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个股公告正文

中视传媒:2017年年度报告

日期:2018-04-28附件下载

    公司代码:600088 公司简称:中视传媒
    
    中视传媒股份有限公司
    
    2017年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、未出席董事情况
    
      未出席董事职务      未出席董事姓名    未出席董事的原因说明      被委托人姓名
         独立董事              李丹               工作原因               丑洁明
    
    
    三、瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司董事长唐世鼎、总经理王钧、总会计师蔡中玉及财务部经理罗京媛声明:保证年度报告
    
    中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案及公积金转增股本预案
    
    公司以2017年末总股本331,422,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.75元(含税),共计分配24,856,650.00元,剩余未分配利润154,471,732.37元结转以后年度分配。
    
    公司以2017年末总股本331,422,000股为基数,向全体股东以资本公积每10股转增2股,共计转增股本66,284,400股,转增后的股本为397,706,400股,资本公积结余253,650,492.34元。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析里可能面对的风险等相关内容。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................4
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................7
    
    第四节 经营情况讨论与分析.........................................................................................................8
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................17
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................31
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................35
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................36
    
    第九节 公司治理...........................................................................................................................44
    
    第十节 公司债券相关情况...........................................................................................................48
    
    第十一节 财务报告...........................................................................................................................49
    
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................145
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     本公司、公司、中视传媒   指   中视传媒股份有限公司
     无锡分公司               指   中视传媒股份有限公司无锡影视基地分公司
     南海分公司               指   中视传媒股份有限公司南海分公司
     中视广告                 指   上海中视国际广告有限公司
     中视北方                 指   北京中视北方影视制作有限公司
     控股子公司               指   中视广告、中视北方
     瑞华                     指   瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                         中视传媒股份有限公司
    公司的中文简称                         中视传媒
    公司的外文名称                         China Television Media, Ltd.
    公司的外文名称缩写                     CTV Media
    公司的法定代表人                       唐世鼎
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                            董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                       贺芳                                章聆
    联系地址     中国(上海)自由贸易试验区福山路450北京市朝阳区西大望路1号温特莱中心B座
                 号新天国际大厦17层A座            22层
    电话         021-68765168                      021-68765168
    传真         021-68763868                      021-68763868
    电子信箱     irmanager@ctv-media.com.cn        irmanager@ctv-media.com.cn
    
    
    三、基本情况简介
    
    公司注册地址             中国(上海)自由贸易试验区福山路450号新天国际大厦17层A座
    公司注册地址的邮政编码   200122
    公司办公地址             (沪)中国(上海)自由贸易试验区福山路450号新天国际大厦17层A
                             座;
                             (京)北京市朝阳区西大望路1号温特莱中心B座22层
    公司办公地址的邮政编码   (沪)200122;(京)100026
    公司网址                 http://www.ctv-media.com.cn
    电子信箱                 irmanager@ctv-media.com.cn
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体名称             《上海证券报》和《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                   北京市朝阳区西大望路1号温特莱中心B座22层
    
    
    五、 公司股票简况
    
                                        公司股票简况
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所      中视传媒          600088             无
    
    
    六、其他相关资料
    
                                名称             瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
     公司聘请的会计师事务所     办公地址         北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中
     (境内)                                    海地产广场西塔5-11层
                                签字会计师姓名   张富根 徐伟东
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元币种:人民币本期比
    
         主要会计数据            2017年            2016年       上年同       2015年
                                                                期增减
                                                               (%)
     营业收入                 718,061,932.25    514,818,728.74    39.48    513,550,440.82
     归属于上市公司股东的      82,220,239.84   -124,777,813.10  -165.89     26,380,094.31
     净利润
     归属于上市公司股东的
     扣除非经常性损益的净      74,107,749.71   -128,134,625.56  -157.84     21,383,108.43
     利润
     经营活动产生的现金流      85,532,201.05    133,875,907.75   -36.11    -46,390,311.77
     量净额
                                                                本期末
                                                                比上年
                                2017年末          2016年末      同期末       2015年末
                                                                增减(%
                                                                )
     归属于上市公司股东的   1,090,792,609.82  1,016,857,929.24     7.27  1,149,589,864.48
     净资产
     总资产                 1,409,699,247.19  1,360,418,730.30     3.62  1,470,904,976.09
    
    
    (二) 主要财务指标
    
            主要财务指标            2017年        2016年      本期比上年同      2015年
                                                               期增减(%)
     基本每股收益(元/股)             0.248        -0.376        -165.96          0.080
     稀释每股收益(元/股)             0.248        -0.376        -165.96          0.080
     扣除非经常性损益后的基本每         0.224        -0.387        -157.88          0.065
     股收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)           7.80        -11.51   增加19.31个            2.31
                                                                   百分点
     扣除非经常性损益后的加权平          7.03        -11.81    增加18.84个           1.87
     均净资产收益率(%)                                            百分点
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    
    的净资产差异情况□适用√不适用
    
    (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    
    净资产差异情况□适用√不适用
    
    (三)境内外会计准则差异的说明:
    
    □适用√不适用
    
    九、 2017年分季度主要财务数据
    
    单位:元币种:人民币
    
                              第一季度        第二季度        第三季度        第四季度
                            (1-3月份)     (4-6月份)     (7-9月份)    (10-12月份)
     营业收入              155,521,005.69  170,000,556.48  168,415,724.82  224,124,645.26
     归属于上市公司股东     25,572,782.12   24,222,784.40   16,476,192.71   15,948,480.61
     的净利润
     归属于上市公司股东
     的扣除非经常性损益     25,528,700.58   23,235,273.64   13,098,808.73   12,244,966.76
     后的净利润
     经营活动产生的现金      6,569,834.57   30,839,364.79    9,966,002.66   38,156,999.03
     流量净额
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用 √不适用
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
           非经常性损益项目          2017年金额    附注(如   2016年金额     2015年金额
                                                    适用)
     非流动资产处置损益            -1,912,940.47            -5,450,455.95    -724,522.53
     计入当期损益的政府补助,但与
     公司正常经营业务密切相关,符   2,796,129.67             4,481,474.53   3,751,000.00
     合国家政策规定、按照一定标准
     定额或定量持续享受的政府补助
     除外
     除同公司正常经营业务相关的有
     效套期保值业务外,持有交易性
     金融资产、交易性金融负债产生
     的公允价值变动损益,以及处置   9,654,174.21             8,419,271.13   3,565,808.22
     交易性金融资产、交易性金融负
     债和可供出售金融资产取得的投
     资收益
     除上述各项之外的其他营业外收     318,007.03            -3,109,873.12      76,209.26
     入和支出
     其他符合非经常性损益定义的损
     益项目
     少数股东权益影响额               -29,037.69               101,500.01      -4,385.33
     所得税影响额                  -2,713,842.62            -1,085,104.14  -1,667,123.74
                 合计               8,112,490.13             3,356,812.46   4,996,985.88
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    □适用√不适用
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    公司所从事的业务有影视业务,既影视拍摄、电视节目制作;广告业务,代理各类广告;旅游业务,无锡及南海影视基地开发。其中,影视业务中影视剧业务为减少风险,继续严格控制投资规模;纪录片、栏目和节目制作、设备租赁业务,继续与中央电视台保持稳定合作;广告业务主要承包经营中央电视台科教频道整频道电视广告资源及部分新媒体广告资源等;旅游业务坚持“以影视文化旅游”为核心,以景区门票及影视协拍收入作为主要收入来源。
    
    报告期内,公司主要业务所处行业情况如下:
    
    影视行业。近年来,我国影视剧市场保持平稳发展,电视剧市场规模稳步提升。国内电视剧年生产量总体上还是供大于求,电视剧市场竞争依然非常激烈,电视剧制作投入不断加大,成本不断攀升,给电视剧制作企业带来很大的压力,除中央电视台外,地方卫视竞争头部效应明显,一线卫视凭借自身优势,整合大量优质内容资源,采用定制、独播等多种生产播出方式,竞争力强。二三线卫视竞争压力加剧,购买能力下降,更多采取了跟播二轮、三轮剧的方式。
    
    广告行业。电视媒体作为传统的传播平台,仍为广告的重要投放渠道,电视广告投放总量已止住下滑趋势,越来越聚焦于强势电视媒体的优质节目资源。另一方面,新媒体的快速发展继续挑战传统电视媒体广告市场原有的领先地位,随着传统媒体与新媒体的融合,电视媒体广告整合电视、网络及线下推广渠道,实现跨屏多屏营销,成为发展的新趋势。
    
    旅游行业。随着城乡居民收入持续的稳步增长,消费结构的加速升级,旅游消费得到快速释放,为旅游业发展奠定了良好基础。国家《“十三五”旅游业发展规划》提出实施“旅游+”战略,推动了旅游与城镇化、新型工业化、农业现代化和现代服务业的融合发展,拓展了旅游发展的新领域。旅游产业的互联网升级成为新趋势,多元、跨界发展成为业态主流,个性化、品质化产品成为旅游业布局的重点,这些都将促进旅游产业进入良好的发展时期。但与此同时,我国旅游业发展在体制机制、政策环境、基础设施和公共服务等方面面临不少挑战,在区域市场上,新兴景区和传统景区的竞争进一步加剧。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    公司作为最早一批进入资本市场的国有文化传媒企业,经过多年的发展,逐步形成了影视、广告、旅游三大主营业务。
    
    公司影视剧业务多年来创作了一大批思想性、艺术性相统一的文化精品。多部作品先后获得“五个一”工程奖、华表奖、飞天奖、金鸡奖、金鹰奖及艾美奖(美国)等30多个国内外奖项。公司控股子公司北京中视北方影视制作有限公司是国内最早进入高清晰度电视制作领域的企业,制作了中国首部高清晰度电视剧。公司拥有国际一流的全套先进的影视前后期制作设备及专业的技术力量和制作团队,是集策划、拍摄、制作、包装于一体的高端专业影视制作公司,全面支持影视节目的前、后期全流程业务以及高清数字电影及超高清节目的制作及运营,多次获得国家新闻出版广电总局电视节目技术质量金帆奖;公司在纪录片、栏目和节目制作方面与中央电视台保持稳定合作。
    
    公司控股子公司上海中视国际广告有限公司长期代理经营中央电视台科教频道广告资源,协助众多行业的品牌企业完成了其在全国市场品牌提升的营销目标,科教频道以其独特的气质受到企业,尤其是高品质客户的欢迎。
    
    公司开展影视文化旅游业务历史悠久,无锡影视基地是国内建成最早的影视拍摄基地和影视文化主题公园,以“影视文化”旅游为特色,积极打造历史文化旅游品牌,是国家首批获评5A级旅游景区,全国指定影视拍摄基地、首批全国低碳旅游实验区,每年接待数十个影视剧组和200万海内外游客;南海景区大力发展文化创意,坚持品质、品位、品牌、品格建设,是国家4A级旅游景区。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
    报告期内,公司共实现营业收入718,061,932.25元,较上年同期增长39.48%;实现营业利润119,272,839.54元,较上年同期增长171.10%;实现归属于上市公司股东的净利润82,220,239.84元,较上年同期增长165.89%。
    
    报告期内,公司影视业务收入203,973,338.87元,较上年同期增长8.66%。在影视剧业务方面,公司继续严格控制投资规模。公司投拍的《爱上你,惹上你》已取得发行许可证并处于发行阶段;《客家人》正在进行发行许可证的申报送审,2018年将取得发行许可证并完成首轮发行;公司投资的电影《空天猎》已完成院线发行。在纪录片、栏目和节目制作方面,公司与中央电视台各频道继续紧密合作,承接了《回家吃饭》、《越战越勇》、《七天乐》、《等着我》、《走近科学》、《我爱发明》、《自然的力量》等多个栏目及纪录片的委托制作业务,纪录片、栏目及节目制作业务有所增长;在包装、制作及租赁业务方面,公司与中央电视台继续多方面的合作,承担中央电视台多个频道的包装服务、栏目及节目播出版制作服务、晚会大屏幕制作和设备租赁服务。报告期公司完成了中央电视台一套、八套电视剧的播出版制作、重要节日和重大会议宣传片的制作、中央电视台多档栏目大屏幕、虚拟动画制作业务以及《神箭问天》、《大国工匠》、《传承》等大型纪录片的前后期制作业务,以及参与了中央电视台春节晚会、元宵晚会、中秋晚会等重要活动的现场大屏幕视频制作,承担了海外落地频道的包装宣传任务,协助中央电视台纪录频道完成《砥砺奋进的五年》开篇宣传片视频制作。报告期公司设备租赁服务、制作及技术服务业务收入略有增长。上述综合因素使本年度公司影视业务收入较上年同期有所增长。
    
    报告期内,广告业务收入289,204,516.19元,较上年同期增长135.92%。公司的子公司上海中视国际广告有限公司承包了科教频道全频道广告资源及部分新媒体广告资源。报告期上海中视国际广告有限公司以调整后的运营模式和组织架构为基础,建立了高效的销售团队。公司制定了“品牌为主、专题为辅;特项为主、常规为辅;直企为主、渠道为辅”的销售策略。公司以客户核心需求为导向,锁定优质客户的同时,建立了稳定的客户群。公司培育的渠道代理公司也间接扩大了公司的客户规模。此外,公司利用新媒体平台,开展了新媒体的内容运营及频道营销,提升了频道及栏目品牌的影响力。报告期公司取得了《广播电视节目制作经营影视许可证》,从提供单一的媒介资源代理服务,发展为可提供节目制作、广告制作、内容营销及广告发布的全方位服务,可以为客户提供多维度全覆盖的传播服务。上述综合因素使广告业务销售额大幅提升,广告业务收入较上年同期大幅增长。
    
    报告期内,公司旅游业务收入224,217,910.14元,较上年同期增长9.99%。近年来国内旅游行业总体形势较好,旅游经济平稳运行,旅游业正步入黄金发展期。与此同时,国内旅游业新产品、新业态层出不穷;新兴景点不断崛起,传统景区不断升级改造,周边区域旅游市场竞争日益激烈。公司旅游业务面对竞争日趋激烈的旅游市场和新兴大型景区的冲击等不利影响,坚持以“影视文化旅游”为核心,强化文化品牌建设,着力打造影视文化旅游的核心品质。公司无锡、南海景区分公司以安全、产品、服务、管理为着力点,坚持5A及4A标准常态化,不断挖掘名著文化,丰富景区文化内涵,优化经营项目,提升服务品质。同时,以市场需求为导向,依托独特的历史、文化及人文背景,不断推出具有景区特色、适合细分市场客户群的文化演出产品和体验式、趣味性主题活动,打造季节性文化套餐,以提高游客参与度,提升游客满意度,努力化解内外经营压力,保持旅游业务的平稳发展。景区分公司还根据旅游市场变化特点,不断调整园内各类旅游项目经营业务,采用多样化的营销手段,开展与影视拍摄相关的热点营销,提升景区文化旅游品牌形象。此外,景区分公司通过微信、互联网电商等新媒体进行市场营销和网络营销,丰富了市场推介手段,景区智慧旅游建设初见成效。上述因素使报告期公司旅游业务收入较上年同期有所增长。
    
    报告期内,公司影视业务、旅游业务收入稳步增长,广告业务收入大幅提升,导致公司整体营业利润及归属于上市公司股东的净利润、每股收益等指标较上年同期大幅增长。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    公司主要经营情况如下:
    
    (一) 主营业务分析
    
    利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元币种:人民币
    
                  科目                    本期数         上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                          718,061,932.25   514,818,728.74              39.48
     营业成本                          517,236,346.40   473,300,476.07               9.28
     销售费用                           32,911,540.21    24,202,693.22              35.98
     管理费用                           57,073,372.20    54,297,924.98               5.11
     财务费用                           -6,969,783.20    -8,584,189.82             -18.81
     资产减值损失                        6,625,572.42   142,503,246.13             -95.35
     投资收益                            9,654,174.21     8,419,271.13              14.67
     经营活动产生的现金流量净额         85,532,201.05   133,875,907.75             -36.11
     投资活动产生的现金流量净额         -3,691,144.81     2,483,299.75            -248.64
     筹资活动产生的现金流量净额        -23,669,532.92    -7,954,122.14            -197.58
     研发支出
    
    
    1. 收入和成本分析
    
    √适用□不适用
    
    分析如下:
    
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:元币种:人民币
    
                                      主营业务分行业情况
                                                 毛利率    营业收入   营业成本   毛利率比
      分行业       营业收入        营业成本      (%)    比上年增   比上年增   上年增减
                                                           减(%)   减(%)    (%)
                                                                                  增加
     影视业务   203,973,338.87  193,184,212.34       5.29       8.66      -4.95   13.56个
                                                                                 百分点
                                                                                  增加
     广告业务   289,204,516.19  216,024,234.29      25.30     135.92      25.58   65.63个
                                                                                 百分点
     旅游业务   224,217,910.14  107,181,422.97      52.20       9.99      10.13  减少0.06
                                                                                个百分点
                                      主营业务分地区情况
                                                 毛利率    营业收入   营业成本   毛利率比
      分地区       营业收入        营业成本      (%)    比上年增   比上年增   上年增减
                                                           减(%)   减(%)    (%)
                                                                                  增加
     上海       318,847,062.11  262,785,974.39      17.58      71.49      -3.19   63.58个
                                                                                 百分点
     无锡       189,295,613.10   94,645,464.12      50.00       8.42       8.09  增加0.15
                                                                                个百分点
     北京       166,980,898.69  142,894,899.89      14.42      40.17      41.15  减少0.60
                                                                                个百分点
     南海        42,274,757.34   16,066,097.24      62.00      21.21      26.53  减少1.59
                                                                                个百分点
    
    
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    主营业务分行业情况的说明:
    
    ①公司广告业务收入较上年同期增长135.92%,广告业务成本较上年同期增长25.58%,毛利率较上年同期增长65.63个百分点。主要原因是报告期上海中视国际广告有限公司建立了高效的销售团队并制定了有效的激励考核制度。同时公司依托科教频道的优质栏目,制定了适合科教频道定位的销售策略,并依据市场反馈,培育深耕了公司广告业务核心行业。以客户核心需求为导向,开拓市场,建立了稳定的客户群。公司还通过培育渠道代理公司,扩大了公司的客户规模。报告期上海中视国际广告有限公司转型成为可提供节目制作、广告制作、内容营销及广告发布的全方位服务的全产业链公司,既拓宽了公司的业务范围,也为客户提供了全覆盖的传播服务。上述措施使广告业务销售额大幅提升,广告业务收入及盈利能力大幅增长。
    
    主营业务分地区情况的说明:
    
    ①上海地区营业收入较上年同期增长71.49%,营业成本较上年同期下降3.19%,主要原因是报告期公司的子公司上海中视国际广告有限公司广告业务销售额大幅提升,广告业务收入及盈利能力大幅增长。详细说明见上述“主营业务分行业情况的说明”、①。
    
    ②北京地区营业收入较上年同期增长40.17%,营业成本较上年同期增长41.15%,主要原因报告期公司的北京分公司在纪录片、栏目和节目制作方面与中央电视台各频道密切合作,公司承接了多个栏目及多部纪录片的委托制作业务,对台栏目、纪录片制作业务增幅较大;在包装、制作及租赁业务方面,公司的子公司北京中视北方影视制作有限公司承担了中央电视台多个频道的包装服务、栏目及节目播出版制作服务、晚会大屏幕制作和设备租赁服务。报告期公司节目制作业务、设备租赁业务、技术服务业务收入规模增加,上述综合因素致使本年度公司北京地区影视业务收入成本较上年同期有所增长。
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    □适用√不适用
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:元
    
                                          分行业情况
                                             本期占                  上年同   本期金   情
                成本构成项                   总成本                  期占总   额较上   况
      分行业        目          本期金额      比例    上年同期金额   成本比   年同期   说
                                              (%)                     例(%)   变动比   明
                                                                              例(%)
               职工薪酬       56,645,183.51   29.32   69,943,213.61   34.41   -19.01
               制作费         77,216,949.57   39.97   42,412,713.31   20.87    82.06  ①
               劳务费         18,503,001.59    9.58   20,005,203.69    9.84    -7.51
               折旧费          6,104,093.26    3.16   10,391,961.79    5.11   -41.26  ②
               受托发行成      6,390,075.57    3.31    7,100,909.46    3.49   -10.01
     影视业务  本
               房水电费        5,787,136.91    3.00    6,005,650.42    2.95    -3.64
               租赁费          5,545,798.96    2.87    7,528,608.08    3.70   -26.34
               差旅费          3,694,948.94    1.91    3,038,071.55    1.49    21.62
               食宿费          3,335,199.02    1.73    3,872,305.82    1.91   -13.87
     广告业务  媒体广告成    210,956,550.16   97.65  168,502,559.34   97.95    25.19
               本
               职工薪酬       41,550,917.65   38.77   36,707,453.01   37.72    13.19
               折旧费         12,148,966.92   11.33   12,686,399.92   13.04    -4.24
               景区维修费     12,981,270.06   12.11    9,410,023.26    9.67    37.95  ③
     旅游业务  演房水出费电费  77,,252097,,134241..296876..703276,,332058,,852673..450176..5501-118..9324
               土地租金        5,958,737.40    5.56    5,958,737.40    6.12
               餐饮材料支      2,860,279.92    2.67    2,970,375.01    3.05    -3.71
               出
    
    
    成本分析其他情况说明
    
    √适用□不适用
    
    ①报告期内,公司影视业务成本中制作费支出较上年同期增长82.06%,主要原因是本年度公司外包技术制作业务大幅增加,因而影视主营成本中技术制作支出大幅增长。
    
    ②报告期内,公司影视业务成本中折旧费支出较上年同期下降41.26%,主要原因是2016年末报废了一批专业影视设备,本年度影视设备折旧计提金额减少,因而折旧费支出较上年同期有所下降。
    
    ③报告期内,公司旅游业务成本中景区维修费支出较上年同期增长37.95%,主要原因是公司旅游分公司景区建筑物不断老化,需不断加大维修维护力度,因而景区维修费支出较上年同期有所增长。
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    √适用□不适用
    
    前五名客户销售额27,809.92万元,占年度销售总额38.73%;其中前五名客户销售额中关联方销售额17,838.86万元,占年度销售总额24.84%。
    
    前五名供应商采购额24,101.70万元,占年度采购总额64.49%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额19,404.70万元,占年度采购总额52.09%。
    
    2. 费用
    
    √适用□不适用
    
     科目                       2017年度             2016年度           变动比例(%)
     销售费用                    32,911,540.21        24,202,693.22                35.98
     管理费用                    57,073,372.20        54,297,924.98                 5.11
     财务费用                    -6,969,783.20        -8,584,189.82               -18.81
     资产减值损失                 6,625,572.42       142,503,246.13               -95.35
     所得税费用                  29,925,703.91       -42,779,221.70              -169.95
    
    
    (1)报告期公司的销售费用较上年同期增长35.98%,主要原因是本报告期公司的子公司上海中视国际广告有限公司扩大了销售队伍,建立了高效的销售团队,强化了激励政策,销售费用大幅增加,致使公司销售费用较上年同期有所增加。
    
    (2)报告期资产减值损失较上年同期减少95.35%,主要原因是上年度公司除按照坏账政策计提坏账准备外,还对个别大额应收款项未计提坏账准备部分全额计提了坏账准备,报告期内公司按照坏账准备政策正常计提坏账准备,致使资产减值损失较上年同期大幅减少。
    
    (3)报告期所得税费用较上年同期变动-169.95%,主要原因是报告期公司的影视业务及广告业务与上年同期相比实现盈利,公司利润总额增加,致使所得税费用较上年同期大幅增加。
    
    3. 研发投入
    
    研发投入情况表
    
    □适用 √不适用
    
    情况说明
    
    □适用√不适用
    
    4. 现金流
    
    √适用□不适用
    
             现金流量项目             2017年          2016年       本期比上年同期增减(%)
     经营活动产生的现金流量净额    85,532,201.05  133,875,907.75                  -36.11
     投资活动产生的现金流量净额    -3,691,144.81    2,483,299.75                 -248.64
     筹资活动产生的现金流量净额   -23,669,532.92   -7,954,122.14                  197.58
    
    
    (1)报告期,公司经营活动产生的现金流量净流入较上年同期下降36.11%,主要原因是报告期公司影视业务加大了电影项目、影视节目和栏目的制作投入,上述因素致使本年经营活动产生的现金流量净流入较上年同期有所下降。
    
    (2)报告期,公司投资活动产生的现金流量净流出较上年同期增长248.64%,主要原因是报告期景区分公司建筑工程类支出及子公司北京中视北方影视制作有限公司购置影视经营设备支出较上年同期增加,上述因素致使投资活动产生的现金流量净流出较上年同期大幅增加。
    
    (3)报告期,公司筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期增长197.58%,主要原因是报告期公司分配股利及子公司分配少数股东股利较上年同期增加,上述因素致使筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期大幅增加。
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用 □不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:元
    
                                      本期期                   上期期   本期期末
                                      末数占                   末数占   金额较上  情况说
         项目名称       本期期末数    总资产    上期期末数     总资产   期期末变    明
                                      的比例                   的比例    动比例
                                     (%)                    (%)     (%)
     货币资金         803,657,571.61   57.01  745,486,048.29    54.80       7.80
     应收账款          11,872,608.34    0.84    7,953,110.19     0.58      49.28
     预付账款          66,671,020.04    4.73   38,863,448.58     2.86      71.55
     其他应收款        34,094,067.99    2.42   22,031,156.14     1.62      54.75
     存货              55,475,170.95    3.94   77,520,692.40     5.70     -28.44
     投资性房地产      10,075,333.11    0.71   10,317,346.71     0.76      -2.35
     固定资产         355,017,119.67   25.18  368,600,245.59    27.09      -3.69
     在建工程           1,390,092.63    0.10      806,879.92      0.06      72.28
     长期待摊费用       9,735,277.49    0.69   11,090,112.17     0.82     -12.22
     递延所得税资产    60,015,317.60    4.26   71,893,687.04     5.28     -16.52
     应付账款           7,219,216.43    0.51   13,099,283.37     0.96     -44.89
     预收款项         192,760,688.04   13.67  219,489,124.35    16.13     -12.18
     应付职工薪酬      29,040,815.63    2.06   23,308,551.77     1.71      24.59
     应交税费          14,180,215.01    1.01    5,504,800.10     0.40     157.60
     其他应付款        44,946,024.08    3.19   41,547,351.98     3.05       8.18
    
    
    其他说明
    
    (1)报告期末,公司的应收账款净额较年初金额增长49.28%,主要原因是本年度子公司上海中视国际广告有限公司应收客户广告款增加所致。
    
    (2)报告期末,公司的预付账款较年初金额增长71.55%,主要原因是本年度预付给中央电视台的广告媒体资源承包款增加所致。
    
    (3)报告期末,公司的其他应收款净额较年初金额增长54.75%,主要原因是本年度对电影项目投资款增加所致。
    
    (4)报告期末,公司的在建工程较年初金额增长72.28%,主要原因是景区分公司本年度景区修建工程支出增加未结转固定资产所致。
    
    (5)报告期末,公司的应付账款较年初金额下降44.89%,主要原因是支付了应付广告代理公司的广告费及影视项目制作费所致。
    
    (6)报告期末,公司的应交税费较年初金额增长157.60%,主要原因是公司利润增加应交所得税增加所致。
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    □适用 √不适用
    
    (五) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    □适用 √不适用
    
    (六) 重大资产和股权出售
    
    □适用 √不适用
    
    (七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用 □不适用
    
    1、主要子公司的业务性质、资产状况
    
    单位:元币种:人民币
    
      公司名称    业务性质   主要产品或     注册资本         总资产          净资产          净利润
                                 服务
     北 京 中 视               节目制作、
     北 方 影 视  影视业务    技术开发服   50,000,000.00  193,996,423.08  77,693,844.24   3,688,297.13
     制 作 有 限               务、影视设
     公司                     备租赁等
     上 海 中 视               设计、制作、
     国 际 广 告  广告业务    发布、代理   25,000,000.00  210,133,622.65  131,007,577.63  39,952,524.31
     有限公司                 各类广告业
                              务等
    
    
    2、来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                        来源于子公司        占归属于
                                                        的归属于上市        上市公司
      公司名称          营业收入        营业利润         公司股东的净       股东净利
                                                            利润            润的比重
                                                                           (%)
     上海中视
     国际广告        289,204,516.19      53,238,994.77      35,158,221.39          42.76
     有限公司
    
    
    3、单个子公司经营业绩波动情况分析
    
    上海中视国际广告有限公司经营业绩变动主要原因参见本节二、(一)、1、(1)、①。
    
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业格局和趋势
    
    √适用□不适用
    
    中国特色社会主义进入新时代,经济增长已由高速增长阶段转向高质量发展阶段,处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期。随着国民经济延续稳中有进、稳中向好的发展态势,居民文化娱乐消费升级趋势日趋显著,将进一步促进文化传媒产业的发展。文化传媒产业与新业态、新渠道和金融等领域融合发展,成为经济发展新时期的趋势。
    
    当前,搭乘互联网新技术发展的快车,IPTV、OTT、手机视频等基于互联网、移动终端的新内容传播方式快速发展,进一步促进了文化传媒行业的革新。截至2017年末,全国IPTV用户数约达1.22亿。在多种渠道的传播过程中,媒体融合发展的趋势特征更加明显,传统媒体与新媒体融合发展的广度、力度都在增加,跨渠道融合媒体产品成为市场新动向。
    
    在互联网和金融资本的助推下,泛娱乐周边及旅游行业也拥有了更多增长机会。整个泛娱乐行业,包括演艺、游戏动漫、网络直播、网络综艺等,都在不断兴起、不断增长,将进入一个更加广泛的数字内容产业融合时代。
    
    1、影视行业
    
    近年来,我国影视剧市场保持平稳发展,电视剧市场规模稳步提升。国内电视剧年生产量总体上还是供大于求,电视剧市场竞争依然非常激烈,电视剧制作投入不断加大,成本不断攀升,给电视剧制作企业带来很大的压力,除中央电视台外,地方卫视竞争头部效应明显,一线卫视凭借自身优势,整合大量优质内容资源,采用定制、独播等多种生产播出方式,竞争力强。二三线卫视竞争压力加剧,购买能力下降,更多采取了跟播二轮、三轮剧的方式。
    
    2017年,广电行业主管部门进一步规范电视媒体及网络视听节目内容,对节目审查标准愈发严格,力度越来越大,网台播放标准呈统一化趋势。影视内容产业发展方式从以数量规模增长为主,向质量效益提高为主转变。针对影视行业市场监管加强、竞争加剧、风险加大,公司以更加审慎的态度,继续实施影视剧精品战略。
    
    2、广告行业
    
    2017年,宏观经济形势延续复苏态势,国家经济增长平稳,消费成为提升经济的主要驱动力,快消行业逐渐回暖。宏观经济回暖推动传统电视媒体广告增长,传统媒体与新媒体的竞争趋于稳定态势。随着广告主对媒体特性与投放策略的成熟把控,快消行业依然将电视媒体视为首选,将助推传统电视媒体广告的增长。
    
    根据央视市场研究股份有限公司公布的数据,2017年中国广告市场增长4.3%,主要归因于传统媒体广告止跌回升,其中电视广告增长1.7%,增幅同比明显扩大,重振了对市场的贡献。2017年,央视广告整体收视份额提升,“国家品牌计划”凭借央视强大的市场公信力以及覆盖最广的人群资源,带动了央视广告增长。卫视的两极分化现象进一步加剧,一线卫视占据更多优质资源,二三线卫视的市场份额进一步缩减,压力加重。
    
    随着移动互联网的快速发展,人们时间越来越呈碎片化,这也在一定程度上改变了广告的传播方式。网民规模的增长和“互联网+”的广泛应用,使得传统电视媒体广告市场既面临新媒体的挑战,也与新媒体相互融合。电视媒体与新媒体相结合,依托优质内容,整合电视、网络及线下推广渠道,实现跨屏多屏营销,成为电视广告业务发展的新趋势。
    
    3、旅游行业
    
    根据国家旅游局相关数据,2017年我国人均出游达3.7次,国内旅游市场为50亿人次,我国连续多年保持世界第一大出境旅游客源国和全球第四大入境旅游接待国,旅游成为衡量现代生活水平的重要指标。消费市场的升级和高科技的应用,让旅游业不再是单一发展业务,多元、跨界发展成为业态主流,个性化、品质化产品成为旅游业布局的重点。
    
    当前,我国旅游发展呈现新的活力,也进入新的发展阶段,从粗放型旅游发展向比较集约型旅游发展转变。互联网、信息化推进产业融合,“旅游+”成为旅游产品创新、业态创新和产业升级扩容的重要动力。同时,我国旅游业发展在基础设施、公共服务、区域发展、旅游产品结构与日趋多元的消费需求等方面,也面临着不少挑战。目前旅游市场体系的结构仍然比较单一,无论是国内旅游还是出境旅游,观光型旅游仍占主体地位,旅游市场结构将逐步从观光游向休闲度假游转变。
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用□不适用
    
    公司围绕中央电视台事业发展和中国国际电视总公司产业发展的核心战略,找准在发展布局中的定位,充分发挥上市公司在资本市场上的作用,充分发挥上市公司体制机制的优势,利用好资源,为全局的发展担当起投融资平台、先行先试实验平台和媒体融合资本平台的责任。公司还会更加积极地面向市场,全面提高经营与管理水平,从加工实业型企业向资本运作型企业转型。
    
    公司三大主营业务发展战略为:影视业务坚持审慎态度,立足稳定;广告业务在做好中央电视台科教频道广告经营的基础上,稳定与中央电视台的合作关系,进一步开拓市场、拓展产业链;旅游业务针对市场变化,坚持以文化统领旅游,努力丰富景区文化内涵,全面提升景区品质。
    
    (三) 经营计划
    
    √适用□不适用
    
    2018年,公司将抓住“坚定文化自信,推动社会主义文化繁荣兴盛”的发展机遇,以“巩固成果,紧抓机遇,勇于开拓,力求创新”为工作方针,拓展经营思路,扎实开展各项工作,一手抓管理,一手抓业务经营,稳步促进各项业务发展。
    
    1、影视剧业务继续严格控制投资风险,做好已投资重点项目的投资回收。节目制作及包装业务继续稳固与中央电视台的合作关系,推进业务结构调整,拓展业务领域,尝试创新机制模式,努力挖掘更多潜在业务,提升总体业务规模和技术附加值,推动栏目制作相关业务向全方位栏目运营模式逐步转型,逐步打造自主的制作团队。
    
    2、广告业务继续强化团队建设,在确保现有业务的同时寻求更广泛的合作机会,实现资源多元化;积极拓展传统电视媒体融合空间和新媒体广告新形态,加强新媒体的营销能力;探索广告经营与节目制作融合的运营方式,力争经营业绩有新的增长。
    
    3、旅游业务继续注重文化内涵和文化深度体验,充分利用景区自身文化背景,突出影视特点,深度挖掘和利用中央电视台节目IP价值,同时加强与中央和地方电视台在节目上的合作,拓宽营销渠道,着力打造特色文化产品;同时,切实做好景区发展规划,加大智慧景区建设力度,推进景区升级改造,努力突破传统模式,培育新的旅游业态。
    
    4、围绕公司战略,建立鼓励创新的体制机制,切实推进创新与研发,深化产业链开发,强化资本平台功能,完善公司战略发展规划和景区的升级改造规划。
    
    5、完善公司集团化管理架构,建立更加市场化的经营管理机制、考核激励机制和人才管理机制,营造激励“价值创造”的氛围,打造积极向上的企业文化,吸引创新发展所需要的各类人才,通过体制机制创新,加强团队建设,提升团队品质,使企业具备可持续的核心竞争力。
    
    (四) 可能面对的风险
    
    √适用□不适用
    
    1、政策风险:
    
    (1)影视节目制作及版权转让的风险:依据国家主管部门的法律、法令、条例等规定,以及宣传和舆论影响的特殊性等因素,公司面临着影视作品筹拍、播出审查的风险,影响公司影视节目的销售。
    
    (2)广告代理的风险:国家有关法律、法规、条例等政策的规定,可能影响到广告市场总量发生变化;广告播出政策的调整、播出限制等对公司广告经营收入造成的影响。
    
    2、行业风险:
    
    (1)影视剧行业经过多年发展,市场化程度已经很高,虽然精品电视剧依然受到追捧,但总体上明显呈现出供大于求的局面。
    
    (2)传统电视媒体广告市场在发展过程中面临着新媒体的挑战,广告行业市场竞争加剧,造成价格浮动而影响公司广告经营收入。
    
    3、经营风险:
    
    (1)影视节目题材的重复创作,以及制作周期、演员档期等一系列诸多因素,导致产品不能按时完成,影响节目销售。
    
    (2)影视技术服务存在新业务开发及原有业务维持稳定的风险。
    
    (3)广告业务承包制存在销售队伍建设和客户资源重建困难的风险。
    
    (4)公司旅游景区老化和进一步拓展空间受限的风险。(五) 其他
    
    □适用√不适用
    
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用√不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用 □不适用
    
    按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等要求,公司在保持健康发展的前提下,严格执行《公司章程》中规定的现金分红政策。报告期内,独立董事同意公司2016年度利润分配方案并发表了独立意见。公司股东大会对现金分红方案进行审议时,公司与股东特别是中小股东进行了沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求。
    
    2017年6月6日召开的公司2016年年度股东大会审议通过了《公司2016年度利润分配方案》,2016年度分红以2016年末总股本331,422,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),共计分配8,285,550.00元,剩余未分配利润89,528,207.57元结转以后年度分配。2016年度不进行资本公积转增股本。公司董事会于2017年7月11日在《上海证券报》、《证券时报》及上海证劵交易所网站上刊登了《中视传媒2016年年度权益分派实施公告》(临2017-17),利润分配于2017年7月17日实施完毕。
    
    (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                              占合并报表
              每10股送   每10股               现金分红的数   分红年度合并报   中归属于上
      分红     红股数     派息数   每10股转        额        表中归属于上市   市公司普通
      年度     (股)    (元)(含  增数(股)   (含税)     公司普通股股东   股股东的净
                           税)                                 的净利润      利润的比率
                                                                               (%)
     2017年           0      0.75          2  28,856,650.00    82,220,239.84        30.23
     2016年           0      0.25          0   8,252,550.00  -124,777,813.10        -6.64
     2015年           0      0.24          0   7,954,122.14    26,380,094.31        30.15
    
    
    公司2017年度的利润分配及资本公积转增预案为:公司以2017年末总股本331,422,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.75元(含税),共计分配24,856,650.00元,剩余未分配利润154,471,732.37元结转以后年度分配。
    
    公司以2017年末总股本331,422,000股为基数,向全体股东以资本公积每10股转增2股,共计转增股本66,284,400股,转增后的股本为397,706,400股,资本公积结余253,650,492.34元。
    
    公司2017年度利润分配及资本公积转增预案需提交公司股东大会批准后实施。(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
    
    二、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项□适用√不适用
    
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    □已达到□未达到√不适用
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用√不适用
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    √适用 □不适用
    
    1、政府补助
    
    2017年5月10日,财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号—政府补助》,修订后的准则自2017年6月12日起施行,该准则要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自2017年6月12日开始采用该修订后的准则,本次会计政策变更对公司总资产、净资产及净利润均未产生影响。
    
    2、持有待售的非流动资产、处置组和终止经营
    
    2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,该准则自2017年5月28日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号的规定,在利润表中新增了“资产处置收益”项目,并对净利润按经营持续性进行分类列报。本次会计政策变更对公司总资产、净资产及净利润均未产生影响。
    
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:万元币种:人民币
    
                                                                 现聘任
     境内会计师事务所名称                              瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
     境内会计师事务所报酬                                                            38
     境内会计师事务所审计年限                                                       5年
                                              名称                          报酬
     内部控制审计会计师事务所   瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)                       20
    
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,经公司2016年年度股东大会批准,公司聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为2017年度财务报表及内部控制的审计机构,聘期一年,同意支付其2017年度报酬人民币58万元(包括本公司和控股子公司2017年度财务报表及内部控制审计),并承担审计期间审计人员差旅费。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    (一) 导致暂停上市的原因
    
    □适用√不适用
    
    (二) 公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    八、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用√不适用
    
    九、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十、重大诉讼、仲裁事项
    
    √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    √适用□不适用
    
                               事项概述及类型                                查询索引
         中视传媒与浙江好风影视娱乐有限公司(以下简称“浙江好风”)为共   具体内容请见公
     同投资摄制电视剧,分别于2012年9月28日签订《第三种爱情》合作合同、    司于《上海证券
     2012年11月9日签订《抹布女也有春天》合作合同。合同签订后,中视传     报和》上、《海证证券券时交报易》
     媒依约投入拍摄资金共计人民币101,700,000元,其中《第三种爱情》所投    所官方网站上对
     资金为人民币  49,500,000 元,《抹布女也有春天》所投资金为人民币      外披露的下列公
     52,200,000元。但浙江好风在收到前述投资款项一年期满后,却未能依约向   告:2017年4月
     中视传媒返还全部投资成本与投资收益。为维护中视传媒合法权益,根据合   28日披露的《公
     同约定,中视传媒向北京仲裁委员会提起仲裁。北京仲裁委员会于2016年     司关于涉及仲裁
     12月12日决定受理并下达了受理通知[(2016)京仲案字第2817号]。(详    的进展公告》(临
     见公告“临2016-30”)                                               年20197月-131)5、日披20露17
         2017年4月21日,仲裁庭第一次开庭审理。双方交换证据并陈述了各     的《公司关于涉及
     自主张。庭审结束以后,双方提交了补充证据和其他书面材料。2017年6月   仲裁的进展公告》
     23日,仲裁庭第二次开庭审理,就案件事实进一步调查。双方进行举证质证,(临2017-23)、
     并发表辩论陈述意见。2017年9月15日,公司对外公告了北京仲裁委员会      2017年10月18
     (2017)京仲裁字第1423号《裁决书》。                                日披露的《公司关
         《裁决书》主要内容如下:                                         风于涉仲裁及与案的浙江进好展
         仲裁庭经审理认为:                                                 公告》(临
         (一)《第三种爱情合同》、《抹布女也有春天合同》合法有效。      2017-24)、2017
         (二)被申请人应向申请人支付投资成本和投资收益。                年11月2日披露
         (三)被申请人应向申请人支付违约金。根据本案案情,按照公平和诚  的《公司关于涉及
     实信用原则,违约金比例按每日0.03%计算。                              与浙江好风仲裁
         (四)申请人主张投资分成款的依据不充分,不予支持。               案的进展公告》
         (五)依据仲裁规则第五十一条的规定,本案仲裁费由申请人承担30%, (20临172年0171-22月9)2、6
     被申请人承担70%。                                                   日披露的《公司关
         仲裁庭裁决如下:                                                 于涉及与浙江好
         (一)被申请人向申请人支付投资成本和投资收益共计125,125,000元;  风仲裁案的执行
         (二)被申请人向申请人支付暂计至本裁决作出之日的逾期付款违约金   进展公告》(临
     36,974,437.5元,被申请人还应自2017年8月30日起,以125,125,000元      2017-32)、2018
     为基数,按每日0.03%的利率,向申请人支付逾期付款违约金至实际给付之   年4月12日披露
     日;                                                                的与《浙公江司好关风于仲涉裁及
         (三)驳回申请人的其他仲裁请求;                                 案的执行进展公
         (四)本案仲裁费为787,729.51元(已由申请人全额预交),由申请人  告(》临2018-09)。
     承担30%,即236,318.85元;由被申请人承担70%,即551,410.66元,被申
     请人应直接向申请人支付申请人代其垫付的仲裁费551,410.66元。上述裁决
     被申请人应向申请人支付的款项,被申请人应于本裁决书送达之日起15日内
     履行完毕。逾期履行的,按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三
     条之规定执行。
         此后,公司2017年10月18日公告,收到由北京市第三中级人民法院送
     达的浙江好风向北京市第三中级人民法院提出的“撤销仲裁裁决申请书”,
     请求法院撤销北京仲裁委员会(2017)京仲裁字第1423号《裁决书》。
         2017年10月31日,公司收到北京市第三中级人民法院(2017)京03
     民特413号民事裁定书。法院认为,浙江好风申请撤销仲裁裁决的理由均不
     能成立,对其申请撤销仲裁裁决的请求不予支持。依照《中华人民共和国仲
     裁法》第五十八条、第六十条之规定,法院裁定:驳回浙江好风提出的撤销
     北京仲裁委员会(2017)京仲裁字第1423号裁决的申请。申请费400元由申
     请人浙江好风负担。
         本次仲裁裁决书生效后,浙江好风拒绝遵照履行仲裁裁决确定的义务。
     为此,中视传媒向浙江省金华市中级人民法院申请强制执行。2017年12月4
     日,公司收到北京国枫律师事务所的通知,浙江省金华市中级人民法院立案受
     理了公司的执行申请(执行案号:(2017)浙07执281号)。
         此后,本公司收到浙江省金华市中级人民法院执行回告,执行过程中法
     院通过对浙江好风的房地产、车辆、银行存款等财产和到期债权等进行调查,
     查明浙江好风目前尚没有可供执行的财产,待发现浙江好风有可供执行的财
     产线索或执行条件成就时,本公司将申请恢复执行。(详见公告“临2018-09”)
       截止本财务报告日,本公司未发现浙江好风有可供执行的财产线索,上
     述裁决尚未完成。
         2012年9月28日、11月9日,原告中视传媒与浙江好风影视娱乐有限      公司于2017年4
     公司(以下简称“浙江好风”)为共同投资摄制电视剧,签订《联合投资拍  月28日、2017年
     摄影视剧》合作合同。2012年9月27日,被告滕站代表金英马团队向中视     8月4日分别在
     传媒出具《承诺函》,承诺中视传媒在与浙江好风履行上述合作合同时,如  《《证上海券时证券报报》和》上、
     果浙江好风严重违反合作合同的约定给中视传媒造成不可弥补的损失,或者  海证券交易所官
     因浙江好风的不法行为损害了中视传媒的应得利益,如果浙江好风无力赔偿  方网站披露了《中
     中视传媒的经济损失,则由滕站等金英马公司经营团队负责向中视传媒进行  视传媒股份有限
     相应补偿,以确保中视传媒所投款项不受减损。因此,中视传媒有权要求滕  公司关于涉及诉
     站与浙江好风返还投资成本、投资收益人民币125,125,000元及投资分成款   讼的进展公告》
     人民币5,000,000元。中视传媒将滕站起诉至北京市第三中级人民法院,北   (临2017-14)和
     京市第三中级人民法院于  2016年12月14日立案受理(详见公告“临        《有中限视公传司媒关股于份涉
     2016-31”),并于2017年4月24日开庭审理了此案。                      及诉讼的进展公
         2017年8月4日,公司对外公告了北京市第三中级人民法院(2016)京    告》(临2017-19)。
     03民初142号《民事判决书》,判决书主要内容:
         法院经审理认为,在金英马公司经营团队人员范围、构成不明确,金英
     马公司经营团队不能作为民事主体参加诉讼的情况下,中视传媒向滕站个人
     主张权利不违反民事诉讼法律的相关规定。根据金英马公司经营团队是否实
     际履行合同的事实,不能直接推定其具有债务加入的意思表示。《承诺函》
     载明如果浙江好风无能力赔偿中视传媒的经济损失,则由滕站等金英马公司
     经营团队承担补充责任的前提条件是浙江好风无法履行债务,本案中《承诺
     函》所设定的法律关系为一般保证而非债务加入。现中视传媒与浙江好风就
     《第三种爱情合作合同》与《抹布女也有春天合作合同》两份涉案合同的纠
     纷正在北京仲裁委员会进行仲裁,尚未有裁决结果,因此,《承诺函》中载
     明的金英马公司经营团队履行承诺的前提条件尚不具备,在此情况下,金英
     马公司经营团队的组成人员,包括滕站个人,无需向中视传媒承担责任。依
     据《中华人民共和国担保法》第十七条之规定,判决驳回中视传媒的全部诉
     讼请求,案件受理费由中视传媒负担。
         中视传媒与中视丰德影视版权代理有限公司(以下简称“中视丰德”)
     于2012年7月25日签订《电视剧<山楂树之恋>著作权转让协议》,约定中
     视传媒将电视剧《山楂树之恋》的部分著作权以6,300万元转让给中视丰德。
     《电视剧<山楂树之恋>著作权转让协议》签订后,中视丰德未按约支付相应  具体内容请见公
     转让费用。2013年5月,双方就《电视剧<山楂树之恋>著作权转让协议》签   司于《上海证券
     订了《补充协议》,明确中视丰德最迟应于2013年12月20日前履行完毕全    报和》上、海《证证券券时交报易》
     部付款义务。此后,中视丰德向中视传媒支付了630万元,仅履行了10%的    所官方网站上对
     付款义务。经中视传媒多次催告,中视丰德仍有5,670万元著作权转让款未   外披露的下列公
     予支付。为维护中视传媒合法权益,根据协议约定,中视传媒向中国国际经  告:2017年7月
     济贸易仲裁委员会提起仲裁申请。                                      13日披露的《公
         中国国际经济贸易仲裁委员会于2017年3月1日受理了中视传媒的仲裁    司关于涉及仲裁
     申请【(2017)中国贸仲京字第009170号】。2017年10月12日,仲裁庭      的201公7-1告8)》、(20临17
     经审理作出裁决([2017]中国贸仲京裁字第1237号):                  年10月18日披露
         (一)被申请人向申请人支付欠付的转让费人民币5,670万元。         的《公司关于涉及
         (二)被申请人赔偿因逾期付款申请人所遭受的损失,即以人民币2,520 与中视丰德仲裁
     万元、人民币1,890万元、人民币1,260万元为基数,分别自2013年8月1      案的进展公告》
     日、2013年10月1日、2013年12月21日起算,每逾期15日,按照上述每       (临2017-25)、
     笔金额的万分之一支付违约金,直至每笔款项实际付清之日为止。          2017年12月26
         (三)被申请人赔偿申请人律师费及其他费用人民币105,000元。       于日披涉露及的与《中公视司丰关
         (四)本案仲裁费为人民币537,886元,全部由被申请人承担,该笔费   德仲裁案的执行
     用已由申请人全额预缴并冲抵,被申请人应向申请人支付人民币537,886元   进展公告》(临
     以补偿申请人为其垫付的仲裁费。                                      2017-33)。
         (五)驳回申请人的其他仲裁请求。上述应付款项,被申请人应在本裁
     决作出之日起十五日内履行完毕。本裁决为终局裁决,自作出之日起生效。
         本次仲裁裁决后,中视丰德未履行生效裁决书确定的给付义务。为此,
     中视传媒向广东省深圳市中级人民法院申请强制执行。2017年12月22日,
     公司收到广东省深圳市中级人民法院案件受理通知书,法院已立案受理公司
     的执行申请(执行案号:(2017)粤03执3396号)。
         截止本报告期,裁决执行尚未完毕。
    
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况□适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用√不适用
    
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用√不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十四、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                  关                                          交易价格
                        关联   关联               联                  占同类交  关联交         与市场参
     关联交易方 关联关  交易  交易  关联交易定  交   关联交易金额   易金额的  易结算   市场  考价格差
                  系    类型  内容    价原则    易                    比例     方式    价格  异较大的
                                                  价                    (%)                      原因
                                                  格
    中央电视台  实际控  销售  影视  基于市场参      178,388,595.78     87.46  银行转
                 制人   商品  业务  考的协议价                                  账
    中视前卫影  股东的  销售  影视  基于市场参                                银行转
    视传媒有限  子公司  商品  业务  考的协议价        2,796,588.02      1.37    账
    公司
    中国电视剧  股东的  销售  影视  基于市场参                                银行转
    制作中心有  子公司  商品  业务  考的协议价          814,339.62      0.40    账
    限责任公司
    中视国际传  股东的  销售  影视  基于市场参                                银行转
    媒(北京)  子公司  商品  业务  考的协议价          623,300.98      0.31    账
    有限公司
    央视国际移  股东的  销售  影视  基于市场参                                银行转
    动传媒有限  子公司  商品  业务  考的协议价          206,603.77      0.10    账
    公司
    央视创造传  股东的  销售  影视  基于市场参          169,811.32      0.08  银行转
    媒有限公司  子公司  商品  业务  考的协议价                                  账
    央视纪录国  股东的  销售  影视  基于市场参                                银行转
    际传媒有限  子公司  商品  业务  考的协议价          122,641.51      0.06    账
    公司
    中国国际电  参股股  销售  影视  基于市场参           51,320.75      0.03  银行转
    视总公司      东    商品  业务  考的协议价                                  账
    梅地亚电视  股东的  销售  影视  基于市场参                                银行转
    中心有限公  子公司  商品  业务  考的协议价           12,113.21      0.01    账
    司
    北京中视广  股东的  广告  影视  基于市场参                                银行转
    经文化发展  子公司  业务  业务  考的协议价        3,074,858.49      1.06    账
    有限公司
    中视购物有  股东的  广告  影视  基于市场参          328,641.39      0.11  银行转
    限公司      子公司  业务  业务  考的协议价                                  账
    央视(北京)股东的  购买  影视  基于市场参                                银行转
    娱乐传媒有  子公司  商品  业务  考的协议价          160,377.36      0.08    账
    限公司
    北京中视节  股东的  购买  影视  基于市场参                                银行转
    点文化发展  子公司  商品  业务  考的协议价           94,339.62      0.05    账
    有限公司
    中视实业集  股东的  购买  影视  基于市场参           25,008.54      0.01  银行转
    团有限公司  子公司  商品  业务  考的协议价                                  账
    中视前卫影  股东的  购买  影视  基于市场参                                银行转
    视传媒有限  子公司  商品  业务  考的协议价           24,760.52      0.01    账
    公司
    央视后勤服
    务发展(北  股东的  购买  影视  基于市场参           20,851.10      0.01  银行转
    京)有限责  子公司  商品  业务  考的协议价                                  账
    任公司
    荧屏(北京)股东的  购买  影视  基于市场参                                银行转
    电视技术有  子公司  商品  业务  考的协议价            2,431.62      0.00    账
    限公司
    梅地亚电视  股东的  购买  影视  基于市场参                                银行转
    中心有限公  子公司  商品  业务  考的协议价              447.00      0.00    账
    司
    中央电视台  实际控  购买  广告  基于市场参      194,046,981.10     89.83  银行转
                 制人   商品  业务  考的协议价                                  账
    央视市场研  股东的  购买  广告  基于市场参                                银行转
    究股份有限  子公司  商品  业务  考的协议价           91,912.00      0.04    账
    公司
    中视实业集  股东的  购买  广告  基于市场参              512.82      0.00  银行转
    团有限公司  子公司  商品  业务  考的协议价                                  账
                  合计                    /       /  381,056,436.52        -     /       /       /
    大额销货退回的详细情况
    关联交易的说明
    
    
    1、中央电视台是拥有多套覆盖全国频道及国际频道的国家电视台,是具有一定国际影响力的传播机构,也是中国最大的电视相关业务市场。作为以电视业务为主的传媒类上市公司,加强与中央电视台的业务合作并成为其电视业务的重要供应商是保证公司业务稳定发展的主要途径。
    
    上述关联交易是公司正常经营业务,而且是必要和持续的,未对上市公司独立性产生影响。
    
    2、本公司因租赁控股股东中央电视台无锡太湖影视城土地,需向中央电视台无锡太湖影视城支付土地租赁费,该协议自本公司注册登记之日起生效。本报告期公司向中央电视台无锡太湖影视城支付土地租赁费用共计5,958,737.40元。
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                    向关联方提供资金             关联方向上市公司
       关联方      关联关系                                          提供资金
                               期初余额  发生额   期末余额  期初余额   发生额   期末余额
     中央电视台   实际控制人  8,000.00     0.00  8,000.00 87,741.32   417.28 87,324.04
               合计           8,000.00     0.00  8,000.00 87,741.32   417.28 87,324.04
    关联债权债务形成原因
    关联债权债务对公司的影响
    
    
    1、向关联方提供资金为支付给中央电视台的与广告业务相关的押金;
    
    2、关联方向上市公司提供资金为代中央电视台收取的款项。
    
    除上述披露的关联往来外,公司与关联方的债权、债务往来,均为本公司日常经营性资金往来,不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金的情况,也不存在除销售商品、提供劳务或者购买商品、接受劳务的关联交易以外的其他债权、债务往来事项,详见第十一节财务报告“十二、6关联方应收应付款项”。
    
    (五)其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
     委托方 受托方  托管资  托管资  托管起  托管终   托管   托管收  托管收  是否关   关联
      名称   名称   产情况  产涉及   始日    止日    收益   益确定  益对公  联交易   关系
                             金额                          依据   司影响
    中央电视 中视传媒                   2017年1  2019年12                                     间接控股
    台       股份有限                   月1日    月31日                                 是    股东
             公司
    
    
    托管情况说明
    
    经公司与中央电视台友好协商,中视传媒受托对中央电视台在南海投资形成的土地及道路、附属设施、宿舍等资产进行全面管理并在法律允许范围展开经营用以弥补管理等成本支出。受托资产管理的期限为2017年1月1日至2019年12月31日。在受托资产管理期限内,中视传媒对受托资产自主经营,自负盈亏,中央电视台亦无需就受托资产向中视传媒支付任何费用(包括但不限于佣金、管理费等)。本次交易为关联交易,中央电视台为关联方。详见本公司于2017年4月28日披露的《公司关联交易提示公告》(临2017-12)。
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 担保情况
    
    □适用√不适用(三) 委托他人进行现金资产管理的情况1、委托理财情况
    
    (1).委托理财总体情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                类型                 资金来源                  发生额                 未到期余额                 逾期未收回金额
            银行理财                 自有资金                        80,000.00                     0.00                              0.00
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托理财情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                                                                                       预期                                           减值
              委托                                    资金             报酬    年化     收益    实际                       未来是否   准备
      受托    理财    委托理   委托理财   委托理财    来源    资金    确定   收益率    (如    收益    实际收   是否经过   有委托理   计提
       人     类型    财金额   起始日期   终止日期            投向    方式             有)    或损    回情况   法定程序   财计划    金额
                                                                                                失                                    (如
        有)
                                                                                   货币市场
      交通银   银行理   10,000.00  2017.01.26  2017.04.26    自有资   工具及固    保证收       3.90%             90.72  10,000.00      是          否
        行       财                                             金     定收益工    益型
                                                                                   具
                                                                                   货币市场     保本浮
      平安银   银行理   10,000.00  2017.01.24  2017.07.21    自有资   工具及固    动收益       3.20%            147.22  10,000.00      是          否
        行       财                                             金     定收益工    型产品
                                                                                   具
                                                                                   货币市场     保本浮
      广发银   银行理   10,000.00  2017.02.06  2017.08.03    自有资   工具及固    动收益       3.60%            165.62  10,000.00      是          否
        行       财                                             金     定收益工    型
                                                                                   具
      交通银   银行理   10,000.00  2017.05.08  2017.08.01    自有资   货工具币及市场固保证收       3.90%             85.68  10,000.00      是          否
        行       财                                             金               益型定收益工
    
    
    27 / 145
    
                                                                                   具
                                                                                   货币市场     保本浮
      平安银   银行理   10,000.00  2017.07.26  2017.12.26    自有资   工具及固    动收益       4.20%            166.09  10,000.00      是          否
        行       财                                             金     定收益工    型产品
                                                                                   具
                                                                                   货币市场
      交通银   银行理   10,000.00  2017.08.02  2017.10.31    自有资   工具及固    保证收       4.00%             93.05  10,000.00      是          否
        行       财                                             金     定收益工    益型
                                                                                   具
                                                                                   货币市场     保本浮
      广发银   银行理   10,000.00  2017.08.04  2017.12.26    自有资   工具及固    动收益       4.20%            156.32  10,000.00      是          否
        行       财                                             金     定收益工    型
                                                                                   具
                                                                                   货币市场
      交通银   银行理   10,000.00  2017.11.2   2017.12.26    自有资   工具及固    保证收       4.35%             60.71  10,000.00      是          否
        行       财                                             金     定收益工    益型
                                                                                   具
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3).委托理财减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    28 / 145
    
    2、委托贷款情况
    
    (1).委托贷款总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托贷款情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3).委托贷款减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    3、其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用 √不适用
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    √适用□不适用
    
    1、公司于2017年11月28日收到君康人寿保险股份有限公司(以下简称“君康人寿”)通知:
    
    2017年11月21日至2017年11月27日之间,君康人寿通过上海证券交易所以集中竞价方式累
    
    计减持所持有的公司无限售条件流通股。本次减持后,君康人寿持有公司股份比例低于5%。具体
    
    情况请见公司《关于持股5%以上的股东减持后持股比例低于5%的提示性公告》(临2017-31)。
    
    2、公司第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于修订<公司董事会审计委员会实施细则>的
    
    议案》,对《公司董事会审计委员会实施细则》部分条款进行了修订,修订后的《公司董事会审计
    
    委员会实施细则》已于2017年10月28日通过上海证券交易所官方网站对外披露。
    
    3、公司第七届董事会第八次会议审议通过了《关于公司委托理财的议案》,同意公司使用不超过
    
    3亿元资金购买银行短期理财产品,上述资金可循环投资,滚动使用,十二个月内累计滚动使用
    
    金额不超过15亿元。此议案已经公司2017年第一次临时股东大会审议通过,截止报告期末,公
    
    司12个月内累计进行委托理财的金额为8亿元人民币。
    
    4、为进一步加强与投资者的互动交流工作,公司于2017年11月3日参加了由上海上市公司协
    
    会、上证所信息网络有限公司共同举办的“2017年上海辖区上市公司投资者集体接待日”活动,
    
    具体情况可参见“上证路演中心”网站(http://roadshow.sseinfo.com)。
    
    5、公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于投资省级IPTV集成播控平台专项基金项目
    
    的议案》,同意公司以自有资金认购宁波梅山保税港区朴华惠新股权投资合伙企业(有限合伙)份
    
    额,专项投资于省级融合媒体平台项目。基金总认缴出资额为人民币20,430万元,公司作为基金
    
    有限合伙人以自有资金出资人民币5,469万元,占基金总认缴出资额的26.77%。公司已完成上述
    
    出资。具体情况请见《关于公司拟认购宁波梅山保税港区朴华惠新股权投资合伙企业(有限合伙)
    
    份额的公告》(临2018-3号)和《关于公司认购宁波梅山保税港区朴华惠新股权投资合伙企业(有
    
    限合伙)份额的公告》(临2018-4号)。
    
    6、公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于与德清朴盈投资管理合伙企业(有限合伙)
    
    共同发起组建融合媒体投资基金的议案》和《关于成立独资基金管理公司的议案》同意公司联合
    
    德清朴盈投资管理合伙企业(有限合伙),共同发起组建融合媒体投资基金“朴华融合媒体股权投
    
    资合伙企业(有限合伙)[暂定名]”。基金拟采用双管理人模式,本公司出资1,000.00万元新设
    
    独资子公司“宁波梅山保税港区国视融媒投资管理有限公司”(统一社会信用代码证号码
    
    91330206MA2AH25427),新设独资子公司拟出资100.00万元,作为双普通合伙人之一与德清朴盈
    
    投资管理合伙企业(有限合伙)共同管理合伙事务。(详见公告“临2018-02”)本公司新设独
    
    资子公司已于2018年1月29日正式成立,但本公司尚未对其完成出资。
    
    组建过程中,各投资方基于更有利于股权投资基金日后的投资运作,对设立合伙企业的主要条款清单作出调整并达成一致意见,公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于与朴鸿投资管理合伙企业(有限合伙)共同发起组建朴盈国视(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)的议案》。(详见公告“临2018-15”)
    
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    √适用□不适用
    
    党的十九大报告中指出:“文化是一个国家、一个民族的灵魂。文化兴国运兴,文化强民族强。没有高度的文化自信,没有文化的繁荣兴盛,就没有中华民族伟大复兴。”中视传媒作为中央电视台控股的A股上市公司,始终以高度的使命感和责任感,以社会主义核心价值观为引领,以推动文化产业发展为己任,积极履行社会责任。置身于文化产业的重大战略发展时期,公司坚持先进文化的精髓,坚持弘扬时代精神,坚持正确的创作导向,坚持传播正确的价值观,致力于打造具有思想性、艺术性、观赏性的优秀作品,弘扬社会主流价值,传播中华民族精神。
    
    公司无锡影视基地三国、水浒景区多年来始终坚持“文化统领旅游”的经营理念,以创新为动力,坚持5A品质常态化管理,不断丰富景区文化内涵,提高服务品质,提升游客体验舒适度。凭借其良好的口碑,荣获了江苏“旅游百佳”品牌单位。南海分公司始终强化品质、品位、品牌、品格的“四品”要求,多年来持续推进当地旅游文化建设,荣获南番顺旅游联盟十周年特别贡献奖。
    
    作为上市公司,公司多年来积极履行在资本市场相应的社会责任,致力于夯实市场稳定发展基础,优化市场诚信环境,与投资者建立良好的互通关系。报告期内,公司积极履行维护投资者关系的责任,加强与投资者的沟通和交流,积极参加由上海上市公司协会、上证所信息网络有限公司共同举办的“2017年上海辖区上市公司投资者集体接待日”主题活动,增进投资者对公司的了解和认同,维护投资者的合法权益,进一步构建和谐的投资者关系,切实履行公司在资本市场的社会责任。
    
    公司在关注自身及全体股东经济利益的同时,一向注重企业的社会责任,充分关注企业员工、债权人、合作伙伴、消费者以及社区和环境等利益相关者的共同利益。公司高度关注社会和谐、节能环保、绿色发展等方面的非商业贡献,努力践行企业公民社会责任观。公司积极倡导构建学习型组织,将企业文化渗透到基层各个方面,完成企业精神、企业愿景、企业目标、企业理念的建设,打造出中视传媒的企业文化价值观体系,提升公司的核心竞争力,回报股东,服务社会,实现企业与社会全面、协调、可持续发展。
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 重点排污单位之外的公司
    
    □适用√不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用√不适用
    
    十八、可转换公司债券情况
    
    (一)转债发行情况
    
    □适用 √不适用
    
    (二)报告期转债持有人及担保人情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)报告期转债变动情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期转债累计转股情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)转股价格历次调整情况
    
    □适用√不适用
    
    (五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    
    □适用 √不适用
    
    (六)转债其他情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一) 普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    □适用√不适用
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    □适用√不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用√不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    □适用√不适用
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    □适用√不适用
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一)股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                22,650
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                      25,034
     (户)
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                      前十名股东持股情况
                                                           持有    质押或冻
                                                           有限     结情况
         股东名称       报告期内增   期末持股数    比例    售条                 股东
         (全称)           减           量        (%)    件股   股份  数      性质
                                                           份数    状态  量
                                                            量
     中央电视台无锡太             0  180,151,828   54.37       -   无    -    国有法人
     湖影视城
     中央汇金资产管理             0    8,218,400    2.48       -  未知   -      其他
     有限责任公司
     君康人寿保险股份
     有限公司-万能保   -12,930,402    6,946,385    2.10       -  未知   -      其他
     险产品
     严琳                 5,000,000    5,000,000    1.51       -  未知   -   境内自然人
     陈霆                 4,308,590    4,308,590    1.30       -  未知   -   境内自然人
     中国国际电视总公             0    2,793,052    0.84       -   无    -    国有法人
     司
     北京中电高科技电             0    2,793,052    0.84       -   无    -    国有法人
     视发展有限公司
     北京未来广告有限             0    2,793,052    0.84       -   无    -    国有法人
     公司
     中信证券股份有限     2,590,222    2,600,000    0.78       -  未知   -      其他
     公司
     宗明杰                -263,274    2,571,726    0.78       -  未知   -   境内自然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                股东名称             持有无限售条件流通           股份种类及数量
                                          股的数量             种类             数量
     中央电视台无锡太湖影视城               180,151,828    人民币普通股      180,151,828
     中央汇金资产管理有限责任公司             8,218,400    人民币普通股        8,218,400
     君康人寿保险股份有限公司-万             6,946,385    人民币普通股        6,946,385
     能保险产品
     严琳                                     5,000,000    人民币普通股        5,000,000
     陈霆                                     4,308,590    人民币普通股        4,308,590
     中国国际电视总公司                       2,793,052    人民币普通股        2,793,052
     北京中电高科技电视发展有限公             2,793,052    人民币普通股        2,793,052
     司
     北京未来广告有限公司                     2,793,052    人民币普通股        2,793,052
     中信证券股份有限公司                     2,600,000    人民币普通股        2,600,000
     宗明杰                                   2,571,726    人民币普通股        2,571,726
     上述股东关联关系或一致行动的   1、中央电视台无锡太湖影视城是公司第一大股东。上述股东
     说明                           中,发起人股东中央电视台无锡太湖影视城、中国国际电视
                                    总公司的实际控制人是中央电视台,发起人股东北京中电高
                                    科技电视发展有限公司、北京未来广告有限公司系中国国际
                                    电视总公司的子公司。
                                    2、其他股东之间,公司未知其是否存在关联关系,也未知其
                                    是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一)控股股东情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            中央电视台无锡太湖影视城
     单位负责人或法定代表人          张大光
     成立日期                        1994年5月1日
     主要经营业务                    为国内外影视剧组摄制影视节目提供场景和设施服务、艺术
                                     景点的游览服务
     报告期内控股和参股的其他境内外  无
     上市公司的股权情况
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    □适用√不适用
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    □适用√不适用
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用□不适用
    
    (二)实际控制人情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            中央电视台
     单位负责人或法定代表人          慎海雄
     主要经营业务                    主要从事电视节目的制作和播出
    
    
    2018年3月21日,中共中央印发的《深化党和国家机构改革方案》决定,整合中央电视台(中国国际电视台)、中央人民广播电台、中国国际广播电台,组建中央广播电视总台。中央广播电视总台已于2018年4月19日挂牌。公司将根据后续进展情况及时履行信息披露义务。
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    □适用√不适用
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    □适用√不适用
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用□不适用
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用√不适用
    
    (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    □适用√不适用
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    □适用√不适用
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
        报告期内从   是否在公司
       姓名    职务(注)    性别   年龄   任期起始日期  任期终止日期  年初持股   年末持股  年度内股份  增减变动   公司获得的   关联方获取
                                                                        数         数     增减变动量    原因     税前报酬总      报酬
        额(万元)
      唐世鼎  董事;        男     53    2016-06-28;  2019-06-27;          0          0           0          -            0      是
              董事长                     2016-07-13    2019-06-27
      王 钧   董事;        男     47    2016-06-28;  2019-06-27;          0          0           0          -       112.45      否
              总经理                     2016-07-13    2019-06-27
      赵建军  董事          男     42    2016-06-28    2019-06-27            0          0           0          -            0      是
      张大光  董事          男     60    2016-12-09    2019-06-27            0          0           0          -            0      是
      李 颖   董事          女     47    2016-06-28    2019-06-27            0          0           0          -            0      是
      刘金凤  董事          女     54    2016-12-09    2019-06-27            0          0           0          -            0      是
      丑洁明  独立董事      女     53    2016-06-28    2019-06-27            0          0           0          -            0      否
      李 丹   独立董事      女     39    2016-06-28    2019-06-27            0          0           0          -            0      否
      杨安进  独立董事      男     46    2016-06-28    2019-06-27            0          0           0          -            0      否
      王 浩   监事;        男     44    2016-06-28;  2019-06-27;          0          0           0          -            0      是
              监事会主席                 2016-07-13    2019-06-27
      彭 茹   监事          女     47    2016-12-09    2019-06-27            0          0           0          -            0      是
      刘宏伟  职工监事      男     43    2016-06-28    2019-06-27            0          0           0          -        42.37      否
      白河山  副总经理      男     53    2017-08-07    2019-06-27            0          0           0          -        12.72      否
      任达清  副总经理      男     54    2016-07-13    2019-06-27            0          0           0          -        58.14      否
      贺 芳   副总经理;    女     46    2016-08-29;  2019-06-27;          0          0           0          -        61.80      否
              董事会秘书                 2016-07-13    2019-06-27
      蔡中玉  总会计师      男     55    2016-07-13    2019-06-27            0          0           0          -        62.01      否
    
    
    36 / 145
    
      许一鸣  副总经理      男     58    2016-07-13    2017-11-15       22,392     22,392           0          -        62.74      否
     (离任)
       合计        /         /      /          /             /          22,392     22,392           0      /           412.23       /
         姓名                                                          主要工作经历
     唐世鼎           唐世鼎先生,1987年至1992年在中央人民广播电台工作,任科教部编辑、记者、节目组长;1992年至1996年在国家广播电影电视
                  部办公厅工作;1996年至2001年任中央电视台社教中心科教部副主任、台办公室副主任;2001年至2008年任中央电视台办公室主任,
                  兼任中央电视台春节联欢晚会办公室主任;2008年至2012年,任中央电视台美洲中心记者站站长;2012年3月任中国国际电视总公司
                  副总裁至今。2016年6月起任本公司第七届董事会董事。2016年7月13日起任本公司第七届董事会董事长。
     王 钧            王钧先生,1997年至2015年11月在中国国际电视总公司任职,历任总裁助理,战略与投资管理部主任。2014年9月起任本公司第
                  六届、第七届董事会董事。2015年11月起任本公司总经理。
     赵建军           赵建军先生, 1991年12月至1995年8月,在中国人民解放军八一体工大队任战士学员。2000年10月至2001年11月,在中广有
                  线信息网络有限责任公司政策研究室工作。2001年12月至2005年2月,在中广影视传输网络有限责任公司任董事会秘书。2004年11
                  月至2006年3月,在国家广播电影电视总局广播影视信息网络中心任办公室副主任(副处级)。2006年4月至2012年12月在中国有线
                  电视网络有限公司历任综合办公室经理、总经理助理兼办公室主任、总经理助理兼人力资源部经理。2013年1月至2015年2月,任中国
                  有线电视网络有限公司总经理助理兼办公室主任、法务部(董监事工作部)主任。2005年12月至2007年5月兼任海南广电有线网络有
                  限公司监事。2007年6月至2008年4月兼任海南广电有线网络有限公司常务副总经理。2008年5月至2015年2月,兼任中国有线电视
                  网络有限公司海南分公司常务副总经理。2010年4月至2011年3月,在国家广播电影电视总局无线电台管理局挂职锻炼任局长助理。2015
                  年2月至今,任中国国际电视总公司总裁助理兼办公室主任。2016年1月至今兼任中国国际电视总公司企业管理部主任。2016年6月起
                  任本公司第七届董事会董事。
     张大光           张大光,男,1957年生,中共党员,高级经济师,经济学博士。1984年至1990年在沈阳大学经济系任教。1990年至1993年就读于
                  中国社会科学院研究生院。1996年至1998年在中兴信托任总经理助理。1999年至今在中国国际电视总公司,历任总经理助理、资产经
                  营部主任、版权管理和法律事务部主任、中央电视台无锡太湖影视城主任。2016年12月起任本公司第七届董事会董事。
     李 颖            李颖女士,1998年5月进入中国国际电视总公司,先后任职项目投资部(后更名为战略与投资管理部)项目经理、高级项目经理、
                  副主任、董事会秘书兼办公室副主任、合规部主任。目前担任中国国际电视总公司董事会秘书兼战略与投资管理部主任。2014年9月25
                  日起至今任本公司第六届、第七届董事会董事。
     刘金凤           刘金凤女士,1998年6月起,任职于中国国际电视总公司,历任审计部高级项目经理、副主任,财务部副主任,审计部主任,现任
                  中国国际电视总公司财务部主任。2014年9月25日至2016年6月27日任本公司第六届监事会监事。2016年6月28日至2016年11月
                  任本公司第七届监事会监事。2016年12月起任本公司第七届董事会董事。
     丑洁明           丑洁明女士,中央民族大学教授、博士生导师。2014年9月25日起任本公司第六届、第七届董事会独立董事。
    
    
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     李 丹            李丹女士,2010年11月起担任清华大学经济与管理学院会计系副教授。2014年8月起担任中粮屯河独立董事。2014年9月25日起
                  任本公司第六届、第七届董事会独立董事。
     杨安进            杨安进先生,1993年7月至1995年11月任北京燕山石油化工公司电子工程师,从事电子产品技术开发及技术支持。1998年6月
                  至2004年4月任北京市金诚同达律师事务所律师、合伙人,从事知识产权、证券及企业资产重组业务。2004年5月至2006年5月任北
                  京市优仕联律师事务所管理合伙人,从事知识产权、证券及企业资产重组业务。2006年5月至2008年3月任国浩律师集团(北京)事务
                  所高级合伙人,从事知识产权业务。2008年3月至今任北京市维诗律师事务所执行合伙人,从事计算机软件、互联网、专利、商业秘密
                  等知识产权业务。2016年6月起任本公司第七届董事会独立董事。
     王 浩            王浩先生,2011年2月至2012年8月任中视体育娱乐有限公司副总经理。2012年8月至今任中国国际电视总公司副总裁。2014年
                  9月25日起任公司第六届、第七届监事会监事会主席。
     彭 茹            彭茹女士,1997年4月进入中国国际电视总公司计划财务部工作,历任中视实业发展有限公司财务部经理,西部频道节目制作开发
                  部财务部经理,直管公司财务经理(事业部财务经理级别),计划财务部副主任,审计部副主任。2014年1月起,任中国国际电视总公
                  司党群工作部主任。2016年12月起任公司第七届监事会监事。
     刘宏伟           刘宏伟先生, 2007年12月至2011年3月任本公司审计部副经理,2011年3月至今任本公司审计部经理,2014年4月至今任内控
                  总监,2017年3月起任行政办公室主任。2011年6月至2013年6月27日任本公司第五届监事会职工代表监事,2013年6月28日至今
                  任公司第六届、第七届监事会职工代表监事。
     白河山         白河山先生,1988年至1992年,任河北轻化工学院教师;1992年至1995年,任石家庄市电视台记者;1995年至2004年,任中央电
                  视台新闻评论部记者、制片人;2004年至2012年,任中国国际广播电台台长秘书(副处级)、台办公室副主任(处级);2012年至2013
                  年,任中国国际广播电台办公室主任(副局级);2013年至2016年10月,任中国国际广播电台数字广播中心主任(副局级);2016年
                  10月至2017年8月,任中国国际广播电台台属企业国视通讯有限公司总编辑。1998年曾荣获中国新闻奖一等奖。2017年8月起,任本
                  公司副总经理。
     任达清         任达清先生, 2005年6月至2009年10月任职于中视经济影视中心,总经理。2009年10月起至今任本公司副总经理。
     贺 芳            贺 芳女士,2006年11月至2010年6月,任职于中国国际电视总公司,历任资产经营部副主任,办公室副主任。2010年6月28日
                  起任本公司董事会秘书。2016年8月29日起任本公司副总经理兼董事会秘书。
     蔡中玉           蔡中玉先生,1998年5月进入中国国际电视总公司计划财务部工作,历任财务部二级主管,中视影视事业部财务经理,中视广告事
                  业部财务经理兼北京未来广告有限公司财务经理等职务,后在中国国际电视总公司财务部从事财务管理工作。2015年5月26日起任本公
                  司总会计师。
    
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
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    (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
              任职人员姓名                        股东单位名称                     在股东单位担任的职务                任期期间
     唐世鼎                          中国国际电视总公司                       副总裁                          2012年3月至今
     赵建军                          中国国际电视总公司                       总裁助理兼办公室主任;          2015年2月至今;
                                                                              企业管理部主任                  2016年1月至今
     张大光                          中央电视台无锡太湖影视城                 主任                            2016年11月至今
     李 颖                           中国国际电视总公司                       董事会秘书;                    2011年1月至今;
                                                                              战略与投资管理部主任            2016年1月至今
     刘金凤                          中国国际电视总公司                       财务部主任                      2016年11月至今
     王 浩                           中国国际电视总公司                       副总裁                          2012年8月至今
     彭 茹                           中国国际电视总公司                       党群工作部主任                  2014年1月至今
    
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
         任职人员姓名                         其他单位名称                       在其他单位担任的职务                任期期间
     唐世鼎                 中国文化产业投资基金管理有限公司                  董事                        2015年6月至今
                            北京中视汇才文化发展有限公司                      董事长                      2015年6月至今
                            中视购物有限公司                                  董事长                      2014年1月至今
                            央视市场研究股份有限公司                          董事长                      2013年8月至今
                            中国广视索福瑞媒介研究有限责任公司                董事长                      2013年8月至今;
        2016年1月至今(更名后再次推荐)
                            中视国际传媒(北京)有限公司                        董事长                      2015年5月至今
                            中国电视有限公司(美国)                          董事长                      2015年1月至今
                            世纪传媒控股有限公司(美国)                      董事长                      2015年1月至今
                            传媒在线电视有限公司(美国)                      董事长                      2015年1月至今
    
    
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                            株式会社中国电视(日本)                            董事长                      2015年1月至今
                            中视亚太传媒投资管理有限公司(香港)                董事长                      2015年1月至今
                            耀视传媒有限公司(肯尼亚)                          董事长                      2015年1月至今
                            互动投资传媒有限公司(毛利求斯)                  董事长                      2013年7月至今
     王 钧                  央视市场研究股份有限公司                          董事                        2014年12月至今
                            中国广视索福瑞媒介研究有限公司                    董事                        2014年12月至今
     赵建军                 中视影视制作有限公司                              董事长                      2015年7月至今
                            梅地亚电视中心有限公司                            董事长                      2016年5月至今
                            鹿鸣影业有限公司                                  董事长                      2016年5月至今
                            央视纪录国际传媒有限公司                          董事长                      2016年5月至今
                            北京未来广告有限公司                              董事                        2016年3月至今
                            央视市场研究股份有限公司                          董事                        2016年3月至今
                            中国广视索福瑞媒介研究有限责任公司                董事                        2016年1月至今
                            中国电视有限公司                                  董事                        2016年3月至今
                            中视实业发展有限责任公司                          董事                        2016年8月至今
                            北京央视瑞安技术服务有限公司                      董事                        2015年6月至今
                            北京中广物业管理有限公司                          董事                        2015年12月至今
                            北京金视光盘有限公司                              董事                        2015年6月至今
                            中视国际传媒(北京)有限公司                      董事                        2015年5月至今
                            株式会社中国电视                                  董事                        2015年1月至今
                            北京中视汉威航空服务有限公司                      监事                        2015年8月至今
                            苏州工业园区股份有限公司                          董事                        2016年6月至今
     张大光                 北京视澜广告有限公司                              董事                        2014年9月至今
                            北京央视公众资讯有限公司                          董事                        2014年10月至今
                            北京中视实业集团有限公司                          董事                        2015年4月至今
                            央视创造传媒有限公司                              董事                        2016年5月至今
                            北京未来广告有限公司                              董事                        2015年5月至今
                            中视影视制作有限公司                              董事                        2015年6月至今
                            深圳中视国际电视公司                              董事                        2015年12月至今
                            央视纪录国际传媒有限公司                          董事                        2016年3月至今
                            北京央视瑞安技术服务有限公司                      董事                        2016年3月至今
    
    
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                            梅地亚电视中心有限公司                            董事                        2016年3月至今
                            中央数字电视传媒有限公司                          董事                        2016年5月至今
                            央视(北京)娱乐传媒有限公司                      董事                        2016年5月至今
     李  颖                 北京中视科华有限公司                              董事                        2013年至今
                            北京央视公众资讯有限公司                          董事                        2002年至今
                            央视后勤服务发展(北京)有限责任公司              董事                        2010年至今
                            央视动画有限公司                                  董事                        2007年至今
                            北京中视汇才文化发展有限公司                      董事                        2013年至今
                            中视购物有限公司                                  董事                        2013年至今
                            北京中电高科技电视发展有限公司                    董事                        2014年至今
                            北京中视广经文化发展有限公司                      董事                        2014年至今
                            北京未来广告有限公司                              董事                        2015年至今
                            央视纪录国际传媒有限公司                          董事                        2015年至今
                            中视电视信息传播有限公司                          董事                        2015年至今
                            北京中视天运信息传播技术有限公司                  董事                        2015年至今
                            中视国际传媒(北京)有限公司                      董事                        2016年至今
                            中视实业集团有限公司                              董事                        2016年至今
                            中塔有限责任公司                                  董事                        2016年至今
                            央视创造传媒有限公司                              董事                        2015年至今
                            中央数字电视传媒有限公司                          董事                        2015年至今
                            央视风云传播有限公司                              董事                        2015年至今
                            北京中视广信科技有限公司                          董事                        2015年至今
                            北京中视广信传媒技术有限公司                      董事                        2015年至今
                            中视影视制作有限公司                              董事                        2017年至今
                            梅地亚电视中心有限公司                            董事                        2016年至今
                            中视体育娱乐有限公司                              董事                        2017年至今
                            央视-IMG体育赛事管理有限公司                      董事                        2017年至今
                            中国文化产业投资基金管理有限公司                  董事                        2017年至今
                            中视卫星电视节目有限责任公司                      监事                        2015年至今
                            浙江时代电影院线股份有限公司                      监事                        2016年至今
                            北京央视瑞安技术服务有限公司                      监事                        2015年至今
    
    
    41 / 145
    
     刘金凤                 中视影视制作有限公司                              董事                        2016年至今
                            中视科华有限公司                                  董事                        2016年至今
                            中视体育娱乐有限公司                              董事                        2016年至今
                            苏州工业园区股份有限公司                          监事                        2016年至今
                            中国电视有限公司                                  董事                        2017年至今
                            中塔有限责任公司                                  监事                        2011年至今
                            央视电视文化中心有限公司                          监事                        2016年至今
                            中央数字电视传媒有限公司                          董事                        2017年至今
                            北京央视国金工程管理有限公司                      董事                        2016年至今
                            北京中电高科技电视发展有限公司                    董事                        2016年至今
                            央视纪录国际传媒有限公司                          监事                        2016年至今
                            北京中视广经文化发展有限公司                      监事                        2014年至今
                            中视电视信息传播有限公司                          监事                        2014年至今
                            北京中视天运信息传播技术有限公司                  监事                        2014年至今
                            央视创造传媒有限公司                              董事                        2016年至今
                            北京中视广信科技有限公司                          董事                        2016年至今
                            北京中视广信传媒技术有限公司                      董事                        2016年至今
                            中广影视卫星有限责任公司                          监事                        2010年至今
                            北京广而告之影视制作有限公司                      监事                        2016年至今
                            中视实业集团有限公司                              董事                        2016年至今
     丑洁明                 中央民族大学                                      教授;博士生导师            2008年10月至今
     李 丹                  清华大学经济与管理学院会计系                      副教授                      2010年起至今
                            中粮屯河股份有限公司                              独立董事                    2014年8月起至今
     杨安进                 北京市维诗律师事务所                              执行合伙人                  2008年3月至今
                            北京影谱科技股份有限公司                          独立董事                    2017年12月至今
     王 浩                  中视科华有限公司                                  监事会主席                  2012年12月28日至今
     彭 茹                  中视体育娱乐有限公司                              监事                        2010年9月至今
                            《第五频道》杂志社有限公司                        监事                        2013年7月至今
                            中视实业集团有限公司                              董事                        2016年8月至今
                            央视风云传播有限公司                              监事                        2008年12月至今
    
    
    42 / 145
    
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,为保证本公司独立董事有效
                                              行使职权,公司实行独立董事津贴制度。经公司2015年年度股东大会批准,向独立董事发放津贴每人每
                                              年人民币捌万元整(含税),按季发放,由公司按国家有关规定代扣代缴个人所得税。为促进公司规范
                                              运作,保证公司经营管理工作的顺利进行,充分发挥董事会、监事会全体成员的集体智慧,经公司二届
                                              十五次董事会审议通过并获公司2002年第一次临时股东大会批准,给予在公司领取薪酬的董事、监事适
                                              当的津贴,董事、监事津贴为每人每月人民币2500元整(含税),公司按国家有关规定代扣代缴个人所
                                              得税。
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     在本公司领取报酬的董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员的报酬标准依据公司制定的《员工薪
                                              酬管理规定的修订案》实行。
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事、高级管理人员报酬实际支付情况请参阅本节“一、持股变动情况及报酬情况”。
     况
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 2017年度,公司董事、监事、高级管理人员实际获得的报酬总计412.23万元。
     获得的报酬合计
    
    
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
          姓名              担任的职务                 变动情形                                      变动原因
         白河山              副总经理                   聘任            经公司第七届董事会第十次会议聘任其为公司副总经理。
         许一鸣              副总经理                   解聘            经公司第七届董事会第十三次会议免去其中视传媒副总经理及所兼职务。
    
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    43 / 145
    
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
     母公司在职员工的数量                                                             582
     主要子公司在职员工的数量                                                         292
     在职员工的数量合计                                                               874
     母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                           0
     人数
                                           专业构成
                   专业构成类别                               专业构成人数
                     生产人员                                                         394
                     销售人员                                                          74
                     技术人员                                                         245
                     财务人员                                                          34
                     行政人员                                                         127
                       合计                                                           874
                                           教育程度
                   教育程度类别                                数量(人)
                    硕士及以上                                                         26
                       本科                                                           369
                       大专                                                           259
                    高中及以下                                                        220
                       合计                                                           874
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用□不适用
    
    为使公司薪酬管理更加科学化、规范化、合理化,根据国家劳动法规定及人事规章制度,公司建立以岗位序列为主要形式的薪酬制度,实行以岗定薪、岗变薪变的薪酬体系。
    
    (三)培训计划
    
    √适用□不适用
    
    为提高公司全体人员的业务水平,培养一支高素质、高执行力的人才队伍,公司提倡员工积极学习、主动学习,鼓励全员树立良好学风。公司制定了相应的员工学习、培训规定,要求员工积极参加各项学习培训计划。
    
    (四)劳务外包情况
    
    □适用√不适用
    
    七、其他
    
    □适用√不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会等监管部门的有关规定,进一步规范公司治理结构、完善公司治理体系,以透明充分的信息披露、良好互动的投资者关系、严格有效的内部控制体系,进一步提升公司治理水平。公司股东大会、董事会及其专门委员会和监事会按照有关法律、法规、公司章程及相关议事规则的规定和要求,依法、合规、有效运作,切实履行应尽的职责与义务。
    
    1、关于股东及股东大会
    
    公司根据有关法律、法规,充分保障股东权益,确保所有股东能充分行使各自合法权利;严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》的要求召集、召开股东大会,并确保议题得到充分讨论,股东的合法权利得到充分行使;公司股东大会均由律师出席见证,并出具律师见证意见书,做到“公开、公平、公正”。
    
    2、关于控股股东与上市公司
    
    公司具有独立的业务及自主经营能力。公司控股股东按照中国证监会《上市公司治理准则》的要求,严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了“五独立”,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    
    报告期内,公司与控股股东及其他关联方进行的关联交易,公司按要求及时、完整、准确地披露了相关信息,关联交易运作规范,控股股东没有损害公司及中小股东利益的行为。
    
    3、关于董事会
    
    公司按照《公司法》及《公司章程》规定的选聘程序选聘董事。报告期内,公司董事会成员无变动。公司董事会现由9人组成,其中独立董事3人;董事会的人数和人员构成符合法律、法规、《上市公司治理准则》及《公司章程》的规定。公司董事严格遵守其公开做出的承诺,忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会依据《公司章程》所赋予的职责,严格依照《公司章程》、《公司董事会议事规则》所规定的程序谨慎决策。
    
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度董事会各项议案或公司其他有关事项提出异议,并积极为公司重大决策提供独立、专业、富有建设性的意见和建议,促进了公司治理结构的完善。4、关于监事会
    
    公司按照《公司法》及《公司章程》规定的选聘程序选聘监事。报告期内,公司监事会成员无变动。公司监事会现由3人组成,其中职工代表监事1人;监事会的人数和人员构成符合法律、法规、《上市公司治理准则》及《公司章程》的规定。公司监事会依据《公司章程》和《公司监事会议事规则》依法对公司运作、财务情况及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
    
    报告期内,公司监事会列席了有关董事会并出席了股东大会,认为公司董事会决策程序合法,财务状况良好,并建立了符合公司现状的内部控制制度,公司董事、高级管理人员能够勤勉、尽责地履行各自职责,在执行职务时能够严格按照法律、法规、《公司章程》的规定进行,没有发现损害公司利益和广大投资者利益的行为。
    
    5、董事会专业委员会
    
    公司董事会下设四个专业委员会,分别为提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。公司董事会专业委员会的设置进一步优化了公司治理结构,提高了董事会决策的专业性,更好地推动了公司的规范发展。报告期内,公司董事会专业委员会履职情况如下:
    
    (1)提名委员会
    
    报告期内,为优化董事会组成,完善公司治理结构,提名委员会按照《公司章程》、《公司董事会提名委员会实施细则》,切实履行了相应的职责和义务,在公司聘任高管过程中,认真审查候选人资格,出具审查意见,严格履行决策程序,确保公司聘任高级管理人员的流程依法合规。
    
    (2)审计委员会
    
    报告期内,审计委员会按照相关制度和规定,勤勉尽职,切实履行了相应的职责和义务,加强了对公司财务报告编制过程的监督与审查,审阅了年审会计师事务所本年度财务报告审计工作计划,并审阅了公司编制的财务报表,形成书面意见;在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通,在其出具初步审计意见后再一次审阅公司财务报表,形成书面意见。在公司续聘年审会计师事务所的过程中,严格按照制度对会计师事务所的表现进行评价,并出具审查意见,提交公司董事会审议。
    
    报告期内,审计委员会对《关于公司2016年日常关联交易的报告及2017年日常关联交易预计的议案》进行了审核,相关日常关联交易合乎法律法规,同意提交公司董事会审议。
    
    报告期内,审计委员会审议了《关于部分大额应收款项全额计提减值准备及部分存货全额结转成本的议案》,对涉及事项进行了认真核查,并发表书面审核意见,同意提交公司董事会审议。
    
    2017年度,审计委员会根据公司内部控制相关制度,指导公司内部审计工作,听取公司内部审计工作计划及报告,评价公司内部控制的实施情况,形成内部控制评价报告并提交董事会审议。审计委员会还十分重视协调管理层、内审及相关部门与外部审计机构,使各方就公司内部审计工作、内部控制评价工作及外部审计工作进行有效沟通,提高了相关审计工作的效率。
    
    (3)薪酬与考核委员会
    
    报告期内,薪酬与考核委员会认真履行职责,对高级管理人员进行了年度考核。
    
    (4)战略委员会
    
    战略委员会根据公司长期发展规划,积极履行职责,对公司重点投资项目进行认真研究,向董事会提出合理建议,加强了决策的科学性,提高了公司投资决策效益和决策质量。
    
    6、关于利益相关者
    
    公司充分尊重和维护员工、客户、债权人等其他利益相关者的合法权益,力求公司持续、健康地发展。
    
    7、信息披露与透明度
    
    公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。公司根据有关法律、法规、规章、上海证券交易所《股票上市规则》等相关规定,及时公平地披露有关信息,公司董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整。
    
    8、同业竞争和关联交易问题
    
    公司上市时仅有影视基地旅游业务,后由于中央电视台陆续支持公司发展影视制作及广告业务,从而与股东中国国际电视总公司从事同质业务,与实际控制人中央电视台发生关联交易。
    
    公司董事会始终积极推动与相关股东的沟通协调,积极寻求有效手段增强公司的独立性,维护全体股东的共同权益。公司控股股东一直在公司制定的《控股股东行为规范条例》规范下运行,完善了公司法人治理结构,规范了公司运作,保护了非关联股东的合法权益。
    
    公司日常关联交易均遵循公允、合理的原则,以合同的形式明确双方的权利义务。公司董事会及独立董事已对该等日常关联交易履行了必要的审查程序,独立董事对日常关联交易进行了事前审查,并发表了独立董事意见。报告期内,公司日常关联交易的相关议案在2016年年度股东大会上获得通过。上述关联交易对公司生产经营的独立性以及财务状况、经营成果无不利影响。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
              会议届次               召开日期       决议刊登的指定网   决议刊登的披露日期
                                                      站的查询索引
     2017年第一次临时股东大会    2017年2月20日      www.sse.com.cn     2017年2月21日
     2016年年度股东大会          2017年6月6日       www.sse.com.cn     2017年6月7日
    
    
    股东大会情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司2017年第一次临时股东大会于2017年2月20日在北京市海淀区复兴路乙11号梅地亚中心第七会议室召开。会议审议通过了《关于部分大额应收款项全额计提减值准备及部分存货全额结转成本的议案》、《关于公司委托理财的议案》等内容。详细情况请见《公司2017年第一次临时股东大会决议公告》(临2017-06)。
    
    公司2016年年度股东大会于2017年6月6日在北京市海淀区复兴路乙11号梅地亚中心第七会议室召开。会议审议通过了《公司2016年度董事会工作报告》、《公司2016年度监事会工作报告》、《公司2016年度财务决算报告》、《公司2016年度利润分配预案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司2016年日常关联交易的报告及2017年日常关联交易预计的议案》、《公司2016年度报告正文及摘要》、《公司独立董事2016年度述职报告》等内容。详细情况请见《公司2016年年度股东大会决议公告》(临2017-16)。
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
     唐世鼎     否        6        6        3        0       0         否           1
     王  钧     否        6        6        3        0       0         否           2
     赵建军     否        6        6        3        0       0         否           2
     张大光     否        6        5        4        1       0         否           2
     李 颖      否        6        6        3        0       0         否           2
     刘金凤     否        6        6        3        0       0         否           2
     丑洁明     是        6        6        3        0       0         否           2
     李 丹      是        6        6        4        0       0         否           2
     杨安进     是        6        5        3        1       0         否           1
    
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
     年内召开董事会会议次数                     6
     其中:现场会议次数                         3
     通讯方式召开会议次数                       3
     现场结合通讯方式召开会议次数               2
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用√不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况□适用√不适用
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用√不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    √适用□不适用
    
    公司董事会始终积极推动与相关股东的沟通协调,积极寻求有效手段增强公司的独立性,从而维护全体股东的共同权益。
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用□不适用
    
    为建立公司激励机制,提高经营管理者的积极性和创造性,经公司三届十一次董事会审议通过,实行了《中视传媒年终业绩考核奖励暂行办法》(简称《办法》)。经过有益的探索和尝试,该制度的实行对调动公司中高层管理团队的积极性起到了较好的作用。经公司三届十八次董事会审议通过,决定公司今后年度将继续执行该《办法》,考核对象主要为部门主任以上的中高层管理团队,并同意将考核中高层管理者及具体奖励数额,授权中视传媒总经理负责。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司披露了《2017年度内部控制评价报告》,报告全文参见上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    √适用□不适用
    
    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计,并出具了标准无保留的内部控制审计报告。报告全文参见上海证券交易所网站:www.sse.com.cn。
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用√不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    √适用□不适用
    
    审 计 报 告
    
    瑞华审字[2018] 01300040号
    
    中视传媒股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了中视传媒股份有限公司(以下简称“中视传媒公司”)财务报表,包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表,2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中视传媒公司2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中视传媒公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    
    (一)广告收入的确认
    
    1、事项描述
    
    相关信息披露参见财务报表附注四、25及附注六、21。
    
    中视传媒公司2017年度营业收入总额为718,061,932.25元,较上年同期增长39.48%,其中广告业务收入为289,204,516.19元,占营业收入的比例为40.28%。广告业务收入较上年同期增长135.92%,是中视传媒公司营业收入增长的主要来源,而营业收入是中视传媒公司利润表的重要项目,广告业务收入的准确性和完整性对中视传媒公司利润影响较大,因此,我们将广告收入的确认作为关键审计事项。
    
    2、审计应对
    
    (1)评价、测试中视传媒公司与广告收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性;
    
    (2)对中视传媒公司广告收入以及毛利执行分析程序,判断本年广告收入金额是否出现异常波动情况;
    
    (3)复核中视传媒公司广告收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求;
    
    (4)获取中视传媒公司广告合同清单,选取样本核对广告报播执行单、监播报告及广告收入的交易记录,评价广告收入确认是否符合中视传媒公司广告收入确认的会计政策;
    
    (5)就资产负债表日前后记录的广告收入交易选取样本,核对广告合同、广告报播执行单及监播报告,以评价广告收入是否被记录于恰当的会计期间。
    
    (二)应收款项坏账准备
    
    1、事项描述
    
    相关信息披露参见财务报表附注四、10和附注六、2及附注六、4。
    
    截至2017年12月31日,中视传媒公司合并财务报表中应收账款、其他应收款的原值合计为280,603,907.32元,坏账准备合计为234,637,230.99元。
    
    由于应收款项金额重大,且管理层在确定应收款项可收回性时作出了重大判断和估计,因此,我们将应收款项坏账准备作为关键审计事项。
    
    2、审计应对
    
    (1)评价、测试中视传媒公司管理层与应收款项可收回性评估相关的内部控制的设计和运行的有效性;
    
    (2)复核中视传媒公司管理层有关应收款项坏账准备计提会计政策的合理性及一致性;
    
    (3)对中视传媒公司应收款项进行账龄分析,复核其准确性;
    
    (4)选取样本,对金额重大的应收款项余额实施函证程序;
    
    (5)复核中视传媒公司对应收款项坏账准备的计提过程,包括按账龄分析法进行计提以及单项计提的坏账准备;
    
    (6)针对单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项,了解中视传媒公司对于其可收回性的评估,并通过公开渠道查询与债务人有关的信息,评价中视传媒公司对于应收款项可回收性的判断是否合理。
    
    四、其他信息
    
    中视传媒公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    中视传媒公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估中视传媒公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中视传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督中视传媒公司的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中视传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披
    
    露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,
    
    未来的事项或情况可能导致中视传媒公司不能持续经营。
    
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (六)就中视传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师(项目合伙人):张富根
    
    中国·北京 中国注册会计师:徐伟东
    
    2018年4月27日
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:中视传媒股份有限公司
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                          七、1        803,657,571.61       745,486,048.29
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                          七、5         11,872,608.34         7,953,110.19
       预付款项                          七、6         66,671,020.04        38,863,448.58
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                        七、9         34,094,067.99        22,031,156.14
       买入返售金融资产
       存货                             七、10         55,475,170.95        77,520,692.40
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                     七、13          1,695,667.76         5,856,003.27
         流动资产合计                                 973,466,106.69       897,710,458.87
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       可供出售金融资产
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资
       投资性房地产                     七、18         10,075,333.11        10,317,346.71
       固定资产                         七、19        355,017,119.67       368,600,245.59
       在建工程                         七、20          1,390,092.63           806,879.92
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                     七、28          9,735,277.49        11,090,112.17
       递延所得税资产                   七、29         60,015,317.60        71,893,687.04
       其他非流动资产
         非流动资产合计                               436,233,140.50       462,708,271.43
           资产总计                                 1,409,699,247.19     1,360,418,730.30
     流动负债:
       短期借款
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                         七、35          7,219,216.43        13,099,283.37
       预收款项                         七、36        192,760,688.04       219,489,124.35
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                     七、37         29,040,815.63        23,308,551.77
       应交税费                         七、38         14,180,215.01         5,504,800.10
       应付利息
       应付股利
       其他应付款                       七、41         44,946,024.08        41,547,351.98
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                 288,146,959.19       302,949,111.57
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计
           负债合计                                   288,146,959.19       302,949,111.57
     所有者权益
       股本                             七、53        331,422,000.00       331,422,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                         七、55        319,934,892.34       319,934,892.34
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                         七、59        144,665,591.42       128,818,500.11
       一般风险准备
       未分配利润                       七、60        294,770,126.06       236,682,536.79
       归属于母公司所有者权益合计                   1,090,792,609.82     1,016,857,929.24
       少数股东权益                                    30,759,678.18        40,611,689.49
         所有者权益合计                             1,121,552,288.00     1,057,469,618.73
           负债和所有者权益总计                     1,409,699,247.19     1,360,418,730.30
    
    
    法定代表人:唐世鼎 总经理:王钧 总会计师蔡中玉 财务部经理:罗京媛
    
    母公司资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:中视传媒股份有限公司
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       544,389,040.44       435,883,327.51
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                         十七、1         3,885,447.58         4,847,105.48
       预付款项                                         1,771,693.35           377,105.31
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                       十七、2        30,073,045.19        19,605,361.45
       存货                                            55,062,591.44        76,829,971.53
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                       855,333.06         2,315,187.45
         流动资产合计                                 636,037,151.06       539,858,058.73
     非流动资产:
       可供出售金融资产
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                     十七、3        60,000,000.00        60,000,000.00
       投资性房地产                                    10,075,333.11        10,317,346.71
       固定资产                                       296,600,543.64       306,141,721.97
       在建工程                                         1,390,092.63           806,879.92
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                     6,324,746.95         7,234,729.87
       递延所得税资产                                  57,641,334.07        56,289,689.15
       其他非流动资产
         非流动资产合计                               432,032,050.40       440,790,367.62
           资产总计                                 1,068,069,201.46       980,648,426.35
     流动负债:
       短期借款
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                         6,074,697.44         9,893,271.37
       预收款项                                        45,831,113.25        62,338,069.27
       应付职工薪酬                                    17,509,191.92        16,750,002.12
       应交税费                                        12,135,079.26         2,779,898.13
       应付利息
       应付股利
       其他应付款                                      11,168,253.46        10,898,035.44
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债
         流动负债合计                                  92,718,335.33       102,659,276.33
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计
           负债合计                                    92,718,335.33       102,659,276.33
     所有者权益:
       股本                                           331,422,000.00       331,422,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                       319,934,892.34       319,934,892.34
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                       144,665,591.42       128,818,500.11
       未分配利润                                     179,328,382.37        97,813,757.57
         所有者权益合计                               975,350,866.13       877,989,150.02
           负债和所有者权益总计                     1,068,069,201.46       980,648,426.35
    
    
    法定代表人:唐世鼎 总经理:王钧 总会计师:蔡中玉 财务部经理:罗京媛
    
    合并利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                         七、61      718,061,932.25     514,818,728.74
     其中:营业收入                         七、61      718,061,932.25     514,818,728.74
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                     611,239,396.59     690,999,556.21
     其中:营业成本                         七、61      517,236,346.40     473,300,476.07
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                       七、62        4,362,348.56       5,279,405.63
           销售费用                         七、63       32,911,540.21      24,202,693.22
           管理费用                         七、64       57,073,372.20      54,297,924.98
           财务费用                         七、65       -6,969,783.20      -8,584,189.82
           资产减值损失                     七、66        6,625,572.42     142,503,246.13
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)   七、68        9,654,174.21       8,419,271.13
           其中:对联营企业和合营企业的投资
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                         七、79        2,796,129.67
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 119,272,839.54    -167,761,556.34
       加:营业外收入                       七、69          602,205.70       4,794,663.49
       减:营业外支出                       七、70        2,197,139.14       8,873,518.03
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             117,677,906.10    -171,840,410.88
       减:所得税费用                       七、71       29,925,703.91     -42,779,221.70
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  87,752,202.19    -129,061,189.18
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号              87,752,202.19    -129,061,189.18
     填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
     填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.少数股东损益                                   5,531,962.35      -4,283,376.08
         2.归属于母公司股东的净利润                      82,220,239.84    -124,777,813.10
     六、其他综合收益的税后净额
       归属母公司所有者的其他综合收益的税
     后净额
         (一)以后不能重分类进损益的其他综
     合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或
     净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         (二)以后将重分类进损益的其他综合
     收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重
     分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后
     净额
     七、综合收益总额                                    87,752,202.19    -129,061,189.18
       归属于母公司所有者的综合收益总额                  82,220,239.84    -124,777,813.10
       归属于少数股东的综合收益总额                       5,531,962.35      -4,283,376.08
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                 0.248             -0.376
       (二)稀释每股收益(元/股)                                 0.248             -0.376
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实
    
    现的净利润为:0.00元。
    
    法定代表人:唐世鼎 总经理:王钧 总会计师:蔡中玉 财务部经理:罗京媛
    
    母公司利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业收入                           十七、4     327,628,410.35     300,422,113.43
       减:营业成本                         十七、4     216,382,859.82     224,593,195.94
           税金及附加                                     2,347,932.97       4,453,301.75
           销售费用                                      18,807,518.70      17,140,562.44
           管理费用                                      40,288,122.39      40,601,447.74
           财务费用                                       -4,360,542.21      -2,934,206.89
           资产减值损失                                   5,406,579.65     140,647,438.99
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)   十七、5      71,190,068.83       8,419,271.13
           其中:对联营企业和合营企业的投资
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                                       2,405,814.79
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 122,351,822.65    -115,660,355.41
       加:营业外收入                                       405,188.67       4,636,455.45
       减:营业外支出                                     1,949,217.91       8,039,871.25
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             120,807,793.41    -119,063,771.21
         减:所得税费用                                  15,160,518.04     -29,665,182.19
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 105,647,275.37     -89,398,589.02
         (一)持续经营净利润(净亏损以“-”             105,647,275.37     -89,398,589.02
     号填列)
         (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
     号填列)
     五、其他综合收益的税后净额
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合
     收益
         1.重新计量设定受益计划净负债或净
     资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类
    进损益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收
     益
         1.权益法下在被投资单位以后将重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损
     益
         3.持有至到期投资重分类为可供出售
     金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                   105,647,275.37     -89,398,589.02
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)                               0.319             -0.270
         (二)稀释每股收益(元/股)                               0.319             -0.270
    
    
    法定代表人:唐世鼎 总经理:王钧 总会计师:蔡中玉 财务部经理:罗京媛
    
    合并现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   720,616,293.47       568,903,746.66
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金     七、73         15,330,351.87        18,729,165.30
         经营活动现金流入小计                         735,946,645.34       587,632,911.96
       购买商品、接受劳务支付的现金                   433,713,386.43       237,129,777.93
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                 163,509,108.46       163,823,397.62
       支付的各项税费                                  27,702,645.37        25,030,089.07
       支付其他与经营活动有关的现金     七、73         25,489,304.03        27,773,739.59
         经营活动现金流出小计                         650,414,444.29       453,757,004.21
           经营活动产生的现金流量净额                  85,532,201.05       133,875,907.75
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                             800,000,000.00       580,000,000.00
       取得投资收益收到的现金                          10,233,424.67         8,707,835.62
       处置固定资产、无形资产和其他长                     257,906.00            88,139.91
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                         810,491,330.67       588,795,975.53
       购建固定资产、无形资产和其他长                  14,182,475.48         6,312,675.78
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                 800,000,000.00       580,000,000.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                         814,182,475.48       586,312,675.78
           投资活动产生的现金流量净额                   -3,691,144.81         2,483,299.75
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收
     到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的                  23,669,532.92         7,954,122.14
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股                  15,383,973.66
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                          23,669,532.92         7,954,122.14
           筹资活动产生的现金流量净额                 -23,669,532.92         -7,954,122.14
     四、汇率变动对现金及现金等价物的
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额       七、74         58,171,523.32       128,405,085.36
       加:期初现金及现金等价物余额     七、74        745,486,048.29       617,080,962.93
     六、期末现金及现金等价物余额       七、74        803,657,571.61       745,486,048.29
    
    
    法定代表人:唐世鼎 总经理:王钧 总会计师:蔡中玉 财务部经理:罗京媛
    
    母公司现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   323,854,969.13       314,798,003.16
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                    11,830,594.61        13,355,479.02
         经营活动现金流入小计                         335,685,563.74       328,153,482.18
       购买商品、接受劳务支付的现金                   129,724,453.61        97,726,343.98
       支付给职工以及为职工支付的现金                 113,192,405.49       104,501,483.04
       支付的各项税费                                  18,976,485.12        16,054,022.92
       支付其他与经营活动有关的现金                    19,332,643.79        24,025,073.52
         经营活动现金流出小计                         281,225,988.01       242,306,923.46
       经营活动产生的现金流量净额                      54,459,575.73        85,846,558.72
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                             800,000,000.00       580,000,000.00
       取得投资收益收到的现金                          71,769,319.29         8,707,835.62
       处置固定资产、无形资产和其他长                     202,506.00            67,469.91
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                         871,971,825.29       588,775,305.53
       购建固定资产、无形资产和其他长                   9,640,128.83         4,757,672.79
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                                 800,000,000.00       580,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                         809,640,128.83       584,757,672.79
           投资活动产生的现金流量净额                  62,331,696.46         4,017,632.74
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付的                   8,285,559.26         7,954,122.14
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流出小计                           8,285,559.26         7,954,122.14
           筹资活动产生的现金流量净额                   -8,285,559.26        -7,954,122.14
     四、汇率变动对现金及现金等价物的
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                     108,505,712.93        81,910,069.32
       加:期初现金及现金等价物余额                   435,883,327.51       353,973,258.19
     六、期末现金及现金等价物余额                     544,389,040.44       435,883,327.51
    
    
    法定代表人:唐世鼎 总经理:王钧 总会计师:蔡中玉 财务部经理:罗京媛
    
    合并所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                                                      本期
                                                                               归属于母公司所有者权益
               项目                            其他权益工具                           其他                        一般                少数股东权   所有者权益合
                                  股本      优先    永续   其    资本公积   减存:股库综合    储专备项盈余公积    风险   未分配利润       益            计
                                             股      债    他                        收益                        准备
     一、上年期末余额          331,422,000.00                       319,934,892.34                          128,818,500.11          236,682,536.79   40,611,689.49    1,057,469,618.73
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
     二、本年期初余额          331,422,000.00                       319,934,892.34                          128,818,500.11          236,682,536.79   40,611,689.49    1,057,469,618.73
     三、本期增减变动金额(减                                                                        15,847,091.31           58,087,589.27    -9,852,011.31      64,082,669.27
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                                                                   82,220,239.84    5,531,962.35      87,752,202.19
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
     3.股份支付计入所有者权
     益的金额
     4.其他
     (三)利润分配                                                                                  15,847,091.31           -24,132,650.57   -15,383,973.66     -23,669,532.92
     1.提取盈余公积                                                                                 15,847,091.31           -15,847,091.31
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的                                                                                              -8,285,559.26   -15,383,973.66     -23,669,532.92
     分配
     4.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或
    
    
    62 / 145
    
     股本)
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额          331,422,000.00                       319,934,892.34                          144,665,591.42          294,770,126.06   30,759,678.18    1,121,552,288.00
                                                                                                     上期
                                                                               归属于母公司所有者权益
               项目                            其他权益工具                  减:                                                     少数股东权   所有者权益合其他一般
                                  股本      优先    永续   其    资本公积    存库  综合    专储备项盈余公积    风险    未分配利润       益            计
                                             股      债    他                      收益                        准备股
     一、上年期末余额          331,422,000.00                       319,934,892.34                         128,818,500.11            369,414,472.03   44,895,065.57    1,194,484,930.05
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
     二、本年期初余额          331,422,000.00                       319,934,892.34                         128,818,500.11            369,414,472.03   44,895,065.57    1,194,484,930.05
     三、本期增减变动金额(减                                                                                            -132,731,935.24    -4,283,376.08     -137,015,311.32
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额                                                                                                  -124,777,813.10    -4,283,376.08     -129,061,189.18
     (二)所有者投入和减少
     资本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
     3.股份支付计入所有者权
     益的金额
     4.其他
    
    
    63 / 145
    
     (三)利润分配    -7,954,122.14                   -7,954,122.14
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的                                                                                              -7,954,122.14                   -7,954,122.14
     分配
     4.其他
     (四)所有者权益内部结
     转
     1.资本公积转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额          331,422,000.00                       319,934,892.34                         128,818,500.11            236,682,536.79   40,611,689.49    1,057,469,618.73
    
    
    法定代表人:唐世鼎 总经理:王钧 总会计师:蔡中玉 财务部经理:罗京媛
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                                             本期
                项目                股本                其他权益工具              资本公积    减:库存  其他综合   专项    盈余公积    未分配利润   所有者权益
                                               优先股     永续债       其他                      股       收益     储备                               合计
     一、上年期末余额            331,422,000.00                                       319,934,892.34                               128,818,500.11   97,813,757.57   877,989,150.02
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
     二、本年期初余额            331,422,000.00                                       319,934,892.34                               128,818,500.11   97,813,757.57   877,989,150.02
    
    
    64 / 145
    
     三、本期增减变动金额(减                                                                                              15,847,091.31   81,514,624.80    97,361,716.11
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    105,647,275.37   105,647,275.37
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配    15,847,091.31   -24,132,650.57    -8,285,559.26
     1.提取盈余公积    15,847,091.31   -15,847,091.31
     2.对所有者(或股东)的分    -8,285,559.26    -8,285,559.26
     配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额            331,422,000.00                                       319,934,892.34                               144,665,591.42   179,328,382.37   975,350,866.13
                                                                                             上期
               项目                股本                其他权益工具              资本公积    减:库存  其他综合   专项    盈余公积    未分配利润   所有者权益
                                              优先股     永续债       其他                      股       收益     储备                               合计
     一、上年期末余额           331,422,000.00                                       319,934,892.34                               128,818,500.11   195,166,468.73   975,341,861.18
     加:会计政策变更
    
    
    65 / 145
    
          前期差错更正
          其他
     二、本年期初余额           331,422,000.00                                       319,934,892.34                               128,818,500.11   195,166,468.73   975,341,861.18
     三、本期增减变动金额(减    -97,352,711.16   -97,352,711.16
     少以“-”号填列)
     (一)综合收益总额    -89,398,589.02   -89,398,589.02
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配    -7,954,122.14    -7,954,122.14
     1.提取盈余公积
     2.对所有者(或股东)的分    -7,954,122.14    -7,954,122.14
     配
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额           331,422,000.00                                       319,934,892.34                               128,818,500.11   97,813,757.57   877,989,150.02
    
    
    法定代表人:唐世鼎 总经理:王钧 总会计师:蔡中玉 财务部经理:罗京媛
    
    66 / 145
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    中视传媒股份有限公司(证券交易代码600088,2001年8月前名称为无锡中视影视基地股份有限公司,以下简称本公司或公司),是经江苏省人民政府“苏政复(1997)44号”及中国证监会批准,由中央电视台无锡太湖影视城、北京荧屏汽车租赁有限公司、北京中电高科技电视发展有限公司、北京未来广告有限公司、中国国际电视总公司五家法人共同发起,于1997年5月22日在上海证券交易所上网募集发行人民币普通股5,000万股(每股面值1元,发行价每股7.95元)而设立的股份有限公司。
    
    1997年7月9日,本公司在江苏省工商行政管理局登记注册,注册时总股本为16,800万股,其中法人股11,800万股,社会公众股5,000万股(含公司职工股225万股);2001年8月,经公司股东大会批准,国家工商局审核,公司正式更名为中视传媒股份有限公司。
    
    1999年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每10股配2股的配股方案,配股后股本总额为18,210万股,其中:国有法人股12,210万股(中央电视台无锡太湖影视城放弃了部分配股权)、社会公众股(A股)6,000万股。
    
    2001年7月本公司根据股东大会决议以2000年12月31日总股本为基数向全体股东按10转3实施资本公积转增股本,转增后注册资本及股本为23,673万元。
    
    2002年,本公司经二届十次董事会批准,于2002年7月17日由江苏省无锡市正式迁址上海浦东,并在上海市工商行政管理局进行了变更登记注册,注册地址为上海市浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座。
    
    2006年6月本公司实施股权分置改革,股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3股股票的对价,非流通股股东向流通股股东共计支付23,400,000股股票。国务院国有资产管理委员会已下发了《关于中视传媒股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》([2006]624号),批准公司国有法人股股东实施股权分置改革方案。
    
    股权分置改革完成后,中央电视台无锡太湖影视城持有本公司128,679,877股,持股比例为54.37%;中国国际电视总公司持有本公司1,995,037股,持股比例为0.84%;北京中电高科技电视发展有限公司持有本公司1,995,037股,持股比例为0.84%;北京未来广告有限公司持有本公司1,995,037股,持股比例为0.84%;北京荧屏汽车租赁有限公司持有本公司665,012股,持股比例为0.28%;无限售条件的上市流通股股东持有101,400,000股,持股比例为42.83%。根据国务院国有资产管理委员会下发的([2006]624号)《关于中视传媒股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》及上海证券交易所下发的[上证上字(2006)481号文]《关于实施中视传媒股份有限公司股权分置改革方案的通知》,在股权分置改革实施完成后有限售条件的总股份为
    
    135,330,000股,允许其上市交易的时间和股份分别为:2009年7月4日18,486,623股;2010
    
    年7月4日11,836,500股;2011年7月4日105,006,877股,累计135,330,000股。
    
    2010年8月,经本公司2009年度股东大会决议以2009年12月31日总股本为基数向全体股东按10转4实施资本公积转增股本,转增后注册资本及股本为33,142.20万元。由于本公司实施资本公积转增股本,2011年7月4日允许上市交易的有限售条件的流通股变为147,009,628股。
    
    依据国办发〔2015〕50号国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见,本公司于2016年8月更换营业执照,统一社会信用代码为91310000739764252D,注册地址为中国(上海)自由贸易试验区福山路450号新天国际大厦17层A座,法定代表人为唐世鼎。
    
    本公司总股本33,142.20万股全部为无限售条件的流通股。
    
    本公司主要从事影视拍摄基地开发、经营,影视拍摄[摄制电影(单片)]、电视剧节目制作、销售经营,影视设备租赁,高清晰度影视技术、宽带数字信息技术、网络系统集成技术的开发及相关的信息服务,设计、制作、发布、代理各类广告等业务,文化(含演出)经纪,房地产开发,实业投资、投资咨询,综合文艺表演等。
    
    本公司控股股东为中央电视台无锡太湖影视城,最终控制人为中央电视台。股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。
    
    本公司的职能管理部门包括董事会秘书处、行政办公室、上海办公室、财务部、审计部、人力资源部、法律事务部、战略发展部等,分公司包括无锡影视基地分公司、南海分公司、北京分公司,子公司为上海中视国际广告有限公司、北京中视北方影视制作有限公司。
    
    本财务报表于2018年4月27日由本公司董事会批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    本公司2017年度纳入合并范围的子公司共2户,详见本节九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
    
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2. 持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    
    2. 会计期间
    
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4. 记账本位币
    
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    
    (1)同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    
    (2)非同一控制下企业合并
    
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本节五、5),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,按照本部分政策描述及本节五、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益。
    
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,即除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司,子公司是指被本公司控制的企业或主体。
    
    (2)合并财务报表编制的方法
    
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
    
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本节五、14“长期股权投资”或本节五、10“金融工具”。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于“一揽子交易”。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本节五、14“长期股权投资”)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本节五、14“长期股权投资”中所述的会计政策处理。
    
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经
    
    营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
    
    经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产
    
    减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本
    
    公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用 □不适用
    
    (1)外币交易的折算方法
    
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    
    (3)外币财务报表的折算方法
    
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    
    外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。10.金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    
    ②持有至到期投资
    
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    
    ③贷款和应收款项
    
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    
    ④可供出售金融资产
    
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
    
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    
    (3)金融资产减值
    
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    
    ②可供出售金融资产减值
    
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。
    
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    
    (5)金融负债的分类和计量
    
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    
    ②其他金融负债
    
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    
    ③财务担保合同
    
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    
    (6)金融负债的终止确认
    
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    
    (9)权益工具
    
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
    
    11.应收款项
    
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。(1).坏账准备的确认标准
    
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
    
    (2).单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           将单项金额超过1000万元的应收款项视为重
                                                大应收款项
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                                额,计提坏账准备
    
    
    (3).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     确定组合的依据
     账龄组合                                   以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
     按组合计提坏账准备的计提方法
     账龄组合                                   按账龄分析法计提坏账准备
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)                                       0                           0
     其中:1年以内分项,可添加行
     1-2年                                                 5                           5
     2-3年                                                10                          10
     3年以上
     3-4年                                                30                          30
     4-5年                                                50                          50
     5年以上                                              100                         100
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (4).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                              映其风险特征的应收款项
     坏账准备的计提方法                       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                              额,计提坏账准备
    
    
    (5).坏账准备的转回
    
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
    
    12.存货
    
    √适用 □不适用
    
    (1)存货的分类
    
    存货主要包括库存材料、低值易耗品、库存商品和影视剧(在拍及已完成)等。
    
    (2)存货取得和发出的计价方法
    
    存货在取得时按实际成本计价,领用或发出的存货主要采用个别计价法确定其发出成本。
    
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。13.持有待售资产
    
    √适用 □不适用
    
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    
    14.长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见本节五、10“金融工具”。
    
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (1)投资成本的确定
    
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
    
    额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
    
    通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    
    (2)后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    
    ①成本法核算的长期股权投资
    
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    
    ②权益法核算的长期股权投资
    
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    
    ③收购少数股权
    
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ④处置长期股权投资
    
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本节五、6(2))“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
    
    15.投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的:
    
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    
    本公司对投资性房地产按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧,投资性房地产的折旧年限、净残值率及年折旧率如下:
    
         类别                  折旧年限(年)       预计残值率(%)       年折旧率(%)
         房屋建筑物                 10-50                  5                9.50-1.90
    
    
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、22“长期资产减值”。
    
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    
    16.固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋建筑物         年限平均法          10-50              5            9.50-1.90
     机器设备           年限平均法            5                5              19.00
     运输设备           年限平均法          5-10               5            19.00-9.50
     办公设备           年限平均法            5                5              19.00
     其他               年限平均法            5                5              19.00
    
    
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
    
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用 □不适用
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    (4)其他说明
    
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    
    17.在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、22“长期资产减值”。18.借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    
    19.生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    20.油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    21.无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节五、22“长期资产减值”。22.长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。出现减值的迹象如下:
    
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
    
    生重大变化,从而对企业产生不利影响;
    
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现
    
    金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净
    
    现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。23.长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    
    24.职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中:
    
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
    
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
    
    25.预计负债
    
    √适用 □不适用
    
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    
    26.股份支付
    
    √适用 □不适用
    
    (1)股份支付的会计处理方法
    
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    ①以权益结算的股份支付
    
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用;在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    
    在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。
    
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
    
    当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时,在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日,按权益工具的内在价值计量,内在价值变动计入当期损益。
    
    ②以现金结算的股份支付
    
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
    
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    
    (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
    
    27.优先股、永续债等其他金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    (1)永续债和优先股等的区分
    
    本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:
    
    ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
    
    ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    
    除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
    
    本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
    
    (2)永续债和优先股等的会计处理方法
    
    归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本节五、18“借款费用”)以外,均计入当期损益。
    
    归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
    
    本公司不确认权益工具的公允价值变动。28.收入
    
    √适用 □不适用
    
    本公司的营业收入主要包括影视拍摄基地旅游门票收入、广告收入、影视经营收入、影视设施租赁及制作收入,收入确认原则如下:
    
    旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现;
    
    广告收入在劳务已提供(广告见诸媒体)并已取得收款权利时确认收入的实现;
    
    影视经营收入在影视剧版权(含电视剧首播权等播映权)转移并已取得收款权利时确认收入的实现;
    
    影视设施租赁及制作收入根据租赁协议及提供服务时间确认收入的实现。29.政府补助
    
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
    
    30.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    
    31.租赁
    
    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本公司作为承租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    本公司作为出租人记录经营租赁业务
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本公司作为承租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    本公司作为出租人记录融资租赁业务
    
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    
    32.所得税
    
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    
    当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应交纳给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
    
    33.其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
    
    终止经营的会计处理方法参见本节五、13“持有待售资产”相关描述。34.重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
    2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会[2017]13号文),自2017年5月28日起实施。2017年5月10日,财政部发布了《企业会计准则第16号—政府补助(2017年修订)》(财会[2017]15号文),自2017年6月12日起实施。
    
    上述政策经本公司第七届董事会第十五次会议审议通过。
    
    a、公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,该准则采用未来适用法处理。按照该准则以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号的规定和要求,公司规范了持有待售的非流动资产、处置组的分类、计量和列报以及终止经营的列报,在利润表中新增了“资产处置收益”项目,并对净利润按经营持续性进行了分类列报。
    
    本次会计政策变更对公司总资产、净资产及净利润均未产生影响。
    
    b、公司自2017年6月12日起执行财政部修订的《企业会计准则第16号—政府补助》,该准则规定对2017年1月1日起存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。按照该准则以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号的规定和要求,公司规范了政府补助的财务报表列报,在利润表中新增了“其他收益”项目。公司编制2017年度报表时,将原列报于“营业外收入”的政府补助收入2,796,129.67元,变更为列报“其他收益”2,796,129.67元。
    
    本次会计政策变更对公司总资产、净资产及净利润均未产生影响。(2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    35.其他
    
    √适用 □不适用
    
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    商品销售收入、现代服务业收入        3%、5%、6%、17%
     城市维护建设税            增值税额                                   7%
     企业所得税                应纳税所得额                              25%
     教育费附加                增值税额                                   5%
     文化事业建设费            广告业务应纳税收入额                       3%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 税收优惠
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                                   58,539.74                      65,872.67
    银行存款                              803,599,031.87                 745,420,175.62
    其他货币资金
    合计                                  803,657,571.61                 745,486,048.29
      其中:存放在境外的款
            项总额
    
    
    其他说明
    
    货币资金年末余额中不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的存款。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    □适用√不适用
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                        期末余额                                                          期初余额
             类别                   账面余额                  坏账准备              账面              账面余额                   坏账准备              账面
                                金额        比例(%)        金额      计提比例(%)     价值          金额        比例(%)        金额      计提比例(%)     价值
    单项金额重大并单独计    82,125,000.00       69.87  82,125,000.00      100.00               82,125,000.00       73.55  82,125,000.00      100.00
    提坏账准备的应收账款
    按信用风险特征组合计    35,410,643.42       30.13  23,538,035.08       66.47 11,872,608.34  29,539,640.22       26.45  21,586,530.03       73.08 7,953,110.19
    提坏账准备的应收账款
    单项金额不重大但单独
    计提坏账准备的应收账
    款
             合计          117,535,643.42   100.00   105,663,035.08      /      11,872,608.34 111,664,640.22   100.00   103,711,530.03      /      7,953,110.19
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 应收账款                                                           期末余额
                (按单位)                      应收账款                  坏账准备             计提比例(%)             计提理由
     北京中视丰德影视版权代理有限公司              56,700,000.00           56,700,000.00                 100.00        预计无法收回
     浙江好风影视娱乐有限公司                      25,425,000.00           25,425,000.00                 100.00        预计无法收回
                   合计                            82,125,000.00           82,125,000.00            /                       /
    
    
    97 / 145
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            账龄                                    期末余额
                              应收账款              坏账准备           计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
                                6,422,373.30                                     0.00
    1年以内小计                  6,422,373.30                                       0.00
    1至2年                         390,150.00             19,507.50                 5.00
    2至3年                          95,200.00              9,520.00                10.00
    3年以上
    3至4年                         122,017.92             36,605.38                30.00
    4至5年                       9,817,000.00          4,908,500.00                50.00
    5年以上                     18,563,902.20         18,563,902.20               100.00
            合计                35,410,643.42         23,538,035.08
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额1,951,505.05元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用 □不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为97,767,040.00元,占应收账款年末余额合计数的比例为83.18%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为91,058,540.00元。
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内           66,487,028.54             99.72     38,679,457.08             99.53
    1至2年
    2至3年
    3年以上             183,991.50              0.28        183,991.50              0.47
        合计          66,671,020.04            100.00     38,863,448.58            100.00
    
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用 □不适用
    
               单位名称                款项性质        年末余额      占预付款项    年限
                                                                    的比例(%)
     中央电视台                     广告款、保证金   63,004,077.23        94.50  1年以内
     浙江深大智能科技有限公司       预统款付门票管理系  936,000.00         1.41  1年以内
     安徽合肥公共资源交易中心       招标保证金          800,000.00         1.20  1年以内
     无锡市供电局                   预付电费            448,292.71         0.67  1年以内
     中国广播电影电视节目交易中心   预付节目制作费      400,943.40         0.60  1年以内
                 合计                                65,589,313.34        98.38
    
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    8、应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                      期末余额                                                           期初余额
            类别                 账面余额                   坏账准备               账面              账面余额                   坏账准备              账面
                             金额        比例(%)        金额      计提比例(%)      价值          金额        比例(%)        金额      计提比例(%)     价值
    单项金额重大并单独
    计提坏账准备的其他   94,615,000.00        58.02  94,615,000.00       100.00               94,615,000.00       64.66  94,615,000.00      100.00
    应收款
    按信用风险特征组合
    计提坏账准备的其他   68,453,263.90        41.98  34,359,195.91        50.19 34,094,067.99  51,716,284.68       35.34  29,685,128.54       57.40 22,031,156.14
    应收款
    单项金额不重大但单
    独计提坏账准备的其
    他应收款
            合计        163,068,263.90    100.00    128,974,195.91      /      34,094,067.99 146,331,284.68   100.00   124,300,128.54      /      22,031,156.14
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                                 期末余额
             其他应收款                其他应收款               坏账准备                 计提比例(%)                  计提理由
             (按单位)
     《抹布女也有春天》制作款            49,590,000.00            49,590,000.00                       100.00         预计无法收回
     《绝爱》制作款                      45,025,000.00            45,025,000.00                       100.00         预计无法收回
                合计                     94,615,000.00            94,615,000.00               /                            /
    
    
    101 / 145
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                     期末余额
             账龄               其他应收款            坏账准备          计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
                                 18,681,060.98                                   0.00
    1年以内小计                   18,681,060.98                                     0.00
    1至2年                            25,531.00            1,276.55                 5.00
    2至3年                         1,627,079.00          162,707.90                10.00
    3年以上
    3至4年                        12,311,665.33        3,693,499.60                30.00
    4至5年                        10,612,431.47        5,306,215.74                50.00
    5年以上                       25,195,496.12       25,195,496.12               100.00
             合计                 68,453,263.90       34,359,195.91
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额4,674,067.37元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     项目制作款                               161,343,446.47              144,460,807.43
     备用金                                       206,826.50                  377,784.12
     保证金                                       261,574.64                  259,974.64
     其他                                       1,256,416.29                1,232,718.49
                 合计                         163,068,263.90              146,331,284.68
    
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                          款项的                               占其他应收款   坏账准备
          单位名称         性质     期末余额        账龄      期末余额合计   期末余额
                                                               数的比例(%)
    《抹布女也有春天》制作款  制作款     49,590,000.00      4年以上                30.41  49,590,000.00
    《绝爱》制作款            制作款     45,025,000.00      4年以上                27.61  45,025,000.00
    《霸天狼》制作款          制作款     15,000,000.00      1年以内                 9.20
    《爱上你惹上你》制作款    制作款     11,340,000.00       2-4年                  6.96   3,078,000.00
    《冲天炮》制作款          制作款      8,092,432.90       4-5年                  4.96   4,046,216.45
              合计                /     129,047,432.90         /                   79.14 101,739,216.45
    
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用 √不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    10、 存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        项目                  期末余额                            期初余额
                  账面余额    跌价准备   账面价值      账面余额   跌价准备   账面价值
    原材料         159,458.32             159,458.32    245,988.29             245,988.29
    库存商品       522,610.28             522,610.28    421,338.71             421,338.71
    周转材料       214,850.71             214,850.71    216,249.68             216,249.68
    在拍剧目    54,578,251.64          54,578,251.64 60,192,115.01          60,192,115.01
    已完成剧目                                      16,445,000.71          16,445,000.71
        合计    55,475,170.95          55,475,170.95 77,520,692.40          77,520,692.40
    
    
    (1) 年末存货余额中主要的影视剧系《客家人》等。
    
    (2) 年末存货余额中无借款费用资本化金额。
    
    (2). 存货跌价准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    11、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    待抵增值税                                      750,362.46               2,896,263.32
    保险费                                          120,323.39                 143,933.31
    预缴所得税                                                               1,254,316.76
    房租                                                                       736,507.97
    其他                                            824,981.91                 824,981.91
                 合计                             1,695,667.76               5,856,003.27
    
    
    其他说明
    
    其他流动资产年末余额其他项主要为预缴税金。
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1). 可供出售金融资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    □适用√不适用
    
    (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    15、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    □适用√不适用
    
    18、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元币种:人民币
    
                    项目                       房屋、建筑物                合计
     一、账面原值
        1.期初余额                                  12,737,558.31           12,737,558.31
        2.本期增加金额
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\在建工程转入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额                                 12,737,558.31           12,737,558.31
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额                                  2,420,211.60            2,420,211.60
         2.本期增加金额                                242,013.60              242,013.60
        (1)计提或摊销                                242,013.60              242,013.60
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额                                  2,662,225.20            2,662,225.20
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值                              10,075,333.11           10,075,333.11
        2.期初账面价值                              10,317,346.71           10,317,346.71
    
    
    (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    19、固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
           项目        房屋及建筑物    机器设备     运输设备     办公设备       其他         合计
    一、账面原值:
    1.期初余额          582,317,903.81  171,513,410.92  30,277,665.02   19,155,447.55 24,511,904.16   827,776,331.46
    2.本期增加金额       2,746,737.40    5,323,899.22   1,729,907.06     768,362.64 1,414,635.26    11,983,541.58
    (1)购置              309,850.00    4,870,917.58   1,729,907.06     685,362.64   154,400.00     7,750,437.28
    (2)在建工程转入    2,436,887.40      452,981.64                   83,000.00 1,260,235.26     4,233,104.30
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额       3,948,841.31    9,219,748.58   3,095,854.58    5,670,987.64   142,221.55    22,077,653.66
    (1)处置或报废      3,948,841.31    9,219,748.58   3,095,854.58    5,670,987.64    59,021.55    21,994,453.66
    (2)转入在建工程                                                           83,200.00       83,200.00
    4.期末余额          581,115,799.90  167,617,561.56  28,911,717.50   14,252,822.55 25,784,317.87   817,682,219.38
    二、累计折旧
    1.期初余额          252,275,220.34  147,233,095.97  22,840,272.18   15,160,599.75 21,666,897.63   459,176,085.87
    2.本期增加金额       10,916,588.17    7,830,515.71   1,832,969.07    1,958,174.33   845,530.40    23,383,777.68
    (1)计提            10,916,588.17    7,830,515.71   1,832,969.07    1,958,174.33   845,530.40    23,383,777.68
    3.本期减少金额       2,699,976.80    8,758,761.10   2,941,061.86    5,387,528.27   107,435.81    19,894,763.84
    (1)处置或报废      2,699,976.80    8,758,761.10   2,941,061.86    5,387,528.27    56,070.47    19,843,398.50
    (2)转入在建工程                                                           51,365.34       51,365.34
    4.期末余额          260,491,831.71  146,304,850.58  21,732,179.39   11,731,245.81 22,404,992.22   462,665,099.71
    三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    (1)计提
    3.本期减少金额
    (1)处置或报废
    4.期末余额
    四、账面价值
    1.期末账面价值      320,623,968.19   21,312,710.98  7,179,538.11    2,521,576.74 3,379,325.65   355,017,119.67
    2.期初账面价值      330,042,683.47   24,280,314.95  7,437,392.84    3,994,847.80 2,845,006.53   368,600,245.59
    
    
    (2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20、在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目                     期末余额                          期初余额
                       账面余额    减值准备    账面价值    账面余额  减值准备  账面价值
    在建工程         1,390,092.63            1,390,092.63 806,879.92          806,879.92
          合计       1,390,092.63            1,390,092.63 806,879.92          806,879.92
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                                                        工程累         利息资本 其中:本期利
     项目名称     预算数       期初     本期增加金   本期转入固   本期其他      期末     计投入  工程进 化累计金 本期利 息资本  资金来源
                               余额        额       定资产金额   减少金额      余额     占预算    度      额    息资本  化率
                                                                                        比例(%)                 化金额  (%)
    景区洗手间      4,100,000.00  749,512.00   1,810,562.04   1,871,274.04                 688,800.00    62.44 未完工                              自筹资金
    改造工程
    景区建筑改     10,756,328.13   57,367.92   3,843,085.31   2,239,342.26  959,818.34    701,292.63    36.26 未完工                              自筹资金
    扩建工程
    零星工程          185,000.00                  122,488.00     122,488.00                               66.21 已完工                              自筹资金
        合计      15,041,328.13    806,879.92  5,776,135.35   4,233,104.30   959,818.34  1,390,092.63       /     /                          /         /
    
    
    在建工程其他减少项为未形成资产的前期支出,转入期间费用。
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21、工程物资
    
    □适用√不适用
    
    22、固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    108 / 145
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    □适用√不适用
    
    (2). 商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         项目        期初余额     本期增加金额  本期摊销金额  其他减少金额     期末余额
     租赁费        10,622,012.46                1,225,616.64                 9,396,395.82
     金蝶软件         113,878.21                   45,551.28                    68,326.93
     其他             354,221.50                   83,666.76                   270,554.74
         合计      11,090,112.17                1,354,834.68                 9,735,277.49
    
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             项目                      期末余额                       期初余额
                            可抵扣暂时性差    递延所得税    可抵扣暂时性差    递延所得税
                                  异             资产             异             资产
       资产减值准备         234,637,230.99  58,659,307.77  228,011,658.57  57,002,914.65
       可抵扣亏损             5,091,193.12   1,272,798.28   59,230,243.35  14,807,560.84
     工资薪金                   332,846.20      83,211.55      332,846.20      83,211.55
             合计           240,061,270.31  60,015,317.60  287,574,748.12  71,893,687.04
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    □适用√不适用
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    □适用√不适用
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    □适用√不适用
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     应付账款                                7,219,216.43                   13,099,283.37
               合计                          7,219,216.43                   13,099,283.37
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    36、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     预收款项                                 192,760,688.04               219,489,124.35
                合计                          192,760,688.04               219,489,124.35
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             项目            期初余额        本期增加        本期减少        期末余额
     一、短期薪酬          23,308,551.77  150,301,864.64  144,569,600.78   29,040,815.63
     二、离职后福利-设定                   14,988,373.15   14,988,373.15
     提存计划
     三、辞退福利                             420,277.80      420,277.80
     四、一年内到期的其他
     福利
             合计          23,308,551.77  165,710,515.59  159,978,251.73   29,040,815.63
    
    
    (2).短期薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             项目            期初余额        本期增加         本期减少        期末余额
     一、工资、奖金、津贴  22,052,603.17  120,436,097.41   114,804,130.32  27,684,570.26
     和补贴
     二、职工福利费                         7,104,732.41     7,104,732.41
     三、社会保险费                         8,216,391.58     8,216,391.58
     其中:医疗保险费                       7,368,685.89     7,368,685.89
           工伤保险费                         307,547.35       307,547.35
           生育保险费                         540,158.34       540,158.34
     四、住房公积金                         9,683,677.49     9,683,677.49
     五、工会经费和职工教   1,255,948.60    3,404,745.73     3,304,448.96   1,356,245.37
     育经费
     六、短期带薪缺勤                       1,456,220.02     1,456,220.02
     七、短期利润分享计划
             合计          23,308,551.77  150,301,864.64   144,569,600.78  29,040,815.63
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险                         14,446,000.05   14,446,000.05
     2、失业保险费                              542,373.10      542,373.10
     3、企业年金缴费
              合计                           14,988,373.15   14,988,373.15
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                     1,972,413.08                 3,289,306.76
    企业所得税                                11,146,845.89                   792,911.16
    个人所得税                                   713,741.31                   809,159.90
    城市维护建设税                               138,086.92                   230,934.98
    教育费附加                                    98,633.50                   164,953.54
    房产税                                        71,347.18                    69,491.52
    土地使用税                                    23,634.00                    23,634.00
    印花税                                        15,513.13                   114,373.50
    河道管理费                                                                 10,034.74
                合计                          14,180,215.01                 5,504,800.10
    
    
    其他说明:
    
    根据《关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法>的通知》(国税发〔2008〕28号),本公司在外地的分支机构无锡影视基地分公司、南海分公司及北京分公司与本公司汇总缴纳企业所得税,按照收入总额、工资总额及资产总额的比例计算各自的分配比例在所属地区缴纳。
    
    39、应付利息
    
    □适用√不适用
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、应付股利
    
    □适用√不适用
    
    41、其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     押金保证金                               26,948,476.16                 23,911,323.50
     项目制作款                               10,866,838.95                 11,567,340.14
     其他                                      7,130,708.97                  6,068,688.34
                合计                          44,946,024.08                 41,547,351.98
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、 1年内到期的非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    44、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用 √不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    □适用√不适用
    
    46、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    □适用√不适用
    
    (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    □适用√不适用
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付款
    
    (1)按款项性质列示长期应付款:
    
    □适用√不适用
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    □适用√不适用
    
    49、专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    □适用 √不适用
    
    涉及政府补助的项目:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    52、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                          本次变动增减(+、一)
                    期初余额      发行   送股   公积金    其他     小计       期末余额
                                  新股           转股
      股份总数   331,422,000.00                                            331,422,000.00
    
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
            项目             期初余额        本期增加       本期减少        期末余额
    资本溢价(股本溢价)    305,700,800.45                                305,700,800.45
    其他资本公积             11,520,138.07                                  11,520,138.07
    其他                      2,713,953.82                                   2,713,953.82
            合计            319,934,892.34                                319,934,892.34
    
    
    其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    (1) 股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分。
    
    (2) 其他资本公积转入包括发行A股冻结利息和改制前净利润。发行A股冻结利息是指发行A股申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入;改制前净利润是根据财政部有关规定,并报经主管财政机关批准,将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实现的净利润转入本公司资本公积。
    
    (3) 其他项下为南海分公司2007年以前债权债务清理无法支付的应付款项转入。56、库存股
    
    □适用√不适用
    
    57、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    58、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    59、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积      93,416,757.28    10,564,727.54                    103,981,484.82
    任意盈余公积      35,401,742.83     5,282,363.77                     40,684,106.60
          合计       128,818,500.11    15,847,091.31                    144,665,591.42
    
    
    根据《中华人民共和国公司法》、公司章程及董事会的决议,本公司按本年度净利润的10%提取法定盈余公积金,2017年提取法定盈余公积金10,564,727.54元。
    
    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议,经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司按本年度净利润的5%提取任意盈余公积金
    
    5,282,363.77元。
    
    60、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                           本期                   上期
    调整前上期末未分配利润                          236,682,536.79        369,414,472.03
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                            236,682,536.79        369,414,472.03
    加:本期归属于母公司所有者的净利润               82,220,239.84       -124,777,813.10
    减:提取法定盈余公积                             10,564,727.54
        提取任意盈余公积                              5,282,363.77
        提取一般风险准备
        应付普通股股利                                8,285,559.26          7,954,122.14
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                  294,770,126.06        236,682,536.79
    
    
    根据公司2017年6月6日通过的2016年度股东大会决议,本公司以2016年年末总股本331,422,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),共计分配8,285,550.00元,剩余的未分配利润结转以后年度分配。
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0元
    
    61、营业收入和营业成本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
         项目                 本期发生额                         上期发生额
                        收入              成本              收入              成本
     主营业务       717,395,765.20    516,389,869.60    514,167,442.94    472,594,059.25
     其他业务           666,167.05        846,476.80        651,285.80        706,416.82
         合计       718,061,932.25    517,236,346.40    514,818,728.74    473,300,476.07
    
    
    62、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                项目                    本期发生额                   上期发生额
    营业税                                                                  2,648,175.24
    城市维护建设税                             1,067,098.71                   949,908.34
    教育费附加                                   762,213.36                   678,505.97
    房产税                                     1,418,765.41                   801,742.34
    土地使用税                                    46,706.90                    31,644.50
    车船使用税                                    49,947.27                    31,454.33
    印花税                                       263,385.83                   127,256.50
    文化事业建设税                               754,231.08
    防洪保安基金                                                                    0.01
    河道管理费                                                                 10,718.40
                合计                           4,362,348.56                 5,279,405.63
    
    
    其他说明:
    
    营业税金及附加主要项目计缴标准详见本节六、税项。
    
    63、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
     职工薪酬                                    21,209,743.81              13,924,225.78
     广告宣传费                                   7,829,872.82               7,068,303.08
     差旅交通费                                   1,146,307.31                 809,609.69
     折旧摊销费                                     894,515.48                 844,525.73
     办公费                                         607,683.86                 432,344.75
     房水电费                                       529,867.56                 441,054.75
     保险费                                         375,731.98                 411,556.70
     邮电通讯费                                     131,526.52                 101,411.60
     其他                                           186,290.87                 169,661.14
                  合计                           32,911,540.21              24,202,693.22
    
    
    64、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     职工薪酬                                        41,453,299.57          37,434,838.06
     折旧摊销费                                       4,468,530.70           4,712,159.80
     中介机构费                                       2,292,870.40           2,487,334.84
     房水电费                                         2,097,767.74           1,953,439.15
     办公费                                           1,881,245.73           1,051,812.10
     差旅交通费                                       1,158,663.14           1,079,012.54
     业务招待费                                         994,972.78             986,803.95
     税费                                               514,057.51           1,177,116.86
     邮电通讯费                                         441,485.15             566,381.96
     董事会费                                           331,600.15             287,889.08
     其他                                             1,438,879.33           2,561,136.64
     合计                                            57,073,372.20          54,297,924.98
    
    
    65、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息支出
     利息收入                                        -7,286,725.29          -8,731,881.29
     汇兑损失
     其他支出                                           316,942.09             147,691.47
     合计                                            -6,969,783.20          -8,584,189.82
    
    
    66、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                               6,625,572.42               142,503,246.13
     二、存货跌价损失
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他
                  合计                          6,625,572.42               142,503,246.13
    
    
    67、公允价值变动收益
    
    □适用√不适用
    
    68、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产在持有期间的投资
     收益
     处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产取得的投资收
     益
     持有至到期投资在持有期间的投资
     收益
     可供出售金融资产等取得的投资收             9,654,174.21                 8,419,271.13
     益
     处置可供出售金融资产取得的投资
     收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价
     值重新计量产生的利得
                  合计                          9,654,174.21                 8,419,271.13
    
    
    69、营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目               本期发生额         上期发生额      计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产毁损报废利得          169,643.05           62,729.85            169,643.05
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     政府补助                                          4,481,474.53
     无法支付的应付款项               17,176.00                0.01             17,176.00
     罚没利得                        127,245.45           29,528.00            127,245.45
     其他                            288,141.20          220,931.10            288,141.20
               合计                  602,205.70        4,794,663.49            602,205.70
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          补助项目          本期发生金额          上期发生金额     与资产相关/与收益相关
    政府补贴                                          4,041,883.33与收益相关
    稳岗补贴                                            439,591.20与收益相关
            合计                                      4,481,474.53           /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    70、营业外支出
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               项目                本期发生额         上期发生额     计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产毁损报废损失           2,082,583.52     5,513,185.80          2,082,583.52
     债务重组损失
     对外捐赠                            50,000.00                              50,000.00
     其他损失                            38,680.38     3,360,332.23             38,680.38
     罚款支出                            25,875.24                              25,875.24
               合计                   2,197,139.14     8,873,518.03          2,197,139.14
    
    
    71、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                              18,047,334.47               7,651,568.70
    递延所得税费用                              11,878,369.44             -50,430,790.40
                 合计                           29,925,703.91             -42,779,221.70
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                      项目                                   本期发生额
    利润总额                                                              117,677,906.10
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                        29,419,476.53
    子公司适用不同税率的影响
    调整以前期间所得税的影响                                                  105,127.07
    非应税收入的影响
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          458,447.96
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
    的影响
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
    异或可抵扣亏损的影响
    额外可扣除费用的影响                                                      -57,347.65
    所得税费用                                                             29,925,703.91
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、其他综合收益
    
    □适用√不适用
    
    73、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                        项目                          本期发生额          上期发生额
    期间费用                                              7,286,725.29      8,731,881.29
    收到经营性往来                                        4,857,353.88      5,268,473.38
    政府补助收入                                          2,796,129.67      4,481,474.53
    其他                                                    390,143.03        247,336.10
                        合计                             15,330,351.87     18,729,165.30
    
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                        项目                          本期发生额          上期发生额
    期间费用(销售、管理、财务费用)                     19,076,795.77     18,424,968.74
    支付经营性往来                                        6,297,952.64      5,995,233.97
    其他                                                    114,555.62      3,353,536.88
                        合计                             25,489,304.03     27,773,739.59
    
    
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    74、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                补充资料                      本期金额                  上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流
     量:
     净利润                                       87,752,202.19           -129,061,189.18
     加:资产减值准备                              6,625,572.42            142,503,246.13
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产             23,625,791.28             28,625,206.38
     性生物资产折旧
     无形资产摊销
     长期待摊费用摊销                              1,354,834.68              1,354,834.69
     处置固定资产、无形资产和其他长期                                           27,553.08
     资产的损失(收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号              1,911,679.03              5,453,525.95
     填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号
     填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)
     投资损失(收益以“-”号填列)               -9,654,174.21             -8,419,271.13
     递延所得税资产减少(增加以“-”             11,878,369.44            -50,430,790.40
     号填列)
     递延所得税负债增加(减少以“-”
     号填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)             22,045,521.45             41,073,645.98
     经营性应收项目的减少(增加以                -49,441,300.41             72,250,485.48
     “-”号填列)
     经营性应付项目的增加(减少以                -11,326,412.71             29,711,145.87
     “-”号填列)
     其他                                            760,117.89                787,514.90
     经营活动产生的现金流量净额                   85,532,201.05            133,875,907.75
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹
     资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                              803,657,571.61            745,486,048.29
     减:现金的期初余额                          745,486,048.29            617,080,962.93
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                     58,171,523.32            128,405,085.36
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                  项目                        期末余额                   期初余额
     一、现金                                    803,657,571.61            745,486,048.29
     其中:库存现金                                   58,539.74                 65,872.67
         可随时用于支付的银行存款                803,599,031.87            745,420,175.62
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                803,657,571.61            745,486,048.29
     其中:母公司或集团内子公司使用
     受限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    75、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    76、所有权或使用权受到限制的资产
    
    □适用√不适用
    
    77、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用√不适用
    
    78、套期
    
    □适用√不适用
    
    79、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               种类                  金额              列报项目       计入当期损益的金额
     上海市浦东新区世博地区开发
     管理委员会专项资金专户开发           1,004,000.00        其他收益                1,004,000.00
     扶持资金款
     佛山市南海区文化体育局旅游             450,000.00        其他收益                   450,000.00
     企业、协会宣传奖励
     上海市浦东新区世博地区开发             307,000.00        其他收益                   307,000.00
     管理委员会财政补贴
     无锡市财政局旅游公共基础设             197,800.00        其他收益                   197,800.00
     施投资补助款
     无锡市劳动就业管理中心失业             192,119.00        其他收益                   192,119.00
     保险基金稳岗补贴
     佛山市南海区文化体育局修复
     改造主要基础设施及景区旅游             189,266.27        其他收益                   189,266.27
     规划编制
     佛山市旅游局旅游扶持奖励               100,000.00        其他收益                   100,000.00
     佛山市南海区狮山文化站文化
     旅游产业扶持和奖励基金(基础           100,000.00        其他收益                   100,000.00
     设施建设)
     北京市丰台区社会保险基金管              83,314.88        其他收益                    83,314.88
     理中心稳岗补贴
     北京市朝阳区社会保险基金管              75,463.72        其他收益                    75,463.72
     理中心稳岗补贴
     佛山市南海区文化体育局旅游              57,165.80        其他收益                    57,165.80
     协会参展补助
     佛山南海狮山镇国土和水务局              40,000.00        其他收益                    40,000.00
     山塘安全巡查补贴
     合计                                 2,796,129.67                                 2,796,129.67
    
    
    公司本年度收到的政府补助全部与收益相关,直接计入其他收益,在合并利润表中列报。
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    80、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
          子公司        主要经营地    注册地      业务性质     持股比例(%)       取得
           名称                                               直接    间接       方式
     北京中视北方影视      北京市      北京市      影视业务     80.00             投资设立
     制作有限公司
     上海中视国际广告      上海市    上海浦东区    广告业务     80.00   10.00     投资设立
     有限公司
    
    
    其他说明:
    
    ①北京中视北方影视制作有限公司为2000年10月由本公司、中国国际电视总公司共同投资设立,注册资本为500万元,其中本公司出资400万元,占其注册资本的80%。该公司于2001年5月增加注册资本至5,000万元,本公司亦增加投资至4,000万元,各股东持股比例不变。北京中视北方影视制作有限公司于2012年6月8日由原北京中视北方影像技术有限责任公司更名为北京中视北方影视制作有限公司。公司经营范围:节目制作、技术开发服务、影视设备租赁等。
    
    ②上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中视汇达投资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司于2002年共同出资设立,注册资本2,500万元,其中本公司及控股子公司共计出资2,250万元、占其注册资本90%;2004年该公司股权变更,变更后股东为本公司、北京中视北方影视制作有限公司、上海昌汇广告有限公司,本公司及控股子公司共计出资仍为2,250万元,占其注册资本90%,其中母公司直接持股80%,公司的子公司北京中视北方影视制作有限公司持股10%。公司经营范围:设计制作代理广告业务及对媒体投资。
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
        子公司名称     少数股东持股   本期归属于少数股  本期向少数股东宣   期末少数股东权
                           比例           东的损益        告分派的股利         益余额
     北京中视北方影             20.00       1,536,709.92      15,383,973.66    17,658,920.42
     视制作有限公司
     上海中视国际广             10.00       3,995,252.43                       13,100,757.76
     告有限公司
    
    
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                       期末余额                                                       期初余额
      子公                                                  非                                                             非
      司名                                                  流                                                             流
       称     流动资产   非流动资产  资产合计    流动负债   动   负债合计    流动资产   非流动资产  资产合计    流动负债   动   负债合计
                                                            负                                                             负
                                                            债                                                             债
     北京中
     视北方
     影视制   165,656,278.54  28,340,144.54  193,996,423.08  116,302,578.84       116,302,578.84  255,920,848.11  32,244,705.06  288,165,553.17  137,240,137.78       137,240,137.78
     作有限
     公司
     上海中
     视国际   171,772,677.09  38,360,945.56  210,133,622.65   79,126,045.02        79,126,045.02  101,931,552.03  52,173,198.75  154,104,750.78   63,049,697.46        63,049,697.46
     广告有
     限公司
                                                 本期发生额                                              上期发生额
           子公司名称         营业收入       净利润     综合收益总额   经营活动现     营业收入       净利润     综合收益总额   经营活动现
                                                                        金流量                                                  金流量
     北京中视北方影视制作有限   101,231,571.75   3,688,297.13     3,688,297.13   -8,347,810.23    92,177,331.52    5,951,699.19     5,951,699.19   13,460,964.1
     公司    5
     上海中视国际广告有限公司  289,204,516.19  39,952,524.31   39,952,524.31  39,420,435.55  122,575,219.40  -45,614,299.35   -45,614,299.35   34,568,384.8
        8
    
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    126 / 145
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    □适用√不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    □适用√不适用
    
    十一、 公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    □适用 √不适用
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    □适用 √不适用
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用 √不适用
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用 √不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用 √不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用 √不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用 √不适用
    
    9、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                                                           母公司对本企   母公司对本企业
      母公司名称    注册地      业务性质      注册资本     业的持股比例   的表决权比例(%)
                                                             (%)
     中央电视台   无锡漆塘    提供影视场     989.60万元           54.37            54.37
     太湖影视城               景服务
                  北京市复    从事影视节
     中央电视台   兴路11号   目的制作、播
                              出
    
    
    本公司最终控制方是中央电视台
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用 □不适用
    
    详见本节九、1、在子公司中的权益。
    
    3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注
    
    □适用√不适用
    
    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
    
    情况如下
    
    √适用□不适用
    
                  合营或联营企业名称                         与本企业关系
     中国国际电视总公司                                        参股股东
     北京未来广告有限公司                                      参股股东
     北京中电高科技电视发展有限公司                            参股股东
     北京荧屏汽车租赁公司                                      参股股东
     梅地亚电视中心有限公司                                  股东的子公司
     中视科华有限公司                                        股东的子公司
     深圳中视国际电视公司                                    股东的子公司
     中视实业集团有限公司                                    股东的子公司
     央视国际移动传媒有限公司                                股东的子公司
     央视后勤服务发展(北京)有限责任公司                    股东的子公司
     北京中视广经文化发展有限公司                            股东的子公司
     央视创造传媒有限公司                                    股东的子公司
     中视购物有限公司                                        股东的子公司
     央视市场研究股份有限公司                                股东的子公司
     中视前卫影视传媒有限公司                                股东的子公司
     中视国际传媒(北京)有限公司                            股东的子公司
     央视国际视频通讯有限公司                                股东的子公司
     央视纪录国际传媒有限公司                                股东的子公司
     北京中视节点文化发展有限公司                            股东的子公司
     荧屏(北京)电视技术有限公司                            股东的子公司
     央视(北京)娱乐传媒有限公司                            股东的子公司
     中国广播电影电视节目交易中心                            股东的子公司
     中央数字电视传媒有限公司                                股东的子公司
     中国电视剧制作中心有限责任公司                              其他
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    □适用√不适用
    
    5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   关联方                 关联交易内容     本期发生额      上期发生额
    中央电视台                              广告业务       194,046,981.10 163,782,368.83
    央视(北京)娱乐传媒有限公司            影视业务           160,377.36
    北京中视节点文化发展有限公司            影视业务            94,339.62
    央视市场研究股份有限公司                广告业务            91,912.00      29,707.55
    中视实业集团有限公司                    影视业务            25,008.54
    中视前卫影视传媒有限公司                影视业务            24,760.52
    央视后勤服务发展(北京)有限责任公司    影视业务            20,851.10
    荧屏(北京)电视技术有限公司            影视业务             2,431.62
    中视实业集团有限公司                    广告业务               512.82
    梅地亚电视中心有限公司                  影视业务               447.00     237,305.66
                    合计                                   194,467,621.68 164,049,382.04
    
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                 关联方                关联交易内容      本期发生额       上期发生额
    中央电视台                           影视业务        178,388,595.78   147,040,582.17
    北京中视广经文化发展有限公司         广告业务          3,074,858.49        73,207.55
    中视前卫影视传媒有限公司             影视业务          2,796,588.02
    中国电视剧制作中心有限责任公司       影视业务            814,339.62
    中视国际传媒(北京)有限公司         影视业务            623,300.98
    中视购物有限公司                     广告业务            328,641.39        18,867.92
    央视国际移动传媒有限公司             影视业务            206,603.77       601,886.79
    央视创造传媒有限公司                 影视业务            169,811.32       615,094.34
    央视纪录国际传媒有限公司             影视业务            122,641.51        13,717.95
    中国国际电视总公司                   影视业务             51,320.75       214,339.62
    梅地亚电视中心有限公司               影视业务             12,113.21
    中视科华有限公司                     影视业务                           8,713,018.90
    北京中视广经文化发展有限公司         影视业务                             686,273.59
    中央数字电视传媒有限公司             影视业务                             280,000.00
    中视实业集团有限公司                 影视业务                             209,490.29
    央视国际视频通讯有限公司             影视业务                              17,692.31
                  合计                                   186,588,814.84   158,484,171.43
    
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    √适用□不适用
    
    经公司与中央电视台友好协商,中视传媒受托对中央电视台在南海投资形成的土地及道路、附属设施、宿舍等资产进行全面管理并在法律允许范围展开经营用以弥补管理等成本支出。受托资产管理的期限为2017年1月1日至2019年12月31日。在受托资产管理期限内,中视传媒对受托资产自主经营,自负盈亏,中央电视台亦无需就受托资产向中视传媒支付任何费用(包括但不限于佣金、管理费等)。(详见公告“临2017-12”)
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为承租方:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          出租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁费      上期确认的租赁费
    中央电视台太湖影视城  无锡土地使用权               5,958,737.40         5,958,737.40
    合计                                               5,958,737.40         5,958,737.40
    
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元币种:人民币
    
                 项目                         本期发生额                 上期发生额
     关键管理人员报酬                                      412.23                  380.54
    
    
    (8). 其他关联交易
    
    √适用 □不适用
    
    根据本公司2017年6月6日召开的2016年年度股东大会,同意本公司与中央电视台等关联方之间2017年度关联交易各项业务交易金额累计预测不超过人民币53,000.00万元。其中版权转让及制作业务的累计交易金额将不超过人民币20,700.00万元,租赁及技术服务累计交易金额将不超过人民币3,630.00万元,广告经营业务的累计交易金额不超过人民币28,070.00万元,土地及物业租赁累计交易金额将不超过人民币600.00万元,详见本公司的公告“2017-16”号。
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
       项目名称        关联方               期末余额                   期初余额
                                      账面余额     坏账准备     账面余额      坏账准备
    应收账款:
                  中央电视台          291,312.50                 188,383.02
         合计                         291,312.50                 188,383.02
    预付账款
                  中央电视台       63,004,077.23              37,369,611.15
                  中国广播电影电视    400,943.40
                  节目交易中心
         合计                      63,405,020.63              37,369,611.15
    其他应收款
                  中央电视台            8,000.00                   8,000.00
         合计                           8,000.00                   8,000.00
    
    
    (2). 应付项目
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          项目名称                   关联方               期末账面余额    期初账面余额
    应付账款:
            合计
    预收款项:
                        中央电视台                         126,887,101.83 160,424,828.63
                        中视前卫影视传媒有限公司             1,742,782.57   2,319,878.01
                        中视国际传媒(北京)有限公司           508,774.49
                        深圳中视国际电视公司                   250,000.00     250,000.00
                        央视国际视频通讯有限公司               212,264.15     212,264.15
                        中视实业集团有限公司                   103,773.58
                        中国电视剧制作中心有限责任公司                        814,339.62
            合计                                           129,704,696.62 164,021,310.41
    其他应付款:
                        中央电视台                              87,324.04      87,741.32
            合计                                                87,324.04      87,741.32
    
    
    7、关联方承诺
    
    □适用 √不适用
    
    8、 其他
    
    □适用 √不适用
    
    十三、 股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用 √不适用
    
    5、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十四、 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    √适用 □不适用
    
    (1)本公司与浙江好风影视娱乐有限公司(以下简称“浙江好风”)为共同投资摄制电视剧,分别于2012年9月28日、2012年11月9日签订了《第三种爱情合作合同》、《抹布女也有春天合作合同》。本公司依约投入拍摄资金共计人民币101,700,00.00元。其中《第三种爱情》所投资金为人民币49,500,000.00元,《抹布女也有春天》所投资金为人民币52,200,000.00元。浙江好风在收到前述投资款项一年期满后,未能依约向本公司返还全部投资成本与投资收益。根据合同约定,本公司向北京仲裁委员会提起仲裁。北京仲裁委员会于2016年12月12日受理并下达受理通知[(2016)京仲案字第2817号]。(详见公告“临2016-30”)
    
    经审理,北京仲裁委员会仲裁庭作出终局裁决:[(2017)京仲裁字第1423号]。
    
    1、浙江好风向本公司支付投资成本和投资收益共计125,125,000.00元;
    
    2、浙江好风向本公司支付暂计至本裁决作出之日的逾期付款违约金36,974,437.50元,浙江好风还应自2017年8月30日起,以125,125,000.00元为基数,按每日0.03%的利率,向本公司支付逾期付款违约金至实际给付之日;
    
    3、驳回本公司的其他仲裁请求;
    
    4、本案仲裁费为787,729.51元(已由本公司全额预交),由本公司承担30%,即236,318.85元;由浙江好风承担70%,即551,410.66元,浙江好风应直接向本公司支付本公司代其垫付的仲裁费551,410.66元。
    
    上述裁决浙江好风应向本公司支付的款项,浙江好风应于本裁决书送达之日起15日内履行完毕。(详见公告“临2017-23”)
    
    北京仲裁委员会作出裁决后,浙江好风不服裁决,向北京市第三中级人民法院提出申请,请求法院撤销北京仲裁委员会(2017)京仲裁字第1423号《裁决书》。(详见公告“临2017-24”)
    
    北京市第三中级人民法院经立案审理,认为浙江好风申请撤销仲裁裁决的理由均不能成立,对其申请撤销仲裁裁决的请求不予支持,裁定驳回浙江好风提出的撤销裁决的申请。(详见公告“临2017-29”)
    
    本次仲裁裁决书生效后,浙江好风拒绝履行仲裁裁决确定的义务。为此,本公司向浙江省金华市中级人民法院申请强制执行,浙江省金华市中级人民法院已立案受理本公司的执行申请(执行案号:(2017)浙07执281号),本公司申请对浙江好风强制执行北京仲裁委员会(2017)京仲裁字第1423号《裁决书》仲裁裁决的付款义务,同时要求浙江好风加倍支付延迟履行期间的债务利息。(详见公告“临2017-32”)
    
    本公司收到浙江省金华市中级人民法院执行回告,执行过程中法院通过对浙江好风的房地产、车辆、银行存款等财产和到期债权等进行调查,查明浙江好风目前尚没有可供执行的财产,待发现浙江好风有可供执行的财产线索或执行条件成就时,本公司将申请恢复执行。(详见公告“临2018-09”)
    
    截止本财务报告日,本公司未发现浙江好风有可供执行的财产线索,上述裁决尚未完成。
    
    (2)本公司与中视丰德影视版权代理有限公司(以下简称“中视丰德”)于2012年7月25日签订《电视剧<山楂树之恋>著作权转让协议》,约定本公司将电视剧《山楂树之恋》的部分著作权以6,300.00万元转让给中视丰德。《电视剧<山楂树之恋>著作权转让协议》签订后,中视丰德未按约支付相应转让费用。2013年5月,双方就《电视剧<山楂树之恋>著作权转让协议》签订了《补充协议》,明确中视丰德最迟应于2013年12月20日前履行完毕全部付款义务。此后,中视丰德向本公司支付了630.00万元,仅履行了10%的付款义务。经本公司多次催告,中视丰德仍有5,670.00万元著作权转让款未予支付。为维护本公司合法权益,根据协议约定,本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请。
    
    中国国际经济贸易仲裁委员会于2017年3月1日受理了本公司的仲裁申请[(2017)中国贸仲京字第009170号]。
    
    2017年10月12日,中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁庭经审理作出裁决([2017]中国贸仲京裁字第1237号):
    
    1、中视丰德向本公司支付欠付的转让费人民币5,670.00万元。
    
    2、中视丰德赔偿因逾期付款本公司所遭受的损失,即以人民币2,520.00万元、人民币1,890.00万元、人民币1,260.00万元为基数,分别自2013年8月1日、2013年10月1日、2013年12月21日起算,每逾期15日,按照上述每笔金额的万分之一支付违约金,直至每笔款项实际付清之日为止。
    
    3、中视丰德赔偿本公司律师费及其他费用人民币105,000.00元。
    
    4、本案仲裁费为人民币537,886.00元,全部由中视丰德承担,该笔费用已由本公司全额预缴并冲抵,中视丰德应向本公司支付人民币537,886.00元以补偿本公司为其垫付的仲裁费。
    
    5、驳回本公司的其他仲裁请求。
    
    上述应付款项,中视丰德应在本裁决作出之日起十五日内履行完毕。本裁决为终局裁决,自作出之日起生效。
    
    本次仲裁裁决生效后,中视丰德未履行生效裁决书确定的给付义务。为此,本公司向广东省深圳市中级人民法院申请强制执行。2017年12月22日,本公司收到广东省深圳市中级人民法院案件受理通知书,法院已立案受理本公司的执行申请(执行案号:(2017)粤03执3396号),本公司申请对中视丰德强制执行中国国际经济贸易仲裁委员会的[2017]中国贸仲京裁字第1237号仲裁裁决的付款义务,同时要求中视丰德加倍支付延迟履行期间的债务利息,合计申请执行金额为58,262,836.17元。
    
    截止本财务报告日,上述裁决或执行申请尚未完成。(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:□适用 √不适用
    
    3、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    √适用□不适用
    
    (1)认购股权投资合伙企业份额事项
    
    本公司与德清朴盈投资管理合伙企业(有限合伙)、德清朴华股权投资基金合伙企业(有限合伙)、上海国鑫投资发展有限公司和浙报数字文化集团股份有限公司签署完成《宁波梅山保税港区朴华惠新股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》,认购“宁波梅山保税港区朴华惠新股权投资合伙企业(有限合伙)”(以下简称“基金”)份额,专项投资于省级融合媒体平台项目。基金总认缴出资额为人民币20,430.00万元,本公司作为基金有限合伙人以自有资金出资人民币
    
    5,469.00万元,占基金总认缴出资额的26.77%。上述投资事项经公司第七届董事会第十四次会
    
    议审议通过。(详见公告“临2018-03”、“临2018-04”)
    
    2018年1月12日,本公司已完成上述出资。
    
    (2)拟参与发起设立融合媒体投资基金事项
    
    本公司拟联合德清朴盈投资管理合伙企业(有限合伙),共同发起组建融合媒体投资基金“朴华融合媒体股权投资合伙企业(有限合伙)[暂定名]”,以股权方式投资省级 IPTV 集成播控平台,兼以投资 IPTV 核心产业链相关项目。基金总规模拟为人民币20亿元,首期10.02亿元。基金采用有限合伙形式,本公司拟作为基金有限合伙人以自有资金出资人民币1亿元,占首期基金目标认缴金额的9.98%,剩余部分由其他合伙人出资。基金拟采用双管理人模式,本公司出资1,000.00万元新设独资子公司“宁波梅山保税港区国视融媒投资管理有限公司”(统一社会信用代码证号码91330206MA2AH25427),新设独资子公司拟出资100.00万元,作为双普通合伙人之一与德清朴盈投资管理合伙企业(有限合伙)共同管理合伙事务,上述投资事项经本公司第七届董事会第十四次会议审议通过。(详见公告“临2018-02”)
    
    组建过程中,各投资方基于更有利于股权投资基金日后的投资运作,对设立合伙企业的主要条款清单作出调整并达成一致意见,公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于与朴鸿投资管理合伙企业(有限合伙)共同发起组建朴盈国视(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)的议案》。(详见公告“临2018-15”)
    
    截止本财务报告日,上述基金合伙协议尚未签署,本公司尚未对新设独资子公司出资。2、利润分配情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
     拟分配的利润或股利                                                     24,856,650.00
     经审议批准宣告发放的利润或股利                                         24,856,650.00
    
    
    根据2018年4月27日第七届董事会第十五次会议决议,公司2017年度的利润分配及资本公积转增预案拟为:公司以2017年末总股本331,422,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.75元(含税),共计分配24,856,650.00元,剩余未分配利润154,471,732.37元结转以后年度分配。
    
    公司以2017年末总股本331,422,000股为基数,向全体股东以资本公积每10股转增2股,共计转增股本66,284,400股,转增后的股本为397,706,400股,资本公积结余253,650,492.34元。
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用 √不适用
    
    十六、 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用 √不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策:
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    □适用 √不适用
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用 √不适用
    
    8、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                              期末余额                                                 期初余额
           种类              账面余额              坏账准备           账面           账面余额               坏账准备           账面
                           金额     比例(%)      金额      计提比     价值         金额      比例(%)      金额      计提比     价值
                                                            例(%)                                                    例(%)
    单项金额重大并单
    独计提坏账准备的   82,125,000.00   77.38  82,125,000.00  100.00              82,125,000.00   77.54  82,125,000.00  100.00
    应收账款
    按信用风险特征组
    合计提坏账准备的   24,008,439.78   22.62  20,122,992.20   83.82 3,885,447.58  23,783,707.68   22.46  18,936,602.20   79.62 4,847,105.48
    应收账款
    单项金额不重大但
    单独计提坏账准备
    的应收账款
           合计       106,133,439.78 100.00 102,247,992.20    /    3,885,447.58 105,908,707.68 100.00 101,061,602.20    /    4,847,105.48
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               应收账款(按单位)                                                      期末余额
                                                   应收账款               坏账准备              计提比例(%)             计提理由
     北京中视丰德影视版权代理有限公司               56,700,000.00            56,700,000.00                  100.00      预计无法收回
     浙江好风影视娱乐有限公司                       25,425,000.00            25,425,000.00                  100.00      预计无法收回
                      合计                          82,125,000.00            82,125,000.00             /                       /
    
    
    138 / 145
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               账龄                                     期末余额
                                    应收账款            坏账准备         计提比例(%)
     1年以内
     其中:1年以内分项
                                     674,062.58                                   0.00
     1年以内小计                       674,062.58                                    0.00
     1至2年
     2至3年                             95,200.00            9,520.00               10.00
     3年以上
     3至4年                            108,150.00           32,445.00               30.00
     4至5年                          6,100,000.00        3,050,000.00               50.00
     5年以上                        17,031,027.20       17,031,027.20              100.00
               合计                 24,008,439.78       20,122,992.20
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额1,186,390.00元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用 □不适用
    
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为95,447,340.00元,占应收账款年末余额合计数的比例为89.93%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为92,397,340.00元。
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、其他应收款
    
    (1).其他应收款分类披露:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                            期末余额                                                   期初余额
         类别             账面余额               坏账准备            账面            账面余额              坏账准备            账面
                       金额      比例(%)      金额      计提比      价值          金额      比例(%)      金额      计提比      价值
                                                         例(%)                                                      例(%)
    单项金额重大
    并单独计提坏    94,615,000.00   59.86  94,615,000.00  100.00               94,615,000.00   65.99  94,615,000.00  100.00
    账准备的其他
    应收款
    按信用风险特
    征组合计提坏    63,442,543.01   40.14  33,369,497.82   52.60 30,073,045.19  48,754,669.62   34.01  29,149,308.17   59.79 19,605,361.45
    账准备的其他
    应收款
    单项金额不重
    大但单独计提
    坏账准备的其
    他应收款
         合计      158,057,543.01 100.00 127,984,497.82    /    30,073,045.19 143,369,669.62 100.00 123,764,308.17    /    19,605,361.45
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
    
    140 / 145
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                                           期末余额
          其他应收款(按单位)         其他应收款      坏账准备     计提比例    计提理由
                                                                   (%)
     《抹布女也有春天》制作款         49,590,000.00  49,590,000.00     100.00   预计无法
                                                                                  收回
     《绝爱》制作款                   45,025,000.00  45,025,000.00     100.00   预计无法
                                                                                  收回
                  合计                94,615,000.00  94,615,000.00      /           /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                   账龄                                     期末余额
                                         其他应收款         坏账准备       计提比例(%)
     1年以内
     其中:1年以内分项
                                        15,943,322.46                             0.00
     1年以内小计                         15,943,322.46                               0.00
     1至2年                                  21,531.00         1,076.55             5.00
     2至3年                               1,627,079.00       162,707.90            10.00
     3年以上
     3至4年                              11,585,215.33     3,475,564.60            30.00
     4至5年                               9,070,492.90     4,535,246.45            50.00
     5年以上                             25,194,902.32    25,194,902.32           100.00
                   合计                  63,442,543.01    33,369,497.82
    
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用 √不适用
    
    (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额4,220,189.65元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     项目借款                                 157,062,699.23              142,192,418.86
     备用金                                       183,114.12                  335,884.12
     保证金                                       253,574.64                  251,974.64
     其他                                         558,155.02                  589,392.00
                 合计                         158,057,543.01              143,369,669.62
    
    
    (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                               款项的                                   占其他应收款      坏账准备
            单位名称            性质       期末余额          账龄       期末余额合计      期末余额
                                                                        数的比例(%)
    《抹布女也有春天》制作款   制作款    49,590,000.00     4年以上              31.37     49,590,000.00
    《绝爱》制作款             制作款    45,025,000.00     4年以上              28.49     45,025,000.00
    《霸天狼》制作款           制作款    15,000,000.00     1年以内               9.49
    《爱上你惹上你》制作款     制作款    11,340,000.00      2-4年                7.18      3,078,000.00
    《冲天炮》制作款           制作款     8,092,432.90      4-5年                5.12      4,046,216.45
              合计                /     129,047,432.90               /          81.65    101,739,216.45
    
    
    (6).涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用 √不适用
    
    (8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                  期末余额                          期初余额
          项目         账面余额   减值准备   账面价值      账面余额   减值   账面价值
                                                                      准备
    对子公司投资    60,000,000.00          60,000,000.00 60,000,000.00      60,000,000.00
          合计      60,000,000.00          60,000,000.00 60,000,000.00      60,000,000.00
    
    
    (1)对子公司投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
          被投资单位         期初余额     本期   本期     期末余额     本期计提  减值准备
                                           增加  减少                 减值准备  期末余额
     北京中视北方影视制    40,000,000.00               40,000,000.00
     作有限公司
     上海中视国际广告有    20,000,000.00               20,000,000.00
     限公司
             合计          60,000,000.00               60,000,000.00
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    □适用√不适用
    
    4、营业收入和营业成本:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
             项目                    本期发生额                      上期发生额
                                收入            成本            收入            成本
     主营业务              326,962,243.30  215,536,383.02  299,770,827.63  223,886,779.12
     其他业务                  666,167.05      846,476.80      651,285.80      706,416.82
             合计          327,628,410.35  216,382,859.82  300,422,113.43  224,593,195.94
    
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     成本法核算的长期股权投资收益                   61,535,894.62
     权益法核算的长期股权投资收益
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产在持有期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融资产取得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产在持有期间的投资收益            9,654,174.21            8,419,271.13
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
     计量产生的利得
                     合计                           71,190,068.83            8,419,271.13
    
    
    成本法核算的长期股权投资收益为公司控股子公司北京中视北方影视制作有限公司本期发放现金股利61,535,894.62元。
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十八、 补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                                项目                                  金额         说明
     非流动资产处置损益                                           -1,912,940.47
     越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标    2,796,129.67
     准定额或定量享受的政府补助除外)
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
     融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易    9,654,174.21
     性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            318,007.03
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     所得税影响额                                                 -2,713,842.62
     少数股东权益影响额                                              -29,037.69
                                合计                               8,112,490.13
    
    
    本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □适用√不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
             报告期利润          加权平均净资产                  每股收益
                                   收益率(%)       基本每股收益        稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净               7.80               0.248               0.248
     利润
     扣除非经常性损益后归属于               7.03               0.224               0.224
     公司普通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十二节 备查文件目录
    
         备查文件目录     载有法定代表人、总经理、总会计师、财务部经理签名并盖章的财务报
                          表。
         备查文件目录     载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
         备查文件目录     报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                          公告的原稿。
    
    
    董事长:唐世鼎
    
    董事会批准报送日期:2018年4月27日
    
    修订信息
    
    □适用√不适用

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