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个股公告正文

蓝帆医疗:控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

日期:2018-02-14附件下载

  蓝帆医疗股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
    资金情况审核报告
    大信专审字[2018]第 3-00030 号




大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
              大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP   电话 Telephone: +86(10)82337890
              北京市海淀区知春路 1 号   22/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax:       +86(10)82327668
              学院国际大厦 22 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet:   www.daxincpa.com.cn
              邮编 100083               Beijing, China, 100083




     控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

                                                                       大信专审字[2018]第 3-00030 号

蓝帆医疗股份有限公司全体股东:


    一、审核意见
    我们在审计了蓝帆医疗股份有限公司(以下简称“贵公司”)2017 年 12 月 31 日合并

及母公司资产负债表和 2017 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务

报表附注的基础上,审核了贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。

    我们认为,贵公司编制的 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规

定,在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。



    二、形成审核意见的基础
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以

外的鉴证业务》及其他有关规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进

一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公

司,并履行了职业道德方面的其他责任。

    我们相信,我们获取的审核证据是充分、适当的,为发表审核意见提供了基础。



    三、管理层的责任
    按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与

关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号)》的规定,编制

和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理

层的责任。




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                 大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP   电话 Telephone: +86(10)82337890
                 北京市海淀区知春路 1 号   22/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax:       +86(10)82327668
                 学院国际大厦 22 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet:   www.daxincpa.com.cn
                 邮编 100083               Beijing, China, 100083




    四、注册会计师的责任
    我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况

发表审核意见。

    在按照执业准则执行审核工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,

我们也执行以下工作:

    (一)计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否

不存在重大错报获取合理保证。

    (二)在审核过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了核对、询问和抽查会计记录

等我们认为必要的程序。



    五、其他说明事项
    为了更好地理解贵公司 2017 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的汇

总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为

贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。




      大信会计师事务所(特殊普通合伙)                              中国注册会计师:




            中 国  北 京                                            中国注册会计师:




                                                                                       二○一八年二月十三日




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                              2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位:蓝帆医疗股份有限公司                                                                                                                 单位:人民币万元

                                                                                                    2017 年度                2017 年期
                                                                      2017 年期    2017 年度往来                2017 年度
                                      占用方与上市公     上市公司                                   往来资金                  末往来     往来形成
其它关联资金往来     资金往来方名称                                   初往来资     累计发生金额                 偿还累计                              往来性质
                                        司的关联关系 核算的会计科目                                   的利息                  资金余       原因
                                                                        金余额     (不含利息)                 发生金额
                                                                                                    (如有)                    额

 大股东及其附属
       企业

     小   计
                     山东朗晖石油化    受同一实际控                                                                                                   经营性
大股东及其附属企业                                     预付账款        -1,874.55        25,498.99                21,556.26    2,068.18   采购原材料
                     学股份有限公司    制人间接控制                                                                                                     往来
                     山东蓝帆新材料                                                                                                                   非经营性
                                       全资子公司      其他应收款                          103.63                   103.63                 借款
                     有限公司                                                                                                                             往来
                     蓝帆(上海)贸                                                                                                                   非经营性
                                       全资子公司      其他应收款       5,360.00            13.59                 5,373.59                 借款
上市公司的子公司     易有限公司                                                                                                                           往来
  及其附属企业       淄博诚迅自动化                                                                                                                   非经营性
                                       控股子公司      其他应收款           2.82            24.36                    27.18                 借款
                     设备有限公司                                                                                                                         往来
                     杭州蓝帆健康科                                                                                                                   非经营性
                                       全资子公司      其他应收款                           50.27                    50.27                 借款
                     技有限公司                                                                                                                           往来
     小   计                                                            5,362.82           191.85                 5,554.67

     合   计                                                            3,488.27        25,690.84                27,110.93    2,068.18


法定代表人:                                                主管会计工作负责人:                                               会计机构负责人:




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