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个股公告正文

中国银行:2017年年度报告摘要

日期:2018-03-30附件下载

    中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
    
    2017年年度报告摘要
    
    第一节 重要提示
    
    1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文。为全面了解本行的经营成果、财务状况及未来发
    
    展规划,投资者应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及
    
    本行网站www.boc.cn的年度报告全文。1.2 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
    
    完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。1.3 本行于 2018 年 3 月 29 日召开了董事会会议,审议通过了本行 2017 年年度报告及摘
    
    要。会议应出席董事12名,实际亲自出席董事12名。12名董事均行使表决权。本行
    
    部分监事及高级管理人员列席了本次会议。1.4 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的2017年度财务报告已经安永华明会
    
    计师事务所(特殊普通合伙)和安永会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计,
    
    并出具标准无保留意见的审计报告。1.5 本行董事会建议派发2017年度末期普通股股息每股0.176元人民币(税前),须待本
    
    行于 2018 年 6 月 28 日召开的年度股东大会批准后生效。本次分配不实施资本公积金
    
    转增股本。第二节 公司简介
    
                                   A股                     H股                   境内优先股               境外优先股
           证券简称              中国银行                中国银行                 中行优1              BOC 2014 PREF
                                                                                   中行优2
          证券代码            601988               3988                360002                4601
                                                                     360010
        上市证券交易所        上海证券交易所     香港联合交易所有限公司        上海证券交易所       香港联合交易所有限公司
       联系人和联系方式             董事会秘书(拟任)、公司秘书                             证券事务代表
             姓名                              梅非奇                                            余珂
             电话                        (86)10-66592638                               (86)10-66592638
             传真                        (86)10-66594568                               (86)10-66594568
           电子信箱                     ir@bankofchina.com                            ir@bankofchina.com
    
    
    第三节 主要会计数据和财务指标
    
    3.1主要会计数据和指标 单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                       项目                          2017年        2016年          本报告期比          2015年
                                                                               上年同期增减(%)
     营业收入                                       483,278       483,630               -0.07%         474,321
     营业利润                                       222,229       220,011               1.01%         230,376
     利润总额                                       222,903       222,412               0.22%         231,571
     归属于母公司所有者的净利润                     172,407       164,578               4.76%         170,845
     扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的         170,095       143,841              18.25%         169,647
       净利润
     基本每股收益(元)                                0.56          0.54               4.93%            0.56
     稀释每股收益(元)                                0.56          0.54               4.93%            0.56
     基本每股收益(元,扣除非经常性损益后)            0.55          0.47              19.12%            0.56
     稀释每股收益(元,扣除非经常性损益后)            0.55          0.47              19.12%            0.56
     净资产收益率(%,加权平均)                    12.24%        12.58%    下降0.34个百分点          14.53%
     净资产收益率(%,加权平均,扣除非经常
       性损益后)                                    12.07%        10.92%    上升1.15个百分点          14.43%
     经营活动产生的现金流量净额                     406,136       182,081             123.05%         672,094
                       项目                         2017年        2016年         本报告期末比         2015年
                                                 12月31日      12月31日         上年末增减(%)      12月31日
     资产总计                                    19,467,424    18,148,889               7.27%      16,815,597
     归属于母公司所有者权益合计                   1,496,016     1,411,682               5.97%       1,304,946
    
    
    3.2分季度主要会计数据
    
    单位:百万元人民币
    
                     项目                  2017年10-12月     2017年7-9月       2017年4-6月     2017年1-3月
     营业收入                                      119,206           115,836           118,941       129,295
     归属于母公司所有者的净利润                     26,901            41,816            57,041        46,649
     扣除非经常性损益后归属于母公司所有             26,610            41,768            56,653        45,064
       者的净利润
     经营活动收到/(支付)的现金流量净额            27,475         (243,037)           237,007       384,691
    
    
    第四节 股本及股东情况
    
    4.1普通股股东数量和持股情况
    
     2017年12月31日普通股股东总数:759,155名(其中包括565,106名A股股东及194,049名H股股东)
     本报告披露日前上一月末普通股股东总数:724,112名(其中包括533,440名A股股东及190,672名H股股东)
     2017年12月31日,前十名普通股股东持股情况                                                                      单位:股
     序号 普通股股东名称                 报告期内增减      期末持股数量  持股比例  持有有限售条 质押或冻结   股东性质  普通股股份
                                                                                     件股份数量的股份数量             种类
      1   中央汇金投资有限责任公司                  -   188,461,533,607    64.02%             - 无          国家        A股
          香港中央结算(代理人)有限公
      2   司                               74,258,449    81,872,134,909    27.81%             - 未知        境外法人    H股
      3   中国证券金融股份有限公司        466,929,827     8,071,148,385     2.74%             - 无          国有法人    A股
      4   中央汇金资产管理有限责任公司              -     1,810,024,500     0.61%             - 无          国有法人    A股
      5   梧桐树投资平台有限责任公司                -     1,060,059,360     0.36%             - 无          国有法人    A股
         TheBankofTokyo-Mitsubishi
      6   UFJLtd.                                   -      520,357,200     0.18%             - 未知        境外法人    H股
      7   香港中央结算有限公司            183,093,100      496,801,651     0.17%             - 无          境外法人    A股
        境内非国
      8   华泰证券股份有限公司            191,698,830      217,995,345     0.07%             - 无          有法人      A股
          安邦财产保险股份有限公司-传
      9   统产品                                    -      208,018,959     0.07%             - 无          其他        A股
          上证50交易型开放式指数证券
      10  投资基金                          5,259,350      161,439,600     0.05%             - 无          其他        A股
    
    
    H股股东持有情况根据H股股份登记处设臵的本行股东名册中所列的股份数目统计。
    
    香港中央结算(代理人)有限公司是以代理人身份,代表截至2017年12月31日止,在该公
    
    司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数,其中包括全国社会保障基金
    
    理事会所持股份。
    
    中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。
    
    香港中央结算有限公司是以名义持有人身份,受他人指定并代表他人持有股票的机构,其中
    
    包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
    
    除上述情况外,本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
    
    4.2控股股东情况
    
    中央汇金投资有限责任公司
    
    中央汇金投资有限责任公司(“汇金公司”)是依据《公司法》由国家出资设立的国有独资
    
    公司,法定代表人丁学东。汇金公司是中国投资有限责任公司的全资子公司,根据国务院授
    
    权,对国有重点金融企业进行股权投资,以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行
    
    使出资人权利和履行出资人义务,实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商
    
    业性经营活动,不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。
    
    关于中国投资有限责任公司,请参见中国投资有限责任公司网站(www.china-inv.cn)的
    
    相关信息。中国投资有限责任公司有关情况请参见本行于 2007 年 10 月 9 日对外发布的
    
    《关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公告》。
    
    4.3优先股股东数量和持股情况2017年12月31日优先股股东总数:48名(其中包括47名境内优先股股东及1名境外优先股股东)
    
    本报告披露日前一月末优先股股东总数:48名(其中包括47名境内优先股股东及1名境外优先股股东)
    2017年12月31日,前十名优先股股东持股情况                                                            单位:股
    序号  优先股股东名称             报告期内增减  期末持股数量   持股比例   质的押股或份数冻量结股东性质       股优份先股种类
      1   美国纽约梅隆银行有限公司               -   399,400,000    39.96%        未知   境外法人       境外优先股
      2   中国移动通信集团有限公司               -   180,000,000    18.01%          无   国有法人       境内优先股
      3   中国烟草总公司                         -    50,000,000      5.00%          无   国有法人       境内优先股
      4   中维资本控股股份有限公司               -    30,000,000      3.00%          无   国有法人       境内优先股
      5   中国烟草总公司云南省公司               -    22,000,000      2.20%          无   国有法人       境内优先股
          中国人寿保险股份有限公司-
      6   分红-个人分红-005L-                -    21,000,000      2.10%          无   其他           境内优先股
          FH002沪
      7   中国双维投资有限公司                   -    20,000,000      2.00%          无   国有法人       境内优先股
      7   全国社保基金三零四组合                 -    20,000,000      2.00%          无   其他           境内优先股
          博时基金-工商银行-博时-
      7   工行-灵活配臵5号特定多个              -    20,000,000      2.00%          无   其他           境内优先股
          客户资产管理计划
      10  中国平安人寿保险股份有限公             -    19,000,000      1.90%          无   境内非国有法人 境内优先股
          司-自有资金
    
    
    美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份,代表截至 2017 年 12 月 31 日,在清算系统
    
    Euroclear 和 Clearstream 中的所有投资者持有 399,400,000 股境外优先股,占境外优先
    
    股总数的100%。
    
    中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司均为中国烟草总公司的全资子公司。中
    
    维资本控股股份有限公司为中国双维投资有限公司的子公司。
    
    除上述情况外,本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前 10 名普通股股东
    
    之间存在关联关系或一致行动关系。
    
    第五节 管理层讨论与分析
    
    5.1利润表主要项目分析
    
    2017年,集团实现净利润1,849.86亿元,同比增加9.35亿元,增长0.51%;实现归属于母公
    
    司所有者的净利润1,724.07亿元,同比增加78.29亿元,增长4.76%。平均总资产回报率
    
    (ROA) 0.98%,净资产收益率(ROE) 12.24%。
    
    集团利润表主要项目及变动情况如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                    项目                         2017年           2016年              变动          变动比率
     利息净收入                                  338,389           306,048            32,341           10.57%
     非利息收入                                  144,889           177,582          (32,693)          (18.41%)
       其中:手续费及佣金净收入                   88,691            88,664                27             0.03%
     营业收入                                    483,278           483,630             (352)           (0.07%)
     营业支出                                  (261,049)         (263,619)             2,570           (0.97%)
       其中:业务及管理费                      (136,963)         (135,820)           (1,143)             0.84%
             资产减值损失                       (88,161)          (89,072)               911           (1.02%)
     营业利润                                    222,229           220,011             2,218             1.01%
     利润总额                                    222,903           222,412               491             0.22%
     所得税费用                                 (37,917)          (38,361)               444           (1.16%)
     净利润                                      184,986           184,051               935             0.51%
     归属于母公司所有者的净利润                  172,407           164,578             7,829             4.76%
    
    
    利息净收入与净息差
    
    2017年,集团实现利息净收入3,383.89亿元,同比增加323.41亿元,增长10.57%。集团主
    
    要生息资产和付息负债项目的平均余额1、平均利率以及利息收支受规模因素和利率因素2变
    
    动而引起的变化如下表所示:
    
    1平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额,未经审计。
    
    2规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的,利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付
    
    息负债平均利率的变化计算的,因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                项目                          2017年                             2016年                     对利息收支变动的因素分析
                                  平均余额    利息收支    平均利率    平均余额    利息收支    平均利率    规模因素    利率因素      合计
    集团
    生息资产
      客户贷款                     10,601,544     414,695       3.91%   9,705,782     391,956       4.04%      36,189     (13,450)      22,739
      投资                          4,290,094     132,167       3.08%   3,723,928     114,399       3.07%      17,381         387      17,768
      存放中央银行及存拆放同业      3,468,502      75,754       2.18%   3,337,638      59,784       1.79%       2,342      13,628      15,970
      小计                        18,360,140     622,616      3.39%  16,767,348     566,139       3.38%      55,912         565      56,477
    付息负债
      客户存款                     13,488,149     204,794       1.52%  12,501,297     199,915       1.60%      15,790     (10,911)       4,879
      同业及其他金融机构存放        2,934,718      63,634       2.17%   2,606,838      47,993       1.84%       6,033       9,608      15,641
         和拆入款项
      发行债券                        432,587      15,799       3.65%     322,431      12,183       3.78%       4,164        (548)       3,616
      小计                        16,855,454     284,227      1.69%  15,430,566     260,091       1.69%      25,987      (1,851)      24,136
    利息净收入                                  338,389                             306,048                  29,925       2,416      32,341
      净息差                                                  1.84%                              1.83%                                1 Bp
    
    
    注:
    
    1 投资包括可供出售债券、持有至到期债券、应收款项类债券投资、交易性债券、指定为以公允价值计量且其变动计入当
    
    期损益的债券、信托投资及资产管理计划。
    
    2 存放中央银行及存拆放同业包括法定准备金、超额存款准备金、其他存放中央银行款项以及存拆放同业。
    
    3 同业及其他金融机构存放和拆入款项包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。
    
    中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                 项目                       2017年                    2016年                      变动
                                     平均余额     平均利率     平均余额     平均利率     平均余额     平均利率
     中国内地人民币业务
     客户贷款
       公司贷款                       4,500,691        4.40%     4,265,998        4.73%       234,693       (33)Bps
       个人贷款                       3,250,322        4.25%     2,701,868        4.42%       548,454       (17)Bps
       票据贴现                         181,448        4.09%       248,002        3.34%       (66,554)        75Bps
       小计                           7,932,461        4.33%     7,215,868        4.57%       716,593       (24)Bps
       其中:
       中长期贷款                     5,446,487        4.53%     4,810,011        4.78%       636,476       (25)Bps
       1年以内短期贷款及其他          2,485,974        3.90%     2,405,857        4.14%        80,117       (24)Bps
     客户存款
       公司活期存款                   2,914,497        0.62%     2,555,909        0.60%       358,588         2Bps
       公司定期存款                   2,206,175        2.73%     2,229,930        2.99%       (23,755)       (26)Bps
       个人活期存款                   1,798,631        0.62%     1,632,989        0.59%       165,642         3Bps
       个人定期存款                   2,629,645        2.71%     2,554,838        2.88%        74,807       (17)Bps
       其他存款                         374,257        3.77%       336,713        3.22%        37,544        55Bps
       小计                           9,923,205        1.76%     9,310,379        1.89%       612,826       (13)Bps
     中国内地外币业务                                                                单位:百万美元(百分比除外)
     客户贷款                            51,280        2.47%        54,490        2.22%        (3,210)        25Bps
     客户存款
       公司活期存款                      43,947        0.22%        36,762        0.13%         7,185         9Bps
       公司定期存款                      22,550        1.33%        16,602        1.14%         5,948        19Bps
       个人活期存款                      27,714        0.05%        24,916        0.07%         2,798        (2)Bps
       个人定期存款                      20,445        0.59%        18,711        0.58%         1,734         1Bp
       其他存款                           2,308        2.17%         2,120        2.41%          188       (24)Bps
       小计                             116,964        0.49%        99,111        0.42%        17,853         7Bps
    
    
    注:其他存款包含结构性存款。
    
    2017 年,集团净息差为 1.84%,比上年提升 1 个基点。其中,中国内地人民币和外币净息
    
    差分别为2.04%和0.41%。影响集团净息差的主要因素包括:
    
    第一,营业税改征增值税(简称“营改增”)实施。按照《关于全面推开营业税改征增值税
    
    试点的通知》(财税[2016]36号)的要求,从2016年5月1日起,本行中国内地机构全面
    
    落实“营改增”工作,2017年利息收入为“价税分离”后金额。
    
    第二,持续优化资产负债结构。本行积极应对外部经营环境变化,在努力盘活存量的同时,
    
    高效配臵增量,资产负债结构持续优化。2017 年,客户贷款平均余额在生息资产中的占比
    
    相对稳定,投资平均余额占比上升 1.16 个百分点;在中国内地人民币客户贷款中,个人贷
    
    款平均余额占比上升 3.53 个百分点,中长期贷款占比上升 2.00 个百分点;在中国内地人民
    
    币存款中,活期存款平均余额占比上升2.51个百分点。
    
    非利息收入
    
    2017年,集团实现非利息收入1,448.89亿元,同比减少326.93亿元,下降18.41%。非利息
    
    收入在营业收入中的占比为29.98%。
    
    手续费及佣金净收入
    
    集团实现手续费及佣金净收入886.91亿元,同比增加0.27亿元,增长0.03%,在营业收入中
    
    的占比为18.35%。主要是本行把握市场业务契机,加大客户营销力度,提高产品定价能力,
    
    银行卡、结算与清算和外汇买卖价差等收入同比较快增长。此外,本行加大对实体经济的支
    
    持力度,努力降低企业成本,信用承诺、顾问咨询等业务收入同比下降;严格执行保险产品
    
    监管规定,代理业务手续费同比下降。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                   项目                         2017年            2016年               变动           变动比率
     集团
     代理业务手续费                              23,310             24,178              (868)            (3.59%)
     银行卡手续费                                25,798             24,054              1,744             7.25%
     结算与清算手续费                            12,323             11,113              1,210            10.89%
     信用承诺手续费及佣金                        15,090             15,426              (336)            (2.18%)
     顾问和咨询费                                 5,615              5,701               (86)            (1.51%)
     外汇买卖价差收入                             8,083              7,149               934            13.06%
     托管和其他受托业务佣金                       3,527              3,397               130             3.83%
     其他                                         7,054              7,301              (247)            (3.38%)
     手续费及佣金收入                          100,800             98,319              2,481             2.52%
     手续费及佣金支出                          (12,109)            (9,655)            (2,454)            25.42%
     手续费及佣金净收入                          88,691             88,664                27             0.03%
     中国内地
     代理业务手续费                              17,074             18,278            (1,204)            (6.59%)
     银行卡手续费                                22,442             20,366              2,076            10.19%
     结算与清算手续费                            10,773              9,613              1,160            12.07%
     信用承诺手续费及佣金                         7,513              7,685              (172)            (2.24%)
     顾问和咨询费                                 5,415              5,561              (146)            (2.63%)
     外汇买卖价差收入                             7,096              6,335               761            12.01%
     托管和其他受托业务佣金                       3,421              3,282               139             4.24%
     其他                                         4,194              4,133                61             1.48%
     手续费及佣金收入                            77,928             75,253              2,675             3.55%
     手续费及佣金支出                           (7,200)            (4,550)            (2,650)            58.24%
     手续费及佣金净收入                          70,728             70,703                25             0.04%
    
    
    其他非利息收入
    
    集团实现其他非利息收入 561.98 亿元,同比减少 327.20 亿元,下降 36.80%。主要影响因
    
    素有:第一,2016 年本行完成南洋商业银行有限公司的出售,相应确认投资处臵收益。第
    
    二,2017年本行确认的金融投资净收益同比有所减少。
    
    营业支出
    
    本行坚持厉行节约、勤俭办行,持续优化费用支出结构,努力提升投入产出效率。2017年,
    
    集团营业支出2,610.49亿元,同比减少25.70亿元,下降0.97%。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                   项目                        2017年            2016年               变动          变动比率
     税金及附加                                  4,676             9,810            (5,134)          (52.33%)
     业务及管理费                              136,963           135,820             1,143             0.84%
     资产减值损失                               88,161            89,072              (911)           (1.02%)
     其他业务成本                               31,249            28,917             2,332             8.06%
     合计                                      261,049           263,619            (2,570)           (0.97%)
    
    
    业务及管理费
    
    本行严格控制行政运营类开支,加大对重点地区、业务一线、海外业务的资源倾斜力度,加
    
    大科技投入,提高成本管理效率。集团业务及管理费 1,369.63 亿元,同比增加 11.43 亿元,
    
    增长0.84%。集团成本收入比为28.34%,同比上升0.26个百分点。
    
    资产减值损失
    
    本行持续完善全面风险管理体系,加强风险管理的主动性和前瞻性,信贷资产质量保持相对
    
    稳定。严格执行审慎稳健的拨备政策,保持充足的风险抵御能力。集团贷款减值损失
    
    840.25 亿元,同比减少 27.70 亿元,下降 3.19%。其中,组合评估减值损失 439.41 亿元,
    
    同比减少123.46亿元;单项评估减值损失400.84亿元,同比增加95.76亿元。
    
    所得税费用
    
    2017 年,集团所得税费用 379.17 亿元,同比减少 4.44 亿元,下降 1.16%。实际税率
    
    17.01%,同比下降 0.24 个百分点。主要是本行享受企业所得税税收优惠的债券投资规模有
    
    所增加。
    
    5.2资产负债项目分析
    
    2017年末,集团资产总计 194,674.24亿元,比上年末增加 13,185.35亿元,增长 7.27%。
    
    集团负债合计178,907.45亿元,比上年末增加12,289.48亿元,增长7.38%。
    
    集团财务状况表主要项目如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                        项目                           2017年12月31日                 2016年12月31日
                                                      金额           占比            金额            占比
     资产
     客户贷款净额                                   10,644,304         54.68%       9,735,646         53.64%
     投资                                            4,554,722         23.40%       3,972,884         21.89%
     存放中央银行                                    2,227,614         11.44%       2,271,640         12.52%
     存拆放同业                                        971,616          4.99%       1,066,363          5.88%
     其他资产                                        1,069,168          5.49%       1,102,356          6.07%
     资产总计                                       19,467,424        100.00%      18,148,889        100.00%
     负债
     客户存款                                       13,657,924         76.34%      12,939,748         77.66%
     同业存拆入及对央行负债                          2,702,751         15.11%       2,474,038         14.85%
     其他借入资金                                      529,756          2.96%        389,470          2.34%
     其他负债                                        1,000,314          5.59%        858,541          5.15%
     负债合计                                       17,890,745        100.00%      16,661,797        100.00%
    
    
    注:
    
    1投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    
    2其他借入资金包括应付债券、长期借款。
    
    客户贷款
    
    本行紧紧围绕实体经济需求,坚决贯彻国家宏观政策,合理安排投放节奏,贷款规模保持平
    
    稳适度增长。持续优化信贷结构,支持重点投资领域,促进区域经济协调发展,服务供给侧
    
    结构性改革,支持“一带一路”金融大动脉建设和新兴产业、高端制造业、生产性服务业发
    
    展,严格限制高污染、高能耗行业和严重产能过剩行业贷款投放,发展绿色金融。年末集团
    
    客户贷款总额 108,965.58 亿元,比上年末增加 9,231.96 亿元,增长 9.26%。其中,人民币
    
    贷款总额 83,250.13 亿元,比上年末增加 7,172.83 亿元,增长 9.43%。外币贷款总额折合
    
    3,935.52亿美元,比上年末增加525.35亿美元,增长15.41%。
    
    本行进一步完善风险管理体系,密切关注宏观经济形势变化,加强重点领域风险识别和管控,
    
    加大不良资产清收力度,资产质量保持相对稳定。年末集团贷款减值准备余额 2,522.54 亿
    
    元,比上年末增加145.38亿元。重组贷款总额为81.37亿元,比上年末减少15.62亿元。
    
    根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》,科学衡量与管理信贷资产质量。《贷款风险
    
    分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类,其中后
    
    三类被视为不良贷款。为提高信贷资产风险管理的精细化水平,本行对中国内地公司类贷款
    
    实施十三级风险分类,范围涵盖表内外信贷资产。加强对重点行业、地区和重大风险事项的
    
    风险分类管理,及时进行动态调整。强化贷款期限管理,对逾期贷款实行名单式管理,及时
    
    调整风险分类结果,如实反映资产质量。对本行海外业务,若当地适用规则及要求比《贷款
    
    风险分类指引》更严格,则按当地规则及要求进行信贷资产分类。
    
    贷款五级分类状况
    
                                                                                   单位:百万元人民币(百分比除外)
                    项目                           2017年12月31日                       2016年12月31日
                                                金额                占比               金额              占比
     集团
       正常                                      10,421,064             95.64%          9,516,729           95.43%
       关注                                         317,025              2.91%            310,630            3.11%
       次级                                          59,265              0.54%             61,247             0.61%
       可疑                                          45,404              0.42%             36,817             0.37%
       损失                                          53,800              0.49%             47,939             0.48%
       合计                                      10,896,558           100.00%          9,973,362          100.00%
                不良贷款总额                        158,469              1.45%            146,003            1.46%
     中国内地
       正常                                       8,140,120             94.83%          7,387,949           94.49%
       关注                                         288,857              3.37%            289,101            3.70%
       次级                                          57,659              0.67%             58,763             0.75%
       可疑                                          43,370              0.51%             35,758             0.46%
       损失                                          53,179              0.62%             46,937             0.60%
       合计                                       8,583,185            100.00%          7,818,508          100.00%
                                                                                   单位:百万元人民币(百分比除外)
                    项目                           2017年12月31日                       2016年12月31日
                                                金额                占比               金额              占比
                不良贷款总额                        154,208              1.80%            141,458            1.81%
    
    
    集团贷款五级分类迁徙率
    
    单位:%
    
                   项目                        2017年                  2016年                 2015年
                   正常                         1.97                     3.05                    2.22
                   关注                         20.37                   19.39                   22.07
                   次级                         57.97                   36.67                   48.25
                   可疑                         31.98                   44.31                   46.25
    
    
    根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定,若有客观证据证明贷款的预
    
    计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量,本行确认该客户贷款已减值,并计提减值准
    
    备。年末集团已识别减值贷款总额 1,578.82 亿元,比上年末增加 125.71 亿元,减值贷款率
    
    1.45%,比上年末下降 0.01 个百分点。中国内地机构减值贷款总额 1,542.08 亿元,比上年
    
    末增加127.50亿元,减值贷款率1.80%,比上年末下降0.01个百分点。香港澳门台湾及其
    
    他国家和地区机构已识别减值贷款总额 36.74 亿元,比上年末下降 1.79 亿元,减值贷款率
    
    0.16%,比上年末下降0.02个百分点。
    
    已识别减值贷款变化情况
    
    单位:百万元人民币
    
                   项目                       2017年                  2016年                  2015年
     集团
       期初余额                               145,311                 130,237                  99,789
       增加额                                  71,573                  72,721                  71,325
       减少额                                 (59,002)                 (57,647)                 (40,877)
       期末余额                               157,882                 145,311                 130,237
     中国内地
       期初余额                               141,458                 127,635                  97,057
       增加额                                  69,854                  70,700                  69,422
       减少额                                 (57,104)                 (56,877)                 (38,844)
       期末余额                               154,208                 141,458                 127,635
    
    
    按货币划分的贷款和已识别减值贷款
    
    单位:百万元人民币
    
          项目            2017年12月31日               2016年12月31日               2015年12月31日
                       贷款总额       减值贷款       贷款总额       减值贷款       贷款总额       减值贷款
     集团
       人民币            8,325,013        145,605      7,607,730        130,301      7,011,867        112,983
       外币              2,571,545         12,277      2,365,632         15,010      2,123,993         17,254
       合计             10,896,558        157,882      9,973,362        145,311      9,135,860        130,237
     中国内地
       人民币            8,243,556        145,540      7,480,833        130,277      6,799,585        112,763
       外币               339,629          8,668        337,675         11,181        399,509         14,872
       合计              8,583,185        154,208      7,818,508        141,458      7,199,094        127,635
    
    
    本行按照审慎、真实的原则,及时、足额地计提贷款减值准备。贷款减值准备包括按单项方
    
    式评估和按组合方式评估的准备。
    
    2017年,集团贷款减值损失840.25亿元,同比减少27.70亿元,信贷成本0.81%,同比下
    
    降0.10个百分点。其中,中国内地机构贷款减值损失813.69亿元,同比减少39.13亿元,
    
    信贷成本0.99%,同比下降0.15个百分点。
    
    本行持续加强贷款客户的集中风险控制,符合借款人集中度的监管要求。
    
    单位:%
    
                  指标                  监管标准           2017年              2016年             2015年
                                                       12月31日            12月31日           12月31日
     单一最大客户贷款比例                 ≤10                 3.8                  2.3                2.3
     最大十家客户贷款比例                 ≤50                17.4                 14.2               14.0
    
    
    注:
    
    1单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额÷资本净额。
    
    2最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额÷资本净额。
    
    下表列示2017年末本行十大单一借款人。
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                                   行业                     是否关联方        贷款余额      占贷款总额百分比
      客户A        制造业                                      否             65,342            0.60%
      客户B        交通运输、仓储和邮政业                      否             35,758            0.33%
      客户C        交通运输、仓储和邮政业                      否             35,414            0.33%
      客户D        制造业                                      否             35,311            0.32%
      客户E         采矿业                                      否             28,760            0.26%
      客户F         商业及服务业                                否             22,578            0.21%
      客户G        商业及服务业                                否             20,185            0.19%
      客户H        交通运输、仓储和邮政业                      否             19,791            0.18%
      客户I         商业及服务业                                否             18,800            0.17%
      客户J         电力、热力、燃气及水生产和供应业            否             17,817            0.16%
    
    
    投资
    
    本行密切跟踪金融市场动态,加大人民币利率债券投资力度,持续优化投资结构,合理摆布
    
    投资久期,综合平衡风险收益。
    
    年末集团投资总额 45,547.22 亿元,比上年末增加 5,818.38 亿元,增长 14.65%。其中,人
    
    民币投资总额 35,306.73 亿元,比上年末增加 5,297.38 亿元,增长 17.65%。外币投资总额
    
    折合1,567.21亿美元,比上年末增加166.10亿美元,增长11.85%。
    
    集团投资结构如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                           项目                            2017年12月31日              2016年12月31日
                                                          金额          占比          金额          占比
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产          193,611         4.25%       124,090         3.12%
     可供出售金融资产                                    1,857,222        40.78%     1,609,830        40.52%
     持有至到期投资                                      2,089,864        45.88%     1,843,043        46.39%
     应收款项类投资                                        414,025         9.09%       395,921         9.97%
     合计                                                4,554,722       100.00%     3,972,884       100.00%
    
    
    按发行人划分的投资
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                           项目                            2017年12月31日             2016年12月31日
                                                          金额          占比          金额          占比
     债券
       中国内地发行人
         政府                                            2,403,536        52.77%     2,004,727        50.46%
         公共实体及准政府                                   64,016         1.40%        52,015         1.31%
         政策性银行                                        519,245        11.40%       389,774         9.81%
         金融机构                                          322,827         7.09%       292,861         7.37%
         公司                                              188,811         4.15%       190,222         4.79%
         东方资产管理公司                                  158,806         3.49%       160,000         4.03%
         小计                                            3,657,241        80.30%     3,089,599        77.77%
       香港澳门台湾及其他国家和地区发行人
         政府                                              377,196         8.28%       342,698         8.62%
         公共实体及准政府                                   92,211         2.02%        90,101         2.27%
         金融机构                                          191,321         4.20%       217,554         5.47%
         公司                                              115,164         2.53%       120,620         3.04%
         小计                                              775,892        17.03%       770,973        19.40%
     权益工具及其他                                        121,589         2.67%       112,312         2.83%
     合计                                                4,554,722      100.00%     3,972,884      100.00%
    
    
    按货币划分的投资
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                        项目                           2017年12月31日                2016年12月31日
                                                      金额           占比           金额           占比
                       人民币                        3,530,673         77.52%      3,000,935         75.54%
                        美元                           645,339         14.17%        619,420         15.59%
                        港币                           185,368          4.07%        153,460          3.86%
                        其他                           193,342          4.24%        199,069          5.01%
                        合计                         4,554,722        100.00%      3,972,884        100.00%
    
    
    集团持有规模最大的十支金融债券情况
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                  债券名称                  面值               年利率                 到期日          减值
     2016年政策性银行债券                  13,650               2.65%                2019-10-20         -
     2017年政策性银行债券                  8,916               3.88%                2020-04-19         -
     2017年非银行金融机构普通债            8,600               6.10%                2018-05-15         -
     2014年政策性银行债券                  8,416               5.44%                2019-04-08         -
     2017年政策性银行债券                  6,440               3.54%                2020-01-06         -
     2017年政策性银行债券                  5,030               4.02%                2022-04-17         -
     2017年非银行金融机构普通债            5,000               5.60%                2018-05-29         -
     2017年非银行金融机构普通债            5,000               4.60%                2018-03-02         -
     2017年非银行金融机构普通债            5,000               5.30%                2018-05-23         -
     2017年非银行金融机构普通债            5,000               4.80%                2018-03-08         -
    
    
    注:金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券,包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行
    
    的债券,但不包括重组债券及央行票据。客户存款
    
    本行积极顺应利率市场化、互联网金融快速发展趋势,加快产品和服务创新,努力提升金融
    
    服务水平,带动负债业务平稳发展。持续做好代发薪、代收付等基础服务,优化完善个人大
    
    额存单产品功能,稳步拓展行政事业单位客户,加强维护基本结算客户和现金管理客户,把
    
    握企业直接融资快速发展等业务契机,推动客户存款稳步增长。
    
    年末集团客户存款总额 136,579.24 亿元,比上年末增加 7,181.76 亿元,增长 5.55%。其中,
    
    人民币客户存款总额 102,363.29 亿元,比上年末增加 4,921.22 亿元,增长 5.05%。外币客
    
    户存款总额折合5,236.44亿美元,比上年末增加629.92亿美元,增长13.67%。
    
    集团以及中国内地客户存款结构如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                          项目                            2017年12月31日              2016年12月31日
                                                          金额          占比          金额          占比
     集团
     公司存款
       活期存款                                          3,955,206        28.96%      3,620,945        27.98%
       定期存款                                          3,213,375        23.53%      3,100,383        23.96%
       结构性存款                                          215,193         1.58%       271,885         2.10%
       小计                                              7,383,774        54.07%      6,993,213        54.04%
     个人存款
       活期存款                                          2,613,409        19.13%      2,490,309        19.25%
       定期存款                                          3,060,245        22.41%      2,992,051        23.12%
       结构性存款                                          157,574         1.15%        78,426         0.61%
       小计                                              5,831,228        42.69%      5,560,786        42.98%
     发行存款证                                            377,460         2.76%       327,908         2.53%
     其他存款                                               65,462         0.48%        57,841         0.45%
     合计                                               13,657,924       100.00%    12,939,748       100.00%
     中国内地
     公司存款
       活期存款                                          3,368,630        31.05%      3,046,617        29.48%
       定期存款                                          2,361,406        21.76%      2,286,107        22.12%
       结构性存款                                          201,916         1.86%       259,434         2.51%
       小计                                              5,931,952        54.67%      5,592,158        54.11%
     个人存款
       活期存款                                          1,992,092        18.36%      1,904,292        18.42%
       定期存款                                          2,714,253        25.01%      2,711,679        26.24%
       结构性存款                                          155,076         1.43%        75,374         0.73%
       小计                                              4,861,421        44.80%      4,691,345        45.39%
     其他存款                                               58,045         0.53%        51,398         0.50%
     合计                                               10,851,418       100.00%    10,334,901       100.00%
    
    
    按货币划分的客户存款
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                           项目                           2017年12月31日              2016年12月31日
                                                          金额          占比          金额          占比
                          人民币                        10,236,329        74.95%     9,744,207        75.30%
                           美元                          1,614,422        11.82%     1,538,408        11.89%
                           港币                          1,079,702         7.90%     1,000,075         7.73%
                           其他                            727,471         5.33%       657,058         5.08%
                           合计                         13,657,924       100.00%    12,939,748       100.00%
    
    
    所有者权益
    
    年末集团所有者权益合计 15,766.79 亿元,比上年末增加 895.87 亿元,增长 6.02%。主要
    
    影响因素有:第一,2017 年,集团实现净利润 1,849.86 亿元。第二,根据股东大会审议批
    
    准的 2016 年度利润分配方案,派发年度现金股利 494.57 亿元。第三,本行派发优先股股
    
    息67.54亿元。第四,市场利率上行导致可供出售金融资产公允价值减少206.41亿元。
    
    5.3分部报告
    
    地区分部报告
    
    集团主要在中国内地、香港澳门台湾以及其他国家和地区开展业务活动。三大地区的利润贡
    
    献及资产负债总体情况如下表所示:
    
    单位:百万元人民币
    
                项目                    中国内地             香港澳门台湾         其他国家和地区            抵销                  集团
                                      2017年     2016年     2017年     2016年     2017年     2016年     2017年     2016年     2017年     2016年
     利息净收入                       284,930     263,642     37,745      29,342     15,714      13,064          -           -    338,389    306,048
     非利息收入                        84,861     102,352     57,859      72,390      6,828       6,114     (4,659)     (3,274)    144,889    177,582
       其中:手续费及佣金净收入        70,728      70,703     15,073      14,486      4,336       4,285     (1,446)       (810)     88,691     88,664
     营业支出                       (210,911)   (224,606)    (44,833)    (33,485)     (7,234)     (6,816)      1,929       1,288   (261,049)   (263,619)
       其中:资产减值损失            (85,286)    (86,427)     (1,722)     (1,803)     (1,153)       (842)          -           -    (88,161)    (89,072)
     利润总额                         159,067     143,008     51,414      69,004     15,152      12,386     (2,730)     (1,986)    222,903    222,412
     于年底
     资产                          15,503,536  14,341,792   3,534,044   3,256,526   1,911,087   1,812,521 (1,481,243)  (1,261,950)  19,467,424  18,148,889
     负债                          14,285,717  13,198,402   3,235,718   2,967,621   1,850,392   1,757,564 (1,481,082)  (1,261,790)  17,890,745  16,661,797
    
    
    年末中国内地资产总额3155,035.36 亿元,比上年末增加 11,617.44 亿元,增长 8.10%,占
    
    集团资产总额的74.01%。2017年实现利润总额1,590.67亿元,同比增加160.59亿元,增
    
    长11.23%,对集团利润总额的贡献为70.50%。
    
    香港澳门台湾地区资产总额 35,340.44 亿元,比上年末增加 2,775.18 亿元,增长 8.52%,
    
    占集团资产总额的16.87%。2017年实现利润总额514.14亿元,同比减少175.90亿元,下
    
    降25.49%,对集团利润总额的贡献为22.79%。
    
    其他国家和地区资产总额 19,110.87 亿元,比上年末增加 985.66 亿元,增长 5.44%,占集
    
    团资产总额的 9.12%。2017 年实现利润总额 151.52 亿元,同比增加 27.66 亿元,增长
    
    22.33%,对集团利润总额的贡献为6.71%。
    
    业务分部
    
    集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                        项目                                2017年                          2016年
                                                     金额            占比            金额            占比
     商业银行业务                                      435,954          90.21%         419,061          86.65%
     其中:公司金融业务                                204,407          42.30%         210,182          43.46%
           个人金融业务                                159,056          32.91%         150,285          31.07%
           资金业务                                     72,491          15.00%          58,594          12.12%
     投资银行及保险业务                                 31,794           6.58%          24,722           5.11%
     其他业务及抵销项目                                 15,530           3.21%          39,847           8.24%
    
    
    3 分部资产总额、利润总额,以及在集团中的占比均为抵销前数据。
    
     合计                                              483,278         100.00%         483,630         100.00%
    
    
    5.4资本管理
    
    本行坚持价值创造导向,持续完善资本管理体系,确保全行保持充足的资本水平和较强的风
    
    险抵御能力,促进资本使用效率和价值创造能力进一步提升。
    
    坚持投入产出挂钩原则,进一步完善资本预算配臵机制。加大资本考核管理力度,强化价值
    
    创造理念,强化资本约束意识。推进表内外资产结构调整,积极发展轻资本型业务,降低高
    
    资本消耗型资产占比,合理控制表外风险资产增长,努力提高价值贡献。加强内部资本充足
    
    评估程序(ICAAP)建设,完成年度内部资本充足评估工作。2017年末,资本充足率保持稳健
    
    水平,满足监管要求。积极稳妥推进外部融资工作,在境内市场成功发行总规模600亿元二
    
    级资本债券,有效提升资本实力。本行将进一步提升资本管理水平,推动各项业务高质量发
    
    展,持续满足股东价值回报要求。
    
    资本充足率情况
    
    2017 年末,本行根据《商业银行资本管理办法(试行)》及《商业银行资本充足率管理办
    
    法》分别计量的资本充足率情况列示如下:
    
    资本充足率情况表
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                                                   中国银行集团                          中国银行
                    项目                         2017年            2016年           2017年            2016年
                                              12月31日          12月31日         12月31日          12月31日
     根据《商业银行资本管理办法(试行)》计算:
     核心一级资本净额                          1,356,088         1,280,841        1,180,299          1,106,112
     一级资本净额                              1,461,090         1,384,364        1,280,013          1,205,826
     资本净额                                  1,725,330         1,609,537        1,526,537          1,414,052
     核心一级资本充足率                          11.15%            11.37%          10.85%            10.98%
     一级资本充足率                              12.02%            12.28%          11.77%            11.96%
     资本充足率                                  14.19%            14.28%          14.04%            14.03%
     根据《商业银行资本充足率管理办法》计算:
     核心资本充足率                              11.69%            11.77%          11.39%            11.65%
     资本充足率                                  14.56%            14.67%          14.36%            14.50%
    
    
    杠杆率情况表
    
    2017 年末,本行根据《商业银行杠杆率管理办法(修订)》和《商业银行资本管理办法
    
    (试行)》的相关规定,计量的杠杆率情况列示如下:
    
    单位:百万元人民币(百分比除外)
    
                 项目                        2017年12月31日                       2016年12月31日
     一级资本净额                                 1,461,090                             1,384,364
     调整后的表内外资产余额                      20,927,313                            19,604,737
     杠杆率                                           6.98%                                7.06%
    
    
    5.5展望
    
    2018年,经济环境积极因素与不确定因素并存,机遇大于挑战。国际方面,全球经济将维
    
    持稳定复苏的态势,美国和欧洲踏上复苏正轨,中国以及“一带一路”国家将成为经济发展
    
    的亮点,但仍需警惕局部金融风险。国内方面,中国经济步入高质量发展新阶段,国家加快
    
    实施创新驱动战略,预计宏观经济政策取向将保持稳定,经济增长新动能将持续增强。
    
    站在新时代的新起点上,本行将牢牢把握历史机遇,坚持科技引领、创新驱动、转型求实、
    
    变革图强,全力以赴做好改革发展各项工作,努力把本行建设成为新时代全球一流银行。一
    
    是,坚持科技引领,加快打造用户体验极致、场景生态丰富、线上线下协同、产品创新灵活、
    
    运营管理高效、风险控制智能的数字化银行。二是,坚持创新驱动,紧盯市场趋势和客户需
    
    求,加快推动技术创新、产品创新和业务创新,努力在全球范围内打造优质金融服务的提供
    
    者、平台连接的缔造者、数据价值的创造者和智能服务的先行者。三是,坚持转型求实,紧
    
    紧围绕实体经济需要和高质量发展要求,大力优化金融供给,积极服务实体经济发展,打造
    
    具有强大价值创造能力和市场竞争能力的高质量发展模式。四是,坚持变革图强,努力夯实
    
    客户基础、完善产品体系、加强风险管控、推动渠道转型、优化运营效能、加强队伍建设,
    
    以思想变革、机制变革和组织变革推动实现高质量发展。
    
    2018 年是全面落实党的十九大精神的开局之年,本行将全面贯彻国家宏观政策导向,坚持
    
    稳中求进的工作总基调,为建设新时代全球一流银行开好局、起好步。一是,抢抓发展机遇。
    
    围绕服务实体经济,加快打通线上线下、境内境外、增量存量和综合服务平台,加快发展个
    
    人金融、重点地区各项业务,加大科技对业务的支持力度,把更多金融资源配臵到经济社会
    
    发展的重点领域和关键环节。2018 年本行中国内地人民币贷款预计增长 10%左右。二是,
    
    破解发展难题。坚持问题导向,深入分析原因,加快扩展全行客户基础,大力拓展全量资金
    
    来源,持续推进集约化运营服务,夯实全行业务发展根基。三是,严守风险底线。从维护国
    
    家金融安全稳定的高度,认真落实监管要求,切实强化风险治理,加强重点领域管控,加大
    
    不良资产化解,切实加强合规内控管理,坚决打赢防范化解金融风险攻坚战,守住不发生系
    
    统性风险的底线。四是,加强队伍建设。加大人才培养力度,加强专业序列建设,努力建设
    
    一支专业化高素质人才队伍,为建设新时代全球一流银行奠定坚实基础。
    
    第六节 涉及财务报告的相关事项
    
    6.1与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
    
    不适用。
    
    6.2报告期内重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
    
    不适用。
    
    6.3与上年度财务报告相比,财务报表合并范围发生变化的具体说明
    
    财务报表合并范围发生的变化详见报告全文。
    
    6.4董事会、监事会对会计师事务所出具非标准审计意见的说明
    
    不适用。
    
    中国银行股份有限公司董事会
    
    2018年3月29日

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