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个股公告正文

中粮糖业:2017年年度报告

日期:2018-04-18附件下载

    公司代码:600737 公司简称:中粮糖业
    
    中粮屯河糖业股份有限公司
    
    2017年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司负责人夏令和、主管会计工作负责人赵玮及会计机构负责人(会计主管人员)封睿声明:
    
    保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    2017年度公司利润分配预案为:以2017年12月31日总股本2,051,876,155股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.70元(含税),共派发现金红利348,818,946.35元。本年度公司不进行公积金转增股本。本分配预案尚需经公司2017年度股东大会审议批准后实施。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义.....................................................................................................................................4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................5
    
    第三节 公司业务概要.....................................................................................................................9
    
    第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................11
    
    第五节 重要事项...........................................................................................................................21
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况...........................................................................................35
    
    第七节 优先股相关情况...............................................................................................................40
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................41
    
    第九节 公司治理...........................................................................................................................47
    
    第十节 公司债券相关情况...........................................................................................................50
    
    第十一节 财务报告...........................................................................................................................51
    
    第十二节 备查文件目录.................................................................................................................182
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会
     上交所                             指   上海证券交易所
     新疆证监局                         指   中国证券监督管理委员会新疆监管局
     本公司、公司、中粮糖业、中粮屯河   指   中粮屯河糖业股份有限公司
     中粮集团、控股股东                 指   中粮集团有限公司
     中粮财务                           指   中粮财务有限责任公司
     Tully糖业、Tully公司                 指   Tully Sugar Limited
     屯河水泥                           指   新疆屯河水泥有限责任公司
     内蒙中粮                           指   内蒙古中粮番茄制品有限公司
     华孚集团                           指   中国华孚贸易发展集团公司
     中糖集团、中糖公司                 指   中国糖业酒类集团有限公司
     中粮可乐                           指   中粮可口可乐饮料(中国)投资有限公司
     蒙牛公司                           指   内蒙古蒙牛乳业(集团)股份有限公司
     辽宁糖业                           指   中粮辽宁糖业有限公司
     崇左糖业                           指   中粮屯河崇左糖业有限公司
     江州糖业                           指   中粮崇左江州糖业有限公司
     唐山糖业                           指   中粮(唐山)糖业有限公司
     唐山物流                           指   中粮糖业(唐山)仓储物流有限公司
     梁河糖业                           指   中粮梁河糖业有限公司
     祥星制糖                           指   合山市祥星制糖有限责任公司
     报告期、本期、本报告期             指   2017年1月1日——2017年12月31日
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、 公司信息
    
    公司的中文名称                       中粮屯河糖业股份有限公司
    公司的中文简称                       中粮糖业
    公司的外文名称                       Cofco Tunhe Sugar Co., Ltd
    公司的外文名称缩写                   Cofco Sugar
    公司的法定代表人                     夏令和
    
    
    二、 联系人和联系方式
    
                                  董事会秘书                    证券事务代表
    姓名                 蒋学工                      徐志萍
    联系地址             新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商 新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大厦
                         银行大厦20楼                20楼
    电话                 0991-6173332                0991-6173332
    传真                 0991-5571600                0991-5571600
    电子信箱             jiangxg@cofco.com           xuzp@cofco.com
    
    
    三、基本情况简介
    
    公司注册地址                   新疆昌吉州昌吉市大西渠镇区玉堂村丘54栋1层W101
    公司注册地址的邮政编码         831100
    公司办公地址                   新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大厦20楼
    公司办公地址的邮政编码         830000
    公司网址                       http://www.cofcosugar.com
    电子信箱                       jiangxg@cofco.com
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                   新疆乌鲁木齐市黄河路2号招商银行大厦20楼
    
    
    五、 公司股票简况
    
                                        公司股票简况
        股票种类      股票上市交易所      股票简称        股票代码      变更前股票简称
           A股        上海证券交易所      中粮糖业         600737    新疆屯河、中粮屯河
    
    
    六、其他相关资料
    
     公司聘请的会计师  名称            天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
     事务所(境内)    办公地址        北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼
                       签字会计师姓名   向芳芸、谭学、王亮
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一)主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                本期比
        主要会计数据           2017年             2016年        上年同       2015年
                                                                期增减
                                                               (%)
     营业收入             19,157,209,815.31  13,557,145,517.61   41.31  11,667,552,095.32
     归属于上市公司股东      740,090,178.63     515,047,856.49   43.69      76,084,698.73
     的净利润
     归属于上市公司股东      787,838,678.62     370,135,292.06  112.85      30,985,685.56
     的扣除非经常性损益
     的净利润
     经营活动产生的现金    5,355,363,209.88  -1,415,467,298.85    不适     714,619,442.45
     流量净额                                                      用
                                                                本期末
                                                                比上年
                              2017年末           2016年末      同期末      2015年末
                                                                增减(%
                                                               )
     归属于上市公司股东    7,180,940,499.40   6,651,229,791.57    7.96   5,933,894,573.25
     的净资产
     总资产               17,102,447,652.37  18,980,730,512.10  -9.90   14,696,566,235.12
    
    
    (二) 主要财务指标
    
                 主要财务指标               2017年    2016年   本期比上年同期     2015年
                                                                  增减(%)
     基本每股收益(元/股)                  0.3607   0.2510            43.71      0.0371
     稀释每股收益(元/股)                  0.3607   0.2510            43.71      0.0371
     扣除非经常性损益后的基本每股收益(元    0.3840   0.1804           112.86      0.0151
     /股)
     加权平均净资产收益率(%)                10.70     8.16   增加2.54个百分        1.31
                                                                          点
     扣除非经常性损益后的加权平均净资产       11.39     5.87   增加5.52个百分        0.54
     收益率(%)                                                          点
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    
    的净资产差异情况□适用√不适用
    
    (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
    
    净资产差异情况□适用√不适用
    
    (三)境内外会计准则差异的说明:
    
    □适用√不适用
    
    九、 2017年分季度主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               第一季度          第二季度          第三季度          第四季度
                             (1-3月份)       (4-6月份)       (7-9月份)      (10-12月份)
     营业收入              2,925,221,646.57  5,390,968,907.33  5,975,297,917.82  4,865,721,343.59
     归属于上市公司股东      188,845,074.87    161,284,850.50    154,406,653.12    235,553,600.14
     的净利润
     归属于上市公司股东
     的扣除非经常性损益      174,057,781.18    197,879,429.79    199,954,271.91    215,947,195.74
     后的净利润
     经营活动产生的现金   -2,569,120,257.54  3,681,551,652.43  4,713,411,273.23   -470,479,458.24
     流量净额
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用 √不适用
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       附注
            非经常性损益项目            2017年金额      (如    2016年金额      2015年金额
                                                       适用)
     非流动资产处置损益                 -1,281,024.79            -758,446.94    9,520,149.28
     越权审批,或无正式批准文件,或
     偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但与公     17,721,071.21          19,775,923.82   31,027,278.16
     司正常经营业务密切相关,符合国
     家政策规定、按照一定标准定额或
     定量持续享受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取
     的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营
     企业的投资成本小于取得投资时应
     享有被投资单位可辨认净资产公允
     价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害
     而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、   -7,129,515.78
     整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超
     过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司
     期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事
     项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效   -142,903,290.50         143,679,443.22  -15,999,378.86
     套期保值业务外,持有交易性金融
     资产、交易性金融负债产生的公允
     价值变动损益,以及处置交易性金
     融资产、交易性金融负债和可供出
     售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值     14,838,850.00              19,080.93      151,777.58
     准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的
     投资性房地产公允价值变动产生的
     损益
     根据税收、会计等法律、法规的要
     求对当期损益进行一次性调整对当
     期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入           35,352,779.57            8,351,981.3      717,798.78
     除上述各项之外的其他营业外收入        758,608.54          -2,696,885.69    6,096,761.34
     和支出
     其他符合非经常性损益定义的损益       -811,269.48            -130,409.31
     项目
     少数股东权益影响额                 -5,788,731.48             136,353.34     -960,387.10
     所得税影响额                       41,494,022.72         -23,464,476.24  14,545,013.99
                  合计                 -47,748,499.99         144,912,564.43   45,099,013.17
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目名称         期初余额        期末余额         当期变动      对当期利润的影
                                                                              响金额
      1.    以公允价值  345,668,526.17  148,035,070.49  -197,633,455.68   -187,219,017.75
     计量且其变动计入
     当期损益的金融资
     产-糖期货远期合约
     公允价值
      2.    以公允价值    1,379,095.27    4,916,096.71     3,537,001.44     23,614,819.30
     计量且其变动计入
     当期损益的金融资
     产-远期结汇合约公
     允价值
      3.可供出售金融资   26,758,627.74   31,245,452.13     4,486,824.39      2,157,331.42
     产
      存货                1,395,524.73      532,745.33      -862,779.40       -811,269.48
      金融负债
      1.以公允价值计量  155,157,269.29   44,052,509.32  -111,104,759.97
     且其变动计入当期
     损益的金融负债-糖
     期货远期合约公允
     价值
      2.以公允价值计量      851,395.89    3,529,509.95     2,678,114.06
     且其变动计入当期
     损益的金融负债-远
     期结汇合约公允价
     值
      3.以公允价值计量                    5,497,439.53     5,497,439.53
     且其变动计入当期
     损益的金融负债-商
     品期权
            合计        531,210,439.09  237,808,823.46  -293,401,615.63   -162,258,136.51
    
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    中粮糖业作为中粮集团食糖业务专业化公司,主营食糖业务并有番茄加工业务。经营范围包括国内外制糖、食糖进口、港口炼糖、国内食糖销售及贸易、食糖仓储及物流、番茄加工业务。“十三五”期间,公司致力于打造“世界一流大糖商”,为保障国家食糖供给、服务国家宏观调控发挥主力军作用。
    
    (一)食糖行业
    
    食糖是关系国计民生的重要战略物资,糖业发展事关国家食糖供应安全大局。中粮糖业是我国最大食糖生产和贸易商之一,是国内食糖进口的主渠道。目前,公司在国内外具有完善的产业布局,拥有从国内外制糖、进口及港口炼糖、国内贸易、仓储物流的全产业运营模式。
    
    中粮糖业是提升国内糖业种植、加工能力的积极力量,在糖业领域投身乡村振兴战略,服务“三农”,发挥产业扶贫力量,实现精准扶贫、精准脱贫,为决胜全面建成小康社会努力奋斗。中粮糖业在国内甘蔗制糖、甜菜制糖业务领域,拥有遍布广西、广东、云南、新疆、内蒙等优势原料主产区、装备精良、工艺先进的加工厂,力争“十三五”期间进一步发展成为国内最大的制糖企业。
    
    中粮糖业是利用国际资源,保障国内供给的重要桥梁。在海外制糖业务环节,有澳洲单厂最大的制糖工厂——Tully糖业。在进口及炼糖环节,作为国家食糖进口的主渠道,年自营及代理进口量约占国内进口总量50%。在河北唐山曹妃甸有50万吨/年炼糖能力,在辽宁营口有100万吨/年的港口炼糖能力。中粮糖业作为国内最大的食糖贸易商之一,是服务国内用糖客户,促进国内食糖流通的主力军。公司托管中糖公司后,在国内食糖贸易和仓储物流环节,年贸易量200万吨,占国内消费量的15%,有22个(含两个在建)食糖仓储库点,总计200万吨库容,分布在中国各地港口、交通枢纽城市。
    
    公司生产食糖产品包括精制白砂糖、白砂糖、绵白糖、赤砂糖等产品,主要供应亿滋(卡夫)、嘉吉、可口可乐、玛氏、雀巢、蒙牛、伊利等国内外知名企业。
    
    目前食糖行业处于一个稳定发展阶段,国内食糖产业处于整合调整阶段,行业具备一定的周期性特点,原因在于供求关系的多样性及原料、价格走势的联动性。食糖行业约三至五年为周期,行业经历价格上涨—原料种植规模提升—供应过剩—价格下降—供应减少—供不应求—价格上涨的周期变化。
    
    (二)番茄行业
    
    公司旗下中粮番茄公司是国内最大,世界第二的番茄加工企业,主要从事生产及出口大包装番茄酱,并向上下游延伸涉足农业和番茄制品、番茄保健品业务。公司在中国的最优番茄产区新疆、内蒙等地拥有大片种植地和加工厂,在种子研发、种植管理、加工技术等各个方面均处于国内领先水平,是中国番茄制品领军企业,并致力于打造成为“全产业链番茄专家”。
    
    本报告期,公司拥有番茄大包装酱产能为40万吨,出口美国、欧洲、独联体、东南亚、日韩、中东等80多个国家和地区;2家番茄制品工厂,具有生产番茄调味品5.3万吨、番茄粉3000吨、番茄红素10吨的生产能力。公司依托资源和加工优势,番茄业务立足B2B商业模式,从出口业务向国内市场和产业链下游延伸,提供优质的番茄产品,构建了从种子研发、种植、初加工、深加工、销售等为一体的番茄制品产业链。
    
    中粮番茄与亨氏、联合利华、雀巢、日本可果美、日本地扪等国际知名企业形成战略合作伙伴,不仅成为这些公司的长期供应商,而且在研发、种植技术、培训交流等多方面保持合作。中粮番茄始终坚持推广现代农业种植技术,机械化耕种模式,积极投入环保建设,与联合利华开展可持续农业合作,建立农民田间学校,保障农民经济利益,推动区域经济发展。
    
    番茄全球产量起伏大,价格受供需的影响变化,市场行情波动剧烈。番茄竞争格局不断变化,出口市场竞争激烈。
    
    全球番茄种植具有资源稀缺性,适合种植番茄的区域集中在美国加州河谷、地中海沿岸、中国新疆、内蒙,消费区域很广,但中国国内市场的加工番茄制品消费量很低,处于初级阶段。目前中国番茄大包装业务盈利波动大,主要依赖出口业务,当供过于求时,价格波动性受市场影响会很明显,因此常常存在价格上升—产量增加—库存增加—价格下降—产量减少—供不应求周期性变化。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    报告期内公司主要资产发生重大变化情况详见本报告第四节经营情况讨论与分析二、报告期内主要经营情况(三)资产、负债情况分析。
    
    其中:境外资产1,619,877,484.97(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为9.47%。
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    公司经过多年的专业经营和培育,积累了一定的原料种植技术,经营管理经验和生产加工能力等,并且不断提升自己的核心竞争力。
    
    1、原料种植技术:公司拥有经验丰富的农业团队,甘蔗、甜菜、番茄的原料种植技术方面,均在产业中起到一定的引领及带动作用。甜菜糖,逐步实现种植技术及采收技术的升级,已基本形成甜菜的规模化、机械化及标准化的种植模式,机械采收比例达92%。甘蔗糖、双高基地建设取得突破性进展;番茄原料种植已基本实现全程机械化,机械采收已占总量50%以上。
    
    2、糖源掌控能力。公司在国内甘蔗制糖、甜菜制糖领域,公司掌握自有企业60万吨产能;拥有150万吨/年炼糖能力;同时,公司是国家进口食糖的主要渠道。
    
    3、商情研判能力:公司始终将商情研发能力作为核心能力培养,使各项决策建立在科学的基础上。近年来,糖业商情信息化建设稳步推进,数据库日趋完善,市场研发和策略建议不断丰富,为公司决策提供了有力支持;公司商情研发部门与糖业进出口部门及时全面开展了政策分析,制定了应对策略,以较低成本锁定采购,创造了较好的利润;通过对市场政策的研究,及时采取有效措施,规避了市场风险和损失;研发团队专业性不断提升。
    
    4、风险管控能力:公司进一步完善健全风控管理体制及体系,从公司延伸到各业务部,风险监控、反应及处置能力得到提升;风险管理制度全面出台,风险管理的流程性、规范性、科学性不断加强,管理基础得到夯实。
    
    5、仓储物流能力:公司托管中糖公司,仓储能力约200万吨,遍布国内主要销售区域,可以有效加强终端客户物流配送能力,降低物流成本。
    
    6、个性定制产品:公司食糖产品可生产大包装糖提供给需要糖为原料的加工工厂,也可以将原糖加工成精炼糖并分装成小包装供一般家庭使用,满足不同类型的客户。番茄酱的生产采用“三结合的原则”(客户的需求、工厂生产设施、原料种子)实现客户个性化的产品生产。
    
    7、产品质量高:公司拥有从种子到生产加工销售的全产业链,产品符合国内及出口标准和要求,可进行产品的可追溯,产品质量有保障。公司还建立了生产适时跟踪系统,生产数据得到精确控制。
    
    8、客户稳定性好:由于公司产品质量高、信誉好,再加上公司拥有多年的销售贸易团队,产品大客户相对稳定,在竞争激烈的情况下许多客户依然愿意优先选择与公司长期合作。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
    2017年是中粮糖业加快推进“十三五”规划、战略升级、模式优化的一年,是国际国内行情剧烈波动、政策发生重大变化、挑战和压力极大的一年。公司在董事会审慎决策以及公司管理层和全体员工的共同努力下,抓住机遇,乘势而上,加速发展,公司经营业绩大幅增长并突破历史高点创造新纪录,公司保持健康、快速的发展趋势。
    
    2017年度,公司实现营业收入191.57亿元,同比增长41.31%;实现归属于上市公司股东的净利润7.40亿元,同比增长43.69%,主要是公司2017年度食糖业务经营量价齐升,各食糖业务单元收入及利润均实现同比增长。
    
    (一)食糖业务
    
    公司自2015年提出打造世界一流大糖商的奋斗目标以来,经过几年的努力,在经营规模、经营业绩不断提升的同时,发展潜力不断释放,公司核心竞争力、行业影响力逐年上升,食糖业务成为公司主要的业绩贡献来源,大糖商的发展根基不断夯实。
    
    (1)国内自产糖
    
    公司制糖业务不断夯实原料基础,持续提升产品品质,加强产销协同,提升服务客户的能力。
    
    甜菜糖业务通过确定合理的原料定价、区域优化、品种管控、全面推进含糖计价工作等原料基础工作,进一步规范田间管理,提升机械化采收效率,建立农业大数据平台,推进农业信息化建设,实现了内涵式增长、可持续发展。甘蔗糖业务通过推进“双高”(高产、高糖)基地建设及经理人示范田,出台惠农政策、推广优良品种、加大扶持农户的力度,持续提高原料种植面积,加大技术改造投入,引进先进工艺,取得较好的业绩。
    
    公司自产糖销售不断提升以品质为基础的服务客户能力,并科学判断行情,抓住有利市场机会,公司自产糖全年实现净利润2.99亿元。
    
    公司通过竞拍方式取得云南德宏梁河力量生物制品有限公司下属梁河糖厂、芒东糖厂相关资产,实现公司食糖业务云南布局突破。
    
    (2)贸易糖
    
    贸易糖持续多年创造较好业绩。2017年公司贸易糖业务部面对错综复杂的形势,通过建设糖业内部电子平台,以模式创新加强商情研发体系建设和期现结合业务,实现了糖源采购、期货套保、销售管理、风险控制的“四统一”战略举措,较为准确的把握了国际、国内市场机会,使得国内贸易量实现了跨越式增长,为公司业绩做出突出贡献。
    
    (3)国外自产糖
    
    2017年,Tully糖业在生产运营、财务管理、作价销售、风险控制等各个方面不断优化模式,逐步梳理并建立了一套完整的、符合自身营运情况的业务体系。本报告期,Tully糖业压榨甘蔗总量达到250万吨,当年实现净利润6040.66万元。
    
    (4)炼糖
    
    报告期内,唐山糖业努力践行精细化、低成本、不断创新的经营理念,在生产、质量、环保排放、仓储管理等方面加强管理提升,确保生产安全、食品安全,完成多家高端客户质量认证审核,终端客户销量不断提高,为扩大“中糖”品牌的影响力起到重要作用。2017年度,唐山糖业加工原糖26万吨,实现净利润1786.45万元。
    
    辽宁糖业在本年度强化安全生产意识,持续安全改造;优化工艺流程,创新工艺方法,提升产品质量;筹划新业务,打开高端市场,提高利润率;以市场和客户需求为导向,及时调整产品结构。本报告期,累计加工原糖52万吨,实现净利润3583.46万元。
    
    (二)番茄业务
    
    2017年4月,公司成立全资子公司中粮屯河番茄有限公司(以下简称“中粮番茄”),致力于打造成为“全产业链番茄专家”。报告期内,中粮番茄大力推动内部改革,调整优化组织架构,缩减管理层级,落实关键考核指标,采取各项措施降本增效;中粮番茄始终坚持推广现代农业种植技术,机械化耕种模式,积极投入环保建设,开展可持续农业合作,建立农民田间学校,保障农民经济利益,推动区域经济发展;中粮番茄立足低成本、高品质、供应均衡的原则,2017产季番茄业务生产经营各项指标均取得良好业绩,其中单耗创历史新低,成本处于行业领先地位,具有较强的竞争力。
    
    2017年在全球番茄产品消费低迷,市场持续疲软的情况下,中粮番茄采取差异化产品和高端客户营销策略,稳固长期合作客户采购量,积极开拓非洲等新市场,并持续研发新产品,不断扩大国内终端客户份额。中粮番茄面对人民币汇率持续波动的挑战,系统、科学研判汇率走势,择机结汇,实现汇兑收益;在稳定大包装番茄业务的同时,积极向下游番茄制品转型,扩展国内市场及客户,番茄制品的销售实现较大增长。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    2017年度,公司实现营业收入191.57亿元,同比增长41.31%;实现利润总额10.03亿元,同比增长50.3%;实现归属于母公司的净利润7.40亿元,同比增长43.69%。主要是本报告期,公司食糖业务经营量价齐升,各食糖业务单元收入及利润均实现同比增长。
    
    (一) 主营业务分析
    
    利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  科目                     本期数            上年同期数      变动比例(%)
     营业收入                         19,157,209,815.31   13,557,145,517.61        41.31
     营业成本                         16,059,748,331.00   11,587,336,091.93        38.60
     销售费用                            555,116,067.79      485,754,449.50        14.28
     管理费用                            625,816,705.93      581,397,327.63         7.64
     财务费用                            425,463,320.21      117,764,200.25       261.28
     经营活动产生的现金流量净额        5,355,363,209.88   -1,415,467,298.85       不适用
     投资活动产生的现金流量净额          299,349,388.16   -1,132,128,760.21       不适用
     筹资活动产生的现金流量净额       -2,563,860,534.12    1,397,611,585.38      -283.45
     研发支出                              6,130,163.45        8,947,335.56       -31.49
    
    
    1. 收入和成本分析
    
    √适用 □不适用
    
    详见以下分析
    
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                         主营业务分行业情况
                                                     毛利率   营业收入  营业成本   毛利率比上年
      分行业       营业收入           营业成本        (%)   比上年增  比上年增    增减(%)
                                                               减(%)   减(%)
     工业       8,306,710,780.71   6,789,522,297.44    18.26     28.67     29.42  减少0.47个百
                                                                                           分点
     农业          72,387,758.56      56,711,130.57     21.66      8.05      6.79  增加0.93个百
                                                                                           分点
     贸易      14,581,214,107.95  13,093,555,260.78    10.20     46.62     42.23  增加2.78个百
                                                                                           分点
     小计      22,960,312,647.22  19,939,788,688.79    13.16     39.43     37.46  增加1.25个百
                                                                                           分点
     内部抵     4,055,901,823.17   4,067,567,039.65
     销
     合计      18,904,410,824.05  15,872,221,649.14    16.04     41.78     39.19  增加1.56个百
                                                                                           分点
                                         主营业务分产品情况
                                                     毛利率   营业收入  营业成本   毛利率比上年
      分产品       营业收入           营业成本        (%)   比上年增  比上年增    增减(%)
                                                               减(%)   减(%)
     贸易糖    13,184,117,994.61  12,161,848,009.94     7.75     32.57     32.10  增加0.33个百
                                                                                           分点
     自产糖     4,588,503,016.69   3,675,112,392.91    19.91     -2.72     -6.24  增加3.01个百
                                                                                           分点
     加工糖     3,639,422,171.88   2,919,926,659.93    19.77  1,139.87  1,337.20   减少11.02个
                                                                                         百分点
     番茄制     1,322,052,548.65   1,039,690,517.54    21.36     -7.05     -7.03  减少0.02个百
     品                                                                                    分点
     其他(农     226,216,915.39     143,211,108.47     36.69    150.72    145.98  增加1.22个百
     业、农                                                                                分点
     资、电力
     等)
     小计      22,960,312,647.22  19,939,788,688.79    13.16     39.43     37.46  增加1.25个百
                                                                                           分点
     内部抵     4,055,901,823.17   4,067,567,039.65
     销
     合计      18,904,410,824.05  15,872,221,649.14    16.04     41.78     39.19  增加1.56个百
                                                                                           分点
                                         主营业务分地区情况
                                                     毛利率   营业收入  营业成本   毛利率比上年
      分地区       营业收入           营业成本        (%)   比上年增  比上年增    增减(%)
                                                               减(%)   减(%)
     国内      20,934,315,771.58  18,218,118,715.99    12.97     49.27     46.49  增加1.64个百
                                                                                           分点
     国外       2,025,996,875.64   1,721,669,972.80    15.02    -17.07    -16.80  减少0.28个百
                                                                                           分点
     小计      22,960,312,647.22  19,939,788,688.79    13.16     39.43     37.46  增加1.25个百
                                                                                           分点
     内部抵     4,055,901,823.17   4,067,567,039.65
     消
     合计      18,904,410,824.05  15,872,221,649.14    16.04     41.78     39.19  增加1.56个百
                                                                                           分点
    
    
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    √适用□不适用
    
      主要产品     生产量      销售量      库存量    生产量比上  销售量比上  库存量比上
                                                      年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
      自产糖       101.33       86.06       37.98       17.82       -11.15       67.23
      番茄酱        24.96       20.62       22.95       21.01       -7.06       23.28
    
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:元
    
                                          分行业情况
                                                                     上年    本期
                                          本期占                     同期    金额
      分行   成本构成                     总成本                     占总    较上   情况
       业      项目        本期金额       比例     上年同期金额     成本    年同   说明
                                           (%)                       比例    期变
                                                                      (%)    动比
                                                                            例(%)
                                          分产品情况
                                                                     上年    本期
                                          本期占                     同期    金额
      分产   成本构成                     总成本                     占总    较上   情况
       品      项目        本期金额       比例     上年同期金额     成本    年同   说明
                                           (%)                       比例    期变
                                                                      (%)    动比
                                                                            例(%)
     自产
     糖
             原料       2,215,643,938.85    80.07  2,172,255,884.33   87.55    2.00
             直接人工     96,544,893.78     3.49     96,490,628.26    3.89    0.06
             制造费用    174,479,879.53     6.31    159,467,008.22    6.43    9.41
     番茄
     酱
             原料        514,079,283.14    61.96    565,262,995.40   62.99   -9.05
             直接人工     26,791,000.07     3.23     26,320,365.43    2.93    1.79
             制造费用    115,156,074.70    13.88    127,222,211.30   14.18   -9.48
    
    
    成本分析其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    √适用□不适用
    
    前五名客户销售额301,741.12万元,占年度销售总额15.75%;其中前五名客户销售额中关联
    
    方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
    
    前五名供应商采购额235,581.57万元,占年度采购总额17.24%;其中前五名供应商采购额中
    
    关联方采购额85,628.32万元,占年度采购总额6.27%。
    
    2. 费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
     项目                     本期金额         上期金额        增减额     增减比例(%)
     销售费用                 55,511.61        48,575.44       6,936.16        14.28
     管理费用                 62,581.67        58,139.73       4,441.94        7.64
     财务费用                 42,546.33        11,776.42      30,769.91       261.28
    
    
    变动说明:
    
    1、销售费用增加主要是:主要系糖销量同比增加运费、仓储费及工资增加所致。
    
    2、管理费用增加主要是:主要系职工薪酬同比增加6219万元,股权激励计提费用同比增加1916
    
    万元,停工损失同比减少2433万元所致。
    
    3、财务费用增加主要是:主要系本年度用款需求大,公司贷款额度同比增加30亿元,加权平均
    
    贷款利率上浮1.72%;汇兑损失2181万元,同比增加6417万元。
    
    3. 研发投入
    
    研发投入情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元
    
     本期费用化研发投入                                                      6,130,163.45
     本期资本化研发投入
     研发投入合计                                                            6,130,163.45
     研发投入总额占营业收入比例(%)                                                 0.03
     公司研发人员的数量                                                               587
     研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                             9.16
     研发投入资本化的比重(%)
    
    
    情况说明
    
    □适用√不适用
    
    4. 现金流
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
     项目                           本期金额      上期金额       增减额      增减比例(%)
     经营活动产生的现金流量净额     535,536.32  -141,546.73     677,083.05        不适用
     投资活动产生的现金流量净额      29,934.94  -113,212.88     143,147.81        不适用
     筹资活动产生的现金流量净额    -256,386.05   139,761.16    -396,147.21       -283.45
    
    
    变动说明:
    
    1、经营活动产生的现金流量净额增加主要是:公司食糖销售回款增加大于采购付款所致。
    
    2、投资活动产生的现金流量净额增加主要是:公司购买资产及理财资金同比减少所致。
    
    3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要是:本期偿还债务所致。
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用 □不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:万元
    
                                      本期期               上期期   本期期
                                      末数占               末数占   末金额
         项目名称        本期期末数   总资产   上期期末数   总资产   较上期          情况说明
                                      的比例               的比例   期末变
                                      (%)                 (%)    动比例
                                                                   (%)
     货币资金            391,138.82    22.87  112,385.73     5.92   248.03  主要系资金回笼为生产、贸
                                                                              易经营储备所致。
     以公允价值计量且        491.61     0.03      137.91     0.01   256.47  主要系本报告期远期结售
     其变动计入当期损                                                         汇合约汇率变动影响所致。
     益的金融资产
     衍生金融资产         14,803.51     0.87   34,566.85     1.82   -57.17  主要系本报告期期货糖浮
                                                                              动盈利比年初较少所致。
     预付款项             15,221.02     0.89   93,481.75     4.93   -83.72  主要系预付食糖采购款及
                                                                              糖产季预付采购物资较期
                                                                              初减少所致。
     应收利息                 15.16     0.00        9.77     0.00    55.14  主要系Tully糖业应收一般
                                                                              存款利息增加所致。
     其他应收款           88,441.43     5.17  240,124.01    12.65   -63.17  主要系公司对托管公司投
                                                                              入往来款及支付的期货糖
                                                                              保证金较期初减少所致。
     存货                424,794.79    24.84  623,895.18    32.87   -31.91  主要系食糖采购及产品库
                                                                              存量较期初减少所致。
     其他流动资产         35,734.63     2.09   53,800.16     2.83   -33.58  主要系待抵扣增值税减少
                                                                              所致。
     递延所得税资产        8,067.73     0.47    3,756.69     0.20   114.76  主要系现金流量套期及资
                                                                              产减值准备产生的可抵扣
                                                                              暂时性差异增加影响所致。
     以公允价值计量且        352.95     0.02       85.14     0.00   314.56  主要系本报告期远期结售
     其变动计入当期损                                                         汇合约汇率变动影响所致。
     益的金融负债
     衍生金融负债          4,954.99     0.29   15,515.73     0.82   -68.06  主要系本报告期期货糖浮
                                                                              动盈利比年初较少所致。
     应付票据              2,139.16     0.13    1,681.07     0.09    27.25  主要系本报告期使用的应
                                                                              付票据增加所致。
     应付账款             62,496.73     3.65   90,094.11     4.75   -30.63  主要系本报告期应付食糖
                                                                              采购、原料收购款及运费减
                                                                              少所致。
     预收款项             77,746.83     4.55   45,427.68     2.39    71.14  主要系预收的食糖货款较
                                                                              年初增加所致。
     应付利息              2,575.20     0.15    5,459.19     0.29   -52.83  主要系应付短融及中期票
                                                                              据利息减少所致。
     应付股利                 81.66     0.00      167.43     0.01   -51.23  主要系支付北京糖业烟酒
                                                                              集团有限公司股利所致。
     其他应付款           52,928.42     3.09   90,186.63     4.75   -41.31  主要系应付期货抵押金、保
                                                                              理款减少所致。
     其他流动负债                        0.00  120,000.00     6.32  -100.00  主要系归还短期融资券所
                                                                              致。
     递延所得税负债       11,391.19     0.67   17,670.16     0.93   -35.53  主要系现金流量套期应纳
                                                                              税暂时性差异减少影响所
                                                                              致。
     其他综合收益         12,050.97     0.70    8,435.50     0.44    42.86  主要系期货套保浮盈增加
                                                                              及汇率变动影响所致。
     未分配利润           62,003.35     3.63   16,568.63     0.87   274.22  主要系本期盈利增加所致。
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元
    
           项目               期末账面价值                      受限原因
     货币资金                      9,750,000.00  履约保函保证金
     存货                        438,710,740.07  保税监管存货
     存货                        136,234,615.38  仓单质押
     合计:                      584,695,355.45
    
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    □适用 √不适用
    
    (五) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    □适用√不适用
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    公司于2017年8月15日召开公司第八届董事会第十五次会议,审议通过了《关于参与德宏梁河力量生物制品有限公司下属梁河糖厂、芒东糖厂相关资产竞拍项目的议案》。公司于2017年8月16日,在云南德宏州芒市大街北段75号中玉宾馆二楼会议室,采用现场拍卖方式以17864万元竞拍成交德宏梁河力量生物制品有限公司下属梁河糖厂、芒东糖厂的土地、房产、机器设备、地上附着物及特许经营权等资产。
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用 □不适用
    
    见第二节 采用公允价值计量的项目
    
    (六) 重大资产和股权出售
    
    √适用 □不适用
    
    2017年4月14日,公司第八届董事会第六次会议以9名董事全票审议通过了《关于预挂牌出售部分子公司股权及资产》的议案,公司拟挂牌出售包括全资子公司廊坊番茄在内11家子公司股权及1家分公司资产。
    
    2017年9月22日,公司第八届董事会第十七次会议以9名董事全票审议通过了《关于转让部分子公司股权的议案》,公司对其中包括廊坊番茄在内的9家子公司的审计、评估工作已经完成,公司按国有资产交易相关规定,以2017年6月30日为基准日,经审计、评估后,并以经备案的评估值为依据,在北京产权交易所公开挂牌转让。具体内容详见公司2017年4月18日、9月23日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
    
    2017年12月27日,公司与北京联东金泰投资有限公司签订《产权交易合同》,北京联东金泰投资有限公司对廊坊番茄100%的股权摘牌,成交价格为16,314万元。2017年12月29日,公司收到北京联东金泰投资有限公司通过北京产权交易所转入的股权转让款16,314.05万元,2018年1月,公司与联东金泰完成了资产交接手续,并完成了工商变更和管理层改选等工作。9
    
    截止本报告期末,其余子公司股权及资产尚在公开挂牌转让过程中,尚未成交。(七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元
    
     公司名称                    业务性    产品    注册资本   总资产      净资产      净利润
                                质
      控股公司
     中粮屯河昌吉番茄制品有限   食品加工  番茄酱   3,000.00   19,181.09    4,857.05     563.86
     公司
     中粮屯河张掖番茄制品有限   食品加工  番茄酱   4,900.00    3,676.70    3,637.96  -1,010.25
     公司
    
    
    内蒙古河套沃得瑞番茄制品 食品加工 番茄酱 6,000.00 2,062.02 -383.36 -1,726.82
    
    有限公司
    
     内蒙古屯河五原番茄制品有   食品加工  番茄酱  11,800.00    2,704.28      409.48    -870.76
     限责任公司
     中粮屯河拜城番茄制品有限   食品加工  番茄酱  10,924.08    4,941.10    4,840.13    -674.37
     公司
     中粮屯河惠农番茄制品有限   食品加工  番茄酱  34,890.62    8,368.30    8,197.75  -5,950.31
     公司
     中粮屯河新源糖业有限公司   食品加工   白糖    4,000.00   33,583.69    8,882.60   5,367.27
     中粮屯河博州糖业有限公司   食品加工   白糖    3,000.00   24,297.46   -1,704.04   1,758.70
     中粮屯河新宁糖业有限公司   食品加工   白糖    7,198.90   30,705.62    9,389.17   2,244.32
     朔州中粮糖业有限公司       食品加工   白糖   35,500.00    5,172.18    3,720.11  -1,298.07
     中粮屯河崇左糖业有限公司   食品加工   白糖   31,636.80  120,169.80   41,339.72  10,450.76
     中粮屯河(唐山)糖业有限   食品加工   白糖   25,000.00   57,036.10   26,187.12   1,786.45
     公司
     中粮屯河北海糖业有限公司   食品加工   白糖   10,080.00   20,765.95   12,667.37   4,218.58
     中粮糖业辽宁有限公司       食品加工   白糖   10,000.00  170,487.39   21,108.62   3,583.46
     中粮糖业有限公司           商品流通  贸易糖  15,000.00  174,588.12   58,581.85  50,261.35
     中国食品贸易有限公司       商品流通  糖产品   1,000.00   44,284.16   39,996.46   8,016.53
     Tully糖业                  食品加工   原糖        3.09  103,331.61   67,505.24   6,040.66
     参股公司
     新疆屯河水泥有限公司       水泥生产   水泥   51,742.55  323,178.77  104,395.76  -8,078.52
    
    
    注:中国食品贸易有限公司注册资本币种为港元;Tully糖业注册资本币种为澳元。
    
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业:格局和趋势
    
    √适用 □不适用
    
    一、食糖行业
    
    2016/17制糖期,全球食糖产量约17800万吨,较上制糖期增加380万吨,供需形势延续产不足需格局。巴西和欧盟等食糖主产国(地区)食糖产量增长,全球食糖产量缺口从上一制糖期的893万吨收窄至540万吨。
    
    2016/17制糖期,国内经两个榨季减产周期之后,食糖产量略有回升。2016/17榨季,全国糖料种植面积2094万亩,较上榨季减少41.2万亩,加工糖料7802万吨,较上一榨季增加283万吨,食糖产量929万吨,较上榨季增加58.6万吨。
    
    受国内贸易保障措施的影响, 2017年5月22日至2018年5月21日,进口食糖保障措施关税税率为45%,即配额外食糖进口关税为95%,同时,国内制糖企业通过行业自律承诺,减少进口量。
    
    2016/17榨季,全国食糖进口量大幅下降。国内食糖消费预计长期增长,中国已成为仅次于印度、欧盟的世界第三大食糖消费国,但人均消费数量仅为国际平均水平的一半左右。2016/17榨季,全国食糖消费量1490万吨,较上一榨季减少30万吨,预计2020年,国内食糖消费量会达到1800万吨。
    
    二、番茄行业
    
    全球加工番茄产量为3747万吨,由于历史库存较大,预计2017/2018年供给过剩83万吨,番茄产品的价格处于产业周期低位。
    
    全球消费仍保持较为稳定的增长,预计在3%左右。受收入水平、饮食习惯变化影响,中国国内番茄加工产品市场增长迅速。
    
    2017年,公司番茄业务在世界范围内保持一定的原料优势、成本优势。在行业不景气的环境下,公司的大客户及终端采购数量稳中有增。公司把握产业调整机遇,积极优化自身战略,进一步巩固在国内市场领导地位。
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用 □不适用
    
    使命:忠于国计,良于民生。
    
    战略目标:成为具有国际水准的,行业内有竞争优势的全产业链食糖企业,打造成为世界一流大糖商。
    
    业务定位:食糖业务稳步发展,番茄业务内涵增长。
    
    商业模式:通过掌握全产业链核心价值环节,建立竞争优势,提升服务客户能力的B2B模式。
    
    核心价值观:以客户为中心、科学的方法、艰苦奋斗。
    
    发展战略:
    
    食糖业务:面向规模大、成长性好的国内市场,拥有国内、外资源优势,不断优化商业模式,创新发展引领行业趋势,提升规模、提高市场占有率,满足客户需求,服务国家宏观调控,承担央企社会责任,为股东、客户、员工创造价值,成为具有全球竞争力的世界一流大糖商。
    
    番茄业务:
    
    番茄业务依托资源和加工优势,上游拓展大包装为主的特色资源,下游丰富番茄终端制品定制为主的多元化调味品品类,上、下游双轮共同驱动番茄业务的发展。立足于现有大包装业务保持稳定增长,抓住国内终端产品市场机会,形成以大包装产品存量、小包装业务新增长的业务能力。
    
    (三) 经营计划
    
    √适用 □不适用
    
    2018年,公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,全面加强党的建设、坚持全面从严治党,秉持稳中求进、稳中向好、稳定发展的总基调,坚持“积极布局、做大规模;持续优化、提升能力”并举的战略方向,力争全面、超额、高质量地完成经营预算目标,使公司的经营管理水平再上一个新台阶,在打造具有全球竞争力的世界一流大糖商的征程中实现新进步。
    
    1.积极推进国内糖业布局。根据公司食糖业务“十三五”规划,公司将继续在糖业主产区寻找与公司食糖主业发展相复合的糖业并购项目。
    
    2.投身乡村振兴战略,成为新型农业经营主体,在全面建成小康社会的道路上建功立业。公司将不断优化、创新发展“订单农业+大户种植+种植服务(农机+技术)+农业金融”这种具有中粮糖业特色的新型现代农业产业模式,采取多种措施实现农业生产与现代化大市场的结合,用新型的经济组织和经济业态推动农业现代化,促进糖农收入持续稳定增长。公司将认真落实广西自治区各项农业发展战略,积极建设“双高”基地,逐步实现糖料蔗基地经营规模化、种植良种化、生产机械化、水利现代化。
    
    3.系统提升糖业供给侧能力,实现高质量发展,满足人民日益增长的美好生活需求。公司将对糖厂实施全面技术改造升级,改进生产工艺流程,进一步提升产品质量,降低生产成本;不断提升工厂安全、环保设备及管理水平,严防安全生产、食品安全、环保事故风险;加快研发面向终端市场的健康、时尚、高端、精制的高附加值食糖产品。
    
    4.不断优化贸销能力,提升服务客户水平。充分利用国内外全产业链优势,提升商情研发能力;不断优化内部食糖电子交易平台,提升效率;持续推动以品质为基础,以更好服务客户为目标的“中糖”品牌建设工作。
    
    5.加快中粮番茄混合所有制改革,持续推进提质增效工作。番茄业务将通过混合所有制改革,未来将以全新的治理结构和市场化的运营模式,实现转换机制,调整结构,以客户为导向,以优良的业绩回馈股东。
    
    6.不断提高政治站位,全面加强党的建设,坚持全面从严治党,始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作,深入开展“不忘初心、牢记使命”主题教育和“学习十九大、迈向新征程”主题实践活动。
    
    7.全面践行新时期中粮文化。按照新时期中粮文化的核心内涵, “忠于国计、良于民生”的战略使命,“严、实、廉”的工作作风,“品牌、品质、品格”的经营理念,结合公司实际,创新工作方式,推动公司发展。
    
    8.牢记央企责任与担当,进一步做好扶贫与新疆自治区“访惠聚”驻村工作。
    
    综合考虑2018年国内食糖市场下行、销价降低、毛利率降低等因素影响,预计2018年度公司可实现营业收入185亿元。
    
    (四) 可能面对的风险
    
    √适用 □不适用
    
    1、价格波动的风险
    
    公司食糖、番茄受到全球供应形势及竞争形势的影响。作为资源加工型行业,制糖、番茄行业具有周期性供求失衡的特点,表现出明显的周期波动规律:价格上涨-生产扩张-过剩-生产收缩,价格波动受产量、库存等影响明显,会导致公司经营业绩不稳定。
    
    2、自然灾害风险
    
    公司从事农产品加工,原料主要是甜菜、甘蔗、番茄等农作物,受到当年气候条件变化的影响较大,如南方的台风灾害等造成甘蔗大面积倒伏,即影响甘蔗产量、含糖率,进而影响公司产糖量。北方霜冻,影响番茄的产量和质量,甜菜的含糖量等。因此,自然灾害将给公司运营带来较大影响。
    
    3、政策变化风险
    
    商务部公告2017年第26号《关于对进口食糖采取保障措施的公告》,保障措施采取对关税配额外进口食糖征收保障措施关税的方式,实施期限为3年,2017年5月22日至2018年5月21日,保障措施关税税率为45%;2018年5月22日至2019年5月21日,保障措施关税税率为40%;2019年5月22日至2020年5月21日,保障措施关税税率为35%。受此政策影响,国内进口量较上年大幅下降,国内糖价受国际糖价冲击较小。
    
    (五) 其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用 √不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司严格按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》及《公司章程》的规定,制定、执行现金分红政策。
    
    报告期内,公司严格遵照《公司章程》关于利润分配政策的相关规定,2016年度利润分配方案经公司第八届董事会第六次会议和公司2016年度股东大会审议通过,2016年利润分配方案为,向全体股东每10股派发现金股利1.30元(含税),共派发现金股利266,743,900.15元,不进行资本公积金转增股本。
    
    公司2017年度利润分配预案为:向全体股东每10股派发现金股利1.7元(含税),共派发348,818,946.35元,不进行资本公积金转增股本。
    
    (二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                              占合并报表
              每10股送   每10股                              分红年度合并报   中归属于上
      分红     红股数     派息数   每10股转   现金分红的数额  表中归属于上市   市公司普通
      年度     (股)    (元)(含  增数(股)    (含税)     公司普通股股东   股股东的净
                           税)                                  的净利润      利润的比率
                                                                               (%)
     2017年           0      1.70          0  348,818,946.35  740,090,178.63        47.13
     2016年           0      1.30          0  266,743,900.15  515,047,856.49        51.79
     2015年           0      0.35          0   71,815,665.43   76,084,698.73        94.39
    
    
    (三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
    
    □适用√不适用
    
    二、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项√适用□不适用
    
                                                                             承  是   是
                                                                             诺  否   否
     承  承  承                                                              时  有   及
     诺  诺  诺                             承诺                             间  履   时
     背  类  方                             内容                             及  行   严
     景  型                                                                  期  期   格
                                                                             限  限   履
                                                                                      行
         解  中      2017年7月20日,中粮集团重新向公司出具《关于避免同业竞   长  否  是
         决  粮  争的承诺函》,内容如下:                                    期
         同  集      中粮集团现为公司控股股东,中粮集团就与公司避免同业竞争
     与  业  团  事宜,承诺如下:
     再  竞  有      1、中粮糖业将作为本公司今后在中国食糖产业和番茄产业运作
     融  争  限  及整合的主要平台。截至本承诺函出具之日,本公司控制的企业与
     资      公  中粮糖业之间存在以下同业竞争/潜在同业竞争:本公司全资子公司
     相      司  内蒙古中粮番茄制品有限公司(简称“内蒙中粮”)在番茄产业与中
     关          粮糖业存在同业竞争;经国务院2014年11月批准,中国华孚贸易
     的          发展集团公司(简称“华孚集团”)整体并入本公司,其下属的中国
     承          糖业酒类集团公司(简称“中糖集团”)的食糖产业与中粮糖业存
     诺          在潜在同业竞争。除此之外,本公司与中粮糖业之间不存在实质性
                 的同业竞争。
                     2、鉴于内蒙中粮短期内难以实现盈利,为了不给中粮糖业增加
                 负担,保护中小投资者利益,暂不将内蒙中粮注入中粮糖业。在内
                 蒙中粮连续3年经审计的加权平均净资产收益率不低于8%,中粮集
                 团将于内蒙中粮第三年度审计报告披露之日起一年内将所控制的内
                 蒙中粮以合法方式注入中粮糖业。在此之前,本公司与中粮糖业于
                 2006年12月签订的《股权托管协议》继续有效,至内蒙中粮股权转
                 让至中粮糖业或者无关联第三方并完成工商变更登记之日方得终
                 止。
                     3、中粮糖业于2015年9月和2015年12月受托管理了华孚集
                 团旗下中糖集团及其下属企业(除酒鬼酒股份有限公司外)。为避免
                 潜在的同业竞争,目前本公司已与中粮糖业就前述资产中部分优质
                 资产完成了内部决策及收购交易程序,并正在办理前述资产收购的
                 国有资产主管部门的审批程序,待最终获得审批即可办理前述资产
                 的股权过户手续。其余部分资产在连续3年经审计的加权平均净资
                 产收益率不低于8%时,本公司将于其第三年度审计报告披露之日起
                 一年内,且完成相关审批手续后,将所控制的股权或资产以合法方
                 式注入中粮糖业。在此之前,本公司与中粮糖业于2015年9月、2015
                 年12月签订的《股权托管协议》继续有效,至中糖集团及其下属企
                 业(除酒鬼酒股份有限公司外)股权全部转让至中粮糖业或者无关联
                 第三方并完成工商变更登记之日方得终止。
                     4、本公司保证在持有中粮糖业股份期间(简称“持股期间”),
                 本公司以及本公司实际控制的其他公司如出售与中粮糖业生产经营
                 相关的资产、业务或权益给本公司的非关联企业,并致使本公司丧
                 失对该等资产、业务或权益的控股权或实际控制权,中粮糖业均有
                 优先购买的权利。本公司保证本公司以及本公司实际控制的其他公
                 司在进行上述出售或转让时,给予中粮糖业的条件不逊于本公司向
                 任何独立非关联第三人提供的条件。
                     5、在持股期间,本公司以及本公司实际控制的其他公司不再主
                 动从事其他与中粮糖业相同或类似的业务。本公司以及本公司实际
                 控制的其他公司如果从任何第三方获取的任何商业机会与中粮糖业
                 经营的业务有可能存在竞争,则本公司以及本公司实际控制的其他
                 公司在正式获得该商业机会后的一个月内会将有关情况书面通知中
                 粮糖业并提供中粮糖业合理要求的相关资料。中粮糖业在接到该书
                 面通知后若决定愿意获得该商业机会的,本公司以及本公司实际控
                 制的其他公司将促使中粮糖业获得该等商业机会;如果中粮糖业认
                 为该商业机会存在风险或者暂时不符合上市公司的要求,本公司以
                 及本公司实际控制的其他公司可以继续经营该等商业机会。若中粮
                 糖业认为该等商业机会注入时机已经成熟时,本公司以及本公司实
                 际控制的其他公司会以合法及适当的方式将其注入中粮糖业,中粮
                 糖业对此有充分的决策权。
                     6、在持股期间,如因包括但不限于行政划拨、司法裁决、企业
                 合并等被动原因,导致本公司以及本公司实际控制的其他公司从事
                 的业务与中粮糖业存在相同或类似业务的,本公司以及本公司实际
                 控制的其他公司将确保中粮糖业享有充分的决策权,将该等业务委
                 托中粮糖业管理,在中粮糖业认为该等业务注入时机已经成熟时,
                 及时以合法及适当的方式将其注入中粮糖业。
                     7、在持股期间,本公司承诺不以中粮糖业控股股东的地位谋求
                 不正当利益,进而损害中粮糖业其他股东的利益。如因本公司以及本
                 公司实际控制的其他公司违反上述声明与承诺而导致中粮糖业的权
                 益受到损害的,本公司同意向中粮糖业承担相应的损害赔偿责任。
                     以上承诺内容在经中粮糖业2017年第四次临时股东大会审议通
                 过后生效,中粮集团前期所作出的关于解决同业竞争的承诺失效。
    
    
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    □已达到□未达到√不适用
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     报告期末尚未完成清欠    截止2017年12月31日,公司原大股东(德隆系公司)占用公司资金余
     工作的原因              额为10,345.54万元,公司一直在关注德隆系公司处置情况的发展,采
                             取相对应的手段,尽最大可能收回剩余债权。以上资金占用为2004年
                             以前年度发生,公司已于2004年和2005年对上述资金占用全额计提了
                             坏帐准备。
    
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司2017年度涉及三项会计政策变更,均为根据国家财政部发布的新规定而进行的政策调整,涉及内容如下:
    
    1、根据《企业会计准则——基本准则》,财政部于2017年4月28日发布了《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》(财会〔2017〕13号,以下简称“新42号准则”),准则自2017年5月28日起执行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,应当采用未来适用法处理。
    
    2、财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》(财会〔2017〕15号,以下简称“新政府补助准则”),新政府补助准则自2017年6月12日起施行。新政府补助准则要求,与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支;企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列表“其他收益”项目,反映计入其他收益的政府补助。
    
    上述两项会计政策,不涉及对以前年度的追溯调整,不影响公司损益、总资产、净资产。
    
    3、2017年12月25日,财政部颁布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号),要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
    
    根据以上通知规定,对公司财报具体影响如下:
    
    在利润表新增“资产处置收益”行项目,列示资产处置收益减支出的净额,从原利润表行项目营业外收入和营业外支出中挑出归属于资产处置收益的项目单独净额列示,并追溯调整。影响见下表:
    
               影响项目                                合并利润表
                                           本期(元)                上期(元)
     资产处置收益                              -1,281,024.79              -758,446.94
     营业利润                                  -1,281,024.79              -758,446.94
     营业外收入                               -10,737,835.64            -7,012,232.07
     营业外支出                               -12,018,860.43            -7,770,679.01
               影响项目                               母公司利润表
                                           本期(元)                上期(元)
    
    
    资产处置收益 1,869,766.88 3,891,379.32
    
     营业利润                                   1,869,766.88             3,891,379.32
     营业外收入                                -2,803,474.74            -6,054,312.70
     营业外支出                                  -933,707.86            -2,162,933.38
    
    
    上述三项会计政策变更的相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。
    
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                                                 现聘任
     境内会计师事务所名称                       天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
     境内会计师事务所报酬                                         140
     境内会计师事务所审计年限                                     12
                                                  名称                       报酬
     内部控制审计会计师事务所     天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)        45
    
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    经公司第八届董事会第六次会议审议,续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年财务和内部控制审计会计师事务所,并经公司2016年度股东大会审批。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    (一) 导致暂停上市的原因
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    八、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用 √不适用
    
    九、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十、重大诉讼、仲裁事项
    
    √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
    
    √适用□不适用
    
                                        事项概述及类型
       (1)2002年6月,公司将持有的金新信托投资股份有限公司(以下简称“金新信托”)24.93%
     股权质押给中国民生银行股份有限公司,为新疆三维矿业股份有限公司(以下简称三维矿业)在
     该行借款10,000万元提供质押担保。2004年8月4日,因三维矿业未能及时还款,中国民生银
     行股份有限公司向北京市高级人民法院起诉,要求三维矿业清偿所欠借款一亿元本金及利息;本
     公司对上述债务承担质押担保责任及相关费用。截止本报告期末,金新信托已被法院裁定进入破
     产程序。
        (2)2003年12月31日,公司为三维矿业在乌鲁木齐市商业银行的1.5亿元借款提供担保。
     2004年6月,公司向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼,要求被告三维矿业等德隆系相关
     公司履行上述还款义务。目前,三维矿业已被法院裁定进入破产程序,公司已经向破产管理人申
     报破产债权,并已得到破产管理人的初审确认。2013年度公司收到破产债权款5,390.98万元。
     截止本报告期末,三维矿业相关程序尚未完全终结。
         上述诉讼事项均是遗留事项,公司已于以2004年度全额计提坏账准备。本报告期没有新增重
     大诉讼事项。
    
    
    (二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况□适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
    
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    √适用□不适用
    
                       事项概述                                  查询索引
     公司2016年股票期权激励计划首次授予登记完成   载于2017年2月18日的《中国证券报》、
                                                  《上海证券报》,并上载于上交所网站。
    
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司2016年股票期权激励计划向144名激励对象首次授予的股票期权为1,500万份,占股本总额2,051,876,155股的0.73%,本计划首次授予的股票期权的行权价格为12.20元/股。
    
    公司2016年股票期权激励计划的首次授予日为2016年12月27日,并于2017年2月16日公司股票期权首次授予在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成相关登记手续,期权简称:中粮糖业期权,期权代码(分三期行权),分别为0000000070、 0000000071、 0000000072。员工持股计划情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十四、重大关联交易
    
    (一)与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                                                                占同类交
     关联交易方      关联关系       关联交易类型 关联交易内 关联交易 关联交易金 易金额的
                                                     容     定价原则     额       比例
                                                                               (%)
    中糖公司   母公司的全资子公司  销售商品     销售白糖   市场价   100,737.07     5.26
    中粮可乐   母公司的全资子公司  销售商品     销售白糖   市场价    20,091.34     1.05
    蒙牛公司   母公司的控股子公司  销售商品     销售白糖   市场价    40,438.56     2.11
    华商储备   母公司的全资子公司  销售商品     销售白糖   市场价     5,586.78     0.29
    中粮食品   母公司的全资子公司  销售商品     销售白糖   市场价     4,962.90     0.26
    中糖公司   母公司的全资子公司  购买商品     购买糖     市场价    74,178.58     5.43
    华商储备   母公司的全资子公司  购买商品     购买糖     市场价    93,517.75     6.84
    中粮农业   母公司的全资子公司  购买商品     购买原糖   市场价    44,712.50     3.27
    营口北方   其他                购买商品     购买糖     市场价    19,258.39     1.41
    内蒙中粮   母公司的全资子公司  购买商品     购买番茄酱 市场价     7,468.31     0.55
                              合计                             /    410,952.18    26.47
    大额销货退回的详细情况                                          无
    关联交易的说明                                                  上述关联交易属于公
                                                                    司2017年度日常关联
                                                                    交易事项,经公司董事
                                                                    会审议并经股东大会
                                                                    批准。
    
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四)关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    √适用□不适用
    
                                       事项概述                                    查询索
                                                                                     引
     2013年度中粮集团委托中粮财务公司以委托贷款的形式向本公司累计发放借款810万
     元,截至资产负债表日,本公司尚欠中粮财务公司借款本金810万元。
    
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五)其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                 受托方名托管资产情                             托管   是否     关联
     委托方名称     称        况     托管起始日    托管终止日     收益   关联     关系
                                                                        交易
    中粮集团     公司     内蒙中粮   2006年8月  未约定           211.37 是    母公司的全
                                    28日                                     资子公司
    华孚集团     公司     中糖公司   2015年9月1 未约定             2.83 是    母公司的全
                                    日                                       资子公司
    张永宁       公司     永鑫集团   2016年11月 2017年4月6日      3,535 否
                                    18日
    黄智爱、覃江 公司     祥星制糖   2017年11月 2018年3月31日         0 否
    霞、覃飞                        28日
    
    
    托管情况说明
    
    (1)中粮集团于2006年8月将其持有的内蒙中粮100%股权委托给本公司管理,每年公司按内蒙中粮主营业务收入的3%收取托管费。
    
    (2)华孚集团将对中糖集团所拥有的除所有权、国有资产处置权和利润分配之外的出资人权利及从属权利/利益全部委托给中粮糖业管理。托管范围为中糖集团及其下属企业(除酒鬼酒股份有限公司外)。中粮糖业收取的托管报酬为:托管范围内企业在托管期间归属于母公司净利润的1%(含税,该净利润不包括处置股权、资产等非经常性收入形成的利润,亦不包括酒鬼酒股份有限公司归属于母公司的净利润)。
    
    (3)2016年11月18日,公司与张永宁、永鑫集团、广西来宾永鑫糖业有限公司签署了《关于广西永鑫华糖集团有限公司之股权转让框架协议》(以下简称《股权转让框架协议》),公司拟受让张永宁持有的永鑫集团55%股权。《股权转让框架协议》同时约定,公司子公司北海糖业与崇左糖业对永鑫集团下属的制糖企业进行托管经营。因除张永宁外的永鑫集团其他股东行使优先权,公司于2017年3月22日与永鑫集团及张永宁等相关各方就《股权转让框架协议》及《托管协议》解除事宜签署《协议书》。2017年4月6日,公司与永鑫集团相关方签署对账单,公司收回累积投入资金30.88亿元,收到托管费3600万元(其中2017年3,535万元)。
    
    (4)公司与黄智爱、覃江霞、覃飞三人签署了关于合山市祥星制糖有限责任公司《委托经营管理协议》。由公司委托管理祥星制糖,期限一年,公司提供不超过1.6亿元资金以确保祥星制糖公司在托管期间的正常生产经营。2018年3月31日,公司收到托管费470万元。
    
    (5)公司第四届董事会第十七次会议审议、公司2005年第二次临时股东大会批准,公司将持有的金融企业的长期股权投资,金新信托投资股份有限公司24.93%股权、新世纪金融租赁有限责任公司的20.50%的股权委托中国华融资产管理公司管理;托管期限为2005年3月28日至托管资产处置完毕、托管事务完成时终止,该事项已于2005年2月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。截止本报告期末,上述股权继续被中国华融资产管理公司托管。公司已于2004年对上述两家公司的股权投资额全额计提减值准备。
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 担保情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
          担保                                                           担保
          方与                   担保发生                                是否  担保          是否 是否
     担保 上市  被担保方  担保金  日期(协    担保      担保     担保类型  已经  是否 担保逾期 存在 为关
      方  公司              额     议签署   起始日    到期日             履行  逾期   金额   反担 联方
          的关                      日)                                  完毕                 保  担保
           系
    中粮 公司  昌吉州中      700 2002年8  2002年8  2003年8月   连带责任 否    是       700  否   否
    糖业 本部  级人民法         月30日   月30日   30日        担保
                院
    中粮 公司  新疆三维   10,000 2002年6  2002年6  2005年6月   连带责任 否    是     10,000  否   否
    糖业 本部  矿业股份         月20日   月20日   25日        担保
                有限公司
    中粮 公司  新疆生命   774.06 2000年6  2000年6  2003年12月  连带责任 否    是     774.06  否   否
    糖业 本部  红科技投         月13日   月13日   30日        担保
                资有限公
                司
    中粮 全资  中粮唐山                   2016年6  长期        连带责任 否    否     58,000  否   否
    糖业 子公  物流有限  58,000  2016年6  月13日               担保
         司     公司             月13日
    中粮 全资  中粮唐山                   2016年6  长期        连带责任 否    否     35,000  否   否
    糖业 子公  糖业有限  35,000  2016年6  月20日               担保
         司     公司             月20日
    中粮 全资  Tully      30,000 2017年8  2017年8  2020年6月   连带责任 否    否     30,000  否   否
    糖业 子公  Sugar            月3日    月3日    22日        担保
         司     Limited
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                   0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                        11,474.06
                                     公司及其子公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                           30,000.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                       123,000.00
                                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                         134,474.06
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                18.73
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                  0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供                                            10,774.06
    的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                             0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                            10,774.06
    未到期担保可能承担连带清偿责任说明
    担保情况说明                                  (1)第一至第三项担保是公司在2004年度前发生,属于公司
                                                  原大股东德隆时期所遗留事项,公司已经于2004年全额计提
                                                  第二和第三项担保金额。
                                                  (2)第四项担保经公司第七届董事会第三十一次会议审议通
                                                  过为全资子中粮唐山物流公司有限期货交割业务进行担保,
                                                  金额不超过58000万元。
                                                  (3)第五项担保经公司第七届董事会第三十二次会议审议通
                                                  过为全资子公司中粮唐山糖业有限公司存储国家储备糖业务
                                                  进行担保,金额不超过35000万元。
                                                  (4)第六项担保经公司第八届董事会第十一次会议审议通过
                                                  为全资子公司Tully Sugar Limited  在中国银行悉尼分行申
                                                  请3亿元人民币授信额度,中国银行悉尼分行要求切分中粮糖
                                                  业在中国银行新疆区分行3亿元人民币授信额度给Tully糖
                                                  业,中国银行新疆区分行要求公司为上述3亿元人民币授信额
                                                  度提供担保。
    
    
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    
    1、委托理财情况
    
    (1).委托理财总体情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           类型         资金来源         发生额        未到期余额       逾期未收回金额
     委托理财        自有资金        800,000,000.00               0                     0
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托理财情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                                                                      是
                                                                                      否
                                                             年化     实际     实际    经
      受托人   委托理   委托理   委托理财起始   委托理财终   收益   收益或损   收回    过
               财类型   财金额       日期         止日期      率       失      情况    法
                                                                                      定
                                                                                      程
                                                                                      序
     中国农   保本保    40,000  2017年6月27   2017年12月    4.35%    839.01  已收    是
     业银行   收益性            日            20日                           回
     中国银   保本保    25,000  2017年6月27   2017年12月     4.8%    595.07  已收    是
     行       收益性            日            25日                           回
     中国银   保本保     5,000  2017年6月30   2017年12月     4.8%    113.75  已收    是
     行       收益性            日            20日                           回
     乌鲁木   保本保    10,000  2017年6月29   2017年12月     4.5%    212.05  已收    是
     齐银行   收益性            日            18日                           回
     合计:             80,000                                     1,759.88
    
    
    其他情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司于2017年6月23日召开了第八届董事会第十一次会议,审议通过公司关于使用闲置自有资
    
    金进行委托理财的决议,理财产品必须是保本型产品,在总额不超过人民币8亿元(含8亿元)额
    
    度内,资金可以循环使用,理财产品期限不超过6个月。
    
    (3).委托理财减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    2、委托贷款情况
    
    (1).委托贷款总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托贷款情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3).委托贷款减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    3、其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用 √不适用
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    √适用□不适用
    
    (1) 非公开发行
    
    2016年下半年,公司结合“十三五”规划的发展目标以及自身融资需求,适时启动了非公开发行工作,以充分利用资本市场拓展融资渠道,降低企业杠杆率,切实提高公司核心竞争力。2017年2月17日,证监会对非公开发行的实施细则进行了修订,根据新规则,公司将非公开发行股票定价基准日调整为本次非公开发行股票发行期的首日,并经公司第八届董事会第七次会议审议通过。
    
    2017年7月14日公司接到控股股东中粮集团的通知,国务院国有资产监督管理委员会已作出《关于中粮屯河糖业股份有限公司非公开发行A股股份有关问题的批复》(国资产权[2017]519号),同意股份公司本次非公开发行A股股份募集不超过10.43亿元资金的方案。同意中粮集团有限公司(SS)以20867.60万元现金参与认购。国务院国资委原则同意公司本次非公开发行股票事项。
    
    2017年8月7日,公司召开2017年第四次临时股东大会审议批准了公司非公开发行股票的相关议案。
    
    2017年12月18日,公司收到中国证监会下发的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(172500号)。根据该受理通知书,中国证监会依法对本公司提交的《中粮屯河糖业股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定对该行政许可申请予以受理。
    
    2018年1月11日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(172500号)。公司在收到《反馈意见》后,积极组织相关中介机构就《反馈意见》中提出的问题进行了研究和讨论。2018年3月21日,公司根据要求对《反馈意见》的问题进行回复并公开披露,同时将上述反馈意见回复材料报送中国证监会审核。
    
    (2)股票期权激励计划
    
    公司2016年股票期权激励计划,向公司144名激励对象授予共计1,500万份股票期权,行权价格为12.20元/股。上述股权激励计划经公司第七届董事会第三十六次、四十二次会议审议并经公司2016年第五次临时股东大会批准后,确定2016年12月27日为公司首次股票期权授予日。2017年2月16日公司股票期权首次授予在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成相关登记手续。
    
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    √适用□不适用
    
    1. 精准扶贫规划
    
    贯彻落实中央打赢脱贫攻坚战方略,充分履行央企社会责任与担当。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,把思想和行动统一到党中央的决策和部署上来,“精准扶贫、精准脱贫”。自2016年以来,公司承担了集团定点帮扶的新疆乌什县、广西隆安县两个国家级贫困县的帮扶任务,并按要求选派了2名优秀经理人到定点扶贫县挂职,履行好集团定点扶贫、精准脱贫任务,指导2个定点扶贫县做好帮扶工作。
    
    2. 年度精准扶贫概要
    
    深入落实党的十八大会议精神,贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神,特别是关于新疆工作的重要指示精神,紧紧围绕社会稳定和长治久安的总目标,坚持依法治疆、团结稳疆、长期建疆,按照自治区第九次党代会的部署,不断把“访惠聚”驻村工作推向深入,夯实新疆稳定发展的根基。以维护社会稳定总目标,抓基层强基础、做好群众工作,落实惠民政策、拓宽致富门路、推进脱贫攻坚、办好实事好事、壮大党员队伍为重点,按照推进脱贫攻坚的总体要求和精准扶贫、真扶贫、扶真贫。中粮糖业2017年分别向定点扶贫县-新疆阿乌什县投入扶贫项目及日常帮扶资金350.3万元,向广西隆安县投入扶贫项目资金200万元,合计投入帮扶资金:550.3万元。主要用于惠民安居工程项目、村民活动中心建设、就业劳动技能培训、发展庭院经济项目、番茄产业发展及保险、生产生活道路建设(14.5公里)、贫困人员慰问及日常帮扶活动等项目。扶贫工作得到了新疆自治区党委、广西自治区党委及当地政府的肯定和好评,为帮助两个扶贫点的贫困人口脱贫摘帽打下坚实基础。
    
    3. 精准扶贫成效
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                     指    标                                数量及开展情况
     一、总体情况                               550.3
           3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                       9,919
     二、分项投入
         1.产业发展脱贫
                                                √农林产业扶贫(番茄种植保险金帮扶项目)
                                                □旅游扶贫
     其中:1.1产业扶贫项目类型                  □电商扶贫
                                                □资产收益扶贫
                                                □科技扶贫
                                                □其他
           1.2产业扶贫项目个数(个)                                                    1
           1.3产业扶贫项目投入金额                                                   16.8
           1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                        750
         2.转移就业脱贫
         3.易地搬迁脱贫
         4.教育脱贫
     其中:4.1资助贫困学生投入金额                                                      2
           4.2资助贫困学生人数(人)                                                   20
         5.健康扶贫
         6.生态保护扶贫
         7.兜底保障
         8.社会扶贫                             安居房建设项目64万元,村民综合服务中心建
                                                设及附属设施项目168万元,发展庭院经济项目
                                                33万元,治安巡逻车7.5万元,生产生活道路建
                                                设项目200万元。
           8.2定点扶贫工作投入金额                                                  472.5
         9.其他项目
     其中:9.1.项目个数(个)                                                           1
           9.2.投入金额                                                                59
           9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                     1,095
           9.4.其他项目说明                     加强基层组织建设(会议桌椅、电脑)20万元,
                                                文化科技6万元,帮扶与慰问活动19.9万元,
                                                文化惠民活动8.9万元,帮扶资助资金4.2万元
     三、所获奖项(内容、级别)
    
    
    4. 后续精准扶贫计划
    
    深入贯彻党的十九大精神,全面落实党中央打赢脱贫攻坚决策部署,充分履行央企社会责任与
    
    担当。积极探索和推动产业扶贫、电商帮扶的新模式新方法,以实现劳动就业、增加家庭收入为
    
    出发点,从劳动技能就业培训、富余劳动力转移就业、发展家庭养殖、林果产品加工,以合作社
    
    加基地建设为抓手,整合有效资源,助推打赢脱贫攻坚战。自觉履行中央驻疆企业的政治责任和
    
    社会责任,按照“2016、2017、2018年三年集中攻坚,2019年新疆乌什县、广西隆安县整体脱贫
    
    摘帽,2020年同步小康”的工作思路,全力助推新疆乌什和隆安县做好精准识别、精准扶贫、精
    
    准脱贫各项工作,完成贫困户、贫困村、贫困县脱贫摘帽任务。
    
    新疆乌什县阿克托海乡2018年计划投入资金253.6万元。着力实施阿克托海乡养殖小区分红
    
    项目、阿克托海村林果合作社配套项目、农产品产地初加工补助项目、完善阿克托海乡11村村级
    
    阵地建设项目、阿克托海村惠民超市建设项目等5个项目,确保公司2018年度定点帮扶乌什县
    
    援助资金落地见效。
    
    广西隆安县2018年计划投入帮扶资金200万元,着力实施屏山乡万岭村马井屯移民搬迁分散
    
    安置点、都结乡平荣村马路口至和平屯道路硬化、隆安县中学云教室平台等3个项目建设,推动
    
    隆安县移民搬迁分散安置点项目建设,帮助县重点中学升级信息化教育,带动屏山乡万岭村马井
    
    屯15户贫困户,55人贫困人口脱贫奔康,促进隆安县教育事业的发展。
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司2017年度社会责任报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    2. 重点排污单位之外的公司
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十八、可转换公司债券情况
    
    (一)转债发行情况
    
    □适用 √不适用
    
    (二)报告期转债持有人及担保人情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)报告期转债变动情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期转债累计转股情况
    
    □适用√不适用
    
    (四)转股价格历次调整情况
    
    □适用√不适用
    
    (五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    
    □适用 √不适用
    
    (六)转债其他情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一) 普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    单位:股
    
                                     本次变动前                  本次变动增减(+,-)                  本次变动后
                                                比例                 送  公积   其                                  比
                                    数量        (%)     发行新股    股  金转   他       小计           数量        例
                                                                          股                                        (%)
     一、有限售条件股份           729,212,700  35.54  -729,212,700                   -729,212,700              0     0
     1、国家持股
     2、国有法人持股              729,212,700  35.54  -729,212,700                   -729,212,700              0     0
     3、其他内资持股
     其中:境内非国有法人持股
           境内自然人持股
     4、外资持股
     其中:境外法人持股
           境外自然人持股
     二、无限售条件流通股份     1,322,663,455  64.46   729,212,700                    729,212,700  2,051,876,155   100
     1、人民币普通股            1,322,663,455  64.46   729,212,700                    729,212,700  2,051,876,155   100
     2、境内上市的外资股
     3、境外上市的外资股
     4、其他
     三、普通股股份总数         2,051,876,155  100    0                              0             2,051,876,155   100
    
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    2017年8月15日,中粮集团持有的本公司729,212,700股上市流通。本次限售股上市类型为公司2008年公司定向中粮集团发行的2亿股股份,以及2013年公司非公开发行中粮集团认购529,212,700股股份。
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    □适用 √不适用
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
                                                   本年   年末
         股东名称        年初限售股   本年解除限   增加   限售     限售原因     解除限售日
                            数          售股数     限售   股数                      期
                                                   股数
     中粮集团有限公司   200,000,000  200,000,000      0      0  2008年公司非   2017年8月
                                                                公开发行股票   15日
     中粮集团有限公司   529,212,700  529,212,700      0      0  2013年公司非   2017年8月
                                                                公开发行股票   15日
           合计         729,212,700  729,212,700      0      0        /             /
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    □适用√不适用
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    □适用 √不适用
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一)股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                               159,627
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                 149,618
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                       前十名股东持股情况
                                                               持有有  质押或冻结情况
           股东名称        报告期内增   期末持股数量    比例   限售条  股份            股东
           (全称)            减                        (%)    件股份  状态    数量    性质
                                                                数量
     中粮集团有限公司                   1,057,283,605   51.53           无             国有
                                                                                       法人
     中央汇金资产管理有                    77,636,700    3.78          未知            国有
     限责任公司                                                                        法人
     中欧基金-农业银行                    15,095,800    0.74                          未知
     -中欧中证金融资产                                                未知
     管理计划
     国海证券股份有限公     8,848,500       8,848,500    0.43          未知            未知
     司
     大成基金-农业银行                     8,337,566    0.41                          未知
     -大成中证金融资产                                                未知
     管理计划
     广发基金-农业银行     5,725,516       5,725,516    0.28                          未知
     -广发中证金融资产                                                未知
     管理计划
     中国农业银行股份有     4,339,800       4,339,800    0.21                          未知
     限公司-中证500交易                                               未知
     型开放式指数证券投
     资基金
     深圳抱朴容易资产管     3,771,900       3,771,900    0.18                          未知
     理有限公司-抱朴容                                                未知
     易7号私募证券投资基
     金
     中国光大银行股份有     3,621,600       3,621,600    0.18                          未知
     限公司-光大保德信                                                未知
     量化核心证券投资基
     金
     张爱青                 3,390,591      3,390,591     0.17          未知            未知
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                 股东名称                持有无限售条件流通           股份种类及数量
                                              股的数量            种类            数量
     中粮集团有限公司                         1,057,283,605   人民币普通股    1,057,283,605
     中央汇金资产管理有限责任公司                77,636,700   人民币普通股       77,636,700
     中欧基金-农业银行-中欧中证金融            15,095,800   人民币普通股       15,095,800
     资产管理计划
     国海证券股份有限公司                         8,848,500   人民币普通股        8,848,500
     大成基金-农业银行-大成中证金融             8,337,566   人民币普通股        8,337,566
     资产管理计划
     广发基金-农业银行-广发中证金融             5,725,516   人民币普通股        5,725,516
     资产管理计划
     中国农业银行股份有限公司-中证               4,339,800   人民币普通股        4,339,800
     500交易型开放式指数证券投资基金
     深圳抱朴容易资产管理有限公司-抱             3,771,900   人民币普通股        3,771,900
     朴容易7号私募证券投资基金
     中国光大银行股份有限公司-光大保             3,621,600   人民币普通股        3,621,600
     德信量化核心证券投资基金
     张爱青                                       3,390,591   人民币普通股        3,390,591
     上述股东关联关系或一致行动的说明   公司控股股东中粮集团有限公司与上述股东之间没有关联关
                                        系,也不属于一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否
                                        存在关联关系,也未知其之间是否属于一致行动人。
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
            有限售条件股东    持有的有限    有限售条件股份可上市交易情况
     序号        名称         售条件股份   可上市交易时间   新增可上市交     限售条件
                                 数量                        易股份数量
     1     中粮集团有限公    200,000,000  2017年8月15日      200,000,000  2008年公司非
           司                                                              公开发行股票
     2     中粮集团有限公    529,212,700  2017年8月15日      529,212,700  2013年公司非
           司                                                              公开发行股票
    
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一)控股股东情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                    中粮集团有限公司
     单位负责人或法定代表    赵双连
     人
     成立日期                1983年7月6日
     主要经营业务            粮食收购;批发预包装食品;境外期货业务。进出口业务(自营及代
                             理);从事对外咨询服务;广告、展览及技术交流业务;酒店的投资
                             管理;房地产开发经营;物业管理、物业代理;自有房屋出租。
     报告期内控股和参股的    持有中国食品有限公司74.10%股权、中粮生物化学(安徽)股份有限
     其他境内外上市公司的    公司15.76%股权、中粮地产(集团)股份有限公司45.67%股权、中粮
     股权情况                包装控股有限公司28.15%股权、中国粮油控股有限公司58.02%股权、
                             大悦城地产有限公司66.76%股权、中国蒙牛乳业有限公司31.44%股
                             权、酒鬼酒股份有限公司15.50%、中粮肉食控股有限公司27.64%股权、
                             福田实业(集团)有限公司  35.97%股权、雅士利国际集团有限公司
                             16.04%股权、现代牧业(集团)有限公司19.10%股权。
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    (二)实际控制人情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            国务院国有资产监督管理委员会
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用 √不适用
    
    (三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    □适用 √不适用
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    □适用√不适用
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
        报告期内   是否在
                            性  年                                                                 年度内股份  增减变  从公司获   公司关
      姓名      职务(注)    别   龄     任期起始日期       任期终止日期    年初持股数  年末持股数  增减变动量  动原因  得的税前   联方获
        报酬总额   取报酬
        (万元)
     夏令和   董事长        男  52   2013年1月25日      2019年12月14日                                                    315.46  否
     李风春   副董事长      女  52   2013年6月25日      2019年12月14日          8,713       8,713                         266.44  否
              兼总经理
     肖建平   董事          女  53   2016年12月14日     2018年2月28日                                                             是
     陈前政   董事          男  53   2016年12月14日     2019年12月14日                                                            是
     葛长银   独立董事      男  54   2014年6月27日      2019年12月14日                                                        10  否
     朱剑林   独立董事      男  53   2014年6月27日      2019年12月14日                                                        10  否
     顾玉荣   独立董事      女  51   2014年6月27日      2019年12月14日                                                        10  否
     李宝江   独立董事      男  52   2014年9月3日       2019年12月14日                                                        10  否
     李  丹   独立董事      女  39   2014年9月3日       2019年12月14日                                                        10  否
     童京汉   监事会主席    男  55   2016年12月14日     2019年12月14日         40,842      40,842                         135.37  否
     侯文荣   监事          女  51   2006年5月16日      2019年12月14日                                                            是
     李虹钢   监事          男  34   2016年12月14日     2019年12月14日                                                            是
     张玉兰   职工监事      女  42   2013年6月25日      2019年12月14日                                                     20.10  否
     马宗华   职工监事      男  55   2014年3月18日      2019年12月14日                                                     10.65  否
     于作江   副总经理      男  51   2013年8月26日      2019年12月14日                                                    161.29  否
     赵  玮   总会计师      男  42   2011年1月11日      2019年12月14日                                                    160.67  否
     吴  震   副总经理      男  45   2013年6月25日      2019年12月14日                                                    248.01  否
     蒋学工   董事会秘书、  男  55   2006年8月28日      2019年12月14日                                                    158.17  否
              总法律顾问
    
    
    41 / 182
    
      合计         /        /    /           /                  /              49,555      49,555                 /      1526.16     /
       姓名                                                           主要工作经历
     夏令和   曾任中粮生物化学(安徽)股份有限公司董事长、副董事长、总经理及党委书记;中粮安徽管理中心总经理。自2013年1月25日起至今任公司董
              事长。
     李风春   曾任公司副总经理、党委副书记、总法律顾问。2013年6月25日至今任公司董事、总经理,2014年8月至今任公司副董事长。
     肖建平   曾任中国华孚商贸公司财务综合部副经理,中国华孚商贸公司财务部经理,中国华孚贸易发展集团公司财务部经理、总会计师,华商储备商品
              管理中心常务副总经理兼总会计师。2016年11月至今任中粮集团股权董事。2016年12月14日至2018年2月28日任公司董事。
     陈前政   曾任中粮总公司武汉中粮进出口公司副总经理、总经理,中粮集团肉食部总经理,中粮肉食投资有限公司副总经理兼任冷链物流部常务副总经
              理。2016年11月至今任中粮集团股权董事。2016年12月14日至今任公司董事。
     葛长银   2004年5月至今任中国农业大学经济管理学院副教授,2015年4月28日至今任中工国际工程股份有限公司独立董事,2017年6月29日至今任北京市
              春立正达医疗器械股份有限公司独立非执行董事。2014年6月27日至今任公司独立董事。
     朱剑林   曾任西藏军区卫星通信地球站工程师、中期信息技术服务有限公司总经理、中期集团有限公司金融服务中心董事、总经理、中期资产管理有限
              公司执行董事。2015年6月至今任冀合资产管理(上海)有限公司总裁。2010年1月8日至2017年1月25日任太原煤气化股份有限公司独立董事。
              2013年8月5日至今任海虹企业(控股)股份有限公司独立董事。2014年6月27日至今任公司独立董事。
     顾玉荣   曾任兵团农十二师审计局副局长、宏源证券股份有限公司投行部项目经理、经纪业务总部项目经理。2015年8月至今任申万宏源西部证券有限公
              司项目经理。2017年1月26日至今任新疆准东石油技术股份有限公司独立董事。2014年6月27日至今任公司独立董事。
     李宝江   1994年4月至今新疆天阳律师事务所创始合伙人。2016年8月至今任上海中毅达股份有限公司独立董事。2014年9月3日至今任公司独立董事。
     李  丹   2007年8月至今任清华大学经济与管理学院会计系副教授,2014年9月25日至今任中视传媒股份有限公司独立董事。2014年9月3日至今任公司独
              立董事。
     童京汉   曾任中土畜总公司中国茶叶进出口公司副总经理、总经理,中土畜总公司中国茶叶股份有限公司总经理,安徽丰原生物化学股份有限公司副总
              经理,中粮发展有限公司综合办公室主任,中粮肉食投资有限公司办公室主任,中粮肉食总法律顾问兼任法律部总经理。现任中粮集团驻公司
              审计特派员。2016年12月14日至今任公司监事会主席。
     侯文荣   曾任中粮集团财务计划部总经理助理、财务部运营管理部副总经理。2011年1月至今任中粮集团财务部税务管理部总经理。2014年12月至2017年
              7月任中粮集团财务部副总监。2017年7月至今转为中粮集团调研员。2006年5月至今任公司监事。
     李虹钢   曾任德勤华永会计师事务所北京分所审计部高级审计员。2012年9月至2016年12月任中粮集团有限公司审计与法律风控部-审计部高级审计师;
              2017年1月至今任中粮信托有限责任公司审计部副总经理。2016年12月14日至今任公司监事。
     张玉兰   2007年5月至今任公司财务部财务分析部职员,财务部高级专业经理;2013年6月25日至今任公司职工监事。
     马宗华   2002年9月至今公司法律部工作,现任公司法律部法律顾问。2014年3月18日至今任公司职工监事。
     于作江   曾任深圳市中粮贸易发展有限公司副总经理、大连中粮进出口公司总经理、中粮生物化工事业部副总经理。2013年8月26日至今任公司副总经理。
    
    
    42 / 182
    
     赵  玮   曾任中粮集团有限公司财务部运营管理部总经理助理。2013年6月25日至2016年12月14日任公司董事。2011年1月11日至今任公司总会计师。
     吴  震   曾任中粮集团糖业部经理、中粮集团糖进出口部副总经理、总经理。2013年6月25日至今任公司副总经理。
     蒋学工   曾任中国人解放军蚌埠坦克学院工程师,北京军区总医院生产办工程师,中粮深圳信中出口食品工贸公司副总经理、深圳南洋食品有限公司总
              经理。2006年8月28日至今任公司董事会秘书兼任总法律顾问、工会主席。
    
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
       姓名            职务            年初持有股   报告期新授予   报告期内可   报告期股票期   股票期权行权   期末持有股票   报告期末市价
                                       票期权数量   股票期权数量    行权股份     权行权股份      价格(元)       期权数量        (元)
     夏令和   董事长                      350,000                                                     12.20        350,000          7.95
     李风春   副董事长、总经理            280,000                                                     12.20        280,000          7.95
     于作江   副总经理                    220,000                                                     12.20        220,000          7.95
     赵  玮   总会计师                    220,000                                                     12.20        220,000          7.95
     吴  震   副总经理                    250,000                                                     12.20        250,000          7.95
     蒋学工   董事会秘书、总法律顾问      220,000                                                     12.20        220,000          7.95
      合计               /               1,540,000                                                   /            1,540,000        /
    
    
    单位:股
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
       任职人员姓名         股东单位名称                   在股东单位担任的职务                   任期起始日期           任期终止日期
     肖建平            中粮集团有限公司       专职股权董事                                   2016年11月
     陈前政            中粮集团有限公司       专职股权董事                                   2016年11月
    
    
    43 / 182
    
     童京汉            中粮集团有限公司       驻公司审计及特派员                             2016年11月
     侯文荣            中粮集团有限公司       集团调研员                                     2017年8月
     李虹钢            中粮信托有限责任公司   审计部副总经理                                 2017年1月
    
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
       任职人员姓名                   其他单位名称                   在其他单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
                       中国农业大学经济管理学院                   副教授                     2004年5月1日
         葛长银        中工国际工程股份有限公司                   独立董事                   2015年4月28日
                       北京市春立正达医疗器械股份有限公司         独立非执行董事             2017年6月29日          2020年6月28日
                       冀合资产管理(上海)有限公司               总裁                       2015年6月1日
         朱剑林        太原煤气化股份有限公司                     独立董事                   2010年1月8日           2017年1月25日
                       海虹企业(控股)股份有限公司               独立董事                   2013年8月5日
         顾玉荣        申万宏源西部证券有限公司                   项目经理                   2015年8月1日
                       新疆准东石油技术股份有限公司               独立董事                   2017年1月26日
         李宝江        新疆天阳律师事务所                         创始合伙人                 1994年4月1日
                       上海中毅达股份有限公司                     独立董事                   2016年8月
         李  丹         清华大学经济与管理学院会计系               副教授                     2007年8月1日
                       中视传媒股份有限公司                       独立董事                   2014年9月1日
    
    
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序      在公司担任行政管理职务的董事、监事和高级管理人员,按照公司的薪资制度,获得劳动报酬,享受
                                                 福利待遇。独立董事薪酬制度按照公司股东大会批准的《独立董事津贴制度》执行。
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据        在公司担任行政管理职务的董事和高级管理人员实行年薪制,包括基本年薪和绩效年薪,基本年薪根
                                                 据公司薪资制度按月发放,绩效年薪根据公司业绩合同经考核后计发。职工监事根据其在公司的工作
                                                 岗位按照公司薪资制度执行。独立董事津贴根据《公司独立董事津贴制度》执行。
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况  见本章节“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
    
    
    44 / 182
    
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获  1,526.16万元
     得的报酬合计
    
    
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                   姓名                          担任的职务                        变动情形                         变动原因
     肖建平                           董事                             离任                             工作岗位调整。
     王淑平                           董事                             选举
    
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    45 / 182
    
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
     母公司在职员工的数量                                                           2,332
     主要子公司在职员工的数量                                                       4,074
     在职员工的数量合计                                                             6,406
     母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                       1,540
     人数
                                           专业构成
                   专业构成类别                               专业构成人数
                     生产人员                                                       4,833
                     销售人员                                                         176
                     技术人员                                                         354
                     财务人员                                                         246
                     行政人员                                                         216
                     其他                                                             581
                       合计                                                         6,406
                                           教育程度
                   教育程度类别                                数量(人)
             博士研究生                                                                 3
                     硕士研究生                                                       131
                     本科                                                             915
                     大专                                                           1,807
                     中专/中技                                                      1,721
                     高中及以下                                                     1,829
                       合计                                                         6,406
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用 □不适用
    
    1、不断优化、完善薪酬福利体系:公司定期对内外部市场进行薪酬调研,制定出分阶段薪酬调整政策。规范梳理公司薪酬福利制度及公司内控制度薪酬相关内容。加快推进薪酬管理提升,切实维护职工合法权益,推进健全“统一指导、分级调控、分类管理”的薪酬管理体系。
    
    2、强化业绩导向薪酬政策:公司在2017年深化薪酬改革,根据吨位决定地位,效益联动收益的基本原则,强化业绩导向,实施以岗定薪、按绩取酬,业绩升收入增、业绩降收入减的多样化激励政策,着力打造“组织高绩效、个人强激励”双赢的薪酬激励体系,推动公司业绩不断提升。
    
    (三)培训计划
    
    √适用 □不适用
    
    培训是公司重要的管理工具。2017年公司培训重点在于落实集团从严治企、从严治党、深化改革、提质增效的管理主题,坚持从业务实际问题和业务重点工作出发,围绕公司3-5年发展战略和核心能力规划人力资源策略,通过整合内外部培训资源,开展了中高层经理人党性专题教育培训,中高层经理人战略领导力培训、中高层经理人标杆企业考察学习、销售贸易业务骨干人才培养项目(赢销一班)、国际化人才培养项目、阳光计划、启明星计划、优课品读计划、一线销售训练营等项目,通过系统设计、分层培养,持续提升组织核心能力,助力公司在建设世界一流大糖商愿景上加速前进。
    
    2018年公司培训工作将进一步落实集团从严治企、从严治党的管理主题,坚持以习近平新时代
    
    中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻党的十九大精神,紧密结合糖业战略发展,以政治
    
    建设为统领,持续开展线上线下相结合的混合式学习模式,培训内容上主要是在深入开展习近平
    
    新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神学习、中高层经理人战略领导力培养项目、销售
    
    贸易业务骨干人才培养项目(赢销二班)、贸易人才培养、一线销售业务人才培养、糖业生产系
    
    统“百人计划”(砺剑班、阳光班)等方面,充分发挥培训工作四重角色,切实实现公司培训工
    
    作以思想建设为引领、上承战略、紧贴业务的宗旨。
    
    (四)劳务外包情况
    
    √适用□不适用
    
     劳务外包的工时总数                                                         1,245,299
     劳务外包支付的报酬总额                                                    38,220,550
    
    
    七、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件以及《公司章程》的要求,不断完善公司法人治理结构,自觉履行信息披露义务,提高公司规范化运作水平。
    
    2017年公司股东大会、董事会、监事会与管理层层严格按照相关法规规定开展工作,做到权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作,有效的维护了股东和公司利益;公司本着公开、公平、公正的原则,认真、及时地履行了信息披露义务,并保证了信息披露内容的真实、准确和完整性,没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形。
    
    (1)股东与股东大会
    
    公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,充分考虑股东利益,平等对待所有股东,确保所有股东充分行使自己的权利,充分维护上市公司和股东的合法权益。
    
    2017年公司共召开了5次股东大会,提交股东该大会审议的议案共计29项。每次股东大会公司均严格按照规定做好会议通知、召开前的准备等相关工作,确保包括中小股东在内的所有股东权益的顺利实现。公司还聘请律师出席每次股东大会,对会议的召集召开程序、出席股东大会的人员资格、议案的表决方式、表决程序及表决结果,进行确认和见证,保证了股东大会的合法有效性。
    
    (2)控股股东与公司关系
    
    公司具有完整独立的业务及自主经营能力,在人员、资产、财务、机构和业务方面均具有独立性。报告期内,公司控股股东依法行使股东权利、承担义务,严格规范自己的行为并遵守相关承诺,不存在侵占公司资产、损害公司及中小股东利益的情况。
    
    (3)董事与董事会
    
    公司第八届董事会由9名董事组成,其中独立董事5名,董事会人数和人员构成均符合法律、法规的要求。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略与投资决策委员会。公司董事、各专业委员会分工明确,各位董事、委员勤勉尽责,积极出席董事会和股东会会议,对董事会议案进行认真审核,为公司经营和发展提出合理化的意见和建议,为公司科学决策提供了强有力的支持。
    
    2017年公司共召开了17次董事会,提交董事会审议议案共计62项,各次会议的召集、召开均符合《董事会议事规则》等相关规定的要求,公司全体董事均能以认真负责的态度出席董事会,认真审阅议案资料,从公司和全体股东的利益出发,忠实履行职责,促进董事会规范运作和科学决策。
    
    (4)监事与监事会
    
    公司第八届监事会由5名监事组成,其中职工监事2名,人员构成符合法律、法规的要求。
    
    报告期内,公司共召开9次监事会,提交监事会审议议案共计28项,各次会议的召集、召开均符合《监事会议事规则》等相关规定的要求。公司监事积极参加监事会、列席公司董事会和股东大会,依据《监事会议事规则》的有关要求,本着对股东负责的精神,认真履行自己的职责,对公司生产经营、财务运作以及公司董事及其他高级管理人员履行责任的合法、合规性进行监督,对公司编制的定期报告进行了认真审核并发表了书面审核意见。
    
    (5)信息披露与透明度
    
    公司对外信息披露工作由公司董事会秘书负责。《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。报告期内,公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《信息披露事务管理制度》等相关规定,真实、准确、完整、及时地披露公司有关信息,切实履行公司的信息披露义务,确保所有股东和其他利益相关者能够平等获得公司信息。
    
    (6)投资者关系管理
    
    公司一直注重投资者关系维护,严格按照中国证监会颁布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》要求,认真对待股东和投资者来访、咨询工作,切实做好公司股东权益保护工作。报告期内,公司通过电话、传真、现场接待投资者来访、上证“E互动”交流平台、邮箱等多渠道、多层次的方式,加强与投资者的交流、互动,认真听取各方对公司发展的建议和意见,与投资者形成了良性的、有效的互动,切实保证中小股东的合法权益。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
                 会议届次                   召开日期      决议刊登的指定  决议刊登的披露日
                                                          网站的查询索引          期
     公司2017年度第一次临时股东大会     2017年1月12日      www.sse.com.cn  2017年1月13日
     公司2017年度第二次临时股东大会     2017年3月24日      www.sse.com.cn  2017年3月25日
     公司2016年度股东大会               2017年5月12日      www.sse.com.cn  2017年5月13日
     公司2017年度第三次临时股东大会     2017年6月30日      www.sse.com.cn  2017年7月1日
     公司2017年度第四次临时股东大会     2017年8月7日       www.sse.com.cn  2017年8月8日
    
    
    股东大会情况说明
    
    □适用√不适用
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
      夏令和    否       17       17       15       0       0         否           5
      李风春    否       17       16       15       1       0         否           4
      肖建平    否       17       17       15       0       0         否           5
      陈前政    否       17       17       15       0       0         否           5
      葛长银    是       17       17       15       0       0         否           5
      朱剑林    是       17       17       15       0       0         否           5
      顾玉荣    是       17       17       15       0       0         否           4
      李宝江    是       17       16       15       1       0         否           4
      李  丹     是       17       17       15       0       0         否           5
    
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
     年内召开董事会会议次数                               17
     其中:现场会议次数                                    2
     通讯方式召开会议次数                                 15
     现场结合通讯方式召开会议次数
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况√适用 □不适用
    
    1、董事会下设的审计委员会履职情况汇总
    
    (1)本报告期,公司审计委员会督促并检查公司相关审计工作情况,审查公司内部控制制度以及执行情况,定期了解公司财务状况和经营情况,提议公司聘请审计机构等。在公司年度财务报告编制过程中,加强与年审会计师的沟通督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会再次审阅了公司财务会计报表,认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。审计委员会还审阅了公司内部控制自我评价报告,并与审计机构进行多次沟通,针对内控评价和审计发现的缺陷,督促公司改正。同时,审计委员会认为,天职国际聘任以来一直勤勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则,向公司董事会提交续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)的决议。
    
    (2)公司董事会下设投资与战略委员会,有3名董事组成,委员会对公司战略规划、资产重组等重大决策事项进行研究、审查。
    
    (3)董事会下设的薪酬与考核委员会,有3名独立董事组成,薪酬和考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行审核,认为本报告公司董事、监事、高级管理人员的薪酬符合绩效考核结果,确认报告中所披露的薪酬情况与实际发放情况相符。
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    √适用 □不适用
    
    目前公司在食糖业务和番茄业务方面和控股股东中粮集团存在相同的业务范围。
    
    食糖业务方面:在国内,公司受托管理了中粮集团控制的中糖公司,拥有了约200万吨仓储能力,有利于公司食糖业务的发展。在国外,中粮集团控制的中粮农业公司经营食糖业务,但不会对公司的生产经营及投资产生较大的影响。
    
    番茄业务方面:鉴于内蒙中粮短期内难以实现盈利,为了不给中粮糖业增加负担,保护中小投资者利益,暂不将内蒙中粮注入中粮糖业。在内蒙中粮连续 3年经审计的加权平均净资产收益率不低于8%,中粮集团将于内蒙中粮第三年度审计报告披露之日起一年内将所控制的内蒙中粮以合法方式注入中粮糖业。
    
    公司将积极与中粮集团沟通协调,落实相关同业竞争规章,进一步修订、完善公司相关制度,采取各种方式消除同业竞争和减少关联交易的发生。
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司的高级管理人员薪酬实行年薪制,其年薪包括基本年薪和绩效年薪,基本年薪按照《公司薪酬与保险制度》按月发放,绩效年薪的发放主要按照《公司绩效考核制度》等相关制度的规定执行并结合年初签订的经营业绩合同书考核情况予以兑现。2017年度公司经营业绩突出,公司高级管理人员取得较好的绩效年薪。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    公司2017年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司聘请了天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2017年度内部控制进行独立审计,并出具了标准无保留意见。内控审计报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    √适用□不适用
    
    中粮屯河糖业股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了后附的中粮屯河糖业股份有限公司(以下简称“中粮糖业”)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中粮糖业2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中粮糖业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    审计报告(续)
    
    天职业字[2018]10800号
    
                    关键审计事项                         该事项在审计中是如何应对的
     [收入确认]
    
    
    请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及 相关的审计程序包括但不限于:会计估计” (二十三)收入所述的会计政策以及 1.与管理层进行访谈,对中粮糖业食糖贸易“六、合并财务报表主要项目注释”(四十五) 及食糖加工销售收入确认相关的内部控制进行了营业收入、营业成本。 了解与测试;
    
    中粮糖业主要从事食糖贸易以及食糖加工销 2.对各类商品销售收入及毛利率进行了年售业务。 度、月度、同行业的对比分析;
    
    中粮糖业国内食糖贸易及食糖加工销售收入 3.抽查了主要业务类别的销售合同,通过检以发出放货通知书或客户确认收货,作为收入确 查合同条款,评估了收入确认政策的适当性;
    
    认时点;国外食糖贸易收入以商品离岸或商品提 4.对主要客户销售收入进行了函证;
    
    单、发票、合同送达客户,且货物送达指定港口,
    
    作为收入确认时点;国外食糖加工销售收入以商 5.采用抽样方式,检查了与收入确认相关的
    
    品交付至指定地点或商品装船越过船舷,作为收 支持性文件,包括销售合同、订单、报关单、放
    
    入确认时点。 货通知书、客户确认收货文件、海运通知书、销
    
    售发票、商品提单等,以评估收入的确认是否恰
    
    2017年度,中粮糖业营业收入191.57亿元,当以及2017年是否存在通过改变销售策略和常其中食糖贸易及食糖加工销售收入占比为 规合同条款、提前发货等实现突击性销售的情况;89.37%。中粮糖业2017年度食糖贸易以及食糖加 6.实施了存货监盘程序,对于已销售未出库
    
    工业务销售收入较上期大幅增加,确认销售收入 的存货检查了放货通知书等收入确认相关的支持
    
    的相关交易是否真实发生对中粮糖业经营成果影 性文件;对于已出库未销售的存货检查期后客户
    
    响重大。因此,我们将中粮糖业食糖贸易及食糖 收货等收入确认相关的支持性文件;
    
    加工销售收入的确认作为关键审计事项。
    
    7.对主要客户及2017年新增重要客户的销售价格进行了分析,查阅了新增重要客户的工商登记资料,评估是否存在关联交易非关联化的情况;
    
    8.将对关联方的销售价格与对非关联方同类产品的销售价格进行了比较,以评价2017年关联交易定价是否公允;
    
    9.针对资产负债表日前后确认的销售收入,核对了支持性文件,并针对资产负债表日后的收入交易选取样本核对销售退回等,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
    
    审计报告(续)
    
    天职业字[2018]10800号
    
      [停工公司资产减值]
    
    
    请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及 相关的审计程序包括但不限于:会计估计” (十五)固定资产所述的会计政策以 1.与管理层进行访谈,对停工公司资产项目
    
    及“六、合并财务报表主要项目注释”(十五) 减值涉及的内部控制进行了了解与测试;
    
    固定资产。
    
    2.评价了由管理层聘请的评估师的胜任能
    
    2017年度,中粮糖业下属番茄制品、糖业制 力、专业素质和客观性;了解了评估师的工作;品、果业制品部分公司处于停工或拟停工状态, 对评估方法、评估参数和关键假设进行了复核。中粮糖业对停工公司确认减值损失1.27亿元。在进行减值测试时,中粮糖业管理层聘请了独立的资产评估师(以下简称评估师)对停工公司进行评估,以协助管理层进行减值测试。
    
    鉴于停工公司的资产减值涉及管理层的重大判断,因此我们将停工工厂的资产减值作为关键审计事项。
    
     [存货跌价]
    
    
    请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及 相关的审计程序包括但不限于:会计估计”(十一)存货所述的会计政策以及“六、 1.与管理层进行访谈,对存货跌价准备相关
    
    合并财务报表主要项目注释”(九)存货。 的内部控制进行了了解与测试;
    
    2017年12月31日中粮糖业存货原值43.25 2.根据销售毛利率及相关销售费用率等数据亿元,存货跌价准备7,693.01万元。中粮糖业按 对存货跌价迹象进行了分析;照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备,可变现净值按照存货的估计售价减去至 3.对管理层在存货跌价测试中使用的相关主完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 要参数进行了评估,包括估计售价、至完工时估及相关税费后的金额确定。 计将要发生的成本、销售费用等;
    
    鉴于该项目金额重大且管理层在确定存货可 4.对管理层在存货跌价测试中的计算过程进变现净值时需要运用重大判断,因此我们将存货 行了复核。
    
    跌价作为关键审计事项。
    
    审计报告(续)
    
    天职业字[2018]10800号
    
    四、其他信息
    
    中粮糖业管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括中粮糖业2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估中粮糖业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督中粮糖业的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    审计报告(续)
    
    天职业字[2018]10800号
    
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中粮糖业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中粮糖业不能持续经营。
    
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (6)就中粮糖业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    中国注册会计师
    
    向芳芸
    
    (项目合伙人):
    
    中国·北京
    
    中国注册会计师: 谭学
    
    二○一八年四月十六日
    
    中国注册会计师: 王亮
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:中粮屯河糖业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                   附注         期末余额            期初余额
     流动资产:
       货币资金                          七、1       3,911,388,163.80    1,123,857,282.19
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当期损  七、2           4,916,096.71        1,379,095.27
     益的金融资产
       衍生金融资产                      七、3         148,035,070.49      345,668,526.17
       应收票据                          七、4          85,526,801.88       95,639,906.70
       应收账款                          七、5         866,628,518.28      797,639,218.27
       预付款项                          七、6         152,210,201.86      934,817,501.14
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息                          七、7             151,594.88           97,716.37
       应收股利
       其他应收款                        七、9         884,414,340.64    2,401,240,137.42
       买入返售金融资产
       存货                              七、10      4,247,947,941.91    6,238,951,784.23
       持有待售资产                      七、11         51,165,236.25
                                                                                  -
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                      七、13        357,346,278.64      538,001,622.57
         流动资产合计                               10,709,730,245.34   12,477,292,790.33
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       可供出售金融资产                  七、14         59,303,236.07       54,417,059.03
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                      七、17        513,549,476.45      551,316,645.40
       投资性房地产                      七、18         24,781,867.57       25,549,630.51
       固定资产                          七、19      4,252,611,928.68    4,468,653,007.80
       在建工程                          七、20         34,032,027.01       32,231,909.58
       工程物资                          七、21          2,771,758.18        2,801,070.58
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                          七、25      1,000,958,835.44      903,392,973.73
       开发支出
       商誉                              七、27        358,587,808.75      358,587,518.93
       长期待摊费用                      七、28         42,528,534.36       42,463,267.64
       递延所得税资产                    七、29         80,677,281.76       37,566,895.04
       其他非流动资产                    七、30         22,914,652.76       26,457,743.53
         非流动资产合计                              6,392,717,407.03    6,503,437,721.77
           资产总计                                 17,102,447,652.37   18,980,730,512.10
     流动负债:
       短期借款                          七、31      6,181,725,043.81    6,659,099,896.14
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当期损  七、32          3,529,509.95          851,395.89
     益的金融负债
       衍生金融负债                      七、33         49,549,948.85      155,157,269.29
       应付票据                          七、34         21,391,565.47       16,810,747.11
       应付账款                          七、35        624,967,346.07      900,941,127.82
       预收款项                          七、36        777,468,256.76      454,276,849.73
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                      七、37        203,395,777.71      166,877,439.35
       应交税费                          七、38        143,708,159.92      132,057,823.19
       应付利息                          七、39         25,751,977.89       54,591,886.98
       应付股利                          七、40            816,615.32        1,674,288.29
       其他应付款                        七、41        529,284,165.07      901,866,293.81
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债                      七、44                          1,200,000,000.00
         流动负债合计                                8,561,588,366.82   10,644,205,017.60
     非流动负债:
       长期借款                          七、45                            270,000,000.00
       应付债券                          七、46        996,040,217.35      993,593,234.90
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬                  七、48                                 30,094.20
       专项应付款
       预计负债                          七、50          7,740,655.54        7,740,655.54
       递延收益                          七、51        114,303,772.19      107,799,710.94
       递延所得税负债                    七、29        113,911,874.23      176,701,632.47
       其他非流动负债
         非流动负债合计                              1,231,996,519.31    1,555,865,328.05
           负债合计                                  9,793,584,886.13   12,200,070,345.65
     所有者权益
       股本                              七、53      2,051,876,155.00    2,051,876,155.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                          七、55      4,149,642,352.67    4,129,432,663.14
       减:库存股
       其他综合收益                      七、57        120,509,703.35       84,354,963.53
       专项储备
       盈余公积                          七、59        238,878,742.02      219,879,667.56
       一般风险准备
       未分配利润                        七、60        620,033,546.36      165,686,342.34
       归属于母公司所有者权益合计                    7,180,940,499.40    6,651,229,791.57
       少数股东权益                                   127,922,266.84      129,430,374.88
         所有者权益合计                              7,308,862,766.24    6,780,660,166.45
           负债和所有者权益总计                     17,102,447,652.37   18,980,730,512.10
    
    
    法定代表人:夏令和 主管会计工作负责人:赵玮 会计机构负责人:封睿
    
    母公司资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:中粮屯河糖业股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                   附注         期末余额            期初余额
     流动资产:
       货币资金                                      3,155,479,630.37      859,754,497.08
       以公允价值计量且其变动计入当期损                                      1,379,095.27
     益的金融资产
       衍生金融资产                                    45,946,085.00
       应收票据                                        72,336,140.00       90,772,469.10
       应收账款                          十七、1        30,154,358.38      175,682,344.53
       预付款项                                        19,220,188.89       34,283,769.08
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                        十七、2     4,199,613,921.16    9,112,045,291.92
       存货                                           644,681,554.24    1,079,661,561.94
       持有待售资产                                   163,140,500.00
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                    82,692,673.28       96,302,224.51
         流动资产合计                                8,413,265,051.32   11,449,881,253.43
     非流动资产:
       可供出售金融资产                                27,390,000.00       27,000,000.00
       持有至到期投资
       长期应收款
       长期股权投资                      十七、3     5,883,819,446.18    4,332,603,139.06
       投资性房地产
       固定资产                                       407,786,228.15      976,108,913.21
       在建工程                                         1,137,082.77           36,900.00
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产                                       110,396,719.89      146,041,919.96
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用                                         5,289.83          350,734.03
       递延所得税资产
       其他非流动资产
         非流动资产合计                              6,430,534,766.82    5,482,141,606.26
           资产总计                                 14,843,799,818.14   16,932,022,859.69
     流动负债:
       短期借款                                      4,719,524,100.00    5,960,675,720.80
       以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融负债
       衍生金融负债                                     4,438,985.00       36,135,400.00
       应付票据                                        16,391,565.47       16,810,747.11
       应付账款                                       138,711,210.24      125,442,479.71
       预收款项                                       229,098,187.80       39,251,630.95
       应付职工薪酬                                    59,947,116.13       50,010,221.29
       应交税费                                         1,586,078.64       18,217,172.07
       应付利息                                        23,520,894.21       54,368,345.34
       应付股利                                             9,715.78            3,229.30
       其他应付款                                     581,383,356.68      380,296,384.14
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债
       其他流动负债                                                      1,200,000,000.00
         流动负债合计                                5,774,611,209.95    7,881,211,330.71
     非流动负债:
       长期借款
       应付债券                                       996,040,217.35      993,593,234.90
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬
       专项应付款
       预计负债                                         7,740,655.54        7,740,655.54
       递延收益                                        27,507,661.94       29,197,580.98
       递延所得税负债
       其他非流动负债
         非流动负债合计                              1,031,288,534.83    1,030,531,471.42
           负债合计                                  6,805,899,744.78    8,911,742,802.13
     所有者权益:
       股本                                          2,051,876,155.00    2,051,876,155.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                      4,751,161,265.72    4,730,951,576.19
       减:库存股
       其他综合收益                                    43,799,536.50      -30,363,945.32
       专项储备
       盈余公积                                       227,766,382.68      208,767,308.22
       未分配利润                                     963,296,733.46    1,059,048,963.47
         所有者权益合计                              8,037,900,073.36    8,020,280,057.56
           负债和所有者权益总计                     14,843,799,818.14   16,932,022,859.69
    
    
    法定代表人:夏令和 主管会计工作负责人:赵玮 会计机构负责人:封睿
    
    合并利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                   附注        本期发生额          上期发生额
     一、营业总收入                                 19,157,209,815.31   13,557,145,517.61
     其中:营业收入                      七、61     19,157,209,815.31   13,557,145,517.61
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                 17,988,150,031.90   12,971,050,698.98
     其中:营业成本                      七、61     16,059,748,331.00   11,587,336,091.93
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                    七、62        117,204,458.98       58,099,884.30
           销售费用                      七、63        555,116,067.79      485,754,449.50
           管理费用                      七、64        625,816,705.93      581,397,327.63
           财务费用                      七、65        425,463,320.21      117,764,200.25
           资产减值损失                  七、66        204,801,147.99      140,698,745.37
       加:公允价值变动收益(损失以“-”七、67        37,384,743.37     -122,149,665.46
     号填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)七、68       -220,212,370.02      187,347,729.52
           其中:对联营企业和合营企业的               -39,113,066.67      -80,365,592.69
     投资收益
           资产处置收益(损失以“-”号                -1,281,024.79         -758,446.94
     填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                                   15,252,071.21
                                                                                  -
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)              1,000,203,203.18      650,534,435.75
       加:营业外收入                    七、69         17,794,921.53       23,217,691.24
       减:营业外支出                    七、70         14,567,312.99        6,138,653.11
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填              1,003,430,811.72      667,613,473.88
     列)
       减:所得税费用                    七、71        249,427,583.77      157,157,998.13
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)               754,003,227.95      510,455,475.75
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以                   777,788,210.72      546,911,869.18
     “-”号填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以                   -23,784,982.77      -36,456,393.43
     “-”号填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.少数股东损益                                13,913,049.32       -4,592,380.74
         2.归属于母公司股东的净利润                   740,090,178.63      515,047,856.49
     六、其他综合收益的税后净额                        20,747,759.28      290,639,096.79
       归属母公司所有者的其他综合收益的                36,154,739.82      274,427,817.65
     税后净额
         (一)以后不能重分类进损益的其                   834,205.52         -997,595.63
     他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债                   320,661.02         -457,811.63
     或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重                   513,544.50         -539,784.00
     分类进损益的其他综合收益中享有的份
     额
         (二)以后将重分类进损益的其他                35,320,534.30      275,425,413.28
     综合收益
           1.权益法下在被投资单位以后将
     重分类进损益的其他综合收益中享有的
     份额
           2.可供出售金融资产公允价值变                 2,852,848.55        1,460,699.54
     动损益
           3.持有至到期投资重分类为可供
     出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分                49,095,752.52      220,562,670.37
           5.外币财务报表折算差额                     -16,628,066.77       53,402,043.37
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税               -15,406,980.54       16,211,279.14
     后净额
     七、综合收益总额                                 774,750,987.23      801,094,572.54
       归属于母公司所有者的综合收益总额               776,244,918.45      789,475,674.14
       归属于少数股东的综合收益总额                    -1,493,931.22       11,618,898.40
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                              0.3607              0.2510
       (二)稀释每股收益(元/股)                              0.3607              0.2510
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的
    
    净利润为:0元。
    
    法定代表人:夏令和 主管会计工作负责人:赵玮 会计机构负责人:封睿
    
    母公司利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                   附注        本期发生额          上期发生额
     一、营业收入                        十七、4     1,490,097,082.60    2,100,399,155.67
       减:营业成本                      十七、4     1,205,525,547.54    1,687,001,793.25
           税金及附加                                  20,813,251.50       23,101,453.93
           销售费用                                    91,685,721.53      184,188,590.12
           管理费用                                    80,863,878.42      128,209,279.96
           财务费用                                    83,602,428.83      -36,723,826.70
           资产减值损失                               360,784,482.54       38,253,489.62
       加:公允价值变动收益(损失以“-”              -5,818,080.27      -12,817,690.73
     号填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)十七、5      541,775,285.30      240,574,342.56
           其中:对联营企业和合营企业的               -39,137,106.18      -80,348,360.94
     投资收益
           资产处置收益(损失以“-”号                 1,869,766.88        3,891,379.32
     填列)
           其他收益                                    3,137,412.56
                                                                                  -
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)               187,786,156.71      308,016,406.64
       加:营业外收入                                  11,874,487.48        7,486,144.68
       减:营业外支出                                   9,669,899.59        4,900,248.78
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填               189,990,744.60      310,602,302.54
     列)
         减:所得税费用                                          -                   -
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)               189,990,744.60      310,602,302.54
         (一)持续经营净利润(净亏损以                 189,990,744.60      310,602,302.54
     “-”号填列)
         (二)终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额                        74,163,481.82      -25,506,680.32
       (一)以后不能重分类进损益的其他                   513,544.50         -539,784.00
     综合收益
         1.重新计量设定受益计划净负债或
     净资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分                    513,544.50         -539,784.00
    类进损益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综                73,649,937.32      -24,966,896.32
     合收益
         1.权益法下在被投资单位以后将重
     分类进损益的其他综合收益中享有的份
     额
         2.可供出售金融资产公允价值变动
     损益
         3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分                  73,649,937.32      -24,966,896.32
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                 264,154,226.42      285,095,622.22
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:夏令和 主管会计工作负责人:赵玮 会计机构负责人:封睿
    
    合并现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                   附注        本期发生额          上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                  22,108,171,140.75  15,814,423,818.76
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入当
     期损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                    83,517,208.55      68,892,644.61
       收到其他与经营活动有关的现金      七、73         870,695,698.52      72,285,955.90
         经营活动现金流入小计                        23,062,384,047.82  15,955,602,419.27
       购买商品、接受劳务支付的现金                  15,123,858,378.91  14,717,879,494.70
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                   871,641,816.79     755,507,928.41
       支付的各项税费                                   962,160,199.28     421,006,407.38
       支付其他与经营活动有关的现金      七、73         749,360,442.96   1,476,675,887.63
         经营活动现金流出小计                        17,707,020,837.94  17,371,069,718.12
           经营活动产生的现金流量净额                 5,355,363,209.88  -1,415,467,298.85
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                             2,778,071,248.47   1,900,000,000.00
       取得投资收益收到的现金                            43,538,410.23      26,474,211.41
       处置固定资产、无形资产和其他长期                  45,119,012.88      32,432,168.64
     资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现
     金净额
       收到其他与投资活动有关的现金      七、73          19,578,008.20
         投资活动现金流入小计                         2,886,306,679.78   1,958,906,380.05
       购建固定资产、无形资产和其他长期                 546,567,291.62     713,670,588.13
     资产支付的现金
       投资支付的现金                                 2,040,390,000.00   2,141,356,940.23
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现                                    236,007,611.90
     金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                         2,586,957,291.62   3,091,035,140.26
           投资活动产生的现金流量净额                   299,349,388.16  -1,132,128,760.21
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收到
     的现金
       取得借款收到的现金                            12,893,790,615.44  14,490,300,955.45
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                        12,893,790,615.44  14,490,300,955.45
       偿还债务支付的现金                            14,825,622,535.28  12,761,400,994.64
       分配股利、利润或偿付利息支付的现                 632,028,614.28     320,428,375.43
     金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、                   878,336.27
     利润
       支付其他与筹资活动有关的现金      七、73                             10,860,000.00
         筹资活动现金流出小计                        15,457,651,149.56  13,092,689,370.07
           筹资活动产生的现金流量净额                -2,563,860,534.12   1,397,611,585.38
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影                 -45,656,026.60      42,590,592.96
     响
     五、现金及现金等价物净增加额                     3,045,196,037.32  -1,107,393,880.72
       加:期初现金及现金等价物余额                     869,182,624.05   1,976,576,504.77
     六、期末现金及现金等价物余额                     3,914,378,661.37     869,182,624.05
    
    
    法定代表人:夏令和 主管会计工作负责人:赵玮 会计机构负责人:封睿
    
    母公司现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                   附注        本期发生额          上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   1,600,113,458.62   2,293,613,025.50
       收到的税费返还                                    31,738,832.18      58,188,811.61
       收到其他与经营活动有关的现金                   6,910,015,008.03     186,288,832.22
         经营活动现金流入小计                         8,541,867,298.83   2,538,090,669.33
       购买商品、接受劳务支付的现金                   1,069,572,162.27   1,481,598,016.72
       支付给职工以及为职工支付的现金                   193,485,037.43     248,493,952.16
       支付的各项税费                                   103,802,121.40     113,946,058.33
       支付其他与经营活动有关的现金                     431,936,326.55   3,163,366,879.64
         经营活动现金流出小计                         1,798,795,647.65   5,007,404,906.85
       经营活动产生的现金流量净额                     6,743,071,651.18   -2,469,314,237.5
                                                                                    2
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                             2,266,556,057.35   1,900,000,000.00
       取得投资收益收到的现金                           597,748,249.96     302,828,619.72
       处置固定资产、无形资产和其他长期                  20,103,797.01      19,476,342.36
     资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现
     金净额
       收到其他与投资活动有关的现金                      15,000,000.00
         投资活动现金流入小计                         2,899,408,104.32   2,222,304,962.08
       购建固定资产、无形资产和其他长期                  58,917,153.04      63,448,608.50
     资产支付的现金
       投资支付的现金                                 3,990,800,890.39   2,482,276,800.00
       取得子公司及其他营业单位支付的现
     金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                         295,691.79
         投资活动现金流出小计                         4,050,013,735.22   2,545,725,408.50
           投资活动产生的现金流量净额                -1,150,605,630.90    -323,420,446.42
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金                             9,182,081,848.86   9,131,607,345.81
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计                         9,182,081,848.86   9,131,607,345.81
       偿还债务支付的现金                            11,623,233,469.66   7,010,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的现                 578,381,749.15     291,450,704.27
     金
       支付其他与筹资活动有关的现金                                  -      10,860,000.00
         筹资活动现金流出小计                        12,201,615,218.81   7,312,310,704.27
           筹资活动产生的现金流量净额                -3,019,533,369.95   1,819,296,641.54
     四、汇率变动对现金及现金等价物的影                 -32,482,858.90      32,393,094.79
     响
     五、现金及现金等价物净增加额                     2,540,449,791.43    -941,044,947.61
       加:期初现金及现金等价物余额                     605,279,838.94   1,546,324,786.55
     六、期末现金及现金等价物余额                     3,145,729,630.37     605,279,838.94
    
    
    法定代表人:夏令和 主管会计工作负责人:赵玮 会计机构负责人:封睿
    
    合并所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
        本期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
              项目                            其他权益工具                                                              一般                  少数股东权益   所有者权益合计
                                  股本       优先 永续           资本公积     减:库 其他综合收益 专项     盈余公积     风险   未分配利润
                                              股   债   其他                    存股                储备                  准备
    一、上年期末余额        2,051,876,155.00                 4,129,432,663.14       84,354,963.53        219,879,667.56       165,686,342.34  129,430,374.88 6,780,660,166.45
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额        2,051,876,155.00                 4,129,432,663.14       84,354,963.53        219,879,667.56       165,686,342.34  129,430,374.88 6,780,660,166.45
    三、本期增减变动金额(减                                    20,209,689.53        36,154,739.82         18,999,074.46       454,347,204.02   -1,508,108.04   528,202,599.79
    少以“-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                               36,154,739.82                             740,090,178.63   -1,493,931.22   774,750,987.23
    (二)所有者投入和减少资                                    19,379,885.00                                                                                  19,379,885.00
    本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投
    入资本
    3.股份支付计入所有者权                                     19,379,885.00                                                                                  19,379,885.00
    益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                                                         18,999,074.46      -285,742,974.61      -14,176.82  -266,758,076.97
    1.提取盈余公积                                                                                        18,999,074.46       -18,999,074.46
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的                                                                                                   -266,743,900.15      -14,176.82  -266,758,076.97
    分配
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    
    
    66 / 182
    
    1.资本公积转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他                                                     829,804.53                                                                                     829,804.53
    四、本期期末余额        2,051,876,155.00                 4,149,642,352.67       120,509,703.35        238,878,742.02       620,033,546.36  127,922,266.84 7,308,862,766.24
        上期
                                                                                   归属于母公司所有者权益
              项目                              其他权益工具                                                              一般                  少数股东权益    所有者权益合计
                                   股本       优先 永续           资本公积     减:库 其他综合收益 专项     盈余公积     风险   未分配利润
                                               股   债   其他                    存股                储备                  准备
    一、上年期末余额          2,051,876,155.00                 4,129,757,453.53       -190,072,854.1        188,819,437.31      -246,485,618.47   32,605,187.85  5,966,499,761.10
                                                                                 2
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
    二、本年期初余额          2,051,876,155.00                 4,129,757,453.53       -190,072,854.1        188,819,437.31      -246,485,618.47   32,605,187.85  5,966,499,761.10
                                                                                 2
    三、本期增减变动金额(减                                        -324,790.39       274,427,817.65         31,060,230.25       412,171,960.81   96,825,187.03    814,160,405.35
    少以“-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                                274,427,817.65                             515,047,856.49   11,618,898.40    801,094,572.54
    (二)所有者投入和减少资                                         212,380.00                                                                                       212,380.00
    本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入
    资本
    
    
    67 / 182
    
    3.股份支付计入所有者权益                                        212,380.00                                                                                       212,380.00
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                                                           31,060,230.25      -102,875,895.68     -864,159.45    -72,679,824.88
    1.提取盈余公积                                                                                          31,060,230.25       -31,060,230.25
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                                                                   -71,815,665.43     -864,159.45    -72,679,824.88
    配
    4.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他                                                      -537,170.39                                                                  86,070,448.08     85,533,277.69
    四、本期期末余额          2,051,876,155.00                 4,129,432,663.14       84,354,963.53        219,879,667.56       165,686,342.34  129,430,374.88  6,780,660,166.45
    
    
    法定代表人:夏令和 主管会计工作负责人:赵玮 会计机构负责人:封睿
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                本期
               项目                 股本               其他权益工具             资本公积     减:库 其他综合收益 专项储   盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                               优先股   永续债     其他                      存股                 备
    一、上年期末余额          2,051,876,155.00                              4,730,951,576.19      -30,363,945.32      208,767,308.22 1,059,048,963.47 8,020,280,057.56
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
    
    
    68 / 182
    
    二、本年期初余额          2,051,876,155.00                              4,730,951,576.19      -30,363,945.32      208,767,308.22 1,059,048,963.47 8,020,280,057.56
    三、本期增减变动金额(减                                                   20,209,689.53       74,163,481.82       18,999,074.46   -95,752,230.01    17,620,015.80
    少以“-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                                              74,163,481.82                        189,990,744.60   264,154,226.42
    (二)所有者投入和减少资                                                   19,379,885.00                                                              19,379,885.00
    本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入
    资本
    3.股份支付计入所有者权益                                                  19,379,885.00                                                              19,379,885.00
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配    18,999,074.46  -285,742,974.61  -266,743,900.15
    1.提取盈余公积    18,999,074.46   -18,999,074.46
    2.对所有者(或股东)的分                                                                                                    0.00  -266,743,900.15  -266,743,900.15
    配
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
     (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他                                                                    829,804.53                                                                 829,804.53
    四、本期期末余额          2,051,876,155.00                              4,751,161,265.72       43,799,536.50     0227,766,382.68    963,296,733.46 8,037,900,073.36
                                                                                                上期
               项目                 股本               其他权益工具             资本公积     减:库 其他综合收益 专项储   盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                               优先股   永续债     其他                      存股                 备
    一、上年期末余额          2,051,876,155.00                              4,731,235,134.60       -4,857,265.00      177,707,077.97   851,322,556.61 7,807,283,659.18
    
    
    69 / 182
    
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
    二、本年期初余额          2,051,876,155.00                              4,731,235,134.60       -4,857,265.00      177,707,077.97   851,322,556.61 7,807,283,659.18
    三、本期增减变动金额(减                                                     -283,558.41      -25,506,680.32       31,060,230.25   207,726,406.86   212,996,398.38
    少以“-”号填列)
    (一)综合收益总额                                                                             -25,506,680.32                        310,602,302.54   285,095,622.22
    (二)所有者投入和减少资                                                      212,380.00                                                                 212,380.00
    本
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入
    资本
    3.股份支付计入所有者权益                                                     212,380.00                                                                 212,380.00
    的金额
    4.其他
    (三)利润分配    31,060,230.25  -102,875,895.68   -71,815,665.43
    1.提取盈余公积    31,060,230.25   -31,060,230.25
    2.对所有者(或股东)的分    -71,815,665.43   -71,815,665.43
    配
    3.其他
    (四)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股
    本)
    2.盈余公积转增资本(或股
    本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
     (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他                                                                   -495,938.41                                                                -495,938.41
    四、本期期末余额          2,051,876,155.00                              4,730,951,576.19      -30,363,945.32      208,767,308.22 1,059,048,963.47 8,020,280,057.56
    
    
    法定代表人:夏令和 主管会计工作负责人:赵玮 会计机构负责人:封睿
    
    70 / 182
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    中粮屯河糖业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系1993年9月18日成立,1996年7月31日在上海证券交易所向社会公开发行普通股并上市交易的股份有限公司。营业执照统一社会信用代码为916500002992011646。
    
    公司经营范围包括:番茄加工、番茄制品的制造销售及其他农副产品(除粮、棉)的加工、销售;饮料的生产、销售;食用油、水果、蔬菜的加工、销售;白砂糖、酒精、颗粒粕的制造销售;蒸汽的生产、销售;糖蜜、菜丝的销售(限所属分支机构经营);农药的销售(许可证为准);汽车货运;蜜饯、炒货食品及坚果制品(烘炒类)、水果制品(水果干制品)的加工、销售(限所属分支机构经营);水泥及其制品、活性石灰、本企业产品及一般货物与技术的进出口经营;经济信息服务;废渣、废旧物资的销售;房屋、土地、设备的租赁;化肥、农膜销售;农产品的开发、种植、销售;钢桶、吨箱、托盘、无菌袋、不再分装的包装种子的销售;农机作业服务、农机租赁;机械设备零部件、钢材、马口铁罐、番茄酱生产设备、糖的生产设备、酒精生产设备、颗粒粕生产设备、农机和环保设备的销售、货物运输代理服务、装卸搬运服务、企业管理咨询服务、贸易经济与代理、技术推广服务、会议及展览服务、包装服务;食品添加剂氧化钙、二氧化碳生产;保健食品制造的批发及销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    
    公司注册地址:新疆昌吉州昌吉市大西渠镇区玉堂村丘54栋1层w101;总部地址:新疆乌鲁木齐黄河路招商银行大厦。
    
    本公司所属行业为农副食品加工业。
    
    本公司母公司及最终母公司为中粮集团有限公司(以下简称“中粮集团”)。2. 合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表(子公司,是指被本公司控制的企业或主体)详见本附注九,本年度变化情况详见本附注八。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    
    2. 持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    自本报告期末起至未来12个月,本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定(2014年修订)》的列报和披露要求。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境
    
    自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    1.同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
    
    一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    
    2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
    
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
    
    购买日合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。购买日,是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    
    (1)通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
    
    1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。
    
    (2)通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
    
    1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
    
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理:
    
    这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
    
    处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(股本溢价),资本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日
    
    的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计
    
    算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的
    
    投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
    
    通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制当期合并财务报表时,视同被合并子公司在最终控制方对其开始实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。在编制合并财务报表时,自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入合并资产负债表,被合并子公司的经营成果纳入合并利润表。
    
    通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制当期合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中。
    
    自子公司的少数股东处购买股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    子公司少数股东权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表中净利润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额,其余额冲减少数股东权益。
    
    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的,合并时已按照本公司的会计期间或会计
    
    政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易产生的资产、负债、权益、收
    
    入、成本、费用和现金流量均已抵销。公司内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相
    
    关的资产减值损失的,则全额确认该损失。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    □适用 √不适用
    
    8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
    
    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    √适用 □不适用
    
    1.外币业务折算
    
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额反映,包括实收资本、资本公积的折算;不同货币兑换按照交易实际发生日的汇率计算,实际兑换金额与原账面金额形成的差额,计入财务费用-汇兑损益。
    
    2.资产负债表日,对外币余额进行调整,包括外币货币性项目和外币非货币性项目的调整:
    
    (1)外币货币性项目,初始确认时的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额,计入当期损益。
    
    (2)外币非货币性项目,如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、实收资本、资本公积等以取得时的即期汇率折算。
    
    但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产,采用公允价值确定日的即期汇率折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动计入当期损益,即公允价值变动损益(汇兑损益);以外币购入的存货,在期末计算可变现净值时采用的仍为外币反映的情况下,在计提跌价准备时,考虑汇率变动因素的影响。
    
    (3)为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额,在所购建的资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化,计入在建工程成本。
    
    3.外币财务报表折算
    
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    
    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。“年初未分配利润”为上一年折算后的“年末未分配利润”;“年末未分配利润”按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营主体时,将与该境外经营主体相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
    
    现金流量表中的现金流量,采用交易发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金流量的影响作为调
    
    节项目,在现金流量表中单独列报。
    
    10.金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    
    1.金融资产和金融负债的分类
    
    金融资产在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。
    
    金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。
    
    2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    
    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
    
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    
    4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司在以公允价值计量金融资产及金融负债时,假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易是在当前市场条件下的有序交易。
    
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    
    5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
    
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。
    
    可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入其他综合收益。
    
    对于可供出售权益工具投资,发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,公允价值低于其成本本身并不足以说明可供出售权益工具投资已发生减值,应综合相关因素进行判断。对于持有的以战略合作为主要目的、不因股价临时变动而做出售决定的可供出售权益工具投资,则对被投资单位基本运营情况进行分析:若被投资单位经营状况发生严重恶化,营业收入连续三年减少30%以上,或息税折旧摊销前盈余连续三年减少30%以上,则表明其发生减值;对于以股价获利等为主要目的的可供出售权益工具投资,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%或低于其初始投资成本持续时间超过24个月的,则表明其发生减值。
    
    11.应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           单项应收款项达到500万元及以上的确认为单
                                                项金额重大款项
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金
                                                融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融
                                                资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
                                                值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用
                                                风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     账龄分析法组合-确定组合的依据              根据以前年度与之相同或类似的,具有类似风
                                                险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,
                                                结合现时情况进行确定。
     账龄分析法组合-按组合计提坏账准备的计提方  根据不同账龄的估计损失率计提坏账准备。
     法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
                 账龄                 应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     1年以内(含1年)
     其中:1年以内分项,可添加行
     三个月及以内
     三个月至一年                                        5.00                        5.00
     1-2年                                             30.00                       30.00
     2-3年                                             50.00                       50.00
     3年以上                                           100.00                      100.00
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                              映其风险特征的应收款项。
     坏账准备的计提方法                       单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
                                              于其账面价值的差额计提坏账准备。
    
    
    12.存货
    
    √适用 □不适用
    
    1.存货的分类
    
    本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、在途物资、低值易耗品、包装物、委托加工物资、消耗性生物资产等。
    
    2.发出存货的计价方法
    
    发出存货时采用加权平均法及个别计价法计价。
    
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,对数量繁多、单价较低的存货,按照存货的类别计提存货跌价准备。
    
    每年中期末及年末,对存货进行全面清查,除Tully Sugar Limited的消耗性生物资产畜牧类(牛)外,存货按照成本与可变现净值孰低计量,当存货成本高于其可变现净值的,提取或调整存货跌价准备,计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    
    4.存货的盘存制度
    
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    (1)低值易耗品
    
    价值较低的低值易耗品采用一次摊销法,对于特殊低值易耗品(周转筐、篷布、防护网、竹夹板、穴盘等),由于价值大,数量多,根据每年在用数量、金额分次摊销。
    
    (2)包装物包装物一般采用加权平均法计价,价值较低的包装物采用一次摊销法。13.持有待售资产
    
    √适用 □不适用
    
    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:
    
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    
    (2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
    
    本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    
    因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    
    14.长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    
    1.投资成本的确定
    
    (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    分步实现同一控制下企业合并的,以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
    
    (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    
    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
    
    2.后续计量及损益确认方法
    
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
    
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
    
    3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
    
    控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    4.长期股权投资的处置
    
    (1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形
    
    部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
    
    (2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
    
    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
    
    5.减值测试方法及减值准备计提方法
    
    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
    
    15.投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
    
    2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形
    
    资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按
    
    照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
    
    16.固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、工具仪器及设备、运输设备、管理用具、农用机具、土地和甘蔗铁路线等。
    
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,于发生时计入当期损益。
    
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折
    
    旧。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋            年限平均法       35               5                2.71
     建筑物          年限平均法       25               5                3.8
     机器设备        年限平均法       15               5                6.33
     工具仪器及设备  年限平均法       9                5                10.56
     运输设备        年限平均法       8                5                11.88
     管理用具        年限平均法       5                5                19
     农用机具        年限平均法       5                5                19
     土地            年限平均法       ——             ——             ——
     甘蔗铁路线      年限平均法       15-20            5                4.75-6.33
    
    
    本公司固定资产里的土地系Tully Sugar Limited位于澳大利亚的土地,根据澳大利亚法律规定,土地购买后即享有永久使用权,故土地不计提折旧。
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    √适用 □不适用
    
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%);(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,达到租赁开始日租赁资产公允价值90%以上(含90%);(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账。
    
    以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确
    
    定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期
    
    届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    
    17.在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    
    2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
    
    18.借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    1.借款费用资本化的确认原则
    
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    
    2.借款费用资本化期间
    
    (1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    
    (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    3.借款费用资本化金额
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    
    资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    
    19.生物资产
    
    √适用 □不适用
    
    1.生物资产是指有生命的动物和植物,包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
    
    2.生物资产的计量
    
    (1)种植业消耗性生物资产
    
    种植业消耗性生物资产按取得时的实际成本进行初始计量:1)外购的消耗性生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。其中,可直接归属于购买该资产的其他支出包括场地整理费、装卸费、栽植费、专业人员服务费等;2)对自行繁殖、营造的消耗性生物资产而言,其成本确定的一般原则是按照自行繁殖或营造(即培育)过程中发生的必要支出确定,既包括直接材料、直接人工、其他直接费,也包括应分摊的间接费用。
    
    资产负债表日,以成本模式进行后续计量的消耗性生物资产,当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、疫病侵袭或市场需求变化等原因,使消耗性生物资产可变现净值低于其账面价值的,按本附注五、12之存货所述方法计提消耗性生物资产跌价准备。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    
    (2)养殖业消耗性生物资产
    
    养殖业消耗性生物资产按照公允价值计量。期末估价由地区牲畜中介,结合与在活跃市场中的资产价格相关的信息来决定资产的公允价值。公允价值减去牲畜销售成本的变化计入公允价值变动损益。所有的牲畜的市场价值都以年末市场净值减去运费和中介费来进行计量。
    
    (3)公益性生物资产不摊销也不计提减值准备。
    
    20.油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    21.无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等。无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。
    
    2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    
    项目 摊销年限(年)
    
    土地使用权 根据取得时间及受益年限的不同,分别从取得之日起按30至50年摊销。
    
    专有技术 从取得之日起按10年摊销。
    
    商标权 根据预计使用寿命按10年摊销。
    
    计算机软件 价值在1万元以上300万元以下的记入无形资产核算,摊销年限不超过3年;
    
    价值在300万元以上的,摊销年限不超过10年。
    
    3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    √适用□不适用
    
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    22.长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    详见各长期资产会计政策。
    
    23.长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    
    24.职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司的短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
    
    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务
    
    的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的,按照公允价值计量。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    离职后福利,是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,属于短期薪酬和辞退福利的除外。
    
    (1)设定提存计划
    
    本公司的设定提存计划,是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    本公司与员工在依法参加基本养老保险费的基础上,自愿建立了企业补充养老保险制度。该项补充养老保险由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成,实行完全积累,采用个人账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入中粮集团建立的企业年金专户,由中粮集团委托具有企业年金受托人资质的法人机构(以下简称“受托人”),以及受托人委托的托管人、账户管理人和投资管理人统一管理。
    
    本公司向中粮集团建立的企业年金专户缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务,属于设定提存计划。公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。该项负债均于一年内偿付。
    
    根据本公司企业年金实施细则,参加本细则的员工应同时满足:1)在本实施细则的有效期内,与本公司签订正式的劳动合同,且服务年限满1年;2)已依法参加基本养老保险并履行缴费义务;3)承诺个人缴费企业年金。企业年金缴费由公司和职工共同缴纳,列支渠道及税收政策按照国家有关规定执行。个人缴费由公司从职工工资中代扣代缴。
    
    公司缴费上限按照上年度职工工资总额的5.00%执行,员工个人缴费以该职工上年度工资总额为基数,缴费比例不低于本公司为该职工缴费的四分之一,不超过国家规定的上限。中粮集团年金管委会可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时调整企业和个人缴费比例,但不得突破国家相关规定。
    
    企业年金计划建立后退休的职工,本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何补充养老性质的福利项目;其个人年金账户中企业缴费部分低于企业年金计划建立前由本公司负担的基本养老统筹外项目的,可通过个人补偿的方式解决,过渡期原则上不超过10年。
    
    (2)设定受益计划
    
    本公司所属的Tully Sugar Limited为2004年以前的老员工提供根据服务年限和最终平均薪酬的固定比例支付离职后一次付清的养老金,属于设定受益计划。
    
    根据澳大利亚法律和相关合同要求,养老金需要向经批准设立的职业养老金基金缴纳。员工基于各自的薪酬工资水平向该基金缴费,Tully Sugar Limited根据年度精算评估测算的数额向基金公司缴费。
    
    Tully Sugar Limited委托独立精算师根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    
    设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动三个组成部分。服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额,计入当期损益;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
    
    在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。设定受益计划结算,是指企业为了消除设定受益计划所产生的部分或所有未来义务进行的交易,而不是根据计划条款和所包含的精算假设向职工支付福利。
    
    精算时对所有设定受益计划义务均予以折现,包括预期在员工提供服务的年度报告期间结束后的
    
    十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币
    
    种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
    
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:
    
    (1)公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;
    
    (2)公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
    
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定受益计划条件的,本公司按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:服务成本;其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计入当期损益或相关资产成本。
    
    25.预计负债
    
    √适用 □不适用
    
    1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。
    
    2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债
    
    表日对预计负债的账面价值进行复核。
    
    26.股份支付
    
    √适用 □不适用
    
    1.股份支付的种类
    
    股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本公司的股票期权计划是以权益结算的股份支付。
    
    本公司的股票期权计划为换取职工提供服务的权益结算的股份支付,以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务及达到规定业绩等条件才可行权,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,将进行调整,并在给予日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日,根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入股本的金额,将其转入股本。
    
    2.权益工具公允价值的确定方法
    
    本公司采用布莱克-舒尔茨期权定价模型确定股票期权的公允价值。
    
    3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
    
    等待期的每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在给予权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
    
    4.实施股份支付计划的相关会计处理股票期权的行权日,本公司根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积。
    
    27.优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用 √不适用
    
    28.收入
    
    √适用 □不适用
    
    1.销售商品
    
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    
    对于国内商品销售收入,以发出放货通知书或客户确认收货并同时满足上述收入确认条件时予以确认。
    
    对于国外商品销售收入以商品离岸或商品提单、发票、合同送达客户,且货物送达指定港口,并同时满足上述收入确认条件时予以确认。
    
    本公司所属Tully Sugar Limited的原糖销售:对于销售给Queensland Sugar Limited (以下简称“QSL”)的原糖,当原糖交付至QSL指定的地点,原糖所有权及风险即转移至QSL,TullySugar Limited在此时点确认收入,收入的金额是根据资产负债表日QSL管理的各价格池的交易价格乘以公司在各价格池定价的比例核算;销售给中国食品贸易公司的原糖,在原糖装船越过船舷并同时满足上述收入确认条件时予以确认。
    
    对于出口商品销售收入,以承运人签发提单报关出口并同时满足上述收入确认条件时予以确认。
    
    2.提供劳务
    
    在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完成工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定。
    
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    3.让渡资产使用权
    
    与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    
    (1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    (3)出租物业收入,在满足下列条件时,按租赁合同约定的方式确认:
    
    1)具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书;
    
    2)履行了合同规定的义务,价款已经取得或确信可以取得;
    
    3)出租开发产品成本能够可靠地计量。
    
    29.政府补助
    
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
    
    入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延
    
    收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    
    1.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    
    2.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
    
    3.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:
    
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。30.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    
    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    
    4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生
    
    的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    
    31.租赁
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费
    
    用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时
    
    计入当期损益。
    
    (2)、融资租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
    
    本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    
    32.其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    1、套期保值
    
    本公司使用远期商品期货合约来对部分预期交易因价格变动导致的未来食糖采购或销售的现金流量变动风险进行套期,公司将此交易指定为现金流量套期。
    
    本公司在套期开始时,以书面形式对套期关系进行指定。
    
    1.套期期间的处理
    
    在套期关系存续期间,公司将套期工具累计利得或损失中不超过被套期项目累计预计现金流量现值变动的部分作为有效套期部分(以下称为“套期储备”)计入其他综合收益,超过部分作为无效套期部分计入当期损益。
    
    2.套期关系终止
    
    发生下列情况之一时,套期关系终止:
    
    (1)因风险管理目标的变化,公司不能再指定既定的套期关系;
    
    (2)套期工具被平仓或到期交割;
    
    (3)被套期项目风险敞口消失;
    
    (4)在按照套期关系评估的要求考虑再平衡后(如适用),套期关系不再满足有关套期会计的应用条件。
    
    因合约期限或交易活跃度限制,本公司需要对同一被套期项目的套期工具在同一品种、不同到期日的商品期货合约中转换的,如该转换与本公司书面文件中载明的套期业务风险管理目标相符,则不作为套期关系的终止处理,本公司需在书面指定文件中说明商品期货合约的选择标准和转换条件,并对每次合约转换的数量、金额、日期保持连续、完整的记录。
    
    套期关系终止后,本公司停止按本附注五、32、1处理,并按本附注五、32、3进行后续处理。
    
    终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分,在仅影响其中一部分时,剩余未受影响的部分仍适用套期会计。
    
    套期关系同时满足下列条件的,本公司不撤销指定并由此终止套期关系:
    
    (1)套期关系仍然满足风险管理目标;
    
    (2)在按照套期关系评估的要求考虑再平衡后(如适用),套期关系仍然满足其他所有应用条件。
    
    3.后续处理
    
    被套期项目为预期商品采购的,在确认相关存货时,将其套期储备转出并计入存货初始成本。
    
    被套期项目为预期商品销售的,在该销售实现时,将其套期储备转出并计入销售收入。
    
    预期交易预期不再发生时,将其套期储备重分类至当期损益。如果现金流量套期储备累计金额是一项损失且预计在未来一个或多个会计期间将无法弥补全部或部分损失,则立即将预计无法弥补的损失金额重分类计入当期损益。
    
    2、分部报告
    
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
    
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2.本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3.本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
    
    3、终止经营
    
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:
    
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
    
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
    
    (3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
    
    33.重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
      会计政策变更的内容和原因    审批程        备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
                                    序
     自2017年1月1日执行《企业    八届董   ①合并利润表:
     会计准则第16号——政府补    事会第
     助》(财会[2017]15号),采  十六次   本期:其他收益增加15,252,071.21元,营业利润增
     用未来适用法处理。将与日常  会议批   加15,252,071.21元;营业外收入减少15,252,071.21
     活动相关的政府补助计入“其  准       元。
     他收益”科目核算。                   ②母公司利润表:
                                          本期:其他收益增加3,137,412.56元,营业利润增加
                                          3,137,412.56元;营业外收入减少3,137,412.56元。
     自2017年1月1日执行《企业    八届董   ①合并利润表:
     会计准则第42号——持有待    事会第   本期:持续经营净利润增加777,788,210.72元、终止
     售的非流动资产、处置组及终  十六次
     止经营》(财会[2017]13号),会议批   经营净利润减少23,784,982.77元。
     采用未来适用法处理。        准       上期:持续经营净利润增加546,911,869.18元、终止
     区分终止经营损益、持续经营           经营净利润减少36,456,393.43元。
     损益列报。                           ①合并资产负债表:
     新增持有待售资产、持有待售           期末:持有待售资产增加51,165,236.25元,货币资
     负债。
                                          金减少12,740,497.57元,存货减少835,857.01元,
                                          其他流动资产减少26,101.35元,流动资产增加
                                          37,562,780.32元,固定资产减少22,591,945.76元,
                                          无形资产减少14,970,834.56元。
                                          ②母公司资产负债表:
                                          期末:持有待售资产增加163,140,500.00元,流动资
                                          产增加163,140,500.00元,长期股权投资减少
                                          163,140,500.00元,非流动资产减少163,140,500.00
                                          元。
     自2017年1月1日执行财政部    八届董   ①合并利润表:
     《关于修订印发一般企业财务  事会第   本期:资产处置收益减少1,281,024.79元,营业利润
     报表格式的通知》(财会      二十三
     [2017]30号)。              次会议   减少1,281,024.79元,营业外收入减少
     利润表新增“资产处置收益”  批准     10,737,835.64元,营业外支出减少12,018,860.43
     行项目,并追溯调整。                 元。
                                          上期:资产处置收益减少758,446.94元,营业利润减
                                          少758,446.94元,营业外收入减少7,012,232.07元,
                                          营业外支出减少7,770,679.01元。
                                          ②母公司利润表:
                                          本期:资产处置收益增加1,869,766.88元,营业利润
                                          增加1,869,766.88元,营业外收入减少2,803,474.74
                                          元,营业外支出减少933,707.86元。
                                          上期:资产处置收益增加3,891,379.32元,营业利润
                                          增加3,891,379.32元,营业外收入减少6,054,312.70
                                          元,营业外支出减少2,162,933.38元。
    
    
    (2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    34.其他
    
    □适用 √不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    销售货物或提供应税劳务        免税、6%、10%、11%、13%、17%
     消费税
     营业税
     城市维护建设税            应缴流转税税额                1%、5%、7%
     企业所得税                应纳税所得额                  免税、15%、16.50%、25%、30%
     教育费附加                应缴流转税税额                3%
     地方教育费附加            应缴流转税税额                免税、2%
    
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     Tully Sugar Limited                                                         30.00
     中国食品贸易公司                                                               16.50
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用 □不适用
    
    本公司及各子公司、分公司享受的税收优惠政策包括:
    
    1.企业所得税
    
    (1)根据企业所得税法及其实施条例的规定,企业从事农产品初加工的所得,免征企业所得税。本公司所属子公司、分公司生产的100立升以上大桶番茄酱、果浆、甜菜颗粒粕符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)规定的范围,免征企业所得税。
    
    (2)根据企业所得税法及其实施条例的规定,企业从事农作物新品种选育的所得,免征企业所得税。本公司所属中粮屯河种业有限公司农作物新品种选育的所得,免征企业所得税。
    
    (3)根据企业所得税法及其实施条例的规定,企业从事农产品初加工的所得,免征企业所得税。本公司所属昌吉糖业分公司、奇台糖业分公司、焉耆糖业分公司、额敏糖业分公司、中粮屯河博州糖业有限公司、新疆四方实业股份有限公司符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)规定的范围,免征企业所得税。
    
    (4)根据企业所得税法及其实施条例的规定,企业从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税。本公司所属内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司、中粮屯河吉木萨尔番茄制品有限公司、中粮屯河额敏番茄制品有限公司、中粮屯河临河番茄制品有限公司、中粮屯河(杭锦后旗)番茄制品有限公司、中粮屯河乌苏番茄制品有限公司、中粮屯河新源糖业有限公司、中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司从事农、林、牧、渔业项目所得免征企业所得税。
    
    (5)根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号文)规定,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根据上述文件,本公司所属中粮屯河崇左糖业有限公司、中粮屯河北海糖业有限公司、中粮崇左江州糖业有限公司、中粮屯河博湖番茄制品有限公司减按15%的税率征收企业所得税。
    
    (6)根据广西壮族自治区人民政府《关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》(桂政发[2014]5号)的规定,本公司所属中粮崇左江州糖业有限公司免征地方分享部分的企业所得税。
    
    (7)根据企业所得税法及其实施条例的规定,本公司所属农业公司及中粮屯河种业有限公司从事农产品种植的所得,免征企业所得税。
    
    (8)根据企业所得税法及其实施条例的规定,企业从事灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目免征企业所得税。本公司所属番茄版块及糖业版块分子公司采收机农业作业收入免征企业所得税。
    
    (9)根据企业所得税法及其实施条例的规定,企业从事农产品初加工的所得,免征企业所得税。本公司所属昌吉糖业分公司生产的林果制品符合财政部、国家税务总局发布的《关于享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)规定的范围,免征企业所得税。
    
    2.增值税
    
    (1)根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208号和新国税函[2001]19号的规定,本公司所属番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品以及果业子公司出口自产果浆制品增值税享受“免、抵、退”的出口退(免)税政策。
    
    (2)根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》(财税[2001]113号),本公司及所属子公司、分公司销售种子免征增值税。
    
    (3)根据国家税务总局《关于粕类产品征免增值税问题的通知》(国税函[2010]75号)的规定,本公司所属焉耆糖业分公司、额敏糖业分公司、中粮屯河新源糖业有限公司、新疆四方实业股份有限公司、中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司生产的甜菜粕免征增值税。
    
    (4)根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则的规定,本公司所属农业公司销售自产的农产品免征增值税。
    
    (5)根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)的规定,本公司及所属农业公司将土地使用权转让给农业生产者用于农业生产免征增值税。
    
    (6)根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)的规定,本公司所属子公司、分公司农业机耕收入免征增值税。
    
    3.其他税种
    
    (1)根据广西壮族自治区人民政府《关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》(桂政发[2014]5号)的规定,本公司所属中粮崇左江州糖业有限公司自2017年1月1日起至2017年12月31日免征房产税及城镇土地使用税。
    
    (2)根据内蒙古自治区《鼓励和支持非公有经济加快发展若干规定(试行)》(内政发[2013]61号文)的规定,本公司所属中粮屯河五原番茄制品有限公司、内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司、中粮屯河乌拉特前旗番茄制品有限公司、中粮屯河(杭锦后旗)番茄制品有限公司、内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司属于小微企业,免征地方教育费附加。
    
    (3)根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进我区出口生产企业发展的税收政策的通知》(新政发[2010]117号)的规定,本公司所属中粮屯河沙湾番茄制品有限公司、中粮屯河焉耆番茄制品有限公司、中粮屯河乌苏番茄制品有限公司、中粮屯河和硕番茄制品有限公司自2017年1月1日起至2017年12月31日免征房产税及城镇土地使用税。
    
    (4)根据财政部《关于取消调整部分政府性基金有关政策的通知》(财税[2017]18号)的规定,自2017年7月1日起至2020年12月31日,本公司所属中粮屯河崇左糖业有限公司、中粮屯河北海糖业有限公司、中粮崇左江州糖业有限公司水利建设基金减半征收。
    
    (5)根据财政部、国家税务总局《关于部分国家储备商品有关税收政策的通知》(财税[2016]28号)的规定,本公司所属中粮(唐山)糖业有限公司用于存储国家储备糖相关的房产、土地,免征房产税、城镇土地使用税。
    
    (6)根据财政部、国家税务总局《关于进一步支持企业事业单位改制重组有关契税的通知》(财税[2015]37号)的规定,本公司所属中粮屯河乌拉特前旗番茄制品有限公司、中粮新疆屯河高新农业示范基地有限公司、中粮屯河昌吉番茄制品有限公司、中粮屯河乌苏番茄制品有限公司、中粮屯河额敏番茄制品有限公司、中粮屯河临河番茄制品有限公司、中粮屯河吉木萨尔番茄制品有限公司、中粮屯河(杭锦后旗)番茄制品有限公司、中粮屯河焉耆番茄制品有限公司、中粮屯河博湖番茄制品有限公司、中粮屯河和硕番茄制品有限公司、中粮屯河沙湾番茄制品有限公司免征改制重组过程中的契税。
    
    (7)根据财政部、国家税务总局《关于企业重组改制有关土地增值税的通知》(财税[2015]5号)的规定,本公司所属中粮屯河乌拉特前旗番茄制品有限公司、中粮屯河乌苏番茄制品有限公司、中粮屯河吉木萨尔番茄制品有限公司、中粮屯河焉耆番茄制品有限公司、中粮屯河博湖番茄制品有限公司、中粮屯河和硕番茄制品有限公司、中粮屯河沙湾番茄制品有限公司免征改制重组过程中的土地增值税。
    
    (8)根据财政部、国家税务总局《关于企业改制过程中有关印花税政策的通知》(财税[2003]183
    
    号)的规定,本公司所属中粮屯河乌拉特前旗番茄制品有限公司、中粮新疆屯河高新农业示范基
    
    地有限公司、中粮屯河乌苏番茄制品有限公司、中粮屯河吉木萨尔番茄制品有限公司、中粮屯河
    
    焉耆番茄制品有限公司、中粮屯河博湖番茄制品有限公司、中粮屯河和硕番茄制品有限公司、中
    
    粮屯河沙湾番茄制品有限公司免征改制重组过程中的印花税。
    
    3. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                                   14,062.52                      22,943.80
    银行存款                            3,901,624,101.28               1,100,572,708.27
    其他货币资金                            9,750,000.00                  23,261,630.12
    合计                                3,911,388,163.80               1,123,857,282.19
      其中:存放在境外的款                464,166,836.47                 109,707,385.34
            项总额
    
    
    其他说明
    
    截至资产负债表日,货币资金中有9,750,000.00元系保函保证金。除此事项外,本公司不存在抵押、质押、冻结等使用有限制的款项。
    
    截至资产负债表日,存放在境外的货币资金折合人民币464,166,836.47元,情况如下:
    
    中国食品贸易有限公司境外货币资金人民币2,609,604.55元;港元6,637,676.53元;美元41,708,922.46元;欧元96,188.57元;
    
    Tully Sugar Limited境外货币资金美元2,158,594.48元;澳元4,888,878.98元;中粮糖业(香港)有限公司境外货币资金人民币7,624.70元;港元15,641.83元;美元5,234.61元;澳元28,133,864.17元。
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                       期末余额                    期初余额
     交易性金融资产                             4,916,096.71                 1,379,095.27
     其中:债务工具投资
           权益工具投资
           衍生金融资产                         4,916,096.71                 1,379,095.27
           其他
     指定以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融资产
     其中:债务工具投资
           权益工具投资
           其他
                 合计                           4,916,096.71                 1,379,095.27
    
    
    3、衍生金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     未指定套期关系的商品期货合约                                              839,101.28
     套期工具-商品期货合约                       148,035,070.49            344,829,424.89
                   合计                          148,035,070.49            345,668,526.17
    
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                     期初余额
    银行承兑票据                                85,526,801.88              95,639,906.70
    商业承兑票据
                合计                             85,526,801.88              95,639,906.70
    
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                  期末终止确认金额            期末未终止确认金额
     银行承兑票据                             24,002,370.40
     商业承兑票据
                合计                          24,002,370.40
    
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                   期末余额                                              期初余额
                                  账面余额            坏账准备                          账面余额            坏账准备
              类别                                            计提      账面                                        计提      账面
                                 金额      比例      金额     比例      价值           金额      比例      金额      比例      价值
                               (%)           (%)                      (%)           (%)
    单项金额重大并单独计提   28,842,451.50  3.09 28,842,451.50  100                 32,295,219.81  3.72 29,652,096.64 91.82   2,643,123.17
    坏账准备的应收账款
    按信用风险特征组合计提  894,769,101.26 95.76 28,140,582.98 3.15 866,628,518.28 823,772,469.18 94.96 28,776,374.08  3.49 794,996,095.10
    坏账准备的应收账款
    单项金额不重大但单独计   10,714,743.73  1.15 10,714,743.73  100                 11,465,595.86  1.32 11,465,595.86   100
    提坏账准备的应收账款
              合计          934,326,296.49   /   67,697,778.21  /  866,628,518.28 867,533,284.85   /   69,894,066.58   /   797,639,218.27
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            应收账款                                   期末余额
           (按单位)           应收账款        坏账准备      计提比        计提理由
                                                             例(%)
     CLIMBFREE SOLUTIONS      15,881,580.63   15,881,580.63      100  预计无法收回
     LIMITED
     SO.GE.CO                  4,802,514.29    4,802,514.29      100  德隆系遗留欠款,预
                                                                      计无法收回
     OOO“INTERQUINTET”OKOP   4,756,590.43    4,756,590.43      100  德隆系遗留欠款,预
                                                                      计无法收回
     陈生福                    3,401,766.15    3,401,766.15      100  预计无法收回
              合计            28,842,451.50   28,842,451.50     /              /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            账龄                                    期末余额
                              应收账款              坏账准备           计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    三个月及以内               846,032,700.60
    三个月至一年                21,155,311.25          1,057,765.56                    5
    1年以内小计                867,188,011.85          1,057,765.56
    1至2年                         711,817.13            213,545.14                   30
    2至3年
    3年以上                     26,869,272.28         26,869,272.28                  100
            合计               894,769,101.26         28,140,582.98
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额-1,512,817.38元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                     核销金额
     实际核销的应收账款                                                        683,470.99
    
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    □适用√不适用
    
    应收账款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用 □不适用
    
    按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为190,873,629.89元,对应的坏账准备为242,509.82元,占应收账款总额的比例为20.43%。
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        账龄                   期末余额                            期初余额
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内          151,887,820.84             99.79    934,196,020.21             99.93
    1至2年              315,142.02              0.21        475,050.86              0.05
    2至3年                7,239.00              0.00        146,430.07              0.02
    3年以上
        合计         152,210,201.86               100    934,817,501.14               100
    
    
    账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    
    截至资产负债表日,本公司无账龄超过1年的重要预付款项。
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用 □不适用
    
    按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为45,940,444.26元,对应的坏账准备为21,972.17元,占预付款项总额的比例为29.69%。
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    定期存款
    委托贷款
    债券投资
    一般存款利息                                151,594.88                    97,716.37
               合计                             151,594.88                    97,716.37
    
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    8、应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                       期末余额                                                 期初余额
                                      账面余额             坏账准备                           账面余额             坏账准备
                类别                                                 提计    账面                                           计提       账面
                                     金额        比例      金额      比      价值            金额       比例      金额      比例       价值
                                   (%)            例                       (%)            (%)
                                                (%)
    单项金额重大并单独计提坏账   103,455,428.91 10.13 103,455,428.91 100                 118,287,828.91  4.64 118,287,828.91  100
    准备的其他应收款
    按信用风险特征组合计提坏账   906,197,354.74 88.69  21,783,014.10 2.4 884,414,340.64 2,420,739,746.04 95.01  19,499,608.62 0.81 2,401,240,137.42
    准备的其他应收款
    单项金额不重大但单独计提坏    12,100,532.19  1.18  12,100,532.19 100                   8,985,892.94  0.35   8,985,892.94  100
    账准备的其他应收款
                合计           1,021,753,315.84   /   137,338,975.20  /  884,414,340.64 2,548,013,467.89   /   146,773,330.47  /  2,401,240,137.42
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                 期末余额
      其他应收款                                     计提
      (按单位)     其他应收款        坏账准备      比例                             计提理由
                                            (%)
     新疆三维矿     96,090,189.49    96,090,189.49     100  2003年12月31日,本公司为原关联公司新疆三维矿业股份有限公
     业股份有限                                             司(以下简称“三维矿业公司”)在乌鲁木齐市商业银行的借款提供
     公司                                                   了1.50亿元的定期存单质押担保。受“德隆”事件影响,乌鲁木齐
                                                            市商业银行为确保其贷款安全,于2004年5月将本公司质押的1.50
                                                            亿元存款划转抵偿了三维矿业公司的欠款,本公司为此已承担了担保
                                                            责任,故本公司将已扣划的1.50亿元存款转列为应收三维矿业公司
                                                            往来。三维矿业公司为德隆系公司,已由华融资产管理公司托管,目
                                                            前处于破产清算状态,以前年度本公司已对其全额计提坏账准备
                                                            1.50亿元。2013年12月25日,本公司收到三维矿业公司破产管理
                                                            人回款53,909,810.51元,相应转回坏账准备53,909,810.51元。截
                                                            至资产负债表日,本公司应收三维矿业公司款项96,090,189.49元。
     新疆金新信      7,365,239.42     7,365,239.42     100  新疆金新信托投资股份有限公司系德隆系公司,目前处于停业清理状
     托投资股份                                             态,已无偿还能力。以前年度本公司已对其全额计提坏账准备
     有限公司                                               7,365,239.42元。
         合计      103,455,428.91   103,455,428.91     /                                  /
    
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                     期末余额
             账龄               其他应收款            坏账准备          计提比例(%)
    1年以内
    其中:1年以内分项
    三个月及以内                 824,273,658.51
    三个月至一年                  56,321,574.10        2,816,078.71                    5
    1年以内小计                  880,595,232.61        2,816,078.71
    1至2年                         8,899,045.75        2,669,713.73                   30
    2至3年                           811,709.44          405,854.72                   50
    3年以上                       15,891,366.94       15,891,366.94                  100
             合计                906,197,354.74       21,783,014.10
    
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额5,723,830.04元;本期收回或转回坏账准备金额14,838,850.00元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              单位名称                 转回或收回金额                  收回方式
     昌吉国家农业园区高新农业                  14,832,400.00  现金收回
     发展局
                合计                           14,832,400.00               /
    
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                       项目                                    核销金额
    实际核销的其他应收款                                                       320,493.31
    
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     保证金、押金等                           778,638,011.74            1,513,742,780.26
     德隆系遗留款项                           114,706,356.00              115,896,796.56
     应收民贸贴息款                                                         86,943,666.00
     往来款等                                 107,053,398.37              802,387,455.49
     应收拆迁补偿款                               485,047.00               14,832,400.00
     职工备用金                                 4,557,016.53                3,754,705.54
     应收出口退税                               2,615,330.22               10,455,664.04
     应收固定资产处置款                        13,698,155.98
                 合计                       1,021,753,315.84            2,548,013,467.89
    
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                占其他应
                                                                收款期末     坏账准备
          单位名称       款项的性质    期末余额        账龄     余额合计    期末余额
                                                                数的比例
                                                                (%)
    第一                 保证金      224,990,278.59 三个月以内      22.02
    第二                 德隆系遗留   96,090,189.49 三年以上          9.4  96,090,189.49
                         款
    第三                 保证金       87,366,070.91 三个月以内       8.55
    第四                 保证金       74,203,497.44 三个月以内       7.26
    第五                 保证金       73,083,816.25 三个月以内       7.15
            合计             /      555,733,852.68      /          54.38  96,090,189.49
    
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用 √不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    10、 存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                           期末余额                                       期初余额
                            账面余额       跌价准备       账面价值         账面余额       跌价准备       账面价值
    原材料                596,779,699.58 15,417,456.75   581,362,242.83   724,620,883.20  4,147,445.58   720,473,437.62
    在产品                103,963,255.90                 103,963,255.90   144,410,459.57                144,410,459.57
    库存商品            3,576,335,499.35 60,471,922.64 3,515,863,576.71 4,384,183,706.93  8,488,198.89 4,375,695,508.04
    周转材料
    消耗性生物资产         16,014,169.13                  16,014,169.13    13,845,242.49                 13,845,242.49
    建造合同形成的已完
    工未结算资产
    在途物资               12,727,759.78                  12,727,759.78   957,035,209.03                957,035,209.03
    低值易耗品              6,407,265.97        133.38     6,407,132.59     3,511,480.64                  3,511,480.64
    包装物                  9,902,775.25  1,040,594.42     8,862,180.83    17,074,046.35  1,290,692.86    15,783,353.49
    委托加工物资            2,747,624.14                   2,747,624.14     8,197,093.35                  8,197,093.35
            合计        4,324,878,049.10 76,930,107.19 4,247,947,941.91 6,252,878,121.56 13,926,337.33 6,238,951,784.23
    
    
    (2). 存货跌价准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目             期初余额         本期增加金额            本期减少金额         期末余额
                                              计提        其他     转回或转销     其他
    原材料                  4,147,445.58   12,486,777.65            1,216,766.48          15,417,456.75
    在产品                                                                  0.00
    库存商品                8,488,198.89   60,241,808.45            8,258,084.70          60,471,922.64
    周转材料                                                                0.00
    消耗性生物资产                                                          0.00
    建造合同形成的已完工                                                    0.00
    未结算资产
    低值易耗品                                    133.38                       0                 133.38
    包装物                  1,290,692.86       13,193.02              263,291.46           1,040,594.42
            合计           13,926,337.33   72,741,912.50            9,738,142.64          76,930,107.19
    
    
    本公司按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本期计提跌价准备的存货已部
    
    分使用或销售,故转销了相应的存货跌价准备。
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用 □不适用
    
    确定公允价值的主要会计假设
    
    本公司采用公允价值计量的畜牧业生物资产(牛)的主要会计假设如下:
    
    项目 单位 期末 期初
    
    数量 头 119 245
    
    市场肉价 澳元/公斤 2.52 3.15
    
    销售费用 澳元/头 35.00 35.00
    
    11、持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目           期末账面价值       公允价值     预计处置费用   预计处置时间
     中粮屯河廊坊番茄制      51,165,236.25  163,140,500.00     46,258.13  2018年1月
     品有限公司相关资产
            合计             51,165,236.25  163,140,500.00     46,258.13         /
    
    
    其他说明:
    
    期末持有待售情况,详见本十五、资产负债表日后事项。
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    待抵扣增值税                                355,323,457.18             535,662,606.90
    预缴的企业所得税                              1,550,300.41               1,550,300.41
    预缴的其他税费                                  472,521.05                 788,715.26
                 合计                           357,346,278.64             538,001,622.57
    
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1). 可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                               期末余额                                    期初余额
                                    账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
    可供出售债务工具:
    可供出售权益工具:            435,185,594.62 375,882,358.55  59,303,236.07 430,897,076.98 376,480,017.95  54,417,059.03
       按公允价值计量的            31,245,452.13                 31,245,452.13  26,758,627.74                 26,758,627.74
       按成本计量的               403,940,142.49 375,882,358.55  28,057,783.94 404,138,449.24 376,480,017.95  27,658,431.29
                合计              435,185,594.62 375,882,358.55  59,303,236.07 430,897,076.98 376,480,017.95  54,417,059.03
    
    
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             可供出售金融资产分类          可供出售权益工具   可供出售         合计
                                                              债务工具
     权益工具的成本/债务工具的摊余成本        21,576,861.32                 21,576,861.32
     公允价值                                 31,245,452.13                 31,245,452.13
     累计计入其他综合收益的公允价值变动        9,668,590.81                  9,668,590.81
     金额
     已计提减值金额
    
    
    注:期末按公允价值计量的可供出售金融资产系本公司所属Tully Sugar Limited持有的SugarTerminal Limited股票,持股数为6,668,717股,该股票为在National stock exchange of
    
    Australia板上市的流通股。Sugar Terminal Limited拥有食糖出口的码头,而本公司所属Tully
    
    Sugar Limited出口的食糖需要通过其拥有的码头。故管理层认为持有该股票的目的是成为该公司
    
    的投资者,而不是获取短期收益。
    
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    □适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                账面余额                                          减值准备                  在被
        投资
                    被投资    单位  本期现
                     单位                                                                                     本                            持股  金红利
                                               期初         本期       本期         期末           期初      期     本期         期末      比例
                                                            增加       减少                                   增     减少                    (%)
        加
    新疆生命红果蔬制品有限公司              6,831,646.54                          6,831,646.54   6,831,646.54                  6,831,646.54    14
    屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司   注释       36,832,954.25                         36,832,954.25  33,832,954.25                 33,832,954.25   100
    新疆金新信托投资股份有限公司          225,209,430.17                        225,209,430.17 225,209,430.17                225,209,430.17 24.93
    新世纪金融租赁有限公司                109,753,720.32                        109,753,720.32 109,753,720.32                109,753,720.32  20.5
    新疆屯河加工番茄工程技术研究中心          100,000.00                            100,000.00     100,000.00                    100,000.00    20
    伊犁兴牧科技有限公司                       50,000.00                             50,000.00                                               1.71
    北京融汇中糖电子公司                      600,000.00            600,000.00                    600,000.00     600,000.00
    Australian molasses trading PTY Ltd         5.02            -0.07        5.09                                 3.7
    AustraliansugarmillingcouncilPTYLtd         506.59                 -7.78         514.37                                               2股
    Coastal broadcasters PTY Ltd.         756,870.97         -11,634.44    768,505.41   152,261.65    -2,340.52   154,602.17  10
    C-siib Management PTY Limited                    5.02                 -0.07           5.09           5.02          -0.08            5.1  1股
    Tully canegrowers cooperative ltd            3,310.36                -50.89       3,361.25                                             330股  166.79
    广西甘蔗生产服务有限公司               24,000,000.00                         24,000,000.00                                                 12
    广西糖业发展有限公司                                  390,000.00                390,000.00                                                  5
                     合计                 404,138,449.24 390,000.00 588,306.75 403,940,142.49 376,480,017.95     597,659.40 375,882,358.55  /    166.79
    
    
    注:屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司计入可供出售金融资产的原因见本附注九、1、其他说明。(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        可供出售金融资产分类       可供出售权益        可供出售债务           合计
                                       工具                工具
     期初已计提减值余额             376,480,017.95                         376,480,017.95
     本期计提
     其中:从其他综合收益转入
     本期减少                           597,659.40                             597,659.40
     其中:期后公允价值回升转回         /
     期末已计提减值金余额           375,882,358.55                      375,882,358.55
    
    
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    15、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                              本期增减变动
                                       期初                                                       宣告发  计提                期末      减值准
              被投资单位               余额      追加  减少 权益法下确认的 其他综合收  其他权益变 放现金  减值    其他        余额      备期末
                                                 投资  投资    投资损益      益调整        动     股利或  准备                           余额
                                                                                                   利润
    一、合营企业
    小计
    二、联营企业
    新疆屯河水泥有限责任公司      549,465,982.06           -39,137,106.18  513,544.50 829,804.53                        511,672,224.91
    Mourilyan Molasses Terminal    1,536,903.47                                             402.24  1,537,305.71
    Company Pty
    Sugar North Ltd             313,759.87           24,039.51                          2,146.45   339,945.83
    小计                          551,316,645.40           -39,113,066.67  513,544.50 829,804.53               2,548.69 513,549,476.45
                 合计             551,316,645.40           -39,113,066.67  513,544.50 829,804.53               2,548.69 513,549,476.45
    
    
    18、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目             房屋、建筑物    土地使用权      在建工程         合计
     一、账面原值
        1.期初余额             29,209,572.67                               29,209,572.67
        2.本期增加金额            290,563.29                                  290,563.29
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\在
     建工程转入
        (3)企业合并增加
        (4)汇差调整             290,563.29                                  290,563.29
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额            29,500,135.96                               29,500,135.96
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额             3,659,942.16                                3,659,942.16
         2.本期增加金额         1,058,326.23                                1,058,326.23
        (1)计提或摊销           952,527.05                                  952,527.05
         (2)汇差调整            105,799.18                                  105,799.18
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额             4,718,268.39                                4,718,268.39
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值
        1.期末账面价值         24,781,867.57                               24,781,867.57
        2.期初账面价值         25,549,630.51                               25,549,630.51
    
    
    注:投资性房地产系Kalboon Pty Limited拥有的用于出租的榕树广场购物中心物业。(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    19、固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目              房屋及建筑物        机器设备         运输工具     工具仪器及设备 管理用具      农用机具      澳洲土地       铁路运输相关设       合计
        备
    一、账面原值:
        1.期初余额             2,667,371,473.46   5,035,855,634.50  138,193,174.04  108,997,330.61 70,354,439.80 42,265,887.80126,893,839.64  212,063,243.08 8,401,995,022.93
        2.本期增加金额           105,241,658.69     176,396,604.65   19,530,612.16   39,041,718.50  6,549,857.86  2,045,267.35  2,012,195.21    3,913,157.68   354,731,072.10
          (1)购置               53,239,328.55      82,577,219.17    4,357,411.41    5,594,246.37  5,036,993.66  1,147,902.48                                151,953,101.64
          (2)在建工程转入       50,178,990.95      87,515,299.29   14,666,399.79   33,136,113.53  1,491,962.02    838,807.03                                187,827,572.61
          (3)企业合并增加                   -
          (4)汇差调整            1,823,339.19       6,304,086.19      506,800.96      311,358.60     20,902.18     58,557.84  2,012,195.21    3,913,157.68   14,950,397.85
         3.本期减少金额           31,936,001.32      82,674,065.68   30,975,080.67    2,984,604.74  3,195,160.12  6,467,551.53                  3,720,049.86   161,952,513.92
          (1)处置或报废          6,371,903.18      71,602,226.51   30,975,080.67    2,643,112.27  2,392,737.94  6,467,551.53                  3,720,049.86   124,172,661.96
          (2)转入持有待售       25,564,098.14      11,071,839.17                      341,492.47    802,422.18                                                37,779,851.96
        4.期末余额             2,740,677,130.83   5,129,578,173.47  126,748,705.53  145,054,444.37 73,709,137.54 37,843,603.62128,906,034.85  212,256,350.90 8,594,773,581.11
    二、累计折旧
        1.期初余额               755,418,375.52   2,633,742,382.25   97,834,286.36   81,566,277.62 43,979,502.58 33,979,909.01                 71,408,242.54 3,717,928,975.88
        2.本期增加金额            81,526,747.01     249,930,954.68    9,861,236.20    5,408,081.68  6,900,643.64  2,479,236.52                 13,918,881.13   370,025,780.86
          (1)计提               81,107,497.03     246,393,013.29    9,582,659.78    5,350,814.22  6,901,316.24  2,431,142.40                 12,149,106.11   363,915,549.07
          (2)汇差调整              419,249.98       3,537,941.39      278,576.42       57,267.46       -672.60     48,094.12                  1,769,775.02     6,110,231.79
        3.本期减少金额             9,507,982.19      45,412,837.53   25,274,587.58    2,481,674.36  2,802,892.97  4,904,226.32                  1,785,872.92   92,170,073.87
          (1)处置或报废          3,043,394.18      41,871,348.80   25,274,587.58    2,269,177.85  2,188,726.12  4,904,226.32                  1,785,872.92   81,337,333.77
          (2)转入持有待售        6,464,588.01       3,541,488.73                      212,496.51    614,166.85                                                10,832,740.10
        4.期末余额               827,437,140.34   2,838,260,499.40   82,420,934.98   84,492,684.94 48,077,253.25 31,554,919.21                 83,541,250.75 3,995,784,682.87
    三、减值准备
        1.期初余额                75,130,480.51     135,462,214.39    1,608,312.57    2,543,919.01    659,936.45      8,176.32                                215,413,039.25
        2.本期增加金额            47,730,283.81      93,036,241.27      971,095.97    1,009,424.28    139,038.35     17,317.00                                142,903,400.68
          (1)计提               47,730,283.81      93,036,241.27      971,095.97    1,009,424.28    139,038.35     17,317.00                                142,903,400.68
        3.本期减少金额             3,585,304.21       6,248,852.51    1,883,505.38      138,910.44     63,111.83     19,786.00                                 11,939,470.37
          (1)处置或报废            179,398.96       5,350,072.90    1,883,505.38      138,910.44     12,630.59     19,786.00                                  7,584,304.27
    
    
    110 / 182
    
          (2)转入持有待售        3,405,905.25         898,779.61                                     50,481.24                                                 4,355,166.10
        4.期末余额               119,275,460.11     222,249,603.15      695,903.16    3,414,432.85    735,862.97      5,707.32                                346,376,969.56
    四、账面价值
        1.期末账面价值         1,793,964,530.38   2,069,068,070.92   43,631,867.39   57,147,326.58 24,896,021.32  6,282,977.09128,906,034.85  128,715,100.15 4,252,611,928.68
        2.期初账面价值         1,836,822,617.43   2,266,651,037.86   38,750,575.11   24,887,133.98 25,715,000.77  8,277,802.47126,893,839.64  140,655,000.54 4,468,653,007.80
    
    
    注:本期由在建工程转入固定资产原价的金额为187,827,572.61元。(2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                                      账面价值                               未办妥产权证书的原因
     房屋                                                                    364,892,985.98  尚未办理房屋产权证书
     房屋                                                                     47,135,573.47  正在将所有权人名称变更为现公司名称
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    111 / 182
    
    20、在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                            期末余额                                期初余额
                                  账面余额     减值准备     账面价值      账面余额     减值准备     账面价值
    辽宁100万吨炼糖项目                                                    467,159.16               467,159.16
    糖厂环保项目                2,544,119.73              2,544,119.73   1,307,276.54             1,307,276.54
    酱厂技改项目                                                           154,954.95               154,954.95
    糖厂技改项目               12,270,546.19             12,270,546.19   2,233,027.83             2,233,027.83
    果业技改项目                1,147,980.00  442,480.00     705,500.00   1,147,980.00  244,110.00    903,870.00
    Tully公司技改项目          18,511,861.09             18,511,861.09  27,165,621.10            27,165,621.10
               合计            34,474,507.01  442,480.00  34,032,027.01  32,476,019.58 244,110.00  32,231,909.58
    
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        利
        工程      息  其
        累计      资 中:本期
                                                期初                    本期转入固定资 本期其他      期末     投入 工程 本 本期 利息
           项目名称             预算数          余额      本期增加金额      产金额      减少金额      余额     占预 进度 化 利息 资本 资金来源
        算比      累 资本 化率
        例(%)      计 化金 (%)
        金  额
        额
    辽宁100万吨炼糖项目    1,387,960,000.00    467,159.16  7,014,098.68   7,481,257.84                        46.04100              自有资金
    糖厂环保项目               7,706,000.00  1,307,276.54  1,236,843.19                           2,544,119.7333.0133.01             自有资金
    酱厂技改项目               7,486,000.00    154,954.95  4,967,280.88   5,122,235.83                        68.4268.42            自有资金
    糖厂技改项目             173,271,400.00  2,233,027.83126,280,041.52 116,242,523.16           12,270,546.1974.1774.17             自有资金
    果业技改项目               3,917,000.00  1,147,980.00                                         1,147,980.0029.3129.31             自有资金
    Tully公司技改项目         84,353,374.26 27,165,621.10 49,978,789.65  58,981,555.78 349,006.1218,511,861.0991.4591.45             自有资金
             合计          1,664,693,774.26 32,476,019.58189,477,053.92 187,827,572.61 349,006.1234,474,507.01 /    /           /      /
    
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                   本期计提金额                    计提原因
    果业技改项目                               198,370.00长期停工
              合计                             198,370.00               /
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21、工程物资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目                     期末余额                      期初余额
    专用材料                                  2,771,758.18                  2,801,070.58
              合计                            2,771,758.18                  2,801,070.58
    
    
    22、固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目               土地使用权     专利权    非专利技术        软件         商标权     蔗糖生产资质及         合计
        蔗区权益
     一、账面原值
         1.期初余额             555,436,851.15  43,000.00  3,501,224.47  20,698,256.77    611,900.00  507,732,564.42     1,088,023,796.81
         2.本期增加金额         117,716,435.82                           16,311,279.97  5,687,048.00   19,820,086.30       159,534,850.09
           (1)购置              117,716,435.82                           16,256,063.76  5,687,048.00   19,820,086.30       159,479,633.88
           (2)内部研发
           (3)企业合并增加
           (4)汇差调整                                                       55,216.21                                          55,216.21
         3.本期减少金额          32,210,006.19                               10,333.32                                      32,220,339.51
           (1)处置               12,170,920.19                                                                              12,170,920.19
           (2)转入持有待售       20,039,086.00                               10,333.32                                      20,049,419.32
        4.期末余额              640,943,280.78  43,000.00  3,501,224.47  36,999,203.42  6,298,948.00  527,552,650.72     1,215,338,307.39
     二、累计摊销
         1.期初余额              99,567,877.71  43,000.00                 9,084,478.95    428,536.80   72,005,705.15       181,129,598.61
         2.本期增加金额          12,479,532.05                            3,845,190.53    345,542.35   20,779,613.04        37,449,877.97
           (1)计提             12,479,532.05                            3,843,453.63    345,542.35   20,779,613.04        37,448,141.07
           (2)汇差调整                                                        1,736.90                                           1,736.90
         3.本期减少金额           7,690,895.78                               10,333.32                                       7,701,229.10
            (1)处置               2,622,644.34                                                                               2,622,644.34
           (2)转入持有待售        5,068,251.44                               10,333.32                                       5,078,584.76
    
    
    114 / 182
    
         4.期末余额             104,356,513.98  43,000.00                12,919,336.16    774,079.15   92,785,318.19       210,878,247.48
     三、减值准备
         1.期初余额                                        3,501,224.47                                                      3,501,224.47
         2.本期增加金额
           (1)计提
         3.本期减少金额
           (1)处置
         4.期末余额                                        3,501,224.47                                                      3,501,224.47
     四、账面价值
         1.期末账面价值         536,586,766.80                           24,079,867.26  5,524,868.85  434,767,332.53     1,000,958,835.44
         2.期初账面价值         455,868,973.44                           11,613,777.82    183,363.20  435,726,859.27       903,392,973.73
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元币种:人民币
    
                        项目                                       账面价值                               未办妥产权证书的原因
     土地使用权                                                                54,596,165.17  尚未办理完毕土地使用权证书
     土地使用权                                                                10,920,053.08  尚未变更为现公司名称
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    115 / 182
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                   本期增加       本期减
      被投资单位名称或形成商     期初余额                           少        期末余额
             誉的事项                          企业合并  汇差调   处
                                                形成的     整     置
     Tully Sugar Limited注1   185,023,192.50                              185,023,192.50
     中粮糖业辽宁有限公司     173,545,472.41                              173,545,472.41
     注2
     内蒙古河套沃得瑞番茄制     1,000,000.00                                1,000,000.00
     品有限公司   注3
     Kalboon Pty Limited           18,854.02            289.82                19,143.84
               合计           359,587,518.93             289.82            359,587,808.75
    
    
    注1:Tully Sugar Limited的商誉185,023,192.50元,系以前年度中粮集团投资Tully SugarLimited形成。
    
    注2:公司于2016年度支付263,129,000.00元合并成本收购中粮糖业辽宁有限公司51.00%股权。合并成本超过按比例获得的购买日中粮糖业辽宁有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额
    
    173,545,472.41元确认为与中粮糖业辽宁有限公司相关的商誉。
    
    注3:公司于2005年支付37,000,000.00元合并成本收购内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司60.00%股权。合并成本超过按比例获得的购买日内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额1,000,000.00元确认为与内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司相关的商誉。(2). 商誉减值准备
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      被投资单位名称或形成商誉的事    期初余额      本期增加     本期减少     期末余额
                   项                              计提         处置
     内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限   1,000,000.00                            1,000,000.00
     公司   注1
     Kalboon Pty Limited
     Tully Sugar Limited注2
     中粮糖业辽宁有限公司 注3
                  合计              1,000,000.00                            1,000,000.00
    
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    
    √适用 □不适用
    
    注1:经测算,内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司商誉相关资产组和资产组组合的可收回金额
    
    低于其账面价值,公司于以前年度对此商誉全额计提减值准备。
    
    注2:Tully Sugar Limited减值测试的资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五
    
    年期预算,采用现金流量预测方法计算。超过五年的现金流量采用第五年的现金流量作出推算。
    
    减值测试中采用的其他关键假设包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用,管理层
    
    根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。管理层采用能够反映相关资产组和资产组
    
    组合特定风险的税前利率9.52%为折现率。经测算,无需对此商誉计提减值。
    
    注3:中粮糖业辽宁有限公司减值测试的资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的
    
    五年期预算,采用现金流量预测方法计算。超过五年的现金流量采用第五年的现金流量作出推算。
    
    减值测试中采用的其他关键假设包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用,管理层
    
    根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。管理层采用能够反映相关资产组和资产组
    
    组合特定风险的税前利率10.25%为折现率。经测算,无需对此商誉计提减值。
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目          期初余额     本期增加金额  本期摊销金额   其他减     期末余额
                                                                   少金额
     装修费               249,350.70    855,855.84     181,707.57              923,498.97
     滴灌工程             200,247.02                   149,737.44               50,509.58
     耕地租赁费            16,571.34                    16,571.34
     蔗区建设基金      36,523,541.10                 1,181,354.43           35,342,186.67
     红素生产线绿化       101,383.33                    15,800.00               85,583.33
     项目
     环保池填充物料       390,461.54                   130,153.85              260,307.69
     设备租赁费         4,981,712.61                   580,393.70            4,401,318.91
     耕地占用税                       1,504,575.00      39,445.79            1,465,129.21
           合计        42,463,267.64  2,360,430.84   2,295,164.12           42,528,534.36
    
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                        期末余额                        期初余额
              项目            可抵扣暂时性差    递延所得税    可抵扣暂时性差    递延所得税
                                    异            资产             异             资产
       资产减值准备            76,821,081.99  19,212,909.70    1,153,617.62     346,085.31
       内部交易未实现利润
       可抵扣亏损
     职工薪酬                  29,908,931.26   8,972,679.40   21,128,660.38   6,338,598.10
     与资产相关的政府补助       4,374,847.21   1,312,493.91    4,765,631.67   1,429,730.16
     离职后福利-设定受益计                                        30,094.20       9,028.26
     划
     计提费用                   1,585,524.06     475,657.23   10,298,891.34   3,089,667.39
     现金流量套期             196,434,896.22  49,925,395.38   99,817,331.98  25,908,909.11
     投资性房地产                 516,489.93     154,946.96      773,425.81     232,027.74
     远期结售汇                 2,492,796.71     623,199.18      851,395.89     212,848.97
              合计            312,134,567.38  80,677,281.76  138,819,048.89  37,566,895.04
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                     期末余额                        期初余额
                           应纳税暂时性差    递延所得税    应纳税暂时性差    递延所得税
                                 异             负债             异             负债
     非同一控制企业合并
     资产评估增值
     可供出售金融资产公      8,811,261.37    2,643,378.42    4,508,434.47    1,352,530.35
     允价值变动
     物业、房产及设备      304,233,906.87   91,270,172.04  327,737,389.97   98,321,217.73
     存货                    1,105,793.50      331,738.07    4,622,864.61    1,386,859.36
     现金流量套期           67,484,700.42   19,188,120.35  300,553,780.00   75,138,445.02
     预付款项                1,101,178.36      330,353.49    1,675,266.62      502,580.01
     离职后福利-设定受益       427,530.37      128,259.11
     计划
     汇兑损益                   66,175.84       19,852.75
             合计          383,230,546.73  113,911,874.23  639,097,735.67  176,701,632.47
    
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    □适用√不适用
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    公益性生物资产                              4,174,604.72                4,421,150.61
    塔城农场土地租赁权                                                      1,835,923.50
    古尔图农场土地租赁权                       18,271,510.44               20,200,669.42
    设定受益计划净资产                            468,537.60
               合计                            22,914,652.76               26,457,743.53
    
    
    31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                     期末余额                     期初余额
    质押借款
    抵押借款
    保证借款                                101,856,000.00
    信用借款                              6,079,869,043.81             6,659,099,896.14
                合计                      6,181,725,043.81             6,659,099,896.14
    
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     交易性金融负债                               3,529,509.95                 851,395.89
     其中:发行的交易性债券
           衍生金融负债                           3,529,509.95                 851,395.89
           其他
     指定为以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融负债
                  合计                            3,529,509.95                 851,395.89
    
    
    33、衍生金融负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
     未指定套期关系的商品期货合约                44,052,509.32              84,525,074.09
     套期工具-商品期货合约                                                  70,632,195.20
     商品期权合约                                 5,497,439.53
                  合计                           49,549,948.85             155,157,269.29
    
    
    34、应付票据
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                     期末余额                       期初余额
    商业承兑汇票                            16,391,565.47                  15,130,551.11
    银行承兑汇票                             5,000,000.00                   1,680,196.00
             合计                           21,391,565.47                  16,810,747.11
    
    
    本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     原料、材料、工程款等                  600,333,533.63                  868,324,114.64
     应付运费                               20,268,129.15                   24,347,350.63
     其他                                    4,365,683.29                    8,269,662.55
               合计                        624,967,346.07                  900,941,127.82
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    √适用□不适用
    
    截至资产负债表日,账龄超过1年的重要应付账款,主要系应付蔗区扶持补助金。36、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     预收货款及劳务款等                       614,327,756.76               454,276,849.73
     预收廊坊番茄股权转让款                   163,140,500.00
                合计                          777,468,256.76               454,276,849.73
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、短期薪酬             163,857,947.7  889,313,493.6  857,790,398.7  195,381,042.6
                                        4              7              2              9
     二、离职后福利-设定提存   3,019,491.61  74,026,132.53  69,030,889.12   8,014,735.02
     计划
     三、辞退福利                             7,531,301.50   7,531,301.50
     四、一年内到期的其他福
     利
              合计           166,877,439.3  970,870,927.7  934,352,589.3  203,395,777.7
                                        5              0              4              1
    
    
    (2).短期薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补132,412,302.32  759,933,668.66 734,271,886.83 158,074,084.15
    贴
    二、职工福利费                           36,957,522.85  36,957,522.85
    三、社会保险费               690,115.99  37,901,165.90  38,177,485.19     413,796.70
    其中:医疗保险费             552,501.32  31,319,535.63  31,579,633.56     292,403.39
          工伤保险费              71,729.66   4,620,231.02   4,622,472.01      69,488.67
          生育保险费              65,885.01   1,961,399.25   1,975,379.62      51,904.64
    四、住房公积金               772,905.72  34,268,403.66  34,625,060.41     416,248.97
    五、工会经费和职工教育经  29,982,623.71  20,252,732.60  13,758,443.44  36,476,912.87
    费
    六、短期带薪缺勤
    七、短期利润分享计划
              合计           163,857,947.74 889,313,493.67 857,790,398.72 195,381,042.69
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险           1,607,988.29  64,657,249.60   63,890,727.50   2,374,510.39
     2、失业保险费               148,862.00   2,108,260.97    2,119,248.53     137,874.44
     3、企业年金缴费           1,262,641.32   7,260,621.96    3,020,913.09   5,502,350.19
              合计             3,019,491.61  74,026,132.53   69,030,889.12   8,014,735.02
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                    15,102,989.48                47,896,838.08
    消费税
    营业税                                                                     28,908.86
    企业所得税                               118,143,953.16                72,127,130.01
    个人所得税                                 2,880,984.81                 2,453,421.73
    城市维护建设税                             1,196,838.73                 2,039,130.19
    土地使用税                                   151,659.47                   623,741.87
    房产税                                       246,994.67                   845,912.47
    教育费附加                                 1,004,942.20                 2,242,171.46
    印花税                                     2,040,426.30                 1,606,386.09
    其他                                       2,939,371.10                 2,194,182.43
                合计                         143,708,159.92               132,057,823.19
    
    
    39、应付利息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                         期末余额                期初余额
     分期付息到期还本的长期借款利息
     企业债券利息                                   17,071,111.11           48,884,888.89
     短期借款应付利息                                8,680,866.78            5,706,998.09
     划分为金融负债的优先股\永续债利息
                     合计                            25,751,977.89          54,591,886.98
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、应付股利
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                    项目                         期末余额                期初余额
    普通股股利                                        816,615.32            1,674,288.29
    划分为权益工具的优先股\永续债股利
        优先股\永续债股利-XXX
        优先股\永续债股利-XXX
    应付股利-XXX
    应付股利-XXX
                    合计                              816,615.32            1,674,288.29
    
    
    其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
    
    项目 期末余额 期初余额 超过1年未支付原因
    
    普通股股利 816,615.32 1,674,288.29 ——
    
    其中:新疆农业科学院园艺作物研究所 806,899.54 806,899.54 子公司计划增资扩股未支付
    
    北京糖业烟酒集团有限公司 — 864,159.45 ——
    
    流通股股东 9,715.78 3,229.30 ——
    
    合计 816,615.32 1,674,288.29 ——
    
    41、其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     应付原料管理费                            6,587,043.22                  7,697,664.78
     子公司改制遗留职工安置费                 10,892,041.28                 10,892,041.28
     德隆系所属公司遗留款项                    5,938,518.27                  5,938,518.27
     应付海运费                                2,840,379.78                  5,136,950.13
     应付检修、押金、费用等                   80,786,323.72                113,816,000.80
     应付水电费及排污费                          562,550.97                  1,623,520.61
     应付佣金                                  5,773,806.01                  7,188,990.66
     应付进店促销及检测费等                    2,076,946.34                  1,130,605.79
     往来款等                                294,280,680.48                217,610,310.33
     保理款                                                                231,255,966.16
     抵押金                                  119,545,875.00                299,575,725.00
                合计                         529,284,165.07                901,866,293.81
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                      期末余额           未偿还或结转的原因
     营口仙人岛能源化工区管委会财政局         55,100,000.00  债权人未催收
     广西崇左市建设投资有限公司               35,152,000.00  子公司股东间未就增资事项达
                                                             成一致
     山东星光糖业有限公司                      9,816,627.78  保证金
     东莞市东糖集团有限公司                    7,666,485.82  保证金
                     合计                    107,735,113.60               /
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、 1年内到期的非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    44、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                      期初余额
     短期应付债券                                                        1,200,000,000.00
               合计                                                      1,200,000,000.00
    
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       债
       债券        面值         发行   券       发行             期初       本期 按面值计提利 溢折价       本期        期末
       名称                     日期   期       金额             余额       发行      息       摊销        偿还        余额
                                       限
    中粮屯河  1,200,000,000.00 2016-3-1 365 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00      6,004,000.00        1,200,000,000.00
    CP001                              天
       合计          /            /     /  1,200,000,000.00 1,200,000,000.00      6,004,000.00        1,200,000,000.00
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    质押借款
    抵押借款                                                                270,000,000.00
    保证借款
    信用借款
                合计                                                        270,000,000.00
    
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    √适用□不适用
    
    利率区间6.5%-8.3%
    
    46、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    16中粮屯河MTN001                           996,040,217.35             993,593,234.90
                合计                           996,040,217.35             993,593,234.90
    
    
    (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                           债                              本
        债券          面值         发行   券      发行           期初      期  按面值计提利  溢折价摊销   本期       期末
        名称                       日期   期      金额           余额      发       息                    偿还       余额
                                           限                              行
    16中粮屯河  1,000,000,000.00 2016-7-14 3  992,500,000.00 993,593,234.90    39,748,246.53 2,446,982.45        996,040,217.35
    MTN001                                 年
        合计            /            /     / 992,500,000.00 993,593,234.90    39,748,246.53 2,446,982.45        996,040,217.35
    
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付款
    
    (1)按款项性质列示长期应付款:
    
    □适用√不适用
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    √适用□不适用
    
    (1)长期应付职工薪酬表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     一、离职后福利-设定受益计划净负债                                          30,094.20
     二、辞退福利
     三、其他长期福利
                   合计                                                         30,094.20
    
    
    (2)设定受益计划变动情况
    
    设定受益计划义务现值:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                          本期发生额           上期发生额
     一、期初余额                                      24,928,029.00       28,017,725.25
     二、计入当期损益的设定受益成本                     1,870,091.00        2,060,940.60
     1.当期服务成本                                     1,031,077.20        1,125,478.20
     2.过去服务成本
     3.结算利得(损失以“-”表示)
     4、利息净额                                          839,013.80          935,462.40
     三、计入其他综合收益的设定收益成本                   454,887.00          711,341.20
     1.精算利得(损失以“-”表示)                       454,887.00          711,341.20
     四、其他变动                                        -688,962.20       -5,861,978.05
     1.结算时支付的对价
     2.已支付的福利                                    -1,263,575.00       -7,371,638.60
     3.基金参与者及雇主缴款                               631,787.50          657,747.00
     4.税费、保险及其他费用                               -57,174.70          851,913.55
     五、期末余额                                      26,564,044.80       24,928,029.00
    
    
    计划资产:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                          本期发生额           上期发生额
     一、期初余额                                      24,897,934.80       28,878,348.65
     二、计入当期损益的设定受益成本                       869,339.60          981,261.08
     1、利息净额                                          869,339.60          981,261.08
     三、计入其他综合收益的设定收益成本                   909,774.00           76,006.32
     1.计划资产回报(计入利息净额的除外)                 909,774.00           76,006.32
     2.资产上限影响的变动(计入利息净额的除外)
     四、其他变动                                         355,534.00       -5,037,681.25
     1.结算时消除的负债
     2.已支付的福利                                    -1,263,575.00       -7,371,638.60
     3.基金参与者及雇主缴款                             1,672,973.30        1,456,787.80
     4.税费、保险及其他费用                               -53,864.30          877,169.55
     五、期末余额                                      27,032,582.40       24,897,934.80
    
    
    设定受益计划净负债(净资产)
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                          本期发生额           上期发生额
     一、期初余额                                          30,094.20         -860,623.40
     二、计入当期损益的设定受益成本                     1,000,751.40        1,079,679.52
     三、计入其他综合收益的设定收益成本                  -454,887.00          635,334.88
     四、其他变动                                      -1,044,496.20         -824,296.80
     五、期末余额                                        -468,537.60           30,094.20
    
    
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    
    √适用□不适用
    
    (1)设定受益计划的特征及与之相关的风险
    
    Tully Sugar Limited根据澳大利亚法律与政府规定设立职工养老保险超级年金基金“TullySugar Superannuation Fund”。该超级年金基金为雇主强制性按照雇员薪水的法定比例缴费、雇员自愿缴费的企业年金。该基金由私营机构经营,以个人账户形式管理。
    
    基金中的设定受益计划不接受规定成员之外的新成员。当雇员年龄到达指定年龄后、死亡、残疾,或从基金中撤资,将可以一次性提取超级年金基金设定受益计划个人账户下的资金。
    
    Tully Sugar Limited的设定受益计划受澳大利亚“超级年金产业法”[The SuperannuationIndustry (Supervision)]的管辖。该法律要求每三年对该设定受益超级年金基金进行一次精算评估。如该基金当年支付了设定受益养老金,则当年进行一次精算评估,除非获得豁免。
    
    Tully Sugar Limited设定受益计划相关的风险如下:
    
    投资风险:设定受益计划所投资的资产实际收益低于预期收益造成Tully Sugar Limited必须增加缴款金额以抵消该收益差异的风险。
    
    员工薪金增长风险:用于计算企业缴款金额的员工薪金实际增长率高于预期增长率造成TullySugar Limited必须根据实际增长增加缴款金额的风险。
    
    法律风险:监管法律调整造成缴款成本增加的风险。
    
    设定受益计划成员退出风险:Tully Sugar Limited设定受益计划额定成员人数较少且不接受新成员,任何现有成员如果退出该设定受益计划将会对该计划的财务状况产生影响。所产生的影响既可能是正面的,也可能使负面的,取决于成员离开的具体情况和时间。
    
    设定受益资产用于投资“IOOF MultiMix Conservative Trust”投资基金。Mercer事务所在对Tully Sugar Limited设定受益计划2017年末的精算评估报告中认为,这些资产有多种投资选择,不存在显著的投资风险。
    
    (2)设定受益计划对未来现金流量金额、时间和不确定性的影响
    
    根据法律,Tully Sugar Limited每三个月至少向设定受益超级年金基金缴款一次。Mercer事务所估算的Tully Sugar Limited下一年度预期将缴存的金额为1,179,000.00澳元。设定受益义务的加权平均期间为5年。预期未来年份的设定受益支付情况如下:
    
    期间 预期支付金额(澳元)
    
    2018年 1,179,000.00
    
    2019年 1,096,000.00
    
    2020年 407,000.00
    
    2021年 690,000.00
    
    2022年 338,000.00
    
    2023年-2027年 2,298,000.00
    
    设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
    
    √适用□不适用
    
    (1)设定受益义务现值所依赖的重大精算假设
    
    精算估计的重大假设 期末余额 期初余额
    
    折现率(%) 3.10 3.50
    
    薪酬的预期增长率(%) 3.00 3.00
    
    (2)敏感性分析
    
    单位:澳元
    
    折现率变动 薪酬的预期增长率变动
    
    项目 基本假设
    
    -0.5% +0.5% -0.5% +0.5%
    
    折现率(%) 3.10 2.60 3.60 — —
    
    工资增长率(%) 3.00 — — 2.50 3.50
    
    设定受益计划义务 5,216,000.00 5,356,000.00 5,083,000.00 5,103,000.00 5,333,000.00
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    49、专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目                期初余额             期末余额             形成原因
    对外提供担保                  7,740,655.54         7,740,655.54
    未决诉讼
    产品质量保证
    重组义务
    待执行的亏损合同
    其他
            合计                  7,740,655.54         7,740,655.54          /
    
    
    其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
    
    注:2000年6月13日,新疆金融租赁有限公司(以下简称“金融租赁”)同新疆生命红科技投资开发有限公司(以下简称“生命红科技公司”)签订了《买卖合同》和《融资租赁合同》,由金融租赁按照生命红科技公司的要求购买了年产5000吨番茄浓缩清汁设备生产线,租赁给生命红科技公司使用,设备生产线价值1,176.00万元,租期五年,即合同签订日起至2005年6月13日。上述合同签订后,金融租赁、生命红科技公司连同新疆德隆集团有限责任公司(以下简称“新疆德隆”)和本公司四方共同签订《协议书》,约定金融租赁与生命红科技公司解除上述《融资租赁合同》,截至协议书签订日生命红科技公司欠付金融租赁的租金、迟付租金罚息等共计
    
    7,740,655.54元直接变更为金融租赁债权,由生命红科技公司于2003年12月30日前付清;同时由
    
    新疆德隆和本公司对生命红科技公司偿还该笔欠款承担连带保证责任。由于德隆事件的爆发,直
    
    接债务人生命红科技公司及另一担保人新疆德隆已无偿还上述债务能力或无法承担连带责任,故
    
    本公司已于2005年度按照该事项可能产生的损失7,740,655.54元,计提了预计负债,本期此事项
    
    未有新进展。
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
         项目        期初余额      本期增加     本期减少      期末余额      形成原因
    政府补助      107,799,710.94 16,579,629.1510,505,567.90 113,873,772.19与资产相关的
                                                                          政府补助
    政府补助                        430,000.00                  430,000.00与收益相关的
                                                                          政府补助
         合计     107,799,710.94 17,009,629.1510,505,567.90 114,303,772.19       /
    
    
    涉及政府补助的项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        负债项目        期初余额    本期新增补助 本期计入营业外   其他变动      期末余额     与资产相关/与
                                        金额         收入金额                                   收益相关
    科技项目经费                       430,000.00                                430,000.00与收益相关
    科技项目经费       6,898,400.22  1,549,629.15   1,135,136.24               7,312,893.13与资产相关
    节能项目资金      16,691,118.17     30,000.00   1,576,164.50              15,144,953.67与资产相关
    污水处理项目补贴  33,569,364.94                 3,132,438.09    29,028.96  30,465,955.81与资产相关
    引水工程补贴       3,949,093.82                 3,450,426.75                 498,667.07与资产相关
    土地出让金返还    37,611,475.53                   859,667.88              36,751,807.65与资产相关
    ASH HANDLING         253,909.77                    66,742.04     3,394.64     190,562.37与资产相关
    SYSTEM GRANT
    WARRAMI            2,540,868.36                   225,917.09    37,336.68   2,352,287.95与资产相关
    EXTENSION
    GOVERNMENT GRANT
    央企进冀专项资金   4,892,086.28                   107,913.72               4,784,172.56与资产相关
    拆迁补偿资金       1,195,293.85 15,000,000.00                             16,195,293.85与资产相关
    环保项目资金         198,100.00                    20,921.87                 177,178.13与资产相关
    合计             107,799,710.94 17,009,629.15  10,575,328.18    69,760.28 114,303,772.19        /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    52、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          本次变动增减(+、一)
                    期初余额       发行   送股    公积金    其    小计       期末余额
                                   新股            转股     他
      股份总数  2,051,876,155.00                                         2,051,876,155.00
    
    
    其他说明:
    
    股权分置改革实施后至资产负债表日,有限售条件流通股的比例变化情况:
    
    本公司于2007年1月23日完成股权分置改革。根据股改承诺,非流通股股东持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在12个月内不得上市交易或者转让。同时中粮集团承诺,其所持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起满十二个月后,即从2008年1月23日起,其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的数量占公司的股份总数比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过10%。股权分置改革完成日,中粮集团持有公司有限售条件流通股399,319,200股,占公司总股本的49.57%。
    
    2008年1月23日,根据股改方案,中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股获得上市流通权,中粮集团持有公司有限售条件流通股减至359,038,989股,占公司总股本的44.57%。
    
    2008年4月24日,公司完成了向中粮集团非公开发行200,000,000股股票购买资产的发行上市。根据相关规定,中粮集团认购的增发股份自股权登记完成之日起36个月内不得上市流通。非公开发行完成后,中粮集团持有公司有限售条件流通股559,038,989股,占公司总股本的55.59%。
    
    2009年1月23日,根据股改方案,中粮集团持有公司有限售条件流通股中的40,280,211股获得上市流通权,中粮集团持有公司有限售条件流通股减至518,758,778股,占公司总股本的51.59%。
    
    2010年1月25日,根据股改方案,中粮集团持有公司有限售条件流通股中的318,758,778股获得上市流通权,中粮集团持有公司有限售条件流通股减至200,000,000股,占公司总股本的19.89%。
    
    2013年3月14日,经中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2013]210号)的批准,本公司非公开发行1,046,271,929股股票,新发行股票的锁定期按中国证监会的有关规定执行,中粮集团认购的本次发行新增股份529,212,700股,自发行结束之日起36个月内不得转让,预计上市时间为2016年5月9日;除中粮集团以外的其他4家投资者认购的本次发行新增股份517,059,229股,自发行结束之日起12个月内不得转让。2014年5月9日,前述除中粮集团以外的其他4家投资者认购的本次发行新增股份517,059,229股上市流通。
    
    2017年8月15日,中粮集团持有的本公司有限售条件流通股729,212,700股获得上市流通权。截至资产负债表日,中粮集团持有本公司无限售条件流通股1,057,283,605股,占公司总股本的51.53%。
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目             期初余额         本期增加      本期减少      期末余额
    资本溢价(股本溢价)   3,937,455,824.48                             3,937,455,824.48
    其他资本公积             191,976,838.66   20,209,689.53               212,186,528.19
             合计          4,129,432,663.14   20,209,689.53             4,149,642,352.67
    
    
    56、库存股
    
    □适用√不适用
    
    57、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                 本期发生金额
                项目                  期初       本期所得税前发 减:前期计入其他               税后归属于母公 税后归属于少数       期末
                                      余额            生额      综合收益当期转 减:所得税费用       司            股东            余额
                                                                    入损益
    一、以后不能重分类进损益的其    1,059,641.88     971,631.67                     137,426.15     834,205.52                    1,893,847.40
    他综合收益
    其中:重新计算设定受益计划净    6,549,944.88     458,087.17                     137,426.15     320,661.02                    6,870,605.90
    负债和净资产的变动
      权益法下在被投资单位不能重   -5,490,303.00     513,544.50                                    513,544.50                   -4,976,758.50
    分类进损益的其他综合收益中享
    有的份额
    二、以后将重分类进损益的其他   83,295,321.65 253,968,979.74 244,019,645.15  -9,964,219.17  35,320,534.30 -15,406,980.54  118,615,855.95
    综合收益
    其中:权益法下在被投资单位以
    后将重分类进损益的其他综合收
    益中享有的份额
      可供出售金融资产公允价值变    5,221,529.12   4,075,497.93                   1,222,649.38   2,852,848.55                    8,074,377.67
    动损益
      持有至到期投资重分类为可供
    出售金融资产损益
      现金流量套期损益的有效部分  210,404,818.94 266,521,548.58 244,019,645.15 -11,186,868.55  49,095,752.52 -15,406,980.54  259,500,571.46
      外币财务报表折算差额       -132,331,026.41 -16,628,066.77                                -16,628,066.77                 -148,959,093.18
    其他综合收益合计               84,354,963.53 254,940,611.41 244,019,645.15  -9,826,793.02  36,154,739.82 -15,406,980.54  120,509,703.35
    
    
    58、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    59、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积     219,879,667.56    18,999,074.46                    238,878,742.02
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计       219,879,667.56    18,999,074.46                    238,878,742.02
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    根据公司法和本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额达到本公司股本50%以上时,可不再提取。
    
    60、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        项目                             本期                上期
    调整前上期末未分配利润                            165,686,342.34     -246,485,618.47
    调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后期初未分配利润                              165,686,342.34     -246,485,618.47
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                740,090,178.63      515,047,856.49
    减:提取法定盈余公积                               18,999,074.46      31,060,230.25
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利                                266,743,900.15      71,815,665.43
        转作股本的普通股股利
    期末未分配利润                                    620,033,546.36     165,686,342.34
    
    
    调整期初未分配利润明细:
    
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
    
    2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
    
    3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
    
    4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
    
    5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
    
    61、营业收入和营业成本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目                   本期发生额                            上期发生额
                        收入               成本               收入               成本
     主营业务     18,904,410,824.05  15,872,221,649.14  13,333,413,205.27  11,403,309,874.00
     其他业务        252,798,991.26     187,526,681.86     223,732,312.34     184,026,217.93
        合计      19,157,209,815.31  16,059,748,331.00  13,557,145,517.61  11,587,336,091.93
    
    
    62、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                    本期发生额                   上期发生额
    消费税
    营业税                                        21,135.29                    98,441.89
    城市维护建设税                            33,646,705.85                12,786,317.51
    教育费附加                                28,356,482.39                14,094,610.07
    资源税
    房产税                                    12,400,206.29                 7,214,736.81
    土地使用税                                26,300,303.87                16,813,162.12
    车船使用税                                   145,474.83                   109,550.40
    印花税                                    10,989,161.43                 4,395,123.62
    其他税项                                   5,344,989.03                 2,587,941.88
                合计                         117,204,458.98                58,099,884.30
    
    
    63、销售费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                        本期发生额             上期发生额
     运费、代理费、港杂费、佣金等                   420,945,416.54         380,760,297.15
     仓储、租赁费                                    77,237,255.95          58,690,565.03
     职工薪酬                                        36,000,535.78          26,735,076.56
     办公、差旅、会议、招待、参展费等                 7,640,596.99           8,202,500.22
     广告费                                             428,191.08             294,240.83
     劳务、咨询费                                     9,870,458.88           8,044,598.58
     折旧及摊销费用                                   2,993,612.57           3,027,171.13
                      合计                          555,116,067.79         485,754,449.50
    
    
    64、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                        本期发生额             上期发生额
     职工薪酬                                       358,171,275.72         295,986,210.53
     办公、交通、通讯、会议、培训费等                59,998,054.88          66,965,389.71
     税费                                                                   15,197,759.18
     折旧及摊销费用                                  69,141,735.07          56,088,476.67
     排污费                                           7,451,749.33           9,253,573.13
     停工损失                                        35,266,988.83          59,590,832.20
     修理及物耗                                      11,262,684.18           7,125,388.13
     咨询费、诉讼费                                   7,625,677.34          17,770,792.05
     厂内成品移库费                                   4,937,572.51           3,898,094.10
     租赁费                                          10,679,529.21          10,521,012.84
     存货报废损失                                     3,786,031.77           1,097,227.04
     中介服务费                                      12,729,318.23          11,469,008.30
     技术监督、研发费                                 6,130,163.45           8,947,335.56
     劳动保护费                                       2,461,833.69           2,122,831.51
     质量认证费                                         639,105.03             701,065.94
     股份支付                                        19,379,885.00             212,380.00
     党组织活动经费                                   4,435,161.97
     其他                                            11,719,939.72          14,449,950.74
     合计                                           625,816,705.93         581,397,327.63
    
    
    65、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息支出                                       432,383,348.33         180,531,311.67
       减:利息收入                                 -39,067,502.02         -29,161,666.27
     汇兑损失                                        21,817,023.84         -42,363,104.43
     手续费等                                        10,330,450.06           8,757,659.28
     合计                                           425,463,320.21         117,764,200.25
    
    
    66、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                             -11,042,535.19                22,727,498.01
     二、存货跌价损失                          72,741,912.50                10,709,052.82
     三、可供出售金融资产减值损失                                            3,000,000.00
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失                     142,903,400.68               102,805,946.64
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失                         198,370.00
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他                                                              1,456,247.90
                  合计                        204,801,147.99               140,698,745.37
    
    
    67、公允价值变动收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                 上期发生额
     以公允价值计量的且其变动计入当
     期损益的金融资产
     其中:衍生金融工具产生的公允价
     值变动收益
     以公允价值计量的且其变动计入当
     期损益的金融负债
     按公允价值计量的投资性房地产
     持仓糖期货/期权远期商品合约                 37,337,125.47            -122,632,155.53
     远期售汇合约公允价值变动                       858,887.38                 612,899.38
     按公允价值计量的存货                          -811,269.48                -130,409.31
                  合计                           37,384,743.37            -122,149,665.46
    
    
    68、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                       本期发生额              上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益                -39,113,066.67            -80,365,592.69
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产在持有期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损       -201,800,211.30            236,938,632.88
     益的金融资产取得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产等取得的投资收益              2,157,331.42              1,970,435.88
     处置可供出售金融资产取得的投资收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
     计量产生的利得
     理财产品确认的投资收益                       18,543,576.53             28,804,253.45
                     合计                       -220,212,370.02            187,347,729.52
    
    
    69、营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                   本期发生额         上期发生额     计入当期非经常
                                                                           性损益的金额
     非流动资产处置利得合计
     其中:固定资产处置利得
           无形资产处置利得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助                             2,469,000.00    19,775,923.82      2,469,000.00
     土地使用权抵债收益                  10,591,057.73                      10,591,057.73
     罚款收入等                             667,963.47       393,134.42        667,963.47
     索赔违约款                             455,483.81       921,484.46        455,483.81
     其他                                 3,611,416.52     2,127,148.54      3,611,416.52
                 合计                    17,794,921.53    23,217,691.24     17,794,921.53
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                补助项目             本期发生金额    上期发生金额  与资产相关/与收益相关
    人员安置补助                       2,469,000.00                与收益相关
    递延收益转入                                      6,263,809.46与资产相关
    食糖临储贴息                                      3,734,594.10与收益相关
    社保补贴                                          2,980,805.84与收益相关
    科技项目经费                                      2,231,150.00与收益相关
    出口奖励及补贴资金                                1,579,452.88与收益相关
    税收返还                                            830,485.69与收益相关
    拆迁补偿资金                                        578,370.15与收益相关
    稳增长扶持资金                                      300,000.00与收益相关
    “短平快”项目补助资金                              200,000.00与收益相关
    安全监察专项奖励                                    200,000.00与收益相关
    稳岗补贴                                            198,005.00与收益相关
    其他零星补助                                        196,651.90与收益相关
    深松作业补助                                        139,230.00与收益相关
    环保补助                                            135,368.80与收益相关
    项目建设奖励资金                                    100,000.00与收益相关
    进口企业补贴款                                       58,000.00与收益相关
    农膜污染治理补贴                                     50,000.00与收益相关
                  合计                 2,469,000.00  19,775,923.82           /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    70、营业外支出
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                本期发生额          上期发生额        计入当期非经常
                                                                           性损益的金额
     非流动资产处置损失合计
     其中:固定资产处置损失
           无形资产处置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换损失
     对外捐赠                         8,395,140.17         2,415,948.06      8,395,140.17
     罚款支出                         2,179,566.66           537,494.52      2,179,566.66
     赔款支出                         1,420,598.67         2,235,842.01      1,420,598.67
     存货非常损失                       863,931.00           374,494.59        863,931.00
     其他                             1,708,076.49           574,873.93      1,708,076.49
                合计                 14,567,312.99         6,138,653.11     14,567,312.99
    
    
    71、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                             346,417,609.86             139,294,847.85
    递延所得税费用                             -96,990,026.09              17,863,150.28
                 合计                          249,427,583.77             157,157,998.13
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                  项目                                   本期发生额
    利润总额                                                            1,003,430,811.72
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                       250,857,702.93
    子公司适用不同税率的影响                                              -38,477,322.79
    调整以前期间所得税的影响                                                 -291,475.10
    非应税收入的影响
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                       37,266,261.70
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响           29,867,148.55
    归属于合营企业和联营企业的损益                                          9,777,064.69
    无须纳税的收入/收益                                                   -39,571,796.21
    所得税费用                                                            249,427,583.77
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    详见附注“七、合并财务报表主要项目注释57、其他综合收益”。73、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    收银行存款利息                               39,067,502.02             29,161,666.27
    政府补助                                      9,155,372.18             23,291,139.41
    其他收入                                        170,724.77                227,728.23
    营业外收入中罚款、赔偿收入等                  1,237,484.74                642,443.76
    企业及个人往来                              755,920,971.70
    经营租赁收到的租金                           29,553,516.72             18,962,978.23
    澳洲退税                                     35,590,126.39
                  合计                          870,695,698.52             72,285,955.90
    
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    运费、销售代理费、港杂费用等                533,015,104.17            430,333,399.59
    办公费用、差旅费、招待费用、个人            136,222,470.29            143,203,652.45
    往来款等
    银行手续费                                   10,330,450.06              5,097,659.28
    营业外支出中罚款支出、赔偿支出及              9,248,558.32              3,604,732.98
    捐赠支出等
    经营租赁所支付的现金                         17,065,032.75             11,678,324.25
    企业间往来                                   43,478,827.37            882,758,119.08
                  合计                          749,360,442.96          1,476,675,887.63
    
    
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    收到拆迁补偿款                                15,000,000.00
    收到期权费                                     4,578,008.20
                  合计                            19,578,008.20
    
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    发行中期票据及短期融资券手续费                                         10,860,000.00
                  合计                                                     10,860,000.00
    
    
    74、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                        补充资料                         本期金额           上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流量:
     净利润                                             754,003,227.95     510,455,475.75
     加:资产减值准备                                   195,055,285.30     101,911,259.33
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧     364,868,076.12     349,846,553.67
     无形资产摊销                                        37,448,141.07      27,240,786.90
     长期待摊费用摊销                                     4,224,323.10       4,951,962.83
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收       1,281,024.79         758,446.94
     益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)             -37,384,743.37     122,149,665.46
     财务费用(收益以“-”号填列)                     462,462,224.40     151,847,731.34
     投资损失(收益以“-”号填列)                     220,212,370.02    -187,347,729.52
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)           -42,858,317.10     -24,056,217.40
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)           -64,033,795.94      69,982,818.41
     存货的减少(增加以“-”号填列)                 1,904,227,637.91  -1,877,654,775.15
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)       1,735,798,311.38  -1,396,012,507.28
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)        -199,320,440.75     730,459,229.87
     其他                                                19,379,885.00
     经营活动产生的现金流量净额                       5,355,363,209.88  -1,415,467,298.85
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                                   3,914,378,661.37     869,182,624.05
     减:现金的期初余额                                 869,182,624.05   1,976,576,504.77
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                         3,045,196,037.32  -1,107,393,880.72
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                            期末余额               期初余额
     一、现金                                        3,914,378,661.37      869,182,624.05
     其中:库存现金                                        14,062.52           22,943.80
         可随时用于支付的银行存款                    3,914,364,598.85      869,116,742.11
         可随时用于支付的其他货币资金                                           42,938.14
         可用于支付的存放中央银行款项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                    3,914,378,661.37      869,182,624.05
     其中:母公司或集团内子公司使用受限制的
     现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    75、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    √适用□不适用
    
    本期所有者权益其他项目主要系根据持股比例确认的联营企业其他权益变动。76、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                  期末账面价值                 受限原因
    货币资金                                9,750,000.00履约保函保证金
    应收票据
    存货                                  574,945,355.45保税监管存货438,710,740.07元,
                                                         仓单质押136,234,615.38元。
    固定资产
    无形资产
                 合计                     584,695,355.45                /
    
    
    77、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元
    
                项目               期末外币余额         折算汇率        期末折算人民币
                                                                              余额
     货币资金                                                              626,560,687.61
     其中:美元                      66,441,569.47             6.5342     434,143,684.08
           欧元                       1,359,696.69             7.8023      10,608,761.51
           港币                       6,653,318.36             0.8359       5,561,581.79
           英镑                         875,182.82             8.7792       7,683,405.01
           澳元                      33,022,743.15             5.1045     168,563,021.56
           瑞士法郎                          34.99              6.6779             233.66
     应收账款                                                              323,404,603.41
     其中:美元                      39,887,029.03             6.5337     260,609,291.53
           欧元                       1,697,480.88             7.8023      13,244,255.07
           港币
           澳元                       9,729,629.44             5.0928      49,551,056.81
           人民币
     长期借款
     其中:美元
           欧元
           港币
           人民币
           人民币
     外币核算-其他应收款                                                    95,596,604.24
           美元                      14,001,410.94             6.5283      91,405,965.57
           港元                         197,361.92             0.8359         164,976.80
           澳元                         790,461.41             5.0928       4,025,661.87
     外币核算-短期借款                                                     363,527,083.31
           美元                      39,595,060.47             6.6086     261,666,768.18
           澳元                      20,000,847.30             5.0928     101,860,315.13
     外币核算-应付账款                                                     121,508,806.37
           美元                         375,221.64             6.5173       2,445,431.60
           港元                         452,146.43             0.8359         377,953.72
           澳元                      23,304,551.73             5.0928     118,685,421.05
     外币核算-其他应付款                                                    35,687,787.85
           美元                       1,461,575.36             6.5645       9,594,532.12
           港元                      23,378,505.99             0.8359      19,542,349.51
           澳元                       1,286,307.38             5.0928       6,550,906.22
    
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用□不适用
    
    本公司所属中粮糖业(香港)有限公司注册地位于中国香港,记账本位币为美元。该公司下属的三家子公司,分别为主要经营地位于香港的中国食品贸易有限公司以及主要经营地位于澳大利亚的Tully Sugar Limited和Kalboon Pty Limited。其中,中国食品贸易有限公司记账本位币为港元,Tully Sugar Limited和Kalboon Pty Limited记账本位币为澳元,上述公司记账本位币选择的依据为业务收支主要货币。
    
    78、套期
    
    √适用□不适用
    
    按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:
    
    本公司使用远期商品期货合约对部分预期交易因价格变动导致的未来食糖采购或销售的现金流量变动风险进行套期,公司将此交易指定为现金流量套期。截至资产负债表日,持仓套期保值商品期货合约公允价值为148,035,070.49元。
    
    截至资产负债表日,公司持仓套期保值商品期货合约预期交易及其影响损益的期间主要在2018
    
    年。本期其他综合收益中确认的金额为266,521,548.58元,前期计入其他综合收益当期转入损益
    
    的金额为244,019,645.15元。
    
    79、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                 金额               列报项目        计入当期损益的金额
     递延收益转入                10,575,328.18  其他收益                    10,575,328.18
     社保补贴                     1,528,958.53  其他收益                     1,528,958.53
     税收返还                     1,172,640.07  其他收益                     1,172,640.07
     科技项目经费                 1,135,370.85  其他收益                     1,135,370.85
     出口奖励及补贴资金             671,800.00  其他收益                       671,800.00
     进口企业补贴款                  82,200.00  其他收益                        82,200.00
     环保补助                        50,000.00  其他收益                        50,000.00
     节能减排专项资金                30,000.00  其他收益                        30,000.00
     其他零星补助                     5,773.58  其他收益                         5,773.58
     人员安置补助                 2,469,000.00  营业外收入                   2,469,000.00
     合计                        17,721,071.21                              17,721,071.21
    
    
    2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    80、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    √适用□不适用
    
    公司本期以人民币100,000,000.00元出资设立全资子公司中粮梁河糖业有限公司,本年度将其纳入合并报表范围。
    
    公司本期以人民币及股权共计650,000,000.00元出资设立全资子公司中粮屯河番茄有限公司,本年度将其纳入合并报表范围。
    
    公司本期设立全资子公司中粮(来宾)糖业有限公司,本年度将其纳入合并报表范围。截至2017年12月31日公司尚未实缴出资。
    
    公司原持有中粮屯河塔城高新农业开发有限公司100.00%股权、中粮屯河惠农高新农业开发有限公司100.00%股权,因中粮屯河塔城高新农业开发有限公司、中粮屯河惠农高新农业开发有限公司连续多年未经营,为盘活资产,于本期办理清算注销,注销手续均于2017年12月29日办理完毕。
    
    根据公司2017年5月3日第八届董事会第九次会议决议,公司将所属番茄产业相关的10家分公司注销,变更新设成由本公司100.00%控股的子公司,新成立的10家子公司承接原10家分公司所有的资产、负债、人员及原有业务,截至2017年12月31日,上述子公司均已设立。相关公司如下:
    
    番茄产业下属分公司(变更前) 番茄产业下属子公司(变更后)
    
    中粮屯河股份有限公司乌苏番茄制品分公司 中粮屯河乌苏番茄制品有限公司
    
    中粮屯河股份有限公司沙湾番茄制品分公司 中粮屯河沙湾番茄制品有限公司
    
    中粮屯河股份有限公司额敏番茄制品分公司 中粮屯河额敏番茄制品有限公司
    
    中粮屯河股份有限公司吉木萨尔番茄制品分公司 中粮屯河吉木萨尔番茄制品有限公司
    
    中粮屯河股份有限公司焉耆番茄制品分公司 中粮屯河焉耆番茄制品有限公司
    
    中粮屯河股份有限公司博湖番茄制品分公司 中粮屯河博湖番茄制品有限公司
    
    中粮屯河股份有限公司和硕番茄制品分公司 中粮屯河和硕番茄制品有限公司
    
    中粮屯河股份有限公司临河番茄制品分公司 中粮屯河临河番茄制品有限公司
    
    中粮屯河股份有限公司杭后番茄制品分公司 中粮屯河(杭锦后旗)番茄制品有限公司
    
    番茄产业下属分公司(变更前) 番茄产业下属子公司(变更后)
    
    中粮屯河股份有限公司乌拉特前旗番茄制品分公司 中粮屯河乌拉特前旗番茄制品有限公司
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用 □不适用
    
                  子公司              主要经营地     注册地       业务性质     持股比例(%)     取得
                   名称                                                         直接   间接    方式
    中粮新疆屯河加工番茄工程技术研究 中国新疆     新疆昌吉      有限责任公司       100      投资设立
    中心(有限公司)
    中粮屯河种业有限公司             中国新疆     新疆昌吉      有限责任公司     92.35      投资设立
    中粮屯河廊坊番茄制品有限公司     中国河北     河北廊坊      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河五原番茄制品有限公司     中国内蒙     内蒙古巴彦淖尔有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河拜城番茄制品有限公司     中国新疆     新疆拜城      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河昌吉番茄制品有限公司     中国新疆     新疆昌吉      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河乌什果蔬制品有限公司     中国新疆     新疆乌什      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河高新农业示范基地有限公司 中国新疆     新疆昌吉      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河奎屯番茄制品有限公司     中国新疆     新疆奎屯      有限责任公司     98.85      投资设立
    中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司     中国新疆     新疆伊犁      有限责任公司       100      同一控制下
                                                                                            企业合并
    中粮屯河阿克苏果业有限公司       中国新疆     新疆库车      有限责任公司       100      投资设立
    内蒙古河套沃得瑞番茄制品有限公司 中国内蒙古   内蒙古巴彦淖尔有限责任公司        60      非同一控制
                                                                                            下企业合并
    朔州中粮糖业有限公司             中国山西     山西朔州      有限责任公司       100      同一控制下
                                                                                            企业合并
    内蒙古河套番茄制品有限责任公司   中国内蒙     内蒙古巴彦淖尔有限责任公司        60      投资设立
    中粮屯河新源糖业有限公司         中国新疆     新疆伊犁      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河张掖番茄制品有限公司     中国甘肃     甘肃张掖      有限责任公司     91.84      投资设立
    中粮屯河喀什果业有限公司         中国新疆     新疆喀什      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河惠农番茄制品有限公司     中国宁夏     宁夏惠农      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河博州糖业有限公司         中国新疆     新疆博乐      有限责任公司        65      同一控制下
                                                                                            企业合并
    中粮屯河伊犁糖业有限公司         中国新疆     新疆伊犁      有限责任公司       100      同一控制下
                                                                                            企业合并
    乌苏古尔图农牧业开发有限公司     中国新疆     新疆乌苏      有限责任公司     96.55      非同一控制
                                                                                            下企业合并
    中粮屯河(北京)营销有限公司     中国北京     北京          有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河崇左糖业有限公司         中国广西     广西崇左      有限责任公司       100      投资设立
    中粮(唐山)糖业有限公司         中国河北     河北唐山      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河北海糖业有限公司         中国广西     广西北海      有限责任公司       100      同一控制下
                                                                                            企业合并
    中粮糖业有限公司                 中国北京     北京          有限责任公司       100      投资设立
    中粮糖业(香港)有限公司         中国香港     香港          有限责任公司       100      投资设立
    乌苏中粮屯河美通番茄制品有限公司 中国新疆     新疆乌苏      有限责任公司     60.22      投资设立
    中粮糖业辽宁有限公司             中国辽宁     辽宁营口      有限责任公司        51      非同一控制
                                                                                            下企业合并
    中粮崇左江州糖业有限公司         中国广西     广西崇左      有限责任公司       100      投资设立
    新疆四方实业股份有限公司         中国新疆     新疆伊犁      股份有限公司    99.043      同一控制下
                                                                                            企业合并
    中粮屯河番茄有限公司             中国新疆     新疆昌吉      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河沙湾番茄制品有限公司     中国新疆     新疆沙湾      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河博湖番茄制品有限公司     中国新疆     新疆博湖      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河乌拉特前旗番茄制品有限公 中国内蒙古   内蒙古巴彦淖尔有限责任公司       100      投资设立
    司
    中粮屯河乌苏番茄制品有限公司     中国新疆     新疆乌苏      有限责任公司       100      投资设立
    中粮屯河吉木萨尔番茄制品有限公司 中国新疆     新疆昌吉      有限责任公司       100   &ens