甘肃省兰州市西固区合水北路3
                                号                          号
    电话                        0931—7313058               0931—7313058
    传真                        0931—7311554               0931—7311554
    电子信箱                    thy@sciences.chemchina.com  thy@sciences.chemchina.com
    
    
    三、基本情况简介
    
    公司注册地址                         山东省青岛市城阳区棘洪滩金岭工业园3号
    公司注册地址的邮政编码               266111
    公司办公地址                         甘肃省兰州市西固区合水北路3号
    公司办公地址的邮政编码               730060
    公司网址                             http://www.thy.chemchina.com
    电子信箱                             thy@sciences.chemchina.com
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上交所网站www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                   公司董事会秘书室
    
    
    五、 公司股票简况
    
                                        公司股票简况
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
    A股              上海证券交易所   天华院           600579           *ST黄海
    
    
    六、其他相关资料
    
     公司聘请的会计师事务所(境  名称             立信会计师事务所(特殊普通合伙)
     内)                        办公地址         上海市黄浦区南京东路61号4楼
                                 签字会计师姓名   杨宝萱、林盛
                                 名称             中信建投证券股份有限公司
     报告期内履行持续督导职责的  办公地址         北京市朝阳区安立路66号4号楼
     保荐机构                    签字的保荐代表   赵亮、高吉涛
                                 人姓名
                                 持续督导的期间   2016年8月12日至2017年12月31日
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                本期比
         主要会计数据            2017年            2016年       上年同       2015年
                                                                期增减
                                                               (%)
     营业收入                 446,333,579.93    482,309,900.05    -7.46    690,349,197.40
     归属于上市公司股东的     -46,937,745.17      6,279,898.68  -847.43     36,282,784.76
     净利润
     归属于上市公司股东的     -60,031,800.31     -8,085,470.27   不适用     32,163,450.37
     扣除非经常性损益的净
     利润
     经营活动产生的现金流     -15,914,542.92    -24,685,438.05    35.53    -31,030,670.86
     量净额
                                2017年末          2016年末      本期末       2015年末
                                                                比上年
                                                                同期末
                                                                增减(%
                                                                )
     归属于上市公司股东的   1,156,776,363.14  1,203,714,108.31    -3.90    718,203,596.03
     净资产
     总资产                 1,599,677,575.55  1,602,536,013.10    -0.18  1,400,993,604.69
    
    
    (二) 主要财务指标
    
            主要财务指标            2017年        2016年      本期比上年同      2015年
                                                               期增减(%)
     基本每股收益(元/股)             -0.11          0.02           -650           0.09
     稀释每股收益(元/股)             -0.11          0.02           -650           0.09
     扣除非经常性损益后的基本每         -0.15         -0.02         不适用           0.08
     股收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)          -3.98          0.71   减少4.69个百           5.18
                                                                      分点
     扣除非经常性损益后的加权平         -5.09         -0.93         不适用           4.59
     均净资产收益率(%)
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    √适用□不适用
    
    1、自2015年以来,受国内外经济整体发展不振,装备制造行业整体低迷,市场需求严重不足的影
    
    响,市场竞争加剧,近三年营业收入及利润持续下降。
    
    2、报告期内,营业收入4,4633.36万元,同比下降7.46%,归属于上市公司股东的净利润-4,693.77
    
    万元,同比减少847.43%,主要原因:公司订单量下降,原材料价格上涨,毛利率同比下降11.15%
    
    3、经营活动现金净流量净额较2016年增长35.53%,主要原因是销售商品、提供劳务收到现金较年
    
    初增长29.85%。
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    
    的净资产差异情况□适用√不适用
    
    (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    
    净资产差异情况□适用√不适用
    
    (三)境内外会计准则差异的说明:
    
    □适用√不适用
    
    九、 2017年分季度主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              第一季度        第二季度        第三季度        第四季度
                            (1-3月份)     (4-6月份)     (7-9月份)    (10-12月份)
     营业收入               84,110,474.02  141,107,319.64   46,854,048.93  174,261,737.34
     归属于上市公司股东        430,408.00    3,217,780.45  -16,698,426.32  -33,887,507.30
     的净利润
     归属于上市公司股东
     的扣除非经常性损益       -922,350.77    1,269,324.76  -26,784,521.82  -33,594,252.48
     后的净利润
     经营活动产生的现金    -59,641,618.12  -39,029,995.81   32,433,919.94   50,323,151.07
     流量净额
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用√不适用
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           非经常性损益项目          2017年金额    附注(如    2016年金额    2015年金额
                                                    适用)
     非流动资产处置损益                                           28,749.92    -40,404.29
     越权审批,或无正式批准文件,
     或偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但与   16,199,744.73             15,865,876.56  5,016,096.75
     公司正常经营业务密切相关,符
     合国家政策规定、按照一定标准
     定额或定量持续享受的政府补助
     除外
     计入当期损益的对非金融企业收
     取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合
     营企业的投资成本小于取得投资
     时应享有被投资单位可辨认净资
     产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾
     害而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益                     -917,939.01
     企业重组费用,如安置职工的支
     出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的
     超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公
     司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有
     事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有
     效套期保值业务外,持有交易性
     金融资产、交易性金融负债产生
     的公允价值变动损益,以及处置
     交易性金融资产、交易性金融负
     债和可供出售金融资产取得的投
     资收益
     单独进行减值测试的应收款项减
     值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量
     的投资性房地产公允价值变动产
     生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的
     要求对当期损益进行一次性调整
     对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收      128,155.86              1,003,703.08   -136,877.51
     入和支出
     其他符合非经常性损益定义的损
     益项目
     少数股东权益影响额
     所得税影响额                   -2,315,906.44             -2,532,960.61   -719,480.56
                 合计               13,094,055.14             14,365,368.95  4,119,334.39
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    □适用√不适用
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    1、公司主要从事化工、石油化工、煤化工、冶金、有色金属、电力及节能环保等领域装备的研究、
    
    开发、设计、制造和售后服务工作、化工仪器仪表及自动化成套控制系统、化工设备质量监督检
    
    验等。
    
    2、公司采取产品订单式的生产经营模式。通常整个合同的执行均需经过设计(研发)、物料采购、
    
    生产制造、现场安装调试、用户现场验收等程序。
    
    3.国家“十三五”石化装备产业发展目标为通过发展高端设备,推进大型成套设备国产化,大力发
    
    展节能环保技术装备,提高自主创新能力等,推进石化装备产业由大向强转变,努力提高产业核
    
    心竞争力和抗风险能力。
    
    2015年5月国务院制定印发了《中国制造2025》,这是我国实施制造强国战略第一个十年的行动纲
    
    领。需要至少30年的不懈努力:力争用10年时间,迈入制造强国行列,到2035年,我国制造业整
    
    体达到世界制造强国阵营中等水平,新中国成立100年时,制造业大国地位更加巩固,综合实力进
    
    入世界制造强国前列。
    
    化工装备行业的发展主要受下游石油石化行业固定资产投资规模的影响,当石化行业投资加速时,
    
    市场对机械装备需求旺盛,公司业绩将有明显改善,而当固定资产投资放缓时,产品需求锐减,
    
    公司业绩也将随之回落,但应该看到,能源领域依然是国家战略发展重点,石油化工既是一个对
    
    能源高度依赖的行业,又是一个碳排放量较为集中的行业,随着节约型、低碳经济的来临,经济
    
    发展对石油石化设备的节能环保、大型化提出了更高要求,因而推动石化行业的节能减排对建设
    
    我国的绿色经济、低碳经济具有重大意义。因此开发和推广节能环保技术、新材料、新设计和新
    
    的制造技术在化工装备中的应用、实现设备的大型化、集约化、成套化、机电一体化,进而促进
    
    低端过剩装备产业转型升级,推动装备制造向中高端迈进将成为化工装备业发展的趋势。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    公司作为具有科研院所背景的高科技企业,建立有一整套完善的从基础实验研究、技术研发设计、
    
    产品中试定性、新产品试生产一直到产品定制生产的技术创新体系和严谨的管理体系。是我国重
    
    要的化工、石油化工装备研究开发制造基地,在技术创新、产品研发、市场开拓人才培养等方面
    
    已形成了自身的特色和优势。
    
    1、技术创新优势。公司每年都要申报一批国家及部省级科研项目。与国内外知名企业进行合作开
    
    发。近年来,公司在保持化工石油化工专用设备领先优势的同时,通过自主开发,形成了以城市
    
    污泥无公害处理技术、PTA加压过滤技术级装备、煤调湿技术及装备、高氨氮废水处理技术、煤
    
    制天然气余热回收系统、乙烯裂解炉急冷锅炉及燃烧系统、多联产高温含灰煤气立式废热锅炉等
    
    为代表的节能环保技术和产品,以乙烯基树脂整体浇铸电积槽、特种纤维成套技术及装备、超高
    
    分子量聚乙烯技术及装备等新材料技术和产品,以热电联产原煤蒸汽干燥技术及装备为代表的能
    
    源领域关键技术及产品。公司搭建了多层次的技术创新平台,获得国家认定企业技术中心、国家
    
    级工程技术研究中心、国家技术创新示范企业、高新技术企业的认定,建有2个中石化联合研究
    
    所、22个专业实验室、4个省部级工程研究中心;挂靠和设有各类行业中心、标准化委员会和学
    
    会13个,其中担任主任委员并设秘书处的专业委员会有4个;是《化工机械》《化工自动化及仪
    
    表》两个期刊的主办单位,拥有化工机器、化学工程、化工材料与腐蚀、化工自动化及仪表等四
    
    个研究部和一大批先进的实验装置和仪器。报告期内,公司新增授权专利48项,其中发明专利
    
    17项,日本专利1项,2项专利获专利奖,2项成果获部省级科技进步一、二等奖;发布实施国
    
    家、行业标准15项。截止2017年末,公司共取得重大科技成果476余项,获国家级奖励35项,
    
    部、省级奖励198项;拥有国内外专利367项,其中发明专利93项,国外专利9项。
    
    2、客户资源优势。公司具有较强的市场优势,在化工、石油化工、冶金、电力有色金属、环保等
    
    领域的客户涵盖了中石化、中石油所属各大炼化企业、嘉兴、汉邦等大型PTA企业、宝钢、太钢、
    
    酒钢等大型钢铁企业、金川、白银、铜陵等大型有色金属企业、宁煤、伊泰等大型煤化工企业以
    
    及各大城市的污泥、污水处理企业,并出口美国、日本、欧洲、俄罗斯、巴西、土耳其、东南亚
    
    等国家和地区。
    
    3、资质体系优势。公司持有工程咨询(甲级)、设备监理(甲级)、工程设计(乙级)、压力容
    
    器设计(三类)、压力容器制造(三类)、ASME制造许可证、建筑企业防腐保温工程专业承包(二
    
    级)、锅炉压力容器和压力管道及特殊设备检验许可证、国家级实验室认证证书、国家计量认证
    
    合格证、计量器具制造许可证、放射性同位素工作许可证等诸多资格证书,是行业内极少数具备
    
    完整资质的企业之一。
    
    4、人才优势。公司有化工过程控制硕士学位授予权,有博士后科研流动工作站,每年都要从国内
    
    重点高校引进一批研究生和本科生充实和补充公司的研发团队,并与西安交通大学、北京化工大
    
    学、中国石油大学、兰州理工大学等高校在人才培养、项目开发方面保持着良好的合作关系。公
    
    司现有副高职称以上人数为214人,其中享受国务院政府特殊津贴专家22人,甘肃省领军人才6
    
    人。人员专业结构涵盖了工艺、机械、仪表、电气、控制、材料等多个需相互配合的领域,形成
    
    了一支经验丰富的高素质技术团队,公司新技术、新产品、新工艺的研发能够在这种完整人才体
    
    系下有效实施。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
    当前我国发展处在转型升级的关键阶段,2012年宏观经济达到本轮运行周期顶点后增速逐步放缓,受到房地产泡沫、过剩产能、不良贷款、地方债务、股市、汇市、债市、非法集资等宏观经济风险的影响,经济下行压力显著加大,经济运行保持L型走势。
    
    作为化工装备制造业的下游行业,我国石油和化学工业也正在经历转型升级的调整期,结构性矛盾依然存在以及效益不佳导致行业投资疲软。以下游PTA行业为例,PTA价格从2013年以来持续下降,近三年价格更是保持在5000元左右的最低值,下游行业的低迷对化工装备行业影响较大。石化行业从2017年开始迅速回暖,由于石化行业建设周期较长,对相关装备的需求在2018年逐步释放。下图为石化行业的收入以及下游主要产品PTA价格变化。
    
    注:公司最主要产品为干燥机,目前最主要的客户为PTA生产厂家及其下游企业
    
    从行业情况看,中国制造业产能过剩已经显现,行业面临的主要任务是消化产能,扩大投资动力不足。以2016年为例,受宏观经济环境、国际油价、产业政策的影响,化工装备制造业的主营业务收入降幅同比加大、利润总额更是大幅度下降、下降幅度达到了2015年的2倍,亏损企业数量和亏损额度明显增多,从亏损企业数量看,石油钻采设备制造业174家,增加43.8%;炼化设备制造业74家,增加25.4%;,橡机设备制造业24家,增加26.3%;从亏损企业亏损额看,石油钻采设备制造业290710万元,增加143.8%;炼化设备制造业138253万元,增加38.3%;橡机设备制造业39404万元,减少了1.0%。(数据来源 中国化工装备协会.2016-2017年度化工装备行业形势回顾及展望)
    
    从同行业上市公司对标来看,通过将天华院与9家同行业上市公司进行对标可以看到,在2015-2017年期间8家对标企业出现营业收入下降,1家持平;全部9家上市公司出现利润下降;7家上市公司至少出现一次亏损,1家出现连续两年出现亏损。由此可见,近五年化工装备行业仍处在调整阶段,国内主要装备制造企业普遍面临较大的生存压力和经营挑战。
    
    同行业企业对标情况
    
                                            营业收入(万元)
    序号     公司
                      2017三季度       2016         2015        2014       2013
      1     天华院     27,207.18    48,230.99    69,034.92   823,86.22 124,590.25
      2    石化机械    217,998.98   344,416.80   509,552.67  165,774.64 186,804.88
      3    神开股份    35,285.01    41,603.86    61,384.36   67,138.68  76,466.51
      4    杰瑞股份    204,853.62   283,383.00   282,657.20  446,060.21 370,023.27
      5     ST墨龙     206,000.40   153,111.84   161,391.77  252,210.25 227,203.43
      6    天沃科技    901,543.10   119,514.52   228,868.43  232,981.40 207,219.91
      7    博实股份    52,271.62    62,775.58    71,738.97   60,767.46  76,362.01
      8    富瑞特装    117,870.05    88,650.09    130,339.41  200,368.05 205,223.30
      9    蓝科高新    34,730.45    55,476.07    73,521.32   86,467.10  91,738.35
     10    软控股份    190,945.73   193,291.17   251,632.97  294,960.83 251,980.13
    
    
    注:由于各公司年报未全部披露,2017年采用第三季度数据。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    截至2017年12月31日,公司经审计的总资产为15.99亿元;归属于上市公司股东的净资产为
    
    11.57亿元;公司全年合并报表实现的营业收入为44,633.36万元,实现归属于上市公司股东的
    
    净利润-4693.77万元。2017年度公司实现每股收益-0.11元/股;加权平均净资产收益率为-3.98%。
    
    (一) 主营业务分析
    
    利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  科目                    本期数         上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                          446,333,579.93   482,309,900.05              -7.46
     营业成本                          380,916,259.15   357,863,229.78               6.44
     销售费用                           30,019,272.78    25,019,587.04              19.98
     管理费用                           82,035,016.18    76,914,699.83               6.66
     财务费用                            2,123,539.42    14,091,223.82             -84.93
     经营活动产生的现金流量净额        -15,914,542.92   -24,685,438.05              35.53
     投资活动产生的现金流量净额        -22,929,906.60    -6,717,652.73            -241.34
     筹资活动产生的现金流量净额         -3,270,837.54   187,010,876.82            -101.75
     研发支出                           28,107,669.86    26,930,558.47               4.37
    
    
    1. 收入和成本分析
    
    √适用□不适用
    
    2017年公司营业收入较上年同期下降7.46%,主要原因:2017年装备制造行业由于产能过剩,市
    
    场竞争加剧,公司产品平均价格下降,公司订单量较上年同期有所下降;2017年公司营业成本较
    
    上年同期增长6.44%,主要原因:2017年钢材等原材料价格大幅上涨,人工成本、制造费均有不
    
    同程度增长;
    
    2017年销售费用同比增长19.98%,主要是差旅费、运输费、修理费增幅较大,分别增长了19.80%、
    
    23.69%、88.73%。
    
    (1)2017年公司差旅费960.42万元,上年同期为801.69万元,比上年增加了158.74万元,同
    
    比增长19.80%,主要原因是①公司在2017年积极拓展市场,加大公司业务宣传,采取主动营销
    
    和招投标等方式获取订单,公司业务人员经常往返各地洽谈业务,积极跑订单,签合同,为2018
    
    年的合同签订奠定基础。因公司产品为定制化设备,从产品方案设计、技术交流、商务谈判到合
    
    同签订持续时间较长,2017年下半年洽谈的业务往往到2018年才正式签订合同。2018年1-3月,
    
    公司签订合同3.77亿元,上年同期为9,119万元,同比增长314.29%,达到公司2017年全年订
    
    单量的60%;故此,这些项目的差旅费主要反映在2017年。②公司积极响应国家“一带一路”战
    
    略,不断开拓海外市场,2017公司产品主要出口地区和国家是:德国、马来西亚、印度、加蓬、
    
    孟加拉、阿尔及利亚、韩国、意大利、摩洛哥、波兰、台湾、西班牙等;2016年公司主要出口地
    
    区和国家是台湾、俄罗斯、意大利等。2017年公司出口收入1,504.04万元,上年同期为308.23
    
    万元,同比增长387.96%。由于2017年公司出口增加,联系业务、设备安装、售后服务需多次往
    
    返海外国家。2017年公司业务人员出国65人次,2016年公司业务人员出国30人次。上因素导致
    
    公司差旅费同比增长19.80%。
    
    (2)2017年公司运输费799.97万元,上年同期为646.77万元,比上年增加了153.19万元,同
    
    比增长23.69%。主要原因是:①2017年公司小型设备订单量占比增加,这类设备的订单特点是单
    
    价较小,数量多,发货次数多。如:公司电化学设备2017年运输费较2016年增加55.26万元(如
    
    下表)
    
       时间    发货单数        运费(万元)
     2016年           80                  56.57
     2017年          150                 111.83
    
    
    ②比较公司2016年-2017年前十大产品客户销售区域及运输距离,公司2017年由于货物运输距离增加,导致运输成本上升。
    
    2017年前十大客户
    
    序号 客户 收入金额(元) 发货情况
    
    1 第一名 29,765,376.57 兰州发太原
    
    2 第二名 21,239,316.24 南京发甘肃
    
    3 第三名 19,914,530.00 南京发内蒙古
    
    4 第四名 15,885,495.73 南京发湖南岳阳
    
    5 第五名 14,020,512.82 兰州发河南濮阳
    
    6 第六名 12,076,923.08 南京发山东
    
    7 第七名 10,086,666.67 兰州发山东
    
    8 第八名 8,891,487.18 南京发武汉
    
    9 第九名 7,576,068.38 南京发南京
    
    10 第十名 6,410,256.41 兰州发抚顺2016年前十大客户
    
    序号 客户 金额(元) 发货情况
    
    1 第一名 155,777,777.76 南京发嘉兴
    
    2 第二名 18,926,495.72 南京发西安
    
    3 第三名 15,931,623.93 南京发山东烟台
    
    4 第四名 10,382,051.29 兰州发陕西
    
    5 第五名 8,307,692.31 南京发汕头
    
    6 第六名 7,860,683.76 南京发上海
    
    7 第七名 7,421,880.31 南京发大连
    
    8 第八名 6,735,042.74 南京发连云港
    
    9 第九名 6,338,837.62 兰州发天津
    
    10 第十名 6,031,623.93 兰州发湖南(3)2017年公司修理费增加88.73%,主要是子公司-南京天华化学工程有限公司发生起重设备维修费152.83万元。
    
    2017年财务费用同比下降84.93%,主要原因是2016年9月-10月偿还银行贷款36,500.00万元。
    
    2017年经营活动现金流量净额同比增长35.53%,主要原因是:销售商品、提供劳务收到现金较年
    
    初增长29.85%;投资活动产生的现金流量净额同比下降241.34%,主要原因是本年购建固定资产
    
    和其他长期资产支付现金较上年同期增加1622.17万元;筹资活动产生的现金流量净额同比下降
    
    101.75%,主要为2016年收到非公开发行股份募集资金所致。
    
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      主营业务分行业情况
                                                           营业收入   营业成本   毛利率比
      分行业       营业收入        营业成本     毛利率(%)比上年增   比上年增   上年增减
                                                           减(%)    减(%)     (%)
     化工机械   342,741,296.76  317,533,212.29       7.35     -13.65       3.05       减少
     与设备制                                                                    15.01个
     造                                                                            百分点
     科研开      98,806,888.33   56,613,393.05      42.70      34.90      39.07  减少1.72
     发、服务                                                                    个百分点
     及设计
     工程           498,606.42    6,679,861.68  -1,239.71     -93.54     -25.58       减少
                                                                               1223.33
                                                                                 个百分点
     合计       442,046,791.51  380,826,467.02      13.85      -7.50       6.43       减少
                                                                                 11.27个
                                                                                   百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                           营业收入   营业成本   毛利率比
      分产品       营业收入        营业成本     毛利率(%)比上年增   比上年增   上年增减
                                                           减(%)    减(%)     (%)
     干燥设备   156,275,055.74  137,932,271.45      11.74     -42.33     -27.12       减少
                                                                                 18.41个
                                                                                   百分点
     电化学设    39,186,747.13   36,607,897.27       6.58      66.86      81.42  减少7.50
     备                                                                          个百分点
     废热锅炉     9,325,299.14    7,712,469.41      17.30     -17.14      -7.78  减少8.40
                                                                                 个百分点
     其他设备   140,224,807.62  136,458,954.85       2.69      53.75      51.08  增加1.72
                                                                                 个百分点
     工程、监    97,034,881.88   62,114,874.04      35.99      19.86      25.02  减少2.64
     理及技术                                                                    个百分点
     服务
     合计       442,046,791.51  380,826,467.02      13.85      -7.50       6.43       减少
                                                                                 11.27个
                                                                                   百分点
                                      主营业务分地区情况
                                                           营业收入   营业成本   毛利率比
      分地区       营业收入        营业成本     毛利率(%)比上年增   比上年增   上年增减
                                                           减(%)    减(%)     (%)
     国内销售   427,006,430.82  378,084,112.52      11.46     -10.06       6.58       减少
                                                                                 13.82个
                                                                                   百分点
     国外销售    15,040,360.69    2,742,354.50      81.77     387.96     -10.40       增加
                                                                                 81.07个
                                                                                   百分点
     合计       442,046,791.51  380,826,467.02      13.85      -7.50       6.43       减少
                                                                                 11.27个
                                                                                   百分点
    
    
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    2017年公司毛利润下降主要由于行业产能过剩,市场需求不足导致市场竞争激烈,销售价格下降、优势产品比重低以及钢材等原材料价格大幅波动。
    
    受油价低位运行、国内炼油阶段性过剩以及化肥等部分传统化工产能过剩的多重影响,石油和化工行业固定资产投资将持续下降,化工装备行业发展的突出问题集中表现产能结构性过剩(高端产能不足、低端产能严重过剩)以及同质化竞争严重,各企业为维持生存普遍采取低价策略形成恶性循环,导致市场价格下降明显。据统计,2016年石化专用设备制造业规模以上企业有1525家。亏损企业272家,行业亏损面17.8%。(数据来源 中国化工装备协会.2016~2017年度化工装备行业形势回顾及展望)
    
    天华院拥有多品类产品,各产品所处生命周期以及毛利率差异均较大。从2017年确认收入的合同结构分析:以PTA加压过滤机、PTA大型干燥机为代表高附加值产品较少,干燥设备作为公司的主要技术产品,2016年营业收入为27,097万元,占公司当年营业收入的57%,2017年营业收入为15,627万元,占公司当年营业收入的35%,干燥设备营业收入同比下降42.33%,毛利率下降18.41%,由于当年高附加值产品确认收入较低,导致利润下降约2000万,影响毛利率约5%。
    
    天华院作为装备制造业企业,主要加工材料为不锈钢及碳钢板材、管材、锻件等等,就大型装备而言,材料成本约占总成本60%以上。2017年我国钢铁行业经历大幅动荡行情,受经济整体复苏需求量稳步提升、节能环保政策收紧,淘汰落后产能以及铁矿石等钢材原料上涨多因素影响,2016年以来,钢材价格出现较大波动。由于我公司主要产品为大型化工装备,制造周期普遍超过9个月,2017年确认收入的合同主要在2016年下半年及2017年上半年采购主要原材料,受原材料价格波动影响较大。从2017年公司采购钢材价格情况分析,除进口换热管同比增长5.1%以外,其他各主要材料增幅均超过10%。从普通不锈钢板价格走势分析,2016年第四季度至2018年上半年价格上涨约30%,以全年原材料50%为基数计算,价格波动带来利润减少3000万元,影响毛利率约6.8%。
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    □适用√不适用
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:元
    
                                          分行业情况
                                        本期占                   上年同  本期金
               成本构                   总成本                  期占总  额较上    情况
      分行业   成项目      本期金额      比例    上年同期金额   成本比  年同期    说明
                                          (%)                    例(%)   变动比
                                                                         例(%)
     工业      直接材   187,901,106.23    49.34  201,997,286.73   56.45   -6.98  主营业务
               料                                                                收入同比
                                                                                 下降
                                                                                 7.50%,直
                                                                                 接材料成
                                                                                 本相应有
                                                                                 所下降
               职工薪   107,138,828.14    28.13   97,025,892.86   27.12   10.42  工资上涨
               酬                                                                所致
               制造费    85,786,532.65    22.53   58,789,650.03   16.43   45.92  2016年
               用                                                                在产品制
                                                                                 造费结转
                                                                                 至2017
                                                                                 年营业成
                                                                                 本
     主营业             380,826,467.02   100.00  357,812,829.62  100.00    6.43
     务成本
     合计
                                          分产品情况
                                        本期占                   上年同  本期金
               成本构                   总成本                  期占总  额较上    情况
      分产品   成项目      本期金额      比例    上年同期金额   成本比  年同期    说明
                                          (%)                    例(%)   变动比
                                                                         例(%)
     化 工 机  直接材   185,737,298.56    48.77  200,838,047.93   56.13   -7.52  收入同比
     械 与 设  料                                                                下降
     备制造                                                                      13.65%,
                                                                                 直接材料
                                                                                 成本相应
                                                                                 有所下
                                                                                 降。
               职工薪    68,404,321.97    17.96   62,971,735.53   17.60    8.63  工资上涨
               酬                                                                所致
               制造费    63,391,591.76    16.65   44,318,377.25   12.39   43.04  2016年
               用                                                                在产品制
                                                                                 造费结转
                                                                                 至2017
                                                                                 年营业成
                                                                                 本
     科研开    直接材       568,472.08     0.15       54,362.97    0.02  945.70  收入同比
     发、服务  料                                                                增长
     及设计                                                                      34.90%,
                                                                                 直接材料
                                                                                 成本相应
                                                                                 增长。
               职工薪    35,434,271.85     9.30   29,594,065.71    8.27   19.73  工资上涨
               酬                                                                所致
               制造费    20,610,649.12     5.41   11,059,876.54    3.09   86.36  2016年
               用                                                                未完工项
                                                                                 目制造费
                                                                                 结转至
                                                                                 2017年
                                                                                 营业成本
     工程      直接材     1,595,335.59     0.42    1,104,875.83    0.31   44.39  原材料价
               料                                                                格上涨
               职工薪     3,300,234.32     0.87    4,460,091.62    1.25  -26.01  收入同比
               酬                                                                下降
                                                                              93.54%,
                                                                                 职工薪酬
                                                                                 相应有所
                                                                                 下降
               制造费     1,784,291.77     0.47    3,411,396.24    0.95  -47.70  收入同比
               用                                                                下降
                                                                              93.54%,
                                                                                 制造费相
                                                                                 应有所下
                                                                                 降
     主营成             380,826,467.02   100.00  357,812,829.62  100.00    6.43
     本合计
    
    
    成本分析其他情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2017年公司主营业务成本同比上升6.43%,公司成本项目构成中,直接材料占主营业务成本49.34%,
    
    比2016年占比降低7.11%,直接材料成本同比2016年下降6.98%,主要原因是,2017年公司订
    
    单量减少,主营业务收入同比下降7.50%,直接材料成本相应有所下降。
    
    职工薪酬、制造费用占主营业务成本分别为28.13%、22.53%,比2016年占比分别上升了1.02%、
    
    6.10%。职工薪酬同比2016年增长10.42%,制造费用同比2016年增长45.92%。
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    √适用□不适用
    
    前五名客户销售额8,503.93万元,占年度销售总额19.05%;其中前五名客户销售额中关联方销
    
    售额0万元,占年度销售总额0 %。
    
    前五名供应商采购额6,201.16万元,占年度采购总额26.89%%;其中前五名供应商采购额中关联
    
    方采购额0万元,占年度采购总额0%。
    
    2. 费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
    项目 2017年 2016年 增减变动(%) 变动说明
    
    主要是差旅费、运输费、
    
    销售费用 3,001.93 2,501.96 19.98 修理费增幅较大,分别
    
    增长了19.80%、23.69%、
    
    88.73%;
    
    2017年列支了德勤华永
    
    管理费用 8,203.50 7,691.47 6.66 会计师事务所重组审计
    
    费380万元。
    
    财务费用 212.35 1,409.12 -84.93 银行贷款减少,利息支出
    
    减少
    
    合计 11,416.78 11,602.553. 研发投入
    
    研发投入情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
     本期费用化研发投入                                                     28,107,669.86
     本期资本化研发投入
     研发投入合计                                                           28,107,669.86
     研发投入总额占营业收入比例(%)                                                 6.30
     公司研发人员的数量                                                               531
     研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                            62.99
     研发投入资本化的比重(%)
    
    
    情况说明
    
    √适用□不适用
    
    天华院作为我国化工装备行业技术开发的一支重要技术力量,长期致力于化工生产装置中关键设备、重大技术装备的研究开发和国产化攻关。天华院是国家企业技术中心、国家创新型试点企业、高新技术企业,也是甘肃省高新技术企业和甘肃省技术创新示范企业,兰州市首批专利试点示范单位,设有一个国家工程技术中心,两个省级工程技术中心以及博士后流动工作站。科技创新是公司产品产异化策略的支撑,也是保持核心市场竞争力的基础。公司研发项目主要针对实际工程难点开展的横向联合开发课题,具有良好的市场前景和推广潜力。
    
    2017年度公司科技创新工作取得了较好的成绩,2017年安排科研项目39项,同比增加30%;鉴定、验收、评议项目13项;获中石化科技进步一等奖2项、甘肃省企业技术创新示范奖;获授权专利48项,其中发明专利17项,日本专利1项;申请受理专利35项,其中发明专利15项;发表论文74篇;发布实施标准15项(其中国家标准5项,行标10项)。公司后续将陆续开展科技成果资产评估工作。
    
    2017年科研项目清单
    
          项目名称                                          项目来源
      1   工业在线色谱仪样品前处理模块研制                  国家科技部
      2   NaY反应废液热泵蒸发技术推广应用                  中石化
      3   FCC催化剂喷雾干燥热量综合利用                    中石化
      4   FCC催化剂气流干燥尾气湿法电除尘技术推广          中石化
      5   千吨级对位芳纶反应器优化研究                      中石化
      6   5A分子筛真空立式焙烧炉大型化                     中石化
      7   结构稳定Y型分子筛加热式反应器的研发              中石化
      8   高纯氢氧化铝生产装备技术开发                      中石化
      9   裂解炉烧焦期间NOx达标控制技术研究                中石化
      10  对位芳纶高盐废水无害化处理技术开发                中石化
      11  碳纤维特种母料、型材、部件研究                    中石化
      12  L型分子筛水热合成反应器大型装备开发               中石化
      13  FCC催化剂焙烧尾气中氯化氢吸收、提浓与综合利用    中石化
      14  气相聚丙烯VOC深度脱除工艺技术开发               中石化
      15  SBC后处理新技术开发                              中石化
      16  40万吨/年溶剂置换生产PTA工艺包开发               中石化
      17  含铵高盐废水近零排放及资源化利用技术开发          中石化
      18  催化剂成球机装备开发                              中石化
      19  催化剂焙烧炉成套技术及装备开发                    中石化
      20  染料耙式干燥机的结构开发                          中石化
      21  热风型回转干燥机的开发                            中石化
      22  改进型蒸汽管回转干燥机的研发                      中石化
      23  叶片输送式干燥机的开发                            中石化
      24  污泥干化及尾气处理装备研发                        中石化
      25  全操作模式焙烧炉的开发                            中石化
      26  浆料搅拌式干燥机的研究                            中石化
      27  节能型流化床技术开发                              中石化
      28  新型耙式反应器的开发                              中石化
      29  回转冷却机的技术开发                              中石化
      30  一种压力过滤机转鼓框架骨架结构的研发              中石化
      31  裂解炉超低NOx燃烧器技术开发                      中石化
      32  裂解装置轻油炉及乙烷炉线性急冷锅炉国产化攻关      中石化
      33  30万吨/年壹万裂解炉技术开发                       中石化
      34  湿法电池隔膜成套技术及装备                        甘肃省重点研发项目
      35  硫酸高温吸收工艺耐腐蚀设备关键技术研发            甘肃省重点研发项目
      36  活塞压缩机气量无级调节系统研制                    甘肃省创新团队项目
      37  聚乳酸薄膜料工艺装置的优化研究                    甘肃省创新团队项目
      38  三聚氰胺甲醛树脂连续聚合技术及装备研发            兰州市创新团队项目
      39  多重协同废水处理装置                              兰州市创新团队项目
    
    
    2017年公司研发投入2,811万元,同比增加4.3%,分别低于2014、2015年23.4%、21.7%,研发投入金额未发生重大变化。研发投入占比提升主要由于营业收入下降。通过与同行业上市公司对标,公司的研发投入占比属于同行业较高值,但整体保持在合理范围。
    
    同行业企业研发投入
    
                      2014年               2015年               2016年               2017年
                研究开发费   占比   研究开发费    占比   研究开发费    占比   研究开发费    占比
     天华院     3,668万元     4.5%   3,598万元     5.2%   2,693万元     5.6%   2,810万元     6.3%
     兰石重装   3,199万元     2.2%   2,240万元     0.9%   1,293万元     1.8%   未披露        -
     蓝科高新   3,590万元     4.2%   2,235万元     3.2%   2,644万元     4.8%   未披露        -
     杭氧股份   17,440万元    2.9%   15,164万元    2.6%   12,571万元    2.5%   13,760万元    2.1%
     天沃科技   8,241万元     3.5%   7,349万元     3.7%   7,833万元     6.6%   未披露        -
    
    
    4. 现金流
    
    √适用□不适用
    
    项目 2017年 2016年 增减变动 变动说明
    
    (%)
    
    经营活动产生的现金流量净额 -1,591.45 -2,468.54 35.53 主要为是售
    
    商品、提供劳
    
    务收到现金
    
    较年初增长
    
    27.94%
    
    主要是本年
    
    购建固定资
    
    产和其他长
    
    期资产支付
    
    投资活动产生的现金流量净额 -2,292.99 -671.77 241.34 现金较上年
    
    同期增加
    
    1622.17万
    
    元,增长
    
    238.92%
    
    主要为2016
    
    年收到非公
    
    筹资活动产生的现金流量净额 -327.084 18,701.09 -101.75 开发行股份
    
    募集资金所
    
    致
    
    汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9.11 -1.59 不适用
    
    主要为2016
    
    年收到非公
    
    现金及现金等价物净增加额 -4,220.64 15,559.19 -127.13 开发行股份
    
    募集资金所
    
    致
    
    主要为2016
    
    年收到非公
    
    年初现金及现金等价物余额 23,830.70 8,271.51 188.11 开发行股份
    
    募集资金所
    
    致
    
    主要为本年
    
    期末现金及现金等价物余额 19,610.01 23,830.70 -17.71 使用募集资
    
    于南京工程
    
    二期建设。
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                  本期期末                   上期期末   本期期末
                                  数占总资                   数占总资   金额较上  情况说
      项目名称      本期期末数     产的比例     上期期末数    产的比例   期期末变    明
                                    (%)                      (%)     动比例
                                                                       (%)
     货币资金     216,018,459.30      13.50  265,637,568.93      16.58     -18.68  主要为
                                                                                   本年使
                                                                                   用募集
                                                                                   资于南
                                                                                   京工程
                                                                                   二期建
                                                                                   设。
     应收账款     509,064,549.92      31.82  590,811,403.92      36.87     -13.84  本年加
                                                                                   大应收
                                                                                   账款清
                                                                                   收力
                                                                                   度,应
                                                                                   收账款
                                                                                   回款情
                                                                                   况良
                                                                                   好。
     存货         347,663,242.48      21.73  238,828,186.15      14.90      45.57  主要是
                                                                                       年末在
                                                                                       产品较
                                                                                       年初增
                                                                                       加所
                                                                                       致。
     投资性房地     3,612,550.98       0.23    1,895,879.78       0.12      90.55  沿街二
     产                                                                            层楼从
                                                                                   固定资
                                                                                   产调入
                                                                                   投资性
                                                                                   房地产
     固定资产     199,889,961.73      12.50  217,655,593.29      13.58      -8.16
     短期借款      70,000,000.00       4.38   70,000,000.00       4.37       0.00
     应付账款     147,670,840.69       9.23  156,318,175.10       9.75      -5.53
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用□不适用
    
    项目 期末账面价值 受限原因
    
    货币资金 19,917,895.20 保证金等
    
    合计 19,917,895.20
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    √适用□不适用
    
    石油石化行业是国民经济的支柱产业,改革开放以来进入高速发展时期,并进而推动了我国石油
    
    石化设备制造行业的大发展。目前,我国石油石化设备制造行业已经形成较完整的设备制造体系,
    
    石油石化设备产品已可以基本满足国内石油石化行业的需求,同时还有部分设备进入国际市场,
    
    但能根据石化生产技术条件自行设计石化专用设备的还不够,企业的创新和应变能力不强,一些
    
    专利设备和大型成套关键设备还需要进口。本行业的发展主要受下游石油石化行业固定资产投资
    
    规模的影响,属于典型的周期性行业,当下游投资加速时,市场对机械装备需求旺盛,公司业绩
    
    将有明显改善,而当固定资产投资放缓时,产品需求锐减,公司业绩也将随之回落,但应该看到,
    
    能源领域依然是国家战略发展重点,石油化工既是一个对能源高度依赖的行业,又是一个碳排放
    
    量较为集中的行业,随着节约型、低碳经济的来临,经济发展对石油石化设备的节能环保、大型
    
    化提出了更高要求,因而推动石化行业的节能减排对建设我国的绿色经济、低碳经济具有重大意
    
    义。因此开发和推广节能环保技术、新材料、新设计和新的制造技术在化工装备中的应用、实现
    
    设备的大型化、集约化、成套化、机电一体化,进而促进低端过剩装备产业转型升级,推动装备
    
    制造向中高端迈进将成为化工装备业发展的趋势。
    
    天华院作为化工石油化工专用装备研究开发制造企业,近年来致力于高端装备的研发、设计、制
    
    造,其多项产品填补国内空白,在诸多关键设备的研发和国产化发挥重要的作用,所从事的技术
    
    和生产的产品多属于节能环保、技术先进的化工装备,符合国家产业政策,发展前景良好。以石
    
    油化工装置脱氮氧化物、PTA加压过滤机、城市污泥干化及综合利用、易结垢高氨氮废水处理、
    
    二次热回收型蓄热式热氧化器、煤气化甲烷化工艺气余热回收系统、大功率压缩机气量无级调节
    
    等为代表的节能环保技术及装备均符合《国家重点支持的高新技术领域》目录中的“新材料技术”、
    
    “新能源及节能技术”以及“高新技术改造传统产业”要求,市场仍处于开拓状态,潜力巨大;
    
    以特种纤维成套技术及装备、丁苯树脂成套技术及装备、聚乙烯醇(PVA)干燥技术及装备、超高
    
    分子量聚乙烯成套技术及装备等为代表的新材料关键装备及技术,目前主要依赖进口且受到不同
    
    程度的限制,国内市场基本处于空白,国产化需求强烈;以25万吨/年乙烯裂解炉配套的急冷锅
    
    炉、燃烧系统及大型挤压造粒机组为代表的化工新兴技术属于百万吨级大型乙烯装置的核心环节,
    
    该领域长期依赖进口,国内及国际市场都极具拓展潜力。
    
    (五) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用√不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (六) 重大资产和股权出售
    
    □适用√不适用
    
    (七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用□不适用
    
    1. 子公司基本情况
    
        子公司名称     注册资本   持股比例                  主要经营业务
                       (万元)    (%)
                                         一级子公司
                                            石油化工、化工、冶金、建筑行业的机器、单元设
                                            备、腐蚀与防护工程及设备、生产过程控制、自动
      天华化工机械及                        化仪器仪表与系统控制设备、计算机及软件工程开
      自动化研究设计   18,370.00     100     发、产品制造、检验与检测、安装及检维修、化工
        院有限公司                          机械及自动化标准化、化工设计、工程咨询、化工
                                            石化医药行业主导工艺乙级设计、机械化工设备进
                                            出口(国家禁止和限制的除外)
                                         二级子公司
    
    
    化工、石油化工、冶金、环保、医药、电力成套设
    
    备和仪器仪表及自动化控制系统的研究、设计、制
    
    南京天华化学工 100 造、安装、调试以及工程设计和工程承包;设备的
    
    程有限公司 18,000.00 检验检测;工程咨询;工程监理;自营和代理各类
    
    商品和技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁
    
    止进出口的商品和技术除外)
    
                                            化工及石油化工设备监理、检验;机械设备工程技
      南京三方化工设                100     术开发及检验、质量管理咨询服务;第一、二、三
      备监理有限公司    500.00              类在用压力容器检验;在用压力管道检验;石化产
                                            品(不含危险化学品)销售
    
    
    二、子公司主要财务指标
    
           子公司名称          总资产(万元)     净资产(万元)      净利润(万元)
                                         一级子公司
      天华化工机械及自动化       158,281.06          69,818.10            -4,151.59
       研究设计院有限公司
                                         二级子公司
      南京天华化学工程有限        47,188.91           31,026.85             988.42
             公司
      南京三方化工设备监理        6,189.78            5,684.4              746.70
            有限公司
    
    
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用√不适用
    
    1、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业格局和趋势
    
    √适用□不适用
    
       随着供给侧改革的深入推进,去产能、调结构成效显著,化工、石油化工、冶金、钢铁、有色
    金属行业复苏迹象明显,装备行业从2017年第四季度开始逐步回暖,随着节约型、低碳经济的来
    临,石油石化行业对节能环保设备需求将会进一步提高。因此开发和推广节能环保技术、新材料、
    新设计和新的制造技术在化工装备中的应用、实现设备的大型化、集约化、成套化、机电一体化,
    进而促进低端过剩装备产业转型升级,推动装备制造向中高端迈进将成为化工装备业的发展方向。
       推进节能减排是“十三五”发展的重要目标,作为今后长期发展的新常态。石油和化工行业
    节能减排潜力很大,发展节能环保这一战略性新兴产业有很大的空间。“十三五”时期,要紧紧
    围绕国家环境治理和行业节能减排任务,以企业为主体,以重大环保、节能技术和装备的研发应
    用为重点,通过科技创新推进清洁生产、发展循环经济,加快向资源节约型、环境友好型、本质
    安全型的发展方式转变。依靠自主创新,为发展低碳经济、实现行业“十三五”节能减排目标提
    供有力的技术装备保障。
    
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用□不适用
    
    以建设国际知名、国内一流的化工装备研发制造综合服务商为战略定位,依托现有核心技术,持
    
    续创新研发,在确保技术和行业领先地位的同时,围绕新材料、新能源、节能环保领域以及化工、
    
    石化、冶金、有色金属、钢铁、煤化工等过程先进关键装备开发研究和推广应用,拓展公司技术
    
    产品的应用领域,促进产业链的延伸,实现公司的可持续发展。
    
    (三) 经营计划
    
    √适用□不适用
    
    公司在对未来的发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时,依据的假设条件为:本公司所遵
    
    循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大改变;国民经济平稳发展的大环境不会
    
    有大改变;本公司所在行业之市场环境不会有重大改变;不会发生对本公司经营业务造成重大不
    
    利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。2018年,公司
    
    总体完成营业收入66,000万元。
    
    (四) 可能面对的风险
    
    √适用□不适用
    
    1、市场风险。公司在专用设备制造行业具备一定的技术领先优势,但受国际大环境和国内经济持
    
    续下行的影响,加之国外先进企业不断加大中国市场开拓力度以及本土企业技术不断发展进步的
    
    背景下,市场竞争有进一步加剧的态势,将会给公司发展带来市场竞争的挑战和风险。
    
    2、经济周期性波动及原材料价格供应风险。公司的主营产品和业务为大型石化装备的设计、研究、
    
    制造、销售和服务,将受到行业周期性波动的一定影响。石油化工装备行业上游为钢材等原材料
    
    行业,原材料价格的波动也将对公司营业收入和利润水平带来一定的影响。
    
    3、自身经营风险。一是随着设备大型化、成套化,给公司的研发、设计、制造提出了更高的要求,
    
    潜在的经营风险、技术风险和质量风险也在加大,二是“两金”占比较大,周转速度偏慢,特别
    
    是应收账款持续高位运行,坏账计提准备增大,在一定程度上影响了公司运行质量,增加了公司
    
    的经营风险。
    
    4、结构调整的风险。产品科技含量、创新设计能力和设备安全稳定性是化工装备制造企业核心竞
    
    争力的重要组成部分,公司已在多年经营过程中具备了较为深厚的技术积累,自主创新能力强,
    
    尽管公司近年来在保持化工石油化工装备行业领先地位的同时,加大了节能减排技术产品和环保
    
    技术产品的研究开发,并取得了较好的收效。但是,随着国家技术标准的进一步提高以及产品升
    
    级换代步伐的不断加快,若公司不能及时根据市场变化开发出符合市场需求的新产品,并随之调
    
    整产品结构,则未来存在因现有产品被替代导致丧失技术优势和市场优势的风险。
    
    (五) 其他
    
    □适用√不适用
    
    2、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                            分红年度合并报   占合并报表中
       分红    每10股送   每10股派   每10股转    现金分红   表中归属于上市  归属于上市公
       年度     红股数    息数(元)   增数(股)   的数额    公司普通股股东  司普通股股东
                (股)     (含税)               (含税)      的净利润     的净利润的比
                                                                                率(%)
     2017年            0          0          0          0  -46,937,745.17             0
     2016年            0          0          0          0    6,279,898.68             0
     2015年            0          0          0          0   36,282,784.76             0
    
    
    (三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
    
    二、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用□不适用
    
                                                                        如未能及   如未能
                    承诺              承诺    承诺时   是否有   是否及   时履行应  及时履
       承诺背景     类型   承诺方    内容    间及期   履行期   时严格   说明未完  行应说
                                                限       限      履行    成履行的  明下一
                                                                        具体原因   步计划
                   分红    中国化  鉴于重组  2013年   是       是       天华院有
                           工科学   后上市公  10月长                     限公司
     与重大资产重          研究院  司存在巨  期有效                     2017年度
     组相关的承诺                   额未弥补                             经营业绩
                                    亏损,天                            亏损,不
                                    华院有限                            符合分红
                                    公司将根                            相关要求
                                    据《上海
                                    证券交易
                                    所上市公
                                    司以集中
                                    竞价交易
                                    方式回购
                                    股份业务
                                    指引
                                   (2013
                                    年修订)》
                                    (上证公
                                    字〔2013〕
                                    12号)所
                                    规定的方
                                    式进行股
                                    份回购,
                                    回购股份
                                    启动时间
                                    不晚于
                                    2017年
                                    上市公司
                                    年报出具
                                    日,回购
                                    股份所投
                                    入的现金
                                    不低于当
                                    年合并报
                                    表实现净
                                    利润
                                   10%。
                   分红    天华化  鉴于重组  2013年   是       是       天华院有
                           工机械   后上市公  10月长                     限公司
                           及自动   司存在巨  期有效                     2017年度
                           化研究   额未弥补                             经营业绩
                           设计院   亏损,天                             亏损,不
     与重大资产重          有限公  华院有限                             符合分红
     组相关的承诺          司      公司将根                             相关要求
                                    据《上海
                                    证券交易
                                    所上市公
                                    司以集中
                                    竞价交易
                                    方式回购
                                    股份业务
                                    指引
                                   (2013
                                    年修订)》
                                    (上证公
                                    字〔2013〕
                                    12号)所
                                    规定的方
                                    式进行股
                                    份回购,
                                    回购股份
                                    启动时间
                                    不晚于
                                    2017年
                                    上市公司
                                    年报出具
                                    日,回购
                                    股份所投
                                    入的现金
                                    不低于当
                                    年合并报
                                    表实现净
                                    利润
                                   10%。
    
    
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    □已达到 □未达到 √不适用
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用√不适用
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    □适用√不适用
    
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用√不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                 现聘任
     境内会计师事务所名称                       立信会计师事务所(特殊普通合伙)
     境内会计师事务所报酬                                                         800,000
     境内会计师事务所审计年限                   4
                                             名称                        报酬
     内部控制审计会计师事务所     立信会计师事务所(特殊普通                      400,000
                                  合伙)
     保荐人                       中信建投证券股份有限公司                              0
    
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2017年4月27日公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所并授权董
    
    事会决定其报酬的议案》,并提交2017年5月22日召开的2017年年度股东大会审议通过,继续
    
    聘任立信会计师事务所为公司2017年度审计机构。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    (一) 导致暂停上市的原因
    
    □适用√不适用
    
    (二) 公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    八、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用√不适用
    
    九、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    □适用√不适用
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况□适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用√不适用
    
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十四、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                   查询索引
     公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关 详见公司于2017年4月28日在上交所网站
     于2017年度日常关联交易预计的议案》,并提   (www.sse.com.cn),以及《中国证券报》、《上
     交公司2016年年度股东大会获得审议通过。     海证券报》上发布的《关于2017年度日常关联
                                                交易预计的议案》(公告编号2017-008号)以及
                                                有关定期报告,同时相关信息也刊登在公司网站
                                                (http://www.thy.chemchina.com)上。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他
    
    □适用√不适用
    
    十五、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    □适用√不适用
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
           担保              担保                    担保
           方与              发生  担保  担保        是否  担保         是否  是否
     担保  上市  被担 担保金 日期  起始  到期  担保  已经  是否 担保逾 存在  为关  关联
      方   公司  保方   额   (协议  日    日   类型  履行  逾期 期金额 反担  联方  关系
           的关              签署                    完毕               保   担保
            系                日)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公
    司的担保)
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对
    子公司的担保)
                              公司及其子公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                            11,000
                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                              11,000
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                 10.46
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保
    的金额(C)
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担
    保对象提供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
    上述三项担保金额合计(C+D+E)
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    担保情况说明
    
    
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    
    1、委托理财情况
    
    (1).委托理财总体情况
    
    □适用√不适用
    
    其他情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).单项委托理财情况
    
    □适用√不适用
    
    其他情况
    
    □适用√不适用
    
    (3).委托理财减值准备
    
    □适用√不适用
    
    2、委托贷款情况
    
    (1).委托贷款总体情况
    
    □适用√不适用
    
    其他情况
    
    □适用√不适用
    
    (2).单项委托贷款情况
    
    □适用√不适用
    
    其他情况
    
    □适用√不适用
    
    (3).委托贷款减值准备
    
    □适用√不适用
    
    3、其他情况
    
    □适用√不适用
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用√不适用
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    □适用√不适用
    
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    √适用□不适用
    
    公司充分尊重和维护公司股东、客户(业主)、银行及其他债权人、职工等利益相关者的合法权
    
    益,认真接待投资者来访,能够与利益相关者积极合作,在节能减排、绿色环保、扶贫帮困等方
    
    面认真履行央企社会责任,共同推动公司健康、向上、稳定发展。
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 重点排污单位之外的公司
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    十八、可转换公司债券情况
    
    (一)转债发行情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)报告期转债持有人及担保人情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)报告期转债变动情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期转债累计转股情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)转股价格历次调整情况
    
    □适用√不适用
    
    (五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    
    □适用√不适用
    
    (六)转债其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一) 普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    单位:股
    
                   本次变动前             本次变动增减(+,-)            本次变动后
                                                    公
                            比例                送  积  其                            比
                  数量       (%)     发行新股    股  金  他     小计         数量      例
                                                    转                                (%)
                                                    股
     一、有限   39,754,400   9.68  -39,754,400              -39,754,400            0    0
     售 条 件
     股份
     1、国家
     持股
     2、国有
     法 人 持
     股
     3、其他    39,754,400   9.68  -39,754,400              -39,754,400            0    0
     内 资 持
     股
     其中:境   35,738,400    8.7  -35,738,400              -35,738,400            0    0
     内 非 国
     有 法 人
     持股
           境    4,016,000   0.98   -4,016,000               -4,016,000            0    0
     内 自 然
     人持股
     4、外资
     持股
     其中:境
     外 法 人
     持股
           境
     外 自 然
     人持股
     二、无限  370,881,624  90.32  +39,754,400               39,754,400  410,636,024  100
     售 条 件
     流 通 股
     份
     1、人民   370,881,624  90.32  +39,754,400               39,754,400  410,636,024  100
     币 普 通
     股
     2、境内
     上 市 的
     外资股
     3、境外
     上 市 的
     外资股
     4、其他
     三、普通  410,636,024    100                                        410,636,024  100
     股 股 份
     总数
    
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
      股东名称   年初限售股  本年解除限  本年增加限  年末限售股   限售原因   解除限售日
                     数         售股数      售股数        数                      期
     新疆华安盈   8,080,000   8,080,000                       0  非公开发行  2017-09-09
     富股权投资                                                   股票
     管理有限公
     司
     银河资本资   7,360,000   7,360,000                       0  非公开发行  2017-09-09
     产管理有限                                                   股票
     公司
     建信基金管   6,992,000   6,992,000                       0  非公开发行  2017-09-09
     理有限责任                                                   股票
     公司
     襄垣县永利   4,016,000   4,016,000                       0  非公开发行  2017-09-09
     科技有限公                                                   股票
     司
     孙鼎青       4,016,000   4,016,000                       0  非公开发行  2017-09-09
                                                                  股票
     平安大华基   4,000,000   4,000,000                       0  非公开发行  2017-09-09
     金管理有限                                                   股票
     公司
     泰达宏利基   4,000,000   4,000,000                       0  非公开发行  2017-09-09
     金管理有限                                                   股票
     公司
     财通基金管   1,290,400   1,290,400                       0  非公开发行  2017-09-09
     理有限公司                                                   股票
        合计     39,754,400  39,754,400                       0       /           /
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    □适用√不适用
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    □适用√不适用
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一)股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                10,787
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                      21,571
     (户)
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数                                        不适用
     (户)
     年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先                                      不适用
     股股东总数(户)
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                      前十名股东持股情况
                                                                持   质押或冻结情
                                                                有        况
                                                                有
                                                                限
               股东名称            报告期   期末持股数   比例   售  股              股东
               (全称)            内增减       量        (%)   条  份              性质
                                                                件  状     数量
                                                                股  态
                                                                份
                                                                数
                                                                量
     中国化工科学研究院有限公司             211,711,049  51.56      无             国有
                                                                                   法人
     新疆华安盈富股权投资管理有               8,080,000   1.97      无             其他
     限公司
     银河资本资产-海通证券-银               7,360,000   1.79                     其他
     河资本海通财富定增2号专项资                                    无
     产管理计划
     建信基金-光大银行-陕国投               6,992,000   1.70                     其他
     信托-陕国投·财富尊享18号                                     无
     定向投资集合资金信托计划
     孙鼎青                                   4,016,000   0.98      质  4,016,000  境内
                                                                    押             自然
                                                                                   人
     襄垣县永利科技有限公司                   4,016,000   0.98      质  4,016,000  其他
                                                                    押
     中国民生银行股份有限公司-               3,700,000   0.90                     其他
     东方精选混合型开放式证券投                                     无
     资基金
     安信乾盛财富-平安银行-安               3,012,500   0.73                     其他
     信乾盛稳定信心专项资产管理                                     无
     计划
     中车汽修(集团)总公司                   3,000,000   0.73      无             国有
                                                                                   法人
     胡庆周                                   2,950,033   0.72                     境内
                                                                    无             自然
                                                                                   人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                    股东名称                持有无限售条件流通股的     股份种类及数量
                                                     数量             种类       数量
     中国化工科学研究院                                211,711,049   人民币   211,711,049
                                                                     普通股
     新疆华安盈富股权投资管理有限公司                    8,080,000   人民币     8,080,000
                                                                     普通股
     银河资本资产-海通证券-银河资本海通                7,360,000   人民币     7,360,000
     财富定增2号专项资产管理计划                                     普通股
     建信基金-光大银行-陕国投信托-陕国                6,992,000   人民币     6,992,000
     投·财富尊享18号定向投资集合资金信托                            普通股
     计划
     孙鼎青                                              4,016,000   人民币     4,016,000
                                                                     普通股
     襄垣县永利科技有限公司                              4,016,000   人民币     4,016,000
                                                                     普通股
     中国民生银行股份有限公司-东方精选混                3,700,000   人民币     3,700,000
     合型开放式证券投资基金                                          普通股
     安信乾盛财富-平安银行-安信乾盛稳定                3,012,500   人民币     3,012,500
     信心专项资产管理计划                                            普通股
     中车汽修(集团)总公司                              3,000,000   人民币     3,000,000
                                                                     普通股
     胡庆周                                              2,950,033   人民币     2,950,033
                                                                     普通股
     上述股东关联关系或一致行动的说明       上述前10名股东中,除了中国化工科学研究院有限
                                            公司与中车汽修(集团)总公司存在关联关系外,
                                            本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于
                                            《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
                                            的一致行动人。
     表决权恢复的优先股股东及持股数量的说   无
     明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一)控股股东情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            中国化工科学研究院有限公司
     单位负责人或法定代表人          胡冬晨
     成立日期                        1986-05-23
     主要经营业务                    工程技术研究;化学实验;技术推广、技术咨询;科研项目
                                     招标代理。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;
                                     依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展
                                     经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营
                                     活动。)
     报告期内控股和参股的其他境内外  无
     上市公司的股权情况
     其他情况说明                    无
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    □适用√不适用
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    □适用√不适用
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    (二)实际控制人情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            中国化工集团有限公司
     单位负责人或法定代表人          任建新
     成立日期                        2004-05-09
     主要经营业务                    化工原料、化工产品、化学矿、塑料、轮胎、橡胶制品、膜
                                     设备、化工装备的生产与销售;机械产品、电子产品、仪器
                                     仪表、建材、纺织品、轻工产品、林产品、林化产品的生产
                                     与销售;化工装备、化学清洗、防腐、石油化工、水处理技
                                     术的研究、开发、设计和施工;技术咨询、信息服务、设备
                                     租赁(以上产品不含危险化学品);出租办公用房。(企业
                                     依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项
                                     目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从
                                     事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
     报告期内控股和参股的其他境内外  控股境内上市公司:
     上市公司的股权情况              安迪苏:89.09%
                                     沈阳化工:47.23%
                                     天科股份:31.97%
                                     风神股份:42.58%
                                     沧州大化:46.25%
                                     沙隆达:82.44%
                                     参股境内上市公司:
                                     河池股份:12.75%
                                     控股境外上市公司:
                                     倍耐力(Pirelli & C. S.p.A. ,米兰上市):63.11%
     其他情况说明                    无
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    □适用√不适用
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    □适用√不适用
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    √适用□不适用
    
    中国化工科学研究院于2015年8月21日、8月24日通过定向资产管理计划方式,累计增持公司
    
    股票3,012,500股,占公司总股本的0.73%,(详见2015年8月25日上海证券交易所网站、《中
    
    国证券报》、《上海证券报》刊登的《青岛天华院化学工程股份有限公司关于控股股东完成增持
    
    公司股份公告》)。
    
    (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    □适用√不适用
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    □适用√不适用
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
        报告期内从    是否在公司
       姓名    职务(注)    性别    年龄   任期起始日  任期终止日  年初持股   年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
                                              期          期         数         数      增减变动量     原因     税前报酬总      报酬
        额(万元)
     肖世猛    董事长     男      62      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                   48.34  否
     孙中心    董事、总   男      53      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                   42.08  否
               经理
     王芝杰    董事、副   男      54      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                   38.14  否
               总经理
     张毅      董事、副   男      53      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                   34.96  否
               总经理
     阎建亭    董事、董   男      58      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                   17.10  否
               事会秘书
     赵正合    独立董事   男      49      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                    6.18  否
     翁卫华    独立董事   女      47      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                    6.18  否
     孙明业    监事会主   男      51      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                   16.86  否
               席
     赵旭      监事       男      52      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                    43.54  否
     达育清    监事       男      46      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                   17.08  否
     阴晓辉    财务总监   女      47      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                   17.00  否
     陈叔平    独立董事   男      54      2015-12-04  2018-12-04          0          0            0                    6.18  否
       合计        /         /       /         /           /              0          0            0      /           293.64       /
         姓名                                                          主要工作经历
     肖世猛       曾任化工部化工机械研究院第三研究部部长,院长助理、副院长、党委委员;化工部化工机械及自动化研究设计院副院长、党委委员;
    
    
    40 / 224
    
                  天华化工机械及自动化研究设计院院总工程师、副院长、院长、党委委员;中国化工装备总公司副总经理、中国化工科学研究院院长;
                  现任天华化工机械及自动化研究设计院有限公司董事长,本公司第六届董事会董事长。
     孙中心       曾任化工部化工机械研究院助理工程师、工程师、高级工程师;化工部化工机械及自动化研究设计院第二研究部副部长,并兼任干燥技
                  术研究所所长、党支部书记,研究部部长,院长助理;天华化工机械及自动化研究设计院副院长,干燥技术研究所所长。现任天华化工
                  机械及自动化研究设计院有限公司董事、党委书记、总经理,本公司第六届董事会董事、总经理。
     王芝杰       曾任化工部化工机械研究院助理工程师、工程师;化工部化工机械及自动化研究设计院研究室主任,第一研究部研究室主任,科研经营
                  处处长,副部长、部长、党支部书记;天华化工机械及自动化研究设计院第一研究部部长、副院长。现任天华化工机械及自动化研究设
                  计院有限公司董事、副总经理,本公司第六届董事会董事、副总经理。
     张毅         曾任化工部化工机械研究院助理工程师、工程师;天华化工机械及自动化研究设计院干燥技术研究所(常务)副所长,第二研究部副部
                  长、部长、党支部书记;天华化工机械及自动化研究设计院党委副书记、纪委书记。现任天华化工机械及自动化研究设计院有限公司董
                  事、党委副书记、纪委书记,本公司第六届董事会董事、副总经理。
     阎建亭       曾任化工部化工机械研究院党办秘书、助理经济师、经济师;化工部化工机械及自动化研究设计院党办秘书,院办公室副主任、主任,
                  并兼监事处处长、企划处处长。现任天华化工机械及自动化研究设计院有限公司董事、公司办公室主任,并兼监事部、企划部主任,本
                  公司第六届董事会董事、董事会秘书。
     赵正合       历任甘肃省经济贸易成人中等专业学校讲师、甘肃省众望会计师事务所执业注册会计师、北京中路华会计师事务所执业会计师、甘肃省
                  浩元会计师事务所副所长、甘肃省浩元工程造价咨询有限公司副总经理,现为甘肃立信浩元会计师事务所有限公司高级合伙人,本公司
                  第六届董事会独立董事。
     翁卫华       现任甘肃诚域律师事务所律师,本公司第六届董事会独立董事。
     孙明业       曾任化工部自动化研究所办公室副主任、主任;天华化工机械及自动化研究设计院科研经营处副处长,技术质量处处长,工会常务副主
                  席。现任天华化工机械及自动化研究设计院有限公司工会主席,本公司第六届监事会主席、职工代表监事。
     赵旭         曾任化工部化工机械研究院助理工程师、工程师;天华化工机械及自动化研究设计院干燥技术研究所副所长,第二研究部副部长、部长、
                  总工程师,副总工程师。现任天华化工机械及自动化研究设计院有限公司监事、总工程师,本公司第六届监事会监事。
     达育清       曾任化工部化工机械研究院助理工程师、工程师;天华化工机械及自动化研究设计院团委书记,人事教育处处长助理、副处长、处长。
                  现任天华化工机械及自动化研究设计院有限公司监事、人力资源总监、人力资源部主任,本公司第六届监事会监事。
     阴晓辉       现任天华化工机械及自动化研究设计院有限公司财务部主任,本公司财务总监。
     陈叔平       1999年12年至今任兰州理工大学正高级工程师,教授,系主任,本公司第六届董事会独立董事。
    
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
    41 / 224
    
    (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
           任职人员姓名                   其他单位名称               在其他单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
     肖世猛                     化学工业设备质量监督检验中心       主任                       2003-09-15
     肖世猛                     南京三方化工设备监理有限公司       董事长                     2004-10-06
     肖世猛                     南京天华化学工程有限公司           董事长                     2008-06-18
     孙中心                     南京天华化学工程有限公司           总经理                     2014-06-04
     在其他单位任职情况的说明
    
    
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责向董事会建议支付公司董、监、高人员的薪酬及其它福利待遇,
                                              并分由董事会或股东大会决定。其中:独立董事津贴标准由股东大会确定,高级管理人员薪酬由董事会
                                              批准。
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     独立董事津贴主要是根据独立董事有关职责,并结合公司运营情况,以及独立董事履职情况综合确定。
                                              高级管理人员薪酬主要是依据高级管理人员职责分工、执业能力,以及公司经营业绩和绩效考核结果等
                                              情况综合确定。
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 详见董事、监事、高级管理人员情况表。
     况
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 详见董事、监事、高级管理人员情况表。
     获得的报酬合计
    
    
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    □适用√不适用
    
    42 / 224
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    43 / 224
    
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
     母公司在职员工的数量                                                              12
     主要子公司在职员工的数量                                                         831
     在职员工的数量合计                                                               843
     母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
     人数
                                           专业构成
                   专业构成类别                               专业构成人数
                     生产人员                                                         141
                     销售人员                                                          58
                     技术人员                                                         539
                     财务人员                                                          18
                     行政人员                                                          42
                     其它人员                                                          45
                       合计                                                           843
                                           教育程度
                   教育程度类别                                数量(人)
                      研究生                                                           87
                      本科生                                                          474
                       专科                                                           139
                    中专及以下                                                        143
                       合计                                                           843
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用□不适用
    
    1、将人才培养、队伍建设纳入并作为干部考核工作的重要环节。注重并建立健全后备干部队伍、
    
    人员任用考核制度,适时选拔政治成熟、管理能力和专业技术能力强、实践经验丰富、团结协作
    
    好、群众威信高的青年干部充实到基层管理团队和机关重要岗位中,大大增强员工队伍的凝聚力
    
    和战斗力。在注重科研开发、产品设计、制造的同时,重视知识产权的作用,积极鼓励并引导专
    
    业技术人员通过各种途径申报科技成果、申请专利、发表科技论文,并与职称评聘、奖励挂钩。
    
    提倡并营造不拘一格、广纳群贤,在创新实践中发现人才、使用人才,在自主创新中培育人才、
    
    锻炼人才,在创新事业中凝聚人才、成就人才的环境和机制。以多种形式和渠道,鼓励专家、学
    
    科带头人甘为人梯,为青年人才成长创造机会和条件,不断提高其产品开发、技术创新能力。为
    
    各类人才、干部使用畅通“绿色通道”,充分为人才的“自我价值实现”提供平台,真正做到不
    
    唯资质、不唯学历,注重能力和业绩,充分调动各类人员的积极性、主动性和创造性。
    
    2、在做好职位分析评价、市场薪酬调研的基础上,在保持经济持续、快速发展的同时,建立并完
    
    善了具有地区、行业竞争优势的以“岗位工资、贡献津贴、绩效工资、奖金、福利”为主要内容
    
    的多元结构分配制度。努力克服地处经济欠发达地区的劣势,实行按岗定酬、按任务定酬,按业
    
    绩定酬,建立不同形式自主灵活的激励机制,薪酬分配向贡献大、责任重、效益好的岗位和人员
    
    倾斜,贡献津贴、绩效工资和奖金的分配紧紧与岗位责任(职务、职称、学历)、工作能力、工
    
    作业绩和团体绩效挂钩,充分体现了绩效优先、兼顾公平的原则。以物质激励为基础,坚持按劳
    
    分配与按生产要素分配相结合、短期激励与中长期激励相结合、激励和约束相结合,突出分配、
    
    成就、创业、培训激励以及自我发展激励,做到责任、业绩和报酬相一致,激发企业各类人员的
    
    工作热情。不断探索和完善与经济发展水平相适应的分配制度,建立了科研立项奖、成果转化鼓
    
    励奖、效益嘉奖、特殊贡献奖、四技合同奖、导师津贴、学科带头人津贴、专家津贴制度。
    
    (三)培训计划
    
    √适用□不适用
    
    注重强化人才资源能力建设,健全企业各类人才培训制度。制定企业人才培训规划,加大员工的
    
    持续学习能力和实践能力的培养,提升员工的开拓创新能力。建设学习型企业、学习型团队,培
    
    养学习型员工。在认真做好新员工入院教育、每年一度的科技论文报告会、政策法规知识、形势
    
    报告会、管理人员专业知识学习等常规培训工作的同时,积极创造条件,采取脱产培训与在职培
    
    训相结合的方式,按照分类指导、分层管理原则,选派后备干部、专业技术人员到高等院校进修,
    
    参加国内外学术会议,进行技术交流、项目评审、设备调试、出国考察、攻读硕士学位等。配合
    
    集团公司人力资源变革和引进全球最佳管理实践项目的整体推进,我们积极选派领导干部、后备
    
    干部、专业技术骨干参加中央党校、职业经理人、信息化建设、持续改进绿带培训和针对研发、
    
    TRUIZ创新理论与实践、设计人员的DFSS(六西格玛设计)培训及项目改进;为提高我院管理水
    
    平、工程设计资质和工程总承包能力。每年组织100余人参加国家压力容器审核员、注册咨询师、
    
    注册安全工程师、造价师、一二级建造师、注册化工、注册电气、公用设备、环保、注册计量师、
    
    ISO9001质量管理、HSE标准及内审员、特种作业、企业班组长网络教育的培训和考试工作。培训
    
    制度的有计划实施,提高了人才的思想政治素养和履行岗位职责的能力与水平。
    
    (四)劳务外包情况
    
    □适用√不适用
    
    七、其他
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海
    
    证券交易所的相关要求,建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度,公司权力机构、决策
    
    机构、监督机构及经营管理层之间权责明确,运作规范。目前,公司治理实际情况已基本符合《上
    
    市公司治理准则》要求。
    
    1、股东和股东大会
    
    根据《公司章程》规定,公司制定了《股东大会议事规则》,明确股东权利,规范股东大会的会
    
    议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露程序,充分保证了公司
    
    股东大会依法行使职权,促进了股东大会议事效率的提高;公司公平的对待所有股东,最大限度地
    
    保护股东权益,报告期内公司未发生公司股东和内幕人员进行内幕交易以及损害公司和股东利益
    
    的事项;股东大会期间,对每个提案都安排合理的讨论时间,让股东充分行使表决权,并有律师
    
    现场见证。
    
    2、控股股东与上市公司
    
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上做到相互独立,除经营性资金往来外,不存
    
    在大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的情形;公司控股股东认真履行诚
    
    信义务,没有利用其特殊地位谋取额外利益,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公
    
    司章程中对公司控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的行为做出了明确
    
    规定,并通过内外审计制度、独立董事制度进行监督。
    
    3、董事与董事会公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定,董事会的人数和人员构成符合法
    
    律、法规和《公司章程》要求,公司董事会成员8人,其中独立董事3人;各位董事按照《董事
    
    会议事规则》规定以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,认真审议议案。公司独
    
    立董事能认真履行职责,对重大事项独立判断,发表独立意见,并在公司重大经营决策、关联交
    
    易、对外投资、高级管理人员的提名等方面发表独立意见。公司董事会下设战略委员会、提名委
    
    员会、薪酬与考核委员会、审计委员会等四个专门委员会,各司其职、权责明确、相互制衡。董
    
    事会各专门委员会根据《董事会专门委员会工作细则》开展工作,有效的发挥了各专门委员会作
    
    用,提高了董事会的决策水平和工作效率。
    
    4、监事与监事会
    
    公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事会成员3人;各位
    
    监事按照《监事会议事规则》规定认真履行职责,本着为股东负责的精神,对公司财务以及公司
    
    董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性与合规性进行监督。对公司董事会编制的定期
    
    报告进行了认真审核并发表了书面审核意见。
    
    5、绩效评价与激励约束机制
    
    公司董事会下设薪酬与考核委员会,制定公司薪酬制度,对公司董事、监事和高级管理人员履行
    
    职责的情况进行考核,根据年度经营计划完成情况及个人工作绩效考核情况实施奖惩。
    
    6、相关利益者
    
    公司本着公平、公开、守信的原则,对待公司利益相关者。充分尊重银行及其他债权人、职工、
    
    供应商和客户等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    
    7、信息披露与透明度
    
    公司制订了《信息披露管理制度》,董事会秘书负责具体信息披露工作,接待投资者来访和咨询;
    
    公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,准确、真实、完整、及时地披露有关信息并能
    
    够保证所有投资者享有平等获得信息的权利。
    
    8、关联交易与同业竞争
    
    公司将坚持严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事
    
    工作制度》、《信息披露管理制度》及《关联交易管理办法》的相关规定,完善内控制度,规范
    
    关联交易,保证关联交易的公平、公正、合理,防止产生利益转移及损害公司利益的情形发生。
    
    由于产品的特殊性,不存在同业竞争问题。
    
    9、内幕知情人登记管理情况:2017年,公司进一步加强内部信息及知情人管理工作,加强相关
    
    法律法规的宣贯力度,并持续做好内幕信息知情人登记。公司组织控股股东、董事、监事、高级
    
    管理人员及公司员工认真学习《内幕信息知情人登记管理制度》,不断提升相关人员的信息保密
    
    意识。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
           会议届次            召开日期       决议刊登的指定网站的查   决议刊登的披露日
                                                      询索引                   期
     2016年年度股东大会   2017-05-22          上 海 证 券 交 易 所 网 站  2017-05-23
                                            (http://www.sse.com.cn)
     2017年第一次临时股   2017-09-29          上 海 证 券 交 易 所 网 站  2017-09-30
     东大会                                   (http://www.sse.com.cn)
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
     肖世猛   否      11        10      1              0       0  否                   2
     孙中心   否      11        10      1              0       0  否                   2
     王芝杰   否      11        10      1              0       0  否                   2
     张毅     否      11        10      1              0       0  否                   2
     阎建亭   否      11        10      1              0       0  否                   2
     赵正合   是      11        10      1              0       0  否                   2
     翁卫华   是      11        10      1              0       0  否                   2
     陈叔平   是      11        10      1              0       0  否                   2
    
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
     年内召开董事会会议次数                     11
     其中:现场会议次数                         10
     通讯方式召开会议次数                       1
     现场结合通讯方式召开会议次数               0
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况□适用√不适用
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用√不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    □适用√不适用
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用□不适用
    
    为了使公司高级管理人员更好地履行职责,明确权利和义务,公司积极建立和完善公正、透明、
    
    高效的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。公司严格依据国家劳动法、工资及社会保障
    
    的有关规定对公司高管人员的岗位职责履行情况、业务完成情况进行考核与评定;报告期内,公
    
    司对高管人员按月考核、按月发放,监事会对此进行监督。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司全体股东:
    
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2017年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
    
    重要声明
    
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    
    内部控制评价结论
    
    1. 公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷
    
    □是√否
    
    2. 财务报告内部控制评价结论
    
    √有效□无效
    
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    
    3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
    
    □是√否
    
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    
    4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论
    
    的因素
    
    □适用√不适用
    
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    
    5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
    
    √是□否6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披
    
    露一致
    
    √是□否内部控制评价工作情况(一). 内部控制评价范围
    
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1. 纳入评价范围的主要单位包括:青岛天华院化学工程股份有限公司、天华化工机械及自动化研究设计院有限公司、南京天华化学工程有限公司、南京三方化工设备监理有限公司。
    
    2. 纳入评价范围的单位占比:
    
                                  指标                                    占比(%)
     纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                        100%
     纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额                    100%
     之比
    
    
    3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
    
    组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、生产管理、关联交易、财务管理、税务管理、全面预算、合同管理、财务报告、内外部信息与沟通、内部监督等内容.
    
    4. 重点关注的高风险领域主要包括:
    
    合同管理、采购业务、销售业务、生产管理、资金活动、关联交易、税务管理。5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是
    
    否存在重大遗漏
    
    □是√否6. 是否存在法定豁免
    
    □是√否7. 其他说明事项
    
    无(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    
    公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》,组织开展内部控制评价工作。
    
    1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
    
    □是√否
    
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公
    
    司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控
    
    制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。
    
    2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
    
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
    
        指标名称        重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标准
     资产总额            错报金额≧合并财务报表资   合并财务报表资产总额的     是指除重大缺陷、重要缺陷
                         产总额的1%。及以上         0.5%≦错报金额﹤重大缺陷   之外的其他缺陷。
                                                    标准。
    
    
    说明:
    
    本报告定量标准中所指的财务指标均为公司合并财务报表数据。
    
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
    
        缺陷性质                                   定性标准
     重大缺陷         公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;
                         财务报告存在重大错报,相应的内部控制措施未能有效识别该错报;
                         公司更正已公布的财务报告;
                         审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
     重要缺陷         未依照公认会计准则选择和应用会计政策;
                         未建立反舞弊程序和控制措施;
                         对于非常规和特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿
                         性控制。
     一般缺陷         除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    
    
    说明:
    
    如上所述。
    
    3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
    
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
    
        指标名称        重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标准
     资产总额            错报金额≧合并财务报表资   合并财务报表资产总额的     是指除重大缺陷、重要缺陷
                         产总额的1%。               0.5%≦错报金额﹤重大缺陷   之外的其他缺陷。
                                                    标准。
    
    
    说明:
    
    本报告定量标准中所指的财务指标均为公司合并财务报表数据。
    
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
    
        缺陷性质                                   定性标准
     重大缺陷         缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率和效果、或严重加大效果的不确定
                      性、或使之严重偏离预期目标;
     重要缺陷         缺陷发生的可能性比较高,会显著降低工作效率和效果、或显著加大效果的不
                      确定性、或使之显著偏离预期目标
     一般缺陷         缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率和效果、或加大效果的不确定性、或
                      使之偏离预期目标
    
    
    说明:
    
    如上所述。
    
    (三). 内部控制缺陷认定及整改情况
    
    1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    
    1.1. 重大缺陷
    
    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
    
    □是√否1.2. 重要缺陷
    
    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
    
    □是√否1.3. 一般缺陷1.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控
    
    制重大缺陷
    
    □是√否1.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控
    
    制重要缺陷
    
    □是√否2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况2.1. 重大缺陷
    
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
    
    □是√否2.2. 重要缺陷
    
    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
    
    □是√否2.3. 一般缺陷2.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部
    
    控制重大缺陷
    
    □是√否2.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部
    
    控制重要缺陷
    
    □是√否其他内部控制相关重大事项说明1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
    
    □适用√不适用2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
    
    √适用□不适用
    
    2017年公司内部控制体系基本建立健全,内部控制有效执行。2018年公司将加强公司内部监督,促进公司健康、可持续发展,保证公司经营活动正常运行。
    
    3. 其他重大事项说明
    
    □适用√不适用
    
    董事长(已经董事会授权):肖世猛
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    2018年3月27日
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    □适用√不适用
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用√不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    √适用□不适用
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    审计报告及财务报表
    
    2017年度
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    审计报告及财务报表
    
    (2017年01月01日至2017年12月31日止)
    
    目录 页次
    
    一、 审计报告 1-4
    
    二、 财务报表
    
    合并资产负债表和公司资产负债表 1-4
    
    合并利润表和公司利润表 5-6
    
    合并现金流量表和公司现金流量表 7-8
    
    合并股东权益变动表和公司股东权益变动表 9-12
    
    财务报表附注 1-71
    
    审计报告
    
    信会师报字[2018]第ZA11009号
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司全体股东:
    
    一、 审计意见
    
    我们审计了青岛天华院化学工程股份有限公司(以下简称青岛天华院)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了青岛天华院2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、 形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于青岛天华院,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、 关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    
               关键审计事项                   审计应对
         收入确认
         如青岛天华院财务报表附注     针对青岛天华院化工机械
     五、(二十七)所述,2017年度 设备所有权的主要风险转移时
     青岛 天 华 院 主 营 业 务 收 入  点,我们执行的主要审计程序包
     442,046,791.51元,其中化工机 括:
     械设备销售收入占主营业务收入     (1)我们通过审阅销售合
     比例为80%。化工机械设备一般  同与管理层的访谈,了解和评估
     单项销售价格较高,另外根据销 青岛天华院的收入确认政策。
     售合同条款约定化工机械设备一     (2)我们向管理层、治理
     般需要客户验收合格才能满足收 层进行询问,评价管理层诚信及
     入的确认条件。因此,化工机械 舞弊风险。
     设备上的所有权风险和报酬是否     (3)了解、评估并测试了
     转移是我们确认收入的重点,我 与营业收入确认相关的关键内
     们将青岛天华院收入的确认作为 部控制的设计和执行进行评估;
     关键审计事项。                   (4)选取收入确认样本,
                                  结合销售合同风险转移条款及
                                  付款条款,查验发货记录、运输
                                  单、验收单、结算单、销售发票、
                                  回款记录等,以评估化工机械设
                                  备所有权上的主要风险和报酬
                                  转移时点;
                                      (5)结合应收账款审计,
                                  选择主要客户函证本年度销售
                                  额,以评估收入确认的真实性。
    
    
    四、 其他信息
    
    青岛天华院管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括青岛天华院2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、 管理层和治理层对财务报表的责任
    
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估青岛天华院的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清
    
    算、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督青岛天华院的财务报告过程。
    
    六、 注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对青岛天华院持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致青岛天华院不能持续经营。
    
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (6)就青岛天华院中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    立信会计师事务所 中国注册会计师:
    
    (特殊普通合伙)(项目合伙人)
    
    中国注册会计师:
    
    中国?上海 2018年3月27日
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    合并资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                          资产                        附注五       期末余额          年初余额
     流动资产:
     货币资金                                         (一)      216,018,459.30    265,637,568.93
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                         (二)       51,155,313.14     46,199,616.19
     应收账款                                         (三)      509,064,549.92    590,811,403.92
     预付款项                                         (四)       35,338,569.07     32,742,543.98
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                       (五)        4,352,592.91      4,040,318.31
     买入返售金融资产
     存货                                             (六)      347,663,242.48    238,828,186.15
     持有待售资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                     (七)       17,339,773.58      9,513,686.02
     流动资产合计                                               1,180,932,500.40  1,187,773,323.50
     非流动资产:
     发放贷款和垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资
     投资性房地产                                     (八)        3,612,550.98      1,895,879.78
     固定资产                                         (九)      199,889,961.73    217,655,593.29
     在建工程                                         (十)        1,184,034.00        585,875.64
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                         (十一)    157,171,884.57    163,387,398.81
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产                                   (十二)     25,238,784.79     16,956,292.08
     其他非流动资产                                   (十三)     31,647,859.08     14,281,650.00
     非流动资产合计                                               418,745,075.15    414,762,689.60
     资产总计                                                   1,599,677,575.55  1,602,536,013.10
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    合并资产负债表(续)
    
    2017年12月31日
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                       负债和所有者权益                       附注五            期末余额              年初余额
     流动负债:
     短期借款                                                (十四)             70,000,000.00          70,000,000.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据                                                (十五)                                    8,784,900.00
     应付账款                                                (十六)            147,670,840.69         156,318,175.10
     预收款项                                                (十七)            161,238,041.51          83,166,326.47
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                            (十八)                 34,285.51             36,979.75
     应交税费                                                (十九)             10,571,251.63          32,269,548.56
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                              (二十)             32,513,814.29          27,566,026.32
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     持有待售负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
     流动负债合计                                                                 422,028,233.63         378,141,956.20
     非流动负债:
     长期借款
     应付债券
     其中:优先股
     永续债
     长期应付款                                             (二十一)             3,757,459.17           3,734,112.34
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                                               (二十二)            17,115,519.61          16,945,836.25
     递延所得税负债
     其他非流动负债
     非流动负债合计                                                                20,872,978.78          20,679,948.59
     负债合计                                                                     442,901,212.41         398,821,904.79
     所有者权益:
     股本                                                   (二十三)           410,636,024.00         410,636,024.00
     其他权益工具
     其中:优先股
     永续债
     资本公积                                               (二十四)          1,584,765,463.52       1,584,765,463.52
     减:库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                               (二十五)            28,968,334.97          28,968,334.97
     一般风险准备
     未分配利润                                             (二十六)           -867,593,459.35        -820,655,714.18
     归属于母公司所有者权益合计                                                 1,156,776,363.14       1,203,714,108.31
     少数股东权益
     所有者权益合计                                                             1,156,776,363.14       1,203,714,108.31
     负债和所有者权益总计                                                       1,599,677,575.55       1,602,536,013.10
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    资产负债表2017年12月31日(除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                           资产                         附注十四      期末余额         年初余额
     流动资产:
     货币资金                                                         31,142,371.92    115,860,583.50
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款
     预付款项
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                          (一)      427,500,000.00    346,750,000.00
     存货
     持有待售资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                                      8,254,895.14      8,254,895.14
     流动资产合计                                                    466,897,267.06    470,865,478.64
     非流动资产:
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                        (二)      618,898,176.33    618,898,176.33
     投资性房地产
     固定资产
     在建工程
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产
     其他非流动资产
     非流动资产合计                                                  618,898,176.33    618,898,176.33
     资产总计                                                      1,085,795,443.39  1,089,763,654.97
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    资产负债表(续)
    
    2017年12月31日
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                        负债和所有者权益                      附注十四         期末余额              年初余额
     流动负债:
     短期借款
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据
     应付账款
     预收款项
     应付职工薪酬
     应交税费                                                                       442,783.81             442,783.81
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                                                   33,746,134.46           26,402,100.59
     持有待售负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
     流动负债合计                                                                 34,188,918.27           26,844,884.40
     非流动负债:
     长期借款
     应付债券
     其中:优先股
     永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益
     递延所得税负债
     其他非流动负债
     非流动负债合计
     负债合计                                                                     34,188,918.27           26,844,884.40
     所有者权益:
     股本                                                                        410,636,024.00          410,636,024.00
     其他权益工具
     其中:优先股
     永续债
     资本公积                                                                  1,722,319,888.28        1,722,319,888.28
     减:库存股
     其他综合收益
     专项储备
     盈余公积                                                                     25,400,574.99           25,400,574.99
     未分配利润                                                               -1,106,749,962.15        -1,095,437,716.70
     所有者权益合计                                                            1,051,606,525.12        1,062,918,770.57
     负债和所有者权益总计                                                      1,085,795,443.39        1,089,763,654.97
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    合并利润表
    
    2017年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)项目 附注五 本期发生额 上期发生额
    
     一、营业总收入                                                            446,333,579.93         482,309,900.05
     其中:营业收入                                        (二十七)         446,333,579.93         482,309,900.05
     利息收入
     已赚保费
     手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                                            527,216,190.71         504,972,822.30
     其中:营业成本                                        (二十七)         380,916,259.15         357,863,229.78
     利息支出
     手续费及佣金支出
     退保金
     赔付支出净额
     提取保险合同准备金净额
     保单红利支出
     分保费用
     税金及附加                                            (二十八)            4,929,242.49           5,886,839.20
     销售费用                                              (二十九)          30,019,272.78          25,019,587.04
     管理费用                                               (三十)           82,035,016.18          76,914,699.83
     财务费用                                              (三十一)            2,123,539.42          14,091,223.82
     资产减值损失                                          (三十二)          27,192,860.69          25,197,242.63
     加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
     投资收益(损失以“-”号填列)
     其中:对联营企业和合营企业的投资收益
     资产处置收益(损失以“-”号填列)
     汇兑收益(损失以“-”号填列)
     其他收益                                              (三十三)          14,400,316.64
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                         -66,482,294.14          -22,662,922.25
     加:营业外收入                                        (三十四)          13,362,939.42          31,515,159.93
     减:营业外支出                                        (三十五)            1,231,165.78             872,126.11
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                     -54,350,520.50           7,980,111.57
     减:所得税费用                                        (三十六)           -7,412,775.33           1,700,212.89
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                         -46,937,745.17           6,279,898.68
     (一)按经营持续性分类
            1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                           -46,937,745.17           6,279,898.68
            2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
     (二)按所有权归属分类
            1.少数股东损益
            2.归属于母公司股东的净利润                                        -46,937,745.17           6,279,898.68
     六、其他综合收益的税后净额
     归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
            1.重新计量设定受益计划净负债净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
     综合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
            1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
     他综合收益中享有的份额
            2.可供出售金融资产公允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的有效部分
            5.外币财务报表折算差额
            6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
     七、综合收益总额                                                          -46,937,745.17           6,279,898.68
     归属于母公司所有者的综合收益总额                                          -46,937,745.17           6,279,898.68
     归属于少数股东的综合收益总额
     八、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                                                       -0.11                  0.02
     (二)稀释每股收益(元/股)                                                       -0.11                  0.02
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    利润表
    
    2017年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                              项目                           附注十四        本期发生额             上期发生额
     一、营业收入
     减:营业成本
     税金及附加
     销售费用
     管理费用                                                                   7,308,413.47           5,513,748.69
     财务费用                                                                    -248,218.02            -226,472.50
     资产减值损失                                                               4,250,000.00          18,250,000.00
     加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
     投资收益(损失以“-”号填列)
     其中:对联营企业和合营企业的投资收益
     资产处置收益(损失以“-”号填列)
     其他收益
     二、营业利润(亏损以“-”填列)                                          -11,310,195.45         -23,537,276.19
     加:营业外收入
     减:营业外支出                                                                 2,050.00
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                    -11,312,245.45         -23,537,276.19
     减:所得税费用
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                        -11,312,245.45         -23,537,276.19
     (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                              -11,312,245.45         -23,537,276.19
     (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
            1.重新计量设定受益计划净负债净资产的变动
            2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
     合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
            1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
     综合收益中享有的份额
            2.可供出售金融资产公允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的有效部分
            5.外币财务报表折算差额
            6.其他
     六、综合收益总额                                                         -11,312,245.45         -23,537,276.19
     七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    合并现金流量表
    
    2017年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                                  项目                                 附注五        本期发生额        上期发生额
                                  项目                                 附注五        本期发生额        上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量
     销售商品、提供劳务收到的现金                                                    730,633,290.80    571,094,105.40
     客户存款和同业存放款项净增加额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                                                    1,119,118.85        623,326.73
     收到其他与经营活动有关的现金                                    (三十七)       56,308,070.81     70,675,375.83
     经营活动现金流入小计                                                            788,060,480.46    642,392,807.96
     购买商品、接受劳务支付的现金                                                    521,986,333.12    345,673,556.05
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现金                                                  154,478,872.70    152,863,148.60
     支付的各项税费                                                                   40,504,753.85     66,743,920.33
     支付其他与经营活动有关的现金                                    (三十七)       87,005,063.71    101,797,621.03
     经营活动现金流出小计                                                            803,975,023.38    667,078,246.01
     经营活动产生的现金流量净额                                                      -15,914,542.92     -24,685,438.05
     二、投资活动产生的现金流量
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                  81,420.69         71,936.16
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计                                                                81,420.69         71,936.16
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                   23,011,327.29      6,789,588.89
     投资支付的现金
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                                                             23,011,327.29      6,789,588.89
     投资活动产生的现金流量净额                                                      -22,929,906.60      -6,717,652.73
     三、筹资活动产生的现金流量
     吸收投资收到的现金                                                                               481,680,389.00
     其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
     取得借款收到的现金                                                              390,000,000.00    337,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计                                                            390,000,000.00    818,680,389.00
     偿还债务支付的现金                                                              390,000,000.00    615,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                3,270,837.54     15,219,736.78
     其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                    (三十七)                         1,449,775.40
     筹资活动现金流出小计                                                            393,270,837.54    631,669,512.18
     筹资活动产生的现金流量净额                                                       -3,270,837.54    187,010,876.82
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                -91,119.97        -15,875.71
     五、现金及现金等价物净增加额                                                    -42,206,407.03    155,591,910.33
     加:期初现金及现金等价物余额                                                    238,306,971.13     82,715,060.80
     六、期末现金及现金等价物余额                                                    196,100,564.10    238,306,971.13
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    现金流量表
    
    2017年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
                              项目                           附注十四        本期发生额             上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量
                              项目                           附注十四        本期发生额             上期发生额
     销售商品、提供劳务收到的现金
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                                            400,611,481.67          16,535,382.48
     经营活动现金流入小计                                                    400,611,481.67          16,535,382.48
     购买商品、接受劳务支付的现金
     支付给职工以及为职工支付的现金                                                57,279.60             139,330.46
     支付的各项税费                                                                                       96,130.18
     支付其他与经营活动有关的现金                                            485,272,413.65        380,749,115.80
     经营活动现金流出小计                                                    485,329,693.25        380,984,576.44
     经营活动产生的现金流量净额                                               -84,718,211.58        -364,449,193.96
     二、投资活动产生的现金流量
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流入小计
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计
     投资活动产生的现金流量净额
     三、筹资活动产生的现金流量
     吸收投资收到的现金                                                                              481,680,389.00
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计                                                                            481,680,389.00
     偿还债务支付的现金
     分配股利、利润或偿付利息支付的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                                      1,449,775.40
     筹资活动现金流出小计                                                                              1,449,775.40
     筹资活动产生的现金流量净额                                                                      480,230,613.60
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
     五、现金及现金等价物净增加额                                             -84,718,211.58        115,781,419.64
     加:期初现金及现金等价物余额                                            115,860,583.50              79,163.86
     六、期末现金及现金等价物余额                                             31,142,371.92        115,860,583.50
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    合并股东权益变动表
    
    2017年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
        本期
                       项目                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                                    股本              其他权益工具             资本公积       减:库存    其他综合收益      专项储备        盈余公积       一般风      未分配利润      少数股东权益     所有者权益合计
                                                                优先股    永续债    其他                         股                                                         险准备
      一、上年年末余额                          410,636,024.00                                1,584,765,463.52                                                 28,968,334.97               -820,655,714.18                       1,203,714,108.31
      加:会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
      其他
      二、本年年初余额                          410,636,024.00                                1,584,765,463.52                                                 28,968,334.97               -820,655,714.18                       1,203,714,108.31
      三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    -46,937,745.17                        -46,937,745.17
      (一)综合收益总额    -46,937,745.17                        -46,937,745.17
      (二)所有者投入和减少资本
         1.股东投入的普通股
         2.其他权益工具持有者投入资本
         3.股份支付计入所有者权益的金额
         4.其他
      (三)利润分配
         1.提取盈余公积
         2.提取一般风险准备
         3.对所有者(或股东)的分配
         4.其他
      (四)所有者权益内部结转
         1.资本公积转增资本(或股本)
         2.盈余公积转增资本(或股本)
         3.盈余公积弥补亏损
         4.其他
      (五)专项储备
         1.本期提取
         2.本期使用
      (六)其他
      四、本期期末余额                          410,636,024.00                                1,584,765,463.52                                                 28,968,334.97               -867,593,459.35                       1,156,776,363.14
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    报表第9页
    
    合并股东权益变动表(续)
    
    2017年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
        上期
                       项目                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                                    股本              其他权益工具             资本公积       减:库存    其他综合收益      专项储备        盈余公积       一般风      未分配利润      少数股东权益     所有者权益合计
                                                                优先股    永续债    其他                         股                                                         险准备
      一、上年年末余额                          392,070,637.00                                1,124,100,236.92                                                 28,968,334.97               -826,935,612.86                        718,203,596.03
      加:会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
      其他
      二、本年年初余额                          392,070,637.00                                1,124,100,236.92                                                 28,968,334.97               -826,935,612.86                        718,203,596.03
      三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)  18,565,387.00                                  460,665,226.60                                                                               6,279,898.68                        485,510,512.28
      (一)综合收益总额    6,279,898.68                          6,279,898.68
      (二)所有者投入和减少资本                 18,565,387.00                                  460,665,226.60    479,230,613.60
         1.股东投入的普通股                     39,754,400.00                                  439,476,214.60    479,230,614.60
         2.其他权益工具持有者投入资本
         3.股份支付计入所有者权益的金额
         4.其他                                -21,189,013.00                                   21,189,012.00    -1.00
      (三)利润分配
         1.提取盈余公积
         2.提取一般风险准备
         3.对所有者(或股东)的分配
         4.其他
      (四)所有者权益内部结转
         1.资本公积转增资本(或股本)
         2.盈余公积转增资本(或股本)
         3.盈余公积弥补亏损
         4.其他
      (五)专项储备
         1.本期提取
         2.本期使用
      (六)其他
      四、本期期末余额                          410,636,024.00                                1,584,765,463.52                                                 28,968,334.97               -820,655,714.18                      1,203,714,108.31
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    报表第10页
    
    2017年度
    
    (除特别注明外,金额单位均为人民币元)
    
        本期
                       项目                        股本              其他权益工具             资本公积      减:库存   其他综合收益      专项储备       盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                               优先股   永续债     其他                        股
     一、上年年末余额                          410,636,024.00                                1,722,319,888.28                                             25,400,574.99   -1,095,437,716.70      1,062,918,770.57
     加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
     二、本年年初余额                          410,636,024.00                                1,722,319,888.28                                             25,400,574.99   -1,095,437,716.70      1,062,918,770.57
     三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    -11,312,245.45        -11,312,245.45
     (一)综合收益总额    -11,312,245.45        -11,312,245.45
     (二)所有者投入和减少资本
        1.股东投入的普通股
        2.其他权益工具持有者投入资本
        3.股份支付计入所有者权益的金额
        4.其他
     (三)利润分配
        1.提取盈余公积
        2.对所有者(或股东)的分配
        3.其他
     (四)所有者权益内部结转
        1.资本公积转增资本(或股本)
        2.盈余公积转增资本(或股本)
        3.盈余公积弥补亏损
        4.其他
     (五)专项储备
        1.本期提取
        2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额                          410,636,024.00                                1,722,319,888.28                                             25,400,574.99   -1,106,749,962.15      1,051,606,525.12
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    股东权益变动表(续)
    
    2017年度
    
    报表第11页
    
        上期
                       项目                        股本              其他权益工具            资本公积      减:库存   其他综合收益     专项储备       盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                               优先股    永续债    其他                        股
     一、上年年末余额                           392,070,637.00                               1,261,654,661.68                                              25,400,574.99   -1,071,900,440.51        607,225,433.16
     加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
     二、本年年初余额                           392,070,637.00                               1,261,654,661.68                                              25,400,574.99   -1,071,900,440.51        607,225,433.16
     三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)   18,565,387.00                                460,665,226.60                                                               -23,537,276.19        455,693,337.41
     (一)综合收益总额    -23,537,276.19        -23,537,276.19
     (二)所有者投入和减少资本                  18,565,387.00                                460,665,226.60                                                                                   479,230,613.60
        1.股东投入的普通股                      39,754,400.00                                439,476,214.60                                                                                   479,230,614.60
        2.其他权益工具持有者投入资本
        3.股份支付计入所有者权益的金额
        4.其他                                 -21,189,013.00                                 21,189,012.00                                                                                           -1.00
     (三)利润分配
        1.提取盈余公积
        2.对所有者(或股东)的分配
        3.其他
     (四)所有者权益内部结转
        1.资本公积转增资本(或股本)
        2.盈余公积转增资本(或股本)
        3.盈余公积弥补亏损
        4.其他
     (五)专项储备
        1.本期提取
        2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额                           410,636,024.00                               1,722,319,888.28                                              25,400,574.99   -1,095,437,716.70      1,062,918,770.57
    
    
    后附财务报表附注为财务报表的组成部分
    
    企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
    
    报表第12页
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    二〇一七年度财务报表附注(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)一、 公司基本情况
    
    (一)公司概况
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名青岛黄海橡胶股
    
    份有限公司(以下简称黄海股份),于2013年12月10日经青岛市工商行政管理局
    
    核准黄海股份名称更名为青岛天华院化学工程股份有限公司。
    
    黄海股份原名青岛金黄海轮胎股份有限公司,系经青岛市经济体制改革委员会青体
    
    改发[1999]151号“关于青岛金黄海轮胎股份有限公司获准设立的通知”批准,由青
    
    岛黄海橡胶(集团)有限责任公司(以下简称“黄海集团”,原名为青岛橡胶集团有
    
    限责任公司)作为主发起人,联合青岛市企业发展投资公司、青岛玖琦精细化工有
    
    限责任公司(原名为前卫炭黑化工厂)、江苏兴达钢帘线股份有限公司、宁波锦纶股
    
    份有限公司共同发起于1999年6月30日设立,并由青岛市人民政府正式签发股份
    
    有限公司设立批准证书(青股改字[1999]7号)。设立时股本总额为12,000万元。
    
    2002年7月19日经中国证券监督管理委员会证监会(以下简称中国证监会)发行
    
    字[2002]76文批准,本公司于2002年7月25日首次向社会公众公开发行人民币普
    
    通股票6,000万股,每股面值1元,发行后股本总额18,000万元,公司股票于2002
    
    年8月9日在上海证券交易所上市交易,股票简称“黄海股份”,股票代码:600579。
    
    2002年12月3日,经第二次股东大会决议和修改后章程的规定,公司以总股本18,000
    
    万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增1股,以未分配利润每10股派送
    
    红股1股,共计增加股本3,600万股,转增后的股本总额为21,600万元。
    
    2006年10月,依据国资产权[2006]368号文《关于青岛黄海橡胶股份有限公司股权
    
    分置改革有关问题的批复》,本公司进行了股权分置改革,流通股股东每10股获得
    
    资本公积金转增股份5.5股,实际转增股份3,960万股。股权分置改革完成后,公司
    
    股本总额增至25,560万元,黄海集团持股比例下降为47.70%。
    
    2008年7月25日,黄海集团持有公司的350万股(占公司总股本的1.37%)有限售
    
    条件境内法人股被司法拍卖给自然人邱伟。拍卖后黄海集团持有公司股权
    
    118,429,360.00股,持股比例为46.33%。
    
    黄海集团持有公司股权118,429,360.00股已经解除限售,可上市流通日为2009年11
    
    月16日。
    
    2011年9月8日,根据北京市第一中级人民法院下达(2007)一中执字第1117-4号
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    执行裁定书,将黄海集团持有的3,000,000股股份过户至中车汽修(集团)总公司(以
    
    下简称中车集团)名下,以抵偿其所欠中车集团欠款及利息。划转后,黄海集团持
    
    股比例变为45.16%。
    
    2013年5月13日,中国化工科学研究院(以下简称“化工科学院”)与黄海集团签
    
    署《股份转让协议》,化工科学院协议受让黄海集团所持全部本公司的股份;2013
    
    年6月19日,国务院国资委出具《关于青岛黄海橡胶股份有限公司国有股东转让所
    
    持股份及资产重组有关问题的批复》(国资产权〔2013〕394号),同意本次股权转
    
    让事项;2013年7月30日,中国证监会出具《关于核准中国化工科学研究院及一
    
    致行动人公告青岛黄海橡胶股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》
    
    (证监许可[2013]972号)对有关收购及其豁免要约收购义务等事项予以批复;2013
    
    年8月2日,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《过户登记确认书》。
    
    此次股权转让完成后,化工科学院持有本公司115,429,360股,占比45.16%。
    
    2012年11月7日,本公司董事会通过《重大资产出售及发行股份购买资产暨关联
    
    交易预案》,将本公司全部资产和负债出售给中车集团或其指定的第三方,同时,本
    
    公司向化工科学院发行股份购买其持有的天华化工机械及自动化研究设计院有限公
    
    司(以下简称“天华院有限公司”)100%的股权。
    
    2013年10月28日,中国证监会出具《关于核准青岛黄海橡胶股份有限公司重大资
    
    产重组及向中国化工科学研究院发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1351号),
    
    核准了本次重大资产重组。
    
    2013年10月31日,本公司与中车集团签署《资产交割确认书》,以2013年10月
    
    31日为交割日,中车集团及其指定的黄海集团对黄海股份全部资产、负债进行承接。
    
    根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2013]第114189号《验
    
    资报告》审验,截至2013年12月10日,黄海股份已收到化工科学院以其所拥有的
    
    经评估的天华院有限公司100%股权认缴的新增注册资本合计人民币140,643,901元,
    
    黄海股份变更后的注册资本为人民币396,243,901元。
    
    根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2013年12月25日出具的《证券
    
    变更登记证明》,本公司向化工科学院发行140,643,901股股份的证券登记手续已经
    
    办理完毕。本次交易完成后,化工科学院持有本公司256,073,261股,占比64.62%,
    
    为本公司控股股东。
    
    根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定和《青岛黄海橡胶股份有限公
    
    司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易报告书》关于利润补偿的相关说明,
    
    2013 年度承诺方化工科学院补偿股份数量为 4,173,264 股,由本公司以 1 元的价
    
    格回购,公司于 2014 年 8 月6 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    
    完成了回购股份的注销工作,注销股份数量为 4,173,264 股;2014 年 10 月 11 日,
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    公司完成了注册资本工商变更登记和备案手续;本次回购后公司累计发行股份总数
    
    为392,070,637股,化工科学院持有本公司251,899,997股,占比64.25%。
    
    2015年5月27日至2015年6月8日期间,化工科学院通过上海证券交易所股票交
    
    易系统,以集中竞价交易方式累计减持其所持有的本公司无限售流通股18,999,935
    
    股,占本公司总股本的4.85%。本次股票累计减持后,化工科学院持有本公司股份
    
    由251,899,997股减为232,900,062股,持股比例由64.25%减为59.40%。
    
    2015 年 8 月 21 日、8 月 24 日化工科学院通过定向资产管理计划方式,累计增
    
    持公司股票 3,012,500 股,占公司总股本的 0.77%。本次股票累计增持后,化工科
    
    学院持有本公司股份由232,900,062股增为235,912,562股,持股比例由59.40%增为
    
    60.17%。
    
    根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定和《青岛黄海橡胶股份有限公
    
    司重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易报告书》关于利润补偿的相关说明,
    
    2015年度承诺方化工科学院补偿股份数量为21,189,013 股,由公司以 1 元的价格
    
    回购,公司于2016 年8 月24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完
    
    成了回购股份的注销工作,注销股份数量为21,189,013 股;2016年10月25日,公
    
    司完成了注册资本工商变更登记和备案手续;本次回购后公司累计发行股份总数为
    
    370,881,624股,化工科学院持有本公司214,723,549股,占比57.90%。
    
    根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2016]第115993号《验
    
    资报告》审验,截至2016年8月24日,公司申请通过非公开发行人民币普通股(A
    
    股)增加注册资本人民币39,754,400元,变更后的注册资本为人民币410,636,024元;
    
    2016年10月31日,公司完成了注册资本工商变更登记和备案手续;本次增资后化
    
    工科学院持有本公司214,723,549股,占比52.29%。
    
    主营业务:机械、防腐设备、计算机开发、生产销售;货物及技术进出口;房屋租
    
    赁。主要产品为橡塑机械、压缩机、粉体工程及设备、干燥单元设备、过滤设备、
    
    裂解炉、电化学防腐设备、防腐管道、非金属防腐材料、分析仪表、成套分析系统、
    
    自动化系统工程控制系统、有机废气处理设备等,提供主要劳务内容为监理服务等。
    
    公司注册地:青岛市城阳区棘洪滩金岭工业园3号。
    
    法定代表人:肖世猛。
    
    注册资本:肆亿壹仟零陆拾叁万陆仟零贰拾肆元整(410,636,024 元)
    
    总部办公地:甘肃省兰州市西固区合水北路 3 号。
    
    本财务报表业经公司董事会于2018年3月27日批准报出。
    
    (二)合并财务报表范围
    
    截至2017年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
    
    子公司名称
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    天华化工机械及自动化研究设计院有限公司
    
    南京天华化学工程有限公司
    
    南京三方化工设备监理有限公司
    
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、
    
    在其他主体中的权益”。
    
    二、 财务报表的编制基础
    
    (一)编制基础
    
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会
    
    计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
    
    则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员
    
    会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的
    
    披露规定编制财务报表。
    
    (二)持续经营
    
    公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    
    三、 重要会计政策及会计估计
    
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
    
    计。
    
    (一)遵循企业会计准则的声明
    
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
    
    的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    
    (二)会计期间
    
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    
    (三)营业周期
    
    本公司营业周期为12个月。
    
    (四)记账本位币
    
    本公司采用人民币为记账本位币。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并
    
    方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财
    
    务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
    
    价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的
    
    股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
    
    承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本
    
    公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
    
    认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    
    经复核后,计入当期损益。
    
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,
    
    于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
    
    (六)合并财务报表的编制方法
    
    1、 合并范围
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司
    
    所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。2、 合并程序
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财
    
    务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据
    
    相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企
    
    业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
    
    司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并
    
    财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
    
    制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
    
    报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包
    
    括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价
    
    值为基础对其财务报表进行调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
    
    合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
    
    公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    
    (1)增加子公司或业务
    
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产
    
    负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利
    
    润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
    
    合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主
    
    体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的
    
    各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方
    
    控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
    
    一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
    
    资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并
    
    资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利
    
    润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
    
    现金流量表。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之
    
    前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
    
    量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
    
    买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
    
    利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有
    
    者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计
    
    划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    (2)处置子公司或业务
    
    ①一般处理方法
    
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收
    
    入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳
    
    入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩
    
    余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
    
    权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子
    
    公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入
    
    丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权
    
    时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
    
    动而产生的其他综合收益除外。
    
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按
    
    照上述原则进行会计处理。
    
    ②分步处置子公司
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股
    
    权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常
    
    表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司
    
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在
    
    丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
    
    的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
    
    失控制权当期的损益。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧
    
    失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关
    
    政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处
    
    理。
    
    (3)购买子公司少数股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
    
    有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整
    
    合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减
    
    的,调整留存收益。
    
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置
    
    价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
    
    的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,
    
    资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    (七)合营安排分类及会计处理方法错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为
    
    共同经营。
    
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规
    
    定进行会计处理:
    
    (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
    
    (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
    
    (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十四)长期股权投资”。
    
    (八)现金及现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
    
    将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
    
    价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    
    (九)外币业务和外币报表折算
    
    1、 外币业务
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
    
    记账。
    
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的
    
    汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
    
    兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。2、 外币财务报表的折算
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
    
    权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
    
    润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率。
    
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权
    
    益项目转入处置当期损益。
    
    (十)金融工具
    
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    
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    财务报表附注
    
    1、 金融工具的分类
    
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期
    
    损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以
    
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;
    
    应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。2、 金融工具的确认依据和计量方法
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    
    取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
    
    当期损益。
    
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
    
    允价值变动损益。
    
    (2)持有至到期投资
    
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
    
    之和作为初始确认金额。
    
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
    
    率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    (3)应收款项
    
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
    
    包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,
    
    以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其
    
    现值进行初始确认。
    
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    (4)可供出售金融资产
    
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
    
    取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
    
    公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值
    
    不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
    
    具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
    
    出,计入当期损益。
    
    (5)其他金融负债
    
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
    
    计量。3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
    
    移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
    
    风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
    
    式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
    
    产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
    
    在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
    
    并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)终止确认部分的账面价值;
    
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    
    中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)
    
    之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
    
    认为一项金融负债。4、 金融负债终止确认条件
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
    
    分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
    
    且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
    
    负债,并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
    
    负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
    
    (包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
    
    相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
    
    的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
    
    的差额,计入当期损益。5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
    
    市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当
    
    前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场
    
    参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,
    
    并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
    
    实可行的情况下,才使用不可观察输入值。6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
    
    日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
    
    值的,计提减值准备。
    
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
    
    因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接
    
    计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
    
    且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
    
    转回,计入当期损益。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    
    (十一) 应收款项坏账准备
    
    1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:单项金额重大的判断依据或金额标准:
    
    应收款项年末余额200万元(含200万元)以上。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:
    
    单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现
    
    值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值
    
    的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
    
    组合1 账龄分析法
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    
    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    
    1年以内 5 5
    
    1-2年 10 10
    
    2-3年 20 20
    
    3-4年 30 30
    
    4-5年 50 50
    
    5年以上 100 100
    
    3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    对于单项金额不重大的应收款项中可收回性与其他各项应收款项存在明显差
    
    别的应收款项(例如,债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、
    
    与债务人之间的争议和纠纷等),导致该项应收款项如果按照与其他应收款项
    
    同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,单独进行计价
    
    测试计提坏账准备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记
    
    录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析,据以分别确定针对每一笔此
    
    类应收款项的坏账准备计提比例。
    
    (十二) 存货
    
    1、存货的分类存货分类为:原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、低值易耗品等。
    
    2、发出存货的计价方法存货发出时,能够单独认定的,采取个别计价法确定其发出的实际成本;无法单独认定的,采取加权平均法确定其发出的实际成本。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
    
    经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
    
    确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
    
    生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
    
    和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
    
    有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
    
    合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
    
    按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
    
    具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
    
    计提存货跌价准备。
    
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资
    
    产负债表日市场价格为基础确定。
    
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4、 存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    
    (2)包装物采用一次转销法。
    
    (十三) 持有待售资产
    
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    
    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
    
    诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批
    
    准后方可出售的,已经获得批准。
    
    (十四) 长期股权投资
    
    1、 共同控制、重大影响的判断标准
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
    
    同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位
    
    为本公司的合营企业。
    
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
    
    控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
    
    加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。2、 初始投资成本的确定
    
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
    
    及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
    
    在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
    
    资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合
    
    并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
    
    价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
    
    投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
    
    新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲
    
    减留存收益。
    
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
    
    的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
    
    制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本
    
    法核算的初始投资成本。
    
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
    
    成本。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
    
    初始投资成本。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
    
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
    
    值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的
    
    公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
    
    价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    3、 后续计量及损益确认方法
    
    (1)成本法核算的长期股权投资
    
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
    
    款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投
    
    资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    
    (2)权益法核算的长期股权投资
    
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于
    
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权
    
    投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
    
    产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
    
    分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照
    
    被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权
    
    投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
    
    有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净
    
    资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的
    
    净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,
    
    以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被
    
    投资单位的金额为基础进行核算。
    
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
    
    计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位
    
    发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企
    
    业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附
    
    注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、
    
    (六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
    
    冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
    
    以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
    
    资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
    
    同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
    
    当期投资损失。
    
    (3)长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接
    
    处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
    
    行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
    
    有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重
    
    新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处
    
    置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大
    
    影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
    
    权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单
    
    位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
    
    其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在
    
    终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降
    
    等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够
    
    对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权
    
    视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共
    
    同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计
    
    处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,
    
    处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因
    
    采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后
    
    的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其
    
    他所有者权益全部结转。
    
    (十五) 投资性房地产
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
    
    租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
    
    建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
    
    的建筑物)。
    
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
    
    -出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无
    
    形资产相同的摊销政策执行。
    
    (十六) 固定资产错误!未提供文档变量。财务报表附注
    
    1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。2、 折旧方法
    
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
    
    预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
    
    方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
    
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
    
    有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能
    
    够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
    
    间内计提折旧。
    
    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
    
    类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)房屋及建筑物 年限平均法 25-50 3-5 1.90-3.88机器设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40运输工具 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40电子设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40
    
    办公设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.403、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租
    
    入资产:
    
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公
    
    允价值;
    
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的
    
    差异。
    
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
    
    作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
    
    差额作为未确认的融资费。
    
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    财务报表附注
    
    (十七) 在建工程
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定
    
    资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣
    
    工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本
    
    等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
    
    旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的
    
    折旧额。
    
    (十八) 借款费用
    
    1、 借款费用资本化的确认原则
    
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
    
    发生的汇兑差额等。
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
    
    予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认
    
    为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
    
    到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    (2)借款费用已经发生;
    
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
    
    经开始。2、 借款费用资本化期间
    
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
    
    用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
    
    款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
    
    该部分资产借款费用停止资本化。
    
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
    
    对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    3、 暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
    
    续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
    
    资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
    
    用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
    
    或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
    
    期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
    
    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
    
    支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
    
    率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
    
    权平均利率计算确定。
    
    (十九) 无形资产
    
    1、无形资产的计价方法(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
    
    靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
    
    基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
    
    满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税
    
    费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    
    (2)后续计量
    
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;
    
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    产,不予摊销。2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    
    项 目 预计使用寿命 依据
    
    土地使用权 50年 法律规定有效年限
    
    专利权 8年 根据预计使用年限
    
    软件 3-10年 根据预计使用年限
    
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
    
    研究活动的阶段。
    
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
    
    划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    
    (二十) 长期资产减值
    
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿
    
    命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。
    
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并
    
    计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
    
    来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,
    
    如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组
    
    的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
    
    照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
    
    的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照
    
    各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
    
    比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价
    
    值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
    
    组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
    
    对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产
    
    组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关
    
    资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
    
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    (二十一)长期待摊费用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
    
    费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    
    (二十二)职工薪酬
    
    1、 短期薪酬的会计处理方法
    
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负
    
    债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和
    
    职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和
    
    计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。2、 离职后福利的会计处理方法
    
    (1)设定提存计划
    
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为
    
    本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,
    
    确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年
    
    金缴费制度(补充养老保险)。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会
    
    保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)设定受益计划
    
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
    
    归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
    
    确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司
    
    以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
    
    配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
    
    入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
    
    变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计
    
    划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
    
    两者的差额,确认结算利得或损失。3、 辞退福利的会计处理方法
    
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
    
    时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确
    
    认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
    
    (二十三)预计负债
    
    1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    最佳估计数分别以下情况处理:
    
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
    
    同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围
    
    内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
    
    数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
    
    种可能结果及相关概率计算确定。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账
    
    面价值。
    
    (二十四)收入
    
    1、销售商品收入确认的一般原则:(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
    
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
    
    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别
    
    下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    
    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3、 提供劳务收入的确认和计量原则
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认
    
    提供劳务收入。
    
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确
    
    认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当
    
    期损益,不确认提供劳务收入。
    
    (二十五)政府补助
    
    1、 类型
    
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
    
    产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
    
    资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外
    
    的政府补助。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或
    
    以其他方式形成长期资产的政府补助;
    
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助
    
    之外的政府补助。
    
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关
    
    或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。2、 确认时点
    
    本公司对于政府补助在实际收到时,按照实收金额并区分政府补助的类型,按
    
    会计准则规定予以确认和计量。3、 会计处理
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使
    
    用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,
    
    计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,
    
    确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本
    
    公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外
    
    收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
    
    损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本
    
    公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
    
    (二十六)递延所得税资产和递延所得税负债
    
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
    
    抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
    
    抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
    
    认相应的递延所得税资产。
    
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
    
    业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
    
    其他交易或事项。
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    
    时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
    
    产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
    
    是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
    
    的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
    
    产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    (二十七)租赁
    
    1、 经营租赁会计处理
    
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
    
    线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
    
    计入当期费用。
    
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从
    
    租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
    
    线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
    
    费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照
    
    与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
    
    收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2、 融资租赁会计处理
    
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付
    
    款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期
    
    应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
    
    确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直
    
    接费用,计入租入资产价值。
    
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之
    
    和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为
    
    租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款
    
    的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    
    (二十八)终止经营
    
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本
    
    公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的
    
    一项相关联计划的一部分;
    
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    (二十九)重要会计政策和会计估计的变更
    
    1、 重要会计政策变更
    
    执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、
    
    《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财
    
    务报表格式的通知》。
    
    财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、
    
    处置组和终止经营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待
    
    售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。
    
    财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的
    
    准则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要
    
    求采用未来适用法处理;对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也
    
    要求按照修订后的准则进行调整。
    
    财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通
    
    知》,对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的
    
    财务报表。
    
    本公司执行上述三项规定的主要影响如下:
    
    会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
    
    列 示 持 续 经 营 净 利 润 本 年 金 额
    
    (1)在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终
    
    -46,937,745.17 元 , 上 年 金 额
    
    止经营净利润”。比较数据相应调整。
    
    6,279,898.68元。
    
    (2)与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收 本年度营业外收入减少14,400,316.64
    
    益,不再计入营业外收入。比较数据不调整。 元,重分类至其他收益。
    
    2、 重要会计估计变更
    
    本公司本期未发生会计估计变更。
    
    四、 税项
    
    (一)主要税种和税率错误!未提供文档变量。财务报表附注
    
    税 种 计税依据 税率
    
    按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
    
    3%,5%,6%,
    
    增值税 销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分
    
    11%,17%
    
    为应交增值税
    
    城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%
    
    企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%,25%
    
    注:本公司不动产经营租赁选择简易计税办法按照5%税率计算应交增值税;建筑工
    
    程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目选择简易计税办
    
    法按照3%税率计算应交增值税。相应进项税不允许抵扣。
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    纳税主体名称 所得税税率
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司 25%
    
    天华化工机械及自动化研究设计院有限公司 15%
    
    天华化工机械及自动化研究设计院有限公司苏州研究所 25%
    
    天华化工机械及自动化研究设计院有限公司苏州过程分析研究中心 25%
    
    南京三方化工设备监理有限公司 15%
    
    南京天华化学工程有限公司 15%
    
    (二)税收优惠
    
    1、子公司天华院有限公司于2015年10月8日经甘肃省发展和改革委员会审核符合
    
    国家发展改革委员会2013年第21号令公布的《产业结构调整指导目录(2011年本)》。
    
    因此,子公司天华院有限公司2017年度继续执行15%的企业所得税优惠税率。
    
    2、子公司南京天华化学工程有限公司于2015年8月24日被江苏省科学技术厅、江
    
    苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业,有
    
    效期三年。因此,子公司南京天华化学工程有限公司自2015年1月1日至2017年
    
    12月31日执行15%的企业所得税优惠税率。
    
    3、子公司南京三方化工设备监理有限公司于2016年11月30日取得高新技术企业
    
    证书,证书编号:GR201632003476,有效期三年。因此,子公司南京三方化工设备
    
    监理有限公司自2016年1月1日至2018年12月31日执行15%的企业所得税优惠
    
    税率。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    五、 合并财务报表项目注释
    
    (一)货币资金
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    库存现金 83,069.90 67,539.35
    
    银行存款 196,440,146.04 238,239,431.78
    
    其他货币资金 19,495,243.36 27,330,597.80
    
    合计 216,018,459.30 265,637,568.93
    
    受到限制的货币资金明细如下:
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    银行承兑汇票保证金 8,784,900.00
    
    信用证保证金 5,317,121.40
    
    履约保证金 14,178,121.96 18,545,697.80
    
    其他 422,651.84
    
    合计 19,917,895.20 27,330,597.80
    
    (二)应收票据
    
    1、 应收票据分类列示
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    银行承兑汇票 17,655,169.74 39,670,616.19
    
    商业承兑汇票 33,500,143.40 6,529,000.00
    
    合计 51,155,313.14 46,199,616.19
    
    2、 期末公司无已质押的应收票据
    
    3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
    
    项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
    
    银行承兑汇票 57,688,192.05
    
    商业承兑汇票 31,232,000.00
    
    合计 88,920,192.05
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    4、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    (三)应收账款
    
    1、应收账款分类披露
    
    期末余额 年初余额
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    比例 计提比例 账面价值 比例 计提比 账面价值
    
    金额 金额 金额 金额
    
    (%) (%) (%) 例(%)
    
    单项金额重
    
    大并单独计
    
    提坏账准备
    
    的应收账款
    
    按信用风险
    
    特征组合计
    
    642,914,146.29 99.65 133,849,596.37 20.82 509,064,549.92 699,531,562.32 99.67 108,720,158.40 15.54 590,811,403.92
    
    提坏账准备
    
    的应收账款
    
    单项金额不
    
    重大但单独
    
    计提坏账准 2,238,375.16 0.35 2,238,375.16 100.00 2,325,875.16 0.33 2,325,875.16 100.00
    
    备的应收账
    
    款
    
    合计 645,152,521.45 100.00 136,087,971.53 509,064,549.92 701,857,437.48 100.00 111,046,033.56 590,811,403.92
    
    财务报表附注第30页
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    财务报表附注第31页
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    期末余额
    
    账龄
    
    应收账款 坏账准备 计提比例(%)
    
    1年以内 212,583,849.35 10,629,192.47 5.00
    
    1至2年 170,376,971.71 17,037,697.17 10.00
    
    2至3年 106,709,345.28 21,341,869.05 20.00
    
    3至4年 59,718,099.29 17,915,429.79 30.00
    
    4至5年 53,200,945.54 26,600,472.77 50.00
    
    5年以上 40,324,935.12 40,324,935.12 100.00
    
    合计 642,914,146.29 133,849,596.37 20.82
    
    2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额27,039,975.22元,无收回或转回坏账准备金额。3、 本期实际核销的应收账款情况
    
    项目 核销金额
    
    实际核销的应收账款 1,998,037.25
    
    其中重要的应收账款核销情况:
    
    应收 款项是否
    
    履行的核
    
    单位名称 账款 核销金额 核销原因 因关联交
    
    销程序
    
    性质 易产生
    
    江西赛维LDK光伏硅科技有
    
    货款 235,000.00 债务人破产 法院判决 否
    
    限公司
    
    绍兴远东石化有限公司 货款 1,174,012.48 债务人破产 法院判决 否
    
    合计 1,409,012.48
    
    4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    
    按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额173,413,553.66元,占应收
    
    账款期末余额合计数的比例26.88%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    17,381,784.11元。
    
    (四)预付款项
    
    1、预付款项按账龄列示
    
    期末余额 年初余额
    
    账龄
    
    账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
    
    1年以内 24,817,680.60 70.23 24,918,090.74 76.11
    
    1至2年 4,148,761.87 11.74 2,132,530.19 6.51
    
    2至3年 1,308,674.85 3.70 1,673,401.17 5.11
    
    3年以上 5,063,451.75 14.33 4,018,521.88 12.27
    
    合计 35,338,569.07 100.00 32,742,543.98 100.00
    
    账龄超过一年且金额重大的预付款项为1,546,701.80元,主要为预付材料采购
    
    款。2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    
    按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额7,657,732.04元,
    
    占预付款项期末余额合计数的比例21.67%。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    (五)其他应收款
    
    1、 其他应收款分类披露:
    
    期末余额 年初余额
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    种类
    
    比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
    
    金额 金额 金额 金额
    
    (%) 例(%) (%) 例(%)
    
    单项金额重大并单独计
    
    提坏账准备的其他应收
    
    款
    
    按信用风险特征组合计
    
    提坏账准备的其他应收 5,624,819.34 99.69 1,272,226.43 22.62 4,352,592.91 5,159,659.27 99.66 1,119,340.96 21.69 4,040,318.31
    
    款
    
    单项金额不重大但单独
    
    计提坏账准备的其他应 17,420.00 0.31 17,420.00 100.00 17,420.00 0.34 17,420.00 100.00
    
    收款
    
    合计 5,642,239.34 100.00 4,352,592.91 5,177,079.27 100.00 1,136,760.96 4,040,318.31
    
    1,289,646.43
    
    财务报表附注第34页
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    期末余额
    
    账龄
    
    其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    
    1年以内 3,089,209.29 154,460.46 5.00
    
    1至2年 870,890.98 87,089.10 10.00
    
    2至3年 610,584.00 122,116.80 20.00
    
    3至4年 200,000.00 60,000.00 30.00
    
    4至5年 11,150.00 5,575.00 50.00
    
    5年以上 842,985.07 842,985.07 100.00
    
    合计 5,624,819.34 1,272,226.43 22.62
    
    2、 本期计提的坏账准备情况
    
    本期计提坏账准备金额152,885.47元。3、 本期无实际核销的其他应收款情况
    
    4、 其他应收款按款项性质分类情况
    
    款项性质 期末账面余额 年初账面余额
    
    员工备用金 1,316,682.99 1,310,875.47
    
    企业往来款 4,245,556.35 3,786,203.80
    
    押金 80,000.00 80,000.00
    
    合计 5,642,239.34 5,177,079.27
    
    5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    
    占其他应收款期
    
    坏账准备期
    
    单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
    
    末余额
    
    比例(%)
    
    第一名 企业往来款 500,000.00 1年以内 8.86 25,000.00
    
    第二名 企业往来款 350,000.00 1-2年 6.20 35,000.00
    
    第三名 企业往来款 315,384.00 2-3年 5.59 63,076.80
    
    第四名 企业往来款 300,000.00 1年以内 5.32 15,000.00
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    占其他应收款期
    
    坏账准备期
    
    单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
    
    末余额
    
    比例(%)
    
    第五名 企业往来款 150,000.00 2-3年 2.66 30,000.00
    
    第五名 企业往来款 150,000.00 3-4年 2.66 45,000.00
    
    合计 1,765,384.00 31.29 213,076.80(六)存货
    
    期末余额 年初余额
    
    项目
    
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    
    原材料 50,055,928.56 50,055,928.56 49,021,462.97 49,021,462.97
    
    在产品 205,930,771.15 205,930,771.15 184,188,746.67 184,188,746.67
    
    库存商品 91,676,542.77 91,676,542.77 5,617,976.51 5,617,976.51
    
    合计 347,663,242.48 347,663,242.48 238,828,186.15 238,828,186.15(七)其他流动资产
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    应交税费 17,339,773.58 9,513,686.02
    
    合计 17,339,773.58 9,513,686.02
    
    (八)投资性房地产
    
    1、采用成本计量模式的投资性房地产
    
    项目 房屋、建筑物 合计
    
    1.账面原值
    
    (1)年初余额 2,122,112.00 2,122,112.00
    
    (2)本期增加金额 2,139,585.00 2,139,585.00
    
    —固定资产转入 2,139,585.00 2,139,585.00(3)本期减少金额
    
    (4)期末余额 4,261,697.00 4,261,697.00
    
    2.累计折旧和累计摊销
    
    (1)年初余额 226,232.22 226,232.22
    
    (2)本期增加金额 422,913.80 422,913.80
    
    —计提或摊销 89,792.13 89,792.13
    
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    财务报表附注
    
    项目 房屋、建筑物 合计
    
    (3)本期减少金额
    
    (4)期末余额 649,146.02 649,146.02
    
    3.减值准备
    
    (1)年初余额
    
    (2)本期增加金额
    
    (3)本期减少金额
    
    (4)期末余额
    
    4.账面价值
    
    (1)期末账面价值 3,612,550.98 3,612,550.98
    
    (2)年初账面价值 1,895,879.78 1,895,879.78
    
    2、未办妥产权证书的投资性房地产情况
    
    项目 建筑面积m2 账面原值 账面价值 所在土地土地证号
    
    沿街二层楼 2,870.00 2,139,585.00 1,761,443.90 兰国用(2013)第X1079号
    
    合计 2,870.00 2,139,585.00 1,761,443.90
    
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    财务报表附注
    
    (九)固定资产
    
    1、固定资产情况
    
    项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计
    
    1.账面原值
    
    (1)年初余额 185,618,239.92 125,631,202.81 14,107,237.68 5,817,440.81 3,419,738.89 334,593,860.11
    
    (2)本期增加金额 3,910,403.78 91,287.86 621,170.80 179,097.41 4,801,959.85
    
    —购置 3,910,403.78 91,287.86 621,170.80 179,097.41 4,801,959.85(3)本期减少金额 2,748,451.00 396,557.92 256,583.81 28,108.30 6,250.00 3,435,951.03
    
    —处置或报废 396,557.92 256,583.81 28,108.30 6,250.00 687,500.03
    
    —转入投资性房地产 2,139,585.00 2,139,585.00(4)期末余额 182,869,788.92 129,145,048.67 13,941,941.73 6,410,503.31 3,592,586.30 335,959,868.932.累计折旧
    
    (1)年初余额 35,383,954.44 63,426,627.52 11,104,156.15 4,449,628.04 2,573,900.67 116,938,266.82
    
    (2)本期增加金额 6,482,779.92 11,900,765.57 877,503.01 436,270.34 350,672.89 20,047,991.73
    
    —计提 6,482,779.92 11,900,765.57 877,503.01 436,270.34 350,672.89 20,047,991.73(3)本期减少金额 333,121.67 306,834.68 243,754.62 26,702.88 5,937.50 916,351.35
    
    —处置或报废 306,834.68 243,754.62 26,702.88 5,937.50 583,229.68
    
    —转入投资性房地产 333,121.67 333,121.67(4)期末余额 41,533,612.69 75,020,558.41 11,737,904.54 4,859,195.50 2,918,636.06 136,069,907.203.减值准备
    
    (1)年初余额
    
    财务报表附注第38页
    
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    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计
    
    (2)本期增加金额
    
    (3)本期减少金额
    
    (4)期末余额
    
    4.账面价值
    
    (1)期末账面价值 141,336,176.23 54,124,490.26 2,204,037.19 1,551,307.81 673,950.24 199,889,961.73
    
    (2)年初账面价值 150,234,285.48 62,204,575.29 3,003,081.53 1,367,812.77 845,838.22 217,655,593.29
    
    2、 期末无暂时闲置的固定资产
    
    3、 期末无通过融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产情况
    
    4、 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    建筑物名称 建筑面积m2 账面原值 账面价值 所在土地土地证号
    
    彩板房 61.00 35,690.00 28,630.64 兰国用(2013)第X1081号
    
    管道彩板车间 803.60 466,752.00 353,320.44 兰国用(2013)第X1081号
    
    金工车间 2,080.00 837,935.00 691,994.48 兰国用(2013)第X1081号
    
    图书资料楼(南楼6201 ) 3,457.14 1,089,000.00 899,332.50 兰国用(2013)第X1079号
    
    保温活动房 10.56 8,436.00 421.80 兰国用(2013)第X1080号
    
    色谱楼 877.00 287,656.00 237,556.06 兰国用(2013)第X1080号
    
    合计 7,289.30 2,725,469.00 2,211,255.92
    
    财务报表附注第39页
    
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    财务报表附注
    
    (十)在建工程
    
    1、 在建工程情况
    
    期末余额 年初余额
    
    项目
    
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    
    南京天华二期工程 1,184,034.00 1,184,034.00 585,875.64 585,875.64
    
    合计 1,184,034.00 1,184,034.00 585,875.64 585,875.64
    
    2、 重要的在建工程项目本期变动情况
    
    本期转入 工程累计投
    
    本期增加金 本期其他 工程 利息资本化 其中:本期利息 本期利息资
    
    项目名称 预算数 年初余额 固定资产 期末余额 入占预算比 资金来源
    
    额 减少金额 进度 累计金额 资本化金额 本化率(%)
    
    金额 例(%)
    
    南京天华二期工程 351,550,000.00 585,875.64 598,158.36 1,184,034.00 0.34 0.34% 募集资金
    
    合计 351,550,000.00 585,875.64 598,158.36 1,184,034.00 0.34 0.34%
    
    财务报表附注第40页
    
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    财务报表附注
    
    (十一) 无形资产
    
    项目 土地使用权 专利权 软件 合计1.账面原值
    
    (1)年初余额 168,815,763.15 21,332,000.00 2,693,509.46 192,841,272.61
    
    (2)本期增加金额 245,000.00 245,000.00
    
    —购置 245,000.00 245,000.00(3)本期减少金额
    
    (4)期末余额 168,815,763.15 21,332,000.00 2,938,509.46 193,086,272.61
    
    2.累计摊销
    
    (1)年初余额 15,779,153.36 11,946,166.85 1,728,553.59 29,453,873.80
    
    (2)本期增加金额 3,504,523.32 2,675,833.34 280,157.58 6,460,514.24
    
    —计提 3,504,523.32 2,675,833.34 280,157.58 6,460,514.24(3)本期减少金额
    
    (4)期末余额 19,283,676.68 14,622,000.19 2,008,711.17 35,914,388.04
    
    3.减值准备
    
    (1)年初余额
    
    (2)本期增加金额
    
    (3)本期减少金额
    
    (4)期末余额
    
    4.账面价值
    
    (1)期末账面价值 149,532,086.47 6,709,999.81 929,798.29 157,171,884.57
    
    (2)年初账面价值 153,036,609.79 9,385,833.15 964,955.87 163,387,398.81
    
    (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
    
    1、 未经抵销的递延所得税资产
    
    期末余额 年初余额
    
    项目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资
    
    异 产 异 产
    
    资产减值准备 137,377,617.96 20,683,823.80 112,182,794.52 16,956,292.08
    
    可抵扣亏损 29,433,488.86 4,554,960.99
    
    合计 166,811,106.82 25,238,784.79 112,182,794.52 16,956,292.08
    
    2、 未确认递延所得税资产明细
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    可抵扣亏损 23,911,302.85 34,928,597.43
    
    合计 23,911,302.85 34,928,597.43
    
    3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:
    
    年份 期末余额 年初余额 备注
    
    2017 17,514,955.78 2012年亏损数
    
    2019 5,397,839.99 5,397,839.99 2014年亏损数
    
    2020 6,168,482.02 6,168,482.02 2015年亏损数
    
    2021 5,284,785.39 5,847,319.64 2016年亏损数
    
    2022 7,060,195.45 2017年亏损数
    
    合计 23,911,302.85 34,928,597.43
    
    (十三) 其他非流动资产
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    南京天华二期工程预付土地款 30,239,859.08 14,281,650.00
    
    南京天华二期工程预付设计费 1,408,000.00
    
    合计 31,647,859.08 14,281,650.00
    
    (十四) 短期借款
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    信用借款 70,000,000.00 70,000,000.00
    
    合计 70,000,000.00 70,000,000.00
    
    (十五) 应付票据
    
    种类 期末余额 年初余额
    
    银行承兑汇票 8,784,900.00
    
    合计 8,784,900.00
    
    (十六) 应付账款
    
    1、 应付账款列示:
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    1年以内 92,312,200.17 95,204,187.50
    
    1-2年 23,440,956.53 35,169,593.26
    
    2-3年 14,780,851.37 11,202,683.62
    
    3年以上 17,136,832.62 14,741,710.72
    
    合计 147,670,840.69 156,318,175.10
    
    2、 账龄超过一年的重要应付账款:
    
    项目 期末余额 未偿还或结转的原因
    
    供应商一 5,902,053.26 合同仍在执行
    
    供应商二 5,802,034.99 合同仍在执行
    
    供应商三 4,954,250.00 合同仍在执行
    
    供应商四 3,931,623.93 合同仍在执行
    
    供应商五 2,213,080.00 合同仍在执行
    
    合计 22,803,042.18 /
    
    (十七) 预收款项
    
    1、预收款项列示
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    1年以内 128,366,685.06 54,297,642.57
    
    1-2年 8,475,306.23 4,455,457.38
    
    2-3年 506,030.88 5,517,908.49
    
    3年以上 23,890,019.34 18,895,318.03
    
    合计 161,238,041.51 83,166,326.47
    
    2、账龄超过一年的重要预收款项
    
    项目 期末余额 未偿还或结转的原因
    
    客户一 16,832,760.69 合同尚未执行完
    
    客户二 5,128,205.10 合同尚未执行完
    
    客户三 3,394,740.00 合同尚未执行完
    
    合计 25,355,705.79
    
    (十八) 应付职工薪酬错误!未提供文档变量。财务报表附注
    
    1、 应付职工薪酬列示
    
    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    短期薪酬 24,848.29 142,654,651.20 142,654,651.20 24,848.29
    
    离职后福利-设定提存计
    
    12,131.46 13,738,762.22 13,741,456.46 9,437.22
    
    划
    
    合计 36,979.75 156,393,413.42 156,396,107.66 34,285.51
    
    2、 短期薪酬列示
    
    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    (1)工资、奖金、津贴和补贴 125,371,863.96 125,371,863.96
    
    (2)职工福利费 4,858,921.10 4,858,921.10
    
    (3)社会保险费 5,813,413.49 5,813,413.49
    
    其中:医疗保险费 4,958,736.66 4,958,736.66
    
    工伤保险费 469,017.27 469,017.27
    
    生育保险费 385,659.56 385,659.56(4)住房公积金 5,449,133.00 5,449,133.00(5)工会经费和职工教育经费 24,848.29 1,161,319.65 1,161,319.65 24,848.29
    
    合计 24,848.29 142,654,651.20 142,654,651.20 24,848.29
    
    3、 设定提存计划列示
    
    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
    
    基本养老保险 10,569,325.75 10,569,325.75
    
    失业保险费 543,613.80 543,613.80
    
    企业年金缴费 12,131.46 2,625,822.67 2,628,516.91 9,437.22
    
    合计 12,131.46 13,738,762.22 13,741,456.46 9,437.22
    
    (十九) 应交税费
    
    税费项目 期末余额 年初余额
    
    增值税 5,413,808.92 22,430,074.44
    
    消费税 353,000.00 353,000.00
    
    企业所得税 2,285,641.69 3,935,014.03
    
    个人所得税 463,516.79 308,995.79
    
    城市维护建设税 460,932.77 1,943,359.94
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    税费项目 期末余额 年初余额
    
    房产税 685,239.06 1,265,173.77
    
    教育费附加 278,475.40 1,335,584.93
    
    土地使用税 119,270.95 119,273.28
    
    其他 511,366.05 579,072.38
    
    合计 10,571,251.63 32,269,548.56
    
    (二十) 其他应付款
    
    1、 其他应付款列示
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    1年以内 8,215,668.78 3,392,271.52
    
    1至2年 309,554.51 15,352,420.50
    
    2至3年 15,286,300.50 8,082,881.82
    
    3年以上 8,702,290.50 738,452.48
    
    合计 32,513,814.29 27,566,026.32
    
    2、 账龄超过一年的重要其他应付款
    
    项目 期末余额 未偿还或结转的原因
    
    中国化工科学研究院有限公司 15,106,077.50 尚未结算
    
    青岛黄海橡胶集团有限责任公司 7,828,836.40 尚未结算
    
    (二十一)长期应付款
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    原化工部拨付世界银行贷款 3,757,459.17 3,734,112.34
    
    合计 3,757,459.17 3,734,112.34
    
    (二十二)递延收益
    
    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
    
    政府补助 16,945,836.25 3,320,000.00 3,150,316.64 17,115,519.61
    
    合计 16,945,836.25 3,320,000.00 3,150,316.64 17,115,519.61
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    涉及政府补助的项目:
    
    本期新增补助 本期计入当期 与资产相关/与
    
    负债项目 年初余额 其他变动 期末余额
    
    金额 损益金额 收益相关
    
    大口径钢制管道三层PE防腐层成型技术 18,398.52 748.55 17,649.97 与资产相关
    
    大口径钢管聚氨酯泡沫喷涂保温工艺开发 580.23 68.05 512.18 与资产相关
    
    浆叶干化技术与设备性能优化与提升及产业化 52,391.45 16,275.49 36,115.96 与资产相关
    
    污泥无害化密闭处理成套技术及装备 270,706.64 209,953.06 60,753.58 与资产相关
    
    耐高温浓硫酸腐蚀新材料与新设备的研发 200,000.00 144,342.60 55,657.40 与资产相关
    
    活塞压缩机气量无级调节系统研制 96,847.76 835.99 96,011.77 与资产相关
    
    利用焦炉尾气分级的新型蒸汽管回转圆筒干燥法煤调湿技术 14,838,201.00 2,061,468.46 12,776,732.54 与资产相关
    
    铝粉除钒精制TiCL4关键工艺装备的开发 540,258.03 90,606.24 449,651.79 与资产相关
    
    二次热回收型蓄热式热氧化器的研制 212,418.20 212,418.20 与收益相关
    
    反应挤出法聚乙烯醇干燥成套技术开发 119,494.62 119,494.62 与收益相关
    
    高性能工业同位素仪表研发 52,275.00 52,275.00 与收益相关
    
    甘肃省干燥工程技术研究中心 40,833.20 40,833.20 - 与收益相关
    
    塑料及其衬里制压力容器(非金属标委会) 58,448.05 55,778.28 2,669.77 与收益相关
    
    三聚氰胺甲醛树脂连续聚合技术及装备研发 94,133.55 94,133.55 与收益相关
    
    国家标准外文版有机热载体炉 800.00 790.00 10.00 与收益相关
    
    国家标准外文版工业设备化学清洗质量验收规范 800.00 780.00 20.00 与收益相关
    
    硫酸高温吸收工艺耐腐蚀设备关键技术研发 149,250.00 14,696.12 134,553.88 与收益相关
    
    财务报表附注第46页
    
    错误!未提供文档变量。
    
    财务报表附注
    
    本期新增补助 本期计入当期 与资产相关/与
    
    负债项目 年初余额 其他变动 期末余额
    
    金额 损益金额 收益相关
    
    工业在线色谱仪样品前处理模块研制 510,000.00 7,776.60 502,223.40 与收益相关
    
    基于水力空化高级氧化法的多重协同废水深度处理装置研发 300,000.00 208,249.45 91,750.55 与收益相关
    
    湿法电池隔膜成套技术及装备开发 2,210,000.00 2,210,000.00 与收益相关
    
    涂膜行业有机废气处理新型节能环保装置 300,000.00 297,114.55 2,885.45 与收益相关
    
    院专项 200,000.00 200,000.00 与收益相关
    
    合计 16,945,836.25 3,320,000.00 3,150,316.64 17,115,519.61
    
    财务报表附注第47页
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    (二十三)股本
    
    本期变动增(+)减(-)
    
    项目 年初余额 发行新 公积金 期末余额
    
    送股 其他 小计
    
    股 转股
    
    股份总额 410,636,024.00 410,636,024.00
    
    (二十四)资本公积
    
    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价(股本溢
    
    1,030,537,466.04 1,030,537,466.04
    
    价)
    
    其他资本公积 554,227,997.48 554,227,997.48
    
    合计 1,584,765,463.52 1,584,765,463.52
    
    (二十五)盈余公积
    
    项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 28,968,334.97 28,968,334.97
    
    合计 28,968,334.97 28,968,334.97
    
    (二十六)未分配利润
    
    项目 本期 上期
    
    调整前上期末未分配利润 -820,655,714.18 -826,935,612.86
    
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    
    调整后年初未分配利润 -820,655,714.18 -826,935,612.86
    
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 -46,937,745.17 6,279,898.68
    
    减:提取法定盈余公积
    
    期末未分配利润 -867,593,459.35 -820,655,714.18
    
    (二十七)营业收入和营业成本
    
    本期发生额 上期发生额
    
    项目
    
    收入 成本 收入 成本
    
    主营业务 442,046,791.51 380,826,467.02 477,866,373.80 357,812,829.62
    
    其他业务 4,286,788.42 89,792.13 4,443,526.25 50,400.16
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    本期发生额 上期发生额
    
    项目
    
    收入 成本 收入 成本
    
    合计 446,333,579.93 380,916,259.15 482,309,900.05 357,863,229.78(二十八)税金及附加
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    城市维护建设税 626,188.10 1,835,018.92
    
    教育费附加 447,277.22 1,310,654.94
    
    房产税 2,176,170.94 1,697,001.56
    
    土地使用税 1,403,333.75 1,263,376.59
    
    其他 276,272.48 -219,212.81
    
    合计 4,929,242.49 5,886,839.20
    
    (二十九)销售费用
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    差旅费 9,604,236.24 8,016,862.73
    
    运输费 7,999,687.39 6,467,747.03
    
    业务经费 3,008,259.74 2,623,841.13
    
    修理费 1,649,544.36 874,037.14
    
    职工薪酬 302,404.24 205,226.76
    
    其他 7,455,140.81 6,831,872.25
    
    合计 30,019,272.78 25,019,587.04
    
    (三十) 管理费用
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    研究与开发费用 28,107,669.86 26,930,558.47
    
    职工薪酬 18,011,330.73 17,803,176.97
    
    无形资产摊销 6,183,675.54 6,244,849.41
    
    折旧费 3,455,769.71 3,871,993.63
    
    聘请中介机构费 5,746,504.17 1,506,011.45
    
    税金 732,728.33
    
    其他 20,530,066.17 19,825,381.57
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    合计 82,035,016.18 76,914,699.83
    
    (三十一)财务费用
    
    类别 本期发生额 上期发生额
    
    利息支出 3,270,837.54 15,219,736.78
    
    减:利息收入 1,338,050.40 1,267,972.00
    
    汇兑损益 114,466.80 15,875.71
    
    其他 76,285.48 123,583.33
    
    合计 2,123,539.42 14,091,223.82
    
    (三十二)资产减值损失
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    坏账损失 27,192,860.69 25,197,242.63
    
    合计 27,192,860.69 25,197,242.63
    
    (三十三)其他收益
    
    与资产相关/
    
    补助项目 本期发生额 上期发生额
    
    与收益相关
    
    大口径钢制管道三层PE防腐层成型技术 748.55 与资产相关
    
    大口径钢管聚氨酯泡沫喷涂保温工艺开发 68.05 与资产相关
    
    浆叶干化技术与设备性能优化与提升及产业化 16,275.49 与资产相关
    
    甘肃省干燥工程技术研究中心 40,833.20 与收益相关
    
    塑料及其衬里制压力容器(非金属标委会) 55,778.28 与收益相关
    
    污泥无害化密闭处理成套技术及装备 209,953.06 与资产相关
    
    国家标准外文版有机热载体炉 790.00 与收益相关
    
    国家标准外文版工业设备化学清洗质量验收规范 780.00 与收益相关
    
    硫酸高温吸收工艺耐腐蚀设备关键技术研发 14,696.12 与收益相关
    
    耐高温浓硫酸腐蚀新材料与新设备的研发 144,342.60 与资产相关
    
    工业在线色谱仪样品前处理模块研制 7,776.60 与收益相关
    
    基于水力空化高级氧化法的多重协同废水深度处理装
    
    208,249.45 与收益相关
    
    置研发
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    与资产相关/
    
    补助项目 本期发生额 上期发生额
    
    与收益相关
    
    涂膜行业有机废气处理新型节能环保装置 297,114.55 与收益相关
    
    活塞压缩机气量无级调节系统研制 835.99 与资产相关
    
    利用焦炉尾气分级的新型蒸汽管回转圆筒干燥法煤调
    
    2,061,468.46 与资产相关
    
    湿技术
    
    铝粉除钒精制TiCL4关键工艺装备的开发 90,606.24 与资产相关
    
    重大技术装备保险补助 11,250,000.00 与收益相关
    
    合计 14,400,316.64
    
    (三十四)营业外收入
    
    计入当期非经常性
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    损益的金额
    
    非流动资产报废利得合计 53,711.05 51,616.73 53,711.05
    
    其中:固定资产报废利得 53,711.05 51,616.73 53,711.05
    
    政府补助 12,921,556.79 29,610,580.82 1,799,428.09
    
    债务重组利得 45,959.00 45,959.00
    
    违约金收入 1,000,000.00
    
    其他 341,712.58 852,962.38 341,712.58
    
    合计 13,362,939.42 31,515,159.93 2,240,810.72
    
    计入营业外收入的政府补助
    
    与资产相关
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    /收益相关
    
    11,122,128. 13,744,704.
    
    转制科研机构经费 与收益相关
    
    70 26
    
    省知识产权示范 500,000.00 与收益相关
    
    创新平台建设 500,000.00 与收益相关
    
    专利资助 229,500.00 104,500.00 与收益相关
    
    中央财政外经贸发展专项 150,000.00 与收益相关
    
    失业稳岗补贴 110,828.09 70,290.20 与收益相关
    
    新培育规上高企补助费 100,000.00 与收益相关
    
    标准化专项经费 80,000.00 与收益相关
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    与资产相关
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    /收益相关
    
    质量技术监督专项补助经费 80,000.00 与收益相关
    
    《搪玻璃闭式搅拌容器》国家标准制修订经费 50,000.00 与收益相关
    
    9,360,000.0
    
    重大技术装备保险补助 与收益相关
    
    0
    
    2,329,293.3
    
    污泥无害化密闭处理成套技术及装备 与资产相关
    
    6
    
    利用焦炉尾气分级的新型蒸汽管回转圆筒干燥法 2,111,301.1
    
    煤调湿技术 6 与资产相关
    
    浆叶干化技术与设备性能优化与提升及产业化 517,204.78 与资产相关
    
    三聚氰胺甲醛树脂连续聚合技术及装备研发 405,866.45 与收益相关
    
    高性能工业同位素仪表研发 274,594.00 与收益相关
    
    聚乳酸薄膜料工艺装置的优化研究 223,528.50 与收益相关
    
    甘肃省干燥工程技术研究中心 139,351.80 与收益相关
    
    一套用于处理VOCs的活性炭吸附浓缩+蓄热式热
    
    100,236.50 与收益相关
    
    氧化器的集成设备
    
    铝粉除钒精制TiCL4关键工艺装备的开发 90,606.24 与资产相关
    
    大口径钢制管道三层PE防腐层成型技术 42,611.98 与资产相关
    
    兰州科技大市场管理有限责任公司奖励补助 40,000.00 与收益相关
    
    外贸拨款 20,000.00 与收益相关
    
    国家标准外文版有机热载体炉 19,200.00 与收益相关
    
    国家标准外文版工业设备化学清洗质量验收规范 19,200.00 与收益相关
    
    塑料及其衬里制压力容器(非金属标委会) 16,551.95 与收益相关
    
    2016年兰州市肉类蔬菜流通运行维护资金 5,000.00 与收益相关
    
    支持企业稳定生产省级扶持资金 3,213.00 与收益相关
    
    甘肃省财政厅补贴 2,670.00 与收益相关
    
    活塞压缩机气量无级调节系统研制 1,836.04 与资产相关
    
    硫酸高温吸收工艺耐腐蚀设备关键技术研发 750.00 与收益相关
    
    反应挤出法聚乙烯醇干燥成套技术开发 -31,929.40 与收益相关
    
    大型聚乙烯连续混炼挤压造粒机国产化研制 -900.00 与收益相关
    
    12,921,556. 29,610,580.
    
    合计 -
    
    79 82
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    (三十五)营业外支出
    
    计入当期非经常性
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    损益的金额
    
    非流动资产毁损报废损失 76,597.44 22,866.81 76,597.44
    
    债务重组损失 963,898.01 270,000.00 963,898.01
    
    罚款滞纳金 4,217.33 571,597.29 4,217.33
    
    其他 186,453.00 7,662.01 186,453.00
    
    合计 1,231,165.78 872,126.11 1,231,165.78
    
    (三十六)所得税费用
    
    1、 所得税费用表
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    当期所得税费用 869,717.38 5,115,227.93
    
    递延所得税费用 -8,282,492.71 -3,415,015.04
    
    合计 -7,412,775.33 1,700,212.89
    
    2、 会计利润与所得税费用调整过程
    
    项目 本期发生额
    
    利润总额 -54,350,520.50
    
    按法定税率计算的所得税费用 -13,587,630.13
    
    子公司适用不同税率的影响 5,833,417.18
    
    调整以前期间所得税的影响 940.50
    
    非应税收入的影响
    
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,346,418.18
    
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -140,633.56
    
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,827,548.86
    
    所得税费用 -7,412,775.33
    
    (三十七)现金流量表项目
    
    1、 收到的其他与经营活动有关的现金
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    政府补助 46,267,928.09 51,189,678.20
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    往来款 8,403,970.75 16,369,925.82
    
    利息收入 1,338,050.40 1,262,809.43
    
    营业外收入 298,121.57 1,852,962.38
    
    合计 56,308,070.81 70,675,375.83
    
    2、 支付的其他与经营活动有关的现金
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    费用支出 65,015,224.96 44,895,269.93
    
    往来支出 21,818,841.94 55,931,044.47
    
    手续费 76,285.48 123,583.33
    
    营业外支出 94,711.33 847,723.30
    
    合计 87,005,063.71 101,797,621.03
    
    3、 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    非公开发行股票费用 1,449,774.40
    
    回购中国化工科学研究院股份 1.00
    
    合计 1,449,775.40
    
    (三十八)现金流量表补充资料
    
    1、 现金流量表补充资料
    
    补充资料 本期金额 上期金额
    
    1、将净利润调节为经营活动现金流量
    
    净利润 -46,937,745.17 6,279,898.68
    
    加:资产减值准备 27,192,860.69 25,197,242.63
    
    固定资产折旧 20,137,783.86 20,763,789.77
    
    无形资产摊销 6,460,514.24 6,549,964.15
    
    长期待摊费用摊销
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -28,749.92(收益以“-”号填列)
    
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 22,886.39
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    补充资料 本期金额 上期金额
    
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    
    财务费用(收益以“-”号填列) 3,385,304.34 15,235,612.49
    
    投资损失(收益以“-”号填列)
    
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -8,282,492.71 -3,415,015.04
    
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    
    存货的减少(增加以“-”号填列) -108,835,056.33 -91,625,319.40
    
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -139,427,589.27 2,325,242.46
    
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 230,368,991.04 -5,968,103.87
    
    其他经营活动产生的现金流量净额 -15,914,542.92 -24,685,438.052、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
    
    债务转为资本
    
    一年内到期的可转换公司债券
    
    融资租入固定资产
    
    3、现金及现金等价物净变动情况
    
    现金的期末余额 196,100,564.10 238,306,971.13
    
    减:现金的期初余额 238,306,971.13 82,715,060.80
    
    加:现金等价物的期末余额
    
    减:现金等价物的期初余额
    
    现金及现金等价物净增加额 -42,206,407.03 155,591,910.33
    
    2、 现金和现金等价物的构成
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    一、现金 196,100,564.10 238,306,971.13
    
    其中:库存现金 83,069.90 67,539.35
    
    可随时用于支付的银行存款 196,017,494.20 238,239,431.78
    
    可随时用于支付的其他货币资金
    
    二、现金等价物
    
    其中:三个月内到期的债券投资
    
    三、期末现金及现金等价物余额 196,100,564.10 238,306,971.13
    
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    现金等价物
    
    (三十九)所有权或使用权受到限制的资产
    
    项目 期末账面价值 受限原因
    
    货币资金 19,917,895.20 保证金等
    
    合计 19,917,895.20
    
    六、 合并范围的变更
    
    本公司本期合并范围未发生变更。
    
    七、 在其他主体中的权益
    
    (一)在子公司中的权益
    
    1、 企业集团的构成
    
    主要经 持股比例(%)
    
    子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
    
    营地 直接 间接
    
    天华化工机械及自动化 同一控制下
    
    兰州 兰州 生产制造 100.00
    
    研究设计院有限公司 企业合并
    
    南京三方化工设备监理 同一控制下
    
    南京 南京 监理服务 100.00
    
    有限公司 企业合并
    
    南京天华化学工程有限 同一控制下
    
    南京 南京 生产制造 100.00
    
    公司 企业合并
    
    (二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    本期不存在对子公司的所有者权益份额发生变化的情况。
    
    八、 与金融工具相关的风险
    
    本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司
    
    董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责
    
    任,但是董事会已授权本公司各职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得
    
    以有效执行的程序。董事会通过各职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的
    
    政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
    
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽
    
    可能降低风险的风险管理政策。
    
    (一) 信用风险
    
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公
    
    司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信
    
    用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可
    
    获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额
    
    度。
    
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
    
    公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用
    
    特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有
    
    在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付
    
    相应款项。
    
    (二) 市场风险
    
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而
    
    发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
    
    (1)利率风险
    
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的
    
    风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款以及应付债券。公司目前的政策
    
    是固定利率借款占外部借款的100%。为维持该比例,本公司可能运用利率互换以实
    
    现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利
    
    率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为
    
    该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
    
    (2)汇率风险
    
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
    
    风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还
    
    可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。2017年度,本
    
    公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
    
    (三) 流动性风险
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
    
    资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风
    
    险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
    
    证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥
    
    有充足的资金偿还债务。
    
    期末余额
    
    项目
    
    1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
    
    短期
    
    70,000,000.00 70,000,000.00
    
    借款
    
    应 付
    
    票据
    
    应 付
    
    92,312,200.17 23,440,956.53 14,780,851.37 17,136,832.62
    
    账款 147,670,840.69
    
    预 收
    
    款项 128,366,685.06 8,475,306.23 506,030.88 23,890,019.34 161,238,041.51
    
    其他
    
    应付 8,215,668.78 309,554.51 15,286,300.50 8,702,290.50 32,513,814.29
    
    款
    
    合计 298,894,554.01 32,225,817.27 30,573,182.75 49,729,142.46 411,422,696.49
    
    期初余额
    
    项目
    
    1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
    
    短期
    
    70,000,000.00 70,000,000.00
    
    借款
    
    应 付
    
    8,784,900.00 8,784,900.00
    
    票据
    
    应 付
    
    95,204,187.50 35,169,593.26 11,202,683.62 14,741,710.72 156,318,175.10
    
    账款
    
    预 收
    
    54,297,642.57 4,455,457.38 5,517,908.49 18,895,318.03 83,166,326.47
    
    款项
    
    其他
    
    应付 3,392,271.52 15,352,420.50 8,082,881.82 738,452.48 27,566,026.32
    
    款
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    期初余额
    
    项目
    
    1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
    
    合计 231,679,001.59 54,977,471.14 24,803,473.93 34,375,481.23 345,835,427.89
    
    九、 关联方及关联交易
    
    (一)本公司的母公司情况
    
    母公司对
    
    母公司对本
    
    本公司的
    
    母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的表决
    
    持股比例
    
    权比例(%)
    
    (%)
    
    中国化工科学研
    
    北京 工程技术研究 112,371,038.74 52.29 52.29
    
    究院有限公司
    
    本公司最终控制方是:中国化工集团有限公司
    
    (二)本公司的子公司情况
    
    本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
    
    (三)其他关联方情况
    
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    
    中车集团天水七四五二工厂 同一最终控制方
    
    中国昊华化工集团股份有限公司 同一最终控制方
    
    中国化工信息中心有限公司 同一最终控制方
    
    中化化工科学技术研究总院有限公司 同一最终控制方
    
    中国化工集团有限公司 同一控制方
    
    中昊北方涂料工业研究设计院有限公司 同一最终控制方
    
    中国化工资产公司 同一最终控制方
    
    中蓝建设工程有限责任公司 同一最终控制方
    
    山东华星石油化工集团有限公司 同一最终控制方
    
    化学工业设备质量监督检验中心 同一母公司
    
    昊华工程有限公司 同一最终控制方
    
    正和集团股份有限公司 同一最终控制方
    
    沈阳化工股份有限公司 同一最终控制方
    
    河南骏化发展股份有限公司 最终控制方间接参股企业
    
    昊华鸿鹤化工有限责任公司 最终控制方间接参股企业
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
    
    四川晨光工程设计院有限公司 同一最终控制方
    
    西南化工研究设计院有限公司 同一最终控制方
    
    蓝星硅材料有限公司 同一最终控制方
    
    北京橡胶工业研究设计院有限公司 同一母公司
    
    河北盛华化工有限公司 最终控制方间接参股企业
    
    沧州大化股份有限公司 同一最终控制方
    
    昊华宇航化工有限责任公司 最终控制方间接参股企业
    
    四川天一科技股份有限公司 同一最终控制方
    
    中蓝长化工程科技有限公司 同一最终控制方
    
    四川蓝星机械有限公司 同一最终控制方
    
    华夏汉华化工装备有限公司 同一最终控制方
    
    青岛黄海橡胶集团有限责任公司 同一最终控制方
    
    中国化工科学研究院有限公司 同一最终控制方
    
    中昊晨光化工研究院有限公司 同一最终控制方
    
    兰州蓝星有限公司 最终控制方间接参股企业
    
    兰州蓝星纤维有限公司 同一最终控制方
    
    中昊光明化工研究设计院有限公司 同一最终控制方
    
    原平昊华化工有限公司 最终控制方间接参股企业
    
    (四)关联交易情况
    
    1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    
    四川蓝星机械有限公司 采购化工设备 1,967,692.30
    
    中车集团天水七四五二工厂 采购材料 2,579,229.91
    
    中国昊华化工集团股份有限公司 咨询费 33,675.21 2,500,000.00
    
    中国化工科学研究院有限公司 咨询费 1,310,000.00
    
    华夏汉华化工装备有限公司 采购材料 232,119.65 861,008.55
    
    中国化工信息中心有限公司 咨询费 132,075.47
    
    中化化工科学技术研究总院有限公司 服务费 94,339.62
    
    中国化工集团有限公司 服务费 50,000.00
    
    中国化工信息中心有限公司 广告费 34,905.66
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    
    中国化工信息中心有限公司 服务费 32,264.15
    
    昊华工程有限公司 服务费 12,075.47
    
    中昊北方涂料工业研究设计院有限公司 采购材料 33,675.21 8,632.48
    
    中国化工资产公司 网络费 2,830.19
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
    
    山东华星石油化工集团有限公司 提供技术服务 188,679.26 943,396.22
    
    蓝星硅材料有限公司 出售化工设备 358,490.57 113,207.55
    
    化学工业设备质量监督检验中心 提供技术服务 8,490,566.04 14,622,641.52
    
    原平昊华化工有限公司 销售商品 72,641.51
    
    昊华工程有限公司 提供技术服务 2,135,042.74
    
    正和集团股份有限公司 提供技术服务 1,056,603.77
    
    沈阳化工股份有限公司 出售化工设备 628,376.06
    
    中昊晨光化工研究院有限公司 出售化工设备 161,698.30
    
    2、 关联租赁情况
    
    本公司作为承租方:
    
    出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
    
    化学工业设备质量监督检验中心 固定资产 33,333.33 33,333.33
    
    3、 关键管理人员薪酬
    
    金额单位:万元
    
    项目 本期发生额 上期发生额
    
    关键管理人员薪酬 293.64 298.99
    
    (五)关联方应收应付款项
    
    1、 应收项目
    
    期末余额 年初余额
    
    项目名称 关联方
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    应收账款
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    期末余额 年初余额
    
    项目名称 关联方
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    化学工业设备质量监督检验中
    
    21,399,128.46 1,689,912.85 13,449,128.46 672,456.42
    
    心
    
    昊华工程有限公司 1,748,600.00 1,748,600.00 2,170,290.00 471,995.00
    
    沈阳化工股份有限公司 29,795.00 2,979.50 2,097,362.50 172,976.25
    
    正和集团股份有限公司 700,000.00 70,000.00 784,000.00 39,200.00
    
    山东华星石油化工集团有限公
    
    300,000.00 20,000.00 600,000.00 30,000.00
    
    司
    
    河南骏化发展股份有限公司 326,500.00 97,950.00 426,500.00 85,300.00
    
    昊华鸿鹤化工有限责任公司 399,400.00 325,400.00 399,400.00 295,800.00
    
    四川晨光工程设计院有限公司 188,100.00 122,790.00 210,900.00 78,110.00
    
    西南化工研究设计院有限公司 119,000.00 35,700.00 119,000.00 23,800.00
    
    蓝星硅材料有限公司 120,000.00 6,000.00 60,000.00 3,000.00
    
    北京橡胶工业研究设计院有限
    
    55,000.00 11,000.00 55,000.00 5,500.00
    
    公司
    
    河北盛华化工有限公司 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00
    
    沧州大化股份有限公司 17,000.00 17,000.00 17,000.00 8,500.00
    
    昊华宇航化工有限责任公司 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
    
    预付账款
    
    四川天一科技股份有限公司 1,523.32 1,523.32
    
    昊华工程有限公司 165,000.00
    
    其他应收款
    
    中蓝长化工程科技有限公司 95,000.00 95,000.00 95,000.00 95,000.00
    
    2、 应付项目
    
    项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
    
    应付账款
    
    中蓝建设工程有限责任公司 1,400,000.00
    
    中昊北方涂料工业研究设计院有限公司 39,400.00
    
    四川蓝星机械有限公司 649,200.00 6,800,805.13
    
    中车集团天水七四五二工厂 5,800.00 1,155,112.00
    
    华夏汉华化工装备有限公司 276,580.00 942,614.66
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
    
    其他应付款
    
    青岛黄海橡胶集团有限责任公司 7,828,836.40 7,828,836.40
    
    中国化工科学研究院有限公司 15,106,077.50 15,106,077.50
    
    预收账款
    
    中昊晨光化工研究院有限公司 163,830.00
    
    兰州蓝星有限公司 160,319.00 160,319.00
    
    兰州蓝星纤维有限公司 48,184.60 48,184.60
    
    中昊光明化工研究设计院有限公司 18,000.00 18,000.00
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    十、 政府补助
    
    (一)与资产相关的政府补助
    
    计入当期损益或冲减相关成本费用损失的
    
    资产负债表 计入当期损益或冲减相
    
    种类 金额 金额
    
    列报项目 关成本费用损失的项目
    
    本期发生额 上期发生额
    
    大口径钢制管道三层PE防腐层成型技术 748.55 递延收益 748.55 其他收益
    
    大口径钢管聚氨酯泡沫喷涂保温工艺开发 68.05 递延收益 68.05 其他收益
    
    浆叶干化技术与设备性能优化与提升及产业化 16,275.49 递延收益 16,275.49 其他收益
    
    污泥无害化密闭处理成套技术及装备 209,953.06 递延收益 209,953.06 其他收益
    
    耐高温浓硫酸腐蚀新材料与新设备的研发 144,342.60 递延收益 144,342.60 其他收益
    
    活塞压缩机气量无级调节系统研制 835.99 递延收益 835.99 其他收益
    
    利用焦炉尾气分级的新型蒸汽管回转圆筒干燥法煤调湿技术 2,061,468.46 递延收益 2,061,468.46 其他收益
    
    铝粉除钒精制TiCL4关键工艺装备的开发 90,606.24 递延收益 90,606.24 其他收益
    
    污泥无害化密闭处理成套技术及装备 递延收益 2,329,293.36 营业外收入
    
    利用焦炉尾气分级的新型蒸汽管回转圆筒干燥法煤调湿技术 递延收益 2,111,301.16 营业外收入
    
    浆叶干化技术与设备性能优化与提升及产业化 递延收益 517,204.78 营业外收入
    
    铝粉除钒精制TiCL4关键工艺装备的开发 递延收益 90,606.24 营业外收入
    
    大口径钢制管道三层PE防腐层成型技术 递延收益 42,611.98 营业外收入
    
    活塞压缩机气量无级调节系统研制 递延收益 1,836.04 营业外收入
    
    财务报表附注第64页
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    (二)与收益相关的政府补助
    
    计入当期损益或冲减相关成本费用损
    
    计入当期损益或冲减相关成
    
    种类 金额 失的金额
    
    本费用损失的项目
    
    本期发生额 上期发生额
    
    甘肃省干燥工程技术研究中心 40,833.20 40,833.20 其他收益
    
    塑料及其衬里制压力容器(非金属标委会) 55,778.28 55,778.28 其他收益
    
    国家标准外文版有机热载体炉 790.00 790.00 其他收益
    
    国家标准外文版工业设备化学清洗质量验收规范 780.00 780.00 其他收益
    
    硫酸高温吸收工艺耐腐蚀设备关键技术研发 14,696.12 14,696.12 其他收益
    
    工业在线色谱仪样品前处理模块研制 7,776.60 7,776.60 其他收益
    
    基于水力空化高级氧化法的多重协同废水深度处理装置研发 208,249.45 208,249.45 其他收益
    
    涂膜行业有机废气处理新型节能环保装置 297,114.55 297,114.55 其他收益
    
    重大技术装备保险补助 11,250,000.00 11,250,000.00 其他收益
    
    转制科研机构经费 11,122,128.70 11,122,128.70 13,744,704.26 营业外收入
    
    省知识产权示范 500,000.00 500,000.00 营业外收入
    
    创新平台建设 500,000.00 500,000.00 营业外收入
    
    专利资助 229,500.00 229,500.00 104,500.00 营业外收入
    
    中央财政外经贸发展专项 150,000.00 150,000.00 营业外收入
    
    失业稳岗补贴 110,828.09 110,828.09 70,290.20 营业外收入
    
    新培育规上高企补助费 100,000.00 100,000.00 营业外收入
    
    财务报表附注第65页
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    计入当期损益或冲减相关成本费用损
    
    计入当期损益或冲减相关成
    
    种类 金额 失的金额
    
    本费用损失的项目
    
    本期发生额 上期发生额
    
    标准化专项经费 80,000.00 80,000.00 营业外收入
    
    质量技术监督专项补助经费 80,000.00 80,000.00 营业外收入
    
    《搪玻璃闭式搅拌容器》国家标准制修订经费 50,000.00 50,000.00 营业外收入
    
    重大技术装备保险补助 9,360,000.00 营业外收入
    
    三聚氰胺甲醛树脂连续聚合技术及装备研发 405,866.45 营业外收入
    
    高性能工业同位素仪表研发 274,594.00 营业外收入
    
    聚乳酸薄膜料工艺装置的优化研究 223,528.50 营业外收入
    
    甘肃省干燥工程技术研究中心 139,351.80 营业外收入
    
    一套用于处理VOCs的活性炭吸附浓缩+蓄热式热氧化器的集成设备 100,236.50 营业外收入
    
    兰州科技大市场管理有限责任公司奖励补助 40,000.00 营业外收入
    
    外贸拨款 20,000.00 营业外收入
    
    国家标准外文版有机热载体炉 19,200.00 营业外收入
    
    国家标准外文版工业设备化学清洗质量验收规范 19,200.00 营业外收入
    
    塑料及其衬里制压力容器(非金属标委会) 16,551.95 营业外收入
    
    2016年兰州市肉类蔬菜流通运行维护资金 5,000.00 营业外收入
    
    支持企业稳定生产省级扶持资金 3,213.00 营业外收入
    
    甘肃省财政厅补贴 2,670.00 营业外收入
    
    财务报表附注第66页
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    计入当期损益或冲减相关成本费用损
    
    计入当期损益或冲减相关成
    
    种类 金额 失的金额
    
    本费用损失的项目
    
    本期发生额 上期发生额
    
    硫酸高温吸收工艺耐腐蚀设备关键技术研发 750.00 营业外收入
    
    反应挤出法聚乙烯醇干燥成套技术开发 -31,929.40 营业外收入
    
    大型聚乙烯连续混炼挤压造粒机国产化研制 -900.00 -900.00 营业外收入
    
    财务报表附注第67页
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    十一、承诺及或有事项
    
    或有事项
    
    1、子公司天华化工机械及自动化研究设计院有限公司与中国银行股份有限公司南京
    
    江宁支行签订的合同号为14395711ZGEBZ20170801的对南京天华化学工程有限公
    
    司的6,000万元最高额担保合同,目前尚无借款发生。
    
    2、子公司天华化工机械及自动化研究设计院有限公司与中国建设银行股份有限公司
    
    南京城南支行签订的合同号为THBZ2017001对南京天华化学工程有限公司的5,000
    
    万元的最高额保证合同,目前尚无借款发生。
    
    十二、资产负债表日后事项
    
    (一)公司需要披露的重要的非调整事项
    
    2018年3月14日,子公司南京天华化学工程有限公司缴足土地出让金并办理了“苏
    
    (2018)宁江不动产权第0021434号”土地证。
    
    (二)利润分配情况
    
    根据2018年3月27日第六届董事会第二十一次会议2017年度利润分配及资本公积
    
    金转增股本预案,公司2017年度不提取盈余公积金,不向股东分配利润,也不进行
    
    资本公积金转增股本。
    
    十三、其他重要事项
    
    2017年7月8日公司发布公司正在筹划重大资产重组公告;
    
    2017年9月14日公司发布关于签署重组框架协议公告,本次重大资产重组交易包
    
    括境外标的资产和境内标的资产。公司于2017年9月13日就境外标的资产与CNCE
    
    Global Holdings (Hong Kong) Co., Limited签署了《重组框架协议》,于2017年9月
    
    13 日就境内标的资产与桂林橡胶机械有限公司、益阳橡胶塑料机械集团有限公司、
    
    福建省三明双轮化工机械有限公司以及福建华橡自控技术股份有限公司签署了《重
    
    组框架协议》。
    
    2017年12月8日公司公告公司于2017年12月6日召开了第六届董事会第二十次
    
    会议,审议通过了关于《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金的议案》相关
    
    议案;
    
    2018年2月28日公司发布重大资产重组进展公告,截止本报告日,本次重大资产
    
    重组所涉及的审计、评估等工作尚未最终完成。公司将尽快完成审计、资产评估及
    
    资产评估报告备案工作并再次召开董事会,对相关事项进行审议,并披露重组报告
    
    书等文件。本次重大资产重组尚需国务院国资委的正式批准,公司股东大会的批准,
    
    发改委、商务部对本次交易所涉及的上市公司境外投资事项的备案,商务部对本次
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    交易所涉及的外国投资者对上市公司战略投资事项的批复,中国证券监督管理委员
    
    会的核准。能否获得上述批准及最终获得批准的时间均存在不确定性。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    十四、母公司财务报表主要项目注释
    
    (一)其他应收款
    
    1、 其他应收款分类披露:
    
    期末余额 年初余额
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    类别
    
    比例 计提比 账面价值 比例 计提比例 账面价值
    
    金额 金额 金额 金额
    
    (%) 例(%) (%) (%)
    
    单项金额重大并单独计提
    
    坏账准备的其他应收款
    
    按信用风险特征组合计提 346,750,000.0
    
    450,000,000.00 100.00 22,500,000.00 5.00 427,500,000.00 365,000,000.00 100.00 18,250,000.00 5.00
    
    坏账准备的其他应收款 0
    
    单项金额不重大但单独计
    
    提坏账准备的其他应收款
    
    346,750,000.0
    
    合计 450,000,000.00 100.00 22,500,000.00 5.00 427,500,000.00 365,000,000.00 100.00 18,250,000.00 5.00
    
    0
    
    财务报表附注第70页
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    期末余额
    
    账龄
    
    其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
    
    1年以内 450,000,000.00 22,500,000.00 5.00
    
    1至2年
    
    2至3年
    
    3至4年
    
    4至5年
    
    5年以上
    
    合计 450,000,000.00 22,500,000.00 5.00
    
    (二)长期股权投资
    
    期末余额 年初余额
    
    项 目
    
    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
    
    对子公司投资 618,898,176.33 618,898,176.33 618,898,176.33 618,898,176.33
    
    合 计 618,898,176.33 618,898,176.33 618,898,176.33 618,898,176.33
    
    对子公司投资
    
    本期 本期 本期计提 减值准备
    
    被投资单位 年初余额 期末余额
    
    增加 减少 减值准备 期末余额
    
    天华化工机械及自动化研
    
    618,898,176.33 618,898,176.33
    
    究设计院有限公司
    
    合 计 618,898,176.33 618,898,176.33
    
    十五、补充资料
    
    当期非经常性损益明细表
    
    项目 金额 说明
    
    非流动资产处置损益
    
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    
    16,199,744.73
    
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    项目 金额 说明
    
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
    
    于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
    
    值产生的收益
    
    非货币性资产交换损益
    
    委托他人投资或管理资产的损益
    
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产
    
    减值准备
    
    债务重组损益 -917,939.01
    
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
    
    损益
    
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
    
    期净损益
    
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    
    对外委托贷款取得的损益
    
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
    
    价值变动产生的损益
    
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
    
    一次性调整对当期损益的影响
    
    受托经营取得的托管费收入
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 128,155.86
    
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    
    所得税影响额 -2,315,906.44
    
    少数股东权益影响额
    
    合计 13,094,055.14
    
    净资产收益率及每股收益:
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    加权平均净资产收益 每股收益(元)
    
    报告期利润
    
    率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    
    归属于公司普通股股东的净利润 -3.98 -0.11 -0.11
    
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股
    
    -5.09 -0.15 -0.15
    
    股东的净利润
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    (加盖公章)
    
    二〇一八年三月二十七日
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       216,018,459.30       265,637,568.93
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                        51,155,313.14        46,199,616.19
       应收账款                                       509,064,549.92       590,811,403.92
       预付款项                                        35,338,569.07        32,742,543.98
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                                       4,352,592.91         4,040,318.31
       买入返售金融资产
       存货                                           347,663,242.48       238,828,186.15
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                    17,339,773.58         9,513,686.02
         流动资产合计                               1,180,932,500.40     1,187,773,323.50
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       可供出售金融资产
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资
       投资性房地产                                     3,612,550.98         1,895,879.78
       固定资产                                       199,889,961.73       217,655,593.29
       在建工程                                         1,184,034.00           585,875.64
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                       157,171,884.57       163,387,398.81
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                  25,238,784.79        16,956,292.08
       其他非流动资产                                  31,647,859.08        14,281,650.00
         非流动资产合计                               418,745,075.15       414,762,689.60
           资产总计                                 1,599,677,575.55     1,602,536,013.10
     流动负债:
       短期借款                                        70,000,000.00        70,000,000.00
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                                              8,784,900.00
       应付账款                                       147,670,840.69       156,318,175.10
       预收款项                                       161,238,041.51        83,166,326.47
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                                        34,285.51            36,979.75
       应交税费                                        10,571,251.63        32,269,548.56
       应付利息
       应付股利
       其他应付款                                      32,513,814.29        27,566,026.32
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                 422,028,233.63       378,141,956.20
    
    
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    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款                                       3,757,459.17         3,734,112.34
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益                                        17,115,519.61        16,945,836.25
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                                20,872,978.78        20,679,948.59
           负债合计                                   442,901,212.41       398,821,904.79
     所有者权益
       股本                                           410,636,024.00       410,636,024.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                     1,584,765,463.52     1,584,765,463.52
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                        28,968,334.97        28,968,334.97
       一般风险准备
       未分配利润                                    -867,593,459.35      -820,655,714.18
       归属于母公司所有者权益合计                   1,156,776,363.14     1,203,714,108.31
       少数股东权益
         所有者权益合计                             1,156,776,363.14     1,203,714,108.31
           负债和所有者权益总计                     1,599,677,575.55     1,602,536,013.10
    
    
    法定代表人:肖世猛主管会计工作负责人:孙中心会计机构负责人:阴晓辉
    
    母公司资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:青岛天华院化学工程股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                        31,142,371.92       115,860,583.50
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款
       预付款项
       应收利息
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
       应收股利
       其他应收款                                     427,500,000.00       346,750,000.00
       存货
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                     8,254,895.14         8,254,895.14
         流动资产合计                                 466,897,267.06       470,865,478.64
     非流动资产:
       可供出售金融资产
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                   618,898,176.33       618,898,176.33
       投资性房地产
       固定资产
       在建工程
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产
       其他非流动资产
         非流动资产合计                               618,898,176.33       618,898,176.33
           资产总计                                 1,085,795,443.39     1,089,763,654.97
     流动负债:
       短期借款
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款
       预收款项
       应付职工薪酬
       应交税费                                           442,783.81           442,783.81
       应付利息
       应付股利
       其他应付款                                      33,746,134.46        26,402,100.59
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                  34,188,918.27        26,844,884.40
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计
           负债合计                                    34,188,918.27        26,844,884.40
     所有者权益:
       股本                                           410,636,024.00       410,636,024.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                     1,722,319,888.28     1,722,319,888.28
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                        25,400,574.99        25,400,574.99
       未分配利润                                  -1,106,749,962.15    -1,095,437,716.70
         所有者权益合计                             1,051,606,525.12     1,062,918,770.57
           负债和所有者权益总计                     1,085,795,443.39     1,089,763,654.97
    
    
    法定代表人:肖世猛主管会计工作负责人:孙中心会计机构负责人:阴晓辉
    
    合并利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                                     446,333,579.93     482,309,900.05
     其中:营业收入                                     446,333,579.93     482,309,900.05
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                     527,216,190.71     504,972,822.30
     其中:营业成本                                     380,916,259.15     357,863,229.78
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                     4,929,242.49       5,886,839.20
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
           销售费用                                      30,019,272.78      25,019,587.04
           管理费用                                      82,035,016.18      76,914,699.83
           财务费用                                       2,123,539.42      14,091,223.82
           资产减值损失                                  27,192,860.69      25,197,242.63
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                                      14,400,316.64
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 -66,482,294.14     -22,662,922.25
       加:营业外收入                                    13,362,939.42      31,515,159.93
       减:营业外支出                                     1,231,165.78         872,126.11
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             -54,350,520.50       7,980,111.57
       减:所得税费用                                    -7,412,775.33       1,700,212.89
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 -46,937,745.17       6,279,898.68
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号             -46,937,745.17       6,279,898.68
     填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
     填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.少数股东损益
         2.归属于母公司股东的净利润                     -46,937,745.17       6,279,898.68
     六、其他综合收益的税后净额
       归属母公司所有者的其他综合收益的税
     后净额
         (一)以后不能重分类进损益的其他综
     合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或
     净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         (二)以后将重分类进损益的其他综合
     收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重
     分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
     净额
     七、综合收益总额                                   -46,937,745.17       6,279,898.68
       归属于母公司所有者的综合收益总额                 -46,937,745.17       6,279,898.68
       归属于少数股东的综合收益总额
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                 -0.11               0.02
       (二)稀释每股收益(元/股)                                 -0.11               0.02
    
    
    法定代表人:肖世猛主管会计工作负责人:孙中心会计机构负责人:阴晓辉
    
    母公司利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业收入
       减:营业成本
           税金及附加
           销售费用
           管理费用                                       7,308,413.47       5,513,748.69
           财务费用                                        -248,218.02        -226,472.50
           资产减值损失                                   4,250,000.00      18,250,000.00
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
           其他收益
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 -11,310,195.45     -23,537,276.19
       加:营业外收入
       减:营业外支出                                            2,050
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             -11,312,245.45     -23,537,276.19
         减:所得税费用
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 -11,312,245.45     -23,537,276.19
         (一)持续经营净利润(净亏损以“-”             -11,312,245.45     -23,537,276.19
     号填列)
         (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
     号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合
     收益
         1.重新计量设定受益计划净负债或净
     资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类
    进损益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收
     益
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
         1.权益法下在被投资单位以后将重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损
     益
         3.持有至到期投资重分类为可供出售
     金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                   -11,312,245.45     -23,537,276.19
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:肖世猛主管会计工作负责人:孙中心会计机构负责人:阴晓辉
    
    合并现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   730,633,290.80       571,094,105.40
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                   1,119,118.85           623,326.73
       收到其他与经营活动有关的现金                    56,308,070.81        70,675,375.83
         经营活动现金流入小计                         788,060,480.46       642,392,807.96
       购买商品、接受劳务支付的现金                   521,986,333.12       345,673,556.05
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                 154,478,872.70       152,863,148.60
       支付的各项税费                                  40,504,753.85        66,743,920.33
       支付其他与经营活动有关的现金                    87,005,063.71       101,797,621.03
         经营活动现金流出小计                         803,975,023.38       667,078,246.01
           经营活动产生的现金流量净额                 -15,914,542.92       -24,685,438.05
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长                      81,420.69            71,936.16
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                              81,420.69            71,936.16
       购建固定资产、无形资产和其他长                  23,011,327.29         6,789,588.89
     期资产支付的现金
       投资支付的现金
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                          23,011,327.29         6,789,588.89
           投资活动产生的现金流量净额                 -22,929,906.60        -6,717,652.73
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                                  481,680,389.00
       其中:子公司吸收少数股东投资收
     到的现金
       取得借款收到的现金                             390,000,000.00       337,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                         390,000,000.00       818,680,389.00
       偿还债务支付的现金                             390,000,000.00       615,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的                   3,270,837.54        15,219,736.78
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                                          1,449,775.40
         筹资活动现金流出小计                         393,270,837.54       631,669,512.18
           筹资活动产生的现金流量净额                  -3,270,837.54       187,010,876.82
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                     -91,119.97           -15,875.71
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                     -42,206,407.03       155,591,910.33
       加:期初现金及现金等价物余额                   238,306,971.13        82,715,060.80
     六、期末现金及现金等价物余额                     196,100,564.10       238,306,971.13
    
    
    法定代表人:肖世猛主管会计工作负责人:孙中心会计机构负责人:阴晓辉
    
    母公司现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                   400,611,481.67        16,535,382.48
         经营活动现金流入小计                         400,611,481.67        16,535,382.48
       购买商品、接受劳务支付的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                      57,279.60           139,330.46
       支付的各项税费                                                           96,130.18
       支付其他与经营活动有关的现金                   485,272,413.65       380,749,115.80
         经营活动现金流出小计                         485,329,693.25       380,984,576.44
       经营活动产生的现金流量净额                     -84,718,211.58      -364,449,193.96
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益收到的现金
       处置固定资产、无形资产和其他长
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计
       购建固定资产、无形资产和其他长
     期资产支付的现金
       投资支付的现金
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计
           投资活动产生的现金流量净额
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                                  481,680,389.00
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                                              481,680,389.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                                          1,449,775.40
         筹资活动现金流出小计                                                1,449,775.40
           筹资活动产生的现金流量净额                                      480,230,613.60
     四、汇率变动对现金及现金等价物的
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                     -84,718,211.58       115,781,419.64
       加:期初现金及现金等价物余额                   115,860,583.50            79,163.86
     六、期末现金及现金等价物余额                      31,142,371.92       115,860,583.50
    
    
    法定代表人:肖世猛主管会计工作负责人:孙中心会计机构负责人:阴晓辉
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    合并所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        本期
                                                                                        归属于母公司所有者权益                                        少
                                                     其他权益工                                 其                           一                       数
               项目                                      具                              减:   他   专                      般                       股     所有者权益合计
                                       股本         优   永             资本公积        库存   综   项       盈余公积       风       未分配利润       东
                                                    先   续   其                          股    合   储                      险                       权
                                                    股   债   他                                收   备                      准                       益
                                                                                                益                           备
     一、上年期末余额             410,636,024.00                  1,584,765,463.52                     28,968,334.97        -820,655,714.18        1,203,714,108.31
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
     二、本年期初余额             410,636,024.00                  1,584,765,463.52                     28,968,334.97        -820,655,714.18        1,203,714,108.31
     三、本期增减变动金额(减    -46,937,745.17          -46,937,745.17
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    -46,937,745.17          -46,937,745.17
     (二)所有者投入和减少资
     本
     (三)利润分配
     (四)所有者权益内部结转
     (五)专项储备
     (六)其他
     四、本期期末余额             410,636,024.00                  1,584,765,463.52                     28,968,334.97        -867,593,459.35        1,156,776,363.14
               项目                                                                                             上期
    
    
    财务报表附注第84页
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
                                                                                         归属于母公司所有者权益                                          少
                                                       其他权益工具                          减    其他  专                      一般                     股数
                                                                                             :    综    项                      风                       东     所有者权益合计
                                       股本          优    永    其         资本公积        库                  盈余公积               未分配利润
                                                     先     续    他                         存    合    储                      险                       权
                                                     股     债                                股    益收  备                      备准                     益
     一、上年期末余额             392,070,637.00                      1,124,100,236.92                    28,968,334.97        -826,935,612.86          718,203,596.03
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
     二、本年期初余额             392,070,637.00                      1,124,100,236.92                    28,968,334.97        -826,935,612.86          718,203,596.03
     三、本期增减变动金额(减         18,565,387                         460,665,226.6                                              6,279,898.68          485,510,512.28
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    6,279,898.68             6,279,898.68
     (二)所有者投入和减少资      18,565,387.00                        460,665,226.60                                                                       479,230,613.60
     本
     1.股东投入的普通股           39,754,400.00                        439,476,214.60                                                                       479,230,614.60
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他                      -21,189,013.00                         21,189,012.00                                                                                 -1.00
     (三)利润分配
     (四)所有者权益内部结转
     (五)专项储备
     (六)其他
     四、本期期末余额             410,636,024.00                      1,584,765,463.52                    28,968,334.97        -820,655,714.18        1,203,714,108.31
    
    
    法定代表人:肖世猛主管会计工作负责人:孙中心会计机构负责人:阴晓辉
    
    财务报表附注第85页
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                     本期
                                                      其他权益工具                                 其减
                                                                                              :   他    专
               项目                    股本         优先    永    其         资本公积        库   综    项       盈余公积            未分配利润            所有者权益合计
                                                     股     续    他                          存   合    储
                                                            债                                     收    备股
                                                                                                   益
     一、上年期末余额            410,636,024.00                       1,722,319,888.28                   25,400,574.99    -1,095,437,716.70      1,062,918,770.57
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
     二、本年期初余额            410,636,024.00                       1,722,319,888.28                   25,400,574.99    -1,095,437,716.70      1,062,918,770.57
     三、本期增减变动金额(减    -11,312,245.45         -11,312,245.45
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    -11,312,245.45         -11,312,245.45
     (二)所有者投入和减少资
     本
     (三)利润分配
     (四)所有者权益内部结转
      (五)专项储备
     (六)其他
     四、本期期末余额            410,636,024.00                       1,722,319,888.28                   25,400,574.99    -1,106,749,962.15      1,051,606,525.12
                                                                                                     上期
                                                      其他权益工具                            减   其    专
               项目                    股本         优先    永    其         资本公积        :   他    项       盈余公积            未分配利润            所有者权益合计
                                                     股     续    他                          库   综    储
                                                            债                                存   合    备
    
    
    财务报表附注第86页
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
                                                                                              股   收
                                                                                                   益
     一、上年期末余额            392,070,637.00                       1,261,654,661.68                   25,400,574.99    -1,071,900,440.51         607,225,433.16
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
     二、本年期初余额            392,070,637.00                       1,261,654,661.68                   25,400,574.99    -1,071,900,440.51         607,225,433.16
     三、本期增减变动金额(减     18,565,387.00                         460,665,226.60                                          -23,537,276.19         455,693,337.41
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    -23,537,276.19         -23,537,276.19
     (二)所有者投入和减少资     18,565,387.00                         460,665,226.60                                                                   479,230,613.60
     本
     1.股东投入的普通股          39,754,400.00                         439,476,214.60                                                                   479,230,614.60
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他                     -21,189,013.00                           21,189,012.00                                                                              -1.00
     (三)利润分配
     (四)所有者权益内部结转
      (五)专项储备
     (六)其他
     四、本期期末余额            410,636,024.00                       1,722,319,888.28                   25,400,574.99    -1,095,437,716.70      1,062,918,770.57
    
    
    法定代表人:肖世猛主管会计工作负责人:孙中心会计机构负责人:阴晓辉
    
    财务报表附注第87页
    
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    财务报表附注
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用□不适用
    
    青岛天华院化学工程股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名青岛黄海橡胶股份有限公司(以
    
    下简称黄海股份),于2013年12月10日经青岛市工商行政管理局核准黄海股份名称更名为青岛
    
    天华院化学工程股份有限公司。
    
    黄海股份原名青岛金黄海轮胎股份有限公司,系经青岛市经济体制改革委员会青体改发[1999]151
    
    号“关于青岛金黄海轮胎股份有限公司获准设立的通知”批准,由青岛黄海橡胶(集团)有限责
    
    任公司(以下简称“黄海集团”,原名为青岛橡胶集团有限责任公司)作为主发起人,联合青岛
    
    市企业发展投资公司、青岛玖琦精细化工有限责任公司(原名为前卫炭黑化工厂)、江苏兴达钢
    
    帘线股份有限公司、宁波锦纶股份有限公司共同发起于1999年6月30日设立,并由青岛市人民
    
    政府正式签发股份有限公司设立批准证书(青股改字[1999]7号)。设立时股本总额为12,000万
    
    元。
    
    2002年7月19日经中国证券监督管理委员会证监会(以下简称中国证监会)发行字[2002]76文
    
    批准,本公司于2002年7月25日首次向社会公众公开发行人民币普通股票6,000万股,每股面
    
    值1元,发行后股本总额18,000万元,公司股票于2002年8月9日在上海证券交易所上市交易,
    
    股票简称“黄海股份”,股票代码:600579。
    
    2002年12月3日,经第二次股东大会决议和修改后章程的规定,公司以总股本18,000万股为基
    
    数,以资本公积向全体股东每10股转增1股,以未分配利润每10股派送红股1股,共计增加股
    
    本3,600万股,转增后的股本总额为21,600万元。
    
    2006年10月,依据国资产权[2006]368号文《关于青岛黄海橡胶股份有限公司股权分置改革有关
    
    问题的批复》,本公司进行了股权分置改革,流通股股东每10股获得资本公积金转增股份5.5
    
    股,实际转增股份3,960万股。股权分置改革完成后,公司股本总额增至25,560万元,黄海集团
    
    持股比例下降为47.70%。
    
    2008年7月25日,黄海集团持有公司的350万股(占公司总股本的1.37%)有限售条件境内法人
    
    股被司法拍卖给自然人邱伟。拍卖后黄海集团持有公司股权118,429,360.00股,持股比例为
    
    46.33%。
    
    黄海集团持有公司股权118,429,360.00股已经解除限售,可上市流通日为2009年11月16日。
    
    2011年9月8日,根据北京市第一中级人民法院下达(2007)一中执字第1117-4号执行裁定书,
    
    将黄海集团持有的3,000,000股股份过户至中车汽修(集团)总公司(以下简称中车集团)名下,
    
    以抵偿其所欠中车集团欠款及利息。划转后,黄海集团持股比例变为45.16%。
    
    2013年5月13日,中国化工科学研究院(以下简称“化工科学院”)与黄海集团签署《股份转
    
    让协议》,化工科学院协议受让黄海集团所持全部本公司的股份;2013年6月19日,国务院国
    
    资委出具《关于青岛黄海橡胶股份有限公司国有股东转让所持股份及资产重组有关问题的批复》
    
    (国资产权〔2013〕394号),同意本次股权转让事项;2013年7月30日,中国证监会出具《关
    
    于核准中国化工科学研究院及一致行动人公告青岛黄海橡胶股份有限公司收购报告书并豁免其要
    
    约收购义务的批复》(证监许可[2013]972号)对有关收购及其豁免要约收购义务等事项予以批
    
    复;2013年8月2日,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《过户登记确认书》。
    
    此次股权转让完成后,化工科学院持有本公司115,429,360股,占比45.16%。
    
    2012年11月7日,本公司董事会通过《重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易预案》,
    
    将本公司全部资产和负债出售给中车集团或其指定的第三方,同时,本公司向化工科学院发行股
    
    份购买其持有的天华化工机械及自动化研究设计院有限公司(以下简称“天华院有限公司”)100%
    
    的股权。
    
    2013年10月28日,中国证监会出具《关于核准青岛黄海橡胶股份有限公司重大资产重组及向中
    
    国化工科学研究院发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1351号),核准了本次重大资产重
    
    组。
    
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    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    2013年10月31日,本公司与中车集团签署《资产交割确认书》,以2013年10月31日为交割
    
    日,中车集团及其指定的黄海集团对黄海股份全部资产、负债进行承接。
    
    根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2013]第114189号《验资报告》审验,
    
    截至2013年12月10日,黄海股份已收到化工科学院以其所拥有的经评估的天华院有限公司100%
    
    股权认缴的新增注册资本合计人民币140,643,901元,黄海股份变更后的注册资本为人民币
    
    396,243,901元。
    
    根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2013年12月25日出具的《证券变更登记证明》,
    
    本公司向化工科学院发行140,643,901股股份的证券登记手续已经办理完毕。本次交易完成后,
    
    化工科学院持有本公司256,073,261股,占比64.62%,为本公司控股股东。
    
    根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定和《青岛黄海橡胶股份有限公司重大资产出
    
    售及发行股份购买资产暨关联交易报告书》关于利润补偿的相关说明,2013年度承诺方化工科学
    
    院补偿股份数量为4,173,264股,由本公司以1元的价格回购,公司于2014年8月6日在
    
    中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了回购股份的注销工作,注销股份数量为
    
    4,173,264股;2014年10月11日,公司完成了注册资本工商变更登记和备案手续;本次回购
    
    后公司累计发行股份总数为392,070,637股,化工科学院持有本公司251,899,997股,占比64.25%。
    
    2015年5月27日至2015年6月8日期间,化工科学院通过上海证券交易所股票交易系统,以集
    
    中竞价交易方式累计减持其所持有的本公司无限售流通股18,999,935股,占本公司总股本的
    
    4.85%。本次股票累计减持后,化工科学院持有本公司股份由251,899,997股减为232,900,062
    
    股,持股比例由64.25%减为59.40%。
    
    2015年8月21日、8月24日化工科学院通过定向资产管理计划方式,累计增持公司股票
    
    3,012,500股,占公司总股本的0.77%。本次股票累计增持后,化工科学院持有本公司股份由
    
    232,900,062股增为235,912,562股,持股比例由59.40%增为60.17%。
    
    根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定和《青岛黄海橡胶股份有限公司重大资产出
    
    售及发行股份购买资产暨关联交易报告书》关于利润补偿的相关说明,2015年度承诺方化工科学
    
    院补偿股份数量为21,189,013股,由公司以1元的价格回购,公司于2016年8月24日在中
    
    国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了回购股份的注销工作,注销股份数量为
    
    21,189,013股;2016年10月25日,公司完成了注册资本工商变更登记和备案手续;本次回购
    
    后公司累计发行股份总数为370,881,624股,化工科学院持有本公司214,723,549股,占比57.90%。
    
    根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2016]第115993号《验资报告》审验,
    
    截至2016年8月24日,公司申请通过非公开发行人民币普通股(A股)增加注册资本人民币
    
    39,754,400元,变更后的注册资本为人民币410,636,024元;2016年10月31日,公司完成了注
    
    册资本工商变更登记和备案手续;本次增资后化工科学院持有本公司214,723,549股,占比52.29%。
    
    主营业务:机械、防腐设备、计算机开发、生产销售;货物及技术进出口;房屋租赁。主要产品
    
    为橡塑机械、压缩机、粉体工程及设备、干燥单元设备、过滤设备、裂解炉、电化学防腐设备、
    
    防腐管道、非金属防腐材料、分析仪表、成套分析系统、自动化系统工程控制系统、有机废气处
    
    理设备等,提供主要劳务内容为监理服务等。
    
    公司注册地:青岛市城阳区棘洪滩金岭工业园3号。
    
    法定代表人:肖世猛。
    
    注册资本:肆亿壹仟零陆拾叁万陆仟零贰拾肆元整(410,636,024元)
    
    总部办公地:甘肃省兰州市西固区合水北路3号。
    
    本财务报表业经公司董事会于2018年3月27日批准报出。
    
    2. 合并财务报表范围
    
    √适用□不适用
    
    截至2017年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
    
    子公司名称
    
    天华化工机械及自动化研究设计院有限公司
    
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    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    南京天华化学工程有限公司
    
    南京三方化工设备监理有限公司
    
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中
    
    的权益”。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基
    
    本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
    
    下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
    
    规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
    
    2. 持续经营
    
    √适用□不适用
    
    公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
    
    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用□不适用
    
    本公司营业周期为12个月。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负
    
    债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
    
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调
    
    整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
    
    照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
    
    取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被
    
    购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入
    
    当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用□不适用
    
    (一)合并范围
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方
    
    可分割的部分)均纳入合并财务报表。
    
    (二)合并程序
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编
    
    制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列
    
    报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司
    
    采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、
    
    会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公
    
    允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债
    
    (包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
    
    财务报表进行调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
    
    所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
    
    东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减
    
    少数股东权益。
    
    (1)增加子公司或业务
    
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;
    
    将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务
    
    合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,
    
    视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方
    
    开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得
    
    原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
    
    他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;
    
    将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自
    
    购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方
    
    的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计
    
    入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
    
    损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他
    
    所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
    
    资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    (2)处置子公司或业务
    
    ①一般处理方法
    
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
    
    入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公
    
    司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
    
    和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
    
    商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
    
    或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投
    
    资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会
    
    计处理。
    
    ②分步处置子公司
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易
    
    的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
    
    易进行会计处理:
    
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一
    
    项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处
    
    置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失
    
    控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按
    
    不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,
    
    按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    
    (3)购买子公司少数股权
    
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
    
    (或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股
    
    本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
    
    投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产
    
    负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
    
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
    
    理:
    
    (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
    
    (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
    
    (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十四)长期股权投资”。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
    
    期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
    
    条件的投资,确定为现金等价物。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用□不适用
    
    (1)外币业务
    
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日
    
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资
    
    本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入
    
    当期损益。
    
    (2)外币财务报表的折算
    
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    财务报表附注
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分
    
    配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易
    
    发生日的即期近似汇率折算。
    
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表
    
    折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
    
    10.金融工具
    
    √适用□不适用
    
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    
    (一)金融工具的分类
    
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
    
    金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
    
    的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    
    (二)金融工具的确认依据和计量方法
    
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作
    
    为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    
    (2)持有至到期投资
    
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认
    
    金额。
    
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,
    
    在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    (3)应收款项
    
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上
    
    有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作
    
    为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    (4)可供出售金融资产
    
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和
    
    相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入
    
    其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及
    
    与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入
    
    其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    
    (5)其他金融负债
    
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    
    (三)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终
    
    止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融
    
    资产。
    
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将
    
    金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将
    
    下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资
    
    产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
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    财务报表附注
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
    
    未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损
    
    益:
    
    (1)终止确认部分的账面价值;
    
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
    
    的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    
    (四)金融负债终止确认条件
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债
    
    权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同
    
    条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,
    
    同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金
    
    资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将
    
    该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
    
    的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (五)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,
    
    采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
    
    和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
    
    特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
    
    不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    
    (六)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账
    
    面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种
    
    下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
    
    的累计损失一并转出,确认减值损失。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
    
    减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    
    11.应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           应收款项年末余额200万元(含200万元)以
                                                上。
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发
                                                生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面
                                                价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单
                                                独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应
                                                组合计提坏账准备。
    
    
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    财务报表附注
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     组合1                                      账龄分析法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                                       5                           5
     其中:1年以内分项,可添加行
     1-2年                                                10                          10
     2-3年                                                20                          20
     3-4年                                                30                          30
     4-5年                                                50                          50
     5年以上                                              100                         100
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   对于单项金额不重大的应收款项中可收回性与其
                                              他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如,
                                              债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营
                                              状况、与债务人之间的争议和纠纷等),导致该
                                              项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法
                                              计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额
                                              的,单独进行计价测试计提坏账准备,即根据债
                                              务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记
                                              录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分
                                              析,据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏
                                              账准备计提比例。
     坏账准备的计提方法                       期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收
                                              票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测
                                              试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其
                                              未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认
                                              减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发现
                                              减值的,则不计提坏账准备。
    
    
    12.存货
    
    √适用□不适用
    
    (一)存货的分类
    
    存货分类为:原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、低值易耗品等。
    
    (二)发出存货的计价方法
    
    存货发出时,能够单独认定的,采取个别计价法确定其发出的实际成本;无法单独认定的,采取
    
    加权平均法确定其发出的实际成本。
    
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    财务报表附注
    
    (三)不同类别存货可变现净值的确定依据
    
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该
    
    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的
    
    材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
    
    成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同
    
    而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量
    
    的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计
    
    提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,
    
    且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
    
    格为基础确定。
    
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
    
    (四)存货的盘存制度
    
    采用永续盘存制。
    
    (五)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    
    (2)包装物采用一次转销法。
    
    13.持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
    
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    
    (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经
    
    取得股东大会或相应权力机构的批准;
    
    (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    
    (4)该项转让将在一年内完成。
    
    14.长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    (一)共同控制、重大影响的判断标准
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控
    
    制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
    
    投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
    
    一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司
    
    联营企业。
    
    (二)初始投资成本的确定
    
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
    
    券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
    
    价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单
    
    位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
    
    价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到
    
    合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,
    
    调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价
    
    值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    
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    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
    
    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
    
    成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,
    
    以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    
    (三)后续计量及损益确认方法
    
    (1)成本法核算的长期股权投资
    
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
    
    已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
    
    认当期投资收益。
    
    (2)权益法核算的长期股权投资
    
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
    
    资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本
    
    小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益
    
    和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
    
    利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合
    
    收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
    
    基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
    
    期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
    
    者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
    
    部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资
    
    产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产
    
    构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和
    
    “三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资
    
    的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净
    
    投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过
    
    上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,
    
    计入当期投资损失。
    
    (3)长期股权投资的处置
    
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负
    
    债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
    
    其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损
    
    益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改
    
    按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
    
    的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法
    
    核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
    
    益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益
    
    法核算时全部转入当期损益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
    
    余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自
    
    取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价
    
    值与账面价值间的差额计入当期损益。
    
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股
    
    权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
    
    收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
    
    理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    15.投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用
    
    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于
    
    出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑
    
    物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
    
    16.固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的
    
    有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及建筑物    年限平均法       25-50            3-5              1.90-3.88
     机器设备        年限平均法       5-10             3-5              9.50-19.40
     运输工具        年限平均法       5-10             3-5              9.50-19.40
     电子设备        年限平均法       5-10             3-5              9.50-19.40
     办公设备        年限平均法       5-10             3-5              9.50-19.40
    
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用□不适用
    
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    
    (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    
    (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    
    (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    
    (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
    
    账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
    
    17.在建工程
    
    √适用□不适用
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价
    
    值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使
    
    用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本
    
    公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估
    
    价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
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    财务报表附注
    
    18.借款费用
    
    √适用□不适用
    
    (一)借款费用资本化的确认原则
    
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
    
    入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
    
    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
    
    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    
    (2)借款费用已经发生;
    
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (二)借款费用资本化期间
    
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期
    
    间不包括在内。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费
    
    用停止资本化。
    
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该
    
    资产整体完工时停止借款费用资本化。
    
    (三)暂停资本化期间
    
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,
    
    则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
    
    态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
    
    损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    
    (四)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款
    
    费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
    
    金额,来确定借款费用的资本化金额。
    
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款
    
    部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借
    
    款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    19.生物资产
    
    □适用√不适用
    
    20.油气资产
    
    □适用√不适用
    
    21.无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    (一)无形资产的计价方法
    
    (a)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
    
    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资
    
    产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并
    
    将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非
    
    货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据
    
    表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价
    
    值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    
    (b)后续计量
    
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资
    
    产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    
    (二)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    
    项 目 预计使用寿命 依据
    
    土地使用权 50年 法律规定有效年限
    
    专利权 8年 根据预计使用年限
    
    软件 3-10年 根据预计使用年限
    
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    (一)划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产
    
    出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    
    (二)开发阶段支出资本化的具体条件
    
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    
    (a)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    (b)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    (c)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
    
    产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    (d)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
    
    该无形资产;
    
    (e)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计
    
    入当期损益。
    
    22.长期资产减值
    
    √适用□不适用
    
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
    
    资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
    
    收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
    
    价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
    
    单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资
    
    产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法
    
    分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
    
    账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相
    
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    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产
    
    组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组
    
    组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,
    
    并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
    
    值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)
    
    与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减
    
    值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    
    23.长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待
    
    摊费用在受益期内平均摊销。
    
    24.职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
    
    益或相关资产成本。
    
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在
    
    职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
    
    额。
    
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (a)设定提存计划
    
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的
    
    会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相
    
    关资产成本。
    
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充
    
    养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
    
    划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    
    (b)设定受益计划
    
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
    
    的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
    
    计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
    
    的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
    
    务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
    
    债券的市场收益率予以折现。
    
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
    
    产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会
    
    计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
    
    结转至未分配利润。
    
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认
    
    结算利得或损失。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支
    
    付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计
    
    入当期损益。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    □适用√不适用
    
    25.预计负债
    
    √适用□不适用
    
    (一)预计负债的确认标准
    
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确
    
    认为预计负债:
    
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    (二)各类预计负债的计量方法
    
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
    
    对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    
    最佳估计数分别以下情况处理:
    
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计
    
    数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
    
    可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有
    
    事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,
    
    作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    26.股份支付
    
    □适用√不适用
    
    27.优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用√不适用
    
    28.收入
    
    √适用□不适用
    
    (一)销售商品收入确认和计量原则:
    
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续
    
    管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很
    
    可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    
    (二)让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡
    
    资产使用权收入金额:
    
    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    (三)提供劳务收入的确认和计量原则
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,
    
    并按相同金额结转劳务成本。
    
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提
    
    供劳务收入。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    29.政府补助
    
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,
    
    包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
    
    入。
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,
    
    在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得
    
    时直接计入当期营业外收入。
    
    30.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
    
    异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵
    
    扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的
    
    发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得
    
    税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得
    
    税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,
    
    但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结
    
    算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以
    
    抵销后的净额列报。
    
    31.租赁
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (a)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入
    
    当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,
    
    按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    
    (b)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认
    
    为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
    
    则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,
    
    按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    
    (2)、融资租赁的会计处理方法
    
    √适用□不适用
    
    (a)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付
    
    款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,
    
    其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊
    
    销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    (b)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确
    
    认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
    
    的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    
    32.其他重要的会计政策和会计估计
    
    □适用√不适用
    
    33.重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
      会计政策变更的内容和原因            审批程序            备注(受重要影响的报表项目
                                                                      名称和金额)
     在利润表中分别列示“持续经                               列示持续经营净利润本年金额
     营净利润”和“终止经营净利                               -46,937,745.17元,上年金额
     润”。比较数据相应调整。                                 6,279,898.68元。。
     与本公司日常活动相关的政府                               本年度营业外收入减少
     补助,计入其他收益,不再计                               14,400,316.64元,重分类至其
     入营业外收入。比较数据不调                               他收益。
     整。
    
    
    其他说明
    
    执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则
    
    第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。
    
    财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经
    
    营》,自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经
    
    营,要求采用未来适用法处理。
    
    财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》,修订后的准则自2017年6
    
    月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于2017
    
    年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。
    
    财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》,对一般企业财
    
    务报表格式进行了修订,适用于2017年度及以后期间的财务报表。
    
    (2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34.其他
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    按税法规定计算的销售货物和    3%,5%,6%,11%,17%
                               应税劳务收入为基础计算销项
                               税额,在扣除当期允许抵扣的进
                               项税额后,差额部分为应交增值
                               税
     城市维护建设税            按实际缴纳的营业税、增值税计  7%
                               征
     企业所得税                按应纳税所得额计征            15%,25%
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    注:本公司不动产经营租赁选择简易计税办法按照5%税率计算应交增值税;建筑工程承包合同注
    
    明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目选择简易计税办法按照3%税率计算应交增值
    
    税。相应进项税不允许抵扣。
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     青岛天华院化学工程股份有限公司                                                    25
     天华化工机械及自动化研究设计院有限公司                                            15
     天华化工机械及自动化研究设计院有限公司苏                                          25
     州研究所
     天华化工机械及自动化研究设计院有限公司苏                                          25
     州过程分析研究中心
     南京三方化工设备监理有限公司                                                      15
     南京天华化学工程有限公司                                                          15
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用□不适用
    
    1、子公司天华院有限公司于2015年10月8日经甘肃省发展和改革委员会审核符合国家发展改革
    
    委员会2013年第21号令公布的《产业结构调整指导目录(2011年本)》。因此,子公司天华院
    
    有限公司2017年度继续执行15%的企业所得税优惠税率。
    
    2、子公司南京天华化学工程有限公司于2015年8月24日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、
    
    江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业,有效期三年。因此,子公司南
    
    京天华化学工程有限公司自2015年1月1日至2017年12月31日执行15%的企业所得税优惠税
    
    率。
    
    3、子公司南京三方化工设备监理有限公司于2016年11月30日取得高新技术企业证书,证书编
    
    号:GR201632003476,有效期三年。因此,子公司南京三方化工设备监理有限公司自2016年1
    
    月1日至2018年12月31日执行15%的企业所得税优惠税率。
    
    3. 其他
    
    □适用√不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                                   83,069.90                      67,539.35
    银行存款                              196,440,146.04                 238,239,431.78
    其他货币资金                           19,495,243.36                  27,330,597.80
    合计                                  216,018,459.30                 265,637,568.93
    
    
    其他说明
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    银行承兑汇票保证金 8,784,900.00
    
    信用证保证金 5,317,121.40
    
    履约保证金 14,178,121.96 18,545,697.80
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    项目 期末余额 年初余额
    
    其他 422,651.84
    
    合计 19,917,895.20 27,330,597.80
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                                17,655,169.74              39,670,616.19
    商业承兑票据                                 33,500,143.4               6,529,000.00
                合计                             51,155,313.14              46,199,616.19
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                             57,688,192.05
     商业承兑票据                             31,232,000.00
                合计                          88,920,192.05
    
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       期末余额                                 期初余额
    类   账面余额       坏账准备                  账面余额       坏账准备
    别            比            计提    账面               比            计提    账面
         金额     例    金额    比例    价值       金额    例    金额    比例    价值
                 (%)           (%)                      (%)            (%)
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    按642,914,14  99. 133,849,59 20.8 509,064,54 699,531,56 99. 108,720,15 15.5 590,811,40
    信      6.29  65       6.37    2       9.92       2.32  67       8.40    4       3.92
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    计
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    应
    收
    账
    款
    单2,238,375.  0.3 2,238,375. 100.           2,325,875. 0.3 2,325,875. 100.
    项        16   5         16   00                   16   3         16   00
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    单
    独
    计
    提
    坏
    账
    准
    备
    的
    应
    收
    账
    款
    合645,152,52  /  136,087,97  /  509,064,54 701,857,43  /  111,046,03  /  590,811,40
    计      1.45           1.53            9.92       7.48           3.56            3.92
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
            账龄                                    期末余额
                              应收账款              坏账准备           计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内                    212,583,849.35         10,629,192.47                 5.00
    1年以内小计                212,583,849.35         10,629,192.47                 5.00
    1至2年                     170,376,971.71         17,037,697.17                10.00
    2至3年                     106,709,345.28         21,341,869.05                20.00
    3至4年                      59,718,099.29         17,915,429.79                30.00
    4至5年                      53,200,945.54         26,600,472.77                50.00
    5年以上                     40,324,935.12         40,324,935.12               100.00
            合计               642,914,146.29        133,849,596.37                20.82
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额27,039,975.22元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                     核销金额
     实际核销的应收账款                                                      1,998,037.25
    
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      单位名称    应收账款性    核销金额     核销原因    履行的核销程序  款项是否由关联
                      质                                                    交易产生
    江西赛维LDK  货款           235,000.00 债务人破产   法院判决        否
    光伏硅科技
    有限公司
    绍兴远东石   货款         1,174,012.48 债务人破产   法院判决        否
    化有限公司
        合计             /    1,409,012.48       /              /               /
    
    
    应收账款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用□不适用
    
    按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额173,413,553.66元,占应收账款期末余额合计
    
    数的比例26.88%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额17,381,784.11元。
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内           24,817,680.60             70.23     24,918,090.74             76.11
    1至2年             4,148,761.87             11.74      2,132,530.19              6.51
    2至3年             1,308,674.85              3.70      1,673,401.17              5.11
    3年以上            5,063,451.75             14.33      4,018,521.88             12.27
        合计          35,338,569.07            100.00     32,742,543.98            100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    账龄超过一年且金额重大的预付款项为1,546,701.80元,主要为预付材料采购款。
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用□不适用
    
    按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额7,657,732.04元,占预付款项期末余
    
    额合计数的比例21.67%。
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    8、应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    类                 期末余额                                 期初余额
    别    账面余额       坏账准备       账面       账面余额       坏账准备       账面
    
    
    错误!未提供文档变量。
    
    错误!未提供文档变量。年度
    
    财务报表附注
    
                 比例           计提    价值              比例           计提    价值
         金额    (%)    金额    比例              金额   &ens