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个股公告正文

重庆路桥:2017年年度报告

日期:2018-03-31附件下载

    公司代码:600106 公司简称:重庆路桥
    
    重庆路桥股份有限公司
    
    2017年年度报告
    
    重要提示
    
    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    
    三、天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    四、公司负责人江津、行政负责人谷安东、主管会计工作负责人贾琳及会计机构负责人(会计主
    
    管人员)黄兴家声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    
    以2017年年末股本总数998,516,200股为基数,按每10股派0.85元(含税)的比例向全体股东派发现金股利,共计派发现金股利84,873,877.00元,同时每10股派送红股1股,共计派送红股99,851,620股。
    
    六、前瞻性陈述的风险声明
    
    √适用□不适用
    
    本报告中涉及的未来计划、发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺,敬请投资者注意投资风险。
    
    七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    
    否
    
    八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    
    否
    
    九、 重大风险提示
    
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅本报告关于公司未来发展的讨论与分析之可能面对的风险部份内容
    
    十、 其他
    
    □适用√不适用
    
    目录
    
    第一节 释义................................................................ 4
    
    第二节 公司简介和主要财务指标............................................... 4
    
    第三节 公司业务概要........................................................ 8
    
    第四节 经营情况讨论与分析.................................................. 10
    
    第五节 重要事项........................................................... 20
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况............................................ 28
    
    第七节 优先股相关情况...................................................... 35
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................. 36
    
    第九节 公司治理........................................................... 42
    
    第十节 公司债券相关情况.................................................... 45
    
    第十一节 财务报告........................................................... 49
    
    第十二节 备查文件目录...................................................... 159
    
    第一节 释义
    
    一、 释义
    
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
    
     常用词语释义
     中国证监会/证监会                  指        中国证券监督管理委员会
     上交所/交易所                      指        上海证券交易所
     公司/本公司/重庆路桥               指        重庆路桥股份有限公司
     重庆信托                           指        重庆国际信托股份有限公司
     国信控股                           指        同方国信投资控股有限公司
     渝涪公司                           指        重庆渝涪高速公路有限公司
     报告期                             指        2017年1月1日至2017年12月31日
    
    
    第二节 公司简介和主要财务指标
    
    一、公司信息
    
    公司的中文名称                       重庆路桥股份有限公司
    公司的中文简称                       重庆路桥
    公司的外文名称                       Chongqing road & bridge co.,ltd
    公司的外文名称缩写                   Cqrb
    公司的法定代表人                     江津
    
    
    二、联系人和联系方式
    
                                 董事会秘书                       证券事务代表
    姓名              张漫                              刘爽朗
    联系地址          重庆南坪经济技术开发区丹龙路11号  重庆南坪经济技术开发区丹龙路11号
    电话              023-62803632                      023-62803632
    传真              023-62909387                      023-62909387
    电子信箱          cqrb@cqrb.com.cn                  cqrb@cqrb.com.cn
    
    
    三、基本情况简介
    
    公司注册地址                         重庆市渝中区和平路9号10-1
    公司注册地址的邮政编码               400010
    公司办公地址                         重庆南坪经济技术开发区丹龙路11号
    公司办公地址的邮政编码               400060
    公司网址                             www.cqrb.com.cn
    电子信箱                             cqrb@cqrb.com.cn
    
    
    四、信息披露及备置地点
    
    公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                   公司投资管理部
    
    
    五、公司股票简况
    
                                        公司股票简况
        股票种类      股票上市交易所      股票简称         股票代码      变更前股票简称
    A股              上海证券交易所   重庆路桥         600106           无
    
    
    六、其他相关资料
    
                                 名称             天健会计师事务所(特殊普通合伙)
     公司聘请的会计师事务所(境  办公地址         杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
     内)
                                 签字会计师姓名   黄巧梅、倪意
    
    
    七、近三年主要会计数据和财务指标
    
    (一) 主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                 本期比
          主要会计数据            2017年            2016年       上年同       2015年
                                                                 期增减
                                                                (%)
     营业收入                  237,824,785.79    305,068,818.22  -22.04    320,334,783.94
     归属于上市公司股东的      280,263,567.75    295,262,983.58   -5.08    224,749,854.22
     净利润
     归属于上市公司股东的
     扣除非经常性损益的净      237,071,106.85    275,425,240.13  -13.93    206,289,006.57
     利润
     经营活动产生的现金流      332,736,428.33    235,137,107.11   41.51    385,120,216.41
     量净额
                                 2017年末          2016年末      本期末      2015年末
                                                                 比上年
                                                                 同期末
                                                                 增减(%
                                                                )
     归属于上市公司股东的    3,580,354,885.50  3,487,730,557.75    2.66  3,257,511,874.90
     净资产
     总资产                  6,705,749,016.36  6,848,872,793.70   -2.09  7,340,689,963.80
    
    
    (二) 主要财务指标
    
            主要财务指标            2017年       2016年     本期比上年同期增    2015年
                                                                  减(%)
     基本每股收益(元/股)             0.28         0.30              -6.67        0.23
     稀释每股收益(元/股)             0.28         0.30              -6.67        0.23
     扣除非经常性损益后的基本每         0.24         0.28             -14.29        0.21
     股收益(元/股)
     加权平均净资产收益率(%)          7.96         8.80   减少0.84个百分点        7.26
     扣除非经常性损益后的加权平         6.74         8.21   减少1.47个百分点        6.67
     均净资产收益率(%)
    
    
    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
    
    □适用√不适用
    
    八、境内外会计准则下会计数据差异
    
    (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
    
    股东的净资产差异情况□适用√不适用
    
    (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
    
    股东的净资产差异情况□适用√不适用
    
    (三) 境内外会计准则差异的说明:
    
    □适用√不适用
    
    九、 2017年分季度主要财务数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               第一季度        第二季度       第三季度       第四季度
                             (1-3月份)     (4-6月份)    (7-9月份)   (10-12月份)
     营业收入               59,670,058.51    59,628,279.19  59,642,280.90   58,884,167.19
     归属于上市公司股东的   48,041,495.64   127,727,161.31  55,003,927.26   49,490,983.54
     净利润
     归属于上市公司股东的   45,305,774.74   112,491,414.25  44,918,208.40   34,355,709.46
     扣除非经常性损益后的
     净利润
     经营活动产生的现金流   118,143,076.25    3,559,488.49  30,083,773.72  180,950,089.87
     量净额
    
    
    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    
    □适用 √不适用
    
    十、非经常性损益项目和金额
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            非经常性损益项目          2017年金额    附注(如  2016年金额     2015年金额
                                                    适用)
     非流动资产处置损益                    -363.60              -22,163.85      -1,606.05
     越权审批,或无正式批准文件,或
     偶发性的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助,但与公
     司正常经营业务密切相关,符合国     944,329.81            1,537,317.00   1,800,000.00
     家政策规定、按照一定标准定额或
     定量持续享受的政府补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收
     取的资金占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营
     企业的投资成本小于取得投资时
     应享有被投资单位可辨认净资产
     公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害
     而计提的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支
     出、整合费用等
     交易价格显失公允的交易产生的
     超过公允价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公
     司期初至合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有
     事项产生的损益
     除同公司正常经营业务相关的有
     效套期保值业务外,持有交易性金
     融资产、交易性金融负债产生的公  47,575,303.70            6,943,143.25    -270,583.25
     允价值变动损益,以及处置交易性
     金融资产、交易性金融负债和可供
     出售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减
     值准备转回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量
     的投资性房地产公允价值变动产
     生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要
     求对当期损益进行一次性调整对
     当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收       556,861.90              -43,227.00      94,379.00
     入和支出
     其他符合非经常性损益定义的损                            13,438,309.39  18,821,451.68
     益项目
     少数股东权益影响额
     所得税影响额                    -5,883,670.91           -2,015,635.34  -1,982,793.73
                  合计               43,192,460.90           19,837,743.45  18,460,847.65
    
    
    十一、 采用公允价值计量的项目
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
        项目名称        期初余额          期末余额         当期变动      对当期利润的影
                                                                              响金额
     以公允价值计
     量且其变动计      94,231,411.81    191,606,100.01    97,374,688.20     23,498,004.58
     入当期损益的
     金融资产
     可供出售金融   1,006,951,531.30    890,856,806.46  -116,094,724.84
     资产
         合计       1,101,182,943.11  1,082,462,906.47   -18,720,036.64     23,498,004.58
    
    
    十二、 其他
    
    □适用√不适用
    
    第三节 公司业务概要
    
    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    
    (一)主要业务及经营模式说明
    
    1、路桥收费业务
    
    公司拥有重庆市主城区嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥,以及长寿区长寿湖旅游专用高速公路的特许经营权。自2002年7月1日起,在重庆市主城区登记上牌的机动车辆均按有关标准一次性缴纳路桥通行年费。重庆市政府于2002年6月15日出具授权委托书,授权重庆城市建设投资公司与公司签订了《关于“三桥”委托收费的协议》;2004年9月17日,经重庆市人民政府授权,重庆市城市建设投资公司与公司签订了《重庆嘉华嘉陵江大桥BOT模式投资建设协议书》,因此,公司的桥梁收费按协议书的约定,定期向重庆市城市建设投资公司收取;2008年12月11日,经长寿区人民政府授权,重庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司与公司签订了《长寿湖旅游专用高速公路工程BOT模式投资建设协议书》,长寿湖旅游专用高速公路的收费也按协议约定向重庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司收取。
    
    2、工程总承包业务
    
    公司是具有市政公用工程总承包壹级资质的大型基础设施建设企业,但行业竞争激烈,且公司没有自己的施工队伍和机械设备。通常公司是以独立或者联合其他有特色的公司进行工程总承包,即按照合同约定对工程项目的可行性研究、勘察、设计、采购、施工、试运行(竣工验收)等实行全过程或若干阶段的承包,对承包工程的质量、安全、工期、造价全面负责。由于传统工程施工业务利润率较低,为提升公司盈利水平,公司拟发展基础设施项目投资业务,以项目投资业务拉动工程施工业务的策略,使工程总承包业务的利润结构由单一的以施工业务利润变为投资收益和施工收益并举。
    
    工程总承包的收入主要分为施工前期收到业主支付的预付款,施工进行中按照完工进度获得施工款项,保修期结束收到施工项目尾款。
    
    投融资类项目的收入:无运营的投融资类项目竣工验收后,移交至业主方,由业主方根据合同约定的付款时间,向公司或设立的项目公司按约定支付;有运营的投融资类项目竣工验收后,由公司或设立的项目公司在约定的特许经营期限中运营该项目,获取运营收入,自负盈亏,至项目特许经营期限结束后,无偿移交至业主方。
    
    (二)行业情况说明
    
    1、路桥收费行业
    
    2017年,我国经济发展进入新常态,基础设施投资的增速也随之放缓。由于行业集中度较低,以及市场开放程度的增加,市场竞争将进一步加剧。2017年重庆市基础设施投资5,659.12亿元,增长15.8%,预计2018年仍将保持较高速度的增幅,并提出“围绕建成国际性综合交通枢纽,加快建成“三环十二射多联线”高速公路网,提升普通干线公路等级,加快村民小组通达通畅”,这意味着重庆市的基础设施建设仍然具有无比广阔的发展前景与不可估量的发展潜力,相关企业将获得较大的市场机遇。
    
    2、工程总承包行业
    
    随着我国经济发展进入新常态,我国城镇化步伐的加快以及新型城镇的建设,城市人口的不断
    
    增加,对市政设施提出了更高、更多的要求,城市道路改扩建、供水工程、供电工程、供热工程、
    
    城市绿化、交通绿化等市政工程循环建设将是一个有着广阔发展前景的市场。在重庆市交委举行
    
    全市交通基础设施建设提升战略行动新闻通气会上披露,从2018年起至2020年,重庆市计划总
    
    投资2,685亿元,建设农村小康路、高速铁路、高速公路和普通干线公路。这对市政交通设施建
    
    设发展,道路、桥梁、轨道等市政交通设施建设投资均有较大的促进。虽然总承包行业竞争激烈,
    
    但全国交通行业、市政行业投资仍将保持较高速度的增长,也为各企业发展提供了机遇。
    
    二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    根据重庆城市建设投资公司与公司签订的《关于“三桥”委托收费的协议》,公司所属的长江石板坡大桥收费期限已于2016年12月31日到期,自2017年起,公司将不再计入长江石板坡大桥的收费收入,有关置换或回购事宜正与政府相关部门协商。
    
    三、报告期内核心竞争力分析
    
    √适用□不适用
    
    1、拥有路桥收费特许经营权
    
    公司拥有重庆市主城区嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥,以及长寿区长寿湖旅游专用高速公路的特许经营权。虽然收入固化,但收益稳定,基本不受宏观调控影响,有较好的现金流,有利于公司以各种灵活的方式投资各类基础设施建设项目和开展工程承包业务。
    
    2、独特的BOT经营模式
    
    公司通过嘉陵江嘉华大桥和长寿湖旅游专用高速公路两个BOT项目的建设、营运,已探索出一
    
    套以BOT模式投资建设大型基础设施项目的成功经验。BOT投资模式作为PPP投资模式的一种,
    
    公司熟悉BOT模式的运营,这对公司深入开展PPP投融资模式的各类基础设施建设项目打下了坚
    
    实基础。
    
    3、路桥经营行业管理经验优势
    
    公司由大桥建设公司和桥梁管理处改制而成,积累了丰富的路桥建设、经营和维护管理经验,
    
    拥有一批经验丰富的管理者和技术人才,保证了公司基础设施经营管理和建设顺利进行。
    
    第四节 经营情况讨论与分析
    
    一、经营情况讨论与分析
    
    2017年,公司全面落实董事会确定的各项目标和决策,进一步加强所属路桥资产的管理和设施维护,持续优化和改善投资结构,加强了财务管理,有效配置运用资金,加强了员工队伍建设,各方面工作都得到了切实推进,取得了较好的成效。
    
    报告期内,公司重点推进了以下工作:
    
    1、加强资产管理,抓好设施维护,确保设施安全运行。
    
    公司现有主要资产二桥一路的管理维护一直是公司经营管理的重要任务,2017年,公司坚持按照多年来形成的行之有效的管理制度实施对桥梁的管理维护,并针对年内大桥运行的实际情况,采取各种措施保证了桥梁的安全畅通。按照《城市桥梁养护技术规范》科学管理相关设施,除了对桥梁设施日巡查、月度检查、年度的变形观测和综合观测,及时掌握桥梁的运行状况外,针对对设施的每个重点和缺陷部位重点查验,及时发现设施运营过程中出现的问题并及时维护维修,保证了“二桥”设施的完好和正常运行。
    
    全年按计划完成“三桥”设施日常维护项目共56项,计196次,完成新增维护、抢险项目27项。针对嘉华大桥视频监控设施老化的状况,公司对其进行了改造升级。对危及长寿湖旅游高速公路安全通行巨型危石进行了清除,消除了隐患。通过及时维护维修,有力地保证了桥梁及道路设施的完好和正常运行。
    
    在加强管理和维护的同时,合理利用大桥及附属设施资源,努力增加租赁管理收入。全年共计获取大桥附属设施租赁管理收入257.57万元,有效地挖掘了大桥附属设施的潜力,增加了公司的收入。
    
    2、公司参股的重庆市城投金卡信息产业股份有限公司为加快发展,尽快介入智慧城市等相关项目,报告期内进行了增资扩股,公司此次向该公司增加投资441万元。增资完成后该公司总股本达到35,000万元,公司持有其股份1,029.8万元,占其总股本的2.94%。报告期内公司收到该公司2016年度分配红利17.38万元。
    
    公司投资5,000万元参股的“重庆联顺创业投资基金合伙企业(有限合伙)”,2017年已累计考察项目100余个、累计备案项目60余个、完成立项项目9个、已投资项目7个,累计投资金额约1.85亿元。该基金力求不断提升基金价值,确保基金出资人的利益最大化,下阶段还将在已经投入的战略新兴领域军工、环保、新能源等优质项目中寻找进一步跟投机会。
    
    公司参股企业渝涪高速公路有限公司全年实现总收入约8.24亿元,净利润约3.53亿元,较去年有所下降。报告期内,公司收到该公司2015、2016年度红利共计6,930万元。
    
    公司参股企业重庆银行立足专业化、综合经营化、信息智能化的战略目标,2017年经营业绩稳步增长。该行现总股本为3,127,054,805股,公司持有171,339,698股,占比5.48%,该行2017年度年报显示,共实现净利润37.64亿元,同比增加7.5%,每股收益1.19元。报告期内该行实施了2016年度红利派发,公司收到红利款4,986万元。
    
    3、积极推进石板坡长江大桥经营期满移交补偿工作。石板坡长江大桥经营期于2016年底到期,公司自2016年5月起启动了收费期满移交补偿工作。在公司向市政府提交《重庆路桥股份有限公司关于启动石板坡长江大桥经营期满移交补偿工作》的报告后,市政府相关领导对报告作出了批示。公司先后与牵头部门市城管委、市财政局、市国资委,以及接收单位市城投集团进行了多次沟通,对涉及的大桥检测、补偿价格、人员安置等问题进行了协商。按工作安排,已完成了大桥的检测和安全性评估,以及移交前缺陷整治工作。重庆市财政局已委托重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司完成了对石板坡长江大桥收费年限在2016年12月31日到期后价值进行评估,评估基准日为2016年12月31日,评估净值为11,710.56万元,该资产目前账面价值为11,211.08万元。因公司与政府有关部门仍有一些意见分歧,公司已就分歧问题向牵头单位市城管委提交了专题报告,市城管委也以书面形式向市政府进行了转报,由市政府协调解决。市政府已召开专题协调会处理意见分歧,公司将按市政府精神积极推进大桥的移交置换工作,并力争早日完成该工作。
    
    二、报告期内主要经营情况
    
    报告期内,公司完成路桥收费收入23,615.54万元,比上年同期减少20.27%,主要系石板坡长江大桥收费期满通行费收入减少;实现营业收入23,782.48万元,比上年同期减少22.04%。营业利润29,824.54万元,比上年同期减少4.18%;截止2017年12月31日,公司总资产67.06亿元,比年初减少2.09%;总负债31.25亿元,比年初减少7.01%;资产负债率46.61%;股东权益(归属于母公司)35.80亿元,比年初增长2.66%。全年实现净利润2.80亿元,同比减少5.08%。(一) 主营业务分析
    
    利润表及现金流量表相关科目变动分析表
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  科目                   本期数          上年同期数       变动比例(%)
     营业收入                         237,824,785.79     305,068,818.22            -22.04
     营业成本                          24,114,734.37      39,421,967.68            -38.83
     管理费用                          16,071,409.90      16,866,242.57             -4.71
     财务费用                         117,316,749.00     134,151,949.61            -12.55
     经营活动产生的现金流量净额       332,736,428.33     235,137,107.11             41.51
     投资活动产生的现金流量净额      -710,937,166.03     449,302,697.09           -258.23
     筹资活动产生的现金流量净额      -409,000,698.99  -1,065,829,919.49             61.63
    
    
    1. 收入和成本分析
    
    √适用□不适用
    
    报告期内,公司实现营业收入2.38亿元,其中路桥收费收入2.36亿元,其他业务收入166.94万元。营业成本2,411.47万元,其中路桥收费业务成本2,406.58万元,其他业务成本4.89万元。利润总额2.99亿元,归属母公司净利润2.80亿元,基本每股收益0.28元。
    
    (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                                      主营业务分行业情况
                                                        营业收入    营业成本    毛利率比
       分行业     营业收入      营业成本    毛利率(%)  比上年增    比上年增    上年增减
                                                         减(%)     减(%)      (%)
     路桥行业      23,615.54      2,406.58       89.81      -20.27      -29.79   增加1.38
                                                                                 个百分点
     工程项目              0             0        0.00     -100.00     -100.00  减少44.92
                                                                                 个百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                        营业收入    营业成本    毛利率比
       分产品     营业收入      营业成本    毛利率(%)  比上年增    比上年增    上年增减
                                                         减(%)     减(%)      (%)
     过桥项目       3,792.40      1,531.30       59.62      -57.85      -38.07  减少12.89
                                                                                 个百分点
     BOT项目       19,823.14        875.28       95.58       -3.89       -8.37   增加0.21
                                                                                 个百分点
     工程管理           0.00          0.00        0.00     -100.00     -100.00  减少44.92
                                                                                 个百分点
    
    
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    
    √适用 □不适用
    
    建造经营移交(BOT)项目收入核算方法,以建造期间投入的成本作为BOT项目的摊余成本,且连同未来现金流入的折现计算实际利率,经营期间按照摊余成本与实际利率确认BOT项目收入。由于公司BOT项目核算方法不同于其他项目,因此,其毛利率与其他项目不具可比性。
    
    (2). 产销量情况分析表
    
    □适用√不适用
    
    (3). 成本分析表
    
    单位:万元
    
                                          分行业情况
                                       本期占             上年同   本期金额
      分行业   成本构成项   本期金额   总成本   上年同期   期占总   较上年同      情况
                   目                   比例      金额     成本比   期变动比      说明
                                        (%)                例(%)     例(%)
                                                                             主要系石板
                                                                             坡长江大桥
                                                                             收费经营权
     路桥行业  维护管理     2,406.58   100.00   3,427.90    91.36     -29.79  于2016年12
                                                                             月31日到
                                                                             期,其成本减
                                                                             少所致
                                                                             主要系本期
     工程项目  工程管理         0.00     0.00     324.04     8.64    -100.00  无工程项目
                                                                             收入、成本所
                                                                             致
    
    
    成本分析其他情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 主要销售客户及主要供应商情况
    
    □适用√不适用
    
    2. 费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
        项  目       本期数      上期数     变动比例                变动原因
                                             (%)
     税金及附加        268.43      824.34      -67.44  主要系上期营改增所致
     管理费用        1,607.14    1,686.62       -4.71  主要系本期费用减少所致
     财务费用       11,731.67   13,415.19      -12.55  主要系本期贷款规模下降所致
     投资收益       19,064.83   21,374.19      -10.80  主要系本期投资企业收益减少所致
     所得税费用      1,853.84    1,745.01        6.24  主要系本期应纳所得额增加所致
    
    
    3. 研发投入
    
    研发投入情况表
    
    □适用 √不适用
    
    情况说明
    
    □适用√不适用
    
    4. 现金流
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元
    
          项  目           本期数           上期数         变动比例(%)        变动原因
     经营活动产生的         33,273.64        23,513.71            41.51  主要系收款时间
     现金流量净额                                                         性差异所致
     投资活动产生的                                                       主要系本年金融
     现金流量净额          -71,093.72        44,930.27          -258.23  资产投资增加所
                                                                          致
     筹资活动产生的                                                       主要系上年归还
     现金流量净额          -40,900.07      -106,582.99            61.63  到期中期票据所
                                                                          致
    
    
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    
    □适用√不适用
    
    (三) 资产、负债情况分析
    
    √适用 □不适用
    
    1. 资产及负债状况
    
    单位:万元
    
                                                        上期期末   本期期末
                                本期期末数              数占总资   金额较上
       项目名称    本期期末数   占总资产的   上期期末数  产的比例   期期末变    情况说明
                                比例(%)                 (%)     动比例
                                                                  (%)
                                                                             主要系本期
     货币资金       59,371.54         8.85  138,091.68     20.16     -57.01  金融资产投
                                                                             资增加所致
     以公允价值计                                                            主要是本期
     量且其变动计   19,160.61         2.86    9,423.14      1.38     103.34  金融资产投
     入当期损益的                                                            资增加所致
     金融资产
                                                                             主要系收款
     应收账款        1,670.90         0.25   10,685.90      1.56     -84.36  时间性差异
                                                                             所致
     预付账款           34.23         0.01        0.00      0.00     100.00
     其他应收款      1,299.99         0.19      928.72      0.14      39.98
     存货           34,868.31         5.20   34,692.39      5.07       0.51
                                                                             主要系本期
                                                                             一年内到期
     其他流动资产    7,270.00         1.08    3,730.00      0.54      94.91  的金融资产
                                                                             投资增加所
                                                                             致
     可供出售金融                                                            主要系本期
     资产          168,550.24        25.14  106,218.71     15.51      58.68  金融资产投
                                                                             资增加所致
     长期应收款    208,031.93        31.02  214,375.81     31.30      -2.96
     长期股权投资  136,206.46        20.31  131,482.73     19.20       3.59
                                                                             主要系本期
     投资性房地产       66.64         0.01        0.00      0.00     100.00  出租性房产
                                                                             转入所致
     固定资产       18,804.61         2.80   19,866.31      2.90      -5.34
     递延所得税资       84.44         0.01      236.88      0.03     -64.35
     产
                                                                             主要系本期
     应付账款          668.72         0.10    1,950.30      0.28     -65.71  支付工程款
                                                                             所致
     预收款项        8,991.18         1.34    8,912.83      1.30       0.88
     应付职工薪酬    1,104.85         0.16    1,409.40      0.21     -21.61
     应交税费          715.41         0.11    1,089.46      0.16     -34.33
     应付利息        3,416.30         0.51    3,441.24      0.50      -0.72
                                                                             主要系本期
     其他应付款        349.51         0.05    2,701.05      0.39     -87.06  退还合作诚
                                                                             意金
     一年内到期的   18,672.00         2.78   18,512.00      2.70       0.86
     非流动负债
     长期借款      174,523.00        26.03  193,195.00     28.21      -9.66
     应付债券       85,608.23        12.77   85,463.64     12.48       0.17
     长期应付职工      796.40         0.12      812.14      0.12      -1.94
     薪酬
     递延所得税负   17,693.82         2.64   18,627.16      2.72      -5.01
     债
    
    
    2. 截至报告期末主要资产受限情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元
    
       项  目                          期末账面价值                   受限原因
     长期应收款                          1,566,886,270.13              [注1]
     固定资产                              172,979,588.25              [注2]
       合  计                            1,739,865,858.38
    
    
    注1:长期应收款受限系以嘉华大桥经营收益权为公司借款提供质押担保。
    
    注2:固定资产受限系以石门大桥收费权为公司借款提供质押担保。3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 行业经营性信息分析
    
    √适用 □不适用
    
    公司主营业务为路桥收费、工程总承包,其中路桥收费以特许经营模式运营。公司与经重庆市政府授权的重庆市城市建设投资公司签订了《关于“三桥”委托收费的协议》和《重庆嘉华嘉陵江大桥BOT模式投资建设协议书》,与经长寿区人民政府授权的重庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司签订了《长寿湖旅游专用高速公路工程BOT模式投资建设协议书》,有效地保障了公司路桥收费业务的合法经营地位,并形成了持续稳定的收入来源。
    
    1、路桥收费行业
    
    重庆市地处西部地区,基础设施建设相对薄弱,作为长江经济带上游的特大城市,具有“一带一路”和长江经济带联结点的特殊区位优势,未来基础设施的投资将显著超过其他地区,2017年重庆市基础设施投资5,659.12亿元,增长15.8%,预计2018年仍将保持较高速度的增幅。由于目前公路交通建设仍存在较大的资金缺口,为了保证资金来源,在一定时期内,“贷款修路、收费还贷”政策仍将继续实行,因此行业发展前景良好。从行业运行效益看,虽然国家有逐步降低公路收费的政策意向,但目前行业盈利和获现能力仍然良好,债务结构合理,资产、收入和现金流对债务的保障程度较高,也易于获得各方面融资的支持。从国家发改委和各地发改委推荐的PPP投资项目库中可以看出,基础设施建设仍占有很大的比例,高速公路和高等级收费公路、桥梁等也有较多的投资项目。因此,路桥收费行业仍具有较大的发展机遇。
    
    公司现有嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥、长寿湖旅游高速公路的收费权,每年均有稳定的收入来源。
    
    2、工程总承包行业
    
    公司具有市政公用工程总承包壹级资质。随着我国市场经济的发展,加快城市群建设发展、增强中心城市辐射带动功能已成为共识。国务院关于同意《成渝城市群发展规划》明确提出,成渝城市群的发展目标是建设具有国际竞争力的国家级城市群,全面融入“一带一路”和长江经济带建设。在重庆市交委举行的全市交通基础设施建设提升战略行动新闻通气会上披露,从2018年起至2020年,重庆市计划总投资2,685亿元,建设农村小康路、高速铁路、高速公路和普通干线公路。意味着重庆市的市政公用、道路、桥梁、轨道等市政交通设施建设规模仍会迅速发展,为市政工程投资、建设企业提供了较好的机遇。
    
    (五) 投资状况分析
    
    1、对外股权投资总体分析
    
    √适用□不适用
    
    截止2017年末,公司长期股权投资为13.62亿元,比上年增长3.59%,主要系被投资企业收益增加,公司权益法核算增加投资。公司参股的重庆市城投金卡信息产业股份有限公司为加快发展,尽快介入智慧城市等相关项目,报告期内进行了增资扩股,公司向该公司增加投资441万元。增资完成后该公司总股本达到35,000万元,公司持有其股份1,029.8万元,占其总股本的2.94%。
    
    (1)重大的股权投资
    
    □适用 √不适用
    
    (2)重大的非股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    公司与重庆信托签订了《重庆信托·恒瑞4号集合资金信托合同(第2期)》,约定将信托资金向江西顺风光电投资有限公司发放最高额信托借款用于该公司及其下属公司经营周转,信托预期收益率为6%。2017年11月公司投入信托资金73,500万元,本期确认投资收益422.88万元,截至2017年12月31日,尚有73,500万元信托资金本金未到约定的信托期限。
    
    (3)以公允价值计量的金融资产
    
    √适用 □不适用
    
    见第二节公司简介和主要财务指标“十一、采用公允价值计量的项目”(六) 重大资产和股权出售
    
    √适用 □不适用
    
    公司与重庆两江新区土地储备整治中心(原重庆两路寸滩保税港区土地储备整治中心)签订《国有土地使用权收储补偿协议书》,同意将公司合法拥有的位于江北区寸滩街道寸滩村原印子石社、大田沟社和羊坝滩村原前进社面积78,143平方米土地交由重庆两江新区土地储备整治中心作为国家重点建设项目的储备用地收回。截至2017年12月31日,公司已收到上述土地补偿金人民币8,750万元。由于重庆两江新区土地储备整治中心机构和人员调整,导致目前尚未取得标的土地收回储备批文,本公司也尚未办理土地权证的注销手续,尚未正式将标的土地交付给重庆两江新区土地储备整治中心,故该宗土地权属仍属于本公司,账面净值为3,943.93万元。
    
    (七) 主要控股参股公司分析
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元
    
      子公司全   业务   权益比    总注册资      总资产        净资产      营业利润      净利润     主要经营活
         称             例(%)      本                                                                 动
      重庆渝涪   交通                                                                               渝涪高速公
      高速公路   运输     33      200,000    900,249.80    366,988.21    38,497.37    35,314.34   路经营管理。
      有限公司
                                                                                                    计算机系统
                                                                                                   服务;金融、
                                                                                                    交通软件应
      重庆城投   计算                                                                               用服务,IC
      金卡交通   机及    2.94      35,000       71,703        44,196       10,792       3,593     卡应用服务,
      信息产业   应用                                                                               智能交通系
      有限公司   服务                                                                              统应用服务;
                                                                                                    智能交通系
                                                                                                   统设备制造、
                                                                                                       销售
      重庆鼎顺
      房地产开   房地     100       4,520      34,856.27     29,952.29      -6.48        -6.48      房地产开发
      发有限公    产
         司
    
    
    注:城投金卡经营数据未经审计。
    
    (八) 公司控制的结构化主体情况
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    
    (一) 行业格局和趋势
    
    √适用 □不适用
    
    1、路桥收费业务
    
    公司所属重庆市主城区嘉陵江石门大桥、嘉陵江嘉华大桥,以及长寿区长寿湖旅游专用高速公路均位于重庆市区域内,具有特许经营权。公司的路桥费收入也与政府授权的单位签订了收费协议,收入稳定,基本不存在竞争的情况。
    
    近年来,我国高速公路、高等级公路、桥梁等基础设施建设领域取得了极大的发展。但是,东西部地区、城市与乡村之间的基础设施建设也还存在较大的差距。重庆市作为“一带一路”和长江经济带的重要节点,区域内有长江、嘉陵江两条河流,与交通设施较发达地区存在较大差距,因此,道路、桥梁的建设仍将有较大的潜力。各地也积极推行以PPP模式投资建设基础设施项目,国家发改委及各地发改委项目库中基础设施建设项目占有较大的比例,以PPP模式及各种投融资模式建设的高速公路及其他路桥收费项目仍有较大的发展空间。
    
    2、工程总承包业务
    
    公司是具有“市政公用工程总承包壹级”资质的大型基础设施建设企业,但行业竞争激烈,且公司没有自己的施工队伍和机械设备,在此方面处于劣势地位。但公司良好的财务状况,稳定的现金流,以及在工程建设管理方面、在BOT模式建设大型基础设施项目上的一整套建设、管理经验,也为公司承建大型项目打下了坚实基础。在公共与基础设施领域,推广PPP模式成为国家当前稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的重要模式。随着PPP的快速发展,国家陆续出台相关政策规范PPP项目运作和市场发展,遏制隐性债务风险增量,在强监管背景下PPP项目入库速度将放缓,总量规模增长速度将下降,长期而言有利于PPP市场健康可持续发展,未来PPP仍然会是社会资本进行基础设施投资建设的主要模式。
    
    由于传统工程施工业务利润率较低,为提升公司盈利水平,公司拟发展基础设施项目投资业务,以项目投资业务拉动工程施工业务的策略,使工程总承包业务的利润结构由单一的以施工业务利润向投资收益和施工收益并举转变。
    
    (二) 公司发展战略
    
    √适用 □不适用
    
    未来,公司仍坚持以基础设施项目经营管理为主、工程承包为辅的经营策略,并适时介入其他行业,分散公司业务相对集中的风险。充分发挥上市公司融资功能,多渠道、多方式筹集资金,以项目投资业务拉动工程施工业务,加快发展速度、促进公司转型,提升公司业绩、增加股东回报。
    
    在基础设施项目经营管理方面,公司将密切关注政策面情况,积极做好PPP模式在基础设施领域内的研究和运用,在做好风险控制和应对措施同时,谨慎投资路桥收费项目,适时介入其他基础设施经营项目,尝试多元化经营,分散公司过度集中于路桥收费建设项目的风险,确保公司具有持续、稳定的发展能力。
    
    (三) 经营计划
    
    √适用 □不适用
    
    2018年经营目标:公司将继续以发展战略为核心,围绕年度经营目标,合理调度公司资源,优化运行,进一步控制成本费用,实现公司各项业务的稳健发展和股东价值最大化。
    
    2018年度公司预计完成收入4亿元,成本计划0.4亿元,期间费用计划1.7亿元,预计营业外收入0.5亿元。
    
    (四) 可能面对的风险
    
    √适用 □不适用
    
    1、宏观经济波动风险
    
    公司的市政工程总承包业务类似路桥建设施工行业,工程承包及管理业务与宏观经济的运行发展密切相关,公司业务的发展和扩张很大程度上依赖于国民经济整体运行状况及国家固定资产投资规模、城市化发展进程。因此宏观经济波动将导致业主对市政工程项目建设需求的变化,从而直接影响公司的经营业绩。若全球宏观经济进入下行周期或者我国经济增长速度显著放缓,而本公司未能对此有合理预期并相应调整经营策略,则本公司经营业绩存在下滑的风险。
    
    我国收费公路的建设经营具有较强的政策性,国家及地方政府相关政策尤其是收费政策的变化将对企业产生较大影响。政府公路规划、收费公路管理方式、运营主体、投融资体制、费率、收费期限、经营权转让等方面的政策变化,都会对收费公路企业产生较大影响。长期看,虽然在相当长的时间内收费公路还将继续存在,但未来面临逐步取消收费的政策风险。
    
    公司现有的收费项目均与政府委托机构签订了相对固定的经营收入协议,不受宏观经济调控的影响。但公司总承包业务受宏观经济波动的影响较大。针对将来的风险,公司将在未来的投资活动中,密切关注政策变化,认真研究风险控制措施,在保证项目有较好的收益的情况下谨慎投资路桥收费项目,并适时介入其他基础设施经营项目,提高公司投资施工营运一体化的能力,降低对路桥收费行业的依赖。
    
    2、行业风险
    
    公司的路桥收费行业由于具有一定的区域垄断性质,行业风险较小。但公司的总承包业务面临行业激烈的竞争,公司虽然具有市政公用工程总承包壹级资质,但行业特点是准入门槛较低,竞争激烈,毛利率低,且面临的竞争对手是一些原交通部直属的大型公路桥梁施工单位、铁道部直属的建设单位、各地规模较大的公路桥梁施工单位,其中仅国家一级施工企业就达500多家,市场竞争比较激烈。
    
    公司资金、人员、信誉方面具有较大的优势,同时,通过近年来公司两个BOT模式投资建设项目的成功,公司总结了一套完整的建设管理经验,为公司投资施工营运一体化打下了基础,加之重庆基础设施建设发展迅速,为公司在工程总承包方面提供了较大的拓展空间。
    
    3、财务风险
    
    由于公司投资建设的基础设施项目为资本密集型行业,资金投入量大,期限久、回收期长。公司融资方式较为单一,主要融资手段为银行借款和发行公司债券,但是资产流动性仍然偏低。公司一旦获得大型基础设施项目投资,将面临持续性的资金需求,这将对公司的对外融资能力以及内部资金运用管理能力提出更高要求,公司或将存在大规模资本支出而导致的财务风险。
    
    公司将进一步强化财务管理,合理有效使用资金,优化财务结构,加强银企合作,拓宽融资渠道,提高公司融资能力;此外,利用上市公司的平台,充分发挥资本市场融资功能,力争实现发行公司债券等再融资,优化公司资产结构,降低财务风险。
    
    4、单一客户依赖风险
    
    公司路桥收费收入是通过市财政拨付给重庆市城市建设投资公司,再由其按协议向公司支付,存在一定的依赖风险。
    
    根据这一情况,公司以总经理挂帅,加强与该公司的沟通协调,定期派员按协议催收,近年来执行情况良好。
    
    5、资产萎缩风险
    
    公司所属石板坡长江大桥收费期限已于2016年12月31日到期,石门嘉陵江大桥收费期限为2021年12月31日,公司现正与相关部门协商石板坡长江大桥到期移交补偿事宜。但随着老桥收费期的逐步到期,造成公司资产和收入减少,具有资产萎缩风险。
    
    公司将坚持以基础设施项目经营管理为主、工程承包为辅的经营策略,并适时介入其他行业,充分发挥上市公司融资功能,促进公司投资施工营运一体化,保障公司持续发展。
    
    (五) 其他
    
    √适用 □不适用
    
    公司与重庆宇鸣实业有限公司(以下简称“宇鸣公司”)、中房地产股份有限公司和成都鸣升贸易有限公司于2000年7月共同投资设立重庆长江竹业发展有限公司(以下简称“长竹公司”,该公司注册资本5,000万元,公司持股比例为1%,已实缴完毕,2001年4月,公司与宇鸣公司签订股份转让协议,将持有的长竹公司1%股份转让给宇鸣公司;2001年4月16日,长竹公司完成工商变更手续,至此公司不再是长竹公司的股东)。2017年7月,中国信达资产管理股份有限公司重庆市分公司(以下简称“信达公司”)向重庆市第五中级人民法院提起诉讼,认为宇鸣实业未履行出资义务,请求判令公司及中房地产股份有限公司就宇鸣实业未履行出资义务的本金及利息共计人民币64,023,352.78元承担连带责任。
    
    根据相关法律规定,若法院判令公司及中房地产股份有限公司对宇鸣实业出资不实的部分承担连带责任后,公司仍有权向宇鸣实业全额追偿。
    
    另,公司认为宇鸣公司利用控股股东的有利条件,与长竹公司、建行大都会支行将其自身高达6,000多万元的债务转移给长竹公司(后建行将该债权作为不良资产剥离给信达公司),严重损害了长竹公司及股东的利益。为此,2017年10月,公司委托重庆百君律师事务所向重庆市第五中级人民法院提起诉讼,请求确认宇鸣公司、长竹公司、中国建设银行重庆大都会支行于 2001年7月31日签订的《借款债务转移协议》无效。重庆市第五中级人民法院已受理了公司的诉讼请求。截至披露日,该案尚未开庭审理。
    
    四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
    
    □适用 √不适用
    
    第五节 重要事项
    
    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    
    (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    
    √适用 □不适用
    
    为提高对股东的合理投资回报,根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等要求,公司第五届董事会第二次会议及2012年第三次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》,对《公司章程》中公司利润分配的原则及方式等相关政策进行了修订和完善(相关公告于2012年8月14日、8月30日在《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上进行披露)。
    
    公司于2017年4月7日召开的2016年年度股东大会审议通过了《公司2016年度利润分配预案》,公司2016年度利润分配方案为:以公司2016年年末股本总数907,742,000股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.098元(含税),每股派送红股0.1股,共计派发现金红利88,958,716元,派送红股90,774,200股,本次分配后总股本为998,516,200股。
    
    公司全体独立董事对公司2016年度利润分配预案发表独立意见表示同意。
    
    公司于2017年6月5日完成2016年度利润分配相关实施工作。(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预
    
    案
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                            分红年度合并报  占合并报表中
       分红    每10股送   每10股派   每10股转   现金分红的  表中归属于上市  归属于上市公
       年度     红股数    息数(元)   增数(股)    数额     公司普通股股东  司普通股股东
                (股)    (含税)               (含税)      的净利润     的净利润的比
                                                                                率(%)
     2017年            1       0.85          0  84,873,877  280,263,567.75         30.28
     2016年            1       0.98          0  88,958,716  295,262,983.58         30.13
     2015年            0       0.75          0  68,080,650  224,749,854.22         30.29
    
    
    (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
    
    □适用√不适用
    
    (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方
    
    案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用
    
    二、承诺事项履行情况
    
    (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
    
    期内的承诺事项□适用√不适用
    
    (二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
    
    是否达到原盈利预测及其原因作出说明
    
    □已达到□未达到√不适用
    
    三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用√不适用
    
    四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
    
    □适用√不适用
    
    五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
    
    (一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
    
    √适用 □不适用
    
    1、本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
    
    2、本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项,故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响。
    
    (二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    六、聘任、解聘会计师事务所情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                 现聘任
     境内会计师事务所名称                                天健会计师事务所(特殊普通合伙)
     境内会计师事务所报酬                                                         550,000
     境内会计师事务所审计年限                                                           6
                                             名称                        报酬
     内部控制审计会计师事务所     天健会计师事务所(特殊普通                      200,000
                                  合伙)
    
    
    聘任、解聘会计师事务所的情况说明
    
    √适用□不适用
    
    公司于2017年4月7日召开的公司2016年年度股东大会审议通过了《关于支付2016年财务审计机构审计报酬以及聘请2017年公司财务审计、内部控制审计机构的议案》,同意支付天健会计师事务所(特殊普通合伙)2016年度的审计费用75万元,并继续聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017年度财务审计、内部控制审计机构。
    
    审计期间改聘会计师事务所的情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    七、面临暂停上市风险的情况
    
    (一) 导致暂停上市的原因
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 公司拟采取的应对措施
    
    □适用√不适用
    
    八、面临终止上市的情况和原因
    
    □适用 √不适用
    
    九、破产重整相关事项
    
    □适用√不适用
    
    十、重大诉讼、仲裁事项
    
    □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    
    十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    
    况□适用√不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
    
    十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    
    (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
    
    □适用√不适用
    
    (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
    
    股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    员工持股计划情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他激励措施
    
    □适用√不适用
    
    十四、重大关联交易
    
    (一) 与日常经营相关的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 共同对外投资的重大关联交易
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (四) 关联债权债务往来
    
    1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
    
    □适用√不适用
    
    2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    
    □适用 √不适用
    
    3、临时公告未披露的事项
    
    □适用√不适用
    
    (五) 其他
    
    √适用 □不适用
    
    1.购买基金
    
    2010年,公司投资1,800万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民多利债券型基金”,投资1,100万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民货币基金”。2015年度公司通过红利再投资方式购买138.09万元“益民多利债券型基金”,2015-2017年度公司通过红利再投资方式购买“益民货币基金”247.57万元。2017年,公司投资499.90万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民信用增利一年定期开放债券型证券投资基金”。
    
    截至2017年12月31日,上述基金的公允价值为3,416.38万元,列报于“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”项目。
    
    2.购买信托产品
    
    公司与重庆信托签订了《重庆信托·恒瑞4号集合资金信托合同(第2期)》,约定将信托资金向江西顺风光电投资有限公司发放最高额信托借款用于该公司及其下属公司经营周转,信托预期收益率为6%。2017年11月公司投入信托资金73,500万元,本期确认投资收益422.88万元,截至2017年12月31日,尚有73,500万元信托资金本金未到约定的信托期限。
    
    3.关联租赁情况
    
       出 租 方 名         承租方名称        租赁资产种类   本期确认的     上年同期确认的
     称                                                    租赁收入         租赁收入
     重庆路桥      重庆国投物业管理有限公   房屋建筑物     244,114.29         183,085.71
                             司
    
    
    4.关联方应付款项
    
       项目名称          关联方                 期末数                   期初数
     其他应付款         国信控股                                             1,700,275.32
       小  计                                                                1,700,275.32
    
    
    十五、重大合同及其履行情况
    
    (一) 托管、承包、租赁事项
    
    1、托管情况
    
    □适用√不适用
    
    2、承包情况
    
    □适用√不适用
    
    3、租赁情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                             租赁                            租赁    租赁
      出租   租赁    租赁    资产   租赁起   租赁终   租赁    收益    收益    是否    关联
      方名   方名    资产    涉及    始日     止日    收益    确定    对公    关联    关系
       称     称     情况    金额                            依据    司影    交易
                                                                      响
             重 庆
             国 投                                                                 其  他
     重  庆  物  业  房屋    60.04  2016-6   2019-5   25.63  市  场  25.63   是      关  联
     路桥    管  理                                          定价                   人
             有 限
             公司
    
    
    (二) 担保情况
    
    □适用√不适用
    
    (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
    
    1、委托理财情况
    
    (1).委托理财总体情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
           类型         资金来源         发生额        未到期余额       逾期未收回金额
     资管理财计划    自有资金                90,920          80,770                     0
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托理财情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
        未    减
        是   来    值
                                                                       报            预                      否   是    准
                                                           资          酬    年化    期                      经   否    备
      受   委托理    委托理    委托理财起    委托理财终    金   资金   确    收益    收     实际    实际收   过   有    计
      托   财类型    财金额      始日期        止日期      来   投向   定     率     益    收益或   回情况   法   委    提
      人                                                   源          方            (如    损失             定   托    金
                                                                       式           有)                      程   理    额
        序   财   (如
        计   有)
        划
     申
     万
     宏                                                         投资
     源   宏源10                                          自   股
     证   号35天      1,000   2015-12-16    2018-04-04    有   票、   协    4.20%           46.33            是
     券   C类                                             资   基     议
     有                                                    金   金、
     限                                                         债券
     公
     司
     财
     通
     证   财通证                                               投资
     券   券月月                                          自   债券
     股   福集合      2,000   2017-04-24    2017-11-06    有   及货   协    4.65%           49.93   2,000    是
     份   资产管                                          资   币基   议
     有   理计划                                          金   金等
     限   A2
     公
     司
     财
     通
     证   财通证                                               投资
     券   券月月                                          自   债券
     股   福集合      2,100   2016-12-27    2018-04-02    有   及货   协    4.57%           28.08   2,000    是
     份   资产管                                          资   币基   议
     有   理计划                                          金   金等
     限   A3
     公
     司
     财
     通
     证   财通证                                               投资
     券   券月月                                          自   债券
     股   福集合      3,000   2017-04-12    2017-09-19    有   及货   协    4.34%           57.51   3,000    是
     份   资产管                                          资   币基   议
     有   理计划                                          金   金等
     限   A5
     公
     司
     财   财通证                                          自   投资   协
     通   券月月        570   2017-08-01    2018-07-02    有   债券   议    6.18%                            是
     证   福10号                                          资   及货
     券   集合资                                          金   币基
     股   产管理                                               金等
     份   计划
     有
     限
     公
     司
     财
     通
     证   财通证                                               投资
     券   券月月                                          自   债券
     股   福11号        600   2017-09-18    2018-09-17    有   及货   协    5.85%                            是
     份   集合资                                          资   币基   议
     有   产管理                                          金   金等
     限   计划
     公
     司
     财
     通
     证   财通证                                               投资
     券   券月月                                          自   债券
     股   福21号      3,000   2017-09-21    2018-04-11    有   及货   协    4.42%           37.08            是
     份   集合资                                          资   币基   议
     有   产管理                                          金   金等
     限   计划
     公
     司
     财
     通
     证   财通证                                               投资
     券   券月月                                          自   债券
     股   福集合      2,000   2017-11-06    2017-12-11    有   及货   协    4.65%            8.92   2,000    是
     份   资产管                                          资   币基   议
     有   理计划                                          金   金等
     限   A4
     公
     司
     财
     通
     证   财通证                                               投资
     券   券月月                                          自   债券
     股   福集合      2,000   2017-12-11    2018-01-15    有   及货   协    4.75%            9.11    2,000   是
     份   资产管                                          资   币基   议
     有   理计划                                          金   金等
     限   A8
     公
     司
     国
     元                                                         投资
     证   国元元                                               固定
     券   赢3号                                           自   收益
     股   债券分        550   2016-12-01    2017-09-05    有   类和   协    4.62%           14.43   550      是
     份   级管理                                          资   现金   议
     有   计划                                            金   类金
     限                                                         融产
     公                                                         品
     司
     国
     元                                                         用于
     证                                                         补充
     券                                                    自   产品
     股   元益多        600   2016-07-19    2017-07-19    有   发行   协    3.56%           10.13   600      是
     份                                                    资   人的   议
     有                                                    金   运营
     限                                                         资金
     公
     司
     重   重庆信                                          自    向    协
     庆   托·恒     73,500   2017-11-15    2019-09-29    有   江西   议    6.00%          422.88            是
     国   瑞4                                             资   顺风
     际   号集合                                          金   公司
     信   资金信                                               发放
     托   托合同                                               最高
     股   (第2                                                额信
     份   期)                                                 托借
     有                                                         款
     限
     公
     司
    
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3).委托理财减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    2、委托贷款情况
    
    (1).委托贷款总体情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (2).单项委托贷款情况
    
    □适用 √不适用
    
    其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (3).委托贷款减值准备
    
    □适用 √不适用
    
    3、其他情况
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他重大合同
    
    □适用 √不适用
    
    十六、其他重大事项的说明
    
    □适用√不适用
    
    十七、积极履行社会责任的工作情况
    
    (一) 上市公司扶贫工作情况
    
    □适用√不适用
    
    (二) 社会责任工作情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司充分重视和切实维护员工的合法权益,以逐步完善的薪酬福利体系作为员工基本保障,为员工提供必备的专业技能培训,搭建职业晋升平台,开展丰富的业余生活陶冶员工的情操,以多种形式的人文关怀温暖员工,同时关注员工职业健康,致力于使公司成为成就员工事业的平台。
    
    公司参与多种形式的公益慈善事业,组成志愿者队伍,发扬志愿精神,积极投身社会公益活动。
    
    (三) 环境信息情况
    
    1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    2. 重点排污单位之外的公司
    
    □适用 √不适用
    
    3. 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    (四) 其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    十八、可转换公司债券情况
    
    (一) 转债发行情况
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 报告期转债持有人及担保人情况
    
    □适用√不适用
    
    (三) 报告期转债变动情况
    
    □适用√不适用
    
    报告期转债累计转股情况
    
    □适用√不适用
    
    (四) 转股价格历次调整情况
    
    □适用√不适用
    
    (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    
    □适用 √不适用
    
    (六) 转债其他情况说明
    
    □适用 √不适用
    
    第六节 普通股股份变动及股东情况
    
    一、普通股股本变动情况
    
    (一) 普通股股份变动情况表
    
    1、普通股股份变动情况表
    
    单位:股
    
                      本次变动前           本次变动增减(+,-)           本次变动后
                                     发              公
                                比   行              积  其                           比
                      数量      例   新     送股     金  他     小计         数量      例
                                (%)  股              转                               (%)
                                                     股
     一、有限售条
     件股份
     1、国家持股
     2、国有法人
     持股
     3、其他内资
     持股
     其中:境内非
     国有法人持
     股
           境内
     自然人持股
     4、外资持股
     其中:境外法
     人持股
           境外
     自然人持股
     二、无限售条  907,742,000  100   0  90,774,200   0   0  90,774,200  998,516,200  100
     件流通股份
     1、人民币普   907,742,000  100   0  90,774,200   0   0  90,774,200  998,516,200  100
     通股
     2、境内上市
     的外资股
     3、境外上市
     的外资股
     4、其他
     三、普通股股  907,742,000  100   0  90,774,200   0   0  90,774,200  998,516,200  100
     份总数
    
    
    2、普通股股份变动情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    根据公司股东大会决议,公司实施完成2016年度利润分配后,公司总股本由907,742,000股增加至998,516,200股。
    
    3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    
    √适用 □不适用
    
    实施送转股方案后,按新股本总额998,516,200股摊薄计算的2016年度每股收益为0.30元、每股净资产为3.49元。
    
    4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    
    □适用 √不适用
    
    (二) 限售股份变动情况
    
    □适用√不适用
    
    二、证券发行与上市情况
    
    (一)截至报告期内证券发行情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股 币种:人民币
    
      股票及其衍生              发行价格                           获准上市交   交易终止
       证券的种类    发行日期    (或利     发行数量    上市日期     易数量       日期
                                  率)
     可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
      重庆路桥股份
      有限公司2014   2015-3-16         5%  450,000,000  2015-3-27  450,000,000  2020-3-16
     年公司债券(第
            一期)
      重庆路桥股份
      有限公司2014   2015-4-27      4.87%  410,000,000   2015-6-2  410,000,000  2020-4-27
     年公司债券(第
            二期)
    
    
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    
    □适用 √不适用
    
    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    
    √适用 □不适用
    
    根据公司股东大会决议,公司实施完成2016年度利润分配后,公司总股本由907,742,000股增加至998,516,200股。
    
    (三)现存的内部职工股情况
    
    □适用√不适用
    
    三、股东和实际控制人情况
    
    (一)股东总数
    
     截止报告期末普通股股东总数(户)                                                62,683
     年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                      62,938
     (户)
    
    
    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
    
    单位:股
    
                                      前十名股东持股情况
                                                               持   质押或冻结情况
                                                               有
                                                               有
                                                               限
           股东名称                         期末持股数   比例   售  股               股东
           (全称)         报告期内增减       量        (%)   件条份状    数量      性质
                                                               股  态
                                                               份
                                                               数
                                                               量
                                                                                    境内
     重庆国际信托股份有限      13,578,319  149,361,511  14.96   0  无            0  非国
     公司                                                                           有法
                                                                                    人
                                                                                    境内
     同方国信投资控股有限      12,611,922  138,731,140  13.89   0  质  138,700,000  非国
     公司                                                          押               有法
                                                                                    人
     中国建设银行-华夏红
     利混合型开放式证券投                   14,994,750   1.50   0  无            0  未知
     资基金
     重庆国际信托股份有限                                                           境内
     公司-兴国1号集合资        1,000,000   11,000,000   1.10   0  无            0  非国
     金信托计划                                                                     有法
                                                                                    人
     中融人寿保险股份有限                    7,799,957   0.78   0  无            0  未知
     公司-分红保险产品
     重庆紫钧投资有限公司                    7,284,370   0.73   0  无            0  未知
     上海世兆投资管理有限                    6,919,660   0.69   0  无            0  未知
     公司
     蔡佳男                                  6,227,100   0.62   0  无            0  未知
     刘春昱                                  5,980,000   0.60   0  无            0  未知
     张宝忠                                  5,683,670   0.57   0  无            0  未知
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                   股东名称                持有无限售条件流通股的      股份种类及数量
                                                    数量             种类        数量
     重庆国际信托股份有限公司                         149,361,511  人民币普  149,361,511
                                                                     通股
     同方国信投资控股有限公司                         138,731,140  人民币普  138,731,140
                                                                     通股
     中国建设银行-华夏红利混合型开放式证              14,994,750  人民币普   14,994,750
     券投资基金                                                      通股
     重庆国际信托股份有限公司-兴国1号集               11,000,000  人民币普   11,000,000
     合资金信托计划                                                  通股
     中融人寿保险股份有限公司-分红保险产               7,799,957  人民币普    7,799,957
     品                                                              通股
     重庆紫钧投资有限公司                               7,284,370  人民币普    7,284,370
                                                                     通股
     上海世兆投资管理有限公司                           6,919,660  人民币普    6,919,660
                                                                     通股
     蔡佳男                                             6,227,100  人民币普    6,227,100
                                                                     通股
     刘春昱                                             5,980,000  人民币普    5,980,000
                                                                     通股
     张宝忠                                             5,683,670  人民币普    5,683,670
                                                                     通股
                                           公司上述无限售条件流通股股东中,公司第二大股东
                                           同方国信投资控股有限公司是公司第一大股东重庆
                                           国际信托股份有限公司的控股股东,重庆国际信托股
                                           份有限公司-兴国1号集合资金信托计划系第一大股
     上述股东关联关系或一致行动的说明      东重庆国际信托股份有限公司设立并自主管理的信
                                           托计划,属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
                                           办法》规定的一致行动人;除此之外,公司未知其它
                                           股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持
                                           股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    
    □适用√不适用
    
    (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
    
    □适用√不适用
    
    四、控股股东及实际控制人情况
    
    (一) 控股股东情况
    
    1 法人
    
    √适用□不适用
    
     名称                            同方国信投资控股有限公司
     单位负责人或法定代表人          刘勤勤
     成立日期                        2007-5-23
                                     (一)在中国政府鼓励和允许的领域内依法进行投资;(二)
                                     向其所投资企业提供下列服务:1、协助或代理公司所投资企
                                     业从国内外采购该企业自用的机器设备、办公设备和生产所
                                     需的原材料、元器件、零部件并提供售后服务;2、为公司所
                                     投资企业提供产品生产、销售和市场开发过程中的技术支持、
     主要经营业务                    员工培训、企业内部人事管理等服务;3、协助其所投资企业
                                     寻求贷款及提供担保;(三)为其投资者提供咨询服务,为其
                                     关联公司提供与其投资有关的市场信息等咨询服务;(四)从
                                     事母公司及其关联公司、子公司所生产产品的进出口、佣金
                                     代理(拍卖除外),并提供相关配套服务。(经营范围涉及许
                                     可、审批经营的,须办理相应许可、审批手续后方可经营)
     报告期内控股和参股的其他境内外  持有中国民生银行股份有限公司50,000万股股份。
     上市公司的股权情况
                                     国信控股持有公司股份  138,731,140 股,占公司总股本
     其他情况说明                    13.89%,该公司持有公司第一大股东重庆信托66.99%的股
                                     份,是重庆信托的控股股东。
    
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在控股股东情况的特别说明
    
    □适用 √不适用
    
    4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    
    √适用 □不适用
    
    (二) 实际控制人情况
    
    1 法人
    
    □适用√不适用
    
    2 自然人
    
    □适用√不适用
    
    3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
    
    √适用 □不适用
    
    截止报告期末,国信控股的股东为:TF-EPI Co.,Limited、上海渝富资产管理有限公司、上海银信实业发展有限公司、重庆新纪元股权投资有限公司、重庆华葡投资有限公司、重庆新和天地科技发展有限公司、重庆希格玛海源实业发展有限公司、北京正泓瑞沣科技发展有限公司、重庆富春股权投资有限公司、同方金融控股(深圳)有限公司、深圳市华融泰资产管理有限公司、上海奇霖企业发展合伙企业(有限合伙) 、重庆嘉慧量子科技发展有限公司、北京大丰新兴实业有限公司,分别持有国信控股24.379%、15.866%、10.544%、10.489%、8.059%、7.770%、7.770%、5.128%、2.226%、1.942%、1.942%、1.554%、1.554%、0.777%的股权。
    
    国信控股为中外合资经营企业,董事会为其最高权力机构,该公司股东较为分散,任一单一股东对该公司董事会成员委派不具有重大影响,且该公司任一单一股东对该公司的日常经营亦不具有实质影响,因此,公司应被认定为无实际控制人。
    
    4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    
    □适用 √不适用
    
    5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    □适用 √不适用
    
    6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
    
    □适用 √不适用
    
    (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
    
    □适用 √不适用
    
    五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                    单位负责人                    组织机构                  主要经营业务
     法人股东名称   或法定代表    成立日期          代码          注册资本   或管理活动等
                        人                                                      情况
                                                                            资金信托;动
                                                                            产信托;不动
                                                                            产信托;有价
                                                                            证券信托;其
                                                                            他财产或财产
                                                                            权信托;作为
                                                                            投资基金或者
                                                                            基金管理公司
                                                                            的发起人从事
                                                                            投 资 基 金 业
                                                                            务;经营企业
                                                                            资产的重组、
                                                                            购并及项目融
                                                                            资、公司理财、
                                                                            财务顾问等业
                                                                            务;受托经营
                                                                            国务院有关部
     重庆国际信托  翁振杰       1984-10-22  91500000202805720T  1,500,000  门批准的证券
     股份有限公司                                                           承销业务;办
                                                                            理居间、咨询、
                                                                            资信调查等业
                                                                            务;代保管及
                                                                            保管箱业务;
                                                                            以存放同业、
                                                                            拆放同业、贷
                                                                            款、租赁、投
                                                                            资方式运用固
                                                                            有财产;以固
                                                                            有财产为他人
                                                                            提供担保;从
                                                                            事同业拆借;
                                                                            法律法规规定
                                                                            或银行业监管
                                                                            部门批准的其
                                                                            他业务。以上
                                                                            经营范围包括
                                                                            本外币业务。
                                                                            (以上经营范
                                                                            围按相关行政
                                                                            许可核定事项
                                                                            及期限从事经
                                                                            营)。
     情况说明      无
    
    
    六、股份限制减持情况说明
    
    □适用√不适用
    
    第七节 优先股相关情况
    
    □适用√不适用
    
    第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    
    一、持股变动情况及报酬情况
    
    (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:股
    
        报告期内从    是否在公司
       姓名      职务(注)     性    年龄   任期起始日   任期终止   年初持股   年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
                             别               期         日期        数         数      增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
        额(万元)
     江津      董事长        女   55      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                     80.8  否
     谷安东    董事、总经理  男   60      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                     66.7  否
     刘勤勤    董事          男   61      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                       6  是
     吕维      董事          女   45      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                       6  是
               董事、董事会
     张漫      秘书、副总经  男   48      2015-6-12   2018-6-11     32,326     35,559        3,233  送股              27.5  否
               理
     但晓敏    董事          女   42      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                     46.5  否
     蒋亚苏    独立董事      女   55      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                     10.8  否
     陈青      独立董事      男   63      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                     10.8  否
     耿利航    独立董事      男   47      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                     10.8  否
     许瑞      监事会主席    男   56      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                     40.9  否
     秦晓倩    监事          女   35      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                       0  是
     李静      监事          女   38      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                       0  是
    
    
    36 / 159
    
     蒋文烈    监事          男   67      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                       0  否
     黄兴家    监事          男   42      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                     18.1  否
     张志华    副总经理      男   49      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                      40  否
     曾辉      副总经理      男   55      2015-6-12   2018-6-11          0          0            0                     40.2  否
     贾琳      财务总监      女   32      2017-12-21  2018-6-11     43,000     47,300        4,300  送股                 0  否
       合计                                                          75,326     82,859        7,533      /            405.1       /
         姓名                                                          主要工作经历
     江津         现任重庆路桥股份有限公司董事长,深圳世纪星源股份有限公司副董事长,益民基金管理有限公司董事。
     谷安东       曾任重庆市人民检察院第二分院副检察长,重庆渝涪高速公路有限公司董事、总经理;现任重庆渝涪高速公路有限公司董事长,重庆路
                  桥股份有限公司董事、总经理。
     刘勤勤       现任同方国信投资控股有限公司总经理,重庆路桥股份有限公司董事。
     吕维         曾任重庆国际信托有限公司法律事务部总经理,重庆渝涪高速公路有限公司监事;现任重庆国际信托股份有限公司副总裁、董事会秘书,
                  重庆银行股份有限公司董事,重庆路桥股份有限公司董事。
     张漫         曾任重庆路桥股份有限公司证券部主任、董事、董事会秘书,益民基金有限公司监事;现任重庆路桥股份有限公司董事、副总经理、董
                  事会秘书。
     但晓敏       曾任重庆路桥股份有限公司监事、计划财务部经理、财务总监;现任重庆国际信托股份有限公司财务副总监,重庆渝涪高速公路有限公
                  司董事,重庆路桥股份有限公司董事。
     蒋亚苏       曾任北京中天航业投资有限公司财务部经理;现任北京东方鼎盛传媒广告有限公司财务总监,重庆路桥股份有限公司独立董事。
     陈青         曾任健特生物科技股份有限公司董事长,北京天恒可持续发展研究所所长;现任无锡健特药业有限公司董事长,重庆路桥股份有限公司独
                  立董事。
     耿利航       曾任中央财经大学法学院副教授,山东大学法学院教授;现任中国政法大学民商经济法学院教授,深圳市卫光生物制品股份有限公司独立
                  董事,深圳日海通讯技术股份有限公司独立董事,重庆路桥股份有限公司独立董事。
     许瑞         曾任重庆路桥股份有限公司综合管理部经理;现任重庆路桥股份有限公司监事会主席、党委副书记。
    
    
    37 / 159
    
     秦晓倩       曾任重庆国际信托有限公司证券投资部高级经理、信托三部高级经理、副总经理、金融市场部副总经理、金融市场业务总部总经理;现
                  任合肥科技农村商业银行股份有限公司副行长,重庆路桥股份有限公司监事。
     李静         曾任重庆国际信托有限公司法律事务部业务经理、高级经理、副总经理,重庆国际信托股份有限公司北京业务管理总部副总经理;现任
                  重庆国际信托股份有限公司监事、党群人事部总经理,国泓资产管理有限公司董事、总经理,重庆路桥股份有限公司监事。
     蒋文烈       曾任重庆市第一中级人民法院巡视员、正厅级,重庆三峡资产管理有限公司顾问;现任重庆路桥股份有限公司监事。
     黄兴家       曾任重庆国际信托有限公司计划财务部业务副经理;现任重庆路桥股份有限公司监事、计划财务部副经理。
     张志华       曾任重庆通信学院学员队教导员、教练营营长、系副主任(副团),重庆路桥股份有限公司综合管理部经理;现任重庆路桥股份有限公司
                  副总经理兼任综合管理部经理。
     曾辉         曾任重庆路桥股份有限公司工程部主任、工程建设分公司经理、项目管理部经理、总经理助理兼项目管理部经理;现任重庆路桥股份有
                  限公司副总经理。
     贾琳         曾任重庆国际信托股份有限公司计划财务部业务经理、同方国信投资控股有限公司计划财务部副总经理;现任重庆路桥股份有限公司财
                  务总监(财务负责人)、总经理助理。
    
    
    其它情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    
    □适用√不适用
    
    二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
    
    (一)在股东单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
           任职人员姓名                   股东单位名称               在股东单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
     刘勤勤                     同方国信投资控股有限公司           总经理                     2011年9月
     吕维                       重庆国际信托股份有限公司           副总裁                     2012年9月
     吕维                       重庆国际信托股份有限公司           董事会秘书                 2007年3月
     但晓敏                     重庆国际信托股份有限公司           财务副总监                 2017年12月
    
    
    38 / 159
    
     李静                       重庆国际信托股份有限公司           监事                       2014年8月
     李静                       重庆国际信托股份有限公司           党群人事部总经理           2018年2月
     在股东单位任职情况的说明   无
    
    
    (二)在其他单位任职情况
    
    √适用□不适用
    
           任职人员姓名                   其他单位名称               在其他单位担任的职务         任期起始日期           任期终止日期
     江津                       深圳世纪星源股份有限公司           副董事长                   2010年6月
     江津                       益民基金管理有限公司               董事                       2005年12月
     谷安东                     重庆渝涪高速公路有限公司           董事长                     2006年10月
     吕维                       重庆银行股份有限公司               董事                       2009年6月
     蒋亚苏                     北京东方鼎盛传媒广告有限公司       财务总监                   2006年8月
     陈青                       无锡健特药业有限公司               董事长                     2002年10月
     耿利航                     中国政法大学民商经济法学院         教授                       2017年5月
     耿利航                     深圳市卫光生物制品股份有限公司     独立董事                   2016年1月
     耿利航                     深圳日海通讯技术股份有限公司       独立董事                   2016年8月
     但晓敏                     重庆渝涪高速公路有限公司           董事                       2014年12月
     秦晓倩                     合肥科技农村商业银行股份有限公司   副行长                     2016年2月
     李静                       国泓资产管理有限公司               董事、总经理               2018年2月
     在其他单位任职情况的说明   无
    
    
    39 / 159
    
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    
    √适用□不适用
    
     董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   公司股东大会、董事会决议等
                                              根据股东大会、董事会审议通过的《关于确定外部董事津贴及董事其他费用报销的议案》、《关于对公
     董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     司董事长、总经理实行年薪制的议案》、《公司调整独立董事、外部董事津贴的议案》、《重庆路桥股
                                              份有限公司分配办法》等决议、文件内容作为报酬确定的依据。
     董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事会按年度对高级管理人员各自工作目标和计划以及工作业绩完成情况进行考核,以确定高级管
     况                                       理人员报酬,在履行相关程序后支付。
     报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 405.10万元
     获得的报酬合计
    
    
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    
    √适用□不适用
    
                   姓名                          担任的职务                        变动情形                         变动原因
     但晓敏                           财务总监(财务负责人)           离任                             工作需要
     贾琳                             财务总监(财务负责人)           聘任
    
    
    2017年12月18日,公司董事会收到董事、副总经理、财务总监但晓敏女士的辞职报告,因工作需要,但晓敏女士辞去公司副总经理、财务总监职务,仍担任公司董事职务。2017年12月21日,公司董事会召开第六届董事会第二十三次会议,会议审议通过了《关于聘任公司总经理助理、财务总监的议案》。根据公司总经理提名,董事会提名委员会审核,公司董事会聘任贾琳女士为公司总经理助理、财务总监(财务负责人),任期自董事会通过之日起至第六届董事会任期届满为止。
    
    五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
    
    □适用√不适用
    
    40 / 159
    
    六、母公司和主要子公司的员工情况
    
    (一)员工情况
    
     母公司在职员工的数量                                                             154
     主要子公司在职员工的数量                                                          11
     在职员工的数量合计                                                               165
     母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                         182
     人数
                                           专业构成
                   专业构成类别                               专业构成人数
                     生产人员                                                          98
                     销售人员                                                           0
                     技术人员                                                          40
                     财务人员                                                           7
                     行政人员                                                          20
                       合计                                                           165
                                           教育程度
                   教育程度类别                                数量(人)
     硕士研究生及以上                                                                   2
     大学及大专                                                                        92
     高中(中专)及以下                                                                71
                       合计                                                           165
    
    
    (二)薪酬政策
    
    √适用 □不适用
    
    公司建立、完善了多层次的薪酬政策,薪酬组成为:员工由基本工资、岗位工资、工龄工资、综合补贴和年度绩效奖励组成。
    
    (三)培训计划
    
    √适用 □不适用
    
    公司建立了分层分类的培训体系,采取内训外训相结合的培训方式,为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合的培训计划,以保障员工的健康成长及企业的快速发展。
    
    (四)劳务外包情况
    
    √适用□不适用
    
     劳务外包的工时总数                                                     1,497.50工时
     劳务外包支付的报酬总额                                                    269,550元
    
    
    七、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第九节 公司治理
    
    一、公司治理相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所的相关要求,建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度,公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确,运作规范。目前,公司治理实际情况已基本符合《上市公司治理准则》要求。
    
    1、股东和股东大会
    
    根据《公司章程》规定,公司制定了《股东大会议事规则》,明确股东权利,规范股东大会的会议筹备、会议提案、议事程序、会议表决和决议、决议的执行和信息披露程序,充分保证了公司股东大会依法行使职权,促进了股东大会议事效率的提高;公司公平的对待所有股东,最大限度地保护股东权益,报告期内公司未发生公司股东和内幕人员进行内幕交易以及损害公司和股东利益的事项;股东大会期间,对每个提案都安排合理的讨论时间,让股东充分行使表决权,并有律师现场见证。
    
    2、控股股东与上市公司
    
    公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上做到相互独立,不存在大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的情形;公司大股东认真履行诚信义务,没有利用其特殊地位谋取额外利益,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
    
    3、董事与董事会
    
    公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定进行换届选举;董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》要求,公司董事会成员9人,其中独立董事3人;各位董事按照《董事会议事规则》规定以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,认真审议议案。公司独立董事能认真履行职责,对重大事项独立判断,发表独立意见,并在公司重大经营决策、关联交易、利润分配、高级管理人员的提名等方面发表独立意见。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、风险委员会等五个专门委员会,各司其职、权责明确、相互制衡。董事会各专门委员会认真开展工作,有效的发挥了各专门委员会作用,提高了董事会的决策水平和工作效率。
    
    4、监事与监事会
    
    公司按照《公司章程》的规定进行换届选举,监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事会成员5人,其中职工监事2人;各位监事按照《监事会议事规则》规定认真履行职责,本着为股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性与合规性进行监督。对公司董事会编制的定期报告进行了认真审核并发表了书面审核意见。
    
    5、内幕信息登记管理
    
    报告期内,公司切实落实相关制度规定,从源头抓起,杜绝内幕交易,针对不同岗位确定内幕信息知情人范围,有效地避免了内幕信息知情人利用内幕信息违规买卖公司股票等违法行为的发生。
    
    6、利益相关者
    
    公司本着公平、公开、守信的原则,对待公司利益相关者。充分尊重银行及其他债权人、职工等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    
    7、信息披露与透明度
    
    董事会秘书负责具体信息披露工作,接待投资者来访和咨询;公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,准确、真实、完整、及时地披露有关信息,并能够保证所有投资者享有平等获得信息的权利。
    
    8、关联交易
    
    公司完善内控制度,规范关联交易,保证关联交易的公平、公正、合理,防止产生利益转移及损害公司利益的情形发生。
    
    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    
    □适用√不适用
    
    二、股东大会情况简介
    
           会议届次             召开日期        决议刊登的指定网站的   决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
     2016年年度股东大会    2017-4-7             www.sse.com.cn         2017-4-8
     2017 年第一次临时股   2017-11-13           www.sse.com.cn         2017-11-14
     东大会
    
    
    股东大会情况说明
    
    √适用□不适用
    
    1、公司2016年年度股东大会于2017年4月7日召开,会议审议通过了关于审议《公司2016年度董事会工作报告》、《公司2016年度监事会工作报告》、《公司2016年度财务决算报告》、《公司2016年度独立董事述职报告》、《公司2016年度利润分配预案》、《公司2016年年度报告》正文及摘要、关于支付2016年财务审计机构审计报酬以及聘请2017年公司财务审计、内部控制审计机构的议案。
    
    2、公司2017年第一次临时股东大会于2017年11月13日召开,会议审议通过了《关于公司参加集合资金信托计划的议案》。
    
    三、董事履行职责情况
    
    (一)董事参加董事会和股东大会的情况
    
                                           参加董事会情况                       参加股东
       董事   是否独                                                           大会情况
       姓名   立董事  本年应参  亲自出   以通讯   委托出   缺席   是否连续两   出席股东
                       加董事会  席次数   方式参   席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                        次数             加次数                     加会议        数
     江津     否             7       7        6        0       0  否                   0
     谷安东   否             7       7        6        0       0  否                   2
     刘勤勤   否             7       7        6        0       0  否                   0
     吕维     否             7       7        6        0       0  否                   0
     张漫     否             7       7        6        0       0  否                   2
     但晓敏   否             7       7        6        0       0  否                   2
     蒋亚苏   是             7       7        6        0       0  否                   0
     陈青     是             7       7        6        0       0  否                   0
     耿利航   是             7       7        6        0       0  否                   0
    
    
    连续两次未亲自出席董事会会议的说明
    
    □适用√不适用
    
     年内召开董事会会议次数                     7
     其中:现场会议次数                         1
     通讯方式召开会议次数                       6
     现场结合通讯方式召开会议次数               0
    
    
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    
    □适用√不适用
    
    (三)其他
    
    □适用 √不适用
    
    四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    
    应当披露具体情况□适用 √不适用
    
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    
    □适用√不适用
    
    六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    
    保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
    
    存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
    
    □适用 √不适用
    
    七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司董事会与薪酬考核委员会按年度经营绩效考核,综合考虑公司主要财务指标和经营目标完成情况,结合其分管工作范围及主要职责,审查其履行职责情况,对公司高级管理人员进行考核并制定薪酬方案。
    
    八、是否披露内部控制自我评价报告
    
    √适用□不适用
    
    公司内部控制自我评价报告于2018年3月31日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上进行披露。
    
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
    
    □适用√不适用
    
    九、内部控制审计报告的相关情况说明
    
    √适用 □不适用
    
    公司内部控制审计报告于2018年3月31日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上进行披露。
    
    是否披露内部控制审计报告:是
    
    十、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十节 公司债券相关情况
    
    √适用□不适用
    
    一、公司债券基本情况
    
    单位:万元 币种:人民币
    
     债券名称     简称       代码      发行日     到期日     债券余额    利率(%)  还本付息   交易场所
                                                                                      方式
                                                                                    每年付息
     重庆路桥                                                                       一次,到
     股份有限                                                                       期一次还
     公司2014   14渝路01   122364     2015年3    2020年3    45,000.00    5.00       本,最后   上海证券
     年公司债                         月16日     月16日                             一期利息   交易所
     券(第一                                                                       随本金的
     期)                                                                           兑付一起
                                                                                    偿还
                                                                                    每年付息
     重庆路桥                                                                       一次,到
     股份有限                                                                       期一次还
     公司2014   14渝路02   122368     2015年4    2020年4    41,000.00    4.87       本,最后   上海证券
     年公司债                         月27日     月27日                             一期利息   交易所
     券(第二                                                                       随本金的
     期)                                                                           兑付一起
                                                                                    偿还
    
    
    公司债券付息兑付情况
    
    √适用 □不适用
    
    2017年3月、4月,公司已按期足额兑付了14渝路01、14渝路02债券的利息。公司债券其他情况的说明
    
    √适用□不适用
    
    2018年1月26日,公司发布《关于“14渝路01”公司债券回售的公告》,公告公司2014年公司债券(第一期)后2年的票面年利率上调107个基点至6.07%,并接受债券持有人将持有债券回售给公司,该回售申报期为2018年1月31日至2018年2月2日,回售资金发放日为2018年3月16日。
    
    根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据,“14渝路01”公司债券的回售有效申报数量为345,363.00手,回售金额为人民币345,363,000.00元。回售申报期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受本期债券后续期限票面利率6.07%。
    
    2018年3月16日为本次回售申报的资金发放日,公司已发放回售资金,“14渝路01”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量变更为104,637.00手。
    
    2018年3月14日,公司发布《关于“14渝路02”公司债券回售的公告》,公告公司2014年公司债券(第二期)后2年的票面年利率上调97个基点至5.84%,并接受债券持有人将持有债券回售给公司,该回售申报期为2018年3月19日至2018年3月21日,回售资金发放日为2018年4月27日。
    
    根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据,“14渝路02”公司债券的回售有效申报数量为389,880.00手,回售金额为人民币389,880,000.00元。回售申报期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受本期债券后续期限票面利率5.84%。
    
    2018年4月27日为本次回售申报的资金发放日,公司将发放回售资金,“14渝路02”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量变更为20,120.00手。
    
    二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
    
                          名称                  摩根士丹利华鑫证券有限责任公司
                          办公地址              上海市浦东新区世纪大道100号上海环球金融
       债券受托管理人                           中心75层
                          联系人                耿旭、王子繁
                          联系电话              021-20336000
                          名称                  联合信用评级有限公司
        资信评级机构                            北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦1201
                          办公地址              室(100022)
    
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    三、公司债券募集资金使用情况
    
    √适用 □不适用
    
    截至报告期末,公司发行的各期公司债已按公司审批程序及募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定使用完毕。
    
    四、公司债券评级情况
    
    √适用 □不适用
    
    2017年5月,联合信用评级有限公司(“以下简称“联合信用”)出具了《重庆路桥股份有限公司公开发行公司债券2017年跟踪评级报告》,维持公司主体长期信用等级为AA,评级展望为稳定;维持公司发行的14渝路01和14渝路02公司债券信用等级为AA。
    
    五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
    
    √适用 □不适用
    
    公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。公司发行的公司债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内,公司主营业务经营良好,稳定的现金流入对公司发行的公司债券的本息偿付提供了可靠的保障。
    
    六、公司债券持有人会议召开情况
    
    □适用 √不适用
    
    七、公司债券受托管理人履职情况
    
    √适用 □不适用
    
    “14渝路01”、”14渝路02“债券受托管理人为摩根士丹利华鑫证券有限责任公司。报告期内,摩根士丹利华鑫证券有限责任公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。
    
    八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
            主要指标            2017年       2016年     本期比上年        变动原因
                                                        同期增减(%)
     息税折旧摊销前利润        44,367.25    48,988.58      -9.43
                                                                      主要系本期购买非
     流动比率                    3.76         5.30        -29.06      流动金融资产导致
                                                                        现金减少所致
                                                                      主要系本期购买非
     速动比率                    2.73         4.39        -37.81      流动金融资产导致
                                                                        现金减少所致
     资产负债率(%)             46.61        49.08        -2.47
     EBITDA全部债务比            0.16         0.16           0
     利息保障倍数                3.21         2.93         9.56       主要系利息支出减少
                                                                             所致
     现金利息保障倍数            3.56         2.48         43.55      主要系收款时间性差
                                                                      异导致经营净现金增
                                                                            加所致
     EBITDA利息保障倍数          3.29         3.03         8.58       主要系利息支出减少
                                                                             所致
     贷款偿还率(%)              100          100
     利息偿付率(%)              100          100
    
    
    九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
    
    □适用 √不适用
    
    十、公司报告期内的银行授信情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司获得银行授信额度16.80亿元,未使用新增银行授信;报告期内偿还银行贷款1.85亿元。
    
    十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    
    √适用 □不适用
    
    报告期内,公司均严格执行公司债券募集说明书相关内容,合理使用募集资金,按时兑付公司债券利息,保障债券投资者利益。
    
    十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
    
    □适用 √不适用
    
    第十一节 财务报告
    
    一、审计报告
    
    √适用□不适用
    
    审 计 报 告
    
    天健审〔2018〕8-103号
    
    重庆路桥股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    我们审计了重庆路桥股份有限公司(以下简称重庆路桥公司)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了重庆路桥公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于重庆路桥公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    (一)BOT项目收入确认
    
    1.关键审计事项
    
    重庆路桥公司的收入主要来自于路桥费收入和BOT项目收入。2017年度,重庆路桥公司实现主营业务收入23,615.54万元,其中:BOT项目收入19,823.14万元(占比83.94%),详见财务报表附注三(二十五)与财务报表附注五(二)1。
    
    由于BOT项目系根据项目建设总投资金额及项目运营收入总额计算未实现融资收益,并将未实现融资收益按实际利率法在经营期内分配计算确认项目收入,该计算过程具有一定的复杂性,故我们将重庆路桥公司的BOT项目收入确认识别为关键审计事项。
    
    2.审计中的应对
    
    我们实施的审计程序主要包括:(1)了解、测试重庆路桥公司销售与收款相关的内部控制;(2)检查投资建设协议书,评价重庆路桥公司BOT项目收入确认具体方法的恰当性;(3)对BOT项目收益进行重新计算,复核账面收入的准确性;(4)实地盘点BOT经营资产的使用状况;(5)检查原始回款凭证,核实是否按期回款,回款单位是否和挂账客户一致。
    
    (二)取消征收重庆市主城区路桥通行费对公司未来的收入和长期应收款可收回性的影响
    
    1.关键审计事项
    
    重庆路桥公司的收入主要来自于路桥费收入和BOT项目收入。2017年公司嘉陵江石门大桥的路桥费收入和嘉华嘉陵江大桥的BOT项目收入的资金来源为重庆市主城区路桥通行费。2018年1月1日零时起,重庆市人民政府取消征收重庆市主城区路桥通行费,使未来公司持续获取相关路桥费收入和BOT项目的长期应收款存在不确定性,故我们将取消征收重庆市主城区路桥通行费对公司未来的收入和长期应收款可收回性的影响识别为关键审计事项。详见财务报表附注十二(三)。
    
    2.审计中的应对
    
    我们实施的审计程序主要包括:(1)获取公司和重庆市城市建设投资(集团)有限公司签订的《关于“三桥”委托收费的协议》和《重庆嘉华嘉陵江大桥BOT模式投资建设协议书》,复核嘉陵江石门大桥和嘉华嘉陵江大桥的收费年限及每年的收费金额;(2)获取公司管理层声明,了解取消征收重庆市主城区路桥通行费可能对公司未来的收入和长期应收款可收回性的影响;(3)向重庆市城市建设投资(集团)有限公司进行访谈,了解上述政策变化对公司持续获取路桥费收入和长期应收款可收回性的影响。
    
    四、其他信息
    
    重庆路桥公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估重庆路桥公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    重庆路桥公司治理层(以下简称治理层)负责监督重庆路桥公司的财务报告过程。
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对重庆路桥公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致重庆路桥公司不能持续经营。
    
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (六)就重庆路桥公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
    
    天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:黄巧梅
    
    (项目合伙人)
    
    中国·杭州 中国注册会计师:倪意
    
    二〇一八年三月二十九日
    
    二、财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:重庆路桥股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                            1          593,715,350.19     1,380,916,786.88
       结算备付金
       拆出资金
       以公允价值计量且其变动计入当期      2          191,606,100.01        94,231,411.81
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                            5           16,708,979.46       106,858,983.82
       预付款项                            6              342,282.50
       应收保费
       应收分保账款
       应收分保合同准备金
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                          9           12,999,870.26         9,287,165.22
       买入返售金融资产
       存货                               10          348,683,110.24       346,923,898.00
       持有待售资产                       11           39,439,285.66        39,439,285.66
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                       13           72,700,000.00        37,300,000.00
         流动资产合计                               1,276,194,978.32     2,014,957,531.39
     非流动资产:
       发放贷款和垫款
       可供出售金融资产                   14        1,685,502,422.93     1,062,187,147.77
       持有至到期投资
       长期应收款                         16        2,080,319,322.92     2,143,758,106.09
       长期股权投资                       17        1,362,064,589.90     1,314,827,278.97
       投资性房地产                       18              666,418.32
       固定资产                           19          188,046,136.75       198,663,138.13
       在建工程
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                     29              844,389.07         2,368,833.20
       其他非流动资产                     30          112,110,758.15       112,110,758.15
         非流动资产合计                             5,429,554,038.04     4,833,915,262.31
           资产总计                                 6,705,749,016.36     6,848,872,793.70
     流动负债:
       短期借款
       向中央银行借款
       吸收存款及同业存放
       拆入资金
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                           35            6,687,159.69        19,502,951.97
       预收款项                           36           89,911,825.40        89,128,333.33
       卖出回购金融资产款
       应付手续费及佣金
       应付职工薪酬                       37           11,048,514.78        14,093,960.48
       应交税费                           38            7,154,066.30        10,894,645.35
       应付利息                           39           34,162,982.08        34,412,431.28
       应付股利
       其他应付款                         41            3,495,148.65        27,010,505.57
       应付分保账款
       保险合同准备金
       代理买卖证券款
       代理承销证券款
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债             43          186,720,000.00       185,120,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                                 339,179,696.90       380,162,827.98
     非流动负债:
       长期借款                           45        1,745,230,000.00     1,931,950,000.00
       应付债券                           46          856,082,266.73       854,636,370.78
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬                   48            7,963,959.80         8,121,442.49
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                     29          176,938,207.43       186,271,594.70
       其他非流动负债
         非流动负债合计                             2,786,214,433.96     2,980,979,407.97
           负债合计                                 3,125,394,130.86     3,361,142,235.95
     所有者权益
       股本                               53          998,516,200.00       907,742,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                           55           54,290,513.40        54,290,513.40
       减:库存股
       其他综合收益                       57          585,383,535.91       684,064,052.02
       专项储备
       盈余公积                           59          372,358,244.91       344,325,408.53
       一般风险准备
       未分配利润                         60        1,569,806,391.28     1,497,308,583.80
       归属于母公司所有者权益合计                   3,580,354,885.50     3,487,730,557.75
       少数股东权益
         所有者权益合计                             3,580,354,885.50     3,487,730,557.75
           负债和所有者权益总计                     6,705,749,016.36     6,848,872,793.70
    
    
    法定代表人:江津 行政负责人:谷安东 主管会计工作负责人:贾琳 会计机构负责人:黄兴家
    
    母公司资产负债表
    
    2017年12月31日
    
    编制单位:重庆路桥股份有限公司
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注         期末余额             期初余额
     流动资产:
       货币资金                                       593,710,022.01     1,380,655,744.65
       以公允价值计量且其变动计入当期                 191,606,100.01        94,231,411.81
     损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据
       应收账款                            1           16,708,979.46       106,858,983.82
       预付款项                                           342,282.50
       应收利息
       应收股利
       其他应收款                          2           61,962,279.47        56,664,332.21
       存货                                               125,811.44           140,830.84
       持有待售资产                                    39,439,285.66        39,439,285.66
       一年内到期的非流动资产
       其他流动资产                                    72,700,000.00        37,300,000.00
         流动资产合计                                 976,594,760.55     1,715,290,588.99
     非流动资产:
       可供出售金融资产                             1,685,502,422.93     1,062,187,147.77
       持有至到期投资
       长期应收款                                   2,080,319,322.92     2,143,758,106.09
       长期股权投资                        3        1,661,818,489.90     1,614,581,178.97
       投资性房地产                                       666,418.32
       固定资产                                       188,046,064.75       198,663,066.13
       在建工程
       工程物资
       固定资产清理
       生产性生物资产
       油气资产
       无形资产
       开发支出
       商誉
       长期待摊费用
       递延所得税资产                                     844,389.07         2,368,833.20
       其他非流动资产                                 112,110,758.15       112,110,758.15
         非流动资产合计                             5,729,307,866.04     5,133,669,090.31
           资产总计                                 6,705,902,626.59     6,848,959,679.30
     流动负债:
       短期借款
       以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融负债
       衍生金融负债
       应付票据
       应付账款                                         6,686,559.69        19,502,951.97
       预收款项                                        89,911,825.40        89,128,333.33
       应付职工薪酬                                    11,048,514.78        14,093,960.48
       应交税费                                         7,153,966.39        10,894,485.96
       应付利息                                        34,162,982.08        34,412,431.28
       应付股利
       其他应付款                                       3,418,423.65        26,931,311.47
       持有待售负债
       一年内到期的非流动负债                         186,720,000.00       185,120,000.00
       其他流动负债
         流动负债合计                                 339,102,271.99       380,083,474.49
     非流动负债:
       长期借款                                     1,745,230,000.00     1,931,950,000.00
       应付债券                                       856,082,266.73       854,636,370.78
       其中:优先股
             永续债
       长期应付款
       长期应付职工薪酬                                 7,963,959.80         8,121,442.49
       专项应付款
       预计负债
       递延收益
       递延所得税负债                                 176,938,207.43       186,271,594.70
       其他非流动负债
         非流动负债合计                             2,786,214,433.96     2,980,979,407.97
           负债合计                                 3,125,316,705.95     3,361,062,882.46
     所有者权益:
       股本                                           998,516,200.00       907,742,000.00
       其他权益工具
       其中:优先股
             永续债
       资本公积                                        54,290,513.40        54,290,513.40
       减:库存股
       其他综合收益                                   585,383,535.91       684,064,052.02
       专项储备
       盈余公积                                       372,358,244.91       344,325,408.53
       未分配利润                                   1,570,037,426.42     1,497,474,822.89
         所有者权益合计                             3,580,585,920.64     3,487,896,796.84
           负债和所有者权益总计                     6,705,902,626.59     6,848,959,679.30
    
    
    法定代表人:江津 行政负责人:谷安东 主管会计工作负责人:贾琳 会计机构负责人:黄兴家
    
    合并利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业总收入                                     237,824,785.79     305,068,818.22
     其中:营业收入                            61       237,824,785.79     305,068,818.22
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
     二、营业总成本                                     154,669,948.74     205,503,218.88
     其中:营业成本                            61        24,114,734.37      39,421,967.68
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                          62         2,684,329.90       8,243,358.77
           销售费用
           管理费用                            64        16,071,409.90      16,866,242.57
           财务费用                            65       117,316,749.00     134,151,949.61
           资产减值损失                        66        -5,517,274.43       6,819,700.25
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号    67        23,498,004.58      -2,066,301.71
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)      68       190,648,268.52     213,741,850.50
           其中:对联营企业和合营企业的投资    68       116,537,310.93     144,759,415.88
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填
     列)
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
           其他收益                                         944,329.81
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                 298,245,439.96     311,241,148.13
       加:营业外收入                          69           887,761.90       1,540,482.00
       减:营业外支出                          70           331,263.60          68,555.85
     四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             298,801,938.26     312,713,074.28
       减:所得税费用                          71        18,538,370.51      17,450,090.70
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                 280,263,567.75     295,262,983.58
       (一)按经营持续性分类
         1.持续经营净利润(净亏损以“-”号             280,263,567.75     295,262,983.58
     填列)
         2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
     填列)
       (二)按所有权归属分类
         1.少数股东损益
         2.归属于母公司股东的净利润                     280,263,567.75     295,262,983.58
     六、其他综合收益的税后净额                72       -98,680,516.11       3,036,349.33
       归属母公司所有者的其他综合收益的税               -98,680,516.11       3,036,349.33
     后净额
         (一)以后不能重分类进损益的其他综
     合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债或
     净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         (二)以后将重分类进损益的其他综合             -98,680,516.11       3,036,349.33
     收益
           1.权益法下在被投资单位以后将重
     分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变动               -98,680,516.11       3,036,349.33
     损益
           3.持有至到期投资重分类为可供出
     售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
       归属于少数股东的其他综合收益的税后
     净额
     七、综合收益总额                                   181,583,051.64     298,299,332.91
       归属于母公司所有者的综合收益总额                 181,583,051.64     298,299,332.91
       归属于少数股东的综合收益总额
     八、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)                                  0.28               0.30
       (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.28               0.30
    
    
    法定代表人:江津 行政负责人:谷安东 主管会计工作负责人:贾琳 会计机构负责人:黄兴家
    
    母公司利润表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                     附注       本期发生额         上期发生额
     一、营业收入                              4        237,824,785.79     305,068,818.22
       减:营业成本                            4         24,114,734.37      39,421,967.68
           税金及附加                                     2,684,329.90       8,243,358.77
           销售费用
           管理费用                                      16,006,213.48      16,794,465.25
           财务费用                                     117,317,149.37     134,152,406.37
           资产减值损失                                  -5,517,274.43       6,819,700.25
       加:公允价值变动收益(损失以“-”号              23,498,004.58      -2,066,301.71
     填列)
           投资收益(损失以“-”号填列)      5        190,648,268.52     213,741,850.50
           其中:对联营企业和合营企业的投资    5        116,537,310.93     144,759,415.88
     收益
           资产处置收益(损失以“-”号填
     列)
           其他收益                                         944,329.81
     二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 298,310,236.01     311,312,468.69
       加:营业外收入                                       887,761.90       1,540,482.00
       减:营业外支出                                       331,263.60          68,555.85
     三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             298,866,734.31     312,784,394.84
         减:所得税费用                                  18,538,370.51      17,450,090.70
     四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 280,328,363.80     295,334,304.14
         (一)持续经营净利润(净亏损以“-”             280,328,363.80     295,334,304.14
     号填列)
         (二)终止经营净利润(净亏损以
     “-”号填列)
     五、其他综合收益的税后净额                         -98,680,516.11       3,036,349.33
       (一)以后不能重分类进损益的其他综合
     收益
         1.重新计量设定受益计划净负债或净
     资产的变动
        2.权益法下在被投资单位不能重分类
    进损益的其他综合收益中享有的份额
       (二)以后将重分类进损益的其他综合收             -98,680,516.11       3,036,349.33
     益
         1.权益法下在被投资单位以后将重分
     类进损益的其他综合收益中享有的份额
         2.可供出售金融资产公允价值变动损               -98,680,516.11       3,036,349.33
     益
         3.持有至到期投资重分类为可供出售
     金融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额
         6.其他
     六、综合收益总额                                   181,647,847.69     298,370,653.47
     七、每股收益:
         (一)基本每股收益(元/股)
         (二)稀释每股收益(元/股)
    
    
    法定代表人:江津 行政负责人:谷安东主管会计工作负责人:贾琳 会计机构负责人:黄兴家
    
    合并现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   404,210,231.23       254,423,789.15
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金     73(1)        19,025,108.31        50,157,865.40
         经营活动现金流入小计                         423,235,339.54       304,581,654.55
       购买商品、接受劳务支付的现金                     4,696,148.66         8,029,070.40
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                  25,491,331.00        24,873,925.04
       支付的各项税费                                  30,953,577.26        28,701,851.11
       支付其他与经营活动有关的现金     73(2)        29,357,854.29         7,839,700.89
         经营活动现金流出小计                          90,498,911.21        69,444,547.44
           经营活动产生的现金流量净额                 332,736,428.33       235,137,107.11
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                          24,436,484,044.26       395,667,948.58
       取得投资收益收到的现金                         135,692,541.04        77,457,345.02
       处置固定资产、无形资产和其他长                                       87,500,000.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                      24,572,176,585.30       560,625,293.60
       购建固定资产、无形资产和其他长                   5,661,440.00         7,129,039.00
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                              25,277,452,311.33       104,193,557.51
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                      25,283,113,751.33       111,322,596.51
           投资活动产生的现金流量净额                -710,937,166.03       449,302,697.09
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       其中:子公司吸收少数股东投资收
     到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金                             185,120,000.00       814,387,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的                 222,712,719.33       251,416,961.89
     现金
       其中:子公司支付给少数股东的股
     利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金     73(6)         1,167,979.66            25,957.60
         筹资活动现金流出小计                         409,000,698.99     1,065,829,919.49
           筹资活动产生的现金流量净额                -409,000,698.99    -1,065,829,919.49
     四、汇率变动对现金及现金等价物的
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                    -787,201,436.69      -381,390,115.29
       加:期初现金及现金等价物余额                 1,380,916,786.88     1,762,306,902.17
     六、期末现金及现金等价物余额                     593,715,350.19     1,380,916,786.88
    
    
    法定代表人:江津 行政负责人:谷安东 主管会计工作负责人:贾琳 会计机构负责人:黄兴家
    
    母公司现金流量表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                  附注        本期发生额           上期发生额
     一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                   404,210,231.23       254,423,789.15
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金                    19,024,707.94        50,052,597.65
         经营活动现金流入小计                         423,234,939.17       304,476,386.80
       购买商品、接受劳务支付的现金                     4,684,788.68         8,029,070.40
       支付给职工以及为职工支付的现金                  24,993,961.34        24,479,346.96
       支付的各项税费                                  29,678,745.26        27,427,019.11
       支付其他与经营活动有关的现金                    30,885,301.51         9,547,738.85
         经营活动现金流出小计                          90,242,796.79        69,483,175.32
       经营活动产生的现金流量净额                     332,992,142.38       234,993,211.48
     二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                          24,436,484,044.26       395,667,948.58
       取得投资收益收到的现金                         135,692,541.04        77,457,345.02
       处置固定资产、无形资产和其他长                                       87,500,000.00
     期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到的
     现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流入小计                      24,572,176,585.30       560,625,293.60
       购建固定资产、无形资产和其他长                   5,661,440.00         7,129,039.00
     期资产支付的现金
       投资支付的现金                              25,277,452,311.33       104,193,557.51
       取得子公司及其他营业单位支付的
     现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
         投资活动现金流出小计                      25,283,113,751.33       111,322,596.51
           投资活动产生的现金流量净额                -710,937,166.03       449,302,697.09
     三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金
       取得借款收到的现金
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
         筹资活动现金流入小计
       偿还债务支付的现金                             185,120,000.00       814,387,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付的                 222,712,719.33       251,416,961.89
     现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                     1,167,979.66            25,957.60
         筹资活动现金流出小计                         409,000,698.99     1,065,829,919.49
           筹资活动产生的现金流量净额                -409,000,698.99    -1,065,829,919.49
     四、汇率变动对现金及现金等价物的
     影响
     五、现金及现金等价物净增加额                    -786,945,722.64      -381,534,010.92
       加:期初现金及现金等价物余额                 1,380,655,744.65     1,762,189,755.57
     六、期末现金及现金等价物余额                     593,710,022.01     1,380,655,744.65
    
    
    法定代表人:江津 行政负责人:谷安东 主管会计工作负责人:贾琳 会计机构负责人:黄兴家
    
    合并所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
               项目    少数股东    所有者权
                                               其他权益工具           资本公   减:库存  其他综    专项储    盈余公    一般风    未分配      权益       益合计
                                股本                                    积        股      合收益      备        积      险准备     利润
                                         优先股   永续债     其他
                          907,742                          54,290,          684,064          344,325          1,497,3             3,487,730
     一、上年期末余额          ,000.00                                513.40            ,052.02            ,408.53            08,583.                 ,557.75
        80
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业合并
         其他
                          907,742                          54,290,          684,064          344,325          1,497,3             3,487,730
     二、本年期初余额          ,000.00                                513.40            ,052.02            ,408.53            08,583.                 ,557.75
        80
     三、本期增减变动金额(减  90,774,                                                   -98,680            28,032,            72,497,               92,624,32
     少以“-”号填列)         200.00                                                   ,516.11             836.38             807.48                    7.75
     (一)综合收益总额                                                      -98,680                          280,263             181,583,0
                                                                         ,516.11                          ,567.75                51.64
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
     3.股份支付计入所有者权
     益的金额
    
    
    67 / 159
    
     4.其他
                                                                                         28,032,          -116,99             -88,958,7
     (三)利润分配                                                                                          836.38            1,560.2                   23.89
        7
     1.提取盈余公积                                                                        28,032,          -28,032
                                                                                          836.38          ,836.38
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的                                                                                                   -88,958               -88,958,7
     分配    ,723.89                   23.89
     4.其他
     (四)所有者权益内部结转 90,774,                                                                         -90,774
                           200.00                                                                         ,200.00
     1.资本公积转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他               90,774,                                                                         -90,774
                           200.00                                                                         ,200.00
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
                          998,516                          54,290,          585,383          372,358          1,569,8             3,580,354
     四、本期期末余额          ,200.00                                513.40            ,535.91            ,244.91            06,391.                 ,885.50
        28
    
    
    68 / 159
    
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
               项目    少数股东    所有者权
                                               其他权益工具           资本公   减:库存  其他综    专项储    盈余公    一般风    未分配      权益       益合计
                                股本                                    积        股      合收益      备        积      险准备     利润
                                         优先股   永续债     其他
                          907,742                          54,290,          681,027          314,791          1,299,6             3,257,511
     一、上年期末余额          ,000.00                                 513.40            ,702.69            ,978.12            59,680.                 ,874.90
        69
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业合并
         其他
                          907,742                          54,290,          681,027          314,791          1,299,6             3,257,511
     二、本年期初余额          ,000.00                                 513.40            ,702.69            ,978.12            59,680.                 ,874.90
        69
     三、本期增减变动金额(减                                                            3,036,3            29,533,            197,648               230,218,6
     少以“-”号填列)                                                                    49.33             430.41            ,903.11                   82.85
     (一)综合收益总额                                                      3,036,3                          295,262             298,299,3
                                                                           49.33                          ,983.58                32.91
     (二)所有者投入和减少
     资本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投
     入资本
     3.股份支付计入所有者权
     益的金额
     4.其他
     (三)利润分配                                                                         29,533,          -97,614             -68,080,6
                                                                                          430.41          ,080.47                50.06
    
    
    69 / 159
    
     1.提取盈余公积                                                                        29,533,          -29,533
                                                                                          430.41          ,430.41
     2.提取一般风险准备
     3.对所有者(或股东)的                                                                                                   -68,080               -68,080,6
     分配    ,650.06                   50.06
     4.其他
     (四)所有者权益内部结
     转
     1.资本公积转增资本(或
     股本)
     2.盈余公积转增资本(或
     股本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
     (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
                          907,742                          54,290,          684,064          344,325          1,497,3             3,487,730
     四、本期期末余额          ,000.00                                 513.40            ,052.02            ,408.53             08,583.                 ,557.75
        80
    
    
    法定代表人:江津 行政负责人:谷安东 主管会计工作负责人:贾琳 会计机构负责人:黄兴家
    
    70 / 159
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2017年1—12月
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                                                             本期
                项目                                   其他权益工具                                     其他综合                          未分配利   所有者权
                                   股本                                          资本公积   减:库存股    收益     专项储备   盈余公积      润       益合计
                                              优先股      永续债       其他
     一、上年期末余额          907,742,0                               54,290,51            684,064,            344,325,   1,497,47  3,487,896
                               00.00                                   3.40              052.02              408.53   4,822.89    ,796.84
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
     二、本年期初余额          907,742,0                               54,290,51            684,064,            344,325,   1,497,47  3,487,896
                               00.00                                   3.40              052.02              408.53   4,822.89    ,796.84
     三、本期增减变动金额(减    90,774,20                                                               -98,680,               28,032,8   72,562,6  92,689,12
     少以“-”号填列)               0.00                                                                516.11                  36.38      03.53       3.80
     (一)综合收益总额                                                                  -98,680,                     280,328,  181,647,8
                                                                                        516.11                       363.80     47.69
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配                                                                                        28,032,8   -116,991  -88,958,7
        36.38    ,560.27     23.89
     1.提取盈余公积                                                                                        28,032,8   -28,032,
        36.38     836.38
    
    
    71 / 159
    
     2.对所有者(或股东)的分    -88,958,  -88,958,7
     配    723.89      23.89
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转   90,774,20                                                                               -90,774,
                                0.00                                                                                200.00
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他                 90,774,20                                                                               -90,774,
                                0.00                                                                                200.00
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
     四、本期期末余额          998,516,2                               54,290,51            585,383,            372,358,   1,570,03  3,580,585
                               00.00                                   3.40              535.91              244.91   7,426.42    ,920.64
    
    
    72 / 159
    
                                                                                             上期
               项目                                   其他权益工具                                     其他综合                          未分配利   所有者权
                                   股本                                         资本公积   减:库存股    收益     专项储备   盈余公积      润       益合计
                                             优先股      永续债       其他
                           907,742,                                54,290,            681,027            314,791  1,299,7   3,257,6
     一、上年期末余额             000.00                                        513.40               ,702.69               ,978.12   54,599.   06,793.
        22        43
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
                           907,742,                                54,290,            681,027            314,791  1,299,7   3,257,6
     二、本年期初余额             000.00                                        513.40               ,702.69               ,978.12   54,599.   06,793.
        22        43
     三、本期增减变动金额(减                                                                           3,036,3               29,533,   197,720   230,290
     少以“-”号填列)                                                                                   49.33                430.41   ,223.67   ,003.41
     (一)综合收益总额                                                                  3,036,3                     295,334   298,370
                                                                                       49.33                      ,304.14   ,653.47
     (二)所有者投入和减少资
     本
     1.股东投入的普通股
     2.其他权益工具持有者投入
     资本
     3.股份支付计入所有者权益
     的金额
     4.其他
     (三)利润分配                                                                                        29,533,  -97,614   -68,080
        430.41   ,080.47   ,650.06
    
    
    73 / 159
    
     1.提取盈余公积                                                                                       29,533,  -29,533
        430.41   ,430.41
     2.对所有者(或股东)的分    -68,080   -68,080
     配    ,650.06   ,650.06
     3.其他
     (四)所有者权益内部结转
     1.资本公积转增资本(或股
     本)
     2.盈余公积转增资本(或股
     本)
     3.盈余公积弥补亏损
     4.其他
      (五)专项储备
     1.本期提取
     2.本期使用
     (六)其他
                           907,742,                                54,290,            684,064            344,325  1,497,4   3,487,8
     四、本期期末余额             000.00                                        513.40               ,052.02               ,408.53   74,822.   96,796.
        89        84
    
    
    法定代表人:江津 行政负责人:谷安东 主管会计工作负责人:贾琳 会计机构负责人:黄兴家
    
    74 / 159
    
    三、公司基本情况
    
    1. 公司概况
    
    √适用 □不适用
    
    重庆路桥股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经重庆市人民政府重府函[1997]21号文批复同意,由重庆市大桥建设总公司发起设立,于1997年6月13日在重庆市工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为 9150000020285694X0 的营业执照,注册资本998,516,200.00元,股份总数998,516,200股(每股面值1元),均为无限售条件的流通股份。公司股票已于1997年6月18日在上海证券交易所挂牌交易。
    
    本公司属城市基础设施建设行业。经营范围:长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥、嘉华嘉陵江大桥、长寿湖旅游高速公路经营、维护,市政公用工程施工总承包(壹级),房屋建筑工程(二级),房地产开发(贰级);销售建筑材料和装饰材料(不含危险化学品)、五金、金属材料(不含稀贵金属)、木材、建筑机械。主要提供的劳务:桥梁、公路的建设、经营和维护。
    
    本财务报表业经2018年3月29日公司第六届董事会第二十四次会议批准对外报出。2. 合并财务报表范围
    
    √适用 □不适用
    
    本公司将重庆鼎顺房地产开发有限公司纳入本期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报告在其他主体中的权益之说明。
    
    四、财务报表的编制基础
    
    1. 编制基础
    
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
    
    2. 持续经营
    
    √适用 □不适用
    
    本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
    
    五、重要会计政策及会计估计
    
    具体会计政策和会计估计提示:
    
    √适用□不适用
    
    重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
    
    1. 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    2. 会计期间
    
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    
    3. 营业周期
    
    √适用 □不适用
    
    除房地产行业以外,本公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现,一般在12个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
    
    4. 记账本位币
    
    本公司的记账本位币为人民币。
    
    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    ⑵.非同一控制下企业合并的会计处理方法
    
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    
    6. 合并财务报表的编制方法
    
    √适用 □不适用
    
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
    
    7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.合营安排分为共同经营和合营企业。
    
    ⑵.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
    
    1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
    
    2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
    
    3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    
    4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
    
    5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。8. 现金及现金等价物的确定标准
    
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    9. 外币业务和外币报表折算
    
    □适用 √不适用
    
    10.金融工具
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.金融资产和金融负债的分类
    
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    
    产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
    
    债)、其他金融负债。
    
    ⑵.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:A按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;B初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
    
    ⑶.金融资产转移的确认依据和计量方法
    
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    
    ⑷.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    
    1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    
    2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的
    
    其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    
    3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    
    ⑸.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    
    1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    
    2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    
    3)可供出售金融资产
    
    A表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
    
    ①债务人发生严重财务困难;
    
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
    
    ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    
    ⑤因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
    
    ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    
    B表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
    
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。
    
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
    
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。
    
    11.应收款项
    
    (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    √适用□不适用
    
     单项金额重大的判断依据或金额标准           余额占应收账款账面余额3%及以上和余额占其
                                                他应收款账面余额6%及以上的款项
     单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值
                                                低于其账面价值的差额计提坏账准备
    
    
    (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
     合并范围内关联方款项组合                   单独进行减值测试,经测试未发生减值的,不
                                                计提坏账准备
     余额百分比法组合                           余额百分比法
    
    
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    
    √适用□不适用
    
               组合名称               应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
     余额百分比法组合                                   6.00                        6.00
    
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    
    □适用√不适用
    
    (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
    
    √适用□不适用
    
     单项计提坏账准备的理由                   应收款项的未来现金流量现值与信用风险特征的
                                              应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
     坏账准备的计提方法                       单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
                                              于其账面价值的差额计提坏账准备
    
    
    对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
    
    12.存货
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.存货的分类
    
    存货包括在房地产开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。非房地产开发业务存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料、工程施工等。
    
    ⑵.发出存货的计价方法
    
    1)房地产业务
    
    A发出材料、设备采用个别计价法。
    
    B项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
    
    C发出开发产品按建筑面积平均法核算。
    
    D意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
    
    E如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
    
    2)非房地产业务
    
    存货发出时,原材料采用加权平均法确定发出存货的实际成本,工程施工按个别计价法结转。
    
    ⑶.存货可变现净值的确定依据
    
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    
    ⑷.存货的盘存制度
    
    存货的盘存制度为永续盘存制。13.持有待售资产
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.持有待售的非流动资产或处置组的分类
    
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
    
    公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。
    
    因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
    
    ⑵.持有待售的非流动资产或处置组的计量
    
    1)初始计量和后续计量
    
    初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
    
    2)资产减值损失转回的会计处理
    
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    
    3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
    
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。
    
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。14.长期股权投资
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.共同控制、重要影响的判断
    
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
    
    ⑵.投资成本的确定
    
    1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    
    2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    
    A在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    
    B在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    
    3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    
    ⑶.后续计量及损益确认方法
    
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
    
    ⑷.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    
    1)个别财务报表
    
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    
    2)合并财务报表
    
    A通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    
    B通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
    
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前
    
    每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其
    
    他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    
    15.投资性房地产
    
    (1).如果采用成本计量模式的:
    
    折旧或摊销方法
    
    投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    
    16.固定资产
    
    (1).确认条件
    
    √适用□不适用
    
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
    
    (2).折旧方法
    
    √适用□不适用
    
          类别           折旧方法      折旧年限(年)       残值率          年折旧率
     房屋建筑物      直线法           40-50            3                1.94-2.43
     石门大桥        直线法           20、41           3                2.37、4.85
     专用设备        直线法           3-10             3                9.70-32.33
     运输工具        直线法           5-10             3                9.70-19.40
    
    
    (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    
    □适用 √不适用
    
    17.在建工程
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    
    ⑵.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
    
    18.借款费用
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.借款费用资本化的确认原则
    
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    
    ⑵.借款费用资本化期间
    
    1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:A资产支出已经发生;B借款费用已经发生;C为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    
    2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    
    3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    
    ⑶.借款费用资本化率以及资本化金额
    
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    
    19.生物资产
    
    □适用 √不适用
    
    20.油气资产
    
    □适用 √不适用
    
    21.无形资产
    
    (1).计价方法、使用寿命、减值测试
    
    √适用□不适用
    
    ⑴.无形资产包括土地使用权、计算机软件等,按成本进行初始计量。
    
    ⑵.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
    
                        项目                               摊销年限(年)
                     土地使用权                                  50
                     计算机软件                                   5
    
    
    (2).内部研究开发支出会计政策
    
    □适用√不适用
    
    22.长期资产减值
    
    √适用 □不适用
    
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
    
    23.长期待摊费用
    
    √适用 □不适用
    
    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按
    
    实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后
    
    会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    
    24.职工薪酬
    
    (1)、短期薪酬的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (2)、离职后福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    
    1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    
    A根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
    
    B设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
    
    C期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
    
    (3)、辞退福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    
    (4)、其他长期职工福利的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会
    
    计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会
    
    计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净
    
    额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损
    
    益或相关资产成本。
    
    25.预计负债
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
    
    ⑵.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
    
    26.股份支付
    
    □适用 √不适用
    
    27.优先股、永续债等其他金融工具
    
    □适用 √不适用
    
    28.收入
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.收入确认原则
    
    1)房地产销售收入
    
    在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    
    出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    
    2)销售商品
    
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:A将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; B公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; C收入的金额能够可靠地计量; D相关的经济利益很可能流入; E相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    
    3)提供劳务
    
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
    
    4)让渡资产使用权
    
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    5)建造合同
    
    A建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    
    B固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    
    C确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    
    D资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。
    
    ⑵.收入确认的具体方法
    
    公司过桥费收入为石门大桥的路桥收费,收入确认是根据公司与重庆市城市建设投资(集团)有限公司(原名为重庆市城市建设投资公司,以下简称重庆城投)签订的《关于“三桥”委托收费的协议》,公司按协议规定的金额确认收入。公司工程项目收入主要系BOT项目收入,收入确认需满足以下条件:合同授予方为政府及其有关部门或政府授权进行招标的企业,公司为按照有关程序取得该特许经营权合同的企业,特许经营权合同中对所建造基础设施的质量标准、工期、开始经营后提供服务的对象、收费标准及后续调整作出约定,同时在合同期满,公司负有将有关基础设施移交给合同授予方的义务,并对基础设施在移交时的性能、状态等作出明确规定。其中,BOT项目收入系根据BOT项目未实现融资收益当期转出数确认,未实现融资收益当期转出数系以项目建设期间的投入成本作为摊余成本,结合未来现金流入的折现计算实际利率,按照摊余成本与实际利率计算。
    
    29.政府补助
    
    (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    
    (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    
    与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    
    政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    
    1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    
    2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。30.递延所得税资产/递延所得税负债
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    
    ⑵.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    
    ⑶.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    
    ⑷.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1)企业合并;2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    
    31.租赁
    
    (1)、经营租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,
    
    除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入
    
    当期损益。
    
    (2)、融资租赁的会计处理方法
    
    √适用 □不适用
    
    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
    
    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    
    32.其他重要的会计政策和会计估计
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴.维修基金核算方法根据开发项目所在地的有关规定,维修基金在开发产品预售时,向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本,并统一上缴维修基金管理部门。
    
    ⑵.质量保证金核算方法质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费,冲减质量保证金;在开发产品约定的保修期届满,质量保证金余额退还施工单位。
    
    33.重要会计政策和会计估计的变更
    
    (1)、重要会计政策变更
    
    √适用□不适用
    
      会计政策变更的内容和原因            审批程序            备注(受重要影响的报表项目
                                                                      名称和金额)
     财政部修订《企业会计准则第  董事会
     16号——政府补助》
    
    
    其他说明
    
    企业会计准则变化引起的会计政策变更
    
    1).本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
    
    2).本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号),将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法。由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项,故本次变更对2017年度财务报表的可比数据无影响。
    
    (2)、重要会计估计变更
    
    □适用√不适用
    
    六、税项
    
    1. 主要税种及税率
    
    主要税种及税率情况
    
    √适用□不适用
    
               税种                      计税依据                        税率
     增值税                    提供应税劳务                  3%、5%、6%[注]
     城市维护建设税            应缴流转税税额                7%
     企业所得税                应纳税所得额                  15%、25%
     地方教育附加              应缴流转税税额                2%
     教育附加                  应缴流转税税额                3%
    
    
    注:根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)和重庆市国家税务局直属税务分局《税务事项通知书》(渝国税直税通〔2016〕230号),公司被认定为增值税一般纳税人,自2016年5月1日起提供应税劳务缴纳增值税。公司对试点前取得的不动产经营租赁服务收入和试点前建设服务收入选择按简易办法计缴增值税,试点前取得的不动产经营租赁服务收入按5%的征收率计缴增值税,试点前建设服务收入按3%的征收率计缴增值税;金融商品转让收入按6%的税率计缴增值税。
    
    存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
    
    √适用□不适用
    
                    纳税主体名称                             所得税税率(%)
     本公司                                                                           15%
     重庆鼎顺房地产开发有限公司                                                       25%
    
    
    2. 税收优惠
    
    √适用 □不适用
    
    根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题
    
    的通知》(财税[2011]58号),自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产
    
    业企业减按15%的税率征收企业所得税。2016年度,经主管税务机关审核批准,本公司企业所得税
    
    税率为15%,2017年度暂按15%税率申报缴纳企业所得税。
    
    3. 其他
    
    □适用 √不适用
    
    七、合并财务报表项目注释
    
    1、货币资金
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                    期末余额                       期初余额
    库存现金                                  106,578.05                     113,447.68
    银行存款                              593,561,167.23               1,380,576,356.59
    其他货币资金                               47,604.91                     226,982.61
    合计                                  593,715,350.19               1,380,916,786.88
      其中:存放在境外的款
            项总额
    
    
    2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                      期末余额                    期初余额
     交易性金融资产                           191,606,100.01                94,231,411.81
     其中:债务工具投资
           权益工具投资                       191,606,100.01                94,231,411.81
           衍生金融资产
           其他
     指定以公允价值计量且其变动
     计入当期损益的金融资产
     其中:债务工具投资
           权益工具投资
           其他
                 合计                         191,606,100.01                94,231,411.81
    
    
    3、衍生金融资产
    
    □适用√不适用
    
    4、应收票据
    
    (1).应收票据分类列示
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末公司已质押的应收票据
    
    □适用√不适用
    
    (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
    
    □适用√不适用
    
    (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    5、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                 期末余额                             期初余额
         类别
                      账面余额     坏账准备     账面     账面余额     坏账准备      账面
                                           计   价值                           计    价值
                             比            提                     比           提
                     金额    例    金额    比             金额    例    金额    比
                             (%)           例                    (%)           例
                                         (%)                                (%)
    单项金额重大并
    单独计提坏账准
    备的应收账款
    按信用风险特征  17,775,5 100 1,066,53 6.0 16,708,9  113,679, 100 6,820,78 6.0 106,858,9
    组合计提坏账准     10.06 .00     0.60   0 79.46       770.02 .00     6.20   0     83.82
    备的应收账款
    单项金额不重大
    但单独计提坏账
    准备的应收账款
                   17,775,5     1,066,53    16,708,9  113,679,     6,820,78    106,858,9
         合计          10.06  /       0.60  /  79.46       770.02  /       6.20  /  83.82
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                     期末余额
         余额百分比
                               应收账款              坏账准备            计提比例(%)
     余额百分比法组合           17,775,510.06          1,066,530.60                  6.00
            合计                17,775,510.06          1,066,530.60                  6.00
    
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额-5,754,255.60元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用 □不适用
    
       单位名称                        账面余额     占应收账款余额      坏账准备
                                                      的比例(%)
     重庆市长寿区交通基础设施开发   17,775,510.06           100.00     1,066,530.60
     公司
       小  计                       17,775,510.06           100.00     1,066,530.60
    
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    6、预付款项
    
    (1). 预付款项按账龄列示
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               期末余额                           期初余额
        账龄
                        金额            比例(%)            金额            比例(%)
    1年以内             342,282.50            100.00
    1至2年
    2至3年
    3年以上
        合计            342,282.50            100.00
    
    
    (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
    
    √适用 □不适用
    
       单位名称                                   账面余额        占预付款项余额的比
                                                                         例(%)
     重庆市第五中级人民法院                            342,282.50            100.00
       小  计                                          342,282.50            100.00
    
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    7、应收利息
    
    (1). 应收利息分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要逾期利息
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    8、应收股利
    
    (1). 应收股利
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要的账龄超过1年的应收股利:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    9、其他应收款
    
    (1). 其他应收款分类披露
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                期末余额                            期初余额
                     账面余额      坏账准备               账面余额     坏账准备
         类别                              计                                 计
                             比            提    账面             比          提   账面
                     金额    例    金额    比    价值     金额    例   金额   比   价值
                             (%)           例                    (%)          例
                                         (%)                              (%)
    单项金额重大
    并单独计提坏
    账准备的其他
    应收款
    按信用风险特
    征组合计提坏13,829,649   100 829,778. 6.0 12,999,8 9,879,96 100 592,797 6.0 9,287,
    账准备的其他         .21 .00       95   0    70.26     3.00 .00     .78   0 165.22
    应收款
    单项金额不重
    大但单独计提
    坏账准备的其
    他应收款
         合计     13,829,649  /   829,778.  /   12,999,8 9,879,96  /  592,797  /  9,287,
                        .21           95        70.26     3.00         .78    165.22
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                      期末余额
          余额百分比
                                 其他应收款           坏账准备          计提比例(%)
     余额百分比法组合             13,829,649.21          829,778.95                 6.00
             合计                 13,829,649.21          829,778.95                 6.00
    
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额236,981.17元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的其他应收款核销情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他应收款核销说明:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     嘉陵江牛角沱大桥补偿款                     9,877,000.00                9,877,000.00
     代垫日常维护费                             3,006,333.21
     嘉陵江牛角沱大桥附属资产延                   935,654.00
     迟交付补偿款
     备用金                                        10,662.00                    2,963.00
                 合计                          13,829,649.21                9,879,963.00
    
    
    (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                         占其他应收款      坏账准备
       单位名称    款项的性质    期末余额       账龄      期末余额合计      期末余额
                                                          数的比例(%)
    重庆市城市建  嘉陵江牛角
    设投资(集团)沱大桥补偿    9,877,000.00 3-4年                71.42        592,620.00
    有限公司[注]  款
    代垫日常维护  代垫日常维   3,006,333.21 1年以内              21.74        180,379.99
    费            护费
    重庆市轨道交  嘉陵江牛角
    通(集团)有  沱大桥附属     935,654.00 1年以内               6.77         56,139.24
    限公司        资产延迟交
                  付补偿款
    职工借款      备用金          10,662.00 1年以内               0.07            639.72
         合计          /       13,829,649.21      /              100.00        829,778.95
    
    
    注:系嘉陵江牛角沱大桥补偿款,因嘉陵江牛角沱大桥附属资产尚未移交完毕,款项尚未收回。
    
    (6). 涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用 √不适用
    
    (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    10、 存货
    
    (1). 存货分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                             期末余额                             期初余额
       项目                   跌价准                               跌价准
                  账面余额      备      账面价值       账面余额      备      账面价值
    原材料         125,811.44            125,811.44     140,830.84            140,830.84
    在产品
    库存商品
    周转材料
    消 耗 性 生
    物资产
    建 造 合 同
    形 成 的 已
    完 工 未 结
    算资产
    开发成本   348,557,298.80        348,557,298.80 346,783,067.16        346,783,067.16
       合计    348,683,110.24        348,683,110.24 346,923,898.00        346,923,898.00
    
    
    (2). 存货跌价准备
    
    □适用√不适用
    
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用 √不适用
    
    11、持有待售资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目          期末账面价值      公允价值      预计处置费用    预计处置时间
     持有待售的无形资产     39,439,285.66
     [注]
            合计            39,439,285.66                                        /
    
    
    其他说明:
    
    公司寸滩土地被重庆两江新区土地储备整治中心收储,按净值转入划分为持有待售的资产,详见本财务报告十六8(4)之说明。
    
    12、一年内到期的非流动资产
    
    □适用√不适用
    
    13、其他流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       期末余额                   期初余额
    1年内到期的理财产品                          72,700,000.00              37,300,000.00
                 合计                            72,700,000.00              37,300,000.00
    
    
    14、可供出售金融资产
    
    (1). 可供出售金融资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               期末余额                           期初余额
                                  减                                 减
        项目                      值                                  值
                     账面余额     准     账面价值         账面余额     准     账面价值
                                  备                                 备
    可供出售债务
    工具:
    可供出售权益   950,502,422.93     950,502,422.93 1,062,187,147.77   1,062,187,147.77
    工具:
       按公允价    890,856,806.46     890,856,806.46 1,006,951,531.30   1,006,951,531.30
    值计量的
       按成本计     59,645,616.47      59,645,616.47    55,235,616.47      55,235,616.47
    量的
    其他           735,000,000.00     735,000,000.00
        合计     1,685,502,422.93   1,685,502,422.93 1,062,187,147.77   1,062,187,147.77
    
    
    注:其他系购买重庆国际信托股份有限公司公开发行的“重庆信托·恒瑞4号集合资金信托计划(第二期)”,详见本财务报告十二5(8)2)之说明。
    
    (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       可供出售金融资产分类   可供出售权益工  可供出售债务                     合计
                                    具            工具
     权益工具的成本/债务工具  200,000,000.00                               200,000,000.00
     的摊余成本
     公允价值                 890,856,806.46                               890,856,806.46
     累计计入其他综合收益的   690,856,806.46                               690,856,806.46
     公允价值变动金额
     已计提减值金额
    
    
    (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                         账面余额                       减值准备            在被投
                                本                                                  本期被投资资单位
       单位     期初    本期   期   期末    期初    本期    本期    期末   持股比   现金
                         增加   减                   增加    减少                    红利例(%)
                                少
     重庆两江
     新区联顺  391,40                391,4                                    5.00
     投资管理    0.00                00.00
     公司
     重庆市城
     投金卡信  4,844,  4,410,       9,254                                          173,8
     息产业股  216.47  000.00       ,216.                                    2.94  06.35
     份有限公                           47
     司
     重庆联顺
     合气创业  50,000                50,00
     投资基金  ,000.0                0,000                                   20.00
     合伙企业       0                  .00
     (有限合
     伙)
               55,23   4,410,      59,64                                         173,8
       合计    5,616   000.00       5,616                                           06.35
                 .47               .47
    
    
    (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    15、持有至到期投资
    
    (1).持有至到期投资情况:
    
    □适用√不适用
    
    (2).期末重要的持有至到期投资:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期重分类的持有至到期投资:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    16、长期应收款
    
    (1)长期应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                          期末余额                           期初余额
                             坏                                 坏                  折现
      项目                   账                                  账                  率区
                账面余额     准     账面价值         账面余额     准     账面价值       间
                             备                                 备
    融资租
    赁款
        其
    中:未实
    现融资
    收益
    分期收
    款销售
    商品
    分期收
    款提供
    劳务
    嘉华嘉
    陵江大
    桥BOT   1,566,886,270.13   1,566,886,270.13 1,612,594,214.41   1,612,594,214.41 8.70%
    项目收
    益权
    长寿湖
    旅游专
    用高速    513,433,052.79     513,433,052.79   531,163,891.68     531,163,891.68 10.85%
    公路BOT
    项目收
    益权
      合计  2,080,319,322.92   2,080,319,322.92 2,143,758,106.09   2,143,758,106.09   /
    
    
    注:1)嘉华嘉陵江大桥及长寿湖旅游专用高速公路BOT项目情况,详见本财务报告十六(8 2)之说明。
    
    2)期末,长期应收款受限情况详见本财务报告合并财务报表项目注释76之说明。
    
    (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
    
    □适用 √不适用
    
    (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    17、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                          本期增减变动                                减
                                                                                      值
                                                  其              计                  准
      资被投单 期初     追   减   权益法   其他   他   宣告发放   提         期末     备
       位      余额     加   少   下确认   综合   权   现金股利   减   其    余额     期
                        投   投   的投资   收益   益    或利润    值   他             末
                        资   资    损益    调整   变              准                  余
                                                  动              备                  额
     一、合营企业
     小计
     二、联营企业
     重  庆   1,314,82             116,53               69,300,0            1,362,06
     渝  涪   7,278.97             7,310.                  00.00            4,589.90
     高  速                           93
     公  路
     有  限
     公司
             1,314,82            116,53              69,300,0            1,362,06
     小计    7,278.97             7,310.                  00.00            4,589.90
                                     93
             1,314,82            116,53              69,300,0            1,362,06
      合计   7,278.97             7,310.                  00.00            4,589.90
                                     93
    
    
    18、投资性房地产
    
    投资性房地产计量模式
    
    (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目             房屋、建筑物    土地使用权      在建工程        合计
     一、账面原值
        1.期初余额
        2.本期增加金额           1,143,504.12                                1,143,504.12
        (1)外购
        (2)存货\固定资产\在    1,143,504.12                                1,143,504.12
     建工程转入
        (3)企业合并增加
        3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额              1,143,504.12                                1,143,504.12
     二、累计折旧和累计摊销
         1.期初余额
         2.本期增加金额            477,085.80                                  477,085.80
        (1)计提或摊销
         (2)固定资产转入           477,085.80                                  477,085.80
         3.本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
         4.期末余额                477,085.80                                  477,085.80
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金额
        (1)计提
         3、本期减少金额
         (1)处置
         (2)其他转出
         4.期末余额
     四、账面价值                  666,418.32                                  666,418.32
        1.期末账面价值             666,418.32                                  666,418.32
        2.期初账面价值
    
    
    (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       账面价值              未办妥产权证书原因
     石门东方明珠A2一层商铺8                        35,876.88  嘉陵江石门大桥收费房拆迁
                                                               还建房,产权正在分割中
     石门东方明珠A2二层1-1                          53,815.32  嘉陵江石门大桥收费房拆迁
                                                               还建房,产权正在分割中
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    19、固定资产
    
    (1). 固定资产情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目         房屋建筑物    机器设备   运输工具  石门大桥             合计
    一、账面原值:
        1.期初余额    25,592,882.02 834,387.05 5,591,192.5  319,756,826.46351,775,288.03
                                                       0
        2.本期增加
    金额
          (1)购置
          (2)在建
    工程转入
          (3)企业
    合并增加
         3.本期减少    1,143,504.12  12,120.00                              1,155,624.12
    金额
          (1)处置                  12,120.00                                 12,120.00
    或报废
          (2)其他    1,143,504.12                                         1,143,504.12
    减少[注]
        4.期末余额    24,449,377.90 822,267.05 5,591,192.5  319,756,826.46350,619,663.91
                                                       0
    二、累计折旧
        1.期初余额     9,628,912.92 764,779.82 5,104,079.9  137,614,377.21153,112,149.90
                                                       5
        2.本期增加       610,013.04  15,309.64  162,035.78    9,162,861.00   9,950,219.46
    金额
          (1)计提      610,013.04  15,309.64  162,035.78    9,162,861.00   9,950,219.46
        3.本期减少       477,085.80  11,756.40                                488,842.20
    金额
          (1)处置                  11,756.40                                 11,756.40
    或报废
          (2)其他      477,085.80                                           477,085.80
    减少[注]
        4.期末余额     9,761,840.16 768,333.06 5,266,115.7  146,777,238.21162,573,527.16
                                                       3
    三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加
    金额
          (1)计提
        3.本期减少
    金额
          (1)处置
    或报废
        4.期末余额
    四、账面价值
        1.期末账面    14,687,537.74  53,933.99  325,076.77  172,979,588.25 188,046,136.75
    价值
        2.期初账面    15,963,969.10  69,607.23  487,112.55  182,142,449.25 198,663,138.13
    价值
    
    
    注:本期其他减少系将出租的房屋转入投资性房地产。(2). 暂时闲置的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 通过经营租赁租出的固定资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                   期末账面价值
     房屋及建筑物                                                            1,058,323.20
    
    
    (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    20、在建工程
    
    (1). 在建工程情况
    
    □适用√不适用
    
    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    21、工程物资
    
    □适用√不适用
    
    22、固定资产清理
    
    □适用√不适用
    
    23、生产性生物资产
    
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    24、油气资产
    
    □适用√不适用
    
    25、无形资产
    
    (1). 无形资产情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目         土地使用权     专利权     非专利技术                    合计
     一、账面原值
         1.期初余额                                80,688.00                   80,688.00
         2.本期增加金
     额
           (1)购置
           (2)内 部 研
     发
           (3)企 业 合
     并增加
         3.本期减少金
     额
           (1)处置
        4.期末余额                                 80,688.00                   80,688.00
     二、累计摊销
         1.期初余额                                80,688.00                   80,688.00
         2.本期增加金
     额
           (1)计提
         3.本期减少金
     额
            (1)处置
         4.期末余额                                80,688.00                   80,688.00
     三、减值准备
         1.期初余额
         2.本期增加金
     额
           (1)计提
         3.本期减少金
     额
           (1)处置
         4.期末余额
     四、账面价值
         1.期末账面价
     值
         2.期初账面价
     值
    
    
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
    
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    26、开发支出
    
    □适用√不适用
    
    27、商誉
    
    (1). 商誉账面原值
    
    □适用√不适用
    
    (2). 商誉减值准备
    
    □适用√不适用
    
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    28、长期待摊费用
    
    □适用√不适用
    
    29、递延所得税资产/递延所得税负债
    
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                       期末余额                       期初余额
              项目           可抵扣暂时性     递延所得税     可抵扣暂时性     递延所得税
                                 差异            资产            差异            资产
       资产减值准备           1,896,309.55      284,446.43    7,413,583.98    1,112,037.60
       内部交易未实现利润
       可抵扣亏损
       公允价值变动损失       3,732,950.94      559,942.64    8,378,637.32    1,256,795.60
              合计            5,629,260.49      844,389.07   15,792,221.30    2,368,833.20
    
    
    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
           项目                    期末余额                          期初余额
                       应纳税暂时性差异    递延所得税    应纳税暂时性差异    递延所得税
                                              负债                              负债
     非同一控制企业
     合并资产评估增
     值
     可供出售金融资      690,856,806.46  103,628,520.97    806,951,531.30  121,042,729.70
     产公允价值变动
     嘉华嘉陵江大桥      371,690,410.77   55,753,561.62    345,830,613.70   51,874,592.05
     BOT项目收益权
     长寿湖旅游专用
     高速公路BOT项目      97,975,214.30   14,696,282.15     88,815,186.59   13,322,277.99
     收益权
     公允价值变动收       19,065,617.95    2,859,842.69        213,299.75       31,994.96
     益
           合计        1,179,588,049.48  176,938,207.43  1,241,810,631.34  186,271,594.70
    
    
    (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
    
    □适用√不适用
    
    (4). 未确认递延所得税资产明细
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     可抵扣暂时性差异
     可抵扣亏损                                   265,466.54                   200,670.49
                合计                              265,466.54                   200,670.49
    
    
    (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            年份               期末金额              期初金额                备注
     2018年
     2019年                        68,621.86             68,621.86
     2020年                        60,728.07             60,728.07
     2021年                        71,320.56             71,320.56
     2022年                        64,796.05
            合计                  265,466.54            200,670.49            /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    30、其他非流动资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                      期末余额                     期初余额
    长江石板坡大桥收费权[注]                  112,110,758.15              112,110,758.15
               合计                           112,110,758.15              112,110,758.15
    
    
    注:因长江石板坡大桥收费权已于2016年12月31日到期,故将其转入其他非流动资产,详见本财务报告十六8(1)之说明。
    
    31、短期借款
    
    (1). 短期借款分类
    
    □适用√不适用
    
    (2). 已逾期未偿还的短期借款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    
    □适用√不适用
    
    33、衍生金融负债
    
    □适用√不适用
    
    34、应付票据
    
    □适用√不适用
    
    35、应付账款
    
    (1). 应付账款列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     期末余额                     期初余额
     工程款                                  6,012,242.69                   17,968,034.97
     咨询服务费                                674,917.00                    1,534,917.00
               合计                          6,687,159.69                   19,502,951.97
    
    
    (2). 账龄超过1年的重要应付账款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      期末余额              未偿还或结转的原因
     无锡项目                                    2,215,474.34         尚未完成结算
                  合计                           2,215,474.34              /
    
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    36、预收款项
    
    (1).预收账款项列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     预收土地补偿款                            87,500,000.00                87,500,000.00
     预收租赁费                                 2,411,825.40                 1,628,333.33
                合计                           89,911,825.40                89,128,333.33
    
    
    (2).账龄超过1年的重要预收款项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
     预收土地补偿款                            87,500,000.00
                合计                           87,500,000.00               /
    
    
    注:系预收寸滩土地补偿金,详见本财务报告十六8(4)之说明。(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    37、应付职工薪酬
    
    (1).应付职工薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、短期薪酬             14,093,960.48  20,551,954.59  23,597,400.29  11,048,514.78
     二、离职后福利-设定提存                  1,893,930.71   1,893,930.71
     计划
     三、辞退福利
     四、一年内到期的其他福
     利
              合计            14,093,960.48  22,445,885.30  25,491,331.00  11,048,514.78
    
    
    (2).短期薪酬列示:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     一、工资、奖金、津贴和   12,789,020.52  16,437,938.00  19,467,443.70   9,759,514.82
     补贴
     二、职工福利费                           1,874,634.25   1,874,634.25
     三、社会保险费                           1,111,119.78   1,111,119.78
     其中:医疗保险费                           995,423.11     995,423.11
           工伤保险费                            83,816.23      83,816.23
           生育保险费                            31,880.44      31,880.44
     四、住房公积金                           1,021,460.00   1,021,460.00
     五、工会经费和职工教育    1,304,939.96     106,802.56     122,742.56   1,288,999.96
     经费
     六、短期带薪缺勤
     七、短期利润分享计划
              合计            14,093,960.48  20,551,954.59  23,597,400.29  11,048,514.78
    
    
    (3).设定提存计划列示
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
              项目              期初余额       本期增加       本期减少       期末余额
     1、基本养老保险                          1,843,730.84    1,843,730.84
     2、失业保险费                               50,199.87       50,199.87
     3、企业年金缴费
              合计                            1,893,930.71    1,893,930.71
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    38、应交税费
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                    期初余额
    增值税                                     1,260,379.74                 1,324,106.78
    消费税
    营业税
    企业所得税                                 5,348,720.43                 9,281,528.29
    个人所得税                                   399,047.13                   111,771.87
    城市维护建设税                                85,119.42                    92,687.47
    教育费附加                                    60,799.58                    66,205.34
    房产税                                                                     18,345.60
                合计                           7,154,066.30                10,894,645.35
    
    
    39、应付利息
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      期末余额                   期初余额
     分期付息到期还本的长期借款利息            2,603,302.63                  2,852,751.83
     企业债券利息                             31,559,679.45                 31,559,679.45
     短期借款应付利息
     划分为金融负债的优先股\永续债
     利息
                  合计                         34,162,982.08                34,412,431.28
    
    
    重要的已逾期未支付的利息情况:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    40、应付股利
    
    □适用√不适用
    
    41、其他应付款
    
    (1).按款项性质列示其他应付款
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     股权转让诚意金                                                         20,000,000.00
     应付暂收款                                1,110,583.18                  2,203,481.64
     工程质保金和保证金                        1,786,444.79                  1,955,042.79
     担保费                                                                  1,700,275.32
     其他                                        598,120.68                  1,151,705.82
                合计                           3,495,148.65                 27,010,505.57
    
    
    (2).账龄超过1年的重要其他应付款
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    42、持有待售负债
    
    □适用√不适用
    
    43、 1年内到期的非流动负债
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                      期末余额                     期初余额
     1年内到期的长期借款                     186,720,000.00               185,120,000.00
     1年内到期的应付债券
     1年内到期的长期应付款
                合计                         186,720,000.00               185,120,000.00
    
    
    44、其他流动负债
    
    其他流动负债情况
    
    □适用 √不适用
    
    短期应付债券的增减变动:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    45、长期借款
    
    (1). 长期借款分类
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    质押借款                                 665,550,000.00               799,550,000.00
    抵押借款
    保证借款
    信用借款                               1,079,680,000.00             1,132,400,000.00
                合计                       1,745,230,000.00             1,931,950,000.00
    
    
    其他说明,包括利率区间:
    
    √适用□不适用
    
    公司以嘉华嘉陵江大桥BOT项目经营收益权、嘉陵江石门大桥收费权为79,955.00万元借款提供质押担保,其中一年内到期的长期借款13,400.00万元,长期借款66,555.00万元。
    
    46、应付债券
    
    (1). 应付债券
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                项目                       期末余额                    期初余额
    公司债券                                   856,082,266.73             854,636,370.78
                合计                           856,082,266.73             854,636,370.78
    
    
    (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    债                    债                       本                     本
    券    面值      发行  券    发行        期初    期按面值计提  溢折价摊 期    期末
    名              日期  期    金额        余额    发   利息       销    偿    余额
    称                    限                       行                     还
    1
    4
    渝
    路
    0         100 2015-035 450,000,000 446,871,420   22,500,000 880,096.3   447,751,516
    1                  -16年         .00         .47          .00         3           .80
    公
    司
    债
    券
    1
    4
    渝
    路
    0         100 2015-045 410,000,000 407,764,950   19,967,000 565,799.6   408,330,749
    2                  -27年         .00         .31          .00         2           .93
    公
    司
    债
    券
    合     /         /    / 860,000,000 854,636,370   42,467,000 1,445,895   856,082,266
    计                               .00         .78          .00       .95           .73
    
    
    (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
    
    期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他金融工具划分为金融负债的依据说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    47、长期应付款
    
    (1)按款项性质列示长期应付款:
    
    □适用√不适用
    
    48、长期应付职工薪酬
    
    √适用□不适用
    
    (1)长期应付职工薪酬表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                        期末余额                  期初余额
     一、离职后福利-设定受益计划净负债             7,963,959.80              8,121,442.49
     二、辞退福利
     三、其他长期福利
                   合计                            7,963,959.80              8,121,442.49
    
    
    (2)设定受益计划变动情况
    
    设定受益计划义务现值:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                       本期发生额                上期发生额
     一、期初余额                                 8,121,442.49              8,288,098.71
     二、计入当期损益的设定受益成本                 493,701.03                481,326.50
     1.当期服务成本                                 143,794.62                195,293.07
     2.过去服务成本                                  67,632.61
     3.结算利得(损失以“-”表示)
     4、利息净额                                    282,273.80                286,033.43
     三、计入其他综合收益的设定收益成
     本
     1.精算利得(损失以“-”表示)
     四、其他变动                                  -651,183.72               -647,982.72
     1.结算时支付的对价
     2.已支付的福利                                -651,183.72               -647,982.72
     五、期末余额                                 7,963,959.80              8,121,442.49
    
    
    计划资产:
    
    □适用 √不适用
    
    设定受益计划净负债(净资产)
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                   项目                      本期发生额                上期发生额
     一、期初余额                                 8,121,442.49              8,288,098.71
     二、计入当期损益的设定受益成本                 493,701.03                481,326.50
     三、计入其他综合收益的设定收益成
     本
     四、其他变动                                  -651,183.72               -647,982.72
     五、期末余额                                 7,963,959.80              8,121,442.49
    
    
    设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
    
    √适用□不适用
    
    公司为现有退休人员及未来退休人员提供退休后福利,即按月为退休人员支付补充养老福利。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    49、专项应付款
    
    □适用√不适用
    
    50、预计负债
    
    □适用√不适用
    
    51、递延收益
    
    递延收益情况
    
    □适用 √不适用
    
    涉及政府补助的项目:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    52、其他非流动负债
    
    □适用√不适用
    
    53、股本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                         本次变动增减(+、一)
                期初余额     发行                公积金                         期末余额
                             新股      送股      转股     其他       小计
      股份总   907,742,000          90,774,200                    90,774,200  998,516,200
        数
    
    
    其他说明:
    
    经公司2016年年度股东大会审议通过, 2016年年度权益分派实施方案,以2016年末的总股本907,742,000股为基数,向全体股东每股派发现金红利0.098元(含税),每股派送红股0.1股,共计派发现金红利88,958,723.89元,派送红股90,774,200股。
    
    54、其他权益工具
    
    (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
    
    □适用√不适用
    
    (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
    
    □适用√不适用
    
    其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    55、资本公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    资本溢价(股本溢    20,026,913.36                                      20,026,913.36
    价)
    其他资本公积        34,263,600.04                                      34,263,600.04
          合计          54,290,513.40                                      54,290,513.40
    
    
    56、库存股
    
    □适用√不适用
    
    57、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                               本期发生金额
                                            减:                           税
                                            前期                           后
                                            计入                           归
                     期初                   其他                           属     期末项目
                     余额      本期所得税         减:所得税  税后归属于综合于     余额
                                前发生额    收益     费用       母公司    少
                                            当期                           数
                                            转入                           股
                                            损益                           东
     一、以后不
     能重分类进   -1,844,749.                                                  -1,844,749
     损益的其他           58                                                         .58
     综合收益
     其中:重新
     计算设定受   -1,844,749.                                                  -1,844,749
     益计划净负           58                                                         .58
     债和净资产
     的变动
       权益法下
     在被投资单
     位不能重分
     类进损益的
     其他综合收
     益中享有的
     份额
     二、以后将
     重分类进损   685,908,801  -116,094,72         -17,414,20  -98,680,51      587,228,28
     益的其他综          .60         4.84               8.73        6.11            5.49
     合收益
     其中:权益
     法下在被投
     资单位以后
     将重分类进
     损益的其他
     综合收益中
     享有的份额
       可供出售
     金融资产公   685,908,801  -116,094,72         -17,414,20  -98,680,51      587,228,28
     允价值变动          .60         4.84               8.73        6.11            5.49
     损益
       持有至到
     期投资重分
     类为可供出
     售金融资产
     损益
       现金流量
     套期损益的
     有效部分
       外币财务
     报表折算差
     额
     其他综合收   684,064,052  -116,094,72         -17,414,20  -98,680,51      585,383,53
     益合计              .02         4.84               8.73        6.11            5.91
    
    
    58、专项储备
    
    □适用√不适用
    
    59、盈余公积
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目          期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
    法定盈余公积     321,605,317.03    28,032,836.38                    349,638,153.41
    任意盈余公积      22,720,091.50                                      22,720,091.50
    储备基金
    企业发展基金
    其他
          合计       344,325,408.53    28,032,836.38                    372,358,244.91
    
    
    盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    
    法定盈余公积本期增加系按本期母公司净利润的10%计提盈余公积所致。60、未分配利润
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                          本期                      上期
    调整前上期末未分配利润                    1,497,308,583.80          1,299,659,680.69
    调整期初未分配利润合计数(调增+,
    调减-)
    调整后期初未分配利润                      1,497,308,583.80         1,299,659,680.69
    加:本期归属于母公司所有者的净利            280,263,567.75           295,262,983.58
    润
    减:提取法定盈余公积                         28,032,836.38            29,533,430.41
        提取任意盈余公积
        提取一般风险准备
        应付普通股股利                           88,958,723.89            68,080,650.06
        转作股本的普通股股利                     90,774,200.00
    期末未分配利润                            1,569,806,391.28         1,497,308,583.80
    
    
    注:应付普通股股利详见本报告第五节一之说明。61、营业收入和营业成本
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                              本期发生额                          上期发生额
         项目
                        收入              成本              收入              成本
     主营业务       236,155,351.47     24,065,763.73    302,092,305.29     37,519,378.85
     其他业务         1,669,434.32         48,970.64      2,976,512.93      1,902,588.83
         合计       237,824,785.79     24,114,734.37    305,068,818.22     39,421,967.68
    
    
    注:公司主营业务收入中的BOT项目收入系根据BOT项目未实现融资收益当期转出数确认,未实现融资收益当期转出数系以项目建设期间的投入成本作为摊余成本,结合未来现金流入的折现计算实际利率,按照摊余成本与实际利率计算。2017年度按照金融工具相关准则确认的BOT项目收入为19,823.14万元。
    
    62、税金及附加
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               项目                     本期发生额                   上期发生额
    消费税
    营业税                                                                  5,642,865.09
    城市维护建设税                               972,376.63                 1,181,658.82
    教育费附加                                   416,732.83                   506,425.27
    地方教育附加                                 277,821.90                   228,315.04
    资源税
    房产税                                       296,375.64                   203,277.55
    土地使用税                                   699,146.40                   466,097.60
    车船使用税                                    21,876.50                    10,816.50
    印花税                                                                      3,902.90
               合计                            2,684,329.90                 8,243,358.77
    
    
    [注]:根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》,本公司将2016年5-12月及2017年度房产税、土地使用税、印花税和车船使用税的发生额列报于“税金及附加”项目,2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
    
    63、销售费用
    
    □适用√不适用
    
    64、管理费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     工资薪酬                                         7,594,425.50           8,276,994.13
     中介机构服务费                                   2,643,611.99           2,461,931.17
     折旧费与摊销                                       695,020.14           1,787,044.25
     税金                                               323,237.06             874,641.61
     董事会经费                                         645,705.00             774,297.25
     长江石板坡大桥检测评估费                         1,491,000.00
     其他                                             2,678,410.21           2,691,334.16
     合计                                            16,071,409.90          16,866,242.57
    
    
    65、财务费用
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     利息支出                                       134,950,442.19         161,713,323.90
     其他                                           -17,633,693.19         -27,561,374.29
     合计                                           117,316,749.00         134,151,949.61
    
    
    66、资产减值损失
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     一、坏账损失                              -5,517,274.43                 6,819,700.25
     二、存货跌价损失
     三、可供出售金融资产减值损失
     四、持有至到期投资减值损失
     五、长期股权投资减值损失
     六、投资性房地产减值损失
     七、固定资产减值损失
     八、工程物资减值损失
     九、在建工程减值损失
     十、生产性生物资产减值损失
     十一、油气资产减值损失
     十二、无形资产减值损失
     十三、商誉减值损失
     十四、其他
                  合计                         -5,517,274.43                 6,819,700.25
    
    
    67、公允价值变动收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                 上期发生额
     以公允价值计量的且其变动计入当              23,498,004.58              -2,066,301.71
     期损益的金融资产
     其中:衍生金融工具产生的公允价
     值变动收益
     以公允价值计量的且其变动计入当
     期损益的金融负债
     按公允价值计量的投资性房地产
                  合计                           23,498,004.58              -2,066,301.71
    
    
    68、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                     本期发生额                 上期发生额
     权益法核算的长期股权投资收益             116,537,310.93               144,759,415.88
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产在持有期间的投资             9,851,659.07                 8,782,922.34
     收益
     处置以公允价值计量且其变动计入
     当期损益的金融资产取得的投资收             7,472,817.09                   226,522.62
     益
     持有至到期投资在持有期间的投资
     收益
     可供出售金融资产等取得的投资收            56,540,881.97                46,534,680.27
     益
     处置可供出售金融资产取得的投资               245,599.46
     收益
     丧失控制权后,剩余股权按公允价
     值重新计量产生的利得
     其他                                                                   13,438,309.39
                  合计                        190,648,268.52               213,741,850.50
    
    
    69、营业外收入
    
    营业外收入情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目              本期发生额           上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置利得合
     计
     其中:固定资产处置利
     得
           无形资产处置利
     得
     债务重组利得
     非货币性资产交换利得
     接受捐赠
     政府补助                                          1,537,317.00
     嘉陵江牛角沱大桥附属          887,761.90                                  887,761.90
     资产延迟交付补偿款
     其他                                                  3,165.00
             合计                  887,761.90          1,540,482.00            887,761.90
    
    
    计入当期损益的政府补助
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          补助项目          本期发生金额          上期发生金额     与资产相关/与收益相关
    企业发展资金                                      1,440,000.00与收益相关
    失业保险稳岗补贴                                     97,317.00与收益相关
            合计                                      1,537,317.00           /
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    70、营业外支出
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
            项目             本期发生额            上期发生额       计入当期非经常性损益
                                                                            的金额
     非流动资产处置损
     失合计
     其中:固定资产处置
     损失
           无形资产处
     置损失
     债务重组损失
     非货币性资产交换
     损失
     对外捐赠
     嘉陵江牛角沱大桥
     附属资产延迟交付              330,000.00                                  330,000.00
     补偿款
     其他                            1,263.60             68,555.85              1,263.60
            合计                   331,263.60             68,555.85            331,263.60
    
    
    71、所得税费用
    
    (1)所得税费用表
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     本期发生额                 上期发生额
    当期所得税费用                               8,933,104.92              12,846,932.18
    递延所得税费用                               9,605,265.59               4,603,158.52
                 合计                           18,538,370.51              17,450,090.70
    
    
    (2)会计利润与所得税费用调整过程:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                      项目                                   本期发生额
    利润总额                                                           298,801,938.26
    按法定/适用税率计算的所得税费用                                        44,820,290.77
    子公司适用不同税率的影响                                                   -6,479.61
    调整以前期间所得税的影响                                                  -15,615.51
    非应税收入的影响                                                      -26,463,394.27
    不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          187,370.12
    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
    的影响
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                   16,199.01
    异或可抵扣亏损的影响
    所得税费用                                                             18,538,370.51
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    72、其他综合收益
    
    √适用□不适用
    
    其他综合收益的税后净额详见本财务报告合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。73、现金流量表项目
    
    (1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    收到利息收入                                 17,101,397.53             28,345,907.21
    收到神州长城投资(北京)有限公司                                       20,000,000.00
    股权转让诚意金
    收到财政补贴                                    944,329.81              1,537,317.00
    收到其他                                        979,380.97                274,641.19
                  合计                           19,025,108.31             50,157,865.40
    
    
    (2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    支付神州长城投资(北京)有限公司             20,000,000.00
    股权转让诚意金
    支付管理费用                                  6,858,326.92              7,268,482.64
    其他                                          2,499,527.37                571,218.25
                  合计                           29,357,854.29              7,839,700.89
    
    
    (3). 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (4). 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
    
    □适用√不适用
    
    (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                      本期发生额                上期发生额
    担保费                                         1,165,856.31
    其他                                              2,123.35                25,957.60
                  合计                            1,167,979.66                25,957.60
    
    
    74、现金流量表补充资料
    
    (1)现金流量表补充资料
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                补充资料                      本期金额                  上期金额
     1.将净利润调节为经营活动现金流
     量:
     净利润                                      280,263,567.75            295,262,983.58
     加:资产减值准备                             -5,517,274.43              6,819,700.25
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产              9,950,219.46             14,469,291.05
     性生物资产折旧
     无形资产摊销                                                              990,107.64
     长期待摊费用摊销
     处置固定资产、无形资产和其他长期                                           22,163.85
     资产的损失(收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号                   363.60
     填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号            -23,498,004.58              2,066,301.71
     填列)
     财务费用(收益以“-”号填列)              134,418,146.53            162,497,856.82
     投资损失(收益以“-”号填列)             -190,648,268.52           -213,741,850.50
     递延所得税资产减少(增加以“-”              1,524,444.13             -1,280,274.25
     号填列)
     递延所得税负债增加(减少以“-”              8,080,821.46              5,883,432.77
     号填列)
     存货的减少(增加以“-”号填列)             -1,759,212.24             -1,665,312.51
     经营性应收项目的减少(增加以                147,876,196.92            -61,560,895.62
     “-”号填列)
     经营性应付项目的增加(减少以                -27,954,571.75             25,373,602.32
     “-”号填列)
     其他
     经营活动产生的现金流量净额                  332,736,428.33            235,137,107.11
     2.不涉及现金收支的重大投资和筹
     资活动:
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3.现金及现金等价物净变动情况:
     现金的期末余额                              593,715,350.19          1,380,916,786.88
     减:现金的期初余额                        1,380,916,786.88          1,762,306,902.17
     加:现金等价物的期末余额
     减:现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                   -787,201,436.69           -381,390,115.29
    
    
    (2)本期支付的取得子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (3)本期收到的处置子公司的现金净额
    
    □适用√不适用
    
    (4)现金和现金等价物的构成
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                  项目                        期末余额                   期初余额
     一、现金                                    593,715,350.19          1,380,916,786.88
     其中:库存现金                                  106,578.05                113,447.68
         可随时用于支付的银行存款                593,561,167.23          1,380,576,356.59
         可随时用于支付的其他货币资                   47,604.91                226,982.61
     金
         可用于支付的存放中央银行款
     项
         存放同业款项
         拆放同业款项
     二、现金等价物
     其中:三个月内到期的债券投资
     三、期末现金及现金等价物余额                593,715,350.19          1,380,916,786.88
     其中:母公司或集团内子公司使用
     受限制的现金和现金等价物
    
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    75、所有者权益变动表项目注释
    
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
    
    □适用√不适用
    
    76、所有权或使用权受到限制的资产
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                 项目                     期末账面价值                 受限原因
    货币资金
    应收票据
    存货
    固定资产                                    172,979,588.25                      注1
    无形资产
    长期应收款                                1,566,886,270.13                      注2
                 合计                         1,739,865,858.38            /
    
    
    其他说明:
    
    注1:固定资产受限系以嘉陵江石门大桥收费权为公司借款提供质押担保。
    
    注2:长期应收款受限系以嘉华嘉陵江大桥经营收益权为公司借款提供质押担保。77、外币货币性项目
    
    (1). 外币货币性项目:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用√不适用
    
    78、套期
    
    □适用√不适用
    
    79、政府补助
    
    1. 政府补助基本情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             种类                 金额               列报项目        计入当期损益的金额
     企业发展资金                   810,000.00        其他收益                 810,000.00
     税务返还的个税手续              79,510.81        其他收益                  79,510.81
     费
     稳岗补贴                        54,819.00        其他收益                  54,819.00
     小  计                         944,329.81                                 944,329.81
    
    
    本期计入当期损益的政府补助金额为944,329.81元。2. 政府补助退回情况
    
    □适用√不适用
    
    80、其他
    
    □适用√不适用
    
    八、合并范围的变更
    
    1、非同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    2、同一控制下企业合并
    
    □适用√不适用
    
    3、反向购买
    
    □适用√不适用
    
    4、处置子公司
    
    是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
    
    □适用√不适用
    
    5、其他原因的合并范围变动
    
    说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    九、在其他主体中的权益
    
    1、在子公司中的权益
    
    (1). 企业集团的构成
    
    √适用□不适用
    
       子公司   主要经营地    注册地     业务性质         持股比例(%)           取得
        名称                                            直接        间接         方式
     重庆鼎顺                                                                非同一控制
     房地产开   重庆市沙坪  重庆市沙坪  房地产业        100.00              下企业合并
     发有限公   坝区        坝区                                             取得
     司
    
    
    (2). 重要的非全资子公司
    
    □适用√不适用
    
    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    
    □适用√不适用
    
    (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
    
    □适用√不适用
    
    (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
    
    □适用√不适用
    
    3、在合营企业或联营企业中的权益
    
    √适用□不适用
    
    (1). 重要的合营企业或联营企业
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
      合营企业   主要经营地    注册地     业务性质       持股比例(%)      对合营企业或联
      或联营企                                         直接      间接     营企业投资的会
       业名称                                                               计处理方法
     重庆渝涪   江北区石马   江 北 区 石
     高速公路   河           马河        高速公路       33.00            权益法核算
     有限公司
    
    
    在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
    
    公司持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
    
    公司持有重庆联顺合气创业投资基金合伙企业(有限合伙)20%的股权,因公司不具有投资决策权,仅享有固定分红权利,对其不具有重大影响。
    
    (2). 重要合营企业的主要财务信息
    
    □适用 √不适用
    
    (3). 重要联营企业的主要财务信息
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                   期末余额/本期发生额           期初余额/上期发生额
                              重庆渝涪高速公路               重庆渝涪高速公路
                                  有限公司                       有限公司
     流动资产                   197,550,567.76                 52,066,055.45
     非流动资产               8,804,947,432.68              8,439,444,214.66
     资产合计                 9,002,498,000.44              8,491,510,270.11
     流动负债                 2,211,091,167.99              1,552,975,941.43
     非流动负债               3,121,524,709.29              3,411,795,571.96
     负债合计                 5,332,615,877.28              4,964,771,513.39
     少数股东权益
     归属于母公司股东权益     3,669,882,123.16              3,526,738,756.72
     按持股比例计算的净资产   1,211,061,100.64              1,163,823,789.71
     份额
     调整事项                   151,003,489.25                151,003,489.25
     --商誉                     151,003,489.25                151,003,489.25
     --内部交易未实现利润
     --其他
     对联营企业权益投资的账   1,362,064,589.90              1,314,827,278.97
     面价值
     存在公开报价的联营企业
     权益投资的公允价值
     营业收入                   823,670,238.62                832,758,084.75
     净利润                     353,143,366.44                438,664,896.61
     终止经营的净利润
     其他综合收益
     综合收益总额               353,143,366.44                438,664,896.61
     本年度收到的来自联营企      69,300,000.00
     业的股利
    
    
    (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
    
    □适用 √不适用
    
    (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
    
    □适用 √不适用
    
    (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
    
    □适用 √不适用
    
    (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
    
    □适用 √不适用
    
    (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    
    □适用 √不适用
    
    4、重要的共同经营
    
    □适用√不适用
    
    5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    
    未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
    
    □适用√不适用
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十、与金融工具相关的风险
    
    √适用□不适用
    
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
    
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。
    
    管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
    
    (一)信用风险
    
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
    
    1.银行存款
    
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
    
    2.应收款项
    
    本公司的应收账款及长期应收款主要为BOT核算模式所产生,公司均与政府授权的相关单位进行交易,对方均具有较高的信用度。另外,本公司对应收款项余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
    
    由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,本公司的应收账款的100%源于第一大客户(2016年12月31日:100%源于前两大客户)。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
    
    本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额分析如下:
    
                                               期末数
       项  目                                已逾期未减值
                   未逾期未减值                                           合 计
                                    1年以内     1-2年      2年以上
     长 期 应 收   2,080,319,322.92                                    2,080,319,322.
     款                                                                           92
       小  计    2,080,319,322.92                                   2,080,319,322.
                                                                               92
    
    
    (续上表)
    
                                               期初数
       项  目                                已逾期未减值
                   未逾期未减值                                           合 计
                                    1年以内     1-2年      2年以上
     长 期 应 收  2,143,758,106.09                                    2,143,758,106.
     款                                                                    09
       小  计    2,143,758,106.09                                   2,143,758,106.
                                                                        09
    
    
    (二)流动风险
    
    流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
    
    为控制该项风险,本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券、对未来12个月现金流量的滚动预测以及银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
    
    金融负债按剩余到期日分类
    
                                                      期末数
       项  目
                    账面价值      未折现合同金额      1年以内           1-3年           3年以上
     银行借款   1,931,950,000.  2,624,921,185.  191,383,340.61  278,758,555.05  2,154,779,290.
                         00            70                                       04
     应付账款      6,687,159.69     6,687,159.69    6,687,159.69
     应付利息     34,162,982.08    34,162,982.08   34,162,982.08
     其 他 应 付    3,495,148.65     3,495,148.65    3,495,148.65
     款
     应付债券    856,082,266.73   987,401,000.00   42,467,000.00  944,934,000.00
       小 计   2,832,377,557.  3,656,667,476.  278,195,631.03  1,223,692,555.  2,154,779,290.
                         15            12                         05            04
    
    
    (续上表)
    
                                                      期初数
       项  目
                     账面价值      未折现合同金额      1年以内          1-3年          3年以上
     银行借款    2,117,070,000.  2,906,695,313.9  274,940,434.5  427,140,891.10  2,204,613,988
                         00              8            6                        .32
     应付账款      19,502,951.97    19,502,951.97   19,502,951.97
     应付利息      34,412,431.28    34,412,431.28   34,412,431.28
     其 他 应 付    27,010,505.57    27,010,505.57   27,010,505.57
     款
     应付债券    854,636,370.78  1,029,868,000.0  42,467,000.00   84,934,000.00  902,467,000.0
                                        0                                       0
       小 计    3,052,632,259.  4,017,489,202.8  398,333,323.3  512,074,891.10  3,107,080,988
                         60              0            8                        .32
    
    
    (三)市场风险
    
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
    
    1.利率风险
    
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    
    截至2017年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,931,950,000.00元(2016年12月31日:人民币2,117,070,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
    
    2.外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且其主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。十一、 公允价值的披露
    
    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                   期末公允价值
             项目          第一层次公允价  第二层次公允价  第三层次公允价
                               值计量          值计量          值计量          合计
    一、持续的公允价值计量
    (一)以公允价值计量且
    变动计入当期损益的金融  191,606,100.01                                191,606,100.01
    资产
    1.交易性金融资产        191,606,100.01                                191,606,100.01
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资       191,606,100.01                                191,606,100.01
    (3)衍生金融资产
    2. 指定以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的
    金融资产
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资
    (二)可供出售金融资产                 890,856,806.46                890,856,806.46
    (1)债务工具投资
    (2)权益工具投资                     890,856,806.46                890,856,806.46
    (3)其他
    (三)投资性房地产
    1.出租用的土地使用权
    2.出租的建筑物
    3.持有并准备增值后转让
    的土地使用权
    (四)生物资产
    1.消耗性生物资产
    2.生产性生物资产
    持续以公允价值计量的资                 890,856,806.46                1,082,462,906.
    产总额                 191,606,100.01                               47
    (五)交易性金融负债
    其中:发行的交易性债券
          衍生金融负债
          其他
    (六)指定为以公允价值
    计量且变动计入当期损益
    的金融负债
    持续以公允价值计量的负
    债总额
    二、非持续的公允价值计
    量
    (一)持有待售资产
    非持续以公允价值计量的
    资产总额
    非持续以公允价值计量的
    负债总额
    
    
    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
    
    √适用 □不适用
    
    公司持有的基金公允价值按公开基金交易市场的净值计量;持有的股票公允价值按公开股票交易市场上的收盘价计量。
    
    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    √适用 □不适用
    
    公司持有的重庆银行股份有限公司(以下简称重庆银行)股票不能在H股市场公开转让,因此采用第二层次输入值作为公允价值。
    
    2017年12月31日,重庆银行H股收盘价为港币6.22元/股,按当日港币兑换人民币汇率折算后为5.20元/股,低于2017年12月31日账面每股净资产。基于重庆银行作为金融公司的特性及其期末H股市价低于每股净资产的现实,公司持有的重庆银行权益投资2017年12月31日的每股公允价值以H股收盘价计量。
    
    4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    
    □适用 √不适用
    
    5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    
    性分析□适用 √不适用6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    
    策□适用 √不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
    
    8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    
    □适用 √不适用
    
    9、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十二、 关联方及关联交易
    
    1、本企业的母公司情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币母公司对本企 母公司对本企业
    
      母公司名称    注册地      业务性质      注册资本     业的持股比例   的表决权比例(%)
                                                             (%)
                  重 庆 市 渝
     重庆国际信   北 区 龙 溪
     托股份有限   街 道 金 山  信托业务      1,500,000.00           14.96            16.06
     公司         路9号附7
                  号
                  重 庆 市 渝
     同方国信投   北 区 龙 溪  项目投资与
     资控股有限   街 道 金 山  管理            257,416.25           13.89
     公司         路9号附7
                  号
    
    
    本企业的母公司情况的说明
    
    同方国信投资控股有限公司(以下简称国信控股)持有重庆国际信托股份有限公司(以下简称重庆信托)66.99%的股权。
    
    其他说明:
    
    重庆信托-兴国1号集合资金信托计划系重庆国际信托股份有限公司设立并自主管理的信托计划,截至2017年12月31日其持有本公司11,000,000股,持股比例1.10%。
    
    2、本企业的子公司情况
    
    本企业子公司的情况详见附注
    
    √适用 □不适用
    
    本公司的子公司情况详见本财务报告在其他主体中的权益之说明。3、本企业合营和联营企业情况
    
    本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用□不适用
    
    本公司重要的联营企业详见本财务报告在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
    
    □适用√不适用
    
    其他说明
    
    □适用√不适用
    
    4、其他关联方情况
    
    √适用□不适用
    
                其他关联方名称                         其他关联方与本企业关系
     益民基金管理有限公司                  受公司第一大股东重庆信托控制
     重庆国投物业管理有限公司              公司第二大股东国信控股之子公司
    
    
    5、关联交易情况
    
    (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    
    采购商品/接受劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    出售商品/提供劳务情况表
    
    □适用√不适用
    
    购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
    
    □适用√不适用
    
    (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
    
    本公司受托管理/承包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联托管/承包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    本公司委托管理/出包情况表:
    
    □适用√不适用
    
    关联管理/出包情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (3). 关联租赁情况
    
    本公司作为出租方:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
       承租方名称       租赁资产种类      本期确认的租赁收入      上期确认的租赁收入
    重庆国投物业管理 房屋建筑物                      244,114.29               183,085.71
    有限公司
    
    
    本公司作为承租方:
    
    □适用√不适用
    
    关联租赁情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (4). 关联担保情况
    
    本公司作为担保方
    
    □适用√不适用
    
    本公司作为被担保方
    
    □适用√不适用
    
    关联担保情况说明
    
    □适用√不适用
    
    (5). 关联方资金拆借
    
    □适用√不适用
    
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    
    □适用√不适用
    
    (7). 关键管理人员报酬
    
    √适用□不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
                 项目                         本期发生额                 上期发生额
     关键管理人员报酬                                      405.10                  411.90
    
    
    (8). 其他关联交易
    
    √适用 □不适用
    
    1)购买基金
    
    2010年,公司投资1,800.00万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民多利债券型基金”,投资1,100.00万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民货币基金”。2015年度公司通过红利再投资方式购买138.09万元“益民多利债券型基金”,2015-2017年度公司通过红利再投资方式购买“益民货币基金”247.57万元。2017年,公司投资499.90万元购买益民基金管理有限公司公开发行的“益民信用增利一年定期开放债券型证券投资基金”。
    
    截至2017年12月31日,上述基金的公允价值为3,416.38万元,列报于“以公允价值计量且
    
    其变动计入当期损益的金融资产”项目。
    
    2)购买信托产品
    
    公司与重庆信托签订了《重庆信托·恒瑞4号集合资金信托合同(第2期)》,约定将信托资金向江西顺风光电投资有限公司发放最高额信托借款用于该公司及其下属公司经营周转,信托预期收益率为6%。2017年11月公司投入信托资金73,500万元,本期确认投资收益422.88万元,截至2017年12月31日,尚有73,500万元信托资金本金未到约定的信托期限。
    
    6、关联方应收应付款项
    
    (1). 应收项目
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 应付项目
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
          项目名称             关联方          期末账面余额          期初账面余额
    其他应付款          同方国信投资控股有                                  1,700,275.32
                        限公司
    小  计                                                                  1,700,275.32
    
    
    7、关联方承诺
    
    □适用 √不适用
    
    8、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十三、 股份支付
    
    1、股份支付总体情况
    
    □适用√不适用
    
    2、以权益结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    3、以现金结算的股份支付情况
    
    □适用√不适用
    
    4、股份支付的修改、终止情况
    
    □适用 √不适用
    
    5、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十四、 承诺及或有事项
    
    1、重要承诺事项
    
    □适用√不适用
    
    截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。2、或有事项
    
    (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
    
    √适用 □不适用
    
    或有事项
    
    未决诉讼形成的或有负债及其财务影响
    
    公司与重庆宇鸣实业有限公司(以下简称“宇鸣公司”)、中房地产股份有限公司和成都鸣升贸易有限公司于2000年7月共同投资设立重庆长江竹业发展有限公司(以下简称“长竹公司”,该公司注册资本5,000万元,公司持股比例为1%,已实缴完毕,2001年4月,公司与宇鸣公司签订股份转让协议,将持有的长竹公司1%股份转让给宇鸣公司;2001年4月16日,长竹公司完成工商变更手续,至此公司不再是长竹公司的股东)。2017年7月,中国信达资产管理股份有限公司重庆市分公司(以下简称“信达公司”)向重庆市第五中级人民法院提起诉讼,认为宇鸣实业未履行出资义务,请求判令公司及中房地产股份有限公司就宇鸣实业未履行出资义务的本金及利息共计人民币64,023,352.78元承担连带责任。
    
    根据相关法律规定,若法院判令公司及中房地产股份有限公司对宇鸣实业出资不实的部分承担连带责任后,公司仍有权向宇鸣实业全额追偿。
    
    另,公司认为宇鸣公司利用控股股东的有利条件,与长竹公司、建行大都会支行将其自身高达6,000多万元的债务转移给长竹公司(后建行将该债权作为不良资产剥离给信达公司),严重损害了长竹公司及股东的利益。为此,2017年10月,公司委托重庆百君律师事务所向重庆市第五中级人民法院提起诉讼,请求确认宇鸣公司、长竹公司、中国建设银行重庆大都会支行于 2001年7月31日签订的《借款债务转移协议》无效。重庆市第五中级人民法院已受理了公司的诉讼请求。截至本财务报表批准报出日,该案尚未开庭审理。
    
    截至2017年12月31日,公司不存在其他需要披露的或有事项。(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
    
    □适用 √不适用
    
    3、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十五、 资产负债表日后事项
    
    1、重要的非调整事项
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
             项目                  内容          对财务状况和经营成    无法估计影响数的
                                                     果的影响数              原因
     股票和债券的发行
     重要的对外投资
     重要的债务重组
     自然灾害
     外汇汇率重要变动
     债券回售               “14渝路01”公司债        345,363,000.00
                            券回收
    
    
    债券回售
    
    2018年1月26日,公司发布《关于“14渝路01”公司债券回售的公告》,公告公司2014年公司债券(第一期)后2年的票面年利率上调107个基点至6.07%,并接受债券持有人将持有债券回售给公司,该回售申报期为2018年1月31日至2018年2月2日,回售资金发放日为2018年3月16日。
    
    根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据,“14渝路01”公司债券的回售有效申报数量为345,363.00手,回售金额为人民币345,363,000.00元。回售申报期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受本期债券后续期限票面利率6.07%。
    
    2018年3月16日为本次回售申报的资金发放日,公司已发放回售资金,“14渝路01”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量变更为104,637.00手。
    
    2018年3月14日,公司发布《关于“14渝路02”公司债券回售的公告》,公告公司2014年公司债券(第二期)后2年的票面年利率上调97个基点至5.84%,并接受债券持有人将持有债券回售给公司,该回售申报期为2018年3月19日至2018年3月21日,回售资金发放日为2018年4月27日。
    
    根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据,“14渝路02”公司债券的回售有效申报数量为389,880.00手,回售金额为人民币389,880,000.00元。回售申报期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受本期债券后续期限票面利率5.84%。
    
    2018年4月27日为本次回售申报的资金发放日,公司将发放回售资金,“14渝路02”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量变更为20,120.00手。
    
    截至资产负债表日,本公司不存在其他需要披露的重要非调整事项。2、利润分配情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
     拟分配的利润或股利                                                    184,725,497.00
     经审议批准宣告发放的利润或股利
    
    
    根据2018年3月29日召开的第六届第二十四次董事会会议提出的2017年度利润分配预案,以2017年年末股本总数998,516,200股为基数,按每10股派0.85元(含税)的比例向全体股东派发现金股利,共计派发现金股利84,873,877.00元,同时每10股派送红股1股,共计派送红股99,851,620股。上述议案需提交公司2017年度股东大会审议通过后实施。
    
    3、销售退回
    
    □适用√不适用
    
    4、其他资产负债表日后事项说明
    
    □适用 √不适用
    
    十六、 其他重要事项
    
    1、前期会计差错更正
    
    (1). 追溯重述法
    
    □适用√不适用
    
    (2). 未来适用法
    
    □适用√不适用
    
    2、债务重组
    
    □适用√不适用
    
    3、资产置换
    
    (1). 非货币性资产交换
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 其他资产置换
    
    □适用 √不适用
    
    4、年金计划
    
    □适用√不适用
    
    5、终止经营
    
    □适用√不适用
    
    6、分部信息
    
    (1). 报告分部的确定依据与会计政策:
    
    □适用 √不适用
    
    (2). 报告分部的财务信息
    
    □适用 √不适用
    
    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    
    √适用 □不适用
    
    公司收入主要来源于路桥经营收入,不存在多种经营或跨地区经营,故无分部报告。
    
    (4). 其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    
    □适用 √不适用
    
    8、其他
    
    √适用 □不适用
    
    ⑴ 长江石板坡大桥收费权到期
    
    2016年12月31日,公司长江石板坡大桥收费权到期,根据《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》的批复意见,在现有资产收费权到期时,重庆市政府同意按其经评估确认后的净资产价值回收三桥及相关资产,用其他有收益的资产等量置换。
    
    根据重庆市人民政府办公厅文件《重庆市市政管理委员会、重庆市财政局、重庆市国有资产监督管理委员会关于石板坡长江大桥移交工作有关情况的请示》(渝市政委文[2016]54号)反映,石板坡长江大桥正式移交前,本公司和重庆市城投路桥管理有限公司应共同委托专业机构完成有关安全和质量的专项检测评估,检测评估费用由本公司承担,并确保移交桥梁质量合格。2017年度,本公司及重庆市城投路桥管理有限公司已委托招商局重庆交通科研设计院有限公司完成了对大桥的安全性评估,评估结果为合格;重庆市财政局已委托重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司完成了对石板坡长江大桥收费年限在2016年12月31日到期后价值进行评估,评估基准日为2016年12月31日,评估净值为11,710.56万元。公司目前正积极与有关部门接洽,制定具体的资产置换方案,以消除收费权到期可能对公司造成的影响,移交期间石板坡长江大桥的日常维护工作由本公司代为执行。截至2017年12月31日,该资产账面价值为11,211.08万元,列报于“其他非流动资产”项目。
    
    ⑵委托收费及BOT业务模式
    
    1)根据重庆市人民政府2002年6月26日颁布的《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》,公司2002年度第一次临时股东大会通过决议,决定从2002年7月1日起,将公司所属“三桥一路”(嘉陵江牛角沱大桥、长江石板坡大桥、嘉陵江石门大桥及南山公路)收费业务委托给重庆城投。2002年6月28日,公司与重庆城投签订《关于“三桥”委托收费的协议》和《关于“南山公路”委托收费的协议》。协议约定:“三桥”收费以11,800万元/年为基数,从2002-2004年每年按4%增长,之后不再增长;“南山公路”以1,186万元/年为基数,从2002-2004年每年按5%增长,之后不再增长;上述收费金额由重庆城投按月、季拨付给公司。“三桥一路”的产权及经营权仍属公司所有,除收费业务外,“三桥一路”的维护、执法、安全及其他经营业务仍由公司负责,上述委托收费期限为政府批准的“三桥一路”收费年限。委托期满后,三桥及相关资产按《重庆市人民政府办公厅关于重庆路桥股份有限公司三桥收费年限有关问题的复函》进行处置。
    
    截至2017年12月31日,“三桥一路”中的南山公路已转让,嘉陵江牛角沱大桥收费权、长江石板坡大桥收费权已到期。
    
    2) 2004年9月17日,经重庆市人民政府授权,重庆城投与公司签订了《重庆嘉华嘉陵江大桥BOT模式投资建设协议书》。协议书约定:公司以BOT模式取得嘉华嘉陵江大桥的投资、建设和运营管理权。自该项目建成通车之日起27年内,公司负责对嘉华嘉陵江大桥进行经营管理并拥有经营收益权。在整个27年收益期内,公司委托重庆城投按照重庆市人民政府的相关规定进行收费,重庆城投每年支付给公司的经营收入的确定原则为:协议确定的“计价基数”的10%(计价基数是指经重庆城投认可并作为其支付给公司该项目收费权收益基数的公司总投资,其确定方式为:概算中“建筑安装工程费用”下浮6%,其他费用不作调整,按初设概算审定数额计取)。支付方式为:按月支付,每半年结清。重庆城投的资金来源为:路桥年费收入及其他资金。
    
    嘉华嘉陵江大桥总体工程已于2007年全部完成并通车。按照2007年10月8日公司与重庆城投达成的协商意见:2007年10月1日作为公司拥有嘉华嘉陵江大桥27年经营收益权的起算时间;重庆城投暂按每季度5,000万元向公司支付嘉华嘉陵江大桥经营收益。
    
    2014年1月9日,公司与重庆城投签订了《重庆嘉华嘉陵江大桥BOT模式投资建设补充协议(四)》,嘉华大桥工程总计价基数确定为人民币19.48亿元,在自2007年10月1日起27年内,城投公司每年按此计价基数的10%即1.948亿元(每季度支付4,870万元)向公司支付经营收入;原BOT协议中实际投资数低于投资控制数的差额部分按比例分配条款,予以解除;对已支付公司的预付经营收入比计价基数多支付部分,城投公司将在2013年和2014年分次扣回。
    
    公司委托重庆城投代收的嘉陵江石门大桥及嘉华嘉陵江大桥本年度经营收益共计23,462.02万元。截至2017年12月31日,公司已全部收回。
    
    3) 2008年12月21日,经重庆市长寿区人民政府授权,重庆市长寿区交通基础设施开发有限责任公司(以下简称长寿基础设施开发公司)与公司签订了《长寿湖旅游专用高速公路工程BOT模式投资建设协议书》。协议书约定:公司以BOT模式取得长寿湖旅游专用高速公路的投资、建设和运营管理权。本项目自开工建设之日起30年,扣除建设期后即为公司的经营期,公司负责对长寿湖旅游专用高速公路进行经营管理并拥有收益权(该收益权包括车辆通行费收入及其他相关经营收益)。自该项目竣工通车之日起,长寿基础设施开发公司每年按照协议确定的“计价基数”的11.5%向公司支付经营收益。若经营期内人民银行五年期以上基准贷款利率高于6.12%时,长寿基础设施开发公司同意在11.5%的基础上增加当时利率高于6.12%的相应基点数,从利率调整之日的下一季度起按调整后的收益率向公司支付收益。
    
    长寿湖旅游高速公路项目总体工程已于2010年5月通车。按照2011年12月16日公司与长寿基础设施开发公司签订的《结算协议》,确定计价基数为61,835.08万元。
    
    公司本期应收长寿基础设施开发公司长寿湖旅游专用高速公路经营收益共计7,111.03万元。截至2017年12月31日,公司已收到本期收益5,333.48万元,剩余1,777.55万元已于2018年1月全部收回。
    
    ⑶取消征收重庆市主城区路桥通行费的影响
    
    根据重庆市人民政府2002年6月26日颁布的《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》,机动车辆通过主城八区路桥,应征收路桥通行年费及路桥通行次费,公司嘉陵江石门大桥、嘉华嘉陵江大桥的收入源于上述路桥通行费收入。
    
    2017年11月27日,重庆市人民政府举行主城区路桥通行费征收改革新闻发布会,发布自2018年1月1日零时起,取消征收主城区路桥通行费,绕城高速公路及其以内渝邻、渝涪、渝湘、渝黔、成渝、渝遂射线高速公路,按高速公路收费规定、标准及方式收取通行费。
    
    鉴于公司嘉陵江石门大桥、嘉华嘉陵江大桥收费权尚未到期,《重庆市主城区路桥通行费征收管理办法》的废止不影响公司与城投公司签订的《关于“三桥”委托收费的协议》和《重庆嘉华嘉陵江大桥BOT模式投资建设协议书》的履行,上述协议将继续按照约定条款执行。
    
    ⑷土地收储
    
    2016年2月15日,公司与重庆两江新区土地储备整治中心(原重庆两路寸滩保税港区土地储备整治中心)签订《国有土地使用权收储补偿协议书》,重庆两江新区土地储备整治中心同意将本公司合法拥有的位于江北区寸滩街道寸滩村原印子石社、大田沟社和羊坝滩村原前进社面积78,143平方米土地收回作为国家重点建设项目的储备用地,其中46,864.2平方米为出让地,其余为行政划拨地,包括规划城市道路建设的10,627平方米和公共绿地建设的20,652平方米。根据收储协议约定,该交易土地补偿金为人民币8,750万元。
    
    2016年7月本公司将标的土地按照《土地查验及交付确认书》中记载的土地现状交付给重庆两江新区土地储备整治中心并由其对标的土地进行代管。此外,根据收储协议约定,本公司在重庆两江新区土地储备整治中心取得标的土地收回储备批文后20个工作日内办理完毕标的土地的权证注销手续,并在办理完毕土地的权证注销手续后10个工作日内以土地现有状态进行交付。
    
    截至2017年12月31日,公司已收到上述土地补偿金人民币8,750.00万元。由于重庆两江新区土地储备整治中心机构和人员调整,导致目前尚未取得标的土地收回储备批文,本公司也尚未办理土地权证的注销手续,尚未正式将标的土地交付给重庆两江新区土地储备整治中心,故该宗土地权属仍属于本公司,账面净值为3,943.93万元。
    
    十七、 母公司财务报表主要项目注释
    
    1、应收账款
    
    (1). 应收账款分类披露:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                           期末余额                              期初余额
                账面余额     坏账准备                账面余额      坏账准备
      种类                           计                                    计
                       比例          提    账面              比例          提    账面
               金额    (%)   金额   比    价值      金额    (%)    金额   比    价值
                                     例                                    例
                                   (%)                                  (%)
    单 项 金
    额 重 大
    并 单 独
    计 提 坏
    账 准 备
    的 应 收
    账款
    按 信 用
    风 险 特
    征 组 合17,775,51  100. 1,066,53 6.0 16,708,97 113,679,77 100. 6,820,78 6.0 106,858,98
    计 提 坏      0.06   00     0.60   0      9.46       0.02   00     6.20   0       3.82
    账 准 备
    的 应 收
    账款
    单 项 金
    额 不 重
    大 但 单
    独 计 提
    坏 账 准
    备 的 应
    收账款
            17,775,51      1,066,53     16,708,97 113,679,77      6,820,78    106,858,98
      合计   0.06       /  0.60      /       9.46       0.02  /       6.20  /        3.82
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                        期末余额
            余额百分比
                                    应收账款             坏账准备         计提比例(%)
     余额百分比法组合                17,775,510.06        1,066,530.60               6.00
               合计                  17,775,510.06        1,066,530.60               6.00
    
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    
    □适用√不适用
    
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额-5,754,255.60元;本期收回或转回坏账准备金额0元。
    
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    
    □适用√不适用
    
    其中重要的应收账款核销情况
    
    □适用√不适用
    
    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    
    √适用 □不适用
    
       单位名称                       账面余额      占应收账款余额     坏账准备
                                                       的比例(%)
     重庆市长寿区交通基础设施         17,775,510.06         100.00      1,066,530.60
     开发公司
       小  计                         17,775,510.06         100.00      1,066,530.60
    
    
    (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
    
    □适用 √不适用
    
    (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用√不适用
    
    2、其他应收款
    
    (1).其他应收款分类披露:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                            期末余额                             期初余额
                账面余额      坏账准备                账面余额      坏账准备
      类别                          计提    账面                          计提   账面
                金额   比例  金额  比例    价值      金额   比例  金额  比例   价值
                       (%)          (%)                     (%)         (%)
    单项金额
    重大并单
    独计提坏
    账准备的
    其他应收
    款
    按信用风
    险特征组
    合计提坏62,792,05   100. 829,778 1.32 61,962,27 57,257,12 100. 592,797 1.04 56,664,33
    账准备的      8.42   00     .95           9.47      9.99   00     .78           2.21
    其他应收
    款
    单项金额
    不重大但
    单独计提
    坏账准备
    的其他应
    收款
      合计   62,792,05  /  829,778  /   61,962,27 57,257,12  /  592,797  /  56,664,33
                  8.42         .95           9.47      9.99         .78          2.21
    
    
    期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    
    □适用√不适用
    
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                            期末余额
                余额百分比
                                         其他应收款         坏账准备       计提比例(%)
     余额百分比法组合                    13,829,649.21       829,778.95             6.00
                   合计                  13,829,649.21       829,778.95             6.00
    
    
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    
    √适用 □不适用
    
       组合名称                                  期末数
                           账面余额             坏账准备            计提比例(%)
     合并范围内关           48,962,409.21
     联方款项组合
       小  计               48,962,409.21
    
    
    (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    
    本期计提坏账准备金额236,981.17元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    
    □适用√不适用
    
    (3).本期实际核销的其他应收款情况
    
    □适用√不适用
    
    (4).其他应收款按款项性质分类情况
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
               款项性质                  期末账面余额                期初账面余额
     往来款                                    48,962,409.21               47,377,166.99
     嘉陵江牛角沱大桥补偿款                     9,877,000.00                9,877,000.00
     代垫日常维护费                             3,006,333.21
     嘉陵江牛角沱大桥附属资产延                   935,654.00
     迟交付补偿款
     备用金                                        10,662.00                    2,963.00
                 合计                          62,792,058.42               57,257,129.99
    
    
    (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                                          占其他应收款期    坏账准备
      单位名称     款项的性质    期末余额       账龄      末余额合计数的     期末余额
                                                             比例(%)
    重庆鼎顺房地
    产开发有限公  往来款      48,962,409.21 1-3年                  77.98
    司
    重庆市城市建  嘉陵江牛角
    设投资(集团)沱大桥补偿    9,877,000.00 3-4年                  15.73     592,620.00
    有限公司      款
    代垫日常维护  代垫日常维   3,006,333.21 1年以内                 4.79     180,379.99
    费            护费
    重庆市轨道交  嘉陵江牛角
    通(集团)有  沱大桥附属     935,654.00 1年以内                 1.49      56,139.24
    限公司        资产延迟交
                  付补偿款
    职工借款      备用金          10,662.00 1年以内                 0.01         639.72
        合计                   62,792,058.42                       100.00     829,778.95
    
    
    (6).涉及政府补助的应收款项
    
    □适用√不适用
    
    (7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
    
    □适用 √不适用
    
    (8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
    
    □适用 √不适用
    
    其他说明:
    
    □适用 √不适用
    
    3、长期股权投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                               期末余额                           期初余额
                                  减                                 减
        项目                      值                                  值
                     账面余额     准     账面价值         账面余额     准     账面价值
                                  备                                 备
    对子公司投资   299,753,900.00     299,753,900.00   299,753,900.00     299,753,900.00
    对联营、合营1,362,064,589.90    1,362,064,589.90 1,314,827,278.97   1,314,827,278.97
    企业投资
        合计     1,661,818,489.90   1,661,818,489.90 1,614,581,178.97   1,614,581,178.97
    
    
    (1)对子公司投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                     本期增    本期减                    本期计    减值准
       被投资单位      期初余额        加        少        期末余额      提减值    备期末
                                                                         准备      余额
     重庆鼎顺房地
     产开发有限公   299,753,900.00                     299,753,900.00
     司
          合计      299,753,900.00                     299,753,900.00
    
    
    (2)对联营、合营企业投资
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                         本期增减变动                               减值
      投资   期初                                                            期末   准备
      单位   余额   追加   减少   权益   其他   其他   宣告   计提   其他   余额   期末
                     投资  投资   法下   综合   权益   发放   减值                  余额
                                  确认   收益   变动   现金   准备
                                  的投   调整          股利
                                  资损                 或利
                                   益                   润
     一、合营企业
     小计
     二、联营企业
     重庆
     渝涪    1,314                116,5                69,30                 1,362
     高速    ,827,                37,31                0,000                 ,064,
     公路    278.9                 0.93                  .00                 589.9
     有限        7                                                               0
     公司
             1,314               116,5               69,30                1,362
     小计    ,827,               37,31               0,000                ,064,
             278.9                0.93                 .00                589.9
                7                                                             0
             1,314               116,5               69,30                1,362
      合计   ,827,               37,31               0,000                ,064,
             278.9                0.93                 .00                589.9
                7                                                             0
    
    
    4、营业收入和营业成本:
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                                      本期发生额                     上期发生额
              项目
                                  收入           成本           收入           成本
     主营业务                236,155,351.47  24,065,763.73  302,092,305.29  37,519,378.85
     其他业务                  1,669,434.32      48,970.64    2,976,512.93   1,902,588.83
              合计           237,824,785.79  24,114,734.37  305,068,818.22  39,421,967.68
    
    
    5、投资收益
    
    √适用□不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                        本期发生额              上期发生额
     成本法核算的长期股权投资收益
     权益法核算的长期股权投资收益                  116,537,310.93          144,759,415.88
     处置长期股权投资产生的投资收益
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的            9,851,659.07            8,782,922.34
     金融资产在持有期间的投资收益
     处置以公允价值计量且其变动计入当期损            7,472,817.09              226,522.62
     益的金融资产取得的投资收益
     持有至到期投资在持有期间的投资收益
     可供出售金融资产在持有期间的投资收益           56,540,881.97           46,534,680.27
     处置可供出售金融资产取得的投资收益                245,599.46
     丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
     计量产生的利得
     其他                                                                   13,438,309.39
                     合计                          190,648,268.52          213,741,850.50
    
    
    6、其他
    
    □适用 √不适用
    
    十八、 补充资料
    
    1、当期非经常性损益明细表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
                     项目                           金额                    说明
     非流动资产处置损益                                   -363.60
     越权审批或无正式批准文件的税收返还、
     减免
     计入当期损益的政府补助(与企业业务密
     切相关,按照国家统一标准定额或定量享              944,329.81
     受的政府补助除外)
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金
     占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的
     投资成本小于取得投资时应享有被投资单
     位可辨认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
     的各项资产减值准备
     债务重组损益
     企业重组费用,如安置职工的支出、整合
     费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允
     价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至
     合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生
     的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保
     值业务外,持有交易性金融资产、交易性
     金融负债产生的公允价值变动损益,以及           47,575,303.70
     处置交易性金融资产、交易性金融负债和
     可供出售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转
     回
     对外委托贷款取得的损益
     采用公允价值模式进行后续计量的投资性
     房地产公允价值变动产生的损益
     根据税收、会计等法律、法规的要求对当
     期损益进行一次性调整对当期损益的影响
     受托经营取得的托管费收入
     除上述各项之外的其他营业外收入和支出              556,861.90
     其他符合非经常性损益定义的损益项目
     所得税影响额                                   -5,883,670.91
     少数股东权益影响额
                     合计                           43,192,460.90
    
    
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
    
    经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
    
    中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
    
    □适用 √不适用
    
    2、净资产收益率及每股收益
    
    √适用□不适用
    
             报告期利润          加权平均净资产                  每股收益
                                   收益率(%)       基本每股收益        稀释每股收益
     归属于公司普通股股东的净               7.96                0.28                0.28
     利润
     扣除非经常性损益后归属于               6.74                0.24                0.24
     公司普通股股东的净利润
    
    
    3、境内外会计准则下会计数据差异
    
    □适用√不适用
    
    4、其他
    
    □适用 √不适用
    
    第十二节 备查文件目录
    
         备查文件目录     载有公司法定代表人、行政负责人、主管会计工作负责人、公司会计机
                          构负责人签名并盖章的会计报表
         备查文件目录     载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件
         备查文件目录     报告期内在中国证监会指定报刊上公司披露过的所有公告文件的正本及
                          公告原稿
    
    
    董事长:江津
    
    总经理:谷安东
    
    董事会批准报送日期:2018年3月29日
    
    修订信息
    
    □适用√不适用

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