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个股公告正文

一拖股份:2017年半年度报告

日期:2017-08-25附件下载

                                     2017 年半年度报告



公司代码:601038                                                 公司简称:一拖股份




                      第一拖拉机股份有限公司
                        2017 年半年度报告
                                         重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

      整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名      未出席董事的原因说明         被委托人姓名
          董事              尹东方                  因公务                  赵剡水
        独立董事            于增彪                  因公务                  杨敏丽
        独立董事            吴德龙              因台风航班取消              邢敏


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人赵剡水、主管会计工作负责人姚卫东及会计机构负责人(会计主管人员)周鹃声

      明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的本公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况





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八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?



九、   重大风险提示
详见本报告“第四节经营情况的讨论与分析”。


十、 其他
□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4

第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8

第五节     重要事项........................................................................................................................... 15

第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30

第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 32

第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33

第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 35

第十节     财务报告........................................................................................................................... 38

第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 174




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                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司、公司             指     第一拖拉机股份有限公司
本集团                   指     第一拖拉机股份有限公司及控股子公司
控股子公司               指     本公司持有其 50%以上股份/股权的公司;通过协议安排实际
                                控制的公司
附属公司                 指     联交所上市规则中关于附属公司的定义
中国一拖                 指     中国一拖集团有限公司(本公司控股股东)
国机集团                 指     中国机械工业集团有限公司(本公司最终控股股东)
长拖公司                 指     长拖农业机械装备集团有限公司(本公司控股附属公司)
柴油机公司               指     一拖(洛阳)柴油机有限公司(本公司控股附属公司)
燃油喷射公司             指     一拖(洛阳)燃油喷射有限公司(本公司控股附属公司)
姜堰动力公司             指     一拖(姜堰)动力机械有限公司(本公司控股附属公司)
福莱格公司               指     一拖(洛阳)福莱格车身有限公司(本公司全资附属公司)
铸造公司                 指     一拖(洛阳)铸造有限公司(本公司全资附属公司)
法国公司                 指     YTO France SAS(中文名称:一拖法国农业装备有限公司)
                                (本公司全资附属公司)
采埃孚一拖车桥公司       指     采埃孚一拖(洛阳)车桥有限公司(本公司参股公司)
长兴公司                 指     洛阳长兴农业机械有限公司(本公司控股附属公司)
搬运公司                 指     一拖(洛阳)搬运机械有限公司(本公司控股附属公司)
神通公司                 指     一拖(洛阳)神通工程机械有限公司(本公司全资附属公司)
拖研所公司               指     洛阳拖拉机研究所有限公司(本公司控股附属公司)
国贸公司                 指     一拖国际经济贸易有限公司(本公司全资附属公司)
中非重工公司             指     中非重工投资有限公司(本公司控股附属公司)
财务公司                 指     中国一拖集团财务有限责任公司(本公司控股附属公司)
洛银金融租赁公司         指     洛银金融租赁股份有限公司(本公司参股公司)
中国银监会               指     中国银行业监督管理委员会
中国证监会               指     中国证券监督管理委员会
上交所                   指     上海证券交易所
联交所                   指     香港联合交易所有限公司
上交所上市规则           指     上海证券交易所上市规则(经不时修订)
联交所上市规则           指     香港联合交易所有限公司证券上市规则(经不时修订)
A股                      指     经中国证监会批准向境内投资者及合资格境外投资者发行、
                                在境内证券交易所上市、以人民币标明股票面值、以人民币
                                认购和进行交易的普通股
H股                      指     经中国证监会批准向境外投资者发行、经联交所批准上市、
                                以人民币标明股票面值、以港币认购和进行交易的普通股
农业机械                 指     在作物种植业和畜牧业生产过程中,以及农、畜产品初加工
                                和处理过程中所使用的各种机械
动力机械                 指     柴油机及燃油喷射等产品
大轮拖                   指     70(含)马力以上轮式拖拉机
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中轮拖                     指      25(含)-70 马力轮式拖拉机
小轮拖                     指      25 马力以下轮式拖拉机
履带式拖拉机               指      行走装置为履带的拖拉机
柴油机                     指      用柴油作燃料的内燃机
中期报告/半年度报告        指      公司 2017 年半年度报告



                      第二节         公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          第一拖拉机股份有限公司
公司的中文简称                          一拖股份
公司的外文名称                          First Tractor Company Limited
公司的外文名称缩写                      First Tractor
公司的法定代表人                        赵剡水



二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                   证券事务代表
姓名                                       于丽娜                        卫亚俊
联系地址                        中国河南省洛阳市建设路154号   中国河南省洛阳市建设路154号
电话                            (86 379)64967038              (86 379)64970213
传真                            (86 379)64967438              (86 379)64967438
电子信箱                        yulina@ytogroup.com           weiyajun027@163.com



三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                  中国河南省洛阳市建设路154号
公司注册地址的邮政编码                        471004
公司办公地址                                  中国河南省洛阳市建设路154号
公司办公地址的邮政编码                        471004
公司网址                                      http://www.first-tractor.com.cn
电子信箱                                      msc0038@ytogroup.com
报告期内变更情况查询索引                                           /


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                    《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址      www.sse.com.cn
登载半年度报告的香港联交所制定网站的网址      www.hkex.com.hk
公司半年度报告(A股)备置地点                   本公司董事会办公室
公司半年度报告(H股)备置地点                   香港中环环球大厦22楼李伟斌律师行
报告期内变更情况查询索引                                          /




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五、 公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所        股票简称            股票代码       变更前股票简称
         A股            上交所            一拖股份            601038               /
         H股            联交所        第一拖拉机股份            0038               /


六、 其他有关资料
√适用 □不适用
    本公司已于 2017 年 7 月办理完成注册资本工商变更登记及三证合一工作。(详见公司于 2017
年 7 月 26 日在上交所网站、《中国证券报》、《上海证券报》刊发的《第一拖拉机股份有限公司
关于完成公司注册资本工商变更登记及营业执照、组织机构代码证、税务登记证 “三证合一”的
公告》及本公司于 2017 年 7 月 25 日刊载于联交所网站的公告。)


七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                              本报告期比上
                                          本报告期
            主要会计数据                                         上年同期       年同期增减
                                        (1-6月)
                                                                                    (%)
营业总收入                            4,264,741,651.34       5,158,780,013.03         -17.33
营业收入                              4,203,320,225.06       5,041,260,182.13         -16.62
归属于上市公司股东的净利润               32,265,644.86         158,349,583.86         -79.62
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                            991,043.46         142,647,691.79          -99.31
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             -949,254,026.96         487,141,637.61          -294.86
                                                                                 本报告期末比
                                        本报告期末              上年度末         上年度末增减
                                                                                     (%)
归属于上市公司股东的净资产            4,792,058,162.10       4,829,340,535.85            -0.77
总资产                               12,572,973,544.94      13,210,513,281.43            -4.83


(二)      主要财务指标
                                          本报告期                           本报告期比上年
             主要财务指标                                     上年同期
                                        (1-6月)                             同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                          0.0326             0.1590              -79.50
稀释每股收益(元/股)                          0.0326             0.1590              -79.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                               0.0010              0.1432              -99.30
(元/股)
                                                                                减少2.69个百分
加权平均净资产收益率(%)                            0.67             3.36
                                                                                            点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                     0.02             3.02       减少3个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用

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   基本每股收益、稀释每股收益均以截至本报告期末扣减已回购的 H 股股份加权平均股份数计
算。
   本期基本每股收益、稀释每股收益与上年相比大幅下降主要由于报告期内归属于上市公司股
东的净利润同比下降幅度较大。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用


九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
       非经常性损益项目                   金额                 附注(如适用)
非流动资产处置损益                               -391,959.48          /
计入当期损益的政府补助,但                                            /
与公司正常经营业务密切相
关,符合国家政策规定、按照                   27,745,231.58
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
债务重组损益                                     -113,611.28          /
除同公司正常经营业务相关的                                            /
有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益,                   -8,119,610.86
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外                                            /
                                             20,078,091.05
收入和支出
少数股东权益影响额                           -2,944,600.79            /
所得税影响额                                 -4,978,938.82            /
合计                                         31,274,601.40            /


十、 其他
□适用 √不适用

                              第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
   公司旨在为我国农业机械化提供技术先进、质量可靠的农业装备,目前主要业务板块分为农
业机械业务、动力机械业务以及金融业务。其中,农业机械业务包括全系列轮式和履带式拖拉机
产品及铸锻件、齿轮、变速箱、覆盖件等关键零部件的研发、制造和销售。动力机械业务主导产
品为非道路柴油机及喷油泵、喷油嘴等部件,主要为拖拉机、收获机等农业机械配套。本公司控
股子公司财务公司主要开展资金结算、融资等金融服务业务。公司在国内具有业内领先的技术研
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发和自主创新能力,并拥有国内最完备的拖拉机生产制造体系,公司国内营销网络健全,覆盖 31
个省、自治区、直辖市,大中型拖拉机及非道路柴油机均处于行业领先位势。
    报告期内,公司主营业务及主要运营模式未发生变化。
    报告期内行业情况详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    截止报告期末,本公司资产总额为人民币 1,257,297 万元(其中:境外资产人民币 43,214
万元,占总资产比例为 3.44%)。在建工程原值约为人民币 47,695 万元,比 2016 年底增加 8,410
万元,主要是新型轮式拖拉机智能制造新模式应用项目报告期内正式实施,该项目建成后将极大
提升公司农机智能化制造水平。


三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期,公司核心竞争力未发生变化。



                       第四节        经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

    2017 年上半年,中国经济继续保持稳中向好态势。但农机行业受国三产品切换、粮食价格下
降,农机购机补贴规模减少、额度降低等多重因素综合影响进入深度调整期。
    报告期内,大中型拖拉机市场延续了上一年的下行态势,出现较大降幅,行业骨干企业大中
型拖拉机销售 14.49 万台,同比减少 24.5%。
    在行业大幅下滑以及钢铁、天然橡胶等原材料价格同比大幅上升的不利局面下,公司上半年
实现营业总收入 42.65 亿元,同比下降 17.33%,实现归属于上市公司股东的净利润 0.32 亿元,
同比下降 79.62%。
    面对严峻的市场环境,公司深入分析和把握市场、用户的需求变化趋势,积极应对挑战,围
绕年度经营方针,扎实推进各项重点工作。
    (一)主动应对市场变化,保持行业领先位势
    农业机械业务方面,在大中轮拖行业大幅下滑和部分企业低价竞争“双重冲击”的影响下,
上半年公司大中拖销售 2.68 万台,同比下滑 36.6%。在不利的市场环境下,公司通过加快产品改
进、满足差异化需求、持续优化渠道网络等措施,在部分产品系列和部分区域市场上取得了一定
成效,大中型拖拉机产品保持了国内行业第一的位势。同时,公司抢抓“一带一路”战略机遇,
在中亚、东欧、东南亚、非洲等部分重点海外市场有所突破,上半年在非洲、缅甸等市场销售同
比有较大增长。同时,海外重点项目稳步推进,海外营销网络布局逐步完善。动力机械业务方面,
受拖拉机、收获机市场低迷的影响,上半年公司销售柴油机 6.08 万台,同比下降 29%。报告期内,
公司重型柴油机销量同比有较大幅度上升,市场认可度进一步提高。金融业务方面,在公司主导
产品销售下滑、市场资金成本上升的情况下,财务公司主动调整业务结构,着力控制经营风险,

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积极发挥资金集中管理的职能,利用各业务单元的资金周期性差异,周密调度,提高资金使用效
率,为公司生产经营提供了有力的资金支持。
    (二)持续推进主导产品技术升级,丰富产品储备
    公司顺应市场需求升级趋势,瞄准中高端产品市场,坚持走技术创新道路,持续进行产品研
发投入,稳步推进产品升级和技术创新,为引领行业转型升级做好储备。公司夯实新、老业务协
同发展的产品技术基础,实施了新一代110-140马力拖拉机、LF3204动力换挡拖拉机、LX2204-4、
LG1504-4等国四拖拉机项目研发工作,农机自动驾驶技术在智能农业装备中的产业化应用也取得
积极进展;在动力机械方面,加快国三共轨产品同步推向市场步伐,推进国四产品研发及商品化
进程,完成了新一代国五柴油机产品布局的谋划。
    (三)稳步推进重点战略任务,加快企业转型升级
    公司着眼于农业发展模式转变和企业转型升级,稳步推进各项重点战略任务。针对各重点战
略任务成立项目部,为重点业务突破提供了组织保障;报告期内,结合公司主导产品市场优势,
围绕提供成套解决方案业务开展调研,研究探索向农业经营服务领域延伸;围绕公司发展战略,
推进海外营销中心建设;全面开工建设现代农业装备智能驾驶舱数字化工厂项目,推进实施新型
轮式拖拉机智能制造新模式应用项目、柴油机国四升级改造项目(一期)等,加快企业转型升级
步伐。
    (四)持续提升内部管理,夯实提质增效的运营基础
    在上半年外部市场低迷,宏观资金成本和大宗原材料价格大幅上升等不利的情况下,公司通
过综合使用境内外融资工具,财务费用得到有效降低;持续深化采购平台作用,实施采购成本控
制,缓冲原材料涨价对公司业绩的影响;同时,公司加大对亏损业务和低效无效资产的处置力度,
矿卡业务和相关资产的处置取得较大进展,公司于今年8月完成了叉车公司股权转让,原有部分亏
损业务对公司业绩的不利影响正在逐步消减,并将为公司带来正向现金流等贡献。在应收账款和
存货管控方面,公司加大力度强化逾期应收的清理和回收,报告期内资产减值损失金额同比有明
显下降。
    在行业深度调整、公司盈利受到较大影响的情况下,公司通过上半年各项措施,保持了核心
业务在行业中的竞争位势。同时,公司积极推进产品升级和新业务拓展,着力保持较为稳健的资
产负债结构,为平稳度过行业调整期和未来发展积蓄力量。
    2017 年下半年,农机市场的形势仍较为复杂。公司将按照年初确定的工作思路和经营方针,
抓住冬麦区市场启动、深松、秸秆还田等项目落实的市场机会,依托自身制造、品质、采购、品
牌等优势,着力提升产品性价比,提高营销策略的精准性和有效性,全力以赴增加主导产品销量;
加速推进拖拉机、柴油机新产品研制速度并快速商品化,不断提高中高端产品优势;利用公司在
产品、市场、资源方面的优势,有效整合相关资源,创新商业模式;充分把握“一带一路”战略
机遇,完善国际化战略布局,拓展国际市场空间;继续做好全面风险管理,加大对“两金”风险
管控,加快低效资产和亏损业务的清理整合,以稳健的经营策略积极应对行业低谷,努力实现公
司当期经营的健康、平稳发展。
(一) 主营业务分析
1   利润表相关科目变动分析表
                                                                 单位:元 币种:人民币

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科目                                   本期数              上年同期数        变动比例(%)
营业收入                        4,203,320,225.06         5,041,260,182.13            -16.62
营业成本                        3,573,686,562.10         4,109,134,374.24            -13.03
销售费用                           206,587,590.03         266,328,954.70             -22.43
管理费用                           419,869,185.88         422,892,390.25              -0.71
    其中:研发支出                 191,086,806.70         190,476,732.63               0.32
财务费用                             18,527,873.08         40,452,792.56             -54.20
资产减值损失                         19,511,704.56         72,263,138.96             -73.00
公允价值变动收益                     -7,613,860.79           -442,878.26             不适用
营业外支出                            1,827,637.76            755,594.73             141.88
营业收入、营业成本同比下降,主要是公司本期产品销售下降所致。
销售费用同比下降,主要是公司本期产品销量下降,同时加强费用管控所致。
管理费用与上年同期相比基本持平,公司将继续积极加强费用管控。
财务费用同比降幅较大,主要是本公司本期积极加强现金管理,提高资金利用效率,同时由于时
点汇率的变化,汇兑损失同比减少所致。
研发支出与上期相比基本持平,主要是本公司目前处于产品转型期,将对产品技术转型升级保持
持续的研发投入。
资产减值损失同比大幅下降,主要是本公司本期逾期应收同比下降,新增的坏账风险较同期大幅
减少所致。
公允价值变动收益同比减少,主要是本公司本期掉期结售汇合同价值下降所致。
营业外支出同比大幅增加,主要是本公司本期固定资产处置净损失及债务重组损失增加所致。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
3   现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
科目                                    本期数             上年同期数       变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额         -949,254,026.96        487,141,637.61            -294.86
投资活动产生的现金流量净额         465,510,144.17        -336,699,358.99             不适用
筹资活动产生的现金流量净额         -162,444,702.34       -207,611,250.33             不适用
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期受农机补贴资金下降及补贴进度影响,应收账款
较同期有所增加,导致经营活动现金流同比多流出。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流净额较上年同期多流入
人民币 80,221 万元,主要是本期收回理财产品、结构性存款较上年同期增加,购买理财产品、结
构性存款较上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期少流出人民币 4,517 万元,主要是本
期偿还银行借款较上年同期减少所致。

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       (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
       □适用 √不适用


       (三) 资产、负债情况分析
       √适用 □不适用
       1.    资产及负债状况
                                                                                            单位:元
                                 本期期                            上期期   本期期末
                                 末数占                            末数占   金额较上
 项目名称       本期期末数       总资产     上期期末数             总资产   期期末变       情况说明
                                 的比例                            的比例     动比例
                                 (%)                             (%)      (%)
                                                                                       本期财务公司拆出
拆出资金        100,000,000.00     0.80                     0.00     0.00     不适用
                                                                                       资金
衍生金融资                                                                             本期掉期结售汇合
                  4,951,285.18     0.04     14,833,000.00            0.11     -66.62
产                                                                                     同价值下降
                                                                                       本期销量下降,销
应收票据        267,934,847.82     2.13    554,932,731.17            4.20     -51.72
                                                                                       售回款减少所致
                                                                                       受农机补贴资金下
                                                                                       降及补贴进度影
应收账款      1,349,249,833.15    10.73    674,313,323.03            5.10     100.09   响,应收账款回款
                                                                                       周期延长,导致期
                                                                                       末较期初有所增加
                                                                                       本期财务公司应收
应收利息         19,792,145.78     0.16     12,027,545.45            0.09      64.56
                                                                                       取利息增加
                                                                                       本期财务公司归还
拆入资金                 0.00      0.00    250,000,000.00            1.89    -100.00
                                                                                       拆入资金
                                                                                       本期支付公司债利
应付利息         21,293,171.22     0.17     55,151,085.52            0.42     -61.39
                                                                                       息
                                                                                       本期宣告派发 2016
应付股利         54,466,423.70     0.43                     0.00     0.00     不适用
                                                                                       年度股利
一年内到期                                                                             本期转入一年内到
的非流动负    1,531,585,341.46    12.18     34,422,532.04            0.26   4,349.37   期的公司债及长期
债                                                                                     借款
                                                                                       本期将一年内到期
                                                                                       的长期借款转入一
长期借款                 0.00      0.00        9,133,500.00          0.07    -100.00
                                                                                       年内到期的非流动
                                                                                       负债
                                                                                       本期将一年内到期
                                                                                       的公司债转入一年
应付债券                 0.00      0.00   1,496,694,996.06          11.33    -100.00
                                                                                       内到期的非流动负
                                                                                       债
其他综合收        1,170,888.55     0.01     -2,685,750.24           -0.02     不适用   本期可供出售金融
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益                                                                                  资产公允价值增加


     2.   截至报告期末主要资产受限情况
     √适用 □不适用
          报告期末,本集团所有权受到限制的货币资金 183,513,118.63 元,包括央行法定存款保证金
     43,878,449.27 元,银行承兑汇票保证金 115,567,413.30 元,其他保证金 24,067,256.06 元。
          报告期末,本集团所有权受到限制的固定资产及无形资产原值共计 100,098,120.94 元、净值
     共计 85,776,904.07 元,系本集团取得短期借款而在银行抵押的房屋建筑物和土地。


     3.   其他说明
     √适用 □不适用
     (1)主要财务比率
                项目               本期末                   本年初               同比变动
     资产负债率(%)                         56.50                   58.34   下降 1.84 个百分点
     流动比率                                 1.01                    1.27       下降 0.26
     速动比率                                 0.85                    1.10       下降 0.25


     (2)银行借款
          本集团的银行借款主要以人民币、美元、欧元为货币单位,截止报告期末,本集团一年内到
     期的银行借款人民币 155,080.69 万元,其中外币借款折合人民币 78,080.69 万元(以美元、欧元
     为主);超过一年到期的银行借款人民币 0 万元;银行借款中固定利率借款为人民币 145,781.17
     万元。本公司拥有良好的银行信用等级和中国境内外筹融资能力。



     (3)货币汇兑风险
          本公司业务主要位于中国,大多数交易以人民币结算。但由于本公司存在外币借款及出口贸
     易外币结算,主要涉及币种为美元、港币、欧元、日元、澳元、西非法郎和南非兰特,汇率变动
     可能对本公司业绩产生一定影响。


     (四) 投资状况分析
     1、 对外股权投资总体分析
     □适用 √不适用
     报告期,公司无重大对外股权投资。


     (1) 重大的股权投资
     □适用 √不适用


     (2) 重大的非股权投资
     □适用 √不适用

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        (3) 以公允价值计量的金融资产
        √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                   对当期利润的影
       项目名称                期初余额              期末余额                  当期变动
                                                                                                       响金额
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产         62,657,466.94          75,288,483.83            12,631,016.89        13,212,083.03
(不含衍生金融资产)
衍生金融资产                   14,833,000.00           4,951,285.18            -9,881,714.82        -9,881,714.82
可供出售金融资产               47,604,558.74          49,888,493.65             2,283,934.91           884,680.08
         合计                 125,095,025.68        130,128,262.66              5,033,236.98         4,215,048.29
               注:公司衍生金融资产系公司为防范美元借款汇率波动给公司带来汇兑损失,而与交通银行
        股份有限公司洛阳分行签订掉期结售汇协议。
        (五) 重大资产和股权出售
        □适用 √不适用


        (六) 主要控股参股公司分析
        √适用 □不适用
        1. 主要子公司情况
                                                                           币种:除特殊标注外,均为人民币
                                                          截止 2017 年 6 月 30 日         报告期内实现
                   注册资本
     公司名称                        主营业务              总资产          净资产     营业收入      净利润
                   (万元)
                                                           (万元)        (万元)   (万元)      (万元)
    财务公司        50,000    提供金融服务                   460,227         76,482        7,813       3,502
                    1,600
    柴油机公司                制造及销售发动机                   152,562     97,473       88,656       5,526
                    万美元
    姜堰动力公                制造及销售多缸径小型
                    20,000                                       48,998      24,967       20,013         331
    司                        柴油机及铸件
    燃油喷射公                制造及销售柴油机喷油
                    16,192                                       25,932      20,765        6,012      -1,388
    司                        嘴、喷油泵等产品
    拖研所公司      44,500    拖拉机产品开发与研究               76,096      66,783       13,590       1,069
    国贸公司        6,600     农业机械国际销售                   53,567       8,313       19,754        -438
                    2,260
    法国公司                  制造及销售农机部件                 41,343      20,966        8,120        -624
                    万欧元
                              铸件、锻件毛坯及半成
    铸造公司        24,883                                       31,363      24,339        6,060       1,042
                              品、成品的加工和销售
                              制造及销售农业机械及
    长拖公司        28,200                                       17,483       4,943          12       -1,484
                              零部件
    神通公司        5,300     制造、销售矿用卡车及                4,294     -27,612          540         125

                                                      13 / 174
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                            其他农业机械产品
                            农业机械及配件、柴油
长兴公司         300                                           124,476    -31,470    244,177       -4,443
                            机等产品销售


    2. 本期取得和处置子公司的情况
           2017 年 6 月 13 日,公司 2016 年度股东周年大会审议通过了《公司吸收合并一拖(洛阳)车
    桥有限公司的议案》(详见公司于 2017 年 6 月 14 日在上交所发布的《第一拖拉机股份有限公司
    2016 年度股东周年大会、2017 年第一次 A 股类别股东会及 2017 年第一次 H 股类别股东会决议公
    告》)。截至本报告披露日,一拖(洛阳)车桥有限公司尚未完成注销。该合并未构成联交所上市
    规则第十四章项下本公司之须予公布的交易。


    3. 对公司净利润影响达到 10%以上的子公司
                                                                             单位:万元 币种:人民币

      序号        公司名称         报告期营业收入              报告期营业利润       报告期净利润

       1         财务公司                         7,813                   4,695             3,502

       2         柴油机公司                      88,656                   5,419             5,526

       3         姜堰动力公司                    20,013                     467                 331

       4         燃油喷射公司                     6,012                  -1,398            -1,388

       5         国贸公司                        19,754                    -362                -438

       6         法国公司                         8,120                    -624                -624

       7         铸造公司                         6,060                     879             1,042

       8         长拖公司                             12                 -1,442            -1,484

       9         长兴公司                       244,177                  -3,914            -4,443

       10        拖研所公司                      13,590                   1,054             1,069

       11        福莱格公司                       8,995                    -750                -363

       12        搬运公司                          869                     -366             -360


    4. 经营业务变动幅度超过 30%的重要子公司情况说明
           柴油机公司:报告期,受拖拉机、收获机等整机市场销量出现大幅下降影响,柴油机产品市
    场需求下滑,净利润同比减少 43.08%。
           铸造公司:本期通过积极开拓外部市场,营业收入同比增加 113.64%,净利润同比增加 1,239
    万元。
           神通公司:本期该公司在加强费用管控的同时积极销售库存矿卡,净利润同比增加 1,767 万
    元。

                                                    14 / 174
                                      2017 年半年度报告



    燃油喷射公司:受国家非道路柴油机排放标准升级影响,报告期内该公司传统产品销售出现
较大幅度下降,营业收入同比减少 39.86%,净利润同比减少 1,762 万元。
    财务公司:同期对持有至到期投资计提减值准备 2,815 万元,本期未再新增减值损失,净利
润同比增加 103.72%。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用


二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用


(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用

    1、市场风险
    农机工业在经历高速发展的黄金时期后进入行业发展的换挡期和调整期。受农机购置补贴政
策变化、国三产品升级带来的成本增加、粮食价格下调导致购机用户购买力下降以及区域市场产
品饱和等因素影响,拖拉机行业市场需求下滑的趋势预计在未来一段时期内将难以有明显改善。

    2、原材料价格波动风险
    自 2016 年以来,供给侧改革效果逐渐显现,钢铁行业过剩产能逐步出清,钢材等主要原材料
商品价格波动上升。本公司原材料采购中钢材、橡胶占比较高,未来若原材料价格持续上涨,本
公司将面临生产成本上升风险。

    3、产品技术升级风险
    随着我国农业机械化水平的逐步提高,购机用户对农业机械产品需求向高效作业、智能操作、
节能环保等方面转变,对产品性能的稳定性、可靠性要求更高。未来农机生产企业对产品的持续
开发和改进能力,以及产品转型升级、更新换代速度是否能够响应市场需求变化将面临考验。


(三) 其他披露事项
□适用 √不适用

                                 第五节        重要事项

一、报告期公司治理情况

(一)股东大会情况简介
                                                决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2017 年第一次临时股    2017 年 3 月 3 日       刊载于上交所网站的      2017 年 3 月 4 日
东大会                                         《第一拖拉机股份有限

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                                               公司 2017 年第一次临时
                                               股东大会决议公告》、
                                               刊载于联交所网站的公
                                               告
2016 年度股东周年大   2017 年 6 月 13 日       刊载于上交所网站的        2017 年 6 月 14 日
会                                             《第一拖拉机股份有限
                                               公司 2016 年股东周年大
                                               会决议公告》、刊载于
                                               联交所网站的公告
2017 年第一次 A 股    2017 年 6 月 13 日       刊载于上交所网站的        2017 年 6 月 14 日
类别股东会                                     《第一拖拉机股份有限
                                               公司 2017 年第一次 A 股
                                               类别股东会议决议公
                                               告》、刊载于联交所网
                                               站的公告
2017 年第一次 H 股    2017 年 6 月 13 日       刊载于上交所网站的        2017 年 6 月 14 日
类别股东会                                     《第一拖拉机股份有限
                                               公司 2017 年第一次临时
                                               股东大会决议公告》、
                                               刊载于联交所网站的公
                                               告


股东大会情况说明
√适用 □不适用
     报告期内,本公司召开的 2017 年第一次临时股东大会、2016 年度股东周年大会、2017 年第
一次 A 股类别股东会会议和 2017 年第一次 H 股类别股东会会议审议的全部议案均获通过。


(二)本公司企业管治情况

1. 企业管治常规守则
    报告期内,本公司已遵照联交所上市规则附录十四《企业管治常规守则》及《企业管治报告》
的全部守则条文的各项原则及分守则条文。


2.董事会审核委员会
    本公司董事会审核委员会由三名董事组成,独立非执行董事占多数,独立非执行董事吴德龙
先生任委员会主席,委员会成员构成符合联交所上市规则第 3.21 条规定。
    报告期内,董事会审核委员会召开会议 4 次。审议了本公司 2016 年度年报及财务报告编制计
划、2016 年年度报告、2016 年度内控评价报告、2016 年度持续关联交易执行情况以及聘任本公
司 2017 年财务审计及内控审计机构、2017 年第一季度报告等议案,发挥了董事会专门委员会有
效支撑董事会科学决策作用。对本公司年度报告编制、年度财务审计、季度财务报告和日常关联
交易等重大事项执行情况进行了有效监控,为董事会依规履行职责和有效运行提供保障。


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            董事会审核委员会已经审阅了本集团按中国企业会计准则编制的 2017 年半年度财务报告,并
     同意本集团截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月的未经审计中期财务报告所采纳的财务会计原则、准
     则及方法。


     3. 董事进行证券交易的标准守则
            本公司已经就董事及监事的证券交易,采纳了一套不低于联交所上市规则附录十载列之《上
     市发行人董事进行证券交易的标准守则》(「《标准守则》」)所规定的标准的行为守则,并制
     订了《董事、监事和高级管理人员所持股份及其变动管理办法》。本公司全体董事确认于报告期
     内彼等均已遵守《标准守则》、《董事、监事和高级管理人员所持股份及其变动管理办法》及其
     本身所订有关的行为守则内所规定有关董事的证券交易的标准。]


     二、利润分配或资本公积金转增预案

     (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
     是否分配或转增                                                       否
     每 10 股送红股数(股)                                                /
     每 10 股派息数(元)(含税)                                            /
     每 10 股转增数(股)                                                  /
                               利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                                     /


     三、承诺事项履行情况

     (一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
             期内的承诺事项
     √适用 □不适用
                                                                                               是否及
              承诺                                承诺                   承诺时间   是否有履
承诺背景                承诺方                                                                 时严格
              类型                                内容                   及期限       行期限
                                                                                                 履行
             解决同   本公司       自 2012 年 1 月 11 日起,一拖(洛阳) 长期       否         是
             业竞争                机具有限公司除将已购入或已订购的
                                   农机具产品完成配套销售外,不再从事
                                   农机具产品的采购、组装、销售;本公
                                   司及所有的控股子公司不从事农机具
与首次公                           的加工、生产或组装,仅进行配套销售
开发行相                           及相应的采购。
关的承诺     解决同   中国一拖     中国一拖将不从事并努力促使其控制     长期        否         是
             业竞争                的其他企业不从事与本公司相同或相
                                   近的业务,以避免与本公司的业务经营
                                   构成直接或间接的竞争。此外,中国一
                                   拖或其控制的其他企业在市场份额、商
                                   业机会及资源配置等方面可能对本公

                                                  17 / 174
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                         司带来不公平的影响时,中国一拖自愿
                         放弃并努力促使其控制的其他企业放
                         弃与本公司的业务竞争。
     解决同   国机集团   国机集团将不从事并努力促使其控制     长期       否       是
     业竞争              的其他企业不从事与本公司相同或相
                         近的业务,以避免与本公司的业务经营
                         构成直接或间接的竞争。此外,国机集
                         团或其控制的其他企业在市场份额、商
                         业机会及资源配置等方面可能对本公
                         司带来不公平的影响时,国机集团自愿
                         放弃并努力促使其控制的其他企业放
                         弃与本公司的业务竞争。
     其他     中国一拖   中国一拖与财务公司签署《存款协议》 长期         否       是
                         和《贷款协议》,并对中国一拖及其下
                         属公司(除本公司外)在财务公司的年
                         度贷款规模上限进行了约定。中国一拖
                         进一步承诺,在上述《存款协议》和《贷
                         款协议》以及关联交易上限的基础上,
                         保证中国一拖及其下属公司(除本公司
                         外)在财务公司的贷款规模小于其存款
                         规模,并通过各种举措保证下属公司贷
                         款安全性。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经 2016 年股东周年大会审议批准,本公司继续聘任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
为本公司 2017 年度财务报告审计及内控审计机构,并授权董事会决定审计机构酬金。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用


五、破产重整相关事项

□适用 √不适用



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六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项


七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用


八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用
       报告期内,本公司及控股股东、实际控制人,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的
债务到期未清偿等不良诚信状况。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用


十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
       2017 年 6 月 13 日,本公司 2016 年度股东周年大会审议通过了《关于增加 2017 年-2018 年采
购货物、销售货物、综合服务持续关联交易上限金额的议案》,详见本公司于 2017 年 6 月 14 日在
上交所网站发布的《第一拖拉机股份有限公司 2016 年度股东周年大会、2017 年第一次 A 股类别
股东会及 2017 年第一次 H 股类别股东会决议公告》。及本公司于 2017 年 6 月 13 日刊载于联交所
网站的公告。

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          截止报告期末,关联交易上限金额及实际发生的交易金额详见下表:
                                                                          单位:万元 币种:人民币

联交所上市规则第十四 A 章及上交所上市规则规定之关联交易:

                                                                                        2017 年
                                                                              2017 年              占同类
                                                                                        1-6 月实
序               交易   关联                                                  预计交               交易金
      协议名称                    交易内容                 交易定价原则                  际发生
号                 方   关系                                                  易金额               额的比
                                                                                         的交易
                                                                               上限                例(%)
                                                                                           金额
                                                 (1) 独立第三方市场价;
                                                 (2) 倘无独立第三方厘定
                                                 的市价,则为中国一拖集
                                                 团、中国一拖的联系人、
                               本公司向中国一
                                                 国机集团及国机集团
                               拖采购包括但不
                                                 的附属公司与独立第三方
     《采购货    中国   控股   限于原材料、其
1                                                之间的交易价;及             149,800   39,886      13.24
     物协议》    一拖   股东   他工业设备、零
                                                 (3) 倘上述价格均不适
                               部件及其他必需
                                                 用,则按成本加成法确定
                               品。
                                                 价格(计税价),即:计
                                                 税价=成本×(1+成本利润
                                                 率),其中成本利润率不
                                                 超过 30%。
                                                 (1) 独立第三方市场价;
                                                 (2) 倘无独立第三方厘定
                                                 的市价,则为本集团与独
                               本公司向中国一
                                                 立第三方之间的交易价;
                               拖销售包括但不
                                                 及
     《销售货    中国   控股   限于原材料、配
2                                                (3) 倘上述价格均不适          46,000   13,901      3.30
     物协议》    一拖   股东   套件、零部件、
                                                 用,则按成本加成法确定
                               设备及其他必需
                                                 价格(计税价),即:计
                               品。
                                                 税价=成本×(1+ 成本利
                                                 润率),其中成本利润率
                                                 不超过 30%。
                                                 (1) 独立第三方市场价;
                                                 (2) 倘无独立第三方厘定
                                                 的市价,则为中国一拖、
                                                 其控制的公司及其等的联
                               中国一拖向本公
                                                 系人与独立第三方之间的
     《综合服    中国   控股   司及附属公司提
3                                                交易价;及                    21,500    7,972      93.26
     务协议》    一拖   股东   供仓储及运输服
                                                 (3) 倘上述价格均不适
                               务。
                                                 用,则按成本加成法确定
                                                 价格(计税价),即:计
                                                 税价=成本×(1+成本利润
                                                 率),其中成本利润率不
                                                20 / 174
                                       2017 年半年度报告



                                               超过 30%。

                                               (1) 政府指导价;
                                               (2) 倘无政府指导价,则
                                               为市场价格或本集团与独
                                               立第三方之间的交易价;
                                               (3) 倘上述价格均不适
                             中国一拖向本公
                                               用,则为中国一拖与独立
    《采购动   中国   控股   司及附属公司提
4                                              第三方之间的交易价;及   19,200     8,139    91.88
    能协议》   一拖   股东   供能源及相关服
                                               (4) 倘上述价格均不适
                             务
                                               用,则按成本加成率确定
                                               价格(计税价),即:价
                                               格=成本×(1+成本利润
                                               率),其中成本利润率不
                                               超过 30%。
                                               (1) 出租方与独立第三方
                                               之间的交易价;及
                             中国一拖向本公
    《房屋租   中国   控股                     (2) 倘上述价格不适用,
5                            司及附属公司出                              1,800      423      100
    赁协议》   一拖   股东                     则由双方经参考类似房屋
                             租房屋
                                               的市场租金后公平磋商而
                                               厘定。
                                               (1) 出租方与独立第三方
                                               之间的交易价;及
                             中国一拖向本公
    《土地租   中国   控股                     (2) 倘上述价格不适用,
6                            司及附属公司出                              1,900      313      100
    赁协议》   一拖   股东                     则由双方参考类似物业的
                             租土地
                                               市场租金后公平磋商而厘
                                               定。
                             财务公司向中国
    《存款服   中国   控股                     按照中国人民银行的规定
7                            一拖提供存款服                             160,000   103,768   27.20
    务协议》   一拖   股东                     执行。
                             务
                                               (1) 中国银监会或人民银
                                               行规定的费率;
                                               (2) 倘上述费率不适用,
                                               则于市场查询的中国业界
                                               就 同类及相同期限的贷
                             财务公司向中国    款收取的费率;及
    《贷款服   中国   控股
8                            一拖提供贷款服    (3) 倘上述费率均不适     85,000    79,025    74.90
    务协议》   一拖   股东
                             务                用,则由财务公司与中国
                                               一拖公平磋商,并将主要
                                               参考业内第三方提供可比
                                               较交易的公平费率、其财
                                               务状况以及交易的条款及
                                               规模后厘定。
9   《票据承   中国   控股   财务公司向中国    (1) 中国银监会或人民银   28,000    26,618    13.83
                                              21 / 174
                                        2017 年半年度报告



     兑服务协   一拖   股东   一拖提供票据承    行规定的同类及相同期限
     议》                     兑服务            的票据承兑服务的费率;
                                                (2) 倘上述费率不适用,
                                                则适用行业同类及相同期
                                                限的票据承兑服务收取的
                                                费率;及
                                                (3) 倘上述费率均不适
                                                用,则由财务公司与中国
                                                一拖公平磋商,并将主要
                                                参考业内第三方提供可比
                                                较交易的公平费率、其财
                                                务状况以及交易的条款及
                                                规模后厘定。
                                                (1) 中国银监会或人民银
                                                行规定的同类及相同期限
                                                的票据贴现服务的费率;
                                                (2) 倘上述费率不适用
                                                (因为中国银监会或人民
                                                银行目前规定的费率为票
                                                据再贴现费率),则适用
     《票据贴                 财务公司向中国    行业同类及相同期限的票
                中国   控股
10   现服务协                 一拖提供票据贴    据贴现服务收取的费率;   46,000   10,909   9.75
                一拖   股东
     议》                     现服务            及
                                                  (3)倘上述费率均不适
                                                用,则由财务公司与中国
                                                一拖公平磋商,并将主要
                                                参考业内第三方提供可比
                                                较交易的公平费率、其财
                                                务状况以及交易的条款及
                                                规模后厘定。
                                                (1) 根据上海银行间同业
                                                拆放市场公布的同类及同
                                                期同业拆借的上海银行间
                              财务公司与国机    同业拆放利 率及金融机
                       间接   财务公司之间相    构之间进行的债券交易的
                国机
                       控股   互提供融资服      同业债券交易利率;
                集团
     《同业业          股东   务,包括银行同    (2) 参考其他金融机构公
11              财务                                                     80,000   60,000   23.63
     务协议》          的控   业存款、放贷及    布的同类及同期同业存款
                有限
                       股子   信贷资产转让以    的存款利率;
                公司
                       公司   及其他同业业务    (3) 在信贷资产转让的情
                              服务              况下,参考其他金融机构
                                                公布的资本融资中目标资
                                                产的市价;及
                                                (4) 倘上述费率均不适
                                               22 / 174
                                           2017 年半年度报告



                                                 用,则由双方根据彼等的
                                                 财务状况、金融资产的期
                                                 限、规模及质量公平磋商。
                              中国一拖向本公
                                                 (1)中国一拖与独立第三
     《公共资                 司及附属公司提
                中国   控股                      方之间的交易价格;
12   源服务协                 供厂区绿化、清                                1,400       503       100
                一拖   股东                      (2)成本加成法,其中成
     议》                     洁、后勤保障等
                                                 本利润率不超过 10%。
                              公共资源服务



联交所上市规则第十四 A 章规定之关联交易:
                                                                                      2017 年
                                                                            2017 年              占同类
                                                                                      1-6 月实
序              交易   关联                                                 预计交               交易金
     协议名称                 交易内容           交易定价原则                          际发生
号              方     关系                                                 易金额               额的比
                                                                                       的交易
                                                                             上限                例(%)
                                                                                         金额
                                               (1) 拖研所公司与独立第
                                               三方之间的交易价;及
                       中国   由拖研所公司向 (2) 倘上述价格不适用,
                拖研
     《技术服          一拖   本公司提供技术 则由双方经参考研发设备
13              所公                                                        11,000     4,794      100
     务协议》          附属   开发、技术咨询、 折旧、研发员工成本、检
                司
                       公司   技术服务等       测费用及研 发使用的其
                                               他成本后公平磋商厘定
                                               (就研发服务而言)



上交所上市规则之关联交易:
                                                                                      2017 年
                                                                            2017 年              占同类
                                                                                      1-6 月实
序              交易   关联                                                 预计交               交易金
     协议名称                 交易内容           交易定价原则                          际发生
号              方     关系                                                 易金额               额的比
                                                                                       的交易
                                                                             上限                例(%)
                                                                                         金额
                采埃
                              本公司向采埃孚     双方按照市场化原则协商
     《场地租   孚一   关联
14                            一拖车桥出租土     确认租赁费用为每年人民     774.46      763      69.95
     赁协议》   拖车   法人
                              地及房屋           币 774.46 万元
                桥
                              本公司授权采埃
                              孚一拖车桥使用
                采埃                             采埃孚一拖车桥按照使用
                              本公司的相关驱
     《技术许   孚一   关联                      许可技术生产的产品销售
15                            动桥产品技术,                                 240         0         0
     可协议》   拖车   法人                      额的 0.3%向本公司支付
                              制造和装配现有
                桥                               技术许可费用
                              产品以及未来产
                              品

                                                23 / 174
                                            2017 年半年度报告



                                  采埃孚一拖车桥
                  采埃                              双方参考过往年度及当时
                                  从本公司采购用
       《采购框   孚一   关联                       市场的价格,考虑原材料
 16                               于生产驱动桥的                               20,000    2,684      0.64
       架协议》   拖车   法人                       价格变动等因素,协商确
                                  齿轮、传动轴等
                  桥                                认零部件的采购价格
                                  零部件
                                                    双方参考过往年度及当时
                                                    市场的价格、原材料价格
                                                    变动等因素,协商确认车
                  采埃            采埃孚一拖车桥
                                                    桥产品的销售价格;采埃
       《销售框   孚一   关联     向本公司及本公
 17                                                 孚一拖车桥向本公司或本     30,000    8,830      2.93
       架协议》   拖车   法人     司的分支机构销
                                                    公司的任何分支机构及附
                  桥              售其产品
                                                    属公司销售的产品价格不
                                                    得高于其向采埃孚杭州销
                                                    售的同类产品价格


       3、 临时公告未披露的事项
       √适用 □不适用
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                                                                       2017年1-6 占同类
                                                                            2017年度预
关联交易          关联交易类                                                            月实际发 交易金
         关联关系                 关联交易内容         关联交易定价原则     计交易上限
  方                  型                                                                生的交易 额的比
                                                                               金额
                                                                                          金额   例(%)
中国一拖 控股股东 其它流入      向本公司及附属     政府指导价;出租方与独
                                公司承租房屋       立于第三方发生的非关联
                                                   交易价格;倘若并无任何
                                                                               370       200     26.75
                                                   上述价格或上述价格不适
                                                   用,则由双方基于公允原
                                                   则协商确定
中国一拖 控股股东 其它流入      向本公司及附属     政府指导价;出租方与独
                                公司承租土地       立第三方发生的非关联交
                                                   易价格;倘若并无任何上
                                                                               240       128     37.28
                                                   述价格或上述价格不适
                                                   用,则由双方基于公允原
                                                   则协商确定
中国一拖 控股股东 提供劳务      本公司向中国一     政府指导价;本公司与独
                                拖提供工艺技术     立第三方发生的非关联交
                                                   易价格;本公司在所提供
                                                   服务的合理成本加上可比
                                                   非关联交易的毛利所构成      350       224     45.56
                                                   的价格;倘若并无任何上
                                                   述价格或上述价格不适
                                                   用,则由双方基于公允原
                                                   则协商确定

                                                   24 / 174
                                          2017 年半年度报告



中国一拖 控股股东 提供劳务    本公司向中国一   政府指导价;本公司与独
                              拖提供计量服务   立第三方发生的非关联交
                              及计量器具检测   易价格;本公司在所提供
                              服务             服务的合理成本加上可比
                                               非关联交易的毛利所构成           80     38.50    39.97
                                               的价格;倘若并无任何上
                                               述价格或上述价格不适
                                               用,则由双方基于公允原
                                               则协商确定
中国一拖 控股股东 提供专利、 本公司许可中国    中国一拖及其转许可的附
                  商标等使用 一拖及其附属公    属公司及联营公司在商标
                  权         司使用东方红商    产品(不包含未使用注册
                             标                商标产品)合计集团外销
                                               售收入(不含税)不超过人
                                               民币50亿元(含50亿元)           700      8       100
                                               时,按照合计销售收入(不
                                               含税)的0.2%计付;合计集
                                               团外销售收入(不含税)超
                                               过人民币50亿元以上部
                                               分,按0.15%计付
                    合计                                      /                1,740   598.50     /
大额销货退回的详细情况                                                    无
关联交易的说明                                                            根据上交所和联交所《上市规则》
                                                                          的相关规定,上述关联交易定价
                                                                          原则均符合《上市规则》相关规
                                                                          定,且金额未达到披露标准。


       (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
       1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
       □适用 √不适用
       2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
       □适用 √不适用


       3、 临时公告未披露的事项
       □适用 √不适用


       4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
       □适用 √不适用


       (三) 共同对外投资的重大关联交易
       1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
       □适用 √不适用
                                               25 / 174
                                     2017 年半年度报告



2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                      查询索引
公司向长拖公司提供总额不超过人民币 1,500       详见本公司于 2016 年 12 月 29 日在上交所网站
万元委托贷款                                   公布的《提供委托贷款暨关联交易的公告》及本
                                               公司於 2016 年 12 月 28 日刊载于联交所网站的
                                               公告。
公司接受控股股东中国一拖提供的人民币 7 亿      详见本公司于 2016 年 7 月 8 日在上交所网站发
元委托贷款                                     布的《关于接受控股股东财务资助的公告》及本
                                               公司于 2016 年 7 月 7 日刊载于联交所网站的海
                                               外监管公告。
    公司接受控股股东提供的人民币 7 亿元委托贷款已于 2017 年 7 月 7 日到期。经双方协商,中
国一拖于 2017 年 7 月 10 日继续向本公司提供委托贷款人民币 7 亿元,详见本公司于 2017 年 7
月 10 日在上交所网站、《中国证券报》、《上海证券报》刊发的《第一拖拉机股份有限公司关于
接受控股股东财务资助的公告》及本公司于 2017 年 7 月 10 日刊载于联交所网站的海外监管公告。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用


(六) 其他
□适用 √不适用


十一、 重大合同及其履行情况

1、 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用

                                                                     单位:元 币种:人民币

                                          26 / 174
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                             托管资                          托管收 托管收
             受托方名 托管资                   托管终 托管收               是否关 关联关
  委托方名称                 产涉及 托管起始日               益确定 益对公
               称     产情况                     止日   益                 联交易   系
                               金额                            依据 司影响
                                                                                                          间接控
   国机集团     一拖股份   股权       /   2013-03-07      /           /        /        /       是
                                                                                                          股股东
         托管情况说明
         报告期内,本公司托管国机集团持有的长拖公司 33.33%股权情况未发生变化。


         (2) 承包情况
         □适用 √不适用


         (3) 租赁情况
         □适用 √不适用


         2、 担保情况
         √适用 □不适用
                                                                                    单位: 万元 币种: 人民币
                              公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
       担保方                                           担保是
                              担保发生日 担保 担保                           是否存 是否为
       与上市          担保金                      担保 否已经 担保是 担保逾               关联
担保方        被担保方        期(协议签 起始 到期                            在反担 关联方
       公司的            额                        类型 履行完 否逾期 期金额               关系
                                署日)      日 日                               保     担保
         关系                                             毕
本公司 公司本     电票通业 1,250 2017.6.13                     连带       否       否       0        是      否
         部       务经销商                                     责任
                                                               担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                     2,357
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                  1,250
                                          公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                               6,074.80
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                           15,262.12
                                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                             16,512.12
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                      3.44
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                       0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供                                                               14,512.12
的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                                  0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                               14,512.12
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                                   无
担保情况说明                                                                                                         无


                                                    27 / 174
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3、 其他重大合同
□适用 √不适用


十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     根据中央和省、市关于扶贫开发工作有关精神要求,按照洛阳市扶贫工作统一部署,公司对
口帮扶栾川县潭头镇纸房村,派驻驻村第一书记,结合当地实际情况,创新扶贫开发工作机制,
着力解决制约当地发展的突出问题,重点在基层设施项目、公共服务建设项目、产业发展项目、
务工就业等方面进行精准扶贫,着力增强扶贫对象自我发展能力,加快当地精准扶贫奔小康的步
伐。
2.     报告期内精准扶贫概要
     2017 年上半年,公司认真贯彻落实中央关于脱贫攻坚“四个坚持”“六个精准”“五个一批”
等部署要求,创新工作方式,明晰工作思路,真正把“一村一品”、 “一户一策”落到实处。两
次组织公司职工开展贫困户“一对一”结对帮扶活动;按照“产业帮扶、市场帮扶”的扶贫思路,
帮助纸房村绿色农产品加工基地打开产品销路,极大地改善了当地贫困户的生活水平;麦收季节
组织东方红机耕队,开展三夏服务活动。截至 2016 年底共实现 203 人脱贫,贫困人数减少到 30
人;2017 年上半年,有 23 名贫困户实现脱贫,贫困人数减少为 7 人,预计将在本年度内全部实
现脱贫。
3.     报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                      指      标                                   数量及开展情况
一、总体情况                                           组织开展职工和栾川县潭头镇纸房村贫
                                                       困户的“一对一”结对子;帮助纸房村销
                                                       售绿色农产品,实现销售收入 93.47 万元。
其中:1.资金                                                                               /
        2.物资折款                                                                      13.8
        3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                23
二、分项投入
     1.产业发展脱贫
                                                       √   农林产业扶贫
                                                       □   旅游扶贫
                                                       □   电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                       √   资产收益扶贫
                                                       □   科技扶贫
                                                       □   其他
        1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                         1
        1.3 产业扶贫项目投入金额                                                       93.47
        1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                               6
     2.转移就业脱贫
                                            28 / 174
                                       2017 年半年度报告



其中:2.1 职业技能培训投入金额                                                          /
       2.2 职业技能培训人数(人/次)                                                    /
       2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)                                         5
     3.易地搬迁脱贫
其中:3.1 帮助搬迁户就业人数(人)                                                     12


4.   后续精准扶贫计划
     巩固 2016 年已脱贫贫困户,防止返贫。对于 2017 年脱贫户,跟踪帮扶。争取在上级的安排
下开展村级集体经济和农村集体经济股份合作试点工作,探索集体经济规律,进一步夯实纸房村
自身造血功能。对纸房村 3.5 公里主公路拓宽路面进行硬化。成立机耕队,培训村民掌握使用农
机具、负责保养维修所捐赠农机具。


十三、 其他事项

1. 或有事项
     除存在对外担保的或有事项外,截至 2017 年 6 月 30 日,本公司无其他重大或有事项。


2. 本集团之员工、薪酬政策及培训
     截止 2017 年 6 月 30 日,本集团在职员工 11,082 名。本报告期内,支付本集团员工的酬金总
额约为人民币 61,089 万元。
     报告期内,本公司施行以既定的岗位工资制为主的基本工资制度,结合工作业绩以及能力等
为基准确定职工薪酬,并及时予以支付。
     报告期内,本集团有计划、分层次、分系统开展员工培训工作,使不同层级、各类员工的能
力素质与岗位要求相匹配,与本公司发展相适应,适时组织技术、管理、操作等各类培训。


十四、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用


十五、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用


十六、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用


(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用



                                            29 / 174
                                          2017 年半年度报告



  (三) 其他
  □适用 √不适用



                            第六节     普通股股份变动及股东情况

  一、 股本变动情况

  (一)     股份变动情况表
  1、 股份变动情况表
  报告期内,公司股份总数未发生变化。


  2、 股份变动情况说明
  √适用 □不适用
         公司于 2016 年 5 月 27 日召开 2015 年度股东周年大会、2016 年第一次 A 股类别股东会和 2016
  年第一次 H 股类别股东会,分别审议通过了《公司回购部分 H 股一般性授权的议案》。根据该授
  权,本公司于 2016 年 7 月开始实施 H 股回购,报告期内,公司回购 H 股 4,008,000 股。截至本报
  告披露日,公司合计回购 H 股 10,050,000 股本公司并已完成股份注销及减少注册资本工商变更登
  记手续。减资完成后,本公司股份总数为 985,850,000 股,注册资本为人民币 985,850,000 元。
  3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
  有)
  □适用 √不适用
  4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  □适用 √不适用
  (二)     限售股份变动情况
  □适用 √不适用


  二、 股东情况

  (一)     股东总数:
  截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             36,356
                                                                   其中:A 股 35,983 户,H 股 373 户
  截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                     /


  (二)     截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                            单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                          持有有     质押或冻结情
股东名称          报告期内                      比例      限售条         况
                               期末持股数量                                             股东性质
(全称)            增减                        (%)       件股份     股份     数量
                                                            数量     状态


                                               30 / 174
                                               2017 年半年度报告



中国一拖集团有限
                                0     410,690,578     41.24         0     无        0        国有法人
公司
HKSCC NOMINEES
                       10,042,000    388,003,399     38.96         0   未知        /        境外法人
LIMITED(注 1)
中国华融资产管理
                       -1,651,000      14,069,296      1.41         0   未知        /        国有法人
股份有限公司
中国建设银行股份
有限公司河南省分                0       9,444,950      0.95         0   未知        /              其他

香港中央结算有限
                          257,153       1,710,909      0.17         0   未知        /        境外法人
公司(注 2)
钱满虹                  1,088,852       1,088,852      0.11         0   未知        /      境内自然人
西藏东方凯铄投资
                        1,059,745       1,059,745      0.11         0   未知        /              其他
有限公司
焦延峰                          0       1,000,000      0.10         0   未知        /      境内自然人
张成宏                    850,000         850,000      0.09         0   未知        /      境内自然人
LIU HON NAM                     0         726,000      0.07         0   未知        /      境外自然人


                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                     持有无限售条件流通股的               股份种类及数量
            股东名称
                                             数量                       种类                数量
中国一拖集团有限公司                            410,690,578         人民币普通股        410,690,578
HKSCC NOMINEES LIMITED                          388,003,399        境外上市外资股       388,003,399
中国华融资产管理股份有限公司                     14,069,296         人民币普通股           14,069,296
中国建设银行股份有限公司河南                        9,444,950                               9,444,950
                                                                    人民币普通股
省分行
香港中央结算有限公司                                1,710,909       人民币普通股            1,710,909
钱满虹                                              1,088,852       人民币普通股            1,088,852
西藏东方凯铄投资有限公司                            1,059,745       人民币普通股            1,059,745
焦延峰                                              1,000,000       人民币普通股            1,000,000
张成宏                                                850,000       人民币普通股              850,000
LIU HON NAM                                           726,000      境外上市外资股             726,000
上述股东关联关系或一致行动的         在前十名股东和前十名无限售条件股份股东中,本公司控股股东中国
说明                                 一拖与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理
                                     办法》中规定的一致行动人。本公司未知其他股东相互间是否存在关
                                     联关系,也未知其相互之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规
                                     定的一致行动人
表决权恢复的优先股股东及持股         不适用
数量的说明
         注 1:HKSCC NOMINEES LIMITED 持有的境外上市外资股乃代表多个客户所持有;
         注 2:香港中央结算有限公司持有的人民币普通股乃代表境外投资者通过沪股通交易持有的公司
         人民币普通股。


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          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
          □适用 √不适用


          (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
          □适用 √不适用

          三、 控股股东或实际控制人变更情况

          □适用 √不适用

          四、根据《证券及期货条例》(香港法例第 571 章)(“《证券及期货条例》”)披露的主要股
          东持有股权和淡仓情况
                 于 2017 年 6 月 30 日,根据《证券及期货条例》第 336 条规定须记录在保存的登记册所记录
          的拥有本公司股份及相关股份中的权益或淡仓之本公司股东(本公司董事、监事及最高行政人员
          除外)列载如下:


   名称            身份    权益      所持        根据权益衍        持有权益的      占有关已发     占已发行股   股份
                                            1
                           性质    股份数目      生工具所持        股份数目总      行类别股本     本总数之百   种类
                                                                          1                1
                                                 有之相关股            计          之百分比 (%)     分比(%)
                                                   份数目
           2
中国一拖          实益拥   实益   410,690,578                      410,690,578     69.15 (L)      41.24 (L)    A股
                                                       /
                  有人     权益   (L)                              (L)
          附注 1: (L) – 好仓
          附注 2: 国机集团为中国一拖的控股股东。根据证券及期货条例,国机集团被视为拥有与中国一
          拖相同的本公司权益(即持有本公司 410,690,578 股 A 股股份)。


          五、购回、出售或赎回本公司上市股份
                 本公司于 2016 年 5 月 27 日召开 2015 年度股东周年大会、2016 年第一次 A 股类别股东会议
          和 2016 年第一次 H 股类别股东会议,分别审议通过了《公司回购部分 H 股一般性授权的议案》。
          根据该授权,本公司于 2016 年 7 月开始实施 H 股回购,截至 2017 年 8 月 24 日,合计于联交所
          回购 H 股 10,050,000 股,支付总金额港币 41,944,440 元(不含佣金等)。截至 2017 年 8 月 24 日,
          本公司已注销该回购 H 股,并完成减少注册资本工商变更登记手续,减资完成后,本公司股份总
          数为 985,850,000 股,注册资本为人民币 985,850,000 元。于报告期内每月购回 H 股股份之详情列
          载如下:
          购回月份          购回 H 股股份数     每股 H 股已付最高       每股 H 股已付最低价格     总代价
                            目                  价格(港币)            (港币)                  (港币)
          2017 年 5 月      4,008,000           4.13                    3.95                      16,176,360
          除上述披露,报告期内,本公司或其附属公司并未购回、出售或赎回本公司上市股份。




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                               第七节       优先股相关情况
 □适用 √不适用




                     第八节       董事、监事、高级管理人员情况

 一、持股变动情况

 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
 □适用 √不适用


 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
 □适用 √不适用

 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

 □适用 √不适用
 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
 □适用 √不适用


 三、其他说明

 √适用 □不适用
 董事、监事及最高行政人员的股份、相关股份及债券证之权益及淡仓
         于 2017 年 6 月 30 日,本公司之董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团(定义见
 《证券及期货条例》第 XV 部)的股份或相关股份或债券证中拥有根据《证券及期货条例》第 7
 及第 8 部分的规定须知会本公司及联交所的权益或淡仓(包括根据《证券及期货条例》等规定而
 被视为或当作该等董事、监事及最高行政人员拥有的权益及淡仓);或根据《证券及期货条例》
 第 352 条须予计入该条文所述登记册的任何权益或淡仓;或依据联交所上市规则附录十之《上市
 公司董事进行证券交易的标准守则》须知会本公司及联交所的权益或淡仓如下:


名称      本公司    身份     权益性   所持        持有权    占有关已   占已发行     股份种
          ╱相联             质       股份数目    益的股    发行类别   股本总数     类
          法团                                    份数目    股本之百   之百分比
                                                  总计      分比(%)    (%)
吴德龙    本公司    实益拥   实益权   10,000      10,000   0.0026      0.0010       H股
                    有人     益       (好仓)    (好仓)
       除披露者外,于 2017 年 6 月 30 日,本公司董事、监事或最高行政人员概无于本公司或其任
 何相联法团(定义见《证券及期货条例》第 XV 部)的股份、相关股份及债务证券中拥有根据证券
 及期货条例第 XV 部第 7 及 8 分部规定须知会本公司及联交所的任何权益或淡仓,或须根据证券及



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期货条例第 352 条记录于该 条例所指之登记册中之权益,或须根据上市规则有关《上市公司董事
进行证 券交易之标准守则》知会本公司及联交所之任何权益或淡仓。




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                                   第九节      公司债券相关情况
       √适用 □不适用
       一、公司债券基本情况
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                                                              债券余   利率                       交易
 债券名称      简称    代码      发行日       到期日                             还本付息方式
                                                                额     (%)                      场所
第一拖拉机    12 一   122225   2013-03-04   2018-03-04       80,000    4.80 采用单利按年计息, 上交
股份有限公    拖 01                                                          不计复利,逾期不另 所
司 2012 年                                                                   计息。每年付息一次,
度公开发行                                                                   到期一次还本,最后
公司债券                                                                     一期利息随本金的兑
(第一期)                                                                   付一起支付。
第一拖拉机    12 一   122253   2013-05-30   2018-05-30       70,000    4.50 采用单利按年计息, 上交
股份有限公    拖 02                                                          不计复利,逾期不另 所
司 2012 年                                                                   计息。每年付息一次,
度公开发行                                                                   到期一次还本,最后
公司债券                                                                     一期利息随本金的兑
(第二期)                                                                   付一起支付。

       公司债券付息兑付情况
       √适用 □不适用
           本公司已分别于 2017 年 3 月 6 日和 5 月 31 日按时、足额向债券持有人支付了“12 一拖
       01”“12 一拖 02”债券 2016 年度利息(详见公司于 2017 年 2 月 23 日、5 月 19 日在上交所网站
       发布的《第一拖拉机股份有限公司 2012 年度公开发行公司债券(第一期)2017 年付息公告》和
       《第一拖拉机股份有限公司 2012 年度公开发行公司债券(第二期)2017 年付息公告》)。及本公
       司于 2017 年 2 月 23 日及 5 月 18 日刊载于联交所网站的海外监管公告)。

       公司债券其他情况的说明
       □适用 √不适用

       二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                               名称                    光大证券股份有限公司
                               办公地址                上海市静安区新闸路 1508 号
            债券受托管理人
                               联系人                  王亚升
                               联系电话                021-22169999
                               名称                    上海新世纪资信评估投资服务有限公司
             资信评级机构
                               办公地址                上海汉口路 398 号华盛大厦 14 楼

       其他说明:
       □适用 √不适用

       三、公司债券募集资金使用情况
       √适用 □不适用




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    根据《2012 年度公开发行公司债券(第一期) 募集说明书》,本期债券募集资金扣除发行费
用后,拟全部用于补充流动资金和偿还银行贷款。截止 2017 年 6 月 30 日,本公司已使用 7 亿元
募集资金用于归还银行贷款,其余用于补充流动资金。
    根据《2012 年度公开发行公司债券(第二期) 募集说明书》,本期债券募集资金扣除发行费
用后,拟全部用于补充流动资金。截止 2017 年 6 月 30 日,公司已使用募集资金全部用于补充流
动资金。


四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    报告期内,上海新世纪资信评估投资服务有限公司在对本公司经营状况及相关行业情况进行
综合分析与评估的基础上出具了《第一拖拉机股份有限公司 12 一拖 01 及 12 一拖 02 跟踪评
级报告》,本公司主体信用评级结果为 AA+,12 一拖 01 评级结果为 AA+,12 一拖 02 评级结果
为 AA+。(详见公司于 2017 年 5 月 4 日在上交所网站发布的《第一拖拉机股份有限公司 关于“12
一拖 01”和“12 一拖 02”公司债券跟踪评级结果的公告》)。


五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用 √不适用

六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    报告期内,债券受托管理人光大证券股份有限公司,按照《公司债券发行与交易管理办法》、
《上海证券交易所公司债券上市规则》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要
求履行债券受托管理人职责。


八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                        本报告期末比上年
          主要指标                 本报告期末           上年度末
                                                                          度末增减(%)
流动比率                                     1.01                1.27               -20.47
速动比率                                     0.85                1.10               -22.73
资产负债率(%)                            56.50                58.34                -3.15
贷款偿还率(%)                               100                 100                    0
                                   本报告期                             本报告期比上年同
                                                        上年同期
                                   (1-6 月)                               期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数                          4.86                7.69                -36.8
利息偿付率(%)                               100                 100                    0

九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用


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十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司共获得工商银行、建设银行、农业银行、交通银行、汇丰银行、光大银行等
10 家银行授信额度人民币 64 亿元。


十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用



十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
    报告期内,本公司经营情况良好,未发生影响公司偿债能力的重大事项。
    财务公司已就国裕物流债券违约事项向湖北省高级人民法院起诉,请求判令武汉国裕物流产
业集团有限公司支付两期债券本金及利息等。湖北省高级人民法院已于 2017 年 3 月 17 日受理该
案件。




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                              第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 第一拖拉机股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                         七、1           2,433,951,595.34        3,261,735,812.98
  结算备付金
  拆出资金                         七、2               100,000,000.00                  0.00
  以公允价值计量且其变动计入当期   七、3                75,288,483.83         62,657,466.94
损益的金融资产
  衍生金融资产                     七、4               4,951,285.18           14,833,000.00
  应收票据                         七、5             267,934,847.82          554,932,731.17
  应收账款                         七、6           1,349,249,833.15          674,313,323.03
  预付款项                         七、7             115,852,597.35          143,734,037.70
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                         七、8              19,792,145.78           12,027,545.45
  应收股利                         七、9               1,809,345.00                    0.00
  其他应收款                       七、10             84,059,191.91          104,926,297.50
  买入返售金融资产                 七、11            341,114,661.86          354,848,615.72
  存货                             七、12          1,103,041,049.43        1,014,713,967.01
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     七、13          1,056,911,561.56        1,412,930,377.64
    流动资产合计                                   6,953,956,598.21        7,611,653,175.14
非流动资产:
  发放贷款及垫款                   七、14              778,862,152.34        748,364,409.66
  可供出售金融资产                 七、15              238,017,835.06        235,733,900.15
  持有至到期投资                   七、16               57,604,793.48         58,352,738.68
  长期应收款
  长期股权投资                     七、17              143,978,258.30        149,098,999.76
  投资性房地产
  固定资产                         七、18          2,893,274,944.19        2,970,855,427.52
  在建工程                         七、19            460,557,243.50          376,823,261.61
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、20              883,510,259.58        896,641,004.79

                                        38 / 174
                                   2017 年半年度报告



  开发支出
  商誉                             七、21                        0.00               0.00
  长期待摊费用                     七、22               38,169,407.72      40,223,194.44
  递延所得税资产                   七、23              125,042,052.56     122,767,169.68
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  5,619,016,946.73     5,598,860,106.29
      资产总计                                     12,572,973,544.94    13,210,513,281.43
流动负债:
  短期借款                         七、24           1,531,432,918.74     1,579,448,510.67
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放               七、25              626,834,989.61     588,286,840.09
  拆入资金                         七、26                        0.00     250,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、27           1,126,396,121.71     1,417,113,769.49
  应付账款                         七、28           1,378,312,882.07     1,384,168,457.64
  预收款项                         七、29             142,196,566.61       199,663,201.54
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、30              118,458,243.17     105,911,905.79
  应交税费                         七、31               21,527,658.02      25,426,038.74
  应付利息                         七、32               21,293,171.22      55,151,085.52
  应付股利                         七、33               54,466,423.70               0.00
  其他应付款                       七、34              253,756,326.69     257,257,848.82
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、35           1,531,585,341.46        34,422,532.04
  其他流动负债                     七、36              79,243,264.50        93,369,345.75
    流动负债合计                                    6,885,503,907.50     5,990,219,536.09
非流动负债:
  长期借款                         七、37                       0.00         9,133,500.00
  应付债券                         七、38                       0.00     1,496,694,996.06
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         七、39              184,295,520.20     176,628,594.78
  递延所得税负债                   七、23               33,866,585.81      34,198,365.33
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    218,162,106.01     1,716,655,456.17
      负债合计                                      7,103,666,013.51     7,706,874,992.26
所有者权益
                                        39 / 174
                                   2017 年半年度报告



  股本                             七、40              985,850,000.00         995,900,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         七、41           2,099,684,537.23        2,126,685,588.57
  减:库存股                       七、42                       0.00           19,140,912.00
  其他综合收益                     七、43               1,170,888.55           -2,685,750.24
  专项储备                         七、44               5,184,797.94            4,485,866.00
  盈余公积                         七、45             423,908,219.34          423,908,219.34
  一般风险准备                     七、46              10,774,059.81           10,774,059.81
  未分配利润                       七、47           1,265,485,659.23        1,289,413,464.37
  归属于母公司所有者权益合计                        4,792,058,162.10        4,829,340,535.85
  少数股东权益                                        677,249,369.33          674,297,753.32
    所有者权益合计                                  5,469,307,531.43        5,503,638,289.17
      负债和所有者权益总计                         12,572,973,544.94       13,210,513,281.43

法定代表人:赵剡水         主管会计工作负责人:姚卫东                   会计机构负责人:周鹃


                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:第一拖拉机股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                         十七、1         1,953,527,863.98         2,332,459,180.15
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产                     十七、2             4,951,285.18            14,833,000.00
  应收票据                         十七、3           112,676,121.18           143,070,848.93
  应收账款                         十七、4         1,123,016,250.45           647,872,610.08
  预付款项                         十七、5           254,533,195.77           265,250,773.93
  应收利息                         十七、6            13,500,234.77             5,782,316.41
  应收股利                         十七、7               800,925.00                     0.00
  其他应收款                       十七、8            15,892,072.78             9,714,113.36
  存货                             十七、9           488,431,009.11           471,316,763.14
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     十七、10          933,372,394.73         1,129,216,874.12
    流动资产合计                                   4,900,701,352.95         5,019,516,480.12
非流动资产:
  可供出售金融资产                 十七、11          128,172,000.00           127,021,500.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、12        2,997,999,418.27         2,807,650,845.03
  投资性房地产
  固定资产                         十七、13        1,581,097,566.82         1,617,355,502.09
  在建工程                         十七、14          279,240,382.87           249,165,495.36

                                        40 / 174
                                   2017 年半年度报告



  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         十七、15          546,546,419.73      554,742,502.20
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                     十七、16            34,919,110.89      36,748,015.17
  递延所得税资产                   十七、17            26,920,655.53      20,276,789.40
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  5,594,895,554.11    5,412,960,649.25
      资产总计                                     10,495,596,907.06   10,432,477,129.37
流动负债:
  短期借款                         十七、18         1,677,440,000.00    1,393,700,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         十七、19          861,386,587.43     1,160,974,722.95
  应付账款                         十七、20          912,131,351.55       850,915,338.66
  预收款项                         十七、21          121,627,780.40       118,528,607.00
  应付职工薪酬                     十七、22           42,443,532.36        41,532,696.11
  应交税费                         十七、23            5,881,488.46         6,726,459.77
  应付利息                         十七、24           18,547,040.92        54,564,051.15
  应付股利                         十七、25           54,466,423.70                 0.00
  其他应付款                       十七、26          169,729,934.48       152,170,170.20
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           十七、27         1,528,113,173.06       30,767,363.64
  其他流动负债                     十七、28            43,824,987.90       13,304,237.40
    流动负债合计                                    5,435,592,300.26    3,823,183,646.88
非流动负债:
  长期借款                         十七、29                    0.00         9,133,500.00
  应付债券                         十七、30                    0.00     1,496,694,996.06
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         十七、31          123,861,898.13      113,239,856.95
  递延所得税负债                   十七、17            1,937,345.45        1,764,770.45
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    125,799,243.58    1,620,833,123.46
      负债合计                                      5,561,391,543.84    5,444,016,770.34
所有者权益:
  股本                             十七、32          985,850,000.00      995,900,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
                                        41 / 174
                                   2017 年半年度报告



  资本公积                         十七、33          1,991,024,611.57       2,018,025,662.91
  减:库存股                       十七、34                      0.00          19,140,912.00
  其他综合收益                     十七、35             10,978,290.91          10,000,365.91
  专项储备                         十七、36                      0.00                   0.00
  盈余公积                         十七、37            349,414,935.51         349,414,935.51
  未分配利润                       十七、38          1,596,937,525.23       1,634,260,306.70
    所有者权益合计                                   4,934,205,363.22       4,988,460,359.03
      负债和所有者权益总计                          10,495,596,907.06      10,432,477,129.37

法定代表人:赵剡水           主管会计工作负责人:姚卫东                 会计机构负责人:周鹃




                                      合并利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注           本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                         4,264,741,651.34 5,158,780,013.03
其中:营业收入                           七、48        4,203,320,225.06 5,041,260,182.13
      利息收入                           七、49           61,175,720.09      117,300,250.87
      已赚保费
      手续费及佣金收入                   七、50              245,706.19           219,580.03
二、营业总成本                                         4,269,925,008.79     4,975,939,902.34
其中:营业成本                           七、48        3,573,686,562.10     4,109,134,374.24
      利息支出                           七、49            6,034,067.26        52,559,932.21
      手续费及佣金支出                   七、50               92,186.59           202,887.40
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、51           25,615,839.29        12,105,432.02
      销售费用                           七、52          206,587,590.03       266,328,954.70
      管理费用                           七、53          419,869,185.88       422,892,390.25
      财务费用                           七、54           18,527,873.08        40,452,792.56
      资产减值损失                       七、55           19,511,704.56        72,263,138.96
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号   七、56           -7,613,860.79          -442,878.26
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)     七、57           30,522,732.87        28,612,715.99
      其中:对联营企业和合营企业的投资   七、57           1,862,338.14          8,360,417.05
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        17,725,514.63       211,009,948.42
  加:营业外收入                         七、58           49,145,389.63        14,200,819.99
      其中:非流动资产处置利得           七、58              524,668.71           329,167.53
  减:营业外支出                         七、59            1,827,637.76           755,594.73
      其中:非流动资产处置损失           七、59              916,628.19           527,730.14

                                         42 / 174
                                   2017 年半年度报告



四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    65,043,266.50      224,455,173.68
  减:所得税费用                         七、60           30,325,382.12       58,757,262.37
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        34,717,884.38      165,697,911.31
  归属于母公司所有者的净利润                              32,265,644.86      158,349,583.86
  少数股东损益                                             2,452,239.52        7,348,327.45
六、其他综合收益的税后净额               七、61            4,356,757.06       -4,792,708.40
  归属母公司所有者的其他综合收益的税     七、61            3,856,638.79       -4,830,940.82
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合   七、61            3,856,638.79       -4,830,940.82
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动     七、61            1,817,712.65       -6,464,362.91
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额             七、61            2,038,926.14        1,633,422.09
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后     七、61              500,118.27           38,232.42
净额
七、综合收益总额                                          39,074,641.44      160,905,202.91
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        36,122,283.65      153,518,643.04
  归属于少数股东的综合收益总额                             2,952,357.79        7,386,559.87
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)              十八、2                 0.0326              0.1590
  (二)稀释每股收益(元/股)              十八、2                 0.0326              0.1590

法定代表人:赵剡水          主管会计工作负责人:姚卫东                会计机构负责人:周鹃


                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                             十七、39      3,038,649,822.76 3,838,744,905.42
  减:营业成本                           十七、39      2,734,047,974.31 3,323,149,002.00
      税金及附加                                          10,107,776.45         1,194,044.22
      销售费用                                            24,959,326.20       47,354,062.33
      管理费用                                           253,680,718.64      240,642,043.89
      财务费用                                            -3,491,986.36       17,382,346.56
      资产减值损失                                        12,623,262.74         7,516,513.62
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                    -9,881,714.82                 0.00
                                         43 / 174
                                    2017 年半年度报告



填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)   十七、40          1,990,019.53        38,472,089.73
       其中:对联营企业和合营企业的投资                   1,868,144.27         8,478,089.73
收益
       其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -1,168,944.51       239,978,982.53
  加:营业外收入                                         16,186,416.55         5,275,261.09
       其中:非流动资产处置利得                             307,860.12            38,410.01
  减:营业外支出                                            445,821.15           414,375.56
       其中:非流动资产处置损失                             192,342.92           414,375.56
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   14,571,650.89       244,839,868.06
    减:所得税费用                                       -4,299,017.64        21,938,281.20
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       18,870,668.53       222,901,586.86
五、其他综合收益的税后净额                                  977,925.00        -4,096,575.00
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收                     977,925.00         -4,096,575.00

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                      977,925.00         -4,096,575.00

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        19,848,593.53        218,805,011.86
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:赵剡水           主管会计工作负责人:姚卫东                会计机构负责人:周鹃


                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                   附注            本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      4,046,531,675.85       5,395,996,826.22
  客户存款和同业存放款项净增加额                       38,548,149.52        -220,006,039.80
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额                     -350,000,000.00        -650,000,000.00

                                         44 / 174
                                   2017 年半年度报告



  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金                          53,656,825.95    111,363,897.16
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额                                13,733,953.86       797,369,493.18
  收到的税费返还                                      16,456,639.56        21,166,012.10
  收到其他与经营活动有关的现金     七、62             51,622,625.29        87,361,142.92
    经营活动现金流入小计                           3,870,549,870.03     5,543,251,331.78
  购买商品、接受劳务支付的现金                     3,805,648,723.87     3,745,481,592.14
  客户贷款及垫款净增加额                              31,106,321.75       216,683,409.75
  存放中央银行和同业款项净增加额                       2,698,370.47       -18,036,491.28
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金                           3,897,953.31     52,345,292.63
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     602,526,396.59       626,608,804.77
  支付的各项税费                                     115,243,466.50       129,962,126.40
  支付其他与经营活动有关的现金     七、62            258,682,664.50       303,064,959.76
    经营活动现金流出小计                           4,819,803,896.99     5,056,109,694.17
      经营活动产生的现金流量净额                    -949,254,026.96       487,141,637.61
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   608,549,143.33    181,988,598.94
  取得投资收益收到的现金                                56,020,109.94     31,003,203.83
  处置固定资产、无形资产和其他长                         2,028,476.34        932,704.89
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、62               11,900,000.00      2,700,000.00
    投资活动现金流入小计                               678,497,729.61    216,624,507.66
  购建固定资产、无形资产和其他长                       161,987,585.44     90,585,854.65
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        51,000,000.00    462,738,012.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               212,987,585.44     553,323,866.65
      投资活动产生的现金流量净额                       465,510,144.17    -336,699,358.99
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                   36,722,250.00      30,829,380.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                36,722,250.00     30,829,380.00
                                        45 / 174
                                   2017 年半年度报告



  偿还债务支付的现金                                   85,057,361.52          140,584,960.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       96,199,451.48           97,855,670.33
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股                                 0.00           2,112,000.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、62             17,910,139.34                     0.00
    筹资活动现金流出小计                             199,166,952.34           238,440,630.33
      筹资活动产生的现金流量净额                    -162,444,702.34          -207,611,250.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的                       2,321,254.36             3,017,872.87
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -643,867,330.77           -54,151,098.84
  加:期初现金及现金等价物余额     七、63          2,894,305,807.48         1,690,285,427.32
六、期末现金及现金等价物余额       七、63          2,250,438,476.71         1,636,134,328.48

法定代表人:赵剡水         主管会计工作负责人:姚卫东                   会计机构负责人:周鹃


                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     3,023,073,136.23         4,105,553,954.11
  收到的税费返还                                       2,118,224.71               771,773.10
  收到其他与经营活动有关的现金                        30,681,256.09            14,508,502.69
    经营活动现金流入小计                           3,055,872,617.03         4,120,834,229.90
  购买商品、接受劳务支付的现金                     3,120,754,796.54         2,959,449,818.11
  支付给职工以及为职工支付的现金                     313,618,234.37           328,314,731.98
  支付的各项税费                                      25,926,685.72            32,196,652.41
  支付其他与经营活动有关的现金                       138,018,699.47           420,158,184.16
    经营活动现金流出小计                           3,598,318,416.10         3,740,119,386.66
  经营活动产生的现金流量净额                        -542,445,799.07           380,714,843.24
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   391,820,950.26         448,320,788.24
  取得投资收益收到的现金                                28,936,179.33          80,691,766.88
  处置固定资产、无形资产和其他长                         1,871,851.24             601,785.26
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          11,900,000.00           2,700,000.00
    投资活动现金流入小计                               434,528,980.83         532,314,340.38
  购建固定资产、无形资产和其他长                        93,324,026.49          53,112,766.34
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       174,636,428.97         751,738,012.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               267,960,455.46         804,850,778.34

                                        46 / 174
                                   2017 年半年度报告



      投资活动产生的现金流量净额                       166,568,525.37        -272,536,437.96
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   500,000,000.00         200,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               500,000,000.00         200,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   209,775,361.52         887,371,760.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        93,059,268.64          93,206,571.22
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          17,910,139.34                   0.00
    筹资活动现金流出小计                               320,744,769.50         980,578,331.22
      筹资活动产生的现金流量净额                       179,255,230.50        -780,578,331.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的                           696,975.55              69,154.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -195,925,067.65          -672,330,771.48
  加:期初现金及现金等价物余额                     1,878,879,800.16         2,246,586,151.42
六、期末现金及现金等价物余额                       1,682,954,732.51         1,574,255,379.94

法定代表人:赵剡水         主管会计工作负责人:姚卫东                   会计机构负责人:周鹃




                                        47 / 174
                                                                        2017 年半年度报告




                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期

                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                               少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存   其他综    专项储    盈余公    一般风    未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备        积      险准备      利润
一、上年期末余额           995,900                                  2,126,6   19,140,    -2,685,   4,485,8   423,908   10,774,   1,289,4    674,297,7   5,503,638
                           ,000.00                                  85,588.    912.00     750.24     66.00   ,219.34    059.81   13,464.        53.32     ,289.17
                                                                         57                                                           37
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           995,900                                  2,126,6   19,140,    -2,685,   4,485,8   423,908   10,774,   1,289,4    674,297,7   5,503,638
                           ,000.00                                  85,588.    912.00     750.24     66.00   ,219.34    059.81   13,464.        53.32     ,289.17
                                                                         57                                                           37
三、本期增减变动金额(减   -10,050                                  -27,001   -19,140    3,856,6   698,931                       -23,927    2,951,616   -34,330,7
少以“-”号填列)         ,000.00                                  ,051.34   ,912.00      38.79       .94                       ,805.14          .01       57.74
(一)综合收益总额                                                                       3,856,6                                 32,265,    2,952,357   39,074,64
                                                                                           38.79                                  644.86          .79        1.44
(二)所有者投入和减少资   -10,050                                  -27,001   -19,140                                                                   -17,910,1
本                         ,000.00                                  ,051.34   ,912.00                                                                       39.34
1.股东投入的普通股        -10,050                                                                                                                      -10,050,0
                           ,000.00                                                                                                                          00.00
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他                                                             -27,001   -19,140                                                                   -7,860,13
                                                                    ,051.34   ,912.00                                                                        9.34
(三)利润分配                                                                                                                   -56,193                -56,193,4
                                                                                                                                 ,450.00                    50.00
                                                                              48 / 174
                                                                        2017 年半年度报告




1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                                          -56,193               -56,193,4
分配                                                                                                                             ,450.00                   50.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                                                     698,931                                   -741.78   698,190.1
                                                                                                       .94                                                     6
1.本期提取                                                                                        7,251,0                                 416,631.2   7,667,725
                                                                                                     93.82                                         2         .04
2.本期使用                                                                                        -6,552,                                 -417,373.   -6,969,53
                                                                                                    161.88                                        00        4.88
(六)其他
四、本期期末余额           985,850                                  2,099,6       0.00   1,170,8   5,184,7   423,908   10,774,   1,265,4   677,249,3   5,469,307
                           ,000.00                                  84,537.                88.55     97.94   ,219.34    059.81   85,659.       69.33     ,531.43
                                                                         23                                                           23



                                                                                                      上期

                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存   其他综    专项储    盈余公    一般风    未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益      备        积      险准备    利润
一、上年期末余额           995,900                                  2,124,2              9,734,2   2,441,3   389,744   8,819,5   1,142,9   724,704,6   5,398,584
                           ,000.00                                  46,289.                62.44     85.29   ,226.05     48.63   94,139.       95.74     ,547.34
                                                                         70                                                           49
加:会计政策变更
    前期差错更正

                                                                              49 / 174
                                         2017 年半年度报告




    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           995,900   2,124,2              9,734,2   2,441,3   389,744   8,819,5   1,142,9   724,704,6   5,398,584
                           ,000.00   46,289.                62.44     85.29   ,226.05     48.63   94,139.       95.74     ,547.34
                                          70                                                           49
三、本期增减变动金额(减             939,298              -4,830,   1,196,6                       117,517   -38,403,1   76,419,46
少以“-”号填列)                       .87               940.82     07.65                       ,683.86       85.48        4.08
(一)综合收益总额                                        -4,830,                                 158,349   7,386,559   160,905,2
                                                           940.82                                 ,583.86         .87       02.91
(二)所有者投入和减少               939,298                                                                -43,677,3   -42,738,0
资本                                     .87                                                                    10.87       12.00
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他                              939,298                                                                -43,677,3   -42,738,0
                                         .87                                                                    10.87       12.00
(三)利润分配                                                                                    -40,831   -2,112,00   -42,943,9
                                                                                                  ,900.00        0.00       00.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                           -40,831   -2,112,00   -42,943,9
分配                                                                                              ,900.00        0.00       00.00
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备                                                      1,196,6                                  -434.48    1,196,173
                                                                      07.65                                                   .17
1.本期提取                                                         9,242,5                                 616,848.7   9,859,352
                                               50 / 174
                                                                      2017 年半年度报告




                                                                                                    03.87                                             6         .63
2.本期使用                                                                                       -8,045,                                     -617,283.   -8,663,17
                                                                                                   896.22                                            24        9.46
(六)其他
四、本期期末余额            995,900                               2,125,1              4,903,3    3,637,9   389,744     8,819,5   1,260,5     686,301,5   5,475,004
                            ,000.00                               85,588.                21.62      92.94   ,226.05       48.63   11,823.         10.26     ,011.42
                                                                       57                                                              35
法定代表人:赵剡水                                 主管会计工作负责人:姚卫东                                      会计机构负责人:周鹃


                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—6 月
                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
          项目                                     其他权益工具                                        其他综合                                未分配利   所有者权
                                股本                                          资本公积    减:库存股                  专项储备    盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                  收益                                    润       益合计
一、上年期末余额              995,900,0                                       2,018,025   19,140,91     10,000,3          0.00    349,414,     1,634,26   4,988,460
                                  00.00                                         ,662.91        2.00        65.91                    935.51     0,306.70     ,359.03
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              995,900,0                                       2,018,025   19,140,91     10,000,3          0.00    349,414,     1,634,26   4,988,460
                                  00.00                                         ,662.91        2.00        65.91                    935.51     0,306.70     ,359.03
三、本期增减变动金额(减      -10,050,0                                       -27,001,0   -19,140,9     977,925.          0.00                 -37,322,   -54,254,9
少以“-”号填列)                00.00                                           51.34       12.00           00                                 781.47       95.81
(一)综合收益总额                                                                                      977,925.                               18,870,6   19,848,59
                                                                                                              00                                  68.53        3.53
(二)所有者投入和减少资      -10,050,0                                       -27,001,0   -19,140,9                                                       -17,910,1
本                                00.00                                           51.34       12.00                                                           39.34
1.股东投入的普通股           -10,050,0                                                                                                                   -10,050,0
                                  00.00                                                                                                                       00.00
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
                                                                            51 / 174
                                                                  2017 年半年度报告




的金额
4.其他                                                                  -27,001,0    -19,140,9                                                 -7,860,13
                                                                             51.34        12.00                                                      9.34
(三)利润分配                                                                                                                       -56,193,   -56,193,4
                                                                                                                                       450.00       50.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分                                                                                                            -56,193,   -56,193,4
配                                                                                                                                     450.00       50.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备                                                                                                   0.00                              0.00
                                                                                                              3,807,701                         3,807,701
1.本期提取
                                                                                                                    .00                               .00
                                                                                                              -3,807,70                         -3,807,70
2.本期使用
                                                                                                                   1.00                              1.00
(六)其他
四、本期期末余额            985,850,0                                    1,991,024         0.00    10,978,2        0.00   349,414,   1,596,93   4,934,205
                                00.00                                      ,611.57                    90.91                 935.51   7,525.23     ,363.22

                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减:库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                              润       益合计
一、上年期末余额            995,900,0                                    2,018,025                 23,558,7        0.00   315,250,   1,367,61   4,720,351
                                00.00                                      ,662.91                    54.55                 942.22   6,267.12     ,626.80
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            995,900,0                                    2,018,025                 23,558,7        0.00   315,250,   1,367,61   4,720,351

                                                                       52 / 174
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                                00.00                           ,662.91       54.55                942.22    6,267.12     ,626.80
 三、本期增减变动金额(减                                                  -4,096,5        0.00              182,069,   177,973,1
 少以“-”号填列)                                                           75.00                            686.86       11.86
 (一)综合收益总额                                                        -4,096,5                          222,901,   218,805,0
                                                                              75.00                            586.86       11.86
 (二)所有者投入和减少资
 本
 1.股东投入的普通股
 2.其他权益工具持有者投入
 资本
 3.股份支付计入所有者权益
 的金额
 4.其他
 (三)利润分配                                                                                              -40,831,   -40,831,9
                                                                                                               900.00       00.00
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分                                                                                   -40,831,   -40,831,9
 配                                                                                                            900.00       00.00
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
   (五)专项储备                                                                          0.00                              0.00
                                                                                      3,890,781                         3,890,781
 1.本期提取
                                                                                            .76                               .76
                                                                                      -3,890,78                         -3,890,78
 2.本期使用
                                                                                           1.76                              1.76
 (六)其他
 四、本期期末余额            995,900,0                        2,018,025    19,462,1        0.00   315,250,   1,549,68   4,898,324
                                 00.00                          ,662.91       79.55                 942.22   5,953.98     ,738.66
法定代表人:赵剡水                       主管会计工作负责人:姚卫东                    会计机构负责人:周鹃
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     第一拖拉机股份有限公司(以下简称本公司,包含子公司时统称本集团)为于中华人民共和

国成立的有限公司,成立于 1997 年 5 月 8 日,本公司根据 1996 年 12 月 31 日生效的重组方案,

接收中国一拖集团有限公司(以下简称中国一拖)主要的拖拉机生产业务及相关的资产和负债,

净资产值人民币 636,346,000 元,折为本公司国有法人股 450,000,000 股。其后,本公司经批准

于香港发行 335,000,000 股 H 股(股票面值为每股人民币 1 元),本公司注册资本及实收资本增加

至 785,000,000 元。本公司发行的 H 股股票于 1997 年 6 月 23 日在香港联合交易所有限公司(香港

联交所)上市。2007 年 10 月 24 日,本公司以每股 3.95 港元配售 60,900,000 股 H 股,配售完成

后本公司注册资本及实收资本增加至人民币 845,900,000 元。

     2012 年 7 月 27 日本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]736 号文批准,向社会公

开发行人民币普通股不超过 150,000,000 股,实际发行股份为 150,000,000 股,发行价为 RMB5.40

元/股,2012 年 8 月 1 日发行款全部到位,并于 2012 年 8 月 8 日在上海证券交易所正式挂牌交易。

本公司注册资本及实收资本增加至人民币 995,900,000 元。

     本公司于 2016 年 5 月 27 日召开的公司 2015 年度股东周年大会、2016 年第一次 A 股类别股

东会议和 2016 年第一次 H 股类别股东会议审议批准了《关于回购部分 H 股一般性授权的议案》。

根据该授权,2016 年 7 月 12 日本公司第七届董事会第五次会议审议同意成立公司 H 股回购执行

委员会,决定具体的回购方案,并于 2016 年 7 月 19 日开始实施 H 股回购。截至 2017 年 6 月 30

日,本公司累计回购 H 股数量合计为 1,005 万股,占公司 H 股股份总数的 2.5%,占公司总股本的

1.01%,累计支付回购资金总额为人民币 37,051,051.34 元(42,041,806.78 港元)。

     2017 年 5 月 26 日,本公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于减少注册资本及相

应修改公司<章程>的议案》,同意公司将已回购的 1,005 万股 H 股股份予以注销并减少公司注册

资本,同时修改公司《章程》。回购股份注销后,公司注册资本将减少人民币 10,050,000 元,减

少后的公司注册资本为人民币 985,850,000 元。

     本公司企业法人营业执照注册号为 410000400013049 号;注册地址为河南省洛阳市建设路 154

号;法定代表人为:赵剡水。本公司属农业机械制造行业,经营范围主要包括:制造销售农业机

械、制造销售柴油发动机及燃油喷射、制造销售其他机械、财务公司经营业务。

     本公司的直接控股公司为中国一拖集团有限公司(以下简称中国一拖),本公司最终控股公

司为中国机械工业集团有限公司(以下简称国机集团),两者均为在中国注册成立的公司。

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2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
     本集团合并财务报表范围包括第一拖拉机股份有限公司、一拖(洛阳)柴油机有限公司、洛

阳长兴农业机械有限公司、中国一拖集团财务有限责任公司等 28 家公司。与上年相比本年合并财

务报表范围无变化。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础

     本集团财务报表以持续经营为编制基础。据实际发生的交易和事项,按照中国财政部颁布的

《企业会计准则》及相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公

开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)、香港交

易所《证券上市规则》、《香港公司条例》的披露规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会

计估计”所述会计政策和会计估计编制。


2.   持续经营
√适用 □不适用
     本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,判断以持续经营为基础编制财务报表是合

理的,符合本集团的实际经营状况。


五、重要会计政策及会计估计
1.   遵循企业会计准则的声明

     本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
     本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
     本集团营业周期为 12 个月。




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4.   记账本位币

     本集团以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业,根据其所处的主

要经济环境自行决定其记账本位币。

     本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最

终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,

调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

     在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价

值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发

行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之

和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或

有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经

复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合

并当期营业外收入。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

     合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公

司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少

数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其

他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。




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     对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财

务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报

告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

     对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳

入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的

公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合

营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约

定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。


8.   现金及现金等价物的确定标准

     本集团现金流量表之现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款,现金流量表之及现金等

价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币交易
     本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

     于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折

算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化

的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的

即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定

日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动处理,计入当期损益或确认

为其他综合收益并计入资本公积。

     (2)外币财务报表的折算

     外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目

除未分配利润外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生

日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金
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流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额,在现金流量

表中单独列示。


10. 金融工具
√适用 □不适用
   本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

   (1)金融资产

   1)金融资产分类、确认依据和计量方法

   本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

   持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终

止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

   应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

   可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及未被划分

为其他类的金融资产。

   2)金融资产转移的确认依据和计量方法

   金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该

金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,

但是放弃了对该金融资产控制。

   企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资

产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

   金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的

对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

   金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分



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摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的

差额计入当期损益。

    3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融

资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

    本集团股票类可供出售金融资产,期末按照期末市价确认的公允价值,较按照购买价确认的

成本,下跌幅度达到或超过 50%以上;或截至资产负债表日持续下跌时间已经达到或超过 12 个月,

本集团根据成本与期末公允价值的差额确认累积应计提的减值准备。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客

观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

    当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予

以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客

观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已

确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。

    (2)金融负债

    1) 金融负债分类、确认依据和计量方法

    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变

动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

    2) 金融负债终止确认条件

    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金

融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。公司对现存

金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将




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修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差

额,计入当期损益。

   3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

   本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在

主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且

有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

   公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资

产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债

直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

   本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层

次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。


11. 应收款项

   应收款项包括应收账款、其他应收款、预付账款等,本集团对外销售商品、提供劳务形成的

应收账款,按从购货方或劳务接收方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。

   本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、现金

流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;其他确凿证

据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

   对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,

计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团按规定程序批准后作为

坏账损失,冲销提取的坏账准备。

   应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大
                                               应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                               额,计提坏账准备


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合                                       按账龄分析法计提坏账准备
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押金备用金等低风险组合                        不计提坏账准备

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                  应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                1.00-15.00                1.00-15.00
1-2 年                                                 50.00                     50.00
2-3 年                                                100.00                    100.00
3 年以上                                               100.00                    100.00


(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                    单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
                                          映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法                        根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                          额,计提坏账准备


12. 存货
√适用 □不适用
    本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、项目成本等。

    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价。领用或发出存货,采用加权平均法计

算确定;低值易耗品和包装物于领用时采用一次转销法进行摊销。

    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值按该存货的估

计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货的可变现净值

按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后

的金额确定。


13. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关

活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权时,通常

认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资

单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被


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投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料

等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权

投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股

权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零

确定。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易

的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的,在合并日,

根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投

资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交

易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原

持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日

之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项

投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的

股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合

并日转入当期投资损益。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支

付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公

允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成

本。

    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允

价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利

或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增

加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资


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时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销

与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被

投资单位的净利润进行调整后确认。

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核

算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处

置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股

权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投

资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被

投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处

置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期投资损益。

   本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别

进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进

行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资

账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


14. 投资性房地产

    本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或者两者兼有而持有的房地产,包括已经

出租的房屋建筑物,采用成本模式计量。

    本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、

净残值率及年折旧(摊销)率参照固定资产。


15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用


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    固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使

用年限超过一个会计年度的有形资产。

   固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。固

定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公设备、其他设备和单独计价入

账的土地。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提

折旧。计提折旧时用平均年限法。

    本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
       类别         折旧方法         折旧年限(年)         残值率(%)     年折旧率(%)
土地资产              ——                           长期            ——             ——
房屋、建筑物       平均年限法                   10-30                5-10        3.00-9.50
机器设备           平均年限法                   10-14                5-10        6.40-9.50
运输设备           平均年限法                        8-12            5-10       7.50-11.90
电子及办公设备     平均年限法                        5-8             5-10      11.30-19.00
其他               平均年限法                        5-14            5-10       6.40-19.00
    每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,

则作为会计估计变更处理。


16. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的

价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的

暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。


17. 借款费用
√适用 □不适用
    发生的可直接归属于需要经过一年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售

状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、

为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购

建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款


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费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断

时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般

借款加权平均利率计算确定。


18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件、商标权等,按取得时的实

际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资

者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允

的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未

确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。

    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件、房屋使用权、专利权和其他无

形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。

摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿

命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

    商标使用权和生产许可权无既定可使用期限。商标使用权和生产许可权可使用期限的评估是

以市场及竞争环境的趋势、产品的使用周期及管理长期发展战略为依据。这些依据总体显示了商

标使用权和生产许可权将在无既定期限内为本集团提供长期净现金流。由于无法预见其为本集团

带来经济利益期限,因此其使用寿命不确定。


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,

分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,

同时满足下列条件的,确认为无形资产:

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

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    (3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或

出售该无形资产;

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不

在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目

达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。


19. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。

对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。

    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的

减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置

费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    出现减值的迹象如下:

    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发

生重大变化,从而对企业产生不利影响;

    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现

金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净

现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。


20. 长期待摊费用
√适用 □不适用


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    本集团长期待摊费用指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1

年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,

则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本集团的长期待摊费用包括租赁费,模具

摊销等费用。


21. 职工薪酬

    本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和

生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分

享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬

确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利,是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提

供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。主要包括养老保险、年金、失业保险、

内退福利以及其他离职后福利,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计

划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存

的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3)、设定提存福利的会计处理方法

    本集团的设定提存计划,是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以

及企业年金等,在职工为本集团提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴

纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(4)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利是是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自

愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同,但未来不再为本集团

提供服务,不能为本集团带来经济利益,本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的,

如发生“内退”的情况,在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理,在其正式退休日期之后,

按照离职后福利处理。

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   本集团向职工提供辞退福利的,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所

提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认

辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

   对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利,实质性辞退

工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划,本集团选择恰当的折现率,以折现

后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。

   内退福利,是指本集团向接受内部退休安排的职工提供的福利。本集团向未达到国家规定的

退休年龄、经批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。对于内退福

利,在符合内退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间本集团拟支付

的内退福利,按照现值确认为负债,计入当期损益。

(5)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   其他长期福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带

薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设

定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期

职工福利,符合设定受益计划条件的,本集团按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长

期职工福利净负债或净资产。在报告期末,本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认

为下列组成部分:服务成本;其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;重新计量其他长期

职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。


22. 预计负债
√适用 □不适用
   当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行

很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改

变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。




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23. 收入
√适用 □不适用
    本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权,收入确认政策

如下:

(1)、商品销售收入

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续

管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能

流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

(2)、提供劳务收入

    在提供劳务收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,交易的完工程度

能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,确认提供劳务收入的实现。

本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生

的劳务成本占估计总成本的比例确定。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

得到补偿的,则不确认收入。

(3)、让渡资产使用权收入

    本集团让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足相

关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量的条件下才能予以确认。利息收入金

额,是按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入金额,按照有关合

同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


24. 政府补助

    本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。

    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,

或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,

按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得

的,按照名义金额(1 元)计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。

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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确

认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。


25. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
   本集团的递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税

款抵减,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递

延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的

交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所

得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该

负债期间的适用税率计量。

   本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。


26. 租赁

   本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。实质上转移了与资产所有权有关的全

部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本集团的租赁业务为经

营租赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期

损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   本集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租

赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期

应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。




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27. 安全生产费

    本集团按照 2012 年 2 月 14 日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企[2012]16

号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,

同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。使用提

取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达

到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相

同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。


28. 分部信息

    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该组成部

分能够在日常活动中产生收入、发生费用;本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,

以决定向其配置资源、评价其业绩;本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流

量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并

为一个经营分部。

    分部间转移价格参照市场价格确定,共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同

的分部之间分配。


29. 终止经营

    终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区

分的组成部分,该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。

   同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售:本集团已经就处置该组成部分作出

决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。


30. 重要会计政策和会计估计的变更
√适用 □不适用
    无




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六、税项
主要税种及税率
√适用 □不适用
              税种                      计税依据                          税率
增值税                       销售应税货物、劳务或服务                    17%、13%、11%、6%
城市维护建设税               按实际缴纳的流转税                                      7%、5%
企业所得税                   应纳税所得额                                          15%、25%
教育费附加                   按实际缴纳的流转税                                      3%、2%
房产税                       按照房产原值的 70%;租金收入                         1.2%、12%


1.   增值税

     本集团购买、销售的自来水、暖气、煤气、农机(整机)等适用 13%增值税税率。

     其他销售和购买物品适用 17%增值税税率。

     自 2016 年 1 月 1 日起,洛阳拖拉机研究所有限公司作为转制科研院所,按照财关税〔2016〕

70 号《财政部、海关总署、国家税务总局关于“十三五”期间支持科技创新进口税收政策的通知》

和财关税〔2016〕72 号《关于公布进口科学研究、科技开发和教学用品免税清单的通知》的决定,

对科学研究机构、技术开发机构、学校等单位进口国内不能生产或者性能不能满足需要的科学研

究、科技开发和教学用品,免征进口关税和进口环节增值税、消费税策。

     洛阳拖拉机研究所有限公司根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点

的通知》(财税〔2016〕36 号)附件 3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第(二

十六)项规定,纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。

     本公司下属子公司洛阳长宏工贸有限公司、洛阳长兴农业机械有限公司按《财政部国家税务

总局关于农业生产资料征免增值税政策的通知》财税[2001]113 号的规定,享受销售农机免征增

值税政策。

     本公司下属子公司 CAD FUND MACHINERY(SA)(PTY) LTD.、YTO FRANCE SAS、一拖科特迪瓦农

机装配有限公司注册于国外,按照当地适用的税率缴纳增值税。

     自 2016 年 5 月 1 日起,本集团出租 2016 年 4 月 30 日前取得的不动产,可选择使用简易计税

方法适用 5%的征收率,也可选择一般计税方法适用 11%的税率,出租 2016 年 5 月 1 日以后取得的

不动产,适用一般计税方法 11%的税率;本集团提供金融、现代服务适用 6%的增值税税率。

2.   城市建设维护税

     按实际缴纳的流转税的 7%或 5%缴纳城市建设维护税。




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3.   教育费附加

     按实际缴纳的流转税的 3%缴纳教育费附加,同时本公司及国内子公司按实际缴纳的流转税的

2%缴纳地方教育费附加。

4.   企业所得税

     第一拖拉机股份有限公司及下属子公司一拖(洛阳)柴油机有限公司、洛阳拖拉机研究所有

限公司、洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司以及一拖(洛阳)福莱格车身有限公司为省科技厅、

财政厅、国家税务局、地方税务局联合认定的高新技术企业,依据《中华人民共和国企业所得税

法》第二十八条的规定,适用 15%所得税税率。

     本公司下属子公司 CAD FUND MACHINERY(SA)(PTY) LTD.、YTO FRANCE SAS、一拖科特迪瓦农

机装配有限公司注册于国外,按照当地适用的税率缴纳所得税。

     本公司其他下属子公司的企业所得税税率均为 25%。

5.   房产税

     按照房产原值的 70%为纳税基准的,税率为 1.2%;以租金收入为纳税基准的,税率为 12%。

6.   其他税项

     按国家的有关具体规定计缴。


七、合并财务报表项目注释

     下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期初”系指 2017 年 1 月 1 日,“期末”系

指 2017 年 6 月 30 日,“本期”系指 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日,“上期”系指 2016 年 1 月 1

日至 6 月 30 日,货币单位为人民币元。

1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                       期初余额
库存现金                                             812,643.53                     875,133.16
银行存款                                       2,281,331,418.34               3,119,921,093.62
其他货币资金                                     151,807,533.47                 140,939,586.20
合计                                           2,433,951,595.34               3,261,735,812.98
    其中:存放在境外的款项总额                   153,007,019.70                  69,927,057.07

其他说明
     截止 2017 年 6 月 30 日,本集团受限制的货币资金为 183,513,118.63 元,其中存放中央银行

法定存款准备金 43,878,449.27 元(期初为 41,180,078.81 元),承兑汇票保证金 115,567,413.30

元(期初为 108,674,642.08 元),其他保证金 24,067,256.06 元(期初为 14,002,491.95 元)。

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2、 拆出资金

(1)按交易对手类型分析
              项目                    期末余额                       期初余额
银行                                                   0.00                       0.00
非银行金融机构                            100,000,000.00                          0.00
拆出资金总额                              100,000,000.00                          0.00
减值准备                                               0.00                       0.00
拆出资金净额                              100,000,000.00                          0.00
(2)按交易对手所属地理区域分析
              项目                    期末余额                       期初余额
中国内地                                  100,000,000.00                          0.00
海外                                                   0.00                       0.00
拆出资金总额                              100,000,000.00                          0.00
减值准备                                               0.00                       0.00
拆出资金净额                              100,000,000.00                          0.00


3、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                    期末余额                       期初余额
交易性金融资产                             34,388,483.83                 21,757,466.94
其中:债务工具投资                         11,374,583.90                          0.00
       权益工具投资                        23,013,899.93                 21,757,466.94
       衍生金融资产                                    0.00                       0.00
       其他                                            0.00                       0.00
指定以公允价值计量且其变动                 40,900,000.00                 40,900,000.00
计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资                                     0.00                       0.00
       权益工具投资                                    0.00                       0.00
       其他(信托产品)                    40,900,000.00                 40,900,000.00
              合计                         75,288,483.83                 62,657,466.94


4、 衍生金融资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                 项目                      期末余额                   期初余额
货币衍生工具:                                    4,951,285.18           14,833,000.00
   货币远期及掉期                                 4,951,285.18           14,833,000.00
   买入货币期权                                          0.00                     0.00
   卖出货币期权                                          0.00                     0.00
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 利率衍生工具:                                             0.00                         0.00
 商品衍生工具及其他:                                       0.00                         0.00
                  合计                               4,951,285.18            14,833,000.00
 其他说明:
     注:本公司于 2016 年 9 月 29 日与交通银行股份有限公司洛阳分行签订一年期贷款合同,贷

 款金额为 1 亿美元。同时本公司与交通银行股份有限公司洛阳分行签订掉期结售汇协议,约定于

 2017 年 10 月 11 日之前按照 6.7536 的汇率以先结汇再购汇的方式购入 1 亿美元,用来偿还上述

 该笔贷款。根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的规定,在本公司成为金融工具

 合同的一方时,应当确认一项金融资产或金融负债,故本公司将该项金融工具确认为衍生金融资

 产。
     本公司按照公允价值对衍生金融资产进行计量,在对衍生金融资产进行估值时主要考虑因素
 涉及:货币时间价值、信用风险、外币兑换价格、商品价格、权益价格、波动性、履约风险、金
 融资产的服务费用。


 5、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                        期初余额
银行承兑票据                                264,447,500.82                  533,954,502.75
商业承兑票据                                     3,487,347.00                20,978,228.42
              合计                            267,934,847.82                554,932,731.17


 (2). 期末公司无已质押的应收票据。


 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                 期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            1,096,770,501.52                                0.00
 商业承兑票据                                40,103,562.09                               0.00
              合计                       1,136,874,063.61                                0.00


 (4). 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。




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6、 应收账款

           项目名称       期末余额              期初余额
应收账款                    1,875,949,392.57     1,179,087,715.82
减:坏账准备                  526,699,559.42       504,774,392.79
             净值           1,349,249,833.15       674,313,323.03


(1). 应收账款账龄分析

             账龄         期末余额              期初余额
一年以内                    1,128,641,277.47       459,244,684.80
一年至二年                    173,649,425.63       204,736,479.38
二年至三年                      36,979,939.84               0.00
三年以上                         9,979,190.21       10,332,158.85
             净额           1,349,249,833.15       674,313,323.03




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(2). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                                    期初余额
                        账面余额              坏账准备                                账面余额              坏账准备
     类别                                               计提         账面                                             计提     账面
                                   比例                                                        比例
                     金额                     金额      比例         价值           金额                  金额        比例     价值
                                   (%)                                                         (%)
                                                         (%)                                                          (%)
单项金额重大并   341,162,797.83    18.19 118,817,808.44 34.83222,344,989.39     307,920,885.11 26.12 118,444,404.48 38.47 189,476,480.63
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 1,524,099,616.86 81.24 400,657,221.77 26.29 1,123,442,395.09 859,356,940.82 72.88 378,542,660.99 44.05 480,814,279.83
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大    10,686,977.88     0.57 7,224,529.21 67.60    3,462,448.67      11,809,889.89   1.00 7,787,327.32 65.94 4,022,562.57
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计       1,875,949,392.57 100.00 526,699,559.42 /    1,349,249,833.15 1,179,087,715.82 100.00 504,774,392.79 /  674,313,323.03




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1)期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                               期末余额
                应收账款
                                                                             计提比
                (按单位)                应收账款           坏账准备                计提理由
                                                                             例(%)
Import and Export Company of      198,815,785.91            2,282,443.44       1.15    注
Technical Product, TECNOIMPORT
宁夏博信恒通机械设备有限公司        80,570,530.57    70,591,340.36   87.61     注
陕西麟丰工程机械有限责任公司        22,867,392.87    22,867,392.87 100.00      注
土默特右旗三田矿业有限责任公司      15,954,573.72      6,557,824.10  41.10     注
山西洞源汽车销售有限公司             8,334,735.54      8,334,735.54 100.00     注
洛阳金峻工贸有限公司                 8,145,999.99      8,145,999.99 100.00     注
Central Enterprise for Supply and    6,473,779.23         38,072.14    0.59    注
Sales of Heavy Transportation
Equipment and their Parts
              合计                341,162,797.83 118,817,808.44        /       /
    注:本集团根据业务性质,将单项金额 500 万元以上的客户应收账款进行单独测试,以评估
后的损失率为基础计提坏账准备金额。
2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
         账龄
                              应收账款                 坏账准备             计提比例(%)
1 年以内                     1,163,225,075.22            60,249,986.22                   5.18
1至2年                          40,934,612.23            20,467,306.14                  50.00
2至3年                          47,125,299.72            47,125,299.72                 100.00
3 年以上                       272,814,629.69          272,814,629.69                  100.00
        合计                 1,524,099,616.86          400,657,221.77                       /



3)期末单项金额不重大但单项计提坏帐准备的应收账款

                                                              期末余额
                  应收账款                                                   计提比
                                          应收账款           坏账准备                  备注
                                                                             例(%)
张扬                                     3,592,300.00      3,592,300.00      100.00     注
洛阳江扬金属构件有限公司                 2,232,276.83      1,614,276.82        72.32    注
阿尔及利亚 SARL FRABIC IMPORT
                                         1,099,485.12         32,984.55         3.00    注
EXPORT
突尼斯 INTER PARTS                         792,617.87          4,189.08         0.53    注
埃塞俄比亚 SUGAR CORPORATION               669,840.88         48,132.16         7.19    注
洛阳玻璃股份有限公司                       586,836.21        586,836.21       100.00    注
贺进军                                     440,000.00        440,000.00       100.00    注
江苏准提机械制造有限公司                   383,452.00        383,452.00       100.00    注
喀麦隆 AGROMACIM.&.EX.公司                 368,547.68            737.10         0.20    注

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                                                               期末余额
               应收账款                                                       计提比
                                         应收账款             坏账准备                  备注
                                                                              例(%)
土默特右旗四道沟矿业有限责任公司         282,262.75           282,262.75      100.00     注
通辽市宇泰汽车贸易有限公司               224,500.00           224,500.00       100.00    注
路晖                                       14,858.54           14,858.54       100.00    注
                   合计               10,686,977.88          7,224,529.21      ——     ——
    注:本集团根据业务性质,将具有类似信用风险特征的客户应收账款作为特别组合,以评估
后的损失率为基础计提坏账准备金额。


(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 26,992,090.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 5,083,369.26 元。

(4). 本期无实际核销的应收账款情况。


(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                 占应收账
                          与本公司
        单位名称                         期末余额                 账龄           款期末余
                            关系
                                                                                 额比例(%)
Import and Export         非关联方   198,815,785.91      1 年以内:                  10.60
Company of Technical                                     26,881,746.34 元;1-2
Product, TECNOIMPORT                                     年:145,051,927.95 元;
                                                         2-3 年:26,882,111.62
                                                         元
辽宁东晟机械装备有限      非关联方    83,097,264.55      1-2 年 52,500 元;2-3         4.43
公司                                                     年 558,700.00 元;3-4
                                                         年 82,486,064.55 元;
宁夏博信恒通机械设备      非关联方    80,570,530.57      1 年以内:                    4.29
有限公司                                                 10,217,433.43 元;1 年
                                                         -2 年 1,991,914.66 元;
                                                         2 年-3 年 264,158.39
                                                         元;3 年以上:
                                                         68,097,024.09 元
乌鲁木齐世峰农机设备      非关联方    63,122,726.45      3 年以上                      3.36
有限公司
江苏三农农业装备股份      非关联方    25,674,035.67      1 年以内                         1.37
有限公司
合计                      /          451,280,343.15      /                               24.05

7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
       账龄                   期末余额                                     期初余额
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                          金额           比例(%)          金额               比例(%)
1 年以内                 60,308,989.84        52.06     122,098,423.37            84.95
1至2年                   47,616,621.34        41.10      17,743,647.41            12.35
2至3年                    6,557,735.68         5.66       2,348,955.83             1.63
3 年以上                  1,369,250.49         1.18       1,543,011.09             1.07
      合计             115,852,597.35        100.00     143,734,037.70           100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
    本集团之子公司中非重工预付中国出口信用保险公司河南分公司 3,064,259.86 元账龄在
2-3 年,由于双方交易未完成,项目正在进行中。


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                     占预付款项期末余额
               单位名称                 期末余额            账龄
                                                                       合计数的比例(%)
洛阳市粤凯机械装备制造有限公司           10,000,000.00    1 年以内                  8.63
洛阳一拖众成配件制造有限公司              8,200,000.00    1 年以内                  7.08
武安市裕华钢铁有限公司                    6,000,000.00    1 年以内                  5.18
安阳钢铁股份有限公司                      4,807,589.24    1 年以内                  4.15
洛阳鼎和电力建设有限公司                  4,323,541.60    1 年以内                  3.73
合计                                     33,331,130.84        —                   28.77

8、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                       期初余额
定期存款                                 19,776,868.00                  12,027,545.45
拆出资金利息                                  15,277.78                          0.00
          合计                           19,792,145.78                  12,027,545.45

(2). 期末本集团无逾期利息。


9、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
      项目(或被投资单位)                  期末余额                    期初余额
交通银行                                        800,925.00                       0.00
光大银行                                      1,008,420.00                       0.00
             合计                             1,809,345.00                       0.00




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10、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                 期初余额
                             账面余额            坏账准备                          账面余额               坏账准备
         类别                                             计提    账面                                             计提    账面
                                       比例                                                   比例
                             金额              金额       比例    价值           金额                   金额       比例    价值
                                       (%)                                                    (%)
                                                          (%)                                                       (%)
单项金额重大并单独计提    6,490,000.00 6.32 2,292,959.42 35.33 4,197,040.58    6,490,000.00 5.26     2,292,959.42 35.33 4,197,040.58
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 96,057,193.25 93.54 16,289,620.84 16.96 79,767,572.41 116,633,364.75 94.62 15,998,686.75 13.72 100,634,678.00
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计     146,250.00 0.14       51,671.08 35.33   94,578.92     146,250.00 0.12      51,671.08 35.33      94,578.92
提坏账准备的其他应收款
          合计         102,693,443.25 100.00 18,634,251.34 / 84,059,191.91 123,269,614.75 100.00 18,343,317.25 / 104,926,297.50




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1)期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额
      其他应收款
                            其他应收款        坏账准备       计提比例      计提理由
      (按单位)
上海彭浦机器厂有限公司      6,490,000.00     2,292,959.42          35.33       注
          合计              6,490,000.00     2,292,959.42        /             /
    注:本集团根据业务性质,将单项金额 500 万元以上的客户其他应收账款进行单独测试,以
评估后的损失率为基础计提坏账准备金额。


2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
           账龄               其他应收款                 坏账准备             计提比例
1 年以内                        23,730,034.34                969,087.56                  4.08
1至2年                            1,295,027.81               647,513.92                 50.00
2至3年                            1,559,715.40             1,559,715.40                100.00
3 年以上                        13,113,303.96            13,113,303.96                 100.00
           合计                 39,698,081.51            16,289,620.84                      /


3)组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                             期末余额
              组合名称
                                             其他应收款          坏账准备          计提比例
押金备用金等低风险组合                         56,359,111.74           0.00              0.00


4)期末单项金额不重大但单项计提坏帐准备的其他应收款
                                                           期末余额
           单位名称
                               其他应收款          坏账准备        计提比例(%)   计提理由

 句容泰博尔机械制造有限公司       146,250.00           51,671.08           35.33     注
    注:本集团根据业务性质,将具有类似信用风险特征的客户其他应收账款作为特别组合,以
评估后的损失率为基础计提坏账准备金额。


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 315,113.72 元;本期收回或转回坏账准备金额 24,179.63 元。



(3). 本期无实际核销的其他应收款。




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(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          款项性质                       期末账面余额                  期初账面余额
单位往来款                                     49,384,381.86                  28,391,682.18
押金备用金                                     26,552,355.32                  68,025,564.57
代收代付社会保险                                 1,372,303.31                  2,860,679.28
其他                                             6,750,151.42                  5,648,371.47
            合计                               84,059,191.91                 104,926,297.50

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                     占其他应
                                                                     收款期末
                                                                                  坏账准备
   单位名称          款项的性质     期末余额               账龄      余额合计
                                                                                  期末余额
                                                                     数的比例
                                                                         (%)
中国一拖集团有       押金及往来   14,823,033.28 1 年以内:                14.43 1,062,634.74
限公司               款                         13,694,958.54 元;
                                                1-2 年:16,200.00
                                                元;3 年以上:
                                                1,111,874.74 元
洛阳市涧西国税       出口退税      9,467,962.80 1 年以内                  9.22          0.00

上海彭浦机器厂       单位往来款    6,490,000.00 3 年以上                  6.32 2,292,959.42
有限公司
一拖(洛阳)中       单位往来款    3,586,331.70 1 年以内                  3.49      35,863.32
成机械有限公司
海马商务汽车有       押金          2,700,000.00 2-3 年                    2.63 2,700,000.00
限公司
      合计                  /     37,067,327.78             /            36.09 6,091,457.48

11、 买入返售金融资产
              项目                         期末余额                      期初余额
买入返售金融资产
    境内同业                                   341,114,661.86                354,848,615.72
    境内其他金融机构                                        0.00                        0.00
              合计                             341,114,661.86                354,848,615.72




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12、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                                        期初余额
         项目
                       账面余额            跌价准备             账面价值                账面余额          跌价准备          账面价值
原材料                  485,289,181.15    48,739,253.25         436,549,927.90          437,045,529.52   44,985,679.65     392,059,849.87
在产品                  272,577,588.72    19,862,518.08         252,715,070.64          284,228,490.13   18,091,727.32     266,136,762.81
库存商品                422,181,819.50    16,591,057.90         405,590,761.60          372,760,722.03   23,328,733.26     349,431,988.77
周转材料                 10,934,612.13     2,749,322.84           8,185,289.29           10,208,021.04    3,122,655.48        7,085,365.56
       合计           1,190,983,201.50    87,942,152.07       1,103,041,049.43        1,104,242,762.72   89,528,795.71   1,014,713,967.01



(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                          本期增加金额                          本期减少金额
            项目             期初余额                                                                                        期末余额
                                                     计提                其他           转回或转销           其他
原材料                       44,985,679.65         5,005,407.01        1,562,526.57      2,814,359.98             0.00      48,739,253.25
在产品                       18,091,727.32         6,340,414.59                0.00      4,569,623.83             0.00      19,862,518.08
库存商品                     23,328,733.26         9,319,657.24           28,646.10     16,085,978.70             0.00      16,591,057.90
周转材料                      3,122,655.48                 0.00          143,845.07        517,177.71             0.00       2,749,322.84
            合计             89,528,795.71        20,665,478.84        1,735,017.74     23,987,140.22             0.00      87,942,152.07

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
    无




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13、 其他流动资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                      期末余额                             期初余额
待摊费用                                     2,502,047.33                         2,558,317.81
结构性存款                                105,000,000.00                       231,000,000.00
预缴企业所得税                              35,112,801.13                        20,288,679.64
理财产品                                  400,000,000.00                       500,000,000.00
限定性集合资产管理计划                    165,000,000.00                       308,000,000.00
待抵扣增值税                              349,296,713.10                       351,083,380.19
              合计                      1,056,911,561.56                     1,412,930,377.64

14、 发放贷款及垫款
(1). 贷款和垫款按个人和企业分布情况
              项目                       期末金额                            期初金额
个人贷款和垫款                                     1,661,987.77                    1,679,823.91
  信用卡                                                     0.00                           0.00
  住房抵押                                           79,987.77                         97,823.91
  其他                                             1,582,000.00                    1,582,000.00
企业贷款和垫款                               800,697,995.17                      769,573,837.28
  贷款                                       726,644,600.00                      631,400,000.00
  贴现                                            74,053,395.17                  138,173,837.28
  其他                                                       0.00                           0.00
贷款和垫款总额                               802,359,982.94                      771,253,661.19
减:贷款损失准备                                  23,497,830.60                   22,889,251.53
其中:单项计提数                                             0.00                           0.00
       组合计提数                                 23,497,830.60                   22,889,251.53
贷款和垫款账面价值                           778,862,152.34                      748,364,409.66

(2). 贷款和垫款按行业分布情况
         行业分布          期末金额          比例(%)               期初金额          比例(%)
机械制造业                800,697,995.17             99.79          769,573,837.28         99.78
个人                        1,661,987.77              0.21            1,679,823.91          0.22
贷款和垫款总额            802,359,982.94            100.00          771,253,661.19        100.00
减:贷款损失准备           23,497,830.60              2.93           22,889,251.53          2.97
其中:单项计提数                      0.00            0.00                      0.00        0.00
       组合计提数          23,497,830.60              2.93           22,889,251.53          2.97
贷款和垫款账面价值        778,862,152.34           ——             748,364,409.66       ——



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(3). 贷款和垫款按地区分布情况
      地区分布             期末金额            比例(%)           期初金额           比例(%)
东北地区                  180,000,000.00           22.43          140,000,000.00          18.15
华中地区                  620,777,982.94           77.37          629,671,661.19          81.64
西北地区                    1,582,000.00                0.20        1,582,000.00            0.21
贷款和垫款总额            802,359,982.94              100.00      771,253,661.19          100.00
减:贷款损失准备           23,497,830.60                2.93       22,889,251.53            2.97
其中:单项计提数                    0.00                0.00                0.00            0.00
      组合计提数           23,497,830.60                 2.93      22,889,251.53            2.97
贷款和垫款账面价值        778,862,152.34             ——         748,364,409.66          ——


(4). 贷款和垫款按担保方式分布情况
                  项目                          期末金额                     期初金额
信用贷款                                             266,194,600.00           275,400,000.00
保证贷款                                             450,450,000.00           356,000,000.00
附担保物贷款                                          85,715,382.94           139,853,661.19
其中:抵押贷款                                        10,079,987.77                         0.00
      质押贷款                                        75,635,395.17           139,853,661.19
贷款和垫款总额                                       802,359,982.94           771,253,661.19
减:贷款损失准备                                      23,497,830.60            22,889,251.53
其中:单项计提数                                                 0.00                       0.00
      组合计提数                                      23,497,830.60            22,889,251.53
贷款和垫款账面价值                                   778,862,152.34           748,364,409.66

(5). 贷款损失准备情况
                                       本期金额                            上期金额
           项目
                            单项                  组合            单项             组合
期初余额                        0.00         22,889,251.53          0.00       22,087,888.51
本期计提                        0.00                608,579.07      0.00        5,509,591.58
期末余额                        0.00         23,497,830.60          0.00       27,597,480.09




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15、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                               期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备          账面价值             账面余额        减值准备          账面价值
可供出售债务工具:                      0.00           0.00               0.00                 0.00           0.00               0.00
可供出售权益工具:             49,888,493.65           0.00      49,888,493.65        47,604,558.74           0.00      47,604,558.74
    按公允价值计量的           49,888,493.65           0.00      49,888,493.65        47,604,558.74           0.00      47,604,558.74
  按成本计量的                          0.00           0.00               0.00                 0.00           0.00               0.00
其他                          192,452,141.41   4,322,800.00     188,129,341.41       192,452,141.41   4,322,800.00     188,129,341.41
            合计              242,340,635.06   4,322,800.00     238,017,835.06       240,056,700.15   4,322,800.00     235,733,900.15

(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
            可供出售金融资产分类                  可供出售权益工具            可供出售债务工具        其他                 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                       29,415,051.65                         0.00           0.00        29,415,051.65
公允价值                                                49,888,493.65                         0.00           0.00        49,888,493.65
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                  20,473,442.00                         0.00           0.00        20,473,442.00
已计提减值金额                                                    0.00                        0.00           0.00                 0.00




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(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币

                                          账面余额                                            减值准备                  在被投
       被投资                                                                                                           资单位
                                                                                                                                 本期现金红利
       单位                           本期      本期                                    本期     本期                   持股比
                           期初                             期末              期初                              期末    例(%)
                                      增加      减少                                    增加     减少

北京中农网科技有限      2,122,800.00 0.00     0.00     2,122,800.00 2,122,800.00 0.00 0.00 2,122,800.00         15.00            0.00
公司【注 1】
南阳祥瑞农业装备有      1,400,000.00 0.00     0.00     1,400,000.00 1,400,000.00 0.00 0.00 1,400,000.00           7.00           0.00
限公司【注 2】
一拖(洛阳)东方红轮      800,000.00 0.00     0.00       800,000.00   800,000.00 0.00 0.00        800,000.00      3.11           0.00
胎公司【注 2】
洛银金融租赁股份有    110,000,000.00 0.00     0.00 110,000,000.00           0.00 0.00 0.00              0.00    6.875            0.00
限公司
洛阳银行股份有限公     78,129,341.41 0.00     0.00    78,129,341.41         0.00 0.00 0.00              0.00      4.06 16,122,000.00

        合计          192,452,141.41 0.00     0.00 192,452,141.41 4,322,800.00 0.00 0.00 4,322,800.00             /     16,122,000.00
    注 1:北京中农网科技有限公司已处于非持续经营状态,本集团已不再参与经营及清算,并已撤回相关派出人员,对其投资全额计提了减值准备。
    注 2:南阳祥瑞农业装备有限公司及一拖(洛阳)东方红轮胎公司由于经营不善,本集团已对其投资全额计提了减值准备。


(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                            可供出售权益                可供出售债务
       可供出售金融资产分类                                                                              其他                    合计
                                                工具                        工具
期初已计提减值余额                                         0.00                        0.00              4,322,800.00            4,322,800.00
本期计提                                                   0.00                        0.00                      0.00                    0.00


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其中:从其他综合收益转入                                0.00                           0.00                     0.00                      0.00
本期减少                                                0.00                           0.00                     0.00                      0.00
其中:期后公允价值回升转回                              0.00                           0.00                     0.00                      0.00
期末已计提减值金余额                                    0.00                           0.00             4,322,800.00              4,322,800.00

16、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元    币种:人民币
                                        期末余额                                                            期初余额
       项目
                        账面余额        减值准备               账面价值                账面余额             减值准备             账面价值
       债券            113,827,052.18   56,222,258.70          57,604,793.48           114,574,997.38       56,222,258.70        58,352,738.68
       合计            113,827,052.18   56,222,258.70          57,604,793.48           114,574,997.38       56,222,258.70        58,352,738.68

(2).期末重要的持有至到期投资:
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                 债券项目                       面值                        票面利率              实际利率                   到期日
短期融资券 15 国裕物流 CP001                    50,000,000.00                          7.00%                  7.60%                  2016-8-6
短期融资券 15 国裕物流 CP002                    10,000,000.00                          7.00%                  7.50%                2016-10-28
短期融资券 15 国裕物流 CP002                    30,000,000.00                          7.00%                  8.00%                2016-10-28
公司债 16 洛市政                                20,000,000.00                          7.50%                  7.50%                  2019-6-3
                   合计                        110,000,000.00                  /                        /                       /




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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                       本期增减变动
                               期初                       权益法下确   其他综 其他         宣告发放现   计提             期末       减值准备期
      被投资单位                            追加   减少
                               余额                       认的投资损   合收益 权益         金股利或利   减值   其他      余额         末余额
                                            投资   投资
                                                              益       调整    变动            润       准备
一、子公司
一拖沈阳拖拉机有限公司      16,200,000.00   0.00   0.00         0.00         0.00   0.00         0.00   0.00   0.00   16,200,000.   16,200,000
【注 1】                                                                                                                       00          .00
小计                        16,200,000.00   0.00   0.00         0.00         0.00   0.00         0.00   0.00   0.00   16,200,000.   16,200,000
                                                                                                                               00          .00
二、联营企业
采埃孚一拖(洛阳)车桥有   148,051,770.93   0.00   0.00   2,019,823.         0.00   0.00   7,056,000.   0.00   0.00   143,015,594         0.00
限公司                                                            95                               00                         .88
一拖川龙四川农业装备有        956,769.56    0.00   0.00   -51,059.71         0.00   0.00         0.00   0.00   0.00    905,709.85         0.00
限公司
洛阳福赛特汽车股份有限       7,004,515.65   0.00   0.00         0.00         0.00   0.00         0.00   0.00   0.00   7,004,515.6   7,004,515.
公司【注 1】                                                                                                                    5           65
洛阳意中技术咨询有限公         90,459.27    0.00   0.00   -33,505.70         0.00   0.00         0.00   0.00   0.00     56,953.57         0.00

小计                       156,103,515.41   0.00   0.00   1,935,258.         0.00   0.00   7,056,000.   0.00   0.00   150,982,773   7,004,515.
                                                                  54                               00                         .95           65
                           172,303,515.41   0.00   0.00   1,935,258.         0.00   0.00   7,056,000.   0.00   0.00   167,182,773   23,204,515
         合计
                                                                  54                               00                         .95          .65

    注 1:一拖沈阳拖拉机有限公司及洛阳福赛特汽车股份有限公司已处于非持续经营状态,本集团已不再参与上述公司经营及清算,并已撤回相关派
出人员,对以上公司的投资全额计提了减值准备。




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18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
          项目               土地          房屋及建筑物      机器设备           运输工具       电子及办公设备   其他设备         合计
一、账面原值:
    1.期初余额            7,547,924.40 2,086,924,056.49 3,836,351,493.04 54,203,027.42 140,199,088.74 15,128,370.71 6,140,353,960.80
    2.本期增加金额          457,412.40     9,355,868.36    64,019,528.69 4,343,452.59 1,317,595.89       210,443.92    79,704,301.85
      (1)购置                   0.00       462,139.41     6,771,924.72 1,416,499.58      649,781.61     42,529.59     9,342,874.91
      (2)在建工程转入           0.00     8,776,222.84    54,484,013.49    917,867.91     655,089.38          0.00    64,833,193.62
      (3)企业合并增加
      (4)其他            457,412.40          117,506.11     2,763,590.48      2,009,085.10        12,724.90   167,914.33     5,528,233.32
     3.本期减少金额              0.00        1,228,019.96    27,956,936.17      1,476,890.95     4,085,744.63         0.00    34,747,591.71
      (1)处置或报废            0.00        1,228,019.96    27,956,936.17      1,476,890.95     4,085,744.63         0.00    34,747,591.71
      (2)其他
    4.期末余额            8,005,336.80 2,095,051,904.89 3,872,414,085.56 57,069,589.06 137,430,940.00 15,338,814.63 6,185,310,670.94
二、累计折旧
    1.期初余额                      0.00   829,480,660.21 2,201,286,942.26 31,149,869.51 77,239,244.95 8,643,281.23 3,147,799,998.16
    2.本期增加金额                  0.00    30,192,444.25   113,758,232.01 2,091,019.91 3,322,268.45     665,180.25 150,029,144.87
      (1)计提                     0.00    30,170,397.74   112,399,023.35 2,091,019.91 3,315,293.76     570,196.99 148,545,931.75
      (2)其他                     0.00        22,046.51     1,359,208.66          0.00      6,974.69    94,983.26     1,483,213.12
    3.本期减少金额                  0.00       802,986.93    22,357,047.02    737,369.21 3,594,548.24          0.00    27,491,951.40
      (1)处置或报废               0.00       802,986.93    22,357,047.02    737,369.21 3,594,548.24          0.00    27,491,951.40
      (2)其他
    4.期末余额                      0.00   858,870,117.53 2,292,688,127.25 32,503,520.21 76,966,965.16 9,308,461.48 3,270,337,191.63
三、减值准备
    1.期初余额                      0.00     1,469,889.40    19,787,168.81       155,400.88             0.00    286,076.03    21,698,535.12
    2.本期增加金额                  0.00             0.00             0.00             0.00             0.00          0.00             0.00
      (1)计提                     0.00             0.00             0.00             0.00             0.00          0.00             0.00
      (2)其他


                                                                 91 / 174
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    3.本期减少金额                0.00              0.00            0.00          0.00          0.00         0.00             0.00
      (1)处置或报废             0.00              0.00            0.00          0.00          0.00         0.00             0.00
      (2)其他                                                                                                               0.00
    4.期末余额                    0.00      1,469,889.40   19,787,168.81    155,400.88          0.00   286,076.03    21,698,535.12
四、账面价值
    1.期末账面价值        8,005,336.80 1,234,711,897.96 1,559,938,789.50 24,410,667.97 60,463,974.84 5,744,277.12 2,893,274,944.19
    2.期初账面价值        7,547,924.40 1,255,973,506.88 1,615,277,381.97 22,897,757.03 62,959,843.79 6,199,013.45 2,970,855,427.52
注:本期计入损益的固定资产的折旧额为 148,545,931.75 元。
   本期增加的固定资产中,由在建工程转入的金额为 64,833,193.62 元。
   本期出售固定资产的净损失为 391,959.48 元。
   本期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 1,688,802,963.41 元。




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(2). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                                     期末账面价值
房屋建筑物                                                               95,797,021.10
机器设备                                                                  1,892,775.56

(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目                 账面价值                   未办妥产权证书的原因
子公司福莱格郑州分公司主     13,083,413.13    2012 年 4 月取得土地证,由于当时经开区管委
厂房及办公楼                                  会和海马公司对建设项目有进度要求,必须按进
                                              度完成项目建设任务,要求先开工建设再办理相
                                              关手续。目前正在申请办理建设工程规划许可
                                              证,建设工程规划许可证办理后才能办理招投标
                                              备案和施工许可证、消防备案、质检、竣工验收
                                              等相关手续,最后才能取得房产证。
子公司搬运机械厂房及办公     15,217,501.96    2004 年 8 月自新安县磁涧镇人民政府购入土地,
楼                                            当时双方协议地价中包含土地出让费、办证部分
                                              及需上交的各项有关税费,后办理房产证时由于
                                              开发方拒绝缴纳契税和耕地占用税,一直协商未
                                              果,此笔款项税额度较大,企业连年亏损无力承
                                              担,因此房产证至今未办理完毕。
子公司姜堰动力 10 万台轻型   17,593,804.13    该项房产对应的土地产权尚未办妥
柴油机一期厂房




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19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额                                          期初余额
                项目
                                       账面余额       减值准备          账面价值         账面余额       减值准备         账面价值
大功率农用柴油机项目                145,399,596.28            0.00   145,399,596.28    144,266,230.70           0.00 144,266,230.70
公租房项目                           66,776,760.02            0.00    66,776,760.02     46,237,350.29           0.00 46,237,350.29
新型轮式拖拉机智能制造新模式应用     61,604,658.35            0.00    61,604,658.35        938,358.49           0.00       938,358.49
项目
公司技改项目                         39,658,199.97           0.00      39,658,199.97    44,291,032.24          0.00   44,291,032.24
技措项目                             28,897,524.31           0.00      28,897,524.31    23,738,898.21          0.00   23,738,898.21
柴油机升级改造项目                   12,789,743.55           0.00      12,789,743.55    12,789,743.55          0.00   12,789,743.55
缸体老线改造项目                      9,110,117.95           0.00       9,110,117.95     9,110,117.95          0.00    9,110,117.95
P 型喷油器、 型喷油泵提品质上能力     5,657,198.48           0.00       5,657,198.48     5,657,198.48          0.00    5,657,198.48
技改项目
法国在建工程                         12,025,558.43    6,370,946.16      5,654,612.27     8,973,928.03 6,006,920.28    2,967,007.75
400 与 LF904 挡泥板焊接自动生产线     5,525,643.46            0.00      5,525,643.46     5,012,822.94          0.00   5,012,822.94
新型轮式拖拉机核心能力提升项目        5,400,764.62            0.00      5,400,764.62    14,342,024.77          0.00 14,342,024.77
三装厂新建大件车间                    5,165,207.62            0.00      5,165,207.62     5,074,905.98          0.00   5,074,905.98
电泳线                                4,571,112.96            0.00      4,571,112.96     4,571,112.96          0.00   4,571,112.96
锻造曲轴加工线项目                    4,564,037.25            0.00      4,564,037.25     4,401,730.99          0.00   4,401,730.99
厂房基础                              2,206,437.39            0.00      2,206,437.39     2,206,437.39          0.00   2,206,437.39
后勤服务楼及拆装间项目                1,493,663.87            0.00      1,493,663.87             0.00          0.00           0.00
其他                                 66,100,856.69   10,018,891.54     56,081,965.15    61,237,180.46 10,018,891.54 51,218,288.92
               合计                 476,947,081.20   16,389,837.70     460,557,243.5   392,849,073.43 16,025,811.82 376,823,261.61




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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元   币种:人民币
                                                                                       工程累
                                                                                                                 其中:   本期利
                                                                                       计投入
                              期初       本期增加金 本期转入固 本期其他       期末            工程进 利息资本化 本期利    息资本 资金来
项目名称      预算数                                                                   占预算
                              余额           额      定资产金额 减少金额      余额            度(%) 累计金额 息资本       化率   源
                                                                                         比例
                                                                                                                 化金额     (%)
                                                                                         (%)
大功率农   199,000,000.0   144,266,230. 1,314,000.00       0.00 180,634.42 145,399,596 98.00 99.00 12,829,031. 0.00       4.404- 募集资
用柴油机               0             70                                            .28                        02             6.9 金
项目
公租房项   90,000,000.00   46,237,350.2 20,539,409.7        0.00       0.00 66,776,760. 90.00 90.00         0.00   0.00     0.00 自筹
目                                    9            3                                 02
新型轮式   349,700,000.0     938,358.49 68,100,383.7        0.00 7,434,083. 61,604,658. 19.00 35.00         0.00   0.00     0.00 自筹
拖拉机智               0                           6                     90          35
能制造新
模式应用
项目
公司技改   602,806,067.3   44,291,032.2 23,602,924.2   27,769,114 466,641.88 39,658,199. 41.62 41.62        0.00   0.00     0.00 募集\
项目                   4              4            3          .62                     97                                         自筹
技措项目   43,709,000.00   23,738,898.2 9,372,864.46   4,214,238.       0.00 28,897,524. 67.65 67.65        0.00   0.00     0.00 自筹
                                      1                        36                     31
柴油机升 53,000,000.00     12,789,743.5         0.00         0.00       0.00 12,789,743. 24.13 24.13        0.00   0.00     0.00 自筹
级改造项                              5                                               55

法国在建 33,132,624.73     8,973,928.03 4,795,637.15        0.00 1,744,006. 12,025,558. 30.00 30.00         0.00   0.00     0.00 自筹
工程                                                                     75          43
缸体老线 38,050,000.00     9,110,117.95        0.00         0.00       0.00 9,110,117.9 98.90 98.90         0.00   0.00     0.00 自筹
改造项目                                                                              5




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P 型喷油 126,000,000.0    5,657,198.48        0.00         0.00               0.00 5,657,198.4 80.20 100.00         0.00    0.00   0.00 自筹
器、P 型             0                                                                       8
喷油泵提
品质上能
力技改项

400 与    6,275,000.00    5,012,822.94   512,820.52        0.00               0.00 5,525,643.4 93.00 93.00          0.00    0.00   0.00 自筹
LF904 挡                                                                                     6
泥板焊接
自动生产
线
新型轮式 596,300,000.0    14,342,024.7   342,616.75   9,276,900.      6,976.90 5,400,764.6 92.00 100.00             0.00    0.00   0.00 募集资
拖拉机核             0               7                        00                         2                                              金
心能力提
升项目
三装厂新 93,000,000.00    5,074,905.98    93,010.69        0.00       2,709.05 5,165,207.6 88.00 95.00              0.00    0.00   0.00 自筹
建大件车                                                                                 2

电泳线    4,900,000.00    4,571,112.96        0.00         0.00           0.00 4,571,112.9 53.29 53.29              0.00    0.00   0.00 自筹
                                                                                         6
锻造曲轴 58,000,000.00    4,401,730.99   168,798.46        0.00       6,492.20 4,564,037.2 89.00 100.00        819,901.92   0.00 4.404- 自筹
加工线项                                                                                 5                                          6.9

厂房基础 3,268,000.00     2,206,437.39        0.00         0.00               0.00 2,206,437.3 68.00 68.00          0.00    0.00   0.00 自筹
                                                                                             9
后勤服务   4,600,000.00           0.00 1,493,663.87        0.00               0.00 1,493,663.8 100.00 100.00        0.00    0.00   0.00 自筹
楼及拆装                                                                                     7
间项目
其他                      61,237,180.4 34,452,768.8   23,572,940 6,016,151. 66,100,856.
                                     6            2          .64         95          69




                                                                   96 / 174
                                                            2017 年半年度报告

          2,301,740,692   392,849,073. 164,788,898.   64,833,193 15,857,697 476,947,081         /           /       13,648,932.       0.00   /        /
  合计
                    .07             43           44          .62        .05         .20                                      94



(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                                 本期计提金额                                                    计提原因
法国在建工程                                                                    364,025.88                               ——
                  合计                                                          364,025.88                                 /

20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                 土地使用权            专利权                商标权            软件                  其他                   合计
一、账面原值
    1.期初余额                 929,757,928.04         3,877,545.44    59,526,000.00     62,305,041.57            9,168,472.30          1,064,634,987.35
    2.本期增加金额                       0.00          284,473.26                0.00        877,591.99          1,590,091.44                2,752,156.69
      (1)购置                            0.00           14,102.10                0.00        877,591.99          1,200,073.69                2,091,767.78
      (2)其他                            0.00          270,371.16                0.00                0.00         390,017.75                     660,388.91
    3.本期减少金额                       0.00                  0.00              0.00                0.00                  0.00                       0.00
      (1)处置                            0.00                  0.00              0.00                0.00                  0.00                       0.00
      (2)其他                            0.00                  0.00              0.00                0.00                  0.00                       0.00
   4.期末余额                  929,757,928.04         4,162,018.70    59,526,000.00     63,182,633.56           10,758,563.74          1,067,387,144.04
二、累计摊销
    1.期初余额                 121,174,748.09         3,111,866.96               0.00   41,656,468.26            2,050,899.25            167,993,982.56


                                                                 97 / 174
                                            2017 年半年度报告

   2.本期增加金额     11,991,507.98    250,127.48               0.00    3,195,211.21    446,055.23     15,882,901.90
      (1)计提       11,991,507.98      8,360.22               0.00    3,195,211.21    367,849.33     15,562,928.74
      (2)其他               0.00     241,767.26               0.00           0.00      78,205.90       319,973.16
   3.本期减少金额             0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
        (1)处置               0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
      (2)其他               0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
   4.期末余额        133,166,256.07   3,361,994.44              0.00   44,851,679.47   2,496,954.48   183,876,884.46
三、减值准备
   1.期初余额                 0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
   2.本期增加金额             0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
      (1)计提               0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
      (2)其他               0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
   3.本期减少金额             0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
      (1)处置                 0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
      (2)其他               0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
   4.期末余额                 0.00           0.00               0.00           0.00           0.00             0.00
四、账面价值
    1.期末账面价值   796,591,671.97    800,024.26    59,526,000.00     18,330,954.09   8,261,609.26   883,510,259.58
    2.期初账面价值   808,583,179.95    765,678.48    59,526,000.00     20,648,573.31   7,117,573.05   896,641,004.79




                                                 98 / 174
                                         2017 年半年度报告



  (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
  √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                        账面价值                       未办妥产权证书的原因
  姜堰市经五路东侧                              217,722.92                   手续未办理完



  21、 商誉
  (1). 商誉账面原值
  √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                             本期增加                 本期减少
被投资单位名称或形
                          期初余额       企业合并                                      期末余额
  成商誉的事项                                       其他           处置      其他
                                         形成的
长拖农业机械装备集     14,297,893.81         0.00      0.00             0.00       0.00     14,297,893.81
团有限公司
        合计           14,297,893.81           0.00         0.00        0.00       0.00     14,297,893.81


  (2). 商誉减值准备
  √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或                            本期增加                   本期减少
                         期初余额                                                      期末余额
  形成商誉的事项                         计提     其他             处置      其他
长拖农业机械装备      14,297,893.81        0.00      0.00            0.00       0.00 14,297,893.81
集团有限公司
      合计            14,297,893.81        0.00           0.00      0.00           0.00    14,297,893.81



  22、 长期待摊费用
  √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                         其他减少金
      项目            期初余额       本期增加金额        本期摊销金额                   期末余额
                                                                             额
  专利使用权            60,541.30            0.00          10,683.76            0.00      49,857.54
  设备搬迁支出       1,619,244.82            0.00          80,962.26            0.00  1,538,282.56
  摊销
  模具摊销          29,840,966.28    3,430,303.70        5,303,002.14          0.00       27,968,267.84
  维修支出摊销       8,112,995.95      429,588.06          827,927.45    213,675.21        7,500,981.35
  其他                 589,446.09      691,282.06          168,709.72          0.00        1,112,018.43
       合计         40,223,194.44    4,551,173.82        6,391,285.33    213,675.21       38,169,407.72



  23、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
  (1). 已经确认的递延所得税资产
  √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
         项目                          期末余额                                  期初余额
                                              99 / 174
                                     2017 年半年度报告


                       可抵扣暂时性差       递延所得税       可抵扣暂时性差      递延所得税
                              异                资产                异               资产
资产减值准备             39,457,111.32      6,662,267.73       36,818,261.38     5,862,971.13
可抵扣亏损             238,403,551.48      78,673,171.99     225,965,535.36     74,568,626.67
辞退福利                 13,939,172.90      2,192,645.65       15,432,209.99     2,418,617.23
应付工资及预提费用     104,844,824.66      18,803,420.32     109,768,630.32     22,461,383.54
递延收益               123,756,154.29      18,710,546.87     114,226,151.87     17,455,571.11
        合计           520,400,814.65     125,042,052.56     502,210,788.92    122,767,169.68

(2). 已经确认的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                               期初余额
        项目
                       应纳税暂时性差     递延所得税         应纳税暂时性差      递延所得税
                             异             负债                   异                负债
非同一控制企业合并资   118,998,360.19 29,749,590.05          123,029,454.68 30,757,363.67
产评估增值
可供出售金融资产公允    20,473,442.00        3,826,796.86      18,189,507.08    3,370,863.13
价值变动
交易性金融工具、衍生       1,160,795.64        290,198.90        280,554.12        70,138.53
金融工具的估值
         合计          140,632,597.83       33,866,585.81    141,499,515.88    34,198,365.33

(3). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                            期末余额                       期初余额
坏账准备                                      547,447,142.23                 525,205,910.21
存货跌价准备                                   48,485,040.75                  52,710,534.33
长期股权投资减值准备                           23,204,515.65                  23,204,515.65
可供出售金融资产减值准备                        4,322,800.00                   4,322,800.00
持有至到期投资减值准备                         56,222,258.70                  56,222,258.70
商誉减值准备                                   14,297,893.81                  14,297,893.81
固定资产减值准备                               21,698,535.12                  21,698,535.12
在建工程减值准备                               16,389,837.70                  16,025,811.82
发放贷款及垫款减值准备                         23,497,830.60                  22,889,251.53
可抵扣亏损                                    416,814,390.99                 421,088,769.87
           合计                             1,172,380,245.55               1,157,666,281.04

(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
       年份                 期末金额                   期初金额                备注
2017 年度                    20,324,715.49               20,324,715.49           —
2018 年度                    71,231,299.70               71,231,299.70           —
2019 年度                    92,771,757.23               92,771,757.23           —
2020 年度                   117,807,236.10             120,799,063.90            —
                                           100 / 174
                                     2017 年半年度报告


2021 年度                 114,679,382.47             115,961,933.55             —
       合计               416,814,390.99             421,088,769.87             /



24、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                      期初余额
质押借款                                          0.00                          0.00
抵押借款                                 70,000,000.00                 70,000,000.00
保证借款                                 73,621,200.00               105,948,600.00
信用借款                             1,387,811,718.74              1,403,499,910.67
            合计                     1,531,432,918.74              1,579,448,510.67
    抵押情况:于期末,本集团之子公司长拖农业机械装备集团有限公司以原值 100,098,120.94
元的房屋和土地使用权作抵押,从吉林银行东盛支行取得短期借款 70,000,000.00 元。
    担保情况:于期末,本集团之子公司一拖(法国)农业装备有限公司由本公司提供担保从中
国工商银行股份有限公司法兰克福分行银行取得短期借款 9,500,000.00 欧元,折合人民币
73,621,200.00 元


25、 吸收存款及存放同业
                   项目                              期末余额                期初余额
活期存款                                             352,583,037.79          482,814,340.94
其中:公司                                           352,303,274.88          482,513,395.98
      个人                                               279,762.91              300,944.96
定期存款(含通知存款)                               274,251,951.82          105,472,499.15
其中:公司                                           274,251,951.82          105,472,499.15
      个人                                                     0.00                    0.00
其他存款(含汇出汇款、应解汇款等)                             0.00                    0.00
                  合计                               626,834,989.61          588,286,840.09

26、 拆入资金
        类别                      期末余额                              期初余额
银行拆入                                                 0.00                           0.00
非银行金融机构拆入                                       0.00                 250,000,000.00
         合计                                            0.00                 250,000,000.00

27、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                            117,571,235.83                        167,736,890.85
银行承兑汇票                          1,008,824,885.88                      1,249,376,878.64
        合计                          1,126,396,121.71                      1,417,113,769.49
                                         101 / 174
                                   2017 年半年度报告


注:本期末已到期未支付的应付票据总额为 1,112,500.00 元。

28、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                        期初余额
应付采购款                         1,258,290,186.89                  1,308,157,751.41
应付工程设备采购款                   104,073,515.83                      45,879,477.81
应付服务类款项                          5,568,718.91                     19,757,726.67
其他                                   10,380,460.44                     10,373,501.75
           合计                    1,378,312,882.07                  1,384,168,457.64

(2). 应付账款账龄分析
             项目                    期末金额                     期初金额
一年以内                             1,224,773,776.06                1,240,833,573.76
一年至二年                              70,855,360.50                  49,711,952.26
二年至三年                              34,322,298.61                  34,579,850.82
三年以上                                48,361,446.90                  59,043,080.80
             合计                    1,378,312,882.07                1,384,168,457.64


(3). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                       期末余额              未偿还或结转的原因
一拖(洛阳)开创装备科技有限公司            16,140,152.07   尚未结算
LLAF INTERNATIONAL CO,LTD.                  10,026,640.92   尚未结算
张家港保税区业泰国际贸易有限公司            11,352,401.56   尚未结算
埃塞俄比亚 DANA                              6,976,852.39   尚未结算
机械工业第四设计研究院有限公司               1,720,806.50   尚未结算
               合计                         46,216,853.44               /

29、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                      期初余额
1 年以内(含 1 年)                        108,753,774.82                165,765,817.20
1 年以上                                  33,442,791.79                 33,897,384.34
            合计                         142,196,566.61                199,663,201.54

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币

                                       102 / 174
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             项目                           期末余额                未偿还或结转的原因
保利科技有限公司                                4,291,619.50            尚未结算
M/SSARKERKABIRAHAMED                            2,372,871.69            尚未结算
山西飞宇达建设工程有限公司                      1,052,142.87            尚未结算
             合计                               7,716,634.06                /

30、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        项目               期初余额         本期增加            本期减少         期末余额
一、短期薪酬             74,275,332.97   533,307,477.95      518,944,593.44    88,638,217.48
二、离职后福利-设定       1,263,331.82    77,936,226.07       77,698,333.16     1,501,224.73
提存计划
三、辞退福利            30,373,241.00     12,195,553.40       14,249,993.44     28,318,800.96
        合计           105,911,905.79    623,439,257.42      610,892,920.04    118,458,243.17

(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
        项目               期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴     49,290,342.94   356,453,823.53      350,404,913.28 55,339,253.19
和补贴
二、职工福利费            4,225,324.43     44,030,008.50       39,619,566.16    8,635,766.77
三、社会保险费              148,553.53     31,757,080.66       31,749,600.72      156,033.47
其中:医疗保险费            148,553.53     27,281,392.64       27,273,912.70      156,033.47
      工伤保险费                  0.00      2,892,519.00        2,892,519.00            0.00
      生育保险费                  0.00      1,583,169.02        1,583,169.02            0.00
四、住房公积金              753,089.46     30,933,089.33       30,936,817.56      749,361.23
五、工会经费和职工教     19,550,079.20     12,522,012.85        8,659,600.88   23,412,491.17
育经费
六、短期带薪缺勤                  0.00             0.00                0.00             0.00
七、短期利润分享计划              0.00             0.00                0.00             0.00
八、其他                    307,943.41    57,611,463.08       57,574,094.84       345,311.65
        合计             74,275,332.97   533,307,477.95      518,944,593.44    88,638,217.48

(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
         项目                期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险               318,077.28     62,091,168.55     61,595,907.33    813,338.50
2、失业保险费                     267.93      3,332,523.20      3,332,523.20        267.93
3、企业年金缴费               944,986.61     12,512,534.32     12,769,902.63    687,618.30
         合计               1,263,331.82     77,936,226.07     77,698,333.16  1,501,224.73

31、 应交税费
√适用 □不适用
                                           103 / 174
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                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                 期初余额
增值税                                        4,286,972.58             3,805,459.33
企业所得税                                    5,269,723.72             9,965,719.45
个人所得税                                      724,954.13             4,038,209.68
城市维护建设税                                  641,038.09               413,961.56
房产税                                        6,723,409.94             4,343,139.14
土地使用税                                    3,014,723.13             1,597,460.36
教育费附加                                      459,003.50               295,686.82
其他税费                                        407,832.93               966,402.40
            合计                            21,527,658.02            25,426,038.74

32、 应付利息
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额               期初余额
企业债券利息                                15,097,040.92            50,334,301.15
短期借款应付利息                             3,534,168.41              4,475,913.57
吸收存款应付利息                              2,661,961.89               340,870.80
              合计                           21,293,171.22           55,151,085.52

33、 应付股利
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                  期初余额
普通股股利                                 54,466,423.70                      0.00
             合计                          54,466,423.70                      0.00

34、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                  期初余额
单位往来款                                  65,148,378.36             76,273,526.26
押金保证金                                  69,376,035.30             69,420,684.09
应付费用                                    70,845,676.62             74,305,168.25
代收代付款                                  34,661,273.91             29,500,228.04
其他                                        13,724,962.50              7,758,242.18
             合计                          253,756,326.69            257,257,848.82

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                         期末余额              未偿还或结转的原因
中国一拖集团有限公司                       51,793,303.56         尚未结算
建房款及房屋维修金                           2,014,036.59        尚未结算
工伤遗属补助金                               1,734,928.95        尚未结算
                                         104 / 174
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             合计                    55,542,269.10              /

35、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                期末余额                     期初余额
1 年内到期的长期借款                 19,374,000.00               18,267,000.00
1 年内到期的应付债券              1,497,933,809.42                        0.00
1 年内到期的递延收益                 14,277,532.04               16,155,532.04
            合计                  1,531,585,341.46               34,422,532.04

36、 其他流动负债
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                期末余额                      期初余额
折扣折让                             4,832,058.01                46,436,388.69
三包服务费                         60,414,279.84                 43,704,478.56
中介服务费                                   0.00                  2,100,000.00
其他                               13,996,926.65                   1,128,478.50
             合计                  79,243,264.50                 93,369,345.75

37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
            项目                  期末余额                   期初余额
信用借款                              19,374,000.00               27,400,500.00
减:一年内到期的部分                  19,374,000.00               18,267,000.00
            合计                               0.00                9,133,500.00

(2). 长期借款到期日分析
              项目                期末余额                   期初余额
一至二年                                          0.00           9,133,500.00

38、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                 期末余额                   期初余额
12 一拖 01 公司债                                 0.00           798,604,059.50
12 一拖 02 公司债                                 0.00           698,090,936.56
             合计                                 0.00         1,496,694,996.06




                                  105 / 174
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(2).     应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
   债券                        发行    债券      发行           期初       本期 按面值计            本期                             期末
                 面值                                                                    溢折价摊销                      其他
   名称                        日期    期限      金额           余额       发行 提利息              偿还                             余额
12 一拖 01   800,000,000.00 2013-3-4 5 年 794,550,000.00 798,604,059.50 0.00        0.00 584,280.59 0.00             -799,188,340.09 0.00
公司债
12 一拖 02   700,000,000.00 2013-5-30 5 年 693,734,150.95 698,090,936.56 0.00       0.00 654,532.77 0.00 -698,745,469.33              0.00
公司债
   合计    1,500,000,000.00    ——    —— 1,488,284,150. 1,496,694,996.0 0.00     0.00 1,238,813. 0.00 -1,497,933,809.42            0.00
                                                        95               6                       36
     注:“其他”系一年内到期的公司债转出至流动负债。


(3).     划分为金融负债的其他金融工具说明:
    无

39、 递延收益
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种人民币
           项目                期初余额               本期增加                 本期减少            期末余额                形成原因
         政府补助                176,628,594.78        19,216,600.00              11,549,674.58     184,295,520.20         政府补助
           合计                  176,628,594.78        19,216,600.00              11,549,674.58     184,295,520.20             /

涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                    负债项目                       期初余额      本期新增补助金 本期计入营业外    其他变动      期末余额       与资产相关/
                                                                       额           收入金额                                   与收益相关


                                                                   106 / 174
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大功率非道路用柴油机                          49,000,000.00          0.00             0.00            0.00    49,000,000.00 与资产相关
新型轮式拖拉机核心能力提升                    45,945,454.54          0.00             0.00    2,418,181.82    43,527,272.72 与资产相关
重点产品试验检测平台                          15,840,000.00          0.00             0.00            0.00    15,840,000.00 与资产相关
提升自主研发能力                              14,647,254.59          0.00       647,969.88            0.00    13,999,284.71 与资产相关
产业振兴和技术改造                            13,200,000.00          0.00       915,000.00            0.00    12,285,000.00 与资产相关
城镇保障性安居工程专项资金                     8,640,000.00          0.00             0.00            0.00     8,640,000.00 与资产相关
节能环保柴油机曲轴机加工生产线项目             4,275,000.00          0.00             0.00      270,000.00     4,005,000.00 与资产相关
中功率节能环保农用柴油机集成开发与整机匹配第   3,380,000.00 2,307,200.00         21,277.00            0.00     5,665,923.00 与收益相关
一批国拨资金
新疆农装建设项目                               3,216,483.24          0.00      1,745,245.88           0.00     1,471,237.36 与收益相关
LF 系列动力换挡拖拉机研发及产业化              3,000,000.00          0.00              0.00           0.00     3,000,000.00 与收益相关
C 系列政府项目补助                             2,864,000.00          0.00              0.00     358,000.00     2,506,000.00 与资产相关
年产 1000 台大马力动力换挡重型轮式拖拉机       2,375,000.00          0.00              0.00     125,000.00     2,250,000.00 与资产相关
全自动智能精锻示范线关键技术研究与应用         2,000,000.00          0.00      2,000,000.00           0.00             0.00 与收益相关
2015 年省产业集聚区科技研发服务平台奖补资金    2,000,000.00          0.00              0.00           0.00     2,000,000.00 与收益相关
轮式拖拉机技术改造                             1,384,000.00          0.00              0.00   1,384,000.00             0.00 与资产相关
新型节能环保农用柴油机关键核心零部件开发       1,355,000.00 1,438,100.00               0.00     515,000.00     2,278,100.00 与收益相关
装备复杂零部件个性化快速定制智能制造新模式示   1,000,000.00          0.00              0.00           0.00     1,000,000.00 与收益相关
范验证
拖拉机动力系统国家重点实验室奖励资金           1,000,000.00          0.00              0.00   1,000,000.00             0.00 与收益相关
丘陵山地拖拉机关键技术研究与整机开发             734,000.00    501,300.00              0.00           0.00     1,235,300.00 与收益相关
科技厅协作开发援疆项目资金                       300,000.00    300,000.00              0.00           0.00       600,000.00 与收益相关
智能电动拖拉机开发                               190,000.00    130,000.00              0.00           0.00       320,000.00 与收益相关
农机铸件快速成型技术河南省工程实验室             150,000.00          0.00        150,000.00           0.00             0.00 与收益相关
新型轮式拖拉机智能制造新模式应用项目                   0.00 11,900,000.00              0.00           0.00    11,900,000.00 与资产相关
农机智能控制技术研发及产业优化项目                     0.00 2,040,000.00               0.00           0.00     2,040,000.00 与收益相关
智能拖拉机定位与远程监控系统                           0.00    600,000.00              0.00           0.00       600,000.00 与收益相关
其他                                             132,402.41          0.00              0.00           0.00       132,402.41 与收益相关
合计                                         176,628,594.78 19,216,600.00      5,479,492.76   6,070,181.82   184,295,520.20       /

注:其他变动原因为转入到一年到期的非流动负债的递延收益。


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  40、 股本
  √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
                                         公积
           期初余额        发行                                                期末余额
                                  送股   金转       其他          小计
                           新股
                                          股
股份    995,900,000.00     0.00   0.00   0.00 -10,050,000.00 -10,050,000.00 985,850,000.00
总数

  注:其他变动为本年 H 股注销,详见“三、公司基本情况”。



  41、 资本公积
  √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目            期初余额             本期增加       本期减少         期末余额
  资本溢价(股本溢价) 1,878,901,351.02              0.00    27,001,051.34 1,851,900,299.68
  其他资本公积           247,784,237.55              0.00             0.00   247,784,237.55
  其中:其他             247,784,237.55              0.00             0.00   247,784,237.55
          合计         2,126,685,588.57              0.00    27,001,051.34 2,099,684,537.23

       注:本期减少系注销库存股时,公司减少的注册资本与库存股之间的差额 27,001,051.34 元
  确认为资本公积。


  42、 库存股
  √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         项目             期初余额         本期增加           本期减少         期末余额
       回购 H 股         19,140,912.00    17,910,139.34      37,051,051.34              0.00
         合计            19,140,912.00    17,910,139.34      37,051,051.34              0.00

  注:本期变动详见本附注“三、公司基本情况”中所述。




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43、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                              本期发生金额
                               期初                             减:前期计入                                                     期末
          项目                               本期所得税前发                       减:所得税费   税后归属于母   税后归属于
                               余额                             其他综合收益                                                     余额
                                                 生额                                   用           公司         少数股东
                                                                当期转入损益
一、以后不能重分类进损益              0.00             0.00             0.00             0.00            0.00         0.00              0.00
的其他综合收益
二、以后将重分类进损益的    -2,685,750.24      4,812,690.79               0.00     455,933.73    3,856,638.79   500,118.27     1,170,888.55
其他综合收益
  可供出售金融资产公允      14,361,213.55      2,283,934.91               0.00     455,933.73    1,817,712.65    10,288.53    16,178,926.20
价值变动损益
  外币财务报表折算差额     -17,046,963.79      2,528,755.88               0.00           0.00    2,038,926.14   489,829.74   -15,008,037.65
其他综合收益合计            -2,685,750.24      4,812,690.79               0.00     455,933.73    3,856,638.79   500,118.27     1,170,888.55




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44、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额           本期增加             本期减少         期末余额
安全生产费             4,485,866.00       7,251,093.82         6,552,161.88     5,184,797.94
      合计             4,485,866.00       7,251,093.82         6,552,161.88     5,184,797.94

45、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额             本期增加             本期减少         期末余额
法定盈余公积      423,136,788.34                0.00                 0.00    423,136,788.34
任意盈余公积          771,431.00                0.00                 0.00        771,431.00
      合计        423,908,219.34                0.00                 0.00    423,908,219.34

46、 一般风险准备


     项目            期末金额          期初金额                       计提比例
                                                        根据财政部财金[2012]20 号《关于印发
                                                        〈金融企业准备金计提管理办法〉的通
 一般风险准备       10,774,059.81     10,774,059.81     知》规定,按照子公司中国一拖集团财
                                                        务有限责任公司风险资产期末余额的
                                                        1.5%比例计提一般准备

47、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                                    本期                 上期
调整前上期末未分配利润                                 1,289,413,464.37     1,142,994,139.49
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                          0.00                 0.00
调整后期初未分配利润                                   1,289,413,464.37     1,142,994,139.49
加:本期归属于母公司所有者的净利润                        32,265,644.86       158,349,583.86
减:提取法定盈余公积                                               0.00                 0.00
    提取任意盈余公积                                               0.00                 0.00
    提取一般风险准备                                               0.00                 0.00
    应付普通股股利                                        56,193,450.00        40,831,900.00
    转作股本的普通股股利                                           0.00                 0.00
期末未分配利润                                         1,265,485,659.23     1,260,511,823.35


48、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                                 上期发生额
    项目
                      收入                成本                   收入               成本
 主营业务       4,175,159,288.14    3,565,365,712.99       5,013,367,744.60 4,098,607,783.57
 其他业务          28,160,936.92        8,320,849.11          27,892,437.53      10,526,590.67

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    合计        4,203,320,225.06   3,573,686,562.10      5,041,260,182.13   4,109,134,374.24

49、 利息净收入


                     项目                      本期累计数                   上期累计数
利息收入                                             61,175,720.09           117,300,250.87
—存放同业                                           35,148,636.79            14,406,820.25
—存放中央银行                                        2,185,316.68             2,252,606.05
—拆出资金                                            2,960,722.22             7,346,250.04
—发放贷款及垫款                                     18,379,447.71            90,059,595.58
其中:个人贷款和垫款                                      54,625.17               85,247.48
         公司贷款和垫款                              15,559,765.51             8,810,995.41
         票据贴现                                     2,765,057.03            81,163,352.69
—买入返售金融资产                                    2,163,212.29             3,234,978.95
—其他                                                   338,384.40                      0.00
其中:已减值金融资产利息收入                                  0.00                       0.00
利息支出                                              6,034,067.26            52,559,932.21
-同业存放                                                    0.00                       0.00
-向中央银行借款                                              0.00                       0.00
-拆入资金                                               146,178.47            1,120,888.86
-吸收存款                                            5,887,888.79             4,870,662.24
-卖出回购金融资产                                            0.00               206,721.92
-其他                                                        0.00            46,361,659.19
利息净收入                                           55,141,652.83            64,740,318.66


50、 手续费及佣金净收入


                    项目                      本期金额                      上期金额
手续费及佣金收入                                       245,706.19                219,580.03
-结算与清算手续费                                       36,523.11                 5,940.90
-代理业务手续费                                         64,999.99                49,056.60
-信用承诺手续费及佣金                                 133,065.16                124,050.93
-其他                                                   11,117.93                40,531.60
手续费及佣金支出                                         92,186.59               202,887.40
-手续费支出                                             92,186.59               202,887.40
-佣金支出                                                    0.00                       0.00
手续费及佣金净收入                                     153,519.60                 16,692.63




                                         111 / 174
                           2017 年半年度报告


51、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
             项目           本期发生额                      上期发生额
营业税                                      0.00                    3,852,614.21
城市维护建设税                      2,590,723.62                    3,023,798.86
教育费附加                          1,855,477.61                    2,165,334.23
房产税                             11,350,849.47                            0.00
土地使用税                          4,421,722.36                            0.00
车船使用税                             32,440.32                            0.00
印花税                              3,293,103.79                            0.00
其他                                2,071,522.12                    3,063,684.72
            合计                   25,615,839.29                  12,105,432.02



52、 销售费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
               项目             本期发生额                    上期发生额
包装费                                7,687,402.01                  9,940,551.95
运输费                               77,372,999.00                 89,955,418.28
广告费                                1,924,793.78                  3,237,499.60
销售服务费                           50,960,919.74                 97,613,709.72
职工薪酬                             43,324,669.49                 47,219,500.71
其他                                 25,316,806.01                 18,362,274.44
               合计                 206,587,590.03                266,328,954.70



53、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                    项目              本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                124,517,954.84             99,866,789.86
折旧费                                    27,340,455.50            21,342,595.15
修理费                                    17,952,078.09            17,705,322.33
无形资产摊销                              13,414,582.22            14,692,145.01
业务招待费                                 2,628,828.88             2,486,287.21
差旅费                                     1,964,231.19             2,043,046.93
办公费                                     3,202,617.07             2,539,537.27
研究与开发费                            191,086,806.70            190,476,732.63
税金                                               0.00            19,712,407.23
其他                                      37,761,631.39            52,027,526.63
合计                                    419,869,185.88     &