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个股公告正文

三全食品:2017年半年度报告(更新后)

日期:2017-10-27附件下载

三全食品股份有限公司

  2017 年半年度报告




    2017 年 08 月
                                  三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文




              第一节 重要提示、目录和释义



    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报
告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并承担个别和连带的法律责任。
     公司负责人陈南、主管会计工作负责人李娜及会计机构负责人
(会计主管人员)高志强声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司已在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中描述了公司发
展可能面临的风险因素和制定对策的情况,敬请投资者注意查阅。
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                                         目录



第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要.............................................................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................................................................ 12
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................................ 32
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................................................................ 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................................................ 36
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................................................................ 37
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 38
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 134




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                                  释义


               释义项   指                            释义内容
本公司、三全食品        指   三全食品股份有限公司
郑州三全、有限公司      指   郑州三全食品有限公司,三全食品整体变更前存续公司
子公司                  指   三全食品全资子公司或控股子公司
孙公司                  指   三全食品全资子公司或控股子公司控股的公司
公司                    指   三全食品及其子公司、孙公司的其中一家或多家的组合
三全食品厂              指   郑州市三全食品厂,为郑州三全前身
河南全惠                指   河南全惠食品有限公司,为三全食品的全资子公司
成都全益                指   成都全益食品有限公司,为三全食品的全资子公司
天津全津                指   天津全津食品有限公司,为三全食品的全资子公司
郑州全新                指   郑州全新食品有限公司,为三全食品的控股子公司
南京三全                指   南京三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
广州三全                指   广州三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
哈尔滨三全              指   哈尔滨三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
沈阳三全                指   沈阳三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
                             三全食品(苏州)有限公司,前身为太仓三全食品有限公司,为三
三全苏州、太仓三全      指
                             全食品的控股子公司
长春三全                指   长春三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
济南三全                指   济南三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
福州三全                指   福州三全食品有限公司,为三全食品的全资子公司
武汉三全                指   武汉三全商贸有限公司,为三全食品的全资子公司
上海全申                指   上海全申食品有限公司,为三全食品的全资子公司
全生农牧                指   郑州全生农牧科技有限公司,为三全食品的全资子公司
佛山全瑞                指   佛山全瑞食品有限公司,为三全食品的全资子公司
乌鲁木齐三全            指   乌鲁木齐三全食品有限公司,为南京三全的全资子公司
北京三全                指   北京三全食品销售有限公司,为郑州全新的全资子公司
杭州三全                指   杭州三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
昆明三全                指   昆明三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
南宁三全                指   南宁三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
重庆三全                指   重庆三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
南昌三全                指   南昌三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
贵阳三全                指   贵阳三全商贸有限公司,为郑州全新的全资子公司
太原三全                指   太原三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
西安都尚                指   西安都尚食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
兰州三全                指   兰州三全食品有限公司,为郑州全新的全资子公司
天津三全                指   天津三全食品销售有限公司,为郑州全新的全资子公司
上海龙凤                指   上海国福龙凤食品有限公司,为三全食品的全资子公司
浙江龙凤                指   浙江龙凤食品有限公司,为三全食品的控股子公司
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天津龙凤                             指   天津国福龙凤食品有限公司,为三全食品的控股子公司
成都龙凤                             指   成都国福龙凤食品有限公司,为三全食品的控股子公司
各龙凤实体                           指   上海龙凤、浙江龙凤、天津龙凤、成都龙凤
三全国际                             指   三全国际有限公司,为三全食品的全资子公司
饭宝国际                             指   饭宝国际有限公司,为三全国际的全资子公司
全润鲜食                             指   全润鲜食有限公司,为饭宝国际的全资子公司
鲜食科技                             指   三全鲜食(北京)科技股份有限公司,为三全食品的控股子公司
汝州全生                             指   汝州全生农牧科技有限公司,为全生农牧的全资子公司
                                          SUPER SMART HOLDINGS LIMITED,为三全食品的外资法人股东
苏比尔诗玛特                         指
                                          之一
东逸亚洲                             指   EAST JOY ASIA LIMITED,为三全食品的外资法人股东之一
                                          CHAMP DAY INVESTMENT LIMITED,为三全食品的外资法人股东
长日投资                             指
                                          之一
综合基地一期工程                     指   三全食品综合基地建设工程项目
华东基地建设工程                     指   三全食品华东基地建设工程项目
综合基地二期工程                     指   三全食品综合基地(二期)建设工程项目
华北基地一期工程                     指   三全食品华北基地建设项目一期工程
华南基地一期工程                     指   三全食品华南基地建设项目一期工程
华北基地二期工程                     指   三全食品华北基地建设项目二期工程
Country Ford                         指   COUNTRY FORD DEVELOPMENT LIMITED
保荐机构、主承销商                   指   安信证券股份有限公司
                                          北京京都会计师事务所有限公司,2009 年更名为京都天华会计师事
北京京都、京都天华、致同             指
                                          务所有限公司,2012 年更名为致同会计师事务所(特殊普通合伙)
君泽君                               指   北京市君泽君律师事务所
中国证监会                           指   中国证券监督管理委员会
郑州市工商局                         指   郑州市工商行政管理局
《公司法》                           指   《中华人民共和国公司法》(2013 年修订)
《证券法》                           指   《中华人民共和国证券法》(2014 年修订)
《公司章程》                         指   《三全食品股份有限公司章程》
三会                                 指   三全食品股东大会、董事会及监事会
                                          三全食品 2008 年 1 月向社会公众发行 2,350 万股人民币普通股(A
首次公开发行、首次公开发行股票       指
                                          股)之行为
非公开发行股票、非公开发行、定向增        三全食品于 2011 年 7 月向社会定向增发 14,054,383 股人民币普通股
                                     指
发                                        的行为
元                                   指   人民币元,特别注明的除外




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                     第二节 公司简介和主要财务指标


一、公司简介

股票简称                 三全食品                   股票代码            002216
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           三全食品股份有限公司
公司的中文简称(如有)   三全食品
公司的外文名称(如有)   SANQUAN     FOOD CO. ,LTD
公司的法定代表人         陈南


二、联系人和联系方式

                                     董事会秘书                           证券事务代表
姓名                     贾冬郑                                 徐晓
联系地址                 郑州市综合投资区长兴路中段             郑州市综合投资区长兴路中段
电话                     0371-63987832                          0371-63987832
传真                     0371-63988183                          0371-63988183
电子信箱                 jiadongzheng@sanquan.com               xuxiao@sanquan.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参
见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年
度报告备置地报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                                                              本报告期比上年同期增
                                      本报告期              上年同期
                                                                                        减
营业收入(元)                        2,840,423,106.99     2,529,705,802.29                   12.28%
归属于上市公司股东的净利润(元)        72,844,084.37        62,432,747.92                    16.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                        57,128,208.97        41,330,677.11                    38.22%
损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)        85,357,803.55        17,725,817.47                   381.55%
基本每股收益(元/股)                              0.09                0.08                   12.50%
稀释每股收益(元/股)                              0.09                0.08                   12.50%
加权平均净资产收益率                            3.73%                3.27%                     0.46%
                                                                              本报告期末比上年度末
                                     本报告期末             上年度末
                                                                                      增减
总资产(元)                          3,515,835,420.65     4,152,084,622.31                  -15.32%
归属于上市公司股东的净资产(元)      1,989,973,687.19     1,910,101,104.29                    4.18%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                            单位:元
                        项目                                  金额                   说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)          85,323.04 固定资产处置损益。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统                      主要为政府贷款贴息资金
                                                             4,540,295.67
一标准定额或定量享受的政府补助除外)                                        及政府奖励金。
委托他人投资或管理资产的损益                                 2,637,055.55 银行理财产品投资收益。
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出                8,453,446.17
减:所得税影响额                                            0.00
    少数股东权益影响额(税后)                           245.03
合计                                               15,715,875.40          --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                            第三节 公司业务概要


一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



     公司主要从事速冻汤圆、速冻水饺、速冻粽子、速冻面点等速冻米面食品和常温方便食
品的生产和销售。公司是国内首家速冻米面食品企业,亦是中国生产速冻食品最早、规模最
大、市场网络最广的企业之一。报告期内,公司不断提高综合竞争力,使得公司的营业收入
和利润都得到了进一步提升。

     经过多年的品牌培育,在三全的主品牌下着力培育“三全凌”、“三全状元”、“面点坊”、
“龙舟粽”、“果然爱”、“三全私厨”等副品牌,公司在速冻水饺、速冻汤圆、速冻馄饨、速
冻粽子、速冻包子、常温米饭等 400 多种主食产品的基础上,不断开发新的系列和品类,进
一步丰富了产品线。

     近年来,随着人们生活水平的提高和生活节奏的加快,人们的消费习惯更倾向于快捷和
高效,速冻食品的消费需求将长期存在。未来我国城镇化进程将更为深化,冷链物流进一步
延伸,速冻食品日益成为人们家庭的主流食品之一,这为速冻食品行业的发展提供了更为广
阔的空间。

     作为中国速冻食品行业的开创者和领导者,公司凭借自身品牌、技术和渠道等优势,20
多年以来始终站在中国速冻食品美味、健康领域的前沿,全力传承发扬传统美食文化,使用
现代科技和工艺,专注研发不同口味的美食,带给消费者新鲜的优质食品、美好的现代生活。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


           主要资产                                 重大变化说明


股权资产                  无重大变化。
固定资产                  无重大变化。
无形资产                  无重大变化。
在建工程                  无重大变化。
应收票据                  期末较期初增加 44.01%,主要是本期用票据结算货款增加所致。
预付款项                  期末较期初减少 55.38%,主要是本期预付供应商货款减少所致。


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应收利息                  期末较期初增加 890.19%,主要是本期购买银行理财产品增加所致。
                          期末较期初减少 59.34%,主要是报告期末春节销售旺季结束,存货相应减
存货
                          少所致。
其他流动资产              期末较期初增加 247.86%,主要是本期购买银行理财产品增加所致。
递延所得税资产            期末较期初减少 33.85%,主要是龙凤实体转回部分递延所得税资产所致。
短期借款                  期末较期初增加 251.76%,主要是本期银行借款增加所致。
应付票据                  期末较期初减少 86.74%,主要是本期票据支付货款减少所致。
应付账款                  期末较期初减少 34.26%,主要是本期应付供应商货款减少所致。
预收款项                  期末较期初减少 70.34%,主要是本期预收经销商货款减少所致。
应付利息                  期末较期初增加 268.66%,主要是本期计提长期应付款应付利息所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



公司主要核心竞争力体现在以下几个方面:

       (1)渠道优势

       公司目前有 30 多家分、子公司以及近千家经销商共同组成遍布全国各省、市、县的销
售渠道和网络,保证公司产品短期内完成生产并迅速推广到全国各地的终端市场。

       (2)品牌优势

       在众多速冻米面食品企业中,公司具有突出的品牌优势。经过多年的品牌培育,在三全
的主品牌下着力培育“三全凌”、“三全状元”、“面点坊”、“龙舟粽”、“果然爱”、“三全私厨”
等副品牌,公司品牌在消费者心中树立了良好的口碑和企业形象,赢得了消费者的普遍信赖
和认可,拥有了庞大的具有相当品牌忠诚度的顾客。

       (3)技术优势

       公司研发中心是行业中在研究食品、营养和检验检测领域处于领先地位的研发机构,设
有“国家认定企业技术中心”,拥有行业唯一一家“博士后科研工作站”,不断创新技术,为
消费者提供高品质的产品和服务。“国家速冻食品标准化专业委员会秘书处”也设立于三全,
形成了产、学、研一体的研发体系和强大的新产品研发能力。

       (4)区域优势

       公司总部地处河南省郑州市,交通四通八达,可辐射全国,是全国重要的物流中心。公
司依托京广、陇海两大铁路干线交通优势,便于调配资源和货物,享有良好的物流环境。

       河南省是全国农业大省,是重要的优质小麦和优质畜产品生产、加工基地,肉制品、味
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精、面粉、无公害蔬菜等速冻食品的主要原材料产量都位居全国前列,为大规模发展速冻食
品提供了充足的优质原材料。

    (5)自动化立体冷库的优势

    公司自动化立体冷库的建设,实现了库内装卸和堆垛作业及库温控制,制冷设备运行全
部实行自动化,库内不需要任何操作人员。设定的自动化系统工作流程就按照“先进先出”
原则,提高了商品贮藏质量和减少损耗,保证了产品的品质,确保了食品安全。

    (6)高效、通畅的物流体系

    公司物流采用公路运输和铁路运输相结合的方式。通过有效地整合冷藏运输、贮存资源,
形成了公司特有的运输保障体系,可以及时、有效保证公司在全国销售网络的供货。




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                        第四节 经营情况讨论与分析


 一、概述

      作为中国速冻食品行业的开创者和领导者,全国最大的速冻食品生产企业,20 多年来,
 三全食品始终站在中国速冻食品美味、健康领域的前沿,全力传承发扬传统美食文化,使用
 现代科技和工艺,专注研发不同口味的美食,带给消费者新鲜的优质食品、美好的现代生活。

      报告期内,行业竞争日趋激烈,公司在董事会、监事会、管理层的领导下,全体员工共
 同努力,紧紧围绕公司发展方针和目标,通过完善和深化渠道网络,推进品牌战略,调整产
 品结构,加大新产品研发力度,强化食品安全监控,优化内部管理,控制成本费用等手段,
 不断提升市场占有率和市场竞争力,2017 上半年,公司营业收入、净利润水平等核心指标
 均保持了稳定增长,公司继续保持行业龙头地位。


 二、主营业务分析

 概述

 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

 □ 是 √ 否

        公司主要从事速冻食品和常温方便食品的生产和销售。目前公司主导产品是速冻汤圆、
 速冻水饺、速冻粽子以及速冻面点。

        报告期内,公司主营业务收入稳定增长,盈利水平良性回升。公司实现营业收入
 284,042.31 万元,同比增长 12.28%;实现归属于上市公司股东的净利润 7,284.41 万元,同
 比增加 16.68%。

 主要财务数据同比变动情况
                                                                                            单位:元
                       本报告期           上年同期          同比增减             变动原因
营业收入              2,840,423,106.99   2,529,705,802.29      12.28%
营业成本              1,836,797,473.61   1,640,924,147.75      11.94%
销售费用               774,986,442.47     723,390,235.91        7.13%
                                                                        主要是本期股份支付确认的费
管理费用               103,290,858.39      81,024,067.81       27.48%
                                                                        用增加所致。
财务费用                 -1,687,409.97       3,774,024.19     -144.71% 主要是本期利息支出减少所致。
                                                                        主要是本期递延所得税资产转
所得税费用               39,605,111.34     19,502,850.56      103.07%
                                                                        回较同期增加所致。
研发投入                47,609,584.03      46,607,522.30        2.15%

                                                12
                                                           三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动产生的现金
                              85,357,803.55    17,725,817.47         381.55% 主要是本期客户回款增加所致。
流量净额
投资活动产生的现金                                                                主要是本期购买银行理财产品
                          -218,490,668.97      -66,815,583.61       -227.01%
流量净额                                                                          增加所致。
筹资活动产生的现金                                                                主要是本期归还银行借款减少
                              41,495,702.86   -152,885,501.25        127.14%
流量净额                                                                          所致。
现金及现金等价物净
                           -91,710,024.47     -208,326,889.51            55.98%
增加额
                                                                                主要是本期按照财政部关于印
                                                                                发《增值税会计处理规定》的通
                                                                                知 财会〔2016〕22 号规定采用
                                                                                “税金及附加”科目核算企业经
税金及附加                    34,811,685.24    24,462,543.38             42.31%
                                                                                营活动发生的消费税、城市维护
                                                                                建设税、资源税、教育费附加及
                                                                                房产税、土地使用税、车船使用
                                                                                税、印花税等相关税费所致。
                                                                                  主要是本期按照《企业会计准则
                                                                                  第 16 号-政府补助》(2017 年修
其他收益                      12,120,254.40                                       订)规定,将本期发生的与日常
                                                                                  活动相关的政府补助在本项目
                                                                                  列示所致。
                                                                              主要是本期按照《企业会计准则
                                                                              第 16 号-政府补助》(2017 年修
                                                                              订)规定,将本期发生的与日常
营业外收入                    12,056,570.49    30,245,699.93          -60.14%
                                                                              活动相关的政府补助在“其他收
                                                                              益”项目列示 ,同期收到退回的
                                                                              部分龙凤收购价款所致。
 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

 □ 适用 √ 不适用

 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

 营业收入构成
                                                                                                       单位:元
                                本报告期                                   上年同期
                                                                                                       同比增减
                       金额            占营业收入比重             金额             占营业收入比重
营业收入合计     2,840,423,106.99                 100%     2,529,705,802.29                    100%       12.28%
分行业
销售产品         2,835,553,954.71               99.83%     2,523,781,083.72                   99.77%      12.35%
其他业务               4,869,152.28              0.17%            5,924,718.57                 0.23%     -17.82%
分产品
汤圆             1,026,906,001.97               36.15%          886,804,264.54                35.06%      15.80%
水饺                 892,437,784.11             31.42%          813,272,060.78                32.15%       9.73%
粽子                 229,256,046.23              8.07%          239,841,640.63                 9.48%      -4.41%
面点及其他           686,954,122.40             24.18%          583,863,117.77                23.08%      17.66%
其他业务               4,869,152.28              0.17%            5,924,718.57                 0.23%     -17.82%
分地区
长江以北         1,448,276,781.59               50.99%     1,290,105,645.18                   51.00%      12.26%


                                                    13
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 长江以南             1,392,146,325.40              49.01%      1,239,600,157.11           49.00%        12.31%
   占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

   √ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上
                 营业收入           营业成本         毛利率
                                                                         同期增减       同期增减   年同期增减
分行业
销售产品      2,835,553,954.71 1,835,150,946.04             35.28%          12.35%         12.00%           0.21%
分产品
汤圆          1,026,906,001.97   648,380,100.91             36.86%          15.80%         15.36%           0.24%
水饺            892,437,784.11   578,417,674.15             35.19%           9.73%            8.82%         0.55%
粽子            229,256,046.23   129,676,391.83             43.44%           -4.41%         -4.98%          0.34%
面点及其他      686,954,122.40   478,676,779.15             30.32%          17.66%         17.18%           0.29%
分地区
长江以北      1,443,407,629.31   938,881,597.54             34.95%          12.40%         11.69%           0.41%
长江以南      1,392,146,325.40   896,269,348.50             35.62%          12.31%         12.32%          -0.01%
   公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整
   后的主营业务数据

   □ 适用 √ 不适用

   公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

   否

   相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

   □ 适用 √ 不适用


   三、非主营业务分析

   √ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:元
                                            占利润总额                                           是否具有可
                             金额                                       形成原因说明
                                                比例                                               持续性
   投资收益                  2,632,048.08          2.34% 主要系取得银行理财产品收益。           否
                                                           主要系计提的存货跌价准备及坏账准
   资产减值                  5,281,043.50          4.69%                                        是
                                                           备。
   营业外收入               12,056,570.49         10.72% 主要系政府补助。                       否
   营业外支出                1,235,105.61          1.10% 主要系赔偿款及对外捐赠。               否
   其他收益                 12,120,254.40         10.77% 福利企业退税收入。                     是




                                                         14
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四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                单位:元
                        本报告期末                     上年同期末
                                    占总资产                    占总资产 比重增减        重大变动说明
                      金额                         金额
                                      比例                        比例
货币资金          493,345,087.09      14.03%   405,521,554.16       12.26%   1.77%
应收账款          346,205,792.31       9.85%   380,565,483.66       11.50%   -1.65%
存货              401,670,672.16      11.42%   401,792,202.95       12.14%   -0.72%
长期股权投资          243,391.91       0.01%                        0.00%    0.01%
固定资产         1,283,645,182.62     36.51% 1,262,585,586.82       38.16%   -1.65%
在建工程          297,580,982.13       8.46%   290,398,855.47       8.78%    -0.32%
                                                                                      主要是归还银行借款
短期借款           70,000,000.00       1.99%   134,900,000.00       4.08%    -2.09%
                                                                                      所致。


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

       1、截至 2017 年 6 月 30 日止,本集团所有权受限的货币资金余额为 5,091,755.62 元,
系银行承兑汇票保证金 5,000,000.00 元、信用证及履约保函保证金 91,755.62 元。

       2、截至 2017 年 6 月 30 日止,公司有 182 项注册商标账面价值 170,041.66 元已为本公
司贷款设定质押,质权人为郑州市市郊农村信用合作联社老鸦陈信用社,质押期限为 2015
年 12 月 29 日至 2025 年 12 月 29 日。


五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


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  4、以公允价值计量的金融资产

  □ 适用 √ 不适用


  5、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。


  6、衍生品投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在衍生品投资。


  7、募集资金使用情况

  √ 适用 □ 不适用


  (1)募集资金总体使用情况

  √ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位:万元
募集资金总额                                                                                       97,162.25
报告期投入募集资金总额                                                                                575.04
已累计投入募集资金总额                                                                             96,055.56
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                             0
累计变更用途的募集资金总额                                                                         60,524.82
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                       62.29%
                                        募集资金总体使用情况说明
首发募集资金情况:经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2008〕134 号文核准,并经深圳证券交易所同意,
本公司由主承销商国信证券有限责任公司通过深圳证券交易所系统于 2008 年 1 月 30 日采用网下向询价对象询
价配售与网上资金申购发行相结合的方式,向社会公众公开发行了普通股(A 股)股票 2,350 万股,发行价为每
股人民币 21.59 元。截至 2008 年 2 月 4 日止,本公司共募集资金 507,365,000.00 元,扣除与本次发行有关的费
用 18,723,100.00 元后,募集资金净额为 488,641,900.00 元。增发股票募集资金情况:经中国证券监督管理委员
会《关于核准郑州三全食品股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可﹝2011﹞1154 号)文核准,并经深
圳证券交易所同意,本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用非公开发行方式发行人民币普通股(A
股)14,054,383 股,每股发行价格为 35.50 元,应募集资金总额为人民币 498,930,596.50 元,扣除承销费 14,000,000.00
元后的募集资金为人民币 484,930,596.50 元,已由主承销商国信证券股份有限公司于 2011 年 8 月 29 日汇入本公
司中国光大银行郑州中原路支行 77180188000048947 账号内,另扣减保荐费、审计费、律师费等其他发行费用
1,950,000.00 元后,本公司本次募集资金净额为人民币 482,980,596.50 元。2017 年 1 至 6 月,本公司投入募集资
金 575.04 万元,截至 2017 年 6 月 30 日止,本公司累计投入募集资金 96,055.56 万元,尚未使用的金额为 5355.90
万元(其中用于购买保本型银行理财产品 4,000.00 万元,存于银行专户 1,355.90 万元)。


  (2)募集资金承诺项目情况

  √ 适用 □ 不适用
                                                     16
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                                                                                                      单位:万元
                   是否已                                      截至期末 项目达到                   项目可行
                           募集资金 调整后投          截至期末                   本报告期
承诺投资项目和超募 变更项                    本报告期          投资进度 预定可使          是否达到 性是否发
                           承诺投资 资总额            累计投入                   实现的效
      资金投向     目(含部                   投入金额             (3)= 用状态日          预计效益 生重大变
                             总额     (1)             金额(2)                        益
                   分变更)                                       (2)/(1)    期                         化
承诺投资项目
                                                                               2008 年
三全食品综合基地建
                   是         24,367.22 24,367.22            25,072.74 102.90% 12 月 31    2,352.03 是        否
设工程项目
                                                                               日
                                                                              2010 年
速冻冷链建设项目    否             8,190    8,190               8,190 100.00% 06 月 30           0是          否
                                                                              日
                                                                                2012 年
三全食品华东基地建
                   是           19,380     19,380            17,736.47   91.52% 12 月 31         0否          否
设工程项目
                                                                                日
三全食品综合基地                                                                2012 年
(二期)建设工程项 是         50,638.33 50,638.33   575.04 45,056.35     88.98% 12 月 31   2,690.03 是        否
目                                                                              日
                              102,575.5 102,575.5
承诺投资项目小计         --                         575.04 96,055.56      --        --     5,042.06      --        --
                                      5         5
超募资金投向
0
                              102,575.5 102,575.5
合计                     --                         575.04 96,055.56      --        --     5,042.06      --        --
                                      5         5
                   三全食品华东基地建设工程项目:由于该项目用地的拆迁问题在短期内难以解决,经公司第四届董
未达到计划进度或预 事会第四次会议审议通过以及 2010 年第三次临时股东大会通过变更实施地点。公司于 2011 年 2 月
计收益的情况和原因 28 日取得置换的土地 61.6 亩,于 2011 年 10 月 27 日取得置换的土地 142.73 亩,合计取得置换土地
(分具体项目)     面积 204.33 亩。取得土地使用权后,公司积极组织项目建设。截至 2017 年 6 月 30 日该项目累计完
                   工 95%。
项目可行性发生重大
                   不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
                    适用
                    以前年度发生
                   三全食品华东基地建设工程项目:该项目实施地点由“江苏省太仓市城厢镇城区工业园”变更为“江苏
                   省太仓市经济开发区台州路北、发达路东、沿江高速公路西、青岛路南”地块,用地面积由 105 亩调
                   整为 204 亩。旧址土地使用权由当地政府回收,当地政府按土地评估价格给予补偿,补偿后的每亩
募集资金投资项目实 土地价格与新址每亩土地价格基本相当,补偿款仍用于该项目建设。该变更业经公司第四届董事会
施地点变更情况     第四次会议审议通过以及 2010 年第三次临时股东大会审议通过。三全食品综合基地(二期)建设工
                   程项目:三全食品拟将原在郑州建造一座具有物流配送功能的立体自动化冷库变更为:在郑州建造
                   一座普通冷库,投资金额为 1,928.34 万元;在公司的华北生产基地天津新技术产业园区武清开发区
                   建造一座具有物流配送功能的立体自动化冷库,投资金额为 11,542.19 万元,实施主体由原全资子公
                   司河南全惠食品有限公司变更为全资子公司天津全津食品有限公司,总投资金额不变。该变更业经
                   公司第五届董事会第一次会议审议通过以及 2013 年第二次临时股东大会审议通过。
                   适用
募集资金投资项目实
                   以前年度发生
施方式调整情况
                   1、三全食品综合基地建设工程项目:根据经营需要,三全食品综合基地建设工程项目由三全食品下
                                                        17
                                                            三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                    属全资子公司河南全惠食品有限公司具体负责实施。该事项已经公司第三届董事会第七次会议审议
                    通过,保荐人、公司独立董事对该议案出具了专项意见。
                    2、三全食品综合基地(二期)建设工程项目:根据经营需要,三全食品综合基地(二期)建设工程
                    项目由三全食品下属全资子公司河南全惠食品有限公司具体负责实施。该事项已经公司第四届董事
                    会第十次会议及公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过,保荐人、公司独立董事对该议案出具了
                    专项意见。
                    3、三全食品华东基地建设工程项目:该项目实施地点由“江苏省太仓市城厢镇城区工业园”变更为“江
                    苏省太仓市经济开发区台州路北、发达路东、沿江高速公路西、青岛路南”地块,用地面积由 105
                    亩调整为 204 亩。旧址土地使用权由当地政府回收,当地政府按土地评估价格给予补偿,补偿后的
                    每亩土地价格与新址每亩土地价格基本相当,补偿款仍用于该项目建设。该变更业经公司第四届董
                    事会第四次会议审议通过以及 2010 年第三次临时股东大会审议通过。
                    4、三全食品综合基地(二期)建设工程项目:根据经营需要,三全食品将原在郑州建造一座具有物
                    流配送功能的立体自动化冷库变更为:在郑州建造一座普通冷库,在公司的华北生产基地天津新技
                    术产业园区武清开发区建造一座具有物流配送功能的立体自动化冷库,实施主体由原全资子公司河
                    南全惠食品有限公司变更为全资子公司天津全津食品有限公司,总投资金额不变。该变更业经公司
                    第五届董事会第一次会议审议通过以及 2013 年第二次临时股东大会审议通过,保荐人、公司独立董
                    事对该议案出具了专项意见。
                    适用
                   首发募集资金投资项目先期投入及置换情况:为使募集资金投资项目能够尽快实施并产生效益,公司
                   在募集资金到位前已开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的建设。截至 2008 年 2 月 29 日,
                   公司使用自筹资金先期投入募投项目的总金额为 12,972.61 万元。会计师对截至 2008 年 2 月 29 日募
                   集资金投资项目预先已投入资金使用情况进行了专项审核,保荐人、公司独立董事、公司监事会对
募集资金投资项目先 用募集资金置换预先投入项目自筹资金的事项出具的专项意见,经公司第三届董事会第六次会议审
期投入及置换情况   议通过,且已置换完毕。增发股票募集资金投资项目先期投入及置换情况:为使募集资金投资项目
                   能够尽快实施并产生效益,公司在募集资金到位前已开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目
                   的建设。截至 2011 年 9 月 19 日,公司使用自筹资金先期投入募投项目的总金额为 6,439.63 万元。
                   会计师对截至 2011 年 9 月 19 日募集资金投资项目预先已投入资金使用情况进行了专项审核,保荐
                   人、公司独立董事、公司监事会对用募集资金置换预先投入项目自筹资金的事项出具的专项意见,
                   经公司第四届董事会第十次会议审议通过,且已置换完毕。
                    适用
                   为减少公司财务费用,提高募集资金使用的效率,公司运用部分闲置的募集资金补充公司流动资金,
用闲置募集资金暂时 累计使用金额不超过人民币 4,500 万元,使用期限不超过 6 个月,从 2008 年 12 月 1 日起到 2009 年
补充流动资金情况   5 月 31 日止。保荐人、公司独立董事、公司监事会对用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项出具
                   的专项意见,经公司第三届董事会第十二次会议审议通过。公司已于 2009 年 5 月 20 日将该笔补充
                   流动资金的款项归还到募集资金专用账户。
                   适用
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 首发募集资金尚未使用的金额为 0 万元。增发股票募集资金尚未使用的金额为 5,355.90 万元,该项
                   目尚未实施完毕。
尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金 5,355.90 万元,其中用于购买保本型银行理财产品 4,000.00 万元,存于银行专户
用途及去向         1,355.90 万元。
募集资金使用及披露
                   报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、准确、完整,未发生募集资金管理违规的
中存在的问题或其他
                   情形。
情况
       说明:速冻冷链建设项目是为公司提高销售额、扩大市场占有率提供支持的,该项目不单独产生经济效益,
       本报告期末本公司对该项目已累计支出 8,190.00 万元。


       (3)募集资金变更项目情况

       √ 适用 □ 不适用
                                                                                             单位:万元
变更后的项 对应的原承 变更后项目 本报告期实 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告期实 是否达到预 变更后的项
    目       诺项目 拟投入募集 际投入金额 际累计投入 资进度 定可使用状 现的效益           计效益 目可行性是
                                                      18
                                                                      三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                          资金总额                  金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期                              否发生重大
                            (1)                                                                                          变化
三全食品综 三全食品综
                                                                               2008 年 12
合基地建设 合基地建设      24,367.22                25,072.74      102.90%                     2,352.03 是           否
                                                                               月 31 日
工程项目 工程项目
三全食品华 三全食品华
                                                                               2012 年 12
东基地建设 东基地建设        19,380                 17,736.47        91.52%                               否         否
                                                                               月 31 日
工程项目 工程项目
三全食品综   三全食品综
合基地(二   合基地(二                                                        2012 年 12
                           50,638.33       575.04   45,056.35        88.98%                    2,690.03 是           否
期)建设工   期)建设工                                                        月 31 日
程项目       程项目
合计             --        94,385.55       575.04   87,865.56        --            --          5,042.06        --         --
                                       1、三全食品综合基地建设工程项目:根据经营需要,三全食品综合基地建设工程项
                                       目由三全食品下属全资子公司河南全惠食品有限公司具体负责实施。该事项已经公司
                                       第三届董事会第七次会议审议及 2007 年度股东大会审议通过,保荐人、公司独立董
                                       事对该议案出具了专项意见。
                                       2、三全食品华东基地建设工程项目:由于该项目用地的拆迁问题在短期内难以解决,
                                       为加快项目实施进度,经公司第四届董事会第四次会议审议通过以及 2010 年第三次
                                       临时股东大会讨论通过《关于三全食品华东基地建设工程项目土地置换暨变更部分募
                                       投项目实施地点的议案》,实施地点由“江苏省太仓市城厢镇城区工业园”变更为“江苏
                                       省太仓市经济开发区台州路北、发达路东、沿江高速公路西、青岛路南”地块。公司
                                       独立董事、监事会、保荐代表人对此发表了相关意见。公司已在指定媒体上进行充分
                                       披露。
变更原因、决策程序及信息披露情况 3、三全食品综合基地(二期)建设工程项目:根据经营需要,三全食品综合基地(二
说明(分具体项目)                 期)建设工程项目由三全食品下属全资子公司河南全惠食品有限公司具体负责实施。
                                 该事项已经公司第四届董事会第十次会议审议及 2011 年第一次临时股东大会审议通
                                 过,保荐人、公司独立董事对该议案出具了专项意见。
                                       4、三全食品综合基地(二期)建设工程项目:随着公司华北市场的不断开拓,在公
                                       司的华北综合基地(天津)建造一座具备物流配送功能的立体自动化冷库,更有利于
                                       降低综合物流成本、实现公司整体的精细化管理和公司资源的优化配置,提高募集资
                                       金的使用效率。从长远利益出发,2013 年 6 月 19 日经公司第五届董事会第一次会议
                                       审议通过及 2013 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更三全食品综合基地(二
                                       期)建设工程项目部分实施内容的议案》,实施地点变更为公司的“华北生产基地天津
                                       新技术产业园区武清开发区”,实施主体由原全资子公司“河南全惠食品有限公司”变更
                                       为全资子公司“天津全津食品有限公司”,总投资金额不变。公司独立董事、监事会、
                                       保荐代表人对此发表了相关意见。公司已在指定媒体上进行充分披露。
                               三全食品华东基地建设工程项目:由于该项目用地的拆迁问题在短期内难以解决,经
                               公司第四届董事会第四次会议审议通过以及 2010 年第三次临时股东大会通过变更实
未达到计划进度或预计收益的情况
                               施地点。公司于 2011 年 2 月 28 日取得置换的土地 61.6 亩,于 2011 年 10 月 27 日取
和原因(分具体项目)
                               得置换的土地 142.73 亩,合计取得置换土地面积 204.33 亩。取得土地使用权后,公
                               司积极组织项目建设,截至 2017 年 6 月 30 日该项目累计完工 95%。
变更后的项目可行性发生重大变化
                               可行性未发生变化。
的情况说明


       (4)募集资金项目情况

          募集资金项目概述                                披露日期                                        披露索引
募集资金存放与使用情况的专项报告           2017 年 08 月 25 日                            巨潮资讯网


       8、非募集资金投资的重大项目情况

       √ 适用 □ 不适用
                                                              19
                                                                   三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                                                                                           单位:万元
                                              截至报告期末
                                   本报告期投                                                   披露日期(如 披露索引(如
  项目名称     计划投资总额                   累计实际投入       项目进度        项目收益情况
                                     入金额                                                         有)         有)
                                                  金额
西南基地一期                                                                                    2009 年 05 月
                       12,047.45             0     15,562.56        100.00% 2,131.67                          巨潮资讯网
工程                                                                                            20 日
华北基地一期                                                                                    2010 年 07 月
                         30,000         190.35     24,790.46         93.00% 3,157.99                          巨潮资讯网
工程                                                                                            14 日
华南基地一期                                                                                    2013 年 04 月
                       53,905.85       1,540.5     14,355.56         55.00%                                   巨潮资讯网
工程                                                                                            25 日
华北基地二期                                                                                    2015 年 05 月
                        43,438.6             0          12.86            0.00%                                巨潮资讯网
工程                                                                                            29 日
西南基地二期                                                                                    2015 年 05 月
                       22,393.35          24.28     5,341.57         40.00%                                   巨潮资讯网
工程                                                                                            29 日
合计                  161,785.25      1,755.13     60,063.01        --                 --             --             --


       六、重大资产和股权出售

       1、出售重大资产情况

       □ 适用 √ 不适用

       公司报告期未出售重大资产。


       2、出售重大股权情况

       □ 适用 √ 不适用


       七、主要控股参股公司分析

       √ 适用 □ 不适用

       主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                             单位:元
 公司名称      公司类型        主要业务      注册资本     总资产          净资产        营业收入     营业利润      净利润
南京三全食                   速冻食品销                 33,321,870.6 -94,228,480. 90,707,060.9 -8,141,623.6 -7,870,994.3
           子公司                       500,000.00
品有限公司                   售                                    8          52             0            8            6
三全食品(苏                 速冻食品销 300,000,000. 358,311,808. 259,361,911. 44,200,484.2 -9,684,558.7 -9,683,750.8
             子公司
州)有限公司                 售         00                    94           95             1            7            5
成都国福龙
                             速冻食品销 48,000,000.0 377,756,674.                      263,662,904. 11,058,384.3 11,735,570.3
凤食品有限 子公司                                                         270,755.15
                             售         0                     38                                71             5            3
公司
上海国福龙                   速冻食品销 1,097,117,09 1,145,660,69 579,149,261. 736,848,232. 75,197,238.1 75,229,531.8
           子公司
凤食品有限                   售         2.03                 2.44          93           92             0            8

                                                            20
                                                                三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


公司
天津国福龙
                            速冻食品销 24,775,809.6 442,537,146. -108,620,816 173,579,573. 27,568,583.9 28,367,762.9
凤食品有限 子公司
                            售         6                     12           .12          18             6            8
公司
上海全申食                  速冻食品销              85,401,823.2 -80,284,175. 149,410,035. -10,824,669. -10,803,936.
           子公司                      1,000,000.00
品有限公司                  售                                 3          67           99           59           58
北京三全食
                            速冻食品销              79,385,993.0 -66,797,623. 177,577,571. -13,422,344. -13,952,201.
品销售有限 子公司                      5,000,000.00
                            售                                 2          54           29           68           76
公司
郑州全新食                  速冻食品生 30,000,000.0 731,476,403. 569,419,134. 282,111,293. 13,090,716.6 23,812,576.5
           子公司
品有限公司                  产销售     0                     53           06            07            1            5



       报告期内取得和处置子公司的情况

       □ 适用 √ 不适用


       八、公司控制的结构化主体情况

       □ 适用 √ 不适用


       九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

       2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:

       归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

       2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                        0.00%     至                            30.00%
       2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
                                                                             6,818.59    至                        8,864.17
       (万元)
       2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元)                                                            6,818.59
                                                              1、公司继续加大新产品研发推广力度、优化产品结构,深化渠道
                                                              网络、提高产品渗透率。
       业绩变动的原因说明
                                                              2、公司不断加强费用管控,并优化资源配置,提高资源使用效率。
                                                              上述措施将对公司利润产生积极影响。


       十、公司面临的风险和应对措施

       (一)原材料价格风险及应对措施

           公司主要原材料为肉类、面粉、糯米粉、蔬菜、芝麻、花生等农副产品,公司存在由于
       主要原材料价格发生变动而导致的经营业绩波动的风险以及新品推广的风险。

           面对原材料价格的波动风险,为了更好的发挥公司生产经营中的优势,公司将继续坚持
       可持续发展的经营思路,加强生产经营和财务管理,充分挖掘内部资金潜力,提高资金使用
       效率;将持续改善供应链管理、持续优化生产工艺、不断强化节能降耗,控制成本费用,从
       而不断提高公司盈利能力,使公司实现健康持续发展。


                                                         21
                                            三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(二)食品安全风险及应对措施

    公司产品主要是速冻食品,对储藏、运输、销售环节温度环境有特殊要求的产品,产品
升温解冻会造成微生物繁殖超标。现无法完全掌控冷链运输和终端销售等工厂之外的流通环
节食品温度的波动问题。

    公司将进一步加强和完善全链条的质量管控体系,提高全员的质量和风险意识。加强对
物流车辆的监管,采用先进的技术手段追踪、监督货物流程,如应用温度监控仪、电子化标
签、温度超限报警,在冷藏车中使用多采点智能温度仪等措施。另外公司也在不断的加强对
终端储存冷柜的监控,以保证产品在储存及运输过程中的质量。




                                       22
                                                                  三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                             第五节 重要事项


      一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

      1、本报告期股东大会情况

                                 投资者参
   会议届次        会议类型                      召开日期             披露日期                     披露索引
                                   与比例
                                                                                       详见公司 2017 年 2 月 7 日刊登于
                                                                                       《证券时报》、《中国证券报》、《上
2017 年第一次
                 临时股东大会      38.22% 2017 年 02 月 06 日    2017 年 02 月 07 日   海证券报》、《证券日报》及巨潮资
临时股东大会
                                                                                       讯网上的《2017 年第一次临时股
                                                                                       东大会决议公告》(2017-004)
                                                                                       详见公司 2017 年 5 月 17 日刊登于
                                                                                       《证券时报》、《中国证券报》、《上
2016 年年度股
                 年度股东大会      38.21% 2017 年 05 月 16 日    2017 年 05 月 17 日   海证券报》、《证券日报》及巨潮资
东大会
                                                                                       讯网上的《2016 年年度股东大会
                                                                                       决议公告》(2017-024)


      2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

      □ 适用 √ 不适用


      二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

      □ 适用 √ 不适用

      公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


      三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期
      内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

      √ 适用 □ 不适用

      承诺事由                承诺方        承诺类型             承诺内容              承诺时间     承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺

                     陈希、陈南、陈泽                  为避免今后可能发生的同业竞
                     民、贾岭达、     关于同业竞       争,最大限度地维护本公司的
                     CHAMP DAY        争、关联交       利益,保证本公司的正常经营,
首次公开发行或再融资                                                               2007 年 07 月              均严格履
                     INVESTMENT 易、资金占             本公司的法人股东及持有本公                长期
时所作承诺                                                                         30 日                      行承诺
                     LIMITED、EAST 用方面的承          司 5%以上股份的自然人股东
                     JOY ASIA         诺               均出具了《不予竞争承诺函》。
                     LIMITED、                         承诺将不会直接或间接从事与
                                                            23
                                                     三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                       SUPER SMART         本公司相同、相似的业务,也
                       HOLDINGS            不在与本公司有相同、相似业
                       LIMITED             务的其他企业任职。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行       是
如承诺超期未履行完毕
的,应当详细说明未完
                     不适用
成履行的具体原因及下
一步的工作计划


      四、聘任、解聘会计师事务所情况

      半年度财务报告是否已经审计

      □ 是 √ 否

      公司半年度报告未经审计。


      五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

      □ 适用 √ 不适用


      六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

      □ 适用 √ 不适用


      七、破产重整相关事项

      □ 适用 √ 不适用

      公司报告期未发生破产重整相关事项。


      八、诉讼事项

      重大诉讼仲裁事项

      □ 适用 √ 不适用

      本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

      其他诉讼事项

      □ 适用 √ 不适用




                                              24
                                                      三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


九、媒体质疑情况

√ 适用 □ 不适用

             媒体质疑事项说明                        披露日期                        披露索引
有部分媒体刊登了关于四川省达州市某超市销                             详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《三全
售的公司 2 个批次粽子样品经抽检菌落总数和大 2017 年 06 月 03 日      食品股份有限公司关于端午节前粽子抽检的
肠菌群超标的报道。                                                   情况说明公告》(2017-029)


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

(一)报告期内公司实施了股票期权激励计划方案

    2014 年 1 月 3 日,公司第五届董事会第四次会议与第五届监事会第四次会议分别审议
通过了《三全食品股份有限公司股票期权激励计划(草案)及其摘要》的议案,随后公司将
草案及相关材料报送中国证券监督管理委员会备案。相关公告于 2014 年 1 月 4 日披露于巨
潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2014 年 2 月 7 日,公司第五届董事会第五次会议与第五届监事会第五次会议分别审议
通过了《三全食品股份有限公司股票期权激励计划(草案)修订稿及其摘要》的议案,中国
证监会确认对《三全食品股份有限公司股票期权激励计划(草案)修订稿》无异议,并进行
了备案。相关公告于 2014 年 2 月 8 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2014 年 2 月 25 日,公司召开了 2014 年第一次临时股东大会,审议通过了《三全食品
股份有限公司股票期权激励计划(草案)修订稿及其摘要》的议案。相关公告于 2014 年 2
月 26 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2014 年 3 月 7 日,公司第五届董事会第六次会议与第五届监事会第六次会议分别审议
通过了《关于调整三全食品股份有限公司股票期权激励计划激励对象和期权数量的议案》与
《关于三全食品股份有限公司股票期权激励计划授予的议案》。会议确定公司首次股票期权
激励计划的授予日 2014 年 3 月 7 日。相关公告于 2014 年 3 月 8 日披露于巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn);

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                                                三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    2014 年 3 月 18 日,经深圳证券交易所与中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审
核确认,公司完成了首次股票期权激励计划首次股票期权的授予登记工作。相关公告于 2014
年 3 月 19 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2014 年 6 月 17 日,公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于调整三全食品股份
有限公司股票期权激励计划激励对象、期权数量与行权价格的议案》。鉴于公司部分激励对
象离职,不再符合公司激励对象条件,依据规定取消其已获授的股票期权;另外,鉴于公司
2013 年度权益分派实施完毕,对股票期权的行权价格做相应的调整。相关公告于 2014 年 6
月 18 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2015 年 3 月 6 日,公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于取消股票期权激
励计划预留股票期权的议案》,2014 年 3 月 7 日,公司第五届董事会第六次会议审议通过了
《关于三全食品股份有限公司股票期权激励计划授予的议案》。会议确定公司首次股票期权
激励计划的授予日为 2014 年 3 月 7 日,截止 2015 年 3 月 6 日,预留股票期权授予时点届至。
在上述期限内,公司董事会确认没有或者没有足够合格激励对象应予激励,因此公司董事会
决定取消该部分预留股票期权的授予。相关公告于 2015 年 3 月 7 日披露于巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn);

    2015 年 5 月 14 日,公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整三全食品股
份有限公司股票期权激励计划激励对象、期权数量与行权价格的议案》与《关于公司股票期
权激励计划第一个行权期获授股票期权未达行权条件予以注销的议案》,鉴于公司 32 名激励
对象因个人原因离职,已经不再满足成为公司股权激励对象条件,所涉及已获授的股票期权
共计 57.70 万股,董事会依据股东大会授权根据规定取消上述人员激励对象资格并作废其相
对应的已获授股票期权。基于此,公司股票期权激励计划激励对象由 229 人调整为 197 人。
因此,股票期权数量由 331.40 万股调整为 273.70 万股。公司于 2015 年 4 月 15 日召开 2014
年年度股东大会审议通过了《2014 年度利润分配预案》,以公司 2014 年 12 月 31 日总股本
402,108,766 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.3000 元人民币现金(含税),同时,以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。公司已于 2015 年 4 月 28 日实施完毕本次权益分派。
鉴于该利润分配情况,结合公司股权激励计划规定,公司对股票期权数量及行权价格进行调
整,股票期权数量由 273.70 万股调整为 547.40 万股;行权价格由 22.30 元调整为 11.135
元。另外,鉴于公司第一个行权期业绩考核未达到设定的行权条件,根据 2014 年第一次临
时股东大会的授权,董事会决定注销公司激励对象已获授的第一个行权期对应的 54.74 万份
(期权总量 547.40 万股的 10%;公司总股本的 0.068%)股票期权。本次注销完成之后,公
司剩余未行权股票期权部分(即第二个行权期+第三个行权期股票期权数量)调整为 492.66
万股。相关公告于 2015 年 6 月 15 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2016 年 6 月 13 日,公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整三全食品


                                          26
                                               三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


股份有限公司股票期权激励计划激励对象、期权数量与行权价格的议案》与《关于公司股票
期权激励计划第二个行权期获授股票期权未达行权条件予以注销的议案》,鉴于公司 26 名激
励对象因个人原因离职,已经不再满足成为公司股权激励对象条件,所涉及已获授的股票期
权共计 57.96 万股,董事会依据股东大会授权根据规定取消上述人员激励对象资格并作废其
相对应的已获授股票期权。基于此,公司股票期权激励计划激励对象由 197 人调整为 171
人。因此,股票期权数量由 492.66 万股调整为 434.70 万股。公司于 2016 年 5 月 13 日召开
2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度利润分配预案》,以公司 2015 年 12 月 31 日总
股本 804,217,532 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.1300 元人民币现金(含税)。公司已
于 2016 年 5 月 31 日实施完毕本次权益分派。鉴于该利润分配情况,结合公司股权激励计划
规定,公司对股票期权行权价格进行调整,股票期权行权价格由 11.135 元调整为 11.122
元。另外,鉴于公司第二个行权期业绩考核未达到设定的行权条件,根据 2014 年第一次临
时股东大会的授权,董事会决定注销公司激励对象已获授的第二个行权期对应的 96.60 万份
(期权总量 483 万股的 20%;公司总股本的 0.12%)股票期权。本次注销完成之后,公司剩
余未行权股票期权部分(即第三个行权期股票期权数量)调整为 338.10 万股。相关公告于
2016 年 6 月 14 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    2017 年 6 月 14 日,公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于调整三全食品股份
有限公司股票期权激励计划激励对象、期权数量与行权价格的议案》与《关于公司股票期权
激励计划第三个行权期获授股票期权未达行权条件予以注销的议案》,鉴于公司 19 名激励对
象因个人原因离职,已经不再满足成为公司股权激励对象条件,所涉及已获授的股票期权共
计 63.28 万股,董事会依据股东大会授权根据规定取消上述人员激励对象资格并作废其相对
应的已获授股票期权。基于此,公司股票期权激励计划激励对象由 171 人调整为 152 人。因
此,股票期权数量由 338.1 万股调整为 274.82 万股。公司于 2017 年 5 月 16 日召开 2016
年年度股东大会审议通过了《2016 年度利润分配预案》,以公司 2016 年 12 月 31 日总股本
814,681,932 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.1000 元人民币现金(含税)。公司已于 2017
年 6 月 7 日实施完毕本次权益分派。鉴于该利润分配情况,结合公司股权激励计划规定,公
司对股票期权行权价格进行调整,股票行权价格由 11.122 元调整为 11.112 元。另外,鉴于
公司第三个行权期业绩考核未达到设定的行权条件,根据 2014 年第一次临时股东大会的授
权,董事会决定注销公司激励对象已获授的第三个行权期对应的 274.82 万份(期权总量
392.60 万股的 70%;公司总股本的 0.34%)股票期权,至此公司股票期权激励计划已授予的
股票期权将全部注销,公司将及时办理相关股票期权注销事宜。相关公告于 2017 年 6 月 15
日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

(二)报告期内公司实施了 2016 年限制性股票股权激励计划

    2016 年 9 月 26 日,公司召开了第六届董事会第二次会议与第六届监事会第二次会议,


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                                              三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


审议并通过了《三全食品股份有限公司 2016 年限制性股票股权激励计划(草案)》及其摘要,
公司独立董事对此发表了独立意见并公开征集投票权,律师出具了法律意见书。相关公告于
2016 年 9 月 27 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2016 年 10 月 12 日,公司监事会出具了《关于激励对象名单审核及在公司公示情况的
说明》,公司对激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示,公示时间为自 2016 年 9 月
29 日起至 2016 年 10 月 10 日止,公示期满,公司未接到任何对本次激励对象提出的异议。
相关公告于 2016 年 10 月 12 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2016 年 10 月 17 日,公司召开 2016 年第二次临时股东大会,审议通过了《三全食品股
份有限公司 2016 年限制性股票股权激励计划》及其相关事项的议案。相关公告于 2016 年
10 月 18 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2016 年 10 月 27 日,公司召开了第六届董事会第四次会议与第六届监事会第四次会议,
审议并通过了《关于调整公司 2016 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的
议案》。鉴于《三全食品股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划(草案)》中确定的 1 名
激励对象由于个人原因自愿放弃公司本次授予的限制性股票,根据公司 2016 年第二次临时
股东大会的授权,董事会对激励对象人数及授予限制性股票数量进行调整。调整后,公司本
次限制性股票激励计划授予的激励对象由 33 人调整为 32 人,授予限制性股票数量由
1,473.1125 万股调整为 1,449.4725 万股。其中首次授予股票数量由 1,178.49 万股调整为
1,154.85 万股。预留部分的限制性股票数量不变,为 294.6225 万股。公司独立董事对此发
表了独立意见,律师出具了法律意见书。相关公告于 2016 年 10 月 28 日披露于巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn);

    2016 年 10 月 27 日,公司召开了第六届董事会第四次会议与第六届监事会第四次会议,
审议并通过了《关于向公司 2016 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。
公司独立董事对此发表了独立意见。相关公告于 2016 年 10 月 28 日披露于巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn);

    2016 年 11 月 9 日,公司召开了第六届董事会第五次会议与第六届监事会第五次会议,
审议并通过了《关于调整公司 2016 年限制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的
议案》。鉴于《三全食品股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划(草案)》中确定的 2 名
激励对象由于个人原因自愿放弃公司本次授予的限制性股票,根据公司 2016 年第二次临时
股东大会的授权,董事会对激励对象人数及授予限制性股票数量进行调整。调整后,公司本
次限制性股票激励计划授予的激励对象由 32 人调整为 30 人,授予限制性股票数量由
1,449.4725 万股调整为 1,341.0625 万股。其中首次授予股票数量由 1,154.85 万股调整为
1,046.44 万股。预留部分的限制性股票数量不变,为 294.6225 万股。公司独立董事对此发
表了独立意见,律师出具了法律意见书。相关公告于 2016 年 11 月 10 日披露于巨潮资讯网

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                                               三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(http://www.cninfo.com.cn);

    2016 年 12 月 21 日,公司 2016 年股权激励计划授予的限制性股票登记手续已完成。相
关公告于 2016 年 12 月 21 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

    2017 年 6 月 14 日,公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于调整限制性股票回
购价格的议案》,公司于 2017 年 5 月 16 日召开 2016 年年度股东大会审议通过了《2016 年
度利润分配预案》,以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 814,681,932 股为基数,向全体股东每
10 股派 0.1000 元人民币现金(含税)。公司已于 2017 年 6 月 7 日实施完毕本次权益分派。
鉴于该利润分配情况,根据公司《2016 年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,公司
将尚未解锁首次授予的限制性股票的回购价格由 4.36 元/股调整为 4.35 元/股。相关公告于
2017 年 6 月 15 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。



                                         29
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十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位






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            主要污染物              排放
公司或子                                   排放口分布                     执行的污染               核定的排放 超标排
            及特征污染   排放方式   口数                     排放浓度                   排放总量
公司名称                                       情况                       物排放标准                   总量   放情况
              物的名称                量
                                                                         GB8978-1996
河南全惠                                                                                 8.25 吨    20.47 吨
               COD        经处理           厂区污水站   38.5-50.5mg/L    污水综合排
食品有限                             1                                                                          无
                         达标排放          废水排放口                    放标准(二级
  公司
              NH3-N                                     0.51-1.36mg/L      标准)        0.21 吨     0.58 吨
           防治污染设施的建设和运行情况

               河南全惠食品有限公司建有专门的污水处理站,污水处理量设计日处理能力 2000 吨。
           全公司产生的污水,汇集至污水处理站进行集中处理,经过化学沉降、水解酸化、接触氧化
           等工艺,处理达到二级排放标准后,排入郑州市城市污水管网,进入郑州市马头岗污水处理
           厂。公司建有中水回用工程设施,回用中水主要应用于厂区绿化用水、厂区卫生清洁用水等
           领域。报告期内经环保部门在线监测,污水处理站运行正常,排放达标。


           十六、其他重大事项的说明

           □ 适用 √ 不适用

           公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


           十七、公司子公司重大事项

           □ 适用 √ 不适用




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                              第六节 股份变动及股东情况


      一、股份变动情况

      1、股份变动情况

                                                                                                单位:股
                            本次变动前                     本次变动增减(+,-)               本次变动后
                          数量        比例      发行新股    送股   公积金转股 其他   小计     数量          比例
一、有限售条件股份      243,953,342   29.94%                                                243,953,342     29.94%
3、其他内资持股         243,953,342   29.94%                                                243,953,342     29.94%
      境内自然人持股    243,953,342   29.94%                                                243,953,342     29.94%
二、无限售条件股份      570,728,590   70.06%                                                570,728,590     70.06%
1、人民币普通股         570,728,590   70.06%                                                570,728,590     70.06%
三、股份总数            814,681,932   100.00%                                               814,681,932 100.00%
      股份变动的原因

      □ 适用 √ 不适用

      股份变动的批准情况

      □ 适用 √ 不适用

      股份变动的过户情况

      □ 适用 √ 不适用

      股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
      股净资产等财务指标的影响

      □ 适用 √ 不适用

      公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

      □ 适用 √ 不适用


      2、限售股份变动情况

      □ 适用 √ 不适用


      3、证券发行与上市情况

      不适用




                                                      32
                                                                 三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                      单位:股
                                                            报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数                            40,415                                                             0
                                                            数(如有)(参见注 8)
                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                             报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售             质押或冻结情况
    股东名称           股东性质     持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
                                                 数量     情况     股数量     股数量             股份状态     数量

陈泽民           境内自然人           10.34%   84,278,589              63,208,942   21,069,647 质押         21,000,000
陈南             境内自然人            9.78%   79,706,590              59,340,000   20,366,590 质押          6,033,183
陈希             境内自然人            9.71%   79,120,000              59,340,000   19,780,000
EAST JOY ASIA
                 境外法人              8.84%   72,000,000                      0    72,000,000
LIMITED
CHAMP DAY
INVESTMENT       境外法人              8.84%   72,000,000                      0    72,000,000
LIMITED
SUPER SMART
HOLDINGS         境外法人              8.84%   72,000,000                      0    72,000,000
LIMITED
贾岭达           境内自然人            8.45%   68,800,000              51,600,000   17,200,000
平安资产-中国
银行-众安乐享 1 境内非国有法人        2.67%   21,759,778                      0    21,759,778
号资产管理计划
阳光人寿保险股
份有限公司-吉   境内非国有法人        0.80%    6,479,007                      0     6,479,007
利两全保险产品
中央汇金资产管
                 国有法人              0.79%    6,418,700                      0     6,418,700
理有限责任公司
                                    1、公司前十名股东中,陈泽民、陈南、陈希、贾岭达为公司实际控制人;EAST JOY
                                    ASIA LIMITED 的股东为 SUPER SMART HOLDINGS LIMITED 和 CHAMP DAY
                                    INVESTMENT LIMITED,CHAMP DAY INVESTMENT LIMITED 的股东为 SUPER
                                    SMART HOLDINGS LIMITED 和 EAST JOY ASIA LIMITED,SUPER SMART
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    HOLDINGS LIMITED 的股东为贾岭达、陈南、张玲、陈希、李冬雨;陈泽民先生和

                                    贾岭达女士为夫妻关系,陈南先生、陈希先生为陈泽民先生之子,陈南先生和张玲女
                                    士为夫妻关系,陈希先生和李冬雨女士为夫妻关系;
                                    2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系,是否属于《上市公司股东持股变动信
                                    息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                 股份种类
            股东名称                   报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类             数量
EAST JOY ASIA LIMITED                                                    72,000,000 人民币普通股            72,000,000
CHAMP DAY INVESTMENT
                                                                         72,000,000 人民币普通股            72,000,000
LIMITED
SUPER SMART HOLDINGS
                                                                         72,000,000 人民币普通股            72,000,000
LIMITED
平安资产-中国银行-众安乐享 1 号
                                                                         21,759,778 人民币普通股            21,759,778
资产管理计划
陈泽民                                                                   21,069,647 人民币普通股            21,069,647
陈南                                                                     20,366,590 人民币普通股            20,366,590

                                                           33
                                                           三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


陈希                                                               19,780,000 人民币普通股        19,780,000
贾岭达                                                             17,200,000 人民币普通股        17,200,000
阳光人寿保险股份有限公司-吉利
                                                                    6,479,007 人民币普通股         6,479,007
两全保险产品
中央汇金资产管理有限责任公司                                        6,418,700 人民币普通股         6,418,700
                                  1、公司前十名股东中,陈泽民、陈南、陈希、贾岭达为公司实际控制人;EAST JOY
                                  ASIA LIMITED 的股东为 SUPER SMART HOLDINGS LIMITED 和 CHAMP DAY
                                  INVESTMENT LIMITED,CHAMP DAY INVESTMENT LIMITED 的股东为 SUPER
前 10 名无限售条件普通股股东之间,
                                  SMART HOLDINGS LIMITED 和 EAST JOY ASIA LIMITED,SUPER SMART
以及前 10 名无限售条件普通股股东
                                  HOLDINGS LIMITED 的股东为贾岭达、陈南、张玲、陈希、李冬雨;陈泽民先生和
和前 10 名普通股股东之间关联关系
                                  贾岭达女士为夫妻关系,陈南先生、陈希先生为陈泽民先生之子,陈南先生和张玲女
或一致行动的说明
                                  士为夫妻关系,陈希先生和李冬雨女士为夫妻关系;
                                 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系,是否属于《上市公司股东持股变动信
                                 息披露管理办法》中规定的一致行动人。
         公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

         □ 是 √ 否

         公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


         三、控股股东或实际控制人变更情况

         控股股东报告期内变更

         □ 适用 √ 不适用

         公司报告期控股股东未发生变更。

         实际控制人报告期内变更

         □ 适用 √ 不适用

         公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                    34
                                     三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                       第七节 优先股相关情况


□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




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             第八节 董事、监事、高级管理人员情况


一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

     姓名      担任的职务          类型          日期                      原因
             副总经理、董事
贾冬郑                      聘任          2017 年 02 月 15 日
             会秘书
汪学德       独立董事       任期满离任    2017 年 05 月 16 日 独立董事任期届满离任
沈祥坤       独立董事       聘任          2017 年 05 月 16 日




                                            36
                                            三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                       第九节 公司债相关情况


公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券






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                                       第十节 财务报告


      一、审计报告

      半年度报告是否经过审计

      □ 是 √ 否

      公司半年度财务报告未经审计。


      二、财务报表

      财务附注中报表的单位为:人民币元


      1、合并资产负债表

      编制单位:三全食品股份有限公司
                                            2017 年 06 月 30 日
                                                                                            单位:元
                         项目                                 期末余额                   期初余额
流动资产:
    货币资金                                                       493,345,087.09              602,055,111.56
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                        36,302,657.12               25,209,235.56
    应收账款                                                       346,205,792.31              384,257,361.19
    预付款项                                                        30,004,609.58               67,251,595.16
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                          1,980,388.88                  200,000.00
    应收股利
    其他应收款                                                      51,180,147.11               56,250,040.43
    买入返售金融资产
    存货                                                           401,670,672.16              987,778,977.17
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                   232,243,253.48               66,763,672.98
流动资产合计                                                      1,592,932,607.73           2,189,765,994.05
                                                    38
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非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                10,000.00                    10,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                   243,391.91                  248,399.38
    投资性房地产
    固定资产                                                  1,283,645,182.62            1,306,827,156.26
    在建工程                                                   297,580,982.13               276,683,513.75
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                   220,094,201.13               223,205,644.49
    开发支出
    商誉                                                        20,822,825.24                20,822,825.24
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                              76,676,360.97               115,907,343.89
    其他非流动资产                                              23,829,868.92                18,613,745.25
非流动资产合计                                                1,922,902,812.92            1,962,318,628.26
资产总计                                                      3,515,835,420.65            4,152,084,622.31
流动负债:
    短期借款                                                    70,000,000.00                19,900,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                      4,905,000.00               37,000,000.00
    应付账款                                                   691,055,249.50             1,051,203,098.06
    预收款项                                                   161,364,677.15               543,962,401.75
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                92,810,084.30                92,210,914.93
    应交税费                                                    56,179,291.83                69,075,110.68
    应付利息                                                       658,666.66                  178,666.66
    应付股利                                                      2,258,216.48
    其他应付款                                                 223,405,988.33               207,237,173.00
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款


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    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                       1,302,637,174.25            2,020,767,365.08
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                                       80,000,000.00                80,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                        122,523,156.12               120,956,463.67
    递延所得税负债                                   15,408,256.09                15,034,127.67
    其他非流动负债
非流动负债合计                                      217,931,412.21               215,990,591.34
负债合计                                           1,520,568,586.46            2,236,757,956.42
所有者权益:
    股本                                            814,681,932.00               814,681,932.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                        297,270,241.06               282,199,567.21
    减:库存股                                       45,520,140.00                45,624,784.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                         50,180,032.95                50,180,032.95
    一般风险准备
    未分配利润                                      873,361,621.18               808,664,356.13
归属于母公司所有者权益合计                         1,989,973,687.19            1,910,101,104.29
    少数股东权益                                       5,293,147.00                5,225,561.60
所有者权益合计                                     1,995,266,834.19            1,915,326,665.89
负债和所有者权益总计                               3,515,835,420.65            4,152,084,622.31


      法定代表人:陈南          主管会计工作负责人:李娜                      会计机构
      负责人:高志强


      2、母公司资产负债表

                                                                              单位:元
                         项目                  期末余额                    期初余额
流动资产:


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    货币资金                                                   371,843,959.22               438,975,710.56
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                    36,552,657.12                24,809,235.56
    应收账款                                                   211,180,276.00               276,862,542.04
    预付款项                                                    56,146,053.40                11,209,096.73
    应收利息                                                      1,980,388.88                 200,000.00
    应收股利
    其他应收款                                                 672,742,676.42               721,445,756.62
    存货                                                       187,685,512.19               313,977,824.17
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               224,215,192.43                51,511,728.00
流动资产合计                                                  1,762,346,715.66            1,838,991,893.68
非流动资产:
    可供出售金融资产                                                10,000.00                    10,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               817,254,769.20               817,259,776.67
    投资性房地产
    固定资产                                                   365,008,817.99               368,113,614.01
    在建工程                                                    30,286,393.27                31,503,944.45
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                    45,550,854.14                46,319,862.55
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                              22,999,461.37                19,165,781.00
    其他非流动资产                                                7,637,403.53                7,131,319.10
非流动资产合计                                                1,288,747,699.50            1,289,504,297.78
资产总计                                                      3,051,094,415.16            3,128,496,191.46
流动负债:
    短期借款                                                    70,000,000.00                19,900,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                    10,000,000.00                44,000,000.00
    应付账款                                                   730,157,551.42               816,236,958.28
    预收款项                                                   257,756,637.20               358,678,539.32
    应付职工薪酬                                                16,974,242.94                17,843,625.36


                                                   41
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    应交税费                                       2,594,934.57               16,232,319.32
    应付利息
    应付股利                                       2,258,216.48
    其他应付款                                  543,455,025.01               450,415,325.67
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                   1,633,196,607.62            1,723,306,767.95
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                     59,400,801.12                57,169,775.30
    递延所得税负债                                 4,465,488.75                3,892,042.91
    其他非流动负债
非流动负债合计                                   63,866,289.87                61,061,818.21
负债合计                                       1,697,062,897.49            1,784,368,586.16
所有者权益:
    股本                                        814,681,932.00               814,681,932.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                    306,038,439.92               290,967,766.07
    减:库存股                                   45,520,140.00                45,624,784.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                     50,180,032.95                50,180,032.95
    未分配利润                                  228,651,252.80               233,922,658.28
所有者权益合计                                 1,354,031,517.67            1,344,127,605.30
负债和所有者权益总计                           3,051,094,415.16            3,128,496,191.46


      3、合并利润表

                                                                          单位:元
                             项目              本期发生额                上期发生额
一、营业总收入                                      2,840,423,106.99       2,529,705,802.29
    其中:营业收入                                  2,840,423,106.99       2,529,705,802.29
           利息收入

                                    42
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          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                         2,753,480,093.24       2,479,154,344.81
    其中:营业成本                                                     1,836,797,473.61       1,640,924,147.75
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                                     34,811,685.24           24,462,543.38
          销售费用                                                      774,986,442.47          723,390,235.91
          管理费用                                                      103,290,858.39           81,024,067.81
          财务费用                                                        -1,687,409.97           3,774,024.19
          资产减值损失                                                     5,281,043.50           5,579,325.77
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                                   -1,184,000.00
        投资收益(损失以“-”号填列)                                     2,632,048.08           3,302,777.78
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                  -5,007.47
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
        其他收益                                                         12,120,254.40
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                      101,695,316.23           52,670,235.26
    加:营业外收入                                                       12,056,570.49           30,245,699.93
        其中:非流动资产处置利得                                            129,931.51                   378.93
    减:营业外支出                                                         1,235,105.61            976,550.07
        其中:非流动资产处置损失                                             44,608.47             468,228.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                  112,516,781.11           81,939,385.12
    减:所得税费用                                                        39,605,111.34          19,502,850.56
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                       72,911,669.77           62,436,534.56
    归属于母公司所有者的净利润                                           72,844,084.37           62,432,747.92
    少数股东损益                                                             67,585.40                3,786.64
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分

                                                       43
                                                              三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                              72,911,669.77        62,436,534.56
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                          72,844,084.37        62,432,747.92
    归属于少数股东的综合收益总额                                                  67,585.40             3,786.64
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                                  0.09                0.08
    (二)稀释每股收益                                                                  0.09                0.08


       法定代表人:陈南                          主管会计工作负责人:李娜                       会计机构
       负责人:高志强


       4、母公司利润表

                                                                                                单位:元
                             项目                                   本期发生额                 上期发生额
一、营业收入                                                                1,025,803,838.81      893,854,675.20
    减:营业成本                                                             840,587,397.64       760,055,053.19
        税金及附加                                                              7,214,988.69        4,250,436.01
        销售费用                                                             114,744,705.67        91,797,561.18
        管理费用                                                              74,440,611.06        58,626,689.64
        财务费用                                                               -3,479,401.21        3,294,255.51
        资产减值损失                                                             167,137.58         1,017,248.76
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                                     -1,184,000.00
        投资收益(损失以“-”号填列)                                          2,885,475.20        3,302,777.78
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                       -5,007.47
        其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                             -4,986,125.42      -23,067,791.31
    加:营业外收入                                                              4,627,283.43       18,303,350.69
        其中:非流动资产处置利得                                                 102,190.07
    减:营业外支出                                                                25,978.70           311,362.17
        其中:非流动资产处置损失                                                    5,775.85            7,008.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                          -384,820.69        -5,075,802.79
    减:所得税费用                                                             -3,260,234.53       -1,437,670.39
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                              2,875,413.84       -3,638,132.40
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额

                                                        44
                                                           三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


          2.可供出售金融资产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
          4.现金流量套期损益的有效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                                          2,875,413.84          -3,638,132.40
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益


       5、合并现金流量表

                                                                                            单位:元
                             项目                                本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                      2,824,446,373.76       2,683,319,640.50
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增
加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                      16,270,061.54           10,285,865.25
    收到其他与经营活动有关的现金                                        40,219,431.36           33,139,771.37
经营活动现金流入小计                                                  2,880,935,866.66       2,726,745,277.12
    购买商品、接受劳务支付的现金                                      1,712,736,859.39       1,803,898,862.76
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                     262,976,355.47          260,043,094.74
    支付的各项税费                                                     282,974,618.72          246,644,770.38
    支付其他与经营活动有关的现金                                       536,890,229.53          398,432,731.77
经营活动现金流出小计                                                  2,795,578,063.11       2,709,019,459.65
经营活动产生的现金流量净额                                              85,357,803.55           17,725,817.47
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                 150,000,000.00           50,000,000.00

                                                    45
                                                          三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    取得投资收益收到的现金                                                856,666.67             850,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                    426,338.46               99,648.04
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                        5,694,296.57           14,867,053.23
投资活动现金流入小计                                                  156,977,301.70           65,816,701.27
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                     55,467,970.67           82,632,284.88
    投资支付的现金                                                    320,000,000.00           50,000,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                  375,467,970.67          132,632,284.88
投资活动产生的现金流量净额                                           -218,490,668.97          -66,815,583.61
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                 70,000,000.00           84,900,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                   70,000,000.00           84,900,000.00
    偿还债务支付的现金                                                 19,900,000.00          222,390,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                  6,295,153.95           14,248,275.97
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                        2,309,143.19            1,147,225.28
筹资活动现金流出小计                                                   28,504,297.14          237,785,501.25
筹资活动产生的现金流量净额                                             41,495,702.86         -152,885,501.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                       -72,861.91          -6,351,622.12
五、现金及现金等价物净增加额                                           -91,710,024.47        -208,326,889.51
    加:期初现金及现金等价物余额                                      579,963,355.94          588,962,372.48
六、期末现金及现金等价物余额                                          488,253,331.47          380,635,482.97


      6、母公司现金流量表

                                                                                           单位:元
                             项目                               本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                      991,928,294.88          993,452,932.38
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                       72,878,916.40           47,810,371.93
经营活动现金流入小计                                                 1,064,807,211.28       1,041,263,304.31
    购买商品、接受劳务支付的现金                                      765,729,188.79          850,702,937.20
    支付给职工以及为职工支付的现金                                     67,375,740.03           64,834,678.59
    支付的各项税费                                                     71,515,991.17           38,915,887.49
    支付其他与经营活动有关的现金                                       64,640,602.92          108,290,984.13

                                                     46
                                                            三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动现金流出小计                                                    969,261,522.91          1,062,744,487.41
经营活动产生的现金流量净额                                               95,545,688.37            -21,481,183.10
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                  150,000,000.00             50,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                                1,110,093.79                850,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      171,518.46                  2,720.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                          4,803,687.68             14,358,822.29
投资活动现金流入小计                                                    156,085,299.93             65,211,542.29
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                        4,998,414.74             15,722,484.50
    投资支付的现金                                                      320,000,000.00             58,500,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                         20,389,765.98             24,568,900.00
投资活动现金流出小计                                                    345,388,180.72             98,791,384.50
投资活动产生的现金流量净额                                             -189,302,880.79            -33,579,842.21
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                   70,000,000.00             84,900,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                     70,000,000.00             84,900,000.00
    偿还债务支付的现金                                                   19,900,000.00            222,390,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    6,295,153.95             14,248,275.97
    支付其他与筹资活动有关的现金                                            106,531.00                148,321.00
筹资活动现金流出小计                                                     26,301,684.95            236,786,596.97
筹资活动产生的现金流量净额                                               43,698,315.05           -151,886,596.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                        -72,873.97             -6,351,622.12
五、现金及现金等价物净增加额                                            -50,131,751.34           -213,299,244.40
    加:期初现金及现金等价物余额                                        416,883,954.94            349,010,119.80
六、期末现金及现金等价物余额                                            366,752,203.60            135,710,875.40


       7、合并所有者权益变动表

       本期金额
                                                                                                单位:元
                                                             本期
                                             归属于母公司所有者权益
      项目                                                                                       所有者
                           其他权益工具                                                   少数股
                                         资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                   股本   优先 永续                                                                计
                                    其他   积     存股 合收益   备     积   险准备 利润
                            股   债
                 814,68                                                                                  1,915,3
                                          282,199 45,624,               50,180,          808,664 5,225,5
一、上年期末余额 1,932.                                                                                  26,665.
                                          ,567.21 784.00                 032.95          ,356.13 61.60
                     00                                                                                      89
    加:会计政策

                                                      47
                                              三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


变更
          前期差
错更正
        同一控
制下企业合并
          其他
                 814,68                                                                  1,915,3
                          282,199 45,624,                 50,180,        808,664 5,225,5
二、本年期初余额 1,932.                                                                  26,665.
                          ,567.21 784.00                   032.95        ,356.13 61.60
                     00                                                                      89
三、本期增减变动
                          15,070, -104,64                                64,697, 67,585. 79,940,
金额(减少以“-”
                           673.85    4.00                                 265.05     40 168.30
号填列)
(一)综合收益总                                                         72,844, 67,585. 72,911,
额                                                                        084.37     40 669.77
(二)所有者投入          15,070, -104,64                                                  15,175,
和减少资本                 673.85    4.00                                                   317.85
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
                          15,070,                                                          15,070,
所有者权益的金
                           673.85                                                           673.85

                                    -104,64                                                104,644
4.其他
                                       4.00                                                    .00
                                                                        -8,146,8        -8,146,8
(三)利润分配
                                                                           19.32           19.32
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                         -8,146,8        -8,146,8
股东)的分配                                                               19.32           19.32
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                 814,68                                                                  1,995,2
                          297,270 45,520,                 50,180,        873,361 5,293,1
四、本期期末余额 1,932.                                                                  66,834.
                          ,241.06 140.00                   032.95        ,621.18 47.00
                     00                                                                      19


                                        48
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         上年金额
                                                                                                  单位:元
                                                                上期
                                              归属于母公司所有者权益
       项目                                                                                        所有者
                             其他权益工具                                                   少数股
                                           资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                    股本    优先 永续                                                                计
                                      其他   积     存股 合收益   备     积   险准备 利润
                              股   债
                 804,21                                                                                    1,885,0
                                            245,819                         48,690,        781,135 5,231,2
一、上年期末余额 7,532.                                                                                    95,211.
                                            ,528.99                          967.30         ,939.11 44.40
                     00                                                                                        80
    加:会计政策
变更
          前期差
错更正
        同一控
制下企业合并
          其他
                 804,21                                                                                    1,885,0
                                            245,819                         48,690,        781,135 5,231,2
二、本年期初余额 7,532.                                                                                    95,211.
                                            ,528.99                          967.30         ,939.11 44.40
                     00                                                                                        80
三、本期增减变动 10,464
                                            36,380, 45,624,                 1,489,0        27,528, -5,682. 30,231,
金额(减少以“-” ,400.0
                                             038.22 784.00                    65.65         417.02     80 454.09
号填列)                0
(一)综合收益总                                                                           39,472, -5,682. 39,466,
额                                                                                          310.59     80 627.79
                 10,464
(二)所有者投入                            36,380, 45,624,                                                  1,219,6
                 ,400.0
和减少资本            0
                                             038.22 784.00                                                     54.22

                10,464
1.股东投入的普                             35,160,                                                          45,624,
                ,400.0
通股                 0
                                             384.00                                                           784.00

2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
                                            1,219,6                                                          1,219,6
所有者权益的金
                                              54.22                                                            54.22

                                                      45,624,                                             -45,624,
4.其他
                                                       784.00                                               784.00
                                                                            1,489,0        -11,943,       -10,454,
(三)利润分配
                                                                              65.65         893.57          827.92
                                                                            1,489,0        -1,489,0
1.提取盈余公积
                                                                              65.65           65.65
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                                            -10,454,       -10,454,
股东)的分配                                                                                 827.92         827.92
4.其他
(四)所有者权益
                                                          49
                                                                      三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                 814,68                                                                                          1,915,3
                                                282,199 45,624,                   50,180,        808,664 5,225,5
四、本期期末余额 1,932.                                                                                          26,665.
                                                ,567.21 784.00                     032.95        ,356.13 61.60
                     00                                                                                              89


         8、母公司所有者权益变动表

         本期金额
                                                                                                        单位:元
                                                                       本期
       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                      专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                   股     收益                       利润   益合计
                     814,681,                          290,967,7 45,624,78                    50,180,03 233,922 1,344,127
一、上年期末余额
                       932.00                              66.07      4.00                         2.95 ,658.28 ,605.30
    加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                     814,681,                          290,967,7 45,624,78                    50,180,03 233,922 1,344,127
二、本年期初余额
                       932.00                              66.07      4.00                         2.95 ,658.28 ,605.30
三、本期增减变动
                                                       15,070,67 -104,644.                             -5,271,4 9,903,912
金额(减少以“-”
                                                            3.85       00                                 05.48       .37
号填列)
(一)综合收益总                                                                                        2,875,4 2,875,413
额                                                                                                        13.84       .84
(二)所有者投入                                       15,070,67 -104,644.                                      15,175,31
和减少资本                                                  3.85       00                                            7.85
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
                                                       15,070,67                                                15,070,67
所有者权益的金
                                                            3.85                                                     3.85

                                                                   -104,644.                                    104,644.0
4.其他
                                                                         00                                             0
(三)利润分配                                                                                         -8,146,8 -8,146,81

                                                             50
                                                                     三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                         19.32        9.32
1.提取盈余公积
2.对所有者(或                                                                                       -8,146,8 -8,146,81
股东)的分配                                                                                             19.32      9.32
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                    814,681,                          306,038,4 45,520,14                    50,180,03 228,651 1,354,031
四、本期期末余额
                      932.00                              39.92      0.00                         2.95 ,252.80 ,517.67
         上年金额
                                                                                                       单位:元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                   未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                      专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                   股     收益                       利润   益合计
                 804,217,                             254,587,7                              48,690,96 230,975 1,338,472
一、上年期末余额
                   532.00                                 27.85                                   7.30 ,895.32 ,122.47
    加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                    804,217,                          254,587,7                              48,690,96 230,975 1,338,472
二、本年期初余额
                      532.00                              27.85                                   7.30 ,895.32 ,122.47
三、本期增减变动
                   10,464,4                           36,380,03 45,624,78                    1,489,065 2,946,7 5,655,482
金额(减少以“-”
                      00.00                                8.22      4.00                          .65   62.96       .83
号填列)
(一)综合收益总                                                                                       14,890, 14,890,65
额                                                                                                      656.53      6.53
(二)所有者投入 10,464,4                             36,380,03 45,624,78                                        1,219,654
和减少资本          00.00                                  8.22      4.00                                              .22
1.股东投入的普 10,464,4                              35,160,38                                                  45,624,78
通股               00.00                                   4.00                                                       4.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
                                                      1,219,654                                                  1,219,654
所有者权益的金
                                                            .22                                                        .22



                                                            51
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                                                    45,624,78                                       -45,624,7
4.其他
                                                         4.00                                           84.00
                                                                               1,489,065 -11,943, -10,454,8
(三)利润分配
                                                                                     .65 893.57       27.92
                                                                               1,489,065 -1,489,0
1.提取盈余公积
                                                                                     .65    65.65
2.对所有者(或                                                                          -10,454, -10,454,8
股东)的分配                                                                               827.92     27.92
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                   814,681,              290,967,7 45,624,78                   50,180,03 233,922 1,344,127
四、本期期末余额
                     932.00                  66.07      4.00                        2.95 ,658.28 ,605.30


      三、公司基本情况

      1、公司概况

      三全食品股份有限公司(以下简称“本公司”,原名郑州三全食品股份有限公司,以下简称
      “郑州三全食品”)前身是郑州三全食品厂,始创于 1993 年,是一家以生产速冻食品为主的
      企业。1998 年,郑州三全食品厂改制设立为郑州三全食品有限公司。2001 年 6 月,经河南
      省人民政府豫股批字(2001)18 号文批准,郑州三全食品有限公司整体变更为郑州三全食
      品股份有限公司,并于 2001 年 6 月 28 日在河南省工商行政管理局登记注册,注册资本为人
      民币 4,300 万元。

      2003 年 11 月 4 日,经国家商务部以商资二批【2003】936 号文批准同意,郑州三全食品增
      资人民币 2,700 万元,分别由苏比尔诗玛特控股有限公司、长日投资有限公司、东逸亚洲有
      限公司各投资折合 900 万元人民币的港币认购,增资后注册资本变更为人民币 7,000 万元,
      企业性质变更为外商投资股份有限公司。2008 年 1 月 22 日,经中国证券监督管理委员会证
      监许可字(2008)134 号文核准,同意郑州三全食品向社会公众发行人民币普通股(A 股)
      2,350 万股,注册资本变更为人民币 9,350 万元。2008 年 2 月 20 日郑州三全食品发行的人
      民币普通股(A 股)股票在深圳证券交易所中小企业板上市交易。

      根据郑州三全食品 2008 年度股东大会决议,以 2008 年 12 月 31 日股本 9,350 万股为基数,
                                               52
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以资本公积转增股本,每 10 股转增 10 股,增加股本 9,350 万股,注册资本增至人民币 18,700
万元。

根据郑州三全食品 2010 年度股东大会决议,审议通过非公开发行事宜。经中国证券监督管
理委员会证监许可(2011)1154 号文核准,同意郑州三全食品向社会定向增发人民币普通
股(A 股)14,054,383 股,本次增资实施后注册资本增至人民币 201,054,383.00 元。

根据郑州三全食品 2012 年度股东大会决议,以 2012 年 12 月 31 日股本 201,054,383 股为基
数,以资本公积转增股本,每 10 股转增 10 股,增加股本 201,054,383 股,注册资本增至人
民币 402,108,766.00 元。

2013 年 4 月 18 日,经河南省工商行政管理局(国)名称变核外字【2013】第 65 号批准,
郑州三全食品名称变更为三全食品股份有限公司,并于 2013 年 7 月 11 日完成工商登记变更,
注册资本为人民币 402,108,766.00 元。

根据本公司 2014 年度股东大会决议,以 2014 年 12 月 31 日股本 402,108,766.00 股为基数,
以资本公积转增股本,每 10 股转增 10 股,增加股本 402,108,766.00 股,注册资本增至人
民币 804,217,532.00 元。

根据本公司 2016 年度《三全食品股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划(草案)》,针对
激励对象定向发行限制性股票 10,464,400.00 股,每股 4.36 元,增加股本 10,464,400.00
股,注册资本增至人民币 814,681,932.00 元,本次增资业经中勤万信会计师事务所审验并
出具勤信验字【2016】第 1159 号验资报告予以验证。

本公司统一社会信用代码:91410000514683187W,法定代表人:陈南,公司注册地点:郑州
市综合投资区长兴路中段。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。目前设行政部、证券法务部、采
购部、信息部、财务部、品保部、人力资源部、零售事业部、业务事业部、技术中心、内审
部等部门。

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)业务性质和主要经营活动为从事速冻食品的加工
和销售,经营范围主要为速冻食品、方便快餐食品、罐头食品、糕点等的生产与销售以及种
植(不含种苗)销售、养殖销售。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第十二次会议于 2017 年 8 月 23 日批
准。

截至 2017 年 6 月 30 日止,本公司下设郑州全新食品有限公司、哈尔滨三全食品有限公司、
沈阳三全食品有限公司、南京三全食品有限公司、广州三全食品有限公司、河南全惠食品有
限公司、三全食品(苏州)有限公司、成都全益食品有限公司、天津全津食品有限公司、长
春三全食品有限公司、上海全申食品有限公司、福州三全食品有限公司、武汉三全商贸有限
公司、济南三全食品有限公司、郑州全生农牧科技有限公司、佛山全瑞食品有限公司、浙江
                                          53
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龙凤食品有限公司、成都国福龙凤食品有限公司、上海国福龙凤食品有限公司、天津国福龙
凤食品有限公司、三全国际有限公司、三全鲜食(北京)科技股份有限公司、冰器库(北京)
商务有限公司、郑州冻到家物流有限公司和郑州快厨餐饮管理有限公司 25 家直接控股子公
司,以及控股子公司下属的北京三全食品销售有限公司、杭州三全食品有限公司、昆明三全
食品有限公司、兰州三全食品有限公司、南宁三全食品有限公司、重庆三全食品有限公司、
天津三全食品销售有限公司、西安都尚食品有限公司、乌鲁木齐三全食品有限公司、贵阳三
全商贸有限公司、太原三全食品有限公司、南昌三全食品有限公司、郑州全兴信息技术有限
公司、饭宝国际有限公司、全润鲜食有限公司、冻到家(上海)物流有限公司、共青城康成
鸿展投资管理合伙企业(有限合伙)、共青城润恒鸿展投资管理合伙企业(有限合伙)和汝
州全生农牧科技有限公司 19 家间接控股子公司,上述本公司均已纳入合并财务报表。

本公司本期新增子公司共青城润恒鸿展投资管理合伙企业(有限合伙)和汝州全生农牧科技
有限公司,参见本附注八、合并范围的变更及本附注九、在其他主体中的权益披露。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企
业会计准则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团根据自身生产经营特点,确定收入确认政策,具体会计政策参见附注五、28。


1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的合并
及公司财务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信
息。

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2、会计期间

本集团会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3、营业周期

本集团的营业周期为 12 个月。


4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策
不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价/资本
溢价),资本公积(股本溢价/资本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有
投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价/
资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进
行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的
账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,
调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得
被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益
变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资
产、负债及或有负债按公允价值确认。

                                         55
                                             三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按
成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处
置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益
的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前
已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。


6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权
力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力
影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、
结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在
编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大
交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成
                                       56
                                             三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该
子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处
置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股
本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,
形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下
一种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结
转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价
值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价
款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧
失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


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                                              三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损
益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进
行如下处理:

①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。

②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价/资本溢价)。在丧失
控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

本集团发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;
对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值
计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。


10、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债
务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

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以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价
值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当
期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进
行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计
入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,
其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。

应收款项

应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应
收账款和其他应收款等(附注五、11)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计
量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实
际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时
转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。

(3)金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相
关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债


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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进
行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计
入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本
进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义
务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本
集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在
发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如
果是后者,该工具是本集团的权益工具。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具包括远期外汇合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计
量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允
价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或
损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌
入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分
拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工


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具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债。

(5)金融工具的公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利
市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用
市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能
力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用
相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可
观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外
相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观
察输入值。

每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(6)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

①发行方或债务人发生严重财务困难;

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;


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④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;

⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,
包括:

    - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;

    - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人
可能无法收回投资成本;

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月
(含 12 个月)。

低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)是指,权益工具投资公允价值月度
均值连续 12 个月均低于其初始投资成本

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量
现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值
损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的
金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认
减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损
益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取
得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。


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对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供
出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损
失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。

(7)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资
产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对
该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认
有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债
以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内
分别列示,不予相互抵销。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

                                           期末余额达到 100 万元(含 100 万元)以上的非纳入合并
                                           财务报表范围关联方的应收账款,以及期末余额达到 50
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                           万元(含 50 万元)以上的非纳入合并财务报表范围关联
                                           方的各项其他应收款为单项金额重大的应收款项。
                                           对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账
                                           面价值的差额计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

                组合名称                                    坏账准备计提方法
账龄组合                                   账龄分析法

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组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

                账龄                 应收账款计提比例            其他应收款计提比例
6 个月以内                                              1.00%                         1.00%
6 个月至 1 年                                           5.00%                         1.00%
1-2 年                                             10.00%                            5.00%
2-3 年                                             50.00%                        10.00%
3-4 年                                            100.00%                        30.00%
4-5 年                                            100.00%                        50.00%
5 年以上                                           100.00%                       100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由      涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项。
坏账准备的计提方法          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



(1)存货的分类

本集团存货分为原材料、包装物、自制半成品、发出商品、库存商品、低值易耗品、商品猪
及其他等。

(2)发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加
权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持
有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货

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跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。


13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位
施加重大影响的,为本集团的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一
控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入
当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当
期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及

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会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换
日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进
行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的,改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增
加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额
计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本
集团的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损
失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有
参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某
项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个
以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,
不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考
虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行

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潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期
可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股
份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投
资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本集团拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决
权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参
与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、22。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用


16、固定资产

(1)确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成
本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行
初始计量。


(2)折旧方法

           类别          折旧方法            折旧年限          残值率          年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法         45 年               5%               2.11%
机器设备           年限平均法         12 年               5%               7.92%
运输设备           年限平均法         6年                 5%               15.83%
电子设备及其他     年限平均法         5年                 5%               19.00%
构筑物             年限平均法         15-20 年            5%               6.33-4.75%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:①在租赁
期届满时,租赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权,所订立的
购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确
定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命
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的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值。⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本集团才能使用。融资租赁租入
的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为
入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够
合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限
两者中较短的期间内计提折旧。


17、在建工程

本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、22。


18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
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                                             三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率
根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。


19、生物资产

(1)生物资产的确定标准

生物资产,是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的,予以确认:

①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;

②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;

③该生物资产的成本能够可靠地计量。

(2)生物资产的分类

本集团生物资产包括消耗性生物资产。

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括存栏待售的
牲畜。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物
资产的成本,为该资产在出售或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资
本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当
期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。

(3)生物资产减值的处理

消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的,按照可变现净值低于账面价值的差额,计
提生物资产跌价准备,并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记
金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。


20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊
销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿
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                                               三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


命不确定的无形资产,不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别                                          使用寿命                         摊销方法
土地使用权                                        50年                           直线法
软件                                            5-10年                           直线法
道路名称使用权                                    20年                           直线法
其他                                            5-10年                           直线法
本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以
前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、22。


(2)内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生
经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支
持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,
进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产。


22、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等
(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其
可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚
未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

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                                             三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回
金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,
减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关
的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且
不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额
低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


23、长期待摊费用

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后
十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。


(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基
金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指
除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期
损益或相关资产成本。



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                                            三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计
入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供
服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损
益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。


25、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能
在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。


26、股份支付

(1)股份支付的种类

本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价
值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。
选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份
的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。

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                                             三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应
当与实际可行权数量一致。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的
服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工
具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进
行调整。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本
或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金
结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按
照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相
关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当
期损益。

本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将
增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修
改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行
会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除
外),本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额
立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待
期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。


27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


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                                            三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(1)一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益
很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实
现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确
认收入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关
的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的,则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收
入。

(2)收入确认的具体方法

本集团销售模式主要分为以下三种:对商超销售;对经销商销售以及少量的直接零售。主营
业务收入确认的具体方法如下:

①对商超销售:本集团根据和商超签订的年度框架式供销合同,根据商超的采购订单进行发
货,双方依据合同约定的对账期限按月对账、结算。公司在发货时对该部分商品做“发出商
品”(科目)核算,对账后确认收入。

②对经销商销售:本集团根据与经销商签订的年度框架性购销协议,货物发出后与客户对账
前通过“发出商品”科目核算,按协议约定的对账日期完成与客户对账,取得索取销售额的
凭据时确认收入。

③直接零售:均以将提货单交给买方并发货,收到货款或取得索取货款的凭据时确认收入。




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                                             三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府
补助部分作为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损
益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助,对于政府文件未明
确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相
关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与
收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用
于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。按照
名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损
益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产
负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易
不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转
回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产
生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

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                                               三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条
件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能
获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影
响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

本集团将除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1)本集团作为出租人

经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用,计入当期损益。

(2)本集团作为承租人

经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;
发生的初始直接费用,计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。

(1)本集团作为出租人

融资租赁中,在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际
利率法计算确认当期的融资收入。

(2)本集团作为承租人

融资租赁中,在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确
认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实

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                                                     三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。


32、其他重要的会计政策和会计估计

本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键
假设列示如下:

商誉减值

本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估
计。估计使用价值时,本集团需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率
计算未来现金流量的现值。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合
纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

     会计政策变更的内容和原因             审批程序                          备注
根据《关于印发修订<企业会计准则第 16
号——政府补助>的通知》( 财会
[2017]15 号)的要求,公司将与企业日常                        将公司本期收到与日常活动相关的政府
活动相关的政府补助,按照经济业务实 第六届董事会第十二次会   补助 12,120,254.40 元计入其他收益,收
质,计入其他收益或冲减相关成本费用。议审议通过              到的贷款贴息资金 2,257,600.00 元冲减
同时,在利润表中单独列报“其他收益”                        财务费用。
项目,计入其他收益的政府补助在该项
目中反映。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用




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34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

                 税种                             计税依据                       税率
增值税                                 应税收入                     17%、6%
城市维护建设税                         应纳流转税额                 5%、7%
企业所得税                             应纳税所得额                 25%
教育费附加                             应纳流转税额                 3%
地方教育费附加                         应纳流转税额                 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                        纳税主体名称                                     所得税税率
成都全益食品有限公司                                     15%
郑州全生农牧科技有限公司                                 0


2、税收优惠

(1)所得税

①根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》(财税〔2011〕58 号)的规定,自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在
西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业
务收入占企业收入总额 70%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按 15%
税率缴纳企业所得税。经主管税务机关批准,本公司之子公司成都全益食品有限公司减按
15%的税率征收企业所得税。

②根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实施
条例》第八十六条规定,从 2008 年 1 月 1 日起,从事牲畜、家禽的饲养所得免征企业所得
税。本公司之子公司郑州全生农牧科技有限公司应纳税所得额属从事牲畜饲养所得,可享受
免征企业所得税优惠,郑州全生农牧科技有限公司依照《中华人民共和国企业所得税法实施
条例》有关规定,对取得的牲畜的饲养所得已经在主管税务机关办理了企业所得税减免备案。

③根据财政部、国家税务总局发布的《财政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业
所得税优惠政策问题的通知》财税[2009]70 号的规定,本公司之子公司郑州全新食品有限
公司、成都全益食品有限公司可享受按照实际支付给残疾职工工资的 100%加计扣除的优惠。

(2)增值税

①本公司之子公司郑州全新食品有限公司、成都全益食品有限公司是残疾人集中就业单位
(原福利企业),根据财政部、国家税务总局发布的《关于促进残疾人就业增值税优惠政策
的通知》财税[2016]52 号的规定,享受即征即退增值税优惠,2017 年 1 至 6 月实际收到增

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值税退税金额 16,270,061.54 元。

②根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定,农业生产者销售自产农产品免征
增值税。本公司之子公司郑州全生农牧科技有限公司生产、销售商品猪属销售自产农产品,
享受免征增值税优惠政策。郑州全生农牧科技有限公司对取得的牲畜的饲养所得已经在主管
税务机关办理了增值税减免备案。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                    单位: 元
               项目                      期末余额                        期初余额
库存现金                                             48,885.38                       38,586.08
银行存款                                        488,204,446.09                579,924,769.86
其他货币资金                                      5,091,755.62                 22,091,755.62
合计                                            493,345,087.09                602,055,111.56
其他说明

截至 2017 年 6 月 30 日止,其他货币资金为银行承兑汇票保证金 5,000,000.00 元、信用证
及履约保函保证金 91,755.62 元,本集团将银行承兑汇票保证金、信用证及履约保函保证金
合计 5,091,755.62 元作为非现金等价物。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不适用


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                    单位: 元
               项目                           期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                             36,302,657.12                           25,209,235.56
合计                                                     36,302,657.12                           25,209,235.56




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       (2)期末公司已质押的应收票据

       不适用


       (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                             单位: 元
                           项目                               期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
       银行承兑票据                                                         68,743,186.41
       合计                                                                 68,743,186.41


       (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

       不适用


       5、应收账款

       (1)应收账款分类披露

                                                                                                             单位: 元
                                         期末余额                                               期初余额
                           账面余额          坏账准备                     账面余额                坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                  账面价值
                        金额      比例    金额                          金额      比例      金额       计提比例
                                                      例
按信用风险特征组
                       358,037,         11,832,1              346,205,7 393,827         9,570,307                    384,257,36
合计提坏账准备的                100.00%               3.30%                     100.00%                      2.43%
                         919.33            27.02                  92.31 ,668.60               .41                          1.19
应收账款
                       358,037,         11,832,1              346,205,7 393,827         9,570,307                    384,257,36
合计                            100.00%               3.30%                     100.00%                      2.43%
                         919.33            27.02                  92.31 ,668.60               .41                          1.19
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

       □ 适用 √ 不适用

       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

       √ 适用 □ 不适用

       单位: 元

                                                                        期末余额
                    账龄
                                              应收账款                   坏账准备                     计提比例
       1 年以内分项
       6 个月以内                                328,254,100.90                  3,282,541.01                    1.00%
       6 个月至 1 年                                12,642,446.38                 632,122.32                     5.00%
       1 年以内小计                              340,896,547.28                  3,914,663.33
       1至2年                                        8,152,453.89                 815,245.39                    10.00%
       2至3年                                        3,773,399.73                1,886,699.87                   50.00%
       3 年以上                                      5,215,518.43                5,215,518.43                  100.00%
                                                              80
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合计                                  358,037,919.33                11,832,127.02
确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,429,183.29 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                            单位: 元
                     项目                                              核销金额
实际核销的应收账款                                                                          167,363.68


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 107,054,309.78 元,占应收账款期
末余额合计数的比例 29.90%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,707,281.95 元。


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                            单位: 元
                                     期末余额                                   期初余额
           账龄
                             金额                比例                    金额               比例
1 年以内                    27,341,196.22                 91.13%           65,726,645.24       97.73%
1至2年                       1,174,124.97                 3.91%              989,632.48           1.47%
2至3年                        961,379.29                  3.20%              506,493.20           0.76%
3 年以上                      527,909.10                  1.76%                 28,824.24         0.04%
合计                        30,004,609.58            --                    67,251,595.16     --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

债权人名称              金额           性质或内容                  未偿还的原因
供应商1                 284,800.00     货款                            尚未结算
供应商2                 212,000.00     货款                            尚未结算

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       (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

       本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 15,927,688.33 元,占预付款项期
       末余额合计数的比例 53.08%。


       7、应收利息

       (1)应收利息分类

                                                                                                          单位: 元
                          项目                                 期末余额                        期初余额
       理财产品                                                           1,980,388.88                    200,000.00
       合计                                                               1,980,388.88                    200,000.00


       (2)重要逾期利息

       不适用

       8、应收股利

       不适用

       9、其他应收款

       (1)其他应收款分类披露

                                                                                                          单位: 元


                                        期末余额                                            期初余额
                       账面余额             坏账准备                        账面余额           坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                账面价值
                     金额        比例     金额                            金额     比例     金额    计提比例
                                                     例
按信用风险特征组
                   55,008,92         3,828,77                 51,180,14 60,856,         4,606,794                 56,250,040.
合计提坏账准备的             100.00%                 6.96%                      100.00%                   7.57%
                        0.40             3.29                      7.11 835.00                .57                         43
其他应收款
                   55,008,92         3,828,77                 51,180,14 60,856,         4,606,794                 56,250,040.
合计                         100.00%                 6.96%                      100.00%                   7.57%
                        0.40             3.29                      7.11 835.00                .57                         43
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

       □ 适用 √ 不适用

       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位: 元
                                                                          期末余额
                   账龄
                                                 其他应收款                      坏账准备           计提比例


                                                              82
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1 年以内分项
1 年以内                                     16,751,512.72                  167,515.13                1.00%
1 年以内小计                                 16,751,512.72                  167,515.13
1至2年                                       27,573,108.53                 1,378,655.43               5.00%
2至3年                                        7,782,451.26                  778,245.13               10.00%
3至4年                                        1,803,884.09                  541,165.23               30.00%
4至5年                                          269,542.86                  134,771.43               50.00%
5 年以上                                        828,420.94                  828,420.94               100.00%
合计                                         55,008,920.40                 3,828,773.29
确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-775,562.85 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                 单位: 元
                          项目                                                            核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                           2,458.43


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                 单位: 元
               款项性质                        期末账面余额                        期初账面余额
保证金及押金                                               42,137,345.18                       41,017,827.91
员工借款                                                    3,783,017.08                        5,648,268.40
往来款                                                      5,803,405.77                        7,488,124.28
其他                                                        3,285,152.37                        6,702,614.41
合计                                                       55,008,920.40                       60,856,835.00


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                 单位: 元
                                                                       占其他应收款期末 坏账准备期末
  单位名称      款项的性质       期末余额              账龄
                                                                       余额合计数的比例     余额
往来单位 1     押金              25,321,545.00 1 至 2 年                           46.03%       1,266,077.25
往来单位 2     押金               6,179,772.10 3 年以内                            11.23%        330,029.22

                                                 83
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         往来单位 3       押金             2,904,314.00 1 年以内                          5.28%           29,043.14
         往来单位 4       保证金             763,360.00 1 年以内                          1.39%            7,633.60
         往来单位 5       保证金             676,795.00 1 年以内、1 至 2 年               1.23%           32,562.51
         合计                     --      35,845,786.10            --                     65.16%     1,665,345.72


         (6)涉及政府补助的应收款项

         不适用


         (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

         不适用

         (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

         不适用

         10、存货

         公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

         否


         (1)存货分类

                                                                                                      单位: 元
                                       期末余额                                           期初余额
       项目
                       账面余额        跌价准备        账面价值           账面余额        跌价准备           账面价值
原材料                113,337,437.98     133,374.78   113,204,063.20     186,743,974.02     137,038.70      186,606,935.32
库存商品              136,898,407.24   1,819,858.55   135,078,548.69     317,114,161.73    2,819,480.07     314,294,681.66
包装物                 25,825,230.68     305,534.18    25,519,696.50      48,259,196.45     496,675.65       47,762,520.80
自制半成品              1,780,405.27                      1,780,405.27    19,972,817.40                      19,972,817.40
发出商品              101,296,899.80   1,368,655.55    99,928,244.25     380,080,933.28    2,968,381.20     377,112,552.08
低值易耗品             18,493,088.33     728,695.05    17,764,393.28      20,937,428.06     886,313.80       20,051,114.26
商品猪                  8,395,320.97                      8,395,320.97    21,897,755.17                      21,897,755.17
其他                                                                          80,600.48                          80,600.48
合计                  406,026,790.27   4,356,118.11   401,670,672.16     995,086,866.59    7,307,889.42     987,778,977.17
         公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》
         的披露要求

         否


         (2)存货跌价准备

                                                                                                      单位: 元

                                                            84
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                                             本期增加金额                         本期减少金额
       项目           期初余额                                                                              期末余额
                                         计提            其他             转回或转销         其他
原材料                     137,038.70    133,374.78                           137,038.70                      133,374.78
库存商品               2,819,480.07     1,819,858.55                         2,819,480.07                    1,819,858.55
包装物                     496,675.65    305,534.18                           496,675.65                      305,534.18
自制半成品
发出商品               2,968,381.20     1,368,655.55                         2,968,381.20                    1,368,655.55
低值易耗品                 886,313.80                                         157,618.75                      728,695.05
合计                   7,307,889.42     3,627,423.06                         6,579,194.37                    4,356,118.11
                                                                       确定可变现净值的                  本期转回或转销
                存货种类
                                                                                具体依据            存货跌价准备的原因
原材料                                                           材料过期或对应产品停产                             已处置
包装物                                                             不适用或对应产品停产                             已处置
库存商品                                        成本高于其可变现净值或库龄超过6个月                                 已销售
发出商品                                                           成本高于其可变现净值                             已销售
                                                                     或发出时间超过3个月
低值易耗品                                                                       不再使用                           已处置


         (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

         不适用

         (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

         不适用

         11、划分为持有待售的资产

         不适用

         12、一年内到期的非流动资产

         不适用

         13、其他流动资产

                                                                                                        单位: 元
                            项目                            期末余额                         期初余额
         理财产品                                                    220,000,000.00                 50,000,000.00
         进项税额                                                        950,612.51                  2,047,711.26
         多交或预缴的增值税额                                           4,944,784.09                 9,645,924.06
         房租                                                           1,401,487.16                 1,439,612.97
         其他                                                           4,946,369.72                 3,630,424.69
         合计                                                        232,243,253.48                 66,763,672.98
         其他说明:
                                                            85
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       其他主要为季节性停工以及待分配费用。


       14、可供出售金融资产

       (1)可供出售金融资产情况

                                                                                                    单位: 元
                                            期末余额                                   期初余额
           项目
                            账面余额        减值准备     账面价值       账面余额       减值准备           账面价值
可供出售权益工具:            10,000.00                    10,000.00       10,000.00                         10,000.00
    按成本计量的              10,000.00                    10,000.00       10,000.00                         10,000.00
合计                          10,000.00                    10,000.00       10,000.00                         10,000.00


       (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

       不适用

       (3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                    单位: 元
                            账面余额                                   减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                   本期现金
                                                                                                  单位持股
    位        期初      本期增加 本期减少      期末      期初   本期增加 本期减少      期末                  红利
                                                                                                    比例
老鸦陈信
            10,000.00                        10,000.00                                               0.21%
用社
合计        10,000.00                        10,000.00                                               --


       (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

       不适用

       (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说
       明

       不适用

       15、持有至到期投资

       不适用

       16、长期应收款

       不适用

       17、长期股权投资

                                                                                                    单位: 元

                                                          86
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                                                           本期增减变动
被投资单                            权益法下                   宣告发放                                                        减值准备
         期初余额                            其他综合 其他权益          计提减值                                   期末余额
    位            追加投资 减少投资 确认的投                   现金股利                                  其他                  期末余额
                                             收益调整 变动                准备
                                      资损益                     或利润
一、合营企业
二、联营企业
郑州智初
         248,399.3                                                                                                 243,391.9
信息技术                                      -5,007.47
                 8                                                                                                         1
有限公司
            248,399.3                                                                                              243,391.9
小计                         0.00        0.00 -5,007.47      0.00       0.00       0.00         0.00        0.00                   0.00
                    8                                                                                                      1
            248,399.3                                                                                              243,391.9
合计                         0.00        0.00 -5,007.47      0.00       0.00       0.00         0.00        0.00                   0.00
                    8                                                                                                      1
         其他说明

         本集团直接持有郑州智初信息技术有限公司 45%的股权,联营企业信息参见附注九、3


         18、投资性房地产

         (1)采用成本计量模式的投资性房地产

         □ 适用 √ 不适用


         (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

         □ 适用 √ 不适用


         (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

         不适用

         19、固定资产

         (1)固定资产情况

                                                                                                                    单位: 元
        项目        房屋及建筑物           机器设备          运输设备       电子设备及其他             构筑物              合计
一、账面原值:
  1.期初余额            852,722,236.59    789,524,907.11    28,700,376.95      227,360,830.78      33,034,647.19 1,931,342,998.62
  2.本期增加金
                             60,505.00      4,638,056.22       215,774.37       19,637,344.59          1,211,492.33      25,763,172.51

       (1)购置                            1,303,172.67       215,774.37       19,578,937.41            16,638.89       21,114,523.34
    (2)在建工
                             60,505.00      3,334,883.55                            58,407.18          1,194,853.44       4,648,649.17
程转入
    (3)企业合
并增加
  3.本期减少金                              1,256,997.01                          156,502.60                              1,413,499.61

                                                                87
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    (1)处置或
                                        1,256,997.01                          156,502.60                        1,413,499.61
报废
  4.期末余额      852,782,741.59      792,905,966.32     28,916,151.32    246,841,672.77      34,246,139.52 1,955,692,671.52
二、累计折旧
  1.期初余额      107,739,716.60      319,162,698.93     20,180,814.49    160,208,552.01       4,047,175.53   611,338,957.56
  2.本期增加金
                      8,587,484.41     27,383,553.14      1,507,130.69     10,290,103.07         999,609.81    48,767,881.12

     (1)计提        8,587,484.41     27,383,553.14      1,507,130.69     10,290,103.07         999,609.81    48,767,881.12
  3.本期减少金
                                        1,192,642.99                           43,591.59                        1,236,234.58

    (1)处置或
                                        1,192,642.99                           43,591.59                        1,236,234.58
报废
  4.期末余额      116,327,201.01      345,353,609.08     21,687,945.18    170,455,063.49       5,046,785.34   658,870,604.10
三、减值准备
  1.期初余额                           12,818,187.18                          358,697.62                       13,176,884.80
  2.本期增加金

     (1)计提
  3.本期减少金

    (1)处置或
报废
  4.期末余额                           12,818,187.18                          358,697.62                       13,176,884.80
四、账面价值
  1.期末账面价
                  736,455,540.58      434,734,170.06      7,228,206.14     76,027,911.66      29,199,354.18 1,283,645,182.62

  2.期初账面价
                  744,982,519.99      457,544,021.00      8,519,562.46     66,793,581.15      28,987,471.66 1,306,827,156.26



       (2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                           单位: 元
       项目              账面原值             累计折旧             减值准备                账面价值             备注
机器设备                   1,110,000.00           924,633.70             142,080.00            43,286.30


       (3)通过融资租赁租入的固定资产情况

       不适用

       (4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                           单位: 元
                                     项目                                              期末账面价值
       房屋及建筑物                                                                                        3,230,286.81



                                                            88
                                                                         三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         (5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                单位: 元
                           项目                                  账面价值                       未办妥产权证书的原因
         郑州综合基地二期工程生产车间                                    38,111,156.02 工程决算未完成
         郑州综合基地二期冷库                                            10,110,776.13 工程决算未完成
         成都基地立体冷库                                                47,779,464.55 正在办理中
         成都基地污水站                                                    1,940,673.90 正在办理中
         成都基地原料库                                                    6,633,897.75 工程决算未完成
         成都基地污水站二期                                                3,146,161.22 工程决算未完成


         20、在建工程

         (1)在建工程情况

                                                                                                                单位: 元
                                            期末余额                                           期初余额
            项目
                          账面余额          减值准备     账面价值             账面余额         减值准备      账面价值
         华东基地一
                         105,544,072.62                 105,544,072.62       102,300,862.78                 102,300,862.78
         期工程
         天津基地一
                          16,160,666.47                  16,160,666.47        14,257,154.79                  14,257,154.79
         期工程
         郑州综合基
                          12,353,397.91                  12,353,397.91        14,965,695.61                  14,965,695.61
         地一期工程
         郑州综合基
                          27,120,706.29                  27,120,706.29        24,751,659.79                  24,751,659.79
         地二期工程
         全生农牧一
                               560,760.27                     560,760.27          395,572.49                    395,572.49
         期工程
         华南基地一
                          96,595,894.20                  96,595,894.20        81,190,942.00                  81,190,942.00
         期工程
         其他零星工
                          39,245,484.37                  39,245,484.37        38,821,626.29                  38,821,626.29
         程
         合计            297,580,982.13                 297,580,982.13       276,683,513.75                 276,683,513.75


         (2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                单位: 元
                                            本期转                       工程累                         其中:本
                                                     本期其                                    利息资            本期利
项目名                期初余    本期增      入固定            期末余     计投入    工程进               期利息            资金来
           预算数                                    他减少                                    本化累            息资本
  称                    额      加金额      资产金              额       占预算      度                 资本化              源
                                                       金额                                    计金额              化率
                                              额                           比例                           金额
华东基
           374,511, 102,300, 3,243,20                         105,544,                                                    募股资
地一期                                                                     54.60% 62%
            665.87 862.78        9.84                           072.62                                                    金
工程
天津基
           374,260, 14,257,1 1,903,51                         16,160,6
地一期                                                                     66.24% 93%                                     其他
             000.00    54.79     1.68                            66.47
工程
郑州综     388,648, 14,965,6 1,168,16 2,846,49                13,287,3 103.14% 100%                                       募股资

                                                                 89
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合基地      500.00   95.61      0.31     5.73            60.19                                             金
一期工

郑州综
合基地    271,617, 24,751,6 1,838,30 403,217.          26,186,7                                            募股资
                                                                  90.08% 92%
二期工      853.00    59.79     1.40      18              44.01                                            金

华南基
          301,459, 81,190,9 15,404,9                   96,595,8
地一期                                   0.00                     47.62% 55%                               其他
            900.00    42.00    52.20                      94.20
工程
          1,710,49 237,466, 23,558,1 3,249,71          257,774,
合计                                            0.00                --      --                                  --
          7,918.87 314.97      35.43     2.91            737.49


         (3)本期计提在建工程减值准备情况

              截至 2017 年 6 月 30 日止,华东基地一期工程预算 37,451.17 万元,累计投入 20,446.75
         万元,累计投资额占预计投资额的 54.60%。天津基地一期工程预算 37,426.00 万元,累计
         投入 24,790.21 万元,累计投资额占预计投资额的 66.24%。郑州综合基地一期工程预算
         38,864.85 万元,累计投入 40,087.00 万元,累计投资额占预计投资额的 103.14%。郑州综
         合基地二期工程预算 27,161.79 万元,累计投入 24,465.88 万元,累计投资额占预计投资额
         的 90.07%。华南基地一期工程预算 30,145.99 万元,累计投入 14,355.58 万元,累计投资
         额占预计投资额的 47.62%。


         21、工程物资

         不适用

         22、固定资产清理

         不适用

         23、生产性生物资产

         (1)采用成本计量模式的生产性生物资产

         □ 适用 √不适用


         (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

         □ 适用 √不适用


         24、油气资产

         □ 适用 √ 不适用


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       25、无形资产

       (1)无形资产情况

                                                                                                      单位: 元
                                                                             道路名称使用
     项目         土地使用权      专利权   非专利技术           软件                           其他           合计
                                                                                   权
一、账面原值
     1.期初余
                 250,590,690.36                              20,761,649.35      300,000.00   1,205,236.76 272,857,576.47

    2.本期增
加金额
       (1)购

      (2)内
部研发
      (3)企
业合并增加
  3.本期减少
金额
       (1)处

     4.期末余
                 250,590,690.36                              20,761,649.35      300,000.00   1,205,236.76 272,857,576.47

二、累计摊销
     1.期初余
                  36,623,928.12                              11,818,318.29      201,250.00   1,008,435.57 49,651,931.98

    2.本期增
                   2,651,457.76                                439,235.60         7,500.00     13,250.00    3,111,443.36
加金额
       (1)计
                   2,651,457.76                                439,235.60         7,500.00     13,250.00    3,111,443.36

    3.本期减
少金额
       (1)处

     4.期末余
                  39,275,385.88                              12,257,553.89      208,750.00   1,021,685.57 52,763,375.34

三、减值准备
     1.期初余

    2.本期增
加金额
       (1)计

    3.本期减
少金额
     (1)处置
     4.期末余

                                                        91
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四、账面价值
    1.期末账
               211,315,304.48                                8,504,095.46     91,250.00   183,551.19 220,094,201.13
面价值
    2.期初账
             213,966,762.24                                  8,943,331.06     98,750.00   196,801.19 223,205,644.49
面价值
      本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


      (2)未办妥产权证书的土地使用权情况

      截至 2017 年 6 月 30 日止,公司有 182 项注册商标账面价值 170,041.66 元已为本公司贷款
      设定质押,质权人为郑州市市郊农村信用合作联社老鸦陈信用社,质押期限为 2015 年 12
      月 29 日至 2025 年 12 月 29 日。


      26、开发支出

      不适用


      27、商誉

      (1)商誉账面原值

                                                                                                 单位: 元

       被投资单位名称或形成商                         本期增加                本期减少
                                 期初余额                                                      期末余额
               誉的事项                         企业合并形成的               处置
       成都三全食品有限公司        30,300.08                                30,300.08                     0.00
       三全食品(苏州)有限公司     108,053.17                                                      108,053.17
       福州三全食品有限公司       550,946.93                                                      550,946.93
       武汉三全商贸有限公司       313,413.81                                                      313,413.81
       各龙凤实体               19,850,411.33                                                  19,850,411.33
                  合计          20,853,125.32                               30,300.08          20,822,825.24


      (2)商誉减值准备

                                                                                                 单位: 元

       被投资单位名称或形成商                         本期增加                本期减少
                                 期初余额                                                      期末余额
               誉的事项                              计提                    处置
       成都三全食品有限公司        30,300.08                                30,300.08                     0.00
                  合计             30,300.08                                30,300.08                     0.00
      说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

      本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的
      财务预算预计未来 5 年内现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计为 4%(上期:4%),
      不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编

                                                        92
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       制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为 7%-12%(上期:7%-12%),已
       反映了相对于有关分部的风险。


       28、长期待摊费用

       □ 适用 √不适用


       29、递延所得税资产/递延所得税负债

       (1)未经抵销的递延所得税资产




                                                                                                        单位: 元
                                          期末余额                                           期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异         递延所得税资产          可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                     12,771,622.98             3,175,354.96           14,280,001.43              3,535,790.87
内部交易未实现利润               44,615,952.99           10,448,382.60           113,616,776.65             27,037,294.95
可抵扣亏损                      114,509,196.62           28,627,299.16           220,410,470.44             55,102,617.61
政府补助                        119,635,656.14           29,405,319.03           117,956,463.67             28,979,303.70
其他                             20,080,020.89             5,020,005.22            5,009,347.04              1,252,336.76
合计                            311,612,449.62           76,676,360.97           471,273,059.23            115,907,343.89


       (2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                        单位: 元
                                              期末余额                                  期初余额
               项目
                             应纳税暂时性差异       递延所得税负债        应纳税暂时性差异        递延所得税负债
   非同一控制企业合并资
                                   42,129,770.26         10,532,442.56         42,736,039.76            10,684,009.94
   产评估增值
   单价 5,000 元以下固定
                                   18,716,151.42          4,679,037.85         16,614,991.84             4,153,747.96
   资产加速折旧
   单价不超过 100 万元的
                                     787,102.71            196,775.68             785,479.08              196,369.77
   研发设备加速折旧
   合计                            61,633,024.39         15,408,256.09         60,136,510.68            15,034,127.67


       (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                        单位: 元
                              递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资
                  项目
                              负债期末互抵金额 产或负债期末余额 负债期初互抵金额 产或负债期初余额
       递延所得税资产                                    76,676,360.97                             115,907,343.89
       递延所得税负债                                    15,408,256.09                              15,034,127.67



                                                          93
                                                         三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                              单位: 元
              项目                   期末余额                               期初余额
可抵扣暂时性差异                              20,422,280.24                                 20,412,174.85
可抵扣亏损                                   333,022,726.55                             352,013,266.81
合计                                         353,445,006.79                             372,425,441.66


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                              单位: 元
       年份            期末金额                      期初金额                      备注
2017 年                    9,622,527.07                     63,828,454.86
2018 年                   13,672,392.13                     13,311,770.25
2019 年                   85,723,564.33                     84,302,053.74
2020 年                   98,703,716.59                    120,775,071.24
2021 年                   43,461,439.16                     69,795,916.72
2022 年                   81,839,087.27
合计                     333,022,726.55                    352,013,266.81              --
其他说明:


30、其他非流动资产

                                                                                              单位: 元
               项目                       期末余额                          期初余额
预付工程款                                      23,304,740.70                               18,176,138.40
预付软件款                                           525,128.22                               437,606.85
合计                                            23,829,868.92                               18,613,745.25
其他说明:


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                              单位: 元
                项目                       期末余额                          期初余额
质押借款                                         70,000,000.00                              19,900,000.00
合计                                             70,000,000.00                              19,900,000.00
短期借款分类的说明:

本公司 7,000.00 万元质押借款以本公司商标作为质押担保。


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

不适用

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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

不适用


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                       单位: 元
               种类                   期末余额                        期初余额
银行承兑汇票                                4,905,000.00                            37,000,000.00
合计                                        4,905,000.00                            37,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                       单位: 元
               项目                   期末余额                         期初余额
货款                                        497,616,750.14                         813,990,575.80
工程款                                       35,232,817.53                          51,238,822.61
其他                                        158,205,681.83                         185,973,699.65
合计                                        691,055,249.50                        1,051,203,098.06


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                       单位: 元
               项目                   期末余额                   未偿还或结转的原因
供应商 1                                       1,191,200.00 设备款尚未结算
供应商 2                                         919,310.00 设备款尚未结算
供应商 3                                         268,000.00 设备款尚未结算
供应商 4                                         258,360.00 设备款尚未结算
合计                                           2,636,870.00                  --


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                       单位: 元
               项目                   期末余额                         期初余额
货款                                        161,364,677.15                         543,962,401.75

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合计                                                       161,364,677.15                      543,962,401.75


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

不适用


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

不适用


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                  单位: 元
         项目               期初余额              本期增加               本期减少             期末余额
一、短期薪酬                91,464,087.05         244,100,475.92         242,923,186.14         92,641,376.83
二、离职后福利-设定提
                              746,827.88           19,444,389.10          20,022,509.51           168,707.47
存计划
三、辞退福利                                           83,634.00              83,634.00
合计                        92,210,914.93         263,628,499.02         263,029,329.65         92,810,084.30


(2)短期薪酬列示

                                                                                                  单位: 元
          项目                 期初余额              本期增加               本期减少           期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴      35,884,756.79         217,319,731.41         218,967,816.80      34,236,671.40
2、职工福利费                          2,055.90           8,598,380.91        8,598,380.91           2,055.90
3、社会保险费                     225,023.23          11,476,629.00          11,580,063.53        121,588.70
    其中:医疗保险费              182,842.71              9,853,071.26        9,956,288.97          79,625.00
          工伤保险费               17,067.65               676,877.97           677,066.93          16,878.69
          生育保险费               25,112.87               946,679.77           946,707.63          25,085.01
4、住房公积金                     653,056.06              2,992,146.12        3,017,425.65        627,776.53
5、工会经费和职工教育经费      54,439,588.41              3,712,513.48          759,499.25      57,392,602.64
6、其他短期薪酬                   259,606.66                 1,075.00                  0.00       260,681.66
合计                           91,464,087.05         244,100,475.92         242,923,186.14      92,641,376.83


(3)设定提存计划列示

                                                                                                  单位: 元
         项目                期初余额                本期增加               本期减少           期末余额
1、基本养老保险                   662,962.65          18,502,968.46          19,087,657.88          78,273.23
2、失业保险费                      83,865.23               941,420.64           934,851.63          90,434.24
合计                              746,827.88          19,444,389.10          20,022,509.51        168,707.47

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38、应交税费

                                                                                   单位: 元
                 项目                期末余额                        期初余额
增值税                                   47,534,653.30                           54,591,613.40
消费税                                               0.00                                 0.00
企业所得税                                           0.00                         3,891,031.87
个人所得税                                    689,970.32                          1,096,577.25
城市维护建设税                               3,312,452.93                         3,703,049.15
房产税                                        568,045.48                           540,537.62
教育费附加                                   2,367,432.46                         2,677,590.37
防洪费                                        342,950.52                           403,157.45
其他                                         1,363,786.82                         2,171,553.57
合计                                     56,179,291.83                           69,075,110.68


39、应付利息

                                                                                   单位: 元
                 项目                期末余额                        期初余额
长期应付款应付利息                            658,666.66                           178,666.66
合计                                          658,666.66                           178,666.66


40、应付股利

                                                                                   单位: 元
                  项目                期末余额                       期初余额
普通股股利                                   2,258,216.48
合计                                         2,258,216.48


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                   单位: 元
                  项目                期末余额                       期初余额
保证金及押金                            137,319,713.75                          127,717,632.31
往来款                                   19,005,239.94                           17,691,148.12
限制性股票回购义务                       45,520,140.00                           45,624,784.00
其他                                     21,560,894.64                           16,203,608.57
合计                                    223,405,988.33                          207,237,173.00


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                   单位: 元
                  项目                期末余额                  未偿还或结转的原因
                                        97
                                         三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


单位 1                                408,469.50 未到结算期
单位 2                                300,536.75 未到结算期
单位 3                                200,000.00 未到结算期
单位 4                                200,000.00 未到结算期
单位 5                                200,000.00 未到结算期
单位 6                                200,000.00 未到结算期
合计                                 1,509,006.25                --


42、划分为持有待售的负债

不适用


43、一年内到期的非流动负债

不适用


44、其他流动负债

不适用


45、长期借款

不适用


46、应付债券

不适用


47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                          单位: 元
               项目             期末余额                       期初余额
国开发展基金有限公司投资               80,000,000.00                   80,000,000.00


48、长期应付职工薪酬

不适用


49、专项应付款

不适用


                                98
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       50、预计负债

       不适用


       51、递延收益

                                                                                                 单位: 元
       项目            期初余额             本期增加           本期减少         期末余额            形成原因
政府补助               120,956,463.67         3,000,000.00       1,433,307.55   122,523,156.12 参见说明
合计                   120,956,463.67         3,000,000.00       1,433,307.55   122,523,156.12         --
       涉及政府补助的项目:
                                                                                                 单位: 元
                                   本期新增补助金 本期计入营业外                                  与资产相关/与收
   负债项目       期初余额                                           其他变动       期末余额
                                         额           收入金额                                        益相关
速冻含馅面米食
品贮存过程中风
                   3,551,400.00                                                      3,551,400.00 与资产相关
味变化机理和控
制研究项目
烟气在线监测等
政府补助的环保         98,098.70                         37,770.84                      60,327.86 与资产相关
项目
速冻微波炉中式
                   2,110,000.00                                                      2,110,000.00 与资产相关
快餐
速冻传统主食面
制品加工关键技     1,940,000.00                                                      1,940,000.00 与资产相关
术研究项目
郑州综合基地一
                  28,587,304.74                         360,453.34                  28,226,851.40 与资产相关
期项目
速冻调理中式菜     1,401,027.40                                                      1,401,027.40 与资产相关
速冻食品冷链建
                   4,000,000.00                                                      4,000,000.00 与资产相关

技术中心创新能
                   2,914,333.36                         208,166.66                   2,706,166.70 与资产相关
力奖
主食工业化关键
技术与装备及其     1,940,000.00                                                      1,940,000.00 与资产相关
产业化规范
农业产业化项目     1,600,000.00                                                      1,600,000.00 与资产相关
主食产业化安全
控制关键技术研     2,160,000.00                                                      2,160,000.00 与资产相关

电子商务系统集
                      130,000.00                        130,000.00                          0.00 与资产相关

食品行业电子商
                   1,032,000.00                                                      1,032,000.00 与资产相关
务平台建设
三全食品基于
3G 网络和移动
                      900,000.00                                                       900,000.00 与资产相关
技术的营销管理
平台
郑州综合基地二     8,750,768.88                         106,256.68                   8,644,512.20 与资产相关

                                                         99
                                                             三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


期工程
速冻面米食品高
效节能与品质提
升关键技术研究        1,500,000.00                                                 1,500,000.00 与资产相关
及产业化示范项

天津基地一期工
                   33,522,130.57                     402,265.57                   33,119,865.00 与资产相关

华南基地一期工
                   15,000,000.00                                                  15,000,000.00 与资产相关

成都基地一期工
                      5,098,122.24                    62,172.22                    5,035,950.02 与资产相关

水井管道补助款
(全生农牧一           900,000.00                     25,000.00                      875,000.00 与资产相关
期)
综合基地项目二
                      1,221,277.78                    13,722.22                    1,207,555.56 与资产相关
期厂房补贴
2016 年省产业聚
                       500,000.00                                                    500,000.00 与资产相关
集区科研服务
郑州市惠济区科
技和工业信息化
                                     3,000,000.00                                  3,000,000.00 与资产相关
委员会智汇郑州
1125 聚才计划
现代畜牧业环境
                       800,000.00                     33,333.34                      766,666.66 与资产相关
污染治理项目
病死畜禽无害化
                       800,000.00                     33,333.34                      766,666.66 与资产相关
处理建设项目
规模养殖场标准
                       500,000.00                     20,833.34                      479,166.66 与资产相关
化建设项目
合计              120,956,463.67     3,000,000.00   1,433,307.55                 122,523,156.12       --
         其他说明:

         1、烟气在线监测等政府补助的环保项目已完工转入固定资产,按固定资产预计使用年限本
         年度分摊 37,770.84 元计入当期损益,截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益
         923,172.14 元。

         2、郑州综合基地一期项目基建工程已完工转入固定资产,按固定资产预计使用年限本年度
         分摊 360,453.34 元计入当期损益,截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益
         4,213,948.60 元。

         3、技术中心创新能力项目已完工转入固定资产,按固定资产预计使用年限本年度分摊
         208,166.66 元计入当期损益,截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益 2,289,833.30
         元。

         4、电子商务系统集成项目于 2012 年验收完毕,按固定资产预计使用年限本年度分摊
         130,000.00 元计入当期损益,截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益 3,000,000.00
         元。

                                                     100
                                                      三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


5、郑州综合基地二期工程基本完工转入固定资产,按固定资产预计使用年限本年度分摊
106,256.68 元计入当期损益。截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益 918,587.80 元。
6、天津基地一期工程主体建设基本完工转入固定资产,按固定资产预计使用年限本年度分
摊 402,265.57 元计入当期损益,截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益 3,084,036.00
元。

7、成都基地一期工程主体建设完工,按固定资产预计使用年限本年度分摊 62,172.22 元计
入当期损益,截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益 559,549.98 元。

8、水井管道补助的(全生农牧一期)项目,已完工转入固定资产,按固定资产预计使用年
限本年度分摊 25,000.00 元计入当期损益,截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益
125,000.00 元。

9、综合基地项目二期厂房补贴项目,本年度分摊 13,722.22 元计入当期损益,累计分摊计
入损益 27,444.44 元。

10、现代畜牧业环境污染治理项目,已完工转入固定资产,按固定资产预计使用年限本年度
分摊 33,333.34 元计入当期损益。截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益 33,333.34
元。

11、病死畜禽无害化处理建设项目,已完工转入固定资产,按固定资产预计使用年限本年度
分摊 33,333.34 元计入当期损益。截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益 33,333.34
元。

12、规模养殖场标准化建设项目,已完工转入固定资产,按固定资产预计使用年限本年度分
摊 20,833.34 元计入当期损益。截至 2017 年 6 月 30 日止,累计分摊计入损益 20,833.34
元。

13、郑州市惠济区科技和工业信息化委员会智汇郑州 1125 聚才计划,本集团本年度收到郑
州市惠济区科技和工业信息化委员会拨付的款项 3,000,000.00 元,截至 2017 年 6 月 30 日
止该项目尚未验收。


52、其他非流动负债

不适用


53、股本

                                                                                       单位:元
                                         本次变动增减(+、-)
            期初余额                                                                  期末余额
                            发行新股   送股         公积金转股   其他      小计
股份总数   814,681,932.00                                                          814,681,932.00


                                              101
                                                  三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


54、其他权益工具

不适用


55、资本公积

                                                                                    单位: 元
         项目            期初余额          本期增加          本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)      276,098,017.10                                       276,098,017.10
其他资本公积                6,101,550.11   15,070,673.85                        21,172,223.96
合计                      282,199,567.21   15,070,673.85                       297,270,241.06
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

其他资本公积本期增加金额是本年确认股份支付费用 15,070,673.85 元,参见附注十三、2。


56、库存股

                                                                                    单位: 元
         项目            期初余额          本期增加         本期减少         期末余额
限制性股票的回购义务       45,624,784.00                       104,644.00       45,520,140.00
合计                       45,624,784.00                       104,644.00       45,520,140.00
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

库存股本期减少金额 104,644.00 元,为本期派发现金股利减少的库存股成本。


57、其他综合收益

不适用


58、专项储备

不适用


59、盈余公积

                                                                                    单位: 元
         项目            期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
法定盈余公积               50,180,032.95                                        50,180,032.95
合计                       50,180,032.95                                        50,180,032.95


60、未分配利润

                                                                                    单位: 元
                 项目                            本期                        上期
调整前上期末未分配利润                                  808,664,356.13         781,135,939.11
                                           102
                                                          三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


调整后期初未分配利润                                            808,664,356.13                781,135,939.11
加:本期归属于母公司所有者的净利润                               72,844,084.37                 39,472,310.59
减:提取法定盈余公积                                                                            1,489,065.65
    应付普通股股利                                                8,146,819.32                 10,454,827.92
期末未分配利润                                                  873,361,621.18                808,664,356.13
调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                 单位: 元
                                本期发生额                                       上期发生额
   项目
                       收入                   成本                      收入                   成本
主营业务             2,835,553,954.71        1,835,150,946.04        2,523,781,083.72     1,638,573,632.48
其他业务                 4,869,152.28            1,646,527.57            5,924,718.57           2,350,515.27
合计                 2,840,423,106.99        1,836,797,473.61        2,529,705,802.29     1,640,924,147.75


62、税金及附加

                                                                                                 单位: 元
             项目                            本期发生额                             上期发生额
城市维护建设税                                         16,412,056.61                           13,942,966.24
教育费附加                                              7,147,904.30                            6,062,640.06
房产税                                                  2,220,897.70
土地使用税                                              1,945,757.60
车船使用税                                                  8,640.15
印花税                                                  1,775,567.85
营业税                                                                                           188,156.83
其他附加                                                5,300,861.03                            4,268,780.25
合计                                                   34,811,685.24                           24,462,543.38
其他说明:

(1)根据财政部颁布的《增值税会计处理规定》(财会[2016]22 号文件)的规定,2016 年
5 月 1 日之后发生的与增值税相关交易,影响资产、负债等金额的,按该规定调整。利润表
中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目,房产税、土地使用税、车船使用
税、印花税等原计入管理费用的相关税费,自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。


                                                 103
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(2)各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。


63、销售费用

                                                                                  单位: 元
               项目                本期发生额                        上期发生额
市场费用                                     372,787,472.24                  361,394,585.92
业务经费                                     179,822,048.03                  154,808,042.05
人员经费                                     199,465,862.28                  183,934,260.99
折旧及摊销                                    15,571,820.94                   15,530,374.43
办公费用                                       7,339,238.98                    7,722,972.52
合计                                         774,986,442.47                  723,390,235.91


64、管理费用

                                                                                  单位: 元
                 项目                本期发生额                      上期发生额
人员经费                                      62,840,638.47                   41,418,272.92
公司经费                                      30,412,538.14                   31,128,833.07
折旧及摊销                                     6,998,254.52                    6,499,402.93
办公费用                                       3,039,427.26                    1,977,558.89
合计                                         103,290,858.39                   81,024,067.81
其他说明:

人员经费增加主要是本期确认股份支付费用 15,070,673.85 元所致。


65、财务费用

                                                                                  单位: 元
                 项目                本期发生额                      上期发生额
利息支出                                         886,551.11                    3,793,448.05
减:利息收入                                   2,694,296.57                    2,552,053.23
汇兑损益                                          68,792.30                    1,385,404.09
手续费及其他                                      51,543.19                    1,147,225.28
合计                                          -1,687,409.97                    3,774,024.19


66、资产减值损失

                                                                                  单位: 元
                 项目                本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                                   1,653,620.44                       -854,357.74
二、存货跌价损失                               3,627,423.06                    6,433,649.02
七、固定资产减值损失                                                                   34.49
合计                                           5,281,043.50                    5,579,325.77

                                       104
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      67、公允价值变动收益

                                                                                                         单位: 元
             产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                           上期发生额
      以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                                                                     -1,184,000.00
      益的金融资产
      合计                                                                                           -1,184,000.00


      68、投资收益

                                                                                                         单位: 元
                          项目                            本期发生额                         上期发生额
      权益法核算的长期股权投资收益                                     -5,007.47
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                                                      2,500,000.00
      金融资产在持有期间的投资收益
      理财产品利息收入                                              2,637,055.55                         802,777.78
      合计                                                          2,632,048.08                      3,302,777.78


      69、其他收益

                                                                                                         单位: 元
                 产生其他收益的来源                     本期发生额                           上期发生额
      增值税退税                                                12,120,254.40


      70、营业外收入

                                                                                                         单位: 元
                                                                                            计入当期非经常性损益
                   项目                   本期发生额                上期发生额
                                                                                                    的金额
      非流动资产处置利得合计                    129,931.51                         378.93                129,931.51
      其中:固定资产处置利得                    129,931.51                         378.93                129,931.51
      政府补助                                2,282,695.67                17,874,590.55               2,282,695.67
      其他                                    9,643,943.31                12,370,730.45               9,643,943.31
      合计                                   12,056,570.49                30,245,699.93              12,056,570.49
      计入当期损益的政府补助:
                                                                                                         单位: 元
                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因    性质类型
                                                   响当年盈亏     贴         额         额     与收益相关
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
                                      特定行业、产
                                                                                                10,285,865.2
增值税退税                补助        业而获得的 是            否                                            与收益相关
                                                                                                           5
                                      补助(按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得)
财政贴息资
                          补助                    是           否                               2,407,600.00 与收益相关



                                                        105
                                                                       三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


与资产相关
的政府补助                  补助                         是             否             1,433,307.55 1,462,085.30 与资产相关
摊销
政府奖励款                  奖励                         是             否                849,388.12 3,719,040.00 与收益相关
                                                                                                      17,874,590.5
合计              --               --            --               --         --        2,282,695.67                        --
                                                                                                                 5


       71、营业外支出

                                                                                                              单位: 元
                    项目                       本期发生额              上期发生额         计入当期非经常性损益的金额
       非流动资产处置损失合计                         44,608.47              468,228.62                        44,608.47
       其中:固定资产处置损失                         44,608.47              468,228.62                        44,608.47
       其他                                       1,190,497.14               508,321.45                     1,190,497.14
       合计                                       1,235,105.61               976,550.07                     1,235,105.61


       72、所得税费用

       (1)所得税费用表

                                                                                                              单位: 元
                           项目                               本期发生额                         上期发生额
       递延所得税费用                                                  39,605,111.34                       19,502,850.56
       合计                                                            39,605,111.34                       19,502,850.56


       (2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                              单位: 元
                                        项目                                               本期发生额
       利润总额                                                                                           112,516,781.11
       按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     28,128,986.94
       子公司适用不同税率的影响                                                                                97,559.29
       调整以前期间所得税的影响                                                                               542,482.56
       非应税收入的影响                                                                                    -6,086,493.33
       不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                       484,793.35
       使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                      -2,830,121.69
       本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                           20,459,771.82
       损的影响
       减:权益法核算的合营企业和联营企业损益                                                                   7,101.71
       减:研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列)                                                       -380,244.02
       其他                                                                                                  -818,725.30
       所得税费用                                                                                          39,605,111.34


       73、其他综合收益

       不适用
                                                              106
                                            三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


74、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                            单位: 元
             项目                     本期发生额                  上期发生额
往来款                                       34,820,870.96                24,245,172.42
政府补助                                      2,892,523.78                 6,126,640.00
其他                                          2,506,036.62                 2,767,958.95
合计                                         40,219,431.36                33,139,771.37


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                            单位: 元
             项目                     本期发生额                  上期发生额
付现费用                                    474,493,550.03               351,859,348.84
往来款                                       56,157,861.33                42,509,578.52
其他                                          6,238,818.17                 4,063,804.41
合计                                        536,890,229.53               398,432,731.77


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                            单位: 元
             项目                     本期发生额                  上期发生额
利息收入                                      2,694,296.57                 2,552,053.23
政府补助                                      3,000,000.00                 1,235,000.00
其他                                                                      11,080,000.00
合计                                          5,694,296.57                14,867,053.23


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

不适用


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

不适用


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                            单位: 元
             项目                     本期发生额                  上期发生额
银行手续费                                    2,309,143.19                 1,147,225.28
合计                                          2,309,143.19                 1,147,225.28



                                      107
                                                  三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


75、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                      单位: 元


                 补充资料                    本期金额                    上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:              --                          --
净利润                                                 72,911,669.77               62,436,534.56
加:资产减值准备                                        5,281,043.50                 5,579,325.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       48,767,881.12               50,297,909.88
物资产折旧
无形资产摊销                                            3,111,443.36                 3,491,151.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          -85,323.04                 -467,849.69
的损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                           570,190.03                  3,774,024.19
投资损失(收益以“-”号填列)                         -2,632,048.08                -3,302,777.78
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)               39,230,982.92               21,193,546.97
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                 374,128.42                 -1,690,696.40
存货的减少(增加以“-”号填列)                      589,060,076.32              268,247,710.30
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                       72,311,647.39               55,444,920.96
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                  -743,543,888.16                 -447,277,982.98
列)
经营活动产生的现金流量净额                             85,357,803.55               17,725,817.47
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                 --                          --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况:                  --                          --
现金的期末余额                                        488,253,331.47              380,635,482.97
减:现金的期初余额                                    579,963,355.94              588,962,372.48
现金及现金等价物净增加额                              -91,710,024.47              -208,326,889.51


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

不适用


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

不适用


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                      单位: 元
                   项目                      期末余额                    期初余额
一、现金                                              488,253,331.47              579,963,355.94

                                           108
                                                         三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其中:库存现金                                                48,885.38                     38,586.08
       可随时用于支付的银行存款                          488,204,446.09                579,924,769.86
三、期末现金及现金等价物余额                             488,253,331.47                579,963,355.94


76、所有者权益变动表项目注释

不适用


77、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                          单位: 元
         项目          期末账面价值                                受限原因
                                        截至 2017 年 6 月 30 日止,其他货币资金为银行承兑汇票保证
                                        金 5,000,000.00 元、信用证及履约保函保证金 91,755.62 元,本
货币资金                   5,091,755.62
                                        集团将银行承兑汇票保证金、信用证及履约保函保证金合计
                                        5,091,755.62 元作为非现金等价物。
                                          截至 2017 年 6 月 30 日止,公司有 182 项注册商标账面价值
                                          170,041.66 元已为本公司贷款设定质押,质权人为郑州市市郊农
无形资产                       170,041.66
                                          村信用合作联社老鸦陈信用社,质押期限为 2015 年 12 月 29 日
                                          至 2025 年 12 月 29 日。
合计                       5,261,797.28                                   --


78、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                          单位: 元
                项目               期末外币余额              折算汇率          期末折算人民币余额
其中:美元                                  598,991.88                6.7744             4,057,810.59
       港币                                     175.39               0.86792                  152.22
           英镑                                   6.59                8.8144                   58.09


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账
本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


79、套期

不适用




                                                109
                                              三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


80、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

不适用


(2)合并成本及商誉

不适用


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

不适用


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值
的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

不适用


3、反向购买

不适用


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

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      5、其他原因的合并范围变动

      不适用


      6、其他

      不适用



      九、在其他主体中的权益

      1、在子公司中的权益

      (1)企业集团的构成

                                                                            持股比例
  子公司名称      主要经营地          注册地      业务性质                                             取得方式
                                                                     直接              间接
河南全惠食品有
               郑州            郑州            食品生产                100.00%                     设立
限公司
郑州全新食品有
               郑州            郑州            食品生产                 99.67%                0.30% 设立
限公司
三全食品(苏州)
                太仓           太仓            食品生产                 93.83%                6.17% 设立
有限公司
成都全益食品有
               成都            成都            食品生产                100.00%                     设立
限公司
天津全津食品有
               天津            天津            食品生产                100.00%                     设立
限公司
长春三全食品有
               长春            长春            食品销售                100.00%                     设立
限公司
上海全申食品有
               上海            上海            食品销售                100.00%                     设立
限公司
济南三全食品有
               济南            济南            食品销售                100.00%                     设立
限公司
郑州全生农牧科
               登封            登封            种植、养殖销售          100.00%                     设立
技有限公司
佛山全瑞食品有
               佛山            佛山            食品生产                100.00%                     设立
限公司
哈尔滨三全食品                                                                                     非同一控制下企
               哈尔滨          哈尔滨          食品销售                100.00%
有限公司                                                                                           业合并
沈阳三全食品有                                                                                     非同一控制下企
               沈阳            沈阳            食品销售                100.00%
限公司                                                                                             业合并
南京三全食品有                                                                                     非同一控制下企
               南京            南京            食品销售                100.00%
限公司                                                                                             业合并
广州三全食品有                                                                                     非同一控制下企
               广州            广州            食品销售                100.00%
限公司                                                                                             业合并
福州三全食品有                                                                                     非同一控制下企
               福州            福州            食品销售                100.00%
限公司                                                                                             业合并


                                                    111
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武汉三全商贸有                                                                           非同一控制下企
               武汉         武汉         食品销售               100.00%
限公司                                                                                   业合并
浙江龙凤食品有                                                                           非同一控制下企
               嘉善         嘉善         食品生产                61.02%         38.98%
限公司                                                                                   业合并
成都国福龙凤食                                                                           非同一控制下企
               成都         成都         食品销售                70.83%         29.17%
品有限公司                                                                               业合并
上海国福龙凤食                                                                           非同一控制下企
               上海         上海         食品销售               100.00%
品有限公司                                                                               业合并
天津国福龙凤食                                                                           非同一控制下企
               天津         天津         食品销售                30.00%         70.00%
品有限公司                                                                               业合并
昆明三全食品有
               昆明         昆明         食品销售                               99.97% 设立
限公司
北京三全食品销
               北京         北京         食品销售                               99.97% 设立
售有限公司
重庆三全食品有
               重庆         重庆         食品销售                               99.97% 设立
限公司
杭州三全食品有
               杭州         杭州         食品销售                               99.97% 设立
限公司
南宁三全食品有
               南宁         南宁         食品销售                               99.97% 设立
限公司
兰州三全食品有
               兰州         兰州         食品销售                               99.97% 设立
限公司
天津三全食品销
               天津         天津         食品销售                               99.97% 设立
售有限公司
西安都尚食品有
               西安         西安         食品销售                               99.97% 设立
限公司
贵阳三全商贸有
               贵阳         贵阳         食品销售                               99.97% 设立
限公司
太原三全食品有
               太原         太原         食品销售                               99.97% 设立
限公司
南昌三全食品有
               南昌         南昌         食品销售                               99.97% 设立
限公司
郑州全兴信息技
               郑州         郑州         信息技术                              100.00% 设立
术有限公司
乌鲁木齐三全食
               乌鲁木齐     乌鲁木齐     食品销售                              100.00% 设立
品有限公司
三全国际有限公
               维尔京群岛   维尔京群岛   食品销售               100.00%                  设立

饭宝国际有限公
               开曼群岛     开曼群岛     食品销售                              100.00% 设立

三全鲜食(北京)
科技股份有限公 北京         北京         食品销售                70.00%         30.00% 设立

冰器库(北京)
               北京         北京         食品销售               100.00%                  设立
商务有限公司
全润鲜食有限公
               香港         香港         食品销售                              100.00% 设立

郑州冻到家物流
               郑州         郑州         物流                    86.00%         10.00% 设立
有限公司


                                                112
                                                    三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


冻到家(上海)
               上海        上海        物流                                   96.00% 设立
物流有限公司
郑州快厨餐饮管
               郑州        郑州        餐饮管理                90.00%         10.00% 设立
理有限公司
共青城康成鸿展
投资管理合伙企 九江        九江        项目投资                               98.00% 设立
业(有限合伙)
共青城润恒鸿展
投资管理合伙企 九江        九江        项目投资                               99.50% 设立
业(有限合伙)
汝州全生农牧科
               汝州        汝州        种植、养殖销售                        100.00% 设立
技有限公司
      在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

      持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
      的依据:

      对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

      确定公司是代理人还是委托人的依据:

      其他说明:

      ①本公司直接持有郑州全新食品有限公司 99.67%股权,本公司全资子公司沈阳三全食品有
      限公司持有郑州全新食品有限公司 0.30%股权,本公司合计持有其 99.97%股权。

      ②本公司直接持有三全食品(苏州)有限公司 93.83%股权,本公司全资子公司河南全惠食
      品有限公司持有三全食品(苏州)有限公司 6.17%股权,本公司合计持有其 100.00%股权。

      ③本公司直接持有浙江龙凤食品有限公司 61.02%股权,本公司全资子公司上海国福龙凤食
      品有限公司持有浙江龙凤食品有限公司 38.98%股权,本公司合计持有其 100.00%股权。

      ④本公司直接持有成都国福龙凤食品有限公司 70.83%股权,本公司全资子公司上海国福龙
      凤食品有限公司持有成都国福龙凤食品有限公司 29.17%股权,本公司合计持有其 100.00%
      股权。

      ⑤本公司直接持有天津国福龙凤食品有限公司 30.00%股权,本公司全资子公司上海国福龙
      凤食品有限公司持有天津国福龙凤食品有限公司 70.00%股权,本公司合计持有其 100.00%
      股权。

      ⑥本公司直接持有三全鲜食(北京)科技股份有限公司 70.00%股权,本公司全资子公司河
      南全惠食品有限公司持有三全鲜食(北京)科技股份有限公司 30.00%股权,本公司合计持
      有其 100.00%股权。

      ⑦本公司直接持有郑州冻到家物流有限公司 86.00%股权,本公司全资子公司郑州全兴信息
      技术有限公司持有郑州冻到家物流有限公司 10.00%股权,本公司合计持有其 96.00%股权。

      ⑧本公司直接持有郑州快厨餐饮管理有限公司 90.00%股权,本公司全资子公司郑州全兴信
      息技术有限公司持有郑州快厨餐饮管理有限公司 10.00%股权,本公司合计持有其 100.00%
                                              113
                                                                  三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         股权。


         (2)重要的非全资子公司

                                                                                                            单位: 元

                                                       本期归属于少数股东     本期向少数股东 期末少数股东权益
              子公司名称        少数股东持股比例
                                                             的损益           宣告分派的股利       余额

         郑州全新食品有限公司                  0.03%              -5,727.89                                5,236,032.61


         (3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                            单位: 元
                                期末余额                                                    期初余额
子公司
  名称     流动资   非流动   资产合   流动负    非流动   负债合   流动资    非流动     资产合     流动负     非流动   负债合
             产       资产     计       债        负债     计       产        资产       计         债         负债     计
郑州全
新食品    1,089,31 60,586,1 1,149,89 741,516, 74,205,9 825,426, 1,228,17 67,448,4 1,295,62 871,916, 80,138,8 952,055,
有限公    2,712.84    59.14 8,871.98 030.66      71.75 902.59 2,100.55      18.91 0,519.46 703.42      91.02 594.44

                                                                                                            单位: 元
                                  本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                              综合收益总 经营活动现                                     综合收益总 经营活动现
               营业收入      净利润                                 营业收入          净利润
                                            额       金流量                                           额       金流量
郑州全新食    1,170,475,73 -19,092,955.6 -19,092,955.6              1,126,092,82 12,734,286.8 12,734,286.8 -22,041,740.4
                                                       1,580,240.90
品有限公司            1.63             3             3                      7.14            3            3             2


         (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

         (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

         2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

         (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

         (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

         3、在合营安排或联营企业中的权益

         (1)重要的合营企业或联营企业



                                                                            持股比例            对合营企业或联营企
         合营企业或联营
                        主要经营地     注册地          业务性质                                 业投资的会计处理方
             企业名称                                                  直接          间接               法
         联营企业
         郑州智初信息技
                        郑州          郑州       互联网和相关服务      45.00%                  权益法
         术有限公司

                                                           114
                                              三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)重要合营企业的主要财务信息

不适用


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                              单位: 元
                                  期末余额/本期发生额          期初余额/上期发生额
流动资产                                        584,351.40                     879,787.99
非流动资产                                        4,330.09
资产合计                                        588,681.49                     879,787.99
流动负债                                         47,810.58                     327,789.37
负债合计                                         47,810.58                     327,789.37
对联营企业权益投资的账面价值                    243,391.91                     248,399.38
营业收入                                        973,474.46
净利润                                           -7,114.52
综合收益总额                                     -7,114.52


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

不适用


(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

不适用


(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

不适用


(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用


(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用


4、重要的共同经营

不适用




                                        115
                                             三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

不适用


6、其他




十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、其他
流动资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细
情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险
控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集
团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本
集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团
的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或
本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否
符合风险管理政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇
率风险和商品价格风险/权益工具价格风险)。

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,指定本集团的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风
险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了信用风险、流动性风险和市场风
险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。
风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集
团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本集团的审计委
员会。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。

(1)信用风险


                                       116
                                                三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


 信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。

 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应
 收款项等。

 本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本集团预期银行存款
 不存在重大的信用风险。

 对于应收款项,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、
 外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务
 人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手
 方合作并在有必要时获取足够的抵押品,以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财
 务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本
 集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本集团的整体信用风险在可
 控的范围内。

 本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状
 况实施信用评估,并在适当时购买信用担保保险。

 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提
 供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

 本集团应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 29.90%(2016
 年:23.11%);本集团其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收
 款总额的 65.16%(2016 年:58.55%)。

 (2)流动性风险

 流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
 缺的风险。

 管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足
 本集团经营需要,并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监
 控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和
 长期的资金需求。

 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 6 月 30 日,
 本集团尚未使用的银行借款额度为人民币 30.60 亿元(2016 年 12 月 31 日:人民币 29.76
 亿元)。

 期末本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期
 限分析如下(单位:人民币万元):

                                                    期末数
项目                六个月以内   六个月至一年以内     一年至五年以内   五年以上 合计

                                          117
                                                   三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


  金融资产:
  货币资金                 49,334.51 --                   --               --        49,334.51
  应收票据                  3,630.27 --                   --               --         3,630.27
  应收账款                 34,620.58 --                   --               --        34,620.58
  其他应收款                5,118.01 --                   --               --         5,118.01
  应收利息                    198.04 --                   --               --           198.04
  其他流动资产             22,000.00 --                   --               --        22,000.00
  金融资产合计            114,901.41 --                   --               --       114,901.41
  金融负债:
  短期借款                  7,000.00 --                   --              --          7,000.00
  应付票据                    490.50 --                   --              --            490.50
  应付账款                 67,468.51           1,373.32            263.69 --         69,105.52
  应付利息                     65.87 --                   --              --             65.87
  其他应付款               18,517.05           3,928.29            150.90 --         22,596.24
  金融负债和或有负债       93,541.93           5,301.61            414.59 --         99,258.13
  合计
   期初本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期
   限分析如下(单位:人民币万元):

                                                          期初数
项目                   六个月以内 六个月至一年以内        一年至五年以内    五年以上 合计
金融资产:
货币资金                   60,205.51 --                --                   --          60,205.51
应收票据                    2,520.92 --                --                   --           2,520.92
应收账款                   38,425.74 --                --                   --          38,425.74
其他应收款                  5,625.00 --                --                   --           5,625.00
应收利息                       20.00 --                --                   --              20.00
其他流动资产                5,000.00 --                --                   --           5,000.00
金融资产合计             111,797.17 --                 --                   --         111,797.17
金融负债:
短期借款                    1,990.00 --                --                   --           1,990.00
应付票据                    3,700.00 --                --                   --           3,700.00
应付账款                 103,549.27           1,571.04 --                   --         105,120.31
应付利息                       17.87 --                --                   --              17.87
其他应付款                 16,792.80          3,930.92 --                   --          20,723.72
金融负债和或有负债合计   126,049.94           5,501.96 --                   --         131,551.90
   上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金
   额有所不同。

   已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。

   (3)市场风险

   金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
   的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

   利率风险

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                                                三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负
债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。
本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与
监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但
管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,
故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

本集团持有的计息金融工具如下(单位:人民币万元):

项目                                             本期数                            上期数
固定利率金融工具
金融负债
其中:短期借款                                  7,000.00                          1,990.00
合计                                            7,000.00                          1,990.00
浮动利率金融工具
金融资产
其中:货币资金                                 49,334.51                         60,205.51
         其他流动资产                          22,000.00                          5,000.00
合计                                           71,334.51                         65,405.68
金融负债
其中:短期借款                                        --                         12,987.20
合计                                                  --                         12,987.20
对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具,上述敏感性分析中
的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动,按照新利率对上述金融工
具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮
动利率非衍生工具,上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度
估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其
他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
行新股或出售资产以减低债务。

本集团以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 6 月
30 日,本集团的资产负债率为 43.25%(2016 年 12 月 31 日:53.87%)。




                                         119
                                             三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十一、公允价值的披露

不适用


十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

本公司最大的股东为陈泽民,最终控制方为陈泽民、贾岭达夫妇及其子陈南和陈希四个自然
人构成的家族。

本企业最终控制方是。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1 。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 。


4、其他关联方情况

不适用


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

不适用


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

不适用


(3)关联租赁情况

不适用


(4)关联担保情况

不适用


                                      120
                                                    三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(5)关联方资金拆借

不适用


(6)关联方资产转让、债务重组情况

不适用


(7)关键管理人员报酬

                                                                                     单位: 元


           项目                    本期发生额                         上期发生额
关键管理人员薪酬                            1,145,600.00                           1,154,000.00


(8)其他关联交易

不适用


6、关联方应收应付款项

不适用


7、关联方承诺

不适用


8、其他

不适用


十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                     单位: 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                              0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                              0.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                              0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限     限制性股票:4.35 元、42 个月内




                                            121
                                                    三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                    单位: 元
                                               限制性股票:授予日股票收盘价减限制性股票的授予
授予日权益工具公允价值的确定方法
                                               价格
可行权权益工具数量的确定依据                   预计可以达到行权条件,被授予对象均可行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因             无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                        20,080,020.89
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                            15,070,673.85


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

    2015 年 5 月 14 日,公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整三全食品股
份有限公司股票期权激励计划激励对象、期权数量与行权价格的议案》与《关于公司股票期
权激励计划第一个行权期获授股票期权未达行权条件予以注销的议案》,鉴于公司 32 名激励
对象因个人原因离职,已经不再满足成为公司股权激励对象条件,所涉及已获授的股票期权
共计 57.70 万股,董事会依据股东大会授权根据规定取消上述人员激励对象资格并作废其相
对应的已获授股票期权。基于此,公司股票期权激励计划激励对象由 229 人调整为 197 人。
因此,股票期权数量由 331.40 万股调整为 273.70 万股。公司于 2015 年 4 月 15 日召开 2014
年年度股东大会审议通过了《2014 年度利润分配预案》,以公司 2014 年 12 月 31 日总股本
402,108,766 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.3000 元人民币现金(含税),同时,以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。公司已于 2015 年 4 月 28 日实施完毕本次权益分派。
鉴于该利润分配情况,结合公司股权激励计划规定,公司对股票期权数量及行权价格进行调
整,股票期权数量由 273.70 万股调整为 547.40 万股;行权价格由 22.30 元调整为 11.135
元。另外,鉴于公司第一个行权期业绩考核未达到设定的行权条件,根据 2014 年第一次临
时股东大会的授权,董事会决定注销公司激励对象已获授的第一个行权期对应的 54.74 万份
(期权总量 547.40 万股的 10%;公司总股本的 0.068%)股票期权。本次注销完成之后,公
司剩余未行权股票期权部分(即第二个行权期+第三个行权期股票期权数量)调整为 492.66
万股。相关公告于 2015 年 6 月 15 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn);

    2016 年 6 月 13 日,公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整三全食品
股份有限公司股票期权激励计划激励对象、期权数量与行权价格的议案》与《关于公司股票
期权激励计划第二个行权期获授股票期权未达行权条件予以注销的议案》,鉴于公司 26 名激
励对象因个人原因离职,已经不再满足成为公司股权激励对象条件,所涉及已获授的股票期
                                             122
                                               三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


权共计 57.96 万股,董事会依据股东大会授权根据规定取消上述人员激励对象资格并作废其
相对应的已获授股票期权。基于此,公司股票期权激励计划激励对象由 197 人调整为 171
人。因此,股票期权数量由 492.66 万股调整为 434.70 万股。公司于 2016 年 5 月 13 日召开
2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度利润分配预案》,以公司 2015 年 12 月 31 日总
股本 804,217,532 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.1300 元人民币现金(含税)。公司已
于 2016 年 5 月 31 日实施完毕本次权益分派。鉴于该利润分配情况,结合公司股权激励计划
规定,公司对股票期权行权价格进行调整,股票期权行权价格由 11.135 元调整为 11.122
元。另外,鉴于公司第二个行权期业绩考核未达到设定的行权条件,根据 2014 年第一次临
时股东大会的授权,董事会决定注销公司激励对象已获授的第二个行权期对应的 96.60 万份
(期权总量 483 万股的 20%;公司总股本的 0.12%)股票期权。本次注销完成之后,公司剩
余未行权股票期权部分(即第三个行权期股票期权数量)调整为 338.10 万股。相关公告于
2016 年 6 月 14 日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

     2017 年 6 月 14 日,公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于调整三全食品股份
有限公司股票期权激励计划激励对象、期权数量与行权价格的议案》与《关于公司股票期权
激励计划第三个行权期获授股票期权未达行权条件予以注销的议案》,鉴于公司 19 名激励对
象因个人原因离职,已经不再满足成为公司股权激励对象条件,所涉及已获授的股票期权共
计 63.28 万股,董事会依据股东大会授权根据规定取消上述人员激励对象资格并作废其相对
应的已获授股票期权。基于此,公司股票期权激励计划激励对象由 171 人调整为 152 人。因
此,股票期权数量由 338.1 万股调整为 274.82 万股。公司于 2017 年 5 月 16 日召开 2016
年年度股东大会审议通过了《2016 年度利润分配预案》,以公司 2016 年 12 月 31 日总股本
814,681,932 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.1000 元人民币现金(含税)。公司已于 2017
年 6 月 7 日实施完毕本次权益分派。鉴于该利润分配情况,结合公司股权激励计划规定,公
司对股票期权行权价格进行调整,股票行权价格由 11.122 元调整为 11.112 元。另外,鉴于
公司第三个行权期业绩考核未达到设定的行权条件,根据 2014 年第一次临时股东大会的授
权,董事会决定注销公司激励对象已获授的第三个行权期对应的 274.82 万份(期权总量
392.60 万股的 70%;公司总股本的 0.34%)股票期权,至此公司股票期权激励计划已授予的
股票期权将全部注销,公司将及时办理相关股票期权注销事宜。相关公告于 2017 年 6 月 15
日披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。


5、其他






                                         123
                                                    三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)资本承诺

     已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺                      期末数                 期初数
 购建长期资产承诺                                         158,717,811.08         165,978,524.82
 大额发包合同                                                         --                     --
 对外投资承诺                                              89,432,679.20          89,068,945.10

(2)经营租赁承诺

至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额                            期末数                      期初数
  资产负债表日后第1年                                 13,284,496.45               12,197,483.59
  资产负债表日后第2年                                  2,648,052.77                2,869,843.64
  资产负债表日后第3年                                    473,252.01                  788,098.88
  以后年度                                               364,546.07                  216,013.20
    合 计                                             16,770,347.30               16,071,439.31
(3)前期承诺履行情况

截至 2017 年 6 月 30 日止,本集团不存在其他应披露的承诺事项。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至 2017 年 6 月 30 日止,本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他




十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

不适用




                                              124
                                              三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、利润分配情况

不适用


3、销售退回

不适用


4、其他资产负债表日后事项说明

截至 2017 年 8 月 23 日止,本集团不存在应披露的资产负债表日后事项。


十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

不适用


2、债务重组

不适用


3、资产置换

不适用


4、年金计划

不适用


5、终止经营

不适用


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(1)业务分部

由于本公司收入 98.43%来自于销售速冻食品及常温食品,所以无须列报更详细的业务分部
信息。

(2)地区分部

                                        125
                                                              三全食品股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       由于本公司收入逾 99%来自于中国境内的客户,而且本公司资产全部位于中国境内,所以无
       须列报更详细的地区分部信息。


       (2)报告分部的财务信息

       不适用


       (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

       不适用


       (4)其他说明

       不适用


       7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

       不适用


       8、其他

       无


       十七、母公司财务报表主要项目注释

       1、应收账款

       (1)应收账款分类披露

                                                                                                  单位: 元
                                    期末余额                                        期初余额
                       账面余额         坏账准备                    账面余额           坏账准备
       类别
                                               计提比 账面价值                                            账面价值
                     金额    比例    金额                         金额    比例      金额      计提比例
                                                 例
按信用风险特征组
                   215,376,         4,196,57            211,180,2 281,196         4,334,197               276,862,54
合计提坏账准备的            100.00%        &en