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个股公告正文

广汇汽车:2017年年度报告

日期:2018-04-24附件下载

    公司代码:600297 公司简称:广汇汽车
    
    广汇汽车服务股份公司
    
    2017年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司负责人李建平、主管会计工作负责人卢翱及会计机构负责人(会计主管人员)李兴剑声明:
    
    保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2017年公司实现合并报表归属于母公司股东的净利润为3,884,358,157.12元,母公司实现净利润1,211,025,050.31元,年末母公司可供股东分配的利润1,636,663,057.18元。
    
    根据《公司法》、《公司章程》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等要求,结合公司的实际情况,公司拟定的2017年度利润分配方案为:以2017年12月31日公司总股本8,144,309,682股为基数,每10股分配现金股利1.5元(含税),共计分配现金股利1,221,646,452.30元(含税),剩余未分配利润滚存至下一年度。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意
    
    投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于公司未来发
    
    展的讨论与分析中可能面对的风险因素的内容。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要...................................................................................................................10
    
    第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................16
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................41
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................75
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................83
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................84
    
    第九节 公司治理...........................................................................................................................92
    
    第十节 公司债券相关情况...........................................................................................................95
    
    第十一节 财务报告...........................................................................................................................96
    
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................241
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     中国证监会                          指     中国证券监督管理委员会
     上交所                              指     上海证券交易所
     广汇汽车、本公司、公司、本集团      指     广汇汽车服务股份公司,原美罗药业股份有限公司
     广汇集团                            指     新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司
     广汇房产                            指     新疆广汇房地产开发有限公司
     广汇有限                            指     广汇汽车服务有限责任公司,原广汇汽车服务股份
                                                公司
     广汇宝信、宝信汽车、广汇宝信汽车    指     广汇宝信汽车集团有限公司,Grand  Baoxin Auto
     集团                                       Group Limited,系公司附属公司(公司间接持有
                                                其67.60%的股权),一家设立于英属开曼群岛并在
                                                香港联交所上市的公司,股票代码1293
     苏州宝信                            指     苏州宝信汽车销售服务有限公司,系公司附属公司
                                                广汇宝信的全资子公司
     新疆天汇                            指     新疆天汇汽车服务有限公司
     广汇香港                            指     广汇汽车服务(香港)有限公司,China    Grand
                                              Automotive Services (Hong Kong)Limited
     新疆龙泽                            指     新疆龙泽汽车服务管理有限责任公司
     大连尊荣                            指     尊荣亿方集团大连投资有限公司
     美罗药业                            指     美罗药业股份有限公司,参与重大资产重组的上市
                                                公司600297更名前公司名称
     CGAML                               指     China Grand Automotive(Mauritius)Limited
     BCIL                                指     Blue Chariot Investment Limited
     鹰潭锦胜                            指     鹰潭市锦胜投资有限合伙企业
     正和世通                            指     天津正和世通股权投资基金合伙企业(有限合伙)
     新疆友源                            指     新疆友源股权投资合伙企业(有限合伙)
     南宁邕之泉                          指     南宁邕之泉投资管理中心(有限合伙)
     公司法                              指     中华人民共和国公司法
     证券法                              指     中华人民共和国证券法
     报告期                              指     2017年1月1日至2017年12月31日
     同比                                指     与上年同期相比
     保有量                              指     一个地区拥有车辆的数量
     经销商                              指     经汽车供应商授权、按汽车品牌销售方式从事汽车
                                                销售和服务活动的企业
     4S店                                指     集整车销售(Sale)、零配件供应(Sparepart)、
                                                售后服务(Service)、信息反馈(Survey)于一
                                                体的汽车专卖店
     元、万元、亿元                      指     人民币元、人民币万元、人民币亿元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       广汇汽车服务股份公司
    公司的中文简称                       广汇汽车
    公司的外文名称                       China Grand Automotive Services Co.,Ltd
    公司的外文名称缩写                   CGA
    公司的法定代表人                     李建平
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                     董事会秘书                     证券事务代表
    姓名                                许星                           董昊明
    联系地址                   上海市闵行区虹莘路3998号        上海市闵行区虹莘路3998号
    电话                             021-24032833                    021-24032833
    传真                             021-24032811                    021-24032811
    电子信箱                    IR@chinagrandauto.com           IR@chinagrandauto.com
    
    
    三、基本情况简介
    
    公司注册地址                                      大连市甘井子区营升路9号
    公司注册地址的邮政编码                                    116036
    公司办公地址                                     上海市闵行区虹莘路3998号
    公司办公地址的邮政编码                                    201103
    公司网址                                          www.chinagrandauto.com
    电子信箱                                           IR@chinagrandauto.com
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体名称                      《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                  www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                              公司董事会办公室(证券部)
    
    
    五、 公司股票简况
    
                                         公司股票简况
         股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
           A股         上海证券交易所      广汇汽车          600297          美罗药业
    
    
    六、其他相关资料
    
     公司聘请的会计师事务所(境   名称             普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
     内)                         办公地址         上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心
                                  签字会计师姓名   刘伟、王韧之
     报告期内履行持续督导职责的   名称             西南证券股份有限公司
     保荐机构                     办公地址         北京市西城区金融大街35号国际企业大厦
                                  签字的保荐代表   汪子文、黄澎
                                  人姓名
                                  持续督导的期间   2017年12月至2018年12月
                                  名称             中国国际金融股份有限公司
                                  办公地址         北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2
     报告期内履行持续督导职责的                    座27层及28层
     财务顾问                     签字的财务顾问   徐慧芬、张淑健
                                  主办人姓名
                                  持续督导的期间   2015年6月至2018年12月
                                  名称             西南证券股份有限公司
     报告期内履行持续督导职责的   办公地址         北京市西城区金融大街35号国际企业大厦
     财务顾问                     签字的财务顾问   徐思远、朱正贵
                                  主办人姓名
                                  持续督导的期间   2015年6月至2018年12月
                                  名称             西南证券股份有限公司
     报告期内履行持续督导职责的   办公地址         北京市西城区金融大街35号国际企业大厦
     财务顾问                     签字的财务顾问   汪子文、朱正贵
                                  主办人姓名
                                  持续督导的期间   2016年6月至2017年12月
                                  名称             中信建投证券股份有限公司
                                  办公地址         上海市浦东南路528号上海证券大厦北塔
     报告期内履行持续督导职责的                    2203室
     财务顾问                     签字的财务顾问   潘峰、艾华
                                  主办人姓名
                                  持续督导的期间   2016年6月至2017年12月
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
       主要会计数据           2017年              2016年         本期比上年         2015年
                                                                同期增减(%)
     营业收入           160,711,522,502.90  135,422,263,100.96        18.67   93,700,035,201.10
     归属于上市公司股     3,884,358,157.12    2,802,902,398.89        38.58    1,988,341,217.32
     东的净利润
     归属于上市公司股     3,636,156,393.01    2,615,974,359.62        39.00    1,877,523,018.62
     东的扣除非经常性
     损益的净利润
     经营活动产生的现     4,986,739,444.50    3,307,651,583.39        50.76    5,563,431,807.83
     金流量净额
                                                                 本期末比上
                             2017年末            2016年末        年同期末增        2015年末
                                                                  减(%)
     归属于上市公司股    35,336,689,228.67   23,566,494,214.81        49.94   20,983,087,174.06
     东的净资产
     总资产             135,246,038,437.32  111,959,527,046.24        20.80   75,811,480,492.76
    
    
    (二) 主要财务指标
    
             主要财务指标          2017年    2016年    本期比上年同期增减(%)    2015年
     基本每股收益(元/股)           0.53       0.39                   35.90       0.30
     稀释每股收益(元/股)           0.53       0.39                   35.90       0.30
     扣除非经常性损益后的基本每       0.50       0.37                   35.14       0.29
     股收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)       15.05      11.89        增加3.16个百分点     11.41
     扣除非经常性损益后的加权平      14.08      11.10        增加2.98个百分点     10.77
     均净资产收益率(%)
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    √适用□不适用
    
    1)营业收入增加主要是受益于经营规模扩张和豪华品牌的快速增长,新车销量增加,各衍生业务
    
    板块产品不断创新,新车销售、售后维修、佣金代理、融资租赁等业务板块收入均同比增加;2)归属于上市公司股东的净利润增加主要是由于业务和收入规模增加,系统化、精细化管理以及
    
    规模效应对成本、费用管控效果显著,综合毛利率同比上升,且毛利增加大于三项费用增加,
    
    同时,得益于国家西部大开发税收优惠政策,实际税率降低等综合影响所致;3)归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加主要是由于业务和收入规模增加,系统
    
    化、精细化管理及规模效应对成本、费用管控效果显著,综合毛利率同比上升,且毛利增加大
    
    于三项费用增加,同时,得益于国家西部大开发税收优惠政策,实际税率降低等综合影响所致;4)经营活动产生的现金流量净额增加主要因为经营规模扩大,销售收入和当期实现的净利润同比
    
    增加,收到的经营活动现金流入大于经营活动支出规模所致;5)归属于上市公司股东的净资产增加主要是本报告期归属于上市公司股东的净利润增加,以及发
    
    行信托永续债、增发新股的影响;6)总资产增加主要因收购并表以及本期实现盈利的综合影响;7)基本每股收益、稀释每股收益及扣除非经常性损益后的基本每股收益增加主要是归属于上市公
    
    司股东的净利润同比增加;8)加权平均净资产收益率上升主要是本报告期实现的净利润增速超过加权平均净资产的增速所致;9)扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率增加主要是由于本报告期扣非净利润同比增加较
    
    多所致。
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    
    净资产差异情况□适用√不适用
    
    (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    
    净资产差异情况□适用√不适用
    
    (三)境内外会计准则差异的说明:
    
    □适用√不适用
    
    九、 2017年分季度主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          第一季度           第二季度           第三季度           第四季度
                         (1-3月份)        (4-6月份)        (7-9月份)       (10-12月份)
     营业收入         32,802,802,506.10  37,479,990,076.23  41,849,100,653.10  48,579,629,267.47
     归属于上市公司      970,664,489.87   1,031,554,266.38     905,361,605.94     976,777,794.93
     股东的净利润
     归属于上市公司
     股东的扣除非经      965,117,992.66   1,136,110,891.45     989,424,741.45     545,502,767.45
     常性损益后的净
     利润
     经营活动产生的   -7,357,377,333.88     981,885,895.56   4,095,873,335.25   7,266,357,547.57
     现金流量净额
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用 √不适用
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                      附注
           非经常性损益项目           2017年金额     (如适    2016年金额      2015年金额
                                                      用)
     非流动资产处置损益             -12,685,413.11           -59,164,116.87  -51,247,444.04
     越权审批,或无正式批准文件,
     或偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但与
     公司正常经营业务密切相关,符
     合国家政策规定、按照一定标准   162,469,892.73           194,367,153.68  184,383,802.84
     定额或定量持续享受的政府补助
     除外
     计入当期损益的对非金融企业收    2,460,493.17             3,370,929.78    6,252,768.16
     取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合
     营企业的投资成本小于取得投资
     时应享有被投资单位可辨认净资
     产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾
     害而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支
     出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的
     超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公
     司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有
     事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有
     效套期保值业务外,持有交易性
     金融资产、交易性金融负债产生
     的公允价值变动损益,以及处置   -253,916,632.38           23,656,894.54   18,675,382.84
     交易性金融资产、交易性金融负
     债和可供出售金融资产取得的投
     资收益
     单独进行减值测试的应收款项减
     值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量
     的投资性房地产公允价值变动产
     生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的
     要求对当期损益进行一次性调整
     对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收     -6,918,025.11            15,545,358.01   -6,114,039.91
     入和支出
     处置长期股权投资所产生的        276,956,502.00            47,423,547.69     -392,761.06
     投资(损失)/收益
     其他符合非经常性损益定义的损     37,005,113.92            28,255,460.29  -13,545,302.00
     益项目
     少数股东权益影响额               59,786,343.73           -14,109,926.75   -2,038,422.37
     所得税影响额                    -16,956,510.84           -52,417,261.10  -25,155,785.76
                 合计                248,201,764.11           186,928,039.27  110,818,198.70
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目名称          期初余额        期末余额         当期变动      对当期利润的影响
                                                                               金额
     以公允价值计量且
     其变动计入当期损   104,653,993.63    6,572,750.73   -98,081,242.90    -220,411,487.82
     益的金融资产
     以公允价值计量且
     其变动计入当期损                   -33,525,133.60   -33,525,133.60     -33,525,133.60
     益的金融负债
     其他流动资产-理     53,100,000.00   20,000,000.00   -33,100,000.00      31,383,092.18
     财产品
     可供出售金融资产       759,101.20      816,987.60        57,886.40          19,989.04
           合计         158,513,094.83   -6,135,395.27  -164,648,490.10    -222,533,540.20
    
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)主营业务
    
    公司是中国最大的乘用车经销与服务集团、中国最具规模的豪华乘用车经销与服务集团、中国最大的乘用车融资租赁提供商,主要从事乘用车经销、乘用车售后服务、乘用车衍生等覆盖汽车服务全生命周期的业务。其中,乘用车经销业务即新车销售业务;乘用车售后服务业务主要包括车辆维修养护、车辆零配件销售和装饰装潢业务;乘用车衍生业务主要包括保险及融资代理、汽车延保代理、二手车交易代理、汽车融资租赁等服务。近年来,随着市场环境的变化和经营理念的改变,公司在稳步促进新车销售增速的同时,注重业务转型升级,逐渐由“重销售”向“重服务”转变,大力发展对公司毛利贡献较高的乘用车售后及衍生业务,降低行业波动对公司的影响,也使公司的利润结构得以优化,从而确保公司长期稳定、持续、健康发展。
    
    (二)经营模式
    
    公司的主营业务主要包括乘用车经销、售后服务业务以及乘用车衍生业务,其主要经营模式如下:
    
    1、乘用车经销与服务业务
    
    乘用车经销及服务业务主要由整车销售业务及售后服务业务组成。主要是通过与汽车供应商签订授权经营合同,成立集整车销售(Sale)、零配件(Sparepart)、售后服务(Service)、信息反馈(Survey)服务为一体的4S店,利用总部、区域、店面三级管理架构进行管理,在授权范围内从事汽车品牌销售、维修、车辆养护、零部件供应等活动。
    
    2、乘用车衍生业务
    
    乘用车衍生业务要包括保险及融资代理、汽车延保代理、二手车交易代理、汽车融资租赁等服务。
    
    (1)保险代理业务:公司通过所属各区域平台公司或经销服务网点为客户提供汽车保险业务的咨询、出单等代理服务,并向保险公司收取相应的代理佣金。
    
    (2)汽车融资代理业务:公司以经销服务网点为平台,为购买新车或二手车的客户提供就汽车金融公司和商业银行推出的汽车消费信贷产品的代办服务,并向汽车金融公司和商业银行收取相应的代理佣金。
    
    (3)汽车延保代理业务:公司通过与国内知名的保险公司合作,为客户提供超过原厂保修期限
    
    的汽车保修服务。公司作为最早涉及该领域的汽车经销商之一,通过该业务的开展,为未来的保养
    
    维修等售后业务提供了良好的平台支持,增长潜力广阔。
    
    (4)二手车交易代理业务:公司通过各地营销网络,以旧换新或者代理客户寄售的方式获得二
    
    手车,并通过提供二手车认证和线上线下交易平台进行代理交易的服务,并向客户收取相应的代理
    
    佣金。近些年,随着二手车交易市场的不断发展,公司持续在二手车代理业务模式上进行创新。
    
    (5)汽车融资租赁业务:基于融资租赁业务的特殊性,公司已成立具有汽车融资租赁经营资格
    
    的租赁公司,为客户购买其指定车辆,并按合同约定将该车辆出租给客户,由客户在租赁期限内占
    
    有、使用,并按照本金和一定的利息加成支付租金,待期限届满且租金付讫后将车辆以象征性的价
    
    格无条件地过户给客户。融资租赁业务拥有较高的利润率,业务成熟后也可以为二手车业务提供车
    
    源,带动二手车业务发展。
    
    (三)行业概况及行业地位
    
    1、行业概况
    
    2017年,国民经济延续了稳中有进、稳中向好的发展态势,整体形势好于预期,全年国内生产总值比上年增长6.9%。经济运行保持在合理区间,经济增长的质量和效益得到提升,需求结构已经从主要依靠投资拉动转为投资和消费共同拉动,其中消费支出对国内生产总值增长的贡献率占据首位,达58.8%。受益于经济良好运行和居民消费水平的进一步提高,2017年中国汽车行业持续稳健发展。
    
    (1)汽车经销行业稳步增长
    
    受2016年汽车消费市场透支部分需求同时拉高2016年销量基数、2017年购置税优惠政策退坡等因素影响,2017年乘用车整体增速较2016年实现微增长。根据中国汽车工业协会统计数据,2017年我国汽车产销量分别为2901.54万辆和2887.89万辆,同比增长3.19%和3.04%;其中乘用车销量产销量分别为2480.67万辆和2471.8万辆,同比仅增长1.58%和1.4%。但受益于居民消费结构的升级和消费水平的提高,同时主要豪华品牌更新换代,2017年汽车市场消费升级明显,豪华车销售市场增速远超乘用车增长速度,12个主流豪华汽车品牌全年在中国销量达到257.5万辆,同比增长18.4%。未来伴随着中国经济的稳健发展、人均消费水平的不断提升以及汽车驾驶人数量的大幅增长,中国汽车经销市场在保持稳步增长的同时,将会向高质量发展进行转变,中高端和豪华汽车市场份额将进一步提高。
    
    (2)汽车后市场及衍生业务快速发展
    
    2017年4月6日,工业和信息化部等三部门印发的《汽车产业中长期发展规划》将推动汽车企业向生产服务型转变,实现从以产品为中心到以客户为中心的发展,鼓励发展汽车金融、二手车、维修保养、汽车租赁等后市场服务,作为中长期的重要任务之一,我国的汽车后市场将迎来发展的黄金时期。
    
    ① 售后服务行业
    
    根据公安部交管局的数据显示,截止2017年年底,全国汽车保有量约2.17亿辆,同比增长11.85%,其中有24个城市保有量超过200万辆。随着汽车保有量的快速上升、以及汽车平均车龄的增长,汽车售后服务的需求不断增加。我国汽车售后服务市场规模快速扩大,经销商的利润结构也得以优化。根据相关数据显示,2017年中国汽车后市场容量已超过1.3万亿元,汽车后市场规模在2016迈过万亿大关之后继续保持高速增长,成为仅次于美国成为全球第二大市场。其中,4S店及汽服连锁渠道仍占据85%的绝对市场份额,且均有微幅增长。目前,汽车售后市场依旧处于高速发展的初期,未来的中国汽车售后市场将围绕“满足用户需求”、“提供高品质服务”等方面展开。
    
    ② 二手车行业
    
    根据中国汽车流通协会发布的数据显示,2017年我国二手车交易量达到1240万台,同比增长19.2%,其中乘用车二手车占比达到75%,二手车交易量增速已经远超新车,但与发达国家仍有差距。今后几年,随着“国八条”对二手车市场流动环境、交易登记、税收政策、金融支持等方面的政策辅助逐步落地实施,二手车行业规范将逐步完善,二手车行业将进入长周期的快速发展通道。伴随着汽车保有量和社会平均车龄的不断增长,汽车销售中的换购增购比例将超过50%,经销商二手车将成为二手车行业中最重要的力量。
    
    ③ 资租赁行业
    
    根据罗兰贝格与建元资本发布的《2017中国汽车金融报告》数据,目前全球范围内汽车消费30%是现金购车,另外70%都借助金融杠杆进行消费,其中普通的汽车信贷占55%,融资租赁占15%。在北美地区,汽车金融的渗透率高达80%,其中融资租赁46%,普通汽车贷款34%。而我国汽车金融总体渗透率为35%左右,融资租赁作为信贷之外的另一种金融购车方式,渗透率约为5%,与发达国家尚有较大差距,我国汽车租赁市场的潜力有待进一步挖掘。据罗兰贝格预测,2025年我国汽车融资租赁渗透率将至少达到9%。未来随着中国经济高速发展,市场政策环境的完善与消费者消费模式的逐渐转变,融资租赁将成为国内汽车金融领域新的爆发点。
    
    2、行业地位
    
    2017年5月,中国汽车流通协会发布了“2016年中国汽车经销商集团百强排行榜”,公司在各大经销商集团中营收规模和乘用车销量均排名行业第一, 2016年营业收入突破千亿大关,升至
    
    1,354.22亿元,成为国内首家营收突破千亿元的汽车经销商集团。
     序号               集团名称              营业收入(亿元)全年销售台次(含二手车)
       1          广汇汽车服务股份公司             1,354.22               914,954
       2          中升集团控股有限公司              715.99                328,000
       3              利星行汽车                   661.77                157,505
       4        庞大汽贸集团股份有限公司            660.09                521,761
       5      上海永达控股(集团)有限公司          559.89                172,646
       6          国机汽车股份有限公司              505.85                170,695
       7        恒信汽车集团股份有限公司            442.84                241,167
       8           大昌行集团有限公司               399.57                83,306
       9      浙江物产元通汽车集团有限公司          363.94                232,000
      10      中国正通汽车服务控股有限公司          315.19                105,640
    
    
    2017年6月,中国A股股票首次被纳入MSCI指数,本次被纳入的A股股票共有222只,广汇汽车作为唯一的汽车经销商集团被纳入。
    
    2017年11月,广汇汽车荣获“2017最佳汽车金融服务经销商集团”奖项。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    公司的核心竞争力是公司能够持续取得竞争优势的能力,关系着公司在市场竞争中能否胜出,更关系着公司的生存与发展。报告期内,公司的核心竞争力主要包括:
    
    1、丰富的品牌类型和遍布全国布局的渠道优势
    
    截止报告期,公司拥有从超豪华、豪华到中高端等不同档次的50多个乘用车品牌,以及800家经销网点,覆盖全国28个省、自治区、直辖市,使得公司拥有1059万基盘客户。广泛的网点布局和品牌资源,避免了公司对单一品牌或区域形成依赖,既有效的降低了新渠道搭建的成本,又提高了公司的经营管理能力和周期性抗风险能力,是实现渠道并购和销售增长的重要保障,使公司在汽车电商、售后服务、二手车、融资租赁等业务方面具有了得天独厚的优势。
    
    2、优势明显的集团规模效应
    
    公司作为超大型汽车经销服务集团,能够得到规模效应带来的低成本优势,尤其是在集采、佣金服务等方面优势明显,能够将这种优势最大化的发挥到主营业务中去,将成本优势转化为企业的实际利润。回报资本市场及股民,提升自身品牌价值,进而不断整合行业资源,稳健实现自身的良性发展。
    
    3、成熟完善的管理架构以及科学的管理手段
    
    公司采用总部、区域、店面三级管理架构,总部负责战略,把握大局;区域负责经营,贴近一线;店面负责具体实施,确保公司战略方向正确,经营决策效率高效。同时采用最先进的管理手段,投入较大资金引进世界上最好的ERP公司SAP共同打造最适合公司的ERP系统,切实实现对标准业务流程和关键内控点的控制,大幅度提高公司管理透明度和管理效率,为企业精细化管理提供有力保障。
    
    4、具备强大造血功能的人才发展体系
    
    公司以加强人才资源能力建设为核心,以加大人才开发投入为支撑,以创新体制机制为动力,采用四级阶段选拔机制,层层选拔和分级培养储备,搭建畅通的员工晋升通道,全面推进企业内部的良性竞争,夯实企业人才梯队建设,通过优化奖励机制,提高人力资源管理效率,储备充足的人才后备力量。
    
    5、强大高效的行业并购整合能力
    
    公司拥有雄厚的资金实力和成熟的收购模式,通过经验丰富的并购团队、系统化的整合方式、成功的管控模式,能够吸收最优质的经销商并入广汇汽车经销集团,将企业先进的内控系统及创新业务推广到新收购店面,从而做到快速高效提升被收购门店的管理效率。
    
    6、不间断的创新能力
    
    公司具有敏锐的行业嗅觉,不间断创新的能力,能够根据政策和经营环境变化,不断寻找能提高消费者满意度、提升企业经营业绩的服务模式和创新业务,拓展新的合作品牌与项目,延伸服务链条,深化伙伴关系。在融资租赁、二手车等衍生业务方面,保持了行业领先性。
    
    7、多元化的融资渠道
    
    公司长期与各大金融机构保持战略性合作关系,具有较强的融资能力和较为明显的资金成本优势。同时公司附属公司广汇宝信在香港联交所上市,为公司获得境外金融机构融资开辟了新渠道,多元化的融资渠道为公司的平稳发展保驾护航。
    
    上述核心竞争力体现了公司在品牌、布局、规模、管理、人才、并购、创新、融资等各方面具备的强劲实力,使公司在激烈的市场竞争中,不但能稳步扩大企业规模及综合实力,也能始终保持竞争优势和可持续发展的能力。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
        一、经营情况的讨论与分析
        2017年,我国宏观经济超预期,乘用车销售市场整体保持微增长,公司在全体股东的大力支
    持下,以价值创造和回报股东为导向,夯实三级架构体系,提质增效,主动应对产业升级的市场变
    革,积极探索乘用车综合服务体验新高度,充分发挥公司两市的资本活力,推动企业有序健康发展。
    全年实现营业总收入1,607.12亿元,归属于上市公司股东的净利润38.84亿元,盈利能力持续提
    高,利润结构不断优化,业务水平全面提升。
    
    
    公司2017年度工作主要体现在以下几方面:
    
    (一)整合资源,稳步发展
    
    2017年,公司延续并购整合的发展战略,利用产业变革的时机,低成本巩固网状营销体系,在现有4S店的基础上,进一步扩充超豪华、豪华及中高端品牌经销网点,并购重组的指导战略已由“中西部、中高端”的前期规划,转而发展到由西到东、从北向南的全国全品牌全面覆盖,其中豪华、超豪华品牌占比不断提升,公司全方位经营结构不断优化。
    
    截至2017年12月31日,公司已建立了覆盖28个省、自治区及直辖市的全国性汽车经销网络,经销50多个乘用车品牌,运营800个营业网点,包括737家4S店。其中超豪华、豪华品牌4S店达到195家,目前已位居包括宝马、奥迪、沃尔沃、捷豹路虎、玛莎拉蒂等众多豪华及超豪华品牌的第一销售阵营。
    
    2017年,公司在延续发展战略,继续扩张业务规模的同时,对2016年收购的广汇宝信、大连尊荣等项目的整合进一步推进,收购项目的经营状况明显改善。科学选择并购标的,以及整合过后的良好运营,使公司在消费升级大背景下获益,豪华品牌的强劲表现也是公司业绩大幅增长的重要因素。
    
    (二)传统业务,稳中有升
    
    2017年,公司传统业务方面秉承“加强精细化管理,夯实基础业务,大力发展创新项目,以利润为核心目标”的管理思路,稳中有序达成各项业务目标。
    
    2017年,在整车销售方面,公司通过KPI系统对客流进行了重新定义与规范,统一录入口径,优化销售漏斗体系,加强了前端指标管控;积极开展数字营销业务,通过提高网电销量占比,提升单车综合收益;坚持进销比的动态平衡,关注销售出口、把握新车采购进度,双管齐下保持库存当量低于行业平均水平。2017年实现新车销售88.12万台,同比增长6.8%。同时,新车毛利占比持续降低,毛利结构日趋接近国际成熟经销商水平,降低了新车市场销量波动带来的影响,增加了公司周期性抗风险能力。
    
    2017年,在售后业务方面,公司紧紧围绕“强化以ERP为工具提升售后基础管理水平,促进售后创新业务的开展”的目标,强化ERP管理平台作用,全面优化售后管理,顺应市场需求创新售后项目。通过管理改善,开展创新项目(包括车辆高性能保养、损伤零件修复、3D炫彩漆、GH60快保业务),进一步提升客户满意度,实现售后业务增长;同时开展售后运营体系培训认证工作,不断提升对提高售后管理水平,为实现售后业务管理标准化、体系化、规范化打下坚实基础。2017年实现维修台次718.03万台,同比增长8.57%;维修收入132.06亿元,同比增长26.45%。
    
    (三)衍生业务,势头强劲
    
    公司一直注重衍生业务的发展对优化公司经营和提高利润水平具有结构性的重要影响。在充分调研市场需求基础上,结合企业规模优势,平衡高速增长与可持续发展的关系,科学合理创新拓展衍生业务,加速拓展汽车保险、延保、二手车交易、融资租赁等汽车后市场业务,增强公司盈利能力。2017年公司各项衍生业务再创新高,提升了企业的综合竞争力。
    
    2017年,公司佣金代理业务发展较快,截止2017年12月31日,共完成收入45.84亿元,同比增长58.94%,毛利率79.53%。公司持续对保险、延保等业务的创新经营,加强与保险公司在车险业务方面的创新合作,积极开拓合作模式推广服务,2017年新车首保率达72.64%,同比增长2.92个百分点,续保率达63.19%,同比增长5.22个百分点。
    
    2017年公司二手车经营规模实现翻倍式增长,全年代理交易台次20.33万台,同比增长125.84%,累计置换率12.60%,累计新旧车销售比达到4:1,远远超过市场和同业的增长水平。公司坚持以
    
    4S店二手车业务为基石、以连锁化专业化二手车交易服务中心为支撑的发展路径,建立并运营专
    
    业化多功能的34家二手车交易服务中心,打造各省区二手车流通服务网络,提供覆盖检测、估价、
    
    整备、拍卖管理、零售、金融服务、交易过户服务、跨地域流通等二手车业务全环节的一站式服务。
    
    同时,进一步巩固与阿里巴巴O2O二手车电商平台合作,搭建跨越区域覆盖全国的广汇二手车交易
    
    服务平台,截止2017年末,与阿里巴巴共同开展的二手车O2O拍卖平台已覆盖25个省市,年上拍
    
    量超10万台,成交台次超4万台。2017年公司二手车业务已形成区域副总级干部挂帅,分别对应
    
    4S店业务管理和专业二手车中心业务管理的管理构架和团队,并形成了针对一线操作人员的培训
    
    体系。
    
    2017年,公司融资租赁业务在严格防控风险的原则下,共完成融资租赁21.06万台,同比增长27.04%。公司融资租赁方面持续升级优化贷前、贷中和贷后风控体系,继续保持行业领先的风控管理能力和催收保障能力。同时,公司注重为客户提供创新化、差异化、专业化的租赁产品和服务,持续开发具有差异化的创新租赁产品,如“快捷融”、“汇享融”、电商租赁、LCV租赁产品、主机厂合作项目、保有客户再营销、残值租赁等,在新业务占比持续增长的同时,有效提高了客户的体验满意度。
    
    (四)完善机制,科学管控
    
    公司一向高度重视信息化建设,将其作为打造企业核心竞争力的重要环节。信息化是企业实现精细化的必由之路,对企业管理的逐级渗透,也将信息化的成果迅速转化为企业的生产力,协助企业实现降本增效,为企业的平稳运行保驾护航。
    
    2017年,公司售后业务以ERP售后分析体系作为强化工具,夯实售后基础管理;在保险业务方面开发“广汇保险业务管理系统”、继续推动CRM系统建设;在二手车业务方面开发贯通线上电商交易平台和线下业务操作及管理的广汇二手车管理系统;在融资租赁方面,基于租赁SAP系统的上线,结合人行征信、反欺诈模型、大数据风控、大数据分析和挖掘、申请评分卡(A卡)、渠道评级模型、客户评级模型等行业领先的风控科技应用,显著提升了风控部门的风险拦截能力。同时,自动化决策模型的应用及风控审批团队的专业能力持续提升,全年自动化决策率提升至40%,全年平均合同审批时效控制在45分钟以内。
    
    随着互联网和大数据等技术概念广泛应用,传统企业正在面临转型升级。车企的变革正悄然开始,在“互联网+”的潮流下,汽车全产业链都在发生大的变化。公司作为拥有丰富网点资源的经销商,积极转型拥抱互联网。2017年,广汇汽车互联网服务平台“汇养车”已在全国门店上线,为客户提供了全面的维保记录、业务及客户权益查询功能,实现了维修保养服务和各类增值业务的线上预约、购买及评价,并通过在线客服、专家问答、服务评价等功能强化了公司线上、线下的服务能力。截止2017年年底,汇养车累计保有客户达107万,线上支付订单15.27万个。
    
    (五)克难求进,运转稳健
    
    作为资金密集型行业,随着公司业务发展水平的稳步提升,需要大量的资金应对网络布局的快速扩张、融资租赁余额的不断增长、整车库存、零配件库存及营运等公司经营所涉及的各方面,制定有效的融资策略已经成为公司的一项重要工作。
    
    2017年,公司在巩固拓展现有业务的同时,持续发力资本市场,实现了重组上市以来首次非公开发行,募集资金80亿元,打通了资本市场直接融资通道。同时充分运用海外融资渠道,完成广汇宝信根据一般授权配售新股项目,附属公司美元永续债等项目。有效控制了企业负债率,为企业持续向前发展提供了源源不断的推动力。多种融资工具的运用扩大和巩固了公司在金融领域的知名度,也为将来公司尝试其他新型融资工具奠定了基础。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    截止2017年12月31日,公司资产总额1352.46亿元,较年初增加232.87亿元。其中,流动资产822.78亿元,比年初增加186.53亿元,流动资产占总资产比重60.84%,较年初比重56.83%增加4.01个百分点;非流动资产529.68亿元,比年初增加46.34亿元,非流动资产占总资产比
    
    重39.16%,较年初43.17%下降4.01个百分点。截止2017年12月31日,公司总负债910.09亿
    
    元,资产负债率67.29%;流动比率1.21,同比增加0.22。
    
    (一) 主营业务分析
    
    利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 科目                     本期数            上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                       160,711,522,502.90  135,422,263,100.96           18.67
     营业成本                       145,090,930,697.93  123,444,564,910.96           17.54
     销售费用                         4,377,266,637.10    3,437,069,577.73           27.35
     管理费用                         2,433,312,699.80    2,077,843,994.45           17.11
     财务费用                         2,455,587,034.12    2,030,795,469.88           20.92
     经营活动产生的现金流量净额       4,986,739,444.50    3,307,651,583.39           50.76
     投资活动产生的现金流量净额      -4,850,439,001.13  -12,499,095,291.40           61.19
     筹资活动产生的现金流量净额      10,742,118,550.44   14,235,754,317.95          -24.54
     研发支出                            60,872,198.54       77,854,995.98           -21.81
    
    
    1. 收入和成本分析
    
    √适用□不适用
    
    1) 2017年营业收入增加主要是受益于规模扩张和豪华品牌的快速增长,新车销量增加及各衍生业
    
    务板块的产品创新,公司新车销售、售后维修、佣金代理、融资租赁等业务板块收入同比增加;2) 2017年营业成本增加主要因经营规模扩大和对外收购的影响,新车销售、售后维修、佣金代理、
    
    融资租赁等业务板块的业务量和成本规模扩大;(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                       主营业务分行业情况
                                                           营业收入   营业成本   毛利率比
       分行业      营业收入       营业成本     毛利率(%) 比上年增   比上年增   上年增减
                                                           减(%)    减(%)     (%)
     整车销售   14,057,468.39  13,516,930.70       3.85      17.12      17.36   下降0.20
                                                                                  个百分点
     维修服务    1,320,559.37     825,788.98      37.47      26.45      18.93   增加3.96
                                                                                  个百分点
     佣金代理      458,436.18      93,833.78      79.53      58.94      45.17   增加1.94
                                                                                  个百分点
     汽车租赁      194,446.07      53,187.17      72.65      14.54       3.20   增加3.01
                                                                                  个百分点
     其他           40,242.24      19,352.44      51.91       8.10      17.50   下降3.85
                                                                                  个百分点
     合计       16,071,152.25  14,509,093.07       9.72      18.67      17.54   增加0.87
                                                                                  个百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                           营业收入   营业成本   毛利率比
       分地区      营业收入       营业成本    毛利率(%) 比上年增   比上年增   上年增减
                                                           减(%)    减(%)     (%)
     华北大区    3,642,397.42   3,326,486.89       8.67      19.50      18.80   增加0.54
                                                                                  个百分点
     西北大区    2,533,151.48   2,281,028.20       9.95       0.50      -0.59   增加0.99
                                                                                  个百分点
     四川区域    1,238,216.54   1,139,942.33       7.94      22.72      21.72   增加0.76
                                                                                  个百分点
     重庆区域      954,991.85     880,972.28       7.75       1.42       0.66   增加0.70
                                                                                  个百分点
     广西区域    1,606,591.08   1,455,334.56       9.41      24.67      23.02   增加1.21
                                                                                  个百分点
     安徽区域      628,478.41     570,442.81       9.23       0.99      -0.52   增加1.37
                                                                                  个百分点
     北区区域    1,177,311.37   1,060,364.53       9.93       3.66       1.96   增加1.50
                                                                                  个百分点
     江西区域      573,291.37     533,723.44       6.90       3.32       3.21   增加0.10
                                                                                  个百分点
     陕西区域      825,235.58     758,056.65       8.14      36.69      35.30   增加0.95
                                                                                  个百分点
     贵州区域      604,892.93     556,688.94       7.97      -1.18      -1.97   增加0.75
                                                                                  个百分点
     华东区域    1,733,187.58   1,559,945.79      10.00     105.78     102.90   增加1.28
                                                                                  个百分点
     云南区域      358,960.57     332,919.48       7.25      85.29      89.23   减少1.94
                                                                                  个百分点
     汽车租赁      194,446.07      53,187.17      72.65      14.54       3.20   增加3.01
                                                                                  个百分点
     合计       16,071,152.25  14,509,093.07       9.72      18.67      17.54   增加0.87
                                                                                  个百分点
    
    
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    (a)主营业务分行业情况说明
    
    整车销售:主要因业务规模扩张及市场营销推广影响,营业收入和营业成本同比增加;但因市场竞
    
    争日趋激烈,收购公司原有毛利率较低对并表后毛利率产生一定影响,另外公司为加强后市场业务
    
    提高客户保有量的战略,综合影响导致毛利率略有下降。
    
    维修服务:主要因业务规模扩张和收购影响,营业收入和营业成本同比增加;相比同期,收购后公
    
    司充分发挥规模效应和集中采购优势,同时,收购的超豪华及豪华品牌毛利率相对较高,使得公司
    
    维修服务整体毛利率提升。
    
    佣金代理:主要因公司规模经济效应、二手车品牌效应、采购车贷渗透率提升和保险产品集中采购
    
    的影响,使保险的返佣比例以及车贷的佣金率持续提升,佣金代理业务规模、毛利率同比增加。
    
    汽车租赁:主要是持续进行产品创新,在原租赁产品的基础上进一步推广残值租赁等金融产品,生
    
    息资产规模扩大,租赁收入同比增加,另外,由于租赁资金成本规模化效益增强,以及利用了更多
    
    的自有资金,融资成本降低,毛利率提升。
    
    其他:主要是因为去年同期汽车租赁贷后业务规模扩张较大,以及公司加大风险管控和催收力度,
    
    增加了运营成本,使得收入和毛利率有所减少。
    
    (b)主营业务分地区情况的说明
    
    华北大区:主要因对外收购门店较多,经营规模扩大影响;
    
    四川区域:主要因子公司广汇宝信2016年四季度并表宝信四川港宏项目;
    
    广西区域:主要因2016年6月并表宝信项目,及2016年下半年并表深圳鹏峰项目,经营规模扩大
    
    影响;
    
    北区区域:主要因2016年2月并表大连尊荣项目及2016年6月并表宝信项目,经营规模扩大影响;
    
    陕西区域:主要因2016年6月并表宝信项目及2017年收购西安英和项目使经营规模扩大影响;
    
    华东区域:该区域系2016年6月并表宝信项目而新成立的;
    
    云南区域:该区域系2016年5月并表云南中致远项目而新成立的。
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    √适用□不适用
    
           主要产品           销售量     库存量   销售量比上年增减(%)  库存量比上年增减
                                                                           (%)
     新车(台)              881,236     85,393           6.83                 9.03
     售后维修进场台次       7,180,386                     8.57
     融资租赁发生台次        210,630                      27.04
     二手车代理交易台次      203,332                     125.84
    
    
    产销量情况说明
    
    新车销售台次、二手车代理交易台次同比分别增长6.83%、125.84%,主要系业务规模扩张以及原
    
    有店面自身销量增长所致。
    
    融资租赁发生台次同比增长27.04%,主要系公司持续优化现有产品,同时研发残值租赁等新产品,
    
    对公司产品竞争力的提升帮助明显,交易量上升。
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:万元
    
                                            分行业情况
                                                                               本期金
                成本构成项                   本期占                  上年同期   额较上   情况
      分行业        目         本期金额     总成本   上年同期金额   占总成本   年同期   说明
                                            比例(%)                  比例(%)   变动比
                                                                                例(%)
     整车销售   新车成本     13,516,930.70     93.16  11,517,443.66     93.30    17.36
     维修服务   零部件成本      673,318.24      4.64     549,825.30      4.45    22.46
     维修服务   人工成本         95,620.98      0.66      89,362.70      0.72     7.00
     维修服务   间接费用         56,849.76      0.39      55,178.72      0.45     3.03
     佣金代理   佣金成本         93,833.78      0.65      64,635.28      0.52    45.17
     汽车租赁   租赁成本         53,187.17      0.37      51,540.33      0.42     3.20
     其他       其他             19,352.44      0.13      16,470.50      0.14    17.50
     合计                    14,509,093.07    100.00  12,344,456.49    100.00    17.54
    
    
    成本分析其他情况说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,营业成本较上年同期增长17.54%,主要由于公司业务规模扩张及收购项目影响,新车销
    
    售、售后维修、佣金代理、融资租赁等业务板块的业务量和成本规模扩大。
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    √适用□不适用
    
    前五名客户销售额51,987.83万元,占年度销售总额0.32%;其中前五名客户销售额中关联方销售
    
    额0万元,占年度销售总额0%。
    
             客户名称                销售金额(万元)         占公司全部营业收入的比例
               客户1                     19,108.25                     0.11%
               客户2                     12,173.65                     0.08%
               客户3                     10,062.71                     0.06%
               客户4                     5,743.89                      0.04%
               客户5                     4,899.33                      0.03%
               总计                      51,987.83                     0.32%
    
    
    前五名供应商采购额8,189,557.14万元,占年度采购总额56.44%;其中前五名供应商采购额中关
    
    联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
    
            供应商名称               采购金额(万元)         占公司全部营业成本的比例
              供应商1                  2,362,106.29                   16.28%
              供应商2                  2,148,251.95                   14.80%
              供应商3                  1,485,407.39                   10.24%
              供应商4                  1,123,415.75                    7.74%
              供应商5                  1,070,375.76                    7.38%
               总计                    8,189,557.14                   56.44%
    
    
    2. 费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
             项目                2017年               2016年             同比增幅
           销售费用                 437,726.66          343,706.96              27.35%
           管理费用                 243,331.27          207,784.40              17.11%
           财务费用                 245,558.70          203,079.55              20.92%
    
    
    1)报告期内销售费用合计43.77亿元,同比增加9.40亿元,增幅27.35%,主要是公司经营规模
    
    扩大,人工成本、市场推广、折旧及摊销等费用相应增加。
    
    2)报告期内管理费用合计24.33亿元,同比增加3.55亿元,增幅17.11%,主要是经营规模扩大,
    
    人工成本、租赁物管费、折旧及摊销等费用增加。
    
    3)报告期内财务费用24.56亿元,同比增加4.25亿元,增幅20.92%,主要是公司融资规模扩大,
    
    利息费用增加。
    
    3. 研发投入
    
    研发投入情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元
    
     本期费用化研发投入                                                                  0
     本期资本化研发投入                                                      60,872,198.54
     研发投入合计                                                            60,872,198.54
     研发投入总额占营业收入比例(%)                                                  0.04
     公司研发人员的数量                                                                 65
     研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                              0.13
     研发投入资本化的比重(%)                                                      100.00
    
    
    情况说明
    
    √适用□不适用
    
    研发投入指集团ERP项目投入。
    
    注:2014年,广汇汽车启动三年信息化重点建设,与国际领先的管理软件企业SAP建立战略合作关
    
    系。2015年2月,广汇汽车与SAP共同打造的汽车经销行业首个管理“灯塔”项目——广汇汽车
    
    ERP系统正式上线。这标志着公司标准化、规范化、精细化管理模式的进一步成型,切实实现了对
    
    标准业务流程和关键内控点的控制,大幅度提高了公司管理透明度和管理效率,充分发挥广汇汽车
    
    作为大型汽车经销商集团的规模化优势。
    
    4. 现金流
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
                  项目                   2017年            2016年           同比增幅
       经营活动产生的现金流量净额        498,673.94         330,765.16          50.76%
       投资活动产生的现金流量净额        -485,043.90      -1,249,909.53          61.19%
       筹资活动产生的现金流量净额       1,074,211.86       1,423,575.43         -24.54%
    
    
    报告期内,公司现金及现金等价物净增加额为108.09亿元,同比增加56.76亿元,增幅110.58%,
    
    其中:
    
    1)经营活动产生的现金流量净额为49.87亿元,同比增加16.79亿元,增幅50.76%,主要是公司
    
    经营规模扩大,经营活动获取利润大于上年同期,销售商品提供劳务收到的现金同比增长17.82%,
    
    购买商品接受劳务支付的现金增幅15.89%。
    
    2)投资活动产生的现金流量净额为-48.50亿元,同比2016年减少76.49亿,降幅61.19%,主要
    
    是2016年收购广汇宝信支付的现金较多,本年度取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上
    
    年同期减少91.85亿所致。
    
    3)筹资活动产生的现金流量净额为107.42亿元,同比减少34.94亿元,降幅24.54%,主要是发
    
    行新股和信托永续债吸收投资收到的现金同比增加97.60亿元,发行债券收到的现金同比减少
    
    28.85亿,偿还借款、分配股利和支付利息的支付的现金同比增加93.20亿元综合影响所致。
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:万元
    
                                            本期期末数                 上期期末数  本期期末金额
            项目名称           本期期末数   占总资产的   上期期末数   占总资产的  较上期期末变                      情况说明
                                             比例(%)                 比例(%)   动比例(%)
     货币资金                 3,247,316.52       24.01   2,164,125.66       19.33          50.05  主要是2017年年底发行新股募集资金到账以及偿还债
                                                                                                  务的综合影响。
     以公允价值计量且其变动                                 10,323.29        0.09           -100  主要是原持有的股票投资已全部处置,以及外汇远期
     计入当期损益的金融资产                                                                       合约公允价值变动重分类到金融负债,利率互换合约
                                                                                                  公允价值变动重分类到其他非流动资产影响所致。
     应收票据                       110.00                     309.29                     -64.44  主要是新车销售尚未承兑的银行承兑汇票减少。
     预付款项                 1,652,566.51       12.22   1,347,567.70       12.04          22.63  主要因经营规模扩大,未结算供应商返利和预付整车
                                                                                                  及零部件款项增加。
     其他应收款                 321,524.89        2.38     236,617.50        2.11          35.88  主要因并表范围变化,应收老股东及其原关联方、原
                                                                                                  子公司往来款和股权转让款增加所致。
     一年内到期的非流动资产     904,643.36        6.69     672,979.29        6.01          34.42  主要是一年内到期的融资租赁款增加。
     可供出售金融资产            75,706.61        0.56      36,142.08        0.32         109.47  主要因本期增加对上海爱卡投资中心(有限合伙)的投
                                                                                                  资所致。
     长期应收款                 824,258.58        6.09     642,803.54        5.74          28.23  主要因融资租赁板块生息资产规模扩大,应收融资租
                                                                                                  赁款余额增加。
     长期股权投资                62,381.83        0.46      44,120.22        0.39          41.39  主要因本期处置原子公司西安广汇汽车产业园投资开
                                                                                                  发有限公司51%股权,剩余49%股权作为联营企业核算。
     在建工程                   117,969.61        0.87     165,661.29        1.48         -28.79  主要是结转固定资产和无形资产。
     以公允价值计量且其变动       1,978.58        0.01                                       100  主要是外汇远期合约的公允价值变动。
     计入当期损益的金融负债
     一年内到期的非流动负债   1,266,426.56        9.36     794,774.19         7.1          59.34  主要是重分类为一年内到期的应付债券增加43.7亿。
     长期借款                 1,566,522.31       11.58     974,170.73         8.7          60.81  主要是本期取得的信用借款增加。
     应付债券                   464,500.00        3.43     685,000.00        6.12         -32.19  主要是重分类至一年内到期非流动负债增加所致。
    
    
    25 / 238
    
     股本                       814,430.97        6.02     550,040.07        4.91          48.07  主要是资本公积转增股本增加16.5亿,发行新股增加
                                                                                                  9.94亿。
     其他权益工具               100,187.78        0.74                                       100  余额为公司通过信托公司发起设立永续债投资信托项
                                                                                                  目(“信托永续债”)募集资金净额,以及累计未分配
                                                                                                  股利。
     资本公积                 1,352,427.20          10     815,287.04        7.28          65.88  主要是本期实施每10股转增3股的资本公积转增股本
                                                                                                  方案,以及发行新股的资本溢价。
     少数股东权益               890,067.07        6.58     518,859.57        4.63          71.54  主要是广汇宝信2017年6月14日向特定对象配售股
                                                                                                  份,广汇宝信少数股东持股比例增加7.4%,以及子公
                                                                                                  司发行高级永续债券,上述永续债在本集团合并财务
                                                                                                  报表中不符合金融负债的定义,确认为少数股东权益。
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    26 / 238
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    √适用 □不适用
    
    请参考本节关于行业格局和趋势的描述。
    
    零售行业经营性信息分析
    
    1. 报告期末已开业门店分布情况
    
    √适用□不适用
    
                                                 自有物业门店                 租赁物业门店
         地区             经营业态           门店数量      建筑面积     门店数量       建筑面积
                                                          (万平米)                     (万平米)
       华北大区    4S店面及其他营业网点        108          50.58          43            24.68
       西北大区    4S店面及其他营业网点        155          69.29          30            6.06
       四川区域    4S店面及其他营业网点        36          19.37          19            9.00
       重庆区域    4S店面及其他营业网点        23           9.27          11            3.45
       广西区域    4S店面及其他营业网点        63          29.04          23            11.31
       安徽区域    4S店面及其他营业网点        22          10.52          5             1.42
       北区区域    4S店面及其他营业网点        38          21.20          33            16.64
       江西区域    4S店面及其他营业网点        27           9.86          21            6.66
       陕西区域    4S店面及其他营业网点        41          17.93          7             2.93
       贵州区域    4S店面及其他营业网点        23          14.93          4             2.34
       华东大区    4S店面及其他营业网点        13           8.21          38            20.25
       云南区域    4S店面及其他营业网点         0           0.00          17            6.43
         合计                                  549         260.20         251           111.17
    
    
    2. 其他说明
    
    √适用 □不适用
    
    (一)截止2017年12月31日本公司营业网点的分布情况
    
    注:上述经营网点包含4S店在内,共计800家门店,其中包含737家4S店,覆盖全国28个省、市、
    
    自治区。较2016年末增加78个门店,因受拆迁及策略性调整等关闭门店11家。
    
    下述表格列示了本公司截止2017年12月31日按品牌划分的4S店数量:
    
                                           2017年12月31日                    同比增加
         超豪华及豪华品牌                        195                            20
            中高端品牌                           512                            41
             自主品牌                             30                             2
               合计                              737                            63
    
    
    (二)2017年全年4S店面变化情况:
    
    报告期内公司收购52家4S店,位于中西部地区23家,位于东部地区29家,另外新建4S店19家,
    
    位于中西部地区店面9家,东部地区店面10家。另因受拆迁及策略性调整等关闭4S店9家,另有1
    
    家门店升级改造为4S店。具体店面的详细,信息如下图所示:
    
    1、新建店面情况
    
       区域     省份                  公司名称                         经营品牌            店面类型
       华北     山西    晋城市汇源宝迪汽车销售服务有限公司          一汽奥迪             新建
       华东     浙江       湖州博骏汽车销售服务有限公司      玛莎拉蒂、阿尔法罗密欧      新建
       华中     安徽       芜湖安迪汽车销售服务有限公司             一汽奥迪             新建
       江西     江西       南昌卓爵汽车销售服务有限公司             上汽名爵             新建
       江西     江西     九江广汇名爵汽车销售服务有限公司           上汽名爵             新建
       江西     江西     赣州汇成万方汽车销售服务有限公司           上汽名爵             新建
       江西     江西      上饶市广汇名爵汽车销售有限公司            上汽名爵             新建
       江西     江西    景德镇广汇名爵汽车销售服务有限公司          上汽名爵             新建
       江西     江西     景德镇德汇行汽车销售服务有限公司           一汽奥迪             新建
       西北    内蒙古    内蒙古奥立升汽车销售服务有限公司           一汽奥迪             新建
       西北     新疆     和田天汇金锐汽车销售服务有限公司           东风本田             新建
       西北     新疆     喀什华汇弘信汽车销售服务有限公司           广汽丰田             新建
       西北     青海     青海天汇翼林汽车销售服务有限公司             林肯               新建
       西北     新疆     喀什华汇弘通汽车销售服务有限公司           广汽本田             新建
       西北     新疆       伊犁宝业汽车销售服务有限公司               宝马               新建
       西北     新疆     阿克苏燕德宝汽车销售服务有限公司             宝马               新建
       重庆     重庆       重庆君汇汽车销售服务有限公司             广汽传祺             新建
       重庆     重庆     重庆星顺联芳汽车销售服务有限公司             奔驰               新建
       重庆     重庆     重庆广新汇迪汽车销售服务有限公司           一汽奥迪             新建
    
    
    2、收购店面情况
    
       区域      省份                   公司名称                         经营品牌           店面类型
       北区    黑龙江     哈尔滨哈得力金运汽车销售有限公司           上汽大众            收购
       广西     广东     佛山市顺德禾豪汽车销售服务有限公司          广汽丰田            收购
       广西     广东     佛山市顺德广治汽车销售服务有限公司          广汽本田            收购
       广西     广东       佛山市溢丰汽车销售服务有限公司            广汽丰田            收购
       广西     广东        广州溢桂汽车销售服务有限公司             广汽丰田            收购
       广西     广东       江门市嘉洋汽车销售服务有限公司            广汽传祺            收购
       华北     山东        枣庄永乐汽车销售服务有限公司             长安福特            收购
       华北     山东       滕州市乐福汽车销售服务有限公司            长安福特            收购
       华北     河北       唐山市长晟汽车销售服务有限公司            通用别克            收购
       华北     天津        天津隆众汽车销售服务有限公司           通用凯迪拉克          收购
       华北     河北       秦皇岛捷通汽车销售服务有限公司            通用别克            收购
       华北     河北       秦皇岛四联汽车销售服务有限公司           通用雪佛兰           收购
       华北     河北     秦皇岛四联通合汽车销售服务有限公司          上汽大众            收购
       华北     河北     唐山市四联晟通汽车销售服务有限公司         通用雪佛兰           收购
       华北     天津       天津鑫茂天汽车销售服务有限公司            通用别克            收购
       华北     天津       天津市汇益汽车销售服务有限公司            通用别克            收购
       华北     天津       天津市汇普汽车销售服务有限公司           通用雪佛兰           收购
       华北     天津     天津市汇普益盛汽车销售服务有限公司        通用凯迪拉克          收购
       华北     河北       唐山市汇益汽车销售服务有限公司            通用别克            收购
       华东     浙江        温州捷顺汽车技术服务有限公司              保时捷             收购
    
    
    华东 浙江 绍兴捷顺汽车销售服务有限公司 保时捷 收购
    
       华东     浙江            温州捷骏汽车有限公司          玛莎拉蒂、阿尔法罗密欧    收购
       华东     浙江            台州捷顺汽车有限公司                 玛莎拉蒂            收购
       华东     浙江         温州好德宝汽车服务有限公司                宝马              收购
       华东     浙江           温州市好达机电有限公司                  宝马              收购
       华东     浙江     台州捷顺汽车有限公司路桥路南分公司          玛莎拉蒂            收购
       江西     江西        赣州同益汽车销售服务有限公司             上汽大众            收购
       江西     江西        赣州奔利汽车销售服务有限公司             上汽大众            收购
       江西     江西        赣州博嘉汽车销售服务有限公司             一汽大众            收购
       陕西     陕西        陕西华兴盛誉汽车贸易有限公司              雪佛兰             收购
       陕西     陕西        陕西华兴乾通汽车贸易有限公司              雪佛兰             收购
       陕西     陕西        陕西华兴世通汽车贸易有限公司              雪佛兰             收购
       陕西     陕西        陕西望圣汽车销售服务有限公司               荣威              收购
       陕西     陕西      咸阳英和启辰汽车销售服务有限公司             启辰              收购
       陕西     陕西        西安畅通汽车销售服务有限公司               启辰              收购
       陕西     陕西      榆林华兴望圣汽车销售服务有限公司             名爵              收购
       陕西     陕西        西安泰通汽车销售服务有限公司             东风日产            收购
       陕西     陕西        汉中英和汽车销售服务有限公司             东风日产            收购
       陕西     陕西        咸阳英和汽车销售服务有限公司             东风日产            收购
       陕西     陕西        延安英和汽车销售服务有限公司             东风日产            收购
       陕西     陕西        西安庆通汽车销售服务有限公司             东风日产            收购
       陕西     陕西        陕西华兴时代汽车贸易有限公司               别克              收购
       陕西     陕西        陕西华兴盛世汽车贸易有限公司               别克              收购
       陕西     陕西        陕西华兴咸通汽车贸易有限公司               别克              收购
       陕西     陕西     陕西华兴新世纪汽车服务贸易有限公司            别克              收购
       西北     宁夏        宁夏怡通汽车销售服务有限公司             通用别克            收购
       西北     宁夏       宁夏金顺通汽车销售服务有限公司            通用别克            收购
       西北     新疆       克拉玛依市大华商贸有限责任公司            上汽大众            收购
       西北     甘肃          甘肃海悦汽车销售有限公司              长安马自达           收购
       西北     青海          青海海众汽车销售有限公司              长安马自达           收购
       西北     甘肃          甘肃海丰汽车销售有限公司              长安马自达           收购
       西北     甘肃          酒泉海博汽车销售有限公司              长安马自达           收购
    
    
    3、关闭店面情况
    
       区域      省份                    公司名称                         经营品牌           店面类型
       河南     郑州     河南省裕华汽车贸易有限公司裕华铃木          长安铃木           关闭
       华东     上海      上海开隆丰田汽车销售服务有限公司           一汽丰田           关闭
       华东     上海        上海宝信实嘉汽车销售有限公司               GMC              关闭
       华东     上海     上海太平洋申隆汽车销售服务有限公司         通用雪佛兰          关闭
       华东     上海     上海太平洋金沙汽车销售服务有限公司          通用别克           关闭
       华东     上海        上海信隆汽车销售服务有限公司             广汽本田           关闭
       四川     成都      成都申蓉荣捷汽车销售服务有限公司           进口现代           关闭
       四川     成都         四川申蓉顺通达商贸有限公司                奇瑞             关闭
       重庆     重庆    重庆市万州区中汽沪通销售服务有限公司         通用别克           关闭
    
    
    (三)下一年度租赁期满的门店及续租安排
    
                            门店名称                                           后续安排
             新疆天汇南源汽车销售服务有限责任公司                            续租
          新疆军工进口汽车配件有限公司汽车服务分公司                         续租
               新疆博望得驰汽车销售服务有限公司                           协商续租
             乌鲁木齐国奥和成汽车贸易有限责任公司                         协商续租
                阿克苏骏腾汽车销售服务有限公司                               续租
               甘肃赛亚华通汽车销售服务有限公司                              续租
                     甘肃金屹汽车有限公司                                    续租
                 陕西天华汽车销售服务有限公司                                续租
    
    
    (四)广汇汽车下属各区域平均每平方米营业收入
    
       序号          区域       年营业收入(万元)   建筑面积(万平方米)    每平方米年销售收入(元)
         1         华北大区        3,642,397.42              75.26                  48,397.52
         2         西北大区        2,533,151.48              75.35                  33,618.47
         3         四川区域        1,238,216.54              28.37                  43,645.28
         4         重庆区域         954,991.85               12.72                  75,077.98
         5         广西区域        1,606,591.08              40.35                  39,816.38
         6         安徽区域         628,478.41               11.94                  52,636.38
         7         北区区域        1,177,311.37              37.84                  31,112.88
         8         江西区域         573,291.37               16.52                  34,702.87
         9         陕西区域         825,235.58               20.86                  39,560.67
        10         贵州区域         604,892.93               17.27                  35,025.65
        11         华东区域        1,733,187.58              28.46                  60,899.07
        12         云南区域         358,960.57               6.43                  55,825.91
        13         汽车租赁         194,446.07                 -                        -
                     合计         16,071,152.25             371.37                 43,275.31
    
    
    上述数据存在尾差主要系四舍五入所致。
    
    (5)广汇汽车下属各区域平均每平方米物管租赁费用情况表序号 区域 年租赁物管费(万元) 租赁房屋面积(万平方米)每平方米年物管租赁费(元)
    
       1     华北大区            16,381                   24.68                      664
       2     西北大区            5,465                    6.06                      902
       3     四川区域            2,600                    9.00                      289
       4     重庆区域            2,326                    3.45                      674
       5     广西区域            8,995                   11.31                      795
       6     安徽区域            1,238                    1.42                      872
       7     北区区域            6,712                   16.64                      403
       8     江西区域            2,793                    6.66                      419
       9     陕西区域            2,163                    2.93                      738
      10     贵州区域            1,445                    2.34                      618
      11     华东区域            12,866                   20.25                      635
      12     云南区域            1,438                    6.43                      224
      13       其他               483                      -                         -
               合计              64,905                  111.17                     584
    
    
    注:
    
    (1)汽车租赁业务在运营过程中一般以附着4S店面方式进行,向购车消费者提供融资租赁服务,一
    
    般无需额外租赁或自建办公场所。
    
    (2)部分区域因本年收购并表项目的租赁物管费反映的是自并表日至年末发生额,而面积则为期末
    
    余额,因此每平米租赁物管费比实际情况有些偏差。
    
    (6)营业收入排名前十的门店信息
    
       序号                    门店名称                    经营性质            品牌
         1            北京燕德宝汽车销售有限公司             4S               宝马
         2          北京晨德宝汽车销售服务有限公司           4S               宝马
         3               重庆星顺汽车有限公司                4S               奔驰
         4           上海宝信汽车销售服务有限公司            4S               宝马
         5             北京寰宇恒通汽车有限公司              4S             一汽奥迪
         6       北京燕英捷燕顺捷汽车销售服务有限公司        4S             捷豹路虎
         7           苏州宝信汽车销售服务有限公司            4S               宝马
         8           重庆博众汽车销售服务有限公司            4S             上汽大众
         9           安徽之星汽车销售服务有限公司            4S               奔驰
        10           安徽奥祥汽车销售服务有限公司            4S             一汽奥迪
    
    
    (7)门店活跃客户分布占比情况
    
    (五) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    报告期内公司抓住行业调整机遇,结合自身品牌定位、地域分布等特点,利用资金、规模、人才、平台等优势,不断进行行业收购整合。报告期内公司共收购52家4S店,实现区域和品牌的快速扩张和优化,进一步奠定公司在行业的龙头领先地位。
    
    2017年度本公司发生的股权投资请参见“第十一节财务报告”之“附注八合并范围的变更”之“关于非同一控制下企业合并”的相关信息。
    
    (1)重大的股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    为了进一步优化公司的品牌结构,加密浙江省的网点覆盖,经公司第六届董事会第二十二次会议审核通过,附属公司苏州宝信以自有资金收购自然人李跃胜、李志荣、李国琴、吴挺捷通过温州开元集团有限公司、温州浙南机电设备有限公司、温州市森源电器有限公司间接持有标的公司(温州捷顺汽车技术服务有限公司、绍兴捷顺汽车销售服务有限公司、温州捷骏汽车有限公司、台州捷顺汽车有限公司、温州好德宝汽车服务有限公司、温州市好达机电有限公司)100%的股权。本次交易金额不超过人民币9亿元,标的公司分别位于浙江省下属温州市、台州市和绍兴市,共全资拥有6家4S店(2家保时捷,2家宝马,1家玛莎拉蒂,1家玛莎拉蒂、阿尔法罗密欧)、3家维修站、1家城市展厅。(相关内容详见公司2017-013号公告)。
    
    (2)重大的非股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用 □不适用
    
    本集团以利率互换合约,对部分外币借款导致的利率波动风险进行风险管理。
    
    于2017年12月31日,本集团未到期的利率互换合约的主要信息如下:
    
        类型     外币种类    外币金额            浮动汇率          固定       终止日期
                                                                  汇率
     固定利率替   美元   409,090,909.07  3个月美元LIBOR+3.30%   5.05%   2019年8月29日
     换浮动利率
    
    
    本集团未到期的利率互换合约重分类至其他非流动资产(合并财务报表项目注释(30))。本集团上述利率互换合约属于不满足有效套期工具的衍生工具。于2017年度,该部分利率互换合约的公允价值变动产生的净收益为6,572,750.73元(合并财务报表项目注释(67))(2016年度:无)。(六) 重大资产和股权出售
    
    □适用 √不适用
    
    (七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用 □不适用
    
    1、广汇汽车服务有限责任公司
    
    (1)成立时间:2006年6月2日
    
    (2)注册资本:1,561,879.44万元
    
    (3)注册地:桂林市中山北路147号
    
    (4)股权结构:广汇汽车100%控股
    
    (5)经营范围:汽车及配件销售、二手车销售、汽车维修、汽车保险代理、汽车及配件进出口
    
    的项目开发、汽车装饰装潢、汽车租赁、汽车信息咨询
    
    (6)最近一期的财务数据 单位:元
    
                   项目                                2017年12月31日
                  总资产                              106,964,896,455.16
                  净资产                               30,724,654,824.61
                   项目                                 2017年1-12月
                  净利润                               4,063,982,170.01
    
    
    2、新疆天汇汽车服务有限公司
    
    (1)成立时间:2007年3月7日
    
    (2)注册资本:308,844.29万元
    
    (3)注册地:新疆乌鲁木齐市米东区永顺街1908号(天汇福达汽车销售汽车展厅加层)
    
    (4)股权结构:广汇有限49.02%;上海德新50.98%
    
    (5)经营范围:汽车及其配件销售业、二手车销售业、汽车维修业、汽车保险代理业、汽车及
    
    其配件进出口贸易业的投资;汽车信息咨询服务;房屋租赁,救援服务;汽车配件销售
    
    (6)最近一期的财务数据 单位:元
    
              项目                              2017年12月31日
             总资产                             15,444,495,251.25
             净资产                             6,154,394,381.01
              项目                                2017年1-12月
             净利润                              637,599,984.13
    
    
    3、上海德新汽车服务有限公司
    
    (1)成立时间:2008年6月25日
    
    (2)注册资本:920,800万元
    
    (3)注册地:上海市张江高科技园区张东路1388号19幢101室
    
    (4)股权结构:广汇有限100%
    
    (5)经营范围:汽车租赁,投资管理,投资咨询、商务咨询(除经纪),汽摩配件、装潢材料、
    
    机电设备、五金交电、日用百货、工艺品的销售,从事货物及技术的进出口业务,广告的设计、
    
    制作、代理,利用自有媒体发布,展览展示服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后
    
    方可开展经营活动)
    
    (6)最近一期的财务数据 单位:元
    
          项目                             2017年12月31日
         总资产                            69,193,939,380.49
         净资产                            20,968,635,302.41
          项目                              2017年1-12月
         净利润                            2,414,162,597.86
    
    
    4、汇通信诚租赁有限公司
    
    (1)成立时间:2011年12月1日
    
    (2)注册资本:356,000万元
    
    (3)注册地:新疆乌鲁木齐经济技术开发区厦门路47号1栋1至6层
    
    (4)股权结构:广汇有限49.44%,上海德新36.52%,新疆龙泽14.04%
    
    (5)经营范围:融资租赁、汽车租赁、房屋租赁;机电产品,机械设备,摩托车及汽车备件租
    
    赁;金融咨询服务(证券投资咨询除外)。
    
    (6)最近一年财务数据 单位:元
    
          项目                             2017年12月31日
         总资产                            18,141,794,858.71
         净资产                            6,147,654,918.63
          项目                              2017年1-12月
         净利润                             552,131,185.41
    
    
    5、广汇宝信汽车集团有限公司
    
    (1)成立时间:2011年12月14日
    
    (2)已发行普通股2,837,311,429股
    
    (3)注册地:P.O. Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1-1104, Cayman Islands
    
    (4)股权结构:广汇香港67.6%,其他上市公司股东32.4%
    
    (5)经营范围:汽车销售及服务。
    
    (6)最近一年财务数据单位:元
    
          项目                             2017年12月31日
         总资产                            25,440,647,540.24
         净资产                            6,859,511,911.63
          项目                              2017年1-12月
         净利润                             802,101,476.52
    
    
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业格局和趋势
    
    √适用 □不适用
    
    2018年中国汽车行业将可能延续2017年的发展趋势,虽然新车销量增速可能进入“微增新常态”,但由于近年来各汽车经销集团业务转型升级的成果已逐渐显现,且行业集中度不断提高,各经销集团在资源整合、规模效应等方面具备的优势,将使2018年汽车经销行业延续增长的态势。
    
    1、汽车经销市场展望
    
    根据中国汽车工业协会关于2018年中国汽车市场的预测报告,2018年中国汽车市场将延续缓慢增长态势,全年汽车销量预计为2987万辆,同比增长3%;其中乘用车销量预计为2559万辆,增速为3%。虽然增速放缓,但我国车辆的千人保有量距离世界平均水平还有很大差距,我国的乘用车市场还有较大的增长空间。2018年,从政策方面来看,消费信贷的开展将助推消费者购车,新的《汽车销售管理办法》的出台将方便实现多渠道购车,购置税减免政策取消的边际效应正在减弱;从消费升级来看,中国汽车消费者正处于消费结构调整阶段,结合部分品牌的产品更新周期,高端、豪华车型仍将迎来快速增长。总体而言,2018年汽车销售市场总体平稳,高端、豪华车型不缺乏机遇。
    
    2、汽车后市场展望
    
    2018年,汽车后市场仍将保持高速增长态势,伴随着汽车后市场的爆发,市场争夺压力也逐步加大。除了来自传统后市场企业的竞争,近年跨界竞争也愈演愈烈,家电连锁巨头国美从供应链服务开始入局汽车后市场,BATJ等互联网平台挟资本、流量及技术,也在不断推进汽车产业布局。总体而言,汽车后服务市场空间巨大且增长稳定,结合充足的行业经验和互联网思维,迎接汽车后市场的消费升级,为客户提供多样化、个性化的售后服务,将是后市场未来发展的关键。
    
    3 、二手车市场展望
    
    自2016年国务院颁布二手车解除限迁政策以来,已有十几个省份涉及上百个城市下发文件要求全面取消二手车迁入限制。2018年,商务部将继续推动全面取消二手车限迁政策,加快修订《二手车流通管理办法》,推进二手车信息和信用体系建设,规范二手车交易秩序。限迁政策的取消,以及二手车贷款最高发放比例自2018年起从50%提升为70%等政策,将促进二手车消费市场潜力的进一步释放,预计到2020年中国二手车销量将超过新车。与此同时,目前在中国二手车市场中占据主导地位的交易主体依然是依托在有形二手车交易市场内的中小型二手车经销商,2016年二手车百强市场总交易量为495万辆,占全国二手车市场总交易量的47.6%。未来,随着二手车行业规范的逐步完善和消费升级,品牌二手车及二手车电子商务市场将进一步发展成熟,二手车业务也将与国外成熟市场一样成为4S店经销商集团的主要业务。
    
    4、融资租赁业务的未来发展趋势
    
    在汽车金融领域中,融资租赁作为一项重要的新业务模式,不仅可以盘活消费者与供应商之间的资金流动,同时也能拉动其他汽车后市场服务行业的发展,正受到业内越来越多的关注。国内对汽车金融的需求增大的同时,对汽车金融产品丰富度要求也将越来越高,经过2017关键一年,越来越多的金融机构、融资租赁公司、互联网汽车金融平台参与到汽车融资租赁产品的开发与推广中。随着乘用车销售量的进一步增长、消费者消费观念的转变以及二手车市场快速增长带来的二手车金融业务,未来融资租赁市场的潜力将会得到进一步释放。根据罗兰贝格预测,2025年我国汽车融资租赁渗透率将至少达到9%。作为汽车金融的重要组成部分,乘用车融资租赁业务将大有可为。
    
    5、汽车新零售
    
    2017年,“汽车新零售”经过一年时间的预热,正式进入大众的视野。“新零售”模式是从用户体验出发,运用数字平台和大数据技术更好地服务厂商,赋能经销商,从而提升消费者的品牌体验,更精准地导流潜在客户到线下经销商店进一步咨询和购买。2017年,以大搜车、易鑫为代表的平台成为“汽车新零售”的首批实践者, “弹个车”、“开走吧”、 “毛豆新车”等直租模式业务也纷纷上线。面对汽车行业新趋势,汽车经销商集团早期完成的网点布局和品牌资源,已成为其业务发展的重大优势;同时,不少经销商集团将加码线上投入,把打造线上线下一体化服务体验作为重要战略,以实现全价值产业链的布局。未来,利用互联网技术在消费升级方面的影响,结合已有网点和品牌优势,实现“汽车新零售”时代汽车经销业务进一步发展,是各经销商集团迎接时代变革和未来发展的重中之重。
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用 □不适用
    
    公司作为国内最大的乘用车经销服务集团、领先的豪华乘用车经销与服务集团、最大的乘用车服务商融资租赁服务提供商及汽车经销商中最大的二手车交易代理服务实体集团,具备广泛的经销网络和客户基础。面对国内乘用车经销服务及融资租赁市场环境的变化,公司以“建立管理和服务标准,成为行业标杆;成为对社会有责任感的企业”为使命,坚持“战略先行,持续创新”的发展战略,通过寻求收购机会及内生发展扩张,全面增强公司全国性网络覆盖、优化超豪华、豪华及中高端品牌覆盖,继续发展乘用车融资租赁业务和二手车交易代理业务,加强精细化管理提高经营效率,打造“最优秀的世界级汽车服务集团”。
    
    (三) 经营计划
    
    √适用 □不适用
    
    2018年,公司将全面、深入的研究分析行业形势,最大限度的发挥集团优势、规模优势,通过先进的科学管理理念,进一步巩固行业龙头地位,并在以下几方面积极部署,不断发展:
    
    1、夯实基础业务,积极探索运营管理新思路
    
    2018年,公司将在运营方面持续探索科学创新的管理方向,夯实基础业务,进一步加强各项业务的精细化管理水平。具体包括以下几个方面:新车销售方面,通过数字营销平台,不断提升网络营销占比,增强网络集客能力,降低二级经销网点的销售规模,提高新车毛利水平。售后方面,坚持以服务客户为导向,全面推进基础保养套餐项目,通过优质优惠的服务切实满足客户需求,降低客户流失率,同时优化“汇养车电商平台”、“GH60”、“钣喷标准化”等重点创新项目,满足客户对售后服务内容透明度以及便利性等多方面的需求,提升客户满意度。保险业务方面,继续加强与各主流保险公司紧密的战略合作关系,优化保险产品,提高保险服务水平,实现保险综合收益率稳步提升。2018年,公司自主研发的广汇保险云平台系统将正式全国上线,此平台系统的运用,将进一步提升新保率、续保率水平,提升服务效率与质量。
    
    2、强化细节管控 促进衍生业务高效运行
    
    2018年,融资租赁业务将依托于广汇汽车的资源优势,大力发展自店差异化、创新化租赁产品、主机厂合作项目、电商租赁、二手车租赁、新能源车辆租赁等项目;通过不断优化升级反欺诈模型、客户评分模型、渠道评级模型、自动化决策模型、大数据评分卡、专属产品打分卡等措施,提高审批人员的业务能力,持续保持行业领先的风控科技和审批效率;进一步升级优化SAP贷中和贷后打分卡,完善贷中风险预警机制和贷后整合短信、电催、现场、法务、资产回收和处置及各项催收工作的精细化管理,构建高壁垒的贷中和贷后风险管理体系。
    
    2018年,二手车业务将继续围绕4S店二手车和专业公司二手车这两个业务主干,夯实基础,发挥线下规模、品牌授权和网点布局优势,构建符合业务规律、具有区位特点的二手车供销和服务链,打造流通和交易服务平台;4S店方面,继续强化团队能力、加强培训,深挖置换和售后回购车源潜力,与新车、售后、租赁等业务形成联动和服务闭环,创建全员二手车业务;专业二手车交易服务中心方面,积极拓展外部车源获取,开拓外部合作和区域间合作模式,建立广汇二手车品牌,优化认证二手车产品和服务,提升销售能力,植入广汇增值业务,形成广汇二手车生态体系。同时,深化开拓适合广汇二手车的线上线下拍卖业务形式,开拓广汇二手车电商零售业务,进一步开发功能更强大的广汇二手车管理系统,打造广汇二手车业务体系。
    
    3、深化内部管控,不断提高精细化管理水平
    
    2018年,公司要坚持强内功和塑形象并重,不断加强自身建设,促进业务工作顺利开展。积极推进建章立制,完善总部运营、二手车、财务管理、资金管理、投资发展、资产管理、信息技术、人力行政、风控审计、租赁等各部门各项制度办法,有效解决行政、运营、内控、销售等方面存在的不足和漏洞。坚持从严治企,从事前监督、预防入手,带动各级班子履行主责、领抓主业,推动公司党风廉政建设工作取得新成效。继续高度重视信息化建设,将其视为降本增效,精细化管理的必由之路,以全面实现五个统一、一个创新为目标,将信息化建设视为打造企业核心竞争力的重要组成。要从“提升内部精细化管理水平”和“创新”作为经营的二个重要出发点,不断提升现有业务管理精细化水平,积极开拓新业务领域,寻求利润增长点。以持续的创新能力不断推动企业业务水平和模式改革升级,助推企业向更高的发展阶段和层次迈进。
    
    4、开拓整合,合作共赢创造价值
    
    2018年,公司将继续坚持新建和收购并举的发展战略,加快全国网点优化布局,扩大公司业务的
    
    市场空间和影响力。以主流合资和豪华品牌为主,密切关注行业整合机遇,积极跟踪竞争对手的发
    
    展动态。以提高投资回报率为核心目标,重点考察品牌和项目的盈利能力、市场竞争力和对公司业
    
    务的协同力,快速补充和完善公司的品牌体系和网点布局。加强新建和收购项目的整合运营能力,
    
    输入精细化管理理念、完善的运营体系,快速形成整合效应。
    
    5.深耕资本市场 力争产融相济
    
    2018年,公司要持续探索和完善上市公司良好的的融资管理和资金管理模式。努力实现企业利润
    
    和企业市值相互促进增长,严格遵守监管机构各项规章制度,进一步处理好投资者关系,加强服务
    
    和沟通,不断提升投资者对公司成长性的认同。充分运用多元化的融资渠道,继续扩大直接融资总
    
    量,尝试各类直接融资新产品。维护现有的总对总授信合作关系,力争更大规模授信。进一步完善
    
    内控管理体系,优化内部管理制度,深化集团内资金转移定价体系,强化经营性现金流量预测制度
    
    和资金预测制度。
    
    6、汇聚英才、知人善用,全面贯彻实施“人才优先发展”战略
    
    2018年,在人才培养方面,公司将遵循人才培养周期特性,在现有基础上用3年时间,推动六大人才发展梯队建设,搭建人才梯队,确保可执行可落地;同时,从基层员工到管理者,侧重不同工作重点和能力要求,实施差异化的人才发展计划,培养相应的技能和管理能力,为企业可持续发展提供智力资本支持。组织效能上,继续以“总部、区域、店面三级”为经,以职能设置为纬,形成稳固的管理矩阵,同时完善授权体系、管理制度和工作流程,确保运营管理高效。薪酬方面,紧密结合公司业务发展和人才储备的战略导向,健全“核心管理层、业务关键岗位”的战略化薪酬管理体系;同时,立足公司业务开展需求,进一步完善并强化人工成本管控体系,切实支撑公司业务战略目标的顺利达成。企业文化方面,对外积极履行社会职责,传播爱心和正能量,加强雇主品牌的宣传,打造“广汇生”、“广汇人”项目,提高品牌认知,增强品牌价值,吸引优秀人才;对内积极推进创新项目评选,宣传榜样力量,落实团建工作,推动公司企业文化建设持续健康发展。
    
    (四) 可能面对的风险
    
    √适用 □不适用
    
    1、宏观经济和政策波动风险
    
    乘用车市场发展与国内外经济环境变化联系较为密切,经济周期的变化将直接影响乘用车行业水平的发展。如果未来国家宏观经济出现增速减缓或持续性衰退,影响到居民可支配收入的增加,则居民购车消费将会相应减少,行业将受到一定程度的冲击,可能会影响公司主要业务的发展。此外,汽车限购政策、国家汽车产业政策等汽车行业相关政策的调整均可能对公司的新车销售业务产生一定的影响。
    
    2、市场竞争加剧风险
    
    随着新兴技术的发展,创新性的商业模式不断涌现,汽车服务行业可能面临新兴商业模式的冲击。鉴于上述情况,公司需适应市场趋势和变化,更好实现客户要求,并及时应对新兴商业模式的发展冲击,如不能积极应对,则可能会对公司在乘用车经销及服务领域的竞争力产生一定的影响。
    
    3、融资租赁业务信用风险
    
    公司重要的一项业务融资租赁业务与不同消费者的信用记录及还款能力密切相关,信用不良的客户有可能会无法按时偿付定期租金。虽然公司已制定了较为完善的风险控制体系,并积累了丰富的融资租赁业务经验,但如果未来国家宏观经济出现增速减缓或持续性衰退,影响到居民可支配收入,仍不排除在将来融资租赁产生应收款项可能出现坏账增加的风险。
    
    4、收购店面整合未达预期风险
    
    公司近年来收购店面分布在全国各省、市、自治区,空间跨度大,且收购之前股东背景不一、管理水平参差不齐、人员及资产资质各不相同,对本公司收购后的整合提出了很高的要求,因此如未能提升管理水平、改善盈利状况、规避整合风险,将对公司业绩产生一定影响。
    
    5、存货积压或减值的风险
    
    公司一般在采购车辆后再进行销售,由于购销之间存在一定的时滞,且采购车辆单价相对较高,因此存货规模较大。目前乘用车经销市场具有竞争激烈、更新换代快、新产品上市周期短、价格变动频繁等特点。如果因汽车制造商推出新车型、下调汽车售价等原因导致存货的可变现净值下降,汽车制造商一般会给予汽车经销商相应的降价补贴,因此对汽车经销商的经营业绩影响较小。但是,公司根据市场情况主动下调汽车售价,导致存货的可变现净值下降,并低于其采购成本时,公司将面临一定的存货减值风险。
    
    6、融资形势趋紧的风险
    
    汽车经销商作为汽车产业链中的零售窗口,在汽车销售环节需占用大量的资金。一般而言,国内汽车经销商自有资金较少,主要通过银行借款等方式来进行经营。制定行之有效的融资策略对汽车经销商而言极其重要,汽车经销企业通过融资经营将有利于提高资金的综合使用效率,解决资金紧张的矛盾。但如果金融机构对汽车经销商的金融服务业务规模整体收缩,可能对公司的融资规模造成一定的影响。
    
    (五) 其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用 √不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司除遵守《公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等有关
    
    股份有限公司利润分配规定外,结合公司自身的实际情况,公司于2015年7月16日召开2015年第
    
    二次临时股东大会对《公司章程》进行修订。现行有效的《公司章程》规定公司利润分配政策如下:
    
    1.一般规定
    
    公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性,重视对投资者的合理投资回报。公司的利润分配应遵
    
    守下列规定:
    
    (1)公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或法律许可的其他方式分配股利,并优先采用现
    
    金分红的利润分配方式。
    
    (2)在满足现金分红条件的情况下,公司应当采取现金方式分配利润,原则上每年度进行一次现金
    
    分红,公司董事会也可以根据公司实际盈利及资金需求情况提议公司进行中期现金分红。
    
    (3)如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生时,在不影响公司正常经营的基础上以及在公司
    
    当年盈利且累计未分配利润为正值的情况下,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年
    
    实现的年均可分配利润的百分之三十。
    
    (4)存在股东违规占用公司资金情况的,公司在实施现金分红时应当扣减该股东所分配的现金红利,
    
    以偿还其占用的资金。
    
    (5)在公司经营情况良好,并且董事会认为发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在
    
    确保足额现金分红的前提下,提出股票股利分配预案。采用股票方式进行利润分配的,应当以股东
    
    合理现金分红回报和维持适当股本规模为前提,并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实
    
    合理因素。
    
    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金
    
    支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:
    
    (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配
    
    中所占比例最低应达到80%。
    
    (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配
    
    中所占比例最低应达到40%。
    
    2、公司利润分配的决策程序和机制:
    
    (1)董事会根据公司的盈利情况、资金需求制定利润分配预案;制订利润分配等具体方案时应认真
    
    研究和论证利润分配的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应
    
    当发表明确意见;公司当年盈利但董事会未制定现金利润分配预案的,公司应当在年度报告中详细
    
    披露并说明未进行现金分红的原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发
    
    表独立意见。
    
    (2)董事会审议通过的利润分配方案应提交公司股东大会审议,股东大会对利润分配具体方案进行
    
    审议时,应当通过公司网站、公众信箱或者来访接待等渠道,充分听取中小股东的意见和诉求并及
    
    时答复中小股东关心的问题。
    
    (3)公司根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要,或者因外部经营环境或自身经营状况发
    
    生较大变化,需要调整利润分配政策的,董事会应以股东权益保护为出发点拟定利润分配调整政策,
    
    并在股东大会提案中详细论证和说明原因,独立董事应当对此发表独立意见。调整后的利润分配政
    
    策不得违反中国证监会和证券交易所的规定;利润分配政策调整的议案经监事会、董事会审议后提
    
    交股东大会审议批准;对现金分红政策进行调整或者变更的,须以股东大会特别决议审议批准。
    
    (4)公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利
    
    (或股份)的派发事项。
    
    2018年4月23日,公司第六届董事会第二十九次会议审议通过关于公司2016年度利润分配的预案:
    
    经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2017年公司实现合并报表归属于母公司股东
    
    的净利润为3,884,358,157.12元,母公司实现净利润1,211,025,050.31元,年末母公司可供股东
    
    分配的利润1,636,663,057.18元。根据《公司法》、《公司章程》、《上海证券交易所上市公司现
    
    金分红指引》等要求,结合公司的实际情况,公司拟定的2017年度利润分配方案为:以2017年12
    
    月31日公司总股本8,144,309,682股为基数,每10股分配现金股利1.5元(含税),共计分配现
    
    金股利1,221,646,452.30元(含税),剩余未分配利润滚存至下一年度。
    
    公司2017年度以现金方式分配股利总计为1,221,646,452.30元,占2017年度归属于上市公司股东
    
    的净利润的31.45%,符合中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、上海证券
    
    交易所《上市公司现金分红指引》、《公司章程》等相关规定。
    
    (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                  占合并报表
                每10股    每10股    每10股                      分红年度合并报表   中归属于上
       分红     送红股数   派息数    转增数    现金分红的数额   中归属于上市公司   市公司普通
       年度      (股)   (元)(含  (股)       (含税)      普通股股东的净利   股股东的净
                            税)                                      润          利润的比率
                                                                                  (%)
      2017年       0        1.5        0      1,221,646,452.30  3,884,358,157.12     31.45
      2016年       0         2         3      1,100,080,135.60  2,802,902,398.89     39.25
      2015年       0         0         5                     -  1,988,341,217.32       -
    
    
    (三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案
    
    的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
    
    二、事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    √适用□不适用
    
                                                                                                        是否有  是否及  如未能及时履   如未能及时
       承诺背景        承诺       承诺方                      承诺内容                     承诺时间及   履行期   时严格  行应说明未完   履行应说明
                       类型                                                                  期限        限      履行   成履行的具体   下一步计划
        原因
                                           承诺:在宝信汽车成为广汇汽车的控股子公司后,如
                                           宝信汽车及其子公司因其在成为广汇汽车的控股子
                                           公司之前拥有和/或租赁的土地和/或房屋不符合相
     收购报告书或                          关的法律法规,而被有关政府主管部门要求收回土地
     权益变动报告   解决土地等   广汇集团  或拆除房屋或处以任何形式的处罚或承担任何形式   2015年12月      否       是       不适用        不适用
     书中所作承诺   产权瑕疵               的法律责任,广汇集团愿意承担宝信汽车及其子公司
                                           因前述土地收回、房屋拆除或受处罚或承担法律责任
                                           而导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本
                                           和费用,并使广汇汽车、宝信汽车及其子公司免受损
                                           害。
                                           承诺:广汇汽车2015、2016、2017年净利润不低于
                                           182,952.17万元、232,406.67万元和280,341.23     2015年5月
     与重大资产重   盈利预测及   广汇集团  万元。上述净利润指合并报表归属母公司净利润,与 2015年、2016    是       是       不适用        不适用
     组相关的承诺   补偿                   《置入资产评估报告》中的净利润口径一致,均指扣 年及2017年
                                           除非经常性损益(依法取得的财政补贴及税收减免除
                                           外)后的净利润。
                                           承诺:如广汇汽车及其子公司因其拥有和/或租赁的
                                           土地和/或房屋不符合相关的法律法规,而被有关政
                                           府主管部门要求收回土地或处以任何形式的处罚或
     与重大资产重   解决土地等   孙广信、  承担任何形式的法律责任,承诺人承诺愿意连带承担  2015年5月       否       是       不适用        不适用
     组相关的承诺   产权瑕疵     广汇集团  广汇汽车及其子公司因前述土地收回或受处罚或承
                                           担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、
                                           索赔、成本和费用,并使广汇汽车及其子公司免受损
                                           害。
    
    
    45 / 238
    
                                           承诺:所控制的企业并未以任何方式直接或间接从事
                                           与上市公司相同或相似的业务,并未拥有从事与上市
                                           公司可能产生同业竞争企业的任何股份或在任何竞
     与重大资产重   解决同业竞             争企业有任何权益;将来不会以任何方式直接或间接
     组相关的承诺   争           广汇集团  从事与上市公司相竞争的业务,不会直接或间接投    2015年5月       否       是       不适用        不适用
                                           资、收购竞争企业,也不会以任何方式为竞争企业提
                                           供任何业务上的帮助或支持。如违反上述承诺,承诺
                                           人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由
                                           此给上市公司造成的所有直接或间接损失。
                                           承诺:广汇汽车及其子公司因其在2011年1月1日
                                           之后、2015年重大资产置换及发行股份购买资产并
                                           募集配套资金事项完成之前未按国家及地方有关法
                                           规为员工缴纳社会保险费和住房公积金,而被有关政
     与重大资产重      其他      广汇集团  府主管部门要求补缴社会保险费和住房公积金或处    2016年3月       否       是       不适用        不适用
     组相关的承诺                          以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任,其愿
                                           意承担广汇汽车及其子公司因前述补缴或受处罚或
                                           承担法律责任而导致、遭受、承担的任何损失、损害、
                                           索赔、成本和费用,并使广汇汽车及其子公司免受损
                                           害。
                                           广汇集团承诺:本次交易获得的上市公司股票,自股
                                           份发行结束之日起36个月内不得转让,在此之后按
                                           中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行;本次
                                           交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易
                                  广汇集   日的收盘价低于发行价,或者交易完成后6个月期末
     与重大资产重    股份限售      团、    收盘价低于发行价,则持有公司股票的锁定期自动延  2015年5月       是       是       不适用        不适用
     组相关的承诺                CGAML、   长6个月。CGAML、BCIL承诺:本次交易获得的上市    2018年6月
                                   BCIL    公司新增发股票,自股份发行结束之日起36个月内
                                           不得转让,在此之后按中国证监会及上海证券交易所
                                           的有关规定执行;本次交易完成后6个月内如上市公
                                           司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者
                                           交易完成后6个月期末收盘价低于发行价,则持有公
    
    
    46 / 238
    
                                           司股票的锁定期自动延长6个月;若政府主管部门另
                                           有要求,同意按照政府主管部门的要求调整锁定期。
                                           承诺:广汇汽车在2015年重大资产置换及发行股份
                                           购买资产交易前对外签署的任何担保合同,在任何时
                                           间内给广汇汽车造成的任何损失,愿按照对广汇汽车
                                           的持股比例承担连带赔偿责任,保证其利益不受损
                                           害。
                                           承诺:广汇汽车在2015年重大资产置换及发行股份
     与重大资产重                          购买资产交易前对外签署的任何担保合同,在任何时
     组相关的承诺      其他      广汇集团  间内给广汇汽车造成的任何损失,愿按照对广汇汽车  2015年5月       否       是       不适用        不适用
                                           的持股比例承担连带赔偿责任,保证其利益不受损
                                           害。
                                           承诺:如广汇汽车及其下属公司因朱玉喜、沈国明和
                                           龙汉维于2010年将其持有的广汇汽车股份转让给广
     与重大资产重                孙广信、  汇集团和/或南宁邕之泉的事宜而被任何第三方要求
     组相关的承诺      其他      广汇集团  支付任何费用或承担任何法律责任,承诺人愿意连带  2015年5月       否       是       不适用        不适用
                                           承担广汇汽车及其附属公司因前述事宜而导致、遭
                                           受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用,并
                                           使广汇汽车及其下属公司免受损害。
                                           承诺:本公司拟募集资金开展汽车融资租赁项目,募
                       其他      广汇汽车  集资金投入将全部用于体系内融资租赁业务,不用于  2015年5月       否       是       不适用        不适用
                                           体系外融资租赁业务。
                                           承诺:本公司拟募集资金偿还上市公司有息负债,所
     与再融资相关                          偿还的有息负债均具有明确的用途。公司将严格按照
        的承诺                             已确定的有息负债偿还范围进行偿付,用于偿还有息
                       其他      广汇汽车  负债的募集资金将由公司董事会设立专户存储,并按  2016年3月       否       是       不适用        不适用
                                           照相关要求实施募集资金的三方监管。公司其他资金
                                           的使用也将严格按照内控管理制度进行,做到专款专
                                           用,确保募集资金不会用于重大投资或资产购买。
    
    
    47 / 238
    
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    √已达到□未达到□不适用
    
    2014年12月5日,公司与广汇集团签署了《盈利预测补偿协议》。2015年4月16日,经公司第五届董
    
    事会第九次会议审议通过,公司与广汇集团签署了《盈利预测补偿协议之补充协议》。为保障上市公司
    
    及其股东的合法权益,就本次重组完成后置入资产实际盈利数不足利润预测数部分之补偿事宜达成一致。
    
    广汇集团承诺:广汇汽车2015、2016、2017年净利润不低于182,952.17万元、232,406.67万元和
    
    280,341.23万元。上述净利润均为扣除非经常性损益(依法取得的财政补贴及税收减免除外)后的净利润。
    
    2017年度,公司盈利实现数为369,511.02万元,较盈利预测中的2017年度预测净利润增加89,169.79
    
    万元,实现率为131.81%。
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用√不适用
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    √适用 □不适用
    
    1、财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》
    (财会[2017]13号),自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组
    和终止经营,要求采用未来适用法处理。该政策变更对公司不产生影响。
    2、财政部于2017年修订了《企业会计准则第16号——政府补助》(财会[2017]15号),修订后的准
    则自2017年6月12日起施行,对于2017年1月1日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于
    2017年1月1日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。公司根据该规定和要求,
    修改财务报表列报,在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目,反映应计入
    其他收益的政府补助;将自2017年1月1日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重
    分类至“其他收益”项目。公司执行上述新准则后对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影
    响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    3、公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30
    号),将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利
    得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。
     会计政策变更的内容和原因                       受影响的报表项目名称   对2016年度比较财务报
                                                                             表项目的影响金额
     本集团将2017年度获得的与日常活动相关的政府补
     助计入其他收益项目。2016年度的比较财务报表未                  不适用                  不适用
     重列。
     本集团将2017年度处置固定资产、无形资产及其他            资产处置收益           -59,164,116.87
     长期资产产生的利得和损失计入资产处置收益项目。            营业外收入           -40,331,210.24
     2016年度的比较财务报表已相应调整。                        营业外支出          -99,495,327.11
    
    
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:万元 币种:人民币现聘任
    
     境内会计师事务所名称                       普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
     境内会计师事务所报酬                                            800
     境内会计师事务所审计年限                                         3
                                              名称                          报酬
     内部控制审计会计师事务所     普华永道中天会计师事务所(特               215
                                  殊普通合伙)
     财务顾问                     西南证券股份有限公司、中国国
                                  际金融股份有限公司
     财务顾问                     西南证券股份有限公司、中信建
                                  投证券股份有限公司
     保荐人                       西南证券股份有限公司                      3,000
    
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司第六届董事会第二十三次会议和2016年度股东大会审议并通过了《关于公司续聘2017年度财务审
    
    计机构及内控审计机构的议案》,同意续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年
    
    度财务审计机构及内部控制审计机构。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    (一) 导致暂停上市的原因
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    八、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用 √不适用
    
    九、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十、重大诉讼、仲裁事项
    
    √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    □适用√不适用
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     报告期内:
                       承                                               诉讼
                       担                                              (仲裁)               诉讼(仲
      起诉   应诉(被   连   诉讼                             诉讼(仲  是否形   诉讼(仲裁)   裁)审理    诉讼(仲
     (申请)  申请)方   带   仲裁      诉讼(仲裁)基本情况     裁)涉及  成预计    进展情况    结果及   裁)判决执
       方              责   类型                               金额    负债及                 影响      行情况
                       任                                               金额
                       方
                                   就朱玉喜代白建勋持有广汇                    一审判决已
                                   汽车股份相关事项,白建勋                    出具,被告
                                   于2012年4月13日向郑州                       白建勋向郑
                                   市金水区人民法院提起财产                    州市中级人
                                   损害赔偿诉讼,起诉朱玉喜                    民法院提起
                                   和广汇集团。原告白建勋诉,                  上诉,二审
                                   2006年8月,其作为河南裕                     法院于2016
                                   华的员工,委托朱玉喜代持                    年11月18      本案属
              广汇集               广汇汽车的4万股股份;2010                   日出具民事    于财产    案件尚无
             团、朱玉              年1月13日,朱玉喜和广汇                     裁定书,撤    损害赔   生效判决,
     白建勋  喜、广汇       诉讼  集团采取欺骗手段将其委托   684,955    否    销河南省郑   偿诉讼,   未进入执
               汽车                朱玉喜代持的广汇汽车股份                    州市金水区    目前处     行阶段
                                   以每股3.3元的价格转让给                     人民法院于    于重审
                                   广汇集团;鉴于2011年4月                     2013年8月    过程中。
                                   广汇汽车以每股8元的价格                     6日出具民
                                   向他人出售股份,其每股损                    事判决书,
                                   失了4.7元,故请求法院判                     将本案发回
                                   令被告承担连带赔偿责任,                    河南省郑州
                                   赔偿其损失684,955元。2012                   市金水区人
                                   年7月19日,白建勋追加广                     民法院重
                                   汇汽车为被告。                              审。
    
    
    (三)其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    
    □适用√不适用
    
    十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
    
    √适用 □不适用
    
    本年度,公司控股股东、实际控制人均不存在不良诚信状况。
    
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    员工持股计划情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司分别于2015年7月16日和2015年8月3日召开第六届董事会第一次会议和2015年第三次临时股东大会,审议通过了《关于<广汇汽车服务股份公司2015年员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》,同意公司实施2015年员工持股计划,并委托西南证券股份有限公司设立西南证券广汇汽车员工持股计划1号资产管理计划进行管理。2015年8月26日,本次员工持股计划购买公司股票已经实施完毕,西南证券-广汇汽车1号已通过二级市场购买的方式完成公司股票购买,本次员工持股计划所购买的股票锁定期为
    
    2015年8月26日起12个月。
    
    2017年2月9日公司发布《关于2015年员工持股计划出售完毕暨终止的公告》,本次员工持股计划对应的资管计划所持公司股票共计28,722,678股已通过大宗交易全部出售。根据员工持股计划相关规定,公司本次员工持股计划已实施完毕并终止。截止本报告披露之日,已完成财产清算和分配工作。
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十四、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                关联交易               关联交易定                                 占同类交易  关联交易      市场      交易价格与市
      关联交易方    关联关系      类型    关联交易内容   价原则    关联交易价格    关联交易金额    金额的比例  结算方式      价格      场参考价格差
                                                                                                      (%)                             异较大的原因
    广汇集团      控股股东      提供劳务  车辆-经营租赁  市场原则  2,666,135.52    2,666,135.52       1.58       现金   2,666,135.52
    广汇集团      控股股东      提供劳务  车辆-融资租赁  市场原则  1,789,196.85    1,789,196.85       1.06       现金   1,789,196.85
    广汇房产      母公司的控股  提供劳务  车辆-融资租赁  市场原则   118,559.37      118,559.37        0.07       现金    118,559.37
                  子公司
    广汇能源股份  母公司的控股  提供劳务  车辆-经营租赁  市场原则   750,338.02      750,338.02        0.44       现金    750,338.02
    有限公司      子公司
    新疆广汇新能  母公司的控股  提供劳务  车辆-经营租赁  市场原则   356,815.42      356,815.42        0.21       现金    356,815.42
    源有限公司    子公司
    新疆广汇新能  母公司的控股  提供劳务  车辆-融资租赁  市场原则   298,753.13      298,753.13        0.18       现金    298,753.13
    源有限公司    子公司
    广汇能源综合  母公司的控股  提供劳务  车辆-经营租赁  市场原则   304,636.46      304,636.46        0.18       现金    304,636.46
    物流发展有限  子公司
    责任公司
    广西广运实业  母公司的控股  接受劳务  房屋-经营租赁  市场原则  3,272,446.25    3,272,446.25       1.94       现金   3,272,446.25
    投资有限责任  子公司
    公司
    新疆广汇煤炭  母公司的控股  提供劳务  车辆-经营租赁  市场原则   923,602.80      923,602.80        0.55       现金    923,602.80
    清洁炼化有限  子公司
    责任公司
    新疆广汇煤炭  母公司的控股  提供劳务  车辆-融资租赁  市场原则    67,378.17       67,378.17        0.04       现金     67,378.17
    清洁炼化有限  子公司
    责任公司
    新疆广汇信邦  母公司的控股  提供劳务  车辆-经营租赁  市场原则   361,476.34      361,476.34        0.21       现金    361,476.34
    房地产开发有  子公司
    
    
    52 / 238
    
    限公司
    新疆广汇信邦  母公司的控股  提供劳务  车辆-融资租赁  市场原则   110,529.21      110,529.21        0.07       现金    110,529.21
    房地产开发有  子公司
    限公司
    新疆广汇中化  母公司的控股  提供劳务  房屋-经营租赁  市场原则   245,485.70      245,485.70        0.15       现金    245,485.70
    能源技术开发  子公司
    有限公司
    新疆红淖三铁  母公司的控股  提供劳务  车辆-经营租赁  市场原则  1,110,198.52    1,110,198.52       0.66       现金   1,110,198.52
    路有限公司    子公司
    新疆红淖三铁  母公司的控股  提供劳务  车辆-融资租赁  市场原则    64,750.55       64,750.55        0.04       现金     64,750.55
    路有限公司    子公司
    伊吾广汇矿业  母公司的控股  提供劳务  车辆-经营租赁  市场原则   196,267.01      196,267.01        0.12       现金    196,267.01
    有限公司      子公司
    伊吾广汇矿业  母公司的控股  提供劳务  车辆-融资租赁  市场原则   199,262.05      199,262.05        0.12       现金    199,262.05
    有限公司      子公司
    新疆和田广汇  母公司的控股  提供劳务  车辆-经营租赁  市场原则  1,393,083.81    1,393,083.81       0.83       现金   1,393,083.81
    锌业有限公司  子公司
    新疆广汇热力  母公司的控股  水电汽等    购买商品    市场原则  1,615,688.74    1,615,688.74       0.00       现金   1,615,688.74
    有限公司      子公司        其他公用
                                事业费用
                                (购买)
    桂林弘帆桂通  联营公司      购买商品    购买商品    市场原则  1,069,842.46    1,069,842.46       0.00       现金   1,069,842.46
    汽车销售服务
    有限公司
    桂林弘帆桂通  联营公司      销售商品    销售商品    市场原则  2,563,956.58    2,563,956.58       0.00       现金   2,563,956.58
    汽车销售服务
    有限公司
    江西佳和佳汽  联营公司      提供劳务    提供劳务    市场原则  50,844,652.58   50,844,652.58      1.11       现金   50,844,652.58
    车保险销售服
    务有限责任公
    司
    
    
    53 / 238
    
    江西佳和佳汽    联营公司    接受劳务    接受劳务    市场原则  9,417,215.32    9,417,215.32       1.00       现金   9,417,215.32
    车保险销售服
    务有限责任公
    司
    开利星空电子    联营公司    购买商品    购买商品    市场原则  4,794,513.76    4,794,513.76       0.00       现金   4,794,513.76
    商务有限公司
    南宁康福交通    联营公司    销售商品    销售商品    市场原则  12,123,077.40   12,123,077.40      0.01       现金   12,123,077.40
    有限公司
    青海嘉恒汽车    合营公司    销售商品    销售商品    市场原则  26,930,311.28   26,930,311.28      0.02       现金   26,930,311.28
    销售有限公司
    青海嘉恒汽车    合营公司    购买商品    购买商品    市场原则  5,904,617.66    5,904,617.66       0.00       现金   5,904,617.66
    销售有限公司
    青海嘉业汽车    合营公司    购买商品    购买商品    市场原则  1,673,772.63    1,673,772.63       0.00       现金   1,673,772.63
    销售服务有限
    公司
    青海嘉业汽车    合营公司    销售商品    销售商品    市场原则  1,694,758.14    1,694,758.14       0.00       现金   1,694,758.14
    销售服务有限
    公司
    青海嘉悦汽车    合营公司    销售商品    销售商品    市场原则  3,705,082.36    3,705,082.36       0.00       现金   3,705,082.36
    销售服务有限
    公司
    青海嘉悦汽车    合营公司    购买商品    购买商品    市场原则   636,141.51      636,141.51        0.00       现金    636,141.51
    销售服务有限
    公司
    青海嘉运汽车    合营公司    销售商品    销售商品    市场原则  4,570,643.61    4,570,643.61       0.00       现金   4,570,643.61
    销售服务有限
    公司
    青海嘉运汽车    合营公司    购买商品    购买商品    市场原则  5,261,743.59    5,261,743.59       0.00       现金   5,261,743.59
    销售服务有限
    公司
    许昌新纪元汽    联营公司    购买商品    购买商品    市场原则   551,985.07      551,985.07        0.00       现金    551,985.07
    
    
    54 / 238
    
    车销售服务有
    限公司
    其他           其他关联人   销售商品    销售商品    市场原则   991,668.63      991,668.63         0         现金    991,668.63
    广汇集团        控股股东    其它流入  向本公司提供   不适用      不适用     1,974,500,000.00    100.00     不适用     不适用
                                              担保
                            合计                            /            /       2,123,078,586.50      不适用     /           /             /
    大额销货退回的详细情况                                        不存在大额销货退回的情况。
    关联交易的说明                                                因本公司日常经营中需要银行贷款及承兑汇票等支持公司正常的车辆采购等,并同时需要满
                                                                  足各金融机构对下述子公司的贷款资信等要求,广汇集团向本公司及下属公司提供贷款担保,
                                                                  该等担保对公司融资较为有利,不存在损害公司利益。另外公司部分关联方在日常经营过程
                                                                  中因需要采购部分车辆作为经营所需,或者采用向本公司进行车辆的经营租赁和融资租赁,
                                                                  以满足日常经营所需,该等关联交易均遵从市场定价法则,不存在定价不公允的情形,对公
                                                                  司的经营成果和财务业绩不存在重大影响。
    
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    55 / 238
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                     向关联方提供资金                              关联方向上市公司
                关联方                  关联关系                                                                      提供资金
                                                          期初余额        发生额         期末余额       期初余额       发生额        期末余额
    广汇集团                       控股股东                102,343.35    -102,343.35               -
    广汇集团                       控股股东             20,395,577.16  -8,998,624.34   11,396,952.82
    广汇房产                       母公司的控股子公司    1,844,515.27    -864,650.86      979,864.41
    广西广汇投资发展有限公司       母公司的控股子公司   56,115,000.00  56,115,000.00               -
    郴州鹏龙驰峰汽车销售服务有限公 联营公司             10,933,180.63  -6,797,166.00    4,136,014.63
    司
    成都新都华星名仕汽车销售服务有 联营公司              5,040,000.00              -    5,040,000.00
    限公司
    江西佳和佳汽车保险销售服务有限 联营公司              8,880,444.15   4,262,308.65   13,142,752.80
    责任公司
    江西佳和佳汽车保险销售服务有限 联营公司                 41,236.09     -41,236.09               -
    责任公司
    开利星空电子商务有限公司       联营公司                863,713.05   3,735,323.78    4,599,036.83
    青海嘉恒汽车销售有限公司       合营公司                444,368.60    -180,665.36      263,703.24
    
    
    56 / 238
    
    青海嘉恒汽车销售有限公司       合营公司                763,429.59    -763,429.59               -
    青海嘉业汽车销售服务有限公司   合营公司             14,196,216.26     906,458.32   15,102,674.58
    青海嘉业汽车销售服务有限公司   合营公司                409,983.74     -77,110.74      332,873.00
    青海嘉悦汽车销售服务有限公司   合营公司              1,394,775.01    -101,182.61    1,293,592.40
    青海嘉运汽车销售服务有限公司   合营公司                734,096.80    -163,622.93      570,473.87
    青海嘉运汽车销售服务有限公司   合营公司             34,937,514.65   3,479,215.43   38,416,730.08
    沈阳信宝行汽车销售服务有限公司 合营公司             40,835,706.89              -   40,835,706.89
    新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公 母公司的控股子公司      439,520.00    -240,770.00      198,750.00
    司
    新疆广汇煤炭清洁炼化有限责任公 母公司的控股子公司      656,253.16    -259,186.47      397,066.69
    司
    新疆广汇热力有限公司           母公司的控股子公司      214,724.47    -163,603.87       51,120.60
    新疆广汇新能源有限公司         母公司的控股子公司      269,052.01    -269,052.01               -
    新疆广汇新能源有限公司         母公司的控股子公司    2,234,446.99    -872,688.40    1,361,758.59
    新疆广汇信邦房地产开发有限公司 母公司的控股子公司    2,849,154.11    -773,937.96    2,075,216.15
    新疆红淖三铁路有限公司         母公司的控股子公司      563,892.63    -177,247.19      386,645.44
    伊吾广汇矿业有限公司           母公司的控股子公司    1,918,928.00    -577,511.03    1,341,416.97
    西安广汇汽车产业园投资开发有限 联营公司                         - 103,823,932.35  103,823,932.35
    公司
    新疆广厦物业管理有限公司       母公司的控股子公司               -      51,243.51       51,243.51
    其他                           其他                 11,610,071.78    -838,889.29   10,771,182.49
    青海嘉恒汽车销售有限公司       合营公司                                                             953,134.80    -929,971.80      23,163.00
    青海嘉恒汽车销售有限公司       合营公司                                                           2,448,142.71  10,142,696.28  12,590,838.99
    广汇房产                       母公司的控股子公司                                                 1,086,828.46  -1,086,828.46            -
    桂林弘帆汽车销售服务有限公司   联营公司                                                             525,000.00              -     525,000.00
    青海嘉悦汽车销售服务有限公司   合营公司                                                             322,254.20   2,750,627.84   3,072,882.04
    广汇集团                       控股股东                                                           1,978,612.27    -479,589.20   1,499,023.07
    新疆广汇新能源有限公司         母公司的控股子公司                                                   385,677.20    -211,212.43     174,464.77
    新疆红淖三铁路有限公司         母公司的控股子公司                                                   264,714.00    -124,728.62     139,985.38
    青海嘉运汽车销售服务有限公司   合营公司                                                             111,743.50    -111,743.50            -
    青海嘉运汽车销售服务有限公司   合营公司                                                                      -   2,990,485.95   2,990,485.95
    
    
    57 / 238
    
    新疆富蕴广汇新能源有限公司     母公司的控股子公司                                                   308,342.17    -231,316.50      77,025.67
    青海嘉业汽车销售服务有限公司   合营公司                                                                      -     182,300.00     182,300.00
    开利星空电子商务有限公司       联营公司                                                                      -     779,200.00     779,200.00
    广西广运实业投资有限责任公司   母公司的控股子公司                                                            -     810,520.42     810,520.42
    其他                           其他                                                                 622,069.11    -106,610.76     515,458.35
                           合计                        218,688,144.39 150,110,563.95  256,568,708.34  9,006,518.42  14,373,829.22  23,380,347.64
    关联债权债务形成原因                              主要因关联方间销售整车及融资和经营租赁业务产生。
    关联债权债务对公司的影响                          关联债权债务占整体债权债务金额不重大,对公司经营成果及财务状况无重大影响。
    
    
    58 / 238
    
    (五)其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    □适用√不适用
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                  担保                                              担保
                  方与                  担保发生  担保  担保        是否  担保         是否  是否
        担保方    上市  被担  担保金额  日期(协  起始  到期  担保  已经  是否 担保逾  存在  为关   关联
                  公司  保方             议签署    日    日   类型  履行  逾期 期金额  反担  联方   关系
                  的关                     日)                      完毕                保   担保
                   系
     重庆中汽西南 控股  分期                                  连带
     汽车(集团) 子公  贷款 18,012.07                 3年内  责任   否    否     -     否    否    其他
       有限公司    司   销售                                  担保
                        客户
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                           18,012.07
                                       公司及其子公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                           7,872,613.75
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                        5,128,351.33
                                    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                          5,146,363.40
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                  145.64
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债                                        4,515,613.46
    务担保金额(D)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                     3,379,528.94
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                            7,895,142.40
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                  无
    担保情况说明                                       重庆中汽西南汽车(集团)有限公司为客户办理车辆分期业
                                                       务向有关银行提供担保,客户在银行办理分期业务时,因
                                                       为客户量大,较为分散,故难以统计到个人担保日期起始
                                                       日和到期日。
    
    
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    
    1、委托理财情况
    
    (1).委托理财总体情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
             类型              资金来源                  发生额                    未到期余额                      逾期未收回金额
     银行理财产品              自有资金                  10,000                      2,000                               -
     证券类产品                自有资金                 300,000                        -                                 -
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托理财情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
        实          未来  减值
                                                                       资金                    报酬   年化    预期收     实际     际   是否   是否  准备
       受托人      委托理财类型    委托理   委托理财起  委托理财终     来源         资金       确定  收益率     益     收益或损   收   经过   有委  计提
                                   财金额     始日期      止日期                    投向       方式           (如有)      失      回   法定   托理  金额
        情    程序   财计   (如
        况           划    有)
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     200     2016/9/28    2017/1/9    自有资金     快存B款      收益   3.24%              1.85     回    是
        收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     200     2016/9/29    2017/1/9    自有资金     快存B款      收益   3.24%              1.84     回    是
        收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     100    2016/11/25   2017/1/9    自有资金     快存B款      收益   3.21%              0.40     回    是
        收
     中信银行成   银行类理财产品     200    2016/11/29   2017/1/9    自有资金   共赢保本天天   固定   3.19%              0.73     已    是
    
    
    60 / 238
    
       都分行                                                                     快存B款      收益                               回
        收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     200    2016/12/22   2017/1/13   自有资金     快存B款      收益   2.85%              0.35     回    是
        收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     100    2016/12/29   2017/1/13   自有资金     快存B款      收益   4.71%              0.20     回    是
        收
                                                                                朝招金7008理   固定                               已
      招商银行    银行类理财产品    4,800   2016/12/30   2017/1/3    自有资金      财产品      收益   3.80%              2.00     回    是
        收
     中国银行资                                                                                固定                               已
     阳世纪广场   银行类理财产品     10     2016/12/30   2017/3/15   自有资金   中银-日积月累   收益   2.78%              0.06     回    是
        支行    收
     中国银行资                                                                                固定                               已
     阳世纪广场   银行类理财产品     40     2016/12/30   2017/3/30   自有资金   中银-日积月累   收益   2.78%              0.28     回    是
        支行    收
     中国银行资                                                                                固定                               已
     阳世纪广场   银行类理财产品     150    2016/12/30   2017/4/14   自有资金   中银-日积月累   收益   2.78%              1.22     回    是
        支行    收
     中国银行资                                                                                固定                               已
     阳世纪广场   银行类理财产品     20     2016/12/30   2017/5/12   自有资金   中银-日积月累   收益   2.81%              0.21     回    是
        支行    收
     中国银行资                                                                                固定                               已
     阳世纪广场   银行类理财产品     80     2016/12/30   2017/5/24   自有资金   中银-日积月累   收益   2.66%              0.86     回    是
        支行    收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     100    2016/12/30   2017/2/8    自有资金     快存B款      收益   2.81%              0.31     回    是
        收
     中信银行成   银行类理财产品     100    2016/12/30   2017/3/15   自有资金   共赢保本天天   固定   2.81%              0.59     已    是
       都分行                                                                     快存B款      收益                               回
    
    
    61 / 238
    
        收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     200     2017/1/4    2017/4/6    自有资金     快存B款      收益   2.85%              1.46     回    是
        收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     100     2017/1/5    2017/4/6    自有资金     快存B款      收益   2.85%              0.72     回    是
        收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     150     2017/1/6    2017/4/6    自有资金     快存B款      收益   2.85%              1.07     回    是
        收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     850     2017/1/9    2017/4/6    自有资金     快存B款      收益   2.80%              5.75     回    是
        收
                                                                                江渝财富“天                                      已
     重庆农村商   银行类理财产品    1,000    2017/1/16   2017/2/16   自有资金  添金"2017年第   固定   2.86%              2.47     回    是
       业银行                                                                  808期人民币理   收益                               收
                                                                                   财产品
                                                                                江渝财富“天                                      已
     重庆农村商   银行类理财产品    1,000    2017/1/16   2017/2/16   自有资金  添金"2017年第   固定   2.86%              2.47     回    是
       业银行                                                                  809期人民币理   收益                               收
                                                                                   财产品
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     800     2017/1/19   2017/1/22   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.20     回    是
        收
     重庆中国银                                                                 人民币按期开   固定                               已
         行       银行类理财产品    1,000    2017/1/23   2017/2/13   自有资金      放T+0       收益   2.82%              1.64     回    是
        收
     中信银行成                                                                 共赢保本天天   固定                               已
       都分行     银行类理财产品     150     2017/1/24    2017/4/6    自有资金     快存B款      收益   2.73%              0.82     回    是
        收
     交通银行新   银行类理财产品     500     2017/2/7    2017/2/17   自有资金     生息365      固定   3.04%              0.42     已    是
    
    
    62 / 238
    
      医路支行                                                                                 收益                               回
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     200     2017/2/20   2017/2/23   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.05     回    是
        收
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    1,000    2017/3/2    2017/4/5    自有资金   年”理财产品   收益   3.16%              2.98     回    是
        收
     重庆中国银                                                                 人民币按期开   固定                               已
         行       银行类理财产品    1,000    2017/3/7    2017/4/5    自有资金      放T+0       收益   3.14%              2.53     回    是
        收
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    1,000    2017/3/9    2017/4/10   自有资金   年”理财产品   收益   3.15%              2.80     回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     250     2017/3/13   2017/3/27   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.29     回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     300     2017/3/21   2017/3/27   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.15     回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     500     2017/3/27   2017/3/31   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.17     回    是
        收
     中国银行资                                                                                固定                               已
     阳世纪广场   银行类理财产品     10     2017/3/28    2017/6/9    自有资金   中银-日积月累   收益   2.63%              0.05     回    是
        支行    收
     中国银行资                                                                                固定                               已
     阳世纪广场   银行类理财产品     90     2017/3/28   2017/6/21   自有资金   中银-日积月累   收益   2.65%              0.56     回    是
        支行    收
     交通银行新   银行类理财产品     200     2017/4/6    2017/4/28   自有资金     生息365      固定   3.04%              0.37     已    是
      医路支行                                                                                 收益                               回
    
    
    63 / 238
    
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     100     2017/4/7    2017/4/28   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.17     回    是
        收
     重庆中国银                                                                 人民币按期开   固定                               已
         行       银行类理财产品    1,000    2017/4/11    2017/5/8    自有资金      放T+0       收益   3.04%              2.28     回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     400     2017/4/11   2017/4/28   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.57     回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     500     2017/4/18   2017/4/28   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.42     回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     500     2017/4/20   2017/4/28   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.33     回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     200     2017/4/21   2017/4/28   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.12     回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品    1,500    2017/5/2    2017/5/12   自有资金     生息365      收益   3.04%              1.25     回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    50,000    2017/5/4    2017/5/8    自有资金    国债逆回购    收益   4.00%              26.12    回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     500     2017/5/4    2017/5/12   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.33     回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    300,000   2017/5/8    2017/5/12   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%             156.69    回    是
        收
    
    
    64 / 238
    
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    300,000   2017/5/15   2017/5/19   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%             156.69    回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品     200     2017/5/16   2017/5/27   自有资金     生息365      收益   3.04%              0.18     回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    300,000   2017/5/22   2017/5/26   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%             156.69    回    是
        收
     交通银行新                                                                                固定                               已
      医路支行    银行类理财产品    1,200    2017/6/2    2017/6/29   自有资金     生息365      收益   3.04%              2.70     回    是
        收
     中国银行资                                                                                固定                               已
     阳世纪广场   银行类理财产品     150     2017/6/9    2017/6/21   自有资金   中银-日积月累   收益   2.73%              0.14     回    是
        支行    收
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    1,000    2017/6/16   2017/7/17   自有资金   年”理财产品   收益   4.20%              3.62     回    是
        收
                                                                                中国工商银行
     中国工商银                                                                  “如意人生    固定                               已
     行南宁市朝   银行类理财产品     50     2017/6/22    2017/8/8    自有资金   Ⅱ”人民币理   收益   4.83%              0.32     回    是
       阳支行                                                                   财产品(2017                                      收
                                                                                 年第18期)
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    1,000    2017/6/30   2017/7/31   自有资金   年”理财产品   收益   4.20%              3.62     回    是
        收
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    1,000    2017/7/13   2017/10/16   自有资金   年”理财产品   收益   4.29%              11.33    回    是
        收
     重庆农村商   银行类理财产品    2,000    2017/7/13   2017/10/16   自有资金   “天添金2017   固定   4.29%              22.66    已    是
       业银行                                                                   年”理财产品   收益                               回
    
    
    65 / 238
    
        收
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    2,000    2017/7/21   2017/10/19   自有资金   年”理财产品   收益   4.29%              21.46    回    是
        收
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    2,000    2017/7/31   2017/10/31   自有资金   年第1462期”    收益   4.29%              21.94    回    是
                                                                                  理财产品                                        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    200,000   2017/8/7    2017/8/18   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%              91.48    回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    200,000   2017/8/21   2017/8/25   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%              91.48    回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    200,000   2017/8/28   2017/8/31   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%              91.48    回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    200,000   2017/9/4    2017/9/8    自有资金    国债逆回购    收益   4.00%              43.02    回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    70,000   2017/9/11   2017/9/15   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%              15.06    回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    70,000   2017/9/18   2017/9/21   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%              15.06    回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    130,000   2017/9/19   2017/9/22   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%              27.96    回    是
        收
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    2,000   2017/10/24  2017/11/25   自有资金   年第1462期”    收益   4.01%              7.13     回    是
                                                                                  理财产品                                        收
    
    
    66 / 238
    
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    1,000   2017/10/24  2017/11/25   自有资金   年第1462期”    收益   4.01%              3.57     回    是
                                                                                  理财产品                                        收
     重庆农村商   银行类理财产品    2,000    2017/11/7    2018/1/9    自有资金   “天添金2017   固定   4.50%    15.29                     是
       业银行                                                                   年”理财产品   收益
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    2,000    2017/11/9   2017/12/11   自有资金   年”理财产品   收益   3.82%              6.79     回    是
        收
                                                                                               浮动                               已
      海通证券     券商理财产品    100,000  2017/11/13  2017/11/17   自有资金    国债逆回购    收益   4.00%              32.92    回    是
        收
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    2,000   2017/11/24  2017/12/25   自有资金   年”理财产品   收益   3.95%              6.79     回    是
        收
     重庆农村商                                                                 “天添金2017   固定                               已
       业银行     银行类理财产品    1,000   2017/11/24  2017/12/25   自有资金   年”理财产品   收益   3.95%              3.40     回    是
        收
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3).委托理财减值准备
    
    □适用 √不适用
    
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    2、委托贷款情况
    
    (1).委托贷款总体情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
               类型                资金来源                   发生额                   未到期余额                逾期未收回金额
     银行委托贷款                   永续债                 384,054.4100               253,318.4100
     银行委托贷款                  自有资金                 2,004.0000                 2,004.0000
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托贷款情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                                                                          报酬    年化   预期收   实际             是否经   未来是   减值准
         受托人     委托贷款   委托贷款   委托贷款起  委托贷款终    资金        资金       确定    收益     益    收益或   实际收   过法定   否有委   备计提
                      类型       金额       始日期      止日期      来源        投向       方式     率    (如有)   损失    回情况    程序    托贷款    金额
        计划    (如有)
      民生银行大连  银行委托    10,000    2016/12/27   2018/3/1    永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    10,000    2016/12/27  2019/12/27   永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    13,000    2016/12/28   2018/3/1    永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    16,000    2016/12/28  2019/12/27   永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    12,000    2016/12/28  2019/12/27   永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    5,000     2017/3/1    2017/12/1   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托     700      2017/2/16   2017/12/20   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
    
    
    68 / 238
    
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    13,000    2017/2/14   2020/2/14   永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    3,000     2017/2/27   2020/2/27   永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    8,700     2017/1/19   2017/8/25   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    4,350     2017/3/7    2017/8/28   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    48,400    2016/12/28   2017/6/30   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    13,000    2016/12/29  2019/12/27   永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    10,000    2017/1/18   2017/6/30   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    3,900     2017/3/7    2020/3/6    永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    3,800     2017/3/20   2017/6/30   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托   1,181.91   2017/3/10   2020/3/10   永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    6,000     2017/2/20   2017/12/1   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    20,000    2016/12/28  2017/12/20   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    2,900     2017/1/19   2017/12/20   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    1,500     2017/2/17   2017/12/20   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    6,000     2017/1/18   2017/12/20   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
    
    
    69 / 238
    
      民生银行大连  银行委托    3,822     2017/1/18   2017/8/25   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    7,564     2017/3/1    2017/8/25   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    7,300     2017/1/19   2020/1/17   永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    6,500     2017/3/2    2018/3/1    永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    5,000     2017/1/17   2020/1/19   永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    2,000     2017/3/3    2020/3/3    永续债    补充流动资    合同   0.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    2,000     2017/2/28   2017/12/20   永续债    补充流动资    合同   0.00%                    已收回     是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托  82,436.50   2017/9/1   2019/12/15   永续债    补充流动资    合同   4.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    10,000    2017/12/8   2019/12/11   永续债    补充流动资    合同   4.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      民生银行大连  银行委托    45,000    2017/12/28  2019/11/28   永续债    补充流动资    合同   4.35%                               是
       分行营业部     贷款                                                 金,偿还借款   约定
      成都银行股份  银行委托                                      自有资                  合同
      有限公司长顺    贷款      1,500     2017/8/18   2018/8/17     金     补充流动资金   约定   4.85%                               是       是
          支行
      成都银行股份  银行委托                                      自有资                  合同
      有限公司长顺    贷款       504     2017/12/28  2018/12/27     金     补充流动资金   约定   0.00%                               是       是
          支行
    
    
    其他情况
    
    √适用 □不适用
    
    70 / 238
    
    1、广汇汽车拆出资金对方与广汇汽车控股股东广汇集团及实际控制人孙广信先生不存在其他关联关系,不构成控股股东对广汇汽车的非经营性资金占用。
    
    广汇汽车与上述公司发生的资金拆借,不存在互相输送利益的情形。
    
    2、成都新都华星名仕汽车销售服务有限公司(以下简称“华星名仕”)为广汇汽车的联营企业。为满足华星名仕资金周转需求,广汇汽车下属公司四川
    
    申蓉利泓汽车销售服务有限公司与成都银行股份有限公司长顺支行(以下简称“成都银行长顺支行”)签订了《委托贷款委托合同》,同时,四川申蓉
    
    利泓汽车销售服务有限公司、成都银行长顺支行与华星名仕签订了相关《委托贷款借款合同》。根据前述协议及相关借款凭证,四川申蓉利泓汽车销售
    
    服务有限公司委托成都银行长顺支行向华星名仕提供金额为504万元的短期资金支持,不计息,期限自2016年12月27日至2017年12月26日。上述
    
    资金已在规定时限内归还,此次续贷的资金是用于华星名仕的补充流动资金使用,待华星名仕融资能力达到其自身资金运转需求后归还。
    
    3、公司附属公司Baoxin Auto Finance I Limited(为广汇汽车全资附属公司)分别于2016年12月16日、2016年12月28日在新加坡证券交易所有
    
    限公司发行共计4亿美金的高级永续证券,根据相关文件要求,须向下属子公司(合并报表范围内)以发放委托贷款的形式使用该笔借款。截止2017
    
    年12月31日,累计向下属子公司发放委托贷款(合并报表范围内)余额为25.33亿元,自2017年7月1日起借款利率0.35—4.35%,涉及广汇汽车服
    
    务有限责任公司、苏州宝信汽车销售服务有限公司、天津宝信汽车销售服务有限公司、青岛信宝行汽车销售服务有限公司、北京燕英捷燕顺捷汽车销售
    
    服务有限公司、北京晨德宝汽车销售服务有限公司、北京燕德宝汽车销售有限公司、上海天华汽车销售有限公司、宁波博骏甬城汽车销售服务有限公司、
    
    杭州富阳宝信汽车销售服务有限公司、上海开隆汽车贸易有限公司、上海宝信汽车销售服务有限公司等12家子公司。
    
    (3).委托贷款减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    3、其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    71 / 238
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用 √不适用
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    √适用□不适用
    
    1、2017年6月,本公司附属公司广汇宝信根据其2016年6月16日召开的股东周年大会上通过的一般
    授权,向不少于六名承配人以每股3.50港元的价格配售280,000,000股新股份,配售事项最高所得款
    总额扣除配售代理佣金和其他费用后的所得款净额约为972,160,000港元,将用于广汇宝信业务扩张及
    发展和一般营运资金。配售新股已于2017年6月14日发行上市,广汇宝信的总股本达到2,837,311,429
    股,公司通过全资附属公司广汇汽车服务(香港)有限公司间接持有其67.60%的股权。(相关内容详
    见公司2017-029、2018-033号公告)。
    2、2017年10月,本公司附属公司Baoxin   Auto Finance I Limited(以下简称“发行人”)、本公司
    及相关附属公司(以下简称“担保人”)和中国国际金融香港证券有限公司(以下简称“中金香港证券”)
    及摩根士丹利国际股份有限公司(以下简称“摩根士丹利”)订立购买协议,内容有关发行人发行
    400,000,000美元利率5.625%的高级永续证券。高级永续证券由担保人提供无条件及不可撤销的担保。
    中金香港证券及摩根士丹利为本次发行事项的联席全球协调人、联席账簿管理人兼联席牵头经办人。(相
    关内容详见公司2017-050、051号公告)。
    3、2017年12月,本公司根据中国证监会出具《关于核准广汇汽车服务股份公司非公开发行股票的批
    复》(证监许可〔2017〕1597号)非公开发行股份993,788,800股,本次非公开发行新增股份已于2017
    年12月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。新增股份的性质为
    有限售条件流通股,限售期为12个月。本次非公开发行完成后,公司股本总额为8,144,309,682股。
    (相关内容详见公司2017-059号公告)。
    
    
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    √适用□不适用
    
    1. 精准扶贫规划
    
    报告期内,公司积极履行社会责任,坚持用实业创造历史,用文化推动发展,以成为对社会有责任的企
    
    业为使命,在积极探索经营和发展模式的同时,各区域党委及经营班子积极部署并开展精准扶贫工作,
    
    致力于慈善、教育等公益事业,积极维护民族团结,树立良好的社会责任感,提升企业整体形象。
    
    2. 年度精准扶贫概要
    
    报告期内,广汇汽车号召各区域公司做好企业品牌维护,积极开展精准扶贫工作回馈社会,公司及下属
    
    各区域公司共计资助金额1,877,080元,其中现金资助1,263,420元,物资折款613,660元;资助社会
    
    团队7个,资助个人4,132人。
    
         单位                          项目名称                          金额(单位:元)
     广汇汽车总部  新疆和田县英阿瓦提乡喀热村援助改善基金                          1,200,000
                   哈密特殊学校(物资)                                                   800
       西北大区    向贫困大学生捐款                                                    2,000
                   兰州市榆中县连搭乡薛家营村(物资)                                   1,500
                   广汇爱心?你我传递(物资)                                            3,100
                   传递爱心 温情汇聚(物资)                                           3,000
                   天津“太阳村孤儿院”(物资)                                         2,000
                   曙光小学(物资)                                                     3,000
                   关爱环卫工,温暖从心出发(联合车主)                                 1,600
                   “庆六一童心相连”(物资)                                           1,000
       华北大区    爱心小桔灯 助学在行动 河北联拓奥迪公益义卖会暨                    18,500
                   A3上市发布会
                   新华丰田,爱心传递——石家庄新华丰田井陉杜家庄爱                    15,000
                   心行(物资)
                   “让爱心传递,与大众同行”系列公益活动(物资)                     106,000
                   “汇爱心 行无彊”系列公益活动(物资)                              36,600
                   “爱心滋万物,阳光暖人心”关爱老人系列公益活动                       8,950
                   (物资)
                   爱延续 梦前行  2018广汇安徽安迪走进留守儿童之家                    50,000
       华中区域    (物资)
                   金寨希望小学,资助留守儿童(物资)                                  50,000
       重庆区域    关注贫困山区教育事业,帮助贫困学生(物资)                          5,600
                   关注留守老人健康,送去关爱(物资)                                   3,170
       北区区域    雪佛兰·红粉笔乡村教育计划(部分物资)                             50,000
                   关爱福利事业 包头蒙驰在行动(物资)                                2,900
                   吉安市青原区富滩镇宋溪村委会宋溪自然村                              15,000
                   党员献爱心募捐活动                                                     320
       江西区域    南昌市新建区象山镇井岗村精准扶贫                                    6,000
                   情系教育捐资助学献爱心(物资)                                       1,000
                   关爱空巢老人(物资)                                                 1,000
                   大水无情 人间有爱 抗洪慰问(物资)                                  1,500
                   资助陕西省咸阳市乾县太平岭完小学(物资)                            37,000
       陕西区域    抗洪救灾活动(物资)                                                4,340
                   资助陕西省安康柞水县曹坪镇银碗小学和剪子沟初小                      15,000
                   (物资)
       广西区域    “因为有爱,孩儿不孤独”的智障儿童社会公益慰问活                    1,200
                   动
       四川区域    广汇爱心,你我传递主题爱心活动,资助凉山州雷波县                   30,000
                   马湖乡中心校(物资)
       租赁公司    资助汇彩童真公益活动(物资)                                      200,000
                                  合计                                              1,877,080
    
    
    3. 精准扶贫成效
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        指    标                                  数量及开展情况
     一、总体情况
     其中:1.资金                                                                    1,263,420
           2.物资折款                                                                  613,660
           3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                            4,137
     二、分项投入
         1.产业发展脱贫
         2.转移就业脱贫
         3.易地搬迁脱贫
         4.教育脱贫
     其中:4.1资助贫困学生投入金额                                                      73,780
           4.2资助贫困学生人数(人)                                                     3,731
           4.3改善贫困地区教育资源投入金额                                             473,600
         5.健康扶贫
         6.生态保护扶贫
         7.兜底保障
     其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额                                                50,000
           7.2帮助“三留守”人员数(人)                                                    22
           7.3帮助贫困残疾人投入金额                                                     1,520
           7.4帮助贫困残疾人数(人)                                                         5
         8.社会扶贫
     其中:8.1东西部扶贫协作投入金额                                                 1,200,000
           8.2定点扶贫工作投入金额                                                      21,560
         9.其他项目
     其中:9.1.项目个数(个)                                                                5
           9.2.投入金额                                                                 56,620
           9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                            379
           9.4.其他项目说明                          敬老院捐献物资、抗洪慰问捐献物资、关爱环
                                                     卫等活动
     三、所获奖项(内容、级别)
     第七届中国公益节“2017年度责任品牌奖”
    
    
    4. 后续精准扶贫计划
    
    2018年,公司及下属企业将继续坚持精准扶贫政策方针,积极践行企业社会责任,主动参与社会公益
    
    事业,持续做好扶贫帮困、民族团结及爱心捐赠工作,树立一个有社会担当、有责任感的企业形象。
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司秉承“以人为本、客户至上”的核心经营理念,同时深入履行自身企业社会责任,用良
    
    好业绩回报股东、优化服务回报客户、不断发展回报员工、践行公益回报社会,通过与各利益相关方的
    
    通力协作与积极沟通,最大程度发挥各自优势,共同实现美好汽车生活,实现企业和社会和谐发展。具
    
    体内容参见公司在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《广汇汽车服务股份公司2017年度企业
    
    社会责任报告》。
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    2. 重点排污单位之外的公司
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司及下属公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,公司始终注重企业与社会、环境的协调可持
    
    续发展,积极贯彻落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》等有关法
    
    律法规,实施节能减排和环保措施,规范各类危险废物的处置,提升资源回收和废物处理能力。2017
    
    年度,公司及下属公司未发生环境污染事故和环境违法行为,未出现因违法违规受到处罚的情况。
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十八、可转换公司债券情况
    
    (一)转债发行情况
    
    □适用 √不适用
    
    (二)报告期转债持有人及担保人情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)报告期转债变动情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期转债累计转股情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)转股价格历次调整情况
    
    □适用√不适用
    
    (五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    
    □适用 √不适用
    
    (六)转债其他情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一) 普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    单位:万股
    
                                      本次变动前                           本次变动增减(+,-)                           本次变动后
                                   数量         比例(%)    发行新股     送股     公积金转股     其他       小计          数量        比例(%)
     一、有限售条件股份        366,057.2108     66.55    99,378.8800            109,817.1633          209,196.0433  575,253.2541       70.63
     1、国家持股
     2、国有法人持股
     3、其他内资持股           200,440.4958     36.44    99,378.8800            60,132.1488           159,511.0288  359,951.5246       44.20
     其中:境内非国有法人持    200,440.4958     36.44    99,378.8800            60,132.1488           159,511.0288  359,951.5246       44.20
     股
           境内自然人持股
     4、外资持股               165,616.7150     30.11                           49,685.0145            49,685.0145  215,301.7295       26.43
     其中:境外法人持股        165,616.7150     30.11                           49,685.0145            49,685.0145  215,301.7295       26.43
           境外自然人持股
     二、无限售条件流通股份    183,982.8570     33.45                           55,194.8571            55,194.8571  239,177.7141       29.37
     1、人民币普通股           183,982.8570     33.45                           55,194.8571            55,194.8571  239,177.7141       29.37
     2、境内上市的外资股
     3、境外上市的外资股
     4、其他
     三、普通股股份总数        550,040.0678     100.00   99,378.8800            165,012.0204          264,390.9004  814,430.9682      100.00
    
    
    76 / 238
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    1、实施2016年度利润分配方案
    
    报告期内公司实施了2016年度利润分配方案,公司以2016年12月31日公司总股本
    
    5,500,400,678股为基数,每10股分配现金股利2元(含税),同时以资本公积向全体股东每10
    
    股转增3股。股权登记日为2017年6月7日,除权(除息)日为2017年6月8日,新增无限售
    
    条件流通股份上市日为2017年6月9日。公司实施利润分配共计派发现金红利1,100,080,135.60
    
    元(含税)。
    
    2、非公开发行新股上市
    
    报告期内,公司完成非公开发行股票事项,共向符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股
    
    (A股)993,788,800股,上述股份已于2017年12月14日在中国证券登记结算有限责任公司上
    
    海分公司办理完毕登记托管手续。
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    √适用 □不适用
    
                                        每股收益(元/股)        每股净资产(元/股)
     资本公积金转增前                          0.70                      4.52
     资本公积金转增后                          0.54                      3.48
     非公开发行股票前                          0.54                      3.48
     非公开发行股票后                          0.53                      3.52
    
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万股
    
            股东名称          年初限售股数   本年解除   本年增加限售   年末限售股数     限售原因     解除限售日
                                            限售股数       股数                                         期
     新疆广汇实业投资(集团) 200,440.4958              60,132.1488   260,572.6446   重大资产重组    2018.6.16
     有限责任公司
     CHINA GRAND AUTOMOTIVE  151,074.4164             45,322.3249   196,396.7413   重大资产重组    2018.6.16
     (MAURITIUS) LIMITED
     Blue Chariot Investment   14,542.2986              4,362.6896    18,904.9882    重大资产重组    2018.6.16
     Limited
     泰达宏利基金-招商银行
     -大 业 信 托-大  业信        -                    19,875.7700    19,875.7700   非公开发行股票  2018.12.14
     托·增利1号集合资金信
     托计划
     北信瑞丰基金-招商银行
     -华鑫国际信托-华鑫信        -                    9,937.8867     9,937.8867   非公开发行股票  2018.12.14
     托·慧智投资110号集合
     资金信托计划
     诺德基金-招商银行-华
     宝信托-华宝-广汇1号         -                    9,937.8819     9,937.8819   非公开发行股票  2018.12.14
     单一资金信托
     中国人寿保险股份有限公
     司-分红-个人分红-          -                    9,937.8800     9,937.8800   非公开发行股票  2018.12.14
     005L-FH002沪
     万家共赢-中信银行-华
     宝信托-华宝-中信1号         -                    9,937.8800     9,937.8800   非公开发行股票  2018.12.14
     单一资金信托
     万家基金-广发银行-北
     方信托-北方信托元宝          -                    9,937.8800     9,937.8800   非公开发行股票  2018.12.14
     36号单一资金信托计划
     泰康人寿保险有限责任公
     司-分红-个人分红-          -                    7,465.8800     7,465.8800   非公开发行股票  2018.12.14
     019L-FH002沪
     北信瑞丰基金-招商银行
     -陕国投-陕国投·金玉        -                    6,956.5207     6,956.5207   非公开发行股票  2018.12.14
     11 号证券投资集合资金
     信托计划
     北信瑞丰基金-招商银行
     -陕国投-陕国投·金玉        -                    3,726.7075     3,726.7075   非公开发行股票  2018.12.14
     15 号证券投资集合资金
     信托计划
     北信瑞丰基金-招商银行
     -陕国投-陕国投·金玉        -                    3,229.8131     3,229.8131   非公开发行股票  2018.12.14
     16号单一资金信托
     北信瑞丰基金-招商银行
     -陕国投-陕国投·金玉        -                    2,981.3660     2,981.3660   非公开发行股票  2018.12.14
     17 号证券投资集合资金
     信托计划
     北信瑞丰基金-招商银行
     -陕国投-陕国投·金玉        -                    2,981.3660     2,981.3660   非公开发行股票  2018.12.14
     18 号证券投资集合资金
     信托计划
     诺德基金-招商银行-华
     宝信托-华宝-广汇3号         -                    2,472.0481     2,472.0481   非公开发行股票  2018.12.14
     单一资金信托
               合计            366,057.2108               209,196.0433   575,253.2541         /              /
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万股 币种:人民币
    
        股票及其衍生                 发行价格                            获准上市交易   交易终
         证券的种类       发行日期    (或利     发行数量     上市日期       数量       止日期
                                       率)
     普通股股票类
     人民币普通股(A股) 2015.6.16     7.56    301,960.9785  2018.6.16   301,960.9785
     人民币普通股(A股) 2017.12.14    8.05     99,378.8800  2018.12.14   99,378.8800
    
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    √适用 □不适用
    
    2015年6月18日公司完成了重大资产重组事项,公司变更了公司名称及证券简称,公司向广汇
    
    集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、新疆友源、BCIL、南宁邕之泉发行共计301,960.9785万股
    
    股份购买广汇有限100%股权,上述发行股票事项已于2015年6月16日完成在中国证券登记结算
    
    有限责任公司上海分公司的股份登记,其中股东广汇集团、CGAML、BCIL的股份锁定期为三年。
    
    报告期内,根据中国证监会出具的《关于核准广汇汽车服务股份公司非公开发行股票的批复》(证
    
    监许可〔2017〕1597号),公司以8.05元/股非公开发行股份99,378.8800万股,募集资金总额
    
    人民币799,999.9840万元,上述99,378.8800万股已于2017年12月14日在中国证券登记结算
    
    有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期,公司因转增股本,非公开发行股票,累计增加股份264,390.9004股,总股本550,040.0678
     万股增加至814,430.9682万股。其中,非公开发行股票新增股票993,788,800万股。
    非公开发行股票完成后,公司的资产规模与净资产规模同时扩大,资产负债率为67.29%,同比下
    降7.03个百分点,有助于增强公司资本实力、降低负债率,为后续发展提供有力保障。
    
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一)股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                32,552
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                  31,366
     截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                       -
     年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                           -
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:万股
    
                                              前十名股东持股情况
         股东名称       报告期内增                 比例   持有有限售条      质押或冻结情况         股东
         (全称)           减       期末持股数量   (%)    件股份数量    股份        数量          性质
                                                                        状态
     新疆广汇实业投资                                                           171,301.8067   境内非国有
     (集团)有限责任  61,482.1488  266,422.6446  32.71  260,572.6446   质押                      法人
     公司
     CHINA GRAND
     AUTOMOTIVE        45,322.3249  196,396.7413  24.11  196,396.7413   质押   196,396.7413    境外法人
     (MAURITIUS)
     LIMITED
     鹰潭市锦胜投资有  12,469.2122  54,033.2528   6.63                 质押    52,000.0000    境内非国有
     限合伙企业                                                                                   法人
     泰达宏利基金-招
     商银行-大业信托                                                                          境内非国有
     -大业信托·增利  19,875.7700  19,875.7700   2.44   19,875.7700    无                       法人
     1号集合资金信托
     计划
     Blue Chariot
     Investment         4,362.6896   18,904.9882   2.32   18,904.9882    无                     境外法人
     Limited
     新疆友源股权投资                                                                          境内非国有
     合伙企业(有限合   1,169.6479   15,904.6218   1.95                  无                       法人
     伙)
     中国人寿保险股份
     有限公司-分红-  11,459.2965  11,913.9545   1.46    9,937.8800     无                    境内非国有
     个人分红-005L-                                                                             法人
     FH002沪
     中国证券金融股份  10,957.8110  11,522.0078   1.41                  无                    境内非国有
     有限公司                                                                                     法人
     北信瑞丰基金-招
     商银行-华鑫国际
     信托-华鑫信       9,937.8867   9,937.8867    1.22    9,937.8867     无                    境内非国有
     托·慧智投资110                                                                              法人
     号集合资金信托计
     划
     诺德基金-招商银
     行-华宝信托-华   9,937.8819   9,937.8819    1.22    9,937.8819     无                    境内非国有
     宝-广汇1号单一                                                                              法人
     资金信托
                                         前十名无限售条件股东持股情况
                   股东名称                持有无限售条件流通股的数量            股份种类及数量
                                                                            种类              数量
     鹰潭市锦胜投资有限合伙企业                    54,033.2528          人民币普通股       54,033.2528
     新疆友源股权投资合伙企业(有限合伙)          15,904.6218          人民币普通股       15,904.6218
     中国证券金融股份有限公司                      11,522.0078          人民币普通股       11,522.0078
     赵素菲                                        9,663.0300           人民币普通股       9,663.0300
     国华人寿保险股份有限公司-自有资金            8,674.9650           人民币普通股       8,674.9650
     北京国际信托有限公司-北京信托·丰收          7,028.9570           人民币普通股       7,028.9570
     理财039号单一资金信托
     新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司          5,850.0000           人民币普通股       5,850.0000
     新疆通海股权投资合伙企业(有限合伙)          3,733.9481           人民币普通股       3,733.9481
     中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保          3,280.0949           人民币普通股       3,280.0949
     险产品
     中国太平洋财产保险股份有限公司-传统          2,952.8111           人民币普通股       2,952.8111
     -普通保险产品-013C-CT001沪
     上述股东关联关系或一致行动的说明      未知无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购
                                           管理办法》规定的一致行动人。
     表决权恢复的优先股股东及持股数量的说  不适用
     明
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    √适用□不适用
    
    单位:万股
    
                                                                有限售条件股份可上市交易
     序            有限售条件股东名称            持有的有限售             情况              限售条件
     号                                          条件股份数量   可上市交易   新增可上市交
                                                                   时间       易股份数量
     1   新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司    260,572.6446    2018.6.16   260,572.6446    36个月
     2   CHINA GRAND AUTOMOTIVE   (MAURITIUS)  196,396.7413   2018.6.16   196,396.7413    36个月
         LIMITED
     3   泰达宏利基金-招商银行-大业信托-大    19,875.7700    2018.12.14   19,875.7700     12个月
         业信托·增利1号集合资金信托计划
     4   Blue Chariot Investment Limited         18,904.9882    2018.6.16    18,904.9882     36个月
     5   北信瑞丰基金-招商银行-华鑫国际信托
         -华鑫信托·慧智投资110号集合资金信      9,937.8867    2018.12.14    9,937.8867     12个月
         托计划
     6   诺德基金-招商银行-华宝信托-华宝-     9,937.8819    2018.12.14    9,937.8819     12个月
         广汇1号单一资金信托
     7   中国人寿保险股份有限公司-分红-个人     9,937.8800    2018.12.14    9,937.8800     12个月
         分红-005L-FH002沪
     8   万家共赢-中信银行-华宝信托-华宝-     9,937.8800    2018.12.14    9,937.8800     12个月
         中信1号单一资金信托
     9   万家基金-广发银行-北方信托-北方信     9,937.8800    2018.12.14    9,937.8800     12个月
         托元宝36号单一资金信托计划
     10  泰康人寿保险有限责任公司-分红-个人     7,465.8800    2018.12.14    7,465.8800     12个月
         分红-019L-FH002沪
     上述股东关联关系或一致行动的说明           未知有限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市
                                                公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一)控股股东情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司
     单位负责人或法定代表人          孙广信
     成立日期                        1994年10月11日
     主要经营业务                    房地产业、汽车组改装业、证券业、化工机械制造业、环保
                                     锅炉制造业、液化天然气业、煤化工项目、汽车贸易及服务
                                     的投资;高科技产品开发;会展服务。(依法须经批准的项
                                     目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
     报告期内控股和参股的其他境内外  截止  2017 年 12 月 31 日,广汇集团持有广汇汽车
     上市公司的股权情况              2,664,226,446股,占比32.71%;广汇汽车通过全资附属公
                                     司广汇汽车服务(香港)有限公司持有广汇宝信汽车集团有
                                     限公司1,917,983,571股,占比67.60%;广汇集团持有广汇
                                     能源股份有限公司股权2,293,466,477股(含一致行动人),
                                     占比 43.92%;广汇集团持有广汇物流股份有限公司股权
                                     409,619,350股(含一致行动人),占比46.61%
     其他情况说明
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    (二)实际控制人情况
    
    1 法人
    
    □适用√不适用
    
    2 自然人
    
    √适用□不适用
    
     姓名                            孙广信
     国籍                            中国
     是否取得其他国家或地区居留权    否
     主要职业及职务                  新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司董事长、党委副书
                                     记;新疆维吾尔自治区工商联副主席;新疆发展商会会长;
                                     宁夏中卫市人民政府首席高级经济顾问。
     过去10年曾控股的境内外上市公    无
     司情况
    
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用 √不适用
    
    (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    √适用 □不适用
    
    1、控股股东
    
    新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司(以下简称“广汇集团”)创建于1989年,经过29年
    
    发展,已形成“能源开发、汽车服务、置业服务、现代物流、有色金属和黑色金属、辅助产业”
    
    的产业格局,拥有4家上市公司(广汇能源、广汇汽车、广汇宝信、广汇物流)。广汇集团是西
    
    北地区唯一一家总资产、经营收入均突破千亿大关的民营企业,员工总数10.8万名,位列2017
    
    年“中国企业500强”第116位,“中国民营企业500强”第19位。先后获国家“诚信纳税企业”、
    
    “国家西部大开发突出贡献集体”等称号。广汇集团在发展过程中,始终不忘扶贫济困,真诚回
    
    报社会。为新疆的社会稳定、经济繁荣做出了积极贡献,被视为“新疆非公有制经济的一面旗帜”。
    
    2.实际控制人
    
    孙广信,1962年12月出生,研究生学历,复员军人,高级经济师。现任新疆广汇实业投资(集
    
    团)有限责任公司董事长、党委副书记;新疆维吾尔自治区工商联副主席;新疆发展商会会长;
    
    宁夏中卫市人民政府首席高级经济顾问。曾任乌鲁木齐市广汇工贸公司总经理,新疆广汇企业集
    
    团董事长兼总经理,新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司董事局主席、党委书记。曾先后荣
    
    获“中国十大杰出青年”、“全国五一劳动奖章”、“全国优秀军转干部”、“优秀中国特色社
    
    会主义事业建设者”等多项荣誉称号。
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
      法人股东名称   单位负责人或    成立日期     组织机构     注册资本    主要经营业务或
                      法定代表人                    代码                   管理活动等情况
     CHINAGRAND
     AUTOMOTIVE                    2006年8月                25,592.5123     投资控股
     (MAURITIUS)
     LIMITED
     情况说明
    
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
                                                 任期起始日  任期终止日  年初持股   年末持股   年度内股份   增减变动原  报告期内从公司   是否在公司
       姓名       职务(注)       性别    年龄       期          期         数         数      增减变动量      因      获总得额的(税万前元报)酬关联报方酬获取
     李建平        董事长         男      57    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用        220.55           否
     王新明      董事、总裁       男      45    2016-6-6    2018-7-15           -          -            -    不适用        226.64           否
     唐永锜     董事、副总裁      男      51    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用        135.00           否
     孔令江         董事          男      53    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用           0             是
     王韌           董事          男      39    2017-11-17  2018-7-15           -          -            -    不适用           0             是
     陆伟           董事          男      53    2018-4-13   2018-7-15           -          -            -    不适用           0             是
     沈进军       独立董事        男      60    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用           8             否
     程晓鸣       独立董事        男      52    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用           8             否
     梁永明       独立董事        男      52    2015-12-28  2018-7-15           -          -            -    不适用           8             否
     李文强      监事会主席       男      48    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用           0             是
     罗桂友         监事          男      55    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用           0             是
     侯灵昌       职工监事        男      39    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用         83.63           否
     卢翱     副总裁、财务总监    男      45    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用        181.77           否
     周育          副总裁         男      49    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用        135.25           否
     马赴江        副总裁         男      54    2015-7-16   2018-7-15           -          -            -    不适用        165.38           否
     许星     董事会秘书、总裁    女      40    2016-10-23  2018-7-15           -          -            -    不适用        137.45           否
                    助理
     薛维东     董事(离任)      男      49    2015-7-16   2018-4-2            -          -            -    不适用           0             是
     尚勇       董事(离任)      男      40    2015-7-16   2017-10-26          -          -            -    不适用           0             是
       合计           /            /       /         /           /                                             /          1,309.67          /
    
    
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            姓名                                                              主要工作经历
                         李建平先生现任公司董事长,公司全资子公司广汇汽车有限及其前身执行董事。附属公司广汇宝信汽车集团有限公司(HK1293)执行董
                         事及主席。1988年8月至2008年4月在广汇汽车下属公司新疆军工进口汽车配件有限公司担任董事长兼总经理,2002年10月至今在广
           李建平        汇汽车下属公司乌鲁木齐华通丰田汽车销售服务有限公司担任董事长及总经理,2008年4月至2013年8月在广汇汽车下属公司新疆天汇
                         汽车服务有限公司担任董事长兼总经理,2012年5月至2013年8月任广汇汽车有限及其前身副总裁,2013年8月至2015年7月担任广
                         汇汽车有限及其前身总裁。
                         王新明先生现任公司董事、总裁,公司附属公司广汇宝信汽车集团有限公司(HK1293)执行董事、总裁。2002年1月至2008年11月在
           王新明        石家庄天河汽车贸易有限公司历任店面总经理、集团多店业务总经理,2008年11月至2013年11月在广汇汽车服务股份公司历任河北区
                         域管店副总经理、运营副总经理、常务运营副经理、总经理、华北区域总经理、华北大区总经理,2013年12月至2015年7月在广汇汽
                         车服务有限责任公司及其前身担任总裁助理,2015年7月至2016年6月担任公司副总裁。
                         唐永锜先生现任公司董事、副总裁,公司附属公司广汇宝信汽车集团有限公司(HK1293)副总裁。2000年6月至2013年6月在广州汽车
           唐永锜        集团股份有限公司担任总经理助理,2013年7月至2015年6月在新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司担任副总裁,2013年9月至
                         2015年7月在广汇汽车有限及其前身担任非执行董事。
                         孔令江先生现任公司董事。1986年7月至2000年7月在新疆国际信托投资有限公司工作,先后担任职员、信托部副经理、信托部经理、
                         证券部经理、证券投资部经理及公司总经理助理,2000年8月至2003年1月在上海维奥通讯技术有限公司担任副总经理,2003年2月
           孔令江        至2007年1月在新疆国际信托投资有限公司上海总部担任总经理,2007年2月至2007年7月在新疆广汇实业投资(集团)有限责任公
                         司担任总裁助理,2007年8月至2008年9月在广汇能源担任董事会秘书,2007年12月至2014年5月在广汇能源担任董事,2008年9
                         月至2016年6月在新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司担任董事、副总裁。2008年7月至2015年7月在广汇汽车服务有限责任公
                         司及其前身担任执行董事。
                         陆伟先生于2018年4月起担任公司董事。2017年11月至今任新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司董事、副总裁。曾任新疆亚中物
            陆伟         流商务网络有限责任公司副总经理、总经理、董事长;广汇能源股份有限公司董事、总经理,新疆广汇液化天然气发展有限责任公司董
                         事长;新疆广汇化工建材有限责任公司董事长,广汇集团党委副书记、纪委书记等职。
            王韌         王韌先生,现任公司董事。特许金融分析师(CFA),硕士研究生学历。中银国际亚洲有限公司执行董事。2005年8月起,先后在恒生银
                         行有限公司、建银国际证券有限公司和建银国际金融有限公司任职,
                         沈进军先生现任公司独立董事。中国汽车流通协会担任会长,2009年12月至今在中升集团控股有限公司担任独立非执行董事,2013年
           沈进军        12月至今在北京长久物流股份有限公司担任独立董事。曾在国家物资部交通机械处担任副处长以及国内贸易部的汽车处与机电金属资源
                         处担任处长,2005年至2014年11月在中国汽车流通协会担任常务副会长兼秘书长,2011年8月至2017年4月在浙江物产中大元通集
                         团股份有限公司担任独立非执行董事,2014年1月至2015年7月在广汇汽车有限及其前身担任独立非执行董事。
                         程晓鸣先生现任公司独立董事。中国人民大学法学博士,执业律师。上海市上正律师事务所主任律师,同时兼任上海仲裁委员会仲裁员、
           程晓鸣        中华全国律协经济业务委员会委员、阜新德尔汽车部件股份有限公司独立董事、江苏玉龙钢管股份有限公司独立董事。曾任海南省律师
                         事务所主任、上海证券交易所上市委员会委员。
    
    
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                         梁永明先生现任公司独立董事。注册会计师、高级审计师。2011年9月至今任华泰保险集团股份有限公司总经理助理、副总经理;兼任
                         华泰世博置业有限公司执行董事,上海市财政支出绩效评价评审专家、上海市政府采购评审专家;浙江龙盛集团股份有限公司独立董事、
           梁永明        亚翔系统集成科技(苏州)股份有限公司独立董事。1988年7月至2005年11月曾任审计署驻上海特派员办事处财政审计处、法制处、
                         经贸审计处处长,2005年11月至2011年9月曾任上海世博会事务协调局计划财务部副部长、上海世博会事务协调局资金财务部副部长
                         (主持工作)、上海世博会有限公司董事、上海世博会工程建设指挥部办公室总会计师。
                         李文强先生现任监事会主席。2017年3月至今在广汇物流股份有限公司担任董事、总经理;2013年6月至2018年2月在新疆广汇实业
           李文强        投资(集团)有限责任公司担任董事局秘书、2013年6月至2016年1月担任新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司运营管理部部长。
                         2009年3月至2013年6月在新疆广汇房地产开发有限公司担任运营总监、总经理助理。
                         罗桂友先生现任公司监事。1987年7月至1996年12月在广西社会科学院东南亚研究所先后担任科员、副所长,1996年12月至2004年
                         3月在平安人寿广西分公司先后担任办公室主任兼人事部经理、培训部经理、第三营业区经理、营销部经理及总经理助理,2004年4月
           罗桂友        至2007年3月在平安人寿海南分公司担任副总经理,2007年3月至2010年7月在富德生命人寿保险股份有限公司先后先后担任营销管
                         理部总经理、个险业务本部临时经营管理委员会委员兼部门总经理、总经理助理、营销管理委员会委员,2010年8月至2015年4月在深
                         圳中华自行车(集团)股份有限公司担任董事长,2015年4月至今在富德财产保险股份有限公司先后担任储备干部、董事兼总经理。
                         侯灵昌先生现任公司职工监事。公司风险控制与审计部总经理。2001年9月至2011年8月在安永华明会计师事务所历任初级审计员、高
           侯灵昌        级审计员、审计经理以及高级审计经理,2011年8月至2014年7月担任广汇汽车有限及其前身审计副总经理,2014年7月至2015年8
                         月在广汇汽车有限及其前身担任风险控制和审计部常务副总经理。
                         卢翱先生现任公司副总裁兼财务总监,公司附属公司广汇宝信汽车集团有限公司(HK1293)执行董事。2004年1月至2005年8月在普华
            卢翱         永道中天会计师事务所的企业投资及兼并战略咨询部担任经理,2005年8月至2006年9月在达能集团亚太地区企业发展部担任经理,2007
                         年1月至2015年7月在广汇汽车有限及其前身历任投资发展部总经理、副总裁、副总裁兼首席财务官。
                         周育先生现任公司副总裁,公司附属公司广汇宝信汽车集团有限公司(HK1293)非执行董事。2000年2月至2004年2月在中国光大银行
            周育         公司合肥分行银行部先后担任副总经理和总经理,2004年3月至2006年9月在安徽风之星汽车股份有限公司担任总经理,2006年9月
                         至2011年3月在广汇汽车服务股份公司下属公司安徽风之星投资控股有限责任公司担任总经理,2006年9月至2012年4月在广汇汽车
                         服务股份公司担任华中区域总经理,2012年5月至2015年7月在广汇汽车有限及其前身担任副总裁。
                         马赴江先生现任公司副总裁,公司附属公司广汇宝信汽车集团有限公司(HK1293)副总裁。1991年至2002年9月在新疆机电设备有限责
           马赴江        任公司担任董事,2002年10月至2009年2月在广汇汽车服务股份公司下属公司新疆天汇汽车销售服务有限公司历任副总经理、总经理,
                         2009年2月至2013年7月在广汇汽车下属公司兰州广汇赛驰汽车服务有限公司担任总经理,2012年5月至2015年7月在广汇汽车有限
                         及其前身担任副总裁。
                         许星女士现任公司董事会秘书兼总裁助理,公司附属公司广汇宝信汽车集团有限公司(HK1293)副总裁、非执行董事。2007年11月至
            许星         2009年5月任汉普管理咨询(中国)有限公司高级咨询顾问;2009年6月至2016年10月,历任上海延华智能科技(集团)股份有限公
                         司董事会秘书、常务副总经理,执行总裁。
            尚勇         尚勇先生曾任公司董事。
     (2017年10月离任)
    
    
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           薛维东        薛维东先生曾于2015年7月至2018年4月担任公司董事。
     (2018年4月离任)
    
    
    其它情况说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年4月公司董事薛维东先生因个人原因,辞去公司董事及董事会专门委员会所担任的职务,经公司控股股东新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司提名推荐,公司2018年第二次临时股东大会审议通过,选举陆伟先生为公司第六届董事会董事,任职期限与本届董事会期限一致。
    
    (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
        任职人员姓名                 股东单位名称                在股东单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
            陆伟         新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司        董事、副总裁               2017-11
           薛维东        新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司            董事                    2015-6                 2018-2
           薛维东        新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司          财务总监                  2015-4                 2018-2
           李文强        新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司         董事局秘书                 2013-6                 2018-2
      在股东单位任职情
          况的说明
    
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
       任职人员姓名                 其他单位名称                 在其他单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
          薛维东         乌鲁木齐市汇信小额贷款有限责任公司             总经理                2013年9月              2018年2月
           王韌                 中银国际亚洲有限公司                   执行董事               2013年12月
          李文强                广汇物流股份有限公司                 董事、总经理             2017年3月
          罗桂友              富德财产保险股份有限公司               董事、总经理
          沈进军                  中国汽车流通协会                       会长                 2014年11月
    
    
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          沈进军                中升集团控股有限公司                独立非执行董事            2009年12月
          沈进军              北京长久物流股份有限公司                 独立董事               2013年12月
          沈进军          浙江物产中大元通集团股份有限公司          独立非执行董事            2011年8月           2017年4月22日
          程晓鸣                   上正律师事务所                      主任律师                 1998年
          程晓鸣                  上海市仲裁委员会                      仲裁员
          程晓鸣            阜新德尔汽车部件股份有限公司               独立董事               2012年3月              2018年3月
          程晓鸣              江苏玉龙钢管股份有限公司                 独立董事               2016年8月
          梁永明              华泰保险集团股份有限公司                总经理助理              2011年9月
          梁永明                华泰世博置业有限公司                   执行董事               2011年9月
          梁永明              浙江龙盛集团股份有限公司                 独立董事               2015年2月             2019年3月
          梁永明        亚翔系统集成科技(苏州)股份有限公司           独立董事               2016年1月
           尚勇              海通国际证券有限公司并购部                  董事                 2015年8月
     在其他单位任职情
     况的说明
    
    
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   1、公司建立了高级管理人员薪酬与责任、风险、经营业绩相挂钩的考核机制,设置科学合理的考评指标,
                                              以经济效益及工作业绩为出发点,按照经营目标责任制对高级管理人员进行全面综合考核。董事会薪酬
                                              与考核委员会按照《公司高级管理人员绩效年薪考核管理办法》确定公司高级管理人员的基本薪酬并对
                                              其履职情况进行审核,使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、科学化,有效调动高级管理人
                                              员的积极性及创造性,增强凝聚力与向心力。
                                              2、公司第六届董事会第一次会议审议通过独立董事津贴的议案,并已提交2015年第三次临时股东大会
                                              审议通过。
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据公司2017年度经营目标完成情况以及个人年度工作综合考评结果,公司董事会薪酬与考核委员会对
                                              高级管理人员进行了考评并兑现绩效工资。
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期内,董事、监事、高级管理人员发放的薪酬请见本章节持股变动情况及报酬情况表(一)现任及
     况                                       报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期:公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬合计1,309.67万元。
     获得的报酬合计
    
    
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    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                   姓名                          担任的职务                        变动情形                         变动原因
                   王韌                             董事                             选举                        2017年11月选举
                   陆伟                             董事                             选举                        2018年4月选举
                   尚勇                             董事                             离任                   2017年10月因工作原因辞任
                  薛维东                            董事                             离任                   2018年4月因个人原因辞任
    
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
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    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
     母公司在职员工的数量                                          237
     主要子公司在职员工的数量                                    50,477
     在职员工的数量合计                                          50,714
     母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                      469
     人数
                                           专业构成
                   专业构成类别                               专业构成人数
                     生产人员                                     1,799
                     销售人员                                    22,381
                     技术人员                                    20,531
                     财务人员                                     4,593
                     行政人员                                     1,410
                       合计                                      50,714
                                           教育程度
                   教育程度类别                                数量(人)
                  本科及本科以上                                  7,873
                       大专                                      25,170
                       其他                                      17,671
                       合计                                      50,714
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用 □不适用
    
    广汇汽车及下属各区域公司严格遵守国家劳动法律法规和企业所在地政策要求,尊重并保护员工合法权益,保障员工工资、社会保险、各项福利待遇全面落实。
    
    广汇汽车薪酬体系由固定薪酬、浮动薪酬、津贴福利等构成。薪酬向对公司贡献大的关键岗位倾斜,充分考虑到员工的岗位、绩效等相关情况,制订了科学合理的薪酬体系,员工劳动报酬按照薪酬体系执行。公司在实现业绩目标达成的同时提升员工个人收入。
    
    公司依法为员工缴纳各项社会保险及住房公积金,员工可享受法定休假日及公休日、年假、婚假、生育假(含产前检查、产假、哺乳、陪护假等)、丧假等法定福利。
    
    公司严格依照有关法律法规执行外包制度,保证外包人员的合法权益。(三)培训计划
    
    √适用 □不适用
    
    2017年度培训工作以“打造学习型组织”为导向,提升业务条线人员能力为主线,推动内训体系为核心,开展了系列培训工作。
    
    1、开展二手车评估师认证专项培训,提升二手车人员技能水平。为了有效配合二手车业务的战略发展需求,广汇汽车总部与各区域积极配合开展“二手车评估师认证专项培训”;2017年度广汇汽车二手车评估师认证培训开展11期,共计392名学员,考证人数306人,考核通过率达到100%;该项工作的开展有利于提升二手车评估师技能水平,为2018年二手车业务快速增长做好人员准备。
    
    2、持续推动内训师体系,打造“学习型组织”,加快公司内部培训体系搭建,盘活和高效运用
    
    公司内部培训人才资源。为了推进广汇汽车培训工作全面的开展,提升培训师的授课技能技巧,
    
    2017年共计开展8场内训师TTT培训,其中区域5场覆盖162人次,总部2场覆盖65人,集团
    
    总部1场覆盖39人。此类培训进一步激发内训师在区域培训工作中的潜能,全面带动区域培训工
    
    作开展,积极与区域业务开展需求接轨,让培训效果更佳具有针对性、时效性。
    
    3、非财培训:为提升公司中高层管理人员的财务知识的掌握和运用,自2016年8月启动了非
    
    财培训,2016年10月30日,总部及各区域公司的非财培训都已经顺利完成。参训人员对财务知
    
    识基本都有了认知,但熟悉程度不深。2017年从总部到区域再到店面由上至下,再次对非财知识
    
    进行加强培训。2017年第一季开展第二轮电话抽检涉及110人次,在抽检过程中发现还是有部分
    
    店面对知识处于“部分了解”阶段,从而在第二、三季度开展第一轮情景演练抽检,情景演练覆
    
    盖区域高管、区域职能经理、店总、店面除财务外各条线负责人(经理、主管、专员),合计5479
    
    人,其中抽检22人,抽查结果:达到“熟练掌握”5人、“比较熟悉”14人、“部分了解”3人,
    
    第四季度开展第二轮情景演练抽查,覆盖人数5650,其中抽检22人,达到“熟练掌握”16人,
    
    “比较熟悉”6人。已经达到总部要求熟练掌握的程度。
    
    (四)劳务外包情况
    
    √适用□不适用
    
     劳务外包的工时总数                                                        804万小时
     劳务外包支付的报酬总额                                                   10,495万元
    
    
    七、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
    
    股票上市规则》等法律法规的要求,结合公司实际情况,不断健全完善公司内部控制制度,促进
    
    公司规范运作。报告期内,公司治理结构符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性要求,
    
    公司治理运作规范。
    
    1、关于股东与股东大会:报告期内,公司严格按照《股东大会议事规则》和《公司章程》的规定
    
    和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东能充分行使权利。
    
    报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开,并邀请见证律师进行现场见证。
    
    2、关于控股股东与公司:公司与控股股东在人员、资产、财务方面相互分开,在机构、业务方面
    
    相互独立,公司独立经营与核算。公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作,控股股东严
    
    格根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为,
    
    通过股东大会行使股东权利,未发生超越股东大会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的
    
    行为。关联交易的决策程序规范、定价公允,并依法履行了审议和披露程序,不存在控股股东违
    
    规占用公司资金和资产、损害公司及其他股东利益的情况。
    
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司
    
    董事会由九名董事组成,其中三名为独立董事。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考
    
    核委员会、战略与投资委员会四个专业委员会。董事会及各专业委员会制订了相应的议事规则或
    
    工作规程。公司董事能够按照相关法律法规的规定以及《公司董事会议事规则》的要求认真履行
    
    职责,科学决策。
    
    4、关于监事和监事会:公司监事会由三名监事组成,其中一名为职工代表,人数及人员构成符合
    
    法律、法规的要求。根据《公司监事会议事规则》,各位监事能够严格按照法律、法规及《公司
    
    章程》的规定认真履行自己的职责,规范运作,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职
    
    责的合法合规性进行监督。
    
    5、关于信息披露及透明度:报告期内,公司按照中国证监会和上海证券交易所的有关要求,强化
    
    有关人员的信息披露意识,避免信息披露违规事件的发生。报告期内公司全年完成了4期定期报
    
    告和66个临时公告的披露,使投资者能及时、公平、真实、准确、完整地了解公司状况。
    
    6、关于投资者关系及相关利益者:报告期内,公司通过定期报告、临时公告、邮件、电话等方式,
    
    积极为投资者提供服务,公平对待每个投资者,维护投资者的合法权益。公司还注重投资者回报,
    
    在公司章程中对利润分配政策进行了规定并切实履行。公司充分尊重和维护客户、职工、供应商、
    
    债权人等利益相关者的合法权益,共同推进公司持续、稳定发展。
    
    7、内幕信息知情人登记管理:公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,并严格按照有关制
    
    度的规定,加强内幕信息的保密工作,完善内幕信息知情人登记管理。报告期内,公司根据《内
    
    幕信息知情人登记管理制度》的要求,及时、如实、准确、完整记录内幕信息在公开前的各个阶
    
    段和各个环节所有内幕信息知情人人员,以及知情人知悉内幕信息的内容、时间、地点、依据、
    
    方式等相关信息档案,并向相关监管机构备案,杜绝了内幕交易的发生。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
          会议届次            召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                    查询索引
     2017 年度第一次临   2017年2月10日        上 海 证 券 交 易 所  2017年2月11日
     时股东大会                               www.sse.com.cn
     2016年度股东大会    2017年5月22日        上 海 证 券 交 易 所  2017年5月23日
                                            www.sse.com.cn
     2017 年度第二次临   2017年9月18日        上 海 证 券 交 易 所  2017年9月19日
     时股东大会                               www.sse.com.cn
     2017 年度第三次临   2017年11月17日       上 海 证 券 交 易 所  2017年11月18日
     时股东大会                               www.sse.com.cn
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
      李建平    否        6        6        3        0       0         否           3
      王新明    否        6        6        5        0       0         否           4
      唐永锜    否        6        6        6        0       0         否           4
      孔令江    否        6        6        6        0       0         否           4
      薛维东    否        6        6        6        0       0         否           4
       王韌     否        1        1        1        0       0         否           0
      沈进军    是        6        5        5        1       0         否           3
      程晓鸣    是        6        6        5        0       0         否           4
      梁永明    是        6        6        6        0       0         否           4
       尚勇     否        5        5        5        0       0         否           3
    
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
    报告期内,董事均按时出席历次会议,不存在连续两次未亲自参加董事会会议的情况。
    
    注1:原董事尚勇因工作原因辞职卸任,王韌为2017年11月17日新任第六届董事会董事。
    
     年内召开董事会会议次数                                         6
     其中:现场会议次数                                             0
     通讯方式召开会议次数                                           3
     现场结合通讯方式召开会议次数                                   3
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况□适用 √不适用
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    □适用 √不适用
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司董事会依据公司年度经营业绩状况,高级管理人员的岗位职责和年度工作计划完
    
    成情况,由董事会薪酬与考核委员会对各高级管理人员的工作业绩进行考评,并根据考评结果确
    
    定对高级管理人员工资及奖金的分配方案。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    公司董事会按照《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求对公司截至2017年12月31日的内
    
    部控制设计与运行有效性进行了评价,详细内容请参见与本报告同时在上海证券交易所网站
    
    (www.sse.com.cn)披露的《2017年度内部控制评价报告》。
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司2017年度内部控制已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保
    
    留意见的审计报告。
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    √适用 □不适用
    
    审计报告
    
    普华永道中天审字(2018)第10058号
    
    广汇汽车服务股份公司全体股东:
    
    一、 审计意见
    
    (一) 我们审计的内容
    
    我们审计了广汇汽车服务股份公司(以下简称“广汇汽车”)的财务报表,包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表,2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    
    (二) 我们的意见
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广汇汽车2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    
    二、 形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于广汇汽车,并履行了职业道德方面的其他责任。
    
    三、 关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
    
    (一)商誉的减值
    
    (二)预付款项-未结算供应商返利的确认
    
    (三)应收融资租赁款的减值
    
    三、关键审计事项(续)
    
              关键审计事项                    我们在审计中如何应对关键审计事项
     (一)商誉的减值
     参见财务报表附注二(19)“长期资  我们了解、评价并测试了与商誉减值评估相关的关键内部
     产减值”、附注二(31)(a)(i)“重  控制。
     要会计估计和判断”与财务报表附
     注七(27)“商誉”。              我们通过参考行业惯例,评估了管理层在估计可收回金额
                                     时使用的估值方法的适当性。
     于2017年12月31日,广汇汽车合
     并财务报表中商誉的账面价值为    我们将相关资产组组合本期的实际经营结果与以前年度
     178.74亿元,商誉减值准备为0.29  相应的预测数据进行了比较,以评价管理层对现金流量的
     亿元。                          预测是否可靠。
     广汇汽车管理层在每年年度终了对  我们将本期现金流量预测所使用的数据与历史数据及经
     商誉进行减值测试。在进行减值测  审批的预算等进行了比较。
     试时,管理层将商誉的账面价值按
     能够从企业合并的协同效应中受益  同时,我们通过实施下列程序对管理层的关键假设进行了
     的情况分摊到资产组组合,并测试  评估:
     包含商誉的资产组组合的可收回金
     额是否低于其账面价值。管理层在      ?  将5年预算期收入增长率与公司的历史收入增长
     确定资产组组合的可回收金额时,         率以及行业数据进行比较;
     采用预计未来现金流量折现的方        ?  将后续预测期收入增长率与我们根据经济数据作
     法,并作出了重大判断和估计,其         出的独立预期值进行比较;
     中采用的关键假设包括:              ?  将预测的毛利率与以往业绩进行比较,并考虑市
        ?   5年预算期及后续预测期收         场趋势;
            入增长率                     ?  结合地域因素,通过参考市场数据,包括市场无
        ?   毛利率                          风险利率、市场风险溢价及风险系数等,重新计
        ?   折现率                          算同行业可比公司和各资产组组合的加权平均资
                                            本成本,评估了管理层采用的折现率是否恰当;
                                         ?  考虑管理层采用的关键假设可能出现的合理波动
     由于商誉金额重大,且管理层在进         的潜在影响。
     行商誉的减值测试时需要作出重大  我们测试了未来现金流量现值的计算是否准确。
     判断和估计,我们将商誉的减值确
     定为关键审计事项。              基于所执行的审计程序,我们发现管理层在商誉减值测试
                                     中作出的判断和估计可以被我们获取的证据所支持。
    
    
    三、关键审计事项(续)
    
                 关键审计事项                     我们在审计中如何应对关键审计事项
     (二)预付款项-未结算供应商返利的确认
     参见财务报表附注二(31)(a)(vii)“重要   我们了解、评价并测试了与未结算供应商返利的计
     会计估计和判断”与附注七(6)“预付款    提相关的关键内部控制。
     项”。
                                            我们采用抽样的方法对管理层计提的未结算供应商
     于2017年12月31日,广汇汽车合并财务     返利实施下列测试:
     报表中预付款项的账面余额为165.26亿
     元,主要为未结算供应商返利和预付整车      ?  测试以前年度管理层计提的未结算返利在
     及零部件款项等。                             本期的实际结算以及年末未结算返利在期
                                                  后的结算情况,以评价管理层对未结算供应
     供应商返利主要来自汽车制造商给予广汇         商返利估计的可靠性;
     汽车采购及销售其产品的返利,各汽车制      ?  将未结算供应商返利的计算,包括返利类
     造商的返利政策不尽相同。返利的类型繁         型、授予条件等,与各汽车制造商的返利政
     多,包括以购买量为基础的购买返利、指         策进行交叉核对;
     定汽车型号的销售返利、业绩返利及其他      ?  将各类返利计算使用的基础数据及条件与
     返利等。                                     对应的购买数量、销售数量、返利比率及其
                                                  他指定标准进行核对;
     由于未结算供应商返利金额重大,且管理      ?  根据返利政策与基础数据,重新计算于资产
     层在资产负债表日需要依据各汽车制造商         负债表日的未结算供应商返利金额。
     的返利政策、实际采购及销售情况和其他
     条件来判断是否满足返利的确认条件,进   基于所执行的审计程序,我们发现管理层在未结算
     而计提相应的未结算返利,我们将未结算   供应商返利的确认中作出的判断和计算可以被我们
     供应商返利确定为关键审计事项。         获取的证据所支持。
    
    
    三、关键审计事项(续)
    
                 关键审计事项                     我们在审计中如何应对关键审计事项
     (三)应收融资租赁款的减值
     参见财务报表附注二(10)“应收款项”、   我们了解、评价并测试了管理层计提应收融资租赁
     附注二(31)(a)(ii)“重要会计估计和判    款减值准备的关键内部控制。
     断”与财务报表附注七(13)“长期应收
     款”。                                 我们通过抽样的方法,对管理层通过单项测试计提
                                            的应收融资租赁款减值准备实施了下列测试:
     于2017年12月31日,广汇汽车合并财务
     报表中确认的应收融资租赁款(包括一年       ?  测试以前年度的应收融资租赁款在本期的
     内到期的部分)为186.88亿元,计提减值          回收情况,以评价管理层对应收融资租赁款
     准备金额为1.47亿元。                         计提减值准备的可靠性;
                                               ?  通过测试与维护逾期分析表相关信息系统
     当存在客观证据表明应收融资租赁款可能         的自动控制,评估了管理层编制的应收融资
     发生减值时,管理层采用单项测试的方式         租赁款逾期分析表中逾期天数的准确性;
     根据预计未来现金流量现值低于账面价值      ?  对于单项测试计提减值准备的应收融资租
     的差额计提单项减值准备。在确定应收融         赁款,通过检查借款人的财务状况以及抵押
     资租赁款的预计未来现金流量现值时,管         车辆的评估价值,并考虑可行的清收措施,
     理层需要作出重大判断,判断的因素包括         对管理层预计的未来现金流量现值进行评
     应收融资租赁款的可行的清收措施、借款         价,并测试计提减值准备的计算;
     人的财务状况、车辆追踪情况等。            ?  对于单项测试未减值的应收融资租赁款,通
                                                  过检查相关借款人的还款记录、财务状况以
     对于不存在减值客观证据或经单项测试后         及其他可获取的外部证据,评价了该应收融
     未发生减值的应收融资租赁款,管理层根         资租赁款的可收回性。
     据以前年度与之具有类似信用风险特征组
     合的应收融资租赁款组合的实际损失率为   我们对于管理层按组合测试计提减值准备的应收融
     基础,结合现时情况确定应计提的减值准   资租赁款,实施了下列测试:
     备。
                                               ?  基于行业经验及可获得的公开市场信息,评
     由于应收融资租赁款金额重大,且管理层         估管理层使用的方法是否反映当前经济环
     在确定应收融资租赁款减值准备时涉及重         境下应收融资租赁款面临的信用风险;
     大判断和估计,我们将应收融资租赁款的      ?  考虑应收融资租赁款的历史损失数据等,评
     减值确定为关键审计事项。                     估管理层计提减值准备时使用的历史实际
                                                  损失率等参数的合理性;
                                               ?  测试了按组合计提的减值准备的计算。
                                            基于所执行的审计程序,我们发现管理层针对应收
                                            融资租赁款的减值准备作出的判断和估计可以被我
                                            们获取的证据所支持。
    
    
    四、 其他信息
    
    广汇汽车管理层对其他信息负责。其他信息包括广汇汽车2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、 管理层和治理层对财务报表的责任
    
    广汇汽车管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估广汇汽车的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算广汇汽车、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督广汇汽车的财务报告过程。
    
    六、 注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对广汇汽车持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致广汇汽车不能持续经营。
    
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (六)就广汇汽车中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    普华永道中天 注册会计师
    
    会计师事务所(特殊普通合伙) —————————
    
    刘 伟(项目合伙人)
    
    中国?上海市 注册会计师 —————————
    
    2018年4月23日 王 韧 之
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:广汇汽车服务股份公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                    32,473,165,223.09    21,641,256,575.24
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当期                                      103,232,901.66
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                         1,100,000.00         3,092,929.11
       应收账款                                     3,018,597,103.30     3,106,579,945.25
       预付款项                                    16,525,665,058.06    13,475,676,968.98
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息                                        19,068,947.81        23,344,129.23
       应收股利                                         2,820,000.00         2,820,000.00
       其他应收款                                   3,215,248,939.52     2,366,174,967.83
       买入返售金融资产
       存货                                        17,033,353,600.77    15,418,034,692.98
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产                       9,046,433,586.54     6,729,792,902.75
       其他流动资产                                   942,468,882.76       755,010,743.99
         流动资产合计                              82,277,921,341.85    63,625,016,757.02
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       可供出售金融资产                               757,066,116.66       361,420,836.16
       持有至到期投资
       长期应收款                                   8,242,585,788.88     6,428,035,433.14
       长期股权投资                                   623,818,331.71       441,202,226.18
       投资性房地产                                    72,288,093.87        79,995,755.84
       固定资产                                    12,304,198,941.82    11,336,560,259.37
       在建工程                                     1,179,696,067.38     1,656,612,927.73
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                     8,779,949,429.52     8,709,505,808.78
       开发支出
       商誉                                        17,845,009,152.88    16,070,256,066.01
       长期待摊费用                                   984,926,148.97       969,839,014.27
       递延所得税资产                                 158,636,715.31       186,828,367.09
       其他非流动资产                               2,019,942,308.47     2,094,253,594.65
         非流动资产合计                            52,968,117,095.47    48,334,510,289.22
           资产总计                               135,246,038,437.32   111,959,527,046.24
     流动负债:
       短期借款                                    17,438,140,668.72    22,604,476,824.48
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当期                  19,785,841.21                    -
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据                                    26,152,656,788.91    22,738,044,430.70
       应付账款                                     1,941,178,150.91     1,577,359,070.66
       预收款项                                     2,543,969,219.35     2,303,041,654.84
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                                   515,429,244.34       488,732,606.46
       应交税费                                     1,327,197,542.98     1,115,042,425.01
       应付利息                                       505,558,683.34       651,409,392.42
       应付股利                                        32,125,590.58        30,194,323.51
       其他应付款                                   5,125,233,783.81     4,803,192,364.46
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                      12,664,265,595.30     7,947,741,852.38
       其他流动负债                                     6,896,461.39        11,601,022.13
         流动负债合计                              68,272,437,570.84    64,270,835,967.05
     非流动负债:
       长期借款                                    15,665,223,147.86     9,741,707,311.28
       应付债券                                     4,645,000,000.00     6,850,000,000.00
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款                                     198,644,595.00       227,969,635.14
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债                                         7,928,251.99         7,928,251.99
       递延收益
       递延所得税负债                               1,705,410,896.90     1,642,690,464.34
       其他非流动负债                                 514,034,095.57       463,305,461.88
         非流动负债合计                            22,736,240,987.32    18,933,601,124.63
           负债合计                                91,008,678,558.16    83,204,437,091.68
     所有者权益
       股本                                         8,144,309,682.00     5,500,400,678.00
       其他权益工具                                 1,001,877,777.78
       其中:优先股
             永续债                                 1,001,877,777.78
       资本公积                                    13,524,271,994.19     8,152,870,356.46
       减:库存股
       其他综合收益                                  -195,618,084.01      -216,291,101.29
       专项储备
       盈余公积                                       570,324,103.63       449,221,598.60
       一般风险准备
       未分配利润                                  12,291,523,755.08     9,680,292,683.04
       归属于母公司所有者权益合计                  35,336,689,228.67    23,566,494,214.81
       少数股东权益                                 8,900,670,650.49     5,188,595,739.75
         所有者权益合计                            44,237,359,879.16    28,755,089,954.56
           负债和所有者权益总计                   135,246,038,437.32   111,959,527,046.24
    
    
    法定代表人:李建平 主管会计工作负责人:卢翱 会计机构负责人:李兴剑
    
    母公司资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:广汇汽车服务股份公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                     2,007,031,623.15       309,366,669.59
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款
       预付款项                                         5,909,315.08         4,581,818.18
       应收利息
       应收股利                                     1,500,000,000.00     1,850,000,000.00
       其他应收款                                       5,000,000.00       180,000,000.00
       存货
       持有待售资产
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                     1,860,129.06
         流动资产合计                               3,519,801,067.29     2,343,948,487.77
     非流动资产:
       可供出售金融资产
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                                40,257,044,377.60    34,638,249,974.60
       投资性房地产
       固定资产
       在建工程
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                    25,144,905.62        34,572,641.49
       递延所得税资产
       其他非流动资产
         非流动资产合计                            40,282,189,283.22    34,672,822,616.09
           资产总计                                43,801,990,350.51    37,016,771,103.86
     流动负债:
       短期借款                                       960,000,000.00     1,200,000,000.00
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款
       预收款项
       应付职工薪酬                                     7,401,492.42         5,124,279.09
       应交税费                                         4,082,757.95         2,243,454.87
       应付利息                                         1,772,749.47        18,350,923.73
       应付股利
       其他应付款                                     616,379,957.10     1,765,099,418.48
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                       1,075,000,000.00       537,500,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                               2,664,636,956.94     3,528,318,076.17
     非流动负债:
       长期借款                                       904,862,075.47     2,257,500,000.00
       应付债券
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                               904,862,075.47     2,257,500,000.00
           负债合计                                 3,569,499,032.41     5,785,818,076.17
     所有者权益:
       股本                                         8,144,309,682.00     5,500,400,678.00
       其他权益工具                                 1,001,877,777.78
       其中:优先股
             永续债                                 1,001,877,777.78
       资本公积                                    29,118,458,822.99    23,821,707,784.62
       减:库存股
       其他综合收益
       专项储备
       盈余公积                                       331,181,978.15       210,079,473.12
       未分配利润                                   1,636,663,057.18     1,698,765,091.95
         所有者权益合计                            40,232,491,318.10    31,230,953,027.69
           负债和所有者权益总计                    43,801,990,350.51    37,016,771,103.86
    
    
    法定代表人:李建平 主管会计工作负责人:卢翱 会计机构负责人:李兴剑
    
    合并利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                   附注       本期发生额          上期发生额
     一、营业总收入                                160,711,522,502.90  135,422,263,100.96
     其中:营业收入                                160,711,522,502.90  135,422,263,100.96
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                155,202,511,091.50  131,724,223,327.02
     其中:营业成本                                145,090,930,697.93  123,444,564,910.96
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                                  502,048,145.06      377,287,636.85
           销售费用                                  4,377,266,637.10    3,437,069,577.73
           管理费用                                  2,433,312,699.80    2,077,843,994.45
           财务费用                                  2,455,587,034.12    2,030,795,469.88
           资产减值损失                                343,365,877.49      356,661,737.15
       加:公允价值变动收益(损失以“-”
     号填列)                                          -39,621,389.33      -15,876,122.88
           投资收益(损失以“-”号填列)              135,220,240.80      142,679,270.07
           其中:对联营企业和合营企业的投
     资收益                                             35,553,867.93       26,839,064.04
           资产处置收益(损失以“-”号填
     列)                                              -12,685,413.11      -59,164,116.87
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                                    162,469,892.73
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)              5,754,394,742.49    3,765,678,804.26
       加:营业外收入                                   53,896,669.13      239,852,467.90
       减:营业外支出                                   60,814,694.24       29,939,956.21
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)          5,747,476,717.38    3,975,591,315.95
       减:所得税费用                                1,242,923,860.50      932,613,967.54
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)              4,504,552,856.88    3,042,977,348.41
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”
     号填列)                                        4,504,552,856.88    3,042,977,348.41
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”
     号填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.少数股东损益                                620,194,699.76      240,074,949.52
         2.归属于母公司股东的净利润                  3,884,358,157.12    2,802,902,398.89
     六、其他综合收益的税后净额                         61,284,241.60     -288,098,281.64
       归属母公司所有者的其他综合收益的税
     后净额                                             20,673,017.28     -216,095,747.69
         (一)以后不能重分类进损益的其他
     综合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或
     净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         (二)以后将重分类进损益的其他综               20,673,017.28     -216,095,747.69
     合收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重
     分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动
     损益                                                   57,886.40          -88,145.20
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额                       20,615,130.88     -216,007,602.49
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后
     净额                                               40,611,224.32      -72,002,533.95
     七、综合收益总额                                4,565,837,098.48    2,754,879,066.77
       归属于母公司所有者的综合收益总额              3,905,031,174.40    2,586,806,651.20
       归属于少数股东的综合收益总额                    660,805,924.08      168,072,415.57
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                 0.53                0.39
       (二)稀释每股收益(元/股)                                 0.53                0.39
    
    
    法定代表人:李建平 主管会计工作负责人:卢翱 会计机构负责人:李兴剑
    
    母公司利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                     附注      本期发生额         上期发生额
     一、营业收入
       减:营业成本
           税金及附加                                       167,375.50
           销售费用
           管理费用                                      36,666,713.29      25,214,769.80
           财务费用                                     252,192,204.73     302,209,744.18
           资产减值损失
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
     列)
           投资收益(损失以“-”号填列)             1,500,000,000.00   2,003,046,385.13
           其中:对联营企业和合营企业的投资收
     益
           资产处置收益(损失以“-”号填列)
           其他收益
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)               1,210,973,706.48   1,675,621,871.15
       加:营业外收入                                        56,641.46              51.00
       减:营业外支出                                         5,297.63             287.22
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)           1,211,025,050.31   1,675,621,634.93
         减:所得税费用
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)               1,211,025,050.31   1,675,621,634.93
         (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号
     填列)                                           1,211,025,050.31   1,675,621,634.93
         (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
     号填列)
     五、其他综合收益的税后净额                                            -43,894,951.65
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合收
     益
         1.重新计量设定受益计划净负债或净资
     产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
    益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                              -43,894,951.65
         1.权益法下在被投资单位以后将重分类
     进损益的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                -43,894,951.65
         3.持有至到期投资重分类为可供出售金
     融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                 1,211,025,050.31   1,631,726,683.28
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:李建平 主管会计工作负责人:卢翱 会计机构负责人:李兴剑
    
    合并现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                   附注      本期发生额          上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金               192,366,234,186.74   163,266,513,564.63
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                  52,764,853.41        19,718,761.30
       收到其他与经营活动有关的现金                 1,766,520,653.24     2,803,061,347.19
         经营活动现金流入小计                     194,185,519,693.39   166,089,293,673.12
       购买商品、接受劳务支付的现金               176,583,788,108.86   152,373,115,731.97
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金               4,998,856,440.32     3,884,711,768.14
       支付的各项税费                               3,617,436,241.21     2,837,907,705.29
       支付其他与经营活动有关的现金                 3,998,699,458.50     3,685,906,884.33
         经营活动现金流出小计                     189,198,780,248.89   162,781,642,089.73
           经营活动产生的现金流量净额               4,986,739,444.50     3,307,651,583.39
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                          21,498,258,555.53       994,526,580.79
       取得投资收益收到的现金                          68,149,372.04        57,341,861.68
       处置固定资产、无形资产和其他长期资
     产收回的现金净额                               1,094,135,847.07       742,409,850.82
       处置子公司及其他营业单位收到的现金             203,368,434.04       137,922,982.98
     净额
       收到其他与投资活动有关的现金                   875,551,025.13       749,549,709.70
         投资活动现金流入小计                      23,739,463,233.81     2,681,750,985.97
       购建固定资产、无形资产和其他长期资
     产支付的现金                                   2,562,273,222.36     2,295,791,688.50
       投资支付的现金                              21,856,950,000.00     1,194,432,247.50
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金
     净额                                           1,861,086,461.91    11,046,571,694.47
       支付其他与投资活动有关的现金                 2,309,592,550.67       644,050,646.90
         投资活动现金流出小计                      28,589,902,234.94    15,180,846,277.37
           投资活动产生的现金流量净额              -4,850,439,001.13   -12,499,095,291.40
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                          12,458,615,910.74     2,698,228,063.18
       其中:子公司吸收少数股东投资收到的
     现金                                           3,514,816,070.74     2,698,228,063.18
       取得借款收到的现金                          53,715,381,219.08    53,049,086,945.08
       发行债券收到的现金                           2,865,000,000.00     5,750,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金                 2,139,036,910.27     5,464,023,541.13
         筹资活动现金流入小计                      71,178,034,040.09    66,961,338,549.39
       偿还债务支付的现金                          55,210,207,414.51    47,969,345,372.17
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金           4,134,109,032.61     2,054,724,220.78
       其中:子公司支付给少数股东的股利、
     利润                                             321,391,529.96        30,970,235.06
       支付其他与筹资活动有关的现金                 1,091,599,042.53     2,701,514,638.49
         筹资活动现金流出小计                      60,435,915,489.65    52,725,584,231.44
           筹资活动产生的现金流量净额              10,742,118,550.44    14,235,754,317.95
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响             -69,684,228.32        88,604,331.92
     五、现金及现金等价物净增加额                  10,808,734,765.49     5,132,914,941.86
       加:期初现金及现金等价物余额                 9,119,386,419.53     3,986,471,477.67
     六、期末现金及现金等价物余额                  19,928,121,185.02     9,119,386,419.53
    
    
    法定代表人:李建平 主管会计工作负责人:卢翱 会计机构负责人:李兴剑
    
    母公司现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                   附注      本期发生额          上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                      15,093,304.15      24,019,014.48
         经营活动现金流入小计                            15,093,304.15      24,019,014.48
       购买商品、接受劳务支付的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                     8,934,821.71       7,972,201.73
       支付的各项税费                                     2,307,695.57       5,362,487.75
       支付其他与经营活动有关的现金                      18,950,874.68      32,427,265.18
         经营活动现金流出小计                            30,193,391.96      45,761,954.66
       经营活动产生的现金流量净额                       -15,100,087.81     -21,742,940.18
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                                            -     316,738,070.75
       取得投资收益收到的现金                         1,850,000,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产
     收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净
     额
       收到其他与投资活动有关的现金                     246,000,000.00      41,102,000.00
         投资活动现金流入小计                         2,096,000,000.00     357,840,070.75
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产
     支付的现金
       投资支付的现金                                 5,618,794,403.00   5,275,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净
     额
       支付其他与投资活动有关的现金                      66,000,000.00     180,000,000.00
         投资活动现金流出小计                         5,684,794,403.00   5,455,000,000.00
           投资活动产生的现金流量净额                -3,588,794,403.00  -5,097,159,929.25
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                             8,943,799,840.00
       取得借款收到的现金                             2,055,000,000.00   5,500,000,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                   3,667,682,323.72   5,356,197,466.26
         筹资活动现金流入小计                        14,666,482,163.72  10,856,197,466.26
       偿还债务支付的现金                             3,068,000,000.00   1,505,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的现金             1,404,422,410.49     223,112,232.27
       支付其他与筹资活动有关的现金                   4,892,500,308.86   3,813,913,380.99
         筹资活动现金流出小计                         9,364,922,719.35   5,542,025,613.26
           筹资活动产生的现金流量净额                 5,301,559,444.37   5,314,171,853.00
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -                  -
     五、现金及现金等价物净增加额                     1,697,664,953.56     195,268,983.57
       加:期初现金及现金等价物余额                     309,366,669.59     114,097,686.02
     六、期末现金及现金等价物余额                     2,007,031,623.15     309,366,669.59
    
    
    法定代表人:李建平 主管会计工作负责人:卢翱 会计机构负责人:李兴剑
    
    合并所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        本期
                                                                                 归属于母公司所有者权益
            项目                               其他权益工具                         减                 专               般一
                                                                                    :                 项               风                     少数股东权益    所有者权益合计
                              股本        先优    永续债      其      资本公积      库  其他综合收益   储   盈余公积    险     未分配利润
                                          股                  他                    存股               备               准
        备
     一、上年期末余额     5,500,400,678.00                             8,152,870,356.46      -216,291,101.29      449,221,598.60         9,680,292,683.04  5,188,595,739.75     28,755,089,954.56
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企
     业合并
          其他
     二、本年期初余额     5,500,400,678.00                             8,152,870,356.46      -216,291,101.29      449,221,598.60         9,680,292,683.04  5,188,595,739.75     28,755,089,954.56
     三、本期增减变动金   2,643,909,004.00       1,001,877,777.78         5,371,401,637.73        20,673,017.28      121,102,505.03         2,611,231,072.04  3,712,074,910.74    15,482,269,924.60
     额(减少以“-”号
     填列)
     (一)综合收益总额                                                                   20,673,017.28                          3,884,358,157.12    660,805,924.08     4,565,837,098.48
     (二)所有者投入和    993,788,800.00         999,800,000.00         7,051,929,129.26                                                             3,370,894,496.16     12,416,412,425.42
     减少资本
     1.股东投入的普通股   993,788,800.00                             7,051,929,129.26                                                              753,878,183.85     8,799,596,113.11
     2.其他权益工具持有                        999,800,000.00                                                                                   2,617,016,312.31     3,616,816,312.31
     者投入资本
     3.股份支付计入所有
     者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配                              2,077,777.78                                               121,102,505.03        -1,273,127,085.08   -323,322,797.03     -1,473,269,599.30
     1.提取盈余公积                                                                                      121,102,505.03         -121,102,505.03
    
    
    112 / 238
    
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)                                                                                                    -1,100,080,135.60    -59,375,547.98     -1,159,455,683.58
     的分配
     4.其他                                     2,077,777.78                                                                     -51,944,444.45   -263,947,249.05      -313,813,915.72
     (四)所有者权益内   1,650,120,204.00                            -1,650,120,204.00
     部结转
     1.资本公积转增资本  1,650,120,204.00                            -1,650,120,204.00
     (或股本)
     2.盈余公积转增资本
     (或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他                                                       -30,407,287.53                                                                3,697,287.53       -26,710,000.00
     四、本期期末余额     8,144,309,682.00       1,001,877,777.78        13,524,271,994.19      -195,618,084.01      570,324,103.63        12,291,523,755.08  8,900,670,650.49     44,237,359,879.16
        上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
             项目                              其他权益工具                      减                  专               般一
                                                                                 :                  项               风                    少数股东权益     所有者权益合计
                                股本       优                 其    资本公积     库   其他综合收益        盈余公积           未分配利润
                                           先      永续债     他                 存                  储               险
                                           股                                    股                  备               备准
     一、上年期末余额      5,500,400,678.00                        8,156,269,966.91           -195,353.60      281,659,435.11       7,044,952,447.64      919,252,940.70     21,902,340,114.76
     加:会计政策变更
           前期差错更正
           同一控制下企业
     合并
           其他
     二、本年期初余额      5,500,400,678.00                        8,156,269,966.91           -195,353.60      281,659,435.11       7,044,952,447.64      919,252,940.70     21,902,340,114.76
    
    
    113 / 238
    
     三、本期增减变动金额                                           -3,399,610.45        -216,095,747.69      167,562,163.49       2,635,340,235.40    4,269,342,799.05     6,852,749,839.80
     (减少以“-”号填
     列)
     (一)综合收益总额                                                               -216,095,747.69                        2,802,902,398.89      168,072,415.57     2,754,879,066.77
     (二)所有者投入和减    4,207,270,247.02     4,207,270,247.02
     少资本
     1.股东投入的普通股    3,081,600.00         3,081,600.00
     2.其他权益工具持有    2,697,146,463.18     2,697,146,463.18
     者投入资本
     3.股份支付计入所有
     者权益的金额
     4.其他    1,507,042,183.84     1,507,042,183.84
     (三)利润分配                                                                                      167,562,163.49        -167,562,163.49      -33,941,182.58       -33,941,182.58
     1.提取盈余公积                                                                                     167,562,163.49        -167,562,163.49
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)    -33,941,182.58       -33,941,182.58
     的分配
     4.其他
     (四)所有者权益内部
     结转
     1.资本公积转增资本
     (或股本)
     2.盈余公积转增资本
     (或股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他                                                     -3,399,610.45                                                                -72,058,680.96       -75,458,291.41
     四、本期期末余额      5,500,400,678.00                        8,152,870,356.46        -216,291,101.29      449,221,598.60       9,680,292,683.04    5,188,595,739.75     28,755,089,954.56
    
    
    法定代表人:李建平 主管会计工作负责人:卢翱 会计机构负责人:李兴剑
    
    114 / 238
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                本期
                                            其他权益工具
           项目                         优                                       减:库存股本其     资本公积                其他综合收益      专项储备        盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                        先      永续债      他                     股
                                        股
     一、上年期末余额   5,500,400,678.00                           23,821,707,784.62                                             210,079,473.12    1,698,765,091.95     31,230,953,027.69
     加:会计政策变更
          前期差错更
     正
          其他
     二、本年期初余额   5,500,400,678.00                           23,821,707,784.62                                             210,079,473.12    1,698,765,091.95     31,230,953,027.69
     三、本期增减变动
     金额(减少以       2,643,909,004.00       1,001,877,777.78       5,296,751,038.37                                             121,102,505.03      -62,102,034.77     9,001,538,290.41
     “-”号填列)
     (一)综合收益总    1,211,025,050.31     1,211,025,050.31
     额
     (二)所有者投入     993,788,800.00    -    999,800,000.00       6,946,871,242.37                                                                                8,940,460,042.37
     和减少资本
     1.股东投入的普通    993,788,800.00                            6,946,871,242.37                                                                                7,940,660,042.37
     股
     2.其他权益工具持                        999,800,000.00    999,800,000.00
     有者投入资本
     3.股份支付计入所    -
     有者权益的金额
     4.其他    -
     (三)利润分配                             2,077,777.78                                                                 121,102,505.03   -1,273,127,085.08     -1,149,946,802.27
     1.提取盈余公积    121,102,505.03     -121,102,505.03                  -
     2.对所有者(或股    -1,100,080,135.60     -1,100,080,135.60
     东)的分配
     3.其他                                    2,077,777.78                                                                                   -51,944,444.45       -49,866,666.67
     (四)所有者权益   1,650,120,204.00    -               -  -   -1,650,120,204.00        -               -               -               -                -                  -
    
    
    115 / 238
    
     内部结转
     1.资本公积转增资  1,650,120,204.00                           -1,650,120,204.00                                                                                            -
     本(或股本)
     2.盈余公积转增资    -
     本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏    -
     损
     4.其他    -
      (五)专项储备    -
     1.本期提取    -
     2.本期使用    -
     (六)其他    -
     四、本期期末余额   8,144,309,682.00       1,001,877,777.78      29,118,458,822.99                                             331,181,978.15    1,636,663,057.18     40,232,491,318.10
                                                                                                上期
                                            其他权益工具
           项目                         优                                       减:库存股本其      资本公积                其他综合收益      专项储备        盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                        先     永续债     他                      股
                                        股
     一、上年期末余额   5,500,400,678.00                           23,821,707,784.62              43,894,951.65                     42,517,309.63      190,705,620.51     29,599,226,344.41
     加:会计政策变更
           前期差错更
     正
           其他
     二、本年期初余额   5,500,400,678.00                           23,821,707,784.62              43,894,951.65                     42,517,309.63      190,705,620.51     29,599,226,344.41
     三、本期增减变动                                                                       -43,894,951.65                    167,562,163.49    1,508,059,471.44     1,631,726,683.28
     金额(减少以
     “-”号填列)
     (一)综合收益总                                                                       -43,894,951.65                                   1,675,621,634.93     1,631,726,683.28
     额
     (二)所有者投入
     和减少资本
     1.股东投入的普通
    
    
    116 / 238
    
     股
     2.其他权益工具持
     有者投入资本
     3.股份支付计入所
     有者权益的金额
     4.其他
     (三)利润分配    167,562,163.49     -167,562,163.49
     1.提取盈余公积    167,562,163.49     -167,562,163.49
     2.对所有者(或股
     东)的分配
     3.其他
     (四)所有者权益
     内部结转
     1.资本公积转增资
     本(或股本)
     2.盈余公积转增资
     本(或股本)
     3.盈余公积弥补亏
     损
     4.其他
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额   5,500,400,678.00                           23,821,707,784.62                                             210,079,473.12    1,698,765,091.95     31,230,953,027.69
    
    
    法定代表人:李建平 主管会计工作负责人:卢翱 会计机构负责人:李兴剑
    
    117 / 238
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    广汇汽车服务股份公司(原“美罗药业股份有限公司”,以下简称“本公司”)是依据大连市人民政府《关于同意设立大连美罗药业股份有限公司的批复》(大政[1999]115号),由大连医药集团公司(后变更为“美罗集团有限公司”,以下简称“美罗集团”)作为主要发起人,联合大连经济技术开发区凯飞高技术发展中心(后改制为“大连凯飞化学股份有限公司”)、大连金斯曼医药科技开发有限公司、大连保税区德生国际经贸有限公司和大连唐兴汽车维修有限公司,于1999年7月30日共同发起设立的股份有限公司。
    
    经中国证券监督管理委员会以“证监发[2000]132号”文核准,本公司已于2000年10月12日在上海证券交易所成功上网发行了面值1.00元的人民币普通股4,000万股,流通股于2000年11月16日在上海证券交易所上市。发行后本公司总股本变更为11,500万股。
    
    根据本公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过的股权分置改革方案,本公司以股权分置改革方案实施之股权登记日总股本为基数,以截至2006年5月31日止五个月期间经审计的财务报告中列示的未分配利润进行分配,向方案实施之股权登记日在册的全体股东每10股送红股1.913043478股,并派现金0.068938504元(含税)。总计送出股数2,200万股,现金
    
    792,792.80元。非流通股股东以应得的现金和股票作为股改对价支付给流通股股东,流通股股东
    
    每10股实际可获得5.5股,总股本变更为13,700万股。
    
    经本公司2007年第一次临时股东大会审议,并经中国证券监督管理委员会以“关于核准大连美罗药业股份有限公司非公开发行股票的批复”(证监许可[2008]441号)的批准,本公司向控股股东美罗集团非公开发行A股股票3,800万股,用于收购美罗集团持有的大连美罗中药厂有限公司96.4%股权。本公司于2008年4月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行新增股份的登记及股份限售手续。本次非公开发行后,总股本变更为17,500万股。
    
    根据本公司2008年度股东大会审议通过的《2008年度利润分配方案和资本公积转增股本方案》,本公司以2008年末总股本17,500万股为基数,由资本公积每10股转增10股。本公司于2009年6月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股份的登记手续。总股本变更为35,000万股。
    
    根据本公司2014年12月5日第五届董事会第八次会议审议通过,并经本公司2014年12月22日召开的2014年度第一次临时股东大会审议通过的《关于公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易符合相关法律、法规规定的议案》、《关于签订<重大资产置换及发行股份购买资产协议>的议案》及《关于公司募集配套资金的议案》等相关议案,本公司进行一系列的重大资产重组,重大资产重组的方案是:
    
    (1) 资产置换
    
    于2015年6月,本公司以其截至评估基准日(2014年6月30日)除可供出售金融资产及相应的递延所得税负债外的全部资产和负债及其相关的一切权利和义务与新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司(以下简称“广汇集团”)、China Grand Automotive (Mauritius) Limited(以下简称“CGAML”)、鹰潭市锦胜投资有限合伙企业(以下简称“鹰潭锦胜”)、天津正和世通股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“正和世通”)、新疆友源股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“新疆友源”)、Blue Chariot Investment Limited(以下简称“BCIL”)及南宁邕之泉投资管理中心(有限合伙)(以下简称“南宁邕之泉”)分别持有的广汇汽车服务有限责任公司44.2531%、33.3541%、9.1765%、6.5882%、3.3002%、3.2106%以及0.1173%的股权进行置换。
    
    (2) 发行股份购买资产
    
    于2015年6月,对于上述置换的差额部分,本公司向广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、新疆友源、BCIL及南宁邕之泉按每股发行价格为人民币7.56元,发行每股面值人民币1元的人民币普通股(A 股),新增股本 3,019,609,785 股,股份价值与股本之间的差异19,808,640,189.60元确认为资本公积。
    
    本公司于2015年6月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股
    
    份的登记手续,总股本变更为3,369,609,785股,广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、美
    
    罗集团以及其他股东分别持有本公司39.65%、29.89%、8.22%、5.90%、5.02%以及11.32%的股
    
    权。
    
    (3) 发行股份募集配套资金
    
    于2015年6月,本公司向特定对象非公开发行了297,324,000股人民币普通股(A股),在上海证券交易所上市交易,每股发行价格为20.18元,募集资金总额5,999,998,320.00元。
    
    本公司于2015年6月30日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股份的登记手续。总股本变更为3,666,933,785股,广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、美罗集团及其他股东分别持有本公司36.44%、27.47%、7.56%、5.43%、4.62%以及18.48%的股权。
    
    上述重大资产置换及发行股份购买资产已经商务部于2015年4月24日原则同意并出具了《商务部关于原则同意美罗药业股份有限公司引进境外战略投资者的批复》(商资批[2015]280号),并经中国证券监督管理委员会2015年6月2日核准并出具了《关于核准美罗药业股份有限公司重大资产重组及向新疆广汇实业投资(集团)有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]1123号)
    
    (4) 股份转让
    
    于2015年9月,美罗集团、广汇集团及苏州工业园区玛利洁贝创业投资企业(有限合伙)(以下简称“玛利洁贝”)三方进行股权转让。美罗集团将其持有的本公司4.62%的股权予以转让,其中3.80%的股权转让于玛利洁贝,0.82%的股权转让于广汇集团。上述股权变更后,广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、正和世通、玛利洁贝及其他股东分别持有本公司37.26%、27.47%、7.56%、5.43%、3.80%以及18.48%的股权。
    
    于2015年6月,本公司名称由“美罗药业有限公司”变更为“广汇汽车服务股份公司”。
    
    根据本公司2015年9月23日召开的2015年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司2015年中期资本公积金转增股本预案的议案》,本公司以截至2015年6月30日总股本3,666,933,785为基础,进行资本公积金转增股本,全体股东每10股转增5股,共计转增1,833,466,893股。本公司于2015年11月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次转增股份的登记手续,转增后公司总股本增加至5,500,400,678股。
    
    根据本公司2017年5月22日召开的2016年年度股东大会审议通过的《广汇汽车服务股份公司2016年度利润分配的预案》,本公司以2016年12月31日公司总股本5,500,400,678为基数,以资本公积向全体股东每10股转增3股,共计转增1,650,120,204股。本公司于2017年6月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股份的登记手续,转增后公司总股本增加至7,150,520,882股。
    
    经中国证券监督管理委员会2017年8月30日出具的《关于核准广汇汽车服务股份公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1597号)的核准,本公司向特定对象非公开发行每股面值1元的人民币普通股(A 股),新增股本 993,788,800 股,股份价值与股本之间的差异6,946,871,242.37元确认为资本公积。本公司于2017年12月14日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了本次新增股份的登记手续,总股本变更为8,144,309,682股。广汇集团、CGAML、鹰潭锦胜、泰达宏利基金管理有限公司(以下简称“泰达宏利基金”)、BCIL及其他股东分别持有本公司32.71%、24.11%、6.63%、2.44%、2.32%以及31.79%的股权。
    
    本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营进口汽车品牌销售、汽车及配件销售、二手车销售、汽车维修、汽车保险代理、汽车及配件进出口的项目开发、汽车装饰装潢、汽车租赁及汽车信息咨询等业务。
    
    2017年度纳入合并范围的主要子公司详见财务报告附注九(1),新纳入合并范围的子公司详见财务报告附注八(1),不再纳入合并范围的子公司详见财务报告附注八(4)和(5)。
    
    广汇集团为本公司的母公司及最终控股公司。
    
    本财务报表由本公司董事会于2018年4月23日批准报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    2017年度纳入合并范围的主要子公司详见财务报告附注九(1),新纳入合并范围的子公司详见财务报告附注八(1),不再纳入合并范围的子公司详见财务报告附注八(4)和(5)。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
    
    本财务报表以持续经营为基础编制。2. 持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。公司现正常经营,以持续经营为基础编制的财务报表是合理的。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    □适用√不适用
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司2017年度的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。2. 会计期间
    
    会计年度为公历1月1日起至12月31日止。3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    本公司营业周期为12个月4. 记账本位币
    
    本公司及境内子公司记账本位币为人民币。
    
    本集团下属境外子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,编制合并财务报表时折算为人民币。本财务报表以人民币列示。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    (a)同一控制下的企业合并:
    
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量,如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的,则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    
    (b)非同一控制下的企业合并:
    
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
    
    从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
    
    如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。
    
    在取得对子公司的控制权之后,自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权,在合并财务报表中,子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积,资本公积的金额不足冲减的,调整留存收益。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    当本集团是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    
    (1)确认本集团单独所持有的资产,以及按本集团份额确认共同持有的资产;
    
    (2)确认本集团单独所承担的负债,以及按本集团份额确认共同承担的负债;
    
    (3)确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    (4)按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    
    (5)确认单独所发生的费用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
    
    本集团对合营企业投资的会计政策见本附注五(14)。8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用 □不适用
    
    (a)外币交易:
    
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
    
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
    
    (c) 外币财务报表折算:
    
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    
    10.金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    (a)金融工具
    
    (i)金融资产分类
    
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
    
    应收款项
    
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    
    可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
    
    持有至到期投资
    
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过12个月但自资产负债表日起12个月(含12个月)内到期的持有至到期投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在12个月之内(含12个月)的持有至到期投资,列示为其他流动资产。
    
    (ii)确认和计量
    
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
    
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
    
    (iii) 金融资产减值
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
    
    表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
    
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。
    
    以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
    
    (iv)金融资产的终止确认
    
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
    
    (b)金融负债
    
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债,包括应付款项、借款及应付债券等。
    
    应付款项包括应付票据、应付账款、其他应付款及长期应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
    
    借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
    
    其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
    
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    
    (c)金融工具的公允价值确定
    
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
    
    (d)专项资产管理计划
    
    本集团将部分汽车消费类应收款证券化,将资产信托给特定目的实体,由该实体向投资者发行优先级资产支持证券及次级资产支持证券;同时,本集团根据实际发行条款及认购情况持有部分次级资产支持证券。在运用专项资产管理计划下金融资产的会计政策时,本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本集团对该实体行使控制权的程度:
    
    当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本集团予以终止确认该金融资产;
    
    当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本集团继续确认该金融资产;
    
    如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本集团考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权,本集团终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权,则根据该金融资产价值变动使本集团面临的风险水平,即对金融资产的继续涉入程度确认金融资产,并相应确认有关负债。(e)套期工具
    
    为规避某些风险,本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本集团用套期会计方法进行处理。本集团的套期包括公允价值套期及现金流量套期。本集团在套期开始时,记录套期工具与被套期项目之间的关系,以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外,根据企业会计准则,在套期开始及之后,本集团会持续地对套期有效性进行评价,以检查有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
    
    公允价值套期
    
    公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺,或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险,并将对当期损益产生影响。
    
    对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具,其公允价值的变动连同被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当期损益,二者的净影响作为套期无效部分计入当期损益。
    
    若套期关系不再符合套期会计的要求,对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调整,在终止日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当期损益。当被套期项目被终止确认时,尚未摊销的对账面价值所做的调整直接计入当期损益。
    
    现金流量套期
    
    现金流量套期为对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债(如外币债务的全部或部份未来偿付额)、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,最终对当期损益产生影响。
    
    对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具,其公允价值变动中属于有效套期的部分,应计入其他综合收益并累计计入股东权益。属于无效套期的部分计入当期损益。原已计入股东权益中的累计利得或损失,当在被套期项目影响当期损益的相同期间转出并计入当期损益。
    
    当套期工具已到期、被出售,或不再被指定为套期,或者套期关系不再符合套期会计的要求时,原已计入股东权益中的套期工具的累计利得或损失暂不转出,直至预期交易实际发生时才被重分类至当期损益。如果预期交易预计不会发生,则原已计入股东权益中的累计利得或损失应转出,计入当期损益。
    
    11.应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           单项金额超过人民币1,000,000元。
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其
                                                账面价值的差额进行计提。
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试
     后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分
     为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风
     险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结
     合现时情况确定应计提的坏账准备。
     确定组合的依据如下:
     生产厂家保证金组合                         所有应收生产厂家保证金
     应收关联方组合                             所有应收非合并范围内关联方应收款
     应收子公司组合                             所有应收合并范围内子公司的应收款
     应收老股东款项                             所有应收被收购单位原股东及其关联方的款项
     融资租赁业务应收组合                       所有由融资租赁业务产生的长期应收款
     未到约定收款日的款项                       应收未到合约约定收款日的应收款
     其他款项                                   短期应收款项中除上述应收款项外的其他款项
     银行承兑汇票                               信用风险较低的银行承兑的汇票
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)
     其中:1年以内分项,可添加行
     3个月以内                                              -                           -
     3个月-1年                                              3                           3
     1-2年                                                 8                           8
     2-3年                                                15                          15
     3年以上
     3-4年                                                30                          30
     4-5年                                                50                          50
     5年以上                                              100                         100
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
                                              有条款收回款项。
     坏账准备的计提方法                       根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
                                              面价值的差额进行计提。
    
    
    12.存货
    
    √适用 □不适用
    
    (a)分类
    
    存货包括在途物资、库存商品、周转材料以及劳务成本,按成本与可变现净值孰低计量。(b)发出存货的计价方法
    
    本集团库存商品主要包括整车和配件(包括零部件和装饰装潢件),整车发出时的成本按个别计价法核算,配件发出时的成本按加权平均法核算。库存商品成本包括购买价款、进口关税及其他税金。劳务成本包括直接人工及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
    
    (c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
    
    (d)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
    
    (e)周转材料的摊销方法
    
    周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物均采用一次转销法进行摊销。13.持有待售资产
    
    □适用 √不适用
    
    14.长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
    
    子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
    
    对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
    
    (a) 投资成本确定
    
    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    
    (b) 后续计量及损益确认方法
    
    采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的,继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
    
    (c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
    
    控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
    
    共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
    
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (d) 长期股权投资减值
    
    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(22)。
    
    15.投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产包括已出租的房屋及建筑物以及土地使用权,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
    
    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物及土地使用权计提折旧与摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
    
    预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
    
    房屋及建筑物 20-40年 5% 2.38%-4.75%
    
    土地使用权 40-45年 0% 2.22%-2.50%
    
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    
    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(22)。16.固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    (a) 固定资产确认及初始计量
    
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、办公设备、电子设备及运输设备等。
    
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
    
    与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋及建筑物    年限平均法       10-40年          5%               2.38%至9.50%
     机器设备        年限平均法       5-10年           5%               9.50%至19.00%
     办公设备        年限平均法       3-5年            5%               19.00%至31.67%
     电子设备        年限平均法       3-5年            5%               19.00%至31.67%
     运输设备        年限平均法       4-8年            5%               11.88%至23.75%
    
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用 □不适用
    
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五(31)(2)。
    
    融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    17.在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括购买成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧或转入无形资产并自当月起开始摊销。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五(22)。
    
    18.借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
    
    对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
    
    对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
    
    19.生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    20.油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    21.无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    无形资产包括土地使用权、厂商授权特许经营权以及软件等,以成本或公允价值计量。(a) 土地使用权
    
    土地使用权按实际支付的价款入账,并按土地使用权预计可使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
    
    (b) 厂商授权特许经营权
    
    厂商授权特许经营权是在企业合并过程中确认的无形资产,系本集团由于承接被收购单位的品牌汽车零售业务并获得了该品牌厂商授权的特许经营权。厂商授权特许经营权以收购时的公允价值入账,并按其预计受益期间分期平均摊销。
    
    (c) 外购软件
    
    外购软件按实际支付的价款入账,并按预计受益年限平均摊销。(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
    
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
    
    ? 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ? 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ? 能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
    
    ? 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
    
    售该无形资产;以及归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
    
    22.长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。23.长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
    
    24.职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。
    
    基本养老保险
    
    本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    25.预计负债
    
    √适用 □不适用
    
    因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。
    
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。
    
    预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列示为流动负债。26.股份支付
    
    √适用 □不适用
    
    (a)土地使用权
    
    股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。权益工具包括本公司及子公司、本公司的母公司或同本集团其他会计主体的权益工具。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    
    以权益结算的股份支付
    
    本集团的股票期权计划为换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,将进行调整,并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日,根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入股本的金额,将其转入股本。
    
    (b)权益工具公允价值确定的方法
    
    本集团采用期权定价模型确定股票期权的公允价值。以二项式估价模型确定购股权的公允价值。
    
    (c)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    
    等待期的每个资产负债表日,本集团根据最新取的的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳工具,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
    
    (d)实施股份支付计划的相关会计处理
    
    股票期权的行权日,本集团根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积。
    
    (e)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    
    本集团若以不利于职工的方式修改条款和条件,本集团仍应继续对取得的服务进行会计处理,如同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
    
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
    
    27.优先股、永续债等其他金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    本集团发行的永续债等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;(2)如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
    
    本集团发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为其他权益工具。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。归类为金融负债的永续债等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(附注五(18)以外,均计入当期损益。归类为权益工具的永续债等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
    
    28.收入
    
    √适用 □不适用
    
    收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
    
    与交易相关的经济利益很可能流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:
    
    (a)销售商品
    
    本集团从事品牌汽车零售业务,当本集团向消费者完成车辆交付后,商品所有权上的主要风险和报酬随之转移,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量,因此本集团在此时确认商品的销售收入。
    
    (b)提供劳务
    
    本集团为客户提供汽车维修、佣金代理等服务,根据已发生成本占估计总成本的比例确定完工进度,按照完工百分比法确认收入。
    
    (c)让渡资产使用权
    
    利息收入(包括融资租赁利息收入)按照其他方使用本集团货币资金的时间,采用实际利率计算确定。
    
    经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。29.政府补助
    
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。
    
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益;
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。30.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
    
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    
    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
    
    ? 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的
    
    所得税相关;
    
    ? 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。31.租赁
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。(2)、融资租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    (a) 融资租赁–承租人
    
    以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
    
    (b) 融资租赁–出租人
    
    以最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益应当在租赁期内各个期间按照实际利率法摊销。最低租赁收款额扣除未实现融资收益后的余额作为长期应收款列示。
    
    32.其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    (1)终止经营
    
    终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分:(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;(三)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    
    (2)分部信息
    
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
    
    经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
    
    (3)重要会计估计和判断
    
    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
    
    (a)重要会计估计及其关键假设
    
    下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:
    
    (i)商誉减值准备的会计估计
    
    本集团每年年度终了对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计(合并财务报表项目注释(27))。
    
    如果管理层对资产组组合未来现金流量计算中采用的收入增长率和毛利率进行修订,修订后的收入增长率或毛利率低于目前采用的收入增长率或毛利率,本集团可能需对商誉增加计提减值准备。
    
    如果管理层对应用于未来现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,本集团可能需对商誉增加计提减值准备。
    
    如果实际收入增长率或毛利率高于,或税前折现率低于管理层的估计,本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。
    
    (ii)应收融资租赁款的减值
    
    应收融资租赁款的减值是基于评估相应款项的预计未来现金流量的现值。在确定应收融资租赁款的预计未来现金流量现值时,管理层需要作出重大判断,判断的因素包括应收融资租赁款的可行的清收措施、借款人的财务状况、车辆追踪情况等。该些估计主要根据客户的信用状况、历史经验等作出,实际的结果与原先估计的差异可能不同,而将在估计被改变的期间影响应收融资租赁款的账面价值及应收融资租赁款坏账准备的计提或转回。。
    
    (iii)所得税
    
    本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
    
    (iv)存货可变现净值
    
    存货可变现净值为一般业务中存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。该些估计主要根据当时市况及过往经验作出,并会因技术革新、客户喜好及竞争对手面对市况转
    
    变所采取行动不同而产生重大差异。管理层于各资产负债表日重新评估该等估计。
    
    (v)投资性房地产、固定资产及无形资产(除厂商授权特许经营权)的预计净残值及使用寿命或预计受益期
    
    本集团对投资性房地产、固定资产及无形资产等的预计净残值及预计使用寿命作出了估计。该估计是根据同类性质、功能的投资性房地产、固定资产及无形资产的实际净残值和预计使用寿命的历史经验作出的,可能由于技术更新或其他原因产生重大改变。当净残值或预计使用寿命小于先前的估计时,本集团将增加折旧及摊销费用。
    
    (vi)厂商授权特许经营权的预计受益年限
    
    本集团将估计厂商授权特许经营权的受益年限,以及因而产生的相关摊销费用。这些估计是基于同行业性质及品牌类似的厂商授权特许经营权的预计受益年限来确定的。如果实际受益年限短于先前估计的年限,将会增加摊销费用,也可能将导致无形资产闲置、落后而发生的减值。实际经济年限可能与估计的不同。如果无形资产的预计受益年限与原先的估计有所不同,摊销费用将会发生改变。
    
    (vii)未结算供应商返利的确认
    
    本集团向不同的汽车制造商采购整车。各汽车制造商的返利政策不尽相同,返利类型繁多,包括以购买量为基础的购买返利、指定汽车型号的销售返利、业绩返利及其他返利等。管理层在资产负债表日依据与各汽车制造商达成一致的返利政策、实际采购及销售情况及其他条件来判断是否满足返利的确认条件,进而计提未结算返利的金额。未结算供应商返利计入预付款项。
    
    33.重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
         会计政策变更的内容和原因       审批程序    备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
     本集团将2017年度获得的与日常活动             不适用
     相关的政府补助计入其他收益项目。
     2016年度的比较财务报表未重列。
     本集团将2017年度处置固定资产、无             资产处置收益: -59,164,116.87
     形资产及其他长期资产产生的利得和             营业外收入  : -40,331,210.24
     损失计入资产处置收益项目。2016年             营业外支出  : -99,495,327.11
     度的比较财务报表已相应调整。
    
    
    其他说明
    
    财政部于2017年颁布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),本集团已采用上述准则和通知编制2017年度的财务报表。
    
    (2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34.其他
    
    □适用 √不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
              税种                      计税依据                         税率
     增值税                  应纳税增值额(应纳税额按应纳税   6%或17%
                             销售额乘以适用税率扣除当期允许
                             抵扣的进项税后的余额计算)
     消费税                  应纳税销售额                    10%
     营业税                  应纳税营业额                    5%
     城市维护建设税          缴纳的增值税税额                7%或5%或1%
     企业所得税              应纳税所得额                    0%或15%或16.5%或25%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    □适用√不适用
    
    2. 税收优惠
    
    √适用 □不适用
    
    (1)本公司的若干子公司经营地位于中国西部地区,该些公司的主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》中鼓励类产业项目,符合《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》的规定,可减按15%税率缴纳企业所得税。根据《企业所得税税收优惠管理实施办法》及《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》[国家税务总局公告2012年第12号],西部大开发企业所得税优惠政策属于审批类减免税优惠的范畴,第一年须报主管税务机关审核确认,第二年及以后年度实行备案管理。
    
    于2017年度,本集团下属319家子公司满足西部大开发税收优惠条件,享受减按15%的税率缴纳企业所得税。
    
    (2)本公司的若干子公司经营地位于中国新疆地区,该些公司的经营范围符合《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]53号)第二十八项“商贸服务业”中的第五款“商贸企业的统一配送和分销网络建设”;自2010年1月1日至2020年12月31日,对在新疆困难地区新办的属于《关于新疆困难地区重点鼓励发展企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。
    
    于2017年度,根据各地主管机关的批准,本集团下属9家子公司满足新疆困难地区重点鼓励发展企业所得税优惠条件,享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。
    
    3. 其他
    
    √适用 □不适用
    
    本集团下列注册于海外的子公司根据其经营所在国家或地区现行法律、解释公告和惯例,适用当地税率:
    
    (1)根据开曼群岛税项减免法(1999年修订版)第6条,本集团之子公司广汇宝信汽车集团有限公司(以下简称“广汇宝信”)已获总督会同行政局承诺,开曼群岛所颁布对所得利润、收入、收益或增值征税的相关法律不适用于广汇宝信或其业务。
    
    (2)于英属维京群岛注册成立的本集团之子公司Xiangsong Auto Company Limited、联鹰集团有限公司、Baoxin Auto Finance I Limited在英属维京群岛并未拥有营业地点(仅有注册办事处)或经营任何业务,因此上述子公司无须缴纳所得税。
    
    (3) 于香港注册成立的本集团之子公司广汇汽车服务(香港)有限公司、开隆投资管理有限公司、燕京德国汽车控股有限公司、燕骏汽车有限公司、McLarty Consulting Hong Kong Limited、金花企业集团(香港)有限公司须按16.5%的税率缴纳利得税。
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                               37,189,328.08                  29,498,841.74
    银行存款                           19,890,931,856.94               9,089,887,577.79
    其他货币资金                       12,545,044,038.07              12,521,870,155.71
    合计                               32,473,165,223.09              21,641,256,575.24
      其中:存放在境外的款                703,941,494.70                 986,088,403.20
            项总额
    
    
    其他说明
    
    于2017年12月31日,人民币11,407,813,402.70元的其他货币资金为质押给银行用于开立银行承兑汇票的票据保证金(合并财务报表项目注释(34));人民币897,779,750.34元的其他货币资金为本集团向金融机构申请借款所存入的保证金存款(合并财务报表项目注释(31)、(45));人民币239,450,885.03元的其他货币资金为本集团向银行申请保函所存入银行的保证金。
    
    于2016年12月31日,人民币9,842,401,207.33元的其他货币资金为质押给银行用于开立银行承兑汇票的票据保证金(合并财务报表项目注释(34));人民币1,002,736,664.88元的其他货币资金为本集团向金融机构申请借款所存入的保证金存款(合并财务报表项目注释(31)、(45) );人民币2,787,744.45元的其他货币资金为本集团向银行申请按揭付款所存入银行的保证金;人民币91,094,539.05元的其他货币资金为本集团向银行申请保函所存入银行的保证金;人民币1,582,850,000.00元为本集团质押给银行用于向银行贷款收购广汇宝信的保证金(合并财务报表项目注释(31)、(45))。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     交易性金融资产                                                        103,232,901.66
     其中:债务工具投资
           权益工具投资                                                     12,049,681.97
           衍生金融资产                                    -                91,183,219.69
           其他
     指定以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融资产
     其中:债务工具投资
           权益工具投资
           其他
                 合计                                      -               103,232,901.66
    
    
    其他说明:
    
    (a)于2017年12月31日,本集团原持有的股票投资已全部处置。于2016年12月31日,本集团的股票投资主要为深圳证券交易所上市股票,以最后一个交易日收盘价确定年末的公允价值。
    
    (b)本集团以利率互换合约,对部分外币借款导致的利率波动风险进行风险管理。
    
    于2017年12月31日,本集团未到期的利率互换合约的主要信息如下:
    
    固定
    
    类型 外币种类 外币金额 浮动汇率 汇率 终止日期
    
    固定利率替
    
    换浮动利率 美元 409,090,909.07 3个月美元LIBOR+3.30% 5.05% 2019年8月29日
    
    本集团未到期的利率互换合约重分类至其他非流动资产(合并财务报表项目注释(30))。
    
    本集团上述利率互换合约属于不满足有效套期工具的衍生工具。于2017年度,该部分利率互换合约的公允价值变动产生的净收益为6,572,750.73元(合并财务报表项目注释(67))(2016年度:无)。
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                                 1,100,000.00               2,690,552.00
    商业承兑票据                                            -                 402,377.11
                合计                              1,100,000.00               3,092,929.11
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                              期末余额                                                    期初余额
          类别             账面余额              坏账准备             账面              账面余额              坏账准备             账面
                          金额       比例      金额      计提比       价值             金额        比例      金额     计提比       价值
                                     (%)                 例(%)                                    (%)                例(%)
    单项金额重大并
    单独计提坏账准
    备的应收账款
    按信用风险特征                                                                               99.82 29,921,016.66  0.95 3,106,579,945.25
    组合计提坏账准3,050,991,844.66  99.77  32,394,741.36   1.07 3,018,597,103.30 3,136,500,961.91
    备的应收账款
    组合1:按账龄分    3,093,200,335.81
    析法计提坏账准3,034,952,337.03  99.25  32,394,741.36   1.07 3,002,557,595.67 3,123,121,352.47 99.39 29,921,016.66   0.96
    备的应收账款
    组合2:非合并范
    围内关联方的应     16,039,507.63  0.52                         16,039,507.63   13,379,609.44   0.43                        13,379,609.44
    收账款
    单项金额不重大
    但单独计提坏账      7,123,618.28  0.23   7,123,618.28 100.00                     5,798,469.95   0.18  5,798,469.95 100.00
    准备的应收账款
          合计      3,058,115,462.94    / 39,518,359.64       / 3,018,597,103.30 3,142,299,431.86     / 35,719,486.61     / 3,106,579,945.25
    
    
    143 / 238
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            账龄                                    期末余额
                              应收账款              坏账准备           计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内小计              2,820,220,445.55          4,033,897.37                 0.14
    1至2年                     135,267,901.39         10,821,432.11                 8.00
    2至3年                      65,323,301.46          9,798,495.22                15.00
    3年以上                     14,140,688.63          7,740,916.66                54.74
    3至4年
    4至5年
    5年以上
            合计             3,034,952,337.03         32,394,741.36
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    生产厂家保证金组合 所有应收生产厂家保证金
    
    应收关联方组合 所有应收非合并范围内关联方应收款
    
    应收子公司组合 所有应收合并范围内子公司的应收款
    
    应收老股东款项 所有应收被收购单位原股东及其关联方的款项
    
    融资租赁业务应收组合 所有由融资租赁业务产生的长期应收款
    
    未到约定收款日的款项 应收未到合约约定收款日的应收款
    
    其他款项 短期应收款项中除上述应收款项外的其他款项
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额15,001,197.64元;本期收回或转回坏账准备金额3,574,413.60元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                     核销金额
     实际核销的应收账款                                                      7,942,012.49
    
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    □适用√不适用
    
    应收账款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用 □不适用
    
    余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例
    
    余额前五名的应收账款总额 418,228,047.19 40,800.98 13.68%
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                  期末余额                            期初余额
                       金额             比例(%)             金额             比例(%)
    1年以内       16,489,421,515.69           99.78   13,452,060,409.89           99.82
    1至2年            36,243,542.37            0.22       23,616,559.09            0.18
    2至3年
    3年以上
        合计      16,525,665,058.06         100.00%   13,475,676,968.98          100.00
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    于2017年12月31日,账龄超过一年的预付款项为36,243,542.37元(2016年12月31日:23,616,599.09元),主要为预付整车及零部件款项。
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用 □不适用
    
    于2017年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下:
    
    金额 占预付款项总额比例
    
    余额前五名的预付款项总额 10,084,970,316.27 61.03%
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    定期存款                                 19,068,947.81                23,344,129.23
    委托贷款
    债券投资
               合计                          19,068,947.81                23,344,129.23
    
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    8、应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目(或被投资单位)                期末余额                 期初余额
     桂林弘帆桂通汽车销售服务有限公司             1,620,000.00               1,620,000.00
     桂林弘帆汽车销售服务有限公司                 1,200,000.00               1,200,000.00
                    合计                          2,820,000.00               2,820,000.00
    
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                             期末余额                                                                   期初余额
              类别                     账面余额                    坏账准备                 账面                  账面余额                   坏账准备                 账面
                                     金额         比例(%)       金额        计提比         价值                金额         比例(%)       金额        计提比         价值
                                                                            例(%)                                                                     例(%)
    单项金额重大并单独计提        19,277,210.15   0.59  19,277,210.15 100.00                           4,006,802.10   0.17   4,006,802.10 100.00
    坏账准备的其他应收款
    按信用风险特征组合计提     3,226,762,537.57  99.23  11,513,598.05   0.36  3,215,248,939.52  2,379,578,568.36  99.64  13,403,600.53   0.56  2,366,174,967.83
    坏账准备的其他应收款
    组合1:按账龄分析法计提      977,447,619.72  30.06  11,513,598.05   1.18    965,934,021.67    613,985,519.49  25.71  13,403,600.53   2.18    600,581,918.96
    坏账准备的其他应收款
    组合2:生产厂家保证金        785,575,407.86  24.16                     0.00    785,575,407.86    656,071,874.26  27.47                    0.00    656,071,874.26
    组合3:非合并范围内关联      208,431,176.28   6.41                     0.00    208,431,176.28    164,885,833.12   6.90                    0.00    164,885,833.12
    方的其他应收款
    组合4:应收老股东款项      1,179,705,466.33  36.28                     0.00  1,179,705,466.33    852,686,343.47  35.71                    0.00    852,686,343.47
    组合5:尚未到约定收款日       75,602,867.38   2.32                     0.00     75,602,867.38     91,948,998.02   3.85                    0.00     91,948,998.02
    的款项
    单项金额不重大但单独计         5,900,423.69   0.18   5,900,423.69 100.00                           4,540,162.67   0.19   4,540,162.67 100.00
    提坏账准备的其他应收款
              合计             3,251,940,171.41    /     36,691,231.89    /     3,215,248,939.52  2,388,125,533.13    /     21,950,565.30    /     2,366,174,967.83
    
    
    147 / 238
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                    期末余额
        其他应收款       其他应收款       坏账准备       计提比例(%)        计提理由
        (按单位)
     其他应收款1       10,000,000.00   10,000,000.00               100  无法收回
     其他应收款2        7,094,560.00    7,094,560.00               100  无法收回
     其他应收款3        2,182,650.15    2,182,650.15               100  无法收回
           合计        19,277,210.15   19,277,210.15          /                 /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                     期末余额
             账龄               其他应收款            坏账准备          计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    1年以内小计                  924,852,691.32        1,381,989.20                 0.15
    1至2年                        21,513,456.44        1,721,076.52                 8.00
    2至3年                        10,751,959.95        1,612,793.99                15.00
    3年以上                       20,329,512.01        6,797,738.34                33.44
    3至4年
    4至5年
    5年以上
             合计                977,447,619.72       11,513,598.05
    
    
    确定该组合依据的说明:
    
    生产厂家保证金组合 所有应收生产厂家保证金
    
    应收关联方组合 所有应收非合并范围内关联方应收款
    
    应收子公司组合 所有应收合并范围内子公司的应收款
    
    应收老股东款项 所有应收被收购单位原股东及其关联方的款项
    
    融资租赁业务应收组合 所有由融资租赁业务产生的长期应收款
    
    未到约定收款日的款项 应收未到合约约定收款日的应收款
    
    其他款项 短期应收款项中除上述应收款项外的其他款项
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额24,388,921.92元;本期收回或转回坏账准备金额5,234,439.23元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                    核销金额
    实际核销的其他应收款                                                   3,532,586.56
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     生产厂家保证金                           785,575,407.86              656,071,874.26
     应收老股东款项                         1,179,705,466.33              852,686,343.47
     押金及其他各类保证金                     237,085,116.89              225,833,474.66
     应收关联方款项                           208,431,176.28              164,885,833.12
     代垫款项                                  99,912,898.54              108,435,671.82
     应收房产土地处置款                        75,602,867.38               91,948,998.02
     员工备用金                                92,630,144.88               87,974,026.55
     应收原子公司之款项                       150,000,000.00                           -
     应收股权转让款                           127,773,912.52                           -
     其他                                     295,223,180.73              200,289,311.23
     减:坏账准备                             -36,691,231.89              -21,950,565.30
                 合计                       3,215,248,939.52            2,366,174,967.83
    
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      单位名称       款项的性质       期末余额      账龄   占其他应收款期末余 坏账准备
                                                            额合计数的比例(%)  期末余额
    其他应收款1  老股东款          198,792,811.28 1到2年                  6.18
    其他应收款2  应收原子公司之款  150,000,000.00 1年以内                 4.67
                 项
    其他应收款3  老股东款          136,454,476.49 1年以内                 4.24
    其他应收款4  应收股权款         84,372,300.00 1年以内                 2.62
    其他应收款5  房屋土地处置款     75,602,867.38 1到2年                  2.35
        合计             /         645,222,455.15     /                  20.06
    
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用 √不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用10、 存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                                 期末余额                                               期初余额
                               账面余额          跌价准备           账面价值          账面余额          跌价准备          账面价值
    原材料
    在产品
    库存商品               14,806,853,994.09     108,217,243.76  14,698,636,750.33 13,567,860,387.60    171,154,288.26 13,396,706,099.34
    周转材料                      292,842.31                 -         292,842.31      2,246,703.19                 -      2,246,703.19
    消耗性生物资产
    建造合同形成的已完工
    未结算资产
    在途物资                2,266,518,025.50                 -   2,266,518,025.50  1,967,730,261.57                 -  1,967,730,261.57
    劳务成本                   67,905,982.63                 -      67,905,982.63     51,351,628.88                 -     51,351,628.88
             合计          17,141,570,844.53     108,217,243.76  17,033,353,600.77 15,589,188,981.24    171,154,288.26 15,418,034,692.98
    
    
    (2). 存货跌价准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                期初余额                  本期增加金额                     本期减少金额                 期末余额
                                                         计提             其他       转回或转销         其他
     库存商品                    171,154,288.26        107,912,387.58                               170,849,432.08         108,217,243.76
     周转材料
     建造合同形成的已完工
     未结算资产
             合计                171,154,288.26        107,912,387.58                               170,849,432.08         108,217,243.76
    
    
    151 / 238
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    11、持有待售资产
    
    □适用√不适用
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          项目                                        期末余额                                  期初余额
    一年内到期的应收融资租赁款-总额                                          10,624,071,413.29                          8,141,334,846.30
    一年内到期的其他长期应收款-总额                                             211,327,775.91                             89,342,273.91
    减:未确认融资收益-融资租赁                                              -1,702,766,658.81                         -1,419,161,285.47
      未确认融资收益-其他                                                       -12,319,095.57                             -1,591,422.95
    减:坏账准备           &e