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个股公告正文

梦舟股份:2017年年度报告

日期:2018-04-28附件下载

    公司代码:600255 公司简称:梦舟股份
    
    安徽梦舟实业股份有限公司
    
    2017年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司负责人王继杨、主管会计工作负责人杜卫东及会计机构负责人(会计主管人员)张暖声
    
    明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,报告期内实现归属于母公司所有者的净利润150,430,363.59元,以公司2017年12月31日的总股本1,769,593,555股为基数,向全体股东以每10股派发人民币0.02元(含税),合计派发现金股利人民币3,539,187.11元,占归属于母公司所有者净利润的2.35%,剩余未分配利润将主要用于扩大再生产及补充营运资金,以未来更好的发展给予股东更大的回报;2017年度不送股,亦不进行资本公积金转增股本。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述了生产经营过程中可能面临的风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析之“可能面对的风险”。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................8
    
    第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................12
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................28
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................43
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................47
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................48
    
    第九节 公司治理...........................................................................................................................56
    
    第十节 公司债券相关情况...........................................................................................................58
    
    第十一节 财务报告...........................................................................................................................59
    
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................196
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     公司、本公司、上市公司、          指           安徽梦舟实业股份有限公司
     梦舟股份                                       (原安徽鑫科新材料股份有限公司)
     控股股东、船山文化、船山          指           霍尔果斯船山文化传媒有限公司
     传媒
     恒鑫集团                          指           芜湖恒鑫铜业集团有限公司
     实际控制人                        指           冯青青
     西安梦舟                          指           西安梦舟影视文化传播有限责任公司
     嘉兴南北湖、嘉兴梦舟              指           嘉兴南北湖梦舟影视文化传播有限公司
     霍尔果斯梦舟                      指           霍尔果斯梦舟影视文化传播有限公司
     梦舟影视、梦舟北京                指           梦舟影视文化传播(北京)有限公司
     梦幻工厂                          指           梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司
     北京沃太极                        指           沃太极影视传媒发展(北京)有限公司
     巴彦淖尔飞尚铜业                  指           巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司
     大地时创                          指           大地时创电影发行(北京)有限公司
     天津力神                          指           天津力神电池股份有限公司
     《公司法》                        指           《中华人民共和国公司法》
     《证券法》                        指           《中华人民共和国证券法》
     《公司章程》                      指           《安徽梦舟实业股份有限公司章程》
     董事会                            指           安徽梦舟实业股份有限公司董事会
     监事会                            指           安徽梦舟实业股份有限公司监事会
     中国证监会                        指           中国证券监督管理委员会
     会计师                            指           华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
     报告期                            指           2017年1月1日至2017年12月31日
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       安徽梦舟实业股份有限公司
    公司的中文简称                       梦舟股份
    公司的外文名称                       KingswoodEnterpriseCo.,Ltd
    公司的外文名称缩写                   Kingswood
    公司的法定代表人                     王继杨
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                         董事会秘书                 证券事务代表
    姓名                        王继杨                      晏玲玲
    联系地址                    安徽省芜湖市经济技术开发区  安徽省芜湖市经济技术开发区
                                珠江路3号                   珠江路3号
    电话                        0553-5847323                0553-5847323
    传真                        0553-5847323                0553-5847323
    电子信箱                    wjyamking@126.com          Yll@ahxinke.com
    
    
    三、基本情况简介
    
    公司注册地址                         安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3号
    公司注册地址的邮政编码               241006
    公司办公地址                         安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3号
    公司办公地址的邮政编码               241006
    公司网址                             http://www.ahxinke.com
    电子信箱                             ahxinke@anxinke.com
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                                           、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                   董事会办公室
    
    
    五、 公司股票简况
    
                                        公司股票简况
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所      梦舟股份          600255          鑫科材料
    
    
    六、其他相关资料
    
     公司聘请的会计师事务所(境  名称             华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
     内)                        办公地址         北京市西城区西直门南大街2号
                                 签字会计师姓名   毛伟、程超、郑鹏飞
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                 本期比上
            主要会计数据             2017年          2016年      年同期增      2015年
                                                                  减(%)
     营业收入                    5,375,168,723.13  5,141,519,952.80       4.54  5,771,955,410.17
     归属于上市公司股东的净利     150,430,363.59   191,769,094.83     -21.56     32,978,628.33
     润
     归属于上市公司股东的扣除      89,494,263.35   140,808,387.47     -36.44     -6,225,227.47
     非经常性损益的净利润
     经营活动产生的现金流量净     157,803,388.92   131,655,589.48      19.86    -30,452,121.93
     额
                                                                 本期末比
                                    2017年末        2016年末     上年同期     2015年末
                                                                 末增减(
                                                                %)
     归属于上市公司股东的净资    3,462,640,404.79  3,317,680,430.34       4.37  3,229,759,146.53
     产
     总资产                      5,886,436,677.51  4,956,417,754.27      18.76  4,959,379,421.71
    
    
    (二) 主要财务指标
    
            主要财务指标            2017年        2016年      本期比上年同      2015年
                                                               期增减(%)
     基本每股收益(元/股)               0.09           0.11         -18.18           0.02
     稀释每股收益(元/股)               0.09           0.11         -18.18           0.02
     扣除非经常性损益后的基本每           0.05           0.08         -37.50         -0.004
     股收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)           4.43           5.77   减少1.34个百           1.22
                                                                      分点
     扣除非经常性损益后的加权平           2.64           4.23   减少1.59个百          -0.23
     均净资产收益率(%)                                             分点
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    
    的净资产差异情况□适用√不适用
    
    (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    
    净资产差异情况□适用√不适用
    
    (三)境内外会计准则差异的说明:
    
    □适用√不适用
    
    九、 2017年分季度主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       第一季度            第二季度              第三季度                第四季度
                                                     (1-3月份)          (4-6月份)           (7-9月份)            (10-12月份)
     营业收入                                        1,224,572,463.29       1,264,508,170.20         1,417,269,000.04           1,468,819,089.60
     归属于上市公司股东的净利润                         14,108,352.30          -6,371,788.08           30,660,482.93             112,033,316.44
     归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净         14,809,038.67         -12,582,472.64           32,941,809.68              54,325,887.64
     利润
     经营活动产生的现金流量净额                        308,722,431.60         -64,842,063.13           46,100,562.90            -132,177,542.45
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用 √不适用
    
    7 / 196
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:1 币种:CNY
    
           非经常性损益项目          2017年金额    附注(如   2016年金额     2015年金额
                                                    适用)
     非流动资产处置损益              51,773,737.22                 -21,459.23      -14,292.94
     计入当期损益的政府补助,但与    10,507,470.13              22,469,166.00   11,050,325.00
     公司正常经营业务密切相关,符
     合国家政策规定、按照一定标准
     定额或定量持续享受的政府补助
     除外
     除同公司正常经营业务相关的有    -6,281,648.39              35,551,540.10   37,586,128.71
     效套期保值业务外,持有交易性
     金融资产、交易性金融负债产生
     的公允价值变动损益,以及处置
     交易性金融资产、交易性金融负
     债和可供出售金融资产取得的投
     资收益
     除上述各项之外的其他营业外收     2,954,002.42               1,273,272.28    -1,624,689.60
     入和支出
     其他符合非经常性损益定义的损      -166,299.77                         -              -
     益项目
     少数股东权益影响额              -1,003,423.85                 -37,009.09      -70,670.53
     所得税影响额                     3,152,262.48              -8,274,802.70    -7,722,944.84
                 合计                60,936,100.24              50,960,707.36   39,203,855.80
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目名称          期初余额        期末余额        当期变动      对当期利润的影响
                                                                              金额
     可供出售金融资产                -      1,726,378.41      1,726,378.41                  -
     以公允价值计量且        117,048.50               -      -117,048.50        -2,184,539.49
     其变动计入当期损
     益的金融资产
     以公允价值计量且        660,949.99      2,429,189.49      1,768,239.50                  -
     其变动计入当期损
     益的金融负债
           合计              777,998.49      4,155,567.90      3,377,569.41        -2,184,539.49
    
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)主要业务
    
    1、报告期内,公司的主营业务为铜及铜合金带材、线材、辐照交联电缆、特种电缆等产品的研发、生产与销售以及影视制作和发行、版权开发与转让、影视投资、衍生品销售及再授权业务等。其中,铜加工板块的主要产品有高精度铜带材、铜合金线材、光亮铜杆、电线电缆等。影视板块的主要产品有电影、电视剧等。报告期内,公司主要收入和利润来源为铜基合金材料、辐照特种电缆的销售和影视产品相关权益转让。
    
    2、2015年,公司采用非公开发行股份募集资金的方式收购完成西安梦舟100%股权,增加了电视剧的制作和发行业务,形成了铜加工和影视传媒的双主业格局。2017年,公司全资子公司西安梦舟出资人民币8.75亿元受让梦幻工厂70%的股权,并投资设立全资子公司梦舟影视,在双主业发展道路上迈出重要一步。为保证影视传媒板块业务能够稳步发展,公司目前对影视传媒板块的业务采取主导投资制作和合作发行,以及与业内优秀合作伙伴共同投资影视剧项目,采取保底+分成模式,即在保证投资本金的基础上追求相关项目的增值收益。
    
    (二)经营模式
    
    1、加工制造业
    
    公司大力推进内部运作机制创新,优化资源配置,明确未来发展的重点目标及方向,并建立有效配套管理制度和保障措施。公司铜基带材、线材采用“以销定购,以销定产”的运营模式,铜杆、电线电缆采用库存销售的运营模式,公司产品主要以“原材料成本+约定加工费”方法定价,其中原材料价格随市场波动,加工费由企业和客户根据产品规格、工艺复杂性等因素协商确定。
    
    加工制造业务板块主要盈利来源于加工费收入。为了生产线运行的连续性,缩短交货周期,公司在生产过程中必须保持一定量的在制品,该部分存货风险无法通过套期保值方式严格对锁,因此,原材料价格大幅波动仍会对公司业绩产生影响。
    
    公司产品主要面向下游生产客户,部分产品通过经销商渠道销售。除在国内市场销售,产品同时出口东南亚和欧美等国家或地区。
    
    2、影视传媒业务板块
    
    影视传媒业务板块主要集中于公司全资子公司西安梦舟、其控股子公司梦幻工厂及全资子公司梦舟影视,主要分为影视制作、影视投资、电影发行和衍生品销售及再授权等。在影视制作方面,西安梦舟在项目孵化中采用原创或者改编剧本的模式,网剧会结合网络平台的要求进行调整,电视剧则需要结合市场偏好进行调整,确保发行端先投入的前提下对影视产品进行投资开发;针对可在网络平台及一线卫视播出且投资周期不超过18个月的优质项目,公司会以跟投方式介入;对于固投项目首选发行平台参投或者主投的项目,其次为制片方有保底能力的项目;基于公司与大地时创的战略合作伙伴关系,部分大地时创参投和领投的院线电影(以引进片为主)项目,公司以跟投的方式参与。梦幻工厂采用自主开发和受托影视制作开展业务,主要包括:电影电视制作拍摄、动画制作、对外提供制片服务、剧本开发、动画形象设计等业务;在影视投资方面,梦幻工厂作为影视作品的投资方之一及非执行制片方,以项目投资和财务投资为主,按照投资比例享有影视作品的版权和相应的收益权,或将该投资份额部分或者全部转让第三方,获取溢价转让收益。在电影发行和衍生品销售及再授权方面,主要集中在梦幻工厂及其子公司和梦舟影视,不仅为集团公司自有影视产品提供发行服务,同时也为集团以外公司的影视产品提供发行服务;衍生产品作为影视作品收入不可分割的一部分,公司会针对不同作品的特点,选择开发一到两个特色衍生产品,以期充分挖掘已有IP的商业价值。
    
    (三)行业情况
    
    1、加工制造业
    
    1)行业总体情况
    
    铜加工行业居于铜产业链中游,连接上游冶炼和下游终端消费;近年来,中国铜加工行业持续快速发展,企业的生产装备和加工能力普遍提升,产品应用领域扩大,高端产品国产化水平提高;但普通及低端铜加工材料市场同质化现象严重,产品附加值较低。
    
    2)行业竞争格局
    
    铜加工行业企业数量将逐步减少,规模普遍提升,集中度进一步提高;大型企业向规模化、国际化趋势发展,中小型企业将向专业化、特色化发展;产品服务于高端应用领域的企业盈利能力和发展潜力更为突出;具有自主创新能力、并能够将研发成果产业化的企业,具备一定的竞争优势;行业竞争更加激烈,中小企业,尤其是资金、技术实力欠缺的企业将逐步被淘汰。
    
    2、影视传媒行业
    
    (1)行业总体情况
    
    随着经济稳步发展和消费升级,文化传媒逐渐成为国民经济支柱性产业,我国影视制作行业进入快速发展阶段。影视传媒行业一直是政策重点扶持的行业,是推动影视业发展的重要动力。同时,金融资本的渗透、互联网经济的介入则成为增长驱动力,带动了主要影视制作公司在互联网化进程与产业整合力度。外部环境利好、产业规模增长、互联网创新共同带来了我国影视市场高位增长新常态的局面。目前,我国影视行业在技术、硬件等方面与国际影视行业正在缩小差距,然而,在节目内容、节目创新等方面还需要快步追赶。在电影业方面,不仅电影产量快速增长,而且电影票房市场的规模也在不断上升。根据国家新闻出版广电总局电影局2017年12月31日晚发布的数据显示,2017年全国票房559.11亿元,同比增长13.45%;国产电影票房301.04亿元,占票房总额的53.84%;票房过亿元影片92部,其中国产电影51部;城市院线观影人次16.2亿,同比增长18.08%;随着三四线城市票房占比的上升以及优质影片的带动,电影票房市场的规模上升的趋势将继续保持。互联网的兴起、影视与互联网产业逐渐融合,中国影视制作业在投资模式、营销模式上跨入新的时代。“互联网+”影视开辟了脱离传统院线、电视以外的新的传播渠道,影视节目的年产量将会得到刺激,进而拓展产业链,扩充影视后期制作的市场。毫无疑问,互联网影视的出现,不仅激发了节目的创新,提升了节目的质量,而且通过新媒体实现了人对人的传播,加强了受众方与媒体双向互动,为影视制作行业带来跨越式的发展。
    
    随着2018年影视内容供给侧改革的加深,政策监管趋严,明星天价片酬问题将得到抑制,降低明星片酬成本,加大对节目创意和高制作水平的投入,中国影视行业发展走向内容、制作层面的良性竞争,影视行业作品也将以内涵和品质取胜,在行业发展中,公司将会拥有良好的发展机遇。
    
    西安梦舟收购梦幻工厂后业务将拓展到电影产品制作领域,公司将遵从国家关于影视传媒行业的各项管理规定,努力做好市场调查和分析,继续扩大影视传媒业务方面的投入,制作出适应市场需求的影视精品。
    
    (2)行业发展驱动因素:
    
    行业政策方面,国家对包括影视传媒行业在内的文化体制建设和文化产业发展高度重视,主管机构相继出台了一系列产业促进文件,在产业地位、法规健全、融资渠道等多个角度进行了规范和促进,提出加快发展文化产业、推动文化产业成为国民经济支柱性产业,增强国家文化软实力,这为电视剧、电影行业实现快速发展提供了良好机遇;资本方面,随着中国电影市场的进一步开放,尤其是允许社会、个人、外资资本进入电影制作与发行放映领域,使得资本市场对电影行业的关注度进一步提升。一方面,银行等金融机构逐渐开始为电影企业提供资金支持。另一方面,VC、PE等机构开始关注中国电影的发展,并在电影项目和影视制作层面开始资本注入;新媒体时代的到来改变了传统媒体生态格局,影视制作机构在面对电视台等传统客户时会拥有更多的话语权,一方面,影视内容与制作力量迎来了更为广阔的市场;另一方面精品内容与优秀的制作力量会获得更强的溢价能力。
    
    随着中国经济持续高速发展,居民物质生活水平不断提高,愈来愈注重精神生活品质,对文化产业的需求与日剧增。近年来,国家逐步将文化产业提升至战略性、支柱性产业高度,在政策层面引导文化产业实现跨越式发展。在政策、资本、新媒体时代等多种因素共同作用下,影视传媒行业也迎来了快速的发展期。
    
    (四)公司地位
    
    1、铜加工制造
    
    铜加工制造方面,公司铜加工综合加工能力超过20万吨/年,其中铜板带材加工能力及销售规模为中国前十强。公司铜加工产品远销海外,目前已同泰科(TE)电子有限公司(全球高度精密连接器元件的技术领导者)、莫仕(Molex)公司(全球知名的汽车连接器制造商之一)、安费诺(Ampheno)电子有限公司(全球最大的连接器制造商之一)、德尔福(Interplex)电子有限公司(全球知名的汽车连接器制造商之一)等多家知名企业建立了购销关系。公司铜板带材及铜合金板带材产品获中国名牌称号,公司商标“鑫科牌”为中国驰名商标。
    
    2、影视传媒
    
    西安梦舟影视剧制作经营经验丰富,在业内具有一定知名度,所制作的电视剧取得了较好的口碑。西安梦舟成立于2010年,是一家集电视剧策划、制作和营销为一体的文化创意产业公司,拥有专业的影视剧制作团队和丰富的电视剧投资、制作和发行经验,具备较强的竞争实力。西安梦舟成立以来,投资制作了《雪豹》、《黑狐》、《雳剑》、《风影》、《苍狼》和《恋歌》等知名电视剧作品,上述作品曾获得国家新闻出版广电总局、北京电视台、搜狐网等机构、平台颁发的多项奖项。经过西安梦舟多年来的专业化运作,先后与电视台以及爱奇艺、腾讯、优酷等网络视频平台就影视剧发行建立了良好的业务合作关系。
    
    梦幻工厂成立于2011年6月,总部位于北京,并在洛杉矶和迈阿密设有子公司。梦幻工厂自成立以来,在公司管理团队的带领下与好莱坞顶级团队合作,开发、制作和发行了多部优秀作品。梦幻工厂在好莱坞电影开发、制作、发行方面深耕多年,位于洛杉矶的子公司DFG Production Corp主要负责电影的开发、制作业务,位于迈阿密的子公司Synkronized Film Inc,主营影视剧发行,以北美为主要市场并向全球其他市场辐射。SYNKRONIZED作为一个的独立电影发行商,已经建立了完善的独立电影发行渠道,拥有庞大的分销系统,覆盖影院上映、DVD、数字、视频点播、网络内容供应商和电视等。独立的发行供应链可向大型实体内容供应商(沃尔玛、百思买等)独家发行影片,也是数字平台(iTunes、Netflix等)的领先独立供应商。梦幻工厂正以领先的创意和资源优势,持续不断的为观众制作优良的影视作品,在文化娱乐产业全球化的发展浪潮中砥砺前行,力争打造一个引领全球的影视文化品牌。
    
    梦舟影视以院线电影、电视剧、网络剧、网络电影和文化旅游开发等项目投资为主要业务经营板块,根据广电政策要求及时调整投资方向,抓机遇、求发展,努力成为业内风向标、优质正能量影视剧的制作单位。梦舟影视根据自身经营特点,结合市场和行业规则,制定了一套严谨的“对外投资模式”,将影视剧投资风险最小化,并积极投身到优质正能量的IP开发和孵化的领域,与几家大数据公司达成战略合作,使影视与科技完美融合,根据不同题材找出各自的匹配受众,从而提高行业竞争力,树立行业威信,扩大公司影响力。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      项目名称    2017年12月31日     2016年12月31日     变动比率         情况说明
     存货             896,890,001.35      601,459,576.19     49.12%  主要系本期收购梦幻工厂
                                                                  在拍影视作品增加所致
     可供出售         102,013,702.68      179,200,000.00    -43.07%  主要系本期处置天津力神
     金融资产                                                     股权所致
                                                                  1万吨汽车连接器及电子
     在建工程           5,405,327.21       55,436,879.29    -90.25%  工业用高精密度铜带项目
                                                                  完工转固所致
     商誉            1,455,566,072.51      633,751,421.62    129.67%  主要系本期非同一控制下
                                                                  收购梦幻工厂所致
    
    
    其中:境外资产137,387,976.77(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为2.33%。
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    (一)加工制造业
    
    1、管理团队优势
    
    通过多年的丰富实践,公司的经营管理团队具有务实创新、积极开拓、锐意进取的能力,能较好适应环境变化、把握市场脉动,并在此基础上掌控公司的未来发展方向。
    
    2、品牌优势
    
    经过多年在铜加工行业的发展,通过良好的产品品质、优质的后续服务,公司赢得了广大客户的好评,更在部分细分行业得到了国际高端客户的认可。
    
    3、产品质量管理及生产过程控制优势
    
    公司以国际化公司的标准建立起完善的管控体系,从质量管控、现场管理、节能环保、安全生产等多角度全面满足了全球客户的高标准要求。
    
    (二)影视传媒行业
    
    1、成熟的产品策划和推广能力
    
    公司作品弘扬主流价值观,契合市场需求,历史上的影视剧作品通过了主管部门的审批,并与全国众多电视台、新媒体公司、专业发行机构建立了长期稳定的业务合作关系,构建起成熟的电视剧销售网络。公司多部作品曾获得国家新闻出版广电总局、中国广播电视协会、中国电视艺术家协会、中国文学艺术界联合会、中国电视艺术家协会、各地方电视台、搜狐网、优酷网等机构颁发的多项奖项。
    
    2、丰富的电影行业资源和制作经验
    
    梦幻工厂主营业务是好莱坞电影的投资、制作和以北美市场为主的全球发行,以及电影优质IP衍生产品的开发和品牌运营。公司依托高管团队积累的行业资源和制作经验以及好莱坞等优质丰富的国际影视资源,面对势态良好的全球市场进行发行营销,在把握全球市场的同时也最大限度的保留了中国市场,通过整合中美两国的影视资源,在影视投资、制作、发行及衍生产品开发环节发力,形成具体有特色的跨国影视传媒公司。梦幻工厂与派拉蒙电影、亚马逊、狮门影业等客户保持着良好的合作关系。
    
    3、严谨的投资风控系统和创新精神
    
    公司针对当下影视行业的发展特征和趋势,在投资方向和风险把控方面制定了一系列严格的流程。在项目审核方面,用严谨的态度对待每一个项目的审阅工作,规避投资风险。公司以“坚持创作正能量影视作品”为根本,传播积极向上的影视内容,弘扬优秀中华民族传统文化。与此同时,在孵化IP和创作内容方面实施了一系列创新举措。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
    2017年全球经济环境整体趋好,中国经济延续了自2016年下半年以来的稳中有进、稳中向好的发展势头,商品市场继续呈现供需两旺,铜加工行业景气度上升,影视传媒行业快速发展。在此背景下,公司全体员工按照董事会制定的经营方针、计划以及各项重点工作的总体要求,坚持主导产业发展不动摇、坚持产品升级不动摇、坚持转型创新不动摇的指导思想,科学研判、积极行动,团结拼博,克难攻坚,抢抓机遇,在基础管理、市场拓展、经营业绩等方面均取得良好的发展。公司通过产品技术升级以及投资并购等方式,不断提升公司产品市场占有率和拓宽公司业务领域。
    
    (一)铜加工制造方面,坚持技术产品升级、坚持转型创新
    
    报告期内公司积极推动技术创新工作,优化、固化产品生产工艺,攻克技术难关,加快新品研发;通过提高内部生产装备水平,提升产品质量,提高生产效率,降低生产成本。报告期内,公司全年完成一般技改项目16项,提高了生产工效及产品质量;全年专利授权共计9项,其中发明4项,实用新型5项,并积极参与国家及行业标准制修订工作。公司完成国家火炬计划高新技术企业、国家级企业技术中心、中国驰名商标等要求的日常管理工作,同时公司完成了中国铜板带十强企业评审申报及安徽省高新技术产品申报。
    
    (二)影视传媒方面,加大电影电视剧业务投入规模,拓宽业务领域
    
    2017年,公司全资子公司西安梦舟已拍摄制作了《灰雁》,又陆续投资了《美国制造》、《敢死队4》、《第一滴血5》中国地区的发行权等。
    
    2017年,西安梦舟收购梦幻工厂,公司业务拓展到电影产品制作领域。在《中华人民共和国电影产业促进法》、《关于支持电影发展若干经济政策的通知》等国家政策的引导下,梦幻工厂结合其自身的优势,组建了基于北美市场的影视产业平台。公司遵从国家关于影视行业的各项管理规定,将继续扩大影视剧制作方面的投入,制作出适应市场需求的影视剧精品。报告期内,梦幻工厂拍摄完成及正在拍摄的影片有:《科学小子席德之博物馆奇幻记》、《北极英熊》2&3、《拯救小花象》、《LUCE》、《Dogs of Babel(巴贝塔之犬)》、《1st and Ten》、《Malibu Beats》、《ComiConvict》、《iBot》、特侦行动1-《逆向谋杀》、特侦行动2-《锁命游戏》、《黑狱逃杀》。公司与狮门影业及Splash Entertainment联合制作的动画电影《北极英熊》2&3将于2019年在全
    
    球同步上映;由众多获得奥斯卡及金球奖的好莱坞明星参演的《LUCE》预计在年末上映,其中
    
    的娜奥米?沃茨(Naomi Watts)在2012年的灾难片《海啸奇迹》中担任女主角,并再次荣获奥斯卡
    
    金像奖最佳女主角提名,同时收获了第70届金球奖(剧情片)最佳女主角(提名);奥克塔维亚?
    
    斯宾瑟(Octavia Spencer)在2012年凭借电影《帮助》获得第69届美国电影电视金球奖、第18
    
    届美国演员工会奖、第65届英国电影学院奖、第84届奥斯卡金像奖等多项国际大奖的最佳女配
    
    角,2017年凭借电影《隐藏人物》获得第74届金球奖最佳女配角,2018年1月,凭借《水形物
    
    语》获第90届奥斯卡金像奖最佳女配角提名。该片会于2018年5月在戛纳国际电影节上由知名
    
    发行公司Bloom做国际预售,同年10月预定在多伦多国际电影节首映。目前公司还根据出版于
    
    2003年由美国著名女作家卡洛琳·帕克斯特创作的著名小说《巴别塔之犬》改编的电影《Dogs of
    
    Bable》也在筹备制作中。该书一经上市便成为当年美国悬疑小说销量之首,并迅速登上了亚马逊、
    
    《纽约时报》等各大畅销书的排行榜榜首。此后又被译为40多种语言,在中国、英国、法国、德
    
    国等24个国家持续畅销。借着该书的影响力,梦幻工厂精心打造改编成影视作品,该片由全球著
    
    名导演,曾执导《金钱怪兽》的Jamie Linden担纲,拟邀好莱坞著名女演员,获得过金球奖和奥
    
    斯卡奖项的Jennifer Connelly主演。温馨家庭片《拯救小花象》由迪士尼当红年轻演员珍娜奥尔
    
    特加(Jenna Ortega),和热卖大片《惊声尖叫》、《惊声尖叫2》和《惊声尖叫3》中的大卫?阿
    
    奎特(David Arquette)领衔主演。
    
    总体来看,公司未来发展规划符合公司的发展需求,铜加工制造业务高端产品产能释放后将改善铜加工制造业务的收入规模和盈利水平;随着对影视传媒业务投入和文化旅游业务规模的加大,公司的收入规模和利润水平有望进一步提高。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    公司积极面对外部经济环境的变化,把握行业发展的机遇和未来发展方向,以铜加工和影视传媒双主业发展的战略定位,改善和提升公司的资产质量,提高公司的持续盈利能力。
    
    报告期内,公司实现营业收入537516.87万元,较去年同期上涨4.54%;实现归属于母公司所有者的净利润15043.04万元,较去年同期减少21.56%;每股收益0.09元,同比减少18.18%。截至 2017 年末,公司总资产588643.67万元,同比增长18.76% ;归属于母公司股东净资产
    
    346264.04万元,同比增长4.37;加权平均净资产收益率4.43%,同比减少1.34个百分点。
    
    (一) 主营业务分析
    
    利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  科目                    本期数          上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                          5,375,168,723.13    5,141,519,952.80              4.54
     营业成本                          4,898,773,327.93    4,722,574,223.96              3.73
     销售费用                            59,156,187.38      55,287,362.84              7.00
     管理费用                           138,098,071.40      119,048,332.00             16.00
     财务费用                            83,005,309.97      30,448,042.00            172.61
     经营活动产生的现金流量净额         157,803,388.92     131,655,589.48             19.86
     投资活动产生的现金流量净额         -825,360,924.56      -11,978,257.68            不适用
     筹资活动产生的现金流量净额         581,589,247.03     -301,250,832.65            不适用
     研发支出                            85,331,024.05      67,262,267.42             26.86
    
    
    1. 收入和成本分析
    
    √适用 □不适用
    
    2017年度公司实现营业收入537,516.87万元,较上年增长4.54%;发生营业成本489,877.33万元,较上年增长3.73%;销售费用5,915.62万元,较上年增长7.00%;管理费用13,809.81万元,较上年增长16.00%;财务费用8,300.53万元,较上年增长172.61%。
    
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                              主营业务分行业情况
          分行业            营业收入             营业成本          毛利率(%)    营业收入比上年增  营业成本比上年增  毛利率比上年增减
                                                                                        减(%)           减(%)            (%)
      加工制造业            4,853,094,318.56        4,604,060,086.20               5.13               6.53               5.35  增加1.06个百分点
      影视行业               380,010,896.00         150,259,546.41              60.46             -30.71             -52.21   增加17.79个百分
        点
                                                              主营业务分产品情况
          分产品            营业收入             营业成本          毛利率(%)    营业收入比上年增  营业成本比上年增  毛利率比上年增减
                                                                                        减(%)           减(%)            (%)
     铜基合金材料           4,640,783,871.80        4,417,093,475.41               4.82               6.24               5.01  增加1.12个百分点
     辐照特种电缆            212,310,446.76         186,966,610.79              11.94              13.07              13.95  减少0.69个百分点
     影视                    380,010,896.00         150,259,546.41              60.46             -30.71             -52.21   增加17.79个百分
        点
                                                              主营业务分地区情况
          分地区            营业收入             营业成本          毛利率(%)    营业收入比上年增  营业成本比上年增  毛利率比上年增减
                                                                                        减(%)           减(%)            (%)
     国内                   4,322,454,717.31        3,977,693,523.97               7.98              -8.34              -8.13  减少0.20个百分点
     国外                    910,650,497.25         776,626,108.64              14.72             134.30             118.80  增加6.04个百分点
    
    
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    √适用□不适用
    
           主要产品          生产量      销售量      库存量    生产量比上  销售量比上  库存量比上
                                                               年增减(%)年增减(%)年增减(%)
     铜基合金(吨)           109,717      114,592        3,053       -15.47       -14.35       -27.31
     辐照特种电缆(公里)     319,665      317,396       16,596        -3.75        -3.95        15.59
    
    
    14 / 196
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:元
    
                                                                  分行业情况
                                                          本期占总成本比                    上年同期占总成   本期金额较上       情况
          分行业          成本构成项目       本期金额         例(%)       上年同期金额     本比例(%)    年同期变动比       说明
        例(%)
     加工制造业         直接材料          4,382,558,899.34             95.19   4,165,539,302.97            95.31            5.21
     加工制造业         人工                49,949,034.95              1.08     42,297,197.48             0.97           18.09
     加工制造业         制造成本           171,552,151.91              3.73    162,564,722.08             3.72            5.53
     影视行业           生产成本           150,259,546.41              100    314,410,638.00             100           -52.21
                                                                  分产品情况
                                                          本期占总成本比                    上年同期占总成   本期金额较上       情况
          分产品          成本构成项目       本期金额         例(%)       上年同期金额     本比例(%)    年同期变动比       说明
        例(%)
     铜基合金           直接材料          4,204,705,325.08             95.19   4,010,613,823.33            95.35            4.84
     铜基合金           人工                45,572,077.29              1.03     37,946,832.81             0.90           20.09
     铜基合金           制造成本           166,816,073.04              3.78    157,767,374.01             3.75            5.74
     辐照特种电缆       直接材料           177,853,574.26             95.13    154,925,479.64            94.42           14.80
     辐照特种电缆       人工                 4,376,957.66              2.34      4,350,364.67             2.65            0.61
     辐照特种电缆       制造成本             4,736,078.87              2.53      4,797,348.07             2.93            -1.28
     影视行业           生产成本           150,259,546.41              100    314,410,638.00             100           -52.21
    
    
    成本分析其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    √适用□不适用
    
    前五名客户销售额94,638.49万元,占年度销售总额17.59%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
    
    前五名供应商采购额229,044.87万元,占年度采购总额47.79%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
    
    15 / 196
    
    2. 费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
           项目         2017年1-12月     2016年1-12月    比上年同期           情况说明
                                                           增减
                                                                    主要系根据财会[2016]22号文
        税金及附加         21,243,721.14     16,960,841.80      25.25%  将2016年5-12月计入管理费
                                                                    用的相关税费重分类调整至
                                                                    “税金及附加”所致
         财务费用          83,005,309.97     30,448,042.00     172.61%  主要系本期借款增加利息支
                                                                    出较多所致。
         管理费用         138,098,071.40    119,048,332.00      16.00%  主要系职工薪酬及中介机构
                                                                    费用增加所致
         销售费用          59,156,187.38     55,287,362.84       7.00%  主要系本期运输费用增加
    
    
    3. 研发投入
    
    研发投入情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元
    
     本期费用化研发投入                                                      85,331,024.05
     本期资本化研发投入                                                                 -
     研发投入合计                                                            85,331,024.05
     研发投入总额占营业收入比例(%)                                                 1.59
     公司研发人员的数量                                                               263
     研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                            13.73
     研发投入资本化的比重(%)                                                         -
    
    
    4. 现金流
    
    √适用□不适用
    
           项目         2017年1-12月    2016年1-12月    比上年同          情况说明
                                                         期增减
     收到的税费返还        8,818,551.76      1,822,553.90    383.86%  主要系本期收到返还的税
                                                                   款增加所致
     收到其他与经营活     12,437,725.29     25,677,151.11    -51.56%  补贴减少所致
     动有关的现金
     支付的各项税费       82,297,353.70    112,241,492.76    -26.68%  主要系本期实现的税款减
                                                                   少所致
     收回投资收到的现    209,476,894.75    128,042,349.38     63.60%  主要系收回投资取得的现
     金                                                            金增加所致
     处置固定资产、无
     形资产和其他长期        399,725.27         6,746.00   5825.37%  主要系本期处理废旧固定
     资产收回的现金净                                              资产增加所致
     额
     收到其他与投资活     32,912,982.79      7,812,922.85    321.26%  主要系预付收购保证金退
     动有关的现金                                                  回所致
     购建固定资产、无     36,271,110.91     50,108,593.65    -27.61%  主要系本期固定资产投入
     形资产和其他长期                                              减少所致
     资产支付的现金
     取得子公司及其他    873,840,655.82               -    100.00%  收购梦幻工厂所致
     营业单位支付的现
     金净额
     收到其他与筹资活    497,275,391.71    301,284,984.60     65.05%  主要系资金往来款增加所
     动有关的现金                                                  致
    
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    √适用□不适用
    
       项目   2017年1-12月        2016年1-12月        比上年同期增         情况说明
                                                          减
     资 产 减    27,122,793.69            37,685,117.66       -28.03%  主要系计提坏账准备及
     值损失                                                        存货跌价准备减少所致
     公 允 价    -2,184,539.49              -543,901.49       301.64%  主要系未满足套期保值
     值 变 动                                                       有效条件的持仓期货合
     损益                                                          约期末浮动盈亏较大所
                                                                   致
     投 资 收    49,640,790.01            36,095,441.59        37.53%  主要系期货合约处置损
     益                                                            失减少所致
     营 业 外    15,699,067.88            24,108,770.62       -34.88%  主要系本期收到的政府
     收入                                                          补助款减少所致
     营 业 外     4,754,766.97               110,210.47      4214.26%  主要系本期处置废旧资
     支出                                                          产损失较大所致
     所 得 税    14,397,597.52            17,121,588.61       -15.91%  主要系本期递延所得税
     费用                                                          费用减少
    
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用 □不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                             本期期末数占总资产                    上期期末数占总资    本期期末金额较上
           项目名称           本期期末数        的比例(%)        上期期末数       产的比例(%)      期期末变动比例       情况说明
                                                                                                        (%)
     以公允价值计量且其变                 -                    -         117,048.50                   -             -100.00  主要系期末持有
     动计入当期损益的金融                                                                                                的不满足运用套
     资产    期会计方法条件
        指定为套期工具
        的期货合约价格
        波动所致
     应收票据                  42,459,487.43                 0.72      75,049,197.35                1.51              -43.42  主要系本期票据
        结算减少所致
     预付款项                 345,791,595.02                 5.87     143,438,457.97                2.89              141.07  主要系本年子公
        司西安梦舟及其
        子公司预付制片
        款增加所致
     其他应收款               118,239,425.33                 2.01      30,933,300.63                0.62              282.24  主要系本期股权
        转让款未收到所
        致,期后公司已于
        2018年4月13日
        收到股权转让款
     存货                     896,890,001.35                15.24     601,459,576.19               12.13               49.12  主要系本期收购
        梦幻工厂在拍影
        视作品增加所致
     可供出售金融资产         102,013,702.68                 1.73     179,200,000.00                3.62              -43.07  主要系本期处置
        天津力神股权所
    
    
    18 / 196
    
        致
     在建工程                   5,405,327.21                 0.09      55,436,879.29                1.12              -90.25  1 万吨汽车连接
        器及电子工业用
        高精密度铜带项
        目完工转固所致
     商誉                    1,455,566,072.51                24.73     633,751,421.62               12.79              129.67  主要系本期非同
        一控制下收购梦
        幻工厂所致
     其他非流动资产            23,549,197.50                 0.40      51,777,261.01                1.04              -54.52  主要系本期 2017
        年1月9日收回为
        收  购  Midnight
        Investments  L.P.
        支付的收购保证
        金 2,751.84 万元
        (400万美元)所
        致
     以公允价值计量且其变       2,429,189.49                 0.04         660,949.99                0.01              267.53  主要系期末持有
     动计入当期损益的金融                                                                                                的不满足运用套
     负债    期会计方法条件
        指定为套期工具
        的期货合约价格
        波动所致
     预收款项                  78,197,662.09                 1.33      19,294,748.77                0.39              305.28  主要系预收影片
        投资款及转让款
        增加所致
     应交税费                  22,907,870.82                 0.39      32,408,238.29                0.65              -29.31  主要系实现的增
        值税减少所致
     应付利息                  11,125,014.21                 0.19         545,815.02                0.01            1,938.24  主要系本期借款
        增加所致
     其他应付款                81,517,635.23                 1.38      44,153,103.03                0.89               84.62  主要系企业间资
        金拆借款增加所
    
    
    19 / 196
    
        致
     一年内到期的非流动负     111,002,186.50                 1.89                 -                   -                   -  主要系本期融资
     债    租赁借款将于下
        一年到期还款较
        多所致
     其他流动负债               3,565,519.24                 0.06         893,750.00                0.02              298.94  主要系本公司对
        锁的销售订单对
        应的现货公允价
        值变动损益增加
        所致
     递延所得税资产            16,802,411.31                 0.29      11,526,226.29                0.23               45.78  主要系坏账准备
        产生的可抵扣暂
        时性差异增加所
        致
     未分配利润               488,987,026.39                 8.31     338,556,662.80                6.83               44.43  主要系本期增加
        净利润所致
    
    
    20 / 196
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末账面价值                   受限原因
     货币资金                                   328,255,136.84  票据保证金
     固定资产                                   800,448,585.63  抵押借款、融资租赁抵押借款
     无形资产                                    32,756,796.04  抵押借款
                合计                          1,161,460,518.51
    
    
    固定资产及无形资产用于借款抵押情况详见本报告第十一节 七、31短期借款,七、47长期应付
    
    款。
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内行业经营性信息分析详见“第三节公司业务概要”的“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”以及本节前述“经营情况讨论与分析”。
    
    (五) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    详见下文(1)重大的股权投资√适用 □不适用
    
    ①2017年2月14日公司召开七届六次董事会、2017年3月2日公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司受让梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司70%股权的议案》,同意公司全资子公司西安梦舟影视文化传播有限责任公司出资人民币8.75亿元受让梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司70%的股权。
    
    ②2017年6月15日公司召开七届十七次董事会、2017年7月3日公司召开2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》,同意公司拟以现金57,000万元向西安梦舟增资。本次增资完成后,西安梦舟的注册资本由原来的3,000万元增加到60,000万元,公司对其持股比例仍为100%。
    
    ③2017年6月15日公司召开七届十七次董事会审议通过了《关于公司全资子公司拟投资设立子公司的议案》,公司全资子公司西安梦舟投资设立全资子公司梦舟影视文化传播(北京)有限公司,注册资本10,000万元,已于2017年6月办理完毕相关工商登记手续。
    
    (2)重大的非股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    “在建工程”中1万吨汽车连接器及电子工业用高精密度铜带项目完工转固定资产。
    
    单位:元 币种:人民币
    
       项目名称      预算数      期初余额     本期增加金额  本期转入固定   本期其他   期末
                    (万元)                                  资产金额     减少金额   余额
     1万吨汽车连
     接器及电子工   12,632.00   49,103,706.22    4,294,296.50   53,398,002.72          -      -
     业用高精密度
     铜带项目
    
    
    (续上表)
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       工程累计投   工程进   利息资本  其中:本期利  本期利息
        项目名称       入占预算比      度     化累计金   息资本化金   资本化率  资金来源
                        例(%)                 额          额          (%)
     1万吨汽车连接
     器及电子工业用          96.60    100.00          -            -           -     自筹
     高精密度铜带项
     目
    
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用 □不适用
    
    详见第二节“公司简介和主要财务指标”之十一“采用公允价值计量的项目”。(六) 重大资产和股权出售
    
    √适用 □不适用
    
    ①2017年6月15日公司召开七届十七次董事会审议通过了《关于出售全资子公司100%股权的议案》,将其所持有的沃太极影视传媒发展(北京)有限公司100%股权一次性出让,交易金额以北京沃太极的净资产值为基础协商确定,交易金额为1,000万元。
    
    ②2017年11月14日公司召开七届二十六次董事会审议通过了《关于出售天津力神1.6%股权的议案》,将其所持有的天津力神电池股份有限公司 1.6%的股权作价17,000万元转让给上海康正投资管理有限公司。
    
    (七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用 □不适用
    
      公        注册
      司        资本    持股       总资产           净资产          净利润                              主营业务
      名      (万元)  比例       (元)           (元)          (元)
      称
                                                                                铜基合金材料、金属基复合材料及制品、电工用铜线坯及各类束
     芜湖鑫                                                                     绞线、汽车用低压电线及各类电线电缆、辐照加工、电缆附件、
     晟电工     30,000  100%     584,676,966.78   163,798,085.34    -31,015,169.49  电缆用材料、电力电器、电工器材及其它新材料的开发、生产、
     材料有                                                                     销售;自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营
     限公司                                                                     或禁止经营的商品和技术除外)(凭对外贸易经营者备案登记证
                                                                                经营)。
     鑫古河                                                                     开发生产铜合金复合材料、新型铜合金材料、铜合金复合材料及
     金属(无    日元   60%     316,369,079.10   281,803,860.87    20,139,685.48  其他有色合金材料制品。(依法须经批准的项目,经相关部门批
     锡)有限  625,000                                                           准后方可开展经营活动)
     公司
     西安梦                                                                     许可经营项目:广播电视节目(影视剧、片)策划、拍摄、制作、
     舟影视                                                                     发行(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
     文化传      3,000  100%    1,735,573,125.00   857,209,795.83   172,233,290.57  动);一般经营项目;服装、化妆品、影视道具的销售;各类文
     播有限                                                                     化艺术交流活动的组织、策划,承办展览展示活动,企业形象策
     责任公                                                                     划。电脑图文设计。(上述经营范围涉及许可经营项目的,凭许
     司                                                                         可证明文件或批准证书在有效期内经营,未经许可不得经营)
     芜湖鑫
     源物资                                                                     废旧物资回收、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后
     回收有      3,000  100%       3,272,957.15     3,168,387.92      -132,510.19  方可开展经营活动)
     限责任
     公司
     芜湖鑫              97.5                                                    许可经营项目:普通货运;一般经营项目:国内贸易、普通货物
     瑞贸易      6,000     %       74,590,738.96    72,413,418.51        13,771.04  仓储服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
     有限公                                                                     营活动)
    
    
    24 / 196
    
     司
      上海晟                                                                    销售:有色金属、贵金属、金属材料、金属制品、矿产品(除专
      灿金属     3,000  100%      29,772,382.76    29,771,705.26      -149,432.23  项)、燃料油(除危险品)、煤炭、化肥、沥青、焦炭、润滑油、
      贸易有                                                                    木制品、纸制品(除专项),从事货物及技术的进出口业务。
      限公司
                                                                                铜基合金材料、金属基复合材料及制品、超细金属、稀有及贵金
      安徽鑫                                                                    属材料(不含金银及制品)、特种材料、电线电缆、电工材料及
      科铜业    36,000  100%    2,213,718,567.05   984,929,781.89    22,495,843.52  其它新材料开发、生产、销售;辐射加工(限辐射安全许可证资
      有限公                                                                    质内经营);本企业自产产品及技术出口以及本企业生产所需的
        司                                                                      原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务。(依
                                                                                法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
      鑫远投
      资(香  100港元  100%                 -               -               -  外投融资、国际贸易
     港)有限
       公司
      安徽科
      汇铜合
      金材料      300   50%       2,376,153.74     2,370,960.39      -368,573.89  铜合金材料冶炼及加工技术的研究开发及相关技术咨询服务。(依
      加工工                                                                    法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
      程有限
       公司
      安徽繁
      昌建信                                                                    许可经营项目:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办
      村镇银    10,000    9%      583,036,012.08   148,683,073.19     7,228,617.53  理国内结算、办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;代理发行、
      行有限                                                                    代理兑付,承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银
      责任公                                                                    行业监督管理机构批准的其他业务
        司
    
    
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    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业格局和趋势
    
    √适用 □不适用
    
    1、加工制造业
    
    1)行业总体情况
    
    铜加工行业居于铜产业链中游,连接上游冶炼和下游终端消费;近年来,中国铜加工行业持续快速发展,企业的生产装备和加工能力普遍提升,产品应用领域扩大,高端产品国产化水平提高;但普通及低端铜加工材料市场同质化现象严重,产品附加值较低。
    
    2)行业竞争格局
    
    铜加工行业企业数量将逐步减少,规模普遍提升,集中度进一步提高;大型企业向规模化、国际化趋势发展,中小型企业将向专业化、特色化发展;产品服务于高端应用领域的企业盈利能力和发展潜力更为突出;具有自主创新能力、并能够将研发成果产业化的企业,具备一定的竞争优势;行业竞争更加激烈,中小企业,尤其是资金、技术实力欠缺的企业将逐步被淘汰。
    
    3)发展趋势
    
    未来铜加工行业中低端市场需求增长缓慢,高端产品需求保持高速增长;铜加工行业将加快产品创新及产业转型升级工作,深化与电力、汽车、家电、电子等行业领域合作,开发新兴产业用铜材,提高产品附加值,满足高端产品需求;在国家和地方政府环保政策法规指引下,高污染、高能耗等落后产能将逐渐淘汰,绿色发展将成为铜加工行业发展主题。
    
    2、影视传媒行业
    
    1)市场竞争格局
    
    随着国家对影视传媒行业的管控手段逐步加强力度,之前众多的大小影视传媒公司逐步规范、数量锐减。近年来影视传媒市场虽然整体处于供大于求的局面,但市场跟风现象严重,精品项目缺乏,市场实际处于“产量递增,发行锐减”的尴尬状态。
    
    目前国家广电总局对市场格局的最新指导思路是:针对影视制作机构,市场主体多而不优、多而不强造成的“小散滥”、恶性竞争等问题,将花大力气完善政策、厉行优胜劣汰。针对此指导思路,影视传媒行业的竞争将形成以下格局:生产要素向优势企业集中,大型专业化主体形成,甚至于出现集约专业化的龙头企业。
    
    2)发展趋势
    
    随着我国文化体制改革的不断深入,国家对电视剧在内的文化体制建设和文化产业发展高度重视,为影视传媒行业提供了良好的发展环境。随着居民生活消费水平的提高,居民对文化产品的购买欲望和消费能力为影视传媒行业提供了巨大的发展空间。
    
    从电视剧方面来看,随着制作成本的逐年增加,生产优秀的高质量电视剧成为提高电视剧行业利润水平的关键,优秀的电视剧作品能够提高电视台收视率,增加电视广告收入,电视台广告收入的增加以及电视台对电视剧播出力度的加大,会提高对优质电视剧作品的采购数量和采购金额,从而推动投资制作方加大电视剧投入,出品高质量的电视剧。电视剧制作质量的差异化将导致不同档次的电视剧企业之间利润水平的差异化,从而有利于电视剧市场的优胜劣汰和健康发展。
    
    从电影方面来看,电影票房呈现强劲头部效应和口碑增强效应,政策监管趋严、明星天价片酬问题将得到抑制,降低明星片酬成本,加大对节目创意和高制作水平的投入,中国影视传媒行业发展走向内容、制作层面的良性竞争,影视传媒行业作品也将以内涵和品质取胜,在行业发展中,公司将会拥有良好的发展机遇。
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用 □不适用
    
    公司坚持绿色发展、安全发展、创新发展的经营理念,依托国家级企业技术中心,推进产品技术、工艺创新,着力研发高新技术产品,瞄准产品高端应用领域,提高高端产品供应能力,增加高端产品销售量,提升产品市场占有率和品牌影响力,逐步淘汰落后产品,实现产品结构优化,提升公司整体盈利能力。
    
    逐步改善现有影视制作和投资模式,实现对优秀人才、题材的整合,向题材多元化、作品精品化方向发展,不断提高影视制作能力和市场竞争力。实现铜加工业务、影视传媒业务两个板块的共同发展,提高公司综合竞争实力和可持续发展能力。
    
    为了响应习主席对文艺工作的要求,配合国家广电总局对行业的整改,公司未来在影视传媒行业发展规划中,重点开发现实题材、主旋律、正能量同时能兼顾经济效益和社会效益的影视作品。
    
    (三) 经营计划
    
    √适用 □不适用
    
    1、开展高精度电子铜带二期扩展项目规划,进一步提升产能,扩大规模,满足不断增长的高端市场需要,缓解现阶段供不应求的市场局面。
    
    2、推动品牌战略实施,扩大公司品牌在3C、汽车等高端市场影响力,推进产品在东南亚、欧美等海外市场的开拓工作,充分发挥国内与海外市场资源的互补作用,进一步夯实市场基础,为公司进入全球一流铜加工企业提供支持。
    
    3、深化结构调整工作,以高品质、高技术含量、高附加值为原则,全面导入更新、更具发展潜力产品,提高市场服务水平,提升高端应用领域产品销售占比,建立符合公司整体发展战略的产品结构。
    
    4、推动光伏电缆等新能源电缆的市场开发工作,促进线缆产品优化与升级,巩固现有区域市场,促进周边市场开发,提高产品市场覆盖面和占有率。
    
    5、加大研发投入,保持公司在国内技术领先优势,进一步缩小与欧美系、日系等国际一流企业的技术差距。
    
    6、加强已收购企业的协同管理,保证被收购企业的稳定生产和效益。公司要在新业务的未来发展方面进一步理清战略规划。同时,围绕公司的发展战略和发展目标,有效利用上市公司资本运作的平台功能,寻找符合公司发展的投资目标并适时开展各项准备工作。
    
    7、IP电影成为2018年电影重头戏,各大制片公司对于衍生品开发力度加强,衍生品成为影片收入中最为重要的组成部分,公司将继续加强IP衍生品的开发和市场推广能力。
    
    8、公司将进一步完善法人治理结构,建立适应现代企业制度要求的决策机制和用人机制。以加强董事会建设为重点,充分发挥独立董事和专门委员会的作用,更好地发挥董事会在重大决策、经理人员选聘等方面的作用。公司还将建立和完善高级管理人员及核心员工的激励和约束机制,更好地吸收和利用社会各界的优秀人才。
    
    9、合理安排资金需求及使用计划。公司将结合自身资源和管理能力,尽快提高公司产品的市场影响力,延伸现有业务链并开拓新的收入和利润增长点。将优化和改善公司财务结构,提升公司资本实力,有助于公司成长性和自主创新能力的增强,从而为公司未来发展起到积极和重要的推动作用。
    
    上述计划内容不代表公司对2018年度的经营业绩承诺,尚存在不确定性,能否实现取决于市场状况、相关政策等多种因素,请投资者注意投资风险。
    
    (四) 可能面对的风险
    
    √适用 □不适用
    
    1、多元化经营带来的管理风险
    
    随着公司业务的不断拓展和规模的扩张,将使公司面临着管理模式、人才储备、技术创新及市场开拓等方面的挑战。如果公司管理水平和人才储备不能适应公司业务规模迅速扩张的需要,组织模式和管理制度未能随着公司业务的变化及时调整和完善,将难以保证公司安全和高效地运营,使公司面临一定的管理风险。
    
    应对措施:公司将持续针对发展状况进行组织结构调整,进一步完善管理流程和内部控制制度,加强培训管理,提高队伍能力,并做好专业人才的引进和储备工作。
    
    2、大宗商品价格波动风险
    
    公司铜加工业务中所需的原材料主要为铜、锌、镍等大宗金属商品,市场整体供求关系未明显改善、有色金属商品面临技术性回调压力等方面因素影响,原材料价格存在向下波动可能,公司存货存在跌价风险。
    
    应对措施:提高期货、现货结合操作水平,做好套期保值工作;重视经营风险防范,做好客户资信评估,提高合同管理水平,避免违约风险;合理控制生产用料、在制品等库存结构和规模。
    
    3、知识产权纠纷的风险
    
    公司影视传媒作品的核心是知识产权,无论是与公司联合摄制的制作单位,还是向公司提供素材的相关方以及公司聘用的编剧、导演、摄影、作词、作曲等人员,都与公司存在主张知识产权权利的问题。另外,对于公司影视作品中使用的题材、剧本、音乐等,还存在侵犯第三方知识产权的潜在风险。
    
    应对措施:公司与上述单位或人员均签订了完整合约,对知识产权事宜进行具体约定,若发生纠纷,将按照有关合约的条款处理;公司在使用相关作品之初即先行全面核查题材、剧本、音乐的知识产权状况,避免直接侵犯属第三方拥有的知识产权。
    
    4、商誉减值风险
    
    虽然公司将在战略规划、业务经营、公司管理以及财务体系等方面给予西安梦舟和梦幻工厂全面支持,充分发挥西安梦舟和梦幻工厂的优势,保持持续竞争能力,将因收购西安梦舟和梦幻工厂形成的商誉对公司未来业绩的影响降到最低。但如果西安梦舟和梦幻工厂未来经营状况出现不利变化,则存在商誉减值的风险,从而对公司当期损益造成不利影响,提请投资者注意风险。
    
    5、环境保护风险
    
    公司铜加工制成的过程中会产生一些废弃、污染物。根据《土壤污染防治行动计划》、《水污染防治法(修订草案)》、《国家危险废物名录》、《控制污染物排放许可制实施方案》等一系列政策、法规的陆续公布,环保管理进一步规范,公司环保治理成本将会上升。
    
    应对措施:通过公司各级环境保护管理部门开展定期和不定期环保检查,加强环保过程管理;定期召开季度环保例会,总结环保管理工作现状和得失,提高各单位环保管理水平;公司积极推动环保培训管理,提高环保管理人员及一线员工环保意识,推动环保管理工作规范化运行,预防和降低环保风险。
    
    (五) 其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用 √不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用 □不适用
    
    1、报告期内,公司根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43 号)、以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《上市公司定期报告工作备忘录第七号—关于年报工作中与现金分红相关的注意事项(2014年1月修订)》和《公司章程》等相关文件规定,结合公司实际情况,公司董事会制订了《未来三年(2017-2019年)股东回报规划》(简称“《股东回报规划》” ),《股东回报规划》已经公司2016年年度股东大会审议批准。详见2017年5月10日在上海证券交易所http://www.sse.com及公司指定报刊上披露的公告(公告编号:2017-046)。
    
    2、2017年5月9日,公司召开的2016年年度股东大会审议通过了《2016年度利润分配方案》:为保障公司持续稳定发展,综合考虑公司利润实现情况及未来发展需要,本年度拟不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    
    公司利润分配政策符合法律法规、公司章程和公司股东分红回报规划的规定,分红标准和分红比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备,充分保护了中小股东的合法权益,独立董事已相应发表了独立意见。
    
    (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                              占合并报表
              每10股送    每10股               现金分红的数  分红年度合并报   中归属于上
      分红     红股数     派息数   每10股转        额        表中归属于上市   市公司普通
      年度     (股)   (元)(含 增数(股)   (含税)     公司普通股股东   股股东的净
                           税)                                 的净利润      利润的比率
                                                                             (%)
     2017年           0       0.02          0     3,539,187.11   150,430,363.59          2.35
     2016年           0         0          0              0    191,769,094.83             0
     2015年           0        0.2          0    35,391,871.10    32,978,628.33        107.32
    
    
    (三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
    
    二、承诺事项履行情况
    
    (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
        是    是    如未能    如未
        否    否    及时履    能及
              承    承                                                                                        有    及    行应说    时履
     承诺背   诺    诺                         承诺                                 承诺时间及期限            履    时    明未完    行应
       景     类    方                         内容                                                            行    严    成履行    说明
              型                                                                                              期    格    的具体    下一
        限    履     原因     步计
        行              划
                         1、承诺人及承诺人控制的其它企业没有直接或间接地
                         从事任何与上市公司及其下属企业实际从事的业务存
                         在竞争的任何业务活动。
                         2、在持有上市公司股票期间,承诺人及承诺人控制的
                         其它企业今后不会直接或间接以任何方式(包括但不限
                         于自营、合资或联营)从事与上市公司及其下属企业现
                   船    在所从事的以及将来按照发展需要开展的业务构成或
     收购报   解   山    可能构成竞争关系的业务。
     告书或   决   文    3、若承诺人及承诺人控制的其它企业有任何可能与上
     权益变   同   化    市公司及其下属企业构成竞争的业务机会,承诺人将努                长期                 否    是
     动报告   业   及    力促使承诺人及承诺人控制的其他企业不从事与上市
     书中所   竞   冯    公司相同的业务,以避免与上市公司的业务经营构成直
     作承诺   争   青    接或间接的竞争。此外,若承诺人以及承诺人控制的其
                   青    他企业在市场份额、商业机会等方面可能对上市公司带
                         来不公平的影响时,承诺人将努力促使承诺人及承诺人
                         控制的其他企业放弃与上市公司的业务竞争。
                         4、本次权益变动完成后,如承诺人或承诺人控制的其
                         他企业获得的商业机会与上市公司主营业务发生同业
                         竞争或可能发生同业竞争的,承诺人将立即通知上市公
                         司,并尽力将该商业机会给予上市公司,避免与上市公
    
    
    30 / 196
    
                         司形成同业竞争或潜在同业竞争。
                         1、权益变动完成后,承诺人及承诺人控制的其他企业
                         将尽量避免与上市公司及其控股子公司之间发生关联
                   船    交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照公
              解   山    平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认
              决   文    的合理价格确定。在股东大会以及董事会对有关涉及承
              关   化    诺人的关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义
              联   及    务,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交                长期                 否    是
              交   冯    易审批程序及信息披露义务。
              易   青    2、承诺人保证严格遵守中国证监会、上海证券交易所
                   青    的规范性法律文件以及上市公司关于关联交易的各项
                         规定,依照合法程序,与其他股东一样平等地行使股东
                         权利、履行股东义务,不利用关联方地位谋取不当利益,
                         不损害上市公司及其他股东的合法权益。
                         承诺人在本次权益变动完成后的12个月内无增持在上
                   恒    市公司中所拥有的权益的计划,将根据市场情况和自身
              其   鑫    发展需求确定是否继续减持上市公司的股份,若有必
              他   集    要,在未来12个月内可能继续减持在上市公司中拥有             2017.5.8-2018.5.8           是    是
                   团    权益的股份。若信息披露义务人后续拟减持上市公司股
                         份,信息披露义务人需依照相关法律法规履行审批及信
                         息披露义务以完成潜在的减持安排。
                         在船山文化通过协议转让方式取得的上市公司股份自
                         股份过户登记完成之日后的60个月内,将维护上市公
                         司控制权的稳定,不存在第三方通过重组上市的方式变
              其   冯    更上市公司的控制权,不减持其个人直接或间接持有的
              他   青    上市公司股份,包括因上市公司分配股票股利、资本公           2017.5.8-2022.5.8           是    是
                   青    积金转增股本等产生的衍生股份;且在前述锁定期届满
                         后,其出售上市公司的股份仍应遵守《公司法》、《证
                         券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公
                         司大股东、董监高减持股份的若干规定》等法律法规、
    
    
    31 / 196
    
                         规范性文件、交易所相关规则以及上市公司的公司章程
                         的相关规定。
              其   冯    在船山文化通过协议转让方式取得的上市公司股份自
              他   青    股份过户登记完成之日后的36个月内,维持上市公司             2017.5.8-2020.5.8           是    是
                   青    的双主业格局,没有剥离目前主营业务的计划。
                   上    在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展
              分   市    的前提下,当公司累计未分配利润高于注册资本的10%
     其他对   红   公    时,任意连续三年内,现金分红的次数不少于一次,且           2017年-2019年             是    是
     公司中        司    最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年
     小股东              实现的年均可分配利润的30%。
     所作承        船    自2017年9月8日起的   6 个月内通过上海证券交易所  2017年9月8日起至未来六个月内。
     诺       其   山    系统(包括但不限于集中竞价和大宗交易)增持公司股 (增持计划实施期间,公司股票因筹划
              他   文    份不少于 8,848 万股(约占公司已发行总股本的5%)。重大事项连续停牌 10个交易日以上    是    是
                   化    承诺在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的本   的,增持计划将在公司股票复牌后顺延
                         公司股份。                                       实施并及时披露)
    
    
    32 / 196
    
    (二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    √已达到□未达到□不适用
    
    梦幻工厂2017年度经审计后的归属于母公司的净利润为10,826.71万元,扣除非经常损益后归属于母公司的净利润为10,613.33万元,超过2017年度的承诺业绩10,000.00万元,梦幻工厂原股东完成了对2017年度所作的业绩承诺。
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用√不适用
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    √适用 □不适用
    
    2017年4月28日财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,该准则自2017年5月28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,采用未来适用法处理。
    
    2017年5月10日,财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》(修订),该准则自2017年6月12日起施行。本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
    
    财政部根据上述2项会计准则的相关规定,对一般企业财务报表格式进行了修订,并于2017年12月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》;资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目,利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“(一)持续经营净利润”和“(二)终止经营净利润”行项目。2018年1月12日,财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》,根据解读的相关规定:
    
    对于利润表新增的“资产处置收益”行项目,本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
    
    对于利润表新增的“其他收益”行项目,本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,无需对可比期间的比较数据进行调整。
    
    由于“资产处置收益”项目的追溯调整,对2016年的报表项目影响如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项  目                        变更前                     变更后
         资产处置收益                                         -                  -6,139.41
         营业外支出                                   116,349.88                 110,210.47
    
    
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                 现聘任
     境内会计师事务所名称                       华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
     境内会计师事务所报酬                                                        1,300,000
     境内会计师事务所审计年限                                                       21年
                                             名称                        报酬
     内部控制审计会计师事务所     华普天健会计师事务所(特殊                       500,000
                                  普通合伙)
    
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    (一) 导致暂停上市的原因
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    八、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用 √不适用
    
    九、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十、重大诉讼、仲裁事项
    
    √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    √适用□不适用
    
                  事项概述及类型                                查询索引
     全资子公司鑫晟电工起诉宁波康兴电缆有限公   详见公司2015年1月23日在上海证券交易所网
     司                                         站披露的《鑫科材料涉及诉讼的公告》(临
                                              2015-004)
                                                详见公司2016年3月4日和2016年5月6日分
     公司全资子公司鑫晟电工起诉江苏精诚电工有   别在上海证券交易所网站披露的《鑫科材料涉及
     限公司、江苏盈美软装艺术设计股份有限公司案 诉讼的公告》(临 2016-002)和《鑫科材料关
                                                于全资子公司诉讼进展的公告》(临2016-021)
     公司诉 AMR 金属交易有限公司、安徽五矿金  详见公司2016年5月18日在上海证券交易所网
     属有限公司案                               站披露的《鑫科材料关于诉讼进展的公告》(临
                                              2016-023)
    
    
    说明:公司已就宁波康兴电缆有限公司、江苏精诚电工有限公司所涉及的应收款项全额计提坏账
    
    准备,计提理由是预计无法收回。
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况□适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
    
    报告期内,公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务到期未清偿等不良诚信情况。
    
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十四、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    √适用 □不适用
    
    公司七届十一次董事会会议审议通过《关于2017年度日常关联交易的议案》,对公司2017年度日常关联交易进行了预计,具体内容见公司于2017年4月15日在上海证券交易所网站披露的《2017年度日常关联交易公告》(临2017-031)。报告期内,预计范围内的日常关联交易实际履行情况如下:
    
       关联交易类别       交易内容          关联人       2017年预计发生   2017年实际发生
                                                                额              额
     采购商品、接受劳     技术服务      日本古河电气工                100           138.85
     务                  商标使用费     业株式会社                     30            29.68
                           担保费                                      5             0.41
     出售商品、提供劳     销售铜带                                  1,200          1,440.33
     务
           合计              /                /                    1,335          1,609.27
    
    
    2017年预计金额与2017年实际发生额差异原因为:报告期内,年产4万吨高精密度电子铜带项
    
    目增量导致技术服务费增加;日本古河电气工业株式会社追加订单导致销售铜带金额增加。
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                     事项概述                                   查询索引
     公司与控股股东霍尔果斯船山文化传媒有限公
     司签订《股权转让协议》,将公司持有的沃太极 详见公司2017年6月16日在上海证券交易所网
     影视传媒发展(北京)有限公司(以下简称“北 站披露的《出售资产暨关联交易的公告》(临
     京沃太极”)的全部股权一次性出让,交易金额 2017-069)
     以北京沃太极的净资产值为基础协商确定,交易
     金额为1,000万元。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    √适用 □不适用
    
    2017年2月,公司全资子公司西安梦舟收购梦幻工厂70%的股权,根据梦幻工厂原股东关涛、徐亚楠与西安梦舟签订的《业绩承诺补偿协议》,承诺梦幻工厂2017年度、2018年度、2019年度实现的经审计的归属于母公司股东的的扣除非经常性损益孰低的净利润分别不低于10,000.00万元、13,000.00万元、16,900.00万元。
    
    报告期内的业绩实现情况详见本节之“二、承诺事项履行情况”之“(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处于盈利预测期间,公司就资产或项目”。
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    □适用√不适用
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    □适用√不适用(二) 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                  公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
             担保方与                        担保发生    担保     担保            担保是否 担保是否 担保逾期 是否存在 是否为关   关联
     担保方  上市公司 被担保方   担保金额   日期(协议  起始日   到期日  担保类型 已经履行   逾期     金额    反担保  联方担保   关系
              的关系                          签署日)                               完毕
    梦舟股份 公司本部 巴彦淖尔 100,000,000.00 2014/6/28  2014/6/28  2017/6/27连带责任  是       否               - 否       否
                      飞尚铜业                                           担保
    梦舟股份 公司本部 巴彦淖尔 120,000,000.00 2016/5/26  2016/5/26  2017/5/26连带责任  是       否               - 否       否
                      飞尚铜业                                           担保
    梦舟股份 公司本部 巴彦淖尔  50,000,000.00 2016/10/17 2016/10/17 2017/6/25连带责任  是       否               - 否       否
                      飞尚铜业                                           担保
    梦舟股份 公司本部 巴彦淖尔 100,000,000.00 2017/7/12  2017/7/12  2020/6/25连带责任  否       否               - 否       否
                      飞尚铜业                                           担保
    梦舟股份 公司本部 巴彦淖尔  40,000,000.00 2017/8/23  2017/8/23  2018/8/1  连带责任 否       否               - 否       否
                      飞尚铜业                                           担保
    梦舟股份 公司本部 巴彦淖尔  40,000,000.00 2017/12/26 2017/12/26 2018/6/25连带责任  否       否               - 否       否
                      飞尚铜业                                           担保
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                        180,000,000.00
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                     180,000,000.00
                                                      公司及其子公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                         668,000,000.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                      683,000,000.00
                                                   公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)    863,000,000.00
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                 23.66%
    其中:
    
    
    38 / 196
    
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                   -
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金                                                             303,000,000.00
    额(D)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                                             -
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                        303,000,000.00
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                                                无
    担保情况说明    无
    
    
    2016年10月20日,本公司与兴业银行股份有限公司芜湖分行签署了《最高额保证合同》为全资子公司芜湖鑫晟电工材料有限公司自2016年10月20日至2017年10月20日向兴业银行申请综合授信提供连带责任保证,担保金额为1,500万元整。截至2017年12月31日,此担保合同项下尚有1,500万借款未到期(借款日2017年3月7日,到期日2018年3月7日)。
    
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    
    1、委托理财情况
    
    (1).委托理财总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托理财情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    39 / 196
    
    (3).委托理财减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    2、委托贷款情况
    
    (1).委托贷款总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托贷款情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3).委托贷款减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    3、其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用 √不适用
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    √适用□不适用
    
    1、融资事项
    
    2017年6月19日,公司七届董事会十八次会议审议通过《关于公司非公开发行公司债券方案的议案》,并经公司2017年第四次临时股东大会审议通过。2017年12月20日,上海证券交易所(以下简称“上交所”)出具的编号为“上证函[2017]1440号”的《关于对安徽梦舟实业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》(以下简称“无异议函”),载明公司由湘财证券股份有限公司承销,面向合格投资者非公开发行总额不超过10亿元的公司债券符合上交所的挂牌转让条件,上交所对其挂牌转让无异议。本次债券采取分期发行方式,无异议函自出具之日起12个月内有效。公司将按照有关法律法规、无异议函及公司股东大会的授权,在无异议函规定的有效期内,办理本次非公开发行公司债券相关事宜,并及时履行信息披露义务。
    
    2、控制权变更事项
    
    2017年3月21日,公司披露了《关于控股股东签署<股份转让协议书>暨控制权发生变更的提示性公告》。2017年3月24日,披露了《简式权益变动报告书》及《详式权益变动报告书》。公告了公司控股股东恒鑫集团与船山文化签署了《股份转让协议书》,以协议方式向船山文化转让其所持有的公司17,500万股股份(占公司股份总数的9.889%)的相关事宜。
    
    2017年5月8日,公司接到恒鑫集团和船山文化的通知:根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》,上述协议转让股份的过户登记手续已于2017年5月8日办理完毕。本次股份过户登记完成后,恒鑫集团仍直接持有公司股份70,058,255股,占公司股份总数的3.959%;通过“中融基金-增持12号资产管理计划”持有公司股份 29,113,077股,占公司股份总数的1.645%;恒鑫集团通过直接和间接方式累计持有公司股份99,171,332股,占公司股份总数的5.604%。船山文化持有公司股份175,000,000股,占公司股份总数的9.889%,公司控股股东变更为船山文化,实际控制人变更为冯青青女士。
    
    3、收购梦幻工厂70%股权事项
    
    经公司2017年2月14日召开的七届六次董事会审议、2017年3月2日召开的第二次临时股东大会批准,同意公司全资子公司西安梦舟出资人民币8.75亿元购买关涛、徐亚楠(以下简称“梦幻工厂原股东”)合计持有的梦幻工厂70.00%股权,其中以 6.9375亿元受让关涛持有的梦幻工厂55.5%股权,以1.8125亿元受让徐亚楠持有的梦幻工厂14.5%股权。西安梦舟已于2017年3月向梦幻工厂原股东支付了全额股权转让款。梦幻工厂的股权已按照法定方式过户给西安梦舟,并于2017 年3月7日完成工商变更登记手续。
    
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    √适用 □不适用
    
    详见2018年4月28日在上海证券交易所http://www.sse.com.cn披露的《安徽梦舟实业股份有限公司2017年度社会责任报告》。
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司始终坚持和秉承“保护环境、预防污染、节能降耗、持续发展”发展理念,认真学习、贯彻落实国家环境保护有关法律法规和标准,以ISO14001环境管理体系为手段,规范环境保护管理,实现环境污染物达标排放。报告期内,公司具体环保情况如下:
    
    (一)排污信息公 主要 排放 排放口 排放浓度
    
      司   污染     污染物名称     排放方   口数    分布情                          执行的污染物排放标准     超标排
      名    物                       式      量       况                                                     放情况
      称                                                       排口1     排口2
                   pH(无量纲)                                7.33       7.30     太重湖点地工区业城行业镇污主水要水处理污染厂物及
      安            化学需氧量                                 53.00      21.50    排放限值》(DB32/1072-2007)
     徽          (mg/L)    处理达       厂区排口                 中表3及表4标准
      鑫                                               1                          《电镀污染物排放标准》
      科   废水   石油类(mg/L)   排标口后排经2                 1.18       0.88     (GB21900-2008)中表2标
      铜                             放            厂区排口                       准                         无排超放标
      业                                               2铜(mg/L)未检出     0.13     《污水综合排放标准》
      有                                                                          (GB8978-1996)表4中三级
      限            锌(mg/L)                                 0.20     未检出   标准及朱家桥污水处理厂接
      公                                                                          管标准
      司                           经烟囱          带材6个                        《工业炉窑大气污染物排放
           废气     烟尘(mg/m3)     有组织     8    线材2个           ≤70          标准》(GB9078-1996)表2
                                   排放                                           二级标准
      安           pH(无量纲)                                     7.105
      徽            化学需氧量
      鑫             (mg/L)                                        24
      科                                                                          污水排放执行《污水综合排
      铜          悬浮物(mg/L)   处理达                            6.5          放标准》
      业                           标后经          厂区总排废水氨氮(mg/L)              1                                   (GB8978-1996表4中三级
      有                           总排口             口            0.1755         标准及天门山污水处理厂接   无超标
      限          石油类(mg/L)    排放                            0.215         管标准                      排放
      公           总铜(mg/L)                                    未检出
      司
      铜           总锌(mg/L)                                     4.355
      带
      分                           经烟囱                                         《工业炉窑大气污染物排放
      公   废气     烟尘(mg/m3)     有组织     2                       ≤8          标准》(GB9078-1996)表2
      司                           排放                                           二级标准
    
    
    (二)防治污染设施的建设和运行情况
    
    公司在做好生产经营工作同时,高度重视环境保护工作,建立健全了各项环保管理制度和体系,配备了专兼职环保管理人员;配置了相应的环境保护设施,加强污染治理设施的维护和管理。
    
    烟气方面:公司在生产过程中使用清洁能源,熔化炉采用电加热,产生的含尘废气经集气罩收集后通过重力沉降及布袋除尘的方式进行处理,处理后的烟气经烟囱外排,除尘设备操作、维护、点检都制定了专项管理规定,确保除尘设施稳定运行。
    
    废水方面:公司生产、生活污水处理设施共五套,污水处理达标后大部分进入生产线循环利用,少部分经废水总排口外排至工业园污水管网,最终进入天门山和朱家桥污水处理厂处理。
    
    环保工作在日常管理和运行方面均严格遵守国家有关法律法规的要求。截至2017年年末,公司未发生环境违法事件,亦未发生环境事故,严格执行环境影响评价及相关制度,不断加强环保监督管理,持续改造环保设施,确保环保设施正常运行,污染物达标排放。
    
    (三)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
    
    公司于2014年9月编制了《安徽鑫科新材料股份有限公司年产1万吨汽车连接器及电子工业用高精度铜带项目环境影响报告书》,于同年10月29日取得芜湖市环保局批复。2017年12月22日,项目通过了公司的自主环保验收,验收资料按照要求在企业网站进行了公示
    
    (http://web.ahxinke.com/list/?58_1.html),同时在建设项目环境影响评价信息平台
    
    (http://47.94.79.251/#/pub-message)进行了登记和公示。
    
    (四)突发环境事件应急预案
    
    安徽鑫科铜业有限公司于2017年12月编制《突发环境事件应急预案》,于2018年2月26日在芜湖市环保局完成文件备案。
    
    安徽鑫科铜业有限公司铜带分公司于2017年12月编制《突发环境事件应急预案》,于2018年2月26日在芜湖市环保局完成文件备案。
    
    安徽鑫科铜业有限公司电线电缆分公司于2017年12月编制《突发环境事件应急预案》,于2018年2月26日在芜湖市环保局完成文件备案。
    
    (五)环境自行监测方案
    
    安徽鑫科铜业有限公司按照国家要求编制了环境自行检测方案,在芜湖市环保局网站进行了报备(http://www.aepb.gov.cn:8080/GK/LigerUI/uindex.aspx),按照制定的环境监测方案开展环境检测工作并定期于芜湖市环保局网站进行信息公开。
    
    (六)其他应当公开的环境信息
    
    为更好的履行公司的社会责任,2017年度安徽鑫科铜业有限公司在平安保险公司投保了“环境污染责任险”。
    
    十八、可转换公司债券情况
    
    (一)转债发行情况
    
    □适用 √不适用
    
    (二)报告期转债持有人及担保人情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)报告期转债变动情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期转债累计转股情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)转股价格历次调整情况
    
    □适用√不适用
    
    (五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    
    □适用 √不适用
    
    (六)转债其他情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一)普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    □适用 √不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用 √不适用
    
    (二)限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    □适用√不适用
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    □适用 √不适用
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一) 股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                159,232
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                     156,015
     (户)
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数                                             -
     (户)
     年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先                                           -
     股股东总数(户)
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                      前十名股东持股情况
              股东名称            报告期内增  期末持股数  比例  持  质押或冻结情况   股
              (全称)                减          量       (%)   有                   东
                                                                 有                   性
                                                                 限                   质
                                                                 售  股
                                                                 条  份     数量
                                                                 件  状
                                                                 股  态
                                                                 份
                                                                 数
                                                                 量
     霍尔果斯船山文化传媒有限公   176,959,400  176,959,400  10.00          176,959,400  境
     司                                                                              内
                                                                     质              非
                                                                     押              国
                                                                                     有
                                                                                     法
                                                                                     人
     芜湖恒鑫铜业集团有限公司    -216,500,000   28,558,255   1.61                   -  境
                                                                                     内
                                                                                     非
                                                                     无              国
                                                                                     有
                                                                                     法
                                                                                     人
     李绍君                        -9,699,395   12,522,927   0.71                   -  境
                                                                                     内
                                                                     无              自
                                                                                     然
                                                                                     人
     林树超                                     8,439,804   0.48                   -  境
                                                                                     内
                                                                     无              自
                                                                                     然
                                                                                     人
     赵燕萍                                     7,137,500   0.40                   -  境
                                                                                     内
                                                                     无              自
                                                                                     然
                                                                                     人
     钱勇                                       6,920,000   0.39                   -  境
                                                                                     内
                                                                     无              自
                                                                                     然
                                                                                     人
     高晓莉                           588,700    6,541,900   0.37            2,900,000  境
                                                                     质              内
                                                                     押              自
                                                                                     然
                                                                                     人
     黄毓                                       5,785,300   0.33            3,500,000  境
                                                                     质              内
                                                                     押              自
                                                                                     然
                                                                                     人
     洪浩墩                                     5,502,754   0.31                   -  境
                                                                                     内
                                                                     无              自
                                                                                     然
                                                                                     人
     贺艳莉                                     5,317,500   0.30            2,000,000  境
                                                                     质              内
                                                                     押              自
                                                                                     然
                                                                                     人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                     股东名称                 持有无限售条件流通股     股份种类及数量
                                                     的数量            种类       数量
     霍尔果斯船山文化传媒有限公司                        176,959,400  人民币普  176,959,400
                                                                       通股
     芜湖恒鑫铜业集团有限公司                             28,558,255  人民币普   28,558,255
                                                                       通股
     李绍君                                               12,522,927  人民币普   12,522,927
                                                                       通股
     林树超                                                8,439,804  人民币普    8,439,804
                                                                       通股
     赵燕萍                                                7,137,500  人民币普    7,137,500
                                                                       通股
     钱勇                                                  6,920,000  人民币普    6,920,000
                                                                       通股
     高晓莉                                                6,541,900  人民币普    6,541,900
                                                                       通股
     黄毓                                                  5,785,300  人民币普    5,785,300
                                                                       通股
     洪浩墩                                                5,502,754  人民币普    5,502,754
                                                                       通股
     贺艳莉                                                5,317,500  人民币普    5,317,500
                                                                       通股
     上述股东关联关系或一致行动的说明         未知
     表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明   无
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用 √不适用
    
    (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一)控股股东情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            霍尔果斯船山文化传媒有限公司
     单位负责人或法定代表人          刘源
     成立日期                        2017年2月18日
     主要经营业务                    电影制作、发行,广播电视节目制作,影视传媒技术开发,
                                     专栏,综艺;演出经纪业务,影视传媒的软件开发及影视策
                                     划咨询,文化艺术交流活动策划;组织大型演艺及文化类型
                                     的比赛活动;礼仪策划,市场营销策划,企业形象策划,品
                                     牌策划,舞台艺术造型策划,代理发布国内广告业务(除互
                                     联网广告)。舞台灯光音响设计,影视器材租凭,销售。
     报告期内控股和参股的其他境内外  无
     上市公司的股权情况
     其他情况说明                    无
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    √适用 □不适用
    
    2017年5月8日,公司控股股东变更为霍尔果斯船山文化传媒有限公司,具体内容详见公司于2017年5月9日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于股东协议转让公司股份完成过户登记的的公告》(临2017-045)。
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    (二)实际控制人情况
    
    1 法人
    
    □适用√不适用
    
    2 自然人
    
    √适用□不适用
    
     姓名                            冯青青
     国籍                            中国
     是否取得其他国家或地区居留权    否
     主要职业及职务                  湖南百美生物医疗科技有限公司董事长
     过去10年曾控股的境内外上市公    无
     司情况
    
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    √适用 □不适用
    
    2017年5月8日,公司实际控制人变更为冯青青,具体内容详见公司于2017年5月9日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于股东协议转让公司股份完成过户登记的公告》(临2017-045)。
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用 √不适用
    
    (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    □适用 √不适用
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    □适用√不适用
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
        报告期内从    是否在公司
       姓名     职务(注)    性别    年龄    任期起始    任期终止   年初持股   年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
                                             日期        日期        数         数      增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
        额(万元)
     马敬忠    原董事长   男      61      2016年10    2017 年 6          -          -            -                        -       否
                                          月19日      月9日
     张小平    原董事     男      57      2016年10    2017 年 6          -          -            -                        -       是
                                          月19日      月9日
     李琦      原董事     女      47      2016年10    2017 年 6          -          -            -                        -       是
                                          月19日      月9日
     郭健      原董事     男      44      2016年10    2017 年 6          -          -            -                        -       否
                                          月19日      月9日
     管征      原独立董   男      45      2016年10    2017 年 6          -          -            -                        -       否
               事                         月19日      月9日
     常明      原独立董   男      46      2016年10    2017 年 6          -          -            -                        -       否
               事                         月19日      月9日
     贺建虎    原监事会   男      41      2016年10    2017 年 6          -          -            -                        -       是
               主席                       月19日      月9日
     苏贺      原监事     男      36      2016年10    2017 年 6          -          -            -                        0       否
                                          月19日      月9日
     钱敬      原职工监   男      49      2016年10    2017 年 6          -          -            -                    19.22       否
               事                         月19日      月2日
               原董事会   男      34      2016年10    2017 年 5          -          -            -                    28.24       否
     沈俊锋    秘书                       月27日      月24日
               原财务总   男      34      2017 年 4  2017年10            -          -            -                        -       否
    
    
    48 / 196
    
               监                         月27日      月13日
     陈辉      原财务总   男      41      2016年10    2017 年 4          -          -            -                    12.00       否
               监                         月19日      月27日
               董事长     男      39      2017 年 6  2019年10            -          -            -                     5.00       否
     王继杨                               月9日       月18日
               董事会秘   男      39      2017 年 5  2019年10            -          -            -                        -       否
               书(代)                   月24日      月18日
     张志      董事       男      50      2016年10    2019年10            -          -            -                     5.00       否
                                          月19日      月18日
     Andrew    董事       男      46      2017 年 6  2019年10            -          -            -                    31.02       否
     Yang                                 月9日       月18日
     张利国    董事       男      55      2017 年 6  2019年10            -          -            -                     2.82       是
                                          月9日       月18日
     冯培      独立董事   男      55      2016年10    2019年10            -          -            -                     7.00       否
                                          月19日      月18日
     林国宽    独立董事   男      52      2017 年 6  2019年10            -          -            -                     3.95       否
                                          月9日       月18日
     王英哲    独立董事   男      48      2017 年 6  2019年10            -          -            -                     3.95       否
                                          月9日       月18日
     程登科    监事会主   男      35      2017 年 6  2019年10            -          -            -                     1.69       否
               席                         月9日       月18日
     王益群    监事       男      55      2017 年 6  2019年10            -          -            -                     1.69       否
                                          月9日       月18日
     李娜      职工监事   女      31      2017 年 6  2019年10            -          -            -                    25.83       否
                                          月2日       月18日
     张志      总经理     男      50      2016年12    2019年10            -          -            -                        -       否
                                          月20日      月18日
     陈锡龙    常务副总   男      53      2016年10    2019年10            -          -            -                    49.94       否
               经理                       月19日      月18日
     汪兴海    副总经理   男      49      2016年10    2018 年 4          -          -            -                    36.16       否
                                          月19日      月9日
    
    
    49 / 196
    
     杨春泰    副总经理   男      46      2016年10    2019年10            -          -            -                    40.23       否
                                          月19日      月18日
     王生      副总经理   男      43      2016年10    2019年10            -          -            -                    40.23       否
                                          月19日      月18日
     周永才    副总经理   男      48      2017年10    2019年10            -          -            -                    43.38       否
                                          月22日      月18日
     张龙      副总经理   男      42      2016年10    2019年10            -          -            -                    34.64       否
                                          月19日      月18日
     刘世明    财务总监   男      45      2017年10    2018 年 2          -          -            -                    12.00       否
                                          月13日      月9日
     胡基荣    财务副总   男      47      2016年10    2019年10            -          -            -                    27.73       否
               监                         月19日      月18日
       合计        /         /       /         /           /               -          -            -      /            431.72       /
         姓名                                                          主要工作经历
     王继杨       男,1979年出生,CIFA、会计师;麦考瑞大学应用金融硕士。曾供职于天裕创业投资有限公司、香港平安证券有限公司、清华控股有限
                  公司、瑞华会计师事务所、北京中汇平安投资中心(有限合伙);现任安徽梦舟实业股份有限公司董事长并代为履行董事会秘书职责。
     张志         男,1968 年出生,北京大学经济学学士。曾任北京东海影视文化公司导演,中影集团二公司导演,北京大都新源影视文化公司总经理,
                  北京电影家协会会员、中国制片人协会会员;现任安徽梦舟实业股份有限公司董事、总经理。
     Andrew       男,1972年出生,美国国籍,毕业于新西兰奥克兰大学,工商管理专业,硕士学位。曾任FortuneHills    International  Inc.董事长; Roth
     Yang         PartnersCapitalLLC.基金经理;广州渼博生物技术有限公司董事;香港TZ集团有限公司总经理;TCRVentureLLC总经理;Fortune Capital
                  Fund Inc.投资经理。现任梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司董事,安徽梦舟实业股份有限公司董事。
     张利国       男,1963 年出生,中国国籍,总参信息工程学院计算机专业硕士学位。曾任第二炮兵第五十一基地司令部指挥控制室主任;湖南省衡阳
                  市广播电视局娱乐频道副总监。现任湖南百美生物医疗科技有限公司副总经理,安徽梦舟实业股份有限公司董事。
     冯培         男,1963 年出生,中国政法大学法学硕士,教授、律师。曾任职务于北京市广盛律师事务所,北京市天驰律师事务所;现任北京天驰君
                  泰律师事务所合伙人,中华全国律师协会民事业务委员会委员,北京市人大常委会立法咨询专家,安徽鑫科新材料股份有限公司独立董
                  事。
     林国宽       男,1966 年出生,中国国籍,首都经济贸易大学管理学硕士学位;中国注册会计师、注册资产评估师。曾任淮南永信会计师事务所副所
                  长、大华会计师事务所高级项目经理、北京兴华会计师事务所高级项目经理。现任北京博蘅睿丰会计师事务所(普通合伙)审计部总经
                  理,安徽梦舟实业股份有限公司独立董事。
    
    
    50 / 196
    
     王英哲       男,1970 年出生,中国国籍,吉林大学法学院国际法学系法学学士学位、美国加州大学伯克利分校法学院法学硕士学位。曾任《法学与
                  实践》杂志社编辑;北京市博宇律师事务所律师助理;标准国际投资管理有限公司项目经理;北京市竞天公诚律师事务所合伙人。现任
                  北京市奋迅律师事务所主任合伙人;深圳市京晟资本管理有限公司执行董事、总经理;西安华江环保科技股份有限公司独立董事;信利
                  光电股份有限公司独立董事;陕西西凤酒股份有限公司独立董事;安徽梦舟实业股份有限公司独立董事。
     程登科       男,1983 年出生,中国国籍。曾任天目药业上市公司董事、董事会秘书、财务总监;上海领汇创业投资管理有限公司(基金)董事;杭
                  州天目北斗生物制药有限公司执行董事;浙江天目生物技术有限公司监事;黄山市天目药业有限公司董事;黄山天目薄荷药业有限公司
                  董事长、总经理;深圳长城国汇并购基金执行合伙人;湖南百美生物医疗科技有限公司副总经理,现任湖南国信建设集团股份有限公司
                  董事会秘书,安徽梦舟实业股份有限公司监事会主席。
     王益群       男,1963年出生,中国国籍,广州解放军军事体育学院通信系学士学位。曾任中国人民解放军141师装备部正营职政治协理员;杭州海
                  尔思生化药品有限公司湖南区域经理;湖南四海神龙集团有限公司办公室主任兼筹建办经理。现任湖南泓创项目管理公司副总经理,安
                  徽梦舟实业股份有限公司监事。
     李娜         女,1987 年出生,中国国籍,燕山大学会计学学士学位。曾任中联资产评估集团有限公司项目经理、北京中汇平安投资中心(有限合伙)
                  投资经理。现任职于安徽梦舟实业股份有限公司,并任安徽梦舟实业股份有限公司职工监事。
     陈锡龙       男,1965 年出生,大学本科。曾任芜湖市化工轻工总公司业务部经理,芜湖鑫瑞贸易公司副经理,安徽梦舟实业股份有限公司生产管理
                  部部长、供应公司经理、总经理助理、电线电缆分公司经理、副总经理;现任安徽梦舟实业股份有限公司常务副总经理。
     汪兴海       男,1969 年出生,大专学历。曾任安徽梦舟实业股份有限公司供应公司副经理、经营管理部经理、期货信息部部长;现任安徽梦舟实业
                  股份有限公司副总经理。
     杨春泰       男,1972 年出生,大学本科。曾任安徽梦舟实业股份有限公司高精密度铜带厂、铜带分公司副经理,安徽梦舟实业股份有限公司高精密
                  度铜带厂经理;现任安徽梦舟实业股份有限公司副总经理。
     王生         男,1975 年出生,大学本科。曾任安徽梦舟实业股份有限公司异型分公司经理、高精密度铜带厂经理,鑫古河金属(无锡)有限公司总
                  经理;现任安徽梦舟实业股份有限公司副总经理。
     周永才       男,1970年出生,毕业于华东师范大学。曾在北京光明媒景文化传播有限公司担任总经理、北京佳运阳光文化传播有限公司担任董事长,
                  现任梦舟影视文化传播(北京)有限公司总经理及安徽梦舟实业股份有限公司副总经理。
     张龙         男,1976 年出生,研究生学历。曾任安徽梦舟实业股份有限公司行政部经理助理、董事会办公室主任、证券事务代表、董事会秘书。现
                  任安徽梦舟实业股份有限公司副总经理。
     刘世明       男,1973年出生,中国人民大学会计学学士。曾就职于北京中天正旭会计师事务所、北京中路华会计师事务所、北京华审会计师事务所、
                  北京中泽永诚会计师事务所,现任安徽梦舟实业股份有限公司财务总监。
     胡基荣       男,1971 年出生,大专学历,国际财务管理师。曾任安徽梦舟实业股份有限公司财务部副部长、部长;现任安徽梦舟实业股份有限公司财务
                  部副总监。
    
    
    其它情况说明
    
    51 / 196
    
    √适用□不适用
    
    1、刘世明先生因工作变动已于2018年2月9日辞去公司财务总监职务,公司于2018年2月13日召开七届二十七次董事会会议,聘任杜卫东先生为公
    
    司财务总监;
    
    2、汪兴海先生因工作变动已于2018年4月9日辞去公司副总经理职务。
    
    (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    □适用√不适用
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
           任职人员姓名                   其他单位名称               在其他单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
     张利国                     湖南百美生物医疗科技有限公司       副总经理
     Andrew   Yang             梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司   总经理
     林国宽                     北京博蘅睿丰会计师事务所(普通合   审计部总经理
                                伙)
                                北京市奋迅律师事务所              主任合伙人
                                深圳市京晟资本管理有限公司        执行董事、总经理
     王英哲                     西安华江环保科技股份有限公司       独立董事
                                信利光电股份有限公司              独立董事
                                陕西西凤酒股份有限公司            独立董事
                                北京天驰君泰律师事务所            合伙人
     冯培                       中华全国律师协会                   民事业务委员会委员
                                北京市人大常委会                  立法咨询专家
     程登科                     湖南国信建设集团股份有限公司       董事会秘书
     王益群                     湖南泓创项目管理公司               副总经理
     周永才                     梦舟影视文化传播(北京)有限公司     总经理
     马敬忠                     中睿汇智资本管理(北京)有限公司、董事长
                                烟台中睿新能源科技有限公司及中睿
    
    
    52 / 196
    
                                控股(北京)有限公司
     张小平                     飞尚实业集团有限公司               总裁助理
     李琦                       飞尚实业集团有限公司               财务管理部总经理
     郭建                       加拿大金山国际资本公司             首席执行官
     管征                       爱德蒙.罗斯柴尔德(伦敦)          董事总经理
     贺建虎                     飞尚实业集团有限公司               审计监察总部总经理助理
     在其他单位任职情况的说明   无
    
    
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   董、监事津贴由股东大会决定
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     董、监事津贴依据公司2010年第二次临时股东大会决议确定;公司高级管理人员以其在公司的行政职务
                                              受薪。
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 431.72万元(税前)
     况
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 431.72万元(税前)
     获得的报酬合计
    
    
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
           姓名             担任的职务          变动情形                                       变动原因
     马敬忠           董事长                 离任            马敬忠先生因个人原因辞去公司董事长职务
     张小平           董事                   离任            张小平先生因个人原因辞去公司董事职务
     李琦             董事                   离任            李琦女士因个人原因辞去公司董事职务
     郭健             董事                   离任            郭健先生因个人原因辞去公司董事职务
     管征             独立董事               离任            管征先生因个人原因辞去公司独立董事职务
     常明             独立董事               离任            常明先生因个人原因辞去公司独立董事职务
     贺建虎           监事会主席             离任            贺建虎先生因个人原因辞去公司监事会主席职务
     苏贺             监事                   离任            苏贺先生因个人原因辞去公司监事职务
    
    
    53 / 196
    
     钱敬             职工监事               离任            钱敬先生因个人原因辞去公司职工监事职务
     沈俊锋           董事会秘书             离任            沈俊锋先生因个人原因辞去公司董事会秘书职务
     陈辉             财务总监               离任            陈辉先生因个人原因辞去公司财务总监职务
     沈俊锋           财务总监               离任            沈俊锋先生因个人原因辞去公司财务总监职务
     王继杨           董事长                 选举            公司七届十六次董事会选举王继杨先生为公司第七届董事会董事长
     AndrewYang      董事                   选举            公司2017年第三次临时股东大会选举Andrew  Yang先生为公司第七届董事会董事
     张利国           董事                   选举            公司2017年第三次临时股东大会选举张利国先生为公司第七届董事会董事
     林国宽           独立董事               选举            公司2017年第三次临时股东大会选举林国宽先生为公司第七届董事会独立董事
     王英哲           独立董事               选举            公司2017年第三次临时股东大会选举王英哲先生为公司第七届董事会独立董事
     程登科           监事会主席             选举            公司2017年第三次临时股东大会选举程登科先生为公司第七届监事会监事;
                                                             公司七届九次监事会选举程登科先生为公司第七届监事会主席
     王益群           监事                   选举            公司2017年第三次临时股东大会选举王益群先生为公司第七届监事会监事
     李娜             职工监事               选举            公司职工代表大会选举产生
     周永才           副总经理               聘任            公司七届二十四次董事会聘任
     王继杨           董事会秘书             聘任            公司七届十五次董事会聘任
     沈俊锋           财务总监               聘任            公司七届十二次董事会聘任
     刘世明           财务总监               聘任            公司七届二十三次董事会聘任
    
    
    注:王继杨先生代行董事会秘书职责,直至公司正式聘任新的董事会秘书。
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    54 / 196
    
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
     母公司在职员工的数量                                                             104
     主要子公司在职员工的数量                                                       1,811
     在职员工的数量合计                                                             1,915
     母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                           0
     人数
                                           专业构成
                   专业构成类别                               专业构成人数
                     生产人员                                                       1,400
                     销售人员                                                         131
                     技术人员                                                         127
                     财务人员                                                          54
                     行政人员                                                         203
                       合计                                                         1,915
                                           教育程度
                   教育程度类别                                数量(人)
                    本科及以上                                                        201
                       大专                                                           275
                      中高职                                                          680
                       其他                                                           759
                       合计                                                         1,915
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用 □不适用
    
    公司根据自身经营和发展状况,综合本地薪酬水平,以公平性、激励性、经济性为原则确定薪酬
    
    水平和工资总额。充分发挥薪酬保障、激励作用,提高人力成本使用效率,为企业可持续发展提
    
    供保障。
    
    (三)培训计划
    
    √适用 □不适用
    
    围绕企业发展的总体要求,结合公司员工岗位技能的现状和薄弱点,有针对性分层次的推进员工
    
    教育培训工作。根据各类管理人员、专业技术人员和一线岗位人员的专业技能特点以及企业发展
    
    需要,突出重点,坚持整体推动,制定员工培训计划,以提高职工的思想道德水准、诠释爱岗敬
    
    业精神、熟练业务技术本领、树立团队协作意识、增强自我管理能力,为公司发展做贡献。
    
    (四)劳务外包情况
    
    □适用√不适用
    
    七、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的要求,不断完善法人治理结构,规范公司运作。公司治理情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求,已经形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的治理机制。现有股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理构架,公司董事、监事工作勤勉尽责,公司高级管理人员严格按照董事会授权忠实履责,维护公司和全体股东的最大利益。关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到独立,公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司关联交易程序合法、价格公允。
    
    报告期内,公司继续完善公司治理制度,结合公司实际治理情况,对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《总经理工作细则》进行了修订。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
              会议届次                召开日期        决议刊登的指定   决议刊登的披露日期
                                                      网站的查询索引
     2017年第一次临时股东大会    2017年1月5日        www.sse.com.cn    2017年1月6日
     2017年第二次临时股东大会    2017年3月2日        www.sse.com.cn    2017年3月3日
     2016年年度股东大会          2017年5月9日        www.sse.com.cn    2017年5月10日
     2017年第三次临时股东大会    2017年6月9日        www.sse.com.cn    2017年6月10日
     2017年第四次临时股东大会    2017年7月3日        www.sse.com.cn    2017年7月4日
     2017年第五次临时股东大会    2017年8月3日        www.sse.com.cn    2017年8月4日
     2017年第六次临时股东大会    2017年9月14日       www.sse.com.cn    2017年9月15日
     2017年第七次临时股东大会    2017年10月30日      www.sse.com.cn    2017年10月31日
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
     王继杨   否            21      21         -        -       -  否                   -
     张志     否            21      21         -        -       -  否                   -
     张利国   否            11      11       11        -       -  否                   -
     Andrew   否            11      11        3        -       -  否                   -
     Yang
     冯培     是            21      21       21        -       -  否                   -
     王英哲   是            11      11       11        -       -  否                   -
     林国宽   是            11      11       11        -       -  否                   -
     马敬忠   否            10      10         -        -       -  否                   -
     张小平   否            10      10       10        -       -  否                   -
     李琦     否            10      10       10        -       -  否                   -
     郭健     否            10      10       10        -       -  否                   -
     常明     是            10      10       10        -       -  否                   -
     管征     是            10      10       10        -       -  否                   -
    
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
     年内召开董事会会议次数                     21
     其中:现场会议次数                         -
     通讯方式召开会议次数                       -
     现场结合通讯方式召开会议次数               21
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况√适用 □不适用
    
    报告期内,公司董事会下设各专门委员会积极开展工作,认真履行职责,在公司经营管理中发挥了重要作用。
    
    1、董事会审计委员会
    
    董事会审计委员会履职情况详见公司披露的《董事会审计委员会履职情况汇总报告》。
    
    2、董事会薪酬与考核委员会
    
    报告期内,薪酬与考核委员会根据效益与激励相挂钩的原则,对董事、监事和高级管理人员的履职情况及年度业绩完成情况进行了审核,认为公司能够严格执行薪酬制度,对外披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬信息真实、准确、完整。
    
    3、董事会战略委员会
    
    报告期内,战略委员会积极研讨公司发展战略,特别关注了公司对外投资事宜,并向董事会出具明确意见,确保了各项工作的顺利开展。
    
    4、提名委员会
    
    报告期内,提名委员会主要针对部分董事和高级管理人员的调整事宜展开工作,对新任董事和高级管理人员候选人的任职资格、专业背景、履职经历等进行审查,并向董事会出具明确意见,确保相关调整工作的顺利完成。
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,监事会对监督事项无异议,未发现公司存在重大风险。
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    □适用 √不适用
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司董事会下设薪酬与考核委员会,负责审查公司董事(非独立董事)及高级管理人员的履行职
    
    责情况,并对其进行年度绩效评价,根据各自目标的完成情况和评价结果,向公司董事会提出考
    
    评和激励建议,以此形成个人薪酬与公司业绩相联系的考评和激励制度。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    详见公司于2018年4月28日披露在上交所网站(www.sse.com.cn)的《2017年度内部控制评价
    
    报告》。
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司聘请的华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2017年内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。详见公司于2018年4月28日披露在上交所网站(www.sse.com.cn)的《2017年度内部控制审计报告》。
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    √适用□不适用
    
    会审字[2018]3514号
    
    安徽梦舟实业股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了安徽梦舟实业股份有限公司(以下简称梦舟股份公司)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了梦舟股份公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于梦舟股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    (一) 收入确认
    
    1.事项描述
    
    梦舟股份公司收入主要包括影视相关收入和铜加工收入。2017 年度,梦舟股份公司实现营业收入537,516.87万元,相关信息披露详见第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计28 所述的会计政策及七、合并财务报表项目注释61”所述。影视相关收入主要来自于影视作品相关权益转让、发行及其衍生收入以及品牌授权及衍生品收入,铜加工收入主要来自于铜基合金材料生产销售收入,由于收入确认是否恰当对梦舟股份公司经营成果产生重大影响,同时收入确认存在重大错报的固有风险,因此我们将收入的发生和准确性识别为关键审计事项。
    
    2.审计应对
    
    针对梦舟股份公司收入确认,我们主要执行了包括以下相关程序:
    
    (1)了解、评估与销售、收款相关的内部控制制度的设计,并对关键控制点执行控制测试程序以评估销售与收款循环内部控制制度执行的有效性;
    
    (2)通过查看销售合同及对管理层进行访谈,了解和评价梦舟股份公司的收入确认政策是否符合会计准则及合同的要求;
    
    (3)对销售收入执行细节测试,对于铜加工收入我们从记录的营业收入中选取样本,核对发票、销售合同(订单)、产品签收单,抽查回款流水凭证,对本期交易金额及期末应收账款余额较大的客户进行函证;对于影视相关收入我们从记录的营业收入中选取样本,逐笔查看销售合同及风险报酬转移支撑性文件,对主要客户进行访谈,查询主要客户的工商资料,对本期交易金额及期末应收账款余额较大的客户进行函证,检查期后回款情况,以评价相关营业收入是否已按照收入确认政策进行确认以及收入确认的真实性;
    
    (4)对收入和成本执行分析程序,铜加工收入按照产品类别对各月度的收入、成本、毛利率波动分析,并与以前年度进行比较,分析主要产品价格及销量的变动情况,比较分析单价变动和单位成本变动的原因;影视相关收入按照不同影视作品的交易类型,获取相关行业信息对交易作价的合理性进行分析;
    
    (5)对资产负债表日前后确认的营业收入执行抽样测试,核对各项支撑收入确认时点的支持性文件,以及从外部获取支持性信息核对至账面收入,评估营业收入是否在恰当的期间确认。
    
    通过实施以上程序,我们没有发现梦舟股份公司收入确认存在异常。
    
    (二) 商誉减值
    
    1.事项描述
    
    截止 2017 年 12 月 31 日,梦舟股份公司合并财务报表中商誉的账面价值为145,556.61万元,商誉减值准备为0元,商誉期末余额较上年增加82,181.47万元,增长129.67%。根据企业会计准则的要求,梦舟股份公司管理层(以下简称管理层)每年均须对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于每个被收购的子公司就是一个资产组,因此企业合并形成的商誉被分配至相对应的子公司进行减值测试。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,例如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计。这些估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大,且商誉减值过程涉及管理层做出重大判断,为此我们将商誉减值确定为关键审计事项。详见第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计22以及七、合并财务报表项目注释27”所述。
    
    2.审计应对
    
    针对梦舟股份公司商誉减值,我们主要执行了包括以下相关程序:
    
    (1)查阅相关资产收购文件及对管理层进行访谈,了解商誉形成的过程、各商誉对应资产组的历史业绩情况及未来发展战略和经营计划;
    
    (2)了解和评价管理层利用其聘请的独立评估师工作,评估管理层选择的估值方法和采用的关键假设的合理性;
    
    (3)对管理层测试商誉减值计算过程中采用的评估方法、基础数据、预测年期、未来预测各期净现金流计算过程、折现率选取进行复核;
    
    (4)验证商誉减值测试计算的准确性,关注商誉披露的充分性。
    
    通过实施以上程序,我们认为管理层在商誉减值方面所做的判断是恰当的。
    
    四、其他信息
    
    管理层对其他信息负责。其他信息包括梦舟股份公司2017年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估梦舟股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算梦舟股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督梦舟股份公司的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对梦舟股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致梦舟股份公司不能持续经营。
    
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (6)就梦舟股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    华普天健会计师事务所 中国注册会计师:毛伟
    
    (特殊普通合伙) (项目合伙人)
    
    中国注册会计师:程超
    
    中国?北京 中国注册会计师:郑鹏飞
    
    2018年4月26日
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:安徽梦舟实业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                        730,267,704.25        830,392,595.30
       结算备付金                                                  -                    -
       拆出资金                                                    -                    -
       以公允价值计量且其变动计入当期                              -            117,048.50
     损益的金融资产
       衍生金融资产                                                -                    -
       应收票据                                         42,459,487.43         75,049,197.35
       应收账款                                        785,004,752.77        920,787,724.11
       预付款项                                        345,791,595.02        143,438,457.97
       应收保费                                                    -                    -
       应收分保账款                                                -                    -
       应收分保合同准备金                                          -                    -
       应收利息                                                    -                    -
       应收股利                                                    -                    -
       其他应收款                                      118,239,425.33         30,933,300.63
       买入返售金融资产                                            -                    -
       存货                                            896,890,001.35        601,459,576.19
       持有待售资产                                                -                    -
       一年内到期的非流动资产                                      -                    -
       其他流动资产                                    101,844,523.26        130,216,342.17
         流动资产合计                                 3,020,497,489.41       2,732,394,242.22
     非流动资产:
       发放贷款和垫款                                              -                    -
       可供出售金融资产                                102,013,702.68        179,200,000.00
       持有至到期投资                                              -                    -
       长期应收款                                                  -                    -
       长期股权投资                                      1,703,467.36          1,369,767.13
       投资性房地产                                                -                    -
       固定资产                                       1,213,018,747.92       1,245,427,958.55
       在建工程                                          5,405,327.21         55,436,879.29
       工程物资                                                    -                    -
       固定资产清理                                                -                    -
       生产性生物资产                                              -                    -
       油气资产                                                    -                    -
       无形资产                                         44,332,782.66         45,533,998.16
       开发支出                                                    -                    -
       商誉                                           1,455,566,072.51        633,751,421.62
       长期待摊费用                                      3,547,478.95                    -
       递延所得税资产                                   16,802,411.31         11,526,226.29
       其他非流动资产                                   23,549,197.50         51,777,261.01
         非流动资产合计                               2,865,939,188.10       2,224,023,512.05
           资产总计                                   5,886,436,677.51       4,956,417,754.27
     流动负债:
       短期借款                                        548,800,000.00        565,000,000.00
       向中央银行借款                                              -                    -
       吸收存款及同业存放                                          -                    -
       拆入资金                                                    -                    -
       以公允价值计量且其变动计入当期                    2,429,189.49            660,949.99
     损益的金融负债
       衍生金融负债                                                -                    -
       应付票据                                        773,160,000.00        674,500,000.00
       应付账款                                        122,533,078.16        168,649,954.34
       预收款项                                         78,197,662.09         19,294,748.77
       卖出回购金融资产款                                          -                    -
       应付手续费及佣金                                            -                    -
       应付职工薪酬                                     18,484,098.61         15,024,691.07
       应交税费                                         22,907,870.82         32,408,238.29
       应付利息                                         11,125,014.21            545,815.02
       应付股利                                                    -                    -
       其他应付款                                       81,517,635.23         44,153,103.03
       应付分保账款                                                -                    -
       保险合同准备金                                              -                    -
       代理买卖证券款                                              -                    -
       代理承销证券款                                              -                    -
       持有待售负债                                                -                    -
       一年内到期的非流动负债                          111,002,186.50                    -
       其他流动负债                                      3,565,519.24            893,750.00
         流动负债合计                                 1,773,722,254.35       1,521,131,250.51
     非流动负债:
       长期借款                                        300,000,000.00
       应付债券                                                    -                    -
       其中:优先股                                                -                    -
             永续债                                                -                    -
       长期应付款                                      154,014,947.55                    -
       长期应付职工薪酬                                            -                    -
       专项应付款                                                  -                    -
       预计负债                                                    -                    -
       递延收益                                         10,829,537.02         11,130,412.06
       递延所得税负债                                              -                    -
       其他非流动负债                                              -                    -
         非流动负债合计                                464,844,484.57         11,130,412.06
           负债合计                                   2,238,566,738.92       1,532,261,662.57
     所有者权益
       股本                                           1,769,593,555.00       1,769,593,555.00
       其他权益工具                                                -                    -
       其中:优先股                                                -                    -
             永续债                                                -                    -
       资本公积                                       1,159,108,936.46       1,159,108,936.46
       减:库存股                                                  -                    -
       其他综合收益                                      -5,470,389.14                    -
       专项储备                                                    -                    -
       盈余公积                                         50,421,276.08         50,421,276.08
       一般风险准备                                                -                    -
       未分配利润                                      488,987,026.39        338,556,662.80
       归属于母公司所有者权益合计                     3,462,640,404.79       3,317,680,430.34
       少数股东权益                                    185,229,533.80        106,475,661.36
         所有者权益合计                               3,647,869,938.59       3,424,156,091.70
           负债和所有者权益总计                       5,886,436,677.51       4,956,417,754.27
    
    
    法定代表人:王继杨 主管会计工作负责人:杜卫东 会计机构负责人:张暖
    
    母公司资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:安徽梦舟实业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                        377,034,813.52         544,387,964.90
       以公允价值计量且其变动计入当期                              -                    -
     损益的金融资产
       衍生金融资产                                                -                    -
       应收票据                                                    -          68,777,268.83
       应收账款                                         32,821,711.64         250,144,128.03
       预付款项                                          5,667,106.72          30,747,075.83
       应收利息                                                    -                    -
       应收股利                                                    -                    -
       其他应收款                                     1,630,375,184.97          11,453,755.52
       存货                                                        -         304,988,107.19
       持有待售资产                                                -                    -
       一年内到期的非流动资产                                      -                    -
       其他流动资产                                      2,340,873.15         111,915,589.11
         流动资产合计                                 2,048,239,690.00       1,322,413,889.41
     非流动资产:
       可供出售金融资产                                 59,200,000.00         179,200,000.00
       持有至到期投资                                              -                    -
       长期应收款                                                  -                    -
       长期股权投资                                   2,388,720,668.55       1,436,471,017.13
       投资性房地产                                                -                    -
       固定资产                                                    -       1,000,610,260.34
       在建工程                                                    -          52,027,317.91
       工程物资                                                    -                    -
       固定资产清理                                                -                    -
       生产性生物资产                                              -                    -
       油气资产                                                    -                    -
       无形资产                                                    -          23,353,138.84
       开发支出                                                    -                    -
       商誉                                                        -                    -
       长期待摊费用                                                -                    -
       递延所得税资产                                      499,758.76           5,137,576.58
       其他非流动资产                                   13,260,000.00          15,427,861.01
         非流动资产合计                               2,461,680,427.31       2,712,227,171.81
           资产总计                                   4,509,920,117.31       4,034,641,061.22
     流动负债:
       短期借款                                        293,800,000.00         422,000,000.00
       以公允价值计量且其变动计入当期                              -            659,550.00
     损益的金融负债
       衍生金融负债                                                -                    -
       应付票据                                        583,000,000.00         388,000,000.00
       应付账款                                          1,894,640.89          92,277,676.99
       预收款项                                            176,774.41           5,080,822.61
       应付职工薪酬                                      2,827,867.00          11,504,919.71
       应交税费                                            193,208.60           1,327,706.74
       应付利息                                         10,722,330.63            329,917.50
       应付股利                                                    -                    -
       其他应付款                                      157,528,358.89         112,588,907.62
       持有待售负债                                                -                    -
       一年内到期的非流动负债                           71,642,430.66                    -
       其他流动负债                                                -                    -
         流动负债合计                                 1,121,785,611.08       1,033,769,501.17
     非流动负债:
       长期借款                                        300,000,000.00                    -
       应付债券                                                    -                    -
       其中:优先股                                                -                    -
             永续债                                                -                    -
       长期应付款                                       79,575,836.51                    -
       长期应付职工薪酬                                            -                    -
       专项应付款                                                  -                    -
       预计负债                                                    -                    -
       递延收益                                                    -                    -
       递延所得税负债                                              -                    -
       其他非流动负债                                              -                    -
         非流动负债合计                                379,575,836.51
           负债合计                                   1,501,361,447.59       1,033,769,501.17
     所有者权益:
       股本                                           1,769,593,555.00       1,769,593,555.00
       其他权益工具                                                -                    -
       其中:优先股                                                -                    -
             永续债                                                -                    -
       资本公积                                       1,159,108,936.46       1,159,108,936.46
       减:库存股                                                  -                    -
       其他综合收益                                                -                    -
       专项储备                                                    -                    -
       盈余公积                                         50,421,276.08          50,421,276.08
       未分配利润                                       29,434,902.18          21,747,792.51
         所有者权益合计                               3,008,558,669.72       3,000,871,560.05
           负债和所有者权益总计                       4,509,920,117.31       4,034,641,061.22
    
    
    法定代表人:王继杨 主管会计工作负责人:杜卫东 会计机构负责人:张暖
    
    合并利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                                     5,375,168,723.13     5,141,519,952.80
     其中:营业收入                                     5,375,168,723.13     5,141,519,952.80
           利息收入                                                  -                  -
           已赚保费                                                  -                  -
           手续费及佣金收入                                          -                  -
     二、营业总成本                                     5,227,399,411.51     4,982,003,920.26
     其中:营业成本                                     4,898,773,327.93     4,722,574,223.96
           利息支出                                                  -                  -
           手续费及佣金支出                                          -                  -
           退保金                                                    -                  -
           赔付支出净额                                              -                  -
           提取保险合同准备金净额                                    -                  -
           保单红利支出                                              -                  -
           分保费用                                                  -                  -
           税金及附加                                     21,243,721.14       16,960,841.80
           销售费用                                       59,156,187.38       55,287,362.84
           管理费用                                      138,098,071.40      119,048,332.00
           财务费用                                       83,005,309.97       30,448,042.00
           资产减值损失                                   27,122,793.69       37,685,117.66
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号                -2,184,539.49         -543,901.49
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)                 49,640,790.01       36,095,441.59
           其中:对联营企业和合营企业的投资                 -166,299.77           -4,842.20
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                        -           -6,139.41
           汇兑收益(损失以“-”号填列)                            -                  -
           其他收益                                          386,710.18                  -
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                  195,612,272.32      195,061,433.23
       加:营业外收入                                     15,699,067.88       24,108,770.62
       减:营业外支出                                      4,754,766.97          110,210.47
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              206,556,573.23      219,059,993.38
       减:所得税费用                                     14,397,597.52       17,121,588.61
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  192,158,975.71      201,938,404.77
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号              195,176,787.05      202,824,792.11
     填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号                -3,017,811.34         -886,387.34
     填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.少数股东损益                                   41,728,612.12       10,169,309.94
         2.归属于母公司股东的净利润                      150,430,363.59      191,769,094.83
     六、其他综合收益的税后净额                            -8,142,209.96       -68,455,939.92
       归属母公司所有者的其他综合收益的税                  -5,470,389.14       -68,455,939.92
     后净额
         (一)以后不能重分类进损益的其他综                          -                  -
     合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或                            -                  -
     净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分                            -                  -
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         (二)以后将重分类进损益的其他综合                -5,470,389.14       -68,455,939.92
     收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重                            -                  -
     分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动                     10,786.31       -68,455,939.92
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出                            -                  -
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分                              -                  -
           5.外币财务报表折算差额                          -5,481,175.45                  -
           6.其他                                                    -                  -
       归属于少数股东的其他综合收益的税后                  -2,671,820.82                  -
     净额
     七、综合收益总额                                    184,016,765.75      133,482,464.85
       归属于母公司所有者的综合收益总额                  144,959,974.45      123,313,154.91
       归属于少数股东的综合收益总额                       39,056,791.30       10,169,309.94
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                  0.09               0.11
       (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.09               0.11
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的
    
    净利润为:0 元。
    
    法定代表人:王继杨 主管会计工作负责人:杜卫东 会计机构负责人:张暖
    
    母公司利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业收入                                        499,500,634.54     2,052,136,366.16
       减:营业成本                                      510,913,637.53     1,971,103,364.99
           税金及附加                                        802,023.25        8,992,150.22
           销售费用                                            5,137.34       33,911,483.38
           管理费用                                       27,294,497.25       84,405,981.51
           财务费用                                         -671,325.68       16,470,222.25
           资产减值损失                                     -103,829.46       15,359,000.27
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号                          -         -659,550.00
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)                 49,815,713.05       52,230,390.75
           其中:对联营企业和合营企业的投资                 -184,286.95           -4,842.20
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                        -             -143.09
           其他收益                                                  -                  -
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                   11,076,207.36       -26,535,138.80
       加:营业外收入                                      3,322,589.00       13,546,571.63
       减:营业外支出                                      2,073,868.87          108,461.80
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               12,324,927.49       -13,097,028.97
         减:所得税费用                                    4,637,817.82        2,953,876.88
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    7,687,109.67       -16,050,905.85
         (一)持续经营净利润(净亏损以“-”                7,687,109.67       -16,050,905.85
     号填列)
         (二)终止经营净利润(净亏损以“-”                        -                  -
     号填列)
     五、其他综合收益的税后净额                                      -       -68,455,939.92
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合                          -                  -
     收益
         1.重新计量设定受益计划净负债或净                            -                  -
     资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类                             -                  -
    进损益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收                          -       -68,455,939.92
     益
         1.权益法下在被投资单位以后将重分                            -                  -
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损                            -       -68,455,939.92
     益
         3.持有至到期投资重分类为可供出售                            -                  -
     金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分                                -                  -
         5.外币财务报表折算差额                                      -                  -
         6.其他                                                      -                  -
     六、综合收益总额                                      7,687,109.67       -84,506,845.77
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:王继杨 主管会计工作负责人:杜卫东 会计机构负责人:张暖
    
    合并现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   5,951,152,504.16       5,282,366,390.85
       客户存款和同业存放款项净增加额                              -                    -
       向中央银行借款净增加额                                      -                    -
       向其他金融机构拆入资金净增加额                              -                    -
       收到原保险合同保费取得的现金                                -                    -
       收到再保险业务现金净额                                      -                    -
       保户储金及投资款净增加额                                    -                    -
       处置以公允价值计量且其变动计入                              -                    -
     当期损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金                                -                    -
       拆入资金净增加额                                            -                    -
       回购业务资金净增加额                                        -                    -
       收到的税费返还                                    8,818,551.76          1,822,553.90
       收到其他与经营活动有关的现金                     12,437,725.29         25,677,151.11
         经营活动现金流入小计                         5,972,408,781.21       5,309,866,095.86
       购买商品、接受劳务支付的现金                   5,489,053,207.87       4,868,710,025.20
       客户贷款及垫款净增加额                                      -                    -
       存放中央银行和同业款项净增加额                              -                    -
       支付原保险合同赔付款项的现金                                -                    -
       支付利息、手续费及佣金的现金                                -                    -
       支付保单红利的现金                                          -                    -
       支付给职工以及为职工支付的现金                  170,147,943.56        143,432,923.12
       支付的各项税费                                   82,297,353.70        112,241,492.76
       支付其他与经营活动有关的现金                     73,106,887.16         53,826,065.30
         经营活动现金流出小计                         5,814,605,392.29       5,178,210,506.38
           经营活动产生的现金流量净额                  157,803,388.92        131,655,589.48
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                              209,476,894.74        128,042,349.38
       取得投资收益收到的现金                                      -            286,717.74
       处置固定资产、无形资产和其他长                      399,725.27              6,746.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的                    9,348,563.64                    -
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                     32,912,982.79          7,812,922.85
         投资活动现金流入小计                          252,138,166.44        136,148,735.97
       购建固定资产、无形资产和其他长                   36,271,110.91         50,108,593.65
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                  167,387,324.27         70,500,000.00
       质押贷款净增加额                                            -                    -
       取得子公司及其他营业单位支付的                  873,840,655.82                    -
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                                -         27,518,400.00
         投资活动现金流出小计                         1,077,499,091.00        148,126,993.65
           投资活动产生的现金流量净额                  -825,360,924.56         -11,978,257.68
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                          -                    -
       其中:子公司吸收少数股东投资收                              -                    -
     到的现金
       取得借款收到的现金                             1,400,581,200.00        876,346,000.00
       发行债券收到的现金                                          -                    -
       收到其他与筹资活动有关的现金                    497,275,391.71        301,284,984.60
         筹资活动现金流入小计                         1,897,856,591.71       1,177,630,984.60
       偿还债务支付的现金                              885,125,047.43       1,082,339,547.77
       分配股利、利润或偿付利息支付的                  102,887,160.41         57,926,877.77
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股                              -                    -
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                    328,255,136.84        338,615,391.71
         筹资活动现金流出小计                         1,316,267,344.68       1,478,881,817.25
           筹资活动产生的现金流量净额                  581,589,247.03        -301,250,832.65
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                    -3,796,347.57          1,872,589.89
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                       -89,764,636.18        -179,700,910.96
       加:期初现金及现金等价物余额                    491,777,203.59        671,478,114.55
     六、期末现金及现金等价物余额                      402,012,567.41        491,777,203.59
    
    
    法定代表人:王继杨 主管会计工作负责人:杜卫东 会计机构负责人:张暖
    
    母公司现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                    584,323,655.50       2,284,134,010.14
       收到的税费返还                                    1,037,679.48          1,398,390.37
       收到其他与经营活动有关的现金                      3,322,489.00         18,574,963.11
         经营活动现金流入小计                          588,683,823.98       2,304,107,363.62
       购买商品、接受劳务支付的现金                    400,612,965.46       1,981,735,431.90
       支付给职工以及为职工支付的现金                   17,016,919.16        110,674,172.97
       支付的各项税费                                    1,671,723.52         33,510,350.19
       支付其他与经营活动有关的现金                     16,235,952.33         30,994,218.66
         经营活动现金流出小计                          435,537,560.47       2,156,914,173.72
       经营活动产生的现金流量净额                      153,146,263.51        147,193,189.90
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                               87,000,000.00         79,748,870.86
       取得投资收益收到的现金                                      -            286,717.74
       处置固定资产、无形资产和其他长                              -              6,746.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的                    9,348,563.64                    -
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                   2,205,728,932.50        219,214,197.75
         投资活动现金流入小计                         2,302,077,496.14        299,256,532.35
       购建固定资产、无形资产和其他长                    3,222,639.75         45,002,510.74
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                   23,293,059.59         34,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的                              -                    -
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                   3,139,436,185.98        108,916,493.67
         投资活动现金流出小计                         3,165,951,885.32        187,919,004.41
           投资活动产生的现金流量净额                  -863,874,389.18        111,337,527.94
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                          -                    -
       取得借款收到的现金                             1,003,800,000.00        679,000,000.00
       发行债券收到的现金                                          -                    -
       收到其他与筹资活动有关的现金                    427,864,794.25        124,681,562.28
         筹资活动现金流入小计                         1,431,664,794.25        803,681,562.28
       偿还债务支付的现金                              618,848,984.30        961,720,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的                   32,182,471.45         52,628,538.81
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                    247,868,538.02        232,864,794.25
         筹资活动现金流出小计                          898,899,993.77       1,247,213,333.06
           筹资活动产生的现金流量净额                  532,764,800.48        -443,531,770.78
     四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -93,569.96           -198,101.98
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                      -178,056,895.15        -185,199,154.92
       加:期初现金及现金等价物余额                    311,523,170.65        496,722,325.57
     六、期末现金及现金等价物余额                      133,466,275.50        311,523,170.65
    
    
    法定代表人:王继杨 主管会计工作负责人:杜卫东 会计机构负责人:张暖
    
    合并所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                              本期
                                                                    归属于母公司所有者权益
                                 其他权益工                                                                一
       项目                          具                         减:                   专                  般                   少数股东权益    所有者权益合计
                     股本        优   永           资本公积       库    其他综合收益    项     盈余公积    风    未分配利润
                                 先  续   其                     存                    储                  险
                                 股  债   他                     股                    备                  准
        备
     一、上年   1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46                               50,421,276.08        338,556,662.80   106,475,661.36    3,424,156,091.70
     期末余
     额
     加:会计
     政策变
     更
         前
     期差错
     更正
         同
     一控制
     下企业
     合并
         其
     他
     二、本年   1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46                               50,421,276.08        338,556,662.80   106,475,661.36    3,424,156,091.70
     期初余
     额
     三、本期                                                            -5,470,389.14                            150,430,363.59    78,753,872.44      223,713,846.89
     增减变
     动金额
     (减少
     以
    
    
    72 / 196
    
     “-”
     号填列)
     (一)综                                                            -5,470,389.14                            150,430,363.59    39,056,791.30      184,016,765.75
     合收益
     总额
     (二)所
     有者投
     入和减
     少资本
     1.股东
     投入的
     普通股
     2.其他
     权益工
     具持有
     者投入
     资本
     3.股份
     支付计
     入所有
     者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利
     润分配
     1.提取
     盈余公
     积
     2.提取
     一般风
     险准备
     3.对所
     有者(或
     股东)的
     分配
     4.其他
     (四)所
    
    
    73 / 196
    
     有者权
     益内部
     结转
     1.资本
     公积转
     增资本
     (或股
     本)
     2.盈余
     公积转
     增资本
     (或股
     本)
     3.盈余
     公积弥
     补亏损
     4.其他
     (五)专
     项储备
     1.本期
     提取
     2.本期
     使用
     (六)其    39,697,081.14       39,697,081.14
     他
     四、本期   1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46           -5,470,389.14         50,421,276.08        488,987,026.39   185,229,533.80    3,647,869,938.59
     期末余
     额
                                                                                              上期
       项目                                                         归属于母公司所有者权益
                                  其他权益工                    减:                   专                  一                   少数股东权益    所有者权益合计
                     股本             具           资本公积       库    其他综合收益    项     盈余公积    般    未分配利润
    
    
    74 / 196
    
                                 优   永                          存                    储                  风
                                 先   续   其                     股                    备                  险
                                 股   债   他                                                               准
        备
     一、上年   1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46           68,455,939.92         50,421,276.08        182,179,439.07    96,306,351.42    3,326,065,497.95
     期末余
     额
     加:会计
     政策变
     更
         前
     期差错
     更正
         同
     一控制
     下企业
     合并
         其
     他
     二、本年   1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46           68,455,939.92         50,421,276.08        182,179,439.07    96,306,351.42    3,326,065,497.95
     期初余
     额
     三、本期                                                           -68,455,939.92                            156,377,223.73    10,169,309.94       98,090,593.75
     增减变
     动金额
     (减少
     以“-”号
     填列)
     (一)综                                                           -68,455,939.92                            191,769,094.83    10,169,309.94      133,482,464.85
     合收益
     总额
     (二)所
     有者投
     入和减
     少资本
     1.股东
     投入的
    
    
    75 / 196
    
     普通股
     2.其他
     权益工
     具持有
     者投入
     资本
     3.股份
     支付计
     入所有
     者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利                                                                                                    -35,391,871.10                      -35,391,871.10
     润分配
     1.提取
     盈余公
     积
     2.提取
     一般风
     险准备
     3.对所    -35,391,871.10                      -35,391,871.10
     有者(或
     股东)的
     分配
     4.其他
     (四)所
     有者权
     益内部
     结转
     1.资本
     公积转
     增资本
     (或股
     本)
     2.盈余
     公积转
     增资本
    
    
    76 / 196
    
     (或股
     本)
     3.盈余
     公积弥
     补亏损
     4.其他
     (五)专
     项储备
     1.本期
     提取
     2.本期
     使用
     (六)其
     他
     四、本期   1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46                               50,421,276.08        338,556,662.80   106,475,661.36    3,424,156,091.70
     期末余
     额
    
    
    法定代表人:王继杨 主管会计工作负责人:杜卫东 会计机构负责人:张暖
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                         本期
                                            其他权益工具                                                   专
            项目              股本         优    永    其      资本公积       减:库存股    其他综合收益   项     盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                           先    续    他                                                  储
                                           股    债                                                       备
     一、上年期末余额     1,769,593,555.00                     1,159,108,936.46                                       50,421,276.08    21,747,792.51   3,000,871,560.05
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额     1,769,593,555.00                     1,159,108,936.46                                       50,421,276.08    21,747,792.51   3,000,871,560.05
     三、本期增减变动金    7,687,109.67       7,687,109.67
     额(减少以“-”号
    
    
    77 / 196
    
     填列)
     (一)综合收益总额    7,687,109.67       7,687,109.67
     (二)所有者投入和
     减少资本
     1.股东投入的普通
     股
     2.其他权益工具持
     有者投入资本
     3.股份支付计入所
     有者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股
     东)的分配
     3.其他
     (四)所有者权益内
     部结转
     1.资本公积转增资
     本(或股本)
     2.盈余公积转增资
     本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏
     损
     4.其他
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额     1,769,593,555.00                     1,159,108,936.46                                       50,421,276.08    29,434,902.18   3,008,558,669.72
                                                                                         上期
           项目               股本         其他权益工具       资本公积       减:库存股    其他综合收益   专     盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                          优     永    其                                                  项
    
    
    78 / 196
    
                                          先     续    他                                                  储
                                          股     债                                                       备
     一、上年期末余额    1,769,593,555.00                     1,159,108,936.46                  68,455,939.92         50,421,276.08    73,190,569.46   3,120,770,276.92
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额    1,769,593,555.00                     1,159,108,936.46                  68,455,939.92         50,421,276.08    73,190,569.46   3,120,770,276.92
     三、本期增减变动                                                                      -68,455,939.92                        -51,442,776.95    -119,898,716.87
     金额(减少以
     “-”号填列)
     (一)综合收益总                                                                      -68,455,939.92                        -16,050,905.85     -84,506,845.77
     额
     (二)所有者投入
     和减少资本
     1.股东投入的普通
     股
     2.其他权益工具持
     有者投入资本
     3.股份支付计入所
     有者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配    -35,391,871.10     -35,391,871.10
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股    -35,391,871.10     -35,391,871.10
     东)的分配
     3.其他
     (四)所有者权益
     内部结转
     1.资本公积转增资
     本(或股本)
     2.盈余公积转增资
     本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏
     损
     4.其他
      (五)专项储备
    
    
    79 / 196
    
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额    1,769,593,555.00                     1,159,108,936.46                                       50,421,276.08    21,747,792.51   3,000,871,560.05
    
    
    法定代表人:王继杨 主管会计工作负责人:杜卫东 会计机构负责人:张暖
    
    80 / 196
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    安徽梦舟实业股份有限公司(原名:安徽鑫科新材料股份有限公司)(以下简称公司或本公司)是经安徽省人民政府皖政秘【1998】271号文批准,以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为6,500万元,2000年10月26日,经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】137号文核准,公司向社会公开发行人民币股票(A股)3,000万股,发行后公司股本总额为9,500万元。2000年11月22日“鑫科材料”3,000万A股在上海证券交易所正式挂牌交易,股票简称“鑫科材料”,股票交易代码“600255”。
    
    根据2005年年度股东大会决议,本公司以2005年12月31日的总股本9,500万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增3股,共计转增股本2,850万元,变更后的注册资本为人民币12,350万元(本次新增股本业经安徽华普会计师事务所(已更名为“华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)”,下同)华普验字【2006】第0551号《验资报告》验证)。
    
    根据2006年年度股东大会决议,本公司以2006年12月31日的总股本12,350万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股,共计转增股本6,175万元,变更后的注册资本为人民币18,525万元(本次新增股本业经安徽华普会计师事务所华普验字【2007】第0496号《验资报告》验证)。
    
    根据2007年年度第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】147号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票3,950万股,变更后的注册资本为人民币22,475万元(本次新增股本业经安徽华普会计师事务所华普验字【2008】第198号《验资报告》验证)。
    
    根据2007年年度股东大会决议,本公司以2008年非公开增发后的总股本22,475万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,共计转增股本22,475万元,变更后的注册资本为人民币44,950万元(本次新增股本业经安徽华普会计师事务所华普验字【2008】第612号《验资报告》验证)。2008年7月14日,公司据此办理了工商变更登记手续。
    
    根据2012年7月第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]280号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票17,600万股,发行后公司总股本为62,550万股(本次新增股本业经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)会验字【2013】2424号《验资报告》验证)。2013年12月3日,公司办理了相关变更登记手续。
    
    根据公司2014年第二次临时股东大会决议,以公司2014年6月30日的总股本62,550万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增15股,共计转增股本93,825万元,变更后的注册资本为人民币156,375万元。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由62,550万元变更为
    
    156,375万元。
    
    根据公司2014年第一次、第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2015〕461号文)核准,本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票205,843,555股,发行后公司总股本为1,769,593,555股(本次新增股本业经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)会验字【2015】2677号《验资报告》验证)。
    
    2017年8月公司名称由“安徽鑫科新材料股份有限公司”变更为“安徽梦舟实业股份有限公司”,股票简称“梦舟股份”,股票交易代码不变。
    
    公司注册地址:安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路;法定代表人:王继杨;公司注册资本:1,769,593,555.00元人民币。
    
    经营范围:铜基合金材料、金属基复合材料及制品、超细金属及特种粉末材料、稀有及贵金属材料(不含金银及制品)、粉末冶金及特种材料、特种电缆、电工材料及其它新材料开发、生产、销售;本企业自产产品及技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进出口业务。电视节目制作,电影发行、摄制;设计、制作、代理、发布国内各类广告。股权投资管理、项目投资管理。
    
    本财务报表业经本公司董事会于2018年4月26日决议批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    (1) 本公司本期纳入合并范围的子公司
    
                                                                          持股比例%
     序号                子公司全称                  子公司简称
                                                                      直接        间接
       1   芜湖鑫晟电工材料有限公司                  鑫晟电工          100.00           -
       2   芜湖鑫瑞贸易有限公司                      鑫瑞贸易           97.50           -
       3   芜湖鑫源物资回收有限责任公司              鑫源物回          100.00           -
       4   鑫古河金属(无锡)有限公司                 鑫古河            60.00           -
       5   鑫古河金属(香港)有限公司               香港鑫古河              -       60.00
       6   西安梦舟影视文化传播有限责任公司          西安梦舟          100.00           -
       7   嘉兴南北湖梦舟影视文化传播有限公司        嘉兴梦舟               -      100.00
       8   霍尔果斯梦舟影视文化传播有限公司        霍尔果斯梦舟             -      100.00
       9   上海晟灿金属贸易有限公司                  上海晟灿          100.00           -
      10   鑫远投资(香港)有限公司                  鑫远投资          100.00           -
      11   安徽鑫科铜业有限公司                      鑫科铜业          100.00           -
      12   安徽鑫鸿电缆有限责任公司                  鑫鸿电缆               -      100.00
      13   梦舟影视文化传播(北京)有限公司          梦舟北京               -      100.00
      14   梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司          梦幻工厂               -       70.00
      15   天津龙影文化传播有限公司                  天津龙影               -       70.00
      16   梦幻工厂文化传媒(宁波)有限公司        梦幻工厂宁波             -       70.00
      17   DFGPicturesInc.                         DFGPictures             -       70.00
      18   SYNKRONIZEDFILMINC.                    SKD                -       70.00
      19   DFGProductionCorp.                     DFGProduction            -       70.00
      20   DFGFilms,Inc.                            DFGFilms              -       70.00
      21   DevFG,Inc.                                DevFG               -       70.00
      22   DFGPicturesHoldingLtd.                  DFGPictures             -       70.00
                                                    Holding
      23   Monk'sMissionHongKongLimited             Monk's               -       70.00
    
    
    上述子公司具体情况详见第十一节九“在其他主体中的权益”;
    
    (2)本公司本期合并财务报表范围变化
    
    本期新增子公司:
    
     序号              子公司全称                  子公司简称       本期纳入合并范围原因
       1   梦舟影视文化传播(北京)有限公司         梦舟北京             新设子公司
       2   梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司         梦幻工厂             收购子公司
       3   天津龙影文化传播有限公司                 天津龙影             收购子公司
       4   梦幻工厂文化传媒(宁波)有限公司       梦幻工厂宁波           收购子公司
       5   DFGPicturesInc.                         DFGPictures            收购子公司
       6   SYNKRONIZEDFILMINC.                   SKD               收购子公司
       7   DFGProductionCorp.                    DFGProduction           收购子公司
       8   DFGFilms,Inc.                           DFGFilms             收购子公司
       9   DevFG,Inc.                                DevFG              收购子公司
      10   DFGPicturesHoldingLtd.              DFGPicturesHolding        收购子公司
      11   Monk'sMissionHong KongLimited            Monk's              收购子公司
      12   安徽鑫鸿电缆有限责任公司                 鑫鸿电缆             新设子公司
    
    
    注:天津龙影、梦幻工厂宁波、DFG Pictures、SKD、DFG Production、DFG Films、DevFG、DFG
    
    Pictures Holding、Monk's系梦幻工厂子公司。
    
    本期减少子公司:
    
     序号                子公司全称                子公司简称    本期未纳入合并范围原因
       1    沃太极影视传媒发展(北京)有限公司      北京沃太极             处置
       2    沃太极国际传媒有限公司                  香港沃太极             处置
       3    沃太极资本管理(有限合伙)公司          沃太极资本             处置
    
    
    本期新增及减少子公司的具体情况详见第十一节八“合并范围的变更”。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    
    2. 持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    本公司正常营业周期为一年。4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币,境外子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    (1)同一控制下的企业合并
    
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
    
    本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    
    (2)非同一控制下的企业合并
    
    本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    (1)合并范围的确定
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
    
    控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
    
    (2)合并财务报表的编制方法
    
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
    
    本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
    
    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
    
    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
    
    ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    
    (3)报告期内增减子公司的处理
    
    ①增加子公司或业务
    
    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    
    (a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    
    (a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
    
    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    
    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    ②处置子公司或业务
    
    A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
    
    B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    
    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    (4)合并抵销中的特殊考虑
    
    ①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
    
    子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    
    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
    
    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    
    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    
    (5)特殊交易的会计处理
    
    ①购买少数股东股权
    
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    
    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
    
    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
    
    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表,并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
    
    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:
    
    (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    
    (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    
    (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    
    (d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    
    本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制合并财务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
    
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
    
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    
    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期损益。
    
    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
    
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
    
    A.一次交易处置
    
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    B.多次交易分步处置
    
    在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
    
    如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
    
    如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;其中,对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
    
    子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    (1)共同经营
    
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    
    ①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    
    ②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    
    ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    ⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    
    (2)合营企业
    
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用 □不适用
    
    (1)外币交易时折算汇率的确定方法
    
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
    
    (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    
    在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    
    (3)外币报表折算方法
    
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
    
    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    
    ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
    
    ③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
    
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    10. 金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    (1)金融资产的分类
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    
    ②持有至到期投资
    
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    
    支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    
    ③应收款项
    
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    
    ④可供出售金融资产
    
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
    
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。
    
    (2)金融负债的分类
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    
    ②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
    
    (3)金融资产的重分类
    
    因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
    
    重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
    
    (4)金融负债与权益工具的区分
    
    除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
    
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
    
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
    
    (5)金融资产转移
    
    金融资产转移是指下列两种情形:
    
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
    
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    
    ①终止确认所转移的金融资产
    
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
    
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的控制。
    
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    A.所转移金融资产的账面价值;
    
    B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    
    A.终止确认部分的账面价值;
    
    B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    
    ②继续涉入所转移的金融资产
    
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    ③继续确认所转移的金融资产
    
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
    
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    
    (6)金融负债终止确认
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不终止确认转出的资产。
    
    与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (7)金融资产和金融负债的抵销
    
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
    
    本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    
    本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    
    不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    
    (8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    
    ①金融资产发生减值的客观证据:
    
    A.发行方或债务人发生严重财务困难;
    
    B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;
    
    E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
    
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;
    
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    
    ②金融资产的减值测试(不包括应收款项)
    
    A.持有至到期投资减值测试
    
    持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
    
    预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
    
    即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
    
    对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    
    B.可供出售金融资产减值测试
    
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%,或者持续下跌时间已达到或超过12个月,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失。
    
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
    
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
    
    可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    (9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    
    主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    
    ①估值技术
    
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    
    本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
    
    ②公允价值层次
    
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    11. 应收款项
    
    (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           本公司将欠款金额前五名或占余额10%以上的
                                                款项确定为单项金额重大。
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值
                                                测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据
                                                其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
                                                确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。
    
    
    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,可不对其预计
    
    未来现金流量进行折现。
    
    (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款   根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际
     项汇同单项金额不重大的应收款项,本公司以账 损失率作为基础,结合现时情况确定本年各账
     龄作为信用风险特征组合。                   龄段应收款项组合计提坏账准备的比例,据此
                                                计算本年应计提的坏账准备。
     将应收款项中账龄短且用于购买期货合约而暂   视同存放在其他机构的货币资金,不计提坏账
     存在的期货保证金作为确信可收回特征组合。   准备。
     将合并范围内母公司及各子公司间的应收款项   合并范围内母公司及各子公司间款项确信可以
     作为合并报表范围内组合。                   收回,不计提坏账准备。
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                                    5.00                         5.00
     1-2年                                             10.00                        10.00
     2-3年                                             30.00                        30.00
     3-4年                                             50.00                        50.00
     4-5年                                             80.00                        80.00
     5年以上                                           100.00                       100.00
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
                                              减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备
                                              不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试。
     坏账准备的计提方法                       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                              额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。
    
    
    12. 存货
    
    √适用 □不适用
    
    (1)存货的分类
    
    本公司存货分为加工制造业存货和影视业存货两种。
    
    加工制造业存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、周转材料等。
    
    影视业存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本,此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。在产品是指制作中的电影、电视剧等成本,此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。库存商品是指已办理入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本,包括本公司拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》和外购的电影、电视剧等。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法
    
    本公司加工制造业存货发出时采用加权平均法计价。
    
    ①本公司影视业存货的购入和入库按实际成本计价。
    
    对于除自制拍摄影视片外,与境内外其他单位合作摄制影视片业务的,按以下规定和方法执行:
    
    A.联合摄制业务中,由公司负责摄制成本核算的,在收到合作方按合同约定预付的制片款项时,先通过“预收制片款”科目进行核算;当影视片完成摄制结转入库时,再将该款项转作影视片库存成本的备抵,并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的,公司按合同约定支付合作方的拍片款,参照委托摄制业务处理。
    
    B.受托摄制业务中,公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时,先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时,将该款项冲减该片的实际成本。
    
    C.委托摄制业务中,公司按合同约定预付给受托方的制片款项,先通过“预付制片款”科目进行核算;当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时,按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
    
    D.企业的协作摄制业务,按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
    
    ②本公司影视业存货的发出采用个别计价法,自符合收入确认条件之日起,按以下方法和规定结转销售成本:
    
    A.以一次性卖断全部著作权的,在确认收入时,将其全部实际成本一次性结转销售成本。
    
    B.采用按票款、发行收入等分账结算方式,或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等,且仍可继续向其他单位发行、销售的影片,在符合收入确认条件之日起,不超过24个月的期间内(提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内),采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。
    
    (3)存货的盘存制度
    
    本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
    
    (4)存货跌价准备的计提方法
    
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。
    
    在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
    
    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
    
    ②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
    
    ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
    
    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (5)周转材料的摊销方法
    
    ①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
    
    ②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。13. 持有待售资产
    
    □适用 √不适用
    
    14. 长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
    
    (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。
    
    (2)初始投资成本确定
    
    ① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
    
    A. 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
    
    B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
    
    本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间
    
    的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
    
    C. 非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
    
    A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
    
    B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    
    C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    
    D. 通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    
    (3)后续计量及损益确认方法
    
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分,以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
    
    ①成本法
    
    采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    
    ②权益法
    
    按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
    
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
    
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    
    15. 投资性房地产
    
    不适用
    
    16. 固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
    
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
      房屋及建筑物      年限平均法               15-40              3.00          2.43-6.47
        机械设备        年限平均法               10-18              3.00          6.93-8.82
        运输工具        年限平均法                6-12              3.00         8.08-16.17
        其他设备        年限平均法                 3-8          3.00-5.00        11.88-32.33
    
    
    对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
    
    每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
    
    与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用 □不适用
    
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    17. 在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    (1)在建工程以立项项目分类核算。
    
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    
    18. 借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:
    
    ①资产支出已经发生;
    
    ②借款费用已经发生;
    
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
    
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    
    (2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    
    19. 生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    20. 油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    21. 无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    ①计价方法
    
    按取得时的实际成本入账。
    
    ②使用寿命
    
    A使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
    
               项目              预计使用寿                        依据
         土地使用权                命50年         法定使用权
         专利权                     5年           参考能为公司带来经济利益的期限确定使用
         计算机软件                 5年       寿命参考能为公司带来经济利益的期限确定使用
    
    
    每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形寿资命产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    
    B无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。
    
    C无形资产的摊销
    
    对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    
    对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。(3).开发阶段支出资本化的具体条件
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。22. 长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    
    (2)固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:
    
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    
    ③ 已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    
    ④ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    
    (3)在建工程减值测试方法及会计处理方法
    
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
    
    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    
    (4)无形资产减值测试方法及会计处理方法
    
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:
    
    ①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    
    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
    
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    
    (5)商誉减值测试
    
    企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下步骤处理:
    
    首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账面价值比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    23. 长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    
    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
    
    24. 职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    ①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
    
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    
    ②职工福利费
    
    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
    
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费
    
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
    
    ④短期带薪缺勤
    
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    
    ⑤短期利润分享计划
    
    利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
    
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
    
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。(2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    ①设定提存计划
    
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    
    ②设定受益计划
    
    A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    
    根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
    
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
    
    设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
    
    设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
    
    服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
    
    设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
    
    D.确定应计入其他综合收益的金额
    
    重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
    
    (a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;
    
    (b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
    
    (c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
    
    上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
    
    ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    
    ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    ①符合设定提存计划条件的
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    
    ②符合设定受益计划条件的
    
    在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
    
    A.服务成本;
    
    B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
    
    C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    
    为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。25. 预计负债
    
    √适用 □不适用
    
    (1)预计负债的的确认标准
    
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
    
    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    
    (2)预计负债的计量方法
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    
    26. 股份支付
    
    □适用 √不适用
    
    27. 优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用 √不适用
    
    28. 收入
    
    √适用 □不适用
    
    (1)销售商品收入
    
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    
    公司对电视剧发行及其衍生收入、电影片发行及其衍生收入确认方法:
    
    电视剧销售收入:在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》,电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
    
    电视剧完成拍摄前采用全部买断的方式将其所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对其实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认收入。
    
    电影片票房分账收入:电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》,于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
    
    (2)提供劳务收入
    
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    
    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
    
    提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    
    ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    (3)让渡资产使用权收入
    
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    
    ① 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    ② 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。29. 政府补助
    
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    (1)政府补助的确认
    
    政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
    
    ①本公司能够满足政府补助所附条件;
    
    ②本公司能够收到政府补助。
    
    (2)政府补助的计量
    
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    (3)政府补助的会计处理
    
    ①与资产相关的政府补助
    
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    ②政策性优惠贷款贴息
    
    财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
    
    ③政府补助退回
    
    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
    
    用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;
    
    用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    30. 递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
    
    (1)递延所得税资产的确认
    
    对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:
    
    A. 该项交易不是企业合并;
    
    B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
    
    A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    
    B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
    
    资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    
    在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    (2)递延所得税负债的确认
    
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
    
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
    
    A.商誉的初始确认;
    
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
    
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
    
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    
    (3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
    
    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
    
    ②直接计入所有者权益的项目
    
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
    
    ③可弥补亏损和税款抵减
    
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。
    
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    
    在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
    
    ④合并抵销形成的暂时性差异
    
    本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    
    ⑤以权益结算的股份支付
    
    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
    
    31. 租赁
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    ①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
    
    初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
    
    ②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    
    初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
    
    (2)、融资租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    ①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。
    
    发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    
    在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
    
    ②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
    
    32. 其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    (一)终止经营
    
    (1)终止经营的认定标准
    
    终止经营,是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
    
    ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    
    ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
    
    ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    
    (2)终止经营的列示
    
    本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,本公司在当期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
    
    (二)套期会计
    
    (1)套期的分类
    
    本公司将套期为公允价值套期。
    
    公允价值套期,是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺,或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险,且将影响企业的损益。
    
    (2)套期工具的指定
    
    本公司通常可将单项衍生工具指定为对一种风险进行套期,但同时满足下列条件的,可以指定单项衍生工具对一种以上的风险进行套期:
    
    ①各项被套期风险可以清晰辨认;
    
    ②套期有效性可以证明;
    
    ③可以确保该衍生工具与不同风险头寸之间存在具体指定关系。
    
    套期有效性,是指套期工具的公允价值变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值变动的程度。
    
    (3)被套期项目的指定
    
    本公司将下列项目指定为被套期项目:
    
    ①单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易;
    
    ②一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易。
    
    (4)运用套期会计的条件
    
    同时满足下列条件的,才能运用套期会计方法进行处理:
    
    ①在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。
    
    套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影响本公司的损益。
    
    ②该套期预期高度有效,且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
    
    ③对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使本公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险。
    
    ④套期有效性能够可靠地计量。
    
    ⑤本公司持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
    
    套期同时满足下列条件的,本公司认定其为高度有效:
    
    ①在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值变动;
    
    ②该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
    
    (5)公允价值套期的确认和计量
    
    公允价值套期满足运用套期会计方法条件的,按照下列规定处理:
    
    ①套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;
    
    ②被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
    
    33. 重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
      会计政策变更的内容和原因            审批程序            备注(受重要影响的报表项目
                                                                      名称和金额)
     对于利润表新增的“资产处置                               对2016年的报表项目影响:
     收益”行项目,本公司按照《企                             资产处置收益项目变更前金额
     业会计准则第30号——财务                                 0元,变更后金额-6,139.41元;
     报表列报》等的相关规定,对                               营业外支出项目变更前金额
     可比期间的比较数据按照《通                               116,349.88元,变更后金额
     知》进行调整。                                           110,210.47元。
     对于利润表新增的“其他收益”
     行项目,本公司按照《企业会
     计准则第16号——政府补助》
     的相关规定,对2017年1月1
     日存在的政府补助采用未来适
     用法处理,无需对可比期间的
     比较数据进行调整。
    
    
    其他说明
    
    2017年4月28日财政部印发了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,该准则自2017年5月28日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,采用未来适用法处理。
    
    2017年5月10日,财政部发布了《企业会计准则第16号——政府补助》(修订),该准则自2017年6月12日起施行。本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
    
    财政部根据上述2项会计准则的相关规定,对一般企业财务报表格式进行了修订,并于2017年12月25日发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》;资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目,利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“(一)持续经营净利润”和“(二)终止经营净利润”行项目。2018年1月12日,财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》,根据解读的相关规定:
    
    对于利润表新增的“资产处置收益”行项目,本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据按照《通知》进行调整。
    
    对于利润表新增的“其他收益”行项目,本公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,无需对可比期间的比较数据进行调整。
    
    由于“资产处置收益”项目的追溯调整,对2016年的报表项目影响如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项  目                       变更前                     变更后
     资产处置收益                                            -                  -6,139.41
     营业外支出                                      116,349.88                 110,210.47
    
    
    (2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    应税销售额                    6、17
     城市维护建设税            应交流转税额                  5、7
     企业所得税                应纳税所得额                  0、15、25、16.5
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     西安梦舟影视文化传播有限责任公司                                                  15
     梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司                                                  15
     霍尔果斯梦舟影视文化传播有限公司                                                   0
     鑫古河金属(香港)有限公司                                                      16.5
    
    
    除上述公司和国外子公司外,其余子公司企业所得税率均为25%,国外子公司适用当地税率。
    
    2. 税收优惠
    
    √适用 □不适用
    
    按照《陕地税所税率确〔12〕004号》文件确认,西安梦舟符合财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)所得税减免规定,2011-2020年企业所得税按15%税率征收。
    
    梦幻工厂于2016年12月9日取得高新技术企业证书,证书编号GR201612000629,证书有效期至2019年12月8日,2016-2018年享受企业所得税优惠税率15%。
    
    根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税【2011】112号文件,霍尔果斯梦舟自2016年7月1日至2020年12月31日免征企业所得税。
    
    3. 其他
    
    √适用 □不适用
    
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                     期末余额                        期初余额
    库存现金                                     42,173.11                       24,043.61
    银行存款                                401,970,394.30                   491,753,159.98
    其他货币资金                            328,255,136.84                   338,615,391.71
    合计                                    730,267,704.25                   830,392,595.30
      其中:存放在境外的                     43,231,609.55                              -
          款项总额
    
    
    其他说明
    
    其他货币资金中328,255,136.84元系公司为银行承兑汇票存入的保证金。除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      期末余额                    期初余额
     交易性金融资产                                        -                    117,048.50
     其中:债务工具投资                                    -                            -
           权益工具投资                                    -                            -
           衍生金融资产                                    -                            -
           其他                                            -                    117,048.50
     指定以公允价值计量且其变动                             -                            -
     计入当期损益的金融资产
     其中:债务工具投资                                     -                            -
           权益工具投资                                     -                            -
           其他                                             -                            -
                 合计                                       -                    117,048.50
    
    
    其他说明:
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额较期初下降100.00%,主要系期末持有的不满足运用套期会计方法条件指定为套期工具的期货合约价格波动所致。
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                                  26,329,487.43                39,519,197.35
    商业承兑票据                                  16,130,000.00                35,530,000.00
                合计                              42,459,487.43                75,049,197.35
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                              341,864,722.37                             -
     商业承兑票据                                 647,500.00                             -
                合计                           342,512,222.37                             -
    
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    应收票据余额期末较上期下降43.42%,主要系本期票据结算减少所致。
    
    5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              期末余额                                                 期初余额
          类别              账面余额             坏账准备            账面            账面余额              坏账准备            账面
                          金额       比例      金额      计提比      价值           金额      比例(%)     金额      计提比      价值
                                      (%)                例(%)                                                     例(%)
    单项金额重大并单    21,871,381.82    2.50  21,871,381.82  100.00              -    4,416,596.58    0.45   4,416,596.58  100.00              -
    独计提坏账准备的
    应收账款
    按信用风险特征组   851,697,692.59   97.50  66,692,939.82    7.83  785,004,752.77  984,121,165.79   99.55  63,333,441.68    6.44  920,787,724.11
    合计提坏账准备的
    应收账款
    单项金额不重大但       21,000.00       -      21,000.00  100.00              -              -       -             -       -              -
    单独计提坏账准备
    的应收账款
          合计         873,590,074.41    /     88,585,321.64    /     785,004,752.77  988,537,762.37    /     67,750,038.26    /     920,787,724.11
    
    
    114 / 196
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         应收账款                                   期末余额
        (按单位)         应收账款         坏账准备      计提比例(%)      计提理由
     宁波康兴电缆有限      4,416,596.58        4,416,596.58           100.00  预计无法收回
     公司
     江苏精诚电工有限     17,454,785.24       17,454,785.24           100.00  预计无法收回
     公司
           合计           21,871,381.82      21,871,381.82         /                /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            账龄                                    期末余额
                              应收账款              坏账准备           计提比例(%)
    1年以内                     758,407,873.01          37,920,393.63                  5.00
    1年以内小计                 758,407,873.01          37,920,393.63                  5.00
    1至2年                       21,049,018.48           2,104,901.85                 10.00
    2至3年                       49,603,881.10          14,881,164.34                 30.00
    3至4年                       21,288,800.00          10,644,400.00                 50.00
    4至5年                        1,030,200.00             824,160.00                 80.00
    5年以上                         317,920.00             317,920.00                100.00
            合计                851,697,692.59          66,692,939.82                  7.83
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额19,650,926.47元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    应收账款坏账准备期末余额中含收购梦幻工厂合并增加1,184,356.91元坏账准备。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用 □不适用
    
                                                           占应收账款期末余    坏账准备
                   单位名称                   期末余额      额合计数的比例     期末余额
                                                             (%)
     第一名                                  68,282,390.00               7.82   3,414,119.50
     第二名                                  40,779,129.35               4.67   2,358,956.47
     第三名                                  36,832,200.00               4.22  11,049,660.00
     第四名                                  35,146,329.29               4.02   1,757,316.46
     第五名                                  35,000,000.00               4.01   1,750,000.00
                     合计                   216,040,048.64              24.74  20,330,052.43
    
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内           253,226,765.41             73.23     121,463,396.79             84.68
    1至2年             72,816,458.94             21.06      18,752,694.11             13.07
    2至3年             18,160,000.00              5.25          57,439.65              0.04
    3年以上             1,588,370.67              0.46       3,164,927.42              2.21
        合计          345,791,595.02            100.00     143,438,457.97            100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     单位名称                       期末余额            未结转的原因
     上海景叹文化传播有限公司                          88,800,000.00       预付制片款
    
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  单位名称                       期末余额            占预付账款期末余额
                                                                     合计数的比例(%)
     第一名                                           88,800,000.00                   25.68
     第二名                                           70,000,000.00                   20.24
     第三名                                           15,000,000.00                    4.34
     第四名                                           12,534,858.00                    3.62
     第五名                                           11,141,472.49                    3.22
                    合计                             197,476,330.49                   57.10
    
    
    其他说明
    
    √适用 □不适用
    
    预付账款余额期末较期初增长141.07%,主要系本年子公司西安梦舟及其子公司预付制片款增加
    
    所致。
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    8、 应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                             期末余额                                                  期初余额
          类别             账面余额               坏账准备            账面            账面余额              坏账准备           账面
                        金额       比例(%)     金额     计提比例      价值          金额      比例(%)     金额     计提比例     价值
                                                        (%)                                                     (%)
    单项金额重大并    83,000,000.00     66.00            -         -   83,000,000.00             -        -            -        -             -
    单独计提坏账准
    备的其他应收款
    按信用风险特征    42,756,052.88     34.00  7,516,627.55     17.58   35,239,425.33  32,569,813.69   100.00  1,636,513.06     5.02  30,933,300.63
    组合计提坏账准
    备的其他应收款
    单项金额不重大               -        -            -         -              -             -        -            -        -             -
    但单独计提坏账
    准备的其他应收
    款
          合计       125,756,052.88     /      7,516,627.55     /      118,239,425.33  32,569,813.69    /      1,636,513.06    /      30,933,300.63
    
    
    118 / 196
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                    期末余额
        其他应收款       其他应收款       坏账准备      计提比例(%)       计提理由
        (按单位)
     上海康正投资管理    83,000,000.00               -                  -  股权转让款,预计
     有限公司                                                            无收回风险
           合计          83,000,000.00               -          /                  /
    
    
    上述股权转让款已于2018年4月13日收到。
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                     期末余额
             账龄               其他应收款            坏账准备          计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内                          5,734,848.51           286,742.43                 5.00
    1年以内小计                      5,734,848.51           286,742.43                 5.00
    1至2年                           2,102,725.29           210,272.53                10.00
    2至3年                            511,002.79           153,300.84                30.00
    3年以上
    3至4年                           2,043,235.00          1,021,617.50                50.00
    4至5年                            556,490.00           445,192.00                80.00
    5年以上                          5,399,502.25          5,399,502.25               100.00
             合计                   16,347,803.84          7,516,627.55
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    无
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            其他方法                                  期末余额
                                   其他应收款                 坏账准备          计提比例
     期货账户的可用资金与                26,408,249.04                         -          -
     保证金
              合计                       26,408,249.04                         -          -
    
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额635,403.56元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其他应收款坏账准备期末余额中含收购梦幻工厂合并增加5,244,710.93元坏账准备。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     期货账户的可用资金与保证金                  26,408,249.04                 24,823,426.54
     保证金、押金                                10,445,597.27                  5,281,585.93
     备用金                                        963,005.54                   767,646.70
     垫付款                                       1,967,298.08                   146,208.50
     股权转让款                                  83,000,000.00                            -
     其他                                         2,971,902.95                  1,550,946.02
                 合计                           125,756,052.88                 32,569,813.69
    
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                          占其他应收款期     坏账准备
       单位名称    款项的性质    期末余额       账龄      末余额合计数的     期末余额
                                                             比例(%)
    上海康正投资  股权转让款   83,000,000.00 1年以内                66.00               -
    管理有限公司
    铜冠金源期货  期货账户的   16,628,745.32 1年以内                13.22               -
    有限公司      可用资金与
                  保证金
    五矿经易期货  期货账户的    5,163,480.34 1年以内                 4.11               -
    有限公司      可用资金与
                  保证金
    天津海泰投资  保证金        5,000,000.00 5年以上                 3.98     5,000,000.00
    担保有限责任
    公司
    兴业期货有限  期货账户的    3,944,323.38 1年以内                 3.14               -
    公司          可用资金与
                  保证金
         合计           /       113,736,549.04      /                  90.45     5,000,000.00
    
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用 √不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    √适用 □不适用
    
    其他应收款期末余额较期初增长286.11%,主要系本期股权转让款未收到所致,公司已于2018年4月13日收到上述股权转让款。
    
    10、 存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                                 期末余额                                               期初余额
                               账面余额          跌价准备           账面价值          账面余额          跌价准备          账面价值
    原材料                     153,392,799.03        1,308,312.43      152,084,486.60      120,698,997.30        1,863,059.20      118,835,938.10
    在产品                     563,254,415.80        4,006,506.12      559,247,909.68      319,227,921.62        8,730,861.63      310,497,059.99
      其中:在拍影视作品       314,317,333.64                  -      314,317,333.64      104,376,050.05                  -      104,376,050.05
    库存商品                   170,917,932.72        1,555,205.70      169,362,727.02      159,113,270.07        2,059,436.18      157,053,833.89
      其中:影视作品            36,447,033.31                  -       36,447,033.31               5.00                  -               5.00
    周转材料                               -                  -                  -                  -                  -                  -
    消耗性生物资产                         -                  -                  -                  -                  -                  -
    建造合同形成的已完工                   -                  -                  -                  -                  -                  -
    未结算资产
    发出商品                    13,117,945.47                  -       13,117,945.47       13,970,612.26                  -       13,970,612.26
    委托加工物资                 3,076,932.58                  -        3,076,932.58        1,102,131.95                  -        1,102,131.95
             合计              903,760,025.60        6,870,024.25      896,890,001.35      614,112,933.20       12,653,357.01      601,459,576.19
    
    
    122 / 196
    
    (2). 存货跌价准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      本期增加金额         本期减少金额
          项目         期初余额        计提      其    转回或转销    其他     期末余额
                                                  他
     原材料            1,863,059.20   1,274,751.84     -   1,829,498.61        -   1,308,312.43
     在产品            8,730,861.63   4,006,506.12     -   8,730,861.63        -   4,006,506.12
     库存商品          2,059,436.18   1,555,205.70     -   2,059,436.18        -   1,555,205.70
     周转材料                    -             -     -             -        -             -
     消耗性生物资                -             -     -             -        -             -
     产
     建造合同形成                -             -     -             -        -             -
     的已完工未结
     算资产
          合计        12,653,357.01   6,836,463.66     -  12,619,796.42        -   6,870,024.25
    
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用 □不适用
    
    存货期末余额较期初增长47.17%,主要系本期收购梦幻工厂在拍影视作品增加所致。11、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
              待抵扣税金                         101,078,799.47              122,771,330.00
              预缴所得税                              99,347.79                   51,262.17
               预交关税                                      -                 6,500,000.00
               套期工具                              666,376.00                  893,750.00
                 合计                            101,844,523.26              130,216,342.17
    
    
    其他说明
    
    无
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1). 可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                  期末余额                          期初余额
           项目         账面余额   减值准   账面价值     账面余额   减值准   账面价值
                                     备                                备
    可供出售债务工               -       -            -            -       -            -
    具:
    可供出售权益工    102,013,702.68       - 102,013,702.68 179,200,000.00       - 179,200,000.00
    具:
       按公允价值计     1,726,378.41       -   1,726,378.41            -       -            -
    量的
       按成本计量的   100,287,324.27       - 100,287,324.27 179,200,000.00       - 179,200,000.00
           合计       102,013,702.68       - 102,013,702.68 179,200,000.00       - 179,200,000.00
    
    
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         可供出售金融资产分类      可供出售权益工具   可供出售债务工具         合计
     权益工具的成本/债务工具的摊          1,710,969.39                  -        1,710,969.39
     余成本
     公允价值                            1,726,378.41                  -        1,726,378.41
     累计计入其他综合收益的公允             15,409.02                  -          15,409.02
     价值变动金额
     已计提减值金额                                -                  -                  -
    
    
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       被投资                              账面余额                                          减值准备              在被投资单   本期现金
        单位                         本期           本期                                本期     本期            位持股比例     红利
                      期初           增加           减少           期末       期初     增加     减少    期末       (%)
     安徽繁昌建     9,000,000.00              -               -    9,000,000.00       -          -       -        -         9.00           -
     信村镇银行
     安徽安和保       200,000.00              -               -      200,000.00       -          -       -        -         6.67           -
     险代理有限
     责任公司
     天津力神电   120,000,000.00              -    120,000,000.00              -       -          -       -        -            -           -
     池股份有限
     公司
     中证机构间    50,000,000.00              -               -   50,000,000.00       -          -       -        -         0.66           -
     报价系统股
     份有限公司
     江西省海济               -   41,087,324.27               -   41,087,324.27       -          -       -        -         8.00           -
     融资租赁股
     份有限公司
        合计      179,200,000.00   41,087,324.27    120,000,000.00  100,287,324.27       -          -       -        -       /                -
    
    
    125 / 196
    
    (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    本公司于2017年11月将其持有的天津力神电池股份有限公司1.6%股权转让给上海康正投资管理有限公司,转让价格为17,000万元,产生5,000万元投资收益。2017年11月,本公司子公司鑫科铜业以每股1.0242元对江西省海济融资租赁股份有限公司进行现金入股,持有其8%股权。
    
    可供出售金融资产期末余额较期初下降43.07%,主要系本期处置天津力神股权所致。15、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用17、长期股权投资√适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                 本期增减变动
                     期初                                        其他              宣告发放                           期末       减值准备
     被投资单位      余额       追加投资    减少   权益法下确认   综合   其他权益   现金股利    计提减值    其他       余额       期末余额
                                           投资    的投资损益    收益     变动      或利润       准备
                                                                 调整
     一、合营企业
     安徽科汇铜   1,369,767.13           -      -     -184,286.95       -          -           -           -        -    1,185,480.18          -
     合金材料加
     工工程有限
     公司
     小计         1,369,767.13           -      -     -184,286.95       -          -           -           -        -    1,185,480.18          -
     二、联营企业
     北京灵思宝            -   500,000.00      -      17,987.18       -          -           -           -        -     517,987.18          -
     贝教育文化
     有限公司
     小计                  -   500,000.00      -      17,987.18       -          -           -           -        -     517,987.18          -
        合计      1,369,767.13   500,000.00      -     -166,299.77       -          -           -           -        -    1,703,467.36          -
    
    
    其他说明
    
    无
    
    18、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    不适用
    
    127 / 196
    
    19、固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                   房屋及建筑物         机器设备           运输工具             其他                合计
    一、账面原值:
        1.期初余额                           385,229,428.99     1,710,216,461.74        17,212,465.81        36,331,108.61        2,148,989,465.15
        2.本期增加金额                                   -        67,194,882.37         1,007,846.59         3,772,823.25          71,975,552.21
          (1)购置                                     -         3,139,834.50          697,829.05         3,141,963.96           6,979,627.51
          (2)在建工程转入                             -        64,055,047.87           47,008.54          412,542.45          64,514,598.86
          (3)企业合并增加                             -                  -          263,009.00          218,316.84             481,325.84
         3.本期减少金额                            8,653.52        60,689,564.67         1,168,843.34         3,499,305.65          65,366,367.18
          (1)处置或报废                         8,653.52        60,689,564.67         1,168,843.34         2,365,135.09          64,232,196.62
          (2)处置子公司减少                           -                  -                  -         1,134,170.56           1,134,170.56
        4.期末余额                           385,220,775.47     1,716,721,779.44        17,051,469.06        36,604,626.21        2,155,598,650.18
    二、累计折旧
        1.期初余额                            87,257,656.34       637,860,257.37        12,885,708.67        22,714,494.34         760,718,116.72
        2.本期增加金额                        11,034,547.26        85,351,297.88         1,533,179.13         2,791,198.44         100,710,222.71
          (1)计提                           11,034,547.26        85,351,297.88         1,320,799.32         2,682,428.44         100,389,072.90
          (2)企业合并增加                             -                  -          212,379.81          108,770.00             321,149.81
        3.本期减少金额                             6,314.67        51,107,891.96         1,097,349.97         2,104,505.16          54,316,061.76
          (1)处置或报废                         6,314.67        51,107,891.96         1,097,349.97         2,044,069.30          54,255,625.90
          (2)处置子公司减少                           -                  -                  -           60,435.86              60,435.86
        4.期末余额                            98,285,888.93       672,103,663.29        13,321,537.83        23,401,187.62         807,112,277.67
    三、减值准备
    
    
    128 / 196
    
        1.期初余额                                       -       142,598,031.54           32,526.56          212,831.78         142,843,389.88
        2.本期增加金额                                   -                  -                  -                  -                     -
          (1)计提                                     -                  -                  -                  -                     -
        3.本期减少金额                                   -         7,214,907.76           19,367.74          141,489.79           7,375,765.29
          (1)处置或报废                               -         7,214,907.76           19,367.74          141,489.79           7,375,765.29
        4.期末余额                                       -       135,383,123.78           13,158.82           71,341.99         135,467,624.59
    四、账面价值
        1.期末账面价值                       286,934,886.54       909,234,992.37         3,716,772.41        13,132,096.60        1,213,018,747.92
        2.期初账面价值                       297,971,772.65       929,758,172.83         4,294,230.58        13,403,782.49        1,245,427,958.55
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    129 / 196
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      账面价值               未办妥产权证书的原因
             车间、仓库                         67,693,310.44          正在办理中
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    期末固定资产受限情况详见本报告第十一节七、77.所有权或使用权受到限制的资产。20、在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目                   期末余额                          期初余额
                      账面余额   减值准备   账面价值    账面余额   减值准备   账面价值
    1万吨汽车连接器           -          -           - 49,103,706.22         - 49,103,706.22
    及电子工业用高
    精密度铜带项目
    金蝶软件系统     1,011,818.79          - 1,011,818.79  1,011,818.79         -  1,011,818.79
    连研磨机及刷洗   2,079,059.83          - 2,079,059.83  2,034,188.04         -  2,034,188.04
    机
    线束车间整体搬            -          -           -  1,641,221.79         -  1,641,221.79
    迁项目
    其他零星工程     2,314,448.59          - 2,314,448.59  1,645,944.45         -  1,645,944.45
          合计        5,405,327.21         - 5,405,327.21 55,436,879.29         - 55,436,879.29
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                       本期其           工程累           利息资 其中:本 本期利
    项目名称      预算数          期初      本期增加金   本期转入固定  他减少    期末   计投入  工程进  本化累  期利息  息资本  资金来
                                 余额           额         资产金额     金额     余额   占预算    度    计金额  资本化  化率(%)    源
                                                                                       比例(%)                   金额
    1万吨汽    126,320,000.00   49,103,706.22  4,294,296.50   53,398,002.72        -       -    96.60   100.00        -       -        -自筹
    车连接器
    及电子工
    业用高精
    密度铜带
    项目
      合计     126,320,000.00   49,103,706.22  4,294,296.50   53,398,002.72        -       -   /        /            -       -   /        /
    
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    在建工程期末余额较期初下降90.25%,主要系1万吨汽车连接器及电子工业用高精密度铜带项目完工转固所致。21、工程物资
    
    □适用√不适用
    
    131 / 196
    
    22、固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                     土地使用权                专利权                软件及其他                   合计
     一、账面原值
         1.期初余额                              57,376,427.07             11,874,900.00              3,995,181.55                73,246,508.62
         2.本期增加金额                                     -                       -                34,023.30                   34,023.30
           (1)购置                                          -                       -                34,023.30                   34,023.30
           (2)内部研发                                      -                       -                        -                           -
           (3)企业合并增加                                  -                       -                        -                           -
    
    
    132 / 196
    
         3.本期减少金额                                                                              14,800.00                   14,800.00
           (1)处置                                          -                       -                        -                           -
           (2)处置子公司减少                                                                          14,800.00                   14,800.00
        4.期末余额                               57,376,427.07             11,874,900.00              4,014,404.85                73,265,731.92
     二、累计摊销
         1.期初余额                              12,046,163.96             11,874,900.00              3,791,446.50                27,712,510.46
         2.本期增加金额                           1,177,401.72                       -                44,517.10                 1,221,918.82
            (1)计提                                1,177,401.72                       -                44,517.10                 1,221,918.82
         3.本期减少金额                                     -                       -                 1,480.02                    1,480.02
            (1)处置                                         -                       -                        -                           -
            (2)处置子公司减少                               -                       -                 1,480.02                    1,480.02
         4.期末余额                              13,223,565.68             11,874,900.00              3,834,483.58                28,932,949.26
     三、减值准备
         1.期初余额                                         -                       -                        -                           -
         2.本期增加金额                                     -                       -                        -                           -
            (1)计提                                         -                       -                        -                           -
         3.本期减少金额                                     -                       -                        -                           -
            (1)处置                                         -                       -                        -                           -
         4.期末余额                                         -                       -                        -                           -
     四、账面价值
         1.期末账面价值                          44,152,861.39                       -               179,921.27                44,332,782.66
         2.期初账面价值                          45,330,263.11                       -               203,735.05                45,533,998.16
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
    
    133 / 196
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    期末无形资产所有权受限情况详见本报告第十一节七、77所有权或使用权受到限制的资产。26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     被投资单位名称或形成商誉的                                 本期增加                           本期减少
                事项                 期初余额       企业合并形成的                          处置                             期末余额
     西安梦舟                       633,751,421.62                 -                 -                 -                 -     633,751,421.62
     梦幻工厂                                   -     821,814,650.89                 -                 -                 -     821,814,650.89
                合计                633,751,421.62     821,814,650.89                 -                 -                 -   1,455,566,072.51
    
    
    期末商誉较期初增加129.67%,主要系本期非同一控制下收购梦幻工厂所致。
    
    (2). 商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    
    √适用□不适用
    
    公司采用与商誉有关的资产组合来预计未来现金流量现值,即依据管理层制定的未来五年财务预算和 12.16%折现率预计未来现金流量现值,超过五年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。
    
    134 / 196
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    经公司2017年七届六次董事会、第二次临时股东大会批准,同意公司全资子公司西安梦舟出资人民币 8.75 亿元购买关涛、徐亚楠合计持有的梦幻工厂70.00%股权,其中以 6.9375亿元受让关涛持有的梦幻工厂55.5%股权,以1.8125亿元受让徐亚楠持有的梦幻工厂14.5%股权。根据评估机构北京亚太联华资产评估有限公司出具的《西安梦舟影视文化传播有限责任公司拟进行股权收购所涉及的梦幻工厂文化传媒(天津)股份有限公司股东全部权益价值评估报告》(亚评报字[2017]10号),以2016年12月31日为评估基准日,梦幻工厂100.00%股权的评估结果为132,020.00万元,参照该评估结果,交易双方经友好协商,对梦幻工厂100%股权作价125,000.00万元,本次收购梦幻工厂70%股权作价87,500.00万元。公司根据《企业会计准则第 2号——长期股权投资》和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的相关规定,公司以收购股权的公允价87,500.00万元确认为长期股权投资,而合并日梦幻工厂账面70%可辨认的净资产公允价值为5,318.53万元,故合并时形成82,181.47万元的商誉。
    
    根据中水致远资产评估有限公司对西安梦舟在评估基准日2017年12月31日股东全部权益的市场价值出具的中水致远咨报字[2018]第020018号评估报告,及经本公司测试以西安梦舟为独立资产组分摊其对应商誉后的账面价值低于其可收回金额,故未计提商誉的减值准备。
    
    根据中水致远资产评估有限公司对梦幻工厂在评估基准日2017年12月31日股东全部权益的市场价值出具的中水致远评咨字[2018]第020019号评估报告,及经本公司测试以梦幻工厂为独立资产组分摊其对应商誉后的账面价值低于其可收回金额,故未计提商誉的减值准备。
    
    28、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目               期初余额            本期增加金额          本期摊销金额          其他减少金额             期末余额
            装修费                            -            4,709,092.87             391,137.58             770,476.34             3,547,478.95
             合计                             -            4,709,092.87             391,137.58             770,476.34             3,547,478.95
    
    
    其他说明:
    
    长期待摊费用其他减少系本期处置北京沃太极减少所致。
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    135 / 196
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                            期末余额                                         期初余额
                    项目                    可抵扣暂时性差异           递延所得税           可抵扣暂时性差异           递延所得税
                                                                           资产                                            资产
       资产减值准备                                            -                        -                        -                        -
       内部交易未实现利润                                      -                        -                        -                        -
       可抵扣亏损                                              -                        -                        -                        -
       坏账准备                                     54,656,166.63             11,825,417.89             46,892,727.12              8,007,575.07
       存货跌价准备                                  6,472,826.84              1,618,206.71             10,392,954.63              1,626,775.69
       固定资产减值准备                              5,149,917.53              1,287,479.38              5,256,357.33               788,453.60
       公允价值变动损益                              2,250,014.74               562,503.69                660,949.99                99,282.50
       不可税前抵扣的负债                            6,035,214.54              1,508,803.64              6,061,379.60              1,004,139.43
                    合计                            74,564,140.28             16,802,411.31             69,264,368.67             11,526,226.29
    
    
    递延所得税资产期末余额包括收购梦幻工厂期初递延所得税资产1,002,919.31元、处置子公司减少递延所得税资产18,750.00元。
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    □适用√不适用
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                      期末余额                                     期初余额
     可抵扣暂时性差异                                                                     -                                             -
     可抵扣亏损                                                                           -                                             -
     坏账准备                                                                   41,445,782.56                                             -
    
    
    136 / 196
    
     存货跌价准备                                                                 397,197.41                                             -
     固定资产减值准备                                                          130,317,707.06                                             -
     可弥补亏损                                                                221,169,186.02                                             -
                       合计                                                    393,329,873.05                                             -
    
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 年份                           期末金额                          期初金额                            备注
                2018年                                  14,719,159.14
                2019年                                  14,969,856.46
                2020年                                  90,469,875.09
                2021年                                  43,080,739.06
                2022年                                  57,929,556.27
                 合计                                  221,169,186.02                                                    /
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    递延所得税资产期末余额较期初增长45.78%,主要系坏账准备产生的可抵扣暂时性差异增加,及收购梦幻工厂所致。
    
    30、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                      期末余额                                     期初余额
                预付长期资产购置款                                              23,549,197.50                                 51,777,261.01
    
    
    137 / 196
    
                       合计                                                     23,549,197.50                                 51,777,261.01
    
    
    其他说明:
    
    其他非流动资产期末余额较期初下降54.52%,主要系本期2017年1月9日收回为收购Midnight Investments L.P.支付的收购保证金2,751.84万元(400
    
    万美元)所致。
    
    138 / 196
    
    31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末余额                     期初余额
    质押借款                                   9,800,000.00                            -
    抵押借款                                  78,600,000.00                 59,000,000.00
    保证借款                                 410,400,000.00                506,000,000.00
    信用借款                                  50,000,000.00                            -
                合计                         548,800,000.00                565,000,000.00
    
    
    保证借款具体情况如下:
    
    单位:元 币种:人民币
    
           借款主体             借款银行             借款金额             担保情况
     本公司               芜湖扬子农村商业银           47,000,000.00  芜湖飞尚实业发展有
                          行                                         限公司
     本公司               东莞银行合肥分行             20,000,000.00  飞尚实业集团有限公
                                                                     司、鑫科铜业
     本公司               西部信托有限公司             88,400,000.00  船山文化、冯青青
     鑫科铜业             芜湖扬子农商行               33,000,000.00  本公司、芜湖飞尚实业
                                                                     发展有限公司
     鑫科铜业             徽商银行芜湖人民路           27,000,000.00  飞尚实业集团有限公
                          支行                                       司、本公司
     鑫晟电工             农业银行芜湖经开区           68,000,000.00  本公司
                          支行
     鑫晟电工             合肥科技农村商业银           47,000,000.00  本公司
                          行滨湖支行
     鑫晟电工             芜湖扬子农村商业银           30,000,000.00  本公司
                          行
     西安梦舟             包商银行包头分行             50,000,000.00  本公司、冯青青
             合计                                      410,400,000.00
    
    
    短期借款分类的说明:
    
    无
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    (1)抵押借款期末余额中,本公司以子公司鑫科铜业及鑫晟电工账面价值393,938,669.44元房产、机械设备及账面价值32,756,796.04元土地使用权向中国农业银行芜湖经济技术开发区支行借款78,600,000.00元进行抵押。
    
    (2)质押借款期末余额中,本公司以芜湖鑫源物资回收有限责任公司100%股权收益权向幽谷五号梦舟股份私募投资基金借款9,800,000.00元进行质押。
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     交易性金融负债                                2,429,189.49                  660,949.99
     其中:发行的交易性债券                                  -                          -
           衍生金融负债                                      -                          -
           其他                                              -                          -
     指定为以公允价值计量且其变动                            -                          -
     计入当期损益的金融负债
                  合计                             2,429,189.49                  660,949.99
    
    
    其他说明:
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额较期初增长267.53%,主要系期末持有的不满足运用套期会计方法条件指定为套期工具的期货合约价格波动所致。
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                     期末余额                       期初余额
    商业承兑汇票                                         -                              -
    银行承兑汇票                             773,160,000.00                  674,500,000.00
             合计                            773,160,000.00                  674,500,000.00
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     应付货款                                 62,912,972.36                   113,945,850.70
     应付工程款设备款                          5,761,485.03                    28,150,902.88
     应付影视剧分账款                         11,668,693.87                    13,560,769.35
     应付运费                                  8,800,571.98                     8,797,143.16
     应付影视制作费                           25,717,310.00                               -
     应付其他                                  7,672,044.92                     4,195,288.25
               合计                          122,533,078.16                   168,649,954.34
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      期末余额              未偿还或结转的原因
     浙江华策影视股份有限公司                     8,778,533.98  未到结算期
     上海野鬃文化传播有限公司                     1,762,220.48  未到结算期
                  合计                           10,540,754.46               /
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    36、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
              预收货款                          27,321,662.09                  18,594,748.77
            预收影视剧款                        50,876,000.00                    700,000.00
                合计                            78,197,662.09                  19,294,748.77
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    预收账款期末余额较期初增长305.28%,主要系预收影片投资款及转让款增加所致。
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、短期薪酬              14,404,309.07   148,430,182.51   145,194,403.76    17,640,087.82
     二、离职后福利-设定提存      620,382.00    24,895,581.92    24,671,953.13      844,010.79
     计划
     三、辞退福利                         -      254,647.00      254,647.00               -
     四、一年内到期的其他福               -               -               -               -
     利
              合计             15,024,691.07   173,580,411.43   170,121,003.89    18,484,098.61
    
    
    (2).短期薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、工资、奖金、津贴和      8,584,284.30   118,188,522.77   115,506,017.04    11,266,790.03
     补贴
     二、职工福利费                       -     7,836,732.24     7,836,732.24               -
     三、社会保险费               314,140.81    11,125,707.38    11,075,356.38      364,491.81
     其中:医疗保险费             248,205.35     8,581,601.42     8,541,288.73      288,518.04
           工伤保险费              50,134.42     1,509,154.21     1,505,611.83       53,676.80
           生育保险费              15,801.04      555,732.15      549,236.22       22,296.97
           其他                           -      479,219.60      479,219.60               -
     四、住房公积金                75,294.00     6,490,168.04     6,479,284.04       86,178.00
     五、工会经费和职工教育      5,430,589.96     4,789,052.08     4,297,014.06     5,922,627.98
     经费
     六、短期带薪缺勤                     -              -               -               -
     七、短期利润分享计划                 -              -               -               -
              合计              14,404,309.07   148,430,182.51   145,194,403.76    17,640,087.82
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险              586,264.66    24,059,390.26    23,836,613.42      809,041.50
     2、失业保险费                 34,117.34      836,191.66       835,339.71       34,969.29
     3、企业年金缴费                      -               -               -              -
              合计                620,382.00    24,895,581.92    24,671,953.13      844,010.79
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                       8,595,028.05                 22,778,082.04
    消费税                                                 -                           -
    营业税                                                 -                           -
    企业所得税                                  10,644,175.24                  4,705,609.08
    个人所得税                                    425,344.95                    266,870.71
    城市维护建设税                                630,452.40                  1,618,649.54
    教育费附加                                    270,193.88                    701,025.19
    地方教育费附加                                180,129.24                    467,350.12
    土地使用税                                    756,227.37                    756,227.37
    房产税                                        311,958.11                    307,928.92
    印花税                                        791,970.73                    407,226.31
    水利基金                                      302,390.85                    399,240.17
    其他税费                                               -                        28.84
                合计                            22,907,870.82                 32,408,238.29
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    39、应付利息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      期末余额                   期初余额
     分期付息到期还本的长期借款利息              8,953,505.77                             -
     企业债券利息                                          -                            -
     短期借款应付利息                            2,171,508.44                     545,815.02
     划分为金融负债的优先股\永续债                          -                            -
     利息
                  合计                          11,125,014.21                    545,815.02
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    应付利息期末余额较期初增长1,938.24%,主要系本期借款增加所致。
    
    40、应付股利
    
    □适用√不适用
    
    41、其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     往来款                                     74,610,763.51                  38,581,434.28
     保证金                                      4,068,026.31                   3,391,214.68
     暂扣款                                       434,085.28                   1,097,222.66
     其他                                        2,404,760.13                   1,083,231.41
                合计                            81,517,635.23                  44,153,103.03
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    其他应付款期末余额较期初增长84.62%,主要系企业间资金拆借款增加所致。
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                                   -                             -
     1年内到期的应付债券                                   -                             -
     1年内到期的长期应付款                     111,002,186.50                             -
                合计                           111,002,186.50                             -
    
    
    其他说明:
    
    一年内到期的非流动负债期末余额较期初增长较大,主要系本期融资租赁借款将于下一年到期还款较多所致。
    
    44、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                      期初余额
     短期应付债券                                         -                             -
     被套期项目                                  3,565,519.24                     893,750.00
               合计                              3,565,519.24                     893,750.00
    
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    其他流动负债期末余额较期初增长298.94%,被套期项目主要系本公司对锁的销售订单对应的现货公允价值变动损益增加所致。
    
    45、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    质押借款                                  300,000,000.00                            -
    抵押借款                                                -                           -
    保证借款                                                -                           -
    信用借款                                                -                           -
                合计                          300,000,000.00                            -
    
    
    长期借款分类的说明:
    
    无
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    √适用□不适用
    
    (1)本公司以西安梦舟51%股权向国民信托有限公司进行质押借款3亿元,原法定代表人马敬
    
    忠提供无限连带责任担保。
    
    (2)利率区间:1年以内利率10.14%,超过一年至预期回购日利率为12.14%
    
    46、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付款
    
    (1)按款项性质列示长期应付款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      期初余额                   期末余额
    中航国际租赁有限公司融资租赁                            -                23,553,528.92
    款
    上瑞融资租赁有限公司融资租赁                            -                50,885,582.12
    款
    中恒国际租赁有限公司融资租赁                            -                46,530,802.64
    款
    远东国际租赁有限公司融资租赁                            -                33,045,033.87
    款
                 合计                                       -               154,014,947.55
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    本公司子公司鑫科铜业以账面净值61,184,803.73元固定资产向中航国际租赁有限公司进行抵押借款,以账面净值105,065,196.85元固定资产向上瑞融资租赁有限公司进行抵押借款,同时本公司提供担保;以账面净值112,711,875.94元固定资产向中恒国际租赁有限公司进行抵押借款;以账面净值127,548,039.67元固定资产向远东国际租赁有限公司进行抵押借款。
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    49、专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        期初余额      本期增加      本期减少      期末余额      形成原因
    政府补助        11,130,412.06             -     300,875.04   10,829,537.02财政拨款
         合计       11,130,412.06             -     300,875.04   10,829,537.02       /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            本期新增补  本期计入营                          与资产相关/
     负债项目    期初余额     助金额    业外收入金  其他变动    期末余额    与收益相关
                                            额
    鑫晟电工    11,130,412.06           -   300,875.04          -  10,829,537.02与资产相关
    基础设施
    建设投资
    补助
    合计        11,130,412.06           -   300,875.04          -  10,829,537.02      /
    
    
    其他说明:
    
    √适用□不适用
    
    政府补助详见第十一节七、80 政府补助
    
    52、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                         本次变动增减(+、一)
                  期初余额      发行    送股    公积金    其他     小计      期末余额
                                新股             转股
      股份总   1,769,593,555.00        -        -        -         -        -  1,769,593,555.00
        数
    
    
    其他说明:
    
    无
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    资本溢价(股本溢   1,152,409,708.09                 -                -   1,152,409,708.09
    价)
    其他资本公积          6,699,228.37                 -                -       6,699,228.37
          合计         1,159,108,936.46                 -                -   1,159,108,936.46
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    无
    
    56、库存股
    
    □适用√不适用57、其他综合收益√适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                           本期发生金额
              项目               期初       本期所得税前  减:前期计入其他 减:所得税费   税后归属于母    税后归属于少       期末
                                 余额          发生额      综合收益当期转        用            公司           数股东          余额
                                                               入损益
     一、以后不能重分类进损              -              -                -              -               -               -              -
     益的其他综合收益
     其中:重新计算设定受益              -              -                -              -               -               -              -
     计划净负债和净资产的
     变动
       权益法下在被投资单                -              -                -              -               -               -              -
     位不能重分类进损益的
     其他综合收益中享有的
     份额
     二、以后将重分类进损益              -    -8,142,209.96                -              -     -5,470,389.14    -2,671,820.82    -5,470,389.14
     的其他综合收益
     其中:权益法下在被投资              -              -                -              -               -               -              -
     单位以后将重分类进损
     益的其他综合收益中享
     有的份额
       可供出售金融资产公                -       15,409.02                -              -        10,786.31        4,622.71       10,786.31
     允价值变动损益
       持有至到期投资重分                -              -                -              -               -               -              -
    
    
    149 / 196
    
     类为可供出售金融资产
     损益
       现金流量套期损益的                -              -                -              -               -               -              -
     有效部分
       外币财务报表折算差                -    -8,157,618.98                -              -     -5,481,175.45    -2,676,443.53    -5,481,175.45
     额
     其他综合收益合计                    -    -8,142,209.96                -              -     -5,470,389.14&ensp