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个股公告正文

蓝帆医疗:控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

日期:2018-02-14附件下载

    蓝帆医疗股份有限公司
    
    控股股东及其他关联方占用
    
    资金情况审核报告
    
    大信专审字[2018]第3-00030号
    
    大信会计师事务所(特殊普通合伙)
    
    WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
    
    大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话Telephone: +86(10)82337890
    
    北京市海淀区知春路1号 22/F, Xueyuan International Tower 传真Fax: +86(10)82327668
    
    学院国际大厦22层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址Internet: www.daxincpa.com.cn
    
    邮编100083 Beijing, China, 100083
    
    控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
    
    大信专审字[2018]第3-00030号
    
    蓝帆医疗股份有限公司全体股东:
    
    一、审核意见
    
    我们在审计了蓝帆医疗股份有限公司(以下简称“贵公司”)2017年12月31日合并及母公司资产负债表和2017年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上,审核了贵公司2017年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
    
    我们认为,贵公司编制的2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定,在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
    
    二、形成审核意见的基础
    
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》及其他有关规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
    
    我们相信,我们获取的审核证据是充分、适当的,为发表审核意见提供了基础。
    
    三、管理层的责任
    
    按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56号)》的规定,编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
    
    大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话Telephone: +86(10)82337890
    
    北京市海淀区知春路1号 22/F, Xueyuan International Tower 传真Fax: +86(10)82327668
    
    学院国际大厦22层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址Internet: www.daxincpa.com.cn
    
    邮编100083 Beijing, China, 100083
    
    四、注册会计师的责任
    
    我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。
    
    在按照执业准则执行审核工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    
    (一)计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    (二)在审核过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
    
    五、其他说明事项
    
    为了更好地理解贵公司2017年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    
    本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
    
    大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
    
    中 国·北 京 中国注册会计师:
    
    二○一八年二月十三日
    
    2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
    
    编制单位:蓝帆医疗股份有限公司 单位:人民币万元
    
                                                      2017年期    2017年度往来    2017年度    2017年度   2017年期
                     其它关联资金往来   资金往来方名称   占用方与上市公     上市公司     初往来资   累计发生金额   往来资金    偿还累计    末往来     往来形成    往来性质
                       司的关联关系   核算的会计科目   金余额    (不含利息)    的利息     发生金额    资金余       原因
                                                                                 (如有)                 额
                    大股东及其附属
               企业
                小  计
                     大股东及其附属企业  山东朗晖石油化    受同一实际控    预付账款        -1,874.55        25,498.99                21,556.26    2,068.18   采购原材料   经营性
      学股份有限公司    制人间接控制                                                                                            往来
     山东蓝帆新材料     全资子公司      其他应收款                       103.63                  103.63                借款      非经营性
     有限公司    往来
     蓝帆(上海)贸     全资子公司      其他应收款      5,360.00           13.59                 5,373.59                借款      非经营性
                     上市公司的子公司   易有限公司    往来
                   及其附属企业     淄博诚迅自动化     控股子公司      其他应收款         2.82           24.36                   27.18                借款      非经营性
     设备有限公司    往来
     杭州蓝帆健康科     全资子公司      其他应收款                        50.27                   50.27                借款      非经营性
     技有限公司    往来
                小  计                                                          5,362.82          191.85                 5,554.67
                合  计                                                          3,488.27        25,690.84                27,110.93    2,068.18
    
    
    法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
    
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