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个股公告正文

同兴达:2017年半年度报告

日期:2017-08-31附件下载

                 深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




深圳同兴达科技股份有限公司

     2017 年半年度报告




       2017 年 08 月




                                                               1
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                    第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人万锋、主管会计工作负责人李玉元及会计机构负责人(会计主管

人员)赖冬青声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。

    公司存在市场环境变化风险、经营风险、税收优惠政策变动风险,在本报

告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”,详细描

述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。

    本公司不属于特殊行业。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 100,673,984 股为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 10 股。




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                                                                    目录




2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1

第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 3

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12

第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................ 9

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 24

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 28

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29

第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 31

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 32

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 106




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                                               释义


                释义项               指                                释义内容

本公司、公司、上市公司、同兴达股份   指   深圳同兴达科技股份有限公司

赣州同兴达                           指   赣州市同兴达电子科技有限公司,本公司全资子公司

同兴达贸易                           指   同兴达(香港)贸易有限公司,本公司全资子公司

泰欣德合伙                           指   深圳市泰欣德投资企业(有限合伙),本公司股东

中比基金                             指   中国-比利时直接股权投资基金,本公司股东

章源投资                             指   崇义章源投资控股有限公司,本公司股东

恒泰资本                             指   恒泰资本投资有限责任公司,本公司股东

                                          深圳市利金城投资发展集团有限公司,发行人生产经营场所的出租
利金城集团                           指
                                          方

上海华勤                             指   上海华勤通讯技术有限公司

华贝电子                             指   东莞华贝电子科技有限公司

天珑移动                             指   天珑移动技术股份有限公司

闻泰通讯                             指   闻泰通讯股份有限公司

兴飞科技                             指   深圳市兴飞科技有限公司

龙旗控股                             指   龙旗控股有限公司

中国证监会                           指   中国证券监督管理委员会

深交所                               指   深圳证券交易所

保荐机构                             指   海通证券股份有限公司

会计师、大华                         指   大华会计师事务所(特殊普通合伙)

律师                                 指   北京德恒律师事务所

报告期                               指   2017 年 1-6 月

《公司法》                           指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                           指   《中华人民共和国证券法》

股东大会                             指   深圳同兴达科技股份有限公司股东大会

董事会                               指   深圳同兴达科技股份有限公司董事会

监事会                               指   深圳同兴达科技股份有限公司监事会

公司章程                             指   《深圳同兴达科技股份有限公司章程》

                                          指显示屏对角线的长度与整机厚度之比大于 4:1 的显示器件,包括
平板显示                             指
                                          液晶显示、等离子体显示、电致发光显示、真空荧光显示、平板型



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                 阴极射线管和发光二极管等

LCD         指   Liquid Crystal Display 的缩写,指液晶显示器,为平板显示器的一种

                 一种既具有晶体性质又具有液体性质的高分子物质,是液晶显示器
液晶        指
                 的主要原材料之一

                 Thin Film Transistor 的缩写,指薄膜晶体管。是有源矩阵类型液晶显
TFT         指
                 示器中的一种,目前彩色液晶显示器的主要类型

                 LCD Module 的缩写,指液晶显示器模组,是将液晶显示器件、连接
LCM、模组   指
                 件、集成电路等结构件等装配在一起的组件

                 将触摸屏嵌入到显示屏的彩色滤光片基板和偏光片之间的方法,即
ON-CELL     指
                 在液晶面板上配触摸传感器,触控模组与显示模组主要技术之一

                 将触摸面板功能嵌入到液晶像素中的方法,即在显示屏内部嵌入触
IN-CELL     指
                 摸传感器功能,触控模组与显示模组主要技术之一

                 Active-matrix organic light emitting diode,指有源矩阵有机发光二极体
AMOLED      指
                 或主动矩阵有机发光二极体




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                              第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 同兴达                                股票代码                002845

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           深圳同兴达科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)   同兴达

公司的外文名称(如有)   SHENZHEN TXD TECHNOLOGY CO.,LTD.

公司的外文名称缩写(如有)TXD

公司的法定代表人         万锋


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                 宫臣                                  李岑

                                     深圳市龙华新区龙华街道利金城科技工 深圳市龙华新区龙华街道利金城科技工
联系地址
                                     业园 3#厂房 4 楼                      业园 3#厂房 4 楼

电话                                 0755-33687792                         0755-33687792

传真                                 0755-33687791                         0755-33687791

电子信箱                             gongc@txdkj.com                       zqswdb@txdkj.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。



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3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司总股本发生变化,由于公司 2017 年 1 月 25 日在深圳证券交易所上市,公司总股本由 7200 万股变更为 9600 万股。


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                             本报告期                  上年同期             本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                1,653,486,683.20           1,003,175,619.07                     64.83%

归属于上市公司股东的净利润(元)                 72,148,192.45              22,179,473.01                    225.29%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 66,953,271.96              21,810,492.49                    206.98%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)               -187,239,694.05               3,100,173.44                  -6,139.65%

基本每股收益(元/股)                                     0.78                       0.31                    151.61%

稀释每股收益(元/股)                                     0.78                       0.31                    151.61%

加权平均净资产收益率                                     9.18%                     5.87%                       3.31%

                                                                                            本报告期末比上年度末增
                                            本报告期末                 上年度末
                                                                                                      减

总资产(元)                                  2,460,808,514.25           2,152,775,631.76                     14.31%

归属于上市公司股东的净资产(元)                872,864,752.57             464,525,835.77                     87.90%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元



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                         项目                                     金额                       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -4,637.30

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      6,208,681.83
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -92,373.37

减:所得税影响额                                                         916,750.67

合计                                                                  5,194,920.49             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                          第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (一)公司主要业务
     深圳同兴达科技股份公司主要从事研发、设计、生产和销售中小尺寸液晶显示模组,产品应用于手机、平板电脑、数码
相机、仪器仪表、车载等领域或图文显示界面等领域。目前公司90%以上的液晶显示模组产品应用于手机行业。公司根据市
场需求,在AMOLED模组、全面屏、触控显示一体化模组等显示类型产品进大力投入研发,其中AMOLED模组开始试产,
触控显示一体化模组已大批量生产;在摄像头模组、生物识别模组等光电类产品开始进行研发。
     (二)公司主要产品
     公司产品主要为液晶显示模组,是手机/电脑等电子产品的核心部件。显示模组在产业琏中居于上游地位,属于手机输出
设备的主要组成部分,承担显示功能,系手机核心零部件,一部手机、平板电脑等至少配备一套显示模组。公司自成立以来,
公司主营业务、主要产品均未发生变化。
     (三)公司经营模式
     公司主要客户分两方面。一方面是与手机ODM厂商合作。在ODM模式下,手机整机厂商有关手机的设计研发及生产主要
委托手机方案商完成,手机整机厂商主要利用其自身良好的营销策划及市场推广能力进行品牌运营。本模式下,手机方案商
主要与液晶模组的专业厂商建立紧密合作关系,组建自身的产业链资源系统。
     另一方面是直接与与品牌手机厂商合作。目前已成功与大部分国内主要品牌手机厂商达成直接供货关系,形成稳定长期
的合作关系。同时加大国际品牌手机厂商的市场开发力度。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                             重大变化说明


股权资产                             无

固定资产                             无

无形资产                             无

在建工程                             在建工程较期初增加 7,899,245.07 元,主要原因为赣州子公司筹建二期工程。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

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     (一)、客户优势
     经过多年发展,公司确立了以中小客户为支撑基础、大品牌客户为核心突破点的客户开发战略,取得显著成果。2016
年公司销售收入28亿元。公司与国内主要手机方案商均保持紧密合作关系,如华贝电子(上海华勤)、闻泰通讯、天珑移动、
西可通信等。公司液晶显示模组最终应用于国内外一线品牌产品,包括中兴、华为、联想、TCL、魅族、HTC、努比亚、金
立、奇酷等。
     公司坚持梯队式客户发展战略,在巩固既有核心客户合作基础上,不断实现增量核心客户的开发,实现客户波动风险的
最小化。众多核心客户合作关系建立,有效避免公司单一客户的依赖问题,形成公司持续稳定发展的雄厚客户基础。
     (二)、全流程信息化生产管理优势
     经过长期实践探索,结合公司丰富液晶显示模组生产组织管理经验,公司在业内率先实现生产管理的深度信息化整合,
建立起以“TXD信息管理系统”为核心的信息化经营运转系统,TXD信息管理系统连接公司营销中心、计划采购部、制造中心、
研发中心、品质管理部等全部生产管理部门,实现与ERP及MES的无缝连接。大幅度提升公司生产管理效率。
     (三)、快速响应需求优势
     1、深度参与客户研发,准确掌握客户需求
     随着智能手机更新速度加快,电子信息产业产品周期明显缩短。紧跟市场趋势、迅速响应客户需求的能力成为液晶模组
企业取得行业领先地位的关键。经过多年发展,公司聚集了一大批专业研发人才,在液晶显示模组研发及工艺设计方面具备
雄厚技术实力,为公司实现客户服务前置创造现实基础。公司研发团队通过在客户驻场或参与客户定期研发会议的方式,积
极参与华贝电子、闻泰通讯、天珑移动、惠州TCL、兴飞科技、西可通信等核心客户的产品方案研讨,为客户新产品提供设
计方案。公司与客户合作的深度对接,一方面为公司在最短时间内准确掌握客户需求创造条件,另一方面为公司新产品研发
测试、组织备料、生产安排等提供充分空间和时间,实现响应客户需求的效率最大化。
     2、大设备投资,及时满足批量订单需求
     终端消费电子市场庞大,下游客户对TFT-LCM的需求量较大,规模化的供货能力是TFT-LCM下游厂商选择供货商的主
要参考指标之一,直接关系着客户终端消费类电子产品的稳定性,对节约客户采购时间和采购成本也起着积极作用。
     公司是液晶模组行业规模化较早的企业之一,大批量、规模化的供货能力是公司开拓业务、稳定客户、做大做强的必要
前提和充分满足客户需求的基本保障。公司募投项目之一“中尺寸TFT-LCM扩产项目”已产生经济效益。
     (四)、团队优势
     公司秉承“人才是核心竞争力”的理念,以具有市场竞争力的量化激励机制,充分肯定员工贡献,让员工切实享受公司发
展成果;以“公司发展与员工成长相连,员工回报与公司盈利挂钩”为目标塑造公司文化,传达股东对普通员工的责任心,培
养员工对共同事业的认同感;以内外结合的培训体系和“能者上、庸者下”的晋升机制,培养员工成为相关领域熟手乃至专家。
自成立以来,公司践行上述理念,在市场营销、技术研发、生产管理、品质管理、材料采购等诸多关键的经营环节均打造出
一支忠诚可靠、专业过硬的团队,团队成员服务公司的年限大多在6年以上,同行业工作经验平均约14年,均长期专注于电
子行业,成为公司赢得市场的核心竞争力。为进一步增强团队成员凝聚力和战斗力,2013年12月,公司吸收包括上述经营管
理团队成员在内的23名员工成为公司股东,实现团队成员自身奋斗价值与公司利益的更深层次结合。2017年6月7日,公司进
行上市后第一次股权激励,激励对象为26名管理层人员,并于2017年7月31日完成了股权激励事项。为公司的稳定和团队能
力的激发做好基础,人才竞争优势将会逐步凸显。
     (五)、产品质量管理优势
     TFT-LCM企业产品性能及质量的稳定性直接关系到下游企业产品销售业绩及影响力,因此下游手机制造商对TFT-LCM
企业要求较高。过硬的产品质量和良好的产品性能成为TFT-LCM企业在行业发展中的关键,因此企业要赢得客户信赖需要
有较强的产品质量管理与过程控制能力。
     公司采用由SGS第三方认证的ISO9001质量管理体系与QC080000有害物质管理体系进行内部标准化运作,产品符合欧盟
ROHS标准。针对产品研发、采购、生产、销售、物流以及售后服务等方面,公司建立了全员全过程的质量管理体系,包括
《供应商管理》、《供应商变更控制程序》、《设计管理程序》、《员工培训程序》、《生产计划管理程序》、《可靠性试


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验流程》、《过程管理控制程序》、《成品检验程序》等。产品开发设计过程中,公司样品及试产产品均需经过严格的可靠
性测试,测试项目包括高温高湿、高温存储、低温存储、冷热冲击、自由跌落、机械震动、盐雾实验、静电实验;供应商选
择环节,公司实地考察供应商,SQE根据供货质量不定期对供应商进行现场稽核、辅导等;生产过程中,公司设立合理的全
检及品质检验岗位,从产品工艺设计、原材料检验、每道生产工序、产品测试、产品入库、售后服务等多个环节,对质量进
行实时监控,同时对检验人员实时GR&R管控,确保检验系统的稳定性,保证产品质量符合客户要求。公司以较强的产品质
量管理与过程控制能力,保证产品性能较好、质量稳定性较强,为下游客户产品销售业绩和影响力打下坚实基础,赢得客户
信赖。
    (六)、技术研发优势
    国家“十二五”规划中明确指出将液晶显示模组产业作为支持发展与重点发展的高科技产业之一,多种鼓励政策的出台带
动了整个行业的快速发展。经过多年研发,公司先后研发生产了一大批液晶显示模组专业产品,培养出一支专业理论知识扎
实、研发实力强、研发经验丰富的研发团队,团队核心成员大部分在公司工作9年以上,能及时将客户需求、研究开发和生
产有机结合,将客户产品构想转化为液晶显示模组产品。同时2017年7月完成了对26核心技术人员的股权激励事项,增加了
团队稳定性,奠定了激发人才的薪酬制度基础,极大的提高的研发团队的战斗力。截至目前公司拥有63项实用新型、3项发
明专利和19项计算机软件著作权,形成了LCM模组自动贴合、全自动IC及FPC绑定、ARM内核LCM测试系统、TXD信息管
理系统等多项核心生产技术,先后在国内TFT-LCM行业内率先开发出抗震、节能、抗盐雾等差异化功能产品。公司通过自
主研发获得的专利技术从创新产品、改进加工工艺、提高生产效率等方面满足了市场的需求,得到了客户的充分认可,为公
司的业务拓展提供了可靠的保障。




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                                   第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       报告期内,公司围绕 2017 年度的经营目标、方针和经营计划,高效推进公司经营活动,确保完成年度经营目标。在
报告期取得阶段性成效,具体情况如下:报告期内,公司上下齐心协力,共同奋斗,经过全体员工的努力,实现营业收入16.53
亿元,同比增长64.83%;实现归属于上市公司股东的净利润0.72亿元,同比增长225.29%,盈利能力继续提升。
    1、公司将继续推动技术和产品功能不断升级
  公司依托于TFT液晶显示模组、触控显示一体化技术(On-cell、In-cell)、AMOLED、裸眼3D显示、摄像头模组、液晶测
试云系统等研究开发经验,通过持续创新不断延伸和丰富产品结构。显示类产品如全面屏已批量生产,AMOLED模组产品
已小批量试产,触控显示一体化已大规模化量产;光电类产品如生物识别模组、摄像头模组处于研发阶段。
        2、以客户需求为导向,提升客户服务能力。
        报告期内,公司持续以客户需求为导向,深挖市场和客户的需求,为客户提供更好的价值服务。公司将全面加强市场、
研发体系对客户业务的理解和分析,快速对市场需求做出反应,满足市场及客户对产品不断更新换代的需求。如公司在全面
屏、AMOLED模组、触控显示一体化模组的进一步产业化努力和在生物识别模组、摄像头模组等光电类产品的大力研发,
都是在提高公司的服务能力。
       3、发挥公司激励机制,树立激励模型
完成公司上市后的首次股权激励,将管理人员、核心技术人员等26名人才与公司利益建立密切联系,极大提高了公司人才竞
争力通过激励机制的建立实行, 推动短期与长期激励并举的多样化激励措施,将公司利益与各级员工利益相结合,使高绩
效人才获得可持续性奖励,提升核心人才的凝聚力同时也提升了公司的业绩。
       4、深化管理改革,提升运营效率
       公司上市以来,业务繁忙,为方便公司管理并提升办公效率,公司通过液晶显示模组计划管理系统、液晶显示模组开
发管理系统、液晶显示模组生产信息控制管理等信息管理技术,对生产管理进行深度信息化整合,建立起以“TXD信息管理
系统”为核心的信息化经营运转系统,实现ERP与MES的无缝连接,大幅提升公司生产管理效率。


二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                             单位:元

                             本报告期             上年同期                同比增减                变动原因

                                                                                        原因:①因主要原材料 LCD 价
                                                                                        格较上期同期上涨,公司相应
                                                                                        调高产品售价;②公司产品结
营业收入                    1,653,486,683.20      1,003,175,619.07               64.83% 构持续优化,销售价格较高的
                                                                                        大尺寸、高解析度产品占比继
                                                                                        续增加;③公司全贴合触控一
                                                                                        体化模组比重提高,与普通液

                                                                                                                     12
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                                                                                               晶显示模组相比,全贴合触控
                                                                                               一体化模组,价格相应较高。

营业成本                   1,472,875,812.50        915,930,683.20                    60.81% 主要系营业收入大幅增加

                                                                                               主要系销售人员工资支出、发
销售费用                      11,368,824.65          8,216,753.09                    38.36% 货运费支出、售后服务费支出
                                                                                               增加

                                                                                               主要系报告期员工薪酬及研发
管理费用                      74,832,658.98         47,456,947.66                    57.69%
                                                                                               投入增加

                                                                                               主要系鼓励客户提前回款的现
财务费用                      13,084,667.00            886,179.55               1,376.53% 金折扣/借款利息支出及应收票
                                                                                               据贴现的贴息增加

所得税费用                     7,285,963.58          -1,731,898.56                  -520.69% 主要系本期利润总额大幅增加

研发投入                      38,413,148.72         28,539,209.49                    34.60% 主要系研发新产品支出增加

经营活动产生的现金流                                                                           主要系报告期支付到期应付账
                            -187,239,694.05          3,100,173.44              -6,139.65%
量净额                                                                                         款较上期增加净额较大所致

投资活动产生的现金流                                                                           主要系报告期支付购买设备款
                             -39,144,417.78         -16,211,076.17                  -141.47%
量净额                                                                                         所致

筹资活动产生的现金流
                             322,198,558.03          -3,000,000.00            10,839.95% 主要系 IPO 募集资金
量净额

现金及现金等价物净增
                              95,818,097.22         -16,113,211.59                  -694.66% 主要系 IPO 募集资金
加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                   单位:元

                                  本报告期                                  上年同期
                                                                                                              同比增减
                          金额            占营业收入比重             金额             占营业收入比重

营业收入合计           1,653,486,683.20             100%      1,003,175,619.07                        100%          64.83%

分行业

光电子器件和其他
                       1,653,486,683.20           100.00%     1,003,175,619.07                   100.00%            64.83%
电子器件

分产品

2.0 寸以下                 9,781,240.48             0.59%        24,508,081.12                        2.44%        -60.09%

2.0-3.5 寸以下           42,122,018.45              2.55%        54,545,286.11                        5.44%        -22.78%

3.5 寸及以上           1,591,469,333.71            96.25%       921,334,403.66                    91.84%            72.74%

其他                     10,114,090.56              0.61%            2,787,848.18                     0.28%        262.79%



                                                                                                                            13
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分地区

国内                     1,512,520,824.39                91.47%       726,084,868.79            72.38%              108.31%

国外                       140,965,858.81                8.53%        277,090,750.28            27.62%              -49.13%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本           毛利率
                                                                               同期增减       同期增减          期增减

分行业

分产品

液晶显示模组        1,643,372,592.64 1,461,121,156.97             11.09%            64.27%           59.92%           2.42%

分地区

国内                1,512,520,824.39 1,346,350,444.67             10.99%           108.31%           104.39%          1.71%

国外                 140,965,858.81     126,525,367.83            10.24%            -49.13%          -50.81%          3.08%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
详见本节二“主营业务分析,主要财务数据同比变动情况”


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                              金额               占利润总额比例               形成原因说明             是否具有可持续性

                                                                     按企业会计准则和公司政策
资产减值                          4,439,897.78              5.59% 规定计提的坏账准备和存货 否
                                                                     跌价准备

                                                                     主要为与日常经营活动无关
营业外收入                        6,278,069.94              7.90%                               否
                                                                     的政府补助

                                                                     主要为与日常经营活动无关
营业外支出                         166,398.78               0.21%                               否
                                                                     的罚款




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四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                               单位:元

                               本报告期末                     上年同期末
                                                                                     比重增减       重大变动说明
                        金额         占总资产比例      金额           占总资产比例

货币资金            393,926,780.18          16.01% 265,078,498.84           18.27%      -2.26%                      无

应收账款            596,996,860.48          24.26% 305,353,567.18           21.05%       3.21%                      无

存货                792,650,930.11          32.21% 569,315,772.98           39.25%      -7.04%                      无

固定资产            211,125,223.31           8.58% 189,371,104.06           13.06%      -4.48%                      无

在建工程              8,044,245.07           0.33%             0.00          0.00%       0.33%                      无

短期借款            177,480,000.00           7.21%             0.00          0.00%       7.21%                      无


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

无。


五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:万元

募集资金总额                                                                                                        34,354.4

报告期投入募集资金总额                                                                                              21,846.4

已累计投入募集资金总额                                                                                              21,846.4

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                             0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                 0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                        0.00%

                                            募集资金总体使用情况说明

    经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证券会”)《关于核准深圳同兴达科技股份有限公司首次公开发行股票的
批复》(证监会许可[2016]3234 号)核准,公司首次公开发行人民币普通股(A 股)2400 万股,每股发行价格为人民币
15.99 元,募集资金总额为 383,760,000.00 元,扣除发行费用 40,216,000.00(含税)元后的募集资金净额为 343,544,000.00
元。上述资金于 2017 年 1 月 19 日到位,已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)验资并出具瑞华验字[2017]48230003
号《验资报告》,已全部存放于募集资金专户。
    募集资金投资项目情况
    报告期内,公司募集资金主要用于新建基于 ON-CELL 一体化全贴合技术液晶显示模组生产线项目和补充流动资金。
报告期内公司共使用募集资金 21,946.4 万元,截至 2017 年 6 月 30 日,本公司募集资金累计共投入募投项目 21,946.4 万元,
尚未使用的金额为 12408 万元 ,募集资金专项账户实际余额为 12445.7 万元(含募集资金理财收益、利息收入扣除手续
费支出后的净额 37.7 万元)。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:万元

                      是否已                                              截至期末 项目达到                        项目可行
                                募集资金 调整后投              截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募    变更项                        本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                累计投入                         实现的效
      资金投向        目(含部                       投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                  总额     (1)                 金额(2)                             益
                      分变更)                                              (2)/(1)      期                            化


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承诺投资项目

新建基于 ON-CELL
一体化全贴合技术液
                     否        18,450.4 18,450.4 11,946.4 11,946.4   65.00%         2,162.25 是          否
晶显示模组生产线项


补充流动资金         否         10,000   10,000   10,000    10,000 100.00%                     是        否

研发中心建设         否          5,904    5,904        0        0    0.00%                     否        否

承诺投资项目小计          --   34,354.4 34,354.4 21,946.4 21,946.4    --      --                    --        --

超募资金投向



合计                      --   34,354.4 34,354.4 21,946.4 21,946.4    --      --    2,162.25        --        --

未达到计划进度或预 新建基于 ON-CELL 一体化全贴合技术液晶显示模组生产线项目与补充流动资金项目均达到预计收
计收益的情况和原因 益或计划进度。根据公司业务发展规划及市场需求,深圳总部将承担更多的研发职能,因此需要将
(分具体项目)       研发中心建设项目实施地点由赣州变更为深圳,因此该项目未达到计划进度。

项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明

超募资金的金额、用
                     不适用
途及使用进展情况

募集资金投资项目实
                     不适用
施地点变更情况

募集资金投资项目实
                     不适用
施方式调整情况


                     根据 2017 年 2 月 28 日召开的公司第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金
                     置换预先投入自筹资金的议案》,同意使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金,置换资金总额
募集资金投资项目先
                     为 8934.64 万元。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至 2016 年 12 月 31 日公司以自筹
期投入及置换情况
                     资金预先投入募投项目的情况进行了专项核查,出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
                     鉴证报告》(瑞华核字[2017]48230001 号)。募集资金置换工作已于 2017 年 3 月完成。


用闲置募集资金暂时
                     不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资
                     不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                     尚未使用的募集资金仍存在于募集资金三方监管账户。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


                                                                                                                   17
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(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况


              募集资金项目概述                           披露日期                             披露索引

使用募集资金置换预先投入”新建基于 ON-CELL                                      2017-03-02 巨潮资讯网
一体化全贴合技术液晶显示模组生产线项目“,置 2017 年 03 月 02 日                http://www.cninfo.com.cn《关于使用募
换金额 8,934.64 万元                                                            集资金置换预先投入的公告》

                                                                                2017-03-02 巨潮资讯网
使用募集资金向全资子公司增资 18,450.40 万元 2017 年 03 月 02 日                 http://www.cninfo.com.cn《关于使用募
                                                                                集资金向全资子公司增资的公告》

                                                                                2017-03-22 巨潮资讯网
关于签订募集资金三方监管协议的公告            2017 年 03 月 22 日               http://www.cninfo.com.cn《关于签订募
                                                                                集资金三方监管协议的公告》

                                                                                2017-04-26 巨潮资讯网
关于签订募集资金三方监管补充协议的公告        2017 年 04 月 26 日               http://www.cninfo.com.cn《关于签订募
                                                                                集资金三方监管补充协议的公告》


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                             单位:元



                                                                                                                   18
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 公司名称     公司类型     主要业务    注册资本     总资产           净资产         营业收入       营业利润         净利润

赣州市同兴                电子产品的
达电子科技 子公司         技术开发、 194504000    920,766,734.11   261,070,431.58 502,419,607.73   1,399,440.24   1,385,582.48
有限公司                  生产及销售

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                        134.00%     至                            199.00%


2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                           9,400    至                             12,000
间(万元)

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元)                                                                  4,019.62

                                                    大尺寸、高解析度产品的销售占比不断提升,产品结构亦不断的朝着
业绩变动的原因说明
                                                    高毛利率方向优化,同期利润增加。


十、公司面临的风险和应对措施

     公司一直努力识别所面临的各类风险,并采取应对措施避免,规避和降低风险。 本公司主营业务产品为液晶显示模组,
其所对应的上下游产业链高度分工,厂商种类及数量众多,分布范围较广。市场环境决定了企业不仅需与供应商密切合作以
保证原材料供应及时性,也要与客户实时沟通以响应市场需求。
     1.供应商相对集中风险
     液晶显示模组的原材料主要包括液晶面板、驱动IC、背光模组源及FPC等,其中关键原材料为液晶面板及驱动IC。报告
期内,公司与各供应商保持良好合作关系。2017年1-6月公司前五大供应商采购总额占当期采购总额的比例为48.9% ,占比
相对集中。如果原材料不能及时、足额、保质提供,或者供应商经营状况恶化,或者终止与公司的合作关系,将给公司生产
经营造成一定影响。公司通过重视供应商管理,提升自身规模和影响力,逐步形成供应商共赢共生的生态体系,获得供应商
更多的支持。
     2.客户相对集中风险
      报告期内,公司与华贝电子、兴飞科技、闻泰通讯、天珑移动、西可通信、TCL等国内知名手机方案商及制造商建立了
稳定合作关系。2017年1-6月,前五大客户销售收入占主营业务收入比例为 50.12%,占比相对集中。公司针对上述主要客户
在技术、经营模式及价格方面发生的变化,通过加大研发力度、内部管理水平和设备投入,及时跟进并调整为相适应的经营
策略,保持与客户一起发展和成长。
     3.行业竞争风险
      近年来,我国液晶显示模组制造业发展较快,许多企业陆续进入行业参与竞争。目前行业内,不仅有液晶显示模组专业


                                                                                                                        19
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生产商如本公司、信利国际、宇顺电子、帝晶光电等,还包括京东方、深天马等为代表的大型上游原厂企业。虽然该行业有
较高进入壁垒,企业需具备一定的资本规模、供货能力、技术水平、行业经验,但并不排除其他具有相关设备和类似生产经
验的企业进入该行业。现有竞争对手也将通过技术及经营模式创新等方式不断渗透到公司的主要业务及客户领域。本公司力
争在新产品研发、新工艺改进、公司管理和品牌等方面保持原有优势,同时又要通过增加新产品新技术提升自身优势,加大
研发开拓力度,如公司在摄像头模组、生物识别模组项目的投入,保持产品结构的优势。在成本管控方面,继续改进提升,
保持同品类产品中的行业领先水平。
    4.产品单一风险
    公司一直专注于液晶显示模组的研发生产及销售,主营业务突出,2016年1-6月各种尺寸液晶显示模组销售收入占营业
收入为99%以上。报告期内,受益于下游手机行业发展快速,公司主营产品供不应求,获得国内众多主流手机方案商及制造
商的合格供应商认证。但是,若公司主导产品的技术研发能力不足,使得企业未能持续开发新产品;产品质量出现问题不能
满足客户需求;或者是产销状况及市场竞争格局发生不利变化导致公司不能为已经开发的新产品成功打开市场,则公司产品
类型单一的风险依然存在。公司将在AMOLED模组、触控显示一体化模组、全面屏产品发展迅速投入,加快力度,其中触
控显示一体化ON-CELL显示模组实现了规模化生产,AMOLED模组进入批量试产阶段,丰富了公司液晶显示类产品的结构
和综合竞争力。在摄像头模组、生物识别模组等光电类产品正在大力进行研发投入,预计在2018年可实现试产,在未来几年
将成为公司发展的重要驱动。
   5.原材料价格波动风险
   本公司生产所需主要原材料为LCD、IC、背光源等,原材料价格波动对公司产品成本的影响较大。报告期尽管发行人严
格执行订单式生产,以接单时市场原材料价格为基础确认产品价格,使得发行人在接单时,有关产品的成本和利润有合理预
期,但由于原材料从预定采购、材料入库到组织生产并形成库存商品发送客户,存在一定时间跨度。若此阶段主要原材料价
格,如LCD出现快速上涨,同时该原材料出现较严重的供货不足情况,此时发行人供应商有可能临时提高采购价格;与此同
时公司未能与客户就产品销售价格进行及时协商调整,公司需要承担原材料价格波动风险,从而对生产经营带来一定影响。
公司加强供应商管理和客户管理,同时提升自身议价能力,如去年采用的“背靠背”策略等。但从长远来看,公司会持续性通
过技术积累、产能竞争力等因素,在产业链中全面布局,通过产业链竞争实现高效益发展。
   6.技术工艺风险
   随着智能手机整合的媒体终端设备属性越来越强,消费者使用手机浏览网络、观看视频影片、登入社交网络以及办公一
体化的频率增加,要求手机具备更大屏幕、高分辨率、显示质量更好、机身更轻薄甚至无边框,手机终端厂商要求上游厂商
提供更多触控一体化的显示触控模组、全面屏、AMOLED模组等符合市场要求的产品。若公司不能迅速的完成技术工艺的
研发,将被客户抛弃。公司已针对上述发展趋势,在触控一体化的显示触控模组、全面屏、AMOLED模组进行大量生产技
术工艺研发并取得较好效果,保证显示模组产品满足市场需求。在摄像模组、生物识别模组开始大力进行投入研发,增加设
备更新速度, 以保有持续的竞争力。
   7.人力资源风险
   技术人员系公司重要核心竞争力,其流动性对公司的生产经营会产生一定的影响。随着公司不断发展,对高层管理人才
和技术人才的需求将不断增加。如公司在人才的引进及培养方面跟不上公司的发展速度,甚至发生人才流失的情况,则公司
的研发、生产和市场开拓能力将受到限制,使公司产品在市场上的竞争优势会有所削弱,对经营业绩的成长带来不利影响。
公司通过建立良好的企业文化和有竞争力的激励机制,比如公司在2017年7月完成了对26名管理人员和核心技术人员的股权
激励事项,将公司人才与公司发展密切联系在一起,激发的团队创造力,提升管理能力和开拓能力,增加了公司管理团队和
核心技术人员稳定性。




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                                            第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


       会议届次          会议类型        投资者参与比例       召开日期            披露日期              披露索引

                                                                                                 巨潮资讯网
2017 年第一次临时
                    临时股东大会                  67.50% 2017 年 03 月 17 日 2017 年 03 月 20 日 http://www.cninfo.co
股东大会
                                                                                                 m.cn

                                                                                                 巨潮资讯网
2016 年年度股东大
                    年度股东大会                  67.50% 2017 年 05 月 16 日 2017 年 05 月 17 日 http://www.cninfo.co

                                                                                                 m.cn

                                                                                                 巨潮资讯网
2017 年第二次临时
                    临时股东大会                  67.51% 2017 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 08 日 http://www.cninfo.co
股东大会
                                                                                                 m.cn


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                              0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                        0

每 10 股转增数(股)                                                                                               10

分配预案的股本基数(股)                                                                                   100673984

现金分红总额(元)(含税)                                                                                          0

可分配利润(元)                                                                                        250,141,904.65

现金分红占利润分配总额的比例                                                                                        0

                                                本次现金分红情况:

其他

                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

     以现有总股本 100,673,984 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 10 股,转增完成后的公司总股本为 201,347,968 股。
     该预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下,综合考虑公司目前稳定的经营情况以及良好的发展前景,结合公



                                                                                                                    21
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司的业务发展需要及发展战略等因素提出来的,充分考虑了广大投资者的合理诉求和投资回报,保护了中小投资者的合法
权益。该预案已由第二届董事会第十次会议通过,独立董事、监事会均发表同意意见,符合公司章程及审议程序的规定,
该预案需经过 2017 年第四次临时股东大会审议通过。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否

审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称                                                   大华会计师事务所

审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬(万元)                                                         40

半年度财务报告的审计是否较 2016 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          22
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九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
  报告期内,公司及其实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
     2017年5月20日,公司召开第二届董事会第四次会议,审议通过了《关于深圳同兴达科技股份有限公司<2017年限制性
股票激励计划(草案)及其摘要>的议案的议案。2017年6月7日,公司召开2017年第二次临时股东大会,审议通过了《关于
<2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案同意公司实施本次激励计划,并授权公司董事会办理本次激励计划相
关事宜。2017年7月20日,公司召开第二届董事会第六次会议,审议通过了《关于公司向激励对象首次授予限制性股票的议
案》,并确定以2017年7月20日为授予日。
    根据《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规、部门规章、规范性文件,公司完成了2017年限制性股票激励计
划的授予和登记工作。授予的激励对象为26名,授予的限制性股票为4,673,984股,授予股份的上市日期为2017年7月31日。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。




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4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
  报告期内,本公司租赁均为日常的房屋租赁,未发生重大变化。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。




                                                                                                          24
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十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

(1)半年度精准扶贫概要

     公司报告期内半年度暂未开展精准扶贫工作,后续精准扶贫计划预计在下半年开展。


(2)上市公司半年度精准扶贫工作情况


                      指标                   计量单位                        数量/开展情况

一、总体情况                                   ——                               ——

二、分项投入                                   ——                               ——

     1.产业发展脱贫                            ——                               ——

     2.转移就业脱贫                            ——                               ——

     3.易地搬迁脱贫                            ——                               ——

     4.教育脱贫                                ——                               ——

     5.健康扶贫                                ——                               ——

     6.生态保护扶贫                            ——                               ——

     7.兜底保障                                ——                               ——

     8.社会扶贫                                ——                               ——

     9.其他项目                                ——                               ——

三、所获奖项(内容、级别)                     ——                               ——


(3)后续精准扶贫计划

     公司后期增大扶贫力度,预计2017年扶贫资金支出十万元,在贫困地区教育、就业、生活困难群体帮助方面多做工作。
公司将持续进行员工福利基金帮扶行动,慰问及帮扶困难员工,进行紧急救助;保持与公司所在地院校的合作,提供就业机
会;持续雇佣残疾人及偏远地区员工,提供职业技能培训,促进贫困人口稳定就业。


2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位



十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。




                                                                                                          25
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十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                        26
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                                      第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                单位:股

                                本次变动前                     本次变动增减(+,-)                  本次变动后

                                                                       公积金
                               数量       比例      发行新股    送股            其他      小计       数量       比例
                                                                        转股

一、有限售条件股份       72,000,000       100.00%                                                  72,000,000   75.00%

2、国有法人持股           3,200,000         4.45%                                                   3,200,000    3.33%

3、其他内资持股          68,800,000        95.55%                                                  68,800,000   71.67%

其中:境内法人持股        6,136,000         8.52%                                                   6,136,000    6.39%

       境内自然人持股    62,664,000        87.03%                                                  62,664,000   65.28%

二、无限售条件股份                    0     0.00% 24,000,000                            24,000,000 24,000,000   25.00%

1、人民币普通股                       0     0.00% 24,000,000                            24,000,000 24,000,000   25.00%

三、股份总数             72,000,000       100.00% 24,000,000                            24,000,000 96,000,000 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     报告期内公司首次公开发行股票并上市申请已获中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3234 号文核准。公司本次公
开发行 2,400 万股人民币普通股,全部为新股发行,原股东不公开发售股份,本次发行的股票无流通限制及锁定安排。
     经深圳证券交易所《关于深圳同兴达科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上【2017】70 号)同意,
公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所市,股票简称“同兴达”,股票代码“002845”;其中本次公开发行的人民币普
通股股票 2,400 万股将于 2017 年 1 月 25 日起,在深圳证券交易所上市交易。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
      2014年6月6日公司董事会、2014年6月23日2014年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于公司申请首次公开发行
股票并上市的议案》,2016年4月29日第一届董事会第十八次会议、2016年5月15日2016第三次临时股东大会审议通过了《关
于提请股东大会授权公司董事会负责办理公司申请首次公开发行股票及相关事宜的议案》,首次公开发行股票并上市申请已
获中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3234 号文核准。经深圳证券交易所《关于深圳同兴达科技股份有限公司人民币
普通股股票上市的通知》(深证上【2017】70 号)同意,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所市,股票简称“同
兴达”,股票代码“002845”。


股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     经深圳证券交易所《关于深圳同兴达科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上【2017】70 号)同意,
公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所市,股票简称“同兴达”,股票代码“002845” 。本次公开发行的人民币普通


                                                                                                                       27
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股股票 2,400 万股于 2017 年 1 月 25 日起,在深圳证券交易所上市交易。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
       本次公开发行的人民币普通股股票 2,400 万股于 2017 年 1 月 25 日起,在深圳证券交易所上市交易。本次公司首次
发行股票完成上市事宜后公司股份总数由72,000,000股增加至96,000,000股。按照新股本96,000,000股摊薄计算,公司2016年
每股收益为1.017元 ,归属于公司普通股股东的每股净资产为4.84元;公司2017年中报每股收益为0.78元,归属于公司普通
股股东的每股净资产为9.09元。


公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


3、证券发行与上市情况

       报告期内公司首次公开发行的股票于2017年1月25日在深圳证券交易所上市,详见公司于2017年1月24日在《证券时报》
《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网披露的《首次公开发行股票上市公告书》


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                 单位:股

                                                            报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数                             14,504                                                               0
                                                            东总数(如有)(参见注 8)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                             报告期末 报告期内 持有有限售 持有无限售                  质押或冻结情况
   股东名称         股东性质     持股比例 持有的普 增减变动 条件的普通 条件的普通
                                                                                               股份状态        数量
                                             通股数量       情况      股数量      股数量

                                             25,596,00
万锋            境内自然人          26.66%                           25,596,000            0 质押                4,700,000
                                                    0

                                             25,596,00
钟小平          境内自然人          26.66%                           25,596,000            0
                                                    0

李锋            境内自然人           4.73% 4,536,000                  4,536,000                质押              4,536,000

刘秋香          境内自然人           4.73% 4,536,000                  4,536,000                质押              4,536,000

深圳市泰欣 德
投资企业 (有 其他                   4.73% 4,536,000                  4,536,000
限合伙)

中国-比利时
直接股权投资 国有法人                3.33% 3,200,000                  3,200,000
基金


                                                                                                                        28
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毕树真           境内自然人           1.20% 1,150,370                         1,150,370

傅丽芬           境内自然人           0.83%   800,000              800,000                质押                 800,000

张进福           境内自然人           0.83%   800,000              800,000                质押                 800,000

吴金钻           境内自然人           0.83%   800,000              800,000                质押                 800,000

崇义章源投资
                 境内非国有法人       0.83%   800,000              800,000
控股有限公司

恒泰资本投资
                 境内非国有法人       0.83%   800,000              800,000
有限责任公司

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无。
(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的
                                  上述股东中,万锋、李锋为夫妻;钟小平、刘秋香为夫妻。
说明

                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                 股份种类
              股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                    股份种类                数量

毕树真                                                                 1,150,370 人民币普通股                1,150,370

中国银河证券股份有限公司客户
                                                                        514,586 人民币普通股                   514,586
信用交易担保 证券账户

国信证券股份有限公司客户信用
                                                                        351,735 人民币普通股                   351,735
交易担保证券 账户

华泰证券股份有限公司客户信用
                                                                        285,091 人民币普通股                   285,091
交易担保证券 账户

中信证券股份有限公司客户信用
                                                                        222,300 人民币普通股                   222,300
交易担保证券 账户

 陆焕文                                                                 205,100 人民币普通股                   205,100

 马伟英                                                                 200,000 人民币普通股                   200,000

英大证券有 限责任公司客户信用
                                                                        194,097 人民币普通股                   194,097
交易担保证券 账户

申万宏源西 部证券有限公司客户
                                                                        170,540 人民币普通股                   170,540
信用交易担保 证券账户

张静                                                                    162,045 人民币普通股                   162,045

前 10 名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
股股东和前 10 名普通股股东之间 之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否

                                                                                                                    29
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                          30
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      31
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                               第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                            期初被授 本期被授
                                                     本期增持 本期减持
                                        期初持股                                 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名            职务      任职状态                股份数量 股份数量
                                        数(股)                                 数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
                                                     (股)         (股)
                                                                                            量(股) 量(股)

              董事长、总
万锋                        现任        25,596,000            0              0 25,596,000          0          0               0
              经理

钟小平        副董事长 现任             25,596,000            0              0 25,596,000          0          0               0

              董事、副总
隆晓燕                      现任          278,640             0              0    278,640          0          0               0
              经理

              董事、副总
梁甫华                      现任          278,640             0              0    278,640          0          0               0
              经理

孟晓俊        独立董事 现任                     0             0              0          0          0          0               0

胡振超        独立董事 现任                     0             0              0          0          0          0               0

朱岩          独立董事 现任                     0             0              0          0          0          0               0

              监事会主
陈小军                      现任          129,600             0              0    129,600          0          0               0
              席

黄世斌        监事          现任          174,960             0                   174,960          0          0               0

朱长隆        监事          现任          129,600             0              0    129,600          0          0               0

              董事会秘
宫臣          书、副总经 现任                   0             0              0          0          0          0               0
              理

李玉元        财务总监 现任               129,600             0              0    129,600          0          0               0

合计                --          --      52,313,040            0              0 52,313,040          0          0               0


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名               担任的职务        类型                  日期                                 原因

司马非               董事               任期满离任     2017 年 02 月 27 日 因个人原因辞去董事职务

李锋                 董事               任期满离任     2017 年 02 月 27 日 因个人原因辞去董事职务,但仍在公司任其他职务

钟小平               副总经理、董事 任期满离任         2017 年 02 月 27 日 因公司职务调动原因辞去副总经理职务,



                                                                                                                              32
                                                       深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


钟小平   副董事长      被选举        2017 年 03 月 18 日 公司董事会选举成为公司第二届董事会副董事长

赖冬青   监事、财务经理 任期满离任   2017 年 02 月 28 日 因个人原因辞去监事职务,保留财务经理职务

朱长隆   监事          被选举        2017 年 03 月 17 日 公司股东大会选举成为公司第二届监事会监事




                                                                                                      33
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                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





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                                       第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否

审计意见类型                                     标准的无保留意见

审计报告签署日期                                 2017 年 08 月 30 日

审计机构名称                                     大华会计师事务所

审计报告文号                                     大华审字[2017]007883 号

注册会计师姓名                                   唐娟    张晓义

半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳同兴达科技股份有限公司
                                                                                                   单位:元

                  项目                     期末余额                               期初余额

流动资产:

     货币资金                                         393,926,780.18                         252,238,244.61

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                         381,020,093.24                          58,829,552.71

     应收账款                                         596,996,860.48                         525,174,146.52

     预付款项                                           11,231,292.77                         29,533,930.77

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金


                                                                                                         35
                                  深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应收利息                       17,354.17

    应收股利

    其他应收款                   4,004,347.80                         3,899,993.89

    买入返售金融资产

    存货                      792,650,930.11                      1,001,908,459.98

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                 7,995,232.48                        36,935,244.98

流动资产合计                 2,187,842,891.23                     1,908,519,573.46

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                  211,125,223.31                        209,336,749.19

    在建工程                     8,044,245.07                          145,000.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                     7,078,392.64                         6,859,250.09

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用               12,648,230.33                         13,066,573.17

    递延所得税资产               4,451,641.21                         4,515,511.16

    其他非流动资产             29,617,890.46                         10,332,974.69

非流动资产合计                272,965,623.02                        244,256,058.30

资产总计                     2,460,808,514.25                     2,152,775,631.76

流动负债:

    短期借款                  177,480,000.00                        173,025,356.55

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放



                                                                                36
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    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        733,026,833.07                        410,308,294.32

    应付账款                        643,753,017.77                      1,001,805,591.79

    预收款项                         12,814,992.28                         56,133,659.27

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                       6,645,368.79                        19,398,101.23

    应交税费                           6,460,182.62                        13,849,974.42

    应付利息                             78,541.67

    应付股利

    其他应付款                         4,205,582.45                         9,243,950.78

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                       1,584,464,518.65                     1,683,764,928.36

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                           2,838,017.24                         3,771,854.84

    递延所得税负债                      641,225.79                           713,012.79

    其他非流动负债




                                                                                      37
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非流动负债合计                                              3,479,243.03                            4,484,867.63

负债合计                                                1,587,943,761.68                        1,688,249,795.99

所有者权益:

    股本                                                  96,000,000.00                           72,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                             444,019,151.64                          122,232,078.31

    减:库存股

    其他综合收益                                              -10,032.37                              -13,683.39

    专项储备

    盈余公积                                              17,240,852.93                           17,240,852.93

    一般风险准备

    未分配利润                                           315,614,780.37                          253,066,587.92

归属于母公司所有者权益合计                               872,864,752.57                          464,525,835.77

    少数股东权益

所有者权益合计                                           872,864,752.57                          464,525,835.77

负债和所有者权益总计                                    2,460,808,514.25                        2,152,775,631.76


法定代表人:万锋                   主管会计工作负责人:李玉元                        会计机构负责人:赖冬青


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                        期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                             254,831,778.55                          245,968,314.27

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             237,220,059.73                           43,829,552.71

    应收账款                                             427,197,033.28                          263,169,860.80

    预付款项                                              52,012,116.07                          104,175,475.15

    应收利息                                                  17,354.17

    应收股利

    其他应收款                                           149,117,206.71                          151,824,823.99


                                                                                                              38
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    存货                            627,013,925.28                        714,423,800.12

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                       5,008,326.52                        29,879,011.46

流动资产合计                       1,752,417,800.31                     1,553,270,838.50

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    196,637,638.25                         12,133,638.25

    投资性房地产

    固定资产                         45,034,175.48                         36,927,896.71

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                           1,862,732.05                         1,584,432.68

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       5,271,901.24                         6,268,825.51

    递延所得税资产                     3,573,701.04                         3,593,649.98

    其他非流动资产                     1,091,732.31                         7,303,440.00

非流动资产合计                      253,471,880.37                         67,811,883.13

资产总计                           2,005,889,680.68                     1,621,082,721.63

流动负债:

    短期借款                         50,000,000.00                         45,545,356.55

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        662,116,450.67                        457,788,294.32

    应付账款                        462,215,908.51                        635,752,493.17

    预收款项                           9,449,135.78                        53,473,628.10

    应付职工薪酬                         30,500.00                          9,593,544.60




                                                                                      39
                                  深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应交税费                     5,525,746.63                         3,131,497.37

    应付利息                       78,541.67

    应付股利

    其他应付款                   3,870,685.84                         8,652,058.18

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 1,193,286,969.10                     1,213,936,872.29

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                     2,838,017.24                         3,771,854.84

    递延所得税负债                483,999.29                           545,660.21

    其他非流动负债

非流动负债合计                   3,322,016.53                         4,317,515.05

负债合计                     1,196,608,985.63                     1,218,254,387.34

所有者权益:

    股本                       96,000,000.00                         72,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                  446,144,682.53                        124,357,609.20

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                   16,994,107.87                         16,994,107.87

    未分配利润                250,141,904.65                        189,476,617.22

所有者权益合计                809,280,695.05                        402,828,334.29



                                                                                40
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负债和所有者权益总计                             2,005,889,680.68                       1,621,082,721.63


3、合并利润表

                                                                                                  单位:元

                 项目                    本期发生额                            上期发生额

一、营业总收入                                   1,653,486,683.20                       1,003,175,619.07

    其中:营业收入                               1,653,486,683.20                       1,003,175,619.07

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                   1,580,164,198.33                           983,162,174.56

    其中:营业成本                               1,472,875,812.50                           915,930,683.20

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                3,562,337.42                           1,424,539.57

             销售费用                                 11,368,824.65                           8,216,753.09

             管理费用                                 74,832,658.98                          47,456,947.66

             财务费用                                 13,084,667.00                            886,179.55

             资产减值损失                              4,439,897.78                           9,247,071.49

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         其他收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    73,322,484.87                          20,013,444.51

    加:营业外收入                                     6,278,069.94                            434,329.49

         其中:非流动资产处置利得


                                                                                                        41
                                           深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    减:营业外支出                         166,398.78                               199.55

           其中:非流动资产处置损失           4,637.30

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   79,434,156.03                        20,447,574.45

    减:所得税费用                        7,285,963.58                        -1,731,898.56

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       72,148,192.45                        22,179,473.01

    归属于母公司所有者的净利润           72,148,192.45                        22,179,473.01

    少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额                    3,651.02                            -2,308.86

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              3,651.02                            -2,308.86
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                              3,651.02                            -2,308.86
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额           3,651.02                            -2,308.86

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                         72,151,843.47                        22,177,164.15

    归属于母公司所有者的综合收益
                                         72,151,843.47                        22,177,164.15
总额

    归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:



                                                                                         42
                                                              深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    (一)基本每股收益                                               0.78                                   0.31

    (二)稀释每股收益                                               0.78                                   0.31

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:万锋                      主管会计工作负责人:李玉元                      会计机构负责人:赖冬青


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                 项目                          本期发生额                            上期发生额

一、营业收入                                            1,195,801,985.38                          832,640,138.75

    减:营业成本                                        1,043,719,202.34                          772,244,523.29

         税金及附加                                          2,380,703.71                           1,069,151.58

         销售费用                                           10,784,533.87                           7,984,562.19

         管理费用                                           55,831,795.70                          37,402,578.55

         财务费用                                            7,209,236.66                            622,241.01

         资产减值损失                                        4,450,791.01                           3,462,922.95

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

         其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          71,425,722.09                           9,854,159.18

    加:营业外收入                                           6,237,005.40                            250,716.49

         其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                                            145,271.41

         其中:非流动资产处置损失                                4,637.30

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            77,517,456.08                          10,104,875.67
列)

    减:所得税费用                                           7,252,168.65                          -3,376,371.03

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          70,265,287.43                          13,481,246.70

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划


                                                                                                              43
                                                      深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                    70,265,287.43                          13,481,246.70

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                  921,579,812.52                         728,263,416.35

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额


                                                                                                      44
                                         深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                     4,810,158.68

     收到其他与经营活动有关的现金       9,135,510.73                          863,666.69

经营活动现金流入小计                 935,525,481.93                        729,127,083.04

     购买商品、接受劳务支付的现金    932,456,269.47                        606,204,167.95

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     125,568,709.46                         88,869,923.69


     支付的各项税费                   41,516,497.39                         19,238,114.41

     支付其他与经营活动有关的现金     23,223,699.66                         11,714,703.55

经营活动现金流出小计                1,122,765,175.98                       726,026,909.60

经营活动产生的现金流量净额          -187,239,694.05                          3,100,173.44

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                            1,450.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                        1,450.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      39,145,867.78                         16,211,076.17
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                  39,145,867.78                         16,211,076.17


                                                                                       45
                                                    深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


投资活动产生的现金流量净额                       -39,144,417.78                         -16,211,076.17

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                          353,760,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金                           51,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                             404,760,000.00

     偿还债务支付的现金                           14,440,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  13,562,620.43
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                 54,558,821.54                           3,000,000.00

筹资活动现金流出小计                              82,561,441.97                           3,000,000.00

筹资活动产生的现金流量净额                       322,198,558.03                          -3,000,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       3,651.02                              -2,308.86
影响

五、现金及现金等价物净增加额                      95,818,097.22                         -16,113,211.59

     加:期初现金及现金等价物余额                120,694,083.52                          83,609,850.35

六、期末现金及现金等价物余额                     216,512,180.74                          67,496,638.76


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                816,381,787.27                         669,804,311.42

     收到的税费返还                                4,810,158.68

     收到其他与经营活动有关的现金                  8,989,080.64                            674,060.76

经营活动现金流入小计                             830,181,026.59                         670,478,372.18

     购买商品、接受劳务支付的现金                868,337,862.64                         580,891,194.69

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  73,746,089.67                          55,447,826.59


     支付的各项税费                               24,674,812.34                          15,534,788.93



                                                                                                    46
                                        深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    支付其他与经营活动有关的现金     33,471,443.19                         31,322,483.19

经营活动现金流出小计               1,000,230,207.84                       683,196,293.40

经营活动产生的现金流量净额         -170,049,181.25                        -12,717,921.22

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他
                                           1,450.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                       1,450.00

    购建固定资产、无形资产和其他
                                       7,292,800.85                        10,919,344.70
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                  184,504,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                191,796,800.85                         10,919,344.70

投资活动产生的现金流量净额         -191,795,350.85                        -10,919,344.70

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金              353,760,000.00

    取得借款收到的现金               51,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                404,760,000.00

    偿还债务支付的现金               14,440,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     10,923,620.43
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金     11,554,268.56                          3,000,000.00

筹资活动现金流出小计                 36,917,888.99                          3,000,000.00

筹资活动产生的现金流量净额          367,842,111.01                         -3,000,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额           5,997,578.91                       -26,637,265.92

    加:期初现金及现金等价物余额    114,424,153.18                         76,315,649.34


                                                                                      47
                                                                      深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


六、期末现金及现金等价物余额                                       120,421,732.09                                  49,678,383.42


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                     本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本     优先 永续                                                                           东权益
                                         其他     积      存股   合收益     备       积       险准备    利润                计
                             股    债

                    72,000
                                                122,232          -13,683.           17,240,            253,066            464,525
一、上年期末余额 ,000.0
                                                ,078.31               39            852.93             ,587.92            ,835.77
                        0

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    72,000
                                                122,232          -13,683.           17,240,            253,066            464,525
二、本年期初余额 ,000.0
                                                ,078.31               39            852.93             ,587.92            ,835.77
                        0

三、本期增减变动 24,000
                                                321,787          3,651.0                               62,548,            408,338
金额(减少以“-” ,000.0
                                                ,073.33                2                                192.45            ,916.80
号填列)                0

(一)综合收益总                                                 3,651.0                               72,148,            72,151,
额                                                                     2                                192.45             843.47

                    24,000
(二)所有者投入                                321,787                                                                   345,787
                    ,000.0
和减少资本                                      ,073.33                                                                   ,073.33
                        0

                    24,000
1.股东投入的普                                 321,787                                                                   345,787
                    ,000.0
通股                                            ,073.33                                                                   ,073.33
                        0

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金



                                                                                                                                 48
                                                                       深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




4.其他

                                                                                                    -9,600,0            -9,600,0
(三)利润分配
                                                                                                      00.00               00.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                     -9,600,0            -9,600,0
股东)的分配                                                                                          00.00               00.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    96,000
                                                444,019          -10,032.        17,240,            315,614             872,864
四、本期期末余额 ,000.0
                                                ,151.64               37          852.93            ,780.37             ,752.57
                        0

上年金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                     上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本     优先 永续                                                                         东权益
                                         其他     积      存股   合收益     备     积      险准备    利润                 计
                             股    债

                    72,000
                                                122,232          -5,909.5        13,626,            159,032             366,885
一、上年期末余额 ,000.0
                                                ,078.31                2          760.57            ,850.22             ,779.58
                        0

     加:会计政策



                                                                                                                               49
                                              深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                     72,000
                              122,232   -5,909.5        13,626,        159,032        366,885
二、本年期初余额 ,000.0
                              ,078.31         2          760.57        ,850.22        ,779.58
                         0

三、本期增减变动
                                        -2,308.8                       22,179,        22,177,
金额(减少以“-”
                                              6                         473.01         164.15
号填列)

(一)综合收益总                        -2,308.8                       22,179,        22,177,
额                                            6                         473.01         164.15

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补



                                                                                            50
                                                                           深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     72,000
                                                122,232              -8,218.3           13,626,       181,212              389,062
四、本期期末余额 ,000.0
                                                   ,078.31                   8          760.57         ,323.23              ,943.73
                          0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                         专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股       收益                            利润      益合计

                     72,000,0                            124,357,6                                 16,994,10 189,476 402,828,3
一、上年期末余额
                       00.00                                 09.20                                      7.87 ,617.22         34.29

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     72,000,0                            124,357,6                                 16,994,10 189,476 402,828,3
二、本年期初余额
                       00.00                                 09.20                                      7.87 ,617.22         34.29

三、本期增减变动
                     24,000,0                            321,787,0                                            60,665, 406,452,3
金额(减少以“-”
                       00.00                                 73.33                                               287.43      60.76
号填列)

(一)综合收益总                                                                                              70,265, 70,265,28
额                                                                                                               287.43        7.43

(二)所有者投入 24,000,0                                321,787,0                                                        345,787,0
和减少资本             00.00                                 73.33                                                           73.33

1.股东投入的普 24,000,0                                 321,787,0                                                        345,787,0
通股                   00.00                                 73.33                                                           73.33

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入


                                                                                                                                    51
                                                                      深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


所有者权益的金


4.其他

                                                                                                          -9,600,0 -9,600,00
(三)利润分配
                                                                                                            00.00      0.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                           -9,600,0 -9,600,00
股东)的分配                                                                                                00.00      0.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    96,000,0                          446,144,6                                16,994,10 250,141 809,280,6
四、本期期末余额
                      00.00                              82.53                                      7.87 ,904.65      95.05

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                    72,000,0                          124,357,6                                13,380,01 156,949 366,687,4
一、上年期末余额
                      00.00                              09.20                                      5.51 ,786.02      10.73

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

二、本年期初余额 72,000,0                             124,357,6                                13,380,01 156,949 366,687,4


                                                                                                                             52
                                            深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                       00.00       09.20                               5.51 ,786.02    10.73

三、本期增减变动
                                                                            13,481, 13,481,24
金额(减少以“-”
                                                                             246.70      6.70
号填列)

(一)综合收益总                                                            13,481, 13,481,24
额                                                                           246.70      6.70

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     72,000,0   124,357,6                         13,380,01 170,431 380,168,6
四、本期期末余额
                       00.00       09.20                               5.51 ,032.72    57.43




                                                                                           53
                                                                深圳同兴达科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


三、公司基本情况

    深圳同兴达科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为深圳市同兴达科技有限公司,于2014年3月经深圳市
市场监督管理局批准,由万锋、钟小平、深圳市泰欣德投资企业(有限合伙)、李锋、刘秋香共同发起设立的股份有限公司。
公司的统一社会信用代码号为:91440300761963645H。
    经中国证券监督管理委员会批准,公司公开发行新股2400万股,已于2017年1月25日完成发行工作,发行后注册资本为
9600万元。
    截止2017年6月30日,本公司股本总数9600万股,注册资本为9600万元,注册地址:深圳市龙华新区龙华街道工业东路
利金城科技工业园3#厂房4楼,总部地址:深圳市龙华新区龙华街道工业东路利金城科技工业园3#厂房4楼,实际控制人为
万锋夫妇、钟小平夫妇,集团最终实际控制人为万锋夫妇、钟小平夫妇。
    本公司所处行业:计算机、通信和其他电子设备制造业。
本公司经营范围为:电子产品的技术开发、生产及销售;国内商业、物资供销业,货物及技术进出口(以上均不含法律、行
政法规、国务院决定禁止及规定需前置审批项目)。
    报告期内本公司的财务报表经公司全体董事于2017年8月30日批准报出。
    截至2017年6月30日,本公司合并财务报表的子公司范围如下:
             子公司名称                子公司类型         级次     持股比例(%) 表决权比例(%)

同兴达(香港)贸易有限公司                 贸易             1            100             100

赣州市同兴达电子科技有限公司         电子产品制造业         1            100             100


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编
制财务报表。


2、持续经营

    本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,
本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    1、本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊
销、收入的确认等。
    2、本公司根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评
价。下列重要会计估计及关键假设如果发生重大变动,则可能会导致以后会计年度的资产和负债账面价值的重大影响:
    (1)应收账款和其他应收款减值。管理层根据其判断的应收账款和其他应收款的可回收程度,以此来估计应收账款和
其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动,显示公司未必可追回有关余额,则需要使用估计,对应收账款和其他应
收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同,有关差额则会影响应收账款和其他应收款的账面价值,以及在估计变动期间
的减值费用。


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    (2)存货减值的估计。在资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量,可变现净值的计算需要利用假设和估
计。如果管理层对估计售价及完工时将要发生的成本及费用等进行重新修订,将影响存货的可变现净值的估计,该差异将对
计提的存货跌价准备产生影响。
    (3)固定资产的预计使用寿命与预计净残值。固定资产的预计使用寿命与预计净残值的估计是将性质和功能类似的固
定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中,其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有
可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异,管理
层将对其进行适当调整。
    (4)递延所得税资产和递延所得税负债。
    (5)所得税。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大
判断。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流
量等有关信息。


2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期

    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。
    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的港币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
(2)、同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行
股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公
积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不
属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产

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中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
(3)、非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差
额,计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持
有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日
的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合
并日当期的投资收益。
(4)、为合并发生的相关费用
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并
而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。


6、合并财务报表的编制方法

(1)、合并范围
   本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
(2)、合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将
整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的
认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制
方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
    增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前
的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制
之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。



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    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的
其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
    处置子公司或业务
    1)一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2)分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,
在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续
计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整
留存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)、合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共
同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿



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证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
    合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排
相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
(2)、共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原
则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买
日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。


10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)、金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融
负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金
融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
(2)、金融工具的确认依据和计量方法
   1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

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       本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发
放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的
利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
       2)应收款项
       应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
       本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具
的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,
按其现值进行初始确认。
       收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
       3)持有至到期投资
       持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资
产。
       本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存
续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
       如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的
总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值
与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇
到下列情况可以除外:
       1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
       2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
       3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
       4)可供出售的金融资产
       可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
       本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的
公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供
出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
       本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
(3)、金融资产的转移的确认依据和计量方法
       公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
       在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
       (1)所转移金融资产的账面价值;
       (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形)之和。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
       (1)终止确认部分的账面价值;



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    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承
担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。
(5)、金融资产和金融负债公允价值的确认方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相
一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可
观察输入值。
(6)、金融资产减值准备计提
    金融资产的具体减值方法如下:
    (1)可供出售金融资产减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,
判断该权益工具投资是否发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降
形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收
回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升
时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。
    (2)持有至到期投资减值准备
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认
减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(7)、金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示:
    (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。



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11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                   本公司将期末金额为大于 200 万元(含 200 万元)的应收账
                                                   款,确认为单项金额重大的应收账款,将期末金额为大于 100
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   万元(含 100 万元)的其他应收款,确认为单项金额重大的
                                                   其他应收款。

                                                   单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法           值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减
                                                   值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

关联方组合

无风险组合

账龄分析法组合                                     账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

6 个月以内

7-12 个月                                                       5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                         10.00%                               10.00%

2-3 年                                                         30.00%                               30.00%

3-4 年                                                         50.00%                               50.00%

4-5 年                                                       100.00%                                100.00%

5 年以上                                                      100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

关联方组合

无风险组合




                                                                                                           61
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(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                       存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
                                                       款项。

                                                       根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                                       额进行计提


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



13、划分为持有待售资产

(1)、划分为持有待售确认标准
     本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:
     (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
     (2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
     (3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
     (4)该项转让将在一年内完成。
(2)、划分为持有待售核算方法
     本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去
处置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,
应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净
额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合
同权利。


14、长期股权投资

(1)、初始投资成本的确定
     1)企业合并形成的长期股权投资
     2)其他方式取得的长期股权投资
     以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
     以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工
具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
     在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)、后续计量及损益确认
     1)成本法


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    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣
告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托
公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资
的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资
收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,
相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对
被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,
长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担
的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负
债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
(3)、长期股权投资核算方法的转换
     1)公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
     2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,
在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计
入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
     3)权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产



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或负债相同的基础进行会计处理。
     4)成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
     5)成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(4)、长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,
在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行
会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子
交易进行会计处理:
     1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
     2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
     3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
     4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;
在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控
制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认
为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其
他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(5)、共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分
享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营
企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本
公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间



                                                                                                            64
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发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法             折旧年限               残值率                  年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          30                    5                       3.17

生产设备               年限平均法          10                    5                       9.5

运输设备               年限平均法          5                     5                       19

办公设备               年限平均法          5                     5                       19

IT 设备                年限平均法          3                     5                       31.67

检测设备               年限平均法          3                     5                       31.67




(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

     当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
     1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
     2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁
开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
     3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
     4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
     5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始
直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产
相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内
计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提
折旧。




                                                                                                            65
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17、在建工程

(1)、在建工程初始计量
     本公司在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
(2)、在建工程结转为固定资产的标准和时点
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程
已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,
按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原
来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


18、借款费用

(1)、借款费用资本化的确认原则
     公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本
化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
     符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
     (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
     (2)借款费用已经发生;
     (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)、借款费用资本化期间
     资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
     购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
(3)、暂停资本化期间
     符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)、借款费用资本化金额的计算方法
     专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其
辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
     根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
     借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。


19、生物资产






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20、油气资产




21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

     无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、软件和专利权。
1)、无形资产的初始计量
     外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
     债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
     在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述
前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
     以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
     内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2)、无形资产的后续计量
     本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
     对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及
依据如下:
     项目                              预计使用寿命       依据

     软件使用权                        10                 预计使用年限

     土地使用权                        50                 合同约定

     专利权                            10                 预计使用年限
     每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
     经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


(2)内部研究开发支出会计政策

1)、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
     研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
     开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
     内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
2)、开发阶段支出符合资本化的具体标准
     内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
     (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
     (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
     (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无


                                                                                                           67
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形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认
为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。


22、长期资产减值

    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基
础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,
减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间
不得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地
分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对
包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面
价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。


23、长期待摊费用

(1)、摊销方法
    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
(2)、摊销年限
              类别                             摊销年限                      备注
装修费                                            5                           ---
临时仓库                                          5                           ---




24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪
酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并
根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用




                                                                                                         68
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(2)离职后福利的会计处理方法

     离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,
短期薪酬和辞退福利除外。
     本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
     离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工
为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。


(3)辞退福利的会计处理方法




(4)其他长期职工福利的会计处理方法




25、预计负债

(1)、预计负债的确认标准
     与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
     该义务是本公司承担的现时义务;
     履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
     该义务的金额能够可靠地计量。
(2)、预计负债的计量方法
     本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
     本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
     最佳估计数分别以下情况处理:
     所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
     所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或
有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


26、股份支付

(1)、股份支付的种类
     本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)、权益工具公允价值的确定方法
     对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期
权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

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     在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股
份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服
务相对应的成本费用。
(3)、确定可行权权益工具最佳估计的依据
     等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
(4)、会计处理方法
     以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个
资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
     以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立
即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规
定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,
按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债
表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
     若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认
的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将
其作为授予权益工具的取消处理。


27、优先股、永续债等其他金融工具




28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


(1)、销售商品收入确认时间的具体判断标准
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已
售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
     本公司主要销售液晶模组等产品,分为内销和外销。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品
交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,双方已经对账确认且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地
计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定通过供应链公司报关出口将产品交付给购货方,与供应链公
司以及客户进行两层对账确认,产品销售收入金额已确定,相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2)、确认让渡资产使用权收入的依据
     与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
     (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
     (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(3)、提供劳务收入的确认依据和方法
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的
完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;


                                                                                                          70
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③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不
存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入
当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不
存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助,应当计入
营业外收支。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
(1)、确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的
递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可
预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(2)、确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)所形成的暂时性差异;
    (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。




                                                                                                         71
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31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

      如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为
经营租赁。
        经营租赁会计处理
      (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
      资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用
在租赁期内分摊,计入当期费用。
      (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
      公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法

     (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五/(十六)固定资产。
      公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
      (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量
中,并减少租赁期内确认的收益金额。


32、其他重要的会计政策和会计估计




33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他





                                                                                                            72
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六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                 计税依据                                      税率

                                       应税收入按 17%的税率计算销项税,并
增值税                                 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 17%
                                       额计缴增值税

城市维护建设税                         实缴流转税税额                             7%

企业所得税                             应纳税所得额                               15%

教育费附加                             实缴流转税税额                             3%

地方教育费附加                         实缴流转税税额                             2%

房产税                                 按照房产原值的 70%为纳税基准               1.2%

土地使用税                             实际占用的土地面积                         4 元/㎡

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                                   所得税税率

同兴达(香港)贸易有限公司                                16.5%

赣州市同兴达电子科技有限公司                              15%

深圳同兴达科技股份有限公司                                15%


2、税收优惠

     1、本公司于2016年11月21日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局
联合批准的证书编号为GR201644201676的高新技术企业证书,本公司自2016年起至2018年减按15%税率征收企业所得税。
     2、根据《关于赣州市执行西部大开发税收政策问题的通知》文件,本公司子公司赣州市同兴达电子科技有限公司自2012
年1月1日至2020年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。


3、其他




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                单位: 元

                 项目                                 期末余额                                  期初余额

库存现金                                                              47,672.13                                 20,633.10

银行存款                                                         216,464,508.61                            120,673,450.42




                                                                                                                       73
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其他货币资金                                             177,414,599.44                            131,544,161.09

合计                                                     393,926,780.18                            252,238,244.61

  其中:存放在境外的款项总额                               15,337,129.42                                2,408,576.14

其他说明

       其中受限制的货币资金明细如下:
               项目                     期末余额                            期初余额

银行承兑汇票保证金                             170,914,599.44                       124,882,350.39

信用证保证金                                                ---                        3,661,810.70

保函保证金                                         3,500,000.00                                   ---

用于担保的定期存款                                 3,000,000.00                        3,000,000.00

               合计                            177,414,599.44                       131,544,161.09


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                          单位: 元

                 项目                         期末余额                                 期初余额

银行承兑票据                                             351,856,249.12                             11,724,196.16

商业承兑票据                                               29,163,844.12                            47,105,356.55

合计                                                     381,020,093.24                             58,829,552.71


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                          单位: 元

                        项目                                               期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                        94,262,225.96

合计                                                                                                94,262,225.96


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                          单位: 元

                 项目                     期末终止确认金额                       期末未终止确认金额

银行承兑票据                                             341,660,381.64

商业承兑票据                                                6,253,987.04                                3,235,390.85

合计                                                     347,914,368.68                                 3,235,390.85




                                                                                                                  74
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3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                 单位: 元

                                          期末余额                                                     期初余额

                         账面余额             坏账准备                            账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                           账面价值
                       金额      比例       金额                             金额        比例       金额        计提比例
                                                         例

单项金额重大并单
                     7,824,98              7,824,98                          7,824,9              7,824,986
独计提坏账准备的                 1.28%                100.00%                             1.44%                   100.00%
                         6.43                  6.43                           86.43                       .43
应收账款

按信用风险特征组
                     604,606,              7,609,53              596,996,8 531,988                6,813,989                     525,174,14
合计提坏账准备的                98.63%                  1.26%                            98.45%                     1.28%
                       391.55                  1.07                   60.48 ,136.09                       .57                         6.52
应收账款

单项金额不重大但
                     569,388.              569,388.                         569,388               569,388.6
单独计提坏账准备                 0.09%                100.00%                             0.11%                   100.00%
                          67                    67                                .67                      7
的应收账款

                     613,000,              16,003,9              596,996,8 540,382                15,208,36                     525,174,14
合计                            100.00%                                                 100.00%
                       766.65                06.17                    60.48 ,511.19                      4.67                         6.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位: 元

                                                                          期末余额
 应收账款(按单位)
                                应收账款                      坏账准备                   计提比例                    计提理由

上海展唐通讯有限公司                7,824,986.43                   7,824,986.43                   100.00% 预计可收回金额为 0

合计                                7,824,986.43                   7,824,986.43              --                            --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位: 元

                                                                             期末余额
              账龄
                                          应收账款                           坏账准备                             计提比例

1 年以内分项

6 个月以内                                     569,559,465.73

7-12 个月                                          14,390,293.61                         719,514.68                                 5.00%

1 年以内小计                                   583,949,759.34                            719,514.68

1至2年                                              7,501,372.13                         750,137.21                                10.00%

2至3年                                              4,320,016.55                        1,296,004.96                               30.00%


                                                                                                                                         75
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3至4年                                            7,982,738.61                   3,991,369.30                        50.00%

4至5年                                             852,504.92                     852,504.92                        100.00%

确定该组合依据的说明:
     公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

            单位名称                                               期末余额
                                       应收账款         坏账准备        计提比例(%)           计提理由
翔德电子科技(深圳)有限公司             569,388.67        569,388.67           100.00     预计无法收回
              合计                       569,388.67        569,388.67              ---


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 795,541.50 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                   单位: 元

                  单位名称                            收回或转回金额                                收回方式






(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                   单位: 元

                             项目                                                        核销金额



其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                   单位: 元

                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质         核销金额              核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                易产生



应收账款核销说明:
无。


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

            单位名称                      期末余额           占应收账款期末余额的         已计提坏账准备
                                                                    比例(%)



                                                                                                                          76
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期末余额前五名应收账款汇总                345,450,895.18                        56.35                        ---




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。
其他说明:
无。


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                        单位: 元

                                         期末余额                                             期初余额
           账龄
                              金额                     比例                        金额                       比例

1 年以内                       11,147,305.59                     99.25%             29,413,145.88                        99.59%

1至2年                               14,187.18                    0.13%                   37,784.89                       0.13%

2至3年                                                                                    48,000.00                       0.16%

3 年以上                             69,800.00                    0.62%                   35,000.00                       0.12%

合计                           11,231,292.77               --                       29,533,930.77                  --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                  单位名称                            期末金额                  占预付账款总额的比例(%)

期末余额前五名预付账款汇总                                      10,380,535.32                            92.43

其他说明:
无。


5、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                        单位: 元

                  项目                               期末余额                                     期初余额


                                                                                                                               77
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定期存款                                                                    17,354.17

合计                                                                        17,354.17


6、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                            单位: 元

                                          期末余额                                                   期初余额

                           账面余额             坏账准备                       账面余额                 坏账准备
        类别
                                                      计提比 账面价值                                                      账面价值
                         金额          比例   金额                          金额        比例         金额     计提比例
                                                         例

按信用风险特征
                                                                4,004,347 3,899,9
组合计提坏账准       4,004,347.80 100.00%      0.00     0.00%                        100.00%           0.00      0.00% 3,899,993.89
                                                                      .80    93.89
备的其他应收款

                                                                4,004,347 3,899,9
合计                 4,004,347.80 100.00%                                            100.00%                              3,899,993.89
                                                                      .80    93.89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                                                期末余额
                                              其他应收款                    坏账准备                 计提比例(%)
无风险组合                                            4,004,347.80                             ---                  ---
                  合计                                4,004,347.80                             ---                  ---




(2)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                            单位: 元

                                项目                                                            核销金额



其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                            单位: 元

       单位名称          其他应收款性质         核销金额              核销原因            履行的核销程序         款项是否由关联交


                                                                                                                                      78
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其他应收款核销说明:
无。


(3)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                         单位: 元

                  款项性质                    期末账面余额                              期初账面余额

押金                                                           2,694,103.60                            1,588,227.00

代垫员工款                                                     1,133,670.43                            1,519,102.61

其他                                                             176,573.77                              98,719.31

中介机构费用                                                                                            693,944.97

合计                                                           4,004,347.80                            3,899,993.89


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                         单位: 元

                                                                              占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质    期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                              余额合计数的比例

赣州经济技术开发
                      押金               1,545,000.00 1-5 年                            38.58%
区党群工作部

本公司员工            代垫员工款         1,073,196.67 1 年以内                          26.80%

深圳市利金城投资
                      押金                900,695.60 1-5 年、5 年以上                   22.49%
发展集团有限公司

东莞市博辉光电科
                      押金                176,058.00 1-2 年                              4.40%
技有限公司

深圳华富洋供应链
                      资金占用费          136,588.18 1 年以内                            3.41%
有限公司

合计                         --          3,831,538.45            --                     95.68%


7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                         单位: 元



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                                    期末余额                                          期初余额
       项目
                     账面余额       跌价准备         账面价值         账面余额        跌价准备         账面价值

原材料             107,197,277.96    3,318,901.23   103,878,376.73   135,295,352.47    5,345,820.41   129,949,532.06

在产品                 133,917.36                      133,917.36       883,790.74                       883,790.74

库存商品           163,038,404.95    4,214,238.99   158,824,165.96   179,704,609.66    3,172,169.60   176,532,440.06

周转材料                     0.00            0.00

消耗性生物资产               0.00            0.00

建造合同形成的
已完工未结算资               0.00            0.00


发出商品           336,215,932.89    4,742,092.66   331,473,840.23   481,362,070.65    3,825,040.50   477,537,030.15

委托加工物资        30,616,639.41                    30,616,639.41    56,202,956.66                    56,202,956.66

低值易耗品           5,541,959.08                     5,541,959.08     8,996,343.41                     8,996,343.41

半成品             163,580,500.25    1,398,468.91   162,182,031.34   154,358,379.41    2,552,012.51   151,806,366.90

合计               806,324,631.90   13,673,701.79   792,650,930.11 1,016,803,503.00   14,895,043.02 1,001,908,459.98


(2)存货跌价准备

                                                                                                           单位: 元

                                          本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                          期末余额
                                      计提             其他          转回或转销         其他

原材料               5,345,820.41                                      2,026,919.18                     3,318,901.23

库存商品             3,172,169.60    2,105,961.39                      1,063,892.00                     4,214,238.99

周转材料                                                                                                        0.00

消耗性生物资产                                                                                                  0.00

建造合同形成的
已完工未结算资                                                                                                  0.00


发出商品             3,825,040.50    1,104,995.95                       187,943.80                      4,742,092.65

委托加工物资

低值易耗品

半成品               2,552,012.51     433,398.94                       1,586,942.53                     1,398,468.92

合计                14,895,043.02    3,644,356.28                      4,865,697.51                    13,673,701.79

       存货跌价准备说明:
       确定可变现净值的具体依据:
       原材料、半成品、在产品:产成品预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额确定。


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       库存商品:参考资产负债表日的市场售价。
       本期转销存货跌价准备的原因:销售或生产领用。


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无。


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

无。


其他说明:
无。


8、其他流动资产

                                                                                                                 单位: 元

                   项目                                 期末余额                                 期初余额

待认证进项税额                                                       5,594,421.44                            35,144,918.85

预付短期借款利息                                                      402,338.89                              1,790,326.13

待抵扣进项税额                                                        121,544.55                                       0.00

预缴企业所得税                                                       1,876,927.60                                      0.00

合计                                                                 7,995,232.48                            36,935,244.98

其他说明:
无。


9、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                 单位: 元

       项目        生产设备       办公设备        IT 设备       运输设备       检测设备       房屋建筑物        合计

一、账面原值:

  1.期初余额 143,318,747.28       3,906,206.73   3,550,796.42   1,913,840.77   8,389,616.50 91,122,654.25 252,201,861.95

  2.本期增加
                   9,699,316.38    105,535.12     409,683.98    1,143,373.40   1,108,052.45     145,000.00 12,610,961.33
金额

       (1)购置   9,699,316.38    105,535.12     409,683.98    1,143,373.40   1,108,052.45                  12,465,961.33

       (2)在建
                                                                                                145,000.00     145,000.00
工程转入

       (3)企业


                                                                                                                         81
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合并增加

  3.本期减少
                                    5,798.00       3,600.00       45,611.11                                   55,009.11
金额

    (1)处置
                                    5,798.00       3,600.00       45,611.11                                   55,009.11
或报废

  4.期末余额 153,018,063.66      4,005,943.85   3,956,880.40   3,011,603.06   9,497,668.95 91,267,654.25 264,757,814.17

二、累计折旧

  1.期初余额     31,142,815.96   1,790,033.37   1,652,867.37    935,871.60    3,143,610.63   4,199,913.83 42,865,112.76

  2.本期增加
                  7,225,666.80    302,307.49     363,423.52     176,395.12    1,327,456.83   1,421,513.40 10,816,763.16
金额

    (1)计提     7,225,666.80    302,307.49     363,423.52     176,395.12    1,327,456.83   1,421,513.40 10,816,763.16

  3.本期减少
                                    5,508.10       3,420.00       40,356.96                                   49,285.06
金额

    (1)处置
                                    5,508.10       3,420.00       40,356.96                                   49,285.06
或报废

  4.期末余额     38,368,482.76   2,086,832.76   2,012,870.89   1,071,909.76   4,471,067.46   5,621,427.23 53,632,590.86

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加
金额

    (1)计提

  3.本期减少
金额

    (1)处置
或报废

  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面
                114,649,580.90   1,919,111.09   1,944,009.51   1,939,693.30   5,026,601.49 85,646,227.02 211,125,223.31
价值

  2.期初账面
                112,175,931.32   2,116,173.36   1,897,929.05    977,969.17    5,246,005.87 86,922,740.42 209,336,749.19
价值


(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                              单位: 元

                  项目                                 账面价值                          未办妥产权证书的原因

赣州 1 号车间                                                      29,189,887.15 正在进行消防验收



                                                                                                                      82
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赣州 1 号宿舍                                                                   8,877,152.37 正在进行消防验收

赣州 2 号宿舍                                                                   8,781,126.85 正在进行消防验收

赣州公租房                                                                      4,440,241.69 正在进行消防验收

办公楼                                                                         13,527,856.51 正在进行消防验收

合计                                                                           64,816,264.57

其他说明
无。


10、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                                单位: 元

                                              期末余额                                                  期初余额
        项目
                          账面余额            减值准备          账面价值               账面余额         减值准备         账面价值

赣州二期工程               8,044,245.07                         8,044,245.07

其他项目                                                                                 145,000.00                            145,000.00

合计                       8,044,245.07                         8,044,245.07             145,000.00                            145,000.00


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                单位: 元

                                              本期转                          工程累                       其中:本
                                                       本期其                                     利息资              本期利
 项目名                  期初余    本期增     入固定            期末余        计投入     工程进            期利息                资金来
            预算数                                     他减少                                     本化累              息资本
   称                      额      加金额     资产金              额          占预算       度              资本化                    源
                                                         金额                                     计金额               化率
                                                 额                            比例                         金额

赣州二     77,780,0                8,044,24                     8,044,24                                                        募股资
                                                                              10.34% 10.89%
期工程           00.00                 5.07                           5.07                                                      金

           77,780,0                8,044,24                     8,044,24
合计                                                                            --         --                                        --
                 00.00                 5.07                           5.07


11、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                                单位: 元

          项目                  土地使用权             专利权                非专利技术           软件使用权              合计

一、账面原值

       1.期初余额                 5,915,683.02            70,000.00                                   2,052,047.12        8,037,730.14



                                                                                                                                          83
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       2.本期增加金额                                                               391,453.01       391,453.01

         (1)购置

        (2)内部研发

        (3)企业合并
增加

  3.本期减少金额

         (1)处置

       4.期末余额         5,915,683.02         70,000.00                           2,443,500.13     8,429,183.15

二、累计摊销

       1.期初余额          640,865.61          43,750.00                            493,864.44      1,178,480.05

       2.本期增加金额       59,156.82           3,500.00                            109,653.64       172,310.46

         (1)计提          59,156.82           3,500.00                            109,653.64       172,310.46

       3.本期减少金额

         (1)处置

       4.期末余额          700,022.43          47,250.00                            603,518.08      1,350,790.51

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加金额

         (1)计提

       3.本期减少金额

       (1)处置

       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面价值     5,215,660.59         22,750.00                           1,839,982.05     7,078,392.64

       2.期初账面价值     5,274,817.41         26,250.00                           1,558,182.68     6,859,250.09

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


12、长期待摊费用

                                                                                                       单位: 元

         项目           期初余额         本期增加金额       本期摊销金额       其他减少金额       期末余额

装修费                   12,256,573.17       1,446,601.94       1,774,944.78                       11,928,230.33

临时仓库                   810,000.00                             90,000.00                          720,000.00

合计                     13,066,573.17       1,446,601.94       1,864,944.78                       12,648,230.33

其他说明
无。


                                                                                                               84
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13、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                             单位: 元

                                          期末余额                                       期初余额
           项目
                           可抵扣暂时性差异       递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                      29,677,607.96          4,451,641.21            30,103,407.69            4,515,511.16

合计                              29,677,607.96          4,451,641.21            30,103,407.69            4,515,511.16


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                             单位: 元

                                          期末余额                                       期初余额
           项目
                           应纳税暂时性差异       递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债

固定资产税法加速折旧               4,274,838.60            641,225.79             4,753,418.60             713,012.79

合计                               4,274,838.60            641,225.79             4,753,418.60             713,012.79


14、其他非流动资产

                                                                                                             单位: 元

                  项目                               期末余额                                期初余额

预付设备款                                                       27,151,030.46                            8,248,274.69

预付工程款                                                        2,466,860.00                            2,084,700.00

合计                                                             29,617,890.46                           10,332,974.69

其他说明:
无。


15、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                             单位: 元

                  项目                               期末余额                                期初余额

质押借款                                                         47,480,000.00                           79,585,356.55

保证借款                                                        130,000,000.00                           93,440,000.00

合计                                                            177,480,000.00                          173,025,356.55

短期借款分类的说明:
       2016年9月12日,公司与招商银行深圳分行签订合同编号为“2016年公三字0016330350号”《授信协议》,循环授信额度为


                                                                                                                    85
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15000万元整,授信期间为12个月,2016年9月21日公司向子公司赣州同兴达开出金额为4,748万元的电子银行承兑汇票,票
据号码为“130858400168620160921055345074”,到期日为2017年9月21日,2016年9月21日赣州同兴达向招商银行深圳分行贴
现了该笔银行承兑汇票,公司作为短期借款列报。
       2016 年 12 月1日 , 子 公司 赣州 市 同 兴达 电子 科 技 有限 公司 与 赣 州银 行股 份 有 限公 司文 明 支 行签 订合 同 编 号 为
“2815001601110068”《流动资金借款合同》,借款金额为人民币8000万元,到期日为2017年12月1日,赣州开发区工业投资有
限公司及公司实际控制人万锋、李锋、钟小平、刘秋香为该笔债务提供保证担保。
       2017年1月4日,公司与浙商银行深圳分行签订合同编号为“(20920000)浙商银借字(2017)第00043号”《借款合同》,
借款金额为人民币5000万元,到期日为2018年1月4日,子公司赣州市同兴达电子科技有限公司及公司实际控制人万锋、李锋、
钟小平、刘秋香为该笔债务提供保证担保。


16、应付票据

                                                                                                                        单位: 元

                    种类                                    期末余额                                   期初余额

商业承兑汇票                                                            65,869,813.39                              35,704,429.19

银行承兑汇票                                                           667,157,019.68                             374,603,865.13

合计                                                                   733,026,833.07                             410,308,294.32

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


17、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                                        单位: 元

                    项目                                    期末余额                                   期初余额

应付材料款                                                             629,409,875.39                             990,118,044.63

应付设备款                                                                1,779,324.73                               2,556,805.41

应付工程款                                                              12,563,817.65                                9,130,741.75

合计                                                                   643,753,017.77                           1,001,805,591.79


18、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                                        单位: 元

                    项目                                    期末余额                                   期初余额

货款                                                                    12,814,992.28                              56,133,659.27

合计                                                                    12,814,992.28                              56,133,659.27




                                                                                                                                86
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19、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                     单位: 元

          项目                期初余额             本期增加              本期减少              期末余额

一、短期薪酬                    19,398,101.23        105,504,959.88        118,257,692.32          6,645,368.79

二、离职后福利-设定提
                                                       7,067,485.32          7,067,485.32
存计划

合计                            19,398,101.23        112,572,445.20        125,325,177.64          6,645,368.79


(2)短期薪酬列示

                                                                                                     单位: 元

          项目                期初余额             本期增加              本期减少              期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                19,398,101.23         93,258,719.32        106,011,451.76          6,645,368.79
补贴

2、职工福利费                                          5,233,731.17          5,233,731.17

3、社会保险费                                          2,851,638.11          2,851,638.11

    其中:医疗保险费                                   2,329,425.64          2,329,425.64

             工伤保险费                                 277,399.77            277,399.77

             生育保险费                                 244,812.70            244,812.70

4、住房公积金                                          2,231,895.50          2,231,895.50

5、工会经费和职工教育
                                                       1,928,975.78          1,928,975.78
经费

合计                            19,398,101.23        105,504,959.88        118,257,692.32          6,645,368.79


(3)设定提存计划列示

                                                                                                     单位: 元

          项目                期初余额             本期增加              本期减少              期末余额

1、基本养老保险                                        6,767,390.96          6,767,390.96

2、失业保险费                                           300,094.36            300,094.36

合计                                                   7,067,485.32          7,067,485.32

其他说明:
       设定提存计划说明:
       本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别按员工基本工资的13%、
14%每月计提基本养老保险;按照员工基本工资的1%每月计提失业保险。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步
支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

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20、应交税费

                                                                                    单位: 元

                 项目            期末余额                            期初余额

增值税                                      1,917,582.01                         2,014,387.87

企业所得税                                  2,572,809.77                        10,423,175.42

个人所得税                                  1,228,097.33                          971,137.69

城市维护建设税                               219,892.59                           141,007.16

房产税                                       158,410.89                           158,410.89

土地使用税                                    41,136.00                            41,136.00

教育费附加                                    94,239.68                            60,431.63

地方教育费附加                                62,826.45                            40,287.76

印花税                                       165,187.90

合计                                        6,460,182.62                        13,849,974.42

其他说明:


21、应付利息

                                                                                    单位: 元

                 项目            期末余额                            期初余额

短期借款应付利息                              78,541.67

合计                                          78,541.67

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                    单位: 元

             借款单位            逾期金额                            逾期原因



其他说明:
无。


22、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                    单位: 元

                 项目            期末余额                            期初余额

应付供应链资金占用利息                      1,106,607.00                         4,296,935.68

员工报销款                                   113,990.59                          1,678,052.63




                                                                                           88
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其他                                                                      2,984,984.86                                 3,268,962.47

合计                                                                      4,205,582.45                                 9,243,950.78


23、递延收益

                                                                                                                          单位: 元

        项目             期初余额                 本期增加              本期减少                期末余额             形成原因

政府补助                      3,771,854.84                                  933,837.60            2,838,017.24 详见下表

合计                          3,771,854.84                                  933,837.60            2,838,017.24          --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                          单位: 元

                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                                 与资产相关/与收
     负债项目        期初余额                                                  其他变动             期末余额
                                             额              收入金额                                                  益相关

深圳市新一代信
息技术产业发展        1,971,666.57                             130,000.02                           1,841,666.55 与资产相关
专项资金

深圳市 2014 年重
点领域技术创新          470,874.22                              56,545.10                             414,329.12 与资产相关
项目资助款

2014 年度深圳市
科学技术创新计
                      1,329,314.05                             747,292.48                             582,021.57 与资产相关
划-技术开发项


合计                  3,771,854.84                             933,837.60                           2,838,017.24          --

其他说明:
无。


24、股本

                                                                                                                             单位:元

                                                             本次变动增减(+、-)
                   期初余额                                                                                            期末余额
                                   发行新股           送股          公积金转股           其他              小计

股份总数         72,000,000.00 24,000,000.00                 0.00            0.00               0.00 24,000,000.00 96,000,000.00

其他说明:
无。


25、资本公积

                                                                                                                          单位: 元



                                                                                                                                   89
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           项目                 期初余额               本期增加                  本期减少                 期末余额

资本溢价(股本溢价)             122,232,078.31           321,787,073.33                                       444,019,151.64

合计                             122,232,078.31           321,787,073.33                                       444,019,151.64

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
     根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3234号文《关于核准深圳同兴达科技股份有限公司首次公开发行股票的批
复》核准,公司公开发行新股2,400万股,每股发行价格为人民币15.99元。截至2017年1月19日止,公司通过首次公开发行股
份共募集资金总额人民币383,760,000.00元,扣除发行费40,216,000.00元(含税)后实际募集资金343,544,000.00元。上述交
易完成后,本公司新增注册资24,000,000.00元,实际募集资金净额加上发行费抵扣进项税额2,243,073.33元后与新增注册资本
的差额321,787,073.33元计入资本公积-股本溢价。


26、其他综合收益

                                                                                                                    单位: 元

                                                                            本期发生额

                                                   本期所得 减:前期计入                               税后归属
                  项目               期初余额                                 减:所得税 税后归属                  期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                               于少数股
                                                                                费用     于母公司
                                                     额        当期转入损益                               东

二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                      -10,032.3
                                      -13,683.39    3,651.02                                3,651.02
合收益                                                                                                                     7

                                                                                                                    -10,032.3
         外币财务报表折算差额         -13,683.39    3,651.02                                3,651.02
                                                                                                                           7

                                                                                                                    -10,032.3
其他综合收益合计                      -13,683.39    3,651.02                                3,651.02
                                                                                                                           7

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


27、盈余公积

                                                                                                                    单位: 元

           项目                 期初余额               本期增加                  本期减少                 期末余额

法定盈余公积                      17,240,852.93                                                                 17,240,852.93

合计                              17,240,852.93                                                                 17,240,852.93

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



28、未分配利润

                                                                                                                    单位: 元

                         项目                                   本期                                   上期

调整前上期末未分配利润                                                 253,066,587.92



                                                                                                                           90
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调整后期初未分配利润                                              253,066,587.92

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                 72,148,192.45

    应付普通股股利                                                  9,600,000.00

期末未分配利润                                                    315,614,780.37

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


29、营业收入和营业成本

                                                                                                                  单位: 元

                                       本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                      成本

主营业务                     1,643,372,592.64        1,461,121,156.97           1,000,387,770.89       913,648,137.02

其他业务                        10,114,090.56          11,754,655.53                2,787,848.18            2,282,546.18

合计                         1,653,486,683.20        1,472,875,812.50           1,003,175,619.07       915,930,683.20


30、税金及附加

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              本期发生额                                上期发生额

城市维护建设税                                                   1,174,515.44                                 830,981.42

教育费附加                                                        459,663.72                                  356,134.89

房产税                                                            316,821.78

土地使用税                                                         82,272.00

印花税                                                           1,149,788.60

地方教育费附加                                                    379,275.88                                  237,423.26

合计                                                             3,562,337.42                               1,424,539.57

其他说明:


31、销售费用

                                                                                                                  单位: 元

                  项目                              本期发生额                                上期发生额

职工薪酬                                                         4,601,378.79                               3,154,695.35


                                                                                                                         91
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运输费                                 2,241,095.71                          1,383,360.26

折旧费用                                110,380.66                             90,027.46

差旅费用                                411,425.21                            496,864.84

售后服务费                             2,545,725.07                          1,885,628.83

业务招待费                              799,912.46                            948,166.23

市场开拓费                              614,012.75                            135,563.85

其他                                     44,894.00                            122,446.27

合计                                  11,368,824.65                          8,216,753.09

其他说明:


32、管理费用

                                                                                单位: 元

                  项目   本期发生额                            上期发生额

职工薪酬                              23,732,771.55                         12,096,694.17

折旧摊销                               1,499,072.14                           835,270.84

办公费用                               1,791,717.46                           990,691.12

租赁费                                  407,010.67                            335,454.18

差旅费                                 1,075,745.39                           840,506.97

研发费用                              38,413,148.72                         28,539,209.49

业务招待费                              572,615.58                            538,011.10

中介服务费                             1,579,045.87                           680,178.45

其他                                   5,761,531.60                          2,600,931.34

合计                                  74,832,658.98                         47,456,947.66

其他说明:


33、财务费用

                                                                                单位: 元

                  项目   本期发生额                            上期发生额

利息支出                              10,724,734.98                          1,061,617.97

   减:利息收入                        1,246,977.64                           675,926.76

其他                                   3,606,909.66                           500,488.34

合计                                  13,084,667.00                           886,179.55

其他说明:




                                                                                       92
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34、资产减值损失

                                                                                                                   单位: 元

                     项目                              本期发生额                                 上期发生额

一、坏账损失                                                         795,541.50                                 8,561,831.95

二、存货跌价损失                                                    3,644,356.28                                  685,239.54

合计                                                                4,439,897.78                                9,247,071.49

其他说明:


35、营业外收入

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                             计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                                           额

政府补助                                      6,208,681.83                     434,329.49                       6,208,681.83

其他                                                69,388.11                                                      69,388.11

合计                                          6,278,069.94                     434,329.49                       6,278,069.94

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                   单位: 元

                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏       贴             额             额        与收益相关

递延收益摊
                                                       否                           933,837.60     246,716.49 与资产相关


2015 年第三
批专利资助                                                                                           2,000.00 与收益相关
补贴

2016 年第一
批专利资助                                                                                           2,000.00 与收益相关
补助

帮扶企业资
                                                                                                    30,000.00 与收益相关


增产增效奖
                                                                                                   153,613.00 与收益相关
励资金

2016 年深圳
市新一代信
息技术产业
                                                                                   2,250,000.00                 与收益相关
企业技术装
备及管理提
升项目



                                                                                                                             93
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2017 年度深
圳市产业链
薄弱环节投                                                                         3,000,000.00                 与收益相关
资项目奖励
资金

赣州经济技
术开发区企
                                                                                     24,844.23                  与收益相关
业社会保险
补贴

合计                  --           --        --             --          --         6,208,681.83    434,329.49        --

其他说明:


36、营业外支出

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                              计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                   上期发生额
                                                                                                          额

非流动资产处置损失合计                               4,637.30                                                        4,637.30

其中:固定资产处置损失                               4,637.30                                                        4,637.30

罚款支出                                             2,100.00                                                        2,100.00

其他                                              159,661.48                         199.55                       159,661.48

合计                                              166,398.78                         199.55                       166,398.78

其他说明:


37、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                    单位: 元

                     项目                              本期发生额                                 上期发生额

当期所得税费用                                                      7,293,880.63                                  -460,569.93

递延所得税费用                                                         -7,917.05                                -1,271,328.63

合计                                                                7,285,963.58                                -1,731,898.56


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                    单位: 元

                            项目                                                      本期发生额

利润总额                                                                                                        79,434,156.03



                                                                                                                             94
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按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     11,915,123.40

子公司适用不同税率的影响                                                                                     0.91

调整以前期间所得税的影响                                                                            -4,941,858.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                      312,042.69

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                             -10.06

视同销售未实现利润对所得税影响                                                                            664.81

所得税费用                                                                                           7,285,963.58

其他说明
无。


38、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                        单位: 元

               项目                              本期发生额                            上期发生额

利息收入                                                       1,387,629.72                           676,053.69

政府补助                                                       5,274,844.23                           187,613.00

往来款                                                         2,456,816.47

其他                                                             16,220.31

合计                                                           9,135,510.73                           863,666.69

收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无。


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                        单位: 元

               项目                              本期发生额                            上期发生额

付现销售费用                                                   4,910,730.12                          3,160,069.37

付现管理费用                                                  11,549,702.13                          7,042,791.17

付现财务费用                                                    684,996.89                            412,229.83

往来款                                                         5,916,509.04                          1,099,413.63

其他                                                            161,761.48                                199.55

合计                                                          23,223,699.66                         11,714,703.55

支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无。




                                                                                                               95
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(3)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                项目                       本期发生额                            上期发生额

发行费用                                                 8,688,383.19

票据保证金                                              45,870,438.35

定期存单                                                                                        3,000,000.00

合计                                                    54,558,821.54                           3,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无。


39、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

               补充资料                     本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                   --

净利润                                                  72,148,192.45                         22,179,473.01

加:资产减值准备                                         4,439,897.78                           9,247,071.49

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        10,816,763.16                           8,188,433.61
物资产折旧

无形资产摊销                                              172,310.46                             151,242.12

长期待摊费用摊销                                         1,864,944.78                            846,429.26

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                       4,637.30

财务费用(收益以“-”号填列)                           5,429,149.34

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    63,869.95                          -1,299,067.41

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                   -71,787.00                             27,738.78

存货的减少(增加以“-”号填列)                       206,006,068.05                        -169,212,121.17

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                     -377,866,124.46                         -144,557,613.47
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                     -109,313,778.26                         277,775,303.71
列)

其他                                                      -933,837.60                           -246,716.49

经营活动产生的现金流量净额                           -187,239,694.05                            3,100,173.44

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动:



                                                                                                          96
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3.现金及现金等价物净变动情况:                         --                                        --

现金的期末余额                                                 216,512,180.74                              67,496,638.76

减:现金的期初余额                                             120,694,083.52                              83,609,850.35

现金及现金等价物净增加额                                          95,818,097.22                           -16,113,211.59


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                               单位: 元

                     项目                           期末余额                                   期初余额

一、现金                                                       216,512,180.74                             120,694,083.52

其中:库存现金                                                       47,672.13                                 20,633.10

       可随时用于支付的银行存款                                216,464,508.61                             120,673,450.42

三、期末现金及现金等价物余额                                   216,512,180.74                             120,694,083.52

其他说明:


40、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                               单位: 元

                     项目                         期末账面价值                                 受限原因

                                                                                  开立信用证、保函及银行承兑汇票保证
货币资金                                                       177,414,599.44
                                                                                  金

应收票据                                                          94,262,225.96 大票换小票

合计                                                           271,676,825.40                     --

其他说明:
无。


41、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                               单位: 元

              项目                期末外币余额                       折算汇率                 期末折算人民币余额

货币资金                               --                                --                                15,337,129.42

其中:美元                                  2,262,937.46 6.7744                                            15,329,989.33

       港币                                    8,226.86 0.8679                                                  7,140.09

其他说明:
无。




                                                                                                                      97
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八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                  持股比例
     子公司名称      主要经营地         注册地        业务性质                                               取得方式
                                                                          直接               间接

同兴达(香港)
                  中国香港         中国香港        贸易                     100.00%                      新设子公司
贸易有限公司

赣州市同兴达电                                                                                           同一控制下企业
                  江西赣州         江西赣州        电子产品制造业           100.00%
子科技有限公司                                                                                           合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:



(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                单位: 元

                                                 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
        子公司名称           少数股东持股比例                                                       期末少数股东权益余额
                                                          损益                   派的股利



子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:



(3)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制




(4)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持




                                                                                                                        98
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其他说明:



2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无。


(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无。


3、其他

九、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                         母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地           业务性质       注册资本
                                                                             持股比例           表决权比例

无。

本企业的母公司情况的说明
无。
本企业最终控制方是万锋、钟小平、李锋、刘秋香。
其他说明:
无。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九“在子公司中的权益”。


3、其他关联方情况


                    其他关联方名称                                     其他关联方与本企业关系

深圳市艺塑品科技有限公司                             主要股东密切亲属控制的企业

中山市桓立装饰有限公司                               主要股东密切亲属控制的企业

中山市星河展示用品有限公司                           主要股东密切亲属控制的企业

深圳市泰欣德投资企业(有限合伙)                     持股 5%以上股东

其他说明
无。



                                                                                                             99
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4、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                   单位: 元

       关联方         关联交易内容         本期发生额      获批的交易额度         是否超过交易额度        上期发生额

深圳市艺塑品科技
                     采购商品                       0.00                       否                                 785,025.32
有限公司

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                   单位: 元

            关联方                   关联交易内容                    本期发生额                      上期发生额



购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。


(2)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                                   单位: 元

         被担保方               担保金额                担保起始日                担保到期日     担保是否已经履行完毕



本公司作为被担保方
                                                                                                                   单位: 元

          担保方                担保金额                担保起始日                担保到期日     担保是否已经履行完毕

万锋、钟小平                      60,000,000.00 2016 年 03 月 30 日       2017 年 03 月 30 日    是

万锋、钟小平                      50,000,000.00 2016 年 03 月 30 日       2017 年 03 月 30 日    是

万锋、李锋、钟小平、
                                  50,000,000.00 2016 年 05 月 16 日       2017 年 05 月 15 日    是
刘秋香

万锋、李锋、钟小平、
                                 500,000,000.00 2016 年 05 月 16 日       2017 年 05 月 15 日    是
刘秋香

万锋、李锋、钟小平、
                                  60,000,000.00 2016 年 07 月 19 日       2017 年 07 月 19 日    否
刘秋香

万锋、李锋、钟小平、
                                 150,000,000.00 2016 年 09 月 19 日       2017 年 09 月 18 日    否
刘秋香

万锋、李锋、钟小平、
                                 180,000,000.00 2016 年 10 月 14 日       2017 年 10 月 14 日    否
刘秋香

万锋、李锋、钟小平、             100,000,000.00 2016 年 12 月 12 日       2017 年 12 月 12 日    否



                                                                                                                         100
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刘秋香

万锋、李锋、钟小平、
                                 80,000,000.00 2016 年 12 月 01 日       2017 年 12 月 01 日       否
刘秋香

万锋、李锋、钟小平、
                             200,000,000.00 2017 年 01 月 12 日          2018 年 01 月 12 日       否
刘秋香

万锋、钟小平                 110,000,000.00 2017 年 02 月 23 日          2018 年 02 月 23 日       否

万锋、李锋、钟小平、
                             350,000,000.00 2017 年 04 月 24 日          2018 年 04 月 24 日       否
刘秋香

万锋、钟小平                     80,000,000.00 2017 年 04 月 24 日       2019 年 04 月 24 日       否

万锋、钟小平                 270,000,000.00 2017 年 05 月 18 日          2018 年 05 月 18 日       否

万锋、钟小平                 300,000,000.00 2017 年 06 月 07 日          2018 年 06 月 07 日       否

万锋、钟小平                 100,000,000.00 2017 年 06 月 28 日          2018 年 06 月 27 日       否

关联担保情况说明
无。


(3)关键管理人员报酬

                                                                                                                   单位: 元

               项目                                  本期发生额                                  上期发生额

关键管理人员薪酬                                                     5,930,000.00                                1,750,000.00


十、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
   (1)至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
                   项目                                       2017年6月30日                    2016年12月31日

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额:

资产负债表日后第1年                                               8,656,805.94                    5,380,173.80

资产负债表日后第2年                                               5,657,133.82                    3,900,960.68

资产负债表日后第3年                                               4,072,173.80                             ---

                   合计                                         18,386,113.57                     9,281,134.48


  (2)已签订的正在履行的大额发包合同及财务影响
                   项目                                     2017年6月30日                      2016年12月31日
已签约但尚未于财务报表中确认的                                             ---                             ---
购建长期资产承诺                                              45,210,000.00                                ---
                   合计                                       45,210,000.00                                ---



                                                                                                                          101
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十一、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                                  单位: 元

                                                      对财务状况和经营成果的影
           项目                    内容                                            无法估计影响数的原因
                                                                响数

                      公司计划向激励对象授予限
                      制性股票数量为 5,760,000
                      股,首次激励对象 26 名,授
                      予限制性股票 4,673,984 股,
                      预留 1,086,016 股,确定 2017
股票和债券的发行                                                  163,916,618.88
                      年 7 月 20 日为公司限制性股
                      票激励计划的首次授予日,
                      向 26 名激励对象授予限制性
                      股票数量为 4,673,984 股,授
                      予价格为 35.07 元

                      1、2017 年 7 月 3 日,公司与
                      TCL 商业保理(深圳)有限
                      公司签订编号为
                      “BLGS-SX-20170703”《简单
                      汇平台金单业务合作协议》,
                      约定保理额度为人民币 8000
                      万元,额度期限自 2017 年 7
                      月 3 日至 2018 年 7 月 2 日止
                      2、2017 年 7 月 19 日,赣州
                      子公司与赣州银行文明支行
                      签订编号为
                      “2815001709310002”号《授信
重要对外筹资事项                                                  530,000,000.00
                      额度协议》,协议约定授信额
                      度为 20000 万元,授信期间
                      自 2017 年 7 月 19 日至 2018
                      年 7 月 19 日,公司及公司实
                      际控制人万锋、钟小平、李
                      锋、刘秋香为上述授信额度
                      提供保证担保。
                      3、2017 年 8 月 8 日,公司与
                      建设银行深圳分行签订合同
                      编号为“借 2017 综 18416 龙
                      岗”号《授信额度合同》,合
                      同约定授信额度为 25000 万



                                                                                                          102
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                                元,授信期间自 2017 年 8 月
                                8 日至 2018 年 8 月 7 日,公
                                司实际控制人万锋、钟小平
                                为上述授信额度提供保证担
                                保。


2、其他资产负债表日后事项说明

       除存在上述资产负债表日后事项外,截至财务报告日止,本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。




十二、其他重要事项

1、分部信息

(1)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

    本公司的业务单一,主要为生产液晶显示模组,管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果,因此,本
财务报表不呈报分部信息。


十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                      单位: 元

                                          期末余额                                             期初余额

                        账面余额              坏账准备                      账面余额              坏账准备
         类别
                                                     计提比 账面价值                                                 账面价值
                      金额       比例      金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                       例

单项金额重大并单
                     2,083,17             2,083,17                       2,083,1             2,083,174
独计提坏账准备的                 0.48%               100.00%                        0.80%                  100.00%
                         4.18                 4.18                        74.18                    .18
应收账款

按信用风险特征组
                     434,758,             7,561,73             427,197,0 269,880             6,710,194               263,169,86
合计提坏账准备的                99.39%                1.74%                        99.00%                    2.50%
                       771.79                 8.51                33.28 ,055.07                    .27                     0.80
应收账款

单项金额不重大但
                     569,388.             569,388.                      569,388              569,388.6
单独计提坏账准备                 0.13%               100.00%                        0.20%                  100.00%
                           67                  67                            .67                      7
的应收账款

                     437,411,             10,214,3             427,197,0 272,532             9,362,757               263,169,86
合计                            100.00%                                            100.00%
                       334.64                01.36                33.28 ,617.92                    .12                     0.80



                                                                                                                            103
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位: 元

                                                                       期末余额
  应收账款(按单位)
                              应收账款                 坏账准备                    计提比例               计提理由

上海展唐通讯有限公司             2,083,174.18                  2,083,174.18                 100.00% 预计可收回金额为 0

合计                             2,083,174.18                  2,083,174.18            --                     --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位: 元

                                                                          期末余额
               账龄
                                         应收账款                        坏账准备                      计提比例

1 年以内分项

6 个月以内                                  400,391,839.33

7-12 个月                                    13,986,158.21                         699,307.91                        5.00%

1 年以内小计                                414,377,997.54

1至2年                                          7,225,514.17                       722,551.42                        10.00%

2至3年                                          4,320,016.55                      1,296,004.96                       30.00%

3至4年                                          7,982,738.61                      3,991,369.30                       50.00%

4至5年                                           852,504.92                        852,504.92                      100.00%

合计                                        434,758,771.79                        7,561,738.51

确定该组合依据的说明:
     公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
无。


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 851,544.24 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                   单位: 元

                 单位名称                            收回或转回金额                                收回方式



无。




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(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                           单位: 元

                                 项目                                                           核销金额



其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                           单位: 元

                                                                                                               款项是否由关联交
       单位名称           应收账款性质            核销金额              核销原因            履行的核销程序
                                                                                                                        易产生



应收账款核销说明:
无。


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

               单位名称                         期末余额              占应收账款期末余         已计提坏账准备
                                                                        额的比例(%)

期末余额前五名应收账款汇总                           229,045,934.47                 52.36                         ---




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。
其他说明:
无。


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                           单位: 元

                                             期末余额                                              期初余额

                            账面余额             坏账准备                      账面余额              坏账准备
        类别
                                                        计提比 账面价值                                                   账面价值
                          金额      比例      金额                           金额      比例       金额       计提比例
                                                          例

按信用风险特征组      149,117,                                  149,117,2 151,824                                         151,824,82
                                   100.00%                                            100.00%
合计提坏账准备的          206.71                                      06.71 ,823.99                                              3.99


                                                                                                                                  105
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其他应收款

                         149,117,                            149,117,2 151,824                                     151,824,82
合计                                100.00%                                       100.00%
                          206.71                                  06.71 ,823.99                                          3.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                                              期末余额
                                              其他应收款                 坏账准备             计提比例(%)
关联方组合                                       147,285,831.94                         ---                 ---
无风险组合                                         1,831,374.77                         ---                 ---
                  合计                           149,117,206.71                         ---                 ---


(2)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                    单位: 元

                  款项性质                                期末账面余额                            期初账面余额

押金                                                                     1,115,203.60                             1,008,327.00

代垫员工款                                                                577,604.01                               414,455.76

子公司往来                                                           147,285,831.94                           149,625,333.05

中介机构费用                                                                                                       693,944.97

其他                                                                      138,567.16                                82,763.21

合计                                                                 149,117,206.71                           151,824,823.99


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称             款项的性质         期末余额               账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例

赣州市同兴达电子科
                         内部往来款            147,285,831.94 1 年以内                           98.77%
技有限公司

深圳市利金城投资发
                         押金                      900,695.60 1- 5 年、5 年以上                   0.60%
展集团有限公司

本公司员工               代垫员工款                517,130.25 1 年以内                            0.35%



                                                                                                                           106
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东莞市博辉光电科技
                     押金                              176,058.00 1-2 年                                 0.12%
有限公司

深圳华富洋供应链有
                     资金占用费                        136,588.18 1 年以内                               0.09%
限公司

合计                           --                149,016,303.97              --                         99.93%


3、长期股权投资

                                                                                                                           单位: 元

                                          期末余额                                                    期初余额
       项目
                     账面余额             减值准备           账面价值              账面余额           减值准备       账面价值

对子公司投资       196,637,638.25                          196,637,638.25          12,133,638.25                     12,133,638.25

合计               196,637,638.25                          196,637,638.25          12,133,638.25                     12,133,638.25


(1)对子公司投资

                                                                                                                           单位: 元

                                                                                                   本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位        期初余额              本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                         备             额

赣州市同兴达电
                     12,125,530.89       184,504,000.00                           196,629,530.89
子科技有限公司

同兴达(香港)贸
                            8,107.36                                                    8,107.36
易有限公司

合计                 12,133,638.25       184,504,000.00                           196,637,638.25


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                           单位: 元

                                               本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                      收入                     成本                           收入                  成本

主营业务                            1,182,750,147.54         1,028,477,254.12                 809,064,304.12        749,397,726.96

其他业务                               13,051,837.84            15,241,948.22                  23,575,834.63         22,846,796.33

合计                                1,195,801,985.38         1,043,719,202.34                 832,640,138.75        772,244,523.29

其他说明:
无。




                                                                                                                                 107
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十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位: 元

                    项目                              金额                                    说明

非流动资产处置损益                                                -4,637.30

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                           6,208,681.83
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             -92,373.37

减:所得税影响额                                                 916,750.67

合计                                                           5,194,920.49                    --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  9.18%                    0.78                  0.78

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              8.52%                    0.73                  0.73
普通股股东的净利润




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                                  第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。




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