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个股公告正文

正邦科技:2017年年度报告

日期:2018-04-18附件下载

    江西正邦科技股份有限公司
    
    2017年年度报告
    
    2018年04月
    
    第一节 重要提示、目录和释义
    
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    公司负责人程凡贵、主管会计工作负责人周锦明及会计机构负责人(会计主管人员)熊卓琳声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
    
    公司可能面临的风险因素:疫情风险、食品安全风险、自然灾害风险、生猪和猪肉价格波动对公司盈利能力带来的风险、分子公司管控模式的风险、公司租赁经营的风险、产业政策风险、公司债偿付风险等。详细内容见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”“九、公司未来发展的展望”中“(四)公司可能面临的风险”相应描述,请投资者注意阅读。作为公司债券发行人,公司提醒广大债券投资者注意债券的投资风险(主要包括利率风险、流动性风险、偿付风险、债券安排所特有的风险、资信风险、评级风险、担保风险)以及公司的财务风险、经营风险、管理风险、政策风险等。详细内容见《江西正邦科技股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》第二节相应描述,请投资者注意阅读。
    
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.50元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
    
    目录
    
    第一节 重要提示、目录和释义.................................................. 2
    
    第二节 公司简介和主要财务指标................................................ 6
    
    第三节 公司业务概要......................................................... 10
    
    第四节 经营情况讨论与分析................................................... 16
    
    第五节 重要事项............................................................ 43
    
    第六节 股份变动及股东情况................................................... 78
    
    第七节 优先股相关情况....................................................... 88
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................... 89
    
    第九节 公司治理............................................................ 95
    
    第十节 公司债券相关情况.................................................... 102
    
    第十一节 财务报告.......................................................... 106
    
    第十二节 备查文件目录...................................................... 234
    
    释义
    
                     释义项                   指                             释义内容
    公司、本公司、正邦科技                    指   江西正邦科技股份有限公司
    正邦集团                                  指   正邦集团有限公司,公司控股股东
    江西永联                                  指   江西永联农业控股有限公司
    股东大会                                  指   江西正邦科技股份有限公司股东大会
    《公司法》                                指   《中华人民共和国公司法》
    《证券法》                                指   《中华人民共和国证券法》
    《公司章程》                              指   《江西正邦科技股份有限公司章程》
    《股东大会议事规则》                      指   《江西正邦科技股份有限公司股东大会议事规则》
    《董事会议事规则》                        指   《江西正邦科技股份有限公司董事会议事规则》
    《监事会议事规则》                        指   《江西正邦科技股份有限公司监事会议事规则》
    《独立董事工作制度》                      指   《江西正邦科技股份有限公司独立董事工作制度》
    《关联交易管理办法》                      指   《江西正邦科技股份有限公司关联交易管理办法》
    《募集资金管理办法》                      指   《江西正邦科技股份有限公司募集资金管理办法》
    董事会                                    指   江西正邦科技股份有限公司董事会
    监事会                                    指   江西正邦科技股份有限公司监事会
    普通股、A股                              指   本公司发行在外的人民币普通股
    证监会、中国证监会                        指   中国证券监督管理委员会
    深交所                                    指   深圳证券交易所
    交易日                                    指   深圳证券交易所的正常营业日
    会计师事务所、大华                        指   大华会计师事务所(特殊普通合伙)
    国信证券                                  指   国信证券股份有限公司
    平安证券                                  指   平安证券股份有限公司
    报告期                                    指   2017年
    元、万元、亿元                            指   人民币元、万元、亿元
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司信息
    
    股票简称                  正邦科技                         股票代码                002157
    股票上市证券交易所        深圳证券交易所
    公司的中文名称            江西正邦科技股份有限公司
    公司的中文简称            正邦科技
    公司的外文名称(如有)    JIANGXI ZHENGBANGTECHNOLOGYCO.LTD.
    公司的外文名称缩写(如有)ZHENGBANGTECHNOLOGY
    公司的法定代表人          程凡贵
    注册地址                  江西省南昌市高新技术开发区艾溪湖一路569号
    注册地址的邮政编码        330096
    办公地址                  江西省南昌市高新技术开发区艾溪湖一路569号
    办公地址的邮政编码        330096
    公司网址                  http://www.zhengbang.com
    电子信箱                  zqb@zhengbang.com
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                 董事会秘书                                     证券事务代表
    姓名      王飞                                             胡仁会
    联系地址  江西省南昌市高新技术开发区艾溪湖一路569号证券部         江西省南昌市高新技术开发区艾溪湖一路569号证券部
    电话      0791-86397153                                    0791-86397153
    传真      0791-88338132                                    0791-88338132
    电子信箱  zqb@zhengbang.com                               zqb@zhengbang.com
    
    
    三、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体的名称                 《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点                         公司证券部
    
    
    四、注册变更情况
    
    组织机构代码                        913600006124405335
                                        1、经2008年9月4日召开的2008年第二次临时股东大会审议通过,将公司经营
                                        范围修改为“畜禽饲料、预混料的生产和销售;饲料添加剂的研发、生产和销售;
                                        原料贸易;畜禽及水产品育种、养殖、加工和销售;经营预包装食品;粮食收购。”。
                                        公司于2008年11月20日完成了变更手续,此次变更后,公司营业执照注册号、
    公司上市以来主营业务的变化情况(如  法定代表人、税务登记号、组织机构代码均未发生变更。2、经2011年8月19日
    有)                                公司第三届董事会第八次会议和2011年9月9日公司2011年第一次临时股东大
                                        会审议通过,决定将《公司章程》原第十四条公司经营范围“畜禽饲料、预混料的
                                        生产和销售;饲料添加剂的研发、生产和销售;畜禽及水产品育种、养殖、加工
                                        和销售;经营预包装食品;粮食收购;饲料原料贸易。”调整为:“畜禽饲料、预
                                        混料的生产和销售;饲料添加剂的研发、生产和销售;畜禽及水产品养殖、加工
                                        和销售;粮食收购;饲料原料贸易。”公司于2011年11月24日完成了变更手续。
    历次控股股东的变更情况(如有)      无变更
    
    
    五、其他有关资料
    
    公司聘请的会计师事务所
    
    会计师事务所名称              大华会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址          北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
    签字会计师姓名                丁莉、帅亮
    
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    
    √ 适用 □ 不适用
    
         保荐机构名称             保荐机构办公地址         保荐代表人姓名             持续督导期间
    国信证券股份有限公司  广东省深圳市罗湖区红岭中路1012  付爱春、朱锦峰   2015年6月5日至2018年12月31日
                          号国信证券大厦十六层至二十六层
    
    
    公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
    
    √ 适用 □ 不适用
    
          财务顾问名称            财务顾问办公地址       财务顾问主办人姓名            持续督导期间
    新时代证券股份有限公司  北京市海淀区北三环西路99号  梅盛开、张小博      2015年7月18日至2017年12月31
                            院1号楼15层1501                                  日
    
    
    六、主要会计数据和财务指标
    
    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    
    □ 是 √ 否
    
                                          2017年             2016年         本年比上年增减        2015年
    营业收入(元)                     20,614,922,289.50    18,920,144,828.29              8.96%   16,416,267,218.40
    归属于上市公司股东的净利润(元)      525,746,485.85     1,045,955,649.01            -49.74%      311,434,963.37
    归属于上市公司股东的扣除非经常        525,257,622.49      972,662,300.14            -46.00%      186,944,884.00
    性损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)      911,791,580.31     1,690,945,009.59            -46.08%      734,968,815.16
    基本每股收益(元/股)                          0.23               0.52            -55.77%               0.16
    稀释每股收益(元/股)                          0.23               0.52            -55.77%               0.16
    加权平均净资产收益率                         8.63%             28.58%            -19.95%            13.70%
                                         2017年末           2016年末      本年末比上年末增减     2015年末
    总资产(元)                       16,615,741,931.41    12,258,947,946.55             35.54%    9,763,515,971.75
    归属于上市公司股东的净资产(元)    6,315,732,262.83     5,809,092,982.12              8.72%    3,131,244,525.45
    
    
    七、境内外会计准则下会计数据差异
    
    1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
    
    八、分季度主要财务指标
    
    单位:元
    
                                       第一季度           第二季度           第三季度           第四季度
    营业收入                          4,621,801,851.55     4,417,076,794.09     5,689,938,152.87     5,886,105,490.99
    归属于上市公司股东的净利润          123,429,365.81       151,378,811.30       133,359,287.91       117,579,020.83
    归属于上市公司股东的扣除非经        120,409,552.37       151,256,043.22       133,176,916.90       120,415,110.00
    常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额         -381,646,884.97       -68,143,535.84       651,833,083.41       709,748,917.71
    
    
    上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
    
    □ 是 √ 否
    
    九、非经常性损益项目及金额
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                              项目                           2017年金额    2016年金额    2015年金额     说明
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)   -34,131,855.30   37,646,470.46   19,876,802.11
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统    30,634,168.66   24,163,473.45   60,547,739.83
    一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    债务重组损益                                                               36,002.00     556,031.26
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                14,123,854.75
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      17,680,514.59    9,861,863.86    6,926,320.51
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                                      13,823,498.73   40,283,951.93
    减:所得税影响额                                           2,165,277.41    5,123,888.33   14,711,977.13
        少数股东权益影响额(税后)                            11,528,687.18    7,114,071.30    3,112,643.89
    合计                                                        488,863.36   73,293,348.87  124,490,079.37    --
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
    
    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
    
    说明原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
    
    项目界定为经常性损益的项目的情形。
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司从事的主要业务
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    是
    
    畜禽水产养殖业
    
    (一)主要业务、主要产品及其用途
    
    公司主要从事饲料、生猪、兽药及农药的生产与销售,并为养殖户和种植户提供产品、养殖技术服务、植保技术服务等综合服务。
    
    1、饲料业务主要提供猪饲料、禽饲料以及少量水产饲料和反刍饲料,产品结构以全价料为主,预混料和浓缩料产品也已形成了一定规模。饲料产品主要用于养殖户饲喂畜禽及鱼虾等水产品,为畜禽及水产品生长提供必要的营养元素。公司是国内大型饲料企业,2017年饲料销量479.36万吨,销售规模处于行业领先地位。
    
    2、生猪养殖业务主要产品包括仔猪和肥猪。2017年,公司以销售肥猪产品为主,肥猪产品主要出售给批发商、肉联厂及肉食品加工厂进行屠宰及深加工。外销的仔猪产品占比较小。公司是国内大型生猪养殖企业,2017年生猪出栏量为342.25万头,出栏规模在A股生猪养殖类上市公司中排名第三。
    
    3、兽药业务主要以猪、禽用兽药为主。公司主要自主研发生产和销售兽药、混合型饲料添加剂、预混合饲料添加剂等产品。兽药产品主要用于预防、治疗、诊断动物疾病或者有目的地调节动物生理机能。
    
    4、农药业务主要产品以除草剂、杀虫剂、杀菌剂、植物生长调节剂为主,此外还包含农药原药及植物营养剂。产品从原来以水稻大田为主向蔬菜、瓜果经济作物转变。农药产品主要用于防治有害生物(含杂草、害虫、菌等)对种植业的危害或对植物生长过程进行有益调节。
    
    报告期内,公司主要业务及产品未发生重大变化。
    
    (二)主要业务经营模式
    
    公司目前拥有饲料、生猪养殖、兽药、农药四大业务板块,其中,“饲料—兽药—生猪养殖”业务组成完整农牧产业链,形成产业链上下游高度关联、相互支撑的战略发展格局。饲料业务成熟的动物营养技术和优质饲料产品、兽药业务成熟的动物疾病预防与治疗技术和优质兽药产品均对公司生猪养殖业务的快速扩张形成支撑。公司以整条农牧产业链参与市场竞争,最大限度降低单一业务周期性波动给公司整体盈利水平带来的负面影响,有利于增强公司整体抵御市场风险的能力,公司发展的可持续性更强。
    
    公司分业务板块的经营模式如下:
    
    1、饲料业务经营模式有经销商模式、猪场直销模式和猪场托管模式。饲料业务围绕服务营销展开,采用经销商模式、直销模式和猪场托管模式相结合的经营模式不断提升产品附加值进而提升客户粘性。
    
    经销商模式是在数千家现有经销商中,重点扶持和发展具有一定技术服务能力的大中型经销商,逐步优化或淘汰缺乏服务能力的小型经销商,为终端客户提供饲喂技术指导,提升公司产品美誉度;
    
    直销模式是公司向规模化养殖户提供深度养殖技术服务,并直接提供饲料产品供给,减少中间环节,降低交易成本;
    
    猪场托管模式是指公司与规模猪场签订托管协议,依托公司成熟的动物营养技术和猪场经营管理体系,对客户猪场进行全托管或部分经营指标托管,托管猪场全程使用公司饲料和兽药产品,再根据托管协议,按约定的猪场经营指标完成情况进行利益分配。报告期内,公司在现有托管模式基础上,根据不同客户的实际市场需求,进一步创新设计了猪场协管、指标托管、成本托管等模式,满足不同客户的服务需求,提高客户的养殖效率和粘性,提升产品附加值。报告期内,公司猪料毛利率水平由去年的9.58%提升至今年的11.96%,提升了2.38个百分点。2018年,公司将进一步细化和推广猪场托管的服务能力和服务地域,为全面稳定和扩大优质的规模客户群打好攻坚战。
    
    在成本控制方面,公司技术、品管、采购部门紧密联动,通过进口原料使用资质办理、拍卖粮证办理等,拓展新原料使用,进一步降低原料采购成本。报告期内,公司饲料整体毛利率由去年的7.31%提升至9.27%。
    
    2、生猪养殖业务模式有自繁自养模式和“公司+农户”、“公司+农场主”合作养殖模式。
    
    公司自2007年在深交所上市以来,着力以自建猪场、自繁自养模式大力发展生猪养殖业务。该模式主要有自建繁殖场或全程自繁自养场两种,繁殖场主要对外出售仔猪,全程自繁自养场主要对外出售肥猪。公司猪场主要布局于内蒙古、河南、河北、山东、安徽、江苏、四川、贵州、广西、广东、江西、湖南、湖北等地区。
    
    “公司+农户”模式是公司近年来不断发展的一种轻资产扩张模式,其核心是将公司成熟的猪场管控技术及环保建设优势、品牌优势、包含饲料兽药仔猪的全套产品力及养殖技术优势、肥猪的销售优势与农户的固定资产建设、土地资源、养殖责任心等结合。该模式可突破自建猪场的资金瓶颈,推动公司生猪养殖业务以更快速度扩张。
    
    在“公司+农户”模式基础上,2017年,公司又发展了“公司+农场主”模式。农场主经营着适度规模的种植业,拥有配套的土地资源。规模适度的生猪养殖场所产生的排泄物对农场主的种植业务是宝贵的生物质有机肥,公司农药事业部还能同步提供植保技术服务支持,为生猪养殖业的种养结合、绿色循环、降本增效、可持续发展探索出一条可行的经营之道。
    
    3、兽药业务的经营主要通过一级代理商进行分销,同时成立大客户部,面向规模猪场直销。公司充分利用自身在动物疾病服务方面优势,组建了庞大的技术服务营销团队,为高端客户提供养殖场疾病防控服务及个性化的产品定制。
    
    4、农药业务主要采用经销商模式,即通过“区域总代理”和“地县级经销商”进行网络式销售,并以“零售商直供”模式(物流便利区域)和“种植基地直销”模式作为有益补充。公司积极推动“产品+服务”模式,为种植大户提供产品套餐和植保服务。
    
    (三)主要业绩驱动因素
    
    2017年,公司经营业绩及战略规划得到较好实施,主要驱动因素如下:
    
    1、饲料业务产品结构持续优化,盈利能力增强。
    
    报告期内,公司继续优化饲料产品结构,尽管饲料整体销量有所下降,但是猪料销量不降反增,猪料销售占比由去年的46%提升至今年的55%。饲料成本持续改善,毛利率呈上升趋势,饲料综合毛利率由去年的7.31%提升至今年的9.27%。饲料业务盈利能力得到提升。
    
    2、生猪养殖业务规模快速扩张
    
    2017年是公司生猪养殖业务跨越式大发展的起步之年。在生猪业务保持盈利的情况下,生猪出栏量较上年增长51.14%,公司生猪养殖业务发展势头良好。报告期内,公司在维持原有自繁自养模式优势的基础上,大力推动“公司+农户”、“公司+农场主”的轻资产发展模式。目前,公司在合作养猪农户的选择、猪场建设指导、养殖管理技术输出与扶持、猪场的环保建设与可持续发展、养殖利润分配及风险控制、生猪回收管控方面积累了可供复制的成熟经验,为公司未来的生猪养殖业务快速发展奠定了坚实基础。
    
    (四)行业发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
    
    1、饲料行业
    
    我国饲料市场总需求量相对平稳,产业集中度急剧提升。我国饲料行业自1979年第一座饲料现代化生产工厂建立后,经过产业兴起、快速增长、成熟整合三个发展阶段。饲料产量除2013年有所回落外,一直保持逐年上升趋势。 2012年至2016年,我国饲料产量总量增长平稳,市场容量比较稳定。但我国饲料行业内部竞争激烈程度却愈演愈烈,龙头企业纷纷开始整合自身业务结构,横向进行收购、兼并,小企业纷纷退出市场,饲料加工企业由2012年的10858家减少至2016年的7047家,降幅达35%,产业集中度急剧提升。
    
    饲料行业上游是种植业,下游是养殖业。由于畜、禽、水产及反刍等养殖业的周期性波动有所不同,饲料行业整体周期性并不明显,但是,具体到畜、禽、水产及反刍等养殖用细分市场的饲料产品价格,与其对应的下游养殖业在供求关系上呈反向互补性波动关系,即下游某一细分领域养殖业存栏量增加,则其对应的上游饲料市场容量扩大,饲料市场需求旺盛,反之,下游养殖业存栏量减少,则上游饲料市场容量萎缩,饲料市场需求不足。
    
    从上市公司公告的饲料销量来看,公司2016年饲料销量在饲料类上市公司中排名第三,在行业内处于领先地位。
    
    2、生猪养殖行业
    
    当前我国生猪养殖业的规模化程度在不断提升。
    
    根据历年国家统计局数据显示,我国生猪出栏量自1996年至2012年间持续快速增长,2012年后至今,出栏总量稳定在7亿头上下波动。2017年的生猪出栏量为6.89亿头,较上年小幅增长0.5%,全国猪肉产量5,340万吨,较上年微增0.8%。
    
    数据来源:国家统计局、同花顺iFinD
    
    尽管2012年至今,我国生猪供给总量稳定在7亿头上下小幅波动,但由于近年来环保高压下,特别是国家陆续出台新《环保法》、《水污染防治行动计划》、《“十三五”生态环境保护规划的通知》等政策法规后,各省市加大了对畜禽养殖污染的整顿工作,划定禁养区限养区,要求在2017年底前,各省市地区禁养区搬迁关闭工作基本完成,小规模及散户养殖场退出速度加快,而有经济实力的龙头企业却逆势扩张,产能不断增长,使得生猪养殖产业集中度呈加剧提升趋势。据博亚和讯数据显示,2012年至2016年,500头以上规模猪场占比由39%提升至51%。 2017年,500头以上规模猪场出栏占比预计达到55%。随着中小养殖户的逐渐退出,我国生猪养殖业将继续向着规模化、集约化方向快速发展。
    
    数据来源:博亚和讯
    
    生猪养殖行情具有周期性特点,从以往经历来看,一个周期从生猪价格最低点开始上涨,经历价格最高点后回落的最低点,再从新开始上涨为一个完整周期,一般持续时间为3-4年。2000年以来,全国生猪养殖业大致经历了如下波动周期:2002年至2006年、2006年至2010年、2011年至2014年各为一个完整周期,大周期中也存在若干个小周期。
    
    本轮周期起点是2014年4月的10.45元/公斤,最高点为2016年6月的21.20元/公斤,之后价格震荡下行,2018年3月份,价格最低下降至11.3元/公斤。
    
    数据来源:同花顺iFinD
    
    从生猪出栏量来看,2017年全国生猪出栏6.89亿头,公司出栏342万头,市场占有率不足1%。但从生猪养殖类上市公司披露的出栏量来看,公司的生猪出栏量位居同类上市公司第3名,据行业领先地位,公司仍有很大成长空间。
    
    3、兽药行业
    
    我国大部分兽药企业规模小,投入少,研发实力弱,主要以仿制药为主,市场竞争激烈,企业发展速度较慢。2006年以后,随着GMP认证、GSP认证的实施、执业兽医师制度的推广,行业壁垒逐渐提高,兽药市场逐步走向规范。随着生产效率的提高,兽药产业出现产能过剩而供大于求的情况,低端产品市场竞争加剧。同时,受中国食品安全意识提升,以及养殖业集约化和规模化发展等因素影响,预防保健和生物安全体系建设的意识显著增强,兽药产品市场结构中,治疗性药物特别是抗生素类药物的占比正逐步降低,预防保健型药物的市场空间越来越大,生物兽药、中兽药将逐渐受到重视。
    
    由于兽药的刚性需求不会改变,兽药消费支出占养殖的成本比重不高,兽药的行情波动受下游养殖业影响不明显。
    
    报告期内,公司兽药业务销售收入增长较快,市场占有率逐步提升。
    
    4、农药行业
    
    2017年是我国农药行业大变革的一年。在管理政策上,新修订的《农药管理条例》将农药登记、生产许可、经营许可、监督管理等职责统一划归农业部门管理,并建立质量可追溯制度和健全召回、退出机制;加大了对违法行为的惩处力度,严重违法将予以吊证、禁业处罚。这是我国农药管理体制的重大变革,为管好农药提供了坚强有力的法制保障。在市场应用推广上,航空植保呈现爆发式增长,飞防作业面积大幅跃升,但农药用量却连续3年负增长,防效高的农药新品种新剂型替代效用明显。在产业格局上,企业更多选择强强联手、优势互补、报团取暖。2017年,杜邦和陶氏化学完成了合并、拜耳和孟山都强强联合、湖北沙隆达对ADAMA完成了收购,六大农化巨头时代已不复存在,新的格局正在形成,没有优势的企业则很可能被淘汰出局或被兼并。
    
    农药行业行情受作物病虫害影响较大,周期性不明显。
    
    中国农药工业协会发布的2017年中国农药行业制剂销售50强榜单中,公司位列第11位。
    
    二、主要资产重大变化情况
    
    1、主要资产重大变化情况
    
                 主要资产                                           重大变化说明
    固定资产                          固定资产增加35.47%,主要原因为工程完工,转入固定资产
    在建工程                          在建工程增加147.65%,主要原因为加大猪场建设投入
    
    
    2、主要境外资产情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、核心竞争力分析
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    是
    
    畜禽水产养殖业
    
    1、产业链的盈利传导优势
    
    公司已构建了从“饲料→兽药→种猪繁育→商品猪养殖”的一体化农牧产业链,公司以产业链上下游丰富的产品体系整体参与我国农牧行业的市场竞争。当产业链上游的饲料、兽药产品处于供大于求,需求萎缩时,下游生猪养殖行业往往处于供不应求,价格上扬阶段;相反,当产业链上游的饲料、兽药产品供不应求,需求旺盛时,下游的生猪养殖行业则可能处于供大于求的状况,价格下降。因此,农牧产业链上下游行业之间,天然具有盈利水平的相互传导属性。公司下辖整条产业链参与市场竞争,能有效平滑单一业务(即单一饲料、单一生猪养殖业务)价格周期性波动对企业盈利水平的影响,提高公司抵抗行业风险的能力。因而,公司整体业绩受周期性影响上下波动的幅度较之单一业务公司会更为平缓。
    
    2、综合技术服务优势
    
    公司利用养殖产业链的技术及经验优势,依托公司强大的产品体系和综合服务能力,整合公司内部资源,在养殖集中区域为规模猪场提供完整的技术服务方案,打造全新的服务网络营销模式。
    
    3、成本控制优势
    
    公司拥有十多年生猪养殖成熟经验,拥有的生猪一体化产业链,能有效降低中间环节的交易成本,避免因饲料、兽药、疫苗、种猪、仔猪等价格波动造成的不利影响,公司成熟猪场的生猪养殖成本处于行业领先水平。
    
    4、现代化猪舍及自动化养殖设备优势
    
    公司多数猪舍根据当地气候采用全封闭或半封闭建设工艺,配置自动喂料和自动清粪设备,能自主调节猪舍温度、湿度等。使用自动化程度水平高的现代化养殖设备和技术,一名饲养员可以管理2500-3400头肥猪(根据猪舍条件),而传统的猪舍劳动力成本越来越高,通过建设自动化水平较高的养殖设备和技术可以有效降低人力成本。现代化猪舍为生猪提供最佳生长环境,结合现代防疫技术,可以提升生猪健康水平,稳定生产业绩。
    
    5、环保处理优势
    
    公司高度重视猪场环保建设,一方面,公司组建了专业环保公司,为公司及客户提供猪场环保方案设计、环保投入筹划、环保设备采购与安装等服务,提升了公司环保处理水平,降低了环保成本;另一方面,公司积极发展种养结合生态养殖模式,通过在规模猪场及周边荒地发展“猪-沼-林”、“猪-沼-果”等绿色循环经济,将生猪排泄物通过发酵等工艺进行处理,制成生态有机肥,发展配套种植业,适应行业未来发展趋势。环保优势在当前政策环境下为公司的持续快速发展提供了有力保障。
    
    6、全国核心区域布局优势
    
    经过十多年的发展,公司饲料业务在全国27个省市自治区直辖市布局,在饲料销售半径内,营销网络已下沉至各乡镇,业务渠道稳定。
    
    生猪养殖主要在江西、湖南、湖北、广东、山东、东北、河北、内蒙古等区域,并储备了大量适宜畜牧养殖的土地,为公司未来养殖业务扩展提供支持。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、概述
    
    (一)宏观经济环境
    
    国家统计局发布的最新统计数据显示,2017年,全年国内生产总值827122亿元,增长6.9%。餐饮收入39644亿元,增长10.7%;国民经济稳中向好,经济活力持续增强,餐饮消费需求保持增长趋势。2017年,我国猪肉产量5340万吨,增长0.8%;生猪存栏43325万头,下降0.4%;生猪出栏68861万头,增长0.5%,生猪供给呈缓慢增长趋势。农业部数据显示,2017年全国生猪平均价格为15.37元/公斤,生猪盈利水平较去年明显下降,但生猪养殖行业仍有较好盈利空间。
    
    (二)公司经营分析
    
    报告期内,公司共实现销售收入206.15亿元,较上年增长8.96%,归属于上市公司股东的净利润5.26亿元,较上年下降49.74%。各主要业务板块经营情况如下:
    
      主要     销量(万吨/万头)     销售收入(亿元)                  毛利(亿元)
      产品       数量     同比变动    金额    同比变动    毛利率    比上年增减  毛利额   同比变动
    饲料        479.36     -10.74%   140.39     -3.29%      9.27%       1.96%      13.01    22.64%
       猪饲料   263.65     6.71%     87.59      5.09%     11.96%      2.38%      10.48    31.12%
       禽饲料   188.37     -27.15%    44.29     -15.14%     3.95%       0.37%      1.75     -6.52%
    养殖        342.25     51.14%    55.13     63.26%     14.41%     -23.84%     7.94     -38.52%
    兽药           /          /        2.19      49.90%     44.06%      -8.57%      0.97     25.47%
    农药           /          /        4.55      4.55%     32.78%      -2.44%      1.49     -2.62%
    
    
    1、饲料业务
    
    2017年,公司坚持以猪料为主的发展策略不动摇,并不断深化猪场直销和猪场托管模式,调整组织结构和考核激励机制,针对不同客户调整与之相适应的服务模式,提升客户粘性和产品附加值。在成本控制方面,将采购部门与技术、品管联动,增加直接采购、拍卖和进口等多途径降低成本,使公司猪料销量保持增长,猪料毛利率水平持续提升。
    
    2、养殖业务
    
    2017年,公司生猪养殖业务发展策略仍坚持以增加肥猪出栏占比为主,大力发展“公司+农户”的轻资产扩张模式,大幅增加生猪产量。尽管公司为抢占市场,打造团队,完成“公司+农户”业务模式定型,公司外购部分仔猪,同时,受生猪出栏价格下降影响,公司生猪养殖业务毛利率较上年下降23.84个百分点,但全年生猪业务仍有较好的盈利空间,毛利额仍达到7.94亿元,保持盈利。更重要的是为公司未来迅速扩大生猪出栏量,抢占市场,从业务模式成型、生猪产量供给、人力资源配置等各方面均做好准备。
    
    3、兽药业务
    
    2017年,公司加大了代理商激励力度,同时也成立超级大客户部,通过庞大的技术服务团队,以动物疾病服务来对稳固的终端渠道进行产品销售,提高客户粘性和产品附加值。客户从中小散户逐渐转向聚集家庭农场型猪场和规模化猪场。实现了销售收入同比49.90%的增长。
    
    4、农药业务
    
    2017年,公司继续开发网络销售渠道,加强“区域总代理”和“地县级经销商”的开发管理力度,并完善作物解决方案服务模式转型,推动以作物专业化技术服务为核心的“产品+服务”模式,为种植大户、用户提供产品套餐和全程植保技术服务,不断扩大销量,提高市场占有率,报告期内,公司农药销售收入同比增长4.55%。
    
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求
    
    (一)生猪养殖经营模式分析
    
    生猪养殖是公司主要业务之一,报告期内,公司生猪养殖业务的主要经营模式有三种:繁殖场模式、自繁自养模式和“公司+农户”、“公司+农场主”合作模式。
    
    目前,公司以繁殖场模式、自繁自养模式为主,正大力发展“公司+农户”、“公司+农场主”合作养殖模式。
    
    1、养殖模式内容
    
    (1)繁殖场模式:即公司自建猪场,通过引种、配种最后达到母猪分娩仔猪,将出生仔猪饲养到保育仔猪阶段进而上市,主要上市种猪、保育仔猪、断奶仔猪。
    
    (2)自繁自养模式:即在繁殖场模式的基础上,将出生仔猪从哺乳、保育、生长、育肥饲养到肥猪出栏的全程阶段饲养管理模式,主要上市育肥猪。
    
    (3)“公司+农户”、“公司+农场主”合作模式:根据公司自繁自养的成熟管理模式,将肥猪养殖业务链进行拆分,构建与农户(农场主)合作养殖、分工协作的新型业务模式。公司承担饲料、仔猪、兽药疫苗等原料的统一采购和供应、养殖技术的输出、肥猪的销售等工作,农户(农场主)承担猪场建设、肥猪饲养管理等工作。公司与农户(农场主)根据权责对等原则,结算成本和收益,各负其责,各享其利,在肥猪养殖业务上形成紧密的长期合作业务形态。
    
    2、公司繁殖场模式、自繁自养模式的主要优势有:
    
    (1)公司制定统一的猪场建设标准及养殖设备,生猪养殖机械化程度能大大提高,实现自动化的生产工艺,养殖环境得到明显改善;
    
    (2)公司严格实施统一管理,易于控制质量及生产指标;
    
    (3)公司制定统一的疾病防疫标准,可较大程度地杜绝疾病的传播;
    
    (4)全程自动化,工艺水平提高。
    
    3、公司繁殖场模式、自繁自养模式可能存在以下风险:
    
    (1)异地管理风险:公司加大了对山东、内蒙古、黑龙江等地的新建猪场投入,鉴于地理位置的原因,公司可能会存在一定的异地管理风险;
    
    (2)由于该模式对资金各方面要求很高,实现生猪规模快速扩张具有一定的障碍。
    
    4、“公司+农户”、“公司+农场主”合作养殖模式的主要优势:
    
    (1)轻资产运作,公司资金投入少;
    
    (2)由于资金投入少,模式易复制,可实现生猪规模的快速扩张;
    
    (3)养户严格按照公司要求自建猪舍,自主经营,容易激发养户的猪场管理责任心,降低委托代理风险;
    
    (4)合作猪场必须配备相应面积的排污果林或鱼塘,实现绿色循环经济和模式的可持续发展;
    
    (5)盘活农村地区闲置土地资源,增加就业,容易获得政府支持。
    
    5、“公司+农户”、“公司+农场主”合作养殖模式可能存在以下风险:
    
    (1)养殖户的道德风险:在市场生猪价格高于约定回收价时,可能会有养户偷卖肥猪的情况。公司通过合同约束、猪场生产资料的簿记建档及深度技术服务,为养户提供全面养殖技术输出,并通过猪场管理软件,实时监控跟踪合作养殖户的猪场动态信息,有效预警,防范养户道德风险发生。
    
    (2)市场风险:在市场生猪价格低于约定回收价格时,公司可能面临猪价倒挂的市场风险。公司通过生猪行情预判、成本控制,合理设置生猪回购价格,在确保养户获得合理收益的基础上,降低公司市场风险。
    
    (二)其他需要披露的事项
    
    1、报告期,不存在对公司业务造成重大影响的重大动物疫情。
    
    2、报告期,不存在对公司业务造成重大影响的自然灾害。
    
    二、主营业务分析
    
    1、概述
    
    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本
    
    (1)营业收入构成
    
    单位:元
    
                                    2017年                              2016年
                                                                                                 同比增减
                             金额        占营业收入比重         金额         占营业收入比重
    营业收入合计        20,614,922,289.50             100%   18,920,144,828.29             100%             8.96%
    分行业
    饲料                14,038,627,579.74            68.10%   14,516,019,633.36            76.72%            -3.29%
    养殖                 5,513,037,302.55            26.74%    3,376,909,544.65            17.85%            63.26%
    食品                    53,628,645.67             0.26%     138,446,837.68             0.73%           -61.26%
    兽药                   219,293,028.59             1.06%     146,293,362.43             0.77%            49.90%
    农药                   454,513,981.17             2.20%     434,729,993.87             2.30%             4.55%
    原料贸易               224,149,092.52             1.09%     252,368,745.06             1.33%           -11.18%
    其他                    12,172,237.76             0.06%       9,332,256.51             0.05%            30.43%
    其他业务收入            99,500,421.50             0.48%      46,044,454.73             0.24%           116.10%
    分产品
    全价料              12,012,830,522.50            58.27%   12,317,834,670.00            65.10%            -2.48%
    浓缩料               1,299,475,164.12             6.30%    1,411,166,897.69            7.46%            -7.91%
    预混料                 433,621,619.55             2.10%     449,730,882.28             2.38%            -3.58%
    其他料                 292,700,273.57             1.42%     337,287,183.39             1.78%           -13.22%
    其中:猪业           5,513,037,302.55            26.74%    3,328,566,129.34            17.59%            65.63%
    禽业                                            0.00%      48,343,415.31             0.26%          -100.00%
    食品                    53,628,645.67             0.26%     138,446,837.68             0.73%           -61.26%
    兽药                   219,293,028.59             1.06%     146,293,362.43             0.77%            49.90%
    农药                   454,513,981.17             2.20%     434,729,993.87             2.30%             4.55%
    原料贸易               224,149,092.52             1.09%     252,368,745.06             1.33%           -11.18%
    其他                    12,172,237.76             0.06%       9,332,256.51             0.05%            30.43%
    其他业务收入            99,500,421.50             0.48%      46,044,454.73             0.24%           116.10%
    分地区
    南方片区             6,277,719,091.61            30.45%    5,449,703,329.84            28.80%            15.19%
    北方片区            11,082,430,893.09           53.76%   10,298,034,456.76            54.43%             7.62%
    西南片区             3,155,271,883.30            15.31%    3,126,362,586.96            16.52%             0.92%
    其他业务收入            99,500,421.50             0.48%      46,044,454.73             0.24%           116.10%
    
    
    (2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    是
    
    畜禽水产养殖业
    
    单位:元
    
                        营业收入          营业成本       毛利率   营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                                                                    同期增减        同期增减        期增减
    分行业
    饲料              14,038,627,579.74  12,737,380,379.18     9.27%         -3.29%         -5.33%          1.96%
    养殖               5,513,037,302.55   4,718,663,075.78    14.41%         63.26%        126.27%        -23.84%
    分产品
    全价料            12,012,830,522.50  11,193,700,969.82     6.82%         -2.48%         -4.54%          2.01%
    浓缩料             1,299,475,164.12     981,078,254.49    24.50%         -7.91%        -11.19%          2.78%
    预混料              433,621,619.55     288,411,475.38    33.49%         -3.58%         -5.11%          1.07%
    其他料              292,700,273.57     274,189,679.49     6.32%        -13.22%        -14.46%          1.36%
    养殖               5,513,037,302.55   4,718,663,075.78    14.41%         63.26%        126.27%        -23.84%
    分地区
    
    
    公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
    
    □ 是 √ 否
    
    (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (5)营业成本构成
    
    行业分类
    
    行业分类
    
    单位:元
    
                                            2017年                          2016年
        行业分类       项目                                                                        同比增减
                                     金额        占营业成本比重       金额       占营业成本比重
    饲料            饲料         12,737,380,379.18          70.14% 13,455,159,822.64         82.64%         -5.33%
    养殖            养殖          4,718,663,075.78          25.98%  2,085,389,583.35         12.81%        126.27%
    食品            食品             51,593,711.08           0.28%    127,168,243.22          0.78%        -59.43%
    兽药            兽药            122,680,511.95           0.68%     69,292,407.13          0.43%         77.05%
    农药            农药            305,523,877.66           1.68%    281,612,103.28          1.73%          8.49%
    原料贸易        原料贸易        214,513,794.30           1.18%    254,208,364.20          1.56%        -15.61%
    其他            其他             10,133,689.92           0.06%      7,877,512.92          0.05%         28.64%
    合计                         18,160,489,039.87         100.00% 16,280,708,036.74        100.00%         11.55%
    
    
    说明
    
    (6)报告期内合并范围是否发生变动
    
    √ 是 □ 否
    
    本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加89户,减少10户,其中:
    
    1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体,主要如下:
    
    名称 变更原因
    
    上海龙邦国际贸易有限公司 本期设立
    
    江西正邦农业科学研究院有限公司 本期设立
    
    江西广联生物科技有限公司 本期设立
    
    共青城市正邦生物科技有限公司 本期设立
    
    阜阳正邦饲料有限公司 本期设立
    
    余江正邦饲料有限公司 本期设立赤峰市元宝山区正邦农牧有限公司 本期设立
    
    喀喇沁旗正邦农牧有限公司 本期设立
    
    翁牛特旗正邦农牧有限公司 本期设立
    
    敖汉旗正邦农牧有限公司 本期设立
    
    大竹正邦农牧有限公司 本期设立
    
    蓬安正邦农牧有限公司 本期设立正邦高老庄(河南)现代农业有限公司 本期设立
    
    贺州正邦养殖有限公司 本期设立广西正邦广联农牧发展有限公司 本期设立
    
    鹤庆正邦农牧有限公司 本期设立
    
    泗阳正邦牧业有限公司 本期设立
    
    泗县正邦牧业有限公司 本期设立
    
    射阳正邦养殖有限公司 本期设立
    
    响水正邦养殖有限公司 本期设立
    
    东台正邦养殖有限公司 本期设立
    
    淮南正邦养殖有限公司 本期设立
    
    长治市正邦养殖有限公司 本期设立
    
    确山正邦养殖有限公司 本期设立
    
    唐山正邦生态农牧有限公司 本期设立
    
    兴业正邦养殖有限公司 本期设立
    
    湖北红麻正邦养殖有限公司 本期设立
    
    江西正邦千亿龙生物科技有限公司 本期设立
    
    徐州市贾汪正邦牧业有限公司 本期设立
    
    2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的主要经营实体
    
    名称 变更原因
    
    黑龙江正邦北大荒养殖基金管理公司 注销
    
    南昌兴邦置业有限公司 股权转让
    
    江西三瑞牧业发展有限公司 注销
    
    哈尔滨正邦北大荒生猪产业股权投资中心(有限合伙) 注销
    
    江西惠森环境科技工程有限公司 注销
    
    吉安正邦养殖有限公司 注销
    
    禹城众和尚禹饲料有限公司 股权转让
    
    万年县纯正养殖有限公司 股权转让
    
    万年县明珠牧业有限公司 股权转让
    
    万年县青云友联养殖有限公司 股权转让
    
    (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    (8)主要销售客户和主要供应商情况
    
    公司主要销售客户情况
    
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                  180,098,020.78
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                             0.87%
    前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                     0.29%
    
    
    公司前5大客户资料
    
      序号                 客户名称                     销售额(元)               占年度销售总额比例
        1    客户一                                            60,157,769.40                              0.29%
        2    客户二                                            38,869,153.40                              0.19%
        3    客户三                                            30,539,936.41                              0.15%
        4    客户四                                            25,861,452.07                              0.13%
        5    客户五                                            24,669,709.50                              0.12%
      合计                     --                               180,098,020.78                              0.87%
    
    
    主要客户其他情况说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司主要供应商情况
    
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                               985,276,400.76
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                           5.55%
    前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                   0.00%
    
    
    公司前5名供应商资料
    
       序号                供应商名称                    采购额(元)               占年度采购总额比例
         1     供应商一                                        253,054,873.21                              1.43%
         2     供应商二                                        221,936,070.43                              1.25%
         3     供应商三                                        192,888,483.52                              1.09%
         4     供应商四                                        186,467,549.55                              1.05%
         5     供应商四                                        130,929,424.05                              0.74%
       合计                    --                              985,276,400.76                              5.55%
    
    
    主要供应商其他情况说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、费用
    
    单位:元
    
                      2017年           2016年        同比增减                    重大变动说明
    销售费用         668,050,892.45   679,779,804.20        -1.73%
    管理费用         921,207,583.80   693,543,342.38        32.83%公司扩大规模,相应加大各项费用的投入所致
    财务费用         193,914,769.77   204,123,034.96        -5.00%
    
    
    4、研发投入
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期内,公司继续加大研发投入,本期研发投入30,668.48万元,占净资产的4.58%,占营业收入比重1.49%公司研发投入情况
    
                                                  2017年                  2016年                变动比例
    研发人员数量(人)                                       1,256                     960               30.83%
    研发人员数量占比                                        7.39%                  5.92%                1.47%
    研发投入金额(元)                               306,684,849.00           208,434,147.57               47.14%
    研发投入占营业收入比例                                  1.49%                  1.10%                0.39%
    研发投入资本化的金额(元)                                0.00                    0.00
    资本化研发投入占研发投入的比例                          0.00%                  0.00%
    
    
    研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    5、现金流
    
    单位:元
    
                          项目                             2017年               2016年            同比增减
    经营活动现金流入小计                                  22,063,029,885.61      21,475,683,823.63           2.73%
    经营活动现金流出小计                                  21,151,238,305.30      19,784,738,814.04           6.91%
    经营活动产生的现金流量净额                               911,791,580.31      1,690,945,009.59          -46.08%
    投资活动现金流入小计                                    105,471,819.52         66,815,413.87          57.86%
    投资活动现金流出小计                                   4,285,199,737.11      2,132,366,910.09         100.96%
    投资活动产生的现金流量净额                            -4,179,727,917.59      -2,065,551,496.22         -102.35%
    筹资活动现金流入小计                                   5,746,092,552.77       4,474,341,488.29          28.42%
    筹资活动现金流出小计                                   3,279,266,617.51       3,293,769,839.83           -0.44%
    筹资活动产生的现金流量净额                             2,466,825,935.26       1,180,571,648.46         108.95%
    现金及现金等价物净增加额                                -800,906,602.21        806,110,814.27         -199.35%
    
    
    相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、经营活动产生的现金流量净额减少46.08%,主要为公司规模扩大,增加存货采购所致;
    
    2、投资活动产生的现金流量净额减少102.35%,主要为加大养殖项目建设投入所致;
    
    3、筹资活动产生的现金流量净额增加108.95%,主要为公司本期偿还银行借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、非主营业务分析
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    四、资产及负债状况分析
    
    1、资产构成重大变动情况
    
    单位:元
    
                            2017年末                 2016年末
                         金额       占总资产       金额       占总资产 比重增减          重大变动说明
                                      比例                     比例
    货币资金         1,407,695,506.07    8.47%  2,202,653,514.47   17.97%    -9.50%募集资金投入使用,资金使用效率
                                                                                增加
    应收账款           386,303,833.15    2.32%   459,749,937.18    3.75%    -1.43%
    存货             3,328,850,269.85   20.03%  2,075,499,134.14   16.93%    3.10%
    投资性房地产                       0.00%                    0.00%    0.00%
    长期股权投资       144,912,017.22    0.87%   125,717,707.90    1.03%    -0.16%本期公司权益法核算的公司利润增
                                                                                加所致
    固定资产         6,663,455,142.66   40.10%  4,918,756,895.51   40.12%    -0.02%工程完工,转入固定资产
    在建工程         2,225,847,649.30   13.40%   898,792,507.75    7.33%    6.07%加大猪场建设投入
    短期借款         2,587,491,022.17   15.57%  1,639,400,000.00   13.37%    2.20%
    长期借款         2,086,700,000.00   12.56%  1,235,575,000.00   10.08%    2.48%项目贷款增加
    无形资产           317,468,006.22    1.91%   293,221,667.97    2.39%    -0.48%
    生产性生物资产     979,661,685.79    5.90%   503,828,508.76    4.11%    1.79%加大母猪繁育规模,母猪存栏增加
    预付款项           209,075,675.42    1.26%   206,162,682.53    1.68%    -0.42%
    
    
    2、以公允价值计量的资产和负债
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    3、截至报告期末的资产权利受限情况
    
        项   目           账面价额                              受限原因
        货币资金         94,102,205.41               票据保证金、履约保证金、信用证保证金
        固定资产         33,067,221.32                             借款抵押
        无形资产         13,201,084.09                             借款抵押
          存货           40,000,000.00                             借款抵押
    
    
    五、投资状况分析
    
    1、总体情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
             报告期投资额(元)                上年同期投资额(元)                     变动幅度
                     4,762,367,400.00                  2,403,784,200.00                        98.12%
    
    
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:元
    
                                                                       截至
                         投                         资           投 产  资产                     是 披露
     被投资公            资                 持股比  金           资 品  负债  预计               否 日期 披露索引
      司名称   主要业务  方    投资金额       例    来  合作方  期 类  表日  收益  本期投资盈亏  涉(如(如有)
                         式                         源           限 型  的进                     诉 有)
                                                                       展情
                                                                        况
              畜牧养殖技
              术及咨询服                                                                           2017 《证券时
    扶余正邦  务;仔猪、                            自                                              年   报》和巨
    生态畜牧  生猪养殖与 新   300,000,000.00 100.00%有  无       长 股 已完   0.00           0.00否  01   潮资讯网
    发展有限  销售;农作 设                        资           期 权 成                           月   上的公司
    公司      物的种植,                            金                                              11   2017-010
              销售农副产                                                                           日   号公告。
              品、饲料。
              种猪、仔猪、
              生猪养殖与                                                                           2017 《证券时
              销售;初级                           自                                              年   报》和巨
    泗县正邦  农产品、饲 新                        有           长 股 已完                         01   潮资讯网
    牧业有限  料销售;养 设    10,000,000.00  98.56%资  无       期 权 成     0.00   -3,388,854.62否  月   上的公司
    公司      殖技术咨询                            金                                              21   2017-022
              服务;农产                                                                           日   号公告。
              品收购、销
              售。
              生猪养殖                                                                             2017 《证券时
    射阳正邦  (按许可证                            自                                              年   报》和巨
    养殖有限  经营)、销 新    10,000,000.00  98.56%有  无       长 股 已完   0.00     -712,839.06否  01   潮资讯网
    公司      售;农产品 设                        资           期 权 成                           月   上的公司
              (国家有专                           金                                              21   2017-022
              项规定的除                                                                           日   号公告。
              外)、饲料销
              售;种猪养
              殖技术咨询
              服务。
              种猪、仔猪、                                                                         2017 《证券时
              生猪养殖与                           自                                              年   报》和巨
    大丰正邦  销售;农副 新                        有           长 股 正在                         01   潮资讯网
    养殖有限  产品、饲料 设    10,000,000.00  98.56%资  无       期 权 办理   0.00           0.00否  月   上的公司
    公司      销售;养殖                            金                                              21   2017-022
              技术咨询与                                                                           日   号公告。
              服务。
                                                                                                   2017 《证券时
    响水正邦  生猪饲养;                            自                                              年   报》和巨
    养殖有限  农产品、饲 新    10,000,000.00  98.56%有  无       长 股 已完   0.00     -680,508.61否  01   潮资讯网
    公司      料批发及零 设                        资           期 权 成                           月   上的公司
              售。                                 金                                              21   2017-022
                                                                                                   日   号公告。
              种猪、仔猪、                                                                         2017 《证券时
              生猪养殖与                           自                                              年   报》和巨
    灌云正邦  销售;农副 新                        有           长 股 正在                         01   潮资讯网
    养殖有限  产品、饲料 设    10,000,000.00  98.56%资  无       期 权 办理   0.00           0.00否  月   上的公司
    公司      销售;养殖                            金                                              21   2017-022
              技术咨询与                                                                           日   号公告。
              服务。
              种猪、猪饲
              养、销售;
              有机肥生                                 中央企业                                    2017 《证券时
    鄱阳县正  产、销售;                            自 贫困地区                                    年   报》和巨
    邦鑫兴生  油茶、芳樟 新   529,090,000.00  72.57%有  产业投资 长 股 已完   0.00       -1,461.93否  03   潮资讯网
    态农业有  种植;芳樟 设                        资 基金股份 期 权 成                           月   上的公司
    限公司    深加工、生                            金 有限公司                                    03   2017-030
              产、销售;                                                                           日   号公告。
              农业技术服
              务与推广。
              畜禽养殖
              (仅限分支                                                                           2017 《证券时
    江西正邦  机构);机械                          自                                              年   报》和巨
    畜牧发展  产品生产、 增   192,000,000.00 100.00%有  无       长 股 已完   0.00  -14,180,970.81否  03   潮资讯网
    有限公司  销售;农业 资                        资           期 权 成                           月   上的公司
              开发;食用                           金                                              21   2017-037
              农产品的收                                                                           日   号公告。
              购。
              猪的养殖、
              销售(仅限                                                                           2017 《证券时
    涟水正邦  于本公司产                            自 正邦(香                                    年   报》和巨
    牧业有限  品)及相关 新    67,190,000.00  78.85%有  港)贸易 长 股 已完   0.00     -962,167.03否  04   潮资讯网
    公司      技术研究、 设                        资 有限公司 期 权 成                           月   上的公司
              技术咨询;                           金                                              08   2017-042
              农产品收                                                                             日   号公告。
              购。
              农业科学研
              究与试验发
              展;工程和                                                                           2017 《证券时
    江西正邦  技术研究与                            自                                              年   报》和巨
    农业科学  试验发展; 新    50,000,000.00 100.00%有  无       长 股 已完   0.00     -743,516.50否  04   潮资讯网
    研究院有  科技交流和 设                        资           期 权 成                           月   上的公司
    限公司    推广服务;                            金                                              08   2017-043
              专业技术服                                                                           日   号公告。
              务;环保工
              程研发。
              种猪、仔猪、
              生猪的养殖                                                                           2017 《证券时
              与销售;饲                           自                                              年   报》和巨
    连云港正  料生产与销 新                        有           长 股 正在                         04   潮资讯网
    邦养殖有  售;畜禽养 设    10,000,000.00  98.56%资  无       期 权 办理   0.00           0.00否  月   上的公司
    限公司    殖技术开                              金                                              11   2017-050
              发、咨询、                                                                           日   号公告。
              交流、推广
              服务。
              种猪、仔猪、
              肉猪的养殖                                                                           2017 《证券时
              与销售;饲                           自                                              年   报》和巨
    防城港正  料生产与销 新                        有           长 股 已完                         04   潮资讯网
    邦养殖有  售;畜禽养 设    10,000,000.00  98.56%资  无       期 权 成     0.00           0.00否  月   上的公司
    限公司    殖技术开                              金                                              11   2017-050
              发、咨询、                                                                           日   号公告。
              交流、推广
              服务。
              种猪、仔猪、                                                                         2017 《证券时
              肉猪的养殖                           自                                              年   报》和巨
    兴业正邦  与销售;饲 新                        有           长 股 已完                         04   潮资讯网
    养殖有限  料生产与销 设    10,000,000.00  98.56%资  无       期 权 成     0.00     856,089.09否  月   上的公司
    公司      售;禽畜养                            金                                              11   2017-050
              殖技术开                                                                             日   号公告。
              发、咨询、
              交流、推广
              服务。
              种猪、仔猪、
              生猪的养殖                                                                           2017 《证券时
              与销售;饲                            自                                              年   报》和巨
    望谟正邦  料生产与销 新                        有           长 股 正在                         04   潮资讯网
    畜牧有限  售;畜禽养 设    10,000,000.00 100.00%资  无       期 权 办理   0.00           0.00否  月   上的公司
    公司      殖技术开                              金                                              11   2017-050
              发、咨询、                                                                           日   号公告。
              交流、推广
              服务。
              种猪、商品
              猪、仔猪、                                                                           2017 《证券时
              畜牧机械生                            募                                              年   报》和巨
    林西正邦  产、销售; 增                        集 江西正邦 长 股 已完                         04   潮资讯网
    农牧有限  种猪技术、 资   247,267,000.00  99.98%资  养殖有限 期 权 成     0.00     322,432.32否  月   上的公司
    公司      咨询服务;                            金 公司                                        25   2017-062
              家禽养殖、                                                                           日   号公告。
              销售;牧草、
              玉米种植。
                                                                                                   2017 《证券时
    肇源正邦                                        募 黑龙江正                                    年   报》和巨
    养殖有限  生猪养殖、 增   271,555,500.00 100.00%集  邦农牧有 长 股 已完   0.00    1,238,361.47否  04   潮资讯网
    公司      销售。     资                        资 限公司   期 权 成                           月   上的公司
                                                    金                                             25   2017-062
                                                                                                   日   号公告。
                                                                                                   2017 《证券时
    唐山正邦  对农业种植                            募 江西正邦                                    年   报》和巨
    生态农牧  及畜牧项目 增   179,028,400.00  99.86%集  养殖有限 长 股 已完   0.00   -1,592,211.13否  06   潮资讯网
    有限公司  的筹备与建 资                        资 公司     期 权 成                           月   上的公司
              设。                                  金                                              09   2017-086
                                                                                                   日   号公告。
              许可经营项
              目:无一般
              经营项目:                                                                           2017 《证券时
    翁牛特旗  农作物种                              募 江西正邦                                    年   报》和巨
    正邦农牧  植、销售; 增   179,028,400.00  99.86%集  养殖有限 长 股 已完   0.00     -368,432.60否  06   潮资讯网
    有限公司  种猪、商品 资                        资 公司     期 权 成                           月   上的公司
              猪、仔猪养                            金                                              09   2017-086
              殖、销售;                                                                           日   号公告。
              农牧业技术
              咨询服务。
              种猪繁育、                                                                                《证券时
    扶余正邦  商品猪生产                            自                                                  报》和巨
    养殖有限  与销售,饲 增   350,000,000.00 100.00%有  无       长 股 已完   0.00   97,705,109.14否      潮资讯网
    公司      料销售,农 资                        资           期 权 成                               上的公司
              牧技术推广                           金                                                  2017-099
              与服务。                                                                                  号公告。
              饲料生产、
              销售;饲料
              原料购销;
              粮食收购;
              凭种畜禽生
              产经营许可
              证从事种猪                                                                           2017 《证券时
    红安正邦  (杜洛克、                            自                                              年   报》和巨
    养殖有限  大约克、长 增   460,000,000.00 100.00%有  无       长 股 已完   0.00   31,867,774.62否  06   潮资讯网
    公司      白、父母   资                        资           期 权 成                           月   上的公司
              代)、商品猪                         金                                              30   2017-100
              的饲养、销                                                                           日   号公告。
              售;农业技
              术服务与推
              广,农业机
              械租赁与服
              务,农作物
              种植。
              生猪、鱼类
              养殖、销售;                                                                          2017 《证券时
              生猪养殖、                           自                                              年   报》和巨
    广东正邦  销售的信息 增                        有           长 股 已完                         09   潮资讯网
    生态养殖  咨询及技术 资   350,000,000.00  98.56%资  无       期 权 成     0.00    9,881,254.73否  月   上的公司
    有限公司  服务;麻竹                             金                                              14   2017-133
              笋、果树、                                                                           日   号公告。
              蔬菜的种
              植。
              生物技术开                                                                           2017 《证券时
    广州正邦  发服务;生物                           自                                              年   报》和巨
    养殖生物  技术咨询、 增   230,000,000.00  98.56%有  无       长 股 已完   0.00   17,889,838.30否  10   潮资讯网
    科技有限  交流服务;畜 资                        资           期 权 成                           月   上的公司
    公司      牧业科学研                            金                                              30   2017-147
              究服务。                                                                             日   号公告。
    合计          --      --  3,495,159,300.00    --    --     --     --  --   --   0.00  137,129,897.38 --   --      --
    
    
    3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    4、以公允价值计量的金融资产
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    5、募集资金使用情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)募集资金总体使用情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:万元
    
                                   本期已使 已累计使用 报告期内 累计变更 累计变更  尚未使 尚未使用募  闲置两
     募集年   募集方式  募集资金总 用募集资 募集资金总 变更用途 用途的募 用途的募  用募集 集资金用途  年以上
       份                   额      金总额      额     的募集资 集资金总 集资金总  资金总   及去向    募集资
                                                        金总额      额     额比例     额               金金额
    2015    非公开发行   113,767.36   7,301.3  110,791.86        0        0    0.00%      2.1存于募集资        0
            A 股股票                                                                       金专用账户
    2016    非公开发行  168,536.92 32,800.81   55,531.74 87,687.93 87,687.93   52.03% 42,962.4存于募集资        0
            A 股股票                                                                       金专用账户
            面向合格投
    2017    资者公开发   52,605.94 52,605.94   52,605.94        0        0    0.00%       0不适用            0
            行公司债券
            (第一期)
    合计         --      334,910.22 92,708.05  218,929.54 87,687.93 87,687.93   26.18% 42,964.5     --            0
                                             募集资金总体使用情况说明
      A、2015年非公开发行募集资金使用情况:2015年12月22日,公司2015年非公开发行A股股票募集资金113,767.36
    万元已全部到位。2015年度,公司使用募集资金31,000.14万元,截至2015年12月31日,公司累计使用募集资金31,000.14
    万元,其中:偿还银行贷款31,000万元,投入募投项目0.14万元。2016年度,公司使用募集资金72,490.42万元,截止
    2016年12月31日,公司累计使用募集资金103,490.56万元,余额为人民币7,291.29万元。公司第四届董事会第三十一次
    会议审议了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,使用募集资金置换自有资金先期投入募集资
    金项目人民币13,223.63万元,截止2016年1月19日已完成置换。同时公司第四届董事会第三十一次会议审议了《关于
    使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,使用部分闲置募集资金26,000万元暂时补充流动资金,截止2016年
    12月31日上述26,000万元已经归还至募集资金专户。截至2017年12月31日,公司累计使用募集资金110,791.86万元,
    余额为人民币2.10万元。
      B、2016年非公开发行募集资金使用情况: 2016年12月23日,公司2016年非公开发行A股股票募集资金168,536.92
    万元已全部到位。2016年度,公司累计使用募集资金22,730.93万元,募集资金余额为人民币143,536.86万元。其中:偿
    还银行贷款22,730.93万元,投入募投项目0万元。2017年度,公司使用募集资金32,800.81万元,截至2017年12月31
    日,公司累计使用募集资金55,531.74万元。截止2017年12月31日,募集资金余额为人民币42,964.4万元。2017年1
    月20日,公司第五届董事会第五次会议审议了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,使用募集
    资金置换自有资金先期投入募集资金项目人民币3,723.27  万元,截止2017年1月21日已完成置换。同时公司第五届董事
    会第五次会议审议了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,使用部分闲置募集资金70,000万元暂时补
    充流动资金,期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2017年6月29日,公司将用于补充流动资金中的   2,000 万
    元归还至募集资金专户;2018年1月17日,公司将用于补充流动资金中的   68,000 万元归还至募集资金专户,截止至2018
    年1月17日,公司累计已归还70,000万元资金至募集资金专户,公司本次用于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还。
    2017年12月8日,公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》,
    并经2017年12月25日召开的2017年第八次临时股东大会审议通过,同意使用额度不超过4亿元人民币的暂时闲置募集
    资金购买金融机构发行的安全性高、流动性好、具有保本承诺、期限不超过十二个月的保本型理财产品。截止至2017年
    12月31日,公司尚未使用募集资金购买保本理财。2018年1月19日,公司第五届董事会第二十一次会议审议了《关于
    使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,使用部分闲置募集资金70,000万元暂时补充流动资金,期限自董事会
    审议通过之日起不超过 12 个月。
      C、2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)集资金使用情况:截至2017年11月21日,本次公司债券募
    集资金总额53,000万元,扣除发行相关费用,募集资金净额为52,605.94万元已全部到位。截止至2017年12月31日,上
    述募集资金已按募集说明书要求全部使用完毕。
    
    
    (2)募集资金承诺项目情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:万元
    
                      是否                                                                              项目可
                      已变                                 截至期末  截至期  项目达到 本报告期  是否达 行性是
     承诺投资项目和超 更项  募集资金承 调整后投资 本报告期 累计投入  末投资  预定可使 实现的效  到预计 否发生
        募资金投向    目(含 诺投资总额   总额(1)   投入金额  金额(2)   进度(3) 用状态日    益      效益  重大变
                      部分                                           =(2)/(1)    期                        化
                      变更)
                                                   承诺投资项目
    2015年偿还银行贷   否       34,000      34,000        0     31,000  91.18%                    不适用   否
    款
    扶余正邦养殖有限
    公司9,600头父母     否     32,677.79   32,677.79        0  32,677.79 100.00% 2017年12   4,823.63   是     否
    代自繁饲养三场工                                                         月31日
    程建设项目
    海丰10,000头父母    否     30,002.18   30,002.18  7,240.01  30,036.02 100.11% 2017年12   3,837.04   是     否
    代种猪场项目                                                             月31日
    吉安年存栏4,800                                                          2017年12
    头父母代自繁自养   否     10,628.12   10,628.12    57.32  10,614.81  99.87%月31日      2,227.03   是     否
    建设项目
    年产饲料、预混料   否      6,459.27    6,459.27     3.97   6,463.24 100.06% 2017年09   1,129.31   是     否
    60万吨(一期工程)                                                       月30日
    2016年偿还银行贷   否       25,000      25,000        0  22,730.93  90.92%                    不适用   否
    款
    江西省原种猪场有
    限公司游城 1.5万    是     25,155.95      429.25   429.25     429.25 100.00%                    不适用   否
    头生猪繁殖场建设
    项目
    江西省原种猪场有
    限公司古县渡镇 1   是      27,753.8      598.25   598.25     598.25 100.00%                    不适用   否
    万头生猪自繁自养
    场建设项目
    林西正邦农牧有限
    公司存栏3万头母                                                          2018年12
    猪自繁自养场标准   是            0    24,726.7  4,489.71   4,489.71  18.16%月31日        32.24 不适用   否
    化规模养殖基地建
    设项目
    肇源正邦养殖有限
    公司存栏1.5万头                                                          2018年12
    母猪自繁自养场标   是            0   27,155.55  7,633.32   7,633.32  28.11%月31日       123.83 不适用   否
    准化规模养殖基地
    建设
    湖南临武汾市                                                             2018年12
    10,000头自繁自养    否     28,197.12   28,197.12  5,118.14   5,118.14  18.15%月31日       -277.84 不适用   否
    场
    湖南临武茶场                                                             2018年12
    5,000 头自繁自养    否     17,323.16   17,323.16  2,445.58   2,445.58  14.12%月31日       -259.98 不适用   否
    场
    湖北红安永佳河寒                                                         2018年12
    塘村 2,400 头自繁   否      9,054.67    9,054.67  7,062.25   7,062.25  78.02%月31日       -118.96 不适用   否
    自养场
    江西正农通网络科
    技有限公司养殖技   是     36,052.22      246.54   246.54     246.54 100.00%                    不适用   否
    术服务站建设项目
    唐山正邦生态农牧
    有限公司年出栏60                                                         2018年12
    万头生猪标准化规   是            0   17,902.84  4,425.85   4,425.85  24.72%月31日       -159.22 不适用   否
    模养殖基地建设项
    目
    翁牛特旗正邦农牧
    有限公司存栏3  万   是            0   17,902.84   349.93     349.93   1.95% 2018年12     -36.84 不适用   否
    头母猪自繁自养场                                                         月31日
    标准化规模养殖基
    地建设
    偿还到期债务和补   否     52,605.94   52,605.94 52,605.94  52,605.94 100.00%                    不适用   否
    充流动资金
    承诺投资项目小计    --    334,910.22  334,910.22 92,706.06 218,927.55    --       --     11,320.24    --      --
                                                   超募资金投向
    无
    合计                --    334,910.22  334,910.22 92,706.06 218,927.55    --       --     11,320.24    --      --
    未达到计划进度或
    预计收益的情况和  不适用
    原因(分具体项目)
    项目可行性发生重  无变化。
    大变化的情况说明
    超募资金的金额、  不适用
    用途及使用进展情
    况
                      不适用
    募集资金投资项目
    实施地点变更情况
                      不适用
    募集资金投资项目
    实施方式调整情况
                      适用
                      A、2015年非公开发行股票募集资金置换情况:公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集
    募集资金投资项目  资金项目人民币13,223.63万元,公司  2016年1月18日召开董事会对之前利用自有资金先期投入进
    先期投入及置换情  行置换,截止目前已完成置换。
    况                B、2016年非公开发行股票募集资金置换情况:公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集
                      资金项目人民币3,723.27万元,公司  2017年1月20日召开董事会对之前利用自有资金先期投入进行
                      置换,截止目前已完成置换。
                      适用
                      A、2015年非公开发行股票募集资金补流情况:公司 2016年1月18日召开董事会决定使用不超过人
                      民币26,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金,期限自董事会审议通过之日起不超过  12 个月。
                      截止2016年12月31日上述26,000.00    万元已归还至募集资金专户。
    用闲置募集资金暂  B、2016年非公开发行股票募集资金补流情况:公司  2017年1月20日召开董事会决定使用不超过人
    时补充流动资金情  民币70,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限为公司董事会批准该议案之日起不超
    况                过12个月,到期前归还募集资金专用账户。2017年6月29日,公司将用于补充流动资金中的2,000
                      万元归还至募集资金专户;2018年1月17日,公司将用于补充流动资金中的68,000万元归还至募集
                      资金专户,截止至2018年1月17日,公司累计已归还70,000万元资金至募集资金专户,公司本次用
                      于暂时补充流动资金的募集资金已全部归还。2018年1月19日,公司第五届董事会第二十一次会议
                      审议了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,使用部分闲置募集资金68,000万元
                      暂时补充流动资金,期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
    项目实施出现募集  不适用
    资金结余的金额及
    原因
                      经第五届董事会第五次会议审议通过批准,公司使用人民币70,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流
    尚未使用的募集资  动资金,使用期限为公司董事会批准之日起不超过12个月。2017年6月29日,公司将上述用于补充
    金用途及去向      流动资金中的2,000.00万元募集资金归还至募集资金专户。截止2017年12月31日,除了用于暂时补
                      充流动资金的68,000万元募集资金之外,其余募集资金存放于募集资金专户。
    募集资金使用及披
    露中存在的问题或  无
    其他情况
    
    
    (3)募集资金变更项目情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:万元
    
                            变更后项  本报告期 截至期末实  截至期末                   本报告  是否达 变更后的项
    变更后的项 对应的原承诺 目拟投入 实际投入 际累计投入  投资进度  项目达到预定可  期实现  到预计 目可行性是
        目         项目     募集资金   金额     金额(2)   (3)=(2)/(1)   使用状态日期   的效益   效益  否发生重大
                             总额(1)                                                                    变化
    林西正邦农
    牧有限公司 江西省原种猪
    存栏3万头  场有限公司游
    母猪自繁自 城1.5万头生    24,726.7  4,489.71    4,489.71    18.16% 2018年12月31日    31.94    否       否
    养场标准化 猪繁殖场建设
    规模养殖基 项目
    地建设项目
    肇源正邦养
    殖有限公司 江西省原种猪
    存栏1.5万  场有限公司古
    头母猪自繁 县渡镇1万头   27,155.55  7,633.32    7,633.32    28.11% 2018年12月31日   129.75    否       否
    自养场标准 生猪自繁自养
    化规模养殖 场建设项目
    基地建设
    唐山正邦生
    态农牧有限 江西正农通网
    公司年出栏 络科技有限公
    60万头生   司养殖技术服  17,902.84  4,425.85    4,425.85    24.72% 2018年12月31日   -159.22    否       否
    猪标准化规 务站建设项目
    模养殖基地
    建设项目
    翁牛特旗正 江西正农通网  17,902.84    349.93      349.93     1.95% 2018年12月31日    -36.84    否       否
    邦农牧有限 络科技有限公
    公司存栏3  司养殖技术服
    万头母猪自 务站建设项目
    繁自养场标
    准化规模养
    殖基地建设
    合计            --       87,687.93 16,898.81   16,898.81     --            --          -34.37   --        --
                                     A、经第五届董事会第八次会议和2017年第三次临时股东大会审议通过,为提高募
                                     集资金的使用效率,优化募集资金项目的实施布局,促进公司生猪养殖业务的发展,
                                     公司将原募投项目“江西省原种猪场有限公司游城1.5万头生猪繁殖场建设项目”  和
                                     “江西省原种猪场有限公司古县渡镇1万头生猪自繁自养场建设项目”变更为“林西正
                                     邦农牧有限公司存栏3万头母猪自繁自养场标准化规模养殖基地建设项目”和“肇源
                                     正邦养殖有限公司存栏1.5万头母猪自繁自养场标准化规模养殖基地建设”项目。具
                                     体内容详见公司刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017
                                     年4月8日《关于拟变更部分募集资金用途的公告》。
    变更原因、决策程序及信息披露情况 B、经第五届董事会第十二次会议和2017年第四次临时股东大会审议通过,原募投
    说明(分具体项目)                  项目“江西正农通网络科技有限公司养殖技术服务站建设项目”建设期三年,建设期
                                     较长,资金使用较慢,而随着中小养殖户因资金短缺、环保压力等因素加速退出市
                                     场,公司需要在短时间内完成在生猪潜力发展区域的产业布局,急需资金用于启动
                                     新的生猪养殖项目,因此公司拟将原募投项目“江西正农通网络科技有限公司养殖技
                                     术服务站建设项目”变更为“唐山正邦生态农牧有限公司年出栏60万头生猪标准化规
                                     模养殖基地建设项目”和“翁牛特旗正邦农牧有限公司存栏3  万头母猪自繁自养场标
                                     准化规模养殖基地建设项目”2个生猪养殖项目,原募投项目公司使用自有资金建设。
                                     具体内容详见公司刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的
                                     2017年5月23日《关于拟变更部分募集资金用途的公告》。
    未达到计划进度或预计收益的情况和 因项目均尚属于建设期,故均未达到计划进度或预计收益
    原因(分具体项目)
    变更后的项目可行性发生重大变化的 不适用。
    情况说明
    
    
    六、重大资产和股权出售
    
    1、出售重大资产情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                                 本期初             资产  资        与交易               是否按
                                 起至出             出售  产        对方的 所涉及 所涉及 计划如
             被出        交易价  售日该 出售对公司  为上  出 是否为 关联关 的资产 的债权  期实
     交易对  售资  出售  格(万  资产为 的影响(注  市公  售 关联交 系(适 产权是 债务是 施,如 披露日 披露索
       方     产    日    元)   上市公     3)     司贡  定   易   用关联 否已全 否已全 未按计   期     引
                                 司贡献             献的  价        交易情 部过户 部转移  划实
                                 的净利             净利  原         形)                施,应
                                 润(万             润占                                 当说明
                                  元)              净利  则                              原因及
                                                    润总                                  公司已
                                                    额的                                  采取的
                                                    比例                                   措施
    江西恒  南昌                        本次股权转                                                     《证券
    博企业  兴邦                        让不会对公                                                     时报》和
    管理有  置业  2017                  司持续经营       市                                     2017年 巨潮资
    限公司、有限   年09    6,008.9       0产生影响,  0.00%场  否     不适用 是     是     已完成 09月   讯网上
    江西欣  公司  月13                  不会对公司       价                                     14日   的公司
    旺进科  100%  日                    财务及经营                                                     2017-13
    技有限  股权                        状况产生重                                                     2号公
    公司                                 大影响。                                                       告。
    
    
    2、出售重大股权情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    七、主要控股参股公司分析
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
    
    单位:元
    
      公司名称  公司类  主要    注册资本        总资产          净资产        营业收入     营业利润      净利润
                  型    业务
    河南广联农
    牧集团有限  子公司 饲料  40,000,000.00     175,709,323.48    33,882,223.43  336,372,552.45 -7,501,881.67 -7,665,099.62
    公司
    贵阳正邦畜  子公司 饲料  22,550,000.00      67,010,629.00    32,221,650.59  330,493,565.53  5,285,589.53  3,935,004.38
    牧有限公司
    山东天普阳                                                              3,617,951,627.3
    光生物科技  子公司 饲料  15,000,000.00     395,829,763.90    77,076,908.52             6 11,137,095.89  5,722,052.44
    有限公司
    广西牧标农
    业科技有限  子公司 饲料  40,000,000.00     175,009,368.94    55,100,232.05  569,127,658.46 17,095,909.64 14,563,423.03
    公司
    北京中农智
    邦生物科技  子公司 饲料  6,000,000.00       26,606,249.88     5,662,870.03   97,399,725.32   -528,555.61   -510,470.44
    有限公司
    云南广联畜  子公司 饲料  11,960,800.00     108,831,771.38    51,181,414.26  404,290,023.21 12,292,269.30 11,561,114.28
    禽有限公司
    四川彭山正  子公司 饲料  10,000,000.00     298,351,513.06    56,493,031.53 1,224,639,068.4 31,070,022.64 25,072,196.74
    邦饲料有限                                                                          2
    公司
    江西正邦食  子公司 食品  191,416,000.00    177,387,046.30   170,885,864.32   53,628,645.67 -5,044,521.45 -4,815,694.45
    品有限公司
    黑龙江正邦                                                                            108,018,851.9
    农牧有限公  子公司 养殖  301,000,000.00   3,506,063,105.92   577,551,268.74  910,212,383.08            7 95,561,016.93
    司
    江西新世纪
    民星动物保  子公司 兽药  24,370,000.00     126,645,373.16    59,257,689.05  224,250,818.98 35,453,334.76 36,430,504.40
    健品有限公
    司
    加美(北京)                                                            3,564,100,709.0 238,899,963.4 240,602,748.7
    育种科技有  子公司 养殖  500,000,000.00   5,157,923,349.47  1,298,214,327.93             8            5            0
    限公司
    江西正邦生
    物化工有限  子公司 农药  200,000,000.00    815,221,511.64   544,367,524.58  516,181,796.17 64,198,997.97 64,566,479.19
    责任公司
    
    
    报告期内取得和处置子公司的情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                  公司名称                 报告期内取得和处置子公司方式        对整体生产经营和业绩的影响
          上海龙邦国际贸易有限公司                   本期设立                           影响较小
       江西正邦农业科学研究院有限公司                本期设立                           影响较小
          江西广联生物科技有限公司                   本期设立                           影响较小
        共青城市正邦生物科技有限公司                 本期设立                           影响较小
            阜阳正邦饲料有限公司                     本期设立                           影响较小
            余江正邦饲料有限公司                     本期设立                           影响较小
       赤峰市元宝山区正邦农牧有限公司                本期设立                           影响较小
          喀喇沁旗正邦农牧有限公司                   本期设立                           影响较小
          翁牛特旗正邦农牧有限公司                   本期设立                           影响较小
           敖汉旗正邦农牧有限公司                    本期设立                           影响较小
            大竹正邦农牧有限公司                     本期设立                           影响较小
            蓬安正邦农牧有限公司                     本期设立                           影响较小
     正邦高老庄(河南)现代农业有限公司              本期设立                           影响较小
            贺州正邦养殖有限公司                     本期设立                           影响较小
        广西正邦广联农牧发展有限公司                 本期设立                           影响较小
            鹤庆正邦农牧有限公司                     本期设立                           影响较小
            泗阳正邦牧业有限公司                     本期设立                           影响较小
            泗县正邦牧业有限公司                     本期设立                           影响较小
            射阳正邦养殖有限公司                     本期设立                           影响较小
            响水正邦养殖有限公司                     本期设立                           影响较小
            东台正邦养殖有限公司                     本期设立                           影响较小
            淮南正邦养殖有限公司                     本期设立                           影响较小
           长治市正邦养殖有限公司                    本期设立                           影响较小
            确山正邦养殖有限公司                     本期设立                           影响较小
          唐山正邦生态农牧有限公司                   本期设立                           影响较小
            兴业正邦养殖有限公司                     本期设立                           影响较小
          湖北红麻正邦养殖有限公司                   本期设立                           影响较小
       江西正邦千亿龙生物科技有限公司                本期设立                           影响较小
         徐州市贾汪正邦牧业有限公司                  本期设立                           影响较小
      黑龙江正邦北大荒养殖基金管理公司                 注销                             影响较小
            南昌兴邦置业有限公司                     股权转让                           影响较小
          江西三瑞牧业发展有限公司                     注销                             影响较小
     哈尔滨正邦北大荒生猪产业股权投资中                注销                             影响较小
               心(有限合伙)
        江西惠森环境科技工程有限公司                   注销                             影响较小
            吉安正邦养殖有限公司                       注销                             影响较小
          禹城众和尚禹饲料有限公司                   股权转让                           影响较小
           万年县纯正养殖有限公司                    股权转让                           影响较小
           万年县明珠牧业有限公司                    股权转让                           影响较小
         万年县青云友联养殖有限公司                  股权转让                           影响较小
    
    
    主要控股参股公司情况说明
    
    八、公司控制的结构化主体情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    九、公司未来发展的展望
    
    (一)行业格局和趋势
    
    1、饲料行业格局和趋势
    
    从近些年统计数据显示,饲料的市场容量比较稳定且总量巨大。但饲料行业的内部竞争激烈程度却愈演愈烈,龙头企业纷纷开始整合自身业务结构,横向进行收购、兼并,小企业纷纷退出市场。2012年至2016年,我国饲料加工企业由10858家减少至7047家,降幅达35%,产业集中度急剧提升。
    
    公司是A股饲料类上市公司中,规模较大的龙头企业之一,饲料业务总体保持平稳增长态势。公司依靠科学灵活的管理机制和自身雄厚的技术实力,主动迎合饲料下游养殖行业的结构性变化趋势,在产品结构、组织管理结构和市场营销上不断适应市场变化,取得了良好效果,饲料毛利率由2012年4.69%大幅提升至2017年的9.27%,经营质量稳步提升,盈利能力不断增强。
    
    2、生猪养殖行业格局和趋势
    
    2012年至今,我国生猪供给总量稳定在7亿头上下小幅波动,但由于近年来环保高压下,特别是国家陆续出台新《环保法》、《水污染防治行动计划》、《“十三五”生态环境保护规划的通知》等政策法规后,各省市加大了对畜禽养殖污染的整顿工作,划定禁养区限养区,要求在2017年底前,各省市地区禁养区搬迁关闭工作基本完成,小规模及散户养殖场退出速度加快,而有经济实力的龙头企业却逆势扩张,产能不断增长,使得生猪养殖产业集中度呈加剧提升趋势。据博亚和讯数据显示,2012年至2016年,500头以上规模猪场占比由39%提升至51%。 2017年,500头以上规模猪场出栏占比预计达到55%。随着中小养殖户的逐渐退出,我国生猪养殖业将继续向着规模化、集约化方向快速发展。
    
    公司抓住行业集中度快速提升的历史机遇,生猪出栏量从2012年的84.5万头快速增长至2017年的342万头,但公司生猪养殖的市场占有率仍不足1%,仍有巨大成长空间。
    
    (二)公司未来发展战略
    
    伴随公司从传统产品竞争战略向产业链一体化竞争战略升级,公司完成由单一饲料主业向饲料生产与销售、兽药研发生产与销售、生猪养殖等业务转型升级,并于2015年新增农药的研发生产与销售业务作为公司主业的有益补充。公司在饲料、兽药、生猪养殖及农药业务领域均形成明显规模效应和技术优势。
    
    公司确定饲料和生猪养殖为现阶段主要发展的两大业务板块,在这两大业务领域的总体发展战略如下:
    
    1、饲料业务继续坚持向现代农业综合服务商转型
    
    随着养殖行业的规模化进程逐步推进,相关饲料、兽药行业的市场环境也逐步演化。公司在对行业发展趋势进行审慎判断后,制定了依托现有产业链在动物营养、疾病防控、猪场管理等方面的技术优势,组建养殖技术服务团队,为规模猪场提供包括:行业信息服务、生产管理服务、环保解决方案等养殖综合服务方案,解决养殖场在生猪养殖过程中面临的:猪场设计建设和养殖设备选购、种猪引种及生产物资购买、生产管理落后、科学喂养和疫病防控水平较低、生猪流通效率低等困难,提高规模猪场现代化管理水平、降低生产成本、增强食品安全保障。通过提供养殖综合服务,带动饲料、兽药、种猪、仔猪等产品的协同销售。
    
    未来,公司将继续深化养殖综合服务业务模式,做精做深猪场托管业务合作形态,构建公司与客户更紧密的长期合作关系,推动公司饲料业务做强做大。
    
    2、继续推动生猪养殖业务规模的扩大
    
    基于对生猪养殖行业发展的研判,未来生猪养殖结构性调整趋势明显,散户逐步退出,规模养殖企业占比将持续提升。未来几年,公司将在现有产能的基础上,继续扩大生猪养殖规模。
    
    (1)加快生猪养殖场建设。一方面,公司通过定向增发募集资金推动产能扩张;另一方面,公司也将自筹资金在适合的区域新建生猪养殖场。通过募投项目达产及自筹资金建设项目的产能释放,未来几年,公司将保持生猪出栏量的较快增长。
    
    (2)寻找并购生猪养殖场的机会。拟在具有资源优势和产业链上下游优势的区域,寻找并购具有一定规模的优质猪场。
    
    (3)积极推进“公司+农户”、“公司+农场主”的轻资产合作养殖发展模式。公司认为,家庭农场将是未来生猪规模养殖的主要群体,公司将利用自身品牌、人才、技术等产业链资源优势,与家庭农场的发展需求相结合,在养殖优势区域试行“公司+农户”、“公司+农户”发展策略,实现公司肥猪出栏量快速增长。
    
    (三)下一年度经营计划
    
    2017年,公司销售收入和饲料销量未达到年初制定的经营目标,主要是因为饲料和生猪销售单价有所下降,公司减少了毛利率较低饲料产品的销量所致。经过调整,公司饲料业务毛利率较去年提升1.96个百分点,饲料毛利额较去年增长22.64%,饲料的经营质量和盈利能力得到增强。生猪养殖业务年出栏量达到了去年年初制定的经营目标。
    
    2018年,公司将力争营业收入突破220亿元,继续推动饲料和生猪养殖两大板块的总体发展战略落实与实施,相关工作主要围绕以下几个方面展开:
    
    1、不断优化转型升级中的饲料营销模式,构建长期竞争优势
    
    2018年,公司饲料业务的重点工作是在稳健基础上,继续适应市场变化,不断夯实饲料的长期竞争力:
    
    第一,增加饲料销量,并继续提升猪料的销售规模和销售占比。
    
    2018年度,公司饲料计划总销量500万吨至550万吨,其中,猪料计划销量290-330万吨,较2017年增长10-25%,猪料的销售占比进一步提升;预混料和水产料专业化公司的业务模式初步成型。
    
    第二,继续优化营销模式转型升级。
    
    公司在原养殖技术服务和猪场托管营销模式基础上,根据市场实际情况,进一步升级构建猪场协管、指标托管、成本托管模式,从饲料事业部,到大区,到分公司,成立三层级的市场服务组织,通过“产品+服务”模式、依托邦养猪及猪场环控信息化等管理软件完善标准服务流程,为客户创造价值。
    
    第三,采用聚焦策略,打造长期竞争力。
    
    2018年,公司饲料业务将采用两个聚焦策略,打造公司长期竞争力:(1)市场聚焦,重点打造数百个千吨级以上县级市场,拓展广东、广西、山东、四川、江西等重点养殖大省的市场,进一步提高产品市场占有率。(2)业务聚焦,重点打造猪料、预混料、水产料专业化管理公司,完成三个专业公司的业务模式成型。
    
    2、推动生猪养殖业务降成本、扩规模。
    
    生猪养殖是公司重点发展的业务之一,在不断扩大产能的同时,公司精益求精,在生产效率和业务发展模式上不断优化创新,降低管理和运营成本,增强可持续发展能力。
    
    第一,提高养殖效率,降低生产成本。
    
    2018年,公司将重点推动生猪育种、猪场生产和饲喂技术的提升。
    
    (1)科学育种,从源头上优化生猪品质和养殖性能。
    
    公司拥有320人的庞大专业育种团队,育种团队所有现场测定人员均经过国家畜牧总站种猪生产性能测定培训。公司下辖8个生猪核心育种场(含3个国家级生猪核心育种场),3个纯种扩繁场、2个二元种猪扩繁场。并拥有意大利原装进口活体背膘测定仪MylabTM Touch Vet,可活体检查种猪背膘厚度、眼肌面积等指标,提高选种选育效率。
    
    公司育种目标明确,力求为市场提供优质、安全、美味的猪肉产品,从市场需求出发,父系以提高育肥猪的生长速度、饲料利用率、瘦肉率和肉质为目标(主选日增重,背膘厚、眼肌面积等性状);母系以提高繁殖力和育成率为目标(主选产仔数等),制订了相应的综合选择指数和严格的育种选留、选配程序,力求确保使用最优秀的种猪作为亲本,淘汰不合格个体,不断提高本集团猪群的生产水平和价值。2017年,公司共完成18000头次的种猪测定,其中父系公猪核心群达100公斤长速、核心群大白猪每年每头母猪提供断奶仔猪数等性能指标明显优化,为2018年公司生猪生产性能的提高奠定了较好基础。2018年,公司计划完成34000头次的种猪测定,力争父本杜洛克实施后代全群测定,公猪更新率100%,选留率控制在1.5%以内的世界领先水平;母本大白猪核心群更新率75%,选留率控制在25%以内的国内先进水平。
    
    为不断提升公司育种技术水平,公司与华中农业大学动物遗传育种与繁殖国家重点实验室开展育种方面的合作,公司同时加入了国家联合育种体系,公司所有种猪系谱及测定成绩均参与全国联合育种。2018年,公司还将加入加拿大加裕联合育种体系,加入全国基因组选择联合育种项目,计划先对核心群中的600头大白种猪进行全基因组芯片测定,之后逐渐扩大测定群体。在特种产品开发方面,计划利用野猪、黑猪、杜洛克遗传资源,以提高长速改善肉质为目标进行正邦特色父系终端公猪新品系的培育工作。
    
    (2)优化养殖管理技术,提高养殖效率,降低养殖成本
    
    生产和饲喂技术方面,公司优化批次配种操作流程,针对不同猪场的实际情况,调整配种时间间隔和批次配种数量,提高生产的连续性和生物安全性,提高生产效率。全面推广深部输精技术,提高母猪受孕率,降低精液使用剂量,最大化将EBV值高的公猪基因遗传给肥猪,最大化提升肥猪经济效益的增长潜力。
    
    (3)提升动物营养水平,降低养殖成本
    
    动物营养关系到猪只健康水平和猪肉安全性,间接影响生猪养殖成本。公司紧跟国际发展趋势,和荷兰SFR研究所等国内外研究机构开展技术合作研究,建立了完善的动态原料数据库,可根据不同区域不同季节原料特点,及时优化调整饲喂配方,提高生产性能,降低饲料成本。利用净能体系和氨基酸平衡技术,根据猪只不同阶段的营养需要制作低蛋白日粮配方,降低氨氮的排放,减少对环境造成的影响。公司自主研制的母猪、仔猪和肥猪用发酵饲料、微生态制剂等生物饲料,在提升猪只平均日增重、日采食量、料肉比、饲料转化率、仔猪存活率、腹泻率、肥猪存活率等生产指标上均较有成效,能降低公司养殖成本。公司去年成立的正邦农业科学研究院种植研究所研发的青绿饲料,对提升种猪繁殖性能有所帮助,并可降低饲料使用成本。自主研发的仔猪人工奶粉和早期断奶日粮,能提高早期断奶仔猪的采食量、降低腹泻率,从而提高仔猪生长速度。上述动物营养技术的应用推广,有望进一步提高公司养殖效率,降低生产成本。
    
    综上,通过不断提升精细化管理水平,降低饲喂及管理成本,提高存活率等方式,努力实现养殖生产成本的持续下降。
    
    第二,继续推动“公司+农户”、“公司+农场主”合作养殖模式发展。
    
    2017年,“公司+农户”、“公司+农场主”模式得到初步发展,但服务部的技术服务工作量尚未满负荷运行,新建或改扩建繁殖场的仔猪产能尚未匹配足够多的合作养户。因此,2018年,公司仍将不断拓展合作养户的规模及数量,特别是要重点发展农场主的规模和数量,将产能转化为销量。
    
    第三,充分释放产能
    
    2018年,公司生猪出栏量计划达到550-650万头。
    
    第四,继续适度扩大生猪产能
    
    在新增产能方面,将根据市场变化情况,通过并购、新建、改扩建等灵活多样的方式方法,在资金链安全的前提下,有节奏的适度增加繁殖场、自繁自养场、育肥场的数量和规模,增加合作农户、合作农场主的规模和数量,与公司的母猪存栏量有效匹配,确保公司养殖规模的有序合理增长,抓住生猪养殖行业集中度快速提升的历史机遇,做强做大生猪养殖业务。
    
    上述经营计划,不构成公司对投资者的业绩承诺,投资者对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
    
    (四)资金需求及筹资安排
    
    公司将从整体战略需求出发,综合考虑产能的适度扩张,合理安排自有资金和股权、债权融资的具体方式,以股东利益最大化、公司利益最大化为出发点,确保公司项目建设资金、日常经营资金的需求得到满足。
    
    (五)公司可能面临的风险
    
    1、疫情风险
    
    近年来,国内、外口蹄疫、禽流感、猪链球病、蓝耳病等对猪、鸡、鸭养殖业有较强破坏力的传染病疫情时有发生。畜禽疫病的发生容易导致畜禽生产成本的上升,烈性疫病的发生容易导致畜禽产品的死亡,从而影响生产成本和市场供应,对未来期间市场供求和价格造成不确定影响。另外,畜禽疫病的蔓延加上社会部分言论误导,容易引起消费者心理恐慌,造成整个市场需求的迅速萎缩,致使畜禽养殖企业面临较大的销量与销售价格压力。虽然公司十分重视疫病防治,但一旦发生大面积疫情,将使公司面临较大的经营风险。
    
    2、食品安全风险
    
    随着国家对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强,产品质量、食品安全控制已经成为食品加工企业经营的重中之重。公司面临的产品质量风险主要为食用风险即公司销售的商品肉猪等产品的卫生安全风险。虽然公司严格按照国家的相关产品标准组织生产,建立了完善的食品安全控制体系,但公司一旦发生食品安全问题,直接影响到公司的品牌、生产经营和盈利能力,从而在一段时间内会连带影响公司的经营业绩。
    
    3、自然灾害风险
    
    公司养殖业务可能会受到干旱、水灾、地震、冰雹、雪灾等自然灾害的影响。在公司生产基地及其周边地区发生的自然灾害均可能造成养殖场、其他设施或设备的重大损坏或灭失,生猪存栏或出栏数的大量减少,进而对公司的日常经营产生不利影响。公司无法排除下属企业所在地区遭受类似重大自然灾害的可能性,但是公司各项业务布局比较分散的现状保证了特定区域发生重大疫情或自然灾害时,不会对公司整体业务产生重大影响。
    
    4、生猪和猪肉价格波动对公司盈利能力带来的风险
    
    中国生猪养殖市场的集中程度目前仍然相对较低,大量散养户在猪肉价格高时进入,在猪肉价格低时退出,从而影响市场供给量的稳定性,导致行业供需匹配呈现出较大的周期性波动,造成产品价格的较大波动性。近十年来,我国猪肉价格经历了多轮价格周期,价格波动性特征明显。公司养殖业的主要产品为猪肉产品,受到行业周期性供需变化的影响,面临价格波动风险,公司经营业绩也将面临明显的波动风险。如果未来市场供需情况发生较大波动导致供应大于需求,则公司猪肉产品的价格将面临较大的下行风险,公司经营业绩可能下滑。
    
    5、分、子公司管控模式的风险
    
    由于受到市场分散和销售半径的限制,公司在全国许多畜禽养殖重点区域设立分、子公司等分支机构,并采取“统一管理、分散经营”的商业运作模式。该商业运作模式有利于节约运输、采购、销售和技术服务成本,建立饲料生产贴近市场的科学的产、供、销模式,有利于公司将管理、研发、规模经营和市场销售相结合,提高公司的经营效率。但由于公司分、子公司众多,受人力资源、管理水平、思维习惯和文化理念等诸多因素的影响,分、子公司的管理控制环境将有可能影响公司的整体运营效率和业务持续发展。
    
    6、公司租赁经营的风险
    
    公司作为规模型养殖企业,需要租用大量农村土地实施养殖。虽然公司租赁农村土地均已按照有关法律法规履行所有必要手续,但如出现租赁到期,或出租方的原因(如不愿或财务等原因)不能继续将土地、房产及设施租赁给公司、而公司又未及时重新选择经营场所的情形,将对公司生产经营产生不利影响。
    
    7、产业政策风险
    
    近年来,国家出台了一系列产业政策,包括加快推进标准化规模养殖、稳定提高畜禽综合生产能力、落实扶持生猪生产发展的政策措施等,大力扶持与推动畜牧产业进入快速转型期,鼓励畜牧产业健康、快速发展,逐步建立规模化、现代化生产体系。公司所从事的畜禽养殖主营业务直接或间接的受到了当前国家产业政策的扶持,未来相关政策如果发生较大变化,可能对公司经营造成一定影响。
    
    8、公司债偿付风险
    
    报告期内,公司发行了总额5.3亿元的公司债,尽管公司已根据现实情况安排了包括但不限于专项偿债账户,并由高新投提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保等多项偿债保障措施来保障本期债券按时还本付息,但是在本期债券存续期内,可能由于不可控的市场、政策、法律法规变化等因素导致目前拟定的偿债保障措施不完全充分或无法完全履行,进而影响本期债券持有人的利益。
    
    十、接待调研、沟通、采访等活动
    
    1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
    
    √ 适用 □ 不适用
    
            接待时间              接待方式          接待对象类型                调研的基本情况索引
        2017年07月13日            实地调研              机构         详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2017年
                                                                          7月13日投资者关系活动记录表》
        2017年10月30日            电话沟通              机构         详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2017年
                                                                          10月30日投资者关系活动记录表》
        2017年11月20日            实地调研              机构         详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2017年
                                                                          11月20日投资者关系活动记录表》
    
    
    第五节 重要事项
    
    一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    2016年年度利润分配及资本公积金转增股本情况
    
    1、2017年4月9日,经公司第五届董事会第九次会议审议,公司拟以现有总股本2,290,757,173股为基数,每10股派0.50元(含税),共计分配利润114,537,858.65元,剩余未分配利润753,603,545.04元结转下年度分配。本年度公司不进行资本公积金转增股本。上述议案已经公司2016年年度股东大会审议通过,独立董事发表了同意董事会的利润分配预案及资本公积金转增股本预案,并提请公司股东大会审议的独立意见。同时,中小投资者在2016年年度股东大会以现场投票与网络投票同意了上述议案。
    
    2、2017年5月11日,公司在《证券时报》、巨潮资讯网上刊载了《2016年年度权益分派实施公告》,确定了本次权益分派登记日为2017年5月17日,除权除息日为2017年5月18日。
    
                                              现金分红政策的专项说明
    是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:         是
    分红标准和比例是否明确和清晰:                       是
    相关的决策程序和机制是否完备:                       是
    独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:             是
    中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是 是
    否得到了充分保护:
    现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透 是
    明:
    
    
    公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    
    (1)2015年年度:
    
    ①方案:A、本公司2015年度利润分配预案:
    
    根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,公司2015年度母公司实现净利润237,731,416.31元,提取法定盈余公积金23,773,141.63元,加上年初未分配利润173,728,479.67元,减去2014年度分红11,926,931.34元,2015年度可供股东分配的利润为375,759,823.01元。
    
    根据上述可供股东分配的利润,公司拟以现有总股本671,688,047股为基数,每10股派1.00元(含税),共计分配利润67,168,804.70元,剩余未分配利润308,591,018.31元结转下年度分配。
    
    B、公司不进行资本公积金转增股本。
    
    在利润分配方案实施前,如果公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,则分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。
    
    ②履行程序:A、2016年4月22日,经公司第四届董事会第三十四次会议审议,公司拟以总股本671,688,047股为基数,每10股派1.00元(含税),共计分配利润67,168,804.70元,剩余未分配利润308,591,018.31元结转下年度分配。本年度公司不进行资本公积金转增股本。上述议案已经公司2015年年度股东大会审议通过,独立董事发表了同意董事会的利润分配预案及资本公积金转增股本预案,并提请公司股东大会审议的独立意见。同时,中小投资者在2015年年度股东大会以现场投票与网络投票同意了上述议案。
    
    B、2016年6月2日,公司第四届董事会第三十七次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,公司对其已获授但尚未解锁的全部或部分限制性股票共计19.9万股予以回购注销。本次回购注销完成后,公司股本总额由671,688,047股减少至671,489,047股。因此公司2015年度利润分配方案调整为:以公司现有总股本671,489,047股为基数,每10股派1.000296元人民币现金(含税),分配利润共计67,168,780.78元,不进行资本公积金转增股本。
    
    C、2016年7月2日,公司在《证券时报》、巨潮资讯网上刊载了《2015年年度权益分派实施公告》,确定了本次权益分派登记日为2016年7月8日,除权除息日为2016年7月11日。
    
    (2)2016年半年度:
    
    ①方案:A、本公司2016年半年度行资本公积金转增股本预案:
    
    根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,本公司2016年上半年实现归属于上市公司股东的净利润(合并数)609,695,681.07元,母公司净利润20,116,532.58元。截至2016年6月30日母公司资本公积2,166,614,467.07元。
    
    根据上述审计结果,以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股转增20股,合计资本公积金转增股本1,342,978,094股。
    
    ②履行程序:A、2016年7月13日收到公司控股股东正邦集团有限公司向公司董事会提交的《关于公司2016年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案的提案》:以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股转增20股,合计资本公积金转增股本1,342,978,094股。(注:“分配总额”所涉数据,是以截至2016年6月30日公司总股本671,489,047股为基数进行的计算)。同时,公司现接到持股5%以上股东及董事、高级管理人员关于公司披露《关于2016年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的预披露公告》后6个月内减持公司股份数量或比例区间的承诺。
    
    B、2016年8月12日,经公司第四届董事会第四十一次会议审议,以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股转增20股,合计资本公积金转增股本1,342,978,094股。(注:“分配总额”所涉数据,是以截至2016年6月30日公司总股本671,489,047股为基数进行的计算)。上述议案已经公司2016年第五次临时股东大会审议通过,独立董事发表了同意董事会的利润分配预案及资本公积金转增股本预案,并提请公司股东大会审议的独立意见。同时,中小投资者在2016年第五次临时股东大会以现场投票与网络投票同意了上述议案。
    
    C、2016年9月2日,公司在《证券时报》、巨潮资讯网上刊载了《2016年半年度权益分派实施公告》,确定了本次权益分派登记日为2016年9月7日,除权除息日为2016年9月8日。以公司现有总股本671,489,047股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增20股。分红前本公司总股本为671,489,047股,分红后总股本增至2,014,467,141股。
    
    (3)2016年年度:
    
    ①方案:A、本公司2016年度利润分配预案:
    
    根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,公司2016年度母公司实现净利润621,722,623.81元,提取法定盈余公积金62,172,262.38元,加上年初未分配利润375,759,823.01元,减去2015年度分红67,168,780.75元,2016年度可供股东分配的利润为868,141,403.69元。
    
    根据上述可供股东分配的利润,公司拟以现有总股本2,290,757,173股为基数,每10股派0.50元(含税),共计分配利润114,537,858.65元,剩余未分配利润753,603,545.04元结转下年度分配。
    
    B、公司不进行资本公积金转增股本。
    
    在利润分配方案实施前,如果公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,则分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。
    
    ②履行程序:A、2017年4月9日,经公司第五届董事会第九次会议审议,公司拟以现有总股本2,290,757,173股为基数,每10股派0.50元(含税),共计分配利润114,537,858.65元,剩余未分配利润753,603,545.04元结转下年度分配。本年度公司不进行资本公积金转增股本。上述议案已经公司2016年年度股东大会审议通过,独立董事发表了同意董事会的利润分配预案及资本公积金转增股本预案,并提请公司股东大会审议的独立意见。同时,中小投资者在2016年年度股东大会以现场投票与网络投票同意了上述议案。
    
    B、2017年5月11日,公司在《证券时报》、巨潮资讯网上刊载了《2016年年度权益分派实施公告》,确定了本次权益分派登记日为2017年5月17日,除权除息日为2017年5月18日。
    
    (4)2017年年度:
    
    方案:A.根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,公司2017年度母公司实现净利润257,453,503.69元,提取法定盈余公积金25,745,350.37元,加上年初未分配利润868,141,403.69元,减去2016年度分红114,537,858.65元,2017年度可供股东分配的利润为985,311,698.36元。
    
    由于公司总股本在分配方案实施前可能会由于股份回购、股权激励行权等原因发生变化,故根据上述可供股东分配的利润,公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,每10股派0.50元(含税)
    
    B、公司不进行资本公积金转增股本。
    
    在利润分配方案实施前,如果公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,则分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。
    
    公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
    
    单位:元
    
                                        分红年度合并报表  占合并报表中归属
         分红年度      现金分红金额(含  中归属于上市公司  于上市公司普通股  以其他方式现金分  以其他方式现金分
                             税)       普通股股东的净利  股东的净利润的比      红的金额          红的比例
                                               润                率
    2017年                 116,684,138.65     525,746,485.85            22.19%              0.00             0.00%
    2016年                 114,537,858.65    1,045,955,649.01            10.95%              0.00             0.00%
    2015年                  67,168,780.75     311,434,963.37           21.57%              0.00             0.00%
    
    
    上表中2017年现金分红金额(含税)是以公司最新总股本为基数计算得出,实际现金分红金额以公司未来实施分配方案时
    
    股权登记日的总股本为基数计算得出的为准。
    
    公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    每10股送红股数(股)                                                                                     0
    每10股派息数(元)(含税)                                                                             0.50
    每10股转增数(股)                                                                                       0
    分配预案的股本基数(股)                  未来实施分配方案时股权登记日的总股本
    现金分红总额(元)(含税)                未来实施分配方案时股权登记日的总股本每10股派0.50元(含税)
    可分配利润(元)                                                                              985,311,698.36
    现金分红占利润分配总额的比例              100%
                                                 本次现金分红情况
    其他
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    A、根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,公司2017年度母公司实现净利润257,453,503.69元,提取
    法定盈余公积金25,745,350.37  元,加上年初未分配利润868,141,403.69元,减去2016年度分红114,537,858.65元,2017
    年度可供股东分配的利润为985,311,698.36元。由于公司总股本在分配方案实施前可能会由于股份回购、股权激励行权等
    原因发生变化,故根据上述可供股东分配的利润,公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,每10股派
    0.50元(含税)
    B、公司不进行资本公积金转增股本。
    
    
    三、承诺事项履行情况
    
    1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
    
    尚未履行完毕的承诺事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     承诺事由  承诺方  承诺类型                          承诺内容                          承诺时  承诺  履行
                                                                                              间    期限  情况
    股改承诺  无       无       无                                                                无    无
    收购报告
    书或权益
    变动报告  无       无       无                                                                无    无
    书中所作
    承诺
                                 正邦发展(香港)承诺:正邦生化在2015年-2017年实现的经审计
              公司实际           的合并报表的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利          承诺
              控制人林 业绩承诺 润累计不低于16,500万元;若正邦生化2015年-2017年经审计的    2015年  期至
              印孙;正邦 及补偿安 合并报表口径的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净  03月13  2017  履行
              发展(香 排       利润累计数低于净利润承诺数,则正邦发展(香港)将按照《盈利日      年12  完毕
              港)有限           补偿协议》的规定进行补偿。林印孙先生作为正邦发展(香港)的        月31
              公司               实际控制人,就正邦发展(香港)的上述补偿义务,承担连带赔偿        日
                                 责任。
    资产重组                     对于本次交易涉及的正邦生化及其子公司正在办理权属证书的与
    时所作承                     生产经营相关的资产,正邦发展(香港)及其实际控制人林印孙先
    诺                           生承诺,如未来因该等房屋权属瑕疵给正邦科技造成损失的(包括
              公司实际           办理房屋权属证书的相关费用支出、罚款(如有)等),正邦发展
              控制人林           (香港)及其实际控制人林印孙先生将就该等损失承担连带赔偿责2015年
              印孙;正邦 其他承诺 任。对于汇和化工年产 10,000 吨农药精细化学品及 15,000 吨农 03月13  长期  严格
              发展(香           药制剂项目正在办理土地使用权证,正邦发展(香港)及其实际控日      有效  履行
              港)有限           制人林印孙先生承诺,如未来因未取得国有土地使用权进行该项目
              公司               建设而受到政府部门处罚的,从而给正邦科技造成任何损失的,正
                                 邦发展(香港)及其实际控制人林印孙先生承诺,将就该等损失承
                                 担连带赔偿责任。
    首次公开  公司控股 关于同业 2007年2月1日,公司控股股东正邦集团有限公司及实际控制人林2007年    长期  严格
    发行或再  股东正邦 竞争、关 印孙先生承诺,不与公司进行同业竞争,不从事任何与公司相同或02月01  有效  履行
    融资时所  集团有限 联交易、 相近的业务。                                              日
    作承诺    公司及实 资金占用
              际控制人 方面的承
              林印孙先 诺
              生
              公司实际           作为公司的董事,在本人任职期间每年转让的股份不得超过本人间        在职
              控制人林           接持有公司股份总数百分之二十五,离职后六个月内不得转让本人2007年  期间
              印孙先   股份限售 间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交02月01  持续  严格
              生、股东 承诺     易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数(包日      性承  履行
              刘道君先           括有限售条件和无限售条件的股份)的比例不得超过50%。               诺
              生
                                 1、承诺人及承诺人拥有实际控制权或重大影响的其他公司将尽量
                                 避免与正邦科技及其控股子公司之间发生关联交易;对于确有必要
              公司控股 关于同业 且无法回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,      在职
              股东正邦 竞争、关 交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规2012年  期间
              集团、林 联交易、 范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护正邦11月23  持续  严格
              印孙和刘 资金占用 科技及中小股东利益。2、承诺人及下属公司保证严格遵守中国证 日      性承  履行
              道君先生 方面的承 监会、深圳证券交易所有关规章等规范性法律文件及正邦科技《公        诺
                       诺        司章程》和《关联交易管理办法》等管理制度的规定,依照合法程
                                 序,确保正邦科技的独立性,不利用控制地位谋取不当的利益,不
                                 损害正邦科技及其他股东的合法权益。
                                 1、公司保证仅将本次募集资金用于偿还银行借款、调整债务结构
                                 和补充流动资金。2、公司保证将本次募集资金用于调整债务结构
                                 时,不会将募集资金用于投资将导致本公司承担无限连带责任的合
                                 伙企业或合伙型联营;不会将募集资金用于投资处于产品开发阶段
                                 的企业;不会将募集资金用于风险并购投资(包括不用于下属子公
                                 司山东龙融融资性担保有限公司、吉安县正邦养殖担保有限公司业
                                 务)。3、公司保证将本次募集资金用于补充流动资金时,不用于认       公司
              江西正邦 募集资金 购垃圾债券等高风险有价证券;用于采购原材料等存货时,仅以满2012年  债券  严格
              科技股份 使用承诺 足生产周转需要为原则,而不以套期保值为目的,并充分注意相关10月15  存续  履行
              有限公司           材料的市场价格变化趋势,确保存货的价值稳定,降低减值风险;日      期
                                 用于其他属于补充流动资金的用途时,也充分进行风险评估,确保
                                 本次募集资金安全。4、只要本期债券尚未偿付完毕,将严格遵守
                                 相关协议和本期债券条款的规定,履行对兑付代理人付款的通知、
                                 登记持有人名单、办公场所维持、关联交易限制、质押限制、资产
                                 出售限制、信息提供、违约事件通知、对债券持有人的通知、披露
                                 信息的通知、上市维持、自持债券说明、承担相应费用和报酬以及
                                 本期债券募集说明书约定的其他义务。
              江西永联                                                                     2014年  承诺  已履
              农业控股 股份限售 江西永联投资有限公司承诺认购的公司非公开发行股票16529万   07月30  期为  行完
              有限公司 承诺     股,自2014年7月30日上市首日起,36个月内不转让。           日      36个  毕
                                                                                                   月
                                 江西正邦科技股份有限公司董事会将严格遵守《公司法》、《证券
                                 法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律、法规和中国证监会的
                                 有关规定,承诺自本公司非公开发行股票新增股份上市之日起:1、
                                 本公司全体董事承诺本发行情况报告书不存在虚假记载、误导性陈
                                 述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的
                                 法律责任。2、承诺真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报
              江西正邦           告、披露所有对投资者有重大影响的信息,并接受中国证监会和深2015年  长期  严格
              科技股份 其他承诺 圳证券交易所的监督管理。3、承诺本公司在知悉可能对股票价格 12月31  有效  履行
              有限公司           产生误导性影响的任何公共传播媒体出现的消息后,将及时予以公日
                                 开澄清。4、承诺本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人
                                 员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和
                                 其他不正当手段直接或间接从事本公司股票的买卖活动。本公司保
                                 证向深圳证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者重大遗漏,并在
                                 提出上市申请期间,未经深圳证券交易所同意,不擅自披露有关信
                                 息。
              广东温氏
              投资有限
              公司、华
              富基金管
              理有限公
              司、招商
              财富资产           本公司将遵循《上市公司证券发行管理办法》,《上市公司非公开发
              管理有限           行股票实施细则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法
              公司、华 股份限售 规和规范性文件的有关规定,以及本公司与江西正邦科技股份有限2016年  承诺  已履
              泰柏瑞基 承诺     公司签订的《股份认购协议》的有关规定,自江西正邦科技股份有01月05  期12  行完
              金管理有           限公司本次非公开发行股票上市之日起十二个月内不转让所认购  日      个月  毕
              限公司、           的总计65,761,479股新股。
              申万菱信
              基金管理
              有限公
              司、天安
              财产保险
              股份有限
              公司
                                 就公司2016年度非公开发行股票事宜,公司全体董事、高级管理
                                 人员对公司本次非公开发行摊薄即期回报采取填补措施事宜作出
                                 以下承诺:1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利
              江西正邦           益,也不采用其他方式损害公司利益;2、对自身的职务消费行为 2016年  长期  严格
              科技股份 其他承诺 进行约束;3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消 05月06  有效  履行
              有限公司           费活动;4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回 日
                                 报措施的执行情况相挂钩;5、若公司后续推出股权激励政策,拟
                                 公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况
                                 相挂钩。若违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法
                                 承担相应责任。
                                 公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金,仅限于与主营        承诺
                                 业务相关的生产经营使用,不直接或间接用于新股配售、申购,或        期至
              江西正邦 募集资金 用于股票及其衍生品种、可转换 公司债券等的交易,不存在变相 2016年  2017  已履
              科技股份 使用承诺 改变募集资金投向和损害公司中小股东利益的情形。公司在过去1201月19  年1月 行完
              有限公司           个月内没有进行风险投资并承诺在本次使用闲置募集资金暂时补  日      19日  毕
                                 充流动资金期间不进行证券投资等高风险投资,不对控股子公司以        止
                                 外的对象提供财务资助。
              现代种业
              发展基金
              有限公
              司、北信
              瑞丰基金
              管理有限
              公司、广
              西铁路发
              展投资基           本公司将遵循《上市公司证券发行管理办法》,《上市公司非公开发
              金(有限           行股票实施细则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法2017年  承诺
              合伙)、信股份限售 规和规范性文件的有关规定,以及本公司与江西正邦科技股份有限01月10  期12  严格
              诚基金管 承诺     公司签订的《股份认购协议》的有关规定,自江西正邦科技股份有日      个月  履行
              理有限公           限公司本次非公开发行股票上市之日起十二个月内不转让所认购
              司、九泰           的总计276,290,032股新股。
              基金管理
              有限公
              司、平安
              大华基金
              限公司、
              财通基金
              管理有限
              公司
    股权激励
    承诺
              正邦集团           公司控股股东正邦集团及其一致行动人江西永联农业控股有限公          承诺
              有限公司;          司承诺:自正邦科技发布《2016年半年度利润分配及资本公积转增2016年  期至  已履
              江西永联 其他承诺 股本预案的预披露公告》日起,未来六个月不主动减持持有正邦科07月16  2017  行完
                                 技的股票。(正邦集团因2015年非公开发行可交换债,由于投资者        年1月
    其他对公  农业控股           换股而被动减少持有公司股份的情况除外,具体情况详见《关于  日      16日  毕
    司中小股  有限公司           2016年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的预披露公告》。)      止
    东所作承
    诺                                                                                             承诺
                                 公司股东、董事刘道君先生承诺:自正邦科技发布《2016年半年度2016年  期至  已履
              刘道君   其他承诺 利润分配及资本公积转增股本预案的预披露公告》日起,预计未来07月16  2017  行完
                                 六个月会减持持有正邦科技股票不超过正邦科技总股本的2%。   日      年1月 毕
                                                                                                   16日
                                                                                                   止
                                                                                                   承诺
                                 公司董事长程凡贵先生及总经理林峰先生承诺:自正邦科技发布  2016年  期至  已履
              程凡贵;林 其他承诺 《2016年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的预披露公告》07月16  2017  行完
              峰                 日起,未来六个月不减持持有正邦科技的股票。                日      年1月 毕
                                                                                                   16日
                                                                                                   止
                                                                                                   承诺
                                 公司财务总监周定贵先生及董事会秘书兼副总经理王飞女士承诺:2016年  期至  已履
              王飞;周定 其他承诺 自正邦科技发布《2016年半年度利润分配及资本公积转增股本预案07月16  2017  行完
              贵                 的预披露公告》日起,未来六个月内减持持有正邦科技股票数量不日      年1月 毕
                                 超过本人持有正邦科技股票总数的25%。                              16日
                                                                                                   止
                                                                                           2016年  长期  严格
              林印孙   其他承诺 不会越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。            05月06  有效  履行
                                                                                           日
              正邦集团                                                                     2016年  长期  严格
              有限公司 其他承诺 不会越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。            05月06  有效  履行
                                                                                           日
              江西永联                                                                     2016年  长期  严格
              农业控股 其他承诺 不会越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。            05月06  有效  履行
              有限公司                                                                     日
                                 1、本次非公开发行募集资金中不超过 25,000.00 万元将用于偿还
                                 以下正邦科技的银行贷款,具体明细如下:
                                  借
                                  款   贷款银    贷款金额    贷款    还款    利率    用途
                                  单     行                 日期    日期
                                  位
                                  正  中 国 进   10,000.00   2015/6   2017/6  基准利  支付日常
              江西正邦            邦  出 口 银               /26      /25    率      生产经 2016年
              科技股份 其他承诺   科  行 江 西              2015/8   2017/8  基准利   营及原 08月15  长期  严格
              有限公司            技  省分行    20,000.00    /31      /30    率      材料采 日      有效  履行
                                                                                    购
                                      合计       30,000.00
                                 2、公司自承诺日起未来三个月没有重大投资或资产购买的计划。
                                 3、本次非公开发行募集资金将严格根据公司股东大会审议通过的
                                 有关决议规定的用途使用,扣除本次非公开发行费用后的募集资金
                                 净额将全部用于建设养殖技术服务站、发展生猪养殖和偿还银行贷
                                 款。本次非公开发行股票的募集资金用途已经公开披露,相关信息
                                 披露真实、准确、完整。
              江西正邦 其他承诺 1、本次非公开发行募集资金中34,000.00万元将用于偿还贷款主体2015年   长期  严格
              科技股份           为正邦科技的银行贷款,具体明细如下:                      09月13  有效  履行
              有限公司            借                                                       日
                                  款   贷款银    贷款金额    贷款    还款    利率    用途
                                  单     行                 日期    日期
                                  位
                                      中 国 银   4,000.00   2015/1   2016/1  基准利
                                      行 股 份                /5       /4    率
                                      有 限 公                                       购买
                                      司 南 昌              2015/2   2016/2  基准利   原材料
                                昌 北 支   4,000.00    /6     /5    率
                                      行
                                  正  中 国 建
                                  邦  设 银 行
                                  科  股 份 有    6,000.00   2014/1   2016/1 基准      经营
                                  技  限 公 司                  /3       /2  利率     周转
                                      南 昌 铁
                                      路支行
                                      南 昌 银
                                      行 股 份              2015/4   2016/4  5.8850    购买
                                      有 限 公   20,000.00     /28      /27  %       原材料
                                      司 工 人
                                      支行
                                      合计       34,000.00
                                 2、公司自承诺日起未来三个月没有重大投资或资产购买的计划。
                                 3、本次非公开发行募集资金将严格根据公司股东大会审议通过的
                                 有关决议规定的用途使用,扣除本次非公开发行费用后的募集资金
                                 净额将全部用于生猪养殖、新建饲料厂和偿还银行贷款。本次非公
                                 开发行股票的募集资金用途已经公开披露,相关信息披露真实、准
                                 确、完整。
                                 1、严格遵守国家法律、法规和有关政策,遵守证券监管部门制定
                                 的各项规章及交易所的有关规定;遵守江西省上市公司协会章程、
                                 自律规则,自觉维护江西省资本市场运营秩序,积极配合证券监管
                                 部门的监管。2、加快健全公司治理结构,强化内部控制,严格执
              江西正邦           行公司各项制度,不做假帐,不说假话,不做内幕交易,诚实守信,2008年长期  严格
              科技股份 其他承诺 真实、准确、完整、及时地披露信息,不误导投资者。3、搞好投 03月05  有效  履行
              有限公司           资者关系管理,积极开展投资者教育,充分保障投资者和其他利益日
                                 相关者的合法权益,特别是保障中小投资者合法权益,信守对社会
                                 公众的承诺。4、夯实基础,防范风险,科学决策,积极创新,不
                                 断提高公司质量和经营水平,积极回报投资者,并承担社会责任。
                                 上述承诺愿接受社会和监管部门监督。
              正邦集团 关于同业 同业竞争承诺如下:我公司作为贵公司控股股东,承诺本公司及本2007年  长期  严格
                       竞争、关  公司实际控制的企业今后将不与贵公司进行同业竞争,不从事任何08月02
              有限公司 联交易、 与公司相同或相近的业务。                                  日      有效  履行
                       资金占用
                       方面的承
                       诺
                       关于同业
              公司实际 竞争、关 同业竞争承诺如下:我作为贵公司实际控制人,承诺本人及本人实2007年
              控制人林 联交易、 际控制的企业今后将不与贵公司进行同业竞争,不从事任何与贵公08月02  长期  严格
              印孙     资金占用 司相同或相近的业务。                                      日      有效  履行
                       方面的承
                       诺
                                                                                                   增持
              正邦集团           1、公司控股股东正邦集团有限公司计划增持公司股份金额不低于 2017年  完成  严格
              有限公司 其他承诺 1.5 亿元,不超过2亿元;2、承诺本次增持公司的股票在增持期间06月13   后 6  履行
                                 和增持完成后 6 个月内不转让。                             日      个月
                                                                                                   内
                                                                                                   增持
                                 1、公司董事长程凡贵先生计划增持公司股份金额不超过 1,000 万2017年   完成  严格
              程凡贵   其他承诺 元;2、承诺本次增持公司的股票在增持期间和增持完成后 6 个月07月04  后 6  履行
                                 内不转让。                                                日      个月
                                                                                                   内
                                                                                                   增持
              公司实际           1、公司实际控制人林印孙先生计划增持公司股份金额不超过2,000 2017年  完成  严格
              控制人林 其他承诺 万元;2、承诺本次增持公司的股票在增持期间和增持完成后 6 个09月07  后 6  履行
              印孙               月内不转让。                                              日      个月
                                                                                                   内
                                 1、分配方式:未来三年,公司采取现金、股票或者现金与股票相
                                 结合的方式分配股利。具备《公司章程》规定的现金分红条件的,
                                 公司优先采取现金分红的股利分配政策;公司在经营情况良好,并
                                 且公司董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票
                                 股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的
                                 条件下,提出股票股利的分配预案。2、分配周期:未来三年,在
                                 公司存在可分配利润的条件下,公司原则上每年应进行年度利润分        承诺
              江西正邦           配。公司董事会未做出年度利润分配预案的,应当在定期报告中披2017年  期至
              科技股份 分红承诺 露未分红的原因,独立董事应当对此发表独立意见。公司董事会可06月08  2019  严格
              有限公司           以根据公司盈利情况及资金需求状况和有关条件提议公司进行中  日      年12  履行
                                 期现金分红。3、现金分红比例:公司每年以现金方式分配的利润         月31
                                 应不低于当年实现的可分配利润的10%,最近三年以现金方式累计        日
                                 分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。4、差
                                 异化的现金分红政策:公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发
                                 展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排(募
                                 集资金项目除外)等因素,区分下列情形,并按照《公司章程》规
                                 定的程序,提出差异化的现金分红政策:(1)公司发展阶段属成熟
                                 期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利
                                 润分配中所占比例最低应达到80%;(2)公司发展阶段属成熟期且
                                 有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分
                                 配中所占比例最低应达到40%;(3)公司发展阶段属成长期且有重
                                 大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中
                                 所占比例最低应达到20%。具体利润分配方案由公司董事会根据中
                                 国证监会的有关规定,结合具体经营数据,充分考虑公司盈利规模、
                                 现金流量状况、发展阶段及当期资金需求,并结合股东(特别是公
                                 众投资者)及独立董事等的意见制定,并经出席股东大会的股东(包
                                 括股东代理人)所持表决权的三分之二以上表决通过后实施。
                                 出让方(江西永联农业控股有限公司)、受让方(正邦集团有限公
                                 司)(以下并称申请人)已充分知悉并将严格遵守法律、行政法规、
                                 部门规章、规范性文件、深圳证券交易所(以下简称深交所)业务
                                 规则等文件关于股份协议转让的有关规定。申请人确认并承诺:1、
                                 申请人提交的全部股份转让申请材料真实、准确、完整、合法合规。
                                 2、申请人已依据《证券法》《上市公司收购管理办法》等有关规定,
                                 于  2017年9月8日依法合规地就本次股份转让履行了应尽的信息
                                 披露义务。3、申请人保证本次拟转让股份不存在尚未了结的司法、
                                 仲裁程序、其他争议或者被司法冻结等权利受限的情形。4、申请
                                 人保证本次股份转让不存在法律障碍,或者在中国证券登记结算有
                                 限责任公司深圳分公司办理股份过户时相关障碍能够消除。5、申
                                 请人保证本次股份转让不构成短线交易。6、申请人保证本次股份
                                 转让不违背双方作出的承诺。7、申请人保证自本次转让协议签署
                                 之日起至今,本次拟转让的股份不存在不得转让的情形,且出让方
                                 不存在《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券        承诺
              江西永联           交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细        期至
              农业控股 股份限售 则》及其他法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深交所业务2017年  2018  严格
              有限公司; 承诺     规则等文件规定的不得减持相关股份的情形。8、申请人自愿承诺,09月27 年03  履行
              正邦集团           自本次股份转让完成后6个月内,双方均不减持所持有的该上市公 日      月27
              有限公司           司股份。9、申请人自愿承诺,双方如为同一实际控制人控制的持         日止
                                 股主体,在转让之后解除同一实际控制关系的,双方将及时进行信
                                 息披露,并在解除同一实际控制关系之后的6个月内,仍共同遵守
                                 双方存在同一实际控制关系时所应遵守的股份减持相关规定。10、
                                 申请人自愿承诺,在本次股份转让后减持股份的,将严格遵守法律、
                                 行政法规、部门规章、规范性文件、深交所业务规则等文件当前及
                                 今后作出的关于股份减持的有关规定,包括股份减持相关政策解答
                                 口径等文件明确的要求。11、申请人自愿承诺,双方提交的股份转
                                 让申请经深交所受理后,至本次股份转让过户完成之前,相关协议、
                                 批复或者其他申请材料内容发生重大变更,或者申请人在本承诺函
                                 中确认、承诺的事项发生变化的,双方将自前述事实发生之日起2
                                 个交易日内及时通知深交所终止办理,并自本次提交申请日30日
                                 后方可再次提交股份转让申请。申请人承诺,如提交的股份转让申
                                 请材料存在不真实、不准确、不完整或者不合法合规等情形,或者
                                 任何一方未能遵守上述承诺的,自愿承担由此引起的一切法律后
                                 果,并自愿接受深交所对其采取的自律监管措施或者纪律处分等措
                                 施。
    承诺是否  是
    按时履行
    如承诺超
    期未履行
    完毕的,
    应当详细
    说明未完  不适用
    成履行的
    具体原因
    及下一步
    的工作计
    划
    
    
    2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
    
    其原因做出说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    
    五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、会计政策变更
    
    2017年5月10日,财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》,该准则修订自2017年6月12日起施行,同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。
    
    本公司自2017年6月12日开始采用该修订后的准则,上述会计政策变化的主要内容为:将2017年度的与企业日常活动相关的政府补助从“营业外收入-政府补助”科目调整到“其他收益”科目,调整金额为26,817,068.66元。
    
    2017年4月28日,财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,该准则自2017年5月28日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号的规定,在利润表中新增了“资产处置收益”项目,并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整,具体调整金额如下:
    
                会计科目                               2016年度财务报表影响金额
                                                              增加+/减少-
                                             合并财务报表                   母公司财务报表
    资产处置收益                                        37,646,470.46                      -78,786.91-
    营业外收入                                        -100,717,057.12                              --
    营业外支出                                         -63,070,586.66                      -78,786.91-
    
    
    2、会计估计变更
    
    本报告期主要会计估计未发生变更。
    
    七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
    
    八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    本期纳入合并财务报表范围的子公司共305户,主要包括:
    
                  子公司名称                 子公司类型    级次      持股比例        表决权比例
    东营正邦生态农业发展有限公司             全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    扶余正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    富裕正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    广东正邦生态养殖有限公司                 控股子公司    三级             98.56%          100.00%
    广西牧标农业科技有限公司                 控股子公司    一级             51.00%           51.00%
    广州正邦养殖生物科技有限公司             控股子公司    二级             98.56%          100.00%
    河南广联农牧集团有限公司                 控股子公司    一级             51.00%           51.00%
    黑龙江正邦农牧有限公司                   控股子公司    一级            100.00%          100.00%
    红安正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    湖北沙洋正邦现代农业有限公司             全资子公司    三级            100.00%          100.00%
    湖北正嘉畜牧投资有限公司                 控股子公司    一级            100.00%          100.00%
    湖南临武正邦养殖有限公司                 控股子公司    三级             98.56%          100.00%
    加美(北京)育种科技有限公司             全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    江门市得宝集团有限公司                   控股子公司    一级             49.50%           49.50%
    江西省原种猪场有限公司                   全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    江西新世纪民星动物保健品有限公司         控股子公司    一级             84.00%           84.00%
    江西正邦畜牧发展有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    江西正邦生物化工有限责任公司             全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    江西正邦生物科技有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    江西正邦养殖有限公司                     控股子公司    一级             98.56%           98.56%
    江西正农通网络科技有限公司               控股子公司    一级             95.00%           95.00%
    辽宁盘锦正邦养殖有限公司                 全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    林西正邦农牧有限公司                     控股子公司    二级             98.56%          100.00%
    山东和康源集团有限公司                   控股子公司    一级             50.00%           50.00%
    山东天普阳光生物科技有限公司             控股子公司    一级             51.00%           51.00%
    山东正邦生态农业发展有限公司             全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    四川金川农饲料有限公司                   控股子公司    一级             55.00%           55.00%
    四川彭山正邦饲料有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    唐山正邦生态农牧有限公司                 控股子公司    二级             98.56%          100.00%
    翁牛特旗正邦农牧有限公司                 控股子公司    二级             98.56%          100.00%
    云南大鲸科技有限公司                     控股子公司    一级             88.50%           88.50%
    云南广联畜禽有限公司                     控股子公司    一级             51.00%           51.00%
    漳州正邦农牧科技有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    肇东正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    肇源正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    正邦(香港)贸易有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    
    
    子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见审计报告“附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。
    
    本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加89户,减少10户,其中:
    
    1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体,主要如下:
    
    名称 变更原因
    
    上海龙邦国际贸易有限公司 本期设立
    
    江西正邦农业科学研究院有限公司 本期设立
    
    江西广联生物科技有限公司 本期设立
    
    共青城市正邦生物科技有限公司 本期设立
    
    阜阳正邦饲料有限公司 本期设立
    
    余江正邦饲料有限公司 本期设立赤峰市元宝山区正邦农牧有限公司 本期设立
    
    喀喇沁旗正邦农牧有限公司 本期设立
    
    翁牛特旗正邦农牧有限公司 本期设立
    
    敖汉旗正邦农牧有限公司 本期设立
    
    大竹正邦农牧有限公司 本期设立
    
    蓬安正邦农牧有限公司 本期设立正邦高老庄(河南)现代农业有限公司 本期设立
    
    贺州正邦养殖有限公司 本期设立广西正邦广联农牧发展有限公司 本期设立
    
    鹤庆正邦农牧有限公司 本期设立
    
    泗阳正邦牧业有限公司 本期设立
    
    泗县正邦牧业有限公司 本期设立
    
    射阳正邦养殖有限公司 本期设立
    
    响水正邦养殖有限公司 本期设立
    
    东台正邦养殖有限公司 本期设立
    
    淮南正邦养殖有限公司 本期设立
    
    长治市正邦养殖有限公司 本期设立
    
    确山正邦养殖有限公司 本期设立
    
    唐山正邦生态农牧有限公司 本期设立
    
    兴业正邦养殖有限公司 本期设立
    
    湖北红麻正邦养殖有限公司 本期设立
    
    江西正邦千亿龙生物科技有限公司 本期设立
    
    徐州市贾汪正邦牧业有限公司 本期设立
    
    2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的主要经营实体
    
    名称 变更原因
    
    黑龙江正邦北大荒养殖基金管理公司 注销
    
    南昌兴邦置业有限公司 股权转让
    
    江西三瑞牧业发展有限公司 注销哈尔滨正邦北大荒生猪产业股权投资中心 注销
    
    (有限合伙)
    
    江西惠森环境科技工程有限公司 注销
    
    吉安正邦养殖有限公司 注销
    
    禹城众和尚禹饲料有限公司 股权转让
    
    万年县纯正养殖有限公司 股权转让
    
    万年县明珠牧业有限公司 股权转让
    
    万年县青云友联养殖有限公司 股权转让
    
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    现聘任的会计师事务所
    
    境内会计师事务所名称                                  大华会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)                                                                           180
    境内会计师事务所审计服务的连续年限                    本年为第四年
    境内会计师事务所注册会计师姓名                        丁莉、帅亮
    境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限          本年为第一年
    境外会计师事务所名称(如有)                          无
    境外会计师事务所报酬(万元)(如有)                                                                     0
    境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)            无
    境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)                无
    境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)  无
    
    
    当期是否改聘会计师事务所
    
    □ 是 √ 否
    
    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、本年度,公司因2017年公开发行公司债券事项,聘期大华会计师事务所(特殊普通合伙)为审计会计师事务所,期间共支付审计及验证费用300,000.00元
    
    2、本年度,公司因2017年公开发行公司债券事项,聘期江西华邦律师事务所,期间共支付律师费160,000.00元。
    
    3、本年度,公司因2017年公开发行公司债券事项,由牵头主承销商平安证券股份有限公司,联席主承销商国盛证券有限公司、华融证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司共同承销,期间共支付承销费3,180,000.00元。
    
    十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    十一、破产重整相关事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生破产重整相关事项。
    
    十二、重大诉讼、仲裁事项
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁)  诉讼(仲裁)审理  诉讼(仲裁)判   披露日期    披露索引
            况           元)         负债        进展      结果及影响     决执行情况
    未达到重大诉讼披
    露标准的其他诉讼      1,767.18否            未结案    暂无           不适用                    无
    事项
    
    
    十三、处罚及整改情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在处罚及整改情况。
    
    十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    
    十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (一)限制性股票激励计划简述
    
    1、2015年限制性股票简述
    
    (1)公司于2015年4月16日分别召开了第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十一次会议,审议通过了《江西正邦科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》及其摘要。本次限制性股票激励计划拟向243名激励对象授予1,342万股限制性股票,其中首次授予权益1,208万股;预留授予134万股。公司独立董事对此发表了独立意见,监事会对激励对象名单进行了核查。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年4月8日《股票期权激励计划(预案)》。
    
    (2)公司于2015年5月20日召开2014年年度股东大会,审议通过了《限制性股票激励计划(草案)》相关议案、《关于将实际控制人林印孙先生的近亲属林峰先生作为激励对象的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》。授权董事会确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票,并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2015年5月21日《2014年年度股东大会决议公告》。
    
    (3)公司于2015年5月25日分别召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十四次会议,审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于公司限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》,确定以2015年5月25日作为激励计划的首次授予日,首次授予限制性股票由1,208万股调整为1,072万股。公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2015年5月26日《关于限制性股票激励计划首次授予相关事项的公告》、《关于调整公司限制性股票激励计划相关事项的公告》。
    
    (4)公司于2015年7月7日分别召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十六次会议,审议通过了《关于调整公司限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》,同意限制性股票激励计划首次授予价格由6.51元/股调整为6.49元/股,首次授予激励对象人数由219人调整为175人,首次授予限制性股票由1072万股调整为861万股。公司监事会对本次调整发表了核查意见,并对公司确定的授予限制性股票的激励对象名单进行了核查,公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2015年7月9日《关于调整公司限制性股票激励计划首次授予相关事项的公告》。
    
    (5)公司于2015年7月23日完成了对授予175人的861万股限制性股票在中国证券登记结算有限公司深圳分公司的登记手续,最终授予价格为6.49元/股。本次限制性股票登记完成后,公司股份总数由原来的596,346,568股增加至604,956,568股。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2015年7月23日《关于限制性股票授予登记完成公告》。
    
    (6)公司于2015年11月4日分别召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十九次会议,审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案》,同意确定2015年11月4日为授予日,授予34名激励对象134万股预留限制性股票。公司监事会对激励对象名单进行了核查,公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2015年11月5日《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的公告》。
    
    (7)公司于2015年12月25日分别召开了第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》对不符合激励条件的激励对象吴胜财、王士操、黄海龙、沈能生、杨松、张福刚、练建平、曹敬香等8人已获授但尚未解锁的限制性股票共37万股进行回购注销,回购价格为6.49元/股。截止2016年3月31日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了上述37万股限制性股票的回购过户手续及注销事宜。本次回购注销完成后,公司股份总数由672,058,047股减少为671,688,047股,公司监事会、独立董事对上述回购注销事项发表了意见,江西华邦律师事务所就公司本次回购注销部分限制性股票的相关事项出具法律意见书。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2015年12月26日《关于回购注销部分限制性股票的公告》和2016年3月31日《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。
    
    (8)公司授予34名激励对象的134万股预留限制性股票于2016年1月21日上市,公司股份总数由原来的670,718,047股增加至672,058,047股。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年1月18日《关于预留限制性股票授予登记完成公告》。
    
    (9)公司于2016年6月2日召开第四届董事会第三十七次会议和第四届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》及《关于限制性股票激励计划首次授予第一个解锁期可解锁的议案》。根据公司2014年度股东大会的授权,同意按照《限制性股票激励计划(草案)》的相关规定办理首期限制性股票的解锁相关事宜。
    
    根据公司《限制性股票激励计划(草案)》及相关规定,由于公司限制性股票激励计划的激励对象中6人因个人原因离职已不符合激励条件,其中:杨圣云、喻东风、霍锐、刘鹏、丁瑞国5人为首次授予激励对象,陈火平为预留部分授予激励对象;李云江因2015年度考核未达标第一个解锁期不能解锁,公司董事会决定对其已获授但尚未解锁的全部或部分限制性股票共计19.9万股进行回购注销。公司将按照股权激励计划的相关规定办理回购注销的相关事宜,回购价格为授予价格,首次授予的16.9万股限制性股票回购注销价格为6.49元/股,预留部分授予的3万股限制性股票回购注销价格为8.77元/股。
    
    同时,公司也开始办理符合解锁条件的161名激励对象第一个解锁期解锁限制性股票共241.5万股。公司已于2016年7月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次第一个解锁期限制性股票共241.5万股的解锁申请,本部分解锁股票已于2016年7月28日上市流通。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年6月3日《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》、《关于限制性股票激励计划首次授予第一个解锁期可解锁的公告》。
    
    (10)公司于2016年7月1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了上述19.9万股限制性股票的回购过户手续及注销事宜。公司已依法完成了相关的工商变更登记手续。公司股份总数由原来的671,688,047股减少至671,489,047股。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年7月1日《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。
    
    (11)公司于2016年7月26日分别召开第四届董事会第四十次会议和第四届监事会第二十八次会议,审议通过了《关于调整公司股票期权行权价格和限制性股票回购价格的议案》。经本次调整后,公司限制性股票激励计划尚未解锁首次授予的限制性股票的回购价格应由6.49元/股调整为6.39元/股;尚未解锁预留部分授予的限制性股票的回购价格应由8.77元/股调整为8.67元/股。公司监事会对本次调整发表了核查意见,公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年7月27日《关于调整公司股票期权和限制性股票回购相关事项的公告》。
    
    (12)公司于2016年9月8日分别召开第四届董事会第四十五次会议和第四届监事会第三十三次会议,审议通过了《关于对限制性股票与股票期权激励计划涉及的权益数量及回购价格/行权价格进行调整的议案》。经本次调整后,公司限制性股票激励计划尚未解锁首次授予的限制性股票的股票数量由565.6万股调整为1,696.8万股,回购价格应由6.39元/股调整为2.13元/股;尚未解锁预留部分授予的限制性股票的股票数量由131万股调整为393万股,回购价格应由8.67元/股调整为2.89元/股。公司监事会对本次调整发表了核查意见,公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年9月9日《关于对限制性股票与股票期权激励计划涉及的权益数量及回购价格/行权价格进行调整的公告》。
    
    (13)公司于2017年1月10日分别召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议,审议通过了《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的议案》。根据公司《限制性股票激励计划(草案)》及相关规定,由于公司限制性股票激励对象许忠贵、李镇、罗海有、吴文谦、李锦焱、李云江、黄有建等7人因个人原因离职已不符合激励条件,公司董事会决定对其已获授但尚未解锁的全部限制性股票进行回购注销。其中,对首次授予的限制性股票激励对象许忠贵、李镇、吴文谦、李锦焱、李云江、黄有建等6人共计441,000股已获授但尚未解锁的全部限制性股票以2.13元/股的价格进行回购注销,对预留部分限制性股票激励对象罗海有等1人共计90,000股已获授但尚未解锁的全部限制性股票以2.89元/股的价格进行回购注销。公司将按照限制性股票激励计划的相关规定办理回购注销的相关事宜。公司监事会、独立董事对上述回购注销事项发表了意见,江西华邦律师事务所就公司本次回购注销限制性股票的相关事项出具了法律意见书。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年1月11日《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的公告》。
    
    (14)公司于2017年4月9日分别召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第六次会议,审议通过了《关于限制性股票激励计划预留授予第一个解锁期可解锁的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法(试行)》、《股权激励有关事项备忘录1-3号》、公司《限制性股票激励计划(草案)》等有关规定以及2014年年度股东大会对董事会的相关授权,董事会认为公司限制性股票激励计划预留授予第一个解锁期解锁条件已满足,除因离职不符合激励条件的3名激励对象陈火平(已回购注销其被授予股份)、罗海、万春云,其余31名激励对象的资格合法、有效。董事会同意办理符合解锁条件的31名激励对象第一个解锁期解锁限制性股票共187.5万股,占公司目前总股的0.0819%。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年4月11日《关于限制性股票激励计划预留授予第一个解锁期可解锁的公告》。
    
    (15)公司于2017年5月22日召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议。审议通过了《关于调整公司股票期权行权价格和限制性股票回购价格的议案》及《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法(试行)》、《股权激励有关事项备忘录1-3号》、公司《限制性股票激励计划(草案)》等有关规定以及2014年年度股东大会对董事会的相关授权办理了相关事宜。因公司2017年5月实施了2016年度权益分配,经董事会审议后,同意对限制性股票回购价格进行调整。经本次调整,尚未解锁首次授予的限制性股票的回购价格应由2.13元/股调整为2.08元/股,尚未解锁预留部分授予的限制性股票的回购价格应由2.89元/股调整为2.84元/股;同时,公司董事会决定对4名离职人员已获授但尚未解锁的全部限制性股票进行回购注销,其中,对首次授予的限制性股票激励对象刘林、吴兴利等2人共计231,000股已获授但尚未解锁的全部限制性股票以2.08元/股的价格进行回购注销,对预留部分限制性股票激励对象张磊、万春云等2人共计150,000股已获授但尚未解锁的全部限制性股票以2.84元/股的价格进行回购注销。公司监事会对上述回购注销事项发表意见。公司独立董事黄新建先生、李汉国先生对本议案发表独立意见。江西华邦律师事务所就本次注销或回购注销的相关事项出具了法律意见书。公司将依法办理相关的工商变更登记手续。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年5月23日《关于调整公司股票期权行权价格和限制性股票回购价格的公告》和《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的公告》。
    
    (16)公司于2017年6月8日召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十次会议。审议通过了《关于限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期可解锁的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法(试行)》、公司《限制性股票激励计划(草案)》等有关规定以及2014年年度股东大会对董事会的相关授权办理了相关事宜。董事会认为公司限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期解锁条件已满足,除因离职不符合激励条件的2名激励对象刘林、吴兴利,其余154名激励对象的资格合法、有效。董事会同意办理符合解锁条件的154名激励对象第二个解锁期解锁限制性股票共698.40万股,占公司目前总股本的0.30%;公司独立董事黄新建先生、李汉国先生对本议案发表独立意见。江西华邦律师事务所就本次解锁的相关事项出具了法律意见书;首次授予限制性股票第二次解锁日即上市流通日为2017年7月28日。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年6月9日《关于限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期可解锁的公告》及2017年7月25日《关于限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期解锁股票上市流通的提示性公告》。
    
    (17)截止至2017年8月3日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了91.2万股限制性股票的回购过户手续及注销事宜。公司将依法办理相关的工商变更登记手续。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年8月4日《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。
    
    (18)公司于2018年1月19日分别召开了第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十六次会议,审议通过了《关于回购注销部分2015年限制性股票和注销部分2016年及2017年股票期权的议案》。公司董事会决定对13名离职或考核不达标人员(其中,首次授予激励对象10人共计600,000股,预留授予激励对象3人共计135,000股)已获授但尚未解锁的全部限制性股票进行回购注销,公司将按照限制性股票激励计划的相关规定办理回购注销的相关事宜。公司监事会、独立董事对上述回购注销事项发表了意见,江西华邦律师事务所就公司本次回购注销限制性股票的相关事项出具了法律意见书。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2018年1月20日《关于回购注销部分2015年限制性股票和注销部分2016年及2017年股票期权的公告》。
    
    2、2017年限制性股票简述
    
    (1)公司于2017年5月22日分别召开了第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议,审议通过了《关于<江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见,律师等中介机构出具相应报告。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年5月23日《江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》和《江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》。
    
    (2)公司于2017年6月8日召开2017年第四次临时股东大会,审议通过了《关于<江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年6月9日《2017年第四次临时股东大会决议公告》。
    
    (3)公司于2017年6月8日分别召开了第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,董事会认为本激励计划规定的首次授予条件已经成就,同意以2017年6月8日为授予日,向符合条件的533名激励对象授予4,813万股限制性股票。公司独立董事对此发表了独立意见,律师等中介机构出具相应报告。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年6月9日《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的公告》。
    
    (4)公司于2017年7月7日,公司分别召开了第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十一次会议,审议通过了《关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象及授予权益数量的议案》,将本次授予的限制性股票由4,813万股调整为4,381万股,预留部分均不作变更。公司独立董事针对此议案发表了独立意见,律师等中介机构出具相应报告。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年7月8日《关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象及授予权益数量的公告》。
    
    (5)公司授予485名激励对象的4,381万股预留限制性股票于2017年9月11日上市,公司总股本由2,289,845,173股增加2,333,655,173股。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年9月6日《关于2017年股票期权与限制性股票激励计划之限制性股票首次授予登记完成的公告》。
    
    (6)公司于2018年1月19日分别召开了第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十六次会议,审议通过了《关于回购注销部分2017年限制性股票的议案》。公司董事会决定对14名离职或考核不达标人员共计1,130,000股已获授但尚未解除限售的全部限制性股票进行回购注销,公司将按照限制性股票激励计划的相关规定办理回购注销的相关事宜。公司监事会、独立董事对上述回购注销事项发表了意见,江西华邦律师事务所就公司本次回购注销限制性股票的相关事项出具了法律意见书。2018年2月5日,公司召开了2018年第一次临时股东大会审议通过该事项。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2018年1月20日《关于回购注销2017年限制性股票的公告》和2018年2月6日《2018年第一次临时股东大会决议公告》。
    
    (二)股票期权激励计划简述
    
    1、2016年股票期权简述
    
    (1)公司于2016年4月7日召开了第四届董事会第三十三次会议,审议通过了《江西正邦科技股份有限公司股票期权激励计划(预案)》。本次股票期权激励计划拟向激励对象授予不超过(含)3,000万份股票期权,其中首次授予股票期权数量不超过(含)2,700万份;预留股票期权数量不超过(含)300万份。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年5月18日《股票期权激励计划(预案)》(更新后)。
    
    (2)公司于2016年5月16日分别召开了第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第二十五次会议,审议通过了《江西正邦科技股份有限公司股票期权激励计划(草案)》及其摘要。本次股票期权激励计划拟向627名激励对象授予2,999万份股票期权。公司独立董事对此发表了独立意见,监事会对激励对象名单进行了核查。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年5月18日《股票期权激励计划(草案)》。
    
    (3)公司于2016年6月2日召开了2016年第四次临时股东大会,审议通过了《股票期权激励计划(草案)》相关议案、《关于将实际控制人林印孙先生的近亲属林峰先生作为激励对象的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划有关事项的议案》。授权董事会确定股票期权授予日、在激励对象符合条件时对激励对象股票期权进行行权,并办理授予股票期权所必须的全部事宜。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年6月3日《2016年第四次临时股东大会决议公告》。
    
    同时,公司于2016年6月2日也分别召开第四届董事会第三十七次会议和第四届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于公司股票期权激励计划授予相关事项的议案》,确定以2016年6月2日作为股票期权激励计划的授予日,向符合条件的627名激励对象授予2,999万份股票期权。监事会对激励对象名单发表了核查意见。公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年6月3日《关于股票期权激励计划授予相关事项的公告》。
    
    (4)公司于2016年7月26日分别召开第四届董事会第四十次会议和第四届监事会第二十八次会议,审议通过了《关于调整公司股票期权行权价格和限制性股票回购价格的议案》及《关于调整公司股票期权激励对象、期权数量的议案》。经本次调整后,股票期权激励计划授予的未行权股票期权行权价格应由18.95元/股调整为18.85元/股,授予对象人数由627人调整为598人,授予股票期权由2,999万股调整为2,845万股。公司监事会对本次调整发表了核查意见,公司独立董事对此发表了独立意见。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年7月27日《关于调整公司股票期权和限制性股票回购相关事项的公告》。
    
    (5)公司于2016年8月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了股票期权的登记手续,行权价格为18.85元/股。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年8月6日《关于股票期权授予登记完成公告》。
    
    (6)公司于2016年9月8日分别召开第四届董事会第四十五次会议和第四届监事会第三十三次会议,审议通过了《关于对限制性股票与股票期权激励计划涉及的权益数量及回购价格/行权价格进行调整的议案》。经本次调整后,公司股票期权激励计划授予的未行权股票期权数量由2,845万股调整为8,535万股,行权价格由18.85元/股调整为6.28元/股。公司监事会对本次调整发表了核查意见,公司独立董事对此发表了独立意见。公司已于2016年9月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了此次股票期权的调整。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2016年9月9日《关于对限制性股票与股票期权激励计划涉及的权益数量及回购价格/行权价格进行调整的公告》。
    
    (7)公司于2017年1月10日分别召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议,审议通过了《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的议案》。根据公司《股票期权激励计划(草案)》及相关规定,由于公司股票期权激励对象周桂莲、熊伟、吴文谦、张祥、董湘鹏、郭伟、彭国仁、程胜国、鹿翠玉、曹永清、代洪宇、吴忠光、董松荣、李贺、周今华、张居荣、陈军、张向杰、李镇等19人因个人原因离职已不符合激励条件,公司董事会决定对其已获授但尚未行权的全部股票期权共计3,030,000股股票期权进行注销。公司将按照股票期权激励计划的相关规定办理注销的相关事宜。公司监事会、独立董事对上述注销事项发表了意见,江西华邦律师事务所就公司本次注销股票期权的相关事项出具了法律意见书。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年1月11日《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的公告》。
    
    (8)公司于2017年5月22日分别召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议。审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》、《关于调整公司股票期权行权价格和限制性股票回购价格的议案》及《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法(试行)》、《股权激励有关事项备忘录1-3号》、公司《股票期权激励计划(草案)》等有关规定以及2014年年度股东大会对董事会的相关授权办理了相关事宜。董事会认为股票期权激励计划第一个行权期的行权条件已满足,且本次实施的股票期权激励计划与已披露的激励计划无差异。董事会根据公司2016年第四次股东大会之授权,同意按照股票期权激励计划的相关规定办理股票期权激励计划第一个行权期的行权相关事宜。因公司2017年5月实施了2016年度权益分配,经董事会审议后,同意对股票期权行权价格进行调整。经本次调整,未行权的股票期权行权价格由6.28元/股调整为6.23元/股;公司董事会决定对30名离职人员共计4,290,000股已获授但尚未行权的全部股票期权进行注销。公司监事会及独立董事黄新建先生、李汉国先生对上述事项发表意见。江西华邦 律 师 事 务 所 就 上 述相关 事 项 出 具 了 法 律 意见书。具 体 内 容 详 见 刊登于《证 券 时 报》及 巨潮资 讯 网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年5月23日《关于股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的公告》、《关于调整公司股票期权行权价格和限制性股票回购价格的公告》和《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的公告》。
    
    (9)截止2017年6月1日,股票期权第一个行权条件已获深圳证券交易所审核通过,且公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作。本次可行权股票期权的行权期限为2017年6月5日起至2018年6月4日止,行权价格:6.23元。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年6月1日《关于股票期权第一个行权期采取自主行权方式的公告》。
    
    (10)2017年8月1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了上述7,320,000份股票期权注销事宜,本次注销完成后,股票期权激励对象人数调整为549人,期权数量调整为7,803万份。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年8月2日《关于部分股票期权注销完成的公告》。
    
    (11)公司于2018年1月19日分别召开了第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十六次会议,审议通过了《关于回购注销部分2015年限制性股票和注销部分2016年及2017年股票期权的议案》。公司董事会决定对65名离任或考核不达标人员共计5,454,000份已获授但尚未行权的全部股票期权进行注销。公司监事会及独立董事黄新建先生、李汉国先生对上述事项发表意见。江西华邦律师事务所就上述相关事项出具了法律意见书。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2018年1月20日《关于回购注销部分2015年限制性股票和注销部分2016年及2017年股票期权的公告》。
    
    2、2017年股票期权简述
    
    (1)公司于2017年5月22日分别召开了第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议,审议通过了《关于<江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见,律师等中介机构出具相应报告。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年5月23日《江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》。
    
    (2)公司于2017年6月8日召开2017年第四次临时股东大会,审议通过了《关于<江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<江西正邦科技股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权与限制性股票激励计划有关事项的议案》。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年6月9日《江西正邦科技股份有限公司2017年第四次临时股东大会决议公告》。
    
    (3)公司于2017年6月8日分别召开了第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十次会议,审议通过了《关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,董事会认为本激励计划规定的首次授予条件已经成就,同意以2017年6月8日为授予日,向符合条件的623名激励对象授予4,425万份股票期权。公司独立董事对此发表了独立意见,律师等中介机构出具相应报告。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年6月9日《关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象及授予权益数量的公告》。
    
    (4)公司于2017年7月7日分别召开了第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十一次会议,审议通过了《关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象及授予权益数量的议案》,将本次激励计划的首次授予股票期权激励对象人数由623人调整为580人,首次授予的股票期权由4,425万份调整为4,152万份,预留部分均不作变更。公司独立董事针对此议案发表了独立意见,律师等中介机构出具相应报告。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年7月8日《关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象及授予权益数量的公告》。
    
    (5)公司于2017年7月27日完成了对授予580人的4,152万份股票期权在中国证券登记结算有限公司深圳分公司的登记手续,最终授予价格为4.68元/股。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2017年7月28日《关于2017年股票期权与限制性股票激励计划之股票期权首次授予登记完成的公告》。
    
    (6)公司于2018年1月19日分别召开了第五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十六次会议,审议通过了《关于回购注销部分2015年限制性股票和注销部分2016年及2017年股票期权的议案》。公司董事会决定对75名离任或考核不达标人员共计5,230,000份已获授但尚未行权的全部股票期权进行注销。公司监事会及独立董事黄新建先生、李汉国先生对上述事项发表意见。江西华邦律师事务所就上述相关事项出具了法律意见书。具体内容详见刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的2018年1月20日《关于回购注销部分2015年限制性股票和注销部分2016年及2017年股票期权的公告》。
    
    十六、重大关联交易
    
    1、与日常经营相关的关联交易
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                     关联  关联                   关联交易 占同类 获批的  是否  关联  可获得
    关联交易  关联关  交易  交易  关联交易  关联交  金额(万 交易金 交易额  超过  交易  的同类  披露   披露索引
       方       系    类型  内容  定价原则  易价格    元)   额的比 度(万  获批  结算  交易市  日期
                                                             例    元)   额度  方式    价
    山东和康                                                                                  2017  《证券时报》
    源生物育 股东的  销售  销售  公平、公                                                     年01  和巨潮资讯
    种有限公 联营单  产品  饲料  正、公允 市场价    6,015.78  0.29%  10,000否     现金  市场价  月11  网上的公司
    司       位                 的原则                                                       日    2017-008号公
                                                                                                    告。
                          农药、                                                                    《证券时报》
    江西正邦 受同一  销售  肥料、公平、公                                                      2017  和巨潮资讯
    林业开发 控制人  产品、服务、正、公允 市场价      72.56 0.16%    250否     现金  市场价  年01  网上的公司
    有限公司 控制    采购  成品  的原则                                                       月11  2017-008号公
                     货物 山茶                                                                日    告。
                          油
                                                                                              2017  《证券时报》
    江西增鑫 联营企  购买  专有  公平、公                                                     年01  和巨潮资讯
    牧业科技 业      生产  养殖  正、公允 市场价   16,190.06 3.92%  30,000否     现金  市场价  月11  网上的公司
    股份有限         设备  设备  的原则                                                       日    2017-008号公
                                                                                                    告。
                                                                                              2017  《证券时报》
    江西维雀 受同一  购买  采购  公平、公                                                     年01  和巨潮资讯
    乳业有限 控制人  货物  乳品  正、公允 市场价     204.55 0.01%    300否     现金  市场价  月11  网上的公司
    公司     控制               的原则                                                       日    2017-008号公
                                                                                                    告。
                                                                                              2017  《证券时报》
    江西科鼎 受同一  接受  服务  公平、公                                                     年01  和巨潮资讯
    资产管理 控制人  服务  费    正、公允 市场价     140.97 0.01%    500否     现金  市场价  月11  网上的公司
    有限公司 控制               的原则                                                       日    2017-008号公
                                                                                                    告。
                                                                                              2017  《证券时报》
    江西江南 受同一  购买  采购  公平、公                                                     年01  和巨潮资讯
    香米业有 控制人  货物  大米  正、公允 市场价     446.43 0.03%    500否     现金  市场价  月11  网上的公司
    限公司   控制               的原则                                                       日    2017-008号公
                                                                                                    告。
    合计                            --       --    23,070.35   --    41,550   --     --      --      --        --
    大额销货退回的详细情况       无
    按类别对本期将发生的日常关
    联交易进行总金额预计的,在报 按类别对日常关联交易进行总金额统计,该金额均不超出预计。
    告期内的实际履行情况(如有)
    交易价格与市场参考价格差异   不适用。
    较大的原因(如适用)
    
    
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    
    3、共同对外投资的关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    
    4、关联债权债务往来
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在关联债权债务往来。
    
    5、其他重大关联交易
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无其他重大关联交易。
    
    十七、重大合同及其履行情况
    
    1、托管、承包、租赁事项情况
    
    (1)托管情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在托管情况。
    
    (2)承包情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在承包情况。
    
    (3)租赁情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在租赁情况。
    
    2、重大担保
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)担保情况
    
    单位:万元
    
                                公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                        担保额度             实际发生日期  实际担保金                        是否履行 是否为关
       担保对象名称     相关公告  担保额度 (协议签署日)     额       担保类型     担保期     完毕   联方担保
                        披露日期
                                              公司对子公司的担保情况
                        担保额度             实际发生日期  实际担保金                        是否履行 是否为关
       担保对象名称     相关公告  担保额度 (协议签署日)     额       担保类型     担保期     完毕   联方担保
                        披露日期
    江西正邦生物化工有 2017年01      17,000 2017年03月14         5,000连带责任保  1           否       否
    限责任公司         月21日               日                        证
    江西正邦养殖有限公 2012年05      17,500 2013年03月29        12,000连带责任保  5           否       否
    司                 月17日               日                        证
    江西正邦养殖有限公 2013年05      50,000 2014年01月07        12,000连带责任保  5           否       否
    司                 月16日               日                        证
    江西正邦养殖有限公 2017年01      35,000 2017年07月04        20,000连带责任保  1           否       否
    司                 月21日               日                        证
    江西正邦养殖有限公 2017年01      25,000 2017年06月30        25,000连带责任保  3           否       否
    司                 月21日               日                        证
    肇东正邦养殖有限公 2012年10       1,250 2013年03月31           625连带责任保  5           否       否
    司                 月27日               日                        证
    扶余正邦养殖有限公 2013年05       5,775 2014年01月25        3,937.5连带责任保  5           否       否
    司                 月16日               日                        证
    扶余正邦养殖有限公 2014年05      10,870 2014年09月06         8,120连带责任保  5           否       否
    司                 月17日               日                        证
    扶余正邦养殖有限公 2017年01      50,000 2017年08月25        20,000连带责任保  5           否       否
    司                 月21日               日                        证
    东营正邦生态农业发 2017年01      20,000 2017年06月20        15,000连带责任保  3           否       否
    展有限公司         月21日               日                        证
    东营正邦生态农业发 2017年01      10,000 2017年06月28         4,500连带责任保  1           否       否
    展有限公司         月21日               日                        证
    湖北沙洋正邦现代农 2014年05      37,400 2014年06月13         7,400连带责任保  5           否       否
    业有限公司         月17日               日                        证
    江西省原种猪场有限 2017年01      50,000 2017年06月15        15,000连带责任保  8           否       否
    公司               月21日               日                        证
    广东正邦生态养殖有 2017年01      35,000 2017年06月29         9,000连带责任保  5           否       否
    限公司             月21日               日                        证
    肇源正邦养殖有限公 2017年06      20,000 2017年06月29        20,000连带责任保  5           否       否
    司                 月09日               日                        证
    红安正邦养殖有限公 2017年07      30,000 2017年10月27         6,000连带责任保  6           否       否
    司                 月28日               日                        证
    江门市得宝集团有限 2017年01       3,000 2017年06月15         2,500连带责任保  1           否       否
    公司               月21日               日                        证
    山东和康源集团有限 2017年01       2,000 2017年12月14         2,000连带责任保  0.5         否       否
    公司               月21日               日                        证
    报告期内审批对子公司担保额度                   734,920报告期内对子公司担保实                        144,000
    合计(B1)                                            际发生额合计(B2)
    报告期末已审批的对子公司担保                   824,715报告期末对子公司实际担                      188,082.5
    额度合计(B3)                                        保余额合计(B4)
                                             子公司对子公司的担保情况
                        担保额度             实际发生日期  实际担保金                         是否履行 是否为关
       担保对象名称     相关公告  担保额度 (协议签署日)     额       担保类型     担保期     完毕   联方担保
                        披露日期
    山东万事兴农牧集团 2017年01       3,000 2017年11月13         1,995连带责任保  1           否       否
    有限公司           月21日              日                        证
    沂南万事兴农牧发展 2017年01       1,000 2017年04月28         1,000连带责任保  1           否       否
    有限公司           月21日              日                        证
    台山市得宝饲料有限 2017年01       3,000 2017年12月15         1,790连带责任保  1           否       否
    公司               月21日              日                        证
    江门市得宝集团有限 2017年01       3,000 2017年03月22         2,760连带责任保  1           否       否
    公司佛山分公司     月21日              日                        证
    青岛天普阳光饲料有 2017年01       4,000 2017年06月12           900连带责任保  1           否       否
    限公司             月21日              日                        证
    青岛天普阳光商贸有 2017年01       1,400 2017年05月23         1,400连带责任保  1           否       否
    限公司             月21日              日                        证
    兰陵和康源饲料有限 2017年01       5,000 2017年03月03         4,800连带责任保  1           否       否
    公司               月21日              日                        证
    山东和康源贸易有限 2017年01       1,000 2017年01月25           500连带责任保  1           否       否
    公司               月21日              日                        证
    报告期内审批对子公司担保额度                    50,861报告期内对子公司担保实                         15,145
    合计(C1)                                            际发生额合计(C2)
    报告期末已审批的对子公司担保                   110,200报告期末对子公司实际担                         15,145
    额度合计(C3)                                        保余额合计(C4)
    公司担保总额(即前三大项的合计)
    报告期内审批担保额度合计                       785,781报告期内担保实际发生额                        159,145
    (A1+B1+C1)                                         合计(A2+B2+C2)
    报告期末已审批的担保额度合计                   934,915报告期末实际担保余额合                      203,227.5
    (A3+B3+C3)                                         计(A4+B4+C4)
    实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                       32.18%
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                          0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务                                                 48,270
    担保余额(E)
    担保总额超过净资产50%部分的金额(F)                                                                    0
    上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                       48,270
    对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿不适用
    责任的情况说明(如有)
    违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                不适用
    
    
    采用复合方式担保的具体情况说明
    
    (2)违规对外担保情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期无违规对外担保情况。
    
    3、委托他人进行现金资产管理情况
    
    (1)委托理财情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在委托理财。
    
    (2)委托贷款情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在委托贷款。
    
    4、其他重大合同
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期不存在其他重大合同。
    
    十八、社会责任情况
    
    1、履行社会责任情况
    
    报告期内,公司合法合规运营,积极履行企业社会责任,注重保障股东特别是中小股东的利益,维护债权人的合法权益,积极回报投资者;注重保护公司职工的合法权益,积极维护与供应商、客户的战略合作伙伴关系,在追求经济效益的同时注重环境保护,同时公司也注重反馈回报社会,以自身发展影响和带动地方经济的振兴,将追求利润和承担社会责任有机的融合在一起。
    
    公司在股东和债权人利益保护、职工权益保护、安全生产与职业健康、供应商和客户权益保护、环境和可持续发展、公共关系和社会公益事业等方面取得了绩效。公司将在追求经济效益、保护股东利益的同时,进一步积极保护债权人和职工的合法权益,诚信对待供应商、客户,积极从事环境保护、社区建设等公益事业,加强对职工社会责任的培训教育,促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。
    
    1、股东和债权人权益保护。报告期内,公司一贯严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规以及公司章程的规定,公平、真实、完整、准确、及时、透明地披露相关信息,公平对待所有投资者,与所有投资者保持良好的沟通,确保全体股东有平等的机会获取信息。公司通过投资者接待日、网上业绩说明会、热线电话、电子邮箱、网站以及深交所“互动易”等多渠道倾听投资者声音,及时解答投资者提问,并安排专人负责投资者关系管理的日常工作。报告期内,股东大会、董事会、监事会运作规范有序,不断完善公司法人治理结构,形成一套有效的控制体系,并持续开展公司治理活动。公司股东大会、董事会和监事会各负其责,协调运转,有效制衡,切实保障全体股东及债权人的合法权益。
    
    2、职工权益保护。公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》,在公平就业、发展晋升、员工福利等方面持续提升,实现员工与企业的共同成长。公司坚持“以人为本”的人才战略,建立了一套引进、培训、使用、激励的人才机制。同时公司积极开展内容丰富、形式多样的员工活动,最大程度调动员工的积极性和热情,奠定了良好的企业文化底蕴。报告期内,公司关怀员工文化生活,每周放映电影,多次组织篮球、羽毛球等文体活动,公司将持续关注员工健康、安全和满意度,改善员工工作、生活环境,切实维护员工的合法权益。
    
    3、安全生产与职业健康。公司加强员工岗位职业防护和健康体检,高度重视安全生产工作,报告期内无重大安全事故;严格制定猪场管理的各项内控制度,严抓防疫关,确保公司各地的猪场在报告期内无任何重大疫情。
    
    4、供应商、客户和消费者权益保护。公司多年来本着维护广大消费者利益的原则,精益求精提高生产和饲养技术,坚持产品原料的安全洁净,坚持向广大客户提供可溯源的放心肉。公司一直以来注重维护与供应商、客户的双赢关系,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,共同构筑信任与合作的平台,切实履行公司对供应商、对客户的社会责任。
    
    5、环境保护和可持续发展。公司一直以来非常注重环境保护,一方面公司积极建设有机肥、沼气利用等生产项目,另一方面正在推进“种养结合”结合模式,全力推进“猪-沼-林、猪-沼果”等模式的循环经济,寻求有效的方式更好地解决排污问题的同时增加猪场经济效益。
    
    6、公共关系与社会公益。公司秉持“发展不忘根本,致富不忘农民,崛起不忘社会”的企业理念,始终关爱贫困群众,积极参与脱贫攻坚。
    
    (1)设立产业扶贫基金,帮助贫困地区发展种养产业,增收脱贫
    
    一年来公司将自身发展与带动农民致富结合起来,专门设立产业扶贫基金,广泛开展产业扶贫。累计投资12.5亿元,在江西吉安、安远、广昌、鄱阳,贵州晴隆、三都、织金,湖北红安,山西陵川,黑龙江兰西,内蒙古林西等十几个贫困县新办饲料厂、养猪场,帮助贫困地区发展生产。
    
    积极参与“万企帮万村”精准扶贫行动
    
    分别在江西新干县炉村村、抚州市高坪镇、东乡县北庄村,贵州望谟县里穴村、织金县龙场镇民族村等地开展扶贫工作,建设养殖基地,成立生猪养殖产业扶贫示范基地,建设商贸平台,助力扶贫产业发展。
    
    (3)扶贫济困,开辟就业扶贫的新路径
    
    为了更加快捷有效地帮助贫困户,公司制定专门的分子公司吸纳贫困人口就业方案,要求养殖场、饲料厂把政治意义和社会责任摆在公司利益前面,坚持因户施策,就近安排建档立卡贫困户就业。
    
    (4)积极探索贫困户增收的新模式
    
    为破解贫困户在发展生产上缺资金、缺技术、缺信息、怕风险的难题,公司摸索出一种市场经济与扶贫济困相结合的模式,即“龙头企业+贫困户”、“四提供两担保”,把农业龙头企业与贫困户结成稳定的利益共同体。“四提供两担保”,即公司在产业扶贫地建设饲料厂、繁殖场,设立养殖服务部,帮助贫困户建设一个小型养殖场,由公司免费提供猪苗、饲料、兽药、技术,实行肥猪回收价格担保,确保合作贫困户每饲养一头肥猪,盈利150元以上。不仅实现了当年脱贫,而且脱贫致富可持续。
    
    2、履行精准扶贫社会责任情况
    
    (1)精准扶贫规划
    
    公司认真贯彻落实党的十八大、十九大精神,秉持“发展不忘根本,致富不忘农民,崛起不忘社会”的企业理念,始终关爱贫困群众,积极参与脱贫攻坚。充分利用公司涉农产业优势,开展产业扶贫、就业扶贫和包村定点扶贫。
    
    公司扶贫的总体目标是要在“十二五”开始到2020年前在贫困县发展80个产业扶贫项目,完成5个贫困村定点帮扶扶贫,带动百万贫困农民增收,帮助2万建档立卡贫困户脱贫。
    
    为实现这一目标,一方面公司将继续抓好现有贫困村的帮扶工作,推动贫困村如期脱贫;另一方面将继续强化扶贫工作队伍,加大产业扶贫投资力度,积极发展“公司+贫困户”扶贫模式,帮助更多的贫困户建档立卡、增收脱贫。
    
    (2)年度精准扶贫概要
    
    2017年公司积极履行社会责任,采取“公司+贫困户”的模式,投入资金125620万元,在贫困县实施养猪产业扶贫项目20个;主动承担4个贫困村的帮扶工作,投入300万元帮助贫困村改善生产生活设施;帮助贫困户提供生活物资折款约70万元,帮助贫困户提供生产物(饲料、仔猪等)资折款约250万元;共帮助建档立卡贫困户脱贫4900人。
    
    (3)精准扶贫成效
    
                         指标                       计量单位                    数量/开展情况
    一、总体情况                                      ——                          ——
      其中:  1.资金                                  万元                                              125,300
              2.物资折款                              万元                                                 320
              3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数             人                                                 4,900
    二、分项投入                                      ——                          ——
      1.产业发展脱贫                                  ——                          ——
    其中:    1.1产业发展脱贫项目类型                 ——     农林产业扶贫
              1.2产业发展脱贫项目个数                  个                                                   20
              1.3产业发展脱贫项目投入金额             万元                                              125,000
              1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数            人                                                 4,900
      2.转移就业脱贫                                  ——                          ——
              2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数        人                                                 2,121
      3.易地搬迁脱贫                                  ——                          ——
      4.教育扶贫                                      ——                          ——
      5.健康扶贫                                      ——                          ——
      6.生态保护扶贫                                  ——                          ——
      7.兜底保障                                      ——                          ——
      8.社会扶贫                                      ——                          ——
              8.2定点扶贫工作投入金额                 万元                                                 300
      9.其他项目                                      ——                          ——
    三、所获奖项(内容、级别)                        ——                          ——
                                                               公司董事林印孙先生荣获全国脱贫攻坚奖奉献奖(国家
                                                               级)
    
    
    (4)后续精准扶贫计划
    
    2018年公司将继续认真学习贯彻党的十九大精神,强化扶贫措施,加快产业扶贫项目建设,巩固扶贫成果,帮助脱贫人数5000人。具体措施为:
    
    1、积极发展“公司+贫困户”生猪养殖产业扶贫模式,每个投资县建设1个示范点,新增12个示范点。
    
    2、稳定贫困户就业帮扶人数,完善产业帮扶措施,确保就业帮扶人数只增不减,年度贫困户就业人数争取达到2500人。
    
    3、加大扶贫挂点贫困村扶持力度,增加投入100万元,做好4个贫困村(北庄、炉村、里穴、民族村)的脱贫帮扶工作,确保1300人如期脱贫。
    
    4、强化中高层管理人员一对一帮扶贫困户措施,每人结对2户,帮助3000人如期脱贫。
    
    5、打好扶贫品牌,加强扶贫合作。加快签约产业扶贫项目推进力度。3、环境保护相关的情况
    
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    
    否
    
    经公司核查,公司及其控股子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内未因违法违规而受到环保部门的重大行政处罚。
    
    十九、其他重大事项的说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    1、公司股权激励计划的实施情况
    
    公司2015年限制性股票激励计划、2016年股票期权激励计划及2017年股票期权与限制性股票激励计划的实施情况详见本报告第五节重要事项/十五、公司股权激励计划、员工持股计划。
    
    2、公司2016年非公开发行A股股票募集资金进展情况概述
    
    (1)2016年3月2日,召开第四届董事会第三十二次会议,审议了《关于2016年非公开发行股票募集资金的相关议案》。本次非公开发行募集资金总额分别用于建设养殖技术服务站、发展生猪养殖和偿还银行贷款。本次非公开发行相关议案在2016年3月31日的第二次临时股东大会中获得审议通过。具体内容详见公司2016年3月3日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。
    
    (2)2016年5月16日收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》,2016年6月2日收到的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》(161051号)。回复内容详见公司2016年6月21日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》。
    
    (3)2016年7月12日,公司召开的第四届董事会第三十八次会议,审议通过了《关于调整公司2016年非公开发行股票部分事项的议案》。具体内容详见公司2016年7月13日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。
    
    (4)2016年7月29日,公司收到《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》。回复内容详见公司2016年8月15日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于公司非公开发行股票申请文件二次反馈意见的回复》。
    
    (5)2016年8月14日,公司召开的第四届董事会第四十二次会议,审议通过了《关于第二次调整公司2016年非公开发行股票部分事项的议案》。具体内容详见公司2016年8月15日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。
    
    (6)2016年8月31日,公司2016年非公开发行的申请获得了中国证监会发行审核委员会的审核通过。具体内容详见公司2016年9月1日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》。
    
    (7)因公司2016年半年度权益分派方案9月份已实施完毕,根据《2016年非公开发行预案》的相关规定,对本次非公开发行的底价及发行数量进行了调整。具体内容详见公司2016年9月9日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于调整非公开发行股票发行价格和发行数量的公告》。
    
    (8)2016年12月9日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]2969号),核准公司非公开发行不超过359,353,773股新股。具体内容详见公司2016年12月10日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告》。
    
    (9)2016年12月30日,公司召开的第五届董事会第三次会议,审议通过了《关于使用募集资金向江西省原种猪场有限公司等三家子公司增资的议案》、《关于使用募集资金向江西正农通网络科技有限公司增资暨关联交易的议案》,公司使用2016年度非公开发行股票的募集资金向募投项目的实施主体进行增资。具体内容详见公司2016年12月31日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。
    
    (10)公司2016年非公开发行新增股份于2017年1月3日取得了登记结算公司出具的《股份登记申请受理确认书》,且新增股份的上市申请已经获得深圳证券交易所批准,新增股份上市日为2017年1月10日。具体内容详见公司2017年1月9日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。
    
    (11)2017年1月11日,公司在《证券时报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)刊载了《关于股东权益变动的提示性公告》(2017年1月17日《关于简式权益变动报告及其提示性公告的更正公告》) ,2016年1月至2016年6月期间,因公司2015年非公开发行股票及实施股权激励,正邦集团持有公司的股权比例被稀释,以及正邦集团2015年非公开发行可交换债的债券持有人换股,其持有的公司股份被动减少14,642,647股。受以上综合因素影响,正邦集团对公司的持股比例累计变动达到5.06%。本次权益变动后,正邦集团持有公司股份160,842,658股,占公司总股本的23.95%。
    
    3、会计政策变更情况
    
    (1)2017年4月7日,公司分别召开第五届董事会第八次会议与第五届监事会第五次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),该规定自发布之日起施行。对于2016年5月1日至规定施行之间发生的交易由于规定而影响资产、负债等金额的,应按规定调整。公司对相应的会计准则进行调整。公司监事会对本事项发表了意见,独立董事对本事项发表了独立意见。具体内容详见公司2017年4月8日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于会计政策变更的公告》。
    
    (2)2017年8月30日,公司分别召开第五届董事会第十七次会议与第五届监事会第十二次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,公司会计政策执行财政部《企业会计准则第16号——政府补助》(财会〔2017〕15号)的相关规定。公司监事会对本事项发表了意见,独立董事对本事项发表了独立意见。具体内容详见公司2017年8月31日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于会计政策变更的公告》。
    
    4、公司2016年年度利润分配实施情况
    
    (1)2017年4月10日,公司分别召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第六次会议,审议通过了《2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,公司拟以现有总股本2,290,757,173股为基数,每10股派0.50元(含税),共计分配利润114,537,858.65元,剩余未分配利润753,603,545.04元结转下年度分配。具体内容详见公司2017年4月11日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。
    
    (2)2017年5月3日,公司召开了2016年年度股东大会审议通过了《2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。具体内容详见公司2017年5月4日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《2016年年度股东大会决议公告》。
    
    (3)2017年7月2日,公司在《证券时报》、巨潮资讯网上刊载了《2016年年度权益分派实施公告》,确定了本次权益分派登记日为2017年5月17日,除权除息日为2017年5月18日。2016年权益分派已于2017年5月18日完成。
    
    5、公司2017年公开发行公司债券的情况
    
    (1)公司于2017年5月22日召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议,及2017年6月8日召开的2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司符合公开发行公司债券条件的议案》、《关于公开发行公司债券方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士全权办理本次公开发行公司债券相关事宜的议案》。公司拟向合格投资者公开发行公司债券,发行票面总额不超过人民币17亿元(含17亿元),券期限不超过5年(含5年)。具体内容详见公司2017年5月23日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于公开发行公司债券的公告》。
    
    (2)公司于2017年10月27日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准江西正邦科技股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2017]1899号)。
    
    (3)2017年11月30日,公司披露《2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)上市公告书》,本期公司债券发行总额为5.3亿元,上市时间为2017年12月4日。
    
    6、公司控股股东与董事长增持公司股份情况
    
    (1)2017年6月13日,公司发布《关于控股股东增持公司股票计划的公告》,公司控股股东正邦集团有限公司基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可,看好国内资本市场长期投资的价值,以及积极践行社会责任,切实维护广大投资者权益和资本市场稳定,计划增持公司股份金额不低于1.5亿元,不超过2亿元,并承诺在增持期间和增持完成后6个月内不转让。具体内容详见公司2017年6月13日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于控股股东增持公司股票计划的公告》。
    
    (2)2017年7月4日,公司发布《关于董事长增持公司股票计划的公告》,公司董事长基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可,看好国内资本市场长期投资的价值,以及积极践行社会责任,切实维护广大投资者权益和资本市场稳定,计划增持公司股份金额不超过1,000万元,并承诺在增持期间和增持完成后6个月内不转让。具体内容详见公司2017年7月4日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于董事长增持公司股票计划的公告》。
    
    (3)2017年9月7日,公司发布《关于实际控制人增持公司股票计划的公告》,公司实际控制人林印孙先生基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可,看好国内资本市场长期投资价值,以及积极践行社会责任,切实维护广大投资者权益和资本市场稳定,计划增持公司股份金额不超过2,000万元,并承诺在增持期间和增持完成后6个月内不转让。具体内容详见公司2017年9月7日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于实际控制人增持公司股票计划的公告》。
    
    (4)2017年9月7日,公司发布《关于控股股东及其一致行动人增持公司股份的进展公告》,公司控股股东及其一致行动人累计增持公司股份26,486,447,股,占公司总股本的1.16%。具体内容详见公司2017年9月7日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于控股股东及其一致行动人增持公司股份的进展公告》。
    
    (5)2017年11月12日,控股股东及其一致行动人的股份增持计划已完成,正邦集团累计增持金额为18,769.56万元,程凡贵先生累计增持金额865.69万元,林印孙先生累计增持金额为1,999.61万元。具体内容详见公司2017年11月13日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于控股股东及其一致行动人增持完成的公告》。
    
    7、关于全资子公司参与设立南昌绿色生态循环农业中心(有限合伙)的进展情况
    
    (1)2017年6月8日,公司分别召开第五届董事会第十三次会议,审议通过了《关于全资子公司拟参与设立南昌绿色生态循环农业中心(有限合伙)的议案》,为拓展公司的主营业务,进一步实施公司的战略布局,公司全资子公司江西正邦畜牧发展有限公司拟以不超过36,000万元的自有资金参与设立南昌绿色生态循环农业中心(有限合伙),作为该基金的劣后级合伙人。同时授权下属子公司董事长或公司董事长书面授权的代表签署南昌绿色生态循环农业中心(有限合伙)(具体名称以工商部门核定名称为准)的相关设立和投资等文件。具体内容详见公司2017年6月9日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于全资子公司拟参与设立南昌绿色生态循环农业中心(有限合伙)的公告》。
    
    (2)截止至2017年6月21日,公司与金元证券股份有限公司、江西省发展升级引导基金(有限合伙)、江西正邦畜牧发展有限公司、深圳正盈基金管理中心(有限合伙)、信达资本管理有限公司签订了《南昌绿色兴农投资中心(有限合伙)合伙协议》,且合伙企业已完成工商注册登记手续,并取得了《营业执照》。具体内容详见公司2017年6月22日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于全资子公司参与设立南昌绿色兴农投资中心(有限合伙)的进展公告》。
    
    8、关于使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的进展情况
    
    公司于2017年12月8日召开了第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十五次会议,于2017年12月25日召开了2017年第八次临时股东大会,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的议案》,同意使用额度不超过4亿元人民币的暂时闲置募集资金购买金融机构发行的安全性高、流动性好、具有保本承诺、期限不超过十二个月的保本型理财产品。具体内容详见公司于2017年12月9日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品的公告》。
    
    截止至2017年12月31日,公司尚未使用募集资金购买保本理财。
    
    9、未来三年(2017—2019年)股东回报规划
    
    (1)2017年5月22日,公司分别召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议,审议通过了《关于公司未来三年(2017-2019年度)股东分红回报规划的议案》,为完善和健全公司利润分配的决策和监督机制,积极回报投资者,充分维护公司股东权益,引导投资者树立长期投资和理性投资的理念,公司董事会根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监会【2012】37号)、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》(证监会公告【2013】43号)及《公司章程》的要求,制定了《未来三年(2017—2019年)股东回报规划》。具体内容详见公司2017年5月23日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《未来三年(2017—2019年)股东回报规划》。
    
    (2)2017年6月8日,公司了召开2017年第四次临时股东大会,审议通过了《关于公司未来三年(2017-2019年度)股东分红回报规划的议案》。具体内容详见公司2017年6月9日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《2017年第四次临时股东大会决议公告》。
    
    10、生猪养殖公司存货的内部盘点制度,包括但不限于盘点时间、盘点程序、盘点方法:
    
    为了维护公司资产安全,提高公司财务数据的准确性、真实性,养殖公司制定了《存货管理制度》。
    
    (1)存货盘点内容:生产猪、商品猪、仔猪
    
    (2)存货盘点时间:每月最后一天
    
    (3)存货盘点人:猪场场长、猪场财务、分场场长、饲养员、仓管
    
    (4)存货盘点程序:
    
    ①存货盘点前,各猪场相关人员必须将存货的收发手续入账,结清账面余额,不得出现已收货未入库情况;
    
    ②盘点数据必须进行精确计算,不得随意目测。所有盘点数据必须以实际清点、磅秤的数据为准。盘点数据确定后,不得更改;
    
    ③由于生猪属于分栋、分舍管理,盘点过程必须分栋、分舍进行,不得进行参叉盘点;
    
    ④生猪盘点时,盘点人必须按盘点数据填写盘点表,该盘点表包含:栋数、品种、账面头数、实盘数量、实盘重量、盘盈盘亏数量、差异原因。盘点结束后,由猪场场长、猪场财务、分场场长、饲养员、仓管签字确认,由猪场财务装订成册,并报养殖公司财务部备案;
    
    ⑤盘点偏差的处理:财务部根据盘点结果,按处理决定按《企业会计准则》的规定进行账务处理。
    
    A、存货的盘盈处理
    
    企业在财产清查中盘盈的存货,通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的,其盘盈的存货,可冲减管理费用。
    
    B、存货的盘亏处理
    
    存货发生的盘亏或毁损,应作为待处理财产损溢进行核算。按管理权限报经批准后,根据造成存货盘亏或毁损的原因,分别以下情况进行处理:
    
    a属于计量收发错误和管理不善等原因造成的存货短缺,应先扣除残料价值、可以收回的保险赔偿和过失人赔偿,将净损失计入管理费用。
    
    b属于自然灾害等非常原因造成的存货毁损,应先扣除处置收入、可以收回的保险赔偿和过失人赔偿,将净损失计入营业外支出。
    
    ⑥盘点工作检查制度:存货盘点检查是指对场内物资进行数量和质量的检查,以清点存货的实际数量,做到账、物相符。
    
    A、针对日常存货发生动态变化情况,根据出入库单据追溯至盘点日进行存货数量核查;
    
    B、由事业部组织财务人员交叉清查,对场内存货采用定期盘点及不定期盘点;
    
    C、针对盘点发现的问题,由仓储部门查明原因,提出相对应改善措施报给相关人员,由猪场财务部做出汇总的书面报告。
    
    11、生猪养殖业务收入确认的具体方法:
    
    本公司生猪养殖业务销售收入确认的具体标准:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    
    本公司生猪销售方式为客户上门取货:
    
    (1)客户到场后进行猪只过磅,销售过磅完毕后,由财务开具销售清单、备注:头数、品种、重量、单价、金额等,并经客户、猪场财务、场长签字确认。
    
    (2)出纳按照销售清单的金额通过POS机、银行电汇方式向客户收款,不允许赊销,收款后由出纳在门卫放行联上注明“已收款,可以放行”并交给客户;
    
    (3)门卫收到放行联后核对无误放行。
    
    (4)财务会计根据销售清单、磅单、收款单进行一一核对,确保磅单与销售清单重量一致,销售清单、收款单金额一致。核对无误后确认收入,并进行收入核算。
    
    12、生猪养殖业务成本核算:
    
    消耗性生物资产成本是猪场为培育猪只而发生的各项生产费用,包括各项直接支出(饲料、兽药等)和制造费用(工资、折旧、费用等)。月末根据实际发生额归集至各阶段猪只成本。
    
    (1)饲料成本
    
    月末采用加权平均法计算出饲料发出的单价及金额,并且统计各分场猪龄段饲料耗用成本,计算本月饲料耗用成本。
    
    (2)兽药成本
    
    采用加权平均法计算出兽药发出的单价及金额,计算出各猪龄段耗用的兽药,计算本月兽药耗用成本。
    
    (3)制造费用
    
    猪场为培育猪只而发生的各项费用记入“制造费用”,各群舍按制造费用实际发生额核算成本。
    
    (4)消耗性生物资产成本归集
    
    月末按约当产量法将成本在销售、转群和期末存栏猪只之间分配,死亡猪只成本全部计入当期主营业务成本。
    
    二十、公司子公司重大事项
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    第六节 股份变动及股东情况
    
    一、股份变动情况
    
    1、股份变动情况
    
    单位:股
    
                              本次变动前                  本次变动增减(+,-)                  本次变动后
                                                          送  公积
                             数量      比例    发行新股   股  金转     其他         小计         数量      比例
                                                               股
    一、有限售条件股份     848,735,126  42.13%   319,188,032           -697,079,035  -377,891,003   470,844,123  20.18%
    2、国有法人持股                             27,868,852                          27,868,852    27,868,852   1.19%
    3、其他内资持股        714,250,437  35.46%   291,319,180           -697,079,035  -405,759,855   308,490,582  13.22%
    其中:境内法人持股     693,154,437  34.41%   248,421,180           -693,154,437  -444,733,257   248,421,180  10.65%
        境内自然人持股      21,096,000   1.05%    42,898,000             -3,924,598    38,973,402    60,069,402   2.57%
    4、外资持股            134,484,689   6.68%                                                  134,484,689   5.76%
        境外自然人持股     134,484,689   6.68%                                                  134,484,689   5.76%
    二、无限售条件股份   1,165,732,015  57.87%                         697,079,035   697,079,035 1,862,811,050  79.82%
    1、人民币普通股      1,165,732,015  57.87%                         697,079,035   697,079,035 1,862,811,050  79.82%
    三、股份总数         2,014,467,141 100.00%   319,188,032                     0   319,188,032 2,333,655,173 100.00%
    
    
    股份变动的原因
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)公司2015年度非公开发行65,761,479股股票,2016年9月公司完成2016年半年度权益分派(以资本公积金向全体股东每10股转增20股)后,非公开发行股票由65,761,479股增至197,284,437股,已全部于2017年1月5日上市流通。
    
    (2)2016年度非公开发行股票276,290,032股,上市日期为2017年1月10日。2016年12月26日,大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》(大华验字[2016]001261号),截至2016年12月26日止,发行人非公开发行人民币普通股(A股)276,290,032股,新增注册资本人民币276,290,032.00元。
    
    (3)2017年4月9日,公司召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会根据《上市公司股权激励管理办法(试行)》、《股权激励有关事项备忘录1-3号》、公司《限制性股票激励计划(草案)》等有关规定以及2014年年度股东大会对董事会的相关授权,董事会认为公司限制性股票激励计划预留授予第一个解锁期解锁条件已满足,除因离职不符合激励条件的3名激励对象陈火平(已回购注销其被授予股份)、罗海有、万春云,其余31名激励对象的资格合法、有效。董事会同意办理符合解锁条件的31名激励对象第一个解锁期解锁限制性股票共187.5万股,占公司目前总股本的0.08%。
    
    (4)2017年6月8日,公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十次会议。审议通过了《关于限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期可解锁的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法(试行)》、公司《限制性股票激励计划(草案)》等有关规定以及2014年年度股东大会对董事会的相关授权办理了相关事宜。董事会认为公司限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期解锁条件已满足,除因离职不符合激励条件的2名激励对象刘林、吴兴利,其余154名激励对象的资格合法、有效。董事会同意办理符合解锁条件的154名激励对象第二个解锁期解锁限制性股票共698.40万股,占公司目前总股本的0.30%。
    
    (5)公司2014年度非公开发行165,290,000股股票,2016年9月公司完成2016年半年度权益分派(以资本公积金向全体股东每10股转增20股)后,非公开发行股票由165,290,000股增至495,870,000股,已全部于2017年8月3日上市流通。
    
    (6)公司分别于2017年1月10日召开了第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议,于2017年5月22日召开了第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议,审议通过了《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的议案》对不符合激励条件的11名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共912,000股进行回购注销。大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年7月8日出具了大华验字[2017]000457号《验资报告》,对公司减少注册资本及股本的情况进行了审验:截至2017年7月8日止,正邦科技公司已减少股本人民币912,000.00元。
    
    (7)2017年限制性股票激励计划首次授予43,810,000股,上市日期2017年9月11日。2017年7月17日大华会计师事务所出具《江西正邦科技股份有限公司验资报告》(大华验字(2017)000499号),截至2017年7月17日止,公司已收到485名限制性股票激励对象缴纳的出资额合计人民币102,515,400.00元,新增注册资本人民币43,810,000.00元。
    
    注:截止本报告期末,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股份总数为2,333,682,773股,与财务报表股本2,333,655,173股差异27,600股,主要是由于公司2016年股票期权部分激励对象自主行权所致。
    
    股份变动的批准情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)2014年非公开发行的批准情况
    
    ①2013年11月5日,发行人召开了第四届董事会第四次会议,审议通过了关于发行人非公开发行股票的相关议案。
    
    ②2013年12月6日,发行人召开了2013年第四次临时股东大会,审议通过了关于发行人非公开发行股票的相关议案。
    
    ③2014年5月16日,中国证监会发行审核委员会审核通过本次发行申请。2014年6月5日,中国证监会《关于核准江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]567号)核准本次发行。
    
    ④公司于2014年7月28日发布了《江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》,公司非公开发行165,290,000股股份于2017年7月31日上市流通,自发行结束之日起36个月内不得转让。
    
    ⑤本次非公开发行限售股份已到解锁期,公司向深交所及中国登记结算有限公司深圳分公司申请该限售股解除限售并已于2017年8月3日上市流通。
    
    (2)2015年度非公开发行股票批准情况
    
    ①公司于2015年5月14日召开了第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司非公开发行股票有关事宜的议案》及其他相关议案。
    
    ②公司于2015年6月2日召开了《2015年第三次临时股东大会,采用现场投票和网络投票相结合的方式,审议通过了上述有关本次非公开发行股票相关事项的议案。
    
    ③公司本次非公开发行股票申请于2015年10月30日获得中国证监会股票发行审核委员会的审核通过。
    
    ④公司于2015年12月7日收到证监会出具的《关于核准江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2015]2827号),核准江西正邦科技股份有限公司非公开发行不超过89,089,554股新股。
    
    ⑤公司于2015年12月31日发布了《江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》,公司非公开发行65,761,479股股份于2016年1月5日上市流通,自发行结束之日起12个月内不得转让。
    
    ⑥本次非公开发行限售股份已到解锁期,公司向深交所及中国登记结算有限公司深圳分公司申请该限售股解除限售并已于2017年1月5日上市流通。
    
    (3)2016年度非公开发行股票批准情况
    
    ①公司于2016年3月2日召开了第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司非公开发行股票有关事宜的议案》及其他相关议案。
    
    ②公司于2016年3月31日召开了2016年第二次临时股东大会,采用现场投票和网络投票相结合的方式,审议通过上述有关本次非公开发行股票相关事项的议案。
    
    ③公司于2016年7月12日召开了第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于调整公司2016年非公开发行股票部分事项的议案》、《关于2016年度非公开发行A股股票预案(修订稿)的议案》及其他相关议案,并据此对正邦科技2016年度非公开发行股票的发行数量、定价原则及募集资金数额及用途等事项进行了相关的调整。
    
    ④公司于2016年8月14日召开了第四届董事会第四十二次会议审议通过了《关于第二次调整公司2016年非公开发行股票部分事项的议案》、《关于2016年度非公开发行A股股票预案(第二次修订稿)的议案》及其他相关议案,并据此对正邦科技第四届董事会第三十八次会议审议通过的关于发行人2016年度非公开发行股票的发行数量、募集资金数额及用途等事项进行了相关的调整。
    
    ⑤公司本次非公开发行股票申请于2016年9月1日获得中国证监会股票发行审核委员会的审核通过。
    
    ⑥公司于2016年12月9日收到证监会出具的《关于核准江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]2969号),核准江西正邦科技股份有限公司非公开发行不超过35,935.3773万股新股。
    
    ⑦公司于2017年1月9日发布了《江西正邦科技股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》,公司非公开发行276,290,032股股份于2017年1月10日上市流通,自发行结束之日起12个月内不得转让。
    
    (4)2015年限制性股票及2017年限制性股票的批准情况详见本报告第五节重要事项/十五、公司股权激励计划、员工持股计划。
    
    股份变动的过户情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)2015年非公开发行限售股份65,761,479股(转增后增至197,284,437股)已到解锁期,公司向深交所及中国登记结算有限公司深圳分公司申请该限售股解除限售并已于2017年1月5日上市流通。
    
    (2)2016年度非公开发行股票276,290,032股,于2016年12月26日完成验资,于2017年1月10日在深交所上市。公司总股本变更为2,290,757,173股,注册资本变更为2,290,757,173元,工商变更手续已完成。
    
    (3)2015年限制性股票激励计划预留授予第一个解锁期届满,公司向深交所及中国登记结算有限公司深圳分公司申请办理符合解锁条件的31名激励对象预留授予第一个解锁期解锁限制性股票共187.5万股,上市流通日为2017年4月19日。
    
    (4)2015年限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期届满,公司向深交所及中国登记结算有限公司深圳分公司申请办理符合解锁条件的154名激励对象首次授予第二个解锁期解锁限制性股票共698.4万股,上市流通日为2017年7月28日。
    
    (5)2014年非公开发行限售股份165,290,000股(转增后增至495,870,000股)已到解锁期,公司向深交所及中国登记结算有限公司深圳分公司申请该限售股解除限售并已于2017年8月3日上市流通。
    
    (6)大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年7月8日出具了大华验字[2017]000457号《验资报告》,对需回购注销912,000股限制性股票进行审验,公司截至2017年7月8日止减少注册资本912,000.00元,公司总股本变更为2,289,845,173股。截止至2017年8月3日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了回购过户手续及注销事宜,公司将依法办理相关的工商变更登记手续。
    
    (7)2017年限制性股票激励计划首次授予43,810,000股,于2017年7月17日完成验资,于2017年9月11日在深交所上市,公司总股本变更为2,333,655,173股。2017年9月5日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了2017年限制性股票首次授予登记工作,公司将依法办理相关的工商变更登记手续。
    
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    (1)2017年1月10日非公开发行新增276,290,032股股票上市,股份变动对2015年基本每股收益影响减少0.36元,对稀释每股收益影响减少0.36元;对2015年每股净资产影响减少0.4元;对2016年基本每股收益影响减少0.06元,对稀释每股收益影响减少0.06元;对2016年每股净资产影响减少2.05元。
    
    (2)2017年8月4日公司发布了91.2万股限制性股票的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》,股份变动对2015年基本每股收益影响增加0.0001元,对稀释每股收益影响增加0.0001元;对2015年每股净资产影响减少0.002元;对2016年基本每股收益影响增加0.0002元,对稀释每股收益影响增加0.0002元;对2016年每股净资产影响减少0.0001元。
    
    (3)2017年9月11日,2017年股权激励计划首次授予4,381万股限制性股票在深交所上市,股份变动对2015年基本每股收益影响减少0.009元,对稀释每股收益影响减少0.009元;对2015年每股净资产影响减少0.14元;对2016年基本每股收益影响减少0.011元,对稀释每股收益影响减少0.011元;对2016年每股净资产影响减少0.0037元。
    
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    2、限售股份变动情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:股
    
           股东名称        期初限售股 本期解除限 本期增加限  期末限售股  限售原          解除限售日期
                               数       售股数     售股数        数        因
    招商财富-招商银行-                                                非公开
    汇垠天粤1号专项资产     59,306,358  59,306,358          0            0发行    2017年1月5日上市流通
    管理计划
    华富基金-浦发银行-                                                非公开
    吉渊投资定增5号资产     59,132,946  59,132,946          0            0发行    2017年1月5日上市流通
    管理计划
    申万菱信基金-光大银
    行-陕西省国际信托-    23,063,583  23,063,583          0            0非公开  2017年1月5日上市流通
    陕国投·创增1号定向投                                               发行
    资集合资金信托计划
    广东温氏投资有限公司    19,942,194  19,942,194          0            0非公开  2017年1月5日上市流通
                                                                        发行
    中国工商银行股份有限
    公司-华泰柏瑞惠利灵    19,768,785  19,768,785          0            0非公开  2017年1月5日上市流通
    活配置混合型证券投资                                                发行
    基金
    天安财产保险股份有限    16,070,571  16,070,571          0            0非公开  2017年1月5日上市流通
    公司-保赢1号                                                       发行
    现代种业发展基金有限            0          0  27,868,852    27,868,852非公开  2018年1月10日上市流通
    公司                                                                发行
    广西铁路发展投资基金            0          0  27,868,852    27,868,852非公开  2018年1月10日上市流通
    (有限合伙                                                          发行
    北信瑞丰基金管理有限            0          0  35,901,639    35,901,639非公开  2018年1月10日上市流通
    公司                                                                发行
    财通基金管理有限公司            0          0  90,983,606    90,983,606非公开  2018年1月10日上市流通
                                                                        发行
    平安大华基金管理有限            0          0  36,065,573    36,065,573非公开  2018年1月10日上市流通
    公司                                                                发行
    信诚基金管理有限公司            0          0  30,983,606    30,983,606非公开  2018年1月10日上市流通
                                                                        发行
    九泰基金管理有限公司            0          0  26,617,904    26,617,904非公开  2018年1月10日上市流通
                                                                        发行
    江西永联农业控股有限   495,870,000 495,870,000          0            0非公开  2017年7月31日上市流通
    公司                                                                发行
                                                                                1、2015年限制股票预留部分第一
                                                                                个解锁期已满,预留授予总额的
                                                                                50%的限制性股票已于2017年4月
                                                                                19日上市流通;2、2015年限制性
                                                                                股票首次授予第二个解锁期已满,
    限制性股票股权激励股                                                股权激  首次授予总额的30%限制性股票已
    份                      20,898,000   8,859,000  42,898,000    54,937,000励限售  于2017年7月28日上市流通;3、
                                                                        股      2017年8月4日,公司完成了11
                                                                                名不符合激励条件的激励对象共计
                                                                                91.2万股的回购注销手续;4、2017
                                                                                年限制性股票授予485人共计
                                                                                4,381万股限制性股票,于2017年
                                                                                9月11日流通上市。
                                                                                公司董事和高级管理人员在职期间
    高管锁定股             134,682,689          0   4,934,402   139,617,091高管股  其所持公司股份总数的 25%为实
                                                                        锁定    际可上市流通,剩余75%股份将进
                                                                                行自动锁定。
    合计                   848,735,126 702,013,437 324,122,434   470,844,123    --                  --
    
    
    二、证券发行与上市情况
    
    1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     股票及其衍生证     发行日期      发行价格    发行数量      上市日期     获准上市交易     交易终止日期
         券名称                       (或利率)                                   数量
    股票类
    2016年度非公开  2016年12月23日       6.10      276,290,032 2017年01月10日      276,290,032
    发行股票
    可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
    17正邦01        2017年11月17日      5.60%     530,000,000 2017年12月04日      530,000,000 2022年11月16日
    其他衍生证券类
    
    
    报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
    
    (1)经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2969号文核准,公司2016年度非公开发行股票276,290,032股,发行价格为人民币6.10元/股,非公开发行的股票于2016年12月23日完成验资,于2017年1月3日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记托管手续,2017年1月10日起在深交所上市。
    
    (2)经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1899号文核准,公司向合格投资者公开发行面值总额不超过17亿元的公司债券。本期债券网下发行时间自2017年11月17日至2017年11月20日,最终网下实际发行数量为5.3亿元,票面利率5.60%,已于2017年11月23日完成验资,于2017年12月4日在深交所上市。
    
    2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    报告期内,由于2016年非公开发行股份、实施股权激励计划及限制性股票回购注销等原因,总股本由2,014,467,141股变更为2,333,655,173股。其中,无限售条件的股份数为1,862,811,050股,占总股本的79.82%;有限售条件的股份数为470,844,123股,占总股本的20.18%。(详见“股份变动情况”)
    
    注:截止本报告期末,公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股份总数为2,333,682,773股,与财务报表股本2,333,655,173股差异27,600股,主要是由于公司2016年股票期权部分激励对象自主行权所致。
    
    3、现存的内部职工股情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    1、公司股东数量及持股情况
    
    单位:股
    
                                                         报告期末表决               年度报告披露
                               年度报告披露              权恢复的优先               日前上一月末
    报告期末普通         73,019日前上一月末         81,289股股东总数                0表决权恢复的              0
    股股东总数                 普通股股东总               (如有)(参见             优先股股东总
                               数                        注8)                      数(如有)(参
                                                                                    见注8)
                                      持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
                              持股比  报告期末持   报告期内增  持有有限售  持有无限售条      质押或冻结情况
       股东名称     股东性质    例      股数量     减变动情况  条件的股份  件的股份数量   股份状态     数量
                                                                  数量
    正邦集团有限  境内非国有  20.10%   469,015,985新增                   0    469,015,985质押          27,000,000
    公司          法人                            62,769,560
    江西永联农业  境内非国有  20.09%   468,870,000减少                   0    468,870,000质押         468,870,000
    控股有限公司  法人                            27,000,000
    刘道君        境外自然人   7.68%   179,312,919不变          134,484,689     44,828,230
    招商财富-招  其他         1.67%    38,995,081  减少                 0     38,995,081
    商银行-汇垠                                  20,311,277
    天粤1号专项资
    产管理计划
    现代种业发展   国有法人     1.19%    27,868,852增加           27,868,852             0
    基金有限公司                                  27,868,852
    广西铁路发展   境内非国有                     增加
    投资基金(有限 法人         1.19%    27,868,852 27,868,852     27,868,852             0
    合伙)
    北信瑞丰基金
    -招商银行-
    中航信托-中
    航信托·天启   其他         1.19%    27,868,852增加           27,868,852             0
    (2016)242号                                 27,868,852
    定向投资结构
    化集合资金信
    托计划
    前海人寿保险                                  增加
    股份有限公司   其他         1.11%    25,935,087 25,935,087             0     25,935,087
    -聚富产品
    中信证券-中
    信银行-中信                                  增加
    证券卓越成长   其他         0.81%    18,880,099 18,880,099             0     18,880,099
    股票集合资产
    管理计划
    全国社保基金   其他         0.74%    17,245,752增加                   0     17,245,752
    四一八组合                                    17,245,752
    平安银行股份
    有限公司-平                                  增加
    安大华鼎泰灵   其他         0.70%    16,393,444 16,393,444     16,393,444             0
    活配置混合型
    证券投资基金
    平安大华基金
    -平安银行-   其他         0.67%    15,573,770增加           15,573,770             0
    国海证券股份                                  15,573,770
    有限公司
                              前10名股东中招商财富-招商银行-汇垠天粤1号专项资产管理计划因2015年非公开发行
                              认购了新股,该部分新股已于2017年1月5日上市流通。现代种业发展基金有限公司、广西
    战略投资者或一般法人因配  铁路发展投资基金(有限合伙)、北信瑞丰基金-招商银行-中航信托-中航信托·天启(2016)
    售新股成为前10名股东的情242号定向投资结构化集合资金信托计划、平安银行股份有限公司-平安大华鼎泰灵活配置
    况(如有)(参见注3)     混合型证券投资基金、平安大华基金-平安银行-国海证券股份有限公司因2016年非公开发
                              行认购了新股。本次非公开发行新增股份 276,290,032股于 2017年1月10日在深圳证券交
                              易所上市,已于2018年1月10日上市流通。
    上述股东关联关系或一致行  (1)前 10 名股东中,第一、第二位股东之间存在关联关系,受同一实际控制人控制。第一
    动的说明                  位、第二位分别与刘道君之间不存在关联关系,也不属于一致行动人。
                              (2)未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
                                           前10名无限售条件股东持股情况
                                                                                           股份种类
                股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类         数量
    正邦集团有限公司                                                  469,015,985人民币普通股        469,015,985
    江西永联农业控股有限公司                                          468,870,000人民币普通股        468,870,000
    刘道君                                                             44,828,230人民币普通股         44,828,230
    招商财富-招商银行-汇垠天粤1                                      38,995,081人民币普通股         38,995,081
    号专项资产管理计划
    前海人寿保险股份有限公司-聚富                                     25,935,087人民币普通股         25,935,087
    产品
    中信证券-中信银行-中信证券卓                                     18,880,099人民币普通股         18,880,099
    越成长股票集合资产管理计划
    全国社保基金四一八组合                                             17,245,752人民币普通股         17,245,752
    #帅武强                                                            15,164,899人民币普通股         15,164,899
    申万菱信基金-光大银行-陕西省
    国际信托-陕国投·创增1号定向投                                     11,531,983人民币普通股         11,531,983
    资集合资金信托计划
    陈显荣                                                             10,188,898人民币普通股         10,188,898
    前10名无限售流通股股东之间,以(1)前10名无限售流通股股东中第一、第二位股东之间存在关联关系,受同一实际
    及前10名无限售流通股股东和前10控制人控制。正邦集团有限公司、江西永联农业控股有限公司与其他股东之间不存在
    名股东之间关联关系或一致行动的  关联关系,也不属于一致行动人。
    说明                            (2)未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
    前10名普通股股东参与融资融券业  前10名无限售流通股股东中,自然人股东帅武强通过广发证券股份有限公司客户信
    务情况说明(如有)(参见注4)   用交易担保证券账户持有公司股份11,139,696股,合计持有公司股份15,164,899股。
    
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    
    □ 是 √ 否
    
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    
    2、公司控股股东情况
    
    控股股东性质:自然人控股
    
    控股股东类型:法人
    
        控股股东名称     法定代表人/      成立日期          组织机构代码               主要经营业务
                          单位负责人
    正邦集团有限公司     林印孙       2000年12月12日     91360100723937956P  对农业、化工业、食品业、畜牧业、机
                                                                             械制造业等领域的投资;教育信息咨
                                                                             询;农业机械设备的生产;国内贸易;
                                                                             经济林的种植技术研究与推广;农作物
                                                                             的种植;农业技术推广服务
    控股股东报告期内控
    股和参股的其他境内   无
    外上市公司的股权情
    况
    
    
    控股股东报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期控股股东未发生变更。
    
    3、公司实际控制人情况
    
    实际控制人性质:境内自然人
    
    实际控制人类型:自然人
    
                实际控制人姓名                       国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
    林印孙                                中国                      否
    主要职业及职务                        控股股东正邦集团有限公司的法定代表人兼董事长、总裁
    过去10年曾控股的境内外上市公司情况    无
    
    
    实际控制人报告期内变更
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    公司报告期实际控制人未发生变更。
    
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    4、其他持股在10%以上的法人股东
    
    √ 适用 □ 不适用
    
           法人股东名称        法定代表人/单位负责人       成立日期         注册资本    主要经营业务或管理活动
    江西永联农业控股有限公司  李太平                  2010年01月05日     10,500万元     实业投资、农业技术咨询;
                                                                                       农副产品加工。
    
    
    5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    作为2016年非公开发行股票的七名投资者——现代种业发展基金有限公司、广西铁路发展投资基金(有限合伙)、北信瑞丰基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司、信诚基金管理有限公司、九泰基金管理有限公司承诺如下:
    
    本公司将遵循《上市公司证券发行管理办法》,《上市公司非公开发行股票实施细则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的有关规定,以及本公司与江西正邦科技股份有限公司签订的《股份认购协议》的有关规定,自江西正邦科技股份有限公司本次非公开发行股票上市之日起十二个月内不转让所认购的总计276,290,032股新股。
    
    注:上述股份限售期已满,已于2018年1月10上市流通。
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    报告期公司不存在优先股。
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    
      姓名    职务   任职  性别 年龄 任期起始日 任期终止日  期初持股数  本期增持股 本期减持股 其他增减  期末持股数
                     状态               期         期        (股)    份数量(股)份数量(股)变动(股)(股)
    林印孙  董事    现任  男    53  2004年04   2019年09     876,857,165  38,403,215          0        0   915,260,380
                                    月19日     月23日
    程凡贵  董事长  现任  男    56  2015年04   2019年09      26,759,260   3,031,548          0        0    29,790,808
                                    月08日     月23日
    刘道君  董事    现任  男    45  2004年04   2019年09     179,312,919          0          0        0   179,312,919
                                    月19日     月23日
    李汉国  独立董  现任  男    62  2016年02   2019年09              0          0          0        0            0
            事                      月04日     月23日
    黄新建  独立董  现任  男    65  2016年09   2019年09              0          0          0        0            0
            事                      月23日     月23日
    黄建军  监事    现任  男    52  2010年09   2019年09              0          0          0        0            0
                                    月01日     月23日
    邹富兴  监事    现任  男    62  2004年04   2019年09              0          0          0        0            0
                                    月19日     月23日
    吴佑发  监事    现任  男    56  2009年05   2019年09              0          0          0        0            0
                                    月08日     月23日
    林峰    总经理  现任  男    32  2015年04   2019年10       1,500,000          0          0        0     1,500,000
                                    月09日     月20日
    周锦明  财务总  现任  男    52  2016年10   2019年10              0     200,000          0        0      200,000
            监                      月20日     月20日
            董事会                  2014年11   2019年10
    王飞    秘书、副现任  女    37  月12日     月20日          270,000     300,000          0        0      570,000
            总经理
    合计       --      --    --   --       --          --      1,084,699,344  41,934,763          0        0 1,126,634,107
    
    
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    三、任职情况
    
    公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    
    1、董事会成员简介
    
    林印孙先生:中国国籍,无国外永久居留权,出生于1964年4月,中欧国际工商学院EMBA,工程师。曾任江西临川饲料厂厂长。2004年4月至今任公司董事,2003年1月至今任正邦集团董事长、总裁,2009年11月至今任正邦集团党委书记,历任江西正邦生态化肥有限公司董事长、江西科鼎资产管理有限公司董事长、江西永联农业控股有限公司总经理。林印孙先生在农业产业化领域特别是在饲料行业生产、设备、技术和公司战略管理方面具有丰富的管理经验,2014年获中央统战部、工信部、人保部、工商联“第四届全国非公有制经济人士优秀中国特色社会主义事业建设者”称号,2015年获“金箸奖2015年中国食品行业领军人物”、“中国企业社会责任杰出企业家”,2015年任中国光彩事业促进会副会长,2017年荣获“全国脱贫攻坚奖奉献奖”。曾获国内贸易部、人事部“劳动模范”称号、中国饲料工业协会“为饲料工业发展作出杰出贡献的先进个人”、第十一届“江西十大杰出青年”、首届“江西省年度十大经济人物”、“全国新农村建设优秀共产党员新闻人物”、“全国高效富民功勋人物”、“中国光彩事业奖章”、“中国争光杰出赣商60人”、“江西省十大杰出建设者”、“江西省优秀企业家”、“江西省科技创业领军人物”等 称号。同时任第十二届全国人大代表、第十三届全国人大代表、中国光彩事业促进会副会长、中国饲料工业协会副会长、中国畜牧业协会副会长、中国养猪协会副会长、中国粮食行业协会常务理事、江西省政协委员、江西省工商联副会长、江西赣抚商会会长、江西省光彩事业促进会副会长,江西省中小企业协会会长、江西省粮食行业协会副会长。林印孙先生为公司实际控制人,林印孙先生未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所任何惩戒。目前,其通过正邦集团有限公司、江西永联农业控股有限公司间接持有公司股份911,625,177股,直接持有公司股份3,635,203股。
    
    程凡贵先生:中国国籍,无国外永久居留权,出生于1961年8月,大学学历。2001年至2007年任正邦集团财务总监,2004年4月至2004年8月任公司监事会主席,2007年至2010年10月任正邦集团副总裁,2009年12月至今任江西永联监事,2010年9月至今任正邦集团董事,2010年10月至2015年4月任公司总经理,2015年4月辞去总经理职务担任公司董事长。程凡贵先生通过正邦集团有限公司、江西永联农业控股有限公司间接持有公司股份26,260,808股,直接持有公司股份3,530,000股。程凡贵先生与持有公司百分之五以上的其他股东无任何关联关系,与公司实际控制人之间无任何关联关系。
    
    刘道君先生:加拿大国籍,出生于1972年10月。历任江西正邦实业有限公司董事长、云南广联畜禽有限公司董事长、南昌广联实业有限公司董事长。2004年4月至今任公司董事。刘道君先生持有公司股份179,312,919股,与公司实际控制人之间无任何关联关系。
    
    李汉国先生:中国国籍,无国外永久居留权,1956年7月出生,教授,研究生导师。历任江西财经学院会计系副主任、江西财经学院证券与期货研究所所长、江西瑞奇期货经纪有限公司总裁兼兴期审计事务所所长、闽发证券有限公司常务副总裁、中国四方控股有限公司执行总裁兼万联证券董事长、中国鹏华控股有限公司总裁,、江西财经大学证券期货研究中心主任。现兼任广东新会美达锦纶股份有限公司独立董事、三川智慧科技股份有限公司、江西国泰民爆集团股份有限公司独立董事以及南昌市人民政府参事等职。多次被评为江西省中青年学科带头人。2016年2月至今任公司独立董事。李汉国先生未持有公司股份、与持有公司百分之五以上的股东及公司实际控制人之间无任何关联关系。
    
    黄新建先生:中国国籍,无国外永久居留权,1953年9月出生,教授、博士生导师。历任江西省抚州市六中教师兼团委书记、江西大学经济系教师兼团委书记、南昌大学产业处副处长、南昌大学经济系教授兼副主任、南昌大学经管学院副院长兼博士生导师、南昌大学计财处及经管学院处长吉安博士生导师、南昌大学总会计师兼博士生导师。2014年2月至今任南昌大学经管学院教授兼博生生导师。2016年9月至今任公司独立董事。黄新建未持有公司股份、与持有公司百分之五以上的股东及公司实际控制人之间无任何关联关系。
    
    2、监事会成员简介
    
    黄建军先生:中国国籍,无国外永久居留权,出生于1965年11月,博士研究生学历。历任江西财经大学经济学院系主任,经济与社会发展研究中心副主任,2003年1月至2009年9月任江西财经大学国际经济贸易学院院长,2009年9月至今任江西财经大学现代商务研究中心主任,博士生导师,2004年9月至今任公司监事会主席。黄建军先生未持有公司股份、与持有公司百分之五以上的股东及公司实际控制人之间无任何关联关系。
    
    邹富兴先生:中国国籍,无国外永久居留权,出生于1955年7月,大专学历。历任江西临川化肥厂车间主任、生产科长、厂长助理、生产厂长,江西汇联实业有限公司(公司控股子公司)总经理,公司采购部经理等。2004年4月至今任公司监事。邹富兴先生未持有公司股份、与持有公司百分之五以上的股东及公司实际控制人之间无任何关联关系。
    
    吴佑发先生:中国国籍,无国外永久居留权,出生于1961年11月,大专毕业,江西财经大学EMBA结业,审计师。历任江西正邦实业有限公司财务总监、江西正邦化工有限公司财务总监,2005年1月至2009年1月任正邦集团财务副总监,2009年1月至2010年2月任正邦集团种植板块战略发展与管理中心财务总监,2010年2月至2011年9月任正邦集团审计副总监,2011年9月至今任正邦集团审计总监,2009年5月至今任公司监事。吴佑发先生未持有公司股份、与持有公司百分之五以上的股东及公司实际控制人之间无任何关联关系。
    
    3、高级管理人员简介
    
    林峰先生:中国国籍,无国外永久居留权,1986年7月生,研究生学历。2008年12月至2011年6月历任正邦集团有限公司发展战略部总经理、集团副总裁;2011年6月至2015年3月,历任江西正邦科技股份有限公司商品猪事业部总经理助理、养殖建设事业部副总经理、饲料事业部总经理,2015年4月起任公司总经理。截止至本报告期末,林峰先生直接持有公司股票1,500,000股,与公司实际控制人林印孙先生系父子关系,与公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。
    
    周锦明先生:中国国籍,无国外永久居留权,1965年7月生,大专学历,1986年10月至2006年7月,历任临川市粮食局计划购销部办事员、主任。2006年8月至2009年6月,历任江西正邦科技股份有限公司饲料事业部财务经理、江西正邦粮油有限公司财务总监、正邦集团有限公司投资发展部副总监。2009年7月至2016年9月从事农业相关行业的贸易及投资工作。2016年10月20日起任公司财务总监。周锦明先生直接持有公司股份200,000股、与持有公司百分之五以上的股东及公司实际控制人之间无任何关联关系。
    
    王飞女士:中国国籍,无国外永久居留权。出生于1980年9月,硕士学历,已获得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。曾任职世纪证券有限责任公司,正邦集团有限公司投资部总监,及江西正邦生物化工有限责任公司董事会秘书兼副总经理,2014年11月12日起任公司副总经理、董事会秘书。王飞女士直接持有公司股份570,000股,与持有公司百分之五以上的股东及公司实际控制人之间无任何关联关系。
    
    在股东单位任职情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
     任职人员姓名      股东单位名称      在股东单位担任的     任期起始日期      任期终止日期   在股东单位是否
                                               职务                                             领取报酬津贴
    林印孙        正邦集团有限公司       董事长、总裁     2000年12月01日                      是
    林印孙        正邦集团有限公司       党委书记         2009年11月01日                      否
    程凡贵        正邦集团有限公司       董事             2010年09月01日                      否
    吴佑发        正邦集团有限公司       审计总监         2000年12月01日                      是
    在股东单位任  公司董事林印孙先生和监事吴佑发先生在控股股东单位正邦集团有限公司领取薪酬,不在本公司领取报酬。
    职情况的说明
    
    
    在其他单位任职情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
                                                 在其他单位担任                                    在其他单位
     任职人员姓名          其他单位名称              的职务        任期起始日期     任期终止日期    是否领取报
                                                                                                     酬津贴
        黄建军     江西财经大学现代商务研究中心       主任      2009年10月01日                         是
        李汉国         江西财经大学金融学院           教授      2014年06月01日                         是
        李汉国            南昌市人民政府              参事      2009年09月01日                         否
        李汉国     广东新会美达锦纶股份有限公司     独立董事    2012年06月01日                         是
        李汉国     江西恒大高新技术股份有限公司     独立董事    2013年09月01日2017年04月01日           是
        李汉国       三川智慧科技股份有限公司       独立董事    2014年03月01日                         是
        李汉国     江西国泰民爆集团股份有限公司     独立董事    2016年03月16日                         是
        李汉国            郑州商品交易所         财务委员会委员 2011年09月01日   2017年03月01日        否
        黄新建           南昌大学经管学院          教授、博导   2014年02月01日                         是
    在其他单位任  无
    职情况的说明
    
    
    公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务在公司领取岗位工资;公司董事长、总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等按照公司2015年8月27日修订后的《公司高级管理人员薪酬管理制度》执行。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:根据行业薪酬水平、公司经营业绩和岗位职责要求等,并根据公司年度经营结果及高级管理人员完成工作目标的状况等确定。
    
    公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
    
    单位:万元
    
          姓名               职务             性别       年龄        任职状态    从公司获得的税 是否在公司关联
                                                                                   前报酬总额     方获取报酬
         林印孙              董事              男         53           现任             0              是
         程凡贵             董事长             男         56           现任            52             否
         刘道君              董事              男         45           现任             0              否
         李汉国            独立董事            男         62           现任            10             否
         黄新建            独立董事            男         65           现任            10             否
         黄建军              监事              男         52           现任            10             否
         吴佑发              监事              男         56           现任             0              是
         邹富兴              监事              男         62           现任             6              否
          林峰              总经理             男         32           现任           45.5            否
         周锦明            财务总监            男         52           现任           19.5            否
          王飞       董事会秘书、副总经理      女         37           现任            26             否
    合计                      --               --          --            --             179             --
    
    
    公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    单位:股
    
                         报告期内 报告期内 报告期内  报告期  期初持有限 本期已解  报告期新  限制性股  期末持有
      姓名      职务     可行权股 已行权股 已行权股  末市价  制性股票数 锁股份数  授予限制  票的授予  限制性股
                            数       数    数行权价 (元/股)    量        量     性股票数 价格(元/  票数量
                                           格(元/股)                                量       股)
     程凡贵    董事长     480,000     0        0       5.73    1,050,000   450,000   300,000     2.34     900,000
      林峰     总经理     420,000     0        0       5.73    1,050,000   450,000      0       2.34     600,000
     周锦明   财务总监       0        0        0       5.73       0         0      200,000     2.34     200,000
      王飞  董事会秘书、  120,000     0        0       5.73     252,000    108,000   300,000     2.34     444,000
              副总经理
      合计        --      1,020,000     0        --        --     2,352,000  1,008,000  800,000      --     2,144,000
    备注(如有)         无
    
    
    五、公司员工情况
    
    1、员工数量、专业构成及教育程度
    
    母公司在职员工的数量(人)                                                                             504
    主要子公司在职员工的数量(人)                                                                       11,059
    在职员工的数量合计(人)                                                                             16,995
    当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                         16,995
    母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                       0
                                                     专业构成
                         专业构成类别                                      专业构成人数(人)
    生产人员                                                                                             8,401
    销售人员                                                                                             3,189
    技术人员                                                                                             2,926
    财务人员                                                                                             1,215
    行政人员                                                                                             1,120
    其他                                                                                                   144
    合计                                                                                                 16,995
                                                     教育程度
    教育程度类别                                         数量(人)
    研究生学历及以上                                                                                       778
    本科                                                                                                  2,958
    专科                                                                                                  3,898
    其他                                                                                                  9,361
    合计                                                                                                 16,995
    
    
    2、薪酬政策
    
    公司制定的薪酬政策合理而富有竞争力,对于行业内和本地的优秀人才有很好的吸引力,公司根据相应的政策对员工进行绩效考核,确定员工的薪酬分配。同时,公司实行劳动合同制,按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定,与员工签订劳动合同,确保员工合法权益,维护员工的利益。
    
    3、培训计划
    
    公司坚持以人为本的原则,非常注重对员工的培训,经常在公司举办各个岗位、各个部门的培训,同时公司通过与国内知名院所委托培训、行业培训与企业自我培训等相结合的方式,不断提升员工素质,为公司的长期发展提供优秀人才。
    
    4、劳务外包情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理的基本状况
    
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步健全公司内部管理和控制制度,加强公司规范运作,提高公司治理水平,切实保护公司及投资者利益。截至报告期末,公司治理的实际状况符合上述法律法规及深圳证券交易所、中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。公司治理的具体情况如下:
    
    1、股东与股东大会:报告期内,公司共召开9次股东大会,公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序。公司股东大会能够确保广大股东尤其是中小投资者的合法权益,保证全体股东充分行使其权利。公司股东大会还聘请律师出席并进行见证,运作规范。
    
    2、董事和董事会:报告期内,公司董事会共召开了17次会议,公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定召开董事会,全体董事均亲自出席会议,依法履行职责。目前公司董事会成员5人,其中独立董事2人,公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会下设薪酬与考核、审计、战略和提名四个专门委员会和内部审计部门。公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作。
    
    3、监事和监事会:公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生监事,监事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司监事会共召开13次会议,公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定召开监事会,全体监事均亲自出席会议,依法履行职责。公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表监事。公司监事会按照法律法规和《公司章程》的要求履行职责,强化对公司董事、高级管理人员和财务的监督职能,维护了公司和全体股东的权益。
    
    4、经营管理层:公司控股股东严格遵循《公司法》和《公司章程》的规定,履行出资人的权利和义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到五分开与独立,具有独立完整的自主经营能力。
    
    5、信息披露与投资者关系管理:公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《信息披露事务管理制度》及有关法律法规及规范性文件的规定,对外进行信息披露,确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露,确保公司所有股东能够平等地获取信息。
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
    
    □ 是 √ 否
    
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
    
    二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    
    公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面具有独立性,具有独立完整的业务及自主经营能力。
    
    三、同业竞争情况
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    
    1、本报告期股东大会情况
    
         会议届次     会议类型 投资者参      召开日期           披露日期                  披露索引
                                与比例
    2017年第一次临时  临时股东    47.93% 2017年01月20日     2017年01月21日     2017年1月21日《证券时报》和巨
    股东大会          大会                                                    潮资讯网的公司2017-017号公告
    2017年第二次临时  临时股东    47.91% 2017年03月20日     2017年03月21日     2017年3月21日《证券时报》和巨
    股东大会          大会                                                    潮资讯网的公司2017-035号公告
    2017年第三次临时  临时股东    47.81% 2017年04月24日     2017年04月25日     2017年4月25日《证券时报》和巨
    股东大会          大会                                                    潮资讯网的公司2017-059号公告
    2016年年度股东大  年度股东    50.26% 2017年05月03日     2017年05月04日     2017年5月4日《证券时报》和巨潮
    会                大会                                                    资讯网的公司2017-064号公告
    2017年第四次临时  临时股东    47.99% 2017年06月08日     2017年06月09日     2017年6月9日《证券时报》和巨潮
    股东大会          大会                                                    资讯网的公司2017-081号公告
    2017年第五次临时  临时股东    48.36% 2017年06月29日     2017年06月30日     2017年6月30日《证券时报》和巨
    股东大会          大会                                                    潮资讯网的公司2017-097号公告
    2017年第六次临时  临时股东    48.39% 2017年07月24日     2017年07月25日     2017年7月25日《证券时报》和巨
    股东大会          大会                                                    潮资讯网的公司2017-111号公告
    2017年第七次临时  临时股东    49.40% 2017年09月29日     2017年09月30日     2017年9月30日《证券时报》和巨
    股东大会          大会                                                    潮资讯网的公司2017-139号公告
    2017年第八次临时  临时股东    48.49% 2017年12月25日     2017年12月26日     2017年12月26日《证券时报》和巨
    股东大会          大会                                                    潮资讯网的公司2017-169号公告
    
    
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    
    □ 适用 √ 不适用
    
    五、报告期内独立董事履行职责的情况
    
    1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
    
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 是否连续两次 出席股东大会
      独立董事姓名  加董事会次数    会次数    加董事会次数    会次数         数      未亲自参加董     次数
                                                                                       事会会议
         黄新建          17           17           0            0            0           否           9
         李汉国          17           17           0            0            0           否           9
    
    
    连续两次未亲自出席董事会的说明
    
    无
    
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    独立董事对公司有关事项是否提出异议
    
    □ 是 √ 否
    
    报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
    
    3、独立董事履行职责的其他说明
    
    独立董事对公司有关建议是否被采纳
    
    √ 是 □ 否
    
    独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    
    报告期内,公司独立董事勤恳的履行了独立董事的职责。按时出席公司董事会和股东大会,及时关注经济形势及市场变化对公司经营状况的影响,参与公司对经营管理方向的讨论,对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等方面提供了专业性意见;定期了解公司的生产经营情况和财务状况,了解公司股权激励和利润分配等有关工作,对董事和高级管理人员的履职情况等进行了持续监督和核查,对公司的定期报告、公司购买出售资产、设立产业基金及其他有关事项做出了客观、公正的判断,并发表了独立意见和专项说明。
    
    六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    
    (一)报告期内,公司董事会审计委员会共召开了六次会议:
    
    1、董事会审计委员会于2017年1月26日上午召开2017年第一次会议,审议通过了《公司2016年度财务报表(未经审计)》、《审计部关于关联交易等事项的审计报告》和《审计部关于非公开发行募集资金使用情况的审计报告》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    2、董事会审计委员会于2017年3月27日上午召开2017年第二次会议,审议通过了《公司2016年度财务报表(经初步审计)》的议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    3、董事会审计委员会于2017年4月9日上午召开2017年第三次会议,审议通过了《公司2016年度财务报表(经审计)》、《公司2016年度内部控制自我评价报告》、《2016年1-3月募集资金使用情况的审计报告》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    4、董事会审计委员会于2017年4月16日上午召开2017年第四次会议,审议通过了《公司2017年一季度内部审计报告》、《公司2017年第一季度财务会计报表》和《审计部关于关联交易等事项的审计报告(2017年1季度)》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    5、董事会审计委员会于2017年8月28日下午召开2017年第五次会议,会议同意将公司审计部审核的2017年半年度财务报表提交公司董事会审议。审议通过了《审计部关于关联交易等事项的审计报告》和《2017年1-6月募集资金使用情况的审计报告》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    5、董事会审计委员会于2017年10月26日上午召开2017年第六次会议,审议通过了《公司2017年三季度内部审计报告》、《公司2017年第三季度财务会计报表》和《审计部关于关联交易等事项的审计报告(2017年3季度)》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    (二)报告期内,公司董事会战略委员会共召开了十六次会议:
    
    1、董事会战略委员会于2017年1月10日召开2017年第一次会议,审议通过《关于2017年度对外担保额度的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    2、董事会战略委员会于2017年1月20日召开2017年第二次会议,审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    3、董事会战略委员会于2017年3月1日召开2017年第三次会议,审议通过《关于为下属子公司提供担保的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    4、董事会战略委员会于2017年3月17日召开2017年第四次会议,审议通过《关于对全资子公司江西正邦畜牧发展有限公司增资的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    5、董事会战略委员会于2017年3月27日召开2017年第五次会议,审议通过《关于拟变更部分募集资金用途的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    6、董事会战略委员会于2017年4月8日召开2017年第六次会议,审议通过《2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    7、董事会战略委员会于2017年4月23日召开2017年第七次会议,审议通过《关于使用募集资金向下属子公司增资的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    8、董事会战略委员会于2017年5月21日召开2017年第八次会议,审议通过《关于公司符合公开发行公司债券条件的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    9、董事会战略委员会于2017年6月7日召开2017年第九次会议,审议通过《关于全资子公司拟参与设立南昌绿色生态循环农业中心(有限合伙)的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    10、董事会战略委员会于2017年6月11日召开2017年第十次会议,审议通过《关于全资子公司拟参与设立吉林正邦畜牧基金合伙企业(有限合伙)的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    11、董事会战略委员会于2017年6月28日召开2017年第十一次会议,审议通过《关于下属子公司扶余正邦养殖有限公司增加注册资本的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    12、董事会战略委员会于2017年7月6日召开2017年第十二次会议,审议通过《关于为下属子公司提供担保的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    13、董事会战略委员会于2017年8月28日召开2017年第十三次会议,审议通过《关于子公司参与竞拍土地使用权的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    14、董事会战略委员会于2017年9月13日召开2017年第十四次会议,审议通过《关于为下属子公司提供原料采购货款担保的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    15、董事会战略委员会于2017年10月26日召开2017年第十五次会议,审议通过《关于南昌绿色兴农投资中心(有限合伙)与公司进行后续资产交易的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    16、董事会战略委员会于2017年12月7日召开2017年第十六次会议,审议通过《关于南昌绿色兴农投资中心(有限合伙)与公司进行后续资产交易的议案》、《关于调整全资子公司拟参与设立吉林正邦畜牧基金合伙企业(有限合伙)方案的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    (三)报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会共召开了五次会议:
    
    1、董事会薪酬与考核委员会于2017年1月10日召开2017年第一次会议,审议通过《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    2、董事会薪酬与考核委员会于2017年4月8日召开2017年第二次会议,审议通过《关于限制性股票激励计划预留授予第一个解锁期可解锁的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    3、董事会薪酬与考核委员会于2017年5月21日召开2017年第三次会议,审议通过《关于股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    4、董事会薪酬与考核委员会于2017年6月7日召开2017年第四次会议,审议通过《关于限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期可解锁的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    5、董事会薪酬与考核委员会于2017年7月6日召开2017年第五次会议,审议通过《关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象及授予权益数量的议案》等相关议案,并同意将上述议案提交公司董事会审议。
    
    (四)报告期内,公司董事会提名委员会未召开会议。
    
    七、监事会工作情况
    
    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    
    □ 是 √ 否
    
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
    
    八、高级管理人员的考评及激励情况
    
    公司对高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考核机制,高级管理人员的绩效评价采取自我评价和董事会薪酬与考核委员会按绩效评价标准进行评价相结合的绩效评价方式,通过对高级管理人员的年度绩效进行评价,决定其报酬。
    
    九、内部控制评价报告
    
    1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
    
    □ 是 √ 否
    
    2、内控自我评价报告
    
    内部控制评价报告全文披露日期    2018年04月18日
    内部控制评价报告全文披露索引    巨潮资讯网《内部控制评价报告》
    纳入评价范围单位资产总额占公司                                                                     100.00%
    合并财务报表资产总额的比例
    纳入评价范围单位营业收入占公司                                                                     100.00%
    合并财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
                  类别                              财务报告                            非财务报告
                                    重大缺陷:指一个或多个控制缺陷的组合,可 重大缺陷:违反国家法律、法规或规范
                                    能导致企业严重偏离控制目标。出现下列情形 性文件,并给企业造成重大损失;决策
                                    的,认定为重大缺陷:控制环境无效;公司董 程序不科学导致重大决策失误;重要业
                                    事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重 务制度性缺失或系统性失效;重大或重
                                    大损失和不利影响;外部审计发现当期财务报 要缺陷不能得到有效整改;安全、环保
                                    告存在重大错报,并报告给管理层的重大缺陷 事故对公司造成重大负面影响的情形;
                                    在合理的时间内未加以改正;公司董事会审计 其他对公司产生重大负面影响的情形。
    定性标准                        委员会和公司审计部对内部控制的监督无效。重要缺陷:重要业务制度或系统存在的
                                    重要缺陷:指一个或多个控制缺陷的组合,其 缺陷;决策程序导致出现重要失误;关
                                    严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可 键岗位业务人员流失严重;内部控制内
                                    能导致企业偏离控制目标。公司财务报告内部 部监督发现的重要缺陷未及时整改;其
                                    控制重要缺陷的定性情形:未按公认会计准则 他对公司产生较大负面影响的情形。一
                                    选择和应用会计政策;未建立防止舞弊和重要 般缺陷:一般业务制度或系统存在缺
                                    的制衡制度和控制措施;财务报告过程中出现 陷;内部控制评价的结果显示一般缺陷
                                    单独或多项缺陷,虽然未达到重大缺陷认定标 未得到整改。
                                    准,但影响到财务报告的真实、准确目标。一
                                    般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其
                                    他内部控制缺陷。
                                    重大缺陷:1、错报金额≥营业收入总额的5%;
                                    2、错报金额≥净利润的 10%;3、错报金额≥  重大缺陷:直接财产损失金额在人民币
                                    资产总额的 10%。重要缺陷:1、营业收入总 300万元(含300万元)以上,对公司
                                    额的 1%≤错报金额<营业收入总额的5%;2、造成重大负面影响并以公告形式对外
    定量标准                        净利润的5%≤错报金额<净利润的10%;3、   披露。重要缺陷:直接财产损失金额在
                                    资产总额的1%≤错报金额<资产总额的10%。人民币100万元(含100万元)—300
                                    一般缺陷:1、错报金额<营业收入总额的1%;万元。一般缺陷:直接财产损失金额在
                                    2、错报金额<净利润的 5%;3、错报金额< 人民币100万元以下。
                                    资产总额的1%。
    财务报告重大缺陷数量(个)                                                                               0
    非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                             0
    财务报告重要缺陷数量(个)                                                                               0
    非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                             0
    
    
    十、内部控制审计报告或鉴证报告
    
    内部控制鉴证报告
    
                                          内部控制鉴证报告中的审议意见段
        江西正邦科技股份有限公司全体股东:我们接受委托,鉴证了后附的江西正邦科技股份有限公司(以下简称正邦科技
    公司)管理层编制的《内部控制评价报告》涉及的2017年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
        1、管理层的责任:正邦科技公司管理层的责任是按照《内部会计控制规范基本规范》和相关规定建立健全内部控制
    并保持其有效性。
        2、注册会计师的责任:我们的责任是对正邦科技公司截至2017年12月31日内部控制的有效性发表意见。我们按照
    《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该
    准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对正邦科技公司对内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴
    证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的
    其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
        3、内部控制的固有局限性:内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此
    外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序的遵循程度,根据内部控制评价结果推测未
    来内部控制有效性具有一定的风险。
        4、鉴证意见:我们认为,正邦科技公司按照《内部会计控制规范》和相关规定于2017年12月31日在所有重大方面
    保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
        5、对报告使用者和使用目的的限定:本报告仅供正邦科技公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他目的。由于
    使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。我们同意本报告作为正邦科技公司2017年度
    报告的必备文件,随同其他材料一起报送并对外披露。
    内控鉴证报告披露情况          披露
    内部控制鉴证报告全文披露日期  2018年04月18日
    内部控制鉴证报告全文披露索引  巨潮资讯网《内部控制鉴证报告》
    内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见。
    非财务报告是否存在重大缺陷    否
    
    
    会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
    
    □ 是 √ 否
    
    会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
    
    √ 是 □ 否
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
    
    是
    
    一、公司债券基本信息
    
        债券名称    债券简称 债券代码    发行日       到期日     债券余额   利率          还本付息方式
                                                                 (万元)
    江西正邦科技股                                                                 在本期债券的计息期限内,每
    份有限公司2012  12正邦债 112155   2013年03月   2018年03月     11,688.26   5.69%年付息一次,如遇法定及政府
    年公司债券                         07日         06日                           指定节假日或休息日,则顺延
                                                                                   至其后的第1个工作日
    江西正邦科技股                                                                 本期债券采用单利按年计息,
    份有限公司2017                     2017年11月   2022年11月                     不计复利。每年付息一次,最
    年面向合格投资  17正邦01 112612   17日         16日              53,000   5.60%后一期利息随本金的兑付一起
    者公开发行公司                                                                 支付。
    债券(第一期)
    公司债券上市或转让的交易  深圳证券交易所
    场所
    投资者适当性安排          符合深圳证券交易所条件的合格投资者参与交易
                              1、12正邦债:2017年3月7日,公司向截止2017年3月6日收市后在中国证券登记结算公
    报告期内公司债券的付息兑  司深圳分公司登记在册的全体债券持有人支付2016年3月7日至2017年3月6日期间的利
    付情况                    息5.69元(含税)/张,共支付债券利息665.06万元。
                              2、17正邦01:尚未至付息日,未发生兑息兑付事宜。
                              1、12正邦债:
                              a)发行人有权决定是否在本期债券存续期的第3年末上调本期债券后2年的票面利率。b)若投
                              资者放弃回售选择权,则至2018年3月7日一次兑付本金;若投资者部分或全部行使回售选
                              择权,则回售部分债券的本金在2016年3月7日兑付,未回售部分债券的本金至2018年3
                              月7日兑付。如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日。c)报告
    公司债券附发行人或投资者  期内,发行人及投资者均未执行上述选择权条款。
    选择权条款、可交换条款等  2、17正邦01:a)发行人有权决定是否在本期债券存续期的第3年末调整本期债券后2年的
    特殊条款的,报告期内相关  票面利率。发行人将于本期债券第3个计息年度付息日前的第20个交易日,在中国证监会指
    条款的执行情况(如适用)。定的信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未
                              行使调整票面利率选择权,则本次公司债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。b)
                              发行人发出关于是否调整本期债券票面年利率及调整幅度的公告后,投资者有权选择在投资
                              者回售登记期内进行登记,将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人,或选择继续
                              持有本期债券。投资者选择将持有的本期债券全部或部分回售给发行人的,须于发行人调整
                              票面利率公告日起5个交易日内进行登记;若投资者未进行登记,则视为继续持有本期债券
                              并接受上述调整。c)尚未至付息日,未发生兑息兑付事宜。
    
    
    二、债券受托管理人和资信评级机构信息
    
    债券受托管理人:
                                    国信证券:深圳市红岭中
           国信证券股份有限公       路1012号国信证券大厦        国信证券:赵德友、朱联系 国信证券:
    名称   司(12正邦债);    办公 16~26层;            联系人 锦峰;              人电 0755-82130833-706083;
           平安证券股份有限公  地址 平安证券:深圳市福田区      平安证券:周顺强,刘话   平安证券:
           司(17正邦01)           金田路4036号荣超大厦        洪成、赵志鹏             0755-22628888-101535
                                    16-20层
    报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
                                                                鹏元资信评估有限公司:深圳市深南大道7008号阳
    名称   鹏元资信评估有限公司(12正邦债);         办公地址   光高尔夫大厦3楼;
           大公国际资信评估有限公司(17正邦01)。               大公国际资信评估有限公司:北京市朝阳区霄云路26
                                                                号鹏润大厦A座2901。
    报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变不适用
    更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)
    
    
    三、公司债券募集资金使用情况
    
                                     12正邦债:截至2015年12月31日,本期债券55,000.00万元的募集资金已全部使
    公司债券募集资金使用情况及履行的 用(其中:偿还银行借款40,500.00万元,补充流动资金14,500.00万元)。
    程序                             17正邦01:截至2017年12月31日,本期债券金已按募集说明书要求全部使用完
                                     毕。
    年末余额(万元)                                                                                         0
    募集资金专项账户运作情况         正常
    募集资金使用是否与募集说明书承诺 是
    的用途、使用计划及其他约定一致
    
    
    四、公司债券信息评级情况
    
    12正邦债:公司于2017年5月8日收到鹏元资信出具的《江西正邦科技股份有限公司2012年公司债券2017年跟踪信用评级报告》。本次跟踪信用评级结果为:本期债券信用等级维持为AA,公司主体长期信用等级维持为AA,评级展望维持为稳定。该评级报告已于2017年5月10日披露于《证券时报》和巨潮资讯网(http://ww.cninfo.com.cn)。上一期债券信用等级为AA-,公司主体长期信用等级为AA-,评级展望为稳定。两次评级结果的差异主要是考虑到公司饲料生产和生猪养殖规模均处于行业前列,公司生猪养殖业务经营状况较好,带动公司盈利能力大幅提升;2016年公司成功定向增发有效提升了公司资本实力,资本结构有所优化。
    
    17正邦01:公司于2017年11月15日披露了大公评级出具的《江西正邦科技股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券信用评级报告》。本次评级结果为:本期债券的信用等级为AAA,主体信用等级为AA,评级展望维持为稳定。该评级报告已于2017年11月15日披露于《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。大公评级将在本次债券存续期内,在每年发债主体发布年度报告后两个月内出具一次定期跟踪评级报告。将在发生影响评级报告结论的重大事项后及时进行跟踪评级,在跟踪评级分析结束后下1个工作日向监管部门报告,并发布评级结果。
    
    五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
    
    1、 12正邦债的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施详见公司于2013年3月5日披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《公开发行公司债券募集说明书》,17正邦01增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施详见公司于2017年11月15日披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》。公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。
    
    2、2017年3月7日,公司向截止2017年3月6日收市后在中国证券登记结算公司深圳分公司登记在册的全体12正邦债持有人支付2016年3月7日至2017年3月6日期间的利息5.69元(含税)/张,共支付债券利息665.06万元。
    
    3、12正邦债无担保人,17正邦01担保人为深圳市高新投集团有限公司。截止到报告期末,深圳市高新投集团有限公司净资产1,108,056.65万元,资产负债率16.78%,流动比率9.96,速动比率9.95(以上财务数据未经审计)。根据2017年11月24日联合信用评级有限公司向深圳市高新投集团有限公司出具评级报告,深圳市高新投集团有限公司主体信用等级为AAA,评级展望为稳定。截至2017年12月31日,深圳担保集团累计对外担保余额为959.62亿元,占其净资产的866.04%。
    
    3、报告期内,公司偿债计划与偿债保障措施的执行情况与募集说明书的相关内容保持一致。
    
    4、公司按计划按时足额偿付,切实做到专款专用,严格履行了信息披露义务、公司承诺等,同时资信评级机构与受托管理人充分发挥了作用,确保债券安全付息、兑付的保障措施的更好实施。
    
    六、报告期内债券持有人会议的召开情况
    
    2017年度,发行人未发生需召开债券持有人会议的事项,未召开债券持有人会议。
    
    七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
    
    报告期内,债券受托管理人持续关注公司的资信状况。2017年6月8日,受托管理人国信证券出具了《江西正邦科技股份有 限 公 司 公 司 债 券 受 托 管 理 事 务 报 告( 2016年 度) 》 ,该 报 告 已 于2017年6月9日 披 露 在 巨 潮 资 讯 网(http://www.cninfo.com.cn)。
    
    八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
    
    单位:万元
    
               项目                      2017年                     2016年                   同期变动率
    息税折旧摊销前利润                          144,342.49                  177,397.73                    -18.63%
    流动比率                                       80.33%                   113.69%                    -33.36%
    资产负债率                                     59.67%                    49.27%                    10.40%
    速动比率                                       33.75%                    68.23%                    -34.48%
    EBITDA全部债务比                             14.56%                    29.37%                    -14.81%
    利息保障倍数                                     3.31                       6.95                    -52.37%
    现金利息保障倍数                                 4.78                      10.51                    -54.52%
    EBITDA利息保障倍数                              5.99                       9.79                    -38.82%
    贷款偿还率                                    100.00%                   100.00%                     0.00%
    利息偿付率                                    100.00%                   100.00%                     0.00%
    
    
    上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
    
    √ 适用 □ 不适用
    
    利息保障倍数、EBUTDA利息保障倍数降低原因:本报告期,生猪行情有所回落,业绩有所下滑
    
    九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    
    无。
    
    十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
    
    报告期内,公司共申请银行授信总额度882,863万元,授信额度已使用560,132万元,剩余授信额度322,731万元。报告期内公司按时全额偿还银行贷款。
    
    十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    
    2017年3月7日,公司向截止2017年3月6日收市后在中国证券登记结算公司深圳分公司登记在册的全体12正邦债持有人支付2016年3月7日至2017年3月6日期间的利息5.69元(含税)/张,共支付债券利息665.06万元。
    
    十二、报告期内发生的重大事项
    
    截至2017年8月31日,公司累计新增借款超过上年末净资产百分之二十,详见公司于2017年9月19日披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》;
    
    截止2017年11月30日,公司累计新增借款超过上年末净资产百分之四十,详见公司于2017年12月7日披露在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《关于累计新增借款超过上年末净资产百分之四十的公告》。
    
    十三、公司债券是否存在保证人
    
    √ 是 □ 否
    
    公司债券的保证人是否为法人或其他组织
    
    √ 是 □ 否
    
    是否在每个会计年度结束之日起4个月内单独披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者
    
    权益(股东权益)变动表和财务报表附注
    
    √ 是 □ 否
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    审计意见类型                                         标准的无保留意见
    审计报告签署日期                                     2018年04月16日
    审计机构名称                                         大华会计师事务所(特殊普通合伙)
    审计报告文号                                         大华审字【2018】006704号
    注册会计师姓名                                       丁莉、帅亮
    
    
    审计报告正文
    
    江西正邦科技股份有限公司全体股东:
    
    (一)审计意见
    
    我们审计了江西正邦科技股份有限公司(以下简称正邦科技公司)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了正邦科技公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    (二)形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于正邦科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    (三)关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    
    1、应收账款的减值;
    
    2、收入确认。
    
    1、应收账款的减值
    
    (1)事项描述
    
    请参阅财务报表附注四、(十一)与附注六、注释3。截至2017年12月31日,正邦科技公司应收账款账面余额为人民币43,734.79万元,应收账款坏账准备余额为人民币5,104.41万元。
    
    管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估。对该等评估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力,并考虑客户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。对于无须进行单独评估或单独评估未发生减值的应收款项,管理层在考虑该等客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减值评估。
    
    由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值,涉及管理层运用重大会计估计和判断,且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性,因此我们将应收账款的减值确定为关键审计事项。
    
    (2)审计应对
    
    我们对应收账款减值实施的重要审计程序包括:
    
    1)了解应收账款日常管理及可收回性评估的内部控制并测试其运行有效性。
    
    2)复核管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计,关注管理层是否充分识别已发生减值的款项。考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况,以及我们对经营环境及行业基准的认知(特别是账龄及逾期应收账款)等。
    
    3)选取应收账款余额重大的应收账款实施函证程序,将回函结果与账面记录的金额进行核对。
    
    4)复核公司计提的应收账款坏帐准备,评价管理层应收账款坏账准备计提的合理性。实施主要程序包括:编制应收账款账龄分析表,分析检查账龄是否异常、是否存在账龄较长的应收账款等。结合历史收款记录、历史损失率、行业平均坏账准备计提比例评估管理层所采用的坏账准备计提比例是否适当。
    
    5)检查期后回款情况,进一步验证应收款项的可收回性。
    
    基于获取的审计证据,我们得出审计结论,正邦科技公司管理层对应收账款减值的列报与披露是适当的。
    
    2、收入确认
    
    (1)事项描述
    
    请参阅财务报表附注四、(二十六)与附注六、注释39。正邦科技公司2017年度营业收入2,061,492.23万元。公司为农业企业,主要主营业务为生猪养殖、饲料生产销售,客户比较分散,大部分客户均为个体商户,且营业收入是正邦科技公司关键业绩指标之一,存在可能操纵收入时点以达到特定目标或预期的固有风险,因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
    
    (2)审计应对
    
    我们对收入确认实施的重要审计程序包括:
    
    1)了解被审计单位销售与收款循环内部控制并测试其有效性。
    
    2)选取营业收入记账凭证,检查相关的提货单、过磅单,发票等原始单据数据信息是否一致。
    
    3)结合对应收账款的审计,选择主要客户函证当期销售额。
    
    4)对营业收入实施截止测试,确认收入确认是否记录在正确的会计期间。
    
    5)实施分析程序,分析销售收入、销售单价是否与市场行情趋势吻合。
    
    基于获取的审计证据,我们得出审计结论,正邦科技公司管理层对收入确认的列报与披露是适当的。
    
    (四)其他信息
    
    正邦科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括正邦科技公司2017年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    (五)管理层和治理层对财务报表的责任
    
    正邦科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,正邦科技公司管理层负责评估正邦科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算正邦科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    治理层负责监督正邦科技公司的财务报告过程。
    
    (六)注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对正邦科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致正邦科技公司不能持续经营。
    
    5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    6、就正邦科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    二、财务报表
    
    财务附注中报表的单位为:人民币元
    
    1、合并资产负债表
    
    编制单位:江西正邦科技股份有限公司
    
    2017年12月31日
    
    单位:元
    
                         项目                                 期末余额                      期初余额
    流动资产:
        货币资金                                                    1,407,695,506.07              2,202,653,514.47
        结算备付金
        拆出资金
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产
        衍生金融资产
        应收票据                                                        6,225,980.00                 6,101,009.99
        应收账款                                                      386,303,833.15               459,749,937.18
        预付款项                                                      209,075,675.42               206,162,682.53
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        应收利息
        应收股利                                                                                   7,685,218.89
        其他应收款                                                    340,816,943.48               195,279,800.86
        买入返售金融资产
        存货                                                        3,328,850,269.85              2,075,499,134.14
        持有待售的资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                                   61,417,951.45                37,252,589.11
    流动资产合计                                                    5,740,386,159.42              5,190,383,887.17
    非流动资产:
        发放贷款及垫款
        可供出售金融资产                                               30,348,903.97                28,348,903.97
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                                  144,912,017.22               125,717,707.90
        投资性房地产
        固定资产                                                    6,663,455,142.66              4,918,756,895.51
        在建工程                                                    2,225,847,649.30               898,792,507.75
        工程物资
        固定资产清理
        生产性生物资产                                                979,661,685.79               503,828,508.76
        油气资产
        无形资产                                                      317,468,006.22               293,221,667.97
        开发支出
        商誉                                                           38,482,259.25                38,482,259.25
        长期待摊费用                                                  256,848,295.40               170,545,016.96
        递延所得税资产                                                  5,946,683.71                 6,556,019.06
        其他非流动资产                                                212,385,128.47                84,314,572.25
    非流动资产合计                                                 10,875,355,771.99              7,068,564,059.38
    资产总计                                                       16,615,741,931.41             12,258,947,946.55
    流动负债:
        短期借款                                                    2,587,491,022.17              1,639,400,000.00
        向中央银行借款
        吸收存款及同业存放
        拆入资金
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据                                                      370,276,116.56               217,788,293.64
        应付账款                                                    1,525,793,016.16              1,302,222,256.27
        预收款项                                                      179,837,882.63               187,714,491.40
        卖出回购金融资产款
        应付手续费及佣金
        应付职工薪酬                                                  205,419,188.63               120,178,201.87
        应交税费                                                       32,615,550.83                40,901,069.96
        应付利息                                                       12,010,349.88                 7,072,632.43
        应付股利                                                        4,563,371.90                11,466,264.35
        其他应付款                                                  1,164,723,315.84               471,734,684.74
        应付分保账款
        保险合同准备金
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        持有待售的负债
        一年内到期的非流动负债                                      1,063,137,077.61               565,135,259.83
        其他流动负债                                                                               1,714,434.10
    流动负债合计                                                    7,145,866,892.21              4,565,327,588.59
    非流动负债:
        长期借款                                                    2,086,700,000.00              1,235,575,000.00
        应付债券                                                      526,118,012.08               116,450,053.27
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款                                                     98,411,184.45                67,107,288.86
        长期应付职工薪酬
        专项应付款
        预计负债
        递延收益                                                       56,868,028.62                55,277,665.09
        递延所得税负债                                                    89,024.54                    96,695.96
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                                  2,768,186,249.69              1,474,506,703.18
    负债合计                                                        9,914,053,141.90              6,039,834,291.77
    所有者权益:
        股本                                                        2,333,655,173.00              2,290,757,173.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                                    1,936,004,850.80              1,803,932,777.29
        减:库存股                                                    127,038,960.00                47,499,540.00
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                                      163,946,477.40               138,201,127.03
        一般风险准备
        未分配利润                                                  2,009,164,721.63              1,623,701,444.80
    归属于母公司所有者权益合计                                      6,315,732,262.83              5,809,092,982.12
        少数股东权益                                                  385,956,526.68               410,020,672.66
    所有者权益合计                                                  6,701,688,789.51              6,219,113,654.78
    负债和所有者权益总计                                           16,615,741,931.41             12,258,947,946.55
    
    
    法定代表人:程凡贵 主管会计工作负责人:周锦明 会计机构负责人:熊卓琳
    
    2、母公司资产负债表
    
    单位:元
    
                         项目                                 期末余额                      期初余额
    流动资产:
        货币资金                                                      400,154,967.58               739,910,105.13
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                                      141,106,286.67               150,300,508.87
        预付款项                                                       15,071,737.56                 6,533,052.93
        应收利息                                                        3,368,436.44                 3,384,436.44
        应收股利                                                      369,080,595.28               720,455,254.73
        其他应收款                                                  6,867,369,583.72              3,711,012,547.39
        存货                                                          153,586,709.97               164,808,188.99
        持有待售的资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                                    3,109,262.48                   269,475.81
    流动资产合计                                                    7,952,847,579.70              5,496,673,570.29
    非流动资产:
        可供出售金融资产
        持有至到期投资
        长期应收款
        长期股权投资                                                4,797,739,072.68              4,378,454,620.03
        投资性房地产                                                           0.00                        0.00
        固定资产                                                      143,278,095.26               152,886,112.53
        在建工程                                                         401,800.00                   129,560.40
        工程物资
        固定资产清理
        生产性生物资产
        油气资产
        无形资产                                                       13,077,764.08                13,419,973.28
        开发支出                                                               0.00                        0.00
        商誉                                                                   0.00                        0.00
        长期待摊费用                                                      98,605.58                   105,000.00
        递延所得税资产                                                         0.00                        0.00
        其他非流动资产                                                   189,797.80                 2,958,002.20
    非流动资产合计                                                  4,954,785,135.40              4,547,953,268.44
    资产总计                                                       12,907,632,715.10             10,044,626,838.73
    流动负债:
        短期借款                                                    1,868,941,022.17              1,038,000,000.00
        以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债
        衍生金融负债
        应付票据                                                      267,026,440.47               121,572,390.28
        应付账款                                                      183,243,903.91               173,853,055.05
        预收款项                                                       35,410,957.81                35,745,789.64
        应付职工薪酬                                                    9,182,396.03                 5,389,288.04
        应交税费                                                        2,367,487.53                 3,563,969.70
        应付利息                                                        8,974,886.03                 5,429,774.90
        应付股利                                                         127,226.20                    85,696.94
        其他应付款                                                  2,613,484,094.05              1,990,636,328.02
        持有待售的负债
        一年内到期的非流动负债                                        804,797,877.35               355,608,952.11
        其他流动负债
    流动负债合计                                                    5,793,556,291.55              3,729,885,244.68
    非流动负债:
        长期借款                                                      908,000,000.00               720,000,000.00
        应付债券                                                      526,118,012.08               116,450,053.27
          其中:优先股
                永续债
        长期应付款                                                                                 12,006,394.35
        长期应付职工薪酬
        专项应付款
        预计负债
        递延收益                                                        2,560,000.00                 2,880,000.00
        递延所得税负债
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                                  1,436,678,012.08               851,336,447.62
    负债合计                                                        7,230,234,303.63              4,581,221,692.30
    所有者权益:
        股本                                                        2,333,655,173.00              2,290,757,173.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                                    2,343,190,855.90              2,235,471,815.90
        减:库存股                                                    127,038,960.00                47,499,540.00
        其他综合收益
        专项储备
        盈余公积                                                      142,279,644.21               116,534,293.84
        未分配利润                                                    985,311,698.36               868,141,403.69
    所有者权益合计                                                   5,677,398,411.47             5,463,405,146.43
    负债和所有者权益总计                                           12,907,632,715.10             10,044,626,838.73
    
    
    3、合并利润表
    
    单位:元
    
                         项目                                本期发生额                    上期发生额
    一、营业总收入                                                 20,614,922,289.50             18,920,144,828.29
        其中:营业收入                                             20,614,922,289.50             18,920,144,828.29
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                 20,055,993,463.28             17,979,753,169.30
        其中:营业成本                                             18,218,385,286.40             16,311,908,036.99
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                                               25,231,553.74                14,580,623.64
              销售费用                                                668,050,892.45               679,779,804.20
              管理费用                                                921,207,583.80               693,543,342.38
              财务费用                                                193,914,769.77               204,123,034.96
              资产减值损失                                             29,203,377.12                75,818,327.13
        加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填列)                               16,522,226.74                59,067,022.13
            其中:对联营企业和合营企业的投资收益                       19,194,297.73                45,243,523.40
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
            资产处置收益(损失以“-”号填列)                              8,433,699.80                37,646,470.46
            其他收益                                                   26,817,068.66
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                  610,701,821.42              1,037,105,151.58
        加:营业外收入                                                 35,670,255.97                54,336,539.85
        减:营业外支出                                                 57,883,225.49                20,274,601.84
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                              588,488,851.90              1,071,167,089.59
        减:所得税费用                                                 31,979,057.15                32,883,470.31
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                  556,509,794.75              1,038,283,619.28
        (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
        (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
        归属于母公司所有者的净利润                                    525,746,485.85              1,045,955,649.01
        少数股东损益                                                   30,763,308.90                -7,672,029.73
    六、其他综合收益的税后净额
      归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
        (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划净负债或净资
    产的变动
              2.权益法下在被投资单位不能重分类进
    损益的其他综合收益中享有的份额
        (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
              1.权益法下在被投资单位以后将重分类
    进损益的其他综合收益中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类为可供出售金
    融资产损益
              4.现金流量套期损益的有效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
      归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
    七、综合收益总额                                                  556,509,794.75              1,038,283,619.28
        归属于母公司所有者的综合收益总额                              525,746,485.85              1,045,955,649.01
        归属于少数股东的综合收益总额                                   30,763,308.90                -7,672,029.73
    八、每股收益:
        (一)基本每股收益                                                     0.23                        0.52
        (二)稀释每股收益                                                     0.23                        0.52
    
    
    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
    
    法定代表人:程凡贵 主管会计工作负责人:周锦明 会计机构负责人:熊卓琳
    
    4、母公司利润表
    
    单位:元
    
                         项目                                本期发生额                    上期发生额
    一、营业收入                                                    2,430,626,777.37              2,214,849,110.15
        减:营业成本                                                1,979,562,855.56              1,961,012,685.80
            税金及附加                                                  3,272,686.12                   818,723.20
            销售费用                                                   45,923,331.18                41,776,573.26
            管理费用                                                  275,390,211.51               210,946,466.80
            财务费用                                                  114,268,301.71                91,409,488.86
            资产减值损失                                               97,992,512.34                37,107,713.83
        加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填列)                              338,077,931.09               762,356,555.23
            其中:对联营企业和合营企业的投资收益
            资产处置收益(损失以“-”号填列)                                  -534.00                   -78,786.91
            其他收益                                                    4,965,400.00
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                  257,259,676.04               634,055,226.72
        加:营业外收入                                                  1,319,298.38                 5,518,124.82
        减:营业外支出                                                  1,125,470.73                 3,853,134.37
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                              257,453,503.69               635,720,217.17
        减:所得税费用                                                                             13,997,593.36
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                  257,453,503.69               621,722,623.81
        (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                    257,453,503.69               621,722,623.81
        (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
    五、其他综合收益的税后净额
        (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划净负债或净资
    产的变动
              2.权益法下在被投资单位不能重分类进
    损益的其他综合收益中享有的份额
        (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
              1.权益法下在被投资单位以后将重分类
    进损益的其他综合收益中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类为可供出售金
    融资产损益
              4.现金流量套期损益的有效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
    六、综合收益总额                                                  257,453,503.69               621,722,623.81
    七、每股收益:
        (一)基本每股收益                                                     0.11                        0.27
        (二)稀释每股收益                                                     0.11                        0.27
    
    
    5、合并现金流量表
    
    单位:元
    
                         项目                                本期发生额                    上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                               20,458,828,222.95             19,056,721,082.75
        客户存款和同业存放款项净增加额
        向中央银行借款净增加额
        向其他金融机构拆入资金净增加额
        收到原保险合同保费取得的现金
        收到再保险业务现金净额
        保户储金及投资款净增加额
        处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    金融资产净增加额
        收取利息、手续费及佣金的现金
        拆入资金净增加额
        回购业务资金净增加额
        收到的税费返还                                                   887,032.72                 1,504,558.18
        收到其他与经营活动有关的现金                                1,603,314,629.94              2,417,458,182.70
    经营活动现金流入小计                                           22,063,029,885.61             21,475,683,823.63
        购买商品、接受劳务支付的现金                               17,748,839,451.59             15,699,718,252.00
        客户贷款及垫款净增加额
        存放中央银行和同业款项净增加额
        支付原保险合同赔付款项的现金
        支付利息、手续费及佣金的现金
        支付保单红利的现金
        支付给职工以及为职工支付的现金                              1,359,908,356.36              1,078,095,438.95
        支付的各项税费                                                 78,009,846.22                94,352,524.71
        支付其他与经营活动有关的现金                                1,964,480,651.13              2,912,572,598.38
    经营活动现金流出小计                                           21,151,238,305.30             19,784,738,814.04
    经营活动产生的现金流量净额                                        911,791,580.31             1,690,945,009.59
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                                                         1,168,848.50
        取得投资收益收到的现金                                          6,281,186.84                 9,661,000.00
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的                     34,121,654.59                22,981,941.25
    现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                         59,291,794.09                23,913,185.05
        收到其他与投资活动有关的现金                                    5,777,184.00                 9,090,439.07
    投资活动现金流入小计                                              105,471,819.52                66,815,413.87
        购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的                  4,127,794,754.54              2,109,187,286.31
    现金
        投资支付的现金                                                146,000,000.00                22,735,100.00
        质押贷款净增加额
        取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                         11,400,000.00
        支付其他与投资活动有关的现金                                       4,982.57                   444,523.78
    投资活动现金流出小计                                             4,285,199,737.11             2,132,366,910.09
    投资活动产生的现金流量净额                                      -4,179,727,917.59             -2,065,551,496.22
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金                                            145,347,919.00              1,692,015,874.83
        其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                         42,832,519.00                30,837,400.00
        取得借款收到的现金                                          4,899,591,022.17              2,542,100,000.00
        发行债券收到的现金                                            530,000,000.00
        收到其他与筹资活动有关的现金                                  171,153,611.60               240,225,613.46
    筹资活动现金流入小计                                            5,746,092,552.77              4,474,341,488.29
        偿还债务支付的现金                                          2,712,625,000.00              2,733,538,839.83
        分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            363,046,615.56               306,534,764.48
        其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                          8,054,267.75                39,418,187.44
        支付其他与筹资活动有关的现金                                  203,595,001.95               253,696,235.52
    筹资活动现金流出小计                                            3,279,266,617.51              3,293,769,839.83
    筹资活动产生的现金流量净额                                      2,466,825,935.26              1,180,571,648.46
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                 203,799.81                   145,652.44
    五、现金及现金等价物净增加额                                     -800,906,602.21               806,110,814.27
        加:期初现金及现金等价物余额                                 2,114,499,902.87             1,308,389,088.60
    六、期末现金及现金等价物余额                                    1,313,593,300.66              2,114,499,902.87
    
    
    6、母公司现金流量表
    
    单位:元
    
                         项目                                本期发生额                    上期发生额
    一、经营活动产生的现金流量:
        销售商品、提供劳务收到的现金                                2,439,287,943.67              2,307,011,574.41
        收到的税费返还
        收到其他与经营活动有关的现金                                1,196,690,633.97              1,119,622,513.48
    经营活动现金流入小计                                            3,635,978,577.64              3,426,634,087.89
        购买商品、接受劳务支付的现金                                1,943,429,339.88              2,147,903,311.52
        支付给职工以及为职工支付的现金                                 71,250,803.35                69,325,897.36
        支付的各项税费                                                  3,027,868.11                 2,402,639.65
        支付其他与经营活动有关的现金                                3,788,500,329.33              1,277,530,324.38
    经营活动现金流出小计                                            5,806,208,340.67              3,497,162,172.91
    经营活动产生的现金流量净额                                      -2,170,229,763.03               -70,528,085.02
    二、投资活动产生的现金流量:
        收回投资收到的现金                                             63,339,000.00                25,532,205.16
        取得投资收益收到的现金                                        706,543,738.09               251,920,304.25
        处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
    现金净额
        处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
        收到其他与投资活动有关的现金                                                               2,500,000.00
    投资活动现金流入小计                                              769,882,738.09               279,952,509.41
        购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的                      3,435,904.49                 9,748,067.30
    现金
        投资支付的现金                                                690,965,126.27              1,660,219,638.19
        取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
        支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                              694,401,030.76              1,669,967,705.49
    投资活动产生的现金流量净额                                         75,481,707.33             -1,390,015,196.08
    三、筹资活动产生的现金流量:
        吸收投资收到的现金                                            102,515,400.00              1,661,178,474.83
        取得借款收到的现金                                          3,368,941,022.17              1,928,000,000.00
        发行债券收到的现金                                            530,000,000.00
        收到其他与筹资活动有关的现金                                                               66,518,436.48
    筹资活动现金流入小计                                            4,001,456,422.17              3,655,696,911.31
        偿还债务支付的现金                                          2,020,000,000.00              1,562,160,880.00
        分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            220,426,602.34               170,506,550.65
        支付其他与筹资活动有关的现金                                   38,088,883.65                 3,761,210.00
    筹资活动现金流出小计                                            2,278,515,485.99              1,736,428,640.65
    筹资活动产生的现金流量净额                                      1,722,940,936.18              1,919,268,270.66
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                     158.32                       -2.58
    五、现金及现金等价物净增加额                                     -371,806,961.20               458,724,986.98
        加:期初现金及现金等价物余额                                  706,209,576.00               247,484,589.02
    六、期末现金及现金等价物余额                                      334,402,614.80               706,209,576.00
    
    
    7、合并所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                                                               本期
                                                                       归属于母公司所有者权益
             项目                             其他权益工具                                 其他                     一般
                                 股本       优先  永续           资本公积     减:库存股   综合  专项   盈余公积    风险    未分配利润    少数股东权益  所有者权益合计
                                             股    债   其他                               收益  储备                准备
    一、上年期末余额        2,290,757,173.00                    1,803,932,777.29  47,499,540.00             138,201,127.03        1,623,701,444.80  410,020,672.66  6,219,113,654.78
        加:会计政策变更
            前期差错更正
            同一控制下企业
    合并
            其他
    二、本年期初余额        2,290,757,173.00                    1,803,932,777.29  47,499,540.00             138,201,127.03        1,623,701,444.80  410,020,672.66  6,219,113,654.78
    三、本期增减变动金额(减   42,898,000.00                     132,072,073.51  79,539,420.00              25,745,350.37          385,463,276.83  -24,064,145.98   482,575,134.73
    少以“-”号填列)
    (一)综合收益总额    525,746,485.85   30,763,308.90   556,509,794.75
    (二)所有者投入和减少     42,898,000.00                     132,072,073.51  79,539,420.00                                                 -16,317,481.00    79,113,172.51
    资本
    1.股东投入的普通股        43,810,000.00                      58,705,400.00                                                               42,832,519.00   145,347,919.00
    2.其他权益工具持有者投
    入资本
    3.股份支付计入所有者权     -912,000.00                      49,013,640.00  79,539,420.00                                                                 -31,437,780.00
    益的金额
    4.其他                                                      24,353,033.51                                                               -59,150,000.00   -34,796,966.49
    (三)利润分配                                                                                     25,745,350.37         -140,283,209.02  -12,011,861.69  -126,549,720.34
    1.提取盈余公积                                                                                    25,745,350.37          -25,745,350.37
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的                                                                                                 -114,537,858.65  -12,011,861.69  -126,549,720.34
    分配
    4.其他
    (四)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他    -26,498,112.19   -26,498,112.19
    四、本期期末余额        2,333,655,173.00                    1,936,004,850.80 127,038,960.00             163,946,477.40        2,009,164,721.63  385,956,526.68  6,701,688,789.51
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                                                               上期
                                                                       归属于母公司所有者权益
             项目                             其他权益工具                                 其他                     一般
                                股本       优先  永续           资本公积     减:库存股   综合  专项   盈余公积    风险    未分配利润    少数股东权益  所有者权益合计
                                            股     债   其他                               收益  储备                准备
    一、上年期末余额          672,058,047.00                    1,743,701,474.88  67,630,700.00              76,028,864.65          707,086,838.92  420,488,095.82  3,551,732,621.27
        加:会计政策变更
            前期差错更正
            同一控制下企业
    合并
            其他
    二、本年期初余额          672,058,047.00                    1,743,701,474.88  67,630,700.00              76,028,864.65          707,086,838.92  420,488,095.82  3,551,732,621.27
    三、本期增减变动金额(减1,618,699,126.00                      60,231,302.41 -20,131,160.00              62,172,262.38          916,614,605.88  -10,467,423.16  2,667,381,033.51
    少以“-”号填列)
    (一)综合收益总额    1,045,955,649.01   -7,672,029.73  1,038,283,619.28
    (二)所有者投入和减少    275,721,032.00                    1,413,502,632.83 -20,131,160.00                                                  30,837,400.00  1,740,192,224.83
    资本
    1.股东投入的普通股       276,290,032.00                    1,384,888,442.83                                                               30,837,400.00  1,692,015,874.83
    2.其他权益工具持有者投
    入资本
    3.股份支付计入所有者权     -569,000.00                      28,614,190.00 -20,131,160.00                                                                 48,176,350.00
    益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                                                     62,172,262.38         -129,341,043.13  -32,255,500.95   -99,424,281.70
    1.提取盈余公积                                                                                    62,172,262.38          -62,172,262.38
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的                                                                                                 -67,168,780.75  -32,255,500.95   -99,424,281.70
    分配
    4.其他
    (四)所有者权益内部结  1,342,978,094.00                    -1,342,978,094.0
    转                                                                     0
    1.资本公积转增资本(或 1,342,978,094.00                    -1,342,978,094.0
    股本)                                                                 0
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他                                                  -10,293,236.42                                                                -1,377,292.48   -11,670,528.90
    四、本期期末余额        2,290,757,173.00                    1,803,932,777.29  47,499,540.00             138,201,127.03        1,623,701,444.80  410,020,672.66  6,219,113,654.78
    
    
    8、母公司所有者权益变动表
    
    本期金额
    
    单位:元
    
                                                                                              本期
             项目                            其他权益工具                                     其他 专项
                                股本       优先  永续            资本公积       减:库存股    综合           盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
                                            股    债   其他                                   收益 储备
    一、上年期末余额        2,290,757,173.00                      2,235,471,815.90    47,499,540.00                 116,534,293.84        868,141,403.69        5,463,405,146.43
        加:会计政策变更
            前期差错更正
            其他
    二、本年期初余额        2,290,757,173.00                      2,235,471,815.90    47,499,540.00                 116,534,293.84        868,141,403.69        5,463,405,146.43
    三、本期增减变动金额      42,898,000.00                        107,719,040.00    79,539,420.00                  25,745,350.37        117,170,294.67         213,993,265.04
    (减少以“-”号填列)
    (一)综合收益总额    257,453,503.69         257,453,503.69
    (二)所有者投入和减少    42,898,000.00                        107,719,040.00    79,539,420.00                                                            71,077,620.00
    资本
    1.股东投入的普通股       43,810,000.00                         58,705,400.00                                                                           102,515,400.00
    2.其他权益工具持有者
    投入资本
    3.股份支付计入所有者       -912,000.00                         49,013,640.00    79,539,420.00                                                            -31,437,780.00
    权益的金额
    4.其他
    (三)利润分配                                                                                              25,745,350.37       -140,283,209.02         -114,537,858.65
    1.提取盈余公积                                                                                             25,745,350.37        -25,745,350.37
    2.对所有者(或股东)    -114,537,858.65        -114,537,858.65
    的分配
    3.其他
    (四)所有者权益内部结
    转
    1.资本公积转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (五)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (六)其他
    四、本期期末余额        2,333,655,173.00                      2,343,190,855.90   127,038,960.00                 142,279,644.21        985,311,698.36        5,677,398,411.47
    
    
    上期金额
    
    单位:元
    
                                                                                              上期
             项目                            其他权益工具                                      其他  专项
                                股本       优先  永续            资本公积        减:库存股    综合           盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
                                            股     债   其他                                   收益  储备
    一、上年期末余额         672,058,047.00   0.00   0.00   0.00   2,164,947,277.07    67,630,700.00   0.00 0.00       54,362,031.46        375,759,823.01        3,199,496,478.54
        加:会计政策变更    0.00
            前期差错更正    0.00
            其他    0.00
    二、本年期初余额         672,058,047.00   0.00   0.00   0.00   2,164,947,277.07    67,630,700.00   0.00 0.00       54,362,031.46        375,759,823.01        3,199,496,478.54
    三、本期增减变动金额    1,618,699,126.00                         70,524,538.83    -20,131,160.00                  62,172,262.38        492,381,580.68        2,263,908,667.89
    (减少以“-”号填列)
    (一)综合收益总额    621,722,623.81         621,722,623.81
    (二)所有者投入和减少   275,721,032.00                      1,413,502,632.83    -20,131,160.00                                                          1,709,354,824.83
    资本
    1.股东投入的普通股      276,290,032.00                      1,384,888,442.83                                                                          1,661,178,474.83
    2.其他权益工具持有者             0.00                                 0.00                                                                                    0.00
    投入资本
    3.股份支付计入所有者       -569,000.00                         28,614,190.00    -20,131,160.00                                                            48,176,350.00
    权益的金额
    4.其他    0.00
    (三)利润分配                    0.00   0.00   0.00   0.00              0.00            0.00   0.00 0.00    62,172,262.38           -129,341,043.13         -67,168,780.75
    1.提取盈余公积                                                                                             62,172,262.38        -62,172,262.38                  0.00
    2.对所有者(或股东)    -67,168,780.75         -67,168,780.75
    的分配
    3.其他    0.00
    (四)所有者权益内部结  1,342,978,094.00   0.00   0.00   0.00   -1,342,978,094.00            0.00   0.00 0.00               0.00                 0.00                  0.00
    转
    1.资本公积转增资本(或 1,342,978,094.00                      -1,342,978,094.00                                                                                    0.00
    股本)
    2.盈余公积转增资本(或    0.00
    股本)
    3.盈余公积弥补亏损    0.00
    4.其他    0.00
    (五)专项储备    0.00
    1.本期提取    0.00
    2.本期使用    0.00
    (六)其他    0.00
    四、本期期末余额        2,290,757,173.00                      2,235,471,815.90    47,499,540.00                 116,534,293.84        868,141,403.69        5,463,405,146.43
    
    
    三、公司基本情况
    
    1、公司注册地、组织形式和总部地址
    
    江西正邦科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于2004年3月经中华人民共和国商务部商资批[2004]374号文批准,由正邦集团有限公司及刘道君共同发起设立的股份有限公司。公司于2007年8月17日在深圳证券交易所上市,现持有统一社会信用代码为913600006124405335的营业执照。
    
    经过历年的派送红股、转增股本及增发新股,截止2017年12月31日,本公司累计发行股本总数233,365.5173万股,注册资本为233,365.5173万元,注册地址:南昌市高新区艾溪湖一路569号,总部地址:南昌市高新区艾溪湖一路569号,母公司为正邦集团有限公司,集团最终实际控制人为林印孙。
    
    2、公司业务性质和主要经营活动
    
    本公司属饲料、养殖行业,主要产品为饲料、生猪、兽药、农药。
    
    3、财务报表的批准报出
    
    本财务报表业经公司董事会于2018年4月16日批准报出。
    
    本期纳入合并财务报表范围的子公司共305户,主要包括:
    
                  子公司名称                 子公司类型    级次      持股比例        表决权比例
    东营正邦生态农业发展有限公司             全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    扶余正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    富裕正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    广东正邦生态养殖有限公司                 控股子公司    三级             98.56%          100.00%
    广西牧标农业科技有限公司                 控股子公司    一级             51.00%           51.00%
    广州正邦养殖生物科技有限公司             控股子公司    二级             98.56%          100.00%
    河南广联农牧集团有限公司                 控股子公司    一级             51.00%           51.00%
    黑龙江正邦农牧有限公司                   控股子公司    一级            100.00%          100.00%
    红安正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    湖北沙洋正邦现代农业有限公司             全资子公司    三级            100.00%          100.00%
    湖北正嘉畜牧投资有限公司                 控股子公司    一级            100.00%          100.00%
    湖南临武正邦养殖有限公司                 控股子公司    三级             98.56%          100.00%
    加美(北京)育种科技有限公司             全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    江门市得宝集团有限公司                   控股子公司    一级             49.50%           49.50%
    江西省原种猪场有限公司                   全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    江西新世纪民星动物保健品有限公司         控股子公司    一级             84.00%           84.00%
    江西正邦畜牧发展有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    江西正邦生物化工有限责任公司             全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    江西正邦生物科技有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    江西正邦养殖有限公司                     控股子公司    一级             98.56%           98.56%
    江西正农通网络科技有限公司               控股子公司    一级             95.00%           95.00%
    辽宁盘锦正邦养殖有限公司                 全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    林西正邦农牧有限公司                     控股子公司    二级             98.56%          100.00%
    山东和康源集团有限公司                   控股子公司    一级             50.00%           50.00%
    山东天普阳光生物科技有限公司             控股子公司    一级             51.00%           51.00%
    山东正邦生态农业发展有限公司             全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    四川金川农饲料有限公司                   控股子公司    一级             55.00%           55.00%
    四川彭山正邦饲料有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    唐山正邦生态农牧有限公司                 控股子公司    二级             98.56%          100.00%
    翁牛特旗正邦农牧有限公司                 控股子公司    二级             98.56%          100.00%
    云南大鲸科技有限公司                     控股子公司    一级             88.50%           88.50%
    云南广联畜禽有限公司                     控股子公司    一级             51.00%           51.00%
    漳州正邦农牧科技有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    肇东正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    肇源正邦养殖有限公司                     全资子公司    二级            100.00%          100.00%
    正邦(香港)贸易有限公司                 全资子公司    一级            100.00%          100.00%
    
    
    子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见审计报告“附注八、在其他主体中的权益(一)在子公司中权益”。
    
    本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加89户,减少10户,其中:
    
    1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体,主要如下:
    
                     名称                                         变更原因
           上海龙邦国际贸易有限公司                               本期设立
        江西正邦农业科学研究院有限公司                            本期设立
           江西广联生物科技有限公司                               本期设立
         共青城市正邦生物科技有限公司                             本期设立
             阜阳正邦饲料有限公司                                 本期设立
             余江正邦饲料有限公司                                 本期设立
        赤峰市元宝山区正邦农牧有限公司                            本期设立
           喀喇沁旗正邦农牧有限公司                               本期设立
           翁牛特旗正邦农牧有限公司                               本期设立
            敖汉旗正邦农牧有限公司                                本期设立
             大竹正邦农牧有限公司                                 本期设立
             蓬安正邦农牧有限公司                                 本期设立
      正邦高老庄(河南)现代农业有限公司                          本期设立
             贺州正邦养殖有限公司                                 本期设立
         广西正邦广联农牧发展有限公司                             本期设立
             鹤庆正邦农牧有限公司                                 本期设立
             泗阳正邦牧业有限公司                                 本期设立
             泗县正邦牧业有限公司                                 本期设立
             射阳正邦养殖有限公司                                 本期设立
             响水正邦养殖有限公司                                 本期设立
             东台正邦养殖有限公司                                 本期设立
             淮南正邦养殖有限公司                                 本期设立
            长治市正邦养殖有限公司                                本期设立
             确山正邦养殖有限公司                                 本期设立
           唐山正邦生态农牧有限公司                               本期设立
             兴业正邦养殖有限公司                                 本期设立
           湖北红麻正邦养殖有限公司                               本期设立
        江西正邦千亿龙生物科技有限公司                            本期设立
          徐州市贾汪正邦牧业有限公司                              本期设立
    
    
    2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的主要经营实体
    
                     名称                                         变更原因
       黑龙江正邦北大荒养殖基金管理公司                             注销
             南昌兴邦置业有限公司                                 股权转让
           江西三瑞牧业发展有限公司                                 注销
     哈尔滨正邦北大荒生猪产业股权投资中心                           注销
                 (有限合伙)
         江西惠森环境科技工程有限公司                               注销
             吉安正邦养殖有限公司                                   注销
           禹城众和尚禹饲料有限公司                               股权转让
            万年县纯正养殖有限公司                                股权转让
            万年县明珠牧业有限公司                                股权转让
          万年县青云友联养殖有限公司                              股权转让
    
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1、编制基础
    
    本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
    
    2、持续经营
    
    本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    
    是
    
    畜禽水产养殖业
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在存货的计价方法、生物资产的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。
    
    1、遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    
    2、会计期间
    
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期
    
    自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。4、记账本位币
    
    采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    (1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
    
    a) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    b) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    c) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    d) 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    (2)同一控制下的企业合并
    
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
    
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
    
    (3)非同一控制下的企业合并
    
    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
    
    a) 企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
    
    b) 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
    
    c) 已办理了必要的财产权转移手续。
    
    d) 本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
    
    e) 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。
    
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    
    (4)为合并发生的相关费用
    
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    
    6、合并财务报表的编制方法
    
    (1)合并范围
    
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
    
    (2)合并程序
    
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
    
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
    
    1)增加子公司或业务
    
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    2)处置子公司或业务
    
    ①一般处理方法
    
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    ②分步处置子公司
    
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    
    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    
    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    
    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    
    D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    
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