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个股公告正文

梦舟股份:2017年半年度报告

日期:2017-08-30附件下载

                                    2017 年半年度报告



公司代码:600255                                                  公司简称:梦舟股份




                   安徽梦舟实业股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人王继杨、主管会计工作负责人沈俊锋及会计机构负责人(会计主管人员)罗慧声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注
意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了生产经营过程中可能面临的风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论
与分析”中其他披露事项之“可能面对的风险”。

十、 其他

□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 16
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 24
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 26
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 29
第十节     财务报告........................................................................................................................... 30
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 155




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                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、上市公司、梦舟股份      指 安徽梦舟实业股份有限公司
                                            (原安徽鑫科新材料股份有限公司)
控股股东                              指 霍尔果斯船山文化传媒有限公司
实际控制人                            指 冯青青
北京沃太极                            指 沃太极影视传媒发展(北京)有限公司
沃太极资本                            指 沃太极资本管理(有限合伙)公司
香港沃太极                            指 沃太极国际传媒有限公司
梦幻工厂                              指 梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司
《公司法》                            指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》                            指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》                          指 《安徽梦舟实业股份有限公司章程》
董事会                                指 安徽梦舟实业股份有限公司董事会
监事会                                指 安徽梦舟实业股份有限公司监事会
中国证监会                            指 中国证券监督管理委员会
会计师                                指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期                                指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日


                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      安徽梦舟实业股份有限公司
公司的中文简称                      梦舟股份
公司的外文名称                      Kingswood Enterprise Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                  Kingswood
公司的法定代表人                    王继杨


二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                  证券事务代表
姓名                        王继杨                       晏玲玲
联系地址                    安徽省芜湖市经济技术开发区   安徽省芜湖市经济技术开发区
                            珠江路3号                    珠江路3号
电话                        0553-5847323                 0553-5847323
传真                        0553-5847323                 0553-5847323
电子信箱                    wjyamking@126.com            Yll@ahxinke.com




三、 基本情况变更简介
公司注册地址                        安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3号
公司注册地址的邮政编码              241006
公司办公地址                        安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3号
公司办公地址的邮政编码              241006
公司网址                            http://www.ahxinke.com
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电子信箱                                ahxinke@anxinke.com
报告期内变更情况查询索引                报告期内未发生变更


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《
                                     证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               董事会办公室
报告期内变更情况查询索引             报告期内未发生变更



五、 公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所      股票简称               股票代码      变更前股票简称
         A股         上海证券交易所      梦舟股份               600255            鑫科材料


六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币

                                          本报告期                              本报告期比上
            主要会计数据                                         上年同期
                                         (1-6月)                             年同期增减(%)
营业收入                              2,489,080,633.49    2,233,902,669.13              11.42
归属于上市公司股东的净利润                7,736,564.22      -59,528,693.99                  -
归属于上市公司股东的扣除非经常性          2,226,566.03      -65,104,650.12                  -
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             243,880,368.47       -73,117,086.88                  -
                                                                                本报告期末比
                                        本报告期末               上年度末       上年度末增减
                                                                                    (%)
归属于上市公司股东的净资产            3,323,845,146.02    3,317,680,430.34               0.19
总资产                                5,473,526,194.53    4,956,417,754.27              10.43

(二)      主要财务指标

                                                   本报告期                  本报告期比上年同
                  主要财务指标                                   上年同期
                                                 (1-6月)                      期增减(%)
基本每股收益(元/股)                                 0.004         -0.03                   -
稀释每股收益(元/股)                                 0.004         -0.03                   -
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)             0.001         -0.04                   -
加权平均净资产收益率(%)                                0.23        -1.86   增加2.09个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%              0.07        -2.04   增加2.11个百分点


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公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                    金额                 附注(如适用)
非流动资产处置损益                                 43,414.45
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但                    5,516,586.91
与公司正常经营业务密切相
关,符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的                   -1,982,459.80
有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益,
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
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减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外                     -808,098.49
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的                    3,904,198.68
损益项目
少数股东权益影响额                              210,428.98
所得税影响额                                 -1,374,072.54
合计                                          5,509,998.19

十、 其他
□适用 √不适用


                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务
1、公司主营业务为铜及铜合金带材、线材、辐照交联电缆、特种电缆等产品的研发、生产与销售。
2017 年 1-6 月生产铜基合金材料 59,991 吨,辐照特种电缆 139,670 公里。主要产品有高精度铜带
材、铜合金线材、光亮铜杆、电线电缆等。
2、2015 年,公司采用非公开发行股份募集资金的方式收购完成西安梦舟影视文化传播有限责任
公司 100%股权,增加了电视剧的制作和发行业务,形成了铜加工和影视剧制作的双主业格局。2017
年,公司全资子公司西安梦舟影视文化传播有限责任公司出资人民币 8.75 亿元受让梦幻工厂文化
传媒(天津)有限公司 70%的股权,公司在双主业发展道路上迈出重要一步。
(二)经营模式
1、加工制造业
公司是集研发、生产、销售为一体的铜加工材制造企业。铜基带材、线材采用“以销定购,以销
定产”的运营模式,产品主要以“原材料成本+约定加工费”方法定价,其中原材料价格随市场波
动,加工费由企业和客户根据产品规格、工艺复杂性等因素协商确定。铜杆、电线电缆采用库存
销售的经营模式,产品主要以“原材料成本+约定加工费”方法定价,其中原材料价格随市场波动,
加工费由企业和客户协商确定。公司主要盈利来源于加工费收入,为降低铜价波动对利润的影响,
公司在铜基带材、线材、铜杆生产经营中采取了套期保值的操作方法。但为了生产线运行的连续
性,缩短交货周期,导致公司在生产过程中必须保持一定量的在制品,该部分存货风险无法通过
套期保值方式严格对锁,因此,铜价的大幅波动对当期业绩会产生重大影响;若铜价大幅下跌仍
然会对公司业绩造成负面反映。
公司产品主要面向下游生产客户,部分产品通过经销商渠道销售。除在国内市场销售,产品同时
出口东南亚和欧美等国家或地区。
2、影视业务板块
影视业务板块主要集中于公司全资子公司西安梦舟及其子公司。西安梦舟采用自创或者外购剧本
的模式,实行“制片人负责制”,通过委派专业制片人进入剧组,对影视项目的摄制和财务进行
监督管理,协调各主创人员完成电视剧制作拍摄。影视剧作品的主要客户为电视台、视频网络公
司、影视剧制作和销售公司。旗下子公司梦幻工厂专注于好莱坞电影的投资、开发、制作和以北
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美市场为主的全球发行业务,建立了以真人影视开发、制作和发行为核心的商业模式。位于洛杉
矶的子公司 DFG Production Corp 主要负责电影的开发、制作业务,依托子公司高管团队积累的
行业资源和制作经验,与奥斯卡获奖团队共同合作开发、制作优秀作品。位于迈阿密的子公司
Synkronized Films Inc,主要负责以北美市场为主的全球发行业务。
(三)行业情况说明
1、加工制造业
铜加工行业是国民经济中的一个重要部门。中国是目前世界上最大的精铜生产国和消费国,中国
铜冶炼行业已初步形成一定的规模及市场格局。电力、空调制冷、交通运输、建筑和电子行业是
铜行业的主要消费支撑;中国城市化进程和工业化进程的不可逆转将对铜产品的中长期需求产生
积极影响。国家产业政策主要在于管理市场准入,从工艺、环保等方面严格规范铜加工行业投资,
以制止重复建设,同时限制加工贸易,逐步淘汰落后产能。

2、影视行业
随着经济的快速发展和居民可支配收入的增长,国内娱乐与传媒行业的景气度持续上升,以电视
剧、电影为代表的细分行业表现出了较高的景气度及行业增速。根据国家统计局统计,2016 年全
国居民人均可支配收入为 23,821.00 元,比上年增长 8.4%,扣除价格因素,实际增长 6.3%。同时,
居民的文化娱乐消费占比提升驱动文化娱乐消费规模快速增长,给影视剧制作和发行企业带来了
良好的发展机遇。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                                          变动比例
 项目名称    2017 年 6 月 30 日    2016 年 12 月 31 日                      情况说明
                                                            (%)
                                                                     主要系本期子公司西安梦
应收账款          638,022,036.59      920,787,724.11        -30.71
                                                                     舟的应收账款减少所致
                                                                     主要系本期子公司西安梦
预付款项          233,264,687.22      143,438,457.97         62.62
                                                                     舟预付制片款增加所致
                                                                     主要系本期期货账户的可
其他应收款         57,653,460.91       30,933,300.63         86.38
                                                                     用资金与保证金增加所致
                                                                     主要系 1 万吨汽车连接器
在建工程            4,976,579.98       55,436,879.29        -91.02   及电子工业用高精密度铜
                                                                     带项目转固定资产所致
                                                                     主要系本期增加孙公司梦
商誉          1,456,530,839.59        633,751,421.62        129.83
                                                                     幻工厂所致
其他非流动                                                           主要系上年支付的收购保
                   22,623,888.00       51,777,261.01        -56.31
资产                                                                 证金本期收回所致

其中:境外资产 206,214,715.62(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 3.77%。

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)加工制造业
铜加工制造方面,公司铜加工综合加工能力超过 20 万吨/年,其中铜板带材加工能力及销售规模
为中国前十强。截至 2017 年 6 月底,公司建有铜带、线缆等多处生产基地,生产厂房总占地面积
528,967.82 平方米,共拥有 28 条生产线,435 台生产设备,其中进口生产设备 81 台。公司铜加
工产品远销海外,目前已同泰科(TE)电子有限公司(全球高度精密连接器元件的技术领导者)、
莫仕(Molex)公司(世界最大的全套互连产品供应商)、安费诺(Ampheno)电子有限公司(全
球最大的连接器制造商之一)、怡得乐(Interplex)电子有限公司(全球著名的精密电子配件企
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业)等多家知名企业建立了购销关系。公司铜板带材及铜合金板带材产品获中国名牌称号,公司
商标“鑫科牌”为中国驰名商标。
(二)影视行业
公司影视剧制作业务主要由西安梦舟负责具体运营。西安梦舟成立于 2010 年,是一家集电视剧策
划、制作和营销为一体的文化创意产业公司,拥有专业的影视剧制作团队和丰富的电视剧投资、
制作和发行经验,并与国内多家地方卫视、主流媒体以及专业影视公司有着长期且稳定的合作关
系,具备较强的竞争实力。西安梦舟成立以来,投资制作了《雪豹》、《黑狐》、《雳剑》、《风
影》、《苍狼》和《恋歌》等知名电视剧作品,上述作品曾获得国家新闻出版广电总局、中国广
播电视协会、中国电视艺术家协会、中国文学艺术界联合会、中国电视艺术家协会、北京电视台、
四川电视台、江苏电视台、湖南电视台、搜狐网、优酷网、乐视网等机构颁发的多项奖项。旗下
梦幻工厂拥有三百多部好莱坞电影的北美及全球的发行权。2017 年已签订发行业务的影片有:
《Con Man》《Followers》《Wrecker》《The Vault》《Backlash》《Backlash》《Elite》《Camp
Cool Kids》等。梦幻工厂通过其专业化运作,先后与狮门影业、华纳兄弟、索尼影业等多家影视
公司建立了良好的合作关系。目前,梦幻工厂与狮门影业、Splash Entertainment 联合制作的动
画电影《北极英熊 2&3》将分别于 2019 年和 2020 年在全球同步发行。真人电影《拯救小花象》
也将于 2018 年和观众见面。


                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

铜加工制造方面,随着我国“十三五”规划在关键领域相继出台,未来新能源汽车、风电、电网、
交通以及建筑等领域都将迎来较大的发展,铜加工产品在这些领域都有非常关键的应用,国家对
上述领域的投资和重视将推进铜产业迎来更加广阔的发展空间。公司将依据铜产品市场的发展变
化和铜加工行业竞争态势,结合铜加工下游各行业成长趋势,继续深化产品结构调整工作,制定
可支撑未来持续发展的产品规划,推动产品结构调整升级,不断推出适应市场需求的新技术、新
产品,拓宽公司产品的行业应用领域,提升高精带产品生产线效能,加快经营效益的转变,继续
开展高精带生产线产品市场开拓和扩产的相关工作。
影视剧制作方面,随着我国文化体制改革的不断深入,国家对电视剧在内的文化体制建设和文化
产业发展高度重视,为电视剧行业提供了良好的发展环境,并且随着居民生活消费水平的提高,
居民对文化产品的购买欲望和消费能力为电视剧行业提供了巨大的发展空间。西安梦舟收购梦幻
工厂后业务将拓展到电影产品制作领域,公司将遵从国家关于影视行业的各项管理规定,努力做
好市场调查和分析,继续扩大影视剧制作方面的投入,制作出适应市场需求的影视剧精品。
总体看,公司未来发展规划符合公司的发展需求,铜加工制造业务高端产品产能释放后将改善铜
加工制造业务的收入规模和盈利水平;随着对影视剧制作业务投入规模的加大,公司的收入规模
和利润水平有望进一步提高。


(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数               上年同期数      变动比例(%)
营业收入                         2,489,080,633.49       2,233,902,669.13             11.42
营业成本                         2,333,887,818.61       2,166,843,072.43              7.71
销售费用                            27,450,034.51          28,634,673.35             -4.14
管理费用                            70,913,722.12          57,111,760.91             24.17
财务费用                            35,604,926.04          15,436,453.16           130.65
                                         8 / 155
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经营活动产生的现金流量净额        243,880,368.47        -73,117,086.88             -
投资活动产生的现金流量净额       -855,903,989.22         -9,633,144.90             -
筹资活动产生的现金流量净额        417,138,668.78       -295,977,067.47             -
研发支出                          33,225,287.213         30,563,621.48          8.71

营业收入变动原因说明:主要系本期铜价上涨所致。
营业成本变动原因说明:主要系原料价格上涨,成本上升。
销售费用变动原因说明:主要系影视宣传推广费减少所致。
管理费用变动原因说明:主要系职工薪酬及中介机构费用增加所致。
财务费用变动原因说明:主要系本期借款额增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期收购梦幻工厂支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期借款增加所致。
研发支出变动原因说明:主要系本期根据研发项目投入进度而发生的研发支出额较上年同期增加
所致。

2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
报告期内公司利润构成或利润来源未发生重大变动。

(2) 其他
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用




                                        9 / 155
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用


1.    资产及负债状况
                                                                                                                                          单位:元
                                                                                          本期期末金
                                         本期期末数                     上期期末数
                                                                                          额较上期期
      项目名称          本期期末数       占总资产的    上期期末数       占总资产的                                       情况说明
                                                                                          末变动比例
                                         比例(%)                      比例(%)
                                                                                            (%)
以公允价值计量且
其变动计入当期损          355,130.45           0.01      117,048.50                0.00       203.40   主要系期末期货持仓合约浮动损益变动所致
  益的金融资产
    应收票据            51,297,372.48          0.94    75,049,197.35               1.51       -31.65   主要系本期票据方式结算减少所致
    应收账款           638,022,036.59         11.66   920,787,724.11              18.58       -30.71   主要系本期子公司西安梦舟的应收账款减少所致
    预付款项           233,264,687.22          4.26   143,438,457.97               2.89        62.62   主要系本期子公司西安梦舟预付制片款增加所致
  其他应收款            57,653,460.91          1.05    30,933,300.63               0.62        86.38   主要系本期期货账户的可用资金与保证金增加所致
                                                                                                       主要系 1 万吨汽车连接器及电子工业用高精密度铜
      在建工程           4,976,579.98          0.09    55,436,879.29               1.12       -91.02
                                                                                                       带项目转固定资产所致
                       1,456,530,839.
        商誉                                  26.61   633,751,421.62              12.79       129.83   主要系本期增加孙公司梦幻工厂所致
                                   59
                                                                                                       主要系本期子公司鑫科铜业递延所得税资产增加所
 递延所得税资产         15,558,124.22          0.28    11,526,226.29               0.23        34.98
                                                                                                       致
  其他非流动资产        22,623,888.00          0.41    51,777,261.01               1.04       -56.31   主要系上年支付的收购保证金本期收回所致
以公允价值计量且
其变动计入当期损                     -            -      660,949.99                0.01      -100.00   主要系期末期货持仓合约浮动损益变动所致
    益的金融负债
                                                                                                       主要系期末预收产品销售款及影视剧制片款增加所
      预收款项          50,621,208.50          0.92    19,294,748.77               0.39       162.36
                                                                                                       致
     应付职工薪酬       10,093,446.97          0.18    15,024,691.07               0.30       -32.82   主要系本期支付上年度计提的年终奖金所致
                                                                       10 / 155
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  应交税费    7,999,675.53   0.15   32,408,238.29              0.65     -75.32   主要系本期缴纳年初实现的税款所致
  应付利息   10,501,472.56   0.19      545,815.02              0.01   1,824.00   主要系本期借款增加所致
其他应付款   74,273,509.91   1.36   44,153,103.03              0.89      68.22   主要系本期往来款增加所致




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2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项       目                   期末账面价值                    受限原因
           货币资金                              348,539,410.53         票据保证金
           固定资产                              516,904,781.69          抵押借款
           无形资产                                  33,165,540.49       抵押借款
           合       计                           898,609,732.71

3.   其他说明
□适用 √不适用

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
①2017 年 2 月 14 日公司召开七届六次董事会、2017 年 3 月 2 日公司召开 2017 年第二次临时股东
大会审议通过了《关于全资子公司受让梦幻工厂文化传媒(天津)有限公司 70%股权的议案》,
同意公司全资子公司西安梦舟影视文化传播有限责任公司出资人民币 8.75 亿元受让梦幻工厂文
化传媒(天津)有限公司 70%的股权。
②2017 年 6 月 15 日公司召开七届十七次董事会、2017 年 7 月 3 日公司召开 2017 年第四次临时股
东大会审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》,同意公司拟以现金 57,000 万元向西安梦舟
增资。本次增资完成后,西安梦舟的注册资本由原来的 3,000 万元增加到 60,000 万元,公司对其
持股比例仍为 100%。
③2017 年 6 月 15 日公司召开七届十七次董事会审议通过了《关于公司全资子公司拟投资设立子
公司的议案》,公司全资子公司西安梦舟投资设立全资子公司梦舟影视文化传播(北京)有限公
司,注册资本 10,000 万元,已于 2017 年 6 月办理完毕相关工商登记手续。

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2017 年 6 月 15 日公司召开七届十七次董事会审议通过了《关于出售全资子公司 100%股权的议案》,
将其所持有的沃太极影视传媒发展(北京)有限公司 100%股权一次性出让,交易金额以北京沃太
极的净资产值为基础协商确定,交易金额为 1,000 万元。




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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用

               注册
 公司                   持股        总资产            净资产             净利润
               资本                                                                                          主营业务
 名称                   比例        (元)            (元)             (元)
             (万元)
                                                                                       铜基合金材料、金属基复合材料及制品、电工用铜线坯及各
                                                                                       类束绞线、汽车用低压电线及各类电线电缆、辐照加工、电
芜湖鑫晟电
                                                                                       缆附件、电缆用材料、电力电器、电工器材及其它新材料的
工材料有限    30,000     100%    596,918,875.03    181,853,452.15 -12,959,802.68
                                                                                       开发、生产、销售;自营和代理各类商品和技术的进出口(国
公司
                                                                                       家限定公司经营或禁止经营的商品和技术除外)(凭对外贸
                                                                                       易经营者备案登记证经营)。
鑫古河金属
                日元                                                                   开发生产铜合金复合材料、新型铜合金材料、铜合金复合材
(无锡)有                60%    325,969,012.49    268,531,700.34     6,867,524.95
             625,000                                                                   料及其他有色合金材料制品
限公司
                                                                                       许可经营项目:广播电视节目(影视剧、片)策划、拍摄、
                                                                                       制作、发行(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
西安梦舟影
                                                                                       开展经营活动);一般经营项目;服装、化妆品、影视道具
视文化传播
               3,000     100%   1,389,236,643.39   727,636,701.86    36,354,405.72     的销售;各类文化艺术交流活动的组织、策划,承办展览展
有限责任公
                                                                                       示活动,企业形象策划。电脑图文设计。(上述经营范围涉

                                                                                       及许可经营项目的,凭许可证明文件或批准证书在有效期内
                                                                                       经营,未经许可不得经营)
芜湖鑫源物
资回收有限     3,000     100%      3,331,646.86      3,227,077.63        -73,820.48    废旧物资回收、销售
责任公司
芜湖鑫瑞贸                                                                             经营范围:公路运输。普通货运、国内贸易、普通货物仓储
               6,000    97.5%     74,558,363.24     72,396,503.42          -3,144.05
易有限公司                                                                             服务。
                                                                                       销售:有色金属、贵金属、金属材料、金属制品、矿产品(除
上海晟灿金
                                                                                       专项)、燃料油(除危险品)、煤炭、化肥、沥青、焦炭、
属贸易有限     3,000     100%     32,356,027.06     29,855,349.56        -65,787.93
                                                                                       润滑油、木制品、纸制品(除专项),从事货物及技术的进
    公司
                                                                                       出口业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开
                                                                    13 / 155
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                                                                                    展经营活动)
  鑫远投资
(香港)有   港元100   100%                 0                0                  0   外投融资、国际贸易
    限公司
安徽科汇铜
                                                                                    铜合金材料冶炼加工技术的研究与开发相关技术咨询服务;
合金材料加
                300     50%      2,478,884.29      2,473,690.94       -265,843.34   铜合金材料生产销售;铜合金材料加工设备生产(涉及许可
工工程有限
                                                                                    的凭许可证经营)
    公司
安徽繁昌建                                                                          吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算、
信村镇银行                                                                          办理票据承兑和贴现;从事同业拆借;代理发行、代理兑付,
             10,000     9%      502,110,594.69   146,708,226.41      3,683,728.16
有限责任公                                                                          承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监
      司                                                                            督管理机构批准的其他业务。
                                                                                    铜基合金材料、金属基复合材料及制品、超细金属、稀有及
                                                                                    贵金属材料(不含金银及制品)、特种材料、电线电缆、电
                                                                                    工材料及其它新材料开发、生产、销售;辐射加工(限辐射
安徽鑫科铜
             36,000    100%   2,028,435,956.15   979,311,368.32    16,877,429.95    安全许可证资质内经营);本企业自产产品及技术出口以及
业有限公司
                                                                                    本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件
                                                                                    及技术进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批
                                                                                    准后方可开展经营活动)




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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场风险
铜加工下游行业需求不旺,加工费价差持续下滑。如果需求情况得不到改善,公司产品不能有效
开拓高端市场,将会影响公司的业绩。
应对措施:掌握行业发展规律,顺应行业发展变化,加强与下游企业的合作,建立合作共赢机制,
强化新产品的研制与开发,提高装备水平和人员素质,确保产品质量,满足用户需求,增强产品
的市场竞争力。
2、大宗商品价格波动风险
公司铜加工业务中所需的原材料主要为电解铜、电解锌等大宗金属商品,受国内外期货价格、市
场需求等因素影响,价格大幅波动后,公司存货将面临跌价的风险。
应对措施:合理控制库存。加强技术创新和管理创新,提高原材料利用率和工艺水平等成本控制
和管理办法,有效的降低原材料价格波动带来的风险。
3、多元化经营带来的管理风险
随着公司业务的不断拓展和规模的扩张,将使公司面临着管理模式、人才储备、技术创新及市场
开拓等方面的挑战。如果公司管理水平和人才储备不能适应公司业务规模迅速扩张的需要,组织
模式和管理制度未能随着公司业务的变化及时调整和完善,将难以保证公司安全和高效地运营,
使公司面临一定的管理风险。
应对措施:公司将持续针对发展状况进行组织结构调整,进一步完善管理流程和内部控制制度,
加强培训管理,提高队伍能力,并做好专业人才的引进和储备工作。
4、应收账款发生坏账的风险
2017 年 6 月 30 日应收账款为 63,802.20 万元,如果宏观经济形势、行业发展前景等因素发生不
利变化,客户经营状况发生重大困难,可能存在应收账款无法收回而发生坏账的风险。
应对措施:实施客户分级管理,要求业务人员及时了解客户情况,加强应收账款考核力度降低坏
账风险。
5、影视剧作品制作、销售的风险
电影、电视剧等文化产品的消费是一种文化体验,很大程度上具有一次性特征,客观上需要影视
企业不断创作和发行新的影视作品。对于影视企业来说,始终处在新产品的生产与销售之中,是
否为市场和广大观众所需要及喜爱,是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资
回报均存在一定的不确定性。尽管利用主要经营管理者、创作人员多年成功制作发行的经验,能
够在一定程度上保证新影视作品的适销对路,但仍然无法完全避免作为新产品所可能存在的定位
不准确、不被市场接受和认可而导致的风险。
应对措施:遵从国家关于影视行业的各项管理规定,做好市场调查和分析,制作出适应市场需求
的电视剧精品。
6、知识产权纠纷的风险
公司影视作品的核心是知识产权,无论是与公司联合摄制的制作单位,还是向公司提供素材的相
关方以及公司聘用的编剧、导演、摄影、作词、作曲等人员,都与公司存在主张知识产权权利的
问题。另外,对于公司影视作品中使用的题材、剧本、音乐等,还存在侵犯第三方知识产权的潜
在风险。


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应对措施:公司与上述单位或人员均签订了完整合约,对知识产权事宜进行具体约定,若发生纠
纷,将按照有关合约的条款处理;公司在使用相关作品之初即先行全面核查题材、剧本、音乐的
知识产权状况,避免直接侵犯属第三方拥有的知识产权。
7、商誉减值风险
虽然公司将在战略规划、业务经营、公司管理以及财务体系等方面给予西安梦舟和梦幻工厂全面
支持,充分发挥西安梦舟和梦幻工厂的优势,保持持续竞争能力,将因收购西安梦舟和梦幻工厂
形成的商誉对公司未来业绩的影响降到最低。但如果西安梦舟和梦幻工厂未来经营状况出现不利
变化,则存在商誉减值的风险,从而对公司当期损益造成不利影响,提请投资者注意风险。

(三) 其他披露事项
□适用 √不适用


                                 第五节        重要事项
一、股东大会情况简介

                                               决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                 决议刊登的披露日期
                                                     查询索引
2017 年第一次临时股    2017 年 1 月 5 日       www.sse.com.cn         2017 年 1 月 6 日
东大会
2017 年第二次临时股    2017 年 3 月 2 日       www.sse.com.cn         2017 年 3 月 3 日
东大会
2016 年年度股东大会    2017 年 5 月 9 日       www.sse.com.cn         2017 年 5 月 10 日
2017 年第三次临时股    2017 年 6 月 9 日       www.sse.com.cn         2017 年 6 月 10 日
东大会

股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数(股)                                                                     0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                 0
每 10 股转增数(股)                                                                       0
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无。




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三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                       如未能及   如未能
            承                                                                                           是否   是否
                                                                                                                       时履行应   及时履
            诺    承诺                              承诺                                                 有履   及时
承诺背景                                                                                承诺时间及期限                 说明未完   行应说
            类      方                              内容                                                 行期   严格
                                                                                                                       成履行的   明下一
            型                                                                                           限     履行
                                                                                                                       具体原因   步计划
                         1、承诺人及承诺人控制的其它企业没有直接或间接地从事任何与上   长期              否     是
                         市公司及其下属企业实际从事的业务存在竞争的任何业务活动。
                         2、在持有上市公司股票期间,承诺人及承诺人控制的其它企业今后
                         不会直接或间接以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)从
                         事与上市公司及其下属企业现在所从事的以及将来按照发展需要开
                         展的业务构成或可能构成竞争关系的业务。
            解           3、若承诺人及承诺人控制的其它企业有任何可能与上市公司及其下
            决    船山   属企业构成竞争的业务机会,承诺人将努力促使承诺人及承诺人控
            同    文化   制的其他企业不从事与上市公司相同的业务,以避免与上市公司的
收购报告
            业    及冯   业务经营构成直接或间接的竞争。此外,若承诺人以及承诺人控制
书或权益    竞    青青   的其他企业在市场份额、商业机会等方面可能对上市公司带来不公
变动报告
            争           平的影响时,承诺人将努力促使承诺人及承诺人控制的其他企业放
书中所作                 弃与上市公司的业务竞争。
承诺
                         4、本次权益变动完成后,如承诺人或承诺人控制的其他企业获得的
                         商业机会与上市公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争
                         的,承诺人将立即通知上市公司,并尽力将该商业机会给予上市公
                         司,避免与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争。

           解     船山   1、权益变动完成后,承诺人及承诺人控制的其他企业将尽量避免与   长期              否     是
           决     文化   上市公司及其控股子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法
           关     及冯   回避的关联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易
           联     青青   价格按市场公认的合理价格确定。在股东大会以及董事会对有关涉

                                                                   17 / 155
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           交          及承诺人的关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务,并按
           易          相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披
                       露义务。
                       2、承诺人保证严格遵守中国证监会、上海证券交易所的规范性法律
                       文件以及上市公司关于关联交易的各项规定,依照合法程序,与其
                       他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务,不利用关联方地
                       位谋取不当利益,不损害上市公司及其他股东的合法权益。

           其   船山   承诺人在本次权益变动完成后的 12 个月内无增持在上市公司中所     2017.5.8-2018.5.8   是   是
           他   文化   拥有的权益的计划,将根据市场情况和自身发展需求确定是否继续
                       减持上市公司的股份,若有必要,在未来 12 个月内可能继续减持在
                       上市公司中拥有权益的股份。若信息披露义务人后续拟减持上市公
                       司股份,信息披露义务人需依照相关法律法规履行审批及信息披露
                       义务以完成潜在的减持安排。
           其   冯青   在船山传媒通过协议转让方式取得的上市公司股份自股份过户登记     2017.5.8-2022.5.8   是   是
           他   青     完成之日后的 60 个月内,将维护上市公司控制权的稳定,不存在第
                       三方通过重组上市的方式变更上市公司的控制权,不减持其个人直
                       接或间接持有的上市公司股份,包括因上市公司分配股票股利、资
                       本公积金转增股本等产生的衍生股份;且在前述锁定期届满后,其
                       出售上市公司的股份仍应遵守《公司法》、《证券法》、《上海证
                       券交易所股票上市规则》、《上市公司大股东、董监高减持股份的
                       若干规定》等法律法规、规范性文件、交易所相关规则以及上市公
                       司的公司章程的相关规定。
           其   冯青   在船山传媒通过协议转让方式取得的上市公司股份自股份过户登记     2017.5.8-2020.5.8   是   是
           他   青     完成之日后的 36 个月内,维持上市公司的双主业格局,没有剥离目
                       前主营业务的计划。

其他对公   分   上市   在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,当     2017 年-2019 年     是   是
司中小股   红   公司   公司累计未分配利润高于注册资本的 10%时,任意连续三年内,现
东所作承               金分红的次数不少于一次,且最近三年以现金方式累计分配的利润
诺                     不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。
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四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
              事项概述及类型                                      查询索引
全资子公司鑫晟电工起诉宁波康兴电缆有限公       详见公司 2015 年 1 月 23 日在上海证券交易所网
司                                             站披露的《鑫科材料涉及诉讼的公告》(临
                                               2015-004)
公司全资子公司鑫晟电工起诉江苏精诚电工有       详见公司 2016 年 3 月 4 日和 2016 年 5 月 6 日分
限公司、江苏盈美软装艺术设计股份有限公司案     别在上海证券交易所网站披露的《鑫科材料涉及
                                               诉讼的公告》(临 2016-002)和《鑫科材料关
                                               于全资子公司诉讼进展的公告》(临 2016-021)
公司诉 AMR 金属交易有限公司、安徽五矿金属      详见公司 2016 年 5 月 18 日在上海证券交易所网
有限公司案                                     站披露的《鑫科材料关于诉讼进展的公告》(临
                                               2016-023)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用


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九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                    事项概述                                    查询索引
2017 年 4 月 13 日公司七届十一次董事会审议通 详见公司 2017 年 4 月 15 日在上海证券交易所网
过《关于 2017 年度日常关联交易的议案》       站披露的《2017 年度日常关联交易公告》(临
                                             2017-031)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                    查询索引
公司与控股股东霍尔果斯船山文化传媒有限公   详见公司 2017 年 6 月 16 日在上海证券交易所网
司签订《股权转让协议》,将公司持有的沃太极 站披露的《出售资产暨关联交易的公告》(临
影视传媒发展(北京)有限公司(以下简称“北 2017-069)
京沃太极”)的全部股权一次性出让,交易金额
以北京沃太极的净资产值为基础协商确定,交易
金额为 1,000 万元。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用




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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用




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2     担保情况
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                  公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                        担保是             是否 是否
             担保方与                         担保发生日                                                         担保 担保
                                                                担保             担保                   否已经             存在 为关   关联
    担保方   上市公司 被担保方   担保金额     期(协议签署                                   担保类型             是否 逾期
                                                              起始日           到期日                   履行完             反担 联方   关系
             的关系                               日)                                                            逾期 金额
                                                                                                           毕                保 担保
梦舟股份 公司本部 巴彦淖尔      60,000,000.00 2014-6-28     2014-6-28        2017-6-27   连带责任担保   否       否        否   是   其他关联人
                    飞尚铜业
梦舟股份 公司本部 巴彦淖尔      50,000,000.00 2016-10-17    2016-10-17       2017-6-25   连带责任担保   是       否       否       是     其他关联人
                    飞尚铜业
梦舟股份 公司本部 巴彦淖尔 120,000,000.00 2016-5-26         2016-5-26        2017-5-26   连带责任担保   是       否       否       是     其他关联人
                    飞尚铜业
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                       60,000,000.00
                                                            公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                           298,000,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                                        313,000,000
                                                    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                                          373,000,000

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                                 11.22%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                                           60,000,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)                                                                          263,000,000
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                                                                0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                                             323,000,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
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担保情况说明                   2014年06月28日本公司与工商银行乌拉特后旗支行签署了《最高额保证合同》
                               为飞尚铜业向工商银行申请综合授信提供连带责任担保,担保金额为10,000万
                               元整,期限自2014年06月28日至2017年06月27日。保证期间为主合同项下最后
                               到期的主债务的债务履行期限届满之日后两年止。截至报告期末,该合同项下
                               尚有6,000万元借款未到期,根据合同约定,公司仍需为上述借款履行担保责任。




                    23 / 155
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3      其他重大合同
□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用


                         第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用

                                         24 / 155
                                            2017 年半年度报告




二、 股东情况

(一)     股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                              163,943
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                      -

(二)     截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                            单位:股
                                          前十名股东持股情况
                                                                持有    质押或冻结情况
                                                                有限
       股东名称                          期末持股数     比例    售条                        股东性
                      报告期内增减                                     股份
       (全称)                              量         (%)     件股             数量         质
                                                                       状态
                                                                份数
                                                                  量
                                                                                            境内非
霍尔果斯船山文
                      175,000,000       175,000,000     9.89     -     质押   175,000,000   国有法
化传媒有限公司
                                                                                              人
                                                                                            境内非
芜湖恒鑫铜业集
                      -216,500,000       28,558,255     1.61     -     无          -        国有法
  团有限公司
                                                                                              人
中融基金-海通
                                                                                            境内非
证券-中融基金
                       -2,613,077        26,500,000     1.50     -     无          -        国有法
-增持 12 号结构
                                                                                              人
化资产管理计划
                                                                                            境内自
        李绍君             -503,300      21,719,022     1.23     -     无          -
                                                                                              然人
                                                                                            境内自
        黄江河                           8,331,262      0.47     -     无          -
                                                                                              然人
                                                                                            境内自
        郑佩瑜             -576,990      6,808,811      0.38     -     无          -
                                                                                              然人
中国民生信托有
限公司-中国民                                                                              境内非
 生信托-至信                            6,692,596      0.38     -     无          -        国有法
262 号集合资金                                                                                人
   信托计划
                                                                                            境内自
        刘沿阳                           6,690,500      0.38     -     无          -
                                                                                              然人
                                                                                            境内自
         韩杰                            6,000,000      0.34     -     无          -
                                                                                              然人
                                                                                            境内自
        高晓莉                           5,953,200      0.34     -     未知    2,700,000
                                                                                              然人
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件流通股的数           股份种类及数量
                股东名称
                                                    量                     种类          数量
                                                                       人民币普通
霍尔果斯船山文化传媒有限公司                    175,000,000                          175,000,000
                                                                           股


                                                 25 / 155
                                      2017 年半年度报告


                                                                    人民币普通
  芜湖恒鑫铜业集团有限公司                28,558,255                             28,558,255
                                                                        股
中融基金-海通证券-中融基金                                        人民币普通
                                          26,500,000                             26,500,000
-增持 12 号结构化资产管理计划                                          股
                                                                    人民币普通
             李绍君                       21,719,022                             21,719,022
                                                                        股
                                                                    人民币普通
             黄江河                        8,331,262                             8,331,262
                                                                        股
                                                                    人民币普通
             郑佩瑜                        6,808,811                             6,808,811
                                                                        股
中国民生信托有限公司-中国民
                                                                    人民币普通
生信托-至信 262 号集合资金信              6,692,596                             6,692,596
                                                                        股
          托计划
                                                                    人民币普通
             刘沿阳                        6,690,500                             6,690,500
                                                                        股
                                                                    人民币普通
              韩杰                         6,000,000                             6,000,000
                                                                        股
                                                                    人民币普通
             高晓莉                        5,953,200                             5,953,200
                                                                        股
上述股东关联关系或一致行动的
                                                              未知
            说明
表决权恢复的优先股股东及持股
                                                               无
        数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用

(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

√适用 □不适用
新控股股东名称                                         霍尔果斯船山文化传媒有限公司
新实际控制人名称                                       冯青青
变更日期                                               2017.5.8
                                                       详见公司 2017 年 5 月 9 日在上海证券交
指定网站查询索引及日期                                 易所网站披露的《关于股东协议转让公司
                                                       股份完成过户登记的公告》(临 2017-045)


                             第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




                                           26 / 155
                                    2017 年半年度报告



                   第八节     董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
            姓名                      担任的职务                    变动情形
王继杨                      董事长                          聘任
林国宽                      独立董事                        聘任
王英哲                      独立董事                        聘任
Andrew Yang                 董事                            聘任
张利国                      董事                            聘任
程登科                      监事                            聘任
李娜                        监事                            聘任
王益群                      监事                            聘任
沈俊锋                      财务总监                        聘任
马敬忠                      董事长                          离任
管征                        独立董事                        离任
常明                        独立董事                        离任
郭健                        董事                            离任
张小平                      董事                            离任
李琦                        董事                            离任
贺建虎                      监事                            离任
苏贺                        监事                            离任
钱敬                        监事                            离任
沈俊锋                      董事会秘书                      离任
陈辉                        财务总监                        离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2017 年 4 月 28 日发布了《关于财务总监辞职和董事会秘书兼任财务总监的公告》,陈辉
先生辞去公司财务总监职务。由董事会秘书沈俊锋先生兼任财务总监。
公司于 2017 年 5 月 25 日发布《关于部分董监高辞职及指定董事代行董事会秘书职责的公告》,
马敬忠先生辞去公司董事、董事长职务;张小平先生、郭健先生、李琦女士辞去公司董事职务;
管征先生、常明先生辞去独立董事职务。贺建虎先生辞去公司监事、监事会主席职务;苏贺先生、
钱敬先生辞去监事职务。沈俊锋先生辞去公司董事会秘书职务,仍担任财务总监。在聘任新任董
事会秘书之前,经公司七届十五次董事会审议通过,指定王继杨董事代为履行董秘职责。
公司已于 2017 年 5 月 24 日召开七届十五次董事会,审议通过《关于增补公司第七届董事会非独
立董事的议案》,增补 Andrew Yang 先生和张利国先生为公司第七届董事会非独立董事;审议通
过《关于增补公司第七届董事会独立董事的议案》,增补林国宽先生和王英哲先生为公司第七届
董事会独立董事。公司已于 2017 年 5 月 24 日召开七届八次监事会,审议通过《关于增补公司第
七届监事会监事的议案》,增补程登科先生和王益群先生为公司第七届监事会监事。上述议案均
已通过 2017 年第三次临时股东大会审议,人员均由 2017 年第三次临时股东大会选举产生。
                                         27 / 155
                                    2017 年半年度报告


公司于 2017 年 6 月 2 日召开职工代表大会增补公司第七届监事会职工代表监事,经与会代表举手
表决,李娜女士被推选为公司第七届监事会职工代表监事。
公司已于 2017 年 6 月 9 日召开七届十六次董事会,审议通过了《关于选举公司董事长的议案》,
选举王继杨先生为公司第七届董事会董事长。

三、其他说明

□适用 √不适用




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                           2017 年半年度报告




                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用




                                29 / 155
                                    2017 年半年度报告




                              第十节         财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:安徽梦舟实业股份有限公司
                                                                         单位:元币种:人民币
               项目                   附注              期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                                              644,371,809.97      830,392,595.30
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                           355,130.45           117,048.50
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               51,297,372.48       75,049,197.35
  应收账款                                              638,022,036.59      920,787,724.11
  预付款项                                              233,264,687.22      143,438,457.97
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                             57,653,460.91        30,933,300.63
  买入返售金融资产
  存货                                                  771,860,206.17      601,459,576.19
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         95,628,043.24         130,216,342.17
    流动资产合计                                    2,492,452,747.03       2,732,394,242.22
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                      180,926,516.59      179,200,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                            1,273,921.03         1,369,767.13
  投资性房地产
  固定资产                                          1,251,738,787.86       1,245,427,958.55
  在建工程                                              4,976,579.98          55,436,879.29
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                         30 / 155
                                   2017 年半年度报告



  无形资产                                              45,170,917.64     45,533,998.16
  开发支出
  商誉                                             1,456,530,839.59      633,751,421.62
  长期待摊费用                                         2,273,872.59
  递延所得税资产                                      15,558,124.22        11,526,226.29
  其他非流动资产                                      22,623,888.00        51,777,261.01
    非流动资产合计                                 2,981,073,447.50     2,224,023,512.05
      资产总计                                     5,473,526,194.53     4,956,417,754.27
流动负债:
  短期借款                                             563,148,800.00    565,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                                             660,949.99
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             692,500,000.00    674,500,000.00
  应付账款                                             120,961,306.45    168,649,954.34
  预收款项                                              50,621,208.50     19,294,748.77
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                          10,093,446.97     15,024,691.07
  应交税费                                               7,999,675.53     32,408,238.29
  应付利息                                              10,501,472.56        545,815.02
  应付股利
  其他应付款                                            74,273,509.91     44,153,103.03
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                           692,100.00           893,750.00
    流动负债合计                                   1,530,791,519.92     1,521,131,250.51
非流动负债:
  长期借款                                             450,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              10,979,974.54     11,130,412.06
  递延所得税负债                                            24,870.00
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   461,004,844.54        11,130,412.06
      负债合计                                     1,991,796,364.46     1,532,261,662.57
                                        31 / 155
                                    2017 年半年度报告



所有者权益
  股本                                              1,769,593,555.00      1,769,593,555.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                          1,159,108,936.46      1,159,108,936.46
  减:库存股
  其他综合收益                                          -1,571,848.54
  专项储备
  盈余公积                                              50,421,276.08        50,421,276.08
  一般风险准备
  未分配利润                                          346,293,227.02        338,556,662.80
  归属于母公司所有者权益合计                        3,323,845,146.02      3,317,680,430.34
  少数股东权益                                        157,884,684.05        106,475,661.36
    所有者权益合计                                  3,481,729,830.07      3,424,156,091.70
      负债和所有者权益总计                          5,473,526,194.53      4,956,417,754.27

法定代表人:王继杨主管会计工作负责人:沈俊锋会计机构负责人:罗慧


                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:安徽梦舟实业股份有限公司
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                    附注              期末余额            期初余额
流动资产:
  货币资金                                           303,247,640.01        544,387,964.90
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                  68,777,268.83
  应收账款                                              39,650,755.22      250,144,128.03
  预付款项                                              30,917,230.31       30,747,075.83
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        1,481,198,552.54        11,453,755.52
  存货                                                    181,726.25       304,988,107.19
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          1,689,279.69        111,915,589.11
    流动资产合计                                    1,856,885,184.02      1,322,413,889.41
非流动资产:
  可供出售金融资产                                   179,200,000.00        179,200,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      2,388,772,033.83      1,436,471,017.13
  投资性房地产
  固定资产                                              13,555,518.19     1,000,610,260.34

                                         32 / 155
                                   2017 年半年度报告



  在建工程                                                              52,027,317.91
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                              23,353,138.84
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         360,677.41       5,137,576.58
  其他非流动资产                                      13,260,000.00      15,427,861.01
    非流动资产合计                                 2,595,148,229.43   2,712,227,171.81
      资产总计                                     4,452,033,413.45   4,034,641,061.22
流动负债:
  短期借款                                          384,600,000.00     422,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期                                           659,550.00
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                          551,000,000.00     388,000,000.00
  应付账款                                            1,640,026.81      92,277,676.99
  预收款项                                           15,147,958.14       5,080,822.61
  应付职工薪酬                                           64,338.20      11,504,919.71
  应交税费                                               71,862.85       1,327,706.74
  应付利息                                           10,165,478.90         329,917.50
  应付股利
  其他应付款                                        116,642,305.01     112,588,907.62
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,079,331,969.91   1,033,769,501.17
非流动负债:
  长期借款                                          400,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   400,000,000.00
      负债合计                                     1,479,331,969.91   1,033,769,501.17
所有者权益:
  股本                                             1,769,593,555.00   1,769,593,555.00
  其他权益工具
  其中:优先股
                                        33 / 155
                                   2017 年半年度报告



        永续债
  资本公积                                          1,159,108,936.46      1,159,108,936.46
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             50,421,276.08         50,421,276.08
  未分配利润                                           -6,422,324.00         21,747,792.51
    所有者权益合计                                  2,972,701,443.54      3,000,871,560.05
      负债和所有者权益总计                          4,452,033,413.45      4,034,641,061.22

法定代表人:王继杨主管会计工作负责人:沈俊锋会计机构负责人:罗慧


                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元币种:人民币
                  项目                     附注           本期发生额        上期发生额
一、营业总收入                                         2,489,080,633.49 2,233,902,669.13
其中:营业收入                                         2,489,080,633.49 2,233,902,669.13
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         2,478,312,365.52   2,287,516,747.76
其中:营业成本                                         2,333,887,818.61   2,166,843,072.43
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                         10,155,496.37        1,672,215.61
      销售费用                                           27,450,034.51       28,634,673.35
      管理费用                                           70,913,722.12       57,111,760.91
      财务费用                                           35,604,926.04       15,436,453.16
      资产减值损失                                          300,367.87       17,818,572.30
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                      355,130.45        2,035,697.35
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                      1,433,686.76         -130,836.01
      其中:对联营企业和合营企业的投资                     -132,921.67          -33,590.33
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       12,557,085.18      -51,709,217.29
  加:营业外收入                                          5,762,548.52        5,075,568.89
      其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                            727,286.46          101,460.22
      其中:非流动资产处置损失                                9,602.97            7,412.57

                                         34 / 155
                                   2017 年半年度报告



四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  17,592,347.24        -46,735,108.62
  减:所得税费用                                        -2,120,729.07          8,275,940.30
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      19,713,076.31        -55,011,048.92
  归属于母公司所有者的净利润                             7,736,564.22        -59,528,693.99
  少数股东损益                                          11,976,512.09          4,517,645.07
六、其他综合收益的税后净额                              -1,571,848.54         -9,760,311.88
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    -1,571,848.54         -9,760,311.88
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合                  -1,571,848.54         -9,760,311.88
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                        15,547.20         -9,760,311.88
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                            -1,587,395.74
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                        18,141,227.77        -64,771,360.80
  归属于母公司所有者的综合收益总额                       6,164,715.68        -69,289,005.87
  归属于少数股东的综合收益总额                          11,976,512.09          4,517,645.07
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                     0.004                 -0.03
  (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.004                 -0.03

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的
净利润为:0 元。
法定代表人:王继杨主管会计工作负责人:沈俊锋会计机构负责人:罗慧

                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元币种:人民币
                 项目                      附注         本期发生额            上期发生额
一、营业收入                                           304,726,315.16        853,700,681.40
  减:营业成本                                         306,883,024.62        812,794,790.82
      税金及附加                                            268,353.97            696,667.04
      销售费用                                                5,137.34        16,446,266.74
      管理费用                                          18,464,375.54         38,314,964.77
      财务费用                                            3,549,360.59          9,394,241.60
      资产减值损失                                          301,651.54        19,456,993.49
                                         35 / 155
                                   2017 年半年度报告



  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                                            -73,950.00
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                       -132,921.67         1,168,306.24
       其中:对联营企业和合营企业的投资                     -132,921.67           -33,590.33
收益
       其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -24,878,510.11       -42,308,886.82
  加:营业外收入                                           1,847,800.00         1,484,024.12
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                             362,507.23            95,260.75
       其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   -23,393,217.34       -40,920,123.45
    减:所得税费用                                         4,776,899.17         2,313,515.66
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -28,170,116.51       -43,233,639.11
五、其他综合收益的税后净额                                                     -9,760,311.88
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收                                         -9,760,311.88

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                                          -9,760,311.88

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         -28,170,116.51       -52,993,950.99
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:王继杨主管会计工作负责人:沈俊锋会计机构负责人:罗慧

                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       3,058,649,711.17      2,374,040,579.06
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额

                                          36 / 155
                                   2017 年半年度报告



  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       2,579,335.46         4,226,279.37
  收到其他与经营活动有关的现金                         6,752,329.65         5,694,995.28
    经营活动现金流入小计                           3,067,981,376.28     2,383,961,853.71
  购买商品、接受劳务支付的现金                     2,649,765,389.18     2,289,940,420.94
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      82,044,525.08        62,812,686.09
  支付的各项税费                                      54,094,136.90        84,804,620.04
  支付其他与经营活动有关的现金                        38,196,956.65        19,521,213.52
    经营活动现金流出小计                           2,824,101,007.81     2,457,078,940.59
      经营活动产生的现金流量净额                     243,880,368.47       -73,117,086.88
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                    70,060,048.65     36,585,434.60
  取得投资收益收到的现金                                                     135,589.32
  处置固定资产、无形资产和其他长                           79,860.00           5,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                         9,348,563.64
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          29,934,369.95      4,573,486.75
    投资活动现金流入小计                               109,422,842.24     41,299,510.67
  购建固定资产、无形资产和其他长                        14,724,474.46     31,432,655.57
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        76,900,000.00     19,500,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                       873,702,357.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             965,326,831.46       50,932,655.57
      投资活动产生的现金流量净额                    -855,903,989.22       -9,633,144.90
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               1,182,576,908.78      412,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       338,615,391.71      289,284,556.82
    筹资活动现金流入小计                           1,521,192,300.49      701,284,556.82
                                        37 / 155
                                   2017 年半年度报告



  偿还债务支付的现金                                   738,776,703.88      598,442,647.77
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        16,737,517.30       15,588,890.14
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       348,539,410.53         383,230,086.38
    筹资活动现金流出小计                           1,104,053,631.71         997,261,624.29
      筹资活动产生的现金流量净额                     417,138,668.78        -295,977,067.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -1,059,852.18             859,962.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -195,944,804.15        -377,867,336.71
  加:期初现金及现金等价物余额                       491,777,203.59         671,478,114.55
六、期末现金及现金等价物余额                         295,832,399.44         293,610,777.84

法定代表人:王继杨主管会计工作负责人:沈俊锋会计机构负责人:罗慧


                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         336,402,794.03       885,329,053.00
  收到的税费返还                                         1,037,679.48           360,086.40
  收到其他与经营活动有关的现金                           1,877,262.25         1,792,987.20
    经营活动现金流入小计                               339,317,735.76       887,482,126.60
  购买商品、接受劳务支付的现金                         255,431,157.89       622,338,881.47
  支付给职工以及为职工支付的现金                         8,548,501.76        46,429,853.91
  支付的各项税费                                         1,970,664.81        18,308,791.77
  支付其他与经营活动有关的现金                           7,778,761.71        10,752,097.80
    经营活动现金流出小计                               273,729,086.17       697,829,624.95
  经营活动产生的现金流量净额                            65,588,649.59       189,652,501.65
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                          7,585,434.60
  取得投资收益收到的现金                                                        135,589.32
  处置固定资产、无形资产和其他长                                                  5,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                        10,000,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         610,106,936.10         2,355,037.84
    投资活动现金流入小计                               620,106,936.10        10,081,061.76
  购建固定资产、无形资产和其他长                         3,323,685.00        29,469,035.95
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        23,293,059.59         1,500,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                     1,259,184,737.11          85,000,000.00
    投资活动现金流出小计                           1,285,801,481.70         115,969,035.95

                                        38 / 155
                                   2017 年半年度报告



      投资活动产生的现金流量净额                    -665,694,545.60     -105,887,974.19
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   807,000,000.00   279,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       232,864,794.25     124,681,562.28
    筹资活动现金流入小计                           1,039,864,794.25     403,681,562.28
  偿还债务支付的现金                                 444,400,000.00     567,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       3,600,000.00      13,851,560.91
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                         246,708,311.71    206,979,918.38
    筹资活动现金流出小计                               694,708,311.71    787,831,479.29
      筹资活动产生的现金流量净额                       345,156,482.54   -384,149,917.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的                           -34,428.88         20,969.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -254,983,842.35     -300,364,420.21
  加:期初现金及现金等价物余额                       311,523,170.65      496,722,325.57
六、期末现金及现金等价物余额                          56,539,328.30      196,357,905.36

法定代表人:王继杨主管会计工作负责人:沈俊锋会计机构负责人:罗慧




                                        39 / 155
                                                                         2017 年半年度报告




                                                                      合并所有者权益变动表
                                                                          2017 年 1—6 月
                                                                                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                                                 本期

                                                                 归属于母公司所有者权益

                             其他权益工                                                                       一
 项目                            具                                                      专                   般
                                                               减:                                                                 少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                         项                   风
                股本         优   永            资本公积       库存   其他综合收益              盈余公积             未分配利润
                                       其                                                储                   险
                             先   续                             股
                                       他                                                备                   准
                             股   债
                                                                                                              备
一、上    1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46                                  50,421,276.08        338,556,662.80   106,475,661.36   3,424,156,091.70
年期末
余额
加:会
计政策
变更
     前
期差错
更正
     同
一控制
下企业
合并
     其

二、本    1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46                                  50,421,276.08        338,556,662.80   106,475,661.36   3,424,156,091.70
年期初
余额
三、本                                                                -1,571,848.54                                  7,736,564.22   51,409,022.69      57,573,738.37
期增减
变动金
额(减
少以

                                                                              40 / 155
             2017 年半年度报告




“-”
号填
列)
(一)    -1,571,848.54          7,736,564.22   51,409,022.69   57,573,738.37
综合收
益总额
(二)
所有者
投入和
减少资

1.股东
投入的
普通股
2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
(三)
利润分

1.提取
盈余公

2.提取
一般风
险准备
3.对所
有者

                  41 / 155
                                                   2017 年半年度报告




(或股
东)的
分配
4.其他
(四)
所有者
权益内
部结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.其他
(五)
专项储

1.本期
提取
2.本期
使用
(六)
其他
四、本    1,769,593,555.00   1,159,108,936.46   -1,571,848.54          50,421,276.08   346,293,227.02   157,884,684.05   3,481,729,830.07
期期末
余额



                                                        42 / 155
                                                                         2017 年半年度报告




                                                                                                上期

                                                                 归属于母公司所有者权益

                             其他权益工                                                                       一
 项目                            具                                                      专                   般
                                                               减:                                                                 少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                         项                   风
                股本         优   永            资本公积       库存   其他综合收益              盈余公积             未分配利润
                                       其                                                储                   险
                             先   续                           股
                                       他                                                备                   准
                             股   债
                                                                                                              备
一、上    1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46          68,455,939.92           50,421,276.08        182,179,439.07   96,306,351.42   3,326,065,497.95
年期末
余额
加:会
计政策
变更
     前
期差错
更正
     同
一控制
下企业
合并
     其

二、本    1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46          68,455,939.92           50,421,276.08        182,179,439.07   96,306,351.42   3,326,065,497.95
年期初
余额
三、本                                                                -9,760,311.88                                -59,528,693.99    4,517,645.07     -64,771,360.80
期增减
变动金
额(减
少以
“-”
号填
列)
(一)                                                                -9,760,311.88                                -59,528,693.99    4,517,645.07     -64,771,360.80
                                                                              43 / 155
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综合收
益总额
(二)
所有者
投入和
减少资

1.股东
投入的
普通股
2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
(三)
利润分

1.提取
盈余公

2.提取
一般风
险准备
3.对所
有者
(或股
东)的
分配
4.其他

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(四)
所有者
权益内
部结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.其他
(五)
专项储

1.本期
提取
2.本期
使用
(六)
其他
四、本    1,769,593,555.00        1,159,108,936.46      58,695,628.04          50,421,276.08   122,650,745.08   100,823,996.49   3,261,294,137.15
期期末
余额


法定代表人:王继杨主管会计工作负责人:沈俊锋会计机构负责人:罗慧


                                                      母公司所有者权益变动表

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                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                             本期
                                              其他权益工具
         项目                                 优   永                               减:库     其他综   专项
                                 股本                    其       资本公积                                       盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                              先   续                                 存股     合收益   储备
                                                         他
                                              股   债
一、上年期末余额           1,769,593,555.00                   1,159,108,936.46                                 50,421,276.08   21,747,792.51    3,000,871,560.05
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           1,769,593,555.00                   1,159,108,936.46                                 50,421,276.08    21,747,792.51   3,000,871,560.05
三、本期增减变动金额(减                                                                                                       -28,170,116.51     -28,170,116.51
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                             -28,170,116.51     -28,170,116.51
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的
分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损

                                                                         46 / 155
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4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额         1,769,593,555.00                   1,159,108,936.46                                 50,421,276.08   -6,422,324.00    2,972,701,443.54



                                                                                       上期
                                         其他权益工具
       项目                              优   永                             减:库                   专项
                           股本                    其       资本公积                  其他综合收益             盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                         先   续                               存股                   储备
                                                   他
                                         股   债
一、上年期末余额      1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46              68,455,939.92          50,421,276.08   73,190,569.46    3,120,770,276.92
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额      1,769,593,555.00                  1,159,108,936.46              68,455,939.92          50,421,276.08    73,190,569.46   3,120,770,276.92
三、本期增减变动金                                                                    -9,760,311.88                          -43,233,639.11     -52,993,950.99
额(减少以“-”号
填列)
(一)综合收益总额                                                                    -9,760,311.88                          -43,233,639.11     -52,993,950.99
(二)所有者投入和
减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配

                                                                           47 / 155
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 3.其他
 (四)所有者权益内
 部结转
 1.资本公积转增资本
 (或股本)
 2.盈余公积转增资本
 (或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额      1,769,593,555.00          1,159,108,936.46              58,695,628.04   50,421,276.08   29,956,930.35   3,067,776,325.93


法定代表人:王继杨主管会计工作负责人:沈俊锋会计机构负责人:罗慧




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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
1.公司概况
安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)是经安徽省人民政府皖政秘【1998】271
号文批准,以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为 6,500 万元,2000 年 10 月
26 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】137 号文核准,公司向社会公开发行人民
币股票(A 股)3,000 万股,发行后公司股本总额为 9,500 万元。2000 年 11 月 22 日“鑫科材
料”3,000 万 A 股在上海证券交易所正式挂牌交易,股票简称“鑫科材料”,股票交易代码
“600255”。公司分别于 2017 年 7 月 18 日和 2017 年 8 月 3 日召开了七届十九次董事会和 2017
年第五次临时股东大会,审议通过了《关于变更公司名称和证券简称的议案》。经公司董事会及
股东大会审议,同意将公司中文名称变更为“安徽梦舟实业股份有限公司”,英文名称变更为
“Kingswood Enterprise Co.,Ltd”。经公司申请,并经上海证券交易所审核,公司证券简称将
于 2017 年 8 月 25 日起由“鑫科材料”变更为“梦舟股份”,证券代码“600255”保持不变。
根据 2005 年年度股东大会决议,本公司以 2005 年 12 月 31 日的总股本 9,500 万股为基数,以资
本公积向全体股东每 10 股转增 3 股,共计转增股本 2,850 万元,变更后的注册资本为人民币 12,350
万元(本次新增股本业经安徽华普会计师事务所(已更名为“华普天健会计师事务所(特殊普通
合伙)”,下同)华普验字【2006】第 0551 号《验资报告》验证)。
根据 2006 年年度股东大会决议,本公司以 2006 年 12 月 31 日的总股本 12,350 万股为基数,以资
本公积向全体股东每 10 股转增 5 股,共计转增股本 6,175 万元,变更后的注册资本为人民币 18,525
万元(本次新增股本业经安徽华普会计师事务所华普验字【2007】第 0496 号《验资报告》验证)。
根据 2007 年年度第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】147
号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向特定对象非
公开发行人民币普通股股票 3,950 万股,变更后的注册资本为人民币 22,475 万元(本次新增股本
业经安徽华普会计师事务所华普验字【2008】第 198 号《验资报告》验证)。
根据 2007 年年度股东大会决议,本公司以 2008 年非公开增发后的总股本 22,475 万股为基数,以
资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股,共计转增股本 22,475 万元,变更后的注册资本为人民币
44,950 万元(本次新增股本业经安徽华普会计师事务所华普验字【2008】第 612 号《验资报告》
验证)。2008 年 7 月 14 日,公司据此办理了工商变更登记手续。
根据 2012 年 7 月第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]280 号
《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向特定对象非公
开发行人民币普通股股票 17,600 万股,发行后公司总股本为 62,550 万股(本次新增股本业经华
普天健会计师事务所会验字【2013】2424 号《验资报告》验证)。2013 年 12 月 3 日,公司办理
了相关变更登记手续。
根据公司 2014 年第二次临时股东大会决议,以公司 2014 年 6 月 30 日的总股本 62,550 万股为基
数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 15 股,共计转增股本 93,825 万元,变更后的注册资本为
人民币 156,375 万元。公司据此办理了工商变更登记手续,注册资金由 62,550 万元变更为 156,375
万元。
根据公司 2014 年第一次、第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证券监督管理
委员会《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2015〕461
号文)核准,本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 205,843,555 股,发行后公司总股
本为 1,769,593,555 股(本次新增股本业经华普天健会计师事务所会验字【2015】2677 号《验资
报告》验证)。

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公司注册地址:安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路;法定代表人:王继杨;公司注册资本:
1,769,593,555.00 元人民币。
经营范围:铜基合金材料、金属基复合材料及制品、超细金属及特种粉末材料、稀有及贵金属材
料(不含金银及制品)、粉末冶金及特种材料、特种电缆、电工材料及其它新材料开发、生产、
销售;本企业自产产品及技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配
件及技术进出口业务。电视节目制作,电影发行、摄制;设计、制作、代理、发布国内各类广告。
股权投资管理、项目投资管理。
本财务报表业经公司董事会决议批准于 2017 年 8 月 30 日报出。


2.    合并财务报表范围
√适用 □不适用
(1)本公司本期纳入合并范围的子公司

                                                                         持股比例%
 序号                    子公司全称                     子公司简称
                                                                      直接      间接
     1         芜湖鑫晟电工材料有限公司                  鑫晟电工     100.00

     2           芜湖鑫瑞贸易有限公司                    鑫瑞贸易      97.50

     3       芜湖鑫源物资回收有限责任公司                鑫源物回     100.00

     4        鑫古河金属(无锡)有限公司                   鑫古河      60.00

     5        鑫古河金属(香港)有限公司                香港鑫古河                   60.00

     6     西安梦舟影视文化传播有限责任公司              西安梦舟     100.00

     7     嘉兴南北湖梦舟影视文化传播有限公司            嘉兴梦舟               100.00

     8     霍尔果斯梦舟影视文化传播有限公司            霍尔果斯梦舟             100.00

     9         上海晟灿金属贸易有限公司                  上海晟灿     100.00

     10        鑫远投资(香港)有限公司                  鑫远投资     100.00

     11          安徽鑫科铜业有限公司                    鑫科铜业     100.00

     12   梦幻工厂文化传媒(天津)股份有限公司           梦幻工厂                    70.00
     13        天津龙影文化传播有限公司                  天津龙影                    70.00
     14    梦幻工厂文化传媒(宁波)有限公司        梦幻工厂(宁波)                  70.00
     15            DFG Pictures Inc.              DFG Pictures Inc.                  70.00
                SYNKRONIZED FILMS INC.            SYNKRONIZED FILMS
     16                                                                              49.00
                                                         INC.
                                                    DFG Production
     17          DFG Production Corp.                                                70.00
                                                        Corp.
     18    梦舟影视文化传播(北京)有限公司        梦舟影视(北京)              100.00
上述子公司具体情况详见第十节 九、在其他主体中的权益;
(2)本公司本期合并财务报表范围变化

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本期新增及减少子公司的具体情况详见第十节 三、公司基本情况。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则
解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。


2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事
项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相
关会计政策执行。


1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。


4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币,境外子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要
性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本
公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资
本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲
减盈余公积和未分配利润。
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(2)非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,
对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即
按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本
大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本
小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业
合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的
被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或
者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资
单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没
有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
(2)合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减
值损失的,应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
(3)报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调
整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控
制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表。
(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
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A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(4)合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权
投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留
存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所
有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体
的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,
同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的
递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者
的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公
司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之
间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属
于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,
其余额仍应当冲减少数股东权益。
(5)特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期
股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取
得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲
减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别
财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按
照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,
长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),
资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,
长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的
长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资
本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日
的合并财务报表,并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时
即以目前的状态存在进行调整。


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各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子
交易”进行会计处理:
(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对
价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金
融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后
应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),
资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进
行调整,在编制合并财务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点
为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净
资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本溢价)
余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全
额恢复的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金
额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益
以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别
财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按
照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财
务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新
增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投
资成本。在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行
抵销,差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对
价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金
融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的股权
投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和,作为改
按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的
股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的
其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负
债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权



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母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于
剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如果原企业合并为非
同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时
转为当期投资收益。
此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入
当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照“母
公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理;其中,对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在
合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该
份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公
积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营
和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理:
① 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
② 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
⑤ 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

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8.   现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买
日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
(3)外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期
间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)
的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目
下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似
汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。


10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者主要
是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。
这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入
当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,
单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公
司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、
公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有
期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所
取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应
收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
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④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用
之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未
发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入
投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利
率法计算的可供出售债务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,
在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,
且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之
间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出,计入投资收益。
(2)金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费
用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
(3)金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类
为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较
大,且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况,使该
投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可
供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不
再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产
发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。
(4)金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务
符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和
条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公
司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方
扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,
该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益
工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数
量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地
基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的
价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
(5)金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形:
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;
B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收
取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
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①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方
能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对此项
出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.所转移金融资产的账面价值;
B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
A.终止确认部分的账面价值;
B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制
的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,
并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融
资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负
债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(6)金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确
认该金融负债,也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(7)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(8)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
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①金融资产发生减值的客观证据:
A.发行方或债务人发生严重财务困难;
B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;
E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能
无法收回投资成本;
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试(不包括应收款项)
A.持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括
尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价
值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计
算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时可采用合同规
定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,
仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上
与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,
计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现
率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是
否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到
或超过 50%,或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月,在综合考虑各种相关因素后, 预期这种
下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售
金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计
损失一并转出,计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现
采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
(9)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利
市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。


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主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考
虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技
术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量
公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最
能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得
的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入
值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负
债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用
第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或
负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。


11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              本公司将欠款金额前五名或占余额 10%以上的
                                              款项确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值
                                              测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据
                                              其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
                                              确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,可不对其预计
未来现金流量进行折现。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款      根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际
项汇同单项金额不重大的应收款项,本公司以账    损失率作为基础,结合现时情况确定本年各账
龄作为信用风险特征组合                        龄段应收款项组合计提坏账准备的比例,据此
                                              计算本年应计提的坏账准备。
将应收款项中账龄短且用于购买期货合约而暂      视同存放在其他机构的货币资金,不计提坏账
存在期货交易所的期货保证金作为确信可收回      准备。
特征组合
将合并范围内母公司及各子公司间的应收款项      合并范围内母公司及各子公司间款项确信可以
作为合并报表范围内组合                        收回,不计提坏账准备。


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组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                      5.00                      5.00
1-2 年                                                 10.00                     10.00
2-3 年                                                 30.00                     30.00
3-4 年                                                 50.00                     50.00
4-5 年                                                 80.00                     80.00
5 年以上                                               100.00                    100.00


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
                                           减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备
                                           不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                           额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。


12. 存货
√适用 □不适用
本公司存货分为加工制造业存货和影视业存货两种。
加工制造业存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、半成品、产成品、
库存商品、周转材料等。
影视业存货存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、受托代销商品等。原材料是指公
司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本,此成本于相关电影或电视剧投入拍
摄时转入影视片制作成本。在产品是指制作中的电影、电视剧等成本,此成本于拍摄完成取得《电
影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。库存商品是指已办理入库
的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。包括本公司拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或
《电视剧发行许可证》和外购的电影、电视剧等。
(2)发出存货的计价方法
本公司加工制造业存货发出时采用加权平均法计价。
本公司影视业存货的购入和入库按实际成本计价,具体如下:
①本公司除自制拍摄影视片外,与境内外其他单位合作摄制影视片业务的,按以下规定和方法执
行:
A.联合摄制业务中,由公司负责摄制成本核算的,在收到合作方按合同约定预付的制片款项时,
先通过“预收制片款”科目进行核算;当影视片完成摄制结转入库时,再将该款项转作影视片库
存成本的备抵,并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的,公司按合同约
定支付合作方的拍片款,参照委托摄制业务处理。
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B.受托摄制业务中,公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时,先通过“预收制片款”科目
进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时,将该款项冲减该片的实际成本。
C.委托摄制业务中,公司按合同约定预付给受托方的制片款项,先通过“预付制片款”科目进行
核算;当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报
表时,按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
D.企业的协作摄制业务,按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②销售库存商品,自符合收入确认条件之日起,按以下方法和规定结转销售成本:
A.以一次性卖断国内全部著作权的,在确认收入时,将其全部实际成本一次性结转销售成本。
B.采用按票款、发行收入等分账结算方式,或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期
内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等,且仍可继续向其他单位发
行、销售的影片,在符合收入确认条件之日起,不超过 24 个月的期间内(提供给电视台播映的美
术片、电视剧片可在不超过五年的期间内),采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔(期)
结转销售成本。
(3)存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,
计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合
同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市
场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产
的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变
现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已
计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(5)周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。


13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用


14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权
益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

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(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方
组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否
必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,
一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生
产经营决策,不形成重大影响。
(2)初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
A. 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按
照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
C. 非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并
方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计
入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其
投资成本:
A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资
产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则
按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成
本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。
①成本法
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采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告
分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不
调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收
益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以
确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益
按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有
的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的
股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合
收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改
按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


15. 投资性房地产
不适用


16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条
件的在发生时计入当期损益。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别             折旧方法    折旧年限(年)        残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物       年限平均法    15-40                3.00            2.43-6.47

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动力设备        年限平均法        11-18                3.00          5.39-8.82
电子设备        年限平均法        3-8                  3.00-5.00     11.88-32.33
机械设备        年限平均法        10-14                3.00          6.93-9.70
运输设备        年限平均法        6-12                 3.00          8.08-16.17
其他设备        年限平均法        5-7                  3.00          13.86-19.40
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估
计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。
对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁
为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提
折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。


17. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程以立项项目分类核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价
值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以
及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的
借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建
造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,
根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折
旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整
原已计提的折旧额。


18. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件
时予以资本化计入相关资产成本:
①资产支出已经发生;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,
暂停借款费用的资本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资
本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


19. 生物资产
□适用 √不适用


20. 油气资产
□适用 √不适用


21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
②无形资产使用寿命及摊销
A 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

        项目             预计使用寿命                          依据

     土地使用权              50 年                          法定使用权

     计算机软件              5年             参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

    特许权使用费                             参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期
末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿
命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,
如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。
C 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统
合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。
已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列
情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预
计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限
内系统合理摊销。
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③无形资产使用寿命及摊销
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额
确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一
经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:
A 该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
B 该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
C 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
④开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
无形资产;
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶
段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用
(1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市
场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可
收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减
值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
(2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差
额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减值
准备不得转回。
(3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面
价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计
提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的,
按固定资产单项项目全额计提减值准备:
①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

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⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
(4)在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估
计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,
计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转
回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;
②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性;
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(6)商誉减值测试
企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或
者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下
步骤处理:
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账面
价值比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试,
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收
回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失。
减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产
组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。


23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按最佳预期
经济利益实现方式合理摊销。


24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福
利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育
经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按
规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤


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本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职
工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期
间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并
计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴
存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配
的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额
计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做
出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现
率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现
值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求
或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增
加或减少;
(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会
计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。



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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当
期损益:
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负
债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后
的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
A.服务成本;
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


25. 预计负债
√适用 □不适用
(1)预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行
调整。


26. 股份支付
□适用 √不适用


27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用




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28. 收入
√适用 □不适用
(1)销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很
可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
公司对电视剧发行及其衍生收入、电影片发行及其衍生收入确认方法:
电视剧销售收入:在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可
证》,电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电视剧完成拍摄前采用全部买断的方式将其所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没
有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对其实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;
相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认收入。
(2)提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经
济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价
款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进
度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认
提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额:
① 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定


29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助,确认为与资产相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
但是,以名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费(不包括购建固定资产)
等与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计
入当期损益;
②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,计入当期损益。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产
负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税
负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
(1)递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额
确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税
的影响额不确认为递延所得税资产:
A. 该项交易不是企业合并;
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件
的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响
额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
A.商誉的初始确认;
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额
一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或
递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。
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②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时
性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形
成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述
法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权
益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照
税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处
理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很
可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费
用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认
条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延
所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确
认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的
账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延
所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益
的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,
本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差
异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按
照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权
益。


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根
据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的
整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出
租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁
期内进行分摊。
初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供
免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行



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分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入
总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收
入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。


(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价
值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融
资费用,计入财务费用。
发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁
合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租
赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所
有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;
将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,
在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入,计入租赁收入/业务业务收入。


32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
套期会计
(1)套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
①公允价值套期,是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺,或该资产或负债、尚未确认
的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险,且
将影响企业的损益。
②现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或
负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响企业的损益。
③境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资,是指企
业在境外经营净资产中的权益份额。
(2)套期工具的指定
本公司通常可将单项衍生工具指定为对一种风险进行套期,但同时满足下列条件的,可以指定单
项衍生工具对一种以上的风险进行套期:
①各项被套期风险可以清晰辨认;
②套期有效性可以证明;
③可以确保该衍生工具与不同风险头寸之间存在具体指定关系。
套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公
允价值或现金流量变动的程度。
(3)被套期项目的指定
本公司将下列项目指定为被套期项目:

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①单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易,或境外经营净投资;
②一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易,或境外经营
净投资。
(4)运用套期会计的条件
同时满足下列条件的,才能运用套期会计方法进行处理:
①在套期开始时,对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关
于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项
目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。
套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影响本公司的损益。
②该套期预期高度有效,且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
③对预期交易的现金流量套期,预期交易应当很可能发生,且必须使本公司面临最终将影响损益
的现金流量变动风险。
④套期有效性能够可靠地计量。
⑤本公司持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
套期同时满足下列条件的,本公司认定其为高度有效:
①在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价
值或现金流量变动;
②该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
(5)公允价值套期的确认和计量
公允价值套期满足运用套期会计方法条件的,按照下列规定处理:
①套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;
②被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
(6)现金流量套期确认和计量
现金流量套期满足运用套期会计方法条件的,按照下列规定处理:
①套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益。该有效套期部分的金
额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:
A.套期工具自套期开始的累计利得或损失;
B.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
②套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为其他综合收益后的其他利得或
损失),计入当期损益。
③被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的,原直
接确认为其他综合收益的相关利得或损失,在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转
出,计入当期损益。
④被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的,
企业可以选择下列方法处理:
A.原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失,在该非金融资产或非金融负债影响企业损益
的相同期间转出,计入当期损益。
B.将原直接在其他综合收益中确认的相关利得或损失转出,计入该非金融资产或非金融负债的初
始确认金额。
⑤不属于上述③和④涉及的现金流量套期,原直接计入其他综合收益中的套期工具利得或损失,
在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
(7)境外经营净投资套期的确认和计量
对境外经营净投资的套期,按照类似于现金流量套期会计的规定处理:
①套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益。
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处置境外经营时,上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出,计入当期损益。
②套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。


33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用


(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用


34. 其他
□适用 √不适用


六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                       计税依据                       税率(%)
增值税                         应税销售额                  6,17
消费税
营业税
城市维护建设税                 应交流转税额                5,7
企业所得税                     应纳税所得额                0,15,25


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                           所得税税率(%)
安徽梦舟实业股份有限公司                                                           25
芜湖鑫晟电工材料有限公司                                                           25
芜湖鑫瑞贸易有限公司                                                               25
芜湖鑫源物资回收有限责任公司                                                       25
鑫古河金属(无锡)有限公司                                                         25
西安梦舟影视文化传播有限责任公司                                                   15
嘉兴南北湖梦舟影视文化传播有限公司                                                 25
上海晟灿金属贸易有限公司                                                           25
霍尔果斯梦舟影视文化传播有限公司                                                    0
安徽鑫科铜业有限公司                                                               25
梦幻工厂文化传媒(天津)股份有限公司                                               15
天津龙影文化传播有限公司                                                           25
梦幻工厂文化传媒(宁波)有限公司                                                   25
梦舟影视文化传播(北京)有限公司                                                   25

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鑫远投资、香港鑫古河是在香港注册的公司,缴纳香港的利得税。DFG Pictures Inc 是在开曼群
岛注册的公司,缴纳英国所属地开曼群岛的利得税。SYNKRONIZED FILMS INC.、DFG Production Corp
在美国注册的公司,缴纳美国的利得税。
2.   税收优惠
√适用 □不适用
按照《陕地税所税率确〔12〕004 号》文件确认,二级子公司西安梦舟符合财政部、海关总署、
国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)
所得税减免规定,2011-2020 年企业所得税按 15%税率征收。
根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的
通知》财税【2011】112 号文件,三级子公司霍尔果斯梦舟自 2016 年 7 月 1 日至 2020 年 12 月 31
日免征企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第 63 号第二十八条第二款国家需要
重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。2016 年 12 月 9 日梦幻工厂文化传媒
(天津)股份有限公司取得天津市科学技术厅、天津市财政厅、天津市国家税务局、天津市地方
税务局联合下发的《高新技术企业证书》,证书编号为 GR201612000629,自 2016 年 1 月 1 日起
三年内享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按 15%的税率缴纳企业所得税。


3.   其他
√适用 □不适用
按国家和地方有关规定计算缴纳。


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
            项目                   期末余额                         期初余额
库存现金                                      26,062.30                        24,043.61
银行存款                                 295,806,337.14                   491,753,159.98
其他货币资金                             348,539,410.53                   338,615,391.71
合计                                     644,371,809.97                   830,392,595.30
  其中:存放在境外的款
        项总额

其他说明
其他货币资金全部为公司及子公司为开具银行票据、信用证及保函存入的保证金。除此之外,期
末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。


2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
               项目                      期末余额                      期初余额
交易性金融资产                                       355,130.45                117,048.50
其中:债务工具投资
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       权益工具投资
       衍生金融资产
       其他
 指定以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产
 其中:债务工具投资
       权益工具投资
       其他
               合计                                 355,130.45               117,048.50


 其他说明:
 交易性金融资产主要系期末持有的期货合约的浮动盈亏。


 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用


 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                 20,417,372.48               39,519,197.35
商业承兑票据                                  30,880,000.00               35,530,000.00
              合计                             51,297,372.48              75,049,197.35
 应收票据余额期末较期初下降 31.65%,主要系本期票据方式结算减少所致。
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
              项目                期末终止确认金额               期末未终止确认金额
 银行承兑票据                               95,147,177.80
 商业承兑票据
              合计                          95,147,177.80


 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用




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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元币种:人民币
                                             期末余额                                                         期初余额
                         账面余额                坏账准备                                账面余额                坏账准备
      类别                                                               账面                                                            账面
                                    比例                   计提比                                   比例                   计提比
                        金额                   金额                      价值          金额                    金额                      价值
                                    (%)                    例(%)                                    (%)                    例(%)
单项金额重大并单     4,416,596.58   0.64 4,416,596.58         100                    4,416,596.58   0.45 4,416,596.58       100.00
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组   687,037,017.58 99.36 49,014,980.99        7.13 638,022,036.59 984,121,165.79 99.55 63,333,441.68           6.44 920,787,724.11
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计         691,453,614.16    /     53,431,577.57     /      638,022,036.59 988,537,762.37    /     67,750,038.26     /       920,787,724.11
应收账款余额期末较期初下降 30.71%,主要系本期子公司西安梦舟应收账款减少所致。




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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
      应收账款                                       期末余额
    (按单位)        应收账款            坏账准备              计提比例          计提理由
宁波康兴电缆有限     4,416,596.58        4,416,596.58                  100.00   详见第十节
公司                                                                            五.11
       合计          4,416,596.58        4,416,596.58              /                  /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备               计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                   587,112,540.32                29,355,627.05                        5
1 年以内小计               587,112,540.32                29,355,627.05
1至2年                      75,520,014.25                 7,552,001.43                       10
2至3年                       1,104,435.80                  331,330.74                        30
3 年以上
3至4年                      22,894,000.00                11,447,000.00                       50
4至5年                           385,027.21                308,021.77                        80
5 年以上                          21,000.00                 21,000.00                        100
       合计                687,037,017.58                49,014,980.99


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-14,850,772.64 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用




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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币

                                                              占应收账款期末余        坏账准备
           单位名称                        期末余额
                                                              额合计数的比例(%)     期末余额

第一名                                     44,489,884.14                   6.43      2,224,494.21

第二名                                     36,832,200.00                   5.33      3,683,220.00

第三名                                     29,663,598.93                   4.29      1,483,179.95

第四名                                     26,026,504.56                   3.76      1,301,325.23

第五名                                     25,123,369.86                   3.63      2,421,547.62

           合      计                     162,135,557.49                  23.44     11,113,767.01


(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                               期末余额                                  期初余额
    账龄
                        金额               比例(%)                金额              比例(%)
1 年以内          228,677,714.57                     98.03     121,463,396.79                 84.68
1至2年              2,552,000.00                      1.09      18,752,694.11                 13.07
2至3年                   13,965.00                    0.01          57,439.65                  0.04
3 年以上            2,021,007.65                      0.87       3,164,927.42                  2.21
    合计          233,264,687.22                   100.00      143,438,457.97             100.00


预付账款余额期末较期初增长 62.62%,主要系本期子公司西安梦舟预付制片款增加所致。

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
                                                                          单位:元 币种:人民币
                单位名称                          期末余额                 未结转的原因
上海景叹文化传播有限公司                          15,000,000.00             预付制片款

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芜湖市人力资源和社会保障局                   1,680,000.00   保证金、工程未决算
AMR METALS EXCHANGE CORPORATION              1,484,927.42      合同未结算
                合   计                    18,164,927.42



(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币

               单位名称                        期末余额      占预付账款期末余额(%)

                第一名                      57,250,000.00            24.54
                                                                 合计数的比例

                第二名                      43,453,314.58            18.63

                第三名                      28,441,473.64            12.19

                第四名                      20,000,000.00            8.57

                第五名                      19,750,000.00            8.47

               合    计                    168,894,788.22            72.40


其他说明
□适用 √不适用


7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用




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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位:元币种:人民币
                                               期末余额                                                          期初余额
                         账面余额                  坏账准备                                账面余额                  坏账准备
     类别                                                                   账面                                                               账面
                                                            计提比例                                                            计提比例
                      金额        比例(%)       金额                        价值         金额        比例(%)      金额                         价值
                                                              (%)                                                                 (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 65,430,735.97        100.00 7,777,275.06        11.89 57,653,460.91 32,569,813.69      100.00 1,636,513.06           5.02 30,933,300.63
组合计提坏账准
备的其他应收款
其中:组合1       34,079,409.76      52.08 7,777,275.06        22.82 26,302,134.70 7,746,387.15        23.78 1,636,513.06          21.13 6,109,874.09
      组合2       31,351,326.21      47.92                             31,351,326.21 24,823,426.54     76.22                -          - 24,823,426.54
单项金额不重大                                                                                  -          -                -          -              -
但单独计提坏账
准备的其他应收

     合计         65,430,735.97      /       7,777,275.06      /       57,653,460.91 32,569,813.69     /       1,636,513.06        /       30,933,300.63
其他应收款余额期末较期初增长 86.38%,主要系期货账户的可用资金与保证金增加所致。




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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                                        期末余额
           账龄              其他应收款                 坏账准备            计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                       25,136,367.36             1,256,818.39                        5
1 年以内小计                   25,136,367.36             1,256,818.39
1至2年                            471,363.15                47,136.32                       10
2至3年                          2,383,787.00               715,136.10                       30
3 年以上
3至4年                            636,300.00               318,150.00                       50
4至5年                              57,790.00               46,232.00                       80
5 年以上                        5,393,802.25             5,393,802.25                       100
           合计                34,079,409.76             7,777,275.06


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币

                                                           期末余额
           其他方法
                                     其他应收款               坏账准备         计提比例(%)
期货账户的可用资金与保证金             31,351,326.21                       -                  -

           合     计                   31,351,326.21                       -                  -



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,011,410.89 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用


(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
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                                                                      单位:元币种:人民币
           款项性质                     期末账面余额                   期初账面余额
期货账户的可用资金与保证金                     31,351,326.21                   24,823,426.54
保证金、押金                                   24,726,944.26                    5,281,585.93
备用金                                           1,522,446.66                    767,646.70
垫付款                                           5,881,166.41                    146,208.50
其他                                             1,948,852.43                   1,550,946.02
             合计                              65,430,735.97                   32,569,813.69


(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                占其他应收款
                         款项的性                                                坏账准备
       单位名称                       期末余额         账龄     期末余额合计
                           质                                                    期末余额
                                                                数的比例(%)
铜冠金源期货有限公       可用资金   23,670,694.87 1-2 年               36.18                0
司                       与保证金
Yorich Investment Inc.   保证金      7,919,200.03 1 年以内             12.10      395,960.00
五矿经易期货有限公       期货保证    5,680,631.34 1 年以内              8.68                0
司                       金
天津海泰投资担保有       保证金      5,000,000.00 5 年以上              7.64 5,000,000.00
限责任公司
中恒国际租赁有限公       保证金      5,000,000.00 1 年以内              7.64      250,000.00

         合计                /      47,270,526.24         /            72.24 5,645,960.00



(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用


(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用


(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元币种:人民币
                                          期末余额                                                  期初余额
           项目
                        账面余额          跌价准备             账面价值           账面余额          跌价准备          账面价值
原材料                 130,053,868.30       729,905.84        129,323,962.46     120,698,997.30      1,863,059.20    118,835,938.10
在产品                 487,752,390.05     12,682,603.84       475,069,786.21     319,227,921.62      8,730,861.63    310,497,059.99
其中:在拍影视作品     258,521,579.02                         258,521,579.02     104,376,050.05                -     104,376,050.05
库存商品               151,794,243.78       706,611.43        151,087,632.35     159,113,270.07      2,059,436.18    157,053,833.89
其中:影视作品                     5.00                                   5.00               5.00              -                 5.00
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工
未结算资产
发出商品                13,940,368.12                          13,940,368.12      13,970,612.26                -      13,970,612.26
委托加工物资             2,438,457.03                            2,438,457.03      1,102,131.95                -       1,102,131.95
           合计        785,979,327.28     14,119,121.11       771,860,206.17     614,112,933.20     12,653,357.01    601,459,576.19




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 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                        本期增加金额            本期减少金额
      项目              期初余额                         其                    其     期末余额
                                          计提                 转回或转销
                                                         他                    他
 原材料                1,863,059.20     729,905.84             1,863,059.20           729,905.84
 在产品                8,730,861.63   12,682,603.84            8,730,861.63         12,682,603.84
 库存商品              2,059,436.18     706,611.43             2,059,436.18           706,611.43
 周转材料
 消耗性生物资
 产
 建造合同形成
 的已完工未结
 算资产
      合计         12,653,357.01      14,119,121.11           12,653,357.01         14,119,121.11


 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用


 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用


 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用


 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用


 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                项目                             期末余额                       期初余额
待抵扣税金                                           94,884,681.07                122,771,330.00
预缴所得税                                               51,262.17                      51,262.17
预交关税                                                                            6,500,000.00
套期工具                                               692,100.00                     893,750.00
                合计                                95,628,043.24                 130,216,342.17


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14、 可供出售金融资产
(1).    可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
                                  期末余额                                        期初余额
       项目                           减值                                            减值
                      账面余额                   账面价值           账面余额                      账面价值
                                      准备                                            准备
可供出售债务工
具:
可供出售权益工 180,926,516.59                180,926,516.59 179,200,000.00                 - 179,200,000.00
具:
按公允价值计量       1,726,516.59               1,726,516.59                      -        -                 -

     按成本计量    179,200,000.00            179,200,000.00 179,200,000.00                 - 179,200,000.00

       合计        180,926,516.59            180,926,516.59 179,200,000.00                 - 179,200,000.00


(2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
     可供出售金融资产分类             可供出售权益工具           可供出售债务工具                  合计
权益工具的成本/债务工具的摊
                                             3,000,000.00                                        3,000,000.00
余成本
公允价值                                     1,726,516.59                                        1,726,516.59
累计计入其他综合收益的公允
                                                15,547.20                                           15,547.20
价值变动金额
已计提减值金额                                               -                                               -


(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元币种:人民币

                               账面余额                                 减值准备
                                                                                               在被投资   本期
 被投资                          本   本                                本   本
                                                                                               单位持股   现金
 单位                            期   期                           期   期   期       期
                   期初                            期末                                        比例(%)    红利
                                 增   减                           初   增   减       末
                                 加   少                                加   少
安徽繁昌      9,000,000.00                      9,000,000.00                                          9
建信村镇
银行
安徽安和          200,000.00                      200,000.00                                       6.67
保险代理
                                                  88 / 155
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有限责任
公司
天津力神   120,000,000.00           120,000,000.00                        1.6
电池股份
有限公司
中证机构    50,000,000.00            50,000,000.00                       0.66
间报价系
统股份有
限公司
  合计     179,200,000.00           179,200,000.00


(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用


(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用




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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                    本期增减变动
                       期初                                                              宣告发放现                    期末        减值准备
   被投资单位                      追加   减少   权益法下确认的     其他综合    其他权                计提减   其
                       余额                                                              金股利或利                    余额        期末余额
                                   投资   投资     投资损益         收益调整    益变动                值准备   他
                                                                                             润
一、合营企业
安徽科汇铜合金材    1,369,767.13                    -132,921.67                                                     1,236,845.46
料加工工程有限公

小计                1,369,767.13                    -132,921.67                                                     1,236,845.46
二、联营企业
北京灵思宝贝教育                                      37,075.57                                                       37,075.57
文化有限公司
小计                                                  37,075.57                                                       37,075.57
       合计         1,369,767.13                     -95,846.10                                                     1,273,921.03




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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用




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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                               单位:元 币种:人民币
                 项目     房屋及建筑物         机器设备            运输工具        其他设备            合计
一、账面原值:
    1.期初余额             385,229,428.99    1,710,216,461.74      17,212,465.81   36,331,108.61    2,148,989,465.15
    2.本期增加金额              18,781.15      55,380,495.19          408,188.48    2,528,642.66       58,336,107.48
      (1)购置                                   591,128.18          408,188.48    1,965,695.61        2,965,012.27
      (2)在建工程转入         18,781.15      54,789,367.01                           81,621.21       54,889,769.37
      (3)企业合并增加                                                               481,325.84          481,325.84
     3.本期减少金额                      -        257,650.00          925,124.34    1,259,323.54        2,442,097.88
      (1)处置或报废                             257,650.00          925,124.34    1,259,323.54        2,442,097.88
    4.期末余额             385,248,210.14    1,765,339,306.93      16,695,529.95   37,600,427.73    2,204,883,474.75
二、累计折旧
    1.期初余额              87,257,656.34     637,860,257.37       12,885,708.67   22,714,494.34      760,718,116.72
    2.本期增加金额           5,517,032.88      42,529,577.24          857,222.34    2,006,542.31       50,910,374.77
      (1)计提              5,517,032.88      42,529,577.24          857,222.34    1,685,392.50       50,589,224.96
      (2)企业合并增加                                                               321,149.81          321,149.81
    3.本期减少金额                       -        248,387.09          878,002.87      180,731.27        1,307,121.23
      (1)处置或报废                             248,387.09          878,002.87      180,731.27        1,307,121.23
    4.期末余额              92,774,689.22     680,141,447.52       12,864,928.14   24,540,305.38      810,321,370.26
三、减值准备
    1.期初余额                           -    142,598,031.54           32,526.56      212,831.78      142,843,389.88
    2.本期增加金额
                                                    92 / 155
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      (1)计提
   3.本期减少金额                                                              20,073.25          20,073.25
      (1)处置或报废                                                          20,073.25          20,073.25
   4.期末余额                            142,598,031.54        32,526.56      192,758.53     142,823,316.63
四、账面价值
   1.期末账面价值       292,473,520.92   942,599,827.87      3,798,075.25   12,867,363.82   1,251,738,787.86
   2.期初账面价值       297,971,772.65   929,758,172.83      4,294,230.58   13,403,782.49   1,245,427,958.55




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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
             项目                        账面价值                 未办妥产权证书的原因
房产                                         172,023,716.49    正在办理中。


其他说明:
√适用 □不适用
固定资产抵押情况
                                                                       单位:元币种:人民币
       抵押项目         账面原值         账面价值             借款人            借款金额
                                                          徽商银行芜湖人民
房屋                 15,893,485.97    13,677,337.76                                 -
                                                              路支行
房屋                 43,122,487.15    29,804,325.23       农业银行芜湖经济
                                                                              46,600,000.00
设备                332,904,421.79    286,773,380.75        开发区支行

                                                          中恒国际租赁有限
设备                378,205,777.77    122,936,520.78                          100,000,000.00
                                                                公司
                                                          中航国际租赁有限
设备                 72,985,130.27    63,713,217.17                           50,000,000.00
                                                                公司
公司以房屋、土地使用权为抵押物与徽商银行芜湖人民路支行签订最高额抵押合同,期间为 2016
年 6 月 2 日至 2021 年 6 月 2 日,债权抵押最高余额 2600 万元。
公司以房屋、土地使用权为抵押物与农业银行芜湖经济开发区支行签订最高额抵押合同,期间为
2016 年 3 月 14 日至 2019 年 3 月 13 日,债权抵押最高余额 7100 万元。
公司以设备为抵押物与农业银行芜湖经济开发区支行签订最高额抵押合同,期间为 2016 年 8 月
29 日至 2019 年 8 月 28 日,债权抵押最高余额 1 亿元。
截止 2017 年 6 月 30 日,农业银行芜湖经济开发区支行银行短期借款余额为 4660 万元。
公司 2017 年 5 月 18 日以子公司鑫科铜业的设备与中恒国际租赁有限公司签订融资租赁合同,2017
年 5 月 26 日从中恒国际租赁有限公司取得借款额 1 亿元,借款期间 2017 年 5 月 26 日至 2020 年 5
月 26 日。
子公司鑫科铜业于 2017 年 6 月 16 日以铜基合金加工设备与中航国际租赁有限公司签订融资租赁
合同,2017 年 6 月 29 日从中航国际租赁有限公司取得借款额 5000 万元,借款期间 2017 年 6 月
29 日至 2020 年 6 月 29 日。




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20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                  期末余额                                  期初余额
     项目                          减值准                                   减值准
                   账面余额                  账面价值         账面余额                 账面价值
                                     备                                       备
1 万吨汽车连接                -         -                - 49,103,706.22          - 49,103,706.22
器及电子工业
用高精密度铜
带项目
金蝶软件系统     1,011,818.79           - 1,011,818.79       1,011,818.79         - 1,011,818.79
连研磨机及刷     2,034,188.04           - 2,034,188.04       2,034,188.04         - 2,034,188.04
洗机
线束车间整体                  -         -                -   1,641,221.79         - 1,641,221.79
搬迁项目
其他零星工程     1,930,573.15           - 1,930,573.15       1,645,944.45         - 1,645,944.45
     合计        4,976,579.98           - 4,976,579.98 55,436,879.29              - 55,436,879.29




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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                                           期
                                                                                              工程累计       利息资 其中:本期 本期利
                                  期初      本期增加金     本期转入固定资     本期其他减少 末           工程                          资金
  项目名称          预算数                                                                    投入占预       本化累 利息资本 息资本
                                  余额          额             产金额             金额     余           进度                          来源
                                                                                              算比例(%)      计金额 化金额 化率(%)
                                                                                           额
1 万吨汽车连接 126,320,000 49,103,706.22 4,294,296.50       50,857,183.00     2,540,819.72   -       100 100                         自筹
器及电子工业
用高精密度铜
带项目
    合计          126,320,000 49,103,706.22 4,294,296.50    50,857,183.00     2,540,819.72   -   /      /                       /     /
在建工程期末余额较期初下降 91.02%,主要系 1 万吨汽车连接器及电子工业用高精密度铜带项目转固定资产所致。




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(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


21、 工程物资
□适用 √不适用


22、 固定资产清理
□适用 √不适用


23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


24、 油气资产
□适用 √不适用


25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                                     非专利技
     项目           土地使用权       专利权                     软件及其他         合计
                                                       术
一、账面原值
1.期初余额        57,376,427.07   11,874,900.00                 3,995,181.55   73,246,508.62
2.本期增加金额                                                   274,233.95      274,233.95
 (1)购置                                                          19,516.98       19,516.98
 (2)内部研发                                                              -         -
(3)企业合并增                                                    254,716.97      254,716.97

3.本期减少金额                                                    14,800.00       14,800.00
  (1)处置                                                         14,800.00       14,800.00
4.期末余额        57,376,427.07   11,874,900.00                 4,254,615.50   73,505,942.57
二、累计摊销

                                          97 / 155
                                      2017 年半年度报告



1.期初余额         12,046,163.96   11,874,900.00                3,791,446.50   27,712,510.46
2.本期增加金额       588,700.86                  -                 35,293.63      623,994.49
 (1)计提           588,700.86                  -                 35,293.63      623,994.49
3.本期减少金额                 -                 -                  1,480.02         1,480.02
  (1)处置                      -                 -                  1,480.02         1,480.02
4.期末余额         12,634,864.82   11,874,900.00                3,825,260.11   28,335,024.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
 (1)计提
3.本期减少金额
  (1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值     44,741,562.25                 -                429,355.39   45,170,917.64
2.期初账面价值     45,330,263.11                 -                203,735.05   45,533,998.16


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司无形资产中抵押情况如下:
                                                                        单位:元币种:人民币
抵押无形资产项目        账面原值         账面价值              借款人             借款金额
                                                          农业银行芜湖经济开
  公司土地使用权      24,736,616.74    17,750,511.96                           46,600,000.00
                                                              发区支行
                                                          徽商银行芜湖人民路
  公司土地使用权      4,980,446.88     3,582,722.73                                   -
                                                                支行
                                                          徽商银行芜湖人民路
子公司土地使用权      12,795,088.00    11,832,305.80                                  -
                                                                支行
公司以房屋、土地使用权为抵押物与农业银行芜湖经济开发区支行签订最高额抵押合同,期间为
2016 年 3 月 14 日至 2019 年 3 月 13 日,债权抵押最高余额 7100 万元,截至期末,借款余额为 4660
万元。
公司以土地使用权为抵押物与徽商银行芜湖人民路支行签订最高额抵押合同,期间为 2016 年 5
月 17 日至 2021 年 5 月 17 日,债权抵押最高余额 1500 万元。
公司以房屋、土地使用权为抵押物与徽商银行芜湖人民路支行签订最高额抵押合同,期间为 2016
年 6 月 2 日至 2021 年 6 月 2 日,债权抵押最高余额 2600 万元。
子公司鑫晟电工以土地使用权为抵押物与徽商银行芜湖人民路支行签订最高额抵押合同,期间为
2015 年 5 月 13 日至 2020 年 5 月 12 日,债权抵押最高余额 1300 万元。

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26、 开发支出
□适用 √不适用


27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                    本期增加        本期减少
被投资单位名称或形成商
                                 期初余额                                          期末余额
      誉的事项                                   企业合并形成的       处置
西安梦舟                      633,751,421.62                                      633,751,421.62
梦幻工厂                                     -    822,779,417.97                  822,779,417.97
          合计            633,751,421.62 822,779,417.97                         1,456,530,839.59
商誉期末余额较期初增长 129.83%,主要系本期收购孙公司梦幻工厂所致。
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用


28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
   项目           期初余额       本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额       期末余额
租赁房屋装                       2,273,872.59                                       2,273,872.59
修费
   合计                          2,273,872.59                                       2,273,872.59


29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                      期末余额                             期初余额
           项目              可抵扣暂时性        递延所得税      可抵扣暂时性       递延所得税
                                 差异              资产              差异               资产
  资产减值准备                5,256,357.33       1,314,089.33      5,256,357.33       788,453.60
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
  坏账准备                   45,731,831.15       9,345,651.88    46,892,727.12      8,007,575.07
  存货跌价准备               13,783,833.21       3,445,679.15    10,392,954.63      1,626,775.69
                                             99 / 155
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  公允价值变动损益                                             660,949.99         99,282.50
  不可税前抵扣的负债     5,810,815.44      1,452,703.86       6,061,379.60    1,004,139.43
        合计            70,582,837.13     15,558,124.22    69,264,368.67     11,526,226.29
递延所得税资产余额期末较期初增长 34.98%,主要系本期子公司鑫科铜业递延所得税资产增加所
致。
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                             期初余额
        项目
                       应纳税暂时性        递延所得税      应纳税暂时性       递延所得税
                           差异              负债              差异             负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
公允价值变动损益           99,480.00           24,870.00
        合计               99,480.00           24,870.00


(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
预付长期资产购置款                            22,623,888.00                  51,777,261.01
           合计                               22,623,888.00                  51,777,261.01
其他非流动资产期末余额较期初下降 56.31%,主要系上年为收购 Midnight Investments L.P.支
付的收购保证金 2751.84 万元(400 万美元)于本期收回所致。


31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
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质押借款
抵押借款                                 46,600,000.00                59,000,000.00
保证借款                                466,548,800.00               506,000,000.00
信用借款                                 50,000,000.00
             合计                       563,148,800.00               565,000,000.00


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                单位:元币种:人民币
               项目                      期末余额                   期初余额
交易性金融负债                                                              660,949.99
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
            合计                                                           660,949.99
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额较期初下降 100%,主要系期末持有的
期货合约浮动损益变动所致。


33、 衍生金融负债
□适用 √不适用


34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                单位:元币种:人民币
        种类                      期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                            692,500,000.00                674,500,000.00
        合计                             692,500,000.00               674,500,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元币种:人民币
             项目                   期末余额                     期初余额

                                       101 / 155
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应付货款                                86,002,555.98                     113,945,850.70
应付工程款设备款                        14,818,947.05                      28,150,902.88
应付影视剧分账款                        11,668,693.87                      13,560,769.35
应付运费                                 5,067,869.55                         8,797,143.16
应付其他                                 3,403,240.00                         4,195,288.25
           合计                        120,961,306.45                     168,649,954.34


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
             项目                       期末余额                未偿还或结转的原因
浙江华策影视股份有限公司                      8,778,533.98   未到结算期
生田(苏州)精密机械有限公司                    4,119,555.00   未到结算期
大连重工机电设备成套有限公司                  3,780,000.00   工程未完工
PAN PACIFIC COPPER CO.,LTD.(日                2,346,537.76   未到结算期
本 PPC 公司)
             合计                           19,024,626.74                 /

其他说明
□适用 √不适用


36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
           项目                      期末余额                        期初余额
预收货款                                   31,939,736.80                   18,594,748.77
预收影视剧制片款                           18,681,471.70                       700,000.00
           合计                            50,621,208.50                   19,294,748.77
预收账款余额期末较期初增长 162.36%,主要系期末预收产品销售款及影视剧制片款增加所致。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用


(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用

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         项目               期初余额           本期增加        本期减少        期末余额
一、短期薪酬              14,404,309.07     70,005,003.17    74,907,349.10    9,501,963.14
二、离职后福利-设定提存     620,382.00      12,030,089.18    12,058,987.35     591,483.83
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福

         合计             15,024,691.07     82,035,092.35    86,966,336.45   10,093,446.97
应付职工薪酬余额期末较期初下降 32.82%,主要系本期支付上年度计提的年终奖金所致。
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
         项目               期初余额           本期增加        本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和     8,584,284.30     56,560,253.68    62,424,860.87    2,719,677.11
补贴
二、职工福利费                               3,164,995.66     3,164,995.66                -
三、社会保险费               314,140.81      5,086,631.39     5,136,894.75     263,877.45
其中:医疗保险费             248,205.35      4,206,910.17     4,248,823.50     206,292.02
      工伤保险费              50,134.42         630,760.08     636,278.04       44,616.46
      生育保险费              15,801.04         248,961.14     251,793.21       12,968.97
四、住房公积金                75,294.00      2,950,991.04     2,950,354.04      75,931.00
五、工会经费和职工教育     5,430,589.96      2,242,131.40     1,230,243.78    6,442,477.58
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
         合计             14,404,309.07     70,005,003.17    74,907,349.10    9,501,963.14



(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
         项目               期初余额           本期增加        本期减少        期末余额
1、基本养老保险             586,264.66      11,512,432.46    11,531,856.13     566,840.99
2、失业保险费                34,117.34          517,656.72      527,131.22      24,642.84
3、企业年金缴费
         合计               620,382.00      12,030,089.18    12,058,987.35     591,483.83


其他说明:
□适用 √不适用




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38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
             项目                     期末余额                       期初余额
增值税                                       3,237,301.53                22,778,082.04
消费税
营业税
企业所得税                                   2,552,065.53                 4,705,609.08
个人所得税                                     188,279.84                   266,870.71
城市维护建设税                                 353,957.37                 1,618,649.54
房产税                                         311,958.11                   307,928.92
教育费附加                                     151,696.00                   701,025.19
地方教育费附加                                 101,130.67                   467,350.12
土地使用税                                     756,227.37                   756,227.37
水利基金                                       233,368.83                   399,240.17
印花税                                             96,731.08                407,226.31
其他税费                                           16,959.20                    28.84
             合计                            7,999,675.53                32,408,238.29
应交税费期末余额较期初下降 75.32%,主要系本期缴纳年初实现税款所致。


39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
              项目                      期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息            9,716,638.36
企业债券利息
短期借款应付利息                              784,834.20                    545,815.02
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
              合计                         10,501,472.56                    545,815.02
应付利息期末余额较期初增加 995.57 万元,主要系本期借款额增加所致。

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


40、 应付股利
□适用 √不适用




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41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
             项目                      期末余额                     期初余额
往来款                                      64,616,936.90                  38,006,753.66
保证金                                       4,651,902.26                   3,391,214.68
暂扣款                                          641,151.64                  1,097,222.66
代收代付款                                   3,216,193.46                    574,680.62
其他                                         1,147,325.65                   1,083,231.41
             合计                           74,273,509.91                  44,153,103.03


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
              项目                      期末余额             未偿还或结转的原因
芜湖恒鑫汽车运输有限公司                        800,000.00         合同保证金
芜湖市富通汽车运输有限责任                      800,000.00         合同保证金
公司
芜湖市龙运物流服务有限公司                      600,000.00         合同保证金
芜湖马运物流有限公司                            600,000.00         合同保证金
              合计                            2,800,000.00             /
其他应付款期末余额较期初增长 68.22%,主要系本期往来款增加所致。
其他说明
□适用 √不适用


42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用



43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用


44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
          项目                        期末余额                      期初余额
短期应付债券
被套期项目                                      692,100.00                   893,750.00
             合计                               692,100.00                   893,750.00

                                         105 / 155
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短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
             项目                        期末余额                      期初余额
质押借款                                   300,000,000.00
抵押借款                                    150,000,000.00
保证借款
信用借款
             合计                           450,000,000.00
2017 年 3 月 9 日,公司与国民信托有限公司签订《股权收益权转让及回购协议》,以转让持有的
西安梦舟的股权收益权方式向国民信托有限公司进行融资。同时签订《股权质押合同》,将持有
的西安梦舟的 51%的股权质押给国民信托有限公司,2017 年 3 月 13 日公司从国民信托有限公司取
得借款 3 亿元,借款期间 2017 年 3 月 13 日至 2020 年 3 月 13 日。
公司于 2017 年 5 月 18 日以子公司鑫科铜业的设备与中恒国际租赁有限公司签订融资租赁合
同,2017 年 5 月 26 日从中恒国际租赁有限公司取得借款额 1 亿元,借款期间 2017 年 5 月 26 日至
2020 年 5 月 26 日。
子公司鑫科铜业于 2017 年 6 月 16 日以铜基合金加工设备与中航国际租赁有限公司签订融资租赁
合同,2017 年 6 月 29 日从中航国际租赁有限公司取得借款额 5000 万元,借款期间 2017 年 6 月
29 日至 2020 年 6 月 29 日。


其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用


46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用


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期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1).    按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用


48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用


49、 专项应付款
□适用 √不适用


50、 预计负债
□适用 √不适用


51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种人民币
       项目        期初余额        本期增加          本期减少      期末余额         形成原因
政府补助        11,130,412.06                         150,437.52 10,979,974.54 财政拨款
       合计     11,130,412.06                         150,437.52 10,979,974.54         /


涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
   负债项目         期初余额      本期新增 本期计入营业外 其他         期末余额     与资产相关/
                                  补助金额     收入金额   变动                      与收益相关
鑫晟电工基础设 11,130,412.06                        150,437.52      10,979,974.54 与资产相关
施建设投资补助
合计              11,130,412.06                     150,437.52      10,979,974.54          /


其他说明:

                                              107 / 155
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□适用 √不适用


52、 其他非流动负债
□适用 √不适用


53、 股本
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                        本次变动增减(+、一)
                  期初余额       发行           公积金                        期末余额
                                        送股             其他   小计
                                 新股           转股
股份总数      1,769,593,555.00                                            1,769,593,555.00


54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用


(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
          项目                 期初余额       本期增加     本期减少       期末余额
资本溢价(股本溢价)         1,152,409,708.09                           1,152,409,708.09
其他资本公积                     6,699,228.37                               6,699,228.37
          合计               1,159,108,936.46                           1,159,108,936.46


56、 库存股
□适用 √不适用




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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                     期                                        本期发生金额
                                     初                                                                           税后归属       期末
                  项目                    本期所得税前发    减:前期计入其他综        减:所得   税后归属于母公
                                     余                                                                           于少数股       余额
                                              生额          合收益当期转入损益        税费用           司
                                     额                                                                             东
一、以后不能重分类进损益的其他综合
收益
其中:重新计算设定受益计划净负债和
净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收         -1,571,848.54                                          -1,571,848.54              -1,571,848.54

其中:权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份

可供出售金融资产公允价值变动损益               15,547.20                                              15,547.20                 15,547.20
持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额                       -1,587,395.74                                          -1,587,395.74              -1,587,395.74
其他综合收益合计                           -1,571,848.54                                          -1,571,848.54              -1,571,848.54



                                                               109 / 155
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其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无。




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58、 专项储备
□适用 √不适用


59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
      项目           期初余额         本期增加              本期减少         期末余额
法定盈余公积       50,421,276.08                                           50,421,276.08
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         50,421,276.08                                          50,421,276.08


60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                项目                          本期                        上期
调整前上期末未分配利润                         338,556,662.80              182,179,439.07
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                           338,556,662.80              182,179,439.07
加:本期归属于母公司所有者的净利                    7,736,564.22           -59,528,693.99

减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                 346,293,227.02              122,650,745.08


调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。


61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                                        111 / 155
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                                 本期发生额                                   上期发生额
       项目
                         收入                   成本                  收入                   成本
 主营业务        2,447,001,041.63       2,291,912,735.33         2,232,960,381.93    2,166,178,802.07
 其他业务              42,079,591.86         41,975,083.28            942,287.20             664,270.36
       合计      2,489,080,633.49       2,333,887,818.61         2,233,902,669.13    2,166,843,072.43

       主营业务(分行业)

                                本期发生额                                   上期发生额
 行业名称
                  主营业务收入          主营业务成本             主营业务收入        主营业务成本

加工制造业      2,383,021,527.01       2,264,785,381.02      2,231,641,287.58       2,161,303,378.15

影视行业           63,979,514.62         27,127,354.31             1,319,094.35           4,875,423.92

   合计         2,447,001,041.63       2,291,912,735.33      2,232,960,381.93       2,166,178,802.07

   主营业务(分产品)

                                本期发生额                                   上期发生额
 产品类别
                  主营业务收入          主营业务成本             主营业务收入        主营业务成本
铜基合金材
                2,280,473,057.93       2,177,914,646.70      2,149,776,545.99       2,092,019,290.87

辐照特种电
                  102,548,469.08         86,870,734.32            81,864,741.59       69,284,087.28

影视剧             63,979,514.62         27,127,354.31             1,319,094.35           4,875,423.92
   合计         2,447,001,041.63       2,291,912,735.33      2,232,960,381.93       2,166,178,802.07

   主营业务(分地区)

                                本期发生额                                   上期发生额
 地区名称
                  主营业务收入          主营业务成本             主营业务收入        主营业务成本
国内            2,093,533,442.28       1,983,723,786.23      2,055,575,471.13       2,002,497,116.87
国外              353,467,599.35        308,188,949.10           177,384,910.80      163,681,685.20
   合计         2,447,001,041.63       2,291,912,735.33      2,232,960,381.93       2,166,178,802.07

   公司前五名客户的营业收入情况

              客户名称                        营业收入            占公司本年全部营业收入的比例(%)

第一名                                       133,490,344.43                                         5.36

第二名                                       104,058,057.57                                         4.18

第三名                                        89,859,129.33                                         3.61

第四名                                        79,779,443.62                                         3.21

第五名                                        66,958,610.60                                         2.69

                合计                         474,145,585.55                                     19.05

                                                 112 / 155
                                   2017 年半年度报告




62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
             项目                   本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                               1,269,193.30                    974,811.82
教育费附加                                     543,939.97                    418,442.28
资源税
房产税                                       1,566,471.79                             -
土地使用税                                   4,137,209.56                             -
车船使用税
印花税                                         773,641.98                             -
地方教育费附加                                 362,626.65                    278,961.51
水利基金                                     1,472,353.84                             -
其他税费                                           30,059.28                          -
             合计                          10,155,496.37                   1,672,215.61
税金及附加本期发生额较上期增长 507.31%,主要系根据财会[2016]22 号将计入管理费用的相关
税费记入“税金及附加”核算所致。


63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
              项目                      本期发生额                    上期发生额
运输费                                       13,482,640.21                11,470,372.59
职工薪酬                                       6,634,955.66                6,628,480.42
包装费                                         4,298,713.60                3,774,058.35
影视宣传推广费                                                             3,402,304.21
差旅费                                         1,136,965.30                1,282,155.81
运营费用及其他                                 1,896,759.74                2,077,301.97
              合计                           27,450,034.51                28,634,673.35


64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
                    项目                      本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                            23,532,152.19          18,289,136.02
修理费                                               8,528,850.29           6,662,740.13
折旧费                                               2,577,885.50           2,243,922.48
水电费                                               5,137,666.45           4,868,964.03
税费                                                           -            7,840,923.70
                                       113 / 155
                                   2017 年半年度报告



中介机构费                                         13,424,826.43            1,804,895.22
无形资产摊销                                           619,317.51             618,349.46
工会及职教费                                        1,229,752.25            1,070,975.91
办公费                                              1,015,810.63            1,979,389.25
其他                                               14,847,460.87           11,732,464.71
合计                                               70,913,722.12           57,111,760.91
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
                   项目                       本期发生额                上期发生额
利息净支出                                         26,210,619.68            9,086,413.67
汇兑净损失                                          1,925,091.19           -1,746,893.02
银行手续费                                          1,314,310.17            1,716,886.59
贴现息                                              1,822,683.64            6,380,045.92
其他                                                4,332,221.36
合计                                               35,604,926.04           15,436,453.16


财务费用本期发生额较上期增长 130.65%,主要系本期借款额增加导致利息支出增加所致。


66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
                项目                   本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                              -13,818,753.24                    -930,958.03
二、存货跌价损失                           14,119,121.11                  18,749,530.33
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                           300,367.87                 17,818,572.30
资产减值损失本期发生额较上期下降 98.31%,主要系本期冲回计提坏账准备所致。


67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                       114 / 155
                                   2017 年半年度报告



                                                                 单位:元币种:人民币
  产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                  上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当                     355,130.45            2,035,697.35
期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                合计                               355,130.45            2,035,697.35
公允价值变动收益本期发生额较上期下降 82.55%,主要系期末期货持仓合约浮动损益变动所致。


68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
                项目                   本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                 -209,895.61                   -33,590.33
处置长期股权投资产生的投资收益              3,904,198.68                            -
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入             -2,260,616.31                  -232,835.00
当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收

处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
可供出售金融资产在持有期间的投                                             135,589.32
资收益
                合计                        1,433,686.76                  -130,836.01
投资收益本期发生额较上期增加 156.45 万元,主要系本期处置长期股权投资产生的投资收益增加
所致。


69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
       项目              本期发生额                上期发生额    计入当期非经常性损益
                                       115 / 155
                                      2017 年半年度报告



                                                                                 的金额
非流动资产处置利得             53,017.42                             -                    53,017.42
合计
其中:固定资产处置             53,017.42                             -                    53,017.42
利得
       无形资产处置                                                  -                           -
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利

接受捐赠
政府补助                    5,667,024.43                  5,067,011.17            5,667,024.43
其他                           42,506.67                      8,557.72                    42,506.67
        合计                5,762,548.52                  5,075,568.89            5,762,548.52


计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币

       补助项目          本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关

文化扶持奖励                                              2,874,300.00 与收益相关
企业扶持资金                 3,075,000.00                                与收益相关
土地使用税奖励款             2,330,600.00                   482,800.00 与收益相关
财政岗位补贴                    98,650.00                 1,467,052.00 与收益相关
递延收益转入                   150,437.52                   121,004.17 与资产相关
其他政府补助                    12,336.91                   121,855.00 与收益相关
         合计                5,667,024.43                 5,067,011.17                /


其他说明:
□适用 √不适用


70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
        项目             本期发生额                    上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损                9,602.97                      7,412.57                     9,602.97
失合计
其中:固定资产处置              9,602.97                      7,412.57                     9,602.97
损失
      无形资产处                                                     -
置损失

                                          116 / 155
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债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                      200,000.00                                         200,000.00
其他                          517,683.49                  94,047.65              517,683.49
       合计                   727,286.46                 101,460.22              727,286.46
营业外支出本期发生额较上期增加 62.58 万元,主要系本期对外捐赠及其他增加所致。


71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
               项目                      本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                   1,050,282.25                 5,368,508.36
递延所得税费用                                 -3,171,011.32                  2,907,431.94
               合计                            -2,120,729.07                  8,275,940.30
所得税费用本期发生额较上期下降 125.63%,主要系本期递延所得税费用减少所致。


(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
                      项目                                      本期发生额
利润总额                                                                      17,592,347.24
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                2,638,852.11
子公司适用不同税率的影响                                                        -982,075.53
调整以前期间所得税的影响                                                                 -
非应税收入的影响                                                                 33,230.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                108,142.86
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                      12,814,567.06
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                     -16,733,445.99
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                    -2,120,729.07


其他说明:
□适用 √不适用


72、 其他综合收益
√适用 □不适用
本期其他综合收益的税前金额、所得税金额及税后金额,以及前期计入其他综合收益当期转出计
入当期损益的金额,详见第十节 七.72 其他综合收益。

                                         117 / 155
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73、 现金流量表项目
(1).     收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
              项目                          本期发生额                   上期发生额
收到政府补助款                                    5,516,586.91                 4,946,007.00
收到保证金                                               757,730.08              742,127.45
其他                                                     478,012.66                6,860.83
               合计                                    6,752,329.65            5,694,995.28


(2).     支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
               项目                         本期发生额                   上期发生额
差旅费                                            2,492,636.80                 2,205,425.98
办公费                                                 1,197,797.55            1,543,670.60
中介机构费用                                           8,130,318.28            1,380,756.18
银行手续费                                             1,330,309.15            1,316,549.36
修理费                                                 3,646,859.34            1,740,151.76
其他                                              21,399,035.53               11,334,659.64
               合计                               38,196,956.65               19,521,213.52


(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                          本期发生额                   上期发生额
银行存款利息                                       2,176,845.83                 4,573,486.75
收回收购保证金                                         27,757,524.12
               合计                                    29,934,369.95           4,573,486.75


(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
              项目                           本期发生额                  上期发生额
收回票据保证金                                   338,615,391.71              289,284,556.82
               合计                               338,615,391.71             289,284,556.82




                                           118 / 155
                                   2017 年半年度报告



(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
              项目                          本期发生额                上期发生额
支付票据保证金                                  348,539,410.53            383,230,086.38
               合计                              348,539,410.53           383,230,086.38


74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
            补充资料                         本期金额                  上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                            19,713,076.31          -55,011,048.92
加:资产减值准备                                      300,367.87          17,818,572.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                  50,910,347.77           48,311,000.16
性生物资产折旧
无形资产摊销                                          623,994.49             618,349.46
长期待摊费用摊销                                       72,830.66                        -
处置固定资产、无形资产和其他长期                        2,652.65                   143.09
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号                        5,711.03                  1,806.57
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号                      -355,130.45         -2,035,697.35
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                    36,172,939.14           12,568,401.35
投资损失(收益以“-”号填列)                    -1,433,686.76              130,836.01
递延所得税资产减少(增加以“-”                  -3,171,011.32            2,380,020.10
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”                       24,870.00          -1,194,996.14
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                -73,492,226.90           -183,067,420.63
经营性应收项目的减少(增加以                    189,971,122.86           -20,286,194.85
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                      24,534,511.12          106,649,141.97
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                      243,880,368.47           -73,117,086.88
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本

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一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                 295,832,399.44             293,610,777.84
减:现金的期初余额                             491,777,203.59             671,478,114.55
加:现金等价物的期末余额                                                                -
减:现金等价物的期初余额                                                                -
现金及现金等价物净增加额                      -195,944,804.15             -377,867,336.71


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                         金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                            875,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                      1,297,643.00
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                  873,702,357.00


(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                         金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                 10,000,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                    651,436.36
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                    9,348,563.64


(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
             项目                           期末余额                     期初余额
一、现金                                        295,832,399.44             491,777,203.59
其中:库存现金                                           26,062.30               24,043.61
     可随时用于支付的银行存款                   295,806,337.14             491,753,159.98
     可随时用于支付的其他货币资

     可用于支付的存放中央银行款

     存放同业款项
     拆放同业款项
二、现金等价物

                                         120 / 155
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其中:三个月内到期的债券投资



三、期末现金及现金等价物余额                    295,832,399.44                  491,777,203.59
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用


75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用


76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
               项目                      期末账面价值                         受限原因
货币资金                                        348,539,410.53 票据保证金
应收票据
存货
固定资产                                        516,904,781.69 抵押借款
无形资产                                             33,165,540.49 抵押借款
               合计                             898,609,732.71                   /


77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元
                                                                              期末折算人民币
              项目               期末外币余额              折算汇率
                                                                                  余额
货币资金
其中:美元                          4,781,255.50                  6.7744         32,390,137.28
       欧元
       港币
       日元                       29,224,572.00                   0.0605             1,767,648.24
应收账款
其中:美元                        14,900,979.89                   6.7744        100,945,198.18
       欧元
       港币
       日元                       50,502,542.80                   0.0605             3,054,646.30
短期借款

                                         121 / 155
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其中:美元                      2,000,000.00                  6.7744        13,548,800.00
      欧元
      港币
      日元
应付账款
其中:美元                      3,156,324.47                  6.7744        21,382,204.49
      欧元                         175,105.80                 7.4030         1,296,312.99
      港币
      日元                      6,767,434.00                  0.0605           409,328.24
其他应付款
其中:美元
      欧元
      港币
      日元                          49,791.00                 0.0605             3,011.61


(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用


78、 套期
□适用 √不适用


79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
        种类                金额                   列报项目            计入当期损益的金额
与收益相关                  3,075,000.00 企业扶持资金                        3,075,000.00
与收益相关                  2,330,600.00 土地使用税奖励款                    2,330,600.00
与收益相关                     98,650.00 财政岗位补贴                           98,650.00
与资产相关                 10,979,974.54 鑫晟电工基础设施建                    150,437.52
                                         设投资补助
与收益相关                     12,336.91 其他政府补助                           12,336.91


2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用


80、 其他
□适用 √不适用




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八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                   股权取得
                       股权取得                                 股权取                 购买日的   购买日至期末被购买   购买日至期末被购买方
   被购买方名称                    股权取得成本      比例                     购买日
                         时点                                   得方式                 确定依据       方的收入               的净利润
                                                     (%)
梦幻工厂文化传媒(天   2017-3-7   875,000,000.00        70%    支付现     2017-3-7     完成股权        63,979,514.62          30,667,166.23
津)股份有限公司                                               金                      变更手续




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(2).     合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
合并成本                                                                 875,000,000.00
--现金                                                                   875,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                             875,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                        52,220,582.03
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价                                822,779,417.97
值份额的金额


合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
梦幻工厂文化传媒(天津)股份有限公司被合并净资产公允价值业经北京亚太联华资产评估有限
公司于 2017 年 2 月 14 日出具的亚评报字[2017]10 号《西安梦舟影视文化传播有限责任公司拟进
行股权收购所涉及的梦幻工厂文化传媒(天津)股份有限公司股东全部权益价值评估报告》采用
收益法评估的估值结果确定。


(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
                                 梦幻工厂文化传媒(天津)股份有限公司
                          购买日公允价值                      购买日账面价值
资产:                              133,544,218.70                      133,544,218.70
货币资金                              1,297,643.00                         1,297,643.00
应收款项                             21,714,970.25                        21,714,970.25
预付款项                              2,142,182.00                         2,142,182.00
其他应收款                            7,034,627.27                         7,034,627.27
存货                                 98,374,167.18                        98,374,167.18
可供出售金融                          1,710,969.39                         1,710,969.39
资产
固定资产                                160,176.03                           160,176.03
无形资产                                254,716.97                           254,716.97
递延所得税资                            854,766.61                           854,766.61

负债:                               41,891,126.07                        41,891,126.07

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借款
应付款项                                422,504.00                       422,504.00
预收帐款                              1,000,000.00                     1,000,000.00
应付职工薪酬                            239,244.02                       239,244.02
应交税费                              3,481,426.03                     3,481,426.03
应付利息                                985,220.63                       985,220.63
其他应付款                              762,731.39                       762,731.39
递延所得税负

一年内到期的                         35,000,000.00                    35,000,000.00
非流动负债
净资产                               91,653,092.63                    91,653,092.63
减:少数股东                         39,432,510.60                    39,432,510.60
权益
取得的净资产                         52,220,582.03                    52,220,582.03


(4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用


(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用


(6).     其他说明:
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用


3、 反向购买
□适用 √不适用




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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                             单位:元币种:人民币
                                  股                                                     丧失控   丧失控
                                                                                丧失控                     按照公允价   丧失控制权   与原子公司股
                                  权            丧失控 处置价款与处置投资对应            制权之   制权之
                          股权处                                                制权之                     值重新计量   之日剩余股   权投资相关的
子公司名                          处 丧失控制权 制权时 的合并财务报表层面享有            日剩余   日剩余
             股权处置价款 置比例                                                日剩余                     剩余股权产   权公允价值   其他综合收益
     称                           置   的时点 点的确 该子公司净资产份额的差              股权的   股权的
                          (%)                                                 股权的                     生的利得或   的确定方法   转入投资损益
                                  方            定依据           额                      账面价   公允价
                                                                                  比例                       损失       及主要假设     的金额
                                  式                                                       值       值
沃 太 极 影 10,000,000.00     100 出 2017-6-23 完成股            3,904,198.68
视传媒发                          售            权变更
展(北京)                                      手续
有限公司

其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

一揽子交易
□适用 √不适用


非一揽子交易
□适用 √不适用




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5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
本期新增 2 家三级子公司:梦幻工厂、梦舟影视(北京),新增 5 家四级子公司:天津龙影、梦幻工厂(宁波)、DFG Pictures Inc、SYNKRONIZED FILMS
INC、DFG Production Corp。本期减少 1 家二级子公司北京沃太极,减少 2 家三级子公司香港沃太极和沃太极资本。

6、 其他
□适用 √不适用




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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
      子公司              主要经营                                 持股比例(%)          取得
                                      注册地       业务性质
        名称                  地                                 直接       间接        方式
鑫晟电工                  安徽省芜   芜湖市       铜加工         100.00               发起设立
                          湖市
鑫瑞贸易                  安徽省芜   芜湖市       贸易             97.50              发起设立
                          湖市
鑫源物回                  安徽省芜   芜湖市       废旧物资        100.00              收购股权
                          湖市                    回收
鑫古河                    江苏省无   无锡市       铜加工           60.00              收购股权
                          锡市
香港鑫古河                香港特别   香港特别     铜加工                      60.00   发起设立
                          行政区     行政区
西安梦舟                  陕西省西   西安市       影视文化        100.00              收购股权
                          安市
嘉兴梦舟                  浙江省嘉   嘉兴市       影视文化                  100.00    收购股权
                          兴市
霍尔果斯梦舟              新疆霍尔   霍尔果斯     影视文化                  100.00    发起设立
                          果斯市     市
上海晟灿                  上海市     上海市       贸易            100.00              发起设立
鑫远投资                  香港特别   香港特别     投资            100.00              发起设立
                          行政区     行政区
鑫科铜业                  安徽省芜   芜湖市       铜加工          100.00              发起设立
                          湖市
梦幻工厂                  天津市     天津市       影视文化                    70.00   收购股权
天津龙影                  天津市     天津市       影视文化                    70.00   收购股权
梦幻工厂(宁波)            宁波市     宁波市       影视文化                    70.00   收购股权
DFG Pictures Inc.         开曼群岛   开曼群岛     影视文化                    70.00   收购股权
SYNKRONIZED FILMS         美国加州   美国加州     影视文化                    49.00   收购股权
INC.
DFG Production Corp.      美国加州   美国加州     影视文化                   70.00    收购股权
梦舟影视(北京)          北京市     北京市       影视文化                  100.00    发起设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无。

(2).     重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                   少数股东持股       本期归属于少数股        本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                       比例               东的损益              告分派的股利         益余额
鑫古河                      40.00         2,747,009.98                           107,412,680.14

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
                                              128 / 155
                  2017 年半年度报告


□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                      129 / 155
                                                                                2017 年半年度报告




(3).     重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                            单位:元币种:人民币
                                            期末余额                                                                                 期初余额

                                                                          非                                                                                       非

                                                                          流                                                                                       流

        流动资产         非流动资产       资产合计         流动负债       动    负债合计          流动资产        非流动资产       资产合计         流动负债       动    负债合计

                                                                          负                                                                                       负

                                                                          债                                                                                       债
鑫     247,635,737.20    78,333,275.29   325,969,012.49   57,437,312.15        57,437,312.15     224,132,648.49   79,630,969.52   303,763,618.01   42,099,442.62    -   42,099,442.62




                                                  本期发生额                                                                         上期发生额
子公司名称                                                                     经营活动现金                                                                        经营活动现金流
                        营业收入            净利润        综合收益总额                                  营业收入              净利润          综合收益总额
                                                                                   流量                                                                                  量
鑫古河           309,621,825.08          6,867,524.95     6,867,524.95         -6,099,681.45        216,695,675.29 11,294,113.36             11,294,113.36         -25,064,954.36




                                                                                     130 / 155
                                    2017 年半年度报告


(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                                                          持股比例(%)        对合营企业
合营企业
                                                                             或联营企业
或联营企    主要经营地     注册地      业务性质
                                                        直接        间接     投资的会计
  业名称
                                                                               处理方法
安徽科汇    芜湖市       芜湖市      铜合金材料           50.00              权益法
铜合金材                             加工销售
料加工工
程有限公


(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                                         期末余额/本期发生额       期初余额/上期发生额
                                           科汇铜合金加工            科汇铜合金加工
流动资产                                          1,452,015.90             1,459,257.31
    其中:现金和现金等价物                          386,788.78                394,030.19
非流动资产                                        1,026,868.39             1,286,679.45
资产合计                                          2,478,884.29             2,745,936.76
流动负债                                              5,193.35                  6,402.48
非流动负债
负债合计                                                5,193.35               6,402.48
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                2,473,690.94           2,739,534.28
按持股比例计算的净资产份额                          1,236,845.46           1,369,767.13
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值                        1,236,845.46           1,369,767.13
                                        131 / 155
                                     2017 年半年度报告


存在公开报价的合营企业权益投资的公
允价值
营业收入
财务费用                                                     -589.31                -1,927.55
所得税费用
净利润                                                   -265,843.34               -67,180.67
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                             -265,843.34               -67,180.67
本年度收到的来自合营企业的股利



(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                         期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
                                         北京灵思宝贝教育文化有        北京灵思宝贝教育文化有
                                                 限公司                        限公司
流动资产                                                 500,838.26
非流动资产                                                20,776.39
资产合计                                                 521,614.65
流动负债                                                 428,925.72
非流动负债
负债合计                                                 428,925.72
少数股东权益                                              37,075.57
归属于母公司股东权益                                      55,613.36
按持股比例计算的净资产份额                                 37,075.57
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                               37,075.57
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
净利润                                                   -907,311.07
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                             -907,311.07
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用


                                         132 / 155
                                    2017 年半年度报告


(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(一)定性信息
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,包括:
信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通
过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况
进行日常监督,并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类
与金融工具相关风险的风险管理政策。
(二)信用风险信息
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。本公司持有的货币资金,主要存
放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,存在较低的信用
风险;本公司持有的应收票据为商业承兑汇票和银行承兑汇票,具有较强的流动性,公司已制定
相应的票据管理和控制流程并得到有效执行,极大程度的确保票据保管和使用的安全性,存在较
低的信用风险;本公司仅与信用良好的客户进行交易,且会持续监控应收账款余额,以确保公司
避免发生重大坏账损失的风险;本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产
(包括衍生金融工具)的账面价值以及商业承兑汇票的兑付风险,整体信用风险评价较低。
(三)流动性风险信息
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正常和
紧张的情况下,确保有足够的流动性来履行到期债务,且与金融机构进行融资磋商,保持一定水
平的备用授信额度以降低流动性风险。截止 2017 年 6 月 30 日,本公司主要金融资产及金融负债
以未折现的合同现金流量按示如下:
                                                                 单位:万元币种:人民币

                                      账面余额
 项目名称                                                               坏账准备    账面价值
              1 年以内     1-2 年       2-3 年      3 年以上   合计
金融资产:
                                        133 / 155
                                               2017 年半年度报告



货币资金           64,437.18                                                   64,437.18                64,437.18
应收票据            5,129.74                                                    5,129.74                 5,129.74
应收账款           58,711.26     7,552.00           110.44       2,771.66      69,145.36   5,343.16     63,802.20
可供出售金
融资产               172.65      5,000.00        12,000.00         920.00      18,092.65                18,092.65
    小计          128,450.83    12,552.00        12,110.44       3,691.66   156,804.93     5,343.16    151,461.77
金融负债:

应付票据           69,250.00                                                   69,250.00                69,250.00
应付账款           10,102.76          595.51        807.31         590.55      12,096.13                12,096.13

其他应付款          6,968.18           22.91          33.93        402.33       7,427.35                 7,427.35
   小计            86,320.94          618.42        841.24         992.88      88,773.48                88,773.48

(四)市场风险信息
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1. 汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及
未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规
模,以最大程度降低面临的外汇风险。截止 2017 年 6 月 30 日,本公司持有的外币金融资产和外
币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
                                                                 单位:万元 币种:人民币

   项目名称           美元项目           日元项目              欧元项目        港币项目        合计

外币金融资产:
货币资金                3,239.01                176.77                                         3,415.78
应收账款               10,094.52                305.46                                        10,399.98
     小计              13,333.53                482.23                                        13,815.76
外币金融负债:
短期借款                1,354.88                                                               1,354.88
应付账款                2,138.22                 40.93             129.63                      2,308.78
其他应付款                     0.00               0.30                                                0.30
      小计          3,493.10          41.23         129.63                      3,663.96
金融资产与金融负债的汇率风险的敏感性分析:2017 年 6 月 30 日,在其他风险变量不变的情况
下,如果当日人民币贬值 100 个基点,那么本公司当年的净利润将增加 12.82 万元。
2. 利率风险
本公司期末有息金融负债 56,314.88 万元,利率的上下波动将对企业利润实现产生重要影响,在
其他风险变量不变的情况下,按平均贷款利率 5%每增长 1%,那么公司当年净利润减少 21.12 万元。

十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元币种:人民币
           项目                                                 期末公允价值

                                                   134 / 155
                                    2017 年半年度报告


                         第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                           合计
                             值计量         值计量         值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且       355,130.45                                  355,130.45
变动计入当期损益的金融
资产
1.交易性金融资产             355,130.45                                  355,130.45
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产            355,130.45                                  355,130.45
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产     1,726,516.59                                 1,726,516.59
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资          1,726,516.59                                 1,726,516.59
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资     2,081,647.04                                 2,081,647.04
产总额
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他

(六)指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计

(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
                                          135 / 155
                                      2017 年半年度报告


持续第一层次公允价值计量均来自活跃市场的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:万元币种:人民币

                               注册   业务                母公司对本企业   母公司对本企业
       母公司名称                             注册资本
                               地     性质                的持股比例(%)    的表决权比例(%)

霍尔果斯船山文化传媒有限   霍尔       影视    10,000.00            9.889             9.889
公司(以下简称“船山传     果斯       文化
媒”)                     市

本企业最终控制方是自然人冯青青

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见第十节 九、在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
                                          136 / 155
                                     2017 年半年度报告


本公司重要的合营或联营企业详见第十节 九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                      其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
芜湖恒昌铜精炼有限责任公司(以下简称“芜湖恒昌”)              其他
芜湖飞尚实业发展有限公司(以下简称“芜湖飞尚”)                其他
芜湖市特种铜线厂                                                其他
日本古河电气工业株式会社(以下简称“古河电气”)                其他
芜湖飞尚港口有限公司(以下简称“飞尚港口”)                    其他
霍尔果斯船山文化传媒有限公司(以下简称“船山传媒”)            其他
芜湖恒鑫铜业集团有限公司(以下简称“芜湖恒鑫”)                其他

其他说明
2017 年 3 月 20 日,公司控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司与霍尔果斯船山文化传媒有限公司
签署了《股份转让协议书》,以协议方式向船山传媒转让其所持有的公司 17,500 万股股份(占公
司股份总数的 9.889%)。本次转让完成后,芜湖恒鑫铜业集团有限公司已不再是公司控股股东,
根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定过去十二个月内具有关联法人或关联自然人情
形的法人或其他组织或者自然人,视同上市公司的关联人。芜湖恒鑫铜业集团有限公司之控股股
东芜湖飞尚实业发展有限公司及其控股子公司芜湖飞尚港口有限公司仍视同上市公司的关联人。
2015 年 6 月,本公司控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司将其持有的芜湖恒昌铜精炼有限责任公
司股权全部转让后,芜湖恒昌铜精炼有限责任公司及其控股子公司芜湖市特种铜线厂不再是本公
司的关联方,根据 12 月内存在关联关系的法人视同上市公司关联人的相关规定,公司 2016 年度与
芜湖恒昌铜精炼有限责任公司、芜湖市特种铜线厂发生的交易仍属于关联交易。

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
           关联方             关联交易内容           本期发生额           上期发生额
芜湖恒昌                  水、电、蒸汽等                   424,649.59           802,766.57
古河电气                  商标使用费                       146,313.55           107,909.68
古河电气                  担保费                             3,062.55                 5.88
古河电气                  技术派遣费                       232,857.18           289,472.61

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
           关联方          关联交易内容              本期发生额          上期发生额
古河电气               铜带                            12,330,481.06           771,720.02

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

                                         137 / 155
                                      2017 年半年度报告


(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用

本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
    出租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
芜湖恒昌           土地                              830,362.88                  881,133.50

关联租赁情况说明
√适用 □不适用
2014 年 12 月,本公司与芜湖恒昌签订了《土地使用权租赁合同》。合同约定,租赁期间为 2015
年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日,土地面积为 57,779.23 平方米,公司每年支付土地租金 176.23
万元。
2017 年 3 月,本公司与芜湖恒昌签订了《土地使用权租赁合同》补充协议。合同约定,从 2017 年
4 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日,租赁土地面积由 57,779.23 平方米变更为 51,120.82 平方米,公
司 2017 年应支付土地租金约 161 万元。

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额         担保起始日          担保到期日
                                                                                 毕
鑫古河              20,000,000.00      2014-11-4           2017-11-3             否
鑫古河              10,000,000.00      2016-5-17           2017-5-17             是
鑫晟电工           108,000,000.00      2017-5-16           2018-4-20             否
鑫晟电工            40,000,000.00      2017-6-27           2018-6-27             否
鑫晟电工            15,000,000.00     2016-10-20          2017-10-20             否
鑫晟电工            80,000,000.00      2017-1-18            2018-1-6             否
鑫晟电工            20,000,000.00      2017-4-26           2018-4-20             否
飞尚铜业注 1        60,000,000.00      2014-6-28           2017-6-27             否
飞尚铜业            50,000,000.00     2016-10-17           2017-6-25             是
飞尚铜业           120,000,000.00      2016-5-26           2017-5-26             是
鑫科铜业            50,000,000.00      2017-6-29           2020-6-29             否

本公司作为被担保方
                                          138 / 155
                                    2017 年半年度报告


√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                      担保是否已经履行完
    担保方          担保金额        担保起始日          担保到期日
                                                                              毕
梦舟股份          120,000,000.00     2016-5-17           2017-5-17            是
梦舟股份           50,000,000.00     2016-9-26           2017-9-26            否
梦舟股份           80,000,000.00      2016-6-6            2017-6-6            是
梦舟股份           50,000,000.00    2016-12-15          2017-12-15            否
梦舟股份           80,000,000.00      2016-4-5            2017-4-4            是
梦舟股份           80,000,000.00    2016-12-23          2017-12-23            否
梦舟股份          100,000,000.00     2017-6-30           2018-6-30            否
梦舟股份           76,800,000.00     2016-6-23           2017-6-23            是
梦舟股份           65,000,000.00     2017-6-12           2018-6-12            否
梦舟股份           30,000,000.00      2016-8-1           2017-7-31            否
梦舟股份           40,000,000.00     2017-1-10           2018-1-10            否
鑫古河注 2                  美元    2016-10-31          2017-10-30            否
                    4,050,000.00

关联担保情况说明
√适用 □不适用
公司与巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司(以下简称飞尚铜业)签订互保协议。公司在审议通过上述
互保事宜时飞尚铜业仍然是本公司关联方,上述担保构成关联担保。
注 1:2014 年 06 月 28 日本公司与工商银行乌拉特后旗支行签署了《最高额保证合同》为飞尚铜业
向工商银行申请综合授信提供连带责任担保,担保金额为 10,000 万元整,期限自 2014 年 06 月 28
日至 2017 年 06 月 27 日。保证期间为主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限届满之日后两
年止。截至报告期末,该合同项下尚有 6,000 万元借款未到期,根据合同约定,公司仍需为上述
借款履行担保责任。
注 2:古河电气为鑫古河提供 4,050,000.00 美元的担保。

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用

(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
2017 年 6 月,公司将注册资本为 1 亿元,实收资本为 1000 万元的子公司沃太极影视传媒发展(北
京)有限公司 100%股权定价 1000 万元出售给控股股东霍尔果斯船山文化传媒有限公司,2017 年
6 月 23 日已完成股权转让变更手续, 截至报告期期末股权转让款已收到。

6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
   项目名称       关联方             期末余额                        期初余额

                                        139 / 155
                                     2017 年半年度报告


                               账面余额       坏账准备      账面余额        坏账准备
应收账款       古河电气      5,021,561.67                  9,304,646.24

(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
      项目名称               关联方             期末账面余额          期初账面余额
应付账款               芜湖市特种铜线厂                40,537.29                40,537.29
其他应付款             古河电气                       149,325.16               215,865.50

7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用

2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
○1 本公司全资子公司鑫晟电工起诉宁波康兴电缆有限公司
宁波康兴电缆有限公司拖欠鑫晟电工货款 4,416,596.58 元,对此鑫晟电工于 2014 年 5 月向法院
提起诉讼,安徽省芜湖市中级人民法院于 2014 年 6 月 27 日出具(2014)芜中民二初字第 00227
号民事判决书,判决鑫晟电工胜诉。公司据此向法院申请强制执行,并冻结其银行账户并查封其
土地和房产。但根据执行过程中的反馈信息判断,该货款的回收可能性较小,因此鑫晟电工对该
货款全额计提坏账准备。
○2 公司诉 AMR 金属交易有限公司、安徽五矿金属有限公司

                                          140 / 155
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2011 年 8 月 26 日,公司与 AMR 金属交易有限公司(以下简称“AMR 公司”)、安徽五矿金属有限
公司(以下简称“安徽五矿公司”)签订《废电机进口及拆解三方合作协议》。协议签订后,公
司依约履行了合同义务,但 AMR 公司违约拖欠公司费用共计 143,383.75 美元,折合人民币
888,692.48 元。根据协议约定,安徽五矿公司应当对 AMR 公司的给付义务承担连带责任。
2014 年 8 月 12 日,公司向芜湖经济技术开发区人民法院提起诉讼,要求 AMR 公司归还所欠费用,
安徽五矿公司承担连带责任。2016 年 5 月 12 日,安徽省芜湖市经济技术开发区人民法院出具(2014)
芜经开民三初字 00118 号民事判决书,判决 AMR 公司归还所欠费用,安徽五矿公司对所欠款项承
担连带偿还责任。截止期末,公司尚未收到所欠款项。
○3 本公司全资子公司鑫晟电工起诉江苏精诚电工有限公司、江苏盈美软装艺术设计股份有限公司
江苏精诚电工有限公司(以下简称“精诚公司”)拖欠本公司子公司鑫晟电工货款 17,637,618.99
元。根据合同约定,江苏盈美软装艺术设计股份有限公司(以下简称“盈美公司”)应当对精诚
公司的给付义务承担连带清偿责任。
2016 年 2 月 29 日,鑫晟电工向芜湖市鸠江区人民法院提起诉讼,要求精诚公司归还所欠货款,
盈美公司承担连带责任。
2016 年 4 月 28 日,安徽省芜湖市鸠江区人民法院出具的(2016)皖 0207 民初 575 号民事判决书,
判决精诚公司归还所欠款项,盈美公司对该付款义务承担负连带清偿责任。截止期末,公司尚未
收到所欠款项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用




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3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
□适用 √不适用

(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用

(4).   其他说明:
□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1.2017 年 3 月 20 日,公司控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司与霍尔果斯船山文化传媒有限公
司签署了《股份转让协议书》,以协议方式向船山传媒转让其所持有的公司 17,500 万股股份(占
公司股份总数的 9.889%)。本次转让完成后,芜湖恒鑫铜业集团有限公司已不再是公司控股股东,
自然人李非列先生亦不再是公司实际控制人,公司控股股东变更为霍尔果斯船山文化传媒有限公
司,实际控制人变更为冯青青女士。
2017 年 3 月 28 日,应霍尔果斯船山文化传媒有限公司权益保护要求,公司控股股东芜湖恒鑫铜
业集团有限公司将其持有的公司 17,500 万股股份(占公司股份总数的 9.889%)质押给武汉信用
小额贷款股份有限公司,质押期限:自质押登记之日起至办理解除质押登记之日止。
2.2017 年 3 月 9 日,公司与国民信托有限公司签订《股权收益权转让及回购协议》,以转让持有
的西安梦舟的股权收益权方式向国民信托有限公司进行融资。同时签订《股权质押合同》,将持
有的西安梦舟的 51%的股权质押给国民信托有限公司。

8、 其他
□适用 √不适用


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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元币种:人民币
                                               期末余额                                                     期初余额
                             账面余额              坏账准备                             账面余额                坏账准备
        种类                                                             账面                                                        账面
                                        比例               计提比                                  比例                 计提比
                         金额                    金额                    价值         金额                    金额                   价值
                                        (%)                例(%)                                   (%)                   例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 41,568,024.46   100 1,917,269.24        4.61 39,650,755.22 263,357,194.58 100.00 13,213,066.55        5.02 250,144,128.03
提坏账准备的应收账款
其中:组合 1         38,345,384.71 92.25 1,917,269.24        5.00 36,428,115.47
组合 2
组合 3                3,222,639.75 7.75             -        0.00 3,222,639.75
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账

        合计         41,568,024.46 /     1,917,269.24        /      39,650,755.22 263,357,194.58    /     13,213,066.55    /     250,144,128.03




                                                                     143 / 155
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                          期末余额
           账龄
                               应收账款                   坏账准备               计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                       38,345,384.71                1,917,269.24                     5%
1 年以内小计                   38,345,384.71                1,917,269.24
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                 38,345,384.71                1,917,269.24

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用



组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                        期末余额
        其他方法            应收账款                  坏账准备                 计提比例(%)
合并范围内子公司(鑫科
                          3,222,639.75                     -                       -
        铜业)
        合计              3,222,639.75                     -


 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 47,323.42 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
           单位名称                   期末余额            占应收账款期末余额     坏账准备期末
                                          144 / 155
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                                                        合计数的比例         余额
第一名                             38,089,884.14                  91.63   1,904,494.21
第二名                              3,222,639.75                   7.75             0.00
第三名                                200,945.60                   0.48     10,047.28
第四名                                 51,310.98                   0.12      2,565.55
第五名                                  2,797.57                   0.01        139.88
            合计                   41,567,578.04                  99.99   1,917,246.92



 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元币种:人民币
                                               期末余额                                                        期初余额
                             账面余额              坏账准备                                 账面余额               坏账准备
        类别                                                              账面                                                        账面
                                        比例             计提比                                        比例              计提比
                            金额                 金额                     价值             金额                  金额                 价值
                                        (%)              例(%)                                         (%)               例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收

按信用风险特征组合计 1,481,683,007.73 100.00 484,455.19    0.03 1,481,198,552.54 11,748,607.74 100.00 294,852.22             2.51 11,453,755.52
提坏账准备的其他应收

其中:组合1              5,372,240.85 0.36 484,455.19      9.02         4,887,785.66      823,281.50 7.01 294,852.22        35.81    528,429.28
组合2                                                                                  10,925,326.24 92.99         -            - 10,925,326.24
组合3                1,476,310,766.88 99.64                       1,476,310,766.88
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款
        合计         1,481,683,007.73   /    484,455.19    /      1,481,198,552.54 11,748,607.74        /     294,852.22     /    11,453,755.52




                                                                  146 / 155
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
                                                             期末余额
               账龄
                                      其他应收款             坏账准备           计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                              5,145,037.54            257,251.88                   5%
1 年以内小计                          5,145,037.54            257,251.88
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上                                227,203.31            227,203.31               100%
              合计                    5,372,240.85            484,455.19

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币

                                                        期末余额
      单位名称
                             其他应收款                   坏账准备           计提比例(%)
      西安梦舟             565,834,316.66                     -                    -
      鑫科铜业             910,476,450.22                     -                    -

        合计              1,476,310,766.88                    -                    -



(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 251,536.53 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用

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                                                                    单位:元币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                 期初账面余额
应收子公司款项                           1,476,310,766.88                            -
期货账户的可用资金与保证金                                               10,925,326.24
备用金                                        145,037.54                    199,492.08
保证金                                      5,000,000.00                    218,597.61
其他款项                                      227,203.31                    405,191.81
            合计                        1,481,683,007.73                 11,748,607.74

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                单位:元币种:人民币
                     款项的                           占其他应收款期末余 坏账准备
     单位名称                   期末余额       账龄
                       性质                           额合计数的比例(%) 期末余额
安徽鑫科铜业有限公   往来款   910,476,450.22 1 年以内               61.45

西安梦舟影视文化传   往来款   565,834,316.66 1 年以内                 38.19
播有限责任公司
中恒国际租赁有限公   保证金     5,000,000.00 1 年以内                  0.34 250,000.00

芜湖市新技术开发中   其他         220,000.00 5 年以上                  0.01 220,000.00

王佑荣               备用金        35,332.20 1 年以内                  0.00 1,766.61
        合计           /    1,481,566,099.08     /                    99.99 471,766.61

(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                    减
    项目                      值                                    值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                    准
                              备                                    备
对子公司投资 2,387,535,188.37    2,387,535,188.37 1,435,101,250.00 - 1,435,101,250.00


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对联营、合营     1,236,845.46        1,236,845.46        1,369,767.13 -    1,369,767.13
企业投资
    合计     2,388,772,033.83    2,388,772,033.83 1,436,471,017.13 - 1,436,471,017.13

(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
                                                                                  本 减
                                                                                  期 值
                                                                                  计 准
被投资单                                                                          提 备
              期初余额          本期增加           本期减少        期末余额
  位                                                                              减 期
                                                                                  值 末
                                                                                  准 余
                                                                                  备 额
鑫晟电工      300,000,000.00                                     300,000,000.00
鑫古河         76,601,250.00                                      76,601,250.00
鑫瑞贸易       58,500,000.00                                      58,500,000.00
鑫源物回       30,000,000.00                                      30,000,000.00
西安梦舟      930,000,000.00                                     930,000,000.00
上海晟灿       30,000,000.00                                      30,000,000.00
北京沃太       10,000,000.00                  10,000,000.00                   -

鑫科铜业                      962,433,938.37                  962,433,938.37
   合计     1,435,101,250.00 962,433,938.37 10,000,000.00 2,387,535,188.37
2017 年 3 月,公司与国民信托有限公司签订《股权质押合同》,将持有的西安梦舟的 51%的股权
质押给国民信托有限公司。




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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                   本期增减变动
      投资             期初                                                             宣告发放现                    期末        减值准备
                                  追加   减少   权益法下确认的     其他综合    其他权                计提减   其
      单位             余额                                                             金股利或利                    余额        期末余额
                                  投资   投资     投资损益         收益调整    益变动                值准备   他
                                                                                            润
一、合营企业
安徽科汇铜合金材   1,369,767.13      -      -      -132,921.67                                                     1,236,845.46
料加工工程有限公

小计               1,369,767.13      -      -      -132,921.67                                                     1,236,845.46
二、联营企业
小计
      合计         1,369,767.13      -      -      -132,921.67                                                     1,236,845.46

其他说明:
□适用 √不适用




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4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                         本期发生额                        上期发生额
         项目
                                 收入               成本              收入             成本
主营业务                     54,146,596.43      54,899,137.60    787,541,947.59 746,783,883.48
其他业务                    250,579,718.73     251,983,887.02     66,158,733.81    66,010,907.34
        合计                304,726,315.16     306,883,024.62    853,700,681.40 812,794,790.82

其他说明:
    主营业务(分行业)

                                                                           单位:元币种:人民币

                                  本期发生额                             上期发生额
   行业名称
                         主营业务收入       主营业务成本        主营业务收入      主营业务成本
加工制造业           54,146,596.43         54,899,137.60       787,541,947.59    746,783,883.48


    主营业务(分产品)

                                                                           单位:元币种:人民币

                                  本期发生额                             上期发生额
   产品类别
                         主营业务收入       主营业务成本        主营业务收入      主营业务成本

铜基合金材料             54,007,272.51       54,759,813.68      705,677,206.00   678,498,476.59

辐照特种电缆                139,323.92          139,323.92       81,864,741.59    68,285,406.89

       合计              54,146,596.43      54,899,137.60       787,541,947.59   746,783,883.48


    主营业务(分地区)

                                                                           单位:元币种:人民币

                                  本期发生额                             上期发生额
   地区名称
                         主营业务收入       主营业务成本        主营业务收入      主营业务成本

国内                     54,167,059.19       54,425,918.30      759,947,886.72   719,961,202.00

国外                        -20,462.76          473,219.30       27,594,060.87    26,822,681.48
       合计              54,146,596.43      54,899,137.60       787,541,947.59   746,783,883.48


    公司前五名客户的营业收入情况

                                                        &ensp