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个股公告正文

新宏泽:2017年半年度报告

日期:2017-08-24附件下载

广东新宏泽包装股份有限公司

    2017 年半年度报告




        2017 年 08 月
                                        广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人肖海兰、主管会计工作负责人李艳萍及会计机构负责人(会计主

管人员)林镇链声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司日常经营面临的风险详见“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面

对的风险和应对措施”。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                     目录


第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 4
第三节 公司业务概要 ........................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 30
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 35
第九节 公司债相关情况 ........................................................ 36
第十节 财务报告 .............................................................. 37
第十一节 备查文件目录 ....................................................... 103




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                                  释义


                 释义项   指                                释义内容

公司/发行人/新宏泽        指   广东新宏泽包装股份有限公司

深圳新宏泽                指   深圳新宏泽包装有限公司

香港新宏泽                指   新宏泽包装(香港)有限公司

亿泽控股                  指   亿泽控股有限公司

彩云投资                  指   潮州南天彩云投资有限公司

《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》

公司章程                  指   《广东新宏泽包装股份有限公司章程》

中国证监会                指   中国证券监督管理委员会

深交所                    指   深圳证券交易所

报告期                    指   2017 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日

元、万元                  指   人民币元、人民币万元




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 新宏泽                             股票代码                002836

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           广东新宏泽包装股份有限公司

公司的中文简称(如有)   新宏泽

公司的外文名称(如有)   Guangdong New Grand Long Packing Co., Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)NGL

公司的法定代表人         肖海兰


二、联系人和联系方式

                                          董事会秘书                              证券事务代表

姓名                     夏明珠

                         广东省深圳市龙华新区观澜街道观光路大富
联系地址
                         工业区新宏泽工业园

电话                     0755-23498707

传真                     0755-82910168

电子信箱                 xiamz@newglp.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。




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3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
     (1)经中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所核准,公司首次公开发行的 2,000万股人民币普
通股(A 股)股票已于 2016 年 12 月 29 日在深圳证券交易所中小板上市,总股本增加至8,000万股,
注册资本增加至8,000万元人民币。公司已于2017年3月23日完成了工商变更登记手续。具体内容详见2017
年 3 月24日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)的《关于公司完成工商变更登记的公告》(公告编号:2017-031)。
     (2)经公司2016 年度股东大会批准,公司实施了2016年度权益分派,总股本增加至16,000万股,注
册资本增加至16,000万元人民币;同时,因业务发展需要增加了经营范围。公司已于2017年4月24日完成
了工商变更登记手续。上述事项具体内容详见2017年4月26日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于公司完成工商变更登记的公
告》(公告编号:2017-042)。


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期                     上年同期             本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                 105,865,323.26                111,968,206.30                   -5.45%

归属于上市公司股东的净利润(元)                18,242,568.20                 16,112,308.81                   13.22%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                15,097,106.56                 16,689,087.26                   -9.54%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                 4,411,691.63                 64,217,003.60                  -93.13%

基本每股收益(元/股)                                       0.11                       0.13                  -15.38%

稀释每股收益(元/股)                                       0.11                       0.13                  -15.38%

加权平均净资产收益率                                    4.60%                        6.67%                    -2.07%

                                                                                              本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                    上年度末
                                                                                                        减

总资产(元)                                   501,023,766.16                550,360,164.20                   -8.96%

归属于上市公司股东的净资产(元)               397,740,071.12                395,497,502.92                    0.57%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:元

                         项目                                     金额                       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                   770,794.38

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      3,452,399.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -24,635.35

减:所得税影响额                                                      1,053,096.51

合计                                                                  3,145,461.64             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     1、公司主要业务

     公司主营业务为烟标的设计、生产及销售,致力于为客户提供高稳定性、高技术含量、高附加值、高

精度的烟标产品与服务。

     自成立以来,公司围绕卷烟客户对烟标生产工艺、新技术应用、产品质量不断提升的需求,通过引进

行业领先设备、优化生产工艺和培育具有丰富印刷生产运营经验的团队,形成了向不同卷烟客户提供高品

质、高稳定性、大规模、多品种的专业烟标整体服务能力。

     2、经营模式

     国内各中烟公司对烟标等烟用物资主要采用公开招投标方式,公司参与竞标。中标后,公司与客户签

订框架供货合同,明确产品类别、服务事项、收款约定等内容,具体细节根据正式下发的书面采购订单而

定,以销定产。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


             主要资产                                         重大变化说明


股权资产                       报告期未发生重大变化

固定资产                       报告期内子公司深圳新宏泽购买的房产转为固定资产,导致固定资产增加。

无形资产                       报告期未发生重大变化

在建工程                       报告期内子公司深圳新宏泽购买的房产由在建工程转为固定资产,导致在建工程减少。

其他流动资产                   报告期内购买理财产品和待抵扣进项增加,导致其他流动资产增加。

其他非流动资产                 报告期内预付设备和工程款项,导致其他非流动资产增加。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用




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三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


     公司一直致力于高稳定性、高技术含量、高附加值、高精度烟标的设计、生产与服务,在客户积累、

规模化生产能力、研发创新、工艺技术、整体服务能力等方面形成了较强的竞争优势。

     1、客户资源优势

     公司累积了丰富的客户资源,至今已成为浙江中烟、云南中烟、广东中烟、四川中烟、重庆中烟、湖

北中烟、贵州中烟、陕西中烟、河北中烟、山东中烟等十家中烟公司的合格供方,且达成长期的烟标印刷

生产合作关系;服务的卷烟品牌包括“利群”、“雄狮”、 “云烟”、“玉溪”、“红金龙”、“双喜”

等多个知名品牌,其中“利群”、“云烟”、“玉溪”品牌为年销售量在百万箱级别以上核心品牌。凭借优

秀的营销能力和品牌影响力,公司已具备向其他市场领域及客户拓展的竞争优势。

     2、规模化生产及质量控制优势

     公司具备大规模生产能力,拥有多条行业领先印刷生产线,能够快速、灵活、高效地满足不同卷烟客

户大批量、多批次的烟标需求,向客户提供高品质、高稳定性、大规模、多品种的专业烟标印刷服务。在

烟标质量控制方面,公司从美国、德国、英国以及国内的领先设备供应商引进了高效、高精度质量检测功

能的设备,并建立了以精密的检测仪器和严格的检验制度为支撑的质量控制体系,将产品质量控制贯穿于

采购、生产、检验等各个环节,全方位提升检测能力,支撑公司规模化生产优势。

     3、研发设计创新优势

     公司拥有一支经验丰富、专业领先的研发设计人才队伍,核心人员均为多年从事烟包产品研发设计的

行业专家,拥有 35 项国家专利。2011 年成立“潮州市工程技术研究开发中心”、获得“协同创新研发及

大学生专业实践基地”认证,2015 年获得“CNAS 国家实验室能力认可证书”及“省级企业技术中心”认

证。目前已申报国家高新技术企业、省级工程技术中心认证,正在积极筹备申请国家级技术中心认证。此

外,公司在子公司深圳新宏泽也设立了研发技术中心,配备了专业的人员及先进的研究设备,形成“产学

研”一体化研发团队。深圳新宏泽已于 2016 年被评定为“国家高新技术企业”。

     4、贯穿印前、印刷、印后全过程的技术优势

     公司具备丰富的印前设计经验,已多次参与“利群”、“玉溪”、“贵烟”、“娇子”、“双喜”等品

牌烟标的设计、改版及品牌塑造;掌握的 UA 油墨印刷技术及印刷环境控制技术,使产品标准优于客户要

求;突出的组合印刷技术将印刷过程中的多工序、多工艺、高精度要求高度结合,极大提升了产品品质;

领先的烫金技术及裁切技术已达到烟标印刷行业中的较高技术水平;拥有多项防伪相关专利,从技术创新、

工艺创新、设备创新等多方面向客户提供烟标防伪服务。

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    5、整体服务优势

    公司具备向客户提供烟标印前、印刷、印后高品质整体服务的能力,能够根据客户的个性化需求,设

计出符合卷烟品牌定位的烟标,并构建了覆盖客户的长期服务体系,在客户出现新的烟标或既有烟标改版

需求时,能够快速做出响应,高效地完成样品的设计及打样制作,并结合产品特点对设备及生产工艺进行

改进,实现产品设计与量产的有效契合,进一步完善公司的整体服务能力。




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                           第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    根据国家烟草专卖局发布的数据,2017 年上半年,烟草行业在“总量控制、产销协调、稍紧平衡”调

控方针下,销售卷烟 2,475 万箱,同比增长 1.58%,完成全年目标任务的 52.33%,保持了稳中向好的总体

态势。受行业优化库存、调整结构等因素的影响,2017 年上半年,公司实现营业收入 10,586.53 万元,较

上年同期下降 5.45%,实现归属于上市公司股东的净利润 1,824.26 万元,较上年同期增长 13.22%,扣除

非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润 1,509.71 万元,较去年同期下降 9.54%。

    2017 年上半年主要工作回顾:

    1、业务拓展

    报告期内,公司继续深耕烟标市场,全面参与各中烟公司招标工作,持续通过优化报价系统及提升产

品品质拓展新客户。借助资本市场的影响力,公司扩大了烟标印刷业务的覆盖区域,在进一步巩固浙江、

云南、四川、重庆、广东、湖北等烟标印刷业务优势地位的同时,努力开拓陕西、贵州及河北等烟标市场,

实现订单份额的逐步扩大。

    2、技术与研发投入

    报告期内,公司继续坚持自主创新,新整合设立的募集资金投资项目研发中心按计划推进建设,研发

场所、软硬件和研发、管理人员基本到位,已形成创意设计、产品开发、工艺技术各专业模块协同研发的

管理体系。在产品创新研发力度方面,着力提升创意设计与技术创新相结合的产品研发及其成果转化水平,

已与国内各大中烟公司建立起稳定高效的产品开发合作机制。

    同时,公司聚焦行业发展动态,建立的多层次创新研发体系以新型环保材料、防伪智能包装、自动化

功能包装、绿色环保工艺为技术研发方向,在特殊印刷工艺材料、防伪智能包装技术、异形盒包装结构创

新、设备改造及优化和卷烟包装绿色环保印刷工艺研究等方面进行了持续投入。上半年公司新申请专利 4

项,在国内专业学术专刊发表专业学术论文 2 篇,截至报告期末,累计拥有专利 35 项。

    3、内部管理提升

    报告期内,公司建立了 ERP 生产资源管理平台,形成了以满足客户合同及时交付为导向,以科学合理

利用企业资源为宗旨的物料、生产控制管理体系。继续执行集中采购,与行业内大规模企业供应商建立了

长期稳定的合作伙伴关系,保证公司产品的高可靠性、高质量等级及降低采购成本。




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二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                           单位:元

                                    本报告期                 上年同期               同比增减                    变动原因

营业收入                             105,865,323.26          111,968,206.30                   -5.45%

营业成本                              68,679,571.56              71,935,620.95                -4.53%

销售费用                                 2,993,433.80             3,480,763.07               -14.00%

管理费用                              13,081,731.18              13,974,352.24                -6.39%

财务费用                                   -23,103.31               -36,199.25               36.18% 报告期利息支出增加所致

所得税费用                               6,192,852.06             5,651,275.13                9.58%

研发投入                                 2,689,583.04             3,550,783.56               -24.25%

                                                                                                       报告期购买原材料和缴纳
经营活动产生的现金流量净额               4,411,691.63            64,217,003.60               -93.13%
                                                                                                       税费支付的现金增加所致

                                                                                                       报告期购买理财产品支付
投资活动产生的现金流量净额          -108,125,573.14          -53,458,980.42                 -102.26%
                                                                                                       的现金增加所致

                                                                                                       报告期偿还银行贷款支付
筹资活动产生的现金流量净额           -45,003,043.52          -30,300,000.00                  -48.52%
                                                                                                       的现金增加所致

                                                                                                       主要由于上述原因综合导
现金及现金等价物净增加额            -148,759,145.89          -19,541,799.80                 -661.24%
                                                                                                       致所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                           单位:元

                                  本报告期                                       上年同期
                                                                                                                  同比增减
                           金额           占营业收入比重                金额           占营业收入比重

营业收入合计            105,865,323.26                   100%         111,968,206.30                   100%                 -5.45%

分行业

包装印刷                105,110,309.99                  99.29%        111,561,580.32              99.64%                    -5.78%

其他收入                    755,013.27                  0.71%             406,625.98               0.36%                   85.68%

分产品

烟标                    105,110,309.99                  99.29%        111,561,580.32              99.64%                    -5.78%


                                                             11
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其他产品                     755,013.27                 0.71%             406,625.98           0.36%               85.68%

分地区

西南地区                  61,389,415.42                 57.99%       63,666,973.46            56.86%               -3.58%

华东地区                  25,101,367.54                 23.71%       24,448,006.14            21.83%                2.67%

华南地区                   6,456,599.09                 6.10%         8,558,078.99             7.64%              -24.56%

华中地区                   7,682,898.47                 7.26%        12,111,831.47            10.82%              -36.57%

西北地区                   5,235,042.74                 4.95%         3,183,316.24             2.84%               64.45%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入           营业成本           毛利率
                                                                             同期增减       同期增减           期增减

分行业

包装印刷            105,110,309.99      68,679,571.56            34.66%            -5.78%        -4.53%            -0.86%

分产品

烟标                105,110,309.99      68,679,571.56            34.66%            -5.78%        -4.53%            -0.86%

分地区

西南地区             61,389,415.42      35,471,699.59            42.22%            -3.58%        -8.81%             3.32%

华东地区             25,101,367.54      17,846,214.14            28.90%            2.67%          9.94%            -4.70%

华南地区              5,701,585.82       4,964,208.39            12.93%           -30.05%        -5.92%           -22.34%

华中地区              7,682,898.47       5,959,204.35            22.44%           -36.57%       -37.05%             0.59%

西北地区              5,235,042.74       4,438,245.09            15.22%           64.45%        115.39%           -20.05%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                            金额                占利润总额比例             形成原因说明           是否具有可持续性

投资收益                        575,273.96                 2.35% 主要为理财产品收益                       否

资产减值                             9,123.01              0.04% 主要为计提资产减值准备                   否



                                                             12
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营业外收入                      1,010,622.91                  4.14% 主要为固定资产处置收益                  否

营业外支出                        264,463.88                  1.08% 主要为固定资产处置损失                  否

其他收益                        3,452,399.12                 14.13% 主要为政府补贴收入                      否


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                    单位:元

                           本报告期末                    上年同期末

                                        占总资产                     占总资产 比重增减              重大变动说明
                         金额                          金额
                                          比例                         比例

                                                                                         主要是募集资金于去年年底到账、截
货币资金                66,629,725.87     13.30%     14,975,350.00     4.37%    8.93%
                                                                                         至报告期末尚未全部投入使用所致。

应收账款                99,291,924.26     19.82%     84,485,165.41    24.66%    -4.84%

存货                    22,700,387.72      4.53%     19,029,460.81     5.55%    -1.02%

                                                                                         主要是报告期内子公司深圳新宏泽
固定资产               179,113,191.59     35.75%   140,648,529.98     41.05%    -5.30% 购买的房产由在建工程转入固定资
                                                                                         产所致

                                                                                         主要是报告期内子公司深圳新宏泽
在建工程                 4,002,195.07      0.80%     53,318,075.00    15.56%   -14.76% 购买的房产由在建工程转入固定资
                                                                                         产所致


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

                                                                                                                   单位:元
            项    目                期末账面价值                                         受限原因

货币资金                                     10,036,624.45 报告期开立银行承兑汇票、保函和信用证存入保证金所致

固定资产                                     17,929,449.59 报告期以房产抵押开立银行承兑汇票所致

无形资产                                     11,057,230.77 报告期以房产抵押开立银行承兑汇票所致

           合    计                          39,023,304.81




                                                               13
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五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                      单位:万元

募集资金总额                                                                           12,071.30

报告期投入募集资金总额                                                                  3,708.60

已累计投入募集资金总额                                                                  3,708.60

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                0

累计变更用途的募集资金总额                                                                    0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                            0.00%



                                            14
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                                             募集资金总体使用情况说明

     经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2994 号文核准,公司首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)20,000,000
股,发行价为每股人民币 8.09 元,募集资金总额为 161,800,000.00 元,扣除本次发行费用 41,086,971.68 元后,募集资金净
额为 120,713,028.32 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具《验资报告》(天健
验[2016]525 号)。
     公司 2016 年度未实际使用募集资金,2017 年 1 月 1 日—2017 年 6 月 30 日,公司实际使用募集资金 37,086,037.35 元,
收到扣除各类手续费后的理财和活期存款利息收入净额 530,462.34 元,募集资金专户及理财产品金额合计为 84,157,453.31
元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:万元

                       是否已                                             截至期末 项目达到                        项目可行
                                募集资金 调整后投              截至期末                           本报告
承诺投资项目和超募     变更项                       本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                累计投入                           期实现
       资金投向       目(含部                       投入金额               (3)=      用状态日             预计效益 生重大变
                                  总额      (1)                金额(2)                            的效益
                      分变更)                                              (2)/(1)       期                           化

承诺投资项目

包装印刷生产建设项                                                                   2017 年 12
                         否      9,058.75 9,058.75 1,534.22 1,534.22       16.94%                 不适用      是      否
目                                                                                   月 26 日

                                                                                     2018 年 06
研发中心建设项目         否      3,013.67 3,013.67 2,174.38 2,174.38       72.15%                 不适用      是      否
                                                                                     月 26 日

承诺投资项目小计         --     12,072.42 12,072.42 3,708.60 3,708.60        --          --                   --       --

超募资金投向



合计                     --     12,072.42 12,072.42 3,708.60 3,708.60        --          --            0      --       --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                      不适用
变化的情况说明

超募资金的金额、用
                      不适用
途及使用进展情况

募集资金投资项目实
                      不适用
施地点变更情况

募集资金投资项目实
                      不适用
施方式调整情况

募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况      经公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十次会议批准,公司已使用募集资金置换预先


                                                          15
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                     已投入的自筹资金 1,859.10 万元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本次募集资金置换情况进
                     行了审核,并出具了《关于广东新宏泽包装股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》
                     (天健审[2017]505 号)。

用闲置募集资金暂时
                     不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资
                     不适用
金结余的金额及原因

                     经公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第九次会议批准,公司可滚动使用不超过 5,000
尚未使用的募集资金
                     万元的闲置募集资金进行现金管理。截至报告期末,公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品的
用途及去向
                     余额为 5,000 万元。尚未使用的募集资金全部存放于募集资金专用账户。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况


                    募集资金项目概述                           披露日期                    披露索引

《2017 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》          2017 年 08 月 24 日            巨潮资讯网


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用




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七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                               单位:元

  公司名称   公司类型 主要业务      注册资本        总资产         净资产        营业收入      营业利润      净利润

                     包装装潢印 4,720,000 美
深圳新宏泽 子公司                                170,081,400.71 113,248,430.86 19,950,601.09 -566,630.55    -369,597.87
                     刷品印刷     元

                     包装装潢印
香港新宏泽 子公司                 445,151 美元     2,997,685.42   2,678,430.66          0.00   -46,648.32    -46,648.32
                     刷品贸易

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明



八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                             -20.00%    至                      10.00%

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间(万元)                     2,403.83   至                     3,305.27

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万元)                                                               3,004.79

                                                          公司业务发展和盈利水平已趋于稳定,受烟草行业国家管控
业绩变动的原因说明
                                                          的影响,出于审慎角度做出上述预计。


十、公司面临的风险和应对措施

     1、产业政策风险

     公司的主营烟标业务依赖于烟草行业,国家对烟草行业税收的提高和禁烟场所的扩大,将有可能影响

到香烟的销量,进而影响到烟标的销量和价格。公司已制定新的发展战略,继续推进产品。在执行过程中,

将科学论证、充分调研、合理布局,积极应对烟标产业的政策风险。

     2、市场竞争加剧风险

     自 2010 年以来,国内各大烟草厂商采购烟标产品主要实行招标制度,各卷烟品牌一般每两年安排一

次招标。为确保烟标产品质量,各烟标印刷企业投标前需进行资质认证,一般经过 2-3 年方可成为烟草客


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                                                    广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


户的合格供应商,如果烟草客户降低市场进入门槛,公司将面临市场竞争加剧的风险。公司将通过提升产

品品质、技术创新等手段积极维护好与老客户的良好合作关系,在争取其更多订单的同时,不断拓展新客

户。

    3、管理风险和人力资源风险

    公司经过几年的快速发展,规模逐渐扩大,公司需要更多、更优秀的管理人才。如果公司的管理能力

和人力资源不能适应新的环境变化,将会给公司带来不利影响。公司将积极引进专业人才,加快队伍建设,

夯实企业发展基础,推行职业经理化,继续将完善人才约束激励机制,重视内部培训,优化组织结构,加

强规范管理。




                                              18
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                                               第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次            会议类型        投资者参与比例      召开日期             披露日期              披露索引

                                                                                               《2017 年第一次临时股
2017 年第一次临时
                       临时股东大会              75.00% 2017 年 03 月 03 日 2017 年 03 月 04 日 东大会决议公告》(公告
股东大会
                                                                                               编号:2017-019)

                                                                                               《2016 年度股东大会
2016 年度股东大会      年度股东大会              75.04% 2017 年 03 月 31 日 2017 年 04 月 01 日 决议公告》(公告编号:
                                                                                               2017-036)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用
    公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。正在履行的承诺事项如下:

                                                                                                                    履行
   承诺事由         承诺方    承诺类型                           承诺内容                    承诺时间    承诺期限
                                                                                                                    情况

股改承诺

收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺

资产重组时所
作承诺
                                           (1)自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十 2016 年 12 自公司股票 正在
首次公开发行                 所持股份的
                  亿泽控股
或再融资时所                 流通限制和    六个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已 月 29 日      在证券交易 履行



                                                            19
                                                          广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


作承诺             自愿锁定股     持有的公司股份,也不要求公司回购其所持有的公司             所上市交易
                   份承诺         股份。                                                     之日起三十
                                  (2)其所持股票在上述锁定期满后两年内减持的,              六个月内
                                  减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司
                                  股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上
                                  市后6个月期末收盘价低于发行价,则其持有公司股
                                  票的锁定期限自动延长6个月。
                                  (3)自公司股票上市之日起至减持期间,如公司有
                                  派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除
                                  权除息事项,则上述减持价格及收盘价等将相应进行
                                  调整。
                                  如其未能履行上述关于股份锁定期的承诺,则违规减
                                  持公司股票的收入将归公司所有。如其未将违规减持
                                  公司股票的收入在减持之日起 10 日内交付公司,则
                                  公司有权将与上述所得相等金额的应付股东现金分
                                  红予以截留,直至其将违规减持公司股票的收入交付
                                  至公司。

                                  (1)自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十
                                  六个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已
                                  持有的公司股份,也不要求公司回购其所持有的公司
                                  股份。
                                  (2)上述承诺锁定期届满后,在其任职期间,每年
                                  转让的公司股份不超过直接或间接持有的公司股份
                                  总数的百分之二十五;在离职后半年内,不转让其直
                                  接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十
                                  二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数
                                                                                             自公司股票
                                  量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%。
                   所持股份的                                                                在证券交易
         张 宏 清 、 流通限制和   (3)其所持股票在上述锁定期满后两年内减持的, 2016 年 12                正在
                                                                                             所上市交易
         孟学      自愿锁定股     减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司 月 29 日                  履行
                                                                                             之日起三十
                   份承诺         股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上
                                                                                             六个月内
                                  市后6个月期末收盘价低于发行价,则其持有公司股
                                  票的锁定期限自动延长6个月。
                                  (4)自公司股票上市之日起至减持期间,如公司有
                                  派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除
                                  权除息事项,则上述减持价格及收盘价等将相应进行
                                  调整。
                                  如其未能履行上述关于股份锁定期的承诺,则违规减
                                  持公司股票的收入将归公司所有。如其未将违规减持
                                  公司股票的收入在减持之日起 10 日内交付公司,则



                                                  20
                                                广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                        公司有权将与上述所得相等金额的应付股东现金分
                        红予以截留,直至其将违规减持公司股票的收入交付
                        至公司。

                        (1)自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二
                        个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直
                        接和间接持有的发行人股份,也不要求发行人回购该
                        等股份。
                        (2)上述承诺锁定期届满后,在其任职期间,每年
                        转让的公司股份不超过直接或间接持有的公司股份
                        总数的百分之二十五;在离职后半年内,不转让其直
                        接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十                 自公司股票
           所持股份的   二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数                   在证券交易
肖海兰、                                                                  2016 年 12                正在
           流通限制和
卢斌、余                量占其所持有公司股票总数的比例不超过 50%。                     所上市交易
           自愿锁定股                                                     月 29 日                  履行
继荣                    (3)所持股票在上述锁定期满后两年内减持的,减                  之日起十二
           份承诺
                        持价格不低于发行价;公司上市后 6 个月内如公司股                个月内
                        票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上
                        市后 6 个月期末收盘价低于发行价,则持有公司股票
                        的锁定期限自动延长 6 个月。自公司股票上市之日起
                        至减持期间,如公司有派息、送股、资本公积金转增
                        股本、配股、增发等除权除息事项,则上述减持价格
                        及收盘价等将相应进行调整。不会因职务变更、离职
                        等原因而拒绝履行上述承诺。

                                                                                       自公司股票
彩云投                  自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月
           所持股份的                                                                  在证券交易
资、吴烈                内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接和 2016 年 12                   正在
           流通限制和
荣、谢昭                                                                               所上市交易
           自愿锁定股   间接持有的发行人股份,也不要求发行人回购该等股 月 29 日                     履行
明、吴小                                                                               之日起十二
           份承诺       份。
萍                                                                                     个月内

                        (1)持股意向
                        其作为新宏泽控股股东,持续看好公司以及所处行业
                        的发展前景,愿意长期持有公司股票。其将在不违背
                        有关法律法规规定及本公司作出的有关股份锁定承
                                                                                       自公司股票
                        诺的前提下,根据企业经济状况及新宏泽股票价格走
                                                                                       在证券交易
           持股意向及   势择机进行适当的增持或减持。                      2016 年 12                正在
亿泽控股 减持意向承                                                                    所上市交易
                        (2)锁定期满后两年内的减持计划                   月 29 日                  履行
           诺                                                                          之日起至减
                        在持股锁定期届满后 24 个月内,其累计净减持的股
                                                                                       持完毕
                        份总数将不超过其持股锁定期届满之日所持股份总
                        数的 20%。
                        在持股锁定期满后两年内减持股份的价格不低于新
                        宏泽首次公开发行股票的发行价(若在上市后,新宏



                                        21
                                                广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                        泽发生派息、送股、资本公积金转增股本、增发、配
                        股等除权除息行为的,该“首次公开发行股票的发行
                        价”需根据有关规定进行相应的除权除息调整)。
                        在新宏泽上市后,只要持有或控制的公司股份总数不
                        低于公司总股本的 5%,其在减持前将至少提前三个
                        交易日通过公司公告具体的减持计划。
                        如因其违反上述承诺进行减持给公司或者其他投资
                        者造成损失的,其将向公司或者其他投资者依法承担
                        赔偿责任。

                        (1)持股意向
                        彩云投资将在不违背有关法律法规规定及自身作出
                        的有关股份锁定承诺的前提下,根据新宏泽股票价格
                        走势择机减持所持有的股份。
                        (2)锁定期满后两年内的减持计划
                        在持股锁定期届满后 24 个月内,其累计净减持的股
                        份总数将不超过其持股锁定期届满之日所持股份总
                        数的 50%。                                                    自公司股票
                        在持股锁定期满后两年内减持股份的价格不低于新                  在证券交易
           持股意向及                                                    2016 年 12                正在
彩云投资 减持意向承     宏泽首次公开发行股票的发行价(若在上市后,新宏                所上市交易
                                                                         月 29 日                  履行
           诺           泽发生派息、送股、资本公积金转增股本、增发、配                之日起至减
                        股等除权除息行为的,该“首次公开发行股票的发行                持完毕
                        价”需根据有关规定进行相应的除权除息调整)。
                        在公司上市后,只要持有或控制的公司股份总数不低
                        于公司总股本的 5%,其在减持前将至少提前三个交
                        易日通过公司公告具体的减持计划。
                        如因其违反上述承诺进行减持给公司或者其他投资
                        者造成损失的,其将向公司或者其他投资者依法承担
                        赔偿责任。

                        1、在承诺函签署之日,本人/本公司及控制的公司未
                        生产、开发任何与发行人及其下属子公司生产的产品
                        及构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经
                        营任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞
亿泽控
                        争或可能构成竞争的业务,也未参与投资任何与发行
股、彩云                                                                 2014 年 06                正在
           避免同业竞
投资、张                人及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞                  长期履行
           争的承诺                                                      月 01 日                  履行
宏清、孟                争或可能构成竞争的其他企业。
学                      2、自承诺函签署之日起,本人/本公司及控制的公司
                        将不生产、开发任何与发行人及其下属子公司生产的
                        产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接
                        经营任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成



                                        22
                                                 广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                        竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资任何与发
                        行人及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成
                        竞争或可能构成竞争的其他企业。
                        3、自承诺函签署之日起,如本人/本公司及控制的公
                        司进一步拓展产品和业务范围,本人/本公司及控制
                        的公司将不与发行人及其下属子公司拓展后的产品
                        或业务相竞争;若与发行人及其下属子公司拓展后产
                        品或业务产生竞争,则本人/本公司及控制的公司将
                        以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式,或者
                        将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式,或者将相
                        竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免
                        同业竞争。
                        4、在本人/本公司及控制的公司与发行人存在关联关
                        系期间,承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是
                        不真实或未被遵守,本人/本公司及控制的公司将向
                        发行人赔偿一切直接和间接损失,并承担相应的法律
                        责任。

亿泽控
股、张宏
清、孟学、
                        本公司/本人及所控制的其他企业或公司将尽量避
肖海兰、
                        免、减少与公司发生关联交易。如关联交易无法避免,
廖俊雄、                                                                2014 年 06                  正在
           规范关联交
黄贤畅、                本人及所控制的其他企业或公司将严格遵守中国证               长期履行
           易的承诺                                                     月 01 日                    履行
林镇喜、                监会和公司章程的规定,按照通常的商业准则确定交
郭明亮、                易价格及其他交易条件,公允进行。
黄绚绚、
夏明珠、
李艳萍
                        当启动稳定股价预案的条件,亿泽控股承诺:
                        ①将通过自有资金履行增持义务;
                        ②用于增持公司股份的货币资金不少于其上一年度                  自公司上市
           稳定股价承                                                    2016 年 12                 正在
亿泽控股                从公司取得的现金分红总和的 50%;                              之日起 3 年
           诺                                                            月 29 日                   履行
                        ③单次及/或连续十二个月增持公司股份数量不超过                 内
                        公司总股本的 1%;如上述第②项与本项冲突的,按
                        照本项执行。

张宏清、                当启动稳定股价预案的条件,董事、高级管理人员承
孟学、廖                诺:                                                          自公司上市
                                                                         2016 年 12                 正在
俊雄、黄 稳定股价承     ①将通过自有资金履行增持义务;                                之日起 3 年
贤畅、肖 诺                                                           月 29 日                      履行
                        ②其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、                内
海兰、夏
                        高级管理人员上年度从公司取得的薪酬总和的 50%,
明珠、李


                                        23
                                                 广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


艳萍                    但不超过该等董事、高级管理人员上年度从公司取得
                        的薪酬总和。

                        公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在
                        虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、
                        准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因本
                        公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
                        漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,并已由有权
                        部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的,公司
                        将依法赔偿投资者损失。
                        若因本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚
                        假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是
         因信息披露
                        否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,且
         重大违规回                                                      2014 年 06              正在
公司     购新股、购回 已由有权部门认定并作出行政处罚或人民法院作出                    长期履行
                                                                         月 01 日                履行
         股份、赔偿损 相关判决的,在相关行政处罚或司法终审判决作出之
         失承诺         日起 10 个交易日内,公司将召开董事会根据行政机
                        关的处罚决定或司法机关的判决制定并通过回购首
                        次公开发行所有新股的具体方案,并进行公告。公司
                        将在履行有关法律程序后回购本公司首次公开发行
                        的全部新股,回购价格不低于本公司股票发行价加算
                        股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息(在
                        上述期间内,若本公司发生派发股利、送红股、转增
                        股本、配股等除息、除权行为,上述发行价亦将作相
                        应调整)。

                        发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书不存
                        在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实
                        性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若
                        因发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重
                        大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,并已由
                        有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的,
         因信息披露     将依法赔偿投资者损失。
亿泽控   重大违规回     若因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚 2014 年 06                  正在
股、张宏 购新股、购回                                                                 长期履行
                        假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是 月 01 日                  履行
清、孟学 股份、赔偿损
                        否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,将
         失承诺
                        依法回购发行人首次公开发行的全部新股,发行人控
                        股股东亿泽控股将依法购回已转让的原限售股份。回
                        购价格不低于发行人股票发行价加算股票发行后至
                        回购时相关期间银行同期存款利息(在上述期间内,
                        若发行人发生派发股利、送红股、转增股本、配股等
                        除息、除权行为,上述发行价亦将作相应调整)。



                                        24
                                                               广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


               肖海兰、
                                       公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在
               廖俊雄、
                                       虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、
               黄贤畅、
                                       准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因公
               林镇喜、 因信息披露
                                       司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误
               黄绚绚、 重大违规回                                                      2014 年 06              正在
               郭明亮、 购新股、购回 导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中造                  长期履行
                                                                                        月 01 日                履行
               夏明珠、 股份、赔偿损 成损失,并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做
               李艳萍、 失承诺         出行政处罚或人民法院做出相关判决的,将依法赔偿
               余继荣、                投资者损失。不因职务变更、离职等原因而放弃履行
               卢斌、郑
                                       上述承诺。
               金亮
                                       1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人
                                       输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;
               亿泽控
                                       2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行
               股、张宏
                         对公司填补    约束;
               清、孟学、
                         回报措施能    3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投 2014 年 06                 正在
               肖海兰、
                         够得到切实                                                                  长期履行
               廖俊雄、                资、消费活动;                                   月 01 日                履行
                         履行作出的
               黄贤畅、                4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公
                         承诺
               夏明珠、                司填补回报措施的执行情况相挂钩;
               李艳萍                  5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填
                                       补回报措施的执行情况相挂钩。

                                       如应有关政府部门要求或根据其决定,发行人及子公
                                       司需要为其员工补缴社保或住房公积金,或者发行人
                                       因未为员工缴纳住房公积金而受到任何罚款或其他
               亿泽控     关于社会保                                                    2014 年 06              正在
               股、张宏 险和住房公     损失,本公司/本人愿意在无需发行人支付任何对价                 长期履行
                                                                                        月 01 日                履行
               清、孟学 积金的承诺     的情况下承担所有相关金钱缴付义务和责任。本公司
                                       /本人保证上述承诺的真实性;如上述承诺不真实,
                                       本公司/本人将承担由此引发的一切法律责任。

                                       如果发行人因涉及潘氏诉讼案件而导致其未来需要
                                       支付任何赔偿金、案件费用,本人作为发行人实际控
                                       制人将无条件承担上述赔偿金、案件费用,保证发行
                          对潘氏诉讼、 人不遭受任何损失或不利影响;                     2013 年 05              正在
               张宏清、
                          工程纠纷案                                                                 长期履行
               孟学                    如果深圳新宏泽包装有限公司因工程纠纷案件而导 月 07 日                    履行
                          件的承诺
                                       致其需要支付工程款、违约金及案件费用,本人作为
                                       发行人实际控制人将无条件承担上述款项,保证深圳
                                       新宏泽不遭受任何损失或不利影响。

股权激励承诺

其他对公司中
小股东所作承




                                                        25
                                              广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


承诺是否按时
                 是
履行

如承诺超期未
履行完毕的,应
当详细说明未
                 不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划




四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。




                                        26
                                                            广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 √不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
     (1)公司2016 年度股东大会审议通过了《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关联交易的议案》,
同意公司全资子公司深圳新宏泽承租新宏泽化妆品(深圳)有限公司自有物业并签订《房屋租赁协议》。
租赁期限自2017年1月1日至2019年12月31日,月租金总额为人民币156,957.77元。


                                                    27
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     (2)公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关联交易的
议案》,同意公司全资子公司深圳新宏泽以其自有物业向深圳市天通万年房地产开发有限公司出租并签订
《房屋租赁协议》。租赁期限自2017年4月1日至2020年3月31日。月租金总额为人民币99,873.60元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

              临时公告名称              临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称

《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关
                                        2017 年 03 月 10 日      详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
联交易的公告 》(公告编号:2017-023)

《关于全资子公司向关联方租赁房屋暨关
                                        2017 年 03 月 28 日      详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
联交易的公告 》(公告编号:2017-034)


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。




                                                28
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十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司2017年上半年暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位



十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
     1、公司全资子公司深圳新宏泽首次被认定为国家高新技术企业,有效期自2016年11月21日至2019年
11月20日。
     2、深圳新宏泽营业范围已变更为:包装装潢印刷品印刷。从事位于福田区梅林理想时代大厦4A、4B、
4C、4D的自有物业租赁。纸制品、包装材料的研发、技术咨询,转让自行研发的技术成果,从事上述产品
的售后服务。注册资本增加至472万美元。




                                                    29
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                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                 单位:股

                           本次变动前                    本次变动增减(+,-)                        本次变动后

                          数量       比例     发行新股   送股       公积金转股 其他     小计         数量        比例

一、有限售条件股份      60,000,000   75.00%          0          0    60,000,000    0   60,000,000 120,000,000    75.00%

1、国家持股                      0   0.00%           0          0            0     0           0            0     0.00%

2、国有法人持股                  0   0.00%           0          0            0     0           0            0     0.00%

3、其他内资持股          8,184,000   10.23%          0          0     8,184,000    0    8,184,000   16,368,000   10.23%

其中:境内法人持股       8,184,000   10.23%          0          0     8,184,000    0    8,184,000   16,368,000   10.23%

       境内自然人持股            0   0.00%           0          0            0     0           0            0     0.00%

4、外资持股             51,816,000   64.77%          0          0    51,816,000    0   51,816,000 103,632,000    64.77%

其中:境外法人持股      51,816,000   64.77%          0          0    51,816,000    0   51,816,000 103,632,000    64.77%

       境外自然人持股            0   0.00%           0          0            0     0           0            0     0.00%

二、无限售条件股份      20,000,000   25.00%          0          0    20,000,000    0   20,000,000   40,000,000   25.00%

1、人民币普通股         20,000,000   25.00%          0          0    20,000,000    0   20,000,000   40,000,000   25.00%

2、境内上市的外资股              0   0.00%           0          0            0     0           0            0     0.00%

3、境外上市的外资股              0   0.00%           0          0            0     0           0            0     0.00%

4、其他                          0   0.00%           0          0            0     0           0            0     0.00%

三、股份总数            80,000,000 100.00%           0          0    80,000,000    0   80,000,000 160,000,000 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     公司于2017年4月14日实施了2016年年度权益分派方案:以公司2016年12月31日的总股本80,000,000
股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元(含税),以资本公积金每10股转增股本10股。权益分派实
施后,总股本由80,000,000股增至160,000,000股。

股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     公司2016年度利润分配方案经2016年度股东大会审议通过。

股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用



                                                         30
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       公司2016年度权益分派的股权登记日为2017年4月13日,除权除息日为2017年4月14日,以资本公积金
转增股本的股份于2017年4月14日直接记入股权登记日在册的股东证券账户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用

                                          2017 年一季度                                                2016 年
         财务指标
                                 变动前                      变动后                       变动前                    变动后

 每股收益(元/股)                           0.14                          0.17                      0.84                       0.42

 稀释每股收益(元/股)                       0.14                          0.17                      0.84                       0.42

                                        2017 年 3 月 31 日                                      2016 年 12 月 31 日
         财务指标
                                 变动前                      变动后                       变动前                    变动后

 归属公司普通股股东
                                             4.88                          2.44                      4.94                       2.47
 的每股净资产(元/股)

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位:股

                                       本期解除限售 本期增加限售
       股东名称       期初限售股数                                          期末限售股数        限售原因          解除限售日期
                                          股数               股数

亿泽控股有限公司          51,816,000                 0       51,816,000           103,632,000 首发前限售股 2019 年 12 月 29 日

潮州南天彩云投资
                           8,184,000                 0         8,184,000           16,368,000 首发前限售股 2017 年 12 月 29 日
有限公司

合计                      60,000,000                 0       60,000,000           120,000,000        --                 --


3、证券发行与上市情况

□适用 √不适用


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                             单位:股

                                                               报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                29,604                                                                         0
                                                               股东总数(如有)(参见注 8)

                                持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                               报告期末持                         持有有限售 持有无限售          质押或冻结情况
                                                                报告期内增
   股东名称          股东性质     持股比例     有的普通股                         条件的普通 条件的普通
                                                                减变动情况                                   股份状态         数量
                                                    数量                            股数量         股数量


                                                               31
                                                                    广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


亿泽控股有限
               境外法人             64.77% 103,632,000         51,816,000 103,632,000           0
公司

潮州南天彩云
               境内非国有法人       10.23%   16,368,000         8,184,000   16,368,000          0
投资有限公司

韩东祥         境内自然人            0.22%      348,300          348,300            0      348,300

任亚珍         境内自然人            0.14%      225,800          225,800            0      225,800

王冬梅         境内自然人            0.09%      137,900          137,900            0      137,900

刘锡江         境内自然人            0.07%      110,000          110,000            0      110,000

李圣燕         境内自然人            0.06%       93,701           93,701            0       93,701

向乾平         境内自然人            0.06%       90,600           90,600            0       90,600

孔祥双         境内自然人            0.06%       89,600           89,600            0       89,600

李树华         境内自然人            0.05%       87,600           87,600            0       87,600

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

                                 公司实际控制人张宏清、孟学夫妇合计持有亿泽控股有限公司 100%股份,公司董事、总
上述股东关联关系或一致行动的
                                 经理肖海兰持有潮州南天彩云投资有限公司 10.91%的股份。除此之外,公司未知上述其
说明
                                 他股东之间是否存在关联关系,也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                    股份种类
           股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类              数量

韩东祥                                                                        348,300 人民币普通股                348,300

任亚珍                                                                        225,800 人民币普通股                225,800

王冬梅                                                                        137,900 人民币普通股                137,900

刘锡江                                                                        110,000 人民币普通股                110,000

李圣燕                                                                         93,701 人民币普通股                    93,701

向乾平                                                                         90,600 人民币普通股                    90,600

孔祥双                                                                         89,600 人民币普通股                    89,600

李树华                                                                         87,600 人民币普通股                    87,600

施政                                                                           85,900 人民币普通股                    85,900

北京东方仁和医药网络技术培训
                                                                               85,100 人民币普通股                    85,100
服务中心

前 10 名无限售条件普通股股东之
                                 公司实际控制人张宏清、孟学夫妇合计持有亿泽控股有限公司 100%股份,公司董事、总
间,以及前 10 名无限售条件普通
                                 经理肖海兰持有潮州南天彩云投资有限公司 10.91%的股份。除此之外,公司未知上述其
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 他股东之间是否存在关联关系,也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券 刘锡江通过宏信证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 110,000 股。

                                                          32
                                                             广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


业务股东情况说明(如有)(参见 向乾平通过天风证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 90,600 股。
注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                     33
                                         广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                    34
                                                            广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。


三、其他说明

     因公司第二届董事会、第二届监事会于 2017 年 7 月 10 日届满,公司 2017 年第二次临时股东大会和
职工代表大会选举产生第三届董事会、监事会成员,具体如下:
     1、第三届董事会成员:
     张宏清(董事长)、孟学(副董事长)、肖海兰、黄伟坤(独立董事)、岳帅(独立董事);
     2、第三届监事会成员:
     林镇喜(监事会主席)、郭明亮、黄绚绚(职工代表监事)。




                                                     35
                                                            广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                    36
                                                          广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                       第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:广东新宏泽包装股份有限公司
                                         2017 年 06 月 30 日
                                                                                                   单位:元

                  项目                     期末余额                               期初余额

流动资产:

     货币资金                                          66,629,725.87                         212,012,306.77

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                          99,291,924.26                          97,297,011.12

     预付款项                                           4,175,981.78                           2,473,898.28

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                           454,091.26                            543,080.98

     买入返售金融资产

     存货                                              22,700,387.72                          26,927,247.22



                                                 37
                                           广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                         91,069,414.34

流动资产合计                            284,321,525.23                       339,253,544.37

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                            179,113,191.59                       137,580,624.94

    在建工程                              4,002,195.07                        52,789,753.94

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                             17,194,018.78                        17,460,806.62

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                        2,151,279.53                         2,773,033.37

    其他非流动资产                       14,241,555.96                          502,400.96

非流动资产合计                          216,702,240.93                       211,106,619.83

资产总计                                501,023,766.16                       550,360,164.20

流动负债:

    短期借款                                                                  20,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                             27,222,081.44                        18,866,864.85




                                   38
                                     广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应付账款                       68,252,302.44                        88,735,610.81

    预收款项                           22,274.40                            28,266.40

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                    2,027,802.66                         3,624,765.68

    应交税费                        3,533,196.38                        10,521,335.30

    应付利息                                                                28,275.00

    应付股利

    其他应付款                      1,121,437.56                        11,818,943.96

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                      102,179,094.88                       153,624,062.00

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                        1,104,600.16                         1,238,599.28

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                      1,104,600.16                         1,238,599.28

负债合计                          103,283,695.04                       154,862,661.28

所有者权益:

    股本                          160,000,000.00                        80,000,000.00

    其他权益工具



                             39
                                                          广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                            34,939,099.13                        114,939,099.13

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                            28,919,795.76                         28,919,795.76

    一般风险准备

    未分配利润                                         173,881,176.23                        171,638,608.03

归属于母公司所有者权益合计                             397,740,071.12                        395,497,502.92

    少数股东权益

所有者权益合计                                         397,740,071.12                        395,497,502.92

负债和所有者权益总计                                   501,023,766.16                        550,360,164.20

法定代表人:肖海兰                 主管会计工作负责人:李艳萍                     会计机构负责人:林镇链


2、母公司资产负债表

                                                                                                   单位:元

                 项目                       期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                            53,536,986.75                        205,424,700.58

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                            99,291,924.26                         97,297,011.12

    预付款项                                             4,066,917.60                          2,228,087.18

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                          35,256,088.00                         53,384,600.00

    存货                                                16,790,557.73                         21,814,192.67

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                        87,000,000.00

流动资产合计                                           295,942,474.34                        380,148,591.55

非流动资产:


                                                 40
                                           广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                         76,019,143.23                        45,893,614.91

    投资性房地产

    固定资产                             48,219,328.17                        53,854,096.84

    在建工程                               517,291.81

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                             11,514,843.86                        11,706,410.84

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                        1,809,288.99                         2,620,487.74

    其他非流动资产                       12,423,807.80                          100,263.00

非流动资产合计                          150,503,703.86                       114,174,873.33

资产总计                                446,446,178.20                       494,323,464.88

流动负债:

    短期借款                                                                  20,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                             27,222,081.44                        18,866,864.85

    应付账款                             53,571,362.20                        75,271,558.24

    预收款项                                   934.00                              6,926.00

    应付职工薪酬                          1,170,100.99                         2,638,595.95

    应交税费                              3,392,051.08                         8,652,060.12

    应付利息                                                                      28,275.00

    应付股利

    其他应付款                               46,302.00                        10,349,179.75

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债




                                   41
                                                广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    其他流动负债

流动负债合计                                  85,402,831.71                         135,813,459.91

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                    838,933.66                             943,414.28

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                  838,933.66                             943,414.28

负债合计                                      86,241,765.37                         136,756,874.19

所有者权益:

    股本                                   160,000,000.00                            80,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                  53,514,774.04                         133,514,774.04

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                  25,405,181.67                          25,405,181.67

    未分配利润                             121,284,457.12                           118,646,634.98

所有者权益合计                             360,204,412.83                           357,566,590.69

负债和所有者权益总计                       446,446,178.20                           494,323,464.88

法定代表人:肖海兰      主管会计工作负责人:李艳萍                      会计机构负责人:林镇链


3、合并利润表

                                                                                          单位:元

                 项目            本期发生额                            上期发生额



                                      42
                                                 广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


一、营业总收入                                105,865,323.26                       111,968,206.30

    其中:营业收入                            105,865,323.26                       111,968,206.30

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                 86,203,735.11                        89,520,502.33

    其中:营业成本                             68,679,571.56                        71,935,620.95

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                         1,462,978.87                         1,005,136.88

             销售费用                           2,993,433.80                         3,480,763.07

             管理费用                          13,081,731.18                        13,974,352.24

             财务费用                             -23,103.31                           -36,199.25

             资产减值损失                           9,123.01                          -839,171.56

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                 575,273.96
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         其他收益                               3,452,399.12

三、营业利润(亏损以“-”号填列)             23,689,261.23                        22,447,703.97

    加:营业外收入                              1,010,622.91                          136,722.76

         其中:非流动资产处置利得               1,009,623.01

    减:营业外支出                               264,463.88                           820,842.79

         其中:非流动资产处置损失                238,828.63                           566,089.01

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)         24,435,420.26                        21,763,583.94

    减:所得税费用                              6,192,852.06                         5,651,275.13

五、净利润(净亏损以“-”号填列)             18,242,568.20                        16,112,308.81


                                         43
                                                              广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    归属于母公司所有者的净利润                              18,242,568.20                        16,112,308.81

    少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                            18,242,568.20                        16,112,308.81

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            18,242,568.20                        16,112,308.81
总额

    归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                               0.11                                 0.13

    (二)稀释每股收益                                               0.11                                 0.13

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:肖海兰                      主管会计工作负责人:李艳萍                    会计机构负责人:林镇链




                                                      44
                                                      广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、母公司利润表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                       105,517,995.46                         111,349,515.24

    减:营业成本                                    74,099,678.90                          77,069,233.11

         税金及附加                                  1,070,461.94                            817,210.51

         销售费用                                    2,795,764.80                           3,321,351.81

         管理费用                                    7,330,634.40                           8,141,228.34

         财务费用                                      -45,618.19                             -29,215.40

         资产减值损失                                    2,012.95                            -842,158.72

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                      560,383.55
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

         其他收益                                    3,422,880.62

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  24,248,324.83                         22,871,865.59

    加:营业外收入                                   1,010,622.91                            136,722.76

         其中:非流动资产处置利得                    1,009,623.01

    减:营业外支出                                    238,828.63                             815,223.73

         其中:非流动资产处置损失                     238,828.63                             560,469.95

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                    25,020,119.11                         22,193,364.62
列)

    减:所得税费用                                   6,382,296.97                           5,752,268.11

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  18,637,822.14                         16,441,096.51

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益


                                            45
                                                            广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                          18,637,822.14                          16,441,096.51

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益

法定代表人:肖海兰                  主管会计工作负责人:李艳萍                      会计机构负责人:林镇链


5、合并现金流量表

                                                                                                      单位:元

                 项目                       本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                        117,389,488.68                         142,190,484.53

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还



                                                  46
                                             广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     收到其他与经营活动有关的现金           4,330,302.17                          171,286.82

经营活动现金流入小计                     121,719,790.85                        142,361,771.35

     购买商品、接受劳务支付的现金         72,688,159.42                         42,471,987.64

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                          12,923,457.34                         11,831,019.20


     支付的各项税费                       23,590,790.53                         18,442,886.51

     支付其他与经营活动有关的现金           8,105,691.93                         5,398,874.40

经营活动现金流出小计                     117,308,099.22                         78,144,767.75

经营活动产生的现金流量净额                  4,411,691.63                        64,217,003.60

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金

     处置固定资产、无形资产和其他
                                            1,869,000.00                            11,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金        100,575,273.96

投资活动现金流入小计                     102,444,273.96                             11,000.00

     购建固定资产、无形资产和其他
                                          20,569,847.10                         53,469,980.42
长期资产支付的现金

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金        190,000,000.00

投资活动现金流出小计                     210,569,847.10                         53,469,980.42

投资活动产生的现金流量净额               -108,125,573.14                       -53,458,980.42

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资


                                    47
                                                            广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


收到的现金

     取得借款收到的现金

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

     偿还债务支付的现金                                   20,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                          15,483,043.52                          30,000,000.00
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                          9,520,000.00                            300,000.00

筹资活动现金流出小计                                      45,003,043.52                          30,300,000.00

筹资活动产生的现金流量净额                               -45,003,043.52                         -30,300,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                             -42,220.86                                177.02
影响

五、现金及现金等价物净增加额                           -148,759,145.89                          -19,541,799.80

     加:期初现金及现金等价物余额                        205,352,247.31                          31,517,149.80

六、期末现金及现金等价物余额                              56,593,101.42                          11,975,350.00

法定代表人:肖海兰                  主管会计工作负责人:李艳萍                      会计机构负责人:林镇链


6、母公司现金流量表

                                                                                                      单位:元

               项目                         本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                        117,296,492.92                         141,463,116.44

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                          3,827,501.28                            151,225.55

经营活动现金流入小计                                     121,123,994.20                         141,614,341.99

     购买商品、接受劳务支付的现金                         84,247,537.52                          50,048,124.15

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                           8,176,018.61                           7,225,323.60


     支付的各项税费                                       19,148,066.68                          14,929,993.67

     支付其他与经营活动有关的现金                          6,501,211.62                           4,172,993.22

经营活动现金流出小计                                     118,072,834.43                          76,376,434.64

经营活动产生的现金流量净额                                 3,051,159.77                          65,237,907.35



                                                  48
                                                          广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他
                                                         1,869,000.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                      108,478,983.55

投资活动现金流入小计                                  110,347,983.55

    购建固定资产、无形资产和其他
                                                       15,664,850.29                            64,076.04
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                                     30,125,528.32

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                      177,000,000.00                         52,918,600.00

投资活动现金流出小计                                  222,790,378.61                         52,982,676.04

投资活动产生的现金流量净额                            -112,442,395.06                       -52,982,676.04

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金                                 20,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                       15,483,043.52                         30,000,000.00
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金                         9,520,000.00                          300,000.00

筹资活动现金流出小计                                   45,003,043.52                         30,300,000.00

筹资活动产生的现金流量净额                             -45,003,043.52                       -30,300,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                -0.01                                 0.01
影响

五、现金及现金等价物净增加额                          -154,394,278.82                       -18,044,768.68

    加:期初现金及现金等价物余额                      198,764,641.12                         28,549,008.57

六、期末现金及现金等价物余额                           44,370,362.30                         10,504,239.89

法定代表人:肖海兰                 主管会计工作负责人:李艳萍                     会计机构负责人:林镇链




                                                 49
                                                                       广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                      本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本                                                                                        东权益
                             优先 永续                                                                                     计
                                         其他     积       存股    合收益    备    积       险准备    利润
                             股    债

                    80,000
                                                114,939                           28,919,            171,638             395,497
一、上年期末余额 ,000.0
                                                ,099.13                           795.76             ,608.03             ,502.92
                        0

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    80,000
                                                114,939                           28,919,            171,638             395,497
二、本年期初余额 ,000.0
                                                ,099.13                           795.76             ,608.03             ,502.92
                        0

三、本期增减变动 80,000
                                                -80,000,                                             2,242,5             2,242,5
金额(减少以“-” ,000.0
                                                 000.00                                                68.20               68.20
号填列)                0

(一)综合收益总                                                                                     18,242,             18,242,
额                                                                                                    568.20              568.20

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                     -16,000,            -16,000,
(三)利润分配
                                                                                                      000.00              000.00


                                                              50
                                                                       广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                                                      -16,000,            -16,000,
股东)的分配                                                                                          000.00              000.00

4.其他

                    80,000
(四)所有者权益                                -80,000,
                    ,000.0
内部结转                                         000.00
                        0

                    80,000
1.资本公积转增                                 -80,000,
                    ,000.0
资本(或股本)                                   000.00
                        0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    160,00
                                                34,939,                           28,919,            173,881             397,740
四、本期期末余额 0,000.
                                                 099.13                           795.76             ,176.23             ,071.12
                       00

上年金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                      上期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本                                                                                        东权益
                             优先 永续                                                                                     计
                                         其他     积       存股    合收益    备    积       险准备    利润
                             股    债

                    60,000
                                                13,283,                           25,036,            155,211             253,530
一、上年期末余额 ,000.0
                                                 223.19                           304.14             ,417.21             ,944.54
                        0

    加:会计政策
变更

           前期差
错更正


                                                              51
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           同一控
制下企业合并

           其他

                     60,000
                              13,283,                  25,036,        155,211        253,530
二、本年期初余额 ,000.0
                              223.19                    304.14        ,417.21        ,944.54
                         0

三、本期增减变动
                                                                      -13,887,       -13,887,
金额(减少以“-”
                                                                       691.19         691.19
号填列)

(一)综合收益总                                                      16,112,        16,112,
额                                                                     308.81         308.81

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                      -30,000,       -30,000,
(三)利润分配
                                                                       000.00         000.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                       -30,000,       -30,000,
股东)的分配                                                           000.00         000.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他



                                        52
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(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     60,000
                                                   13,283,                             25,036,       141,323             239,643
四、本期期末余额 ,000.0
                                                   223.19                              304.14         ,726.02             ,253.35
                          0

法定代表人:肖海兰                              主管会计工作负责人:李艳萍                          会计机构负责人:林镇链


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债     其他                  股      收益                            利润     益合计

                     80,000,0                            133,514,7                                25,405,18 118,646 357,566,5
一、上年期末余额
                       00.00                                 74.04                                     1.67 ,634.98        90.69

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     80,000,0                            133,514,7                                25,405,18 118,646 357,566,5
二、本年期初余额
                       00.00                                 74.04                                     1.67 ,634.98        90.69

三、本期增减变动
                     80,000,0                            -80,000,0                                           2,637,8 2,637,822
金额(减少以“-”
                       00.00                                 00.00                                               22.14        .14
号填列)

(一)综合收益总                                                                                             18,637, 18,637,82
额                                                                                                              822.14      2.14

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金



                                                               53
                                                                      广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文




4.其他

                                                                                                          -16,000, -16,000,0
(三)利润分配
                                                                                                           000.00     00.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                                           -16,000, -16,000,0
股东)的分配                                                                                               000.00     00.00

3.其他

(四)所有者权益 80,000,0                             -80,000,0
内部结转              00.00                              00.00

1.资本公积转增 80,000,0                              -80,000,0
资本(或股本)        00.00                              00.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    160,000,                          53,514,77                                25,405,18 121,284 360,204,4
四、本期期末余额
                     000.00                                4.04                                     1.67 ,457.12      12.83

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                      上期

       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润     益合计

                    60,000,0                          31,858,89                                21,521,69 113,695 227,075,7
一、上年期末余额
                      00.00                                8.10                                     0.05 ,210.41      98.56

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                    60,000,0                          31,858,89                                21,521,69 113,695 227,075,7
二、本年期初余额
                      00.00                                8.10                                     0.05 ,210.41      98.56


                                                            54
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三、本期增减变动
                                                                                     -13,558, -13,558,9
金额(减少以“-”
                                                                                       903.49    03.49
号填列)

(一)综合收益总                                                                      16,441, 16,441,09
额                                                                                     096.51      6.51

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                     -30,000, -30,000,0
(三)利润分配
                                                                                       000.00    00.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                                      -30,000, -30,000,0
股东)的分配                                                                           000.00    00.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     60,000,0           31,858,89                           21,521,69 100,136 213,516,8
四、本期期末余额
                       00.00                 8.10                                0.05 ,306.92    95.07

法定代表人:肖海兰              主管会计工作负责人:李艳萍                    会计机构负责人:林镇链




                                              55
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三、公司基本情况

    广东新宏泽包装股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为广东新宏泽包装有限公司(原名潮州
新宏泽包装有限公司,以下简称新宏泽包装公司)。经广东省新闻出版局《关于同意设立潮州新宏泽包装
有限公司的批复》(粤新出印复[2006]13号文)和广东省对外经济贸易合作厅《关于设立合作企业潮州新
宏泽包装有限公司的批复》(粤外经贸资字[2006]81号文)批准,由广东香溢股份有限公司、潮州宏泽印
务有限公司(2013年2月27日更名为潮州宏泽信息科技咨询有限公司)和亿泽控股有限公司共同投资组建
新宏泽包装公司,于2006年3月1日取得《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》(商外资粤潮合作
证字〔2006〕0004号),于2006年3月22日在潮州市工商行政管理局登记注册,取得注册号为企作粤潮总
副字第190296号的企业法人营业执照,成立时注册资本为399万美元。
    新宏泽包装公司以2011年3月31日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2011年8月25日在广东省潮
州市工商行政管理局登记注册,总部位于广东省潮州市。公司已于2016年12月29日在深圳证券交易所上市。
现持有统一社会信用代码为91445100784885395B的营业执照,注册资本16,000万元,股份总数16,000万股
(每股面值1元)。
    本公司属包装印刷行业。主要经营活动为包装装潢印刷品印刷。产品主要有:烟标制品。
    本财务报表业经公司2017年8月22日召开的第三届董事会第二次会议批准对外报出。
    本公司将深圳新宏泽包装有限公司和新宏泽包装(香港)有限公司纳入合并财务报表范围,情况详见
本节八、在其他主体中的权益之说明。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

    本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果



                                              56
                                                    广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


和现金流量等有关信息。


2、会计期间

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止,本财务报表所载财务信息的会计期间为2017年1月1日起至
2017年6月30日止。


3、营业周期

    公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。


6、合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。


7、现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外

                                              57
                                                    广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件
资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,
采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。


9、金融工具

    (1)金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,
按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直
接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,
但下列情况除外:① 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;② 活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:① 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用;② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债,按照成本计量;③ 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有事
项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允
价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。② 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资
的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原

                                             58
                                                        广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一
部分。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
       公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:①
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;② 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:① 所转移金融资产
的账面价值;② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之
间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:① 终止确认部分的账
面价值;② 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
       (4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
       公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    ① 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    ② 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃
市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输
入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    ③ 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
       (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
       ① 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    ② 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测
试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。


                                                   59
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    ③ 可供出售金融资产
    1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
    ① 债务人发生严重财务困难;
    ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
    ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    ⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
    ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含
12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达
到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关
因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是
否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值
损失一经确认,不予转回。


10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                账面金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                上的款项

                                                单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                值的差额计提坏账准备。




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(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                      坏账准备计提方法

账龄分析法组合                                     账龄分析法

合并范围内关联方组合                               其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                             5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                         10.00%                               10.00%

2-3 年                                                         15.00%                               15.00%

3-4 年                                                         20.00%                               20.00%

4-5 年                                                         50.00%                               50.00%

5 年以上                                                      100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

合并范围内关联方组合


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由                             收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异;有客观证据
                                                   表明应收关联方款项发生了减值。

                                                   单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                   值的差额计提坏账准备。


11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (1)存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
     (2)发出存货的计价方法
     发出存货采用月末一次加权平均法。

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    (3)存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其
可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    (4)存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    ① 低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    ② 包装物
    按照一次转销法进行摊销。


12、长期股权投资

    (1)共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
    (2)投资成本的确定
    ① 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,
在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ② 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法

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核算的初始投资成本。
    2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ③ 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以
发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    (3)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采
用权益法核算。
    (4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    ① 个别财务报表
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
    ② 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。




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13、固定资产

(1)确认条件

       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2)折旧方法


           类别            折旧方法          折旧年限              残值率               年折旧率

房屋及建筑物              年限平均法         10-40 年              10.00%             9.00%-2.25%

通用设备                  年限平均法          3-5 年            5.00%-10.00%         31.67%-18.00%

专用设备                  年限平均法          5-10 年              10.00%             18.00%-9.00%

运输工具                  年限平均法           4年                 10.00%                22.50%




(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法




14、在建工程

       (1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
       (2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不
再调整原已计提的折旧。


15、借款费用

       (1)借款费用资本化的确认原则
       公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
       (2)借款费用资本化期间
       ① 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     ② 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,
暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开
始。

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    ③ 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


16、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    ① 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    ②使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

  项 目                                              摊销年限(年)
土地使用权                                          38年3个月—50年
办公软件                                                  10年


(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同
时满足下列条件的,确认为无形资产:① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④ 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


17、长期资产减值

    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹
象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论
是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


18、长期待摊费用

    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生


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额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


19、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    ① 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
    ② 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的
义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
    2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
    3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。


(3)辞退福利的会计处理方法

    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
    ① 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    ② 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;
除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生

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的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


20、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (1)收入确认原则
     ① 销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金
额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     ② 提供劳务
     提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),
采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
     ③ 让渡资产使用权
     让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     (2)收入确认的具体方法
     公司主要销售烟标等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购
货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品
相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得
提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品
相关的成本能够可靠地计量。
     公司销售烟标产品收入:将产品交付给客户,在客户验收(收货验收或使用验收)后并收取价款或取
得收款的权利时确认销售收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。




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21、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用
于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当
期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。


(3)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

    ① 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。以借款的公允价
值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认
为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。
    ② 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。


22、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
    (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的
所得税:① 企业合并;② 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。




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23、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

     公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生
的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
     公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法




24、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                          审批程序                              备注

根据财政部《关于印发修订<企业会计准
则第 16 号—政府补助>的通知》(财会
[2017]15 号)的规定和要求,与企业日
                                                                              本次会计政策变更对财务状况、经营成
常活动相关的政府补助,应当按照经济
                                         第三届董事会第二次会议审议通过       果和现金流量无重大影响,可比会计期
业务实质,计入“其他收益”或冲减相关成
                                                                              间的财务报表不涉及追溯调整。
本费用。与企业日常活动无关的政府补
助,应当计入营业外收入。公司已按要
求修改财务报表列报。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                计税依据                              税率

增值税                                   销售货物或提供应税劳务                                               17%

城市维护建设税                           应缴流转税税额                                                        7%

企业所得税                               应纳税所得额                                            25%、15%、16.5%

房产税                                   从价计征的,按房产原值一次减除 30%                            1.2%、12%



                                                           69
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                                     后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租
                                     金收入的 12%计缴

教育费附加                           应缴流转税税额                                                            3%

地方教育附加                         应缴流转税税额                                                            2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                               纳税主体名称                                            所得税税率

本公司                                                                                                       25%

深圳新宏泽                                                                                                   15%

香港新宏泽公司(注册地为中国香港,适用香港利得税税率 16.5%)                                                16.5%


2、税收优惠

       根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组发布的《关于深圳市2016年第二批高新技术企业备案的
复函》(国科火字[2016]161号),公司子公司深圳新宏泽被认定为高新技术企业(证书编号GR201644202316),
享受高新技术企业税收优惠政策,高新技术企业证书有效期为2016年11月21日至2019年11月20日。2016年
至2018年按15%的税率计缴企业所得税。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                         单位: 元

                 项目                             期末余额                               期初余额

库存现金                                                         141,130.33                            470,580.78

银行存款                                                       56,451,971.09                        204,881,666.53

其他货币资金                                                   10,036,624.45                          6,660,059.46

合计                                                           66,629,725.87                        212,012,306.77

  其中:存放在境外的款项总额                                     625,625.42                            649,473.34

其他说明

使用有限制的货币资金明细情况
                                                                                                        单位:元
  项 目                                               期末数                              期初数
其他货币资金
其中:票据保证金                                                8,166,624.45                          5,660,059.46
        保函保证金                                              1,000,000.00                          1,000,000.00
        信用证保证金                                             870,000.00
                     小 计                                     10,036,624.45                          6,660,059.46




                                                        70
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2、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                       单位: 元

                                          期末余额                                               期初余额

                         账面余额             坏账准备                     账面余额                坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                          金额      比例       金额        计提比例
                                                      例

按信用风险特征组
                     104,517,             5,225,89            99,291,92 102,509             5,212,829                 97,297,011.
合计提坏账准备的                100.00%               5.00%                       100.00%                     5.09%
                      815.01                  0.75                 4.26 ,840.92                     .80                       12
应收账款

                     104,517,             5,225,89            99,291,92 102,509             5,212,829                 97,297,011.
合计                            100.00%               5.00%                       100.00%                     5.09%
                      815.01                  0.75                 4.26 ,840.92                     .80                       12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

                                                                         期末余额
              账龄
                                          应收账款                       坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                  104,517,815.01                      5,225,890.75                             5.00%

合计                                          104,517,815.01                      5,225,890.75                             5.00%

确定该组合依据的说明:
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:



(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 13,060.95 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)本期无实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                       单位:元

                                                              71
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                                                          占应收账款余额
           单位名称               账面余额                                                             坏账准备
                                                               的比例(%)
客户一                                   51,885,770.00                      49.64                                       2,594,288.50
客户二                                   20,864,400.00                      19.96                                       1,043,220.00
客户三                                   12,091,160.00                      11.57                                        604,558.00
客户四                                    7,975,000.51                       7.63                                        398,750.03
客户五                                    6,125,000.00                       5.86                                        306,250.00
            小 计                        98,941,330.51                      94.66                                       4,947,066.53


3、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                         单位: 元

                                            期末余额                                           期初余额
           账龄
                                 金额                    比例                       金额                          比例

1 年以内                          4,072,127.48                   97.51%              2,412,793.98                          97.53%

2至3年                                  43,754.30                 1.05%                     1,104.30                        0.04%

3 年以上                                60,100.00                 1.44%                    60,000.00                        2.43%

合计                              4,175,981.78            --                         2,473,898.28                  --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:



(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                                                         单位:元
                                                                                                  占预付款项余额
                      单位名称                                  账面余额
                                                                                                        的比例(%)
珠海红塔仁恒包装股份有限公司                                               3,214,581.20                                      76.98
珠海华丰纸业有限公司                                                        646,358.40                                       15.48
山东凯丽特种纸股份有限公司                                                   60,000.00                                        1.44
东莞市宗兴纸业有限公司                                                       31,304.00                                        0.75
深圳市机场卓怿商务发展有限公司                                               30,000.00                                        0.72
                      小 计                                                3,982,243.60                                      95.36


4、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                         单位: 元



                                                          72
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                                          期末余额                                                    期初余额

                         账面余额             坏账准备                         账面余额                 坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例       金额                             金额      比例       金额       计提比例
                                                          例

按信用风险特征组
                     485,257.              31,166.3               454,091.2 578,185
合计提坏账准备的                100.00%                   6.42%                       100.00% 35,104.33            6.07% 543,080.98
                          65                       9                     6      .31
其他应收款

                     485,257.              31,166.3               454,091.2 578,185
合计                            100.00%                   6.42%                       100.00% 35,104.33            6.07% 543,080.98
                          65                       9                     6      .31

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元

                                                                             期末余额
              账龄
                                          其他应收款                         坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                           446,047.67                       22,302.39                              5.00%

1至2年                                                   3,500.00                          350.00                             10.00%

2至3年                                                  26,559.98                        3,984.00                             15.00%

3至4年                                                    150.00                              30.00                           20.00%

4至5年                                                   9,000.00                        4,500.00                             50.00%

合计                                                   485,257.65                       31,166.39                              6.42%

确定该组合依据的说明:
相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-3,937.94 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)本期无实际核销的其他应收款情况

(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                            单位: 元


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                  款项性质                          期末账面余额                               期初账面余额

押金、保证金                                                           232,650.00                               502,650.00

应收暂付款                                                             191,007.67                                60,975.33

个人备用金                                                              49,040.00                                 2,000.00

其他                                                                    12,559.98                                12,559.98

合计                                                                   485,257.65                               578,185.31


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                 单位: 元

                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额               账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例

新宏泽化妆品(深
                      应收暂付款                 156,957.77       1 年以内                    32.35%              7,847.89
圳)有限公司

重庆中烟工业有限
                      保证金                     100,000.00       1 年以内                    20.61%              5,000.00
责任公司

陕西省采购招标有
                      保证金                     100,000.00       1 年以内                    20.61%              5,000.00
限责任公司

刘亿东                个人备用金                  49,040.00       1 年以内                    10.11%              2,452.00

北京荣大伟业商贸
                      保证金                      20,000.00        2-3 年                      4.12%              3,000.00
有限公司

合计                           --                425,997.77            --                     87.80%             23,299.89


(6)无涉及政府补助的应收款项

5、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                                 单位: 元

                                      期末余额                                              期初余额
       项目
                       账面余额       跌价准备         账面价值             账面余额        跌价准备          账面价值

原材料                12,380,391.81                    12,380,391.81        14,187,300.68                   14,187,300.68

在产品                 3,282,247.28                     3,282,247.28         1,969,891.40                     1,969,891.40

库存商品               2,250,721.21                     2,250,721.21         4,535,449.84                     4,535,449.84

周转材料               2,281,707.95                     2,281,707.95         1,572,660.41                     1,572,660.41


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发出商品             1,886,351.44                       1,886,351.44       3,533,967.33                           3,533,967.33

委托加工物资             246,635.58                      246,635.58          838,408.92                             838,408.92

包装物                   372,332.45                      372,332.45          289,568.64                             289,568.64

合计                22,700,387.72                      22,700,387.72     26,927,247.22                           26,927,247.22

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备




(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明




(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况




6、其他流动资产

                                                                                                                     单位: 元

                  项目                                 期末余额                                      期初余额

预缴所得税                                                             876,053.88                                           0

待抵扣增值税                                                           193,360.46                                           0

理财产品                                                           90,000,000.00                                            0

合计                                                               91,069,414.34                                            0

其他说明:
       根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)本公司将2017年6月末待抵扣增值税的期
末数列报于“其他流动资产”项目。


7、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

         项目            房屋及建筑物       通用设备              专用设备                运输设备                合计

一、账面原值:

     1.期初余额             85,604,460.20    10,327,729.41        135,398,799.61            5,483,262.04        236,814,251.26




                                                           75
                                                         广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


  2.本期增加金额      50,748,203.79     413,423.93        390,753.88                        51,552,381.60

     (1)购置            76,699.03     413,423.93        390,753.88                          880,876.84

     (2)在建工程
                      50,671,504.76                                                         50,671,504.76
转入

     (3)企业合并
增加

  3.本期减少金额                                         8,553,385.25                        8,553,385.25

     (1)处置或报
                                                         8,553,385.25                        8,553,385.25


  4.期末余额         136,352,663.99   10,741,153.34    127,236,168.24      5,483,262.04    279,813,247.61

二、累计折旧

  1.期初余额          13,148,269.48    7,668,833.58     74,614,174.39      3,802,348.87     99,233,626.32

  2.本期增加金额       1,800,298.23     815,545.16       5,954,551.43       272,882.34       8,843,277.16

     (1)计提         1,800,298.23     815,545.16       5,954,551.43       272,882.34       8,843,277.16

  3.本期减少金额                                         7,376,847.46                        7,376,847.46

     (1)处置或报
                                                         7,376,847.46                        7,376,847.46


  4.期末余额          14,948,567.71    8,484,378.74     73,191,878.36      4,075,231.21    100,700,056.02

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金额

     (1)计提

  3.本期减少金额

     (1)处置或报


  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价值     121,404,096.28    2,256,774.60     54,044,289.88      1,408,030.83    179,113,191.59

  2.期初账面价值      72,456,190.72    2,658,895.83     60,784,625.22      1,680,913.17    137,580,624.94


(2)其他说明

期末固定资产使用受限情况详见本节十一、承诺及或有事项1、重要承诺事项。




                                                  76
                                                                             广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


8、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                                  单位: 元

                                                      期末余额                                             期初余额
             项目
                                   账面余额          减值准备        账面价值            账面余额          减值准备          账面价值

深圳理想城大厦 4 楼办公楼         3,014,182.54                        3,014,182.54      52,789,753.94                       52,789,753.94

研发中心建设项目                    470,720.72                           470,720.72

包装印刷生产建设项目                517,291.81                           517,291.81

合计                              4,002,195.07                        4,002,195.07      52,789,753.94                       52,789,753.94


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                  单位: 元

                                                           本期                  工程累                        其中:本
                                            本期转入                                                  利息资              本期利
 项目名     预算                 本期增                    其他                  计投入    工程                期利息              资金来
                    期初余额                固定资产              期末余额                            本化累              息资本
     称      数                  加金额                    减少                  占预算    进度                资本化                   源
                                              金额                                                    计金额               化率
                                                           金额                   比例                          金额

深圳理
                                                                                                                                   筹股资
想城大              52,789,753. 895,933. 50,671,504                                        99.50
                                                                  3,014,182.54 99.16%                                              金+自
厦 4 楼办                   94        36             .76                                          %
                                                                                                                                   有资金
公楼

研发中
                                 470,720.                                                  75.00                                   募股资
心建设                                                             470,720.72 72.15%
                                      72                                                          %                                金
项目

包装印
刷生产                           517,291.                                                  28.00                                   募股资
                                                                   517,291.81 16.94%
建设项                                81                                                          %                                金


                    52,789,753. 1,883,94 50,671,504
合计                                                              4,002,195.07     --        --                                         --
                            94       5.89            .76


(3)本期计提在建工程减值准备情况






                                                                    77
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9、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                   单位: 元

          项目              土地使用权        专利权         非专利技术       办公软件          合计

一、账面原值

    1.期初余额               20,330,890.05                                       505,856.48    20,836,746.53

    2.本期增加金额

      (1)购置

      (2)内部研发

      (3)企业合并增加

    3.本期减少金额

      (1)处置

    4.期末余额               20,330,890.05                                       505,856.48    20,836,746.53

二、累计摊销

    1.期初余额                3,352,989.35                                        22,950.56     3,375,939.91

    2.本期增加金额              241,495.01                                        25,292.83      266,787.84

      (1)计提                 241,495.01                                        25,292.83      266,787.84

    3.本期减少金额

      (1)处置

    4.期末余额                3,594,484.36                                        48,243.39     3,642,727.75

三、减值准备

    1.期初余额

    2.本期增加金额

      (1)计提

    3.本期减少金额

    (1)处置

    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值           16,736,405.69                                       457,613.09    17,194,018.78

    2.期初账面价值           16,977,900.70                                       482,905.92    17,460,806.62

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。




                                                       78
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(2)其他说明

       期末无形资产使用受限情况详见本节十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项。


10、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                            单位: 元

                                            期末余额                                        期初余额
            项目
                             可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异       递延所得税资产

资产减值准备                         5,257,057.14          1,312,942.84             5,247,934.13          1,311,373.10

应付职工薪酬                         2,012,081.21              417,250.14           3,470,072.18           768,901.07

以后会计期间可抵扣费用                                                              1,812,804.44           453,201.11

递延收益                              838,933.66               209,733.42            943,414.28            235,853.57

未实现利润                                                                            24,696.77              3,704.52

未弥补亏损                           1,409,020.83              211,353.13

合计                                 9,517,092.84          2,151,279.53            11,498,921.80          2,773,033.37


(2)未经抵销的递延所得税负债




(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                            单位: 元

                          递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                             期末互抵金额           或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                            2,151,279.53                                    2,773,033.37


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                            单位: 元

                   项目                                期末余额                                期初余额

可抵扣亏损                                                            121,569.34                            74,921.02

合计                                                                  121,569.34                            74,921.02


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                            单位: 元


                                                          79
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             年份                    期末金额                      期初金额                       备注

以后年度                                        121,569.34                      74,921.02

合计                                            121,569.34                      74,921.02          --


11、其他非流动资产

                                                                                                            单位: 元

                    项目                             期末余额                               期初余额

预付设备款                                                      13,679,551.20                             362,863.00

预付工程款                                                        562,004.76                              139,537.96

合计                                                            14,241,555.96                             502,400.96


12、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                            单位: 元

                    项目                             期末余额                               期初余额

抵押借款                                                                                                20,000,000.00

合计                                                                                                    20,000,000.00

短期借款分类的说明:期限在一年以内的借款划分为短期借款。


13、应付票据

                                                                                                            单位: 元

                    种类                             期末余额                               期初余额

银行承兑汇票                                                    27,222,081.44                           18,866,864.85

合计                                                            27,222,081.44                           18,866,864.85

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


14、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                            单位: 元

                    项目                             期末余额                               期初余额

货款                                                            65,983,808.59                           83,962,035.52

工程及设备款                                                     2,268,493.85                            4,773,575.29

合计                                                            68,252,302.44                           88,735,610.81


                                                         80
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(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                       单位: 元

                项目                期末余额                              未偿还或结转的原因

东莞市奥雅景观绿化工程有限公司           1,183,421.00 未决诉讼,详见本节十一、承诺及或有事项 2

深圳市居众装饰设计工程有限公司            381,767.00 工程款,尚未结算

合计                                     1,565,188.00                             --


15、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                       单位: 元

                项目                          期末余额                                  期初余额

货款                                                          22,274.40                                28,266.40

合计                                                          22,274.40                                28,266.40


16、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

                项目               期初余额              本期增加            本期减少              期末余额

一、短期薪酬                         3,523,792.92         10,535,801.48       12,031,791.74          2,027,802.66

二、离职后福利-设定提存计划           100,972.76            734,604.64          835,577.40

合计                                 3,624,765.68         11,270,406.12       12,867,369.14          2,027,802.66


(2)短期薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

                项目               期初余额              本期增加            本期减少              期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴            3,470,072.18          8,973,680.90       10,431,671.87          2,012,081.21

2、职工福利费                                              1,046,270.98        1,046,270.98

3、社会保险费                           38,011.14           233,595.92          271,607.06

    其中:医疗保险费                   31,949.62            188,289.29          220,238.91

          工伤保险费                     3,305.88             24,910.59          28,216.47

          生育保险费                     2,755.64             20,396.04          23,151.68

4、住房公积金                             200.00            180,611.00          180,611.00                200.00



                                                 81
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5、工会经费和职工教育经费           15,509.60            101,642.68        101,630.83            15,521.45

合计                              3,523,792.92         10,535,801.48     12,031,791.74         2,027,802.66


(3)设定提存计划列示

                                                                                                  单位: 元

                  项目          期初余额              本期增加         本期减少              期末余额

1、基本养老保险                     98,719.80            712,065.88        810,785.68

2、失业保险费                        2,252.96             22,538.76         24,791.72

合计                               100,972.76            734,604.64        835,577.40


17、应交税费

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     期末余额                               期初余额

增值税                                                  1,855,592.97                           4,439,530.21

企业所得税                                               359,500.02                            5,314,523.52

个人所得税                                               715,837.59                             101,027.65

城市维护建设税                                           129,891.51                             326,469.94

教育费附加                                                55,667.79                             139,915.68

地方教育附加                                               37,111.86                             93,277.12

房产税                                                   219,838.13                              66,875.27

土地使用税                                               159,756.51                              39,715.91

合计                                                    3,533,196.38                          10,521,335.30


18、应付利息

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     期末余额                               期初余额

短期借款应付利息                                                                                 28,275.00

合计                                                                                             28,275.00


19、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     期末余额                               期初余额



                                              82
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未付发行费用                                                                                                                  9,520,000.00

未付水电费                                                                    255,487.02                                        310,289.93

未付租金                                                                      470,873.31                                        854,209.26

保证金及押金                                                                  304,747.20                                        105,000.00

其他                                                                           90,330.03                                      1,029,444.77

合计                                                                         1,121,437.56                                    11,818,943.96


20、递延收益

                                                                                                                                 单位: 元

       项目               期初余额               本期增加                 本期减少                 期末余额                 形成原因

                                                                                                                     与资产相关的政府
政府补助                      1,238,599.28                                    133,999.12             1,104,600.16
                                                                                                                     补助

合计                          1,238,599.28                                    133,999.12             1,104,600.16               --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                                 单位: 元

                                             本期新增补助       本期计入营业                                                与资产相关/与
       负债项目             期初余额                                                   其他变动         期末余额
                                                 金额            外收入金额                                                   收益相关

技术改造补贴                   262,494.28                              36,392.62                          226,101.66 与资产相关

企业转型升级补贴               680,920.00                              68,088.00                          612,832.00 与资产相关

粤港清洁生产伙伴计
                               295,185.00                              29,518.50                          265,666.50 与资产相关
划的示范项目补贴

合计                          1,238,599.28                         133,999.12                           1,104,600.16                 --


21、股本

                                                                                                                                     单位:元

                                                               本次变动增减(+、-)
                   期初余额                                                                                                   期末余额
                                   发行新股             送股           公积金转股           其他              小计

股份总数          80,000,000.00                                        80,000,000.00                    80,000,000.00 160,000,000.00

其他说明:

    根据 2016 年度股东大会批准的 2016 年度利润分配方案,公司以 2016 年 12 月 31 日的总股本 8,000
万股为基数,以资本公积转增股本,每 10 股转增 10 股。

22、资本公积

                                                                                                                                 单位: 元

           项目                   期初余额                     本期增加                   本期减少                     期末余额



                                                                  83
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资本溢价(股本溢价)           107,364,901.20                                      80,000,000.00            27,364,901.20

其他资本公积                     7,574,197.93                                                                7,574,197.93

合计                           114,939,099.13                                      80,000,000.00            34,939,099.13

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    根据 2016 年度股东大会批准的 2016 年度利润分配方案,公司以 2016 年 12 月 31 日的总股本 8,000
万股为基数,以资本公积转增股本,每 10 股转增 10 股。

23、盈余公积

                                                                                                                  单位: 元

           项目              期初余额                本期增加                   本期减少                期末余额

法定盈余公积                    25,405,181.67                                                               25,405,181.67

储备基金                         2,343,076.06                                                                2,343,076.06

企业发展基金                     1,171,538.03                                                                1,171,538.03

合计                            28,919,795.76                                                               28,919,795.76


24、未分配利润

                                                                                                                  单位: 元

                     项目                                     本期                                  上期

调整后期初未分配利润                                                 171,638,608.03                        155,211,417.21

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                     18,242,568.20                        16,112,308.81

减:应付普通股股利                                                     16,000,000.00                        30,000,000.00

期末未分配利润                                                       173,881,176.23                        141,323,726.02

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


25、营业收入和营业成本

                                                                                                                  单位: 元

                                        本期发生额                                         上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                     成本

主营业务                       105,110,309.99          68,679,571.56              111,561,580.32            71,935,620.95

其他业务                          755,013.27                                           406,625.98


                                                         84
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合计                         105,865,323.26      68,679,571.56              111,968,206.30           71,935,620.95


26、税金及附加

                                                                                                         单位: 元

                 项目                         本期发生额                                上期发生额

城市维护建设税                                              499,359.48                                 586,329.86

教育费附加                                                  214,011.23                                 251,284.21

房产税                                                      286,713.40

土地使用税                                                  159,756.51

车船使用税                                                       8,520.00

印花税                                                      151,944.10

地方教育附加                                                142,674.15                                 167,522.81

合计                                                       1,462,978.87                               1,005,136.88

其他说明:
       注:根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有
关问题的解读》,本公司将2016年5月以后房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”
项目,2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。


27、销售费用

                                                                                                         单位: 元

                 项目                         本期发生额                                上期发生额

职工薪酬                                                    452,158.00                                 400,948.63

运输装卸费                                                 1,316,695.42                               1,593,380.81

市场开发及业务费                                            832,675.62                                 939,642.44

办公及差旅费                                                391,904.76                                 541,090.34

其他                                                                                                      5,700.85

合计                                                       2,993,433.80                               3,480,763.07


28、管理费用

                                                                                                         单位: 元

                 项目                         本期发生额                                上期发生额

职工薪酬                                                   4,810,006.60                               4,693,373.95

折旧与摊销费用                                             1,884,925.63                               1,806,900.70

办公费、差旅费、水电及租赁费等                             2,363,345.03                               1,726,294.24


                                                  85
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中介费用                                                   207,496.84                            147,515.06

新产品试制费                                              2,689,583.04                          3,550,783.56

业务招待费                                                 208,622.19                            244,940.75

房产税、土地使用税及印花税等税费[注]                                                            1,118,664.99

其他                                                       917,751.85                            685,878.99

合计                                                     13,081,731.18                         13,974,352.24

其他说明:
       注:根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有
关问题的解读》,本公司将2016年5月以后房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”
项目,2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。


29、财务费用

                                                                                                   单位: 元

                项目                        本期发生额                            上期发生额

利息支出                                                   125,666.66

利息收入                                                   -266,773.77                            -61,951.78

汇兑净损益                                                  42,220.86                                -177.02

其他                                                        75,782.94                             25,929.55

合计                                                        -23,103.31                            -36,199.25


30、资产减值损失

                                                                                                   单位: 元

                项目                        本期发生额                            上期发生额

一、坏账损失                                                  9,123.01                           -839,171.56

合计                                                          9,123.01                           -839,171.56


31、投资收益

                                                                                                   单位: 元

                项目                        本期发生额                            上期发生额

理财产品收益                                                575,273.96

合计                                                        575,273.96


32、其他收益

                                                                                                   单位: 元

                                                86
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            产生其他收益的来源                              本期发生额                               上期发生额

政府补助                                                                  3,452,399.12


33、营业外收入

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
              项目                        本期发生额                       上期发生额
                                                                                                              额

非流动资产处置利得合计                            1,009,623.01                                                      1,009,623.01

其中:固定资产处置利得                            1,009,623.01                                                      1,009,623.01

政府补助                                                                              136,392.76

其他                                                      999.90                         330.00                          999.90

合计                                              1,010,622.91                        136,722.76                    1,010,622.91

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                       单位: 元

                                                               补贴是否影    是否特 本期发生                        与资产相关/
 补助项目            发放主体    发放原因      性质类型                                            上期发生金额
                                                               响当年盈亏    殊补贴      金额                       与收益相关

                                            因研究开发、技
递延摊销       潮州市财政局        补助     术更新及改造等           否         否          0.00        36,392.76 与资产相关
                                            获得的补助

2014 年、
2015 年潮州                                 因研究开发、技
市省级企业 潮州市财政局            补助     术更新及改造等           否         否                     100,000.00 与收益相关
技术中心奖                                  获得的补助
励资金

合计                    --          --            --                 --         --                     136,392.76       --

其他说明:
       根据修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》的相关规定,2017年1月1日起,与企业日常活动
相关的政府补助在其他收益列示,2017年1月1日以前的政府补助仍在营业外收入中列报。


34、营业外支出

                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
              项目                        本期发生额                       上期发生额
                                                                                                              额

非流动资产处置损失合计                                 238,828.63                     566,089.01                     238,828.63

其中:固定资产处置损失                                 238,828.63                     566,089.01                     238,828.63

滞纳金[注]                                              25,635.25                     254,753.75                      25,635.25



                                                                87
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其他                                                                          0.03                         0.03

合计                                       264,463.88                   820,842.79                  264,463.88

其他说明:
       注:上年度,广东省地方税务局稽查局对公司纳税情况进行检查,发现公司从关联方购入的房地产,
在产权未过户期间未申报缴纳房产税和土地使用税,并出具《税务处理决定书》(稽处〔2016〕1号)。
公司按照决定书相关处理决定,补缴房产税334,092.00元和土地使用税221,806.16元,并同时支付相关滞
纳金254,753.75元。公司上述房地产在产权未过户期间已通过原产权人代为申报缴纳房产税和土地使用税。


35、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                      单位: 元

                 项目                          本期发生额                            上期发生额

当期所得税费用                                              5,571,098.22                           5,251,943.62

递延所得税费用                                                 621,753.84                           399,331.51

合计                                                        6,192,852.06                           5,651,275.13


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                      单位: 元

                                   项目                                              本期发生额

利润总额                                                                                          24,435,420.26

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    6,108,855.06

子公司适用不同税率的影响                                                                             57,770.16

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                    131,390.83

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                           7,696.97

研发费加计扣除                                                                                      -112,860.96

所得税费用                                                                                         6,192,852.06


36、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                      单位: 元

                 项目                          本期发生额                            上期发生额

银行存款利息收入                                               266,773.77                            61,951.78

收到租金                                                       299,620.80


                                                    88
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收到保证金、备用金等净额                            422,707.20

政府补助                                           3,318,400.00                          100,000.00

其他                                                 22,800.40                             9,335.04

合计                                               4,330,302.17                          171,286.82


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

               项目                   本期发生额                           上期发生额

支付的运输装卸费                                   1,125,371.41                         1,074,989.98

支付的办公、差旅及维修费                           3,144,570.75                         1,962,994.32

支付的业务费                                       1,041,297.81                         1,184,583.19

支付的中介机构费用                                  207,496.84                           147,515.06

支付的滞纳金                                         25,635.25                           254,753.75

支付的保证金及备用金净额                                                                  99,800.00

其他                                               2,561,319.87                          674,238.10

合计                                               8,105,691.93                         5,398,874.40


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

               项目                   本期发生额                           上期发生额

理财产品收回                                   100,000,000.00

理财产品收益                                        575,273.96

合计                                           100,575,273.96


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

               项目                   本期发生额                           上期发生额

购买理财产品                                   190,000,000.00

合计                                           190,000,000.00


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                          单位: 元

               项目                   本期发生额                           上期发生额




                                          89
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(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                  项目                     本期发生额                            上期发生额

支付中介机构上市发行费用                                 9,520,000.00                            300,000.00

合计                                                     9,520,000.00                            300,000.00


37、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

                 补充资料                   本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                   --

净利润                                                  18,242,568.20                         16,112,308.81

加:资产减值准备                                             9,123.01                           -839,171.56

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                         8,843,277.16                          8,662,486.55
物资产折旧

无形资产摊销                                               266,787.84                            242,856.24

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          -770,794.38                            566,089.01
的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                             167,887.52                               -177.02

投资损失(收益以“-”号填列)                            -575,273.96

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                   621,753.84                            399,331.51

存货的减少(增加以“-”号填列)                         4,226,859.50                         14,623,164.69

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                         -6,793,109.26                        13,085,269.72
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                        -19,693,388.72                        11,401,238.41
列)

其他                                                      -133,999.12                             -36,392.76

经营活动产生的现金流量净额                               4,411,691.63                         64,217,003.60

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                 --                                   --

现金的期末余额                                          56,593,101.42                         11,975,350.00

减:现金的期初余额                                     205,352,247.31                         31,517,149.80

现金及现金等价物净增加额                             -148,759,145.89                          -19,541,799.80



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(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                              单位: 元

                     项目                            期末余额                                 期初余额

一、现金                                                        56,593,101.42                            205,352,247.31

其中:库存现金                                                    141,130.33                                470,580.78

       可随时用于支付的银行存款                                 56,451,971.09                            204,881,666.53

三、期末现金及现金等价物余额                                    56,593,101.42                            205,352,247.31

其他说明:
   期末现金和现金等价物与货币资金的差异:开具银行承兑汇票存出的保证金8,166,624.45元,开立不可
撤销银行保函存出的保证金1,000,000.00元,开立信用证存出的保证金870,000.00元。


38、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                              单位: 元

              项目                期末账面价值                                     受限原因

货币资金                                    10,036,624.45 报告期开立银行承兑汇票、保函和信用证存入保证金所致

固定资产                                    17,929,449.59 报告期以房产抵押开立银行承兑汇票所致

无形资产                                    11,057,230.77 报告期以房产抵押开立银行承兑汇票所致

合计                                        39,023,304.81                             --


39、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                              单位: 元

              项目                期末外币余额                     折算汇率                   期末折算人民币余额

货币资金                               --                              --                                   277,441.01

其中:美元                                          0.10                         6.7744                            0.68

       港币                                   319,661.18                        0.86792                     277,440.33


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用




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八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                  持股比例
  子公司名称      主要经营地   注册地      业务性质                                        取得方式
                                                           直接              间接

深圳新宏泽          深圳市     深圳市       制造业           95.00%            5.00% 同一控制下企业合并

香港新宏泽           香港       香港         投资           100.00%                 设立


九、与金融工具相关的风险

    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险
进行监督,将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
    (一)信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
    由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2017年6月30日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的94.66%(2016年12月31日:
93.15%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
    (二)流动风险
    流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前
到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
    为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适
当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行


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授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
    金融负债按剩余到期日分类

                                                                                                   单位:元
                                                            期末数
    项 目
                    账面价值          未折现合同金额        1年以内            1-3年            3年以上
银行借款
应付票据             27,222,081.44        27,222,081.44       27,222,081.44
应付账款             68,252,302.44        68,252,302.44       68,252,302.44
应付利息
其他应付款            1,121,437.56         1,121,437.56        1,121,437.56
  小 计              96,595,821.44        96,595,821.44       96,595,821.44
                                                            期初数
    项 目
                    账面价值          未折现合同金额         1年以内           1-3年            3年以上
银行借款              20,000,000.00        20,245,050.00      20,245,050.00
应付票据              18,866,864.85        18,866,864.85      18,866,864.85
应付账款              88,735,610.81        88,735,610.81      88,735,610.81
应付利息                  28,275.00            28,275.00          28,275.00
其他应付款            11,818,943.96        11,818,943.96      11,818,943.96
  小 计              139,449,694.62       139,694,744.62     139,694,744.62
    (三) 市场风险
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
    1. 利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至2017年6月30日,本公司无以浮动利率计息的银行借款,在其他变量不变的假设下,假定利率变
动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
    2. 外汇风险
    外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。
因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
    本公司期末外币货币性资产情况见本节财务报告七、合并财务报表项目注释之39、其他之外币货币性
项目说明。




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十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                                 母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地         业务性质               注册资本
                                                                                    持股比例           表决权比例

亿泽控股有限公司           香港              贸易            HKD10,000 元                  64.77%              64.77%

本企业最终控制方是自然人张宏清和孟学夫妇。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益之说明。

3、其他关联方情况


          其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系

潮州南天彩云投资有限公司           持股公司 5%以上股份的股东

新宏泽化妆品(深圳)有限公司       实际控制人控制的其他公司

深圳市天通万年房地产开发有限公司   董事、总经理肖海兰持有其股东广东富宏房地产开发有限公司 16.36%的股权。


4、关联交易情况

(1)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                             单位: 元

            承租方名称               租赁资产种类             本期确认的租赁收入               上期确认的租赁收入

深圳市天通万年房地产开发有限公司      房屋建筑物                             299,620.80

本公司作为承租方:
                                                                                                             单位: 元

            出租方名称               租赁资产种类                本期确认的租赁费               上期确认的租赁费

新宏泽化妆品(深圳)有限公司          房屋建筑物                             941,746.62                    854,209.26


(2)关键管理人员报酬

                                                                                                             单位: 元

                项目                                本期发生额                              上期发生额

关键管理人员报酬                                                    784,346.00                              715,876.96




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5、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                                    单位: 元

                                                          期末余额                                  期初余额
    项目名称                关联方
                                               账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备

                      新宏泽化妆品(深
其他应收款                                        156,957.77
                      圳)有限公司


(2)应付项目

                                                                                                                    单位: 元

    项目名称                          关联方                           期末账面余额                   期初账面余额

其他应付款            新宏泽化妆品(深圳)有限公司                                 470,873.31                      854,209.26

其他应付款            深圳市天通万年房地产开发有限公司                             199,747.20                             0.00


6、关联方承诺

    公司子公司深圳新宏泽公司与东莞市奥雅景观绿化工程有限公司建筑工程纠纷案件的承诺,详见本节
十一、承诺及若有事项2、或有事项之说明。


十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

    (1)截至资产负债表日,公司以财产抵押及保证金质押开具银行承兑汇票的情况如下:
                                                                                                                   单位:元
                                                  抵押物                                                           票据最后
  被担保单位         抵押权人                                                     担保票据金额     保证金金额
                                     类型        账面原值         账面净值                                          到期日

                中 国 银 行 潮 房屋建筑物       23,262,003.46     17,929,449.59
本公司                                                                             27,222,081.44    8,166,624.45 2017-12-28
                州分行          土地使用权      12,808,804.06     11,057,230.77

             合 计                              36,070,807.52     28,986,680.36    27,222,081.44    8,166,624.45

    (2)截至资产负债表日,公司存出1,000,000.00元的履约保证金,为向浙江中烟工业有限责任公司
开具不可撤销银行保函提供保证。
    (3)截至资产负债表日,公司存出870,000.00元的保证金,为向海德堡中国有限公司购买CTP印刷机
设备开立信用证提供保证。
    (4)截至资产负债表日,本公司除上述事项外不存在需要披露的其他重大承诺事项。


                                                             95
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2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

     ① 与东莞市奥雅景观绿化工程有限公司建筑工程纠纷案件
     2012年5月,东莞市奥雅景观绿化工程有限公司(以下简称奥雅景观)与深圳新宏泽就建筑工程纠纷
事 宜 向 深 圳 市 宝 安 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼 , 请 求 支 付 拖 欠 工 程 款 1,750,030.70 元 及 逾 期 付 款 违 约 金
78,700.00元,合计1,828,730.70元。
     2012年7月5日,深圳新宏泽反诉奥雅景观,要求返还多支付给对方的工程进度款269,076.40元,支付
逾期完工违约金1,383,351.00元,赔偿因工程质量不合格项目返工拆除人工费用损失731,234.00元,并开
具工程款发票等。
     2015年10月13日,广东省深圳市宝安区人民法院(2012)深宝法民三初字第1252号判决如下:深圳新
宏泽向奥雅景观支付工程款900,230.60元;奥雅景观支付逾期完工违约金68,839.37元,支付工程质量不
合格而产生的损失赔偿费230,630.30元。根据该判决,深圳新宏泽应支付奥雅景观600,760.93元。深圳新
宏泽已经向奥雅景观开具已支付工程款的发票。深圳新宏泽支付诉讼受理费10,465.00元,支付反诉受理
费11,603.02元,支付造价鉴定费用51,970.00元,支付质量和修复鉴定费用130,964.00元,共计205,002.02
元。
     2015 年 11 月 8 日 , 奥 雅 景 观 提 交 民 事 上 述 状 , 请 求 撤 回 原 判 决 , 要 求 深 圳 新 宏 泽 支 付 工 程 款
1,089,710.40元及逾期付款违约金、返回投标保证金10,000.00元,并承担一、二审全部诉讼费、造价鉴
定费、质量和修复鉴定费。
     2015年11月18日,深圳新宏泽提交民事上述状,请求撤回原判决,改判奥雅景观返还超付的工程进度
款269,076.40元,支付逾期完工违约金1,383,351.00元,赔偿因工程质量不合格而产生的损失731,234.00
元,并承担一、二审诉讼费、鉴定费。截至2017年6月30日该案正在审理过程中。
     公司实际控制人张宏清、孟学承诺,若深圳新宏泽因工程纠纷案件而导致其需要支付工程款、违约金
及案件费用,公司实际控制人将无条件承担上述款项,保证深圳新宏泽不遭受任何损失或不利影响。
     ② 截至资产负债表日,本公司除上述事项外不存在需要披露的其他重大或有事项。


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


十二、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

截至财务报表批准报出日,本公司不存在需要披露的其他重大资产负债表日后事项。




                                                           96
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十三、其他重要事项

1、分部信息

(1)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。

(2)其他说明

本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下:
                                                                                                                          单位:元
                项 目                                     主营业务收入                               主营业务成本
西南地区                                                                61,389,415.42                              35,471,699.59
华东地区                                                                25,101,367.54                              17,846,214.14
华南地区                                                                  5,701,585.82                                 4,964,208.39
华中地区                                                                  7,682,898.47                                 5,959,204.35
西北地区                                                                  5,235,042.74                                 4,438,245.09
                    合计                                               105,110,309.99                              68,679,571.56


十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                          单位: 元

                                              期末余额                                            期初余额

                             账面余额             坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                 账面价值
                           金额      比例      金额                          金额        比例     金额      计提比例
                                                          例

按信用风险特征组
                       104,517,               5,225,89            99,291,92 102,509             5,212,829               97,297,011.
合计提坏账准备的                    100.00%               5.00%                       100.00%                   5.09%
                           815.01                 0.75                 4.26 ,840.92                   .80                        12
应收账款

                       104,517,               5,225,89            99,291,92 102,509             5,212,829               97,297,011.
合计                                100.00%               5.09%                       100.00%                   5.09%
                           815.01                 0.75                 4.26 ,840.92                   .80                        12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元



                                                                  97
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                                                                       期末余额
                账龄
                                         应收账款                     坏账准备                         计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                  104,517,815.01                 5,225,890.75                            5.00%

合计                                          104,517,815.01                 5,225,890.75                            5.00%

确定该组合依据的说明:
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:



(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 13,060.95 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)本期无实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                  单位:元
                                                                   占应收账款余额
             单位名称                    账面余额                                                      坏账准备
                                                                      的比例(%)
客户一                                           51,885,770.00                        49.64                   2,594,288.50
客户二                                           20,864,400.00                        19.96                   1,043,220.00
客户三                                           12,091,160.00                        11.57                       604,558.00
客户四                                            7,975,000.51                         7.63                       398,750.03
客户五                                            6,125,000.00                         5.86                       306,250.00
     小 计                                       98,941,330.51                        94.66                   4,947,066.53


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                  单位: 元

                                        期末余额                                            期初余额

                           账面余额          坏账准备                    账面余额             坏账准备
         类别
                                                    计提比 账面价值                                               账面价值
                         金额    比例     金额                        金额     比例       金额     计提比例
                                                      例

按信用风险特征组        35,274,0 100.00% 17,952.0     0.05% 35,256,08 53,413, 100.00% 29,000.00          0.05% 53,384,600.



                                                             98
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合计提坏账准备的        40.00                      0                   8.00 600.00                                              00
其他应收款

                      35,274,0              17,952.0              35,256,08 53,413,                                     53,384,600.
合计                             100.00%                  0.05%                       100.00% 29,000.00         0.05%
                        40.00                      0                   8.00 600.00                                              00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位: 元

                                                                              期末余额
               账龄
                                            其他应收款                       坏账准备                         计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                           249,040.00                        12,452.00                           5.00%

2至3年                                                  20,000.00                         3,000.00                          15.00%

4至5年                                                   5,000.00                         2,500.00                          50.00%

合计                                                   274,040.00                        17,592.00                           6.55%

确定该组合依据的说明:
相同账龄的其他应收款项具有类似信用风险特征。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位:元

                                                 期末数                                              期初数
          组合名称
                                 账面余额        坏账准备      计提比例(%)        账面余额           坏账准备      计提比例(%)
合并范围内关联方组合             35,000,000.00                                    52,918,600.00
  小 计                          35,000,000.00                                    52,918,600.00


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-11,048.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)本期无实际核销的其他应收款情况

(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                         单位: 元

                 款项性质                                   期末账面余额                              期初账面余额

往来款                                                                    35,000,000.00                            52,918,600.00


                                                                  99
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押金、保证金                                                                 225,000.00                            495,000.00

个人备用金                                                                    49,040.00

合计                                                                 35,274,040.00                               53,413,600.00


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例

深圳新宏泽包装有限
                     往来款                   35,000,000.00 1 年以内                               99.22%
公司

重庆中烟工业有限责
                     保证金                      100,000.00 1 年以内                                0.28%             5,000.00
任公司

陕西省采购招标有限
                     保证金                      100,000.00 1 年以内                                0.28%             5,000.00
责任公司

北京荣大伟业商贸有
                     保证金                       20,000.00 2-3 年                                  0.06%             3,000.00
限公司

刘亿东               个人备用金                   49,040.00 1 年以内                                0.14%             2,452.00

合计                          --              35,269,040.00             --                         99.99%           15,452.00


(6)无涉及政府补助的应收款项

3、长期股权投资

                                                                                                                     单位: 元

                                      期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备          账面价值               账面余额          减值准备        账面价值

对子公司投资         76,019,143.23                      76,019,143.23         45,893,614.91                      45,893,614.91

合计                 76,019,143.23                      76,019,143.23         45,893,614.91                      45,893,614.91


(1)对子公司投资

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位          期初余额        本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                   备               额

深圳新宏泽           43,093,614.91    30,125,528.32                           73,219,143.23

香港新宏泽            2,800,000.00                                             2,800,000.00

合计                 45,893,614.91    30,125,528.32                           76,019,143.23




                                                           100
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4、营业收入和营业成本

                                                                                                                 单位: 元

                                        本期发生额                                       上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                     成本

主营业务                      105,110,309.99            74,099,678.90            111,070,852.85           77,069,233.11

其他业务                          407,685.47                                        278,662.39

合计                          105,517,995.46            74,099,678.90            111,349,515.24           77,069,233.11


5、投资收益

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                             本期发生额                              上期发生额

理财产品收益                                                       560,383.55

合计                                                               560,383.55


十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位: 元

                    项目                                金额                                      说明

非流动资产处置损益                                                 770,794.38

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                              3,452,399.12
受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                -24,635.35

减:所得税影响额                                                  1,053,096.51

合计                                                              3,145,461.64                     --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                          每股收益
           报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                        基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)


                                                        101
                                                                 广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文


归属于公司普通股股东的净利润                                    4.60%                      0.11                0.11

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                                3.81%                      0.09                0.09
普通股股东的净利润


3、其他

    (1)加权平均净资产收益率的计算过程

 项 目                                                                           序号                本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                                      A                    18,242,568.20
非经常性损益                                                                      B                     3,145,461.64
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                                C=A-B                  15,097,106.56
归属于公司普通股股东的期初净资产                                                  D                   395,497,502.92
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产                            E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                                            F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产                              G                    16,000,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                                            H                               3
报告期月份数                                                                       I                              6
加权平均净资产                                                          J= D+A/2+ E×F/I-G×H/I       396,618,787.02
加权平均净资产收益率                                                            K=A/J                         4.60%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                                              L=C/J                         3.81%
    (2)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
         1) 基本每股收益的计算过程

 项 目                                                    序号                              本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                A                                         18,242,568.20
非经常性损益                                                B                                          3,145,461.64
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润         C=A-B                                        15,097,106.56
期初股份总数                                                D                                         80,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                  E                                         80,000,000.00
发行新股或债转股等增加股份数                                F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                        G                                                    6
因回购等减少股份数                                          H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                        I
报告期缩股数                                                J
报告期月份数                                                K                                                    6
发行在外的普通股加权平均数                         L=D+E+F×G/K-                                     160,000,000.00
                                                         H×I/K-J
基本每股收益                                             M=A/L                                                 0.11
扣除非经常损益基本每股收益                               N=C/L                                                 0.09
    2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。



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                                                   广东新宏泽包装股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                             第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的2017年半年度报告全文及摘要。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸及信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。




                                                                             法定代表人:肖海兰
                                                                                   2017年8月23日




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