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个股公告正文

上海机电:2017年度合并财务报表及审计报告

日期:2018-03-29附件下载

    上海机电股份有限公司
    
    2017年度合并财务报表及审计报告
    
    上海机电股份有限公司
    
    2017年度合并财务报表及审计报告
    
    页码
    
    2017年度审计报告 1 - 5
    
    2017年度财务报表
    
    合并及公司资产负债表 6 - 8
    
    合并及公司利润表 9
    
    合并及公司现金流量表 10
    
    合并股东权益变动表 11
    
    公司股东权益变动表 12
    
    财务报表附注 13 - 120
    
    补充资料 121
    
    审计报告
    
    普华永道中天审字(2018)第10015号
    
    (第一页,共五页)
    
    上海机电股份有限公司全体股东:
    
    一、审计意见
    
    (一) 我们审计的内容
    
    我们审计了上海机电股份有限公司(以下简称“机电股份”)的财务报表,包括 2017年12月31日的合并及公司资产负债表,2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    
    (二) 我们的意见
    
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了机电股份2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    
    二、形成审计意见的基础
    
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于机电股份,并履行了职业道德方面的其他责任。
    
    三、关键审计事项
    
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    
    我们在审计中识别出的关键审计事项为电梯业务收入确认。
    
    审计报告(续)
    
    普华永道中天审字(2018)第10015号
    
    (第二页,共五页)
    
    三、关键审计事项(续)
    
         关键审计事项                    我们在审计中如何应对关键审计事项
     电梯业务收入确认
     参见财务报表附注二(23)及附注四      我们了解、评估了管理层对电梯业务合
     (36)。                              同审批至收入入账的销售流程中的内部
                                         控制的设计,并测试了关键控制执行的
     于2017年度,机电股份营业收入为人   有效性。
     民币19,471,146,411元,其中电梯业务
     收入为人民币18,322,399,917元,约占  我们通过抽样检查合同,对与电梯业务
     机电股份收入的94.10%。             收入确认有关的重大风险及报酬转移时
                                         点进行了分析评估,进而评估电梯业务
     电梯业务营业收入金额重大,相关业    收入的确认政策。
     务交易量巨大,其收入确认可能存在
     潜在错报。我们把电梯业务收入作为    此外,我们采用抽样方式对电梯业务收
     重点关注的审计领域,执行了大量的    入执行了以下程序:
     审计程序,并因此将电梯业务收入确
     认作为关键审计事项。                ?  检包查括与合收同入、确订认单相、关发的票支、持安性装文联件系,
                                            单、核定价格表、设备检验报告等;
                                         ?  针对资产负债表日前后确认的收入核
                                            对至合同、发票、安装联系单、设备
                                            检验报告等支持性文件,以评估收入
                                            是否在恰当的期间确认。
                                         根据已执行的程序,我们发现机电股份
                                         电梯业务收入符合机电股份收入确认的
                                         会计政策。
    
    
    审计报告(续)
    
    普华永道中天审字(2018)第10015号
    
    (第三页,共五页)
    
    四、其他信息
    
    机电股份管理层对其他信息负责。其他信息包括机电股份 2017 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    
    五、管理层和审计委员会对财务报表的责任
    
    机电股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
    
    大错报。
    
    在编制财务报表时,管理层负责评估机电股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算机电股份、终止运营或别无其他现实的选择。
    
    审计委员会负责监督机电股份的财务报告过程。
    
    审计报告(续)
    
    普华永道中天审字(2018)第10015号
    
    (第四页,共五页)
    
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对机电股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
    
    性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报
    
    告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非
    
    无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情
    
    况可能导致机电股份不能持续经营。
    
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    
    (六)就机电股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    一 集团基本情况
    
    上海机电股份有限公司 (以下简称“本公司”,原名上海上菱电器股份有限
    
    公司,经本公司2003年第二次临时股东大会决议更名为上海电气股份有限公
    
    司;经本公司2004年第一次临时股东大会决议更名为上海机电股份有限公
    
    司)是1993年7月29日经上海市经济委员会以沪经企字第331号文批准设立的
    
    (股90份09有25限),公已司在。上本海公证司券所交发易行所普上通市。股A股(600835)和境内上市外资股B股
    
    本公司成立时的注册资本为273,650,900元,之后,本公司又增发B股,并实
    
    施了境内法人股向B股的转让行为。1999年6月,经临时股东大会决议通过
    
    7并月报止经,中本国公证司券变监更督后管的理注委册员资会本核为准4,48增,3发811,028,000元0万。股普通股,截至1999年
    
    本公司2000年度、2001年度、2002年度、2003年度及2007年度股东大会决
    
    议通过,分别按2000年末、2001年末、2002年末、2003年末及2007年末的
    
    总股本以资本公积转增股本,转增比例分别为按每10股转增2股、按每10股
    
    转增1股、按每10股转增2股、按每10股转增2股及按每10股转增2股。经历5
    
    次转增后,截至2017年12月31日止,本公司注册资本为1,022,739,308元,
    
    累计发行股本总数为1,022,739,308股,详见附注四(31)。
    
    本公司企业法人营业执照统一社会信用代码为91310000607262023Q。公司
    
    董事长:陈嘉明。
    
    本公司的注册地址为中国(上海)自由贸易试验区北张家浜路128号。本公司的
    
    办公所在地为中国上海市浦东新区民生路1286号汇商大厦9楼。
    
    本公司经济性质为股份有限公司,所属行业:工业。
    
    本公司及子公司(以下合称“本集团”)经营范围:机电一体化产品、设备的
    
    设计、生产,销售自产产品,提供相关售后服务;以上同类商品及技术的批
    
    发、进出口,并提供相关配套服务(涉及行政允可的凭允可证经营)。
    
    主要产品和提供的劳务:电梯、空调设备、印刷包装机械、起重运输机械、
    
    焊接器材及液压机械等领域。
    
    本集团的母公司为于中国成立的上海电气集团股份有限公司(以下简称“电气
    
    股份”),本集团的最终母公司为于中国成立的上海电气(集团)总公司(以下简
    
    称“电气总公司”)。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    一 集团基本情况(续)
    
    本财务报表业经本公司董事会于2018年3月27日决议批准。
    
    二 主要会计政策和会计估计
    
    本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款
    
    项(11坏))、账可准供备出的售计权提益方工法具(附发注生二减(值10的))、判存断标货准跌(价附准注备二的(9)计)、价长方期法资(附产注减二值
    
    ((附25注))等二。(19))、预计负债的确认(附注二(22))、递延所得税资产的确认(附注二
    
    本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注二(29)。
    
    (1) 财务报表的编制基础
    
    本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准
    
    则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准
    
    则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
    
    规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
    
    本财务报表以持续经营为基础编制。
    
    (2) 遵循企业会计准则的声明
    
    本公司 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了
    
    本公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公
    
    司经营成果和现金流量等有关信息。
    
    (3) 会计年度
    
    会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (4) 记账本位币
    
    本公司及本集团境内子公司记账本位币为人民币。本集团下属境外子公司,
    
    根据其经营所处的主要经济坏境自行决定其记账本位币,编制本财务报表时
    
    折算为人民币。
    
    (5) 企业合并
    
    (a) 同一控制下的企业合并
    
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量,如被合并方是最
    
    终控制方以前年度从第三方收购来的,则以被合并方的资产、负债(包括最
    
    终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面
    
    价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
    
    额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留
    
    存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企
    
    业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务
    
    性证券的初始确认金额。
    
    (b) 非同一控制下的企业合并
    
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值
    
    计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值
    
    份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
    
    产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费
    
    用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交
    
    易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    
    (6) 合并财务报表的编制方法
    
    编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
    
    从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失
    
    实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公
    
    司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其
    
    在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (6) 合并财务报表的编制方法(续)
    
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致
    
    的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值
    
    为基础对其财务报表进行调整。
    
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵
    
    销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部
    
    分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额
    
    在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司
    
    向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股
    
    东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本
    
    公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之
    
    间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公
    
    司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益
    
    之间分配抵销。
    
    如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定
    
    不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。
    
    (7) 现金及现金等价物
    
    现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限
    
    短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    
    (8) 外币折算
    
    (a) 外币交易
    
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币账。
    
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民
    
    币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇
    
    兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历
    
    史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇
    
    率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (8) 外币折算(续)
    
    (b) 报表折算
    
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率
    
    折算,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折
    
    算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折
    
    算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现
    
    金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响
    
    额,在现金流量表中单独列示。
    
    (9) 金融工具
    
    (a) 金融资产
    
    (i) 金融资产分类
    
    金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    
    融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类
    
    取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出
    
    售的金融资产。本集团本报告期内无以公允价值计量且其变动计入当期损益
    
    的金融资产。
    
    应收款项
    
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融
    
    资产。
    
    可供出售金融资产
    
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及
    
    未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出
    
    售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (9) 金融工具(续)
    
    (a) 金融资产(续)
    
    (i) 金融资产分类(续)
    
    持有至到期投资
    
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确
    
    意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过12个月但自资产
    
    负债表日起12个月(含12个月)内到期的持有至到期投资,列示为一年内到
    
    期的非流动资产;取得时期限在12个月之内(含12个月)的持有至到期投资,
    
    列示为其他流动资产。本集团本报告期内无持有至到期投资。
    
    (ii) 确认和计量
    
    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内
    
    确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相
    
    关交易费用计入当期损益;其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金
    
    额。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照
    
    公允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
    
    量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际
    
    利率法,以摊余成本计量。
    
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允
    
    价值变动损益计入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及
    
    处置时产生的处置损益计入当期损益。
    
    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公
    
    允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益
    
    的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按
    
    实际利率法计算的利息,以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具
    
    投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。
    
    (iii) 金融资产减值
    
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债
    
    表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发
    
    生减值的,计提减值准备。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (9) 金融工具(续)
    
    (a) 金融资产(续)
    
    (iii) 金融资产减值(续)
    
    表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、
    
    对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠
    
    计量的事项。
    
    表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价
    
    值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工
    
    具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其
    
    初始投资成本超过30%(含30%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含
    
    一年)的,则表明其发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投
    
    资的初始投资成本。
    
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发
    
    生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证
    
    据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,
    
    原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因
    
    公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失
    
    的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失
    
    后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确
    
    认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权
    
    益。
    
    以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融
    
    资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减
    
    值损失,计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
    
    (iv) 金融资产的终止确认
    
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流
    
    量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上
    
    几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本
    
    集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是
    
    放弃了对该金融资产控制。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (9) 金融工具(续)
    
    (a) 金融资产(续)
    
    (iv) 金融资产的终止确认(续)
    
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的
    
    公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
    
    (b) 金融负债
    
    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    
    负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债,包括应付款
    
    项及借款等。
    
    应付款项包括应付账款、其他应付款等,以公允价值进行初始计量,并采用
    
    实际利率法按摊余成本进行后续计量。
    
    借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法
    
    按摊余成本进行后续计量。
    
    其他金融负债期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以
    
    上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动
    
    负债;其余列示为非流动负债。
    
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务
    
    已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当
    
    期损益。
    
    (c) 金融工具的公允价值确定
    
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活
    
    跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用
    
    在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择
    
    与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
    
    输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取
    
    得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (10) 应收款项
    
    应收款项包括应收账款、其他应收款、应收票据等。本集团对外销售产品或
    
    提供劳务形成的应收账款,按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款
    
    的公允价值作为初始确认金额。
    
    (a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
    
    对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。当存在客观证据表明本
    
    集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时,计提坏账准备。
    
    单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来
    
    现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
    
    (b) 按组合计提坏账准备的应收款项
    
    对于单项金额不重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按
    
    信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的
    
    应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。
    
    按组合计提坏账准备的计提方法为账龄分析法。
    
    (c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    
    单项计提坏账准备的理由为:存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的
    
    原有条款收回款项。
    
    坏账准备的计提方法为:根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面
    
    价值的差额进行计提。
    
    (d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转
    
    销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    
    (11) 存货
    
    (a) 分类
    
    存货包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、建造合同形成的资产、
    
    修配件和周转材料等,按成本与可变现净值孰低计量。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (11) 存货(续)
    
    (b) 发出存货的计价方法
    
    存货发出时的成本按加权平均法、先进先出法或个别计价法核算,库存商品
    
    和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分
    
    配的制造费用。
    
    (c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    
    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常
    
    活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
    
    费用以及相关税费后的金额确定。
    
    (d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
    
    (e) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    
    周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品采用分次摊销法、包装物
    
    采用分次摊销法或一次转销法进行摊销。
    
    (12) 长期股权投资
    
    长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对联营企业的
    
    长期股权投资。
    
    子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对
    
    其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
    
    对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合
    
    并财务报表时按权益法调整后进行合并;对联营企业投资采用权益法核算。
    
    (a) 投资成本确定
    
    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投
    
    资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
    
    价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按
    
    照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期
    
    股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (12) 长期股权投资(续)
    
    (b) 后续计量及损益确认方法
    
    采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告
    
    分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单
    
    位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;
    
    初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,
    
    其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
    
    采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的
    
    净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权
    
    投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
    
    零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的,继续
    
    确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分
    
    配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公
    
    积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部
    
    分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的
    
    内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础
    
    上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产
    
    减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
    
    (c) 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
    
    控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有
    
    可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
    
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能
    
    够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    
    (d) 长期股权投资减值
    
    对子公司、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,
    
    账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (13) 投资性房地产
    
    投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物,以成本进
    
    行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流
    
    入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发
    
    生时计入当期损益。
    
    本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命
    
    及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使
    
    用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
    
    使用寿命 预计净残值率 年折旧/摊销率
    
    投资性房地产 20-30年 0%-10% 3%-5%
    
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换
    
    为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,
    
    自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,
    
    以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    
    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度
    
    终了进行复核并作适当调整。
    
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济
    
    利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁
    
    损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    
    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金
    
    额(附注二(19))。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (14) 固定资产
    
    (a) 固定资产确认及初始计量
    
    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及办公及其他设备等。
    
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量
    
    时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制
    
    改建时国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为
    
    入账价值。
    
    与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其
    
    成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其
    
    账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
    
    (b) 固定资产的折旧方法
    
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用
    
    寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备
    
    后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
    
    固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下:
    
    预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
    
    房屋及建筑物 18-50年 0%至10% 1.8%至5.6%
    
    机器设备 5-13年 0%至10% 6.9%至20.0%
    
    运输工具 5-10年 0%至10% 9.0%至20.0%
    
    办公及其它设备 3-6年 0%至10% 15.0%至33.3%
    
    对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复
    
    核并作适当调整。
    
    (c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额
    
    (附注二(19))。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (14) 固定资产(续)
    
    (d) 固定资产的处置
    
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确
    
    认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
    
    值和相关税费后的金额计入当期损益。
    
    (15) 在建工程
    
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合
    
    资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的
    
    必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开
    
    始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至
    
    可收回金额(附注二(19))。
    
    (16) 借款费用
    
    本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可
    
    使用状态之资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使
    
    资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入
    
    该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生
    
    的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断
    
    时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开
    
    始。
    
    对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际
    
    发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
    
    时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
    
    对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超
    
    过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际
    
    利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存
    
    续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使
    
    用的利率。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (17) 无形资产
    
    无形资产包括土地使用权、商标权、专有技术及其他等,以成本计量。
    
    (a) 土地使用权
    
    土地使用权按使用年限28至50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以
    
    在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。
    
    (b) 商标权
    
    商标使用权按直线法在有效年限10至40年内摊销。
    
    (c) 专有技术
    
    专有技术主要为专利权,按直线法在法律规定的有效年限10至15年内摊销。
    
    (d) 其他
    
    其他主要包括客户名单及软件使用权等,按直线法在3至20年内摊销。
    
    (e) 定期复核使用寿命和摊销方法
    
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行
    
    复核并作适当调整。
    
    (f) 研究与开发
    
    内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有
    
    较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (17) 无形资产(续)
    
    (f) 研究与开发(续)
    
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列
    
    条件的,予以资本化:
    
    ? 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    
    ? 管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    
    ? 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
    
    品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够
    
    证明其有用性;
    
    ? 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
    
    并有能力使用或出售该无形资产;以及
    
    ? 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地归集。
    
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计
    
    入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支
    
    出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形
    
    资产。
    
    本年度本集团无资本化的开发支出。
    
    (g) 无形资产减值
    
    当(附无注形二资(1产9))的。可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额
    
    (18) 长期待摊费用
    
    长期待摊费用包括长期预付土地租赁款(主要系本集团向集体所有制单位租用
    
    的土地)、厂房租赁费、经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和
    
    以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平
    
    均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。具体的摊销期限如下:
    
    摊销期
    
    土地租赁款 50年
    
    厂房租赁 18年
    
    租入固定资产改良 5-8年
    
    其他 5年
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (19) 长期资产减值
    
    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
    
    房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值
    
    迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价
    
    值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价
    
    值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
    
    者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
    
    收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资
    
    产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    
    在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值
    
    测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受
    
    益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组
    
    组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额
    
    先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资
    
    产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其
    
    他各项资产的账面价值。
    
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    
    (20) 职工薪酬
    
    职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式
    
    的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利
    
    等。
    
    (a) 短期薪酬
    
    短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保
    
    险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集
    
    团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入
    
    当期损益或相关资产成本。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (20) 职工薪酬(续)
    
    (b) 离职后福利
    
    本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计
    
    划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职
    
    后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。
    
    于报告期内,本集团的离职后福利(设定提存计划)主要是为员工缴纳的基本
    
    养老保险和失业保险。本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实
    
    施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和
    
    比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休
    
    后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本
    
    集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确
    
    认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    
    (c) 辞退福利
    
    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自
    
    愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或
    
    裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
    
    日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损
    
    益。
    
    内退福利
    
    本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利,是指向未达到
    
    国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的
    
    工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工
    
    达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集
    
    团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工
    
    停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险
    
    费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利
    
    标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
    
    预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (21) 股利分配
    
    现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
    
    (22) 预计负债
    
    因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经
    
    济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。
    
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综
    
    合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
    
    价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因
    
    随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确
    
    认为利息费用。
    
    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当
    
    前的最佳估计数。
    
    预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列示为流动负债。
    
    (23) 收入确认
    
    收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售产品和提供劳务时,已收或应
    
    收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额
    
    列示。
    
    与交易相关的经济利益很可能流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足
    
    下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:
    
    (a) 销售产品
    
    本集团已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该产品
    
    保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或
    
    将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售产品收入金额,按
    
    照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议
    
    价款不公允的除外。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (23) 收入确认(续)
    
    (b) 提供劳务
    
    于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百
    
    分比法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
    
    金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条
    
    件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易
    
    的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计
    
    量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工
    
    进度。提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款
    
    确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
    
    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售产品和提供劳务时,如销售产
    
    品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售产品部分和提供劳务
    
    部分分别处理;如销售产品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但
    
    不能够单独计量的,将该合同全部作为销售产品处理。
    
    (c) 利息收入
    
    利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间,采用实际利率计算确定。
    
    (24) 政府补助
    
    政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费
    
    返还、财政补贴等。
    
    政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府
    
    补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
    
    产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    
    与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长
    
    期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助
    
    之外的政府补助。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (24) 政府补助(续)
    
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或确认为递延收益并在
    
    相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益;与收益相关的政
    
    府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并
    
    在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本,用于补
    
    偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团
    
    对同类政府补助采用相同的列报方式。
    
    与日常活动相关的政府补助纳入营业利润,与日常活动无关的政府补助计入
    
    营业外收支。
    
    本集团收到的政策性优惠利率贷款,以实际收到的借款金额作为借款的入账
    
    价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收
    
    取的财政贴息,冲减相关借款费用。
    
    (25) 递延所得税资产和递延所得税负债
    
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
    
    的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳
    
    税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认
    
    产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
    
    也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或
    
    负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所
    
    得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期
    
    收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏
    
    损和税款抵减的应纳税所得额为限。
    
    对与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负
    
    债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见
    
    的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差
    
    异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣
    
    可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
    
    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (25) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
    
    ? 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一
    
    纳税主体征收的所得税相关;
    
    ? 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债
    
    的法定权利。
    
    (26) 租赁
    
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他
    
    的租赁为经营租赁。
    
    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
    
    经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
    
    (27) 安全生产费
    
    按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专
    
    项储备;使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,
    
    直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生的支出,于达到预定可使
    
    用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
    
    (28) 分部信息
    
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以
    
    经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
    
    经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够
    
    在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部
    
    分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组
    
    成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营
    
    分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分
    
    部。
    
    (29) 重大会计估计和判断
    
    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的
    
    重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (29) 重大会计估计和判断(续)
    
    (a) 重要会计估计及其关键假设
    
    下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价
    
    值出现重大调整的重要风险:
    
    (i) 应收账款坏账准备
    
    应收账款坏账准备是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款坏账准备
    
    要求管理层的判断和估计,而实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变
    
    的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的损失或转回。
    
    (ii) 存货跌价准备
    
    存货跌价准备是基于评估存货的可变现净值。鉴定存货跌价准备要求管理层
    
    在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等
    
    因素的基础上作出判断和估计,而实际的结果与原先估计的差异将在估计被
    
    改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    
    (iii) 除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
    
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发
    
    生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面
    
    金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金
    
    额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
    
    者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类
    
    似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处
    
    置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或
    
    资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现
    
    值。
    
    (iv) 商誉减值
    
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者
    
    资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预
    
    计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选
    
    择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (29) 重大会计估计和判断(续)
    
    (a) 重要会计估计及其关键假设(续)
    
    (v) 递延所得税资产
    
    于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产
    
    或清偿该负债期间的适用税率计量。在很可能有足够的应纳税所得额用以抵
    
    扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资
    
    产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金
    
    额及适用税率,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金
    
    额。
    
    (vi) 产品质量保证成本及质保期保养成本
    
    产品质量保证成本及质保期保养成本是基于产品合同中含有质量保证义务、
    
    保养义务及期限等条款约定所需承担的成本费用。预计产品质量保证成本及
    
    质保期保养成本要求管理层取得确凿证据、运用判断来估计,而实际的结果
    
    与原先估计的差异将在成本实际发生的期间影响当期成本费用。
    
    (vii) 待执行的亏损合同
    
    于资产负债表日,本集团的管理层对待执行亏损合同的预计亏损作出估计,
    
    此类估计根据本集团对类似合同的历史经验为基准予以预计。根据经验进行
    
    估计的结果可能与之后实际亏损金额有所不同,可能导致对资产负债表日的
    
    预计亏损的重大调整。
    
    (viii) 所得税
    
    本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项
    
    的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需
    
    要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在
    
    差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额
    
    产生影响。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (29) 重大会计估计和判断(续)
    
    (b) 采用会计政策的关键判断
    
    (i) 合并范围
    
    本集团综合考虑对被投资方的权力、因参与被投资方的相关活动而享有的可变
    
    回报以及本集团运用对被投资方的权力影响其回报金额的能力,以判断本集团
    
    是否能够实质控制被投资方,从而确定本集团财务报表的合并范围。在判断对
    
    被投资方的权力时,本集团充分考虑投资各方对被投资方可行使的权利的性
    
    质,行使权利是否存在障碍,被投资方以往的表决权行使情况,以及本集团单
    
    方面主导被投资方相关活动的实际能力等情况。
    
    (ii) 经营租赁–作为出租人
    
    本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,
    
    本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁
    
    处理。
    
    (30) 重要会计政策变更
    
    财政部于2017年颁布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、
    
    处置组和终止经营》和修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》,本
    
    集团已采用上述准则编制 2017年度财务报表,对本集团财务报表的影响列示
    
    如下:
    
    会计政策变更的内容和 受影响的报表 影响金额
    
    原因 项目名称
    
    2017年度 2016年度
    
    本集团将2017年度处置 资产处置损失/ 2,634,605.08 (2,583,506.83)
    
    固定资产和无形资产产 (收益)
    
    生的利得和损失计入资 营业外收入 (1,003,018.90) (7,875,567.65)
    
    产处置收益项目。2016 营业外支出 3,637,623.98 5,292,060.82
    
    年度的比较财务报表已
    
    相应调整。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    二 主要会计政策和会计估计(续)
    
    (30) 重要会计政策变更(续)
    
    会计政策变更的内容和 受影响的报表 影响金额
    
    原因 项目名称
    
    本12集日团起自执2行0财17政年部6于月 其他收益 38,07230,81474年.0度0 2016年度-
    
    2017年5月10日修订 营业外收入 (38,073,844.00) -
    
    的《企业会计准则第16
    
    号-政府补助》,此会计
    
    政策变更已经公司八届
    
    二十一次董事会审议通
    
    过。
    
    三 税项
    
    (1) 本公司及本集团境内子公司适用的主要税种及其税率列示如下:
    
    税种 计税依据 税率
    
    企业所得税 应纳税所得额 15%或25%
    
    增值税(a) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税
    
    销售额乘以适用税率扣除当期允 17%、6%、
    
    许抵扣的进项税后的余额计算) 11%或3%
    
    营业税(a) 应纳税营业额 3%或5%
    
    城市维护建设税 缴纳的流转税税额 1%、5%或7%
    
    教育费附加 缴纳的流转税税额 3%或5%
    
    (a) 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业
    
    税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号),自2016年5月1日起,本集团
    
    部分服务收入适用增值税,税率为3%、6%、11%或17%,2016年5月1日
    
    前该等业务适用营业税,税率为3%或5%。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    三 税项(续)
    
    (2) 本集团境内子公司享受的税收优惠
    
    本集团下列三家子公司已取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上
    
    海市国家税务局、上海市地方税务局联合签发的《高新技术企业证书》,有
    
    2效0期17为年三度年下。列根公据司《适中用华的人企民业共所和得国税企税业率所为得15税%法。》第二十八条有关规定,
    
    子公司名称 高新技术企业15%优惠税率适用期间
    
    开始年度 到期年度
    
    上海三菱电梯有限公司 2017年度 2019年度
    
    高斯(以图下文简印称刷“系高统斯(中中国国)”有)限公司 2017年度 2019年度
    
    上海电气开利能源工程有限公司 2015年度 2017年度
    
    上31海日电到气期开。利该能企源业工将程在有20限18公年司申的请《新高的新《技高术新企技业术证企书业》证已书于》2,01基7年于1历2史月
    
    经验及过往年度的实际数据,本集团确认该企业符合高新技术企业认定条
    
    件,并将取得更新后的《高新技术企业证书》及在以后年度适用15%的优惠
    
    税率。
    
    (3) 本集团境外子公司适用的主要税种及税率列示如下:
    
    税种 计税依据 适用国家 税率
    
    所得税 应纳税所得额 瑞士 22%
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注
    
    (1) 货币资金
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    库存现金 54,487.54 161,667.84
    
    银行存款 14,259,209,382.00 13,387,611,966.03
    
    其他货币资金 154,652,626.15 551,341,663.80
    
     其中:存放在境外的款项总额      3,113,215.98           8,462,953.07
    
    
    14,413,916,495.69 13,939,115,297.67
    
    (于2021061年7年121月2月3131日日:,55本1,集34团1,受66限3.制80的元货),币其资中金包共括计115504,,060502,,060206..0105元元
    
    (2016年12月31日:550,000,000.00元)银行定期存款质押作为获取银行授
    
    5予,6开50,具00最0,0高00.额00度元为)信用6,证05或0,保00函0,0的0保0.0证0金元;2(2,200196,4年26.1152元月(203116年日1:2
    
    月31日:1,341,663.80元)银行存款作为向银行申请开具无条件、不可撤销
    
    的担保函的保证金;1,820,000.00元 (2016年12月31日:无)银行存款作
    
    为向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函保证金;以及被银行冻结的财
    
    产保全款623,200.00元(2016年12月31日:无) 。
    
    (2) 应收票据
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    商业承兑汇票 564,423,020.42 311,587,001.01
    
    银行承兑汇票 66294,,718507,,005712..7219 49045,,829885,,111101..8823
    
    于2017年12月31日,本集团已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下:
    
    已终止确认 未终止确认
    
    商业承兑汇票 1,188,161.48 -
    
    银行承兑汇票 4467,,340935,,975880..7235 --
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (2) 应收票据(续)
    
    于2017年12月31日,本集团无应收票据(2016年12月31日:无)贴现取
    
    得短期借款。
    
    于2017年12月31日,本集团无已质押的应收票据(2016年12月31日:
    
    无)。
    
    (3) 应收账款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应收账款 3,314,817,249.21 2,783,403,365.99
    
    减:坏账准备 2(,851031,,613852,,203117..8383) 2(,703512,,304566,,397941..8154)
    
    (a) 应收账款账龄分析如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    一年以内 1,566,163,735.80 1,259,496,936.81
    
    一到二年 715,479,428.77 745,073,919.16
    
    二到三年 501,011,787.28 496,127,320.92
    
    三年以上 3,533142,,186127,,224979..2361 2,728832,,740035,,316895..9190
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (3) 应收账款(续)
    
    (b) 应收账款按类别分析如下:
    
    2017年12月31日
    
    账面余额 坏账准备
    
    金额 占总额比例 金额 计提比例
    
    单项金额重大并单独计
    
    提坏账准备 108,268,649.79 3.27% 82,097,987.58 75.83%
    
    按组合计提坏账准备 3,190,699,428.23 96.25% 715,688,073.11 22.43%
    
    单项金额虽不重大但单
    
    独计提坏账准备 3,31145,,881479,,214791..2191 1000..0408%% 81135,,683459,,213711..8189 10204..5005%%
    
    2016年12月31日
    
    账面余额 坏账准备
    
    金额 占总额比例 金额 计提比例
    
    单项金额重大并单独
    
    计提坏账准备 110,004,270.70 3.95% 80,927,790.15 73.57%
    
    按组合计提坏账准备 2,658,986,444.92 95.53% 636,005,934.33 23.92%
    
    单项金额虽不重大但
    
    单独计提坏账准备 2,78134,,440132,,366550..9379 1000..0502%% 73114,,434162,,637540..8357 10206..2008%%
    
    (c) 于2017年12月31日,单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款分析
    
    如下:
    
    账面余额 坏账准备 计提比例 理由
    
    应收账款1 37,307,340.16 31,792,445.37 85.22% 预计无法全额收回
    
    应收账款2 20,938,673.55 4,019,769.66 19.20% 预计无法全额收回
    
    应收账款3 19,694,242.02 19,368,830.31 98.35% 预计无法全额收回
    
    应收账款4 12,109,549.47 12,109,549.47 100.00% 预计无法收回
    
    其他 18,218,844.59 14,807,392.77 81.28% 预计无法全额收回
    
    108,268,649.79 82,097,987.58 75.83%
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (3) 应收账款(续)
    
    (d) 按组合计提坏账准备的应收账款中,采用账龄分析法的组合分析如下:
    
    2017年12月31日
    
    账面余额 坏账准备
    
    金额 金额 计提比例
    
    一年以内 1,562,843,695.32 54,679,294.13 3.50%
    
    一到二年 695,247,358.98 110,923,978.27 15.95%
    
    二到三年 438,336,979.20 119,504,121.78 27.26%
    
    三年以上 3,419940,,267919,,349248..7233 473105,,568808,,607783..9131 2827..4131%%
    
    2016年12月31日
    
    账面余额 坏账准备
    
    金额 金额 计提比例
    
    一年以内 1,219,445,210.52 68,324,118.36 5.60%
    
    一到二年 722,876,875.78 197,931,518.77 27.38%
    
    二到三年 453,861,704.77 126,832,498.58 27.95%
    
    三年以上 262,802,653.85 242,917,798.62 92.43%
    
    2,658,986,444.92 636,005,934.33 23.92%
    
    (e) 本年度计提的坏账准备金额为 252,073,395.49 元,转回的坏账准备金额
    
    为169,941,297.81元,其中重要的转回金额列示如下:
    
    确定原坏账
    
    转回的原因 准备的依据 转回金额
    
    应收账款1 催讨收回 预计无法收回 6,752,140.40
    
    应收账款2 催讨收回 预计无法收回 5,612,924.00
    
    应收账款3 催讨收回 预计无法收回 4,800,824.00
    
    应收账款4 催讨收回 预计无法收回 4,212,941.35
    
    应收账款5 催讨收回 预计无法收回 3,279,583.50
    
    其他 116495,,298412,,289874..8516(f) 本年度无实际核销的应收账款。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (g) 于2017年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如
    
    下:
    
    占应收账款
    
    余额 坏账准备金额 余额总额比例
    
    余额前五名的应收账
    
    款总额 267,254,222.70 - 8.06%
    
    (h) 于 2017年 12月 31日,本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款
    
    (2016年12月31日:无)。
    
    (4) 预付款项
    
    (a) 预付款项账龄分析如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    金额 占总额 金额 占总额
    
    比例 比例
    
    一年以内 924,220,736.59 48.85% 1,631,101,122.49 60.83%
    
    一到二年 375,200,904.48 19.83% 514,120,709.94 19.18%
    
    二到三年 246,702,689.15 13.04% 304,995,221.10 11.38%
    
    三年以上 345,925,736.80 18.28% 230,938,506.58 8.61%
    
    1,892,050,067.02 100.00% 2,681,155,560.11 100.00%
    
    于2017年12月31日,账龄超过一年的预付款项为967,829,330.43元(2016
    
    年12月31日:1,050,054,437.62元),主要为预付电梯安装款项,因为项目
    
    尚未完成,该款项尚未结清。(b) 于2017年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如
    
    下:
    
    余额 占预付账款总额比例
    
    余额前五名的预付款项总额 897,860,096.30 47.45%
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (5) 其他应收款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应收关联方款项 13,815,654.43 13,920,109.30
    
    应收第三方款项 129106,,647927,,076228..4858 224562,,220811,,870132..9677
    
    减:坏账准备 1(4700,,316266,,160139..5308) 2(4097,,018201,,618239..2734)(a) 其他应收款账龄分析如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    一年以内 117,098,792.39 173,924,788.68
    
    一到二年 53,909,889.33 50,377,556.70
    
    二到三年 16,081,796.06 11,507,614.96
    
    三年以上 21203,,449022,,722425..8180 25260,,230911,,881522..9673(b) 其他应收款按类别分析如下:
    
    2017年12月31日
    
    账面余额 坏账准备
    
    金额 占总额比例 金额 计提比例
    
    单项金额重大并单独计
    
    提坏账准备 34,617,273.06 16.45% 34,617,273.06 100.00%
    
    按组合计提坏账准备 172,095,969.69 81.75% 2,161,468.64 1.26%
    
    单项金额虽不重大但单
    
    独计提坏账准备 2103,,479729,,742820..8183 1001..8000%% 403,,138667,,311797..6388 1899..0683%%
    
    2016年12月31日
    
    账面余额 坏账准备
    
    金额 占总额比例 金额 计提比例
    
    单项金额重大并单独计
    
    提坏账准备 41,968,995.06 16.38% 41,968,995.06 100.00%
    
    按组合计提坏账准备 210,448,297.78 82.14% 3,758,776.49 1.79%
    
    单项金额虽不重大但单
    
    独计提坏账准备 2563,,728014,,582120..1973 1001..0408%% 493,,139202,,141897..6238 1899..1674%%
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (5) 其他应收款(续)
    
    (c) 于2017年12月31日,单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款分
    
    析如下:
    
    账面余额 坏账准备 计提比例 理由
    
    其他应收款1 24,366,282.97 24,366,282.97 100.00% 预计无法收回
    
    其他应收款2 3,489,864.15 3,489,864.15 100.00% 预计无法收回
    
    其他应收款3 3,243,831.50 3,243,831.50 100.00% 预计无法收回
    
    其他应收款4 2,304,278.15 2,304,278.15 100.00% 预计无法收回
    
    其他应收款5 341,,621173,,207136..2069 341,,621173,,027136..2069 100.00% 预计无法收回
    
    (d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中,采用账龄分析法的组合分析如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    
    金额 金额 计提 金额 金额 计提
    
    比例 比例
    
    一年以内 117,069,277.89 - 0.00% 162,109,988.49 - -
    
    一到二年 28,330,590.07 - 0.00% 25,094,789.23 300,190.50 1.20%
    
    二到三年 15,171,110.68 - 0.00% 9,401,018.96 861,868.80 9.17%
    
    三到四年 2,946,896.14 - 0.00% 4,430,251.81 44,619.86 1.01%
    
    四到五年 2,517,966.90 44,619.86 1.77% 3,377,574.47 38,349.29 1.14%
    
    五年以上 1726,,009650,,916298..6091 22,,116116,,486488..6748 341..9263%% 2106,,043484,,627974..8782 32,,755183,,777468..4094 411..6796%%
    
    (e) 本年度计提的坏账准备金额为 1,846,523.65 元,转回的坏账准备金额为
    
    10,800,593.50元。
    
    (f) 于2017年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下:
    
    占其他应收款
    
    性质 余额 账龄 余额总额比例 坏账准备
    
    其他应收款1 代垫款 24,366,282.97 一到二年 11.58% 24,366,282.97
    
    其他应收款2 保证金 13,815,654.43 二到三年 6.56% -
    
    其他应收款3 租金 3,489,864.14 三年以上 1.66% 3,489,864.14
    
    其他应收款4 租金 3,243,831.50 二年以上 1.54% 3,243,831.50
    
    其他应收款5 保证金 427,,231094,,291718..1159 三年以上 212..0493%% 323,,340044,,227586..1756
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (6) 应收利息
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    定期存单利息 51,818,297.91 58,604,649.45
    
    (7) 存货
    
    (a) 存货分类如下:
    
    2017年12月31日
    
    账面余额 存货跌价准备 账面价值
    
    原材料 440,136,996.04 22,821,909.01 417,315,087.03
    
    在产品 795,731,869.13 53,739,847.88 741,992,021.25
    
    自制半成品 259,123,150.19 3,442,536.03 255,680,614.16
    
    库存商品 7,066,059,836.18 5,272,666.95 7,060,787,169.23
    
    修配件 173,741,835.61 - 173,741,835.61
    
    建造合同形成
    
    的资产 87,187,226.45 - 87,187,226.45
    
    周转材料 8,8391,,003290,,437804..4022 85,276,959.8-7 8,7495,,703493,,447204..4152
    
    2016年12月31日
    
    账面余额 存货跌价准备 账面价值
    
    原材料 415,575,813.61 24,421,286.24 391,154,527.37
    
    在产品 792,786,203.10 61,412,259.63 731,373,943.47
    
    自制半成品 198,074,034.42 3,739,982.28 194,334,052.14
    
    库存商品 5,874,356,543.06 6,441,345.95 5,867,915,197.11
    
    修配件 150,764,433.45 - 150,764,433.45
    
    建造合同形成
    
    的资产 53,263,117.08 1,630,628.82 51,632,488.26
    
    周转材料 7,485,861366,,022749..0320 97,645,502.92- 7,387,891960,,077291..3100
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (7) 存货(续)
    
    (b) 存货跌价准备分析如下:
    
    12月201361年日 本年增加 本年减少 12月201371日年
    
    计提 转回 转销/核销
    
    原材料 24,421,286.24 776,559.08 (1,274,230.98) (1,101,705.33) 22,821,909.01
    
    在产品 61,412,259.63 2,511,697.82 (4,060,481.97) (6,123,627.60) 53,739,847.88
    
    自制半成品 3,739,982.28 525,691.30 (457.07) (822,680.48) 3,442,536.03
    
    库存商品 6,441,345.95 1,018,641.89 (13,484.48) (2,173,836.41) 5,272,666.95
    
    建造合同形成的资产 971,,664350,,560228..9822 4,832,590.09- (5,348,654.50-) (1(11,,865320,,467288..6842)) 85,276,959.87-
    
    - 48 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (8) 其他流动资产
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    预交增值税 56,780,389.96 3,120,894.57
    
    待抵扣进项税额 13,998,868.71 9,255,200.22
    
    预缴营业税 - 29,843,985.55
    
    其他 71,368190,,368456..5214 457,,796866,,880844..4882
    
    (9) 可供出售金融资产
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    以公允价值计量
    
    —可供出售权益工具 98,421,093.12 169,654,669.03
    
    以成本计量
    
    —可供出售权益工具 14465,,060278,,566569..6819 24166,,620672,,526365..6792
    
    减:减值准备 145,028,659.81- 216,262,235.72-
    
    (a) 可供出售金融资产相关信息分析如下:
    
    以公允价值计量的可供出售金融资产:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    可供出售权益工具
    
    —公允价值 98,421,093.12 169,654,669.03
    
    —成本 10,156,300.00 17,264,419.91
    
    —累计计入其他综合收益 88,264,793.12 152,390,249.12
    
    —累计计提减值 - -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (9) 可供出售金融资产(续)
    
    (a) 可供出售金融资产相关信息分析如下(续):
    
    以成本计量的可供出售金融资产:
    
    12月201361年日 本年增加 本年减少 12月201371日年 位在被持投股比资单例 现金分本红年
    
    可供出售权益工具
    
    —成本
    
    —上海电气集团财务有限责任公司 44,007,566.69 - - 44,007,566.69 2.63% 5,775,000.00
    
    —上海爱姆意机电设备连锁有限公司 462,,660070,,506060..6090 -- -- 462,,660070,,506060..6090 6.19% 6,424149,,000000..0000
    
    可供出售权益工具—减值准备 - - - - -
    
    46,607,566.69 - - 46,607,566.69 6,219,000.00
    
    (b) 以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资,这些投资没有活跃市场报价,其公允价值合理估计数
    
    的变动区间较大,且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定,因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置
    
    这些投资的计划。
    
    - 50 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (10) 长期应收款
    
    2017年12月31日
    
    账面余额 减值准备 账面价值
    
    分期收款销售商品 39,049,630.85 3,130,116.02 35,919,514.83
    
    减:一年内到期的长期应收款 (31,684,456.02) (3,130,116.02) (28,554,340.00)
    
    7,365,174.83 - 7,365,174.83
    
    2016年12月31日
    
    账面余额 减值准备 账面价值
    
    分期收款销售商品 26,117,097.96 1,929,541.40 24,187,556.56
    
    减:一年内到期的长期应收款 (19,749,082.80) (1,929,541.40) (17,819,541.40)
    
    6,368,015.16 - 6,368,015.16
    
    (11) 长期股权投资
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    联营企业(a) 2,318,434,932.77 2,191,890,210.37
    
    减:长期股权投资减值准备 2,31(17,,402068,,627611..5225) 2,191,890,210.37-
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (11) 长期股权投资(续)
    
    (a) 联营企业
    
    本年增减变动
    
    12月201361年日 追加投资 减少投资 按权益的净法调损整益 其他权益变动 现金股宣利告或发利放润 12月201371年日 年减末值余准备额
    
    上海阿耐思特-岩田涂装机械有限公司 10,791,002.33 - - (3,782,741.08) - - 7,008,261.25 7,008,261.25
    
    上海人造板机器厂有限公司 48,174,276.80 - - (3,245,492.49) - - 44,928,784.31 -
    
    三菱(以电下机简上称海“机三电菱电机梯电有”限)公司 424,103,175.78 - - 31,523,268.29 (1,112,233.71) - 454,514,210.36 -
    
    开利空调销售服务(上海)有限公司 76,766,766.10 - - (1,614,885.91) - - 75,151,880.19 -
    
    上海一冷开利空调设备有限公司 370,384,690.07 - - 75,676,163.94 - - 446,060,854.01 -
    
    上海丹佛斯液压传动有限公司 107,979,872.56 - - 36,621,585.75 - (16,857,692.07) 127,743,766.24 -
    
    上海纳博特斯克液压有限公司 119,587,068.65 - - 27,951,504.02 - (9,269,100.30) 138,269,472.37 -
    
    上海ABB电机有限公司 82,614,299.33 - - 18,319,205.44 - (16,060,564.83) 84,872,939.94 -
    
    上海马拉松革新电气有限公司 209,343,328.97 - - 23,156,758.30 - (94,655,644.32) 137,844,442.95 -
    
    上海日用-友捷汽车电气有限公司 217,168,975.60 - - 44,532,916.82 - (24,544,193.59) 237,157,698.83 -
    
    长春日用友捷汽车电气有限公司 4,095,222.79 - - 46,637.77 - - 4,141,860.56 -
    
    成都日用友捷汽车电气有限公司 5,514,748.28 - - 498,193.73 - - 6,012,942.01 -
    
    纳(博以特下斯简克称(“中纳国博)精精密机机”器)有限公司 71,041,769.28 - - 3,602,113.10 - - 74,643,882.38 -
    
    上海金泰工程机械有限公司 441,199,659.09 22,767,200.00 - 22,656,347.44 - (13,863,047.23) 472,760,159.30 -
    
    上海纳博特斯克液压设备商贸有限公司 2,1913,,812950,,325140..7374 22,767,200.00- -- 2804,,113998,,942983..4353 (1,112,233.71-) (175,250,242.34-) 2,3187,,433243,,977328..7077 7,008,261.25-
    
    在联营企业中的权益相关信息见附注五(2)。
    
    - 52 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (12) 投资性房地产
    
    房屋及建筑物 土地使用权 合计
    
    原价
    
    2021061年7年121月2月313日1日及 54,528,625.47 48,392,429.45 102,921,054.92
    
    累计折旧及摊销
    
    2016年12月31日 30,997,002.08 10,433,022.09 41,430,024.17
    
    本年增加 1,445,083.08 1,005,547.32 2,450,630.40
    
    2017年12月31日 32,442,085.16 11,438,569.41 43,880,654.57
    
    减值准备
    
    2021061年7年121月2月313日1日及 - - -
    
    账面价值
    
    2017年12月31日 22,086,540.31 36,953,860.04 59,040,400.35
    
    2016年12月31日 23,531,623.39 37,959,407.36 61,491,030.75
    
    2017年度,无资本化计入投资性房地产的借款费用(2016年度:无)。
    
    2017 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 2,450,630.40 元(2016 年
    
    度:2,450,630.40元)。
    
    于2017年12月31日,上述投资性房地产均以经营租赁的形式出租给第三
    
    方。
    
    2017年度本集团无投资性房地产的处置。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (13) 固定资产
    
    房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计
    
    原20价16年12月31日 1,192,722,781.13 1,685,614,495.44 99,870,710.81 299,775,631.25 3,277,983,618.63
    
    本年增加 26,401,706.09 63,025,956.72 4,604,373.46 63,568,254.52 157,600,290.79
    
    本20年17减年少12月31日 1,219,124,487.22- 1,6(5962,,237655,,222310..3797) 10(40,,219786,,645330..3916) 36(20,,758576,,171678..1598) 3,3(6732,,326202,,999117..8593)
    
    2累0计16折年旧12月31日 439,618,659.79 974,101,546.78 69,716,120.46 152,987,637.68 1,636,423,964.71
    
    本年增加 46,917,151.45 105,949,676.51 7,626,464.01 55,798,159.33 216,291,451.30
    
    本20年17减年少12月31日 486,535,811.24- 1,0(4390,,821346,,475675..5736) 7(33,,848620,,144440..4070) 20(26,,524432,,076279..4538) 1,7(5966,,243795,,676496..4538)
    
    减20值16准年备12月31日 543,263.70 19,022,609.35 1,920.00 - 19,567,793.05
    
    本年增加 - 369,539.97 - 22,274.62 391,814.59
    
    本20年17减年少12月31日 543,263.70- 1(18,,129010,,287708..3993) 1,920.00- 22,274.62- 1(18,,179618,,237307..3295)
    
    2账0面17价年值12月31日 732,045,412.28 643,927,586.08 26,714,070.96 154,291,764.38 1,556,978,833.70
    
    2016年12月31日 752,560,857.64 692,490,339.31 30,152,670.35 146,787,993.57 1,621,991,860.87
    
    - 54 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (13) 固定资产(续)
    
    于2017年12月31日,账面价值为2,998,285.56元(原价18,589,000.55
    
    元18),的58房9,屋00及0.5建5筑元物)作(2为01634年,50102,0月003.100日元:短账期面借价款值的3抵,0押84物,5(5250.2156元年、1原2价月
    
    31日:29,500,000.00元)(附注四(20))。
    
    2200137,12年8,度37固5.7定4资元产),计其提中的计折入旧营金业额成为本、2销16售,29费1用,45及1.管30理元费(用20的16折年旧度费用:
    
    分别为164,972,343.64元、3,902,344.31元及47,416,763.35元(2016年
    
    度:150,868,562.02元、4,407,473.14元及47,852,340.58元)。
    
    2017 年度由在建工程转入固定资产的原价为 151,270,686.76 元(2016 年
    
    度:308,125,700.07元)。
    
    本集团无重大融资租入的固定资产。
    
    (a) 暂时闲置的固定资产
    
    于2017年12月31日,账面价值约为1,642,215.24元(原价41,181,637.79
    
    元66),的04机5,3器1设8.3备5(元20的16房年屋建12筑月物和31机日器:设账备)面暂价时值闲置13。,7具48体,2分03析.3如2下元:、原价
    
    原价 累计折旧 减值准备 账面价值
    
    机器设备 41,181,637.79 (28,025,016.70) (11,514,405.85) 1,642,215.24
    
    (b) 经营性租出的固定资产
    
    于2017年12月31日,经营性租出固定资产如下:
    
    账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
    
    房屋及建筑物 100,845,096.50 (47,188,354.49) (272,832.70) 53,383,909.31
    
    机器设备 101,027372,,434592..3866 (47(,421202,,403749..3856)) (272,832.70-) 53,39140,,218723..3010
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (13) 固定资产(续)
    
    (c) 未办妥产权证书的固定资产
    
    账面价值 未办妥产权证书原因
    
    昆阳路820号厂房 4,957,972.89 超规划红线外面积/扩建
    
    9于,19200.1978年平方12米月(203116日年,1本2集月团尚31未日获:得9房,1地90产.9证8 的平房方屋米建),筑账物面总价面值积约约为为
    
    4,957,972.89元(2016年12月31日:5,430,674.25元)。
    
    本公司董事认为上述事项不会对本集团的整体财务状况构成任何重大不利影响。
    
    (14) 在建工程
    
    2017年12月31日
    
    账面余额 减值准备 账面价值
    
    设备安装 179,112,725.84 - 179,112,725.84
    
    房屋及建筑物 40,403,620.91 - 40,403,620.91
    
    其他 219,58960,,261648..9127 -- 219,58960,,261648..9127
    
    2016年12月31日
    
    账面余额 减值准备 账面价值
    
    设备安装 194,426,783.42 - 194,426,783.42
    
    房屋及建筑物 9,809,370.16 - 9,809,370.16
    
    其他 204,38106,,426218..1775 -- 204,38106,,246218..1757
    
    于2017年12月31日,本集团无在建工程减值准备(2016年12月31日:无)。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (14) 在建工程(续)
    
    在建工程变动情况如下:
    
    12月201316年日 本年增加 本固定年转资产入 本无年形资转产入 长期待本摊年转费入用 其他转出 12月201317年日 资金来源
    
    设备安装 194,426,783.42 125,576,378.03 (129,737,231.63) (3,023,881.26) (3,520,054.12) (4,609,268.60) 179,112,725.84 自有资金
    
    房屋及建筑物 9,809,370.16 52,127,705.88 (21,533,455.13) - - - 40,403,620.91 自有资金
    
    其他 80,268.17 - - - - - 80,268.17 自有资金
    
    204,316,421.75 177,704,083.91 (151,270,686.76) (3,023,881.26) (3,520,054.12) (4,609,268.60) 219,596,614.92
    
    于2017年度,无在建工程资本化利息(2016年度:无)。
    
    - 57 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (15) 无形资产
    
    土地使用权 商标权 专有技术 其他 合计
    
    原价
    
    2016年12月31日 444,157,447.75 1,044,000.00 56,014,434.25 11,533,153.66 512,749,035.66
    
    本年增加 1,125,178.68 - - 3,169,511.26 4,294,689.94
    
    汇兑差额 - - 136,340.87 - 136,340.87
    
    2017年12月31日 445,282,626.43 1,044,000.00 56,150,775.12 14,702,664.92 517,180,066.47
    
    累计摊销
    
    2016年12月31日 51,033,754.24 1,044,000.00 42,617,947.49 6,082,456.86 100,778,158.59
    
    本年增加 9,711,038.56 - 1,388,844.80 1,001,094.34 12,100,977.70
    
    2017年12月31日 60,744,792.80 1,044,000.00 44,006,792.29 7,083,551.20 112,879,136.29
    
    减值准备
    
    22001167年年1122月月3311日日 55,,993388,,998822..0055 -- 44,,553300,,003300..0000 -- 1100,,446699,,001122..0055
    
    账面价值
    
    22001176年年1122月月3311日日 338778,,158948,,781511..4568 -- 87,,866163,,495562..7863 57,,465109,,619163..8702 430913,,580311,,896158..0123
    
    2017 年度无形资产的摊销金额为 12,100,977.70 元(2016 年:11,766,445.74
    
    元)。
    
    6于,91270,19725年.831元2 )月(203116日年,12无月形资31产日中:账账面面价价值值为33,4,25118,0,49326.4.411元元,(原原价价为为
    
    6,917,925.83元)的土地使用权作为34,500,000.00元短期借款(2016年12月31
    
    日:29,500,000.00元)(附注四(20))的抵押物。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (16) 商誉
    
    12月201316日年 本年增加 本年减少 12月201317日年
    
    商誉-
    
    上海紫光机械有
    
    Cle限an公T司ecnology 12,482,506.73 - - 12,482,506.73
    
    Universe AG (以
    
    下简称“CTU”) 3220,,275314,,504325..2407 -- -- 2320,,725314,,503425..4207减:减C值T准U备- (20,251,535.47) - - (20,251,535.47)
    
    12,482,506.73 - - 12,482,506.73
    
    (17) 长期待摊费用
    
    12月201316年日 本年增加 本年摊销 12月201317年日
    
    预付土地租赁款 17,949,897.00 - (421,524.00) 17,528,373.00
    
    其他 6,427,851.22 5,451,186.67 (3,412,920.51) 8,466,117.38
    
    24,377,748.22 5,451,186.67 (3,834,444.51) 25,994,490.38
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (18) 递延所得税资产和递延所得税负债
    
    (a) 未经抵销的递延所得税资产
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
    
    及可抵扣亏损 及可抵扣亏损
    
    预提费用 1,212,583,361.93 181,887,504.29 759,442,069.97 113,916,310.50
    
    资产减值准备 679,118,202.13 102,566,664.12 587,259,548.48 88,729,814.24
    
    其他 57,325.25 14,331.31 59,152.79 14,788.20
    
    1,891,758,889.31 284,468,499.72 1,346,760,771.24 202,660,912.94
    
     其中:
     预计于1年内(含1年)转回的金额       284,468,499.72                   202,660,912.94
     预计于1年以后转回的金额                         -                                -
                                    284,468,499.72                  202,660,912.94
    
    
    (b) 未经抵销的递延所得税负债
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应纳税 递延所得税负债 应纳税 递延所得税负债暂时性差异 暂时性差异
    
    可供出售金融资产
    
    公允价值变动 88,264,793.12 22,066,198.25 152,390,249.12 38,097,562.28
    
    企业合并公允
    
    价值调整 50,769,815.64 12,692,453.91 52,928,859.97 13,232,214.99
    
    长期股权投资
    
    形成之负商誉 14,651,653.80 3,662,913.45 14,651,653.80 3,662,913.45
    
    其他 153,814693,,304852..1693 38,46420,,733760..2676 220,111410,,356929..1245 55,02375,,814409..7442
    
     其中:
     预计于1年内(含1年)转回的金额           539,761.08                        539,761.08
     预计于1年后转回的金额              37,922,575.19                     54,488,079.36
                                     38,462,336.27                   55,027,840.44
    
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (18) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
    
    (c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    可抵扣暂时性差异 462,653,301.59 475,646,507.56
    
    可抵扣亏损 1,727491,,295058,,636657..4098 1,728648,,414915,,610008..4837
    
    (d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    22001187 22,374,553.11- 2442,,262999,,193260..5436
    
    22001209 54568,,996750,,638539..2209 65280,,597700,,365893..2407
    
    22002212 10419,,091276,,894218..1727 42,025,001.21-
    
    779,255,365.49 788,495,100.87
    
    (e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    互抵金额 抵销后余额 互抵金额 抵销后余额
    
    递延所得税资产 - 284,468,499.72 - 202,660,912.94
    
    递延所得税负债 - 38,462,336.27 - 55,027,840.44
    
    于2017年12月31日,已确认递延所得税资产和负债无需互相抵消(2016
    
    年12月31日:已确认递延所得税资产和负债无需互相抵消)。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (19) 资产减值准备
    
    12月203116年日 本年增加 本年减少 12月203117年日
    
    转回 转销 核销/处置 汇兑差额
    
    坏账准备 782,396,105.48 258,751,557.21 (180,741,891.31) - - 156,759.35 860,562,530.73
    
    其中:应收账款坏账准备 731,346,374.85 252,073,395.49 (169,941,297.81) - - 156,759.35 813,635,231.88
    
    其他应收款坏账准备 49,120,189.23 1,846,523.65 (10,800,593.50) - - - 40,166,119.38
    
    一年内到期的非流动资产减值 1,929,541.40 1,200,574.62 - - - - 3,130,116.02
    
    预付账款减值准备 - 3,631,063.45 - - - - 3,631,063.45存货跌价准备 97,645,502.92 4,832,590.09 (5,348,654.50) (11,852,478.64) - - 85,276,959.87固定资产减值准备 19,567,793.05 391,814.59 - - (1,191,270.39) - 18,768,337.25无形资产减值准备 10,469,012.05 - - - - - 10,469,012.05商誉减值准备 20,251,535.47 - - - - - 20,251,535.47长期股权投资减值准备 930,329,948.97- 2770,,090884,,226213..2154 (186,090,545.81-) (11,852,478.64-) (1,191,270.39-) 156,759.35- 1,0072,,030386,,623661..6225
    
    - 62 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (20) 短期借款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    抵押借款 34,500,000.00 29,500,000.00
    
    于2017年12月31日,银行抵押借款34,500,000.00元(2016年12月31
    
    日:29,500,000.00 元)系由账面价值 2,998,285.56 元(原价 18,589,000.55
    
    1元8),5的8房9,0屋00建.5筑5物元()2)0(附16注年四(1123)月,以31及日账:面账价面值价为值3,231,088,443,565.451.25元元(原(原价价为
    
    6,917,925.83元)的土地使用权(2016年12月31日:账面价值3,451,092.41
    
    元,(原价6,917,925.83元))(附注四(15)作为抵押物。
    
    于2017年12月31日,短期借款的利率区间为4.26%至4.35%(2016年12
    
    月31日:4.26%至4.57%)。
    
    (21) 应付票据
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    商业承兑汇票 49,318,169.41 26,179,571.94
    
    银行承兑汇票 15065,,030108,,010609..0401 7593,,100790,,500701..9004
    
    (22) 应付账款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应付账款 2,249,319,523.23 1,792,884,979.69
    
    于2017年12月31日,账龄超过一年的应付账款为835,195,453.15元(2016
    
    年12月31日:745,480,681.86元),主要为应付工程款及应付材料款,由
    
    于工程尚未完工,该款项尚未进行最后清算。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (23) 预收款项
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    预收账款 16,408,535,921.82 16,125,819,117.06
    
    于(2021061年7 1年2月123月1日3:12,日34,3,账84龄5,超47过7.8一0年元的)。预主收要款为项预为收2电,6梯05销,7售51及,9安17装.3项2目元
    
    的预收款,鉴于项目尚未完成,该款项尚未结清。
    
    (24) 应付职工薪酬
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应付短期薪酬(a) 536,721,644.12 539,851,456.25
    
    应付设定提存计划(b) 113,258.60 64,661.40
    
    应付辞退福利(c) 5485,,020326,,098970..8586 51500,,452339,,784602..5283
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (24) 应付职工薪酬(续)
    
    (a) 短期薪酬
    
    2016年12月31日 本年增加 本年减少 2017年12月31日
    
    工资、奖金、津贴和补贴 27,837,088.13 603,920,802.68 (605,001,680.58) 26,756,210.23
    
    职工福利费 - 18,777,852.62 (18,777,852.62) -
    
    职工奖励及福利基金 490,626,041.90 153,887,755.29 (149,852,239.94) 494,661,557.25
    
    社会保险费 15,336.10 48,069,680.49 (48,058,288.59) 26,728.00
    
    其中:医疗保险费 15,336.10 40,823,308.62 (40,811,916.72) 26,728.00
    
    工伤保险费 - 3,051,361.45 (3,051,361.45) -
    
    生育保险费 - 4,195,010.42 (4,195,010.42) -住房公积金 257,557.47 31,733,030.25 (31,829,219.68) 161,368.04工会经费和职工教育经费 3,218,968.47 9,313,231.54 (9,323,705.44) 3,208,494.57其他 53197,,885916,,445664..2158 8671,,471196,,187296..2358 (87(07,,574086,,909014..3583)) 53161,,792017,,624864..1023(b) 设定提存计划
    
    2016年12月31日 本年增加 本年减少 2017年12月31日
    
    基本养老保险 60,856.80 85,205,948.11 (85,160,229.01) 106,575.90
    
    补充养老保险 - 1,402,283.53 (1,402,283.53) -
    
    失业保险费 643,,680614..4600 892,,047845,,812931..7351 (8(92,,043735,,502163..1651)) 1136,,628582..7600
    
    - 65 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (24) 应付职工薪酬(续)
    
    (c) 应付辞退福利
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应付辞退福利 8,202,087.86 10,523,742.58
    
    2304117,9年04度.02,元本)。集团没有因解除劳动关系提供的辞退福利(2016 年度:
    
    (25) 应交税费
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    未交增值税 35,377,665.15 78,616,875.23
    
    应交企业所得税 290,812,400.46 203,939,570.45
    
    应交个人所得税 720,788.49 1,130,249.72
    
    应交城市维护建设税 2,985,094.10 4,041,323.38
    
    应交教育费附加 1,885,599.20 2,658,525.66
    
    应交房产税 727,725.07 743,963.36
    
    应交土地使用税 96,957.00 148,923.00
    
    其他 3346,,601273,,136944..3836 2946,,291300,,065811..1900
    
    (26) 应付股利
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应付少数股东股利
    
    —上海海申资产管理中心 768,960.04 554,138.46
    
    —英属斯米克有限公司 180701,,441500..1195 1,723859,,562632..9451
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (27) 其他应付款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应付销售佣金 592,849,682.62 540,176,678.36
    
    预计电梯质保期保养成本 100,092,916.00 100,137,666.00
    
    技术提成费 73,038,872.53 37,185,659.29
    
    代扣代缴税金 72,238,640.00 -
    
    搬迁款 11,871,157.26 12,882,929.78
    
    押金及保证金 6,900,738.93 6,948,279.96
    
    其他 99585,,885424,,997718..1404 78842,,181401,,369096..0478
    
    1于2月201371年日:12无月)。31日,本集团无账龄超过一年的大额其他应付款(2016年
    
    (28) 其他流动负债
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    将于一年内支付的预计负债(a) 52,512,464.95 58,154,972.64
    
    其他 8208,,277696,,162661..3494 9302,,973861,,554753..7140
    
    (a) 预计负债
    
    12月201316年日 本年增加 本年减少 12月201317年日
    
    产品质量保证金 58,154,972.64 45,912,516.00 (51,555,023.69) 52,512,464.95
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (29) 长期应付职工薪酬
    
    . 2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应付内退福利(a) 65,187,709.09 71,054,786.71
    
    人员安置费用 16205,,243242,,303487..7843 15256,,545038,,975414..4198
    
    (a) 应付内退福利
    
    本集团的部分职工已经办理内退。于资产负债表日,本集团应付内退福利所
    
    采用的主要精算假设为:
    
    2017年12月31日
    
    折现率 2.65%~3.47%
    
    工资增长率 10.36%
    
    计入当期损益的内退福利为: 2017年度
    
    管理费用 (93,553.49)
    
    财务费用 11,,567770,,176271..0587
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (30) 递延收益
    
    2016年 本年计入营业外 2017年 与资产相关/与
    
    政府补助项目 12月31日 收入金额 12月31日 收益相关
    
    高斯中国新建厂房 166,465,875.82 (8,998,155.48) 157,467,720.34 与资产相关
    
    高速电梯核心技术的研究及实验
    
    平台的建设 49,500,000.00 - 49,500,000.00 与资产相关
    
    液压泵性能试验台建设项目 780,000.00 (780,000.00) - 与资产相关
    
    国家重大科技转换项目拨款 1,300,000.00 (200,000.00) 1,100,000.00 与收益相关
    
    科委专项资产 218,774050,,087005..8020 (10(,760780,,015005..0480)) 208,067,720.34- 与收益相关
    
    - 69 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (31) 股本
    
    2016年12月31日 本年增减变动 2017年12月31日
    
    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
    
    无限售条件股份-
    
    人民币普通股 806,504,300.00 - - - - - 806,504,300.00
    
    境内上市的外资股 1,021226,,273395,,300088..0000 -- -- -- -- -- 1,022126,,723395,,300088..0000
    
    2015年12月31日 本年增减变动 2016年12月31日
    
    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
    
    无限售条件股份-
    
    人民币普通股 806,504,300.00 - - - - - 806,504,300.00
    
    境内上市的外资股 1,021226,,273395,,300088..0000 -- -- -- -- -- 1,022126,,723395,,300088..0000
    
    - 70 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (32) 资本公积
    
    12月201316年日 本年增加 本年减少 12月201317年日
    
    股本溢价 1,274,231,127.57 - - 1,274,231,127.57
    
    其他所有者权益变动 78,094,614.54 - (1,112,233.70) 76,982,380.84
    
    原制度资本公积转入 141,052,216.26 - - 141,052,216.26
    
    关联方利息豁免 15,488,000.00 - - 15,488,000.00
    
    盈利承诺补偿 487,155,000.00 - - 487,155,000.00
    
    其他 2,04404,,336498,,993891..8485 -- (1,112,233.70-) 2,03449,,325487,,978016..1485
    
    12月201315年日 本年增加 本年减少 12月201316年日
    
    股本溢价 1,274,231,127.57 - - 1,274,231,127.57
    
    其他所有者权益变动 87,457,011.02 - (9,362,396.48) 78,094,614.54
    
    原制度资本公积转入 141,052,216.26 - - 141,052,216.26
    
    关联方利息豁免 15,488,000.00 - - 15,488,000.00
    
    盈利承诺补偿 487,155,000.00 - - 487,155,000.00
    
    其他 2,04348,,397817,,077105..2438 55,,336611,,226666..0055 (9,362,396.48-) 2,04404,,336498,,993891..8485
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (33) 其他综合收益
    
    资产负债表中其他综合收益
    
    2016年12月31日 税后归属于母公司 2017年12月31日
    
    以后不能重分类进损益的其他综合收益
    
    重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - -
    
    以后将重分类进损益的其他综合收益
    
    可供出售金融资产公允价值变动损益 114,292,686.84 (48,094,092.00) 66,198,594.84
    
    外币报表折算差额 178,294.10 (4,498.85) 173,795.25
    
    114,470,980.94 (48,098,590.85) 66,372,390.09
    
    2017年度利润表中其他综合收益
    
    本年所得税 减:前期计入其他 减:所得税费用 税后归属 税后归属
    
    前发生额 综合收益本年转出 于母公司 于少数股东
    
    以后不能重分类进损益的其他综合收益
    
    重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - - -
    
    以后将重分类进损益的其他综合收益
    
    可供出售金融资产公允价值变动损益 (18,080,292.48) (46,045,163.52) 16,031,364.00 (48,094,092.00) -
    
    外币报表折算差额 (4,498.85) - - (4,498.85) -
    
    (18,084,791.33) (46,045,163.52) 16,031,364.00 (48,098,590.85) -
    
    - 72 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (33) 其他综合收益(续)
    
    资产负债表中其他综合收益
    
    2015年12月31日 税后归属于母公司 2016年12月31日
    
    以后不能重分类进损益的其他综合收益
    
    重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - -
    
    以后将重分类进损益的其他综合收益
    
    可供出售金融资产公允价值变动损益 115,453,768.96 (1,161,082.12) 114,292,686.84
    
    外币报表折算差额 - 178,294.10 178,294.10
    
    115,453,768.96 (982,788.02) 114,470,980.94
    
    2016年度利润表中其他综合收益
    
    本年所得税 减:前期计入其他 减:所得税费用 税后归属于 税后归属于
    
    前发生额 综合收益本年转出 母公司 少数股东
    
    以后不能重分类进损益的其他综合收益
    
    重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - - -
    
    以后将重分类进损益的其他综合收益
    
    可供出售金融资产公允价值变动损益 (1,548,109.73) - 387,027.61 (1,161,082.12) -
    
    外币报表折算差额 178,294.10 - - 178,294.10 -
    
    (1,369,815.63) - 387,027.61 (982,788.02) -
    
    - 73 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (34) 盈余公积
    
    12月203116年日 本年提取 本年减少 12月203117年日
    
    法定盈余公积金 678,236,115.28 - - 678,236,115.28
    
    任意盈余公积金 90,209,426.66 - - 90,209,426.66
    
    储备基金 186,285,196.36 - - 186,285,196.36
    
    企业发展基金 1,336250,,961466,,198220..3666 -- -- 1,336250,,961466,,198220..3666
    
    12月203115年日 本年提取 本年减少 12月203116年日
    
    法定盈余公积金 678,236,115.28 - - 678,236,115.28
    
    任意盈余公积金 90,209,426.66 - - 90,209,426.66
    
    储备基金 186,285,196.36 - - 186,285,196.36
    
    企业发展基金 1,336250,,961466,,198220..3666 -- -- 1,336250,,961466,,198220..3666
    
    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按净利润的 10%提
    
    取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上
    
    时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股
    
    本。
    
    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议,经股东大会批准。任意盈
    
    余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (35) 未分配利润
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    年初未分配利润 4,706,636,692.16 3,605,977,097.20
    
    加:本年归属于母公司
    
    股东的净利润 1,390,330,531.80 1,449,090,972.84
    
    减:提取职工奖励及福利基金 (80,038,094.33) (82,519,157.80)
    
    应付普通股股利 (439,777,902.44) (265,912,220.08)
    
    年末未分配利润 5,577,151,227.19 4,706,636,692.16
    
    于2017年4月20日,本公司2016年度股东大会审议通过了2016年度利
    
    润分配方案:以公司2016年末的总股本1,022,739,308股为基数,向全体股
    
    东按每10股派送现金红利4.30元(含税),共计439,777,902.44元。
    
    于2016年5月17日,本公司2015年度股东大会审议通过了2015年度利
    
    润分配方案:以公司2015年末的总股本1,022,739,308股为基数,向全体股
    
    东按每10股派送现金红利2.60元(含税),共计265,912,220.08元。
    
    (36) 营业收入和营业成本
    
    2017年度 2016年度
    
    主营业务收入 19,236,904,616.43 18,693,724,775.75
    
    其他业务收入 19,243741,,214416,,749141..6025 18,293448,,855271,,181973..7916
    
    2017年度 2016年度
    
    主营业务成本 15,024,086,160.41 14,572,997,591.56
    
    其他业务成本 15,220226,,893285,,917322..5912 14,278070,,996707,,380979..4848
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (36) 营业收入和营业成本(续)
    
    (a) 主营业务收入和主营业务成本
    
    按产品分析如下:
    
    2017年度 2016年度
    
    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
    
    电梯业务 18,322,399,916.71 14,267,567,852.12 17,837,479,656.16 13,854,095,088.14
    
    印刷包装业务 160,163,371.32 132,688,667.70 160,791,223.32 136,552,167.37
    
    液压机器业务 130,522,387.86 126,281,458.70 140,476,822.46 130,086,456.12
    
    焊材业务 195,735,583.68 168,986,459.97 165,229,162.30 144,728,377.47
    
    能源工程业务 181,294,792.91 163,636,090.64 208,233,901.76 191,724,727.80
    
    其他 246,788,563.95 164,925,631.28 181,514,009.75 115,810,774.66
    
    19,236,904,616.43 15,024,086,160.41 18,693,724,775.75 14,572,997,591.56
    
    (b) 其他业务收入和其他业务成本
    
    2017年度 2016年度
    
    其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
    
    劳务收入 50,610,003.24 34,541,217.33 58,685,981.43 36,837,852.77
    
    销售材料 183,631,791.38 168,297,755.18 186,141,136.53 171,132,455.11
    
    234,241,794.62 202,838,972.51 244,827,117.96 207,970,307.88
    
    (37) 税金及附加
    
    2017年度 2016年度
    
    营业税 29,869,707.60 59,331,234.69
    
    城市维护建设税 29,157,689.79 34,906,139.53
    
    教育费附加 20,928,324.43 24,653,603.97
    
    其他 38,326,096.87 29,398,556.76
    
    118,281,818.69 148,289,534.95
    
    计缴标准参见附注三。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (38) 销售费用
    
    2017年度 2016年度
    
    代理费及佣金 364,366,114.02 341,001,319.93
    
    人力费用 72,062,972.12 70,223,831.79
    
    办公费用 42,703,194.58 46,706,381.73
    
    市场开拓费 37,814,559.44 44,046,430.20
    
    售后服务费及产品质量保证成本 30,806,197.85 40,466,525.47
    
    租赁费用 22,949,352.58 21,287,275.63
    
    运费及包装费 20,032,850.41 15,367,131.43
    
    差旅费 19,264,754.41 19,946,119.46
    
    其他 79066,,551177,,229948..6054 69809,,773705,,552459..7315
    
    (39) 管理费用
    
    2017年度 2016年度
    
    研发费用 655,864,085.45 634,309,762.91
    
    人力费用 340,035,261.72 338,655,307.64
    
    办公费用 53,347,446.47 54,206,194.39
    
    折旧与摊销费用 49,713,463.50 38,483,327.61
    
    技术提成费 46,645,798.54 47,360,249.99
    
    外部支持费 39,097,730.33 42,281,346.65
    
    租赁费用 33,704,360.03 33,284,856.21
    
    差旅费用 17,174,339.29 19,006,721.77
    
    安全生产费 13,499,471.02 14,285,848.97
    
    修理费 12,375,399.93 29,946,422.76
    
    动力能源 5,556,866.86 6,972,525.13
    
    税金 - 12,299,040.70
    
    合同保底损失 - 4,800,924.51
    
    搬迁费用 - 2,106,158.50
    
    其他 1,23970,,781928,,425336..3182 1,37408,,447754,,731919..8515
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (40) 财务收入–净额
    
    2017年度 2016年度
    
    利息收入 (256,369,789.46) (277,179,369.72)
    
    减:利息支出 2,172,877.18 1,885,157.62
    
    汇兑损益–净额 31,036,899.96 (14,236,468.02)
    
    其他 (2184,,562354,,097383..5802) (2836,,409390,,788963..5548)
    
    (41) 费用按性质分类
    
    利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类,列示如下:
    
    2017年度 2016年度
    
    耗用的原材料和低值易耗品等 15,447,812,231.32 14,410,897,658.09
    
    产成品及在产品存货变动 (1,255,698,074.92) (513,729,592.61)
    
    人力费用 810,326,891.13 813,937,594.57
    
    代理费及佣金 364,366,114.02 341,001,319.93
    
    折旧费与摊销费用 234,677,503.91 220,920,087.43
    
    运费 178,967,006.91 36,006,078.67
    
    维修费 170,143,269.34 164,689,757.26
    
    办公费用 150,706,476.19 186,440,175.36
    
    模具、工艺开发及设备调检费 83,009,639.80 91,083,846.31
    
    租赁费 67,662,659.65 67,880,414.48
    
    差旅及交通费 58,038,356.54 64,750,455.99
    
    技术提成及服务费 46,645,798.54 47,360,249.99
    
    动力能源 43,286,435.47 44,908,394.74
    
    售后服务费及产品质量保证成本 40,964,345.54 44,324,677.27
    
    外部支持费 39,854,079.54 55,926,056.32
    
    市场拓展费 38,760,808.23 46,145,957.00
    
    安全生产费 16,746,640.63 15,410,945.04
    
    税金 177,444.14 13,137,621.00
    
    合同保底损失 - 4,800,924.51
    
    搬迁支出 - 2,106,158.50
    
    其他 17,629341,,820547,,288573..2319 16,686119,,221197,,086444..4394
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (42) 资产减值损失
    
    2017年度 2016年度
    
    坏账损失 78,009,665.90 157,468,973.27
    
    存货跌价损失 (516,064.41) 3,484,083.15
    
    固定资产减值损失 391,814.59 5,029,987.70
    
    长期股权投资减值损失 7,008,261.25 -
    
    商誉减值 84,893,677.33- 12806,,225314,,553795..4579
    
    (43) 投资收益
    
    2017年度 2016年度
    
    权益法核算的长期股权投资收益 280,139,998.45 275,673,512.30
    
    处置可供出售金融资产收益 46,495,003.96 -
    
    持有可供出售金融资产期间取得
    
    的投资收益 8,260,840.31 26,025,560.93
    
    处置子公司收益 - 135,336,783.00
    
    处置联营公司产生的净收益 - 124,468,408.03
    
    其他 335,216640,,218258..3068 5634,,382371,,311882..1440
    
    本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
    
    (44) 资产处置损失/(收益)
    
    计入2017年度
    
    2017年度 2016年度 非经常性损金益额的
    
    固定资产处置损失/(收益) 2,634,605.08 (2,583,506.83) 2,634,605.08
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (45) 其他收益
    
    2017年度 2016年度 与与资收产益相相关关/
    
            22001176年高度新科技委术智成能果制转造化项目拨款264,,692588,,500000..0000  ——     与与收收益益相相关关
            智能技术开发政府补助               3,300,000.00              —       与收益相关
            工业互联网项目                     2,540,000.00              —       与收益相关
            进口设备项目资金扶持款               327,370.00              —       与收益相关
            重大科技创新奖二等奖                 200,000.00              —       与收益相关
            科技进步奖                           100,000.00              —       与收益相关
            专利收入上海市知识产权局              10,540.00              —       与收益相关
    
    
    中小企业资金补贴 9,434.00 — 与收益相关
    
    38,073,844.00 —
    
    (46) 营业外收入
    
    2017年度 2016年度 计入常2性01损7年益的度非金经额
    
    违约金收入 53,337,488.26 29,708,673.41 53,337,488.26
    
    递延收益摊销 10,678,155.48 13,497,233.18 10,678,155.48
    
    政府补助(a) 4,748,288.15 58,380,388.83 4,748,288.15
    
    无法支付的款项 - 12,421,446.15 -
    
    搬迁补偿收入 - 9,140,000.00 -
    
    其他 7,020,210.87 8,625,879.05 7,020,210.87
    
    75,784,142.76 131,773,620.62 75,784,142.76
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (46) 营业外收入(续)
    
    (a) 政府补助明细
    
    2017年度 2016年度 与与资收产益相相关关/
    
    税金返还 4,693,905.65 196,471.03 与收益相关
    
    科委拨款 51,662.50 36,926,411.50 与收益相关
    
    财政补贴 2,720.00 20,747,506.30 与收益相关
    
    政府拨款 4,748,288.15- 58,531800,,030808..0803 与收益相关
    
    (47) 营业外支出
    
    2017年度 2016年度 经计常入性2损01益7年的度金非额
    
    对外捐赠 150,000.00 340,000.00 150,000.00
    
    存货报废损失 - 40,951.87 -
    
    其他 399,308.51 9,391,457.35 399,308.51
    
    549,308.51 9,772,409.22 549,308.51
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (48) 所得税费用
    
    2017年度 2016年度
    
    按税法及相关规定计算的当期所得税 422,752,559.70 357,279,496.51
    
    以前年度调整 (503,099.15) 16,512,251.91
    
    递延所得税 3(3892,,930471,,773236..6932) 3(4249,,161792,,342199..1239)
    
    将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费
    
    用:
    
    2017年度 2016年度
    
    利润总额 2,701,075,311.49 2,757,725,822.00
    
    按适用税率计算的所得税(注) 445,577,047.13 458,790,598.37
    
    税率变动的影响 - 5,509,401.83
    
    非应纳税收入 (13,705,585.63) (22,496,727.50)
    
    联营企业的损益 (70,034,999.61) (68,918,378.08)
    
    不得扣除的成本、费用和损失 3,214,584.47 21,922,483.46
    
    使用前期未确认递延所得税资产的可
    
    抵扣亏损 (6,976,250.84) (43,297,435.36)
    
    对以前期间当期所得税的调整 (503,099.15) 16,512,251.91
    
    由符合条件的支出而产生的税收优惠 (24,448,685.85) (23,571,221.91)
    
    未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
    
    性差异和可抵扣亏损的影响 6,784,723.11 13,617,157.65
    
    本年转回以前年度确认的递延所得税
    
    负债 - (13,948,801.24)
    
    所得税费用 339,907,733.63 344,119,329.13
    
    注:本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。
    
    源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团在经营所在国家的现行法
    
    律、解释公告和惯例,按照适用税率计算。财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (49) 每股收益
    
    (a) 基本每股收益
    
    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外
    
    普通股的加权平均数计算:
    
    2017年度 2016年度
    
    归属于母公司普通股股东的合并净利润1,390,330,531.80 1,449,090,972.84
    
    本公司发行在外普通股的加权平均数 1,022,739,308.00 1,022,739,308.00
    
    基本每股收益 1.36 1.42
    
    (b) 稀释每股收益
    
    稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的
    
    2合0并17净年利度润,除本以公调司整不后存的在本具公有司稀发释行性在的外潜普在通普股通的股加(2权01平6均年数度计:算无。),于因
    
    此,稀释每股收益等于基本每股收益。
    
    (50) 现金流量表项目注释
    
    (a) 收到的其他与经营活动有关的现金
    
    2017年度 2016年度
    
    收回保函信用证保证金 400,000,000.00 -
    
    银行存款利息 98,711,141.00 88,738,011.25
    
    违约金收入 53,337,488.26 29,708,673.41
    
    政府补助 42,822,132.15 58,380,388.83
    
    租赁收入 15,835,806.68 11,557,573.09
    
    收回代垫款 - 24,221,844.33
    
    其他 62322,,816607,,830775..3421 22324,,712217,,480912..1043
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (50) 现金流量表项目注释(续)
    
    (b) 支付的其他与经营活动有关的现金
    
    2017年度 2016年度
    
    销售费用 576,724,607.19 595,571,819.76
    
    管理费用 636,936,687.16 751,576,131.46
    
    手续费 4,634,933.82 6,030,893.58
    
    其他 1,2297,,584506,,645213..1352 1,31707,,577956,,312683..8688
    
    (c) 收到的其他与投资活动有关的现金
    
    2017年度 2016年度
    
    三个月以上定期存款变动 740,000,000.00 280,000,000.00
    
    定期存款利息收入 164,445,000.00 224,196,360.42
    
    政府动迁补偿款收入 904,445,000.00- 5193,,313406,,300600..0402
    
    (d) 支付的其他与投资活动有关的现金
    
    2017年度 2016年度
    
    政府动迁补偿款支出 1,474,225.45 5,179,041.67
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (51) 现金流量表补充资料
    
    (a) 现金流量表补充资料
    
    将净利润调节为经营活动现金流量
    
    2017年度 2016年度
    
    净利润 2,361,167,577.86 2,413,606,492.87
    
    加:资产减值准备 84,893,677.33 186,234,579.59
    
    固定资产折旧 216,291,451.30 203,128,375.74
    
    无形资产摊销 12,100,977.70 11,766,445.74
    
    投资性房地产折旧及摊销 2,450,630.40 2,450,630.40
    
    长期待摊费用摊销 3,834,444.51 3,574,635.55
    
    处损置失固/定(收资益产)和无形资产的 2,634,605.08 (2,583,506.83)
    
    财务收入 (128,724,942.86) (199,751,474.95)
    
    投资收益 (335,160,128.08) (564,831,382.40)
    
    递延所得税资产增加 (81,807,586.78) (20,703,647.00)
    
    递延所得税负债减少 (16,565,504.17) (9,355,799.72)
    
    递延收益摊销 (10,678,155.48) (13,497,233.18)
    
    存货增加 (1,345,384,160.00) (520,740,505.74)
    
    经营性应收项目减少/(增加) 74,082,968.73 (295,463,057.08)
    
    经营性应付项目增加 694,445,992.83 796,894,143.97
    
    信用证保证金变动 396,689,037.65 9,092,730.70
    
    专项储备减少 (152,432.01) (247,724.68)经营活动产生的现金流量净额 1,930,118,454.01 1,999,573,702.98现金净变动情况
    
    2017年度 2016年度
    
    现金的年末余额 7,516,763,869.54 5,905,273,633.87
    
    减:现金的年初余额 (5,905,273,633.87) (4,459,560,525.96)
    
    现金及现金等价物净增加额 1,611,490,235.67 1,445,713,107.91
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (51) 现金流量表补充资料(续)
    
    (b) 处置子公司
    
    2017年度 2016年度
    
    本年处置子公司于本年收到的现金 - 134,717,409.29
    
    其中:上海申威达机械有限公司 - 134,717,409.29
    
    减:丧失控制权日子公司持有的现金 - (8,121.35)
    
    其中:上海申威达机械有限公司 - (8,121.35)
    
    处置子公司收到的现金净额 - 134,709,287.94
    
    处置子公司的价格
    
    上海申威达机械有限公司 - 134,717,409.29
    
    处置日子公司的净资产
    
    2017年度 2016年度
    
    流动资产 - 18,234,306.81
    
    非流动资产 - 5,499,104.24
    
    流动负债 - (32,292,237.93)
    
    非流动负债 -- (8,558,826.88-)
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    四 合并财务报表项目附注(续)
    
    (51) 现金流量表补充资料(续)
    
    (c) 现金及现金等价物
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    库存现金 54,487.54 161,667.84
    
    可随时用于支付的银行存款 77,,551166,,770639,,386892..5004 55,,990055,,121731,,963663..0873
    
    (52) 外币货币性项目
    
                                               2017年12月31日
                                         外币余额    折算汇率       人民币余额
           货币资金-
           美元                     70,354,711.63     6.5342   459,711,756.73
           日元                        279,983.77     0.0579        16,211.06
           瑞士法郎                    288,275.51     6.6779     1,925,075.03
           应收账款-
           美元                       7,458,113.30     6.5342    48,732,803.92
           欧元                       5,138,685.11     7.8023    40,093,562.83
           其他应收款-
           美元                        200,148.03     6.5342     1,307,807.26
           瑞士法郎                    299,365.90     6.6779     1,999,135.54
           应付账款-
           美元                       3,816,759.66     6.5342    24,939,470.97
           欧元                        863,139.62     7.8023     6,734,474.26
           日元                    222,873,475.99     0.0579    12,904,374.26
           英镑                         27,596.57     8.7792       242,275.81
           瑞士法郎                    994,723.05     6.6779     6,642,661.06
           其他应付款-
           美元                         33,029.47     6.5342       215,821.16
    
    
    上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币。(其范围与附注十二(1)(a)
    
    中的外币项目不同)
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    五 在其他主体中的权益
    
    (1) 在子公司中的权益
    
    (a) 企业集团的构成
    
    主要子公司名称 主要经营地/ 业务性质 持股比例 取得方式
    
    注册地 直接 间接
    
    上海三菱电梯有限公司 上海 制造业 52% - 同一控制下企业合并取得
    
    上海开利能源工程有限公司 上海 服务业 61% - 通过设立或投资等方式取得
    
    上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司 上海 项目投资 100% - 同一控制下企业合并取得
    
    上海电气集团印刷包装机械有限公司 上海 制造业 100% - 同一控制下企业合并取得
    
    上海斯米克焊材有限公司 上海 制造业 67% - 同一控制下企业合并取得
    
    上海电气液压气动有限公司 上海 制造业 100% - 同一控制下企业合并取得
    
    高斯图文印刷系统(中国)有限公司 上海 生产及销售型公司 60% 40% 同一控制下企业合并取得
    
    上CT海U紫光机械有限公司 瑞上海士 服制造务业业 100%- 100%- 非非同同一一控控制制下下企企业业合合并并取取得得
    
    - 88 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    五 在其他主体中的权益(续)
    
    (1) 在子公司中的权益(续)
    
    (b) 存在重要少数股东权益的子公司
    
    子公司名称 少数股东的 2017年度归属于 2017年度向少2017年12月31日
    
    持股比例 少数股东的损益 数股东分派股利 少数股东权益
    
    上海三菱电梯有限公司 48% 952,800,981.94 866,863,680.00 2,323,874,409.61
    
    上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    流动资产 22,856,898,211.47 21,962,844,366.83
    
    非流动资产 1,936,618,269.77 1,876,458,673.44
    
    资产合计 24,793,516,481.24 23,839,303,040.27
    
    流动负债 19,902,611,461.22 18,974,759,106.22
    
    非流动负债 49,500,000.00 49,500,000.00
    
    负债合计 19,952,111,461.22 19,024,259,106.22
    
    2017年度 2016年度
    
    营业收入 18,524,210,344.83 18,051,589,062.57
    
    净利润 1,985,002,045.70 1,980,557,739.18
    
    综合收益总额 1,985,002,045.70 1,980,557,739.18
    
    经营活动现金流量 1,902,133,124.93 2,089,092,023.31
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    五 在其他主体中的权益(续)
    
    (2) 在联营企业中的权益
    
    (a) 重要联营企业的基础信息
    
    主要经营地/ 业务性质 持股比例
    
    注册地 直接 间接
    
    联营企业–
    
    三菱机电 上海 生产电梯管理系统等 40% -
    
    上海一冷开利空调设备有限公司 上海 生产中央空调制冷设备 - 30%
    
    上海马拉松革新电气有限公司 上海 生产维修电机、电气、机组产品 45% -
    
    上海日用-友捷汽车有限公司 上海 生产用于汽车新型发动机的冷却风扇和鼓风机 30% -
    
    上海金泰工程机械有限公司 上海 制造及经营工程机器及相关设备 49% -
    
    本集团对上述股权投资均采用权益法核算。
    
    - 90 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    五 在其他主体中的权益(续)
    
    (2) 在联营企业中的权益(续)
    
    (b) 重要联营企业的主要财务信息
    
    2017年12月31日
    
    三菱机电 上海一冷开利空调 上海马拉松革新 上海日用-友捷汽车 上海金泰工程
    
    设备有限公司 电气有限公司 电气有限公司 机械有限公司
    
    流动资产 1,457,579,792.95 1,964,385,253.06 283,717,776.69 1,020,468,250.43 670,213,712.03
    
    非流动资产 548,373,190.59 523,808,549.54 75,822,361.19 261,289,535.45 650,833,943.42
    
    资产合计 2,005,952,983.54 2,488,193,802.60 359,540,137.88 1,281,757,785.88 1,321,047,655.45
    
    流动负债 858,859,757.65 1,033,887,038.37 53,219,153.51 444,501,445.01 332,798,828.80
    
    非流动负债 10,807,700.00 2,018.11 - 27,033,812.39 23,432,175.02
    
    负债合计 869,667,457.65 1,033,889,056.48 53,219,153.51 471,535,257.40 356,231,003.82
    
    少数股东权益 - - - 33,466,413.80 -
    
    归属于母公司股东权益 1,136,285,525.89 1,454,304,746.12 306,320,984.37 776,756,114.68 964,816,651.63
    
    按持股比例计算的净资产份额(i) 454,514,210.36 436,291,423.84 137,844,442.97 233,026,834.40 472,760,159.30
    
    对联营企业权益投资的账面价值 454,514,210.36 446,060,854.01 137,844,442.95 237,157,698.83 472,760,159.30
    
    对于上述联营企业的权益投资均不存在公开报价。
    
    本集团按持股比例计算的联营企业的净资产份额与其对联营企业权益投资的账面价值无重大调整事项。
    
    - 91 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    五 在其他主体中的权益(续)
    
    (2) 在联营企业中的权益(续)
    
    (b) 重要联营企业的主要财务信息(续)
    
    2016年12月31日
    
    三菱机电 上海一冷开利空调 上海马拉松革新 上海日用-友捷汽车 上海金泰工程
    
    设备有限公司 电气有限公司 电气有限公司 机械有限公司
    
    流动资产 1,430,616,028.85 1,550,547,916.86 451,481,953.48 893,752,939.32 524,764,215.81
    
    非流动资产 568,378,109.13 388,485,149.67 74,680,334.66 243,052,597.81 645,087,268.68
    
    资产合计 1,998,994,137.98 1,939,033,066.53 526,162,288.14 1,136,805,537.13 1,169,851,484.49
    
    流动负债 929,270,318.74 732,888,352.55 62,262,600.79 361,279,636.04 202,743,712.36
    
    非流动负债 10,183,200.00 - - 20,199,565.93 17,373,276.03
    
    负债合计 939,453,518.74 732,888,352.55 62,262,600.79 381,479,201.97 220,116,988.39
    
    少数股东权益 - - - 32,033,236.90 -
    
    归属于母公司股东权益 1,059,540,619.24 1,206,144,713.98 463,899,687.35 723,293,098.26 949,734,496.10
    
    按持股比例计算的净资产份额(i) 423,816,247.70 361,843,414.19 208,754,859.31 216,987,929.48 441,151,673.44
    
    对联营企业权益投资的账面价值 424,103,175.78 370,384,690.07 209,343,328.97 217,168,975.60 441,199,659.09
    
    - 92 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    五 在其他主体中的权益(续)
    
    (2) 在联营企业中的权益(续)
    
    (b) 重要联营企业的主要财务信息(续)
    
    2017年度
    
    三菱机电 上海一冷开利空 上海马拉松革新 上海日用-友捷汽车电 上海金泰工程
    
    调设备有限公司 电气有限公司 气有限公司 机械有限公司
    
    营业收入 2,939,997,925.41 2,978,927,661.72 298,948,677.80 1,968,504,583.12 694,703,240.51
    
    净利润 89,152,513.95 252,253,879.74 55,544,392.92 150,259,159.57 50,686,616.00
    
    其他综合收益 - - - - -
    
    综合收益总额 89,152,513.95 252,253,879.74 55,544,392.92 150,259,159.57 50,686,616.00
    
    本集团本年度收到/宣告发放
    
    的来自联营企业的股利 - - 94,655,644.32 24,544,193.59 13,863,047.23
    
    - 93 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    五 在其他主体中的权益(续)
    
    (2) 在联营企业中的权益(续)
    
    (b) 重要联营企业的主要财务信息(续)
    
    2016年度
    
    三菱机电 上海一冷开利空 上海马拉松革新 上海日用-友捷汽车电 上海金泰工程
    
    调设备有限公司 电气有限公司 气有限公司 机械有限公司
    
    营业收入 2,798,727,417.92 2,963,626,590.11 266,848,031.23 1,687,831,599.61 567,716,791.24
    
    净利润 120,251,851.73 365,636,626.69 67,787,151.27 151,965,863.28 36,942,253.58
    
    其他综合收益 - - - - -
    
    综合收益总额 120,251,851.73 365,636,626.69 67,787,151.27 151,965,863.28 36,942,253.58
    
    本集团本年度收到/宣告发放
    
    的来自联营企业的股利 - 140,010,300.60 - 26,971,356.24 42,116,842.24
    
    (i) 本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额
    
    考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
    
    - 94 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    五 在其他主体中的权益(续)
    
    (2) 在联营企业中的权益(续)
    
    (c) 不重要联营企业的汇总信息
    
    2017年度 2016年度
    
    联营企业:
    
    投资账面价值合计 570,097,567.32 529,690,380.86
    
    下列各项按持股比例计算的合计数
    
    净利润(i) 82,594,543.66 20,310,745.85
    
    其他综合收益(i) - -
    
    综合收益总额 82,594,543.66 20,310,745.85
    
    (i) 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以
    
    及统一会计政策的调整影响。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    六 分部信息
    
    本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。
    
    由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略,因此,本集团分别独立管
    
    理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配置资
    
    源并评价其业绩。
    
    本集团有5个报告分部,分别为:
    
    - 电梯业务分部主要生产电梯、自动扶梯及维修保养,主要产品系引进日
    
    - 本印三刷菱包机装电机株械式业会务社分制部造主技要术生的产电各梯类和印自刷动、扶包梯装;机械设备及备品配件,
    
    - 印液刷压包机装械机业械务原分辅部材主料要,生仪产器销仪售表液等压;泵、液压阀、液压成套设备、各类
    
    - 减焊压接器器等材;业务分部主要生产销售各种有色金属及特殊材料的焊接材料及
    
    设备,主要产品包括焊丝、焊条、堆焊及铸铁焊条、钎焊材料、热喷涂
    
    粉末、焊剂、电焊机、气焊机等;- 能源工程分部主要从事建筑节能的技术研发及合同能源管理等。管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩,以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指标,除不包括投资收益、财务费用以及总部费用,该指标与本集团利润总额是一致的。
    
    分部资产不包括递延所得税资产、应收股利、可供出售金融资产、长期股权
    
    投资、商誉和其他未分配的总部资产,原因在于这些资产均由本集团统一管
    
    理。
    
    分部负债不包括借款、应交税费、递延所得税负债以及其他未分配的总部负
    
    债,原因在于这些负债均由本集团统一管理。
    
    分部间的转移价格,参照向第三方进行交易所采用的价格确定。
    
    资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配,负债根据分部的经营进
    
    行分配。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    六 分部信息(续)
    
    (a) 2017年度及2017年12月31日的分部信息列示如下:
    
    电梯业务 印包机械业务 液压机器业务 焊材业务 能源工程业务 其他 分部间抵销 合计
    
    营业收入
    
    -对外交易收入 18,524,210,344.83 171,383,111.05 135,067,839.31 200,918,416.25 181,371,674.14 258,195,025.47 - 19,471,146,411.05
    
    -分部间交易收入 - - - - - - - -
    
    营业成本 14,462,736,021.73 134,100,926.82 128,962,184.06 171,152,560.61 163,658,505.74 166,314,933.96 - 15,226,925,132.92
    
    资产减值损失 91,278,135.74 (5,866,979.61) (3,317,293.01) 829,895.48 1,203,728.80 766,189.93 - 84,893,677.33
    
    折旧费和摊销费 196,516,172.15 25,227,618.93 4,421,805.70 2,250,956.02 2,678,354.50 4,181,817.89 (599,221.28) 234,677,503.91
    
    利润/(亏损)总额 2,312,536,249.12 (17,877,729.88) 54,145,998.27 2,733,701.36 2,496,055.31 346,441,816.03 599,221.28 2,701,075,311.49
    
    资产和负债
    
    资产总额 24,793,516,481.24 1,187,488,053.40 586,987,628.37 105,738,606.92 166,690,921.05 9,714,895,944.70 (3,034,942,902.57) 33,520,374,733.11
    
    负债总额 19,952,111,461.22 844,116,563.53 74,977,920.59 50,032,999.27 137,686,789.00 293,674,643.51 (262,823,167.13) 21,089,777,209.99
    
    资本性支出 178,752,702.32 2,628,658.33 1,060,432.20 757,443.78 1,954,916.32 904,297.64 - 186,058,450.59
    
    - 97 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    六 分部信息(续)
    
    (b) 2016年度及2016年12月31日的分部信息列示如下:
    
    电梯业务 印包机械业务 液压机器业务 焊材业务 能源业务 其他 分部间抵销 合计
    
    营业收入
    
    -对外交易收入 18,051,589,062.57 170,449,059.52 144,654,937.86 170,266,320.78 208,520,930.04 193,071,582.94 - 18,938,551,893.71
    
    -分部间交易收入 - - - - - - - -
    
    营业成本 14,055,477,349.82 137,212,508.52 132,837,710.54 146,005,802.56 192,011,756.08 117,422,771.92 - 14,780,967,899.44
    
    资产减值损失 110,819,589.52 28,187,001.07 23,639,635.16 900,512.25 462,352.52 22,225,489.07 - 186,234,579.59
    
    折旧费和摊销费 180,572,310.75 25,640,897.91 5,596,753.97 2,235,581.30 3,036,066.97 4,138,087.25 (299,610.72) 220,920,087.43
    
    利润/(亏损)总额 2,076,081,146.51 (61,214,149.22) (41,832,825.21) 5,365,036.56 2,181,378.78 776,845,623.86 299,610.72 2,757,725,822.00
    
    资产和负债
    
    资产总额 23,870,686,180.20 1,208,015,228.13 532,465,593.09 102,057,806.24 152,890,261.30 8,907,420,963.10 (3,032,496,843.27) 31,741,039,188.79
    
    负债总额 19,055,642,246.15 845,362,095.02 74,675,560.07 45,888,523.31 125,822,564.12 261,121,178.25 (257,935,195.84) 20,150,576,971.08
    
    资本性支出 436,562,738.10 44,554,579.97 2,301,445.85 614,587.40 44,331.24 795,185.83 - 484,872,868.39
    
    - 98 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    六 分部信息(续)
    
    本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额,以及本集团位于国内
    
    及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动产总额列示
    
    如下:
    
    对外交易收入 2017年度 2016年度
    
    中国大陆 19,056,568,378.11 18,483,878,077.39
    
    其他国家/地区 19,447114,,154768,,401312..0954 18,495348,,657531,,881963..3721
    
    对外交易收入归属于客户所处区域。
    
    非流动资产总额 2017年12月31日 2016年12月31日
    
    中国大陆 2,253,819,542.48 2,311,626,869.02
    
    其他国家/地区 2,2515,,642422,,271557..0408 2,3123,,067528,,905276..5691
    
    非流动资产归属于该资产所处区域,不包括金融资产、长期股权投资、商誉
    
    和递延所得税资产。
    
    2017 年度无某个单一客户的收入达到或超过本集团收入 10%的情况(2016
    
    年度:无)。
    
    七 关联方关系及其交易
    
    本财务报表中界定的关联方,既包括会计准则中界定的关联方,也包括证监
    
    会在信息披露规范中界定的关联方。
    
    (1) 母公司情况
    
    (a) 母公司基本情况
    
    注册地 业务性质
    
    电气股份 上海 电站及输配电,机电一体化、交通运输、环保
    
    设备的设计、制造、销售,电力工程总承包,
    
    设备总成套或分交,进出口业务,实业投资等
    
    本公司的最终控制方为电气总公司。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    七 关联方关系及其交易(续)
    
    (1) 母公司情况(续)
    
    (b) 母公司注册资本及其变化
    
    2016年12月(千31元日) 本年增加 本年减少 2017年12月(千31元日)
    
    电气股份 13,431,156 1,294,025 - 14,725,181
    
    (c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
    
    电气股份 47.83% 47.83% 47.83% 47.83%
    
    (2) 子公司情况
    
    子公司的基本情况及相关信息见附注五(1)。
    
    (3) 联营企业情况
    
    除附注五(2)中已披露的重要联营企业情况外,与本集团发生关联交易的其他
    
    联营企业情况如下:
    
    主要经营地 持股比例
    
    /注册地 业务性质 直接 间接
    
    联营企业–
    
    开利空调销售服务(上海)有限 上海 安装、销售开利在中国合资 - 30%
    
    公司 企业生产的产品
    
    上海纳博特斯克液压有限公司 上海 生产液压装置、减速机装置 - 30%
    
    等
    
    上海纳博特斯克液压设备商贸 上海 静液压驱动装置、油压装 - 33%
    
    有限公司 置、减速装置等进出口业务
    
    法维莱(注) 上海 研究、设计、生产列车空调 - 49%
    
    机组和其他车用设备等业务
    
    纳博精机 江苏 生产静液压驱动装置、油压 33% -
    
    装置、减速装置等进出口业
    
    务等业务;自有厂房的租赁
    
    注:于2016年5月,本集团之子公司通用冷冻处置所持有的法维莱49%的
    
    股权,自处置之日起,法维莱不再成为本集团的关联方。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    七 关联方关系及其交易(续)
    
    (4) 其他关联方情况
    
    与本集团的关系
    
    上海电气国际经济贸易有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气集团财务有限责任公司 同受母公司控制
    
    上海电气网络科技有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气电站设备有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气租赁有限公司 同受母公司控制
    
    上海市机械制造工艺研究所有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气风电集团有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气风电设备东台有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气风电设备黑龙江有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气风电设备甘肃有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气风电设备河北有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气风电云南有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气集团上海电机厂有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气输配电集团有限公司 同受母公司控制
    
    上海电气上重碾磨特装设备有限公司 同受母公司控制
    
    上海机床厂有限公司(注1) 同受母公司控制
    
    上海市机电设计研究院 同受母公司控制
    
    上海电气斯必克工程技术有限公司 同受母公司控制
    
    溧阳申菱电梯工程有限公司(以下简称“溧阳申菱”)(注2) 同受母公司控制
    
    上海老港申菱电子电缆有限公司(以下简称“老港申菱”)(注3) 同受母公司控制
    
    上海电气集团股份有限公司中央研究院 同受母公司控制
    
    上海电气集团股份有限公司电站集团-工程产业部 同受母公司控制
    
    上海电气集团股份有限公司电站集团-上海电气电站服务公司 同受母公司控制
    
    上海电气集团置业有限公司 同受母公司控制
    
    上海联合滚动轴承有限公司 同受母公司控制
    
    上海标五高强度紧固件有限公司 同受母公司控制
    
    上海集优机械股份有限公司 同受母公司控制
    
    上海振华轴承总厂有限公司 同受母公司控制
    
    上海重型机器厂有限公司 同受最终控制方控制
    
    上海自动化仪表有限公司 同受最终控制方控制
    
    上海南洋电机有限公司 同受最终控制方控制
    
    纳博特斯克株式会社 其他关联企业
    
    注1:于2016年8月,上海重型机床厂有限公司被上海机床厂有限公司吸
    
    收合并,自合并之日起,上海重型机床厂有限公司的债权债务转至上海机床
    
    厂有限公司。
    
    注2:于2016年6月,电气总公司之子公司上海电气投资有限公司收购并
    
    控制溧阳申菱,自收购之日起,溧阳申菱成为本集团的关联方。
    
    注3:于2017年5月,电气总公司之子公司上海电气投资有限公司收购并
    
    控制老港申菱,自收购之日起,老港申菱成为本集团的关联方。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    七 关联方关系及其交易(续)
    
    (5) 关联交易
    
    (a) 购销商品、提供和接受劳务
    
    自关联方采购商品、接受劳务:
    
    2017年度 2016年度
    
    三菱机电 2,536,995,126.26 2,564,619,348.94
    
    溧阳申菱 535,681,363.82 205,826,401.54
    
    老港申菱 252,405,110.43 -
    
    纳博精机 111,511,108.80 19,818,115.00
    
    开利空调销售服务(上海)有限公司 105,022,930.79 161,201,558.63
    
    纳博特斯克株式会社 40,885,949.10 65,966,350.23
    
    上海市机电设计研究院 10,000,000.00 10,000,000.00
    
    上海联合滚动轴承有限公司 1,289,359.66 1,207,440.15
    
    上海标五高强度紧固件有限公司 712,451.31 559,076.35
    
    上海纳博特斯克液压有限公司 666,582.77 78,717.98
    
    上海市机械制造工艺研究所有限公司 441,771.49 222,901.66
    
    上海电气国际经济贸易有限公司 340,535.78 -
    
    上海电气集团股份有限公司中央研究院 188,679.25 -
    
    上海电气网络科技有限公司 39,834.43 -
    
    上海机床厂有限公司 - 48,844,927.76
    
    上海电气租赁有限公司 - 39,000,000.00
    
    上海振华轴承总厂有限公司 - 25,219,837.30
    
    上海南洋电机有限公司 - 1,051,811.21
    
    上海电气输配电集团有限公司 3,596,180,803.89- 3,1462,,375481,,276747..5705
    
    本年度,本集团向关联企业采购产品价格参考市场价格决定。
    
    自关联方采购固定资产及无形资产:
    
    2017年度 2016年度
    
    上海机床厂有限公司 - 301,945,884.50
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    七 关联方关系及其交易(续)
    
    (5) 关联交易(续)
    
    (a) 购销商品、提供和接受劳务(续)
    
    向关联方销售商品、提供劳务:
    
    2017年度 2016年度
    
    上海纳博特斯克液压设备商贸有限公司 72,155,309.94 19,251,830.75
    
    溧阳申菱 19,972,350.43 11,217,030.00
    
    上海市机电设计研究院 12,247,180.99 7,057,258.20
    
    上海电气国际经济贸易有限公司 3,725,384.59 279,487.18
    
    上海电气风电设备东台有限公司 2,484,611.13 5,185,641.04
    
    上海电气上重碾磨特装设备有限公司 2,435,897.44 1,325,982.90
    
    上海电气集团股份有限公司电站集团-工程产业部 2,277,777.78 -
    
    老港申菱 1,984,147.25 -
    
    上海电气集团置业有限公司 1,427,131.42 -
    
    上海电气集团上海电机厂有限公司 1,375,940.69 513,039.74
    
    上海电气风电集团有限公司 716,228.77 731,801.75
    
    上海纳博特斯克液压有限公司 690,509.43 708,654.72
    
    上海电气风电设备河北有限公司 643,384.61 295,230.78
    
    上海电气风电设备甘肃有限公司 546,461.53 963,384.63
    
    上海电气风电云南有限公司 357,384.61 1,149,846.17
    
    上海电气风电设备黑龙江有限公司 233,076.92 1,644,358.97
    
    上海电气电站设备有限公司 140,270.94 107,121.80
    
    上海电气斯必克工程技术有限公司 95,145.63 203,418.80
    
    上海金泰工程机械有限公司 78,376.07 5,371.80
    
    三菱机电 - 4,370,804.82
    
    上海重型机器厂有限公司 - 2,639,179.49
    
    上海一冷开利空调设备有限公司 - 679,319.75
    
    法维莱 - 18,209.57
    
    电气股份 - 8,205.13
    
    上海标五高强度紧固件有限公司 - 2,842.91
    
    123,586,570.17 58,358,020.90
    
    本年度,本集团向关联企业销售产品价格参考市场价格决定。
    
    (b) 租赁
    
    本集团作为出租方
    
    承租方名称 租赁资产种类 2017年确认的 2016年确认的
    
    租赁收入 租赁收入
    
    上海电气集团置业有限公司 房屋建筑物 1,427,131.42 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    七 关联方关系及其交易(续)
    
    (5) 关联交易(续)
    
    (c) 担保
    
    本集团作为担保方
    
    于 2017 年度,本集团为联营公司纳博精机自纳博特斯克株式会社取得的最
    
    高限额日元90,000万元借款及自上海纳博特斯克管理有限公司取得的最高限
    
    额人民币5,000万元提供借款总额33%的还款保证。截至2017年12月31
    
    日(20,16本年集1团2实月际31需日承:担日的元担2保9,额70为0万日元元及2人9,民70币0 万1,6元50及万人元民)。币 1,650 万元
    
    被担保方 币种 担保(万金元额) 担保起始日 担保到期日 经担保履行是否完已毕
    
    纳博精机 日元 19,800.00 2016.09.26 2026.09.25 否
    
    纳博精机 日元 9,900.00 2016.10.24 2026.10.23 否
    
    纳博精机 人民币 660.00 2016.10.11 2018.10.10 否
    
    纳博精机 人民币 330.00 2016.11.01 2018.10.31 否
    
    纳博精机 人民币 660.00 2016.12.01 2018.11.30 否(d) 关键管理人员薪酬
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    关键管理人员薪酬 3,213,000.00 3,081,000.00
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    七 关联方关系及其交易(续)
    
    (6) 关联方应收、应付款项余额
    
    (a) 应收关联方款项
    
    (i) 应收账款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    上海纳博特斯克液压设备商贸有限公司 12,768,989.93 4,621,138.45
    
    溧阳申菱 7,481,586.30 8,180,252.30
    
    上海电气集团上海电机厂有限公司 3,289,550.60 2,196,500.00
    
    上海市机电设计研究院 2,328,493.21 1,771,113.45
    
    上海重型机器厂有限公司 2,224,175.00 3,274,175.00
    
    上海电气租赁有限公司 1,849,130.00 1,849,130.00
    
    上海电气上重碾磨特装设备有限公司 822,640.00 155,140.00
    
    上海电气风电设备东台有限公司 414,495.00 819,720.00
    
    上海电气风电集团有限公司 324,456.36 767,229.00
    
    上海电气集团股份有限公司电站集团-
    
    工程产业部 53,718.00 -
    
    上海电气风电云南有限公司 - 1,090,800.00
    
    上海电气风电设备甘肃有限公司 - 1,043,460.00
    
    上海电气风电设备黑龙江有限公司 - 163,620.00
    
    电气股份 - 36,260.00
    
    三菱机电 - 33,203.89
    
    上海电气电站设备有限公司 - 7,400.00
    
    上海金泰工程机械有限公司 - 3,300.00
    
    31,557,234.40 26,012,442.09
    
    (ii) 其他应收款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    上海电气租赁有限公司 13,815,654.43 13,920,109.30
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    七 关联方关系及其交易(续)
    
    (6) 关联方应收、应付款项余额(续)
    
    (a) 应收关联方款项(续)
    
    (iii) 应收票据
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    上海电气风电设备东台有限公司 4,203,040.00 6,108,667.85
    
    上海电气风电云南有限公司 1,508,940.00 -
    
    上海重型机器厂有限公司 1,050,000.00 1,700,199.00
    
    上海电气上重碾磨特装设备有限公司 900,000.00 1,396,260.00
    
    上海电气风电设备河北有限公司 752,760.00 345,420.00
    
    上海电气风电集团有限公司 698,682.00 -
    
    上海电气风电设备甘肃有限公司 682,820.00 -
    
    上海电气风电设备黑龙江有限公司 436,320.00 2,384,179.00
    
    10,232,562.00 11,934,725.85
    
    (iv) 预付账款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    三菱机电 231,445,333.37 422,994,545.00
    
    溧阳申菱 194,513,802.72 149,176,997.03
    
    开利空调销售服务(上海)有限公司 20,430,272.18 9,867,502.06
    
    上海自动化仪表有限公司 446,3932,,404491..5707 582,0432,,004815..5509
    
    (b) 应付关联方款项
    
    (i) 应付票据
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    开利空调销售服务(上海)有限公司 56,000,000.00 53,000,000.00
    
    上海电气国际经济贸易有限公司 880,000.00 -
    
    上海市机械制造工艺研究所有限公司 140,000.00 110,000.00
    
    上海标五高强度紧固件有限公司 100,000.00 160,000.00
    
    上海集优机械股份有限公司 53,983.49 -
    
    57,173,983.49 53,270,000.00
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    七 关联方关系及其交易(续)
    
    (6) 关联方应收、应付款项余额(续)
    
    (b) 应付关联方款项(续)
    
    (ii) 应付账款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    溧阳申菱 127,776,064.76 103,686,373.66
    
    老港申菱 32,308,057.72 -
    
    纳博特斯克株式会社 12,457,516.50 12,559,162.23
    
    纳博精机 8,934,100.51 7,360,856.10
    
    上海标五高强度紧固件有限公司 1,804,178.49 1,199,163.01
    
    上海市机械制造工艺研究所有限公司 558,775.61 271,902.91
    
    上海联合滚动轴承有限公司 440,230.92 -
    
    上海南洋电机有限公司 168,536.00 -
    
    上海电气国际经济贸易有限公司 137,341.90 -
    
    上海纳博特斯克液压有限公司 3,322.80 -
    
    上海振华轴承总厂有限公司 - 245,733.31
    
    上海集优机械股份有限公司 - 153,983.49
    
    184,588,125.21 125,477,174.71
    
    (iii) 其他应付款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    上海电气集团置业有限公司 446,880.00 -
    
    纳博特斯克株式会社 733770,,321399..1144 337700,,448811..0077
    
    (iv) 预收账款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    溧阳申菱 26,508,482.12 2,069,542.00
    
    上海电气斯必克工程技术有限公司 426,000.00 255,000.00
    
    电气股份 27,322504,,370802..1002 2,324,542.00-
    
    应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    七 关联方关系及其交易(续)
    
    (7) 关联方提供的存款及贷款服务
    
    本集团与上海电气集团财务有限责任公司往来余额如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    货币资金 9,569,594,208.40 9,404,534,023.30
    
    应收利息 48,435,542.35 53,911,732.78
    
    短期借款 34,500,000.00 29,500,000.00
    
    本集团与上海电气集团财务有限责任公司往来交易如下:
    
    2017年度 2016年度
    
    存款利息收入 177,233,948.53 181,992,685.41
    
    利息支出 1,265,710.93 1,809,598.27
    
    贴现 - 667.92
    
    2017 年度,上述存款、贷款及贴现利息按协议条款参考基准利率及市场利
    
    2率.1水0%平(2计01息6 ,年活度:期活存期款存年款利年率利为率为0.305.%35,%,定定期期存存款款年年利利率率为为 11..5544%%--
    
    3.30%);借款的年利率为 4.26%-4.35%(2016年度:4.26%-4.57%);2017
    
    年度未发生贴现(2016年度贴现利率为5.31%)。
    
    八 或有事项
    
    于2016年12月19日,本集团为联营公司纳博精机提供担保,担保期限详见
    
    附注七(5)。
    
    于3,123031,375年8,21525.月63元31(2日01,6年金12融月3机1日构:为3,本425集,63团4,9开70具.29的元非)。财 务 保 函 为
    
    (于2021061年7年121月2月313日1日:,12金7,融33机0,6构9为3.6本8元集)团。开具的信用证为139,114,395.45元
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    九 资本性支出承诺事项
    
    以下为本集团于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本
    
    性支出承诺:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    土建项目 143,490,401.74 -
    
    机器设备 19,153,276.63 20,826,903.18
    
    其它 1647,,637293,,416420..0452 232,,647592,,343362..8057
    
    以下为本集团于资产负债表日,已被董事会批准但未签约的资本性支出承
    
    诺:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    机器设备 92,158,356.80 153,168,960.00
    
    十 资产负债表日后事项
    
    于2018年3月27日,本公司董事会审议通过2017年度利润分配预案:以
    
    公司2017年末的总股本1,022,739,308股为基数,向全体股东按每10股派
    
    送现金红利人民币4.80元(含税),共计人民币490,914,867.84元。上述预案
    
    尚需提交本公司股东大会审议。
    
    十一 租赁
    
    作为出租人
    
    重大经营租赁:根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁收
    
    款额如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    一年以内 28,427,581.75 23,809,806.05
    
    一到二年 27,609,140.33 23,275,462.30
    
    二到三年 22,428,668.67 21,756,476.00
    
    三年以上 110898,,287193,,069822..0705 13010,,127101,,196116..6027
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    十一 租赁(续)
    
    作为承租人
    
    重大经营租赁:根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁付
    
    款额如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    一年以内 29,756,978.42 28,743,700.79
    
    一到二年 16,705,986.57 17,522,269.12
    
    二到三年 8,267,383.56 8,802,152.09
    
    三年以上 650,,525866,,485097..0683 616,,984778,,190842..9988
    
    十二 金融风险
    
    本集团的经营活动会面临各种金融风险:市场风险(主要为外汇风险和利率
    
    风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场
    
    的不可预见性,力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
    
    (1) 市场风险
    
    (a) 外汇风险
    
    本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。本集团已确认的
    
    外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币
    
    主要为美元)及其于境外子公司的净投资存在外汇风险。本集团总部财务部
    
    门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的
    
    外汇风险;为此,本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式
    
    来达到规避外汇风险的目的。于2017年度及2016年度,本集团未签署任何
    
    远期外汇合约或货币互换合约。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    十二 金融风险(续)
    
    (1) 市场风险(续)
    
    (a) 外汇风险(续)
    
    于2017年12月31日及2016年12月31日,本集团内记账本位币为人民
    
    币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如
    
    下:
    
    2017年12月31日
    
    美元项目 其他外币项目 合计
    
    外币金融资产-
    
    货币资金 459,711,756.73 16,211.06 459,727,967.79
    
    应收账款 48,732,803.92 31,245,558.72 79,978,362.64
    
    其他应收款 5019,,730572,,380677..2961 31,261,769.78- 5411,,031074,,180377..2696
    
    外币金融负债-
    
    应付账款 24,939,470.97 19,881,124.33 44,820,595.30
    
    其他应付款 25,215155,,282912..1136 19,881,124.33- 45,201356,,842116..1466
    
    2016年12月31日
    
    美元项目 其他外币项目 合计
    
    外币金融资产-
    
    货币资金 366,375,057.58 37,976.07 366,413,033.65
    
    应收账款 94,470,225.00 29,227,200.00 123,697,425.00
    
    其他应收款 461,988372,,692035..4908 29,265,176.07- 491,908978,,602832..4005
    
    外币金融负债-
    
    应付账款 18,274,714.59 23,158,709.31 41,433,423.90
    
    其他应付款 19,701440,,809194..5101 23,158,709.31- 42,714703,,059293..5411
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    十二 金融风险(续)
    
    (1) 市场风险(续)
    
    (a) 外汇风险(续)
    
    于2017年12月31日,对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债,如
    
    果人民币对美元升值或贬值 10%,其他因素保持不变,则本集团将减少或
    
    3增8加,61净7,利72润7.8约2元41)。,700,339.05 元(2016 年 12 月 31 日:减少或增加约
    
    (b) 利率风险
    
    浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负
    
    债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固
    
    定利率及浮动利率合同的相对比例。于2017年12月31日,本集团无浮动
    
    利率的长期带息债务(2016年12月31日:无)。
    
    本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债
    
    务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,
    
    并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状
    
    况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
    
    于2017年度及2016年度本集团并无利率互换安排。
    
    (2) 信用风险
    
    本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、
    
    应收账款、其他应收款和应收票据等。
    
    本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行,本集团认为
    
    其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损
    
    失。
    
    此外,对于应收账款、其他应收款和应收票据,本集团设定相关政策以控
    
    制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可
    
    能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设
    
    置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不
    
    良的客户,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以
    
    确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    十二 金融风险(续)
    
    (3) 流动性风险
    
    本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公
    
    司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以
    
    确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券;同时持续监控是否符
    
    合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足
    
    短期和长期的资金需求。
    
    于资产负债表日,本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列
    
    示如下:
    
    2017年12月31日
    
    一年以内 一到五年 五年以上 合计
    
    短期借款 35,378,652.33 - - 35,378,652.33
    
    应付票据 105,318,169.41 - - 105,318,169.41
    
    应付账款 2,249,319,523.23 - - 2,249,319,523.23
    
    其他应付款 842,512,062.44 - - 842,512,062.44
    
    应付股利 870,410.19 - - 870,410.19
    
    一年内到期的非流动负债 104,185.00 - - 104,185.00
    
    长期应付款 - 892,406.16 - 892,406.16
    
    3,233,503,002.60 892,406.16 - 3,234,395,408.76
    
    2016年12月31日
    
    一年以内 一到五年 五年以上 合计
    
    短期借款 30,236,892.06 - - 30,236,892.06
    
    应付票据 79,179,571.94 - - 79,179,571.94
    
    应付账款 1,792,884,979.69 - - 1,792,884,979.69
    
    其他应付款 682,003,943.47 - - 682,003,943.47
    
    应付股利 1,289,662.41 - - 1,289,662.41
    
    一年内到期的非流动负债 104,185.00 - - 104,185.00
    
    长期应付款 - 143,000.00 - 143,000.00
    
    2,585,699,234.57 143,000.00 - 2,585,842,234.57
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    十三 公允价值估计
    
    公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的
    
    输入值所属的最低层次决定:
    
    第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
    
    第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
    
    第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
    
    (1) 持续的以公允价值计量的资产
    
    于2017年12月31日,持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示
    
    如下:
    
    第一层次 第二层次 第三层次 合计
    
    金融资产
    
    可供出售金融资产
    
    —可供出售权益工具 98,421,093.12 - - 98,421,093.12
    
    于2016年12月31日,持续的以公允价值计量的金融资产按上述三个层次
    
    列示如下:
    
    第一层次 第二层次 第三层次 合计
    
    金融资产
    
    可供出售金融资产
    
    —可供出售权益工具 169,654,669.03 - - 169,654,669.03
    
    本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
    
    本年度无第一层次与第二层次间的转换。
    
    对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价
    
    值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允
    
    价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。
    
    估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动
    
    性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    十三 公允价值估计(续)
    
    (2) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
    
    本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收款
    
    项、短期借款、应付款项和长期应付款等。
    
    本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异
    
    很小。
    
    十四 资本管理
    
    本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提
    
    供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成
    
    本。
    
    为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股
    
    东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
    
    本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外
    
    部强制性资本要求,利用传动比率监控资本。净负债包括计息银行借款和其
    
    他借款。
    
    于2017年12月31日及2016年12月31日,本集团的传动比率列示如下﹕
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    净负债 34,500,000.00 29,500,000.00
    
    权益总额 12,430,597,523.12 11,590,462,217.71
    
    权益总额和净负债 12,465,097,523.12 11,619,962,217.71
    
    传动比率 0.28% 0.25%
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    十五 公司财务报表附注
    
    (1) 货币资金
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    库存现金 - 30,824.80
    
    银行存款 44,,118899,,669966,,222211..3399 33,,225533,,771454,,136328..1955
    
    于2017年12月31日,本公司无所有权受到限制的货币资金。
    
    (2) 其他应收款
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    应收关联方款项 9,644,600.30 11,840,000.00
    
    应收第三方款项 9,282760,,289966..8522 3108,,566055,,881122..7755
    
    减:坏账准备 9,870,896.82- 30,505,812.75-
    
    (a) 其他应收款账龄分析如下:
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    一年以内 - 18,580,294.66
    
    一到二年 - -
    
    二到三年 - -
    
    三年以上 99,,887700,,889966..8822 3101,,592055,,851128..0759
    
    本公司管理层认为,于资产负债表日无需计提其他应收款坏账准备。
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)
    
    十五 公司财务报表附注(续)
    
    (2) 其他应收款(续)
    
    (b) 于2017年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下:
    
    占其他应收款
    
    性质 余额 账龄 余额总额比例 坏账准备
    
    其他应收款1 非关联方 226,296.52 三年以上 2.29% -
    
    其他应收款2 子公司 99,,684740,,680906..3802 三年以上 10970..0701%% --
    
    (3) 其他流动资产
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    C上T海U电气集团印刷包装机械有限公司 2166,,605000,,000000..0000 2166,,060500,,000000..0000
    
    222,650,000.00 222,650,000.00
    
    该余额为本公司提供给子公司的委托贷款余额。
    
    (4) 长期股权投资
    
    2017年12月31日 2016年12月31日
    
    子公司(a) 2,959,961,399.43 2,959,961,399.43
    
    联营企业(b) 14,,444066,,667378,,844433..1703 14,,343933,,001575,,397788..4907
    
    减:长期股权投资减值准备 4(,121879,,330344,,439502..5585) 4,(120839,,638334,,032552..8555)
    
    本公司不存在长期投资变现的重大限制。财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    
    十五 公司财务报表附注(续)
    
    (4) 长期股权投资(续)
    
    (a) 子公司
    
    本年增减变动
    
    12月201316日年 追加投资减少投资 计提减值准备 划分为持有待售 12月201317日年 减年值末准余备额 本的年宣现告金股分派利
    
    上海三菱电梯有限公司 848,843,404.16 - - - - 848,843,404.16 - 939,102,320.00
    
    通用冷冻 350,604,677.82 - - - - 350,604,677.82 - 188,711,415.48
    
    上海电气集团印刷包装机械有限公司 632,862,662.81 - - - - 632,862,662.81 - -
    
    上海电气液压气动有限公司 305,727,800.23 - - - - 305,727,800.23 - -
    
    上海斯米克焊接有限公司 139,735,200.00 - - - - 139,735,200.00 - 1,799,130.70
    
    高斯中国 361,339,733.60 - - - - 361,339,733.60 264,875,190.18 -
    
    CTU - - - - - - 24,459,162.37 -
    
    其他 2,67301,,652173,,054668..8268 -- -- -- -- 2,67301,,652173,,054668..8268 289,334,352.55- 1,14100,,268742,,905107..9175
    
    - 118 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    
    十五 公司财务报表附注(续)
    
    (4) 长期股权投资(续)
    
    (b) 联营企业
    
    本年增减变动
    
    12月203116日年 追加投资 减少投资 按权益法净调损整益的 收其益他综调整合 其益他变动权 宣告股利发或放现利金润 12月203117年日 减年值末准余额备
    
    上海人造板机器厂有限公司 48,174,276.80 - - (3,245,492.49) - - - 44,928,784.31 -
    
    三菱机电 424,103,175.78 - - 31,523,268.29 - (1,112,233.71) - 454,514,210.36 -
    
    上海ABB电机有限公司 82,614,299.33 - - 18,319,205.44 - - (16,060,564.83) 84,872,939.94 -
    
    上海马拉松?革新电气有限公司 209,343,328.97 - - 23,156,758.30 - - (94,655,644.32) 137,844,442.95 -
    
    上海日用-友捷汽车电气有限公司 217,168,975.60 - - 44,532,916.82 - - (24,544,193.59) 237,157,698.83 -
    
    长春日用友捷汽车有限公司 4,095,222.79 - - 46,637.77 - - - 4,141,860.56 -
    
    上海金泰工程机械有限公司 371,000,182.15 22,767,200.00 - 22,656,347.44 - - (13,863,047.23) 402,560,682.36 -
    
    成都日用友捷汽车电气有限公司 5,514,748.28 - - 498,193.73 - - - 6,012,942.01 -
    
    纳博精机 71,041,769.27 - - 3,602,113.11 - - - 74,643,882.38 -
    
    1,433,055,978.97 22,767,200.00 - 141,089,948.41 - (1,112,233.71) (149,123,449.97)1,446,677,443.70 -
    
    - 119 -
    
    财20务17报年表度附注
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币千元)
    
    十五 公司财务报表附注(续)
    
    (5) 营业收入
    
    2017年度 2016年度
    
    租赁收入 11,406,461.52 11,557,573.09(6) 投资收益
    
    2017年度 2016年度
    
    成本法核算的长期股权投资收益 1,140,284,917.15 1,213,946,175.21
    
    权益法核算的长期股权投资收益 141,089,948.41 158,767,993.78
    
    处置可供出售金融资产收益 46,495,003.96 -
    
    可供出售金融资产等在持有期间
    
    取得的投资收益 7,816,840.85 25,881,560.93
    
    委托贷款投资收益 147,787.56 73,453.92
    
    处置联营公司产生的净收益 - 75,767,293.16
    
    处置子公司产生的净损失 - -
    
    其他 1,335,96060,,949957..7614 1,474,436,477.00-
    
    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
    
    财20务17报年表度补充资料
    
    (除特别注明外,金额单位为人民币元)一 非经常性损益明细表
    
    2017年度 2016年度
    
    非流动资产处置损益 (2,634,605.08) 2,583,506.83
    
    计入当期损益的政府补助 42,822,132.15 58,380,388.83
    
    单独进行减值测试的应收款项减值
    
    准备转回 12,567,759.98 4,248,090.00
    
    除上述各项之外的其他营业外收入
    
    和支出 70,486,546.10 54,480,822.57
    
    可供出售金融资产处置收益 46,495,003.96 -
    
    减少子公司产生的收益 - 135,336,783.00
    
    处置联营公司产生的净收益 - 124,468,408.04
    
    人员关系补偿费用 (7,711,343.82) (521,662.78)
    
    搬迁补偿收入 - 9,140,000.00
    
    搬迁补偿支出 162,025,493.29- 38(26,,100160,,115787..5909)
    
    所得税影响额 (13,944,892.23) (18,520,063.82)
    
    少数股东权益影响额(税后) 1(1307,,194390,,784564..7297) 3(3325,,403590,,559221..3870)
    
    非经常性损益明细表编制基础
    
    1根号据—中—国非证经券常监督性管损理益委[20员08会]》《的公规开定发,行非证经券常的性公损司益信是息指披与露公解司释正性常公经告第营
    
    业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发
    
    性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和
    
    事项产生的损益。二 净资产收益率及每股收益
    
    加权平均 每股收益净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
    
    2017 2016 2017 2016 2017 2016
    
    年度 年度 年度 年度 年度 年度
    
    归属于公司普通股股
    
    东的净利润 14.56% 16.76% 1.36 1.42 1.36 1.42
    
    扣除非经常性损益后
    
    归属于公司普通股
    
    股东的净利润 13.40% 12.92% 1.25 1.09 1.25 1.09

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