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个股公告正文

宏图高科:2017年半年度报告

日期:2017-08-23附件下载

                                    2017 年半年度报告



公司代码:600122                                           公司简称:宏图高科




                江苏宏图高科技股份有限公司
                    2017 年半年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人杨怀珍、主管会计工作负责人宋荣荣及会计机构负责人(会计主管人员)魏宏刚
     声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或资本公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的行业前景、发展战略、未来计划、业绩预测等前瞻性描述,不构成公司对
投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
    公司存在的经营风险,敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”之“二、其他披露事项”之
“(二)可能面对的风险部分”。

十、 其他

□适用 √不适用
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                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 3

第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6

第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10

第五节     重要事项........................................................................................................................... 20

第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29

第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 32

第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33

第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 35

第十节     财务报告........................................................................................................................... 36

第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 145




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                                   第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                    指     中国证券监督管理委员会
上交所                        指     上海证券交易所
宏图高科、本公司、上市公司    指     江苏宏图高科技股份有限公司
宏图集团                      指     江苏宏图电子信息集团有限公司
有线电厂                      指     南京有线电厂有限公司
江奎集团                      指     镇江江奎集团公司
中软信息                      指     南京中软信息工程公司
苏电开发                      指     江苏省电子工业技术经济开发公司
三胞集团                      指     三胞集团有限公司,宏图高科之第一大股东、控股股东
                                     南京中森泰富科技发展有限公司(原南京三胞泰富科技投
中森泰富                      指
                                     资有限公司)
宏图三胞                      指     宏图三胞高科技术有限公司
北京宏三                      指     北京宏图三胞科技发展有限公司
浙江宏三                      指     浙江宏图三胞科技发展有限公司
无锡分公司                    指     江苏宏图高科技股份有限公司无锡光电线缆分公司
通信分公司                    指     江苏宏图高科技股份有限公司通信设备分公司
                                     南京富士通电子信息科技股份有限公司(原南京富士通电
富通电科                      指
                                     子计算机设备有限公司,837438.OC)
南京源久                      指     南京源久房地产开发有限公司
万威国际                      指     IDT INT'L、(万威国际有限公司 0167.HK)
天下支付                      指     天下支付科技有限公司(原深圳市国采支付科技有限公司)
宏图香港                      指     江苏宏图高科技(香港)股份有限公司
                                     HONGTU HIGH TECHNOLOGY INTL INC.(宏图高科技国际股
宏图塞舌尔                    指
                                     份有限公司)
匡时国际                      指     北京匡时国际拍卖有限公司
匡时文化                      指     上海匡时文化艺术股份有限公司
交易对方                      指     匡时文化、董国强
华泰证券                      指     华泰证券股份有限公司(601688.SH)
锦泰期货                      指     锦泰期货有限公司
江苏银行                      指     江苏银行股份有限公司(600919.SH)
苏亚金诚                      指     江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期                        指     2017 年上半年度
元                            指     人民币




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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           江苏宏图高科技股份有限公司
公司的中文简称                           宏图高科
公司的外文名称                           Jiangsu Hongtu High Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                       Hiteker
公司的法定代表人                         杨怀珍


二、 联系人和联系方式
                          董事会秘书                                证券事务代表
姓名       韩宏图                                      蔡金燕
联系地址   江苏省南京市雨花台区软件大道68号            江苏省南京市雨花台区软件大道68号
电话       025-83274878                                025-83274692
传真       025-83274701                                025-83274701
电子信箱   hanht@hiteker.com.cn                        hthiteker@hiteker.com.cn



三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             南京市浦口区高新开发区新科四路11号
公司注册地址的邮政编码                   210061
公司办公地址                             江苏省南京市雨花台区软件大道68号
公司办公地址的邮政编码                   210012
公司网址                                 www.hiteker.com.cn
电子信箱                                 hiteker@hiteker.com.cn
报告期内变更情况查询索引


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
                                                      《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
公司选定的信息披露报纸名称
                                                      报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址              www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                                公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引



五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称              股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       宏图高科              600122                /


六、 其他有关资料
□适用 √不适用




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    七、 公司主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
                                                                            单位:元 币种:人民币


                                              本报告期                                本报告期比上年
              主要会计数据                                          上年同期
                                            (1-6月)                                  同期增减(%)
    营业收入                             8,560,315,103.42        8,843,015,364.45               -3.20
    归属于上市公司股东的净利润             220,181,939.19          139,293,199.98               58.07
    归属于上市公司股东的扣除非经常
                                          181,810,194.31           136,019,653.57               33.66
    性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额            539,123,433.87           152,521,244.19             253.47
                                                                                      本报告期末比上
                                           本报告期末               上年度末
                                                                                      年度末增减(%)
    归属于上市公司股东的净资产           8,173,719,139.05        8,300,465,097.15               -1.53
    总资产                              20,014,111,602.98       19,107,488,502.59                4.74


    (二)    主要财务指标
                                             本报告期                           本报告期比上年同期
              主要财务指标                                       上年同期
                                           (1-6月)                                 增减(%)
    基本每股收益(元/股)                         0.1908            0.1211                   57.56
    稀释每股收益(元/股)                         0.1906            0.1204                   58.31
    扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                    0.1576           0.1183                  33.22
    益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)                           2.821         1.799       增加1.02个百分点
    扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                        2.329         1.756       增加0.57个百分点
    资产收益率(%)

    公司主要会计数据和财务指标的说明
    □适用 √不适用


    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    □适用 √不适用


    九、 非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                              金额           附注(如适用)
非流动资产处置损益                                              29,648,973.83
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,           4,287,352.71
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易          13,403,515.51
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          4,344,144.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                             -463,504.25
所得税影响额                                                -12,848,737.73
                        合计                                 38,371,744.88


    十、 其他
    □适用 √不适用


                                第三节        公司业务概要


    一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
        (一)主要业务情况
        公司现有业务主要包括 3C 零售连锁、金融服务、艺术品拍卖、工业制造、房地产开发五大板
    块。
        1、3C 零售连锁业务
        3C 零售连锁系公司的核心主业与传统业务,其业务收入近三年占比保持在 80%左右,为公司
    的主要业务收入来源,该业务经营主体为公司全资子公司宏图三胞、公司控股子公司北京宏三和
    浙江宏三,并以统一的“宏图三胞”商标自营的专业连锁门店对外经营,主营产品涵盖电脑、通
    讯、数码、新奇特产品、DIY 攒机与 IT 配件、附件与外部设备、办公自动化与耗材、网络与服务
    器设备材等诸多领域。
        宏图三胞从成立以来,一直秉持着“不断创新、不断超越”的发展理念。为摆脱同质化、大
    众化、低毛利的市场竞争,自 2015 年开始,公司结合未来消费趋势与自身优势,确立了“倡导一
    种生活方式”的理念,以新奇特品类的导入为契机,全面实施新零售转型,未来新的经营模式将
    定位于快时尚、体验化、智能化、趣味化、专业化以全方位地满足用户多样性、便捷性、专业性
    的产品体验与消费需求。
        宏图三胞旗下的“红快服务”是门店服务、客服、售后服务在内的全服务与技术支持体系,
    为客户提供更专业、极致、便捷的体验与生态服务平台,其中“修好了”专业化服务团队是面向
    社会提供 3C 产品与新奇特产品的“五包三免”服务机构,专业提供产品售后、上门检修、系统安
    调、应用指导、技术维护等全程服务。
        2、金融服务业务
        公司金融服务业务是未来着重发展的新兴业务领域,目前该业务板块已建立了第三方支付平
    台,其经营主体为公司全资子公司天下支付(原深圳市国采支付有限公司),天下支付成立于 2009
    年,2014 年 7 月获得中国人民银行颁发的第三方支付牌照。天下支付目前已拥有互联网支付、移
    动电话支付、固定电话支付三个网络支付牌照。天下支付依托专业的研发、运营和运维团队以及
    严格的风控体系,天下支付创新推出集成了互联网、移动电话、固定电话等多元化支付方式的综
    合性支付平台,主要为商户提供深度定制化支付及增值管理服务。
        3、艺术品拍卖
        公司艺术品拍卖业务是公司于 2017 年 1 月完成收购的新业务,该业务经营主体为公司全资子
    公司匡时国际。匡时国际自设立以来专注于文物艺术品拍卖业务,主要以拍卖中国古代、近现代
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书画、瓷玉杂项、当代水墨、珠宝尚品、现当代油画、雕塑等艺术品为主。业务收入以买受人佣
金及委托方佣金为主,同时存在少量拍卖品保险费收入及图录费收入。
    4、工业制造业务
    公司制造业务为公司传统业务,其经营主体为无锡分公司和公司控股子公司富通电科、万威
国际。
    无锡分公司主要产品包括光纤光缆、电线电缆(含通讯电缆和电力电力)。光电缆制造产业
相关产品被应用在国家电力、电信、移动、军工等多个领域,属于区域性品牌。
    富通电科主要产品包括针式与微型等各类打印机设备制造等。2016 年 5 月正式在全国股转系
统挂牌公开转让(837438.OC)。其生产的针打、微打等产品,主要应用于金融、税务、邮政、通
讯、公安、教育、医疗、物流等众多行业领域。公司目前已拥有 24 家分公司、80 家代理商、 3
家电商平台、千家线下经销商”的全国渠道销售体系与一站式呼叫中心、24 家客服中心、700 家
特约维修站构建的覆盖全国 300 多个城市的技术支持和售后服务体系。
    万威国际成立于 1977 年,主营时尚生活电子产品的设计、研发、制造和销售,1988 年在香
港联合交易所主板上市(0167.HK)。旗下的“欧西亚”(Oregon Scientific) 品牌,专注“智慧
点亮生活”理念,以科技智慧和无穷创意来提升个人生活品质。其儿童平板、智能手环、便携式
气象仪等产品行销欧美市场。
    5、房地产开发业务
    公司房地产业务的经营主体公司为控股子公司南京源久,其经营范围为南京“宏图上水园”
商品住宅项目的开发和销售。“宏图上水园”位于南京市雨花台区,地属宁南板块,区域优势较
好,该项目共分为三期,一期、三期为小高层,二期为叠加与联排别墅。截至目前,小高层、别
墅已经全部售完,剩余少量商铺、储藏室、车位等尚未售完。公司待完成 “宏图上水园” 房地
产项目销售后,将退出该业务领域。
    (二)行业情况说明
    1、商业零售行业
    2017 上半年,我国国民经济延续了稳中有进、稳中向好的发展态势,经济结构持续优化,经
济基础进一步增强,整体消费市场销售增长加快。2017 年 1-6 月,社会消费品零售总额 172,369
亿元,同比增长 10.4%。2017 年 1-6 月份,全国网上零售额 31073 亿元,同比增长 33.4%。其中,
实物商品网上零售额 23747 亿元,增长 28.6%,占社会消费品零售总额的比重为 13.8%;在实物商
品网上零售额中,吃、穿和用类商品分别增长 25.1%、20.8%和 31.8%。(数据来源:国家统计局)
    互联网龙头和线下零售品牌积极布局新零售。近几年来,线上电商巨头(亚马逊、阿里巴巴)
加快自身在线下零售领域的尝试与布局,并以自身技术和资本优势对零售门店进行升级改造。与
此同时,线下老牌零售商如欧尚、沃尔玛等通过与电商品牌合作以及外延并购等方式将部分业务
线上化。线上线下深度融合的全渠道模式,让新零售生态得到了快速发展。
    随着新零售的发展,促使零售商对消费者的体验升级进行重新定义和塑造。即以消费者为中
心的数据驱动的泛零售形态。在传统零售模式中,消费者追求的是低价格、性价比、产品功能、
耐用性和零售服务等功能诉求。随着购买力的不断提升,消费者更加关注内容和服务两方面,主
要包括:社交体验、参与感以及文化和价值的认同。未来新零售将泛业态化。即是(1)以消费者
体验为中心、(2)以数字化思维重塑零售行业价值(3)将零售形态衍生至物流业、文化娱乐业
和餐饮业等多元业态。(数据来源《阿里研究院新零售研究报告》)
    2、金融服务行业
    随着金融服务行业的发展,金融与科技的融合成为金融服务的重要基础,作为金融科技的入
口,我国的互联网第三方支付行业正处在快速发展期。根据艾瑞咨询统计,2011 年至 2016 年期
间,我国第三方互联网支付交易规模由 2.2 万亿增长至 20 万亿,复合增长率为 55.50%。同时,


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      2016 年,我国第三方互联网支付交易规模同比增长 68.07%。预计未来三年,我国第三方互联网支
      付交易规模仍将处于上升阶段,保持稳定的增长速度。
          随着支付领域不断拓展延伸,支付业务应用场景日益丰富,支付业务规模逐年扩大。从应用
      场景来看,互联网支付主要应用于互联网数字娱乐、网络购物、航空旅游、电信缴费、基金申购,
      还涉及与金融、教育、医疗、移动出行平台以及新兴零售业等行业的交叉应用,这些以支付为基
      础,融合营销、资金管理等增值服务将给支付企业带来广阔的业务、发展空间和利润增长点。
          3、艺术品拍卖行业
          艺术品拍卖市场经过了 20 年的发展形成了以北京保利、中国嘉德、北京匡时为代表的国内知
      名拍卖公司,行业集中度在逐步提高。回顾我国 2014-2015 年行业数据,拍卖前 5 位的拍卖行市
      占率从 57%提升至 65%,而行业前三保利、嘉德、匡时分别在油画、文物瓷器、书画领域各有专长。
      未来,中国拍卖市场将形成京津、长三角、香港及海外地区“三分天下”的格局,拍卖行业的集
      中度将有望进一步提高,品牌、鉴定、资源整合能力将成为拍卖企业的核心竞争力,大众艺术品、
      艺术品网上拍卖将成为市场热点。
          4、工业制造
          随着国家电网建设的不断推进,电力与通信制造行业将迎来较好的发展机遇;同时,国家电
      网不断进行经营机制创新,资源利用由分散型向集约型转变,国家电网和南方电网不断扩大采用
      集中招标采购的范围,预计,输电线路材料类产品市场进入门槛将越来越高,公司作为国家电网
      和南方电网输电线路材料类主要供应商之一将面临的技术、价格、质量、服务和品牌竞争也将越
      趋激烈。
      大规模的通信网络建设和改造将对电力与通信设备制造业、技术服务业等上下游产业形成有力拉
      动,公司所处行业是通信产业链的中间环节,基于通信网络基站建设的各种通信产品将面临更大
      的市场前景。
          近年来,随着移动设备的日益普及和企业办公无纸化的发展趋势,传统打印的需求量在逐年
      下降。根据 Gartner 的统计,2015 年,全球打印设备行业的市场规模约为 440 亿美元,比 2014
      年减少 5.7%;2015 年全球打印设备的出货量约为 1.04 亿台,比 2014 年微跌 1%。
          根据 Gartner 的预测,未来全球打印设备市场规模和全球打印设备出货量仍将保持小幅微跌
      的状态。至 2019 年,全球打印设备市场规模将降至约 413 亿美元,复合年均增长率为-1.58%;
      全球打印设备出货量约为 1.03 亿台,复合年均增长率为-0.25%。



      二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
      √适用 □不适用
                                                                                            单位:元
                                                            本期期末金额
    项目名称        本期期末数       上期期末数             较上期期末变                  情况说明
                                                            动比例(%)

应收票据             22,227,532.67    34,860,322.34               -36.24   主要原因为公司收到的银票兑付所致

                                                                           主要原因为应收华泰证券 2016 年股息
应收股利             68,735,924.50     6,000,000.00             1,045.60
                                                                           红利增加所致
                                                                           主要原因为公司本期新增非同一控制
其他应收款        1,151,003,104.02   487,364,558.73               136.17
                                                                           下合并匡时国际所致。

                                                                           主要原因为公司本期购买的银行理财
其他流动资产        479,127,260.01   286,188,561.44                67.42
                                                                           产品增加所致。

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                                                                        主要原因为公司部分在建工程达到使
在建工程                 566,733.69     1,331,228.61           -57.43
                                                                        用状态转固定资产所致。

                                                                        主要原因为本期子公司新增拟资本化
开发支出                 162,738.58                            不适用
                                                                        研发支出所致。
                                                                        主要原因为公司本期新增非同一控制
商誉               1,808,736,692.99    84,719,960.71       2,034.96
                                                                        下合并匡时国际所致。

                                                                        主要原因为公司本期新增非同一控制
递延所得税资产        29,867,109.55     9,971,247.27           199.53
                                                                        下合并匡时国际所致。

                                                                        主要为子公司上期预付设备款转出所
其他非流动资产           195,740.00       404,400.00           -51.6
                                                                        致


       其中:境外资产 39,342.65(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为 1.97%。


       三、报告期内核心竞争力分析
       √适用 □不适用
           1、多元化产业协同优势
           公司一直秉持“为客户创造价值,为员工提供机会”的企业宗旨,努力将宏图高科打造成为
       “文化统一、主业突出、团队健康、管理有序的中国最有投资价值的上市公司之一”。尤其是公
       司的核心业务主体宏图三胞在运营管理上有着自己特质,以客户为中心,向目标消费者提供差异
       化新奇特产品和高附加值的服务,形成以新零售、金融服务、艺术品拍卖多元化产业协同发展的
       上市公司。
           2、品牌优势
           公司作为五大主业的国内大型民营上市公司,其“宏图”商标和“宏图三胞”商标被认定为
       中国驰名商标以及“红快服务”品牌,公司拥有广泛的品牌美誉度与影响力。宏图三胞已经明确
       了“新奇特、高科技、互联网”新的品牌定位,公司将充分借助自身渠道优势,大力导入 Brookstone
       新奇特产品,展开差异化产品竞争,利用互联网、移动互联技术与社交媒体网络等方式,加快宏
       图三胞品牌升级和转型,建设新奇特产品和容易惊喜的品牌联系,使宏图 Brookstone 成为新奇特
       产品的代名词。不断加大公司品牌的影响力,使宏图 Brookstone 成为新生活方式的引领者。
           2017 年 1 月,随着匡时国际交割手续的完成,公司进入了文化艺术品拍卖行业。匡时国际的
       品牌影响力显著,多次受到文化部、北京拍卖行业协会等国家有关部门及行业协会,艺术中国、
       北京商报社等媒体的嘉奖。
           3、渠道与供应链优势
           公司 3C 零售连锁企业宏图三胞建立了以信息流、物流、资金流“三流合一”为核心的运营模
       式,实现了由大型制造商与大型零售商的集约化协同发展,加速零售产业链的扁平化,形成了厂
       家、商家、客户三者共惠共赢的发展格局。宏图三胞已陆续与国内外近百个 3C、新奇特品牌,以
       及中国联通、中国电信、中国移动等运营商建立稳定、深层的战略关系,并在产品首发、市场推
       广、功能研发、应用集成以及增值服务等领域展开了多元合作。
           面向零售业务,公司确定多品类、多品牌、多通路的立体化终端布局与发展战略,通过构建
       的零售、分销、商用三大业务集群,借助现有 IDT 和 Brookstone 的供应链渠道,为个人与家庭消
       费者、企业单位用户提供快时尚、体验化、智能化、趣味化、专业化的产品与服务。依托领先的
       供应链模式,逐步构建起涵盖独立店、超市店、百货店、购物中心店、天猫品牌旗舰店等线上线
       下协同的多元一体化终端布局。积极引入家庭游戏娱乐设备、智能安防设备、可穿戴设备等一系
       列新奇特智能家居设备,深耕线下场景,增强互动体验,实现新零售转型。
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    面向分销业务率先提出基于互联网平台的新型分销模式,借助于日益完善的社会化信用体系、
物流体系的快速发展,通过整合上游厂家的全国总代资质,以互联网为高效率的交易互动平台,
独创"微分销"模式。
    面向商用业务,建立了专业化的客户关系系统及呼叫中心管理体系,为客户提供专业化的软
硬件一体化服务、高效快捷的 IT 支持响应、针对性的定制解决方案以及贴心无忧的商务方案。
    4、专业服务优势
    目前,公司的“红快服务”是包含从门店服务、客服、售后服务在内的全服务与技术支持体
系,为客户提供更专业、极致、便捷的体验与生态服务平台,已通过国家 ISO9001:2008 质量体系
认证,其综合服务能力达国内领先水平。其中“修好了”专业化服务团队是面向社会提供 3C 产品
与新奇特产品的专业“五包三免”服务机构,服务内容包括上门检修、技术维护、系统安调、应
用指导、产品售后等。通过优化服务质量与服务效率,增强客户粘性,提升客户满意度,提高复
购率,以服务拉动销售,彰显宏图三胞专业化的盈利能力和竞争能力。
    匡时国际一直专注于书画领域,不断积累在书画领域的口碑,形成征集、宣传、拍卖、再征
集的良性循环。此外,书画收藏由于门槛较高,收藏群体相对固定,匡时国际在书画拍卖中的专
业性大大增加了其与委托方和买受方群体的粘性,客户群体相对稳定,已相对形成了一个以匡时
国际为中心的文化圈。
    5、公司拥有第三方金融支付牌照资源优势
    随着 2016 年 8 月后央行正式宣布 “一段时间内原则上不再批设新的支付机构”,央行通过
《支付业务许可证》的发放严格控制支付行业的准入门槛,第三方支付牌照进入存量时代,目前
支付牌照或成为稀缺资源。



                        第四节       经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

    2017 年上半年,公司管理层紧紧围绕 “双十”目标,坚持以“新零售、金融服务、艺术品
拍卖”为主业发展方向,加快公司传统业务的转型与新兴业务的发展,推进传统业务与新业务的
融合与协同,确保 2017 年经营目标的实现。
    报告期内,公司实现营业收入 85.6 亿元,同比下降 3.2%;营业成本 84.59 亿元,同比下降
3.43%;费用为 6.65 亿元,同比增加 8.13%;实现归属母公司的净利润 2.2 亿元,同比增加 58.07%。
    1、3C 零售连锁业务
    2017 年上半年,公司加快转型步伐,以打造宏图 Brtookstone4.0 生态链为重点,加大店面
调整,优化店面布局。由于门店改造期间,导致短期费用支出增加,也给公司经营销售带来一定
影响。报告期内,3C 零售连锁产业实现营业收入 72.28 亿元,同比下降 3.21%;实现归属于母公
司的净利润 0.88 亿元,同比下降 12%。回顾 2017 年上半年,重点完成了以下几个方面的工作:
    (1)战略与目标
    2017 年上半年,宏图三胞围绕‘转型’战略,大力导入新奇特产品,打造宏图 Brtookstone4.0
生态链,定义新场景、构建新体验,搭建全渠道入口,重新定义新零售模式,重构企业价值链,
成功开启了宏图 Brookstone4.0 新时代,全国 “7+2”网络布局雏型呈现,门店已经覆盖了上海、
北京、杭州、南京、苏州、济南、扬州、徐州、合肥等一二线城市,实现了全方位、多业态布局,
树立了宏图 Brookstone 新奇特连锁第一品牌形象
    2017 年下半年,宏图三胞将进入转型提速阶段,对公司业绩必然会造成一定影响。但是所有
的调整也是为了更好地迎战,从短期来看虽然对公司运营效益带来影响,但长期来看有助于增强
市场竞争力、提升客户体验和降低企业成本,为公司实现新零售转型奠定基础。
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    (2)店面模式创新与门店扩张和调整
    2017 年上半年,宏图三胞不断优化店面布局,关闭低效店面。一方面重新规划调整并建立了
Brookstone 新模式门店的店面标准分类模型;明确了包括开发规则和物业选址标准、布局规划标
准、店面设计及装饰标准的三大渠道建设标准,不断完善店面标准,已经形成一套网络开发、物
业选址、布局规划、店面设计及装饰的三类店型标准,这些为加速转型奠定了基础;围绕产品的
场景化和体验化,对门店装修、布局等进行了颠覆性设计,创新自主设计的展台、展柜、道具、
美陈等获得国家专利累计近 20 个。另一方面调整关闭低效店面,通过奖励激励存量店面的降减招
租等不同方式实现费用降控,超额达成降租目标,同时为后期转型开店储备了大量的物业资源。
    报告期内,宏图三胞新开门店 12 家,调整、关闭低效门店 37 家,全年净关门店 25 家。
    (3)供应链建设与渠道拓展
    2017 年上半年,宏图三胞以 Brookstone 自有品牌和其他新奇特产品的进驻为契机,重新打
造新奇特生态圈,与盛大游戏、乐客 VR、京东众筹、炫控科技、太火鸟等企业签约“生态联盟”,
以产品转型拉动宏图三胞的整体转型。
    宏图 Brookstone 首家虚实互动游戏体验店于 5 月底在南京水游城试水成功,首日超过 30 多
万游戏玩家参与互动;宏图 Brookstone 在杭州国大店打造的 GAMEPOWER 线上线下实时联动的电竞
游戏体验中心,联合浙江体育局 ZEG 电子竞技大赛现场比赛直播吸引了数十万游戏粉丝关注。宏
图 Brookstone 与盛大网络炫控电竞游戏合作打造 UGC 模式的宏图 Brookstone GAME POWER 游戏项
目,也得到中国电子竞技工作委员会重视。
    大 PC、大移动传统供应链转型卓有成效,PC 与华为业务合作,成为华为全国大客户或跨省合
作伙伴;优化 Apple 品牌供应链,导入 iOS 手游竞技,移动终端以旧换新、门店接修服务落地。
    上半年,线上渠道已完成包括传统互联网天猫、京东业务及银行类高端用户渠道的拓展,微
店项目完成体系内协同,微店数量目标完成率 190%。
    (4)信息化建设
    为实现精准营销与全渠道销售,宏图三胞不断完善会员管理架构,建立全新的宏图
Brookstone 会员管理机制,打通内部会员管理体系,应用会员运营工具,在会员招募、会员积分
和会员精准营销方面都有全新的运营标准和终端落地要求。报告期内,公司完成了移动办公改造
实现全员移动办公,提升工作效率; CRM 优化支撑新会员体系构建;通过移动收银、扫码销售、
电子发票等方法提高店面收款效率。
    (5)公司品牌建设
    在品牌宣传方面,以自媒体和互联网为主要载体,以品牌故事、事件营销、互动娱乐为主要
内容,通过线上直播平台进行宣传推广和分享,使 Brookstone 的品牌得以广泛传播。同时发展品
牌强强联手战略,通过资源共享创造品牌叠加效应,开启新零售企业的生态战略合作,提升
Brookstone 品牌影响力,获行业高度认可和赞誉。
    2017 年上半年“宏图 Brookstone”荣获 2017CCFA“金百合”连锁品牌最具创新力大奖;在
第十一届全国消费电子行业客户服务大会上,宏图三胞不仅连续十年获得“客户服务满意单位”
大奖,并荣获“维修服务十佳单位”大奖,“修好了”团队更荣获“十大优秀互联网化服务平台”
称号。
    2、金融服务业务
    2017 年上半年,天下支付持续优化核心支付平台开发建设,通过产品创新、定制化服务以及
差异化服务,为商户带来良好的体验,业务量稳步向上。截至目前天下支付已经完成了聚合支付
平台新版本功能开发,聚合支付各通道的优化,持续接入微信支付、支付宝支付渠道,确保聚合
支付稳定以及保持竞争力。此外,依托公司内部资源的协同优势,积极开展与公司“新零售”产
业内部生态协同,拓展更多的支付应用场景。构建以大数据为核心的支付金融业务,从而提高公


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司支付金融产品的品牌影响力与市场份额,实现新的利润增长点,2017 年上半年公司实现了扭亏
为盈。
    报告期内,金融服务业实现营业收入 0.34 亿元,实现归属于母公司净利润 0.057 亿元。
    3、艺术品拍卖
    2016 年底,公司以现金 22 亿收购匡时国际 100%的股权事宜,随着匡时国际交割手续的完成,
2017 年 1 月 31 日正式纳入公司合并报表范围。
    2017 年上半年,匡时国际已完成 2017 北京匡时迎春拍,2017 香港匡时春拍,2017 北京匡时
春拍,共三个场次,实现落槌拍卖成交额为 16.6 亿元。报告期内,实现营业收入 1.26 亿元,实
现净利润 0.72 亿元,实现归属于母公司净利润 0.62 亿元。
    4、工业制造业务
    公司制造产业按照“收缩转型,创新变革”的经营思路,积极开拓市场,强化精益生产与质
量管理,完善招投标与供应商管理,不断提升公司制造业“软实力”。
    报告期内,制造业实现营业收入 11.54 亿元,同比下降 12.71%;实现归属于母公司的净利润
0.67 亿元,同比增长 91.43%。
    (1)光电线缆业务
    2017 年上半年,由于制造产业产能过剩与成本上升,国家电网公司及下属省网公司仍是公司
最主要的业务来源,市场竞争激烈,上半年业务量有所下降。
    报告期内,光电线缆业务实现营业收入 4.54 亿元,同比下降 18.2%;实现归属母公司净利润
0.18 亿元,同比下降 35.71%。
    (2)打印机业务
    面对在“营改增”大潮中涌现的众多“新针打品牌”的低价竞争,各主流厂商也纷纷降价促
销,以保障自己的市场地位,因此,在白热化的价格战面前,各针打厂商的盈利能力均受到了较
大影响。随着“营改增”的结束,以及各行业办公电子化的快速发展,2017 年的针式打印机市场
出现了较为严重的下滑,尤其在票据打印机产品类别领域内,同比降幅更加明显。
    面对市场的不利因素,公司积极实施各项调整措施:稳定针打业务,着力推进非针打业务,
尤其是微打移动业务的发展。上半年非针打业务的毛利同比取得了较为明显的改善,但却不足以
弥补针打业务下滑造成的业绩影响。报告期内,富士通 2017 年上半年营业收入 1.2 亿元,同比下
降 34.78%;实现归属母公司净利润-0.038 亿元,同比下降 560.78%。
    (3)海外业务
    2017 年上半年,万威国际在全球贸易前景不明朗,全球经济尤其是电子消费品市场相比去年
表现下滑,欧洲、美洲市场紧缩的市场环境下,未来万威国际将转向中国市场发展,开拓国内极
富增长潜力的消费市场,继续加强成本控制,优化人才结构优化、引入 AR 团队等措施,确保公司
的盈利。
    报告期内,万威国际依然亏损,实现营业收入 1.67 亿,同比下降 16.08%;实现归属母公司
净利润为 -0.25 亿元。
    5、房地产业务
    2017 年上半年,宏图上水园项目共销售储藏室 8 套,商铺 3 套,车位 19 个。报告期内,南
京源久实现营业收入 0.18 亿元,同比下降 66.04%,实现归属母公司净利润-0.015 亿元,同比下
降 148.1%。


(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币

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     科目                                           本期数                上年同期数          变动比例(%)
     营业收入                              8,560,315,103.42             8,843,015,364.45                   -3.20
     营业成本                              7,769,445,110.63             8,116,442,067.27                   -4.28
     销售费用                                   281,815,805.42           269,348,977.33                    4.63
     管理费用                                   192,133,765.62           184,806,957.56                    3.96
     财务费用                                   191,169,771.45           160,937,780.33                    18.78
     经营活动产生的现金流量净额                 539,123,433.87           152,521,244.19                  253.47
     投资活动产生的现金流量净额           -1,371,636,698.87              231,700,579.89                  -691.99
     筹资活动产生的现金流量净额             -859,699,980.65               67,166,456.26             -1,379.95
     研发支出


     营业收入变动原因说明:主要为 IT 连锁营业收入下降所致。
     营业成本变动原因说明:主要为 IT 连锁营业成本下降所致
     销售费用变动原因说明:主要为非同一控制下合并匡时国际所致
     管理费用变动原因说明:主要为非同一控制下合并匡时国际所致
     财务费用变动原因说明:主要为本期支付的银行利息增加所致。
     经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为非同一控制下合并匡时国际及支付公司收到
     的备付金增加所致。
     投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期支付匡时国际首期股权转让款所致。
     筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期偿还了到期短融及银行借款致短期负债
     下降所致。


     2     其他
     (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
     √适用 □不适用
                                                                                             单位:元
                                                                           变动比例
    报表项目          本期数           上期数             变动金额                              变动说明
                                                                             (%)

                                                                                      主要原因为公司本期新增非同
资产减值损失       -1,026,217.12    4,333,793.30        -5,360,010.42       -123.68
                                                                                      一控制下合并匡时国际所致。


                                                                                      主要原因为公司持有交易性金
公允价值变动收益     22,844.84        3,983.40            18,861.44         473.50
                                                                                      融资产公允价值变动所致。


                                                                                      主要原因为公司本期处置北京
投资收益           129,413,622.71   65,897,070.21       63,516,552.50       96.39     妙医佳股权及收到江苏银行
                                                                                      2016 年度现金股利所致。


                                                                                      主要原因为根据修订的《企业会
                                                                                      计准则第 16 号—政府补助》将
其他收益            4,287,352.71                         4,287,352.71       不适用
                                                                                      与企业日常活动相关的政府补
                                                                                      助调整填列所致。



                                                      13 / 145
                                                2017 年半年度报告



                                                                                         主要原因为与企业日常活动相
营业外收入         4,788,177.12       6,901,291.56       -2,113,114.44        -30.62     关的政府补助调整到其他收益
                                                                                         所致。

                                                                                         主要原因为公司本期处置北京
                                                                                         妙医佳股权及收到江苏银行
营业利润          234,805,509.53     149,203,137.72      85,602,371.81         57.37
                                                                                         2016 年度现金股利引起投资收
                                                                                         益增加所致。

                                                                                         主要原因为公司本期处置北京
                                                                                         妙医佳股权及收到江苏银行
利润总额          237,723,776.91     153,686,031.67      84,037,745.24         54.68
                                                                                         2016 年度现金股利引起投资收
                                                                                         益增加所致。



     (2) 其他
     √适用 □不适用
     (1)主营分行业情况

                                             主营业务分行业情况                                           单位:万元
                                                                                       营业成
                                                                          营业收入
                                                           毛利率                      本比上     毛利率比上年增减
       分行业        营业收入            营业成本                         比上年增
                                                           (%)                       年增减           (%)
                                                                          减(%)
                                                                                       (%)

      电子商贸          713,740.47          673,712.70            5.61        -3.44      -3.09    下降 0.34 个百分点


      金融服务            3,404.01              781.19           77.05      不适用     不适用           不适用

     艺术品拍卖          12,621.36             不适用       不适用          不适用     不适用           不适用


      工业制造          112,855.05          101,110.94           10.41       -13.23     -10.68    下降 2.55 个百分点


       房地产             1,799.01              965.54           46.33       -65.64     -66.12    上升 0.76 个百分点


           合计         844,419.90          776,570.37            8.04        -3.44      -4.27    上升 0.81 个百分点



     (2)分产品情况
                                                                                                  单位:万元
                                                                                   营业成
                                                                         营业收入
                                                           毛利                    本比上         毛利率比上年增
       产品名称        营业收入          营业成本                        比上年增
                                                             率                    年增减             减(%)
                                                                         减(%)
                                                                                   (%)
     笔记本            126,654.29          121,862.98        3.78            -2.92   -2.58        下降 0.34 个百分点
     台式机            111,436.45          107,024.43        3.96            -6.37   -5.97          下降 0.4 个百分点
     通讯及数码        130,173.87          123,424.71        5.18             -3.4     -3.3         下降 0.1 个百分点


                                                      14 / 145
                                        2017 年半年度报告



  Apple              238,055.91      231,212.81    2.87         -3.75     -3.55 下降 0.21 个百分点
  附件等             107,419.95       90,187.77   16.04          -0.2       1.4 下降 1.33 个百分点
  光电缆              45,425.66       40,080.51   11.77        -18.24    -16.78 下降 1.55 个百分点
  打印机              11,376.29        8,451.10   25.71        -35.93    -36.43 上升 0.58 个百分点
  商品房               1,799.01          965.54   46.33        -65.64    -66.12 上升 0.76 个百分点
  其他                72,078.47       53,360.52   25.97         27.03      3.13 上升 17.16 个百分点

  (3)主营业务分地区情况
                                                                                  单位:万元
                                               营业收入
             分地区                                                      营业收入比上年增减(%)
                                           (2017 年 1-6 月)

江苏区域                                                    420,535.71                       -12.46

上海区域                                                     58,641.50                       -11.01

北京区域(含山东)                                          115,196.50                       27.17

浙江区域(含江西、福建)                                    149,184.13                         -2.50

安徽区域                                                     49,308.74                       16.10

香港                                                         18,102.85                         -9.13

深圳                                                          3,404.01                      不适用

其他区域                                                     30,046.45                       35.38

              合计                                          844,419.90                         -3.44


  (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
  √适用 □不适用
      1、公司于 2016 年 12 月 15 日召开了第七届董事会临时会议,会议审议通过了公司与上海翡
  康健康管理咨询有限公司签订了《股权转让协议》。根据协议,公司将其持有的北京妙医佳信息
  技术有限公司 16.8%股权转让给上海翡康健康管理咨询有限公司,转让价格为人民币 4,200.00 万
  元。2017 年 3 月 10 日北京妙医佳信息技术有限公司完成了工商变更登记手续,报告期内,确认
  该笔投资收益 2983.85 万元。
      2、报告期内,根据江苏银行股份有限公司 2016 年度股东大会决议审议通过的《关于 2016
  年度利润分配的议案》,公司获得 1780 万元现金红利,并确认为投资收益。
      上述两项,投资收益合计为 4763.85 万元。


  (三) 资产、负债情况分析
  √适用 □不适用
  1.   资产及负债状况
                                                                                         单位:元
                              本期                        上期期   本期期末
项目名称      本期期末数                上期期末数                                     情况说明
                              期末                        末数占   金额较上
                                             15 / 145
                                             2017 年半年度报告



                                   数占                         总资产      期期末变
                                   总资                         的比例       动比例
                                   产的                          (%)       (%)
                                   比例
                                   (%)
                                                                                        主要原因为公司收到的银票兑
应收票据           22,227,532.67    0.11     34,860,322.34         0.18       -36.24
                                                                                        付所致
                                                                                        主要原因为应收华泰证券 2016
应收股利           68,735,924.50    0.34       6,000,000.00        0.03     1,045.60
                                                                                        年股息红利增加所致
                                                                                        主要原因为公司本期新增非同
其他应收款      1,151,003,104.02    5.75     487,364,558.73        2.55       136.17
                                                                                        一控制下合并匡时国际所致。
其他流动资                                                                              主要原因为公司本期购买的银
                  479,127,260.01    2.39     286,188,561.44        1.50        67.42
产                                                                                      行理财产品增加所致。
                                                                                        主要原因为公司部分在建工程
在建工程              566,733.69    0.00       1,331,228.61        0.01       -57.43
                                                                                        达到使用状态转固定资产所致。
                                                                                        主要原因为富通电科本期新增
开发支出              162,738.58    0.00                           0.00       不适用
                                                                                        拟资本化研发支出所致。
                                                                                        主要原因为公司本期新增非同
商誉            1,808,736,692.99    9.04     84,719,960.71         0.44     2,034.96
                                                                                        一控制下合并匡时国际所致。
递延所得税                                                                              主要原因为公司本期新增非同
                   29,867,109.55    0.15       9,971,247.27        0.05       199.53
资产                                                                                    一控制下合并匡时国际所致。
其他非流动                                                                              主要为子公司上期预付设备款
                      195,740.00    0.00         404,400.00        0.00       -51.60
资产                                                                                    转出所致
                                                                                        主要原因为公司收到客户预付
预收款项          149,452,862.38    0.75     107,394,034.87        0.56        39.16
                                                                                        货款增加所致。
                                                                                        主要原因为公司本期计提的中
应付利息          113,913,888.92    0.57     36,413,888.90         0.19       212.83
                                                                                        期票据的利息增加所致。
                                                                                        主要为富通电科本期增加的应
应付股利            7,682,936.30    0.04       5,501,144.30        0.03        39.66
                                                                                        付少数股东股利
                                                                                        主要原因为公司本期新增合并
其他应付款      1,552,426,291.66    7.76     207,005,376.25        1.08       649.94    匡时国际及尚未支付的匡时国
                                                                                        际股权转让款所致。
其他流动负                                                                              主要为公司偿还部分短期融资
                1,229,184,233.16    6.14   1,836,509,666.64        9.61       -33.07
债                                                                                      券所致。
                                                                                        主要原因为公司可供出售金融
递延所得税
                  720,781,676.34    3.60     448,529,939.34        2.35        60.70    资产公允价值变动及税率变动
负债
                                                                                        影响所致。


     2.    截至报告期末主要资产受限情况
     √适用 □不适用
                                                                                         单位:元
                  项目                     期末账面价值                               受限原因
     货币资金                                  544,427,475.25             保函及票据等保证金、备付金
                                                  16 / 145
                                      2017 年半年度报告



            项目                    期末账面价值                    受限原因
应收票据                                  2,749,616.69                质押
可供出售金融资产(华泰股权)          2,204,727,713.40              借款质押
固定资产                                160,267,444.60              借款抵押
无形资产                                  8,912,945.14              借款抵押
            合计                      2,921,085,195.08


3.   其他说明
□适用 √不适用


(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用


(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
    1、收购北京匡时国际拍卖有限公司 100%的股权
    公司于 2016 年 12 月采用现金方式收购北京匡时国际拍卖有限公司 100%股权,交易总价为 22
亿,具体内容请参见公司披露的《江苏宏图高科技股份有限公司收购资产公告》(详见公告临
2016-131 号)。
    2017 年 1 月 6 日,公司召开 2017 年临时股东大会审议通过了《关于以自有资金收购北京匡
时国际拍卖有限公司 100%股权的议案》、《关于批准签署本次现金购买资产事项之补充协议的议
案》(详见公司临 2017-002 号公告)。
    2017 年 1 月 25 日,匡时国际完成了工商变更登记手续,取得了北京市工商行政管理局朝阳
分局颁发的新《营业执照》;并于 2017 年 4 月 20 日,取得了北京市商务委员会下发新《拍卖经
营批准证书》。(详见公司临 2017-006、029 号公告)。


(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用


(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                               报告期损益情
     项目名称            期初余额            期末余额         当期变动
                                                                                   况
江苏银行               963,000,000.00      929,000,000.00   -34,000,000.00   17,800,000.00
华泰证券             2,365,947,223.14   2,371,246,097.10     5,298,873.96    66,235,924.50
沪市天天发基金           2,547,065.41        2,569,910.25       22,844.84         22,844.84




                                           17 / 145
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(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用


(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                                                            期末持股比                       当期归属于母公司
     公司名称              主要产品或服务     注册资本                         总资产
                                                             例(%)                         所有者的净利润
宏图三胞高科技术有    计算机打印机及网络
                                              154,232.17            100.00     907,633.24             6,158.32
限公司                设备销售
浙江宏图三胞科技发
                      计算机及配件销售         37,598.62             91.82     118,380.83             1,805.08
展有限公司
北京宏图三胞科技发
                      计算机及配件销售         24,743.40             91.92      56,589.26              802.66
展有限公司
天下支付科技有限公
                      第三方支付               10,000.00            100.00      32,419.80              569.44

北京匡时国际拍卖有
                      艺术品拍卖               12,000.00            100.00      93,131.42             6,155.22
限公司
南京富士通电子信息    打印机等信息设备生
                                                7,639.43             43.34      34,031.15              -376.03
科技股份有限公司      产销售
江苏宏图高科技(香                                500.00
                      投资                                          100.00      39,342.65            -2,527.69
港)股份有限公司                               (美元)
南京源久房地产开发    房地产开发经营、租
                                                  39,700             82.98      92,779.81              -152.20
有限公司              赁
         合计                                     /             /             1,374,308.16           12,434.80


(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用


二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
√适用 □不适用
    公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将有较大幅度增加,主要系期
内合并非同一控制下匡时国际报表和出售妙医佳股权、取得参股公司华泰证券与江苏银行的现金
分红、出售华泰证券股票等原因所致。


(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观经济波动风险


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    宏观经济走势直接带动消费需求的变化,近两年来,中国经济增长的模式正在发生根本性的
变化,由原来的“保增长、促发展”的粗放型模式向“调结构、促转型”的精细化模式转变,长
期来看,这是中国经济增长实现可持续性发展的必然选择,但短期内,宏观经济整体增速放缓将是
必然趋势。同时家电零售行业受政策影响明显,国家政策的传导机制主要以政策驱动为导向改变
居民的消费选择,宏观经济走势以及对零售市场尤其是家电连锁经营行业的政策调整,均可能对
行业及公司发展构成影响
    2、产业政策风险
    互联网支付业务属于我国重点鼓励和支持发展的行业,受到国家众多产业政策支持,符合国
务院支持移动互联网等新一代信息技术加速发展、鼓励线上线下互动、促进商业模式创新、服务
大众创业与万众创新的产业政策。但若产业政策出现变化,将对公司业务发展造成一定的影响。
    3、市场竞争风险
    近年来,互联网以及移动互联技术的发展,改变了消费者的消费习惯,由此也改变了传统零
售企业的生态环境以及经营管理方式,使得市场竞争格局重新划分,特别是淘宝、天猫平台电商、
京东自营电商以及各类 B2C 垂直电商不断发展,使得零售市场竞争越发激烈,市场竞争加剧将导
致行业毛利率水平下降,对公司的市场占有率和经营业绩造成影响。
    4、渠道结构变革带来的风险
    商业零售的渠道结构正在经历变革,新的渠道结构和发展趋势对公司现有的渠道优势提出挑
战,为适应新渠道结构的变化,公司需要调整渠道布局,一方面要巩固强化现有的渠道优势,另
一方面也要发展新兴渠道,开拓创新渠道,使各渠道协同发展。
    5、经营管理的风险
    由于 3C 产品技术存在迭代周期短、跌价快,产品标准化程度高,同质化现象严重,行业竞争
激烈,低毛利等行业特性,因此,连锁零售企业在采购、品类管理、库存、补货、物流配送、店
面服务、客户价值链环节的管理难度越来越大,经营风险也随之提升。
    鉴于天下支付所处行业的特殊性和专业性,行业主管部门制定了较为严格的行业监管政策。
报告期内,天下支付已就业务合法经营取得了所有应取得的批准、许可及相关备案登记手续。但
若天下支付无法在相关业务经营资质到期后及时续期、取得新的业务经营资质,或在监管部门出
台新的政策、变更业务资质或许可要求时无法根据新政策的要求取得相应业务资质,则将会对公
司的业务发展产生影响。
    天下支付主要业务的开展需要依赖移动电信运营商的网络基础设施,并高度依赖于信息系统。
为了保证信息系统的安全性,公司已制定较为完善信息系统的管理规章、操作流程和风险控制制
度,制定了完整的应急预案,建立健全了信息系统的安全运行机制;相关软件产品通过国家信息
安全评测。但是信息系统和通信系统仍可能出现的故障、重大干扰或潜在的不完善因素,将使标
的公司的正常业务受到干扰或导致数据丢失,客户信息甚至是核心的账户信息被泄露、倒卖。手
机病毒或木马的侵袭,或者支付软件自身存在的漏洞,很可能造成支付隐患,存在信息安全风险。
    针对上述挑战,公司一方面将积极顺应行业发展趋势,以市场需求为导向,积极寻求企业转
型与内部变革; 以战略为导向、资本为手段,不断增强公司核心竞争力,更好地适应环境的变化;
另一方面公司将坚定不移的实施扩大连锁规模与提升专业服务的发展战略,围绕“倡导一种生活
方式”的理念,以新奇特品类的导入为契机,全面实施新零售转型。由于新奇特品类具有高毛率、
符合现行消费需求升级趋势的特点,扩大新奇特品类比重,可有效改善公司盈利水平和最大限度
的降低企业经营风险,同时通过门店创新积极开拓符合消费趋势的业态,促使公司在规模与效益
上获得更好的发展,为股东创造更大的价值。


(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
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        1、收购匡时国际股权中相关股东增持公司股票情况
        2016 年 12 月 19 日,公司与交易对方匡时文化、董国强先生对《现金购买资产协议》的相关
    事项进行补充约定:匡时文化和董国强先生以各自获得的首期转让款(以税后金额为准)全额购
    买本公司的股票,增持期限为交易方收到公司支付的首期转让款之日起三个月内完成(详见公司
    临 2016-138 号公告)。
         2017 年 3 月 31 日公司收到匡时文化、董国强先生的通知,截至 2017 年 3 月 31 日,匡时
    文化和董国强先生分别持有公司普通股 53,265,335 股、4,442,724 股,占公司普通股总股本
    4.615%、0.385%,合计增持达到公司普通股总股本的 5%。具体内容详见在《上海证券报》、《中
    国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露关于《简式权益变动报告
    书》。
        根据交易对方《关于增持宏图高科股票情况的说明》,匡时文化和董国强先生已履行完毕协
    议约定的购买股票事宜。截至 2017 年 4 月 21 日,匡时文化和董国强先生分别持有公司普通股
    56,124,635 股、6,501,798 股,合计持有 62,626,433 股,占公司普通股总股本的 5.42%。
        2、超短期融资券发行情况
        公司完成了 2017 年度第一期超短期融资券的发行。本期融资券发行额为 6 亿元人民币,发行
    利率为 4.96%,期限为 270 天,单位面值 100 元人民币,起息日 2017 年 2 月 28 日(详见公司临
    2017-012 号公告)。
        公司于 2017 年 7 月 10 日召开第二次临时股东大会审议《关于公司拟发行超短期融资券的议
    案》,拟发行金额为 10 亿元(详见公司临 2017-068、2017-069 号公告)。截至目前,尚未发行
    完成。
        3、中期票据的发行情况
        2016 年 10 月 18 日,公司召开 2016 年第三次临时股东大会,审议通过了《关于公司拟发行
    中期票据的议案》,同意公司拟发行中期票据,注册金额为 6 亿元人民币(详见公司临 2016-104、
    2016-105 号公告)。
        截至目前,公司完成了 2017 年度第一期中期票据的发行。本期票据发行规模为 6 亿元人民
    币,发行利率为 6.18%,期限为 3 年,单位面值 100 元人民币,起息日 2017 年 7 月 24 日(详见
    公司临 2017-051 号公告)。



                                       第五节        重要事项

    一、股东大会情况简介

                                                                                          决议刊登
  会议届次        召开日期                   决议刊登的指定网站的查询索引                 的披露日
                                                                                            期
                                 详见在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和
2017 年第一次   2017 年 1 月 6                                                          2017 年 1
                                 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的下述公告:
临时股东大会         日                                                                  月7日
                                 临 2017-002 宏图高科 2017 年第一次临时股东大会决议公告
2016 年年度股   2017 年 4 月                                                              2017 年 4
                                 临 2017-031 宏图高科 2016 年度股东大会决议公告
   东大会          21 日                                                                   月 22 日
2017 年第二次   2017 年 7 月                                                              2017 年 7
                                 临 2017-048 宏图高科 2017 年第二次临时股东大会决议公告
临时股东大会       10 日                                                                   月 11 日


    股东大会情况说明
                                                 20 / 145
                                             2017 年半年度报告



     □适用 √不适用


     二、利润分配或资本公积金转增预案

     (一) 半年度拟定的利润分配预案、资本公积转增股本预案
     是否分配或转增                                                            否


     三、承诺事项履行情况

     (一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
            期内的承诺事项
     √适用 □不适用
                                                                                                如未
                                                                                       如未能
                                                                                                能及
                                                                                       及时履
                                                                 承诺   是否    是否            时履
                                                                                       行应说
            承诺                          承诺                   时间   有履    及时            行应
承诺背景             承诺方                                                            明未完
            类型                          内容                   及期   行期    严格            说明
                                                                                       成履行
                                                                   限   限      履行            下一
                                                                                       的具体
                                                                                                步计
                                                                                       原因
                                                                                                  划
与股改相    股份限   三胞集   自 2011 年 9 月 7 日起,若宏图     2008   否     是      不适用   不适
关的承诺    售       团       高科股价低于 30 元/股,三胞        -8-2                           用
                              集团不通过上海证券交易所交         7
                              易系统出售该部分股份(自
                              2008 年 8 月 27 日起因分红、
                              配股、转增等原因导致股份或
                              权益变化时,按相应因素调整
                              该价格)。
            解决同   三胞集   2008 年 3 月 18 日,三胞集团       2008   否     是      不适用   不适
            业竞争   团       做出承诺:“就宏图高科及其         -3-1                           用
                              控股子公司从事的房地产业           8
                              务,本公司保证严格遵守中国
                              证监会、证券交易所有关规章
                              及《公司章程》等公司管理制
                              度的规定,不利用大股东的地
与再融资
                              位谋取不当利益。本公司及下
相关的承
                              属子公司从事房地产业务如给

                              宏图高科或其下属公司造成损
                              失的,本公司承担一切责任。
            解决同   本公司   公司于 2008 年 3 月 18 日做出 2008        否     是      不适用   不适
            业竞争            书面承诺:“本公司今后的房 -3-1                                   用
                              地产业务将仅在现有范围内开 8
                              展,直至销售最终完成或转让。
                              其后本公司将不会以参股、控
                                                  21 / 145
                                           2017 年半年度报告



                             股、联营、合作、合伙、承包、
                             租赁等任何方式,直接或间接
                             在中国境内从事房地产业
                             务。”
           解决同   本公司   南京源久于 2008 年 3 月 18 日 2008       是   是   不适用   不适
           业竞争   控股子   做出书面承诺:“本公司今后 -3-1                             用
                    公司南   的房地产业务将仅在现有范围 8
                    京源久   内开展,直至销售最终完成或
                             转让,其后在宏图高科技实际
                             控制本公司期间,本公司将不
                             会以参股、控股、联营、合作、
                             合伙、承包、租赁等任何方式,
                             直接或间接在中国境内从事房
                             地产业务。”
           其他     本公司   持股 5%以上的主要股东或实际       2013   否   是   不适用   不适
                             控制人及其配偶、直系近亲属        -3-1                      用
                             均未参与本激励计划                5
与股权激
           其他     本公司   不为激励对象依本激励计划获        2013   否   是   不适用   不适
励相关的
                             取有关股票期权或限制性股票        -3-1                      用
承诺
                             提供贷款以及其他任何形式的        5
                             财务资助,包括为其贷款提供
                             担保。
           盈利预   匡时文   1、业绩承诺:匡时国际业绩承       2017   是   是   不适用   不适
           测及补   化、董   诺期内的净利润盈利预测数分        -2-1                      用
           偿       国强     别不低于 16,000 万元、18,500      —20
                             万元、21,500 万元。               19-1
                             2、根据上市公司指定的会计师       2-31
                             事务所出具的《盈利预测专项        支付
                             审核报告》,如果匡时国际在        首期
                             承诺期内某一会计年度的期末        款的
                             实际净利润累计数未能达到承        当年
                             诺净利润累计数,则需要匡时        及其
                             文化及董国强进行利润补偿。        后两
其他承诺
                             业绩承诺期限内,各期应当补        年
                             偿金额的计算公式如下:
                             当期补偿金额=(截至当期期末
                             累计承诺净利润数-截至当期
                             期末累计实现净利润数)÷承
                             诺期限内各年的承诺净利润数
                             总和×拟购买资产交易作价-
                             累计已补偿金额
                             匡时文化及董国强按照本次交
                             易前各自持有的标的公司的股
                             权比例进行补偿。
                                                22 / 145
                                     2017 年半年度报告



                       在计算任一会计年度的当期应
                       补偿金额时,若当期应补偿金
                       额小于零,则按零取值,已经
                       补偿的金额不冲回。补偿时,
                       匡时文化和董国强以现金方式
                       予以补偿。但是,匡时文化和
                       董国强支付的补偿总额不超过
                       其取得的交易对价(以税后金
                       额为准)。
     股份限   董国强   增持的全部宏图高科股份,自        自增    是   是   不适用   不适
     售                增持计划完成之日起 36 个月        持计                       用
                       内不得转让,之后 36 个月内每      划完
                       年按 33%、33%、34%的比例分        成之
                       三年解除限售。                    日起
                                                         36 个
                                                         月后
                                                         分批
                                                         解禁
     股份限   匡时文   1、增持的宏图高科股份的           自增    是   是   不适用   不适
     售       化       54.9%,自增持计划完成之日起       持计                       用
                       36 个月内不得转让,之后 36        划完
                       个月内每年按 33%、33%、34%        成之
                       的比例分三年解除限售。            日起
                       2、增持的宏图高科股份的           36 个
                       45.1%,自增持计划完成之日起       月后
                       36 个月内不得转让,之后一次       分批
                       性全部解除限售。                  解禁


四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用




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五、破产重整相关事项

□适用 √不适用


六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项


七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用


八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用


九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                          事项概述                                       查询索引
2016 年第四季度股票期权激励计划行权结果:首期股票期权激励 临 2017-001 宏图高科关于首
计划第三期行权期可行权股票期权数量为 4,367,500 股,行权方 期股权激励计划第三期股票期
式为自主行权,行权期限为:2016 年 11 月 16 日~2017 年 11 月 权行权结果暨上市公告
15 日(除行权窗口期)。截至 2016 年 12 月 31 日,累计行权
且完成股份过户登记的共计 3,845,000 股,占首期第三期可行权
股票期权数量的 88.04%
鉴于 2016 年年度报告及 2017 年第一季度报告披露计划,对股票      临 2017-011 宏图高科关于首
期权激励对象的限制行权时间为 2017 年 3 月 1 日至 2017 年 5 月   期股权激励计划限制行权期间
3 日。                                                          的提示性公告
2017 年一季度股票期权激励计划行权结果:首期股票期权激励计 临 2017-025 宏图高科关于首
划第三期行权期可行权股票期权数量为 4,367,500 股,行权方式 期股权激励计划第三期股票期
为自主行权,行权期间为:2016 年 11 月 16 日~2017 年 11 月 15 权行权结果暨上市公告
日(除行权窗口期)。截至 2017 年 3 月 31 日,累计行权且完
成股份过户登记的共计 4,187,500 股,占首期第三期可行权股票
期权数量的 95.88%
鉴于公司 2016 年年度利润分配方案实施,对公司股票期权激励        临 2017-035 宏图高科关于首
对象的限制行权时间为 2017 年 5 月 25 日至 2017 年 6 月 8 日     期股权激励计划限制行权期间
                                                                的提示性公告
2017 年二季度股票期权激励计划行权结果:首期股票期权激励计 临 2017-047 宏图高科关于首
划第三期行权期可行权股票期权数量为 4,367,500 股,行权方式 期股权激励计划第三期股票期
为自主行权,行权期间为:2016 年 11 月 16 日~2017 年 11 月 15 权行权结果公告
日(除行权窗口期)。截至 2017 年 6 月 30 日,累计行权且完
成股份过户登记的共计 4,187,500 股,占首期第三期可行权股票

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期权数量的 95.88%



(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
√适用 □不适用
     公司 2015 年 7 月 24 日召开的第六届董事会临时会议审议通过了《关于<江苏宏图高科技股份
有限公司第一期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》,该议案于 2015 年 8 月 11 日经公司
2015 年第六次临时股东大会审议通过。2015 年 8 月 20 日,公司与富安达基金管理有限公司签署
《资产管理协议》,存续期为本次资管计划取得备案后的 2 年。截止 2016 年 2 月 3 日,公司 2015
年第一期员工持股计划专用账户“富安达-富享 4 号资产管理计划”已通过上海证券交易所交易
系统累计买入本公司股票 1388.04 万股,成交均价约为人民币 9.95 元/股,买入股票数量占员工
持股计划实施时公司总股本的 1.21%,占目前公司总股本的 1.21%。本次员工持股计划已使用资金
13811 万元,剩余资金 7658 万元(实际剩余资金以最终结算金额为准),公司将根据《富安达富
享 4 号资产管理计划资产管理合同》中约定的投资范围,剩余资金将购买银行存款、货币市场基
金、期限在 1 年内的国债、期限在 7 天内的债券逆回购等现金类资产。
     公司第一期员工持股计划通过资管计划所持有的公司股票锁定期为 2016 年 2 月 4 日至 2017
年 2 月 4 日(详见公司临 2017-007 号公告)。
     截至本公告披露日,员工持股计划尚未卖出。根据《资产管理协议》,到期后资管人将完成
本次员工持股计划的退出、清算事宜。

其他激励措施
□适用 √不适用


十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                          事项概述                                       查询索引
根据公司业务发展需要,2017 年度江苏宏三、安徽宏三、宏图三胞     临 2017-021 宏图高科关于
分别与关联方南京新百、芜湖新百及淮南新百、博克斯通电子有限      预计 2017 年度日常关联交
公司签订联营销售合同,预计合同金额为 14550 万元。               易的公告
公司于 2017 年 4 月 21 日召开股东大会,审议通过了《关于 2017    临 2017-022 宏图高科担保
年继续为鸿国集团及其子公司提供担保的议案》,公司及其全资子      公告
公司宏图三胞高科技术有限公司 2017 年度拟继续与鸿国集团及其
子公司鸿国文化、美丽华实业互相提供担保支持,拟为鸿国集团及

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其子公司鸿国文化、美丽华实业提供银行融资额度合计为 19000 万
元人民币的第三方连带责任担保。鸿国集团及其子公司鸿国文化、
美丽华鞋业承诺:为公司及其全资子公司宏图三胞提供不低于 19000
万元人民币的第三方连带责任担保。


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
    2016 年 12 月 6 日,公司与上海匡时文化艺术股份有限公司、董国强先生(简称“交易对方”)
签署了《现金购买资产协议》。在《现金购买资产协议》中,北京匡时国际拍卖有限公司作出业
绩承诺:承诺 2017-2019 年的净利润盈利预测数分别不低于 16,000 万元、18,500 万元、21,500
万元。
    截至目前,匡时国际 2017 年 1-6 月实现净利润 7207 万元,完成当年业绩承诺的 45%。


(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用



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          2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
          □适用 √不适用
          3、 临时公告未披露的事项
          □适用 √不适用
          (五) 其他重大关联交易
          □适用 √不适用


          (六) 其他
          □适用 √不适用


          十一、 重大合同及其履行情况

          1    托管、承包、租赁事项
          □适用 √不适用


          2    担保情况
          √适用 □不适用
                                                                                                单位: 万元 币种: 人民币
                                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                                     是
                                                                                                                     否
                                                                                           担保
               担保方                                                                                         是否   为
                                            担保发生日                                     是否   担保 担保
               与上市              担保金                  担保          担保     担保类                      存在   关    关联
     担保方             被担保方            期(协议签                                      已经   是否 逾期
               公司的                额                   起始日         到期日     型                        反担   联    关系
                                              署日)                                        履行   逾期 金额
                关系                                                                                           保    方
                                                                                           完毕
                                                                                                                     担
                                                                                                                     保
江苏宏图高科            江苏鸿国
               公司本                                                             连带责                                  其他关
技股份有限公            文化产业 5,000 2016.10.18 2016.10.18 2017.10.18                    否     否   0      是     是
               部                                                                 任担保                                  联人
司                      有限公司
                        美丽华实
宏图三胞高科 全资子                                                               连带责                                  其他关
                        业(南京) 2,000 2017.03.01 2017.03.01 2018.03.01                    否     否   0      是     是
技术有限公司 公司                                                                 任担保                                  联人
                        有限公司
                        美丽华实
宏图三胞高科 全资子                                                               连带责                                  其他关
                        业(南京) 3,000 2016.03.02 2016.03.02 2017.03.02                    是     否   0      是     是
技术有限公司 公司                                                                 任担保                                  联人
                        有限公司
                        美丽华实
宏图三胞高科 全资子                                                               连带责                                  其他关
                        业(南京) 2,000 2016.03.02 2016.03.02 2017.03.02                    是     否   0      是     是
技术有限公司 公司                                                                 任担保                                  联人
                        有限公司
                        鸿国实业
宏图三胞高科 全资子                                                               连带责                                  其他关
                        集团有限 3,000 2017.01.12 2017.01.12 2018.01.10                    否     否   0      是     是
技术有限公司 公司                                                                 任担保                                  联人
                        公司

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                      鸿国实业
宏图三胞高科 全资子                                                       连带责                            其他关
                      集团有限 3,000 2016.01.08 2016.01.08 2017.01.05              是   否   0   是   是
技术有限公司 公司                                                         任担保                            联人
                      公司
                      江苏鸿国
宏图三胞高科 全资子                                                       连带责                            其他关
                      文化产业 3,500 2017.03.06 2017.03.06 2017.12.08              否   否   0   是   是
技术有限公司 公司                                                         任担保                            联人
                      有限公司
                      江苏鸿国
宏图三胞高科 全资子                                                       连带责                            其他关
                      文化产业 1,500 2017.06.02 2017.06.02 2018.03.09              否   否   0   是   是
技术有限公司 公司                                                         任担保                            联人
                      有限公司
                      江苏鸿国
宏图三胞高科 全资子                                                       连带责                            其他关
                      文化产业 2,000 2016.06.23 2016.06.23 2017.02.24              是   否   0   是   是
技术有限公司 公司                                                         任担保                            联人
                      有限公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                             10,000.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                          15,000.00
                                                 公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                             37,500.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                          72,555.00
                                       公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                            87,555.00

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                 10.71%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                                      0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务                                                                  0
担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                                 0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                        0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明


         3      其他重大合同
         □适用 √不适用


         十二、 上市公司扶贫工作情况

         □适用 √不适用


         十三、 可转换公司债券情况

         □适用 √不适用


         十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

         □适用 √不适用
                                                         28 / 145
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十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    公司因执行新修订的《政府补助准则》并变更相关会计政策,将 2017 年上半年度与日常活
动有关的政府补助共计 428.74 万元,从利润表“营业外收入”调整为利润表“其他收益”列报,
该变更对公司当期净利润、股东权益及现金流量无影响,对公司整体财务状况、经营成果无重大
影响。


(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用


(三) 其他
□适用 √不适用



                        第六节            普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                                                   单位:股
                                     本次变动前                 本次变动增减(+,-)               本次变动后
                                                                     公
                                                                     积
                                          比    例   发行新     送        其
                       数量                                          金        小计      数量            比例(%)
                                          (%)        股         股        他
                                                                     转
                                                                     股
一、有限售条件股份            1,750,000     0.15                                             1,750,000      0.15
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股               1,750,000     0.15                                             1,750,000      0.15
其中:境内非国有法人
持股
       境内自然人持
                              1,750,000     0.15                                             1,750,000      0.15

4、外资持股
其中:境外法人持股
       境外自然人持

二、无限售条件流通股   1,152,068,350      99.85      342,500                   342,500   1,152,410,850    99.85

                                                     29 / 145
                                              2017 年半年度报告




1、人民币普通股            1,152,068,350   99.85     342,500                    342,500   1,152,410,850      99.85
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数               1,153,818,350   100.00    342,500                    342,500   1,154,160,850     100.00


2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
    报告期内股本变动的原因,主要是因公司对首期股权激励计划实施了自主行权,报告期内激
励对象行权数量为 342500 股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用


4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用


(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                    单位: 股
                             报告期    报告期
股东名      期初限售                                报告期末限
                             解除限    增加限                            限售原因            解除限售日期
  称          股数                                    售股数
                             售股数    售股数
杨怀珍     1,100,000                                 1,100,000    股权激励限售                   2017-11-16
仪垂林         462,500                                 462,500    股权激励限售                   2017-11-16
程雪垠            75,000                                75,000    离职,拟回购注销                 /
韩宏图            37,500                                37,500    股权激励限售                   2017-11-16
姚昀              75,000                                75,000    股权激励限售                   2017-11-16
合计       1,750,000                                 1,750,000              /                      /


二、 股东情况

(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                         74,364
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                                 0


(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                       单位:股
                                                前十名股东持股情况
       股东名称             报告期内   期末持股数量      比例     持有          质押或冻结情况            股东性质
                                                     30 / 145
                                         2017 年半年度报告



       (全称)            增减                     (%)        有限
                                                               售条
                                                               件股    股份状态           数量
                                                               份数
                                                               量
                                                                                                       境内非国有
三胞集团有限公司                    248,474,132    21.53                 质押          244,500,000
                                                                                                          法人
上海匡时文化艺术股份                                                                                   境内非国有
                                     56,124,635     4.86                 未知
有限公司                                                                                                  法人
南京盛亚科技投资有限                                                                                   境内非国有
                                     46,294,318     4.01                 质押           46,290,000
公司                                                                                                      法人
北信瑞丰基金-工商银
行-华润深国投信托-
                                     42,562,951     3.69                 未知                             其他
华润信托宏图 1 号集
合资金信托计划
南京博融科技开发有限                                                                                   境内非国有
                                     32,086,260     2.78                 质押           32,000,000
公司                                                                                                      法人
南京中森泰富科技发展                                                                                   境内非国有
                                     25,087,506     2.17                 质押           25,087,506
有限公司                                                                                                  法人
                                                                                                       境内非国有
上海道乐投资有限公司                 15,829,042     1.37                 质押           15,800,000
                                                                                                          法人
中国农业银行股份有限
公司-易方达瑞惠灵活
                                     14,038,400     1.22                 未知                             其他
配置混合型发起式证券
投资基金
富安达基金-南京银行
-富安达富享 4 号资产                13,880,400     1.20                  无                              其他
管理计划
渤海国际信托股份有限
公司-渤海信托奇益      9,750,000    9,750,000      0.84                 未知                             其他
7 号证券投资信托
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                  持有无限售条                        股份种类及数量
                   股东名称                       件流通股的数
                                                                               种类                    数量
                                                          量
三胞集团有限公司                                    248,474,132       人民币普通股                     248,474,132
上海匡时文化艺术股份有限公司                         56,124,635       人民币普通股                      56,124,635
南京盛亚科技投资有限公司                             46,294,318       人民币普通股                      46,294,318
北信瑞丰基金-工商银行-华润深国投信托-华润
                                                     42,562,951       人民币普通股                      42,562,951
信托宏图 1 号集合资金信托计划
南京博融科技开发有限公司                             32,086,260       人民币普通股                      32,086,260
南京中森泰富科技发展有限公司                         25,087,506       人民币普通股                      25,087,506
上海道乐投资有限公司                                 15,829,042       人民币普通股                      15,829,042

                                               31 / 145
                                              2017 年半年度报告



    中国农业银行股份有限公司-易方达瑞惠灵活配置
                                                         14,038,400    人民币普通股                 14,038,400
    混合型发起式证券投资基金
    富安达基金-南京银行-富安达富享 4 号资产管理计
                                                         13,880,400    人民币普通股                 13,880,400
    划
    渤海国际信托股份有限公司-渤海信托奇益 7 号证
                                                          9,750,000    人民币普通股                 9,750,000
    券投资信托
    上述股东关联关系或一致行动的说明                  上述前十名股东中,三胞集团有限公司和南京中森泰富科技发
                                                      展有限公司为一致行动人。公司实际控制人袁亚非先生通过定
                                                      向资产管理计划持有公司股票 4256.2951 万股,占公司总股本
                                                      的 3.69%,富安达富享 4 号资产管理计划为本公司员工持股计
                                                      划。
    表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明            不适用
        2017 年 1 月 20 日,“富安达基金-兴业银行-远见 2 号资产管理计划”到期,袁亚非先生
    于当日通过北信瑞丰基金丰庆 159 号资产管理计划(北信瑞丰基金-工商银行-华润深国投信托-
    华润信托˙宏图 1 号集合资金信托计划)以大宗交易方式承接原资管计划所持有本公司的股份
    42,562,951 股。截至本报告披露日,公司实际控制人袁亚非先生通过上述资管计划持有公司股份
    数量仍为 42,562,951 股,持股比例为 3.69%,保持不变(详见公司临 2017-004、005 号公告)。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    √适用 □不适用
                                                                                                单位:股
                                         有限售条件股份可上市交易情况
                        持有的有限
           有限售条件                                             新增可上市
序号                    售条件股份                                                       限售条件
             股东名称                     可上市交易时间          交易股份数
                            数量
                                                                      量
1          杨怀珍        1,100,000      2017 年 11 月 16 日        1,100,000    股权激励考核是否达标
2          仪垂林            462,500    2017 年 11 月 16 日           462,500   股权激励考核是否达标
3          程雪垠              75,000   2017 年 11 月 16 日           75,000    〔注〕
4          韩宏图              37,500   2017 年 11 月 16 日           37,500    股权激励考核是否达标
5          姚昀                75,000   2017 年 11 月 16 日           75,000    股权激励考核是否达标
上述股东关联关系        无
或一致行动的说明
    注:程雪垠先生已离职,其获授尚未解锁的限制性股票尚未注销


    (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    □适用 √不适用

    三、 控股股东或实际控制人变更情况

    □适用 √不适用

                                    第七节         优先股相关情况
    □适用 √不适用

                                                   32 / 145
                                      2017 年半年度报告




                   第八节     董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:股
                                                                   报告期内股份
       姓名           职务     期初持股数         期末持股数                        增减变动原因
                                                                     增减变动量
杨怀珍         董事                 7,850,000         7,850,000
仪垂林         董事                 3,387,500         3,387,500
巴晶           董事                                            0
施长云         董事
邹衍           董事
辛克侠         董事
宋荣荣         董事                   262,500           262,500
苏文兵         独立董事
李浩           独立董事
林辉           独立董事
王家琪         独立董事
檀加敏         监事
李旻           监事                    1,800              1,800
项碧霄         监事                    1,600              1,600
韩宏图         高管                   290,200           290,200
陈军(离职)   董事
程雪垠(离职) 董事                   412,500           328,500           -84,000   二级市场减持


其它情况说明
√适用 □不适用
注:程雪垠先生已离职,其获授尚未解锁的限制性股票 75000 份尚未注销。


(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
           姓名                          担任的职务                          变动情形
陈军                         董事                                  离任
程雪垠                       董事                                  离任
施长云                       董事                                  选举
邹衍                         董事                                  选举


                                           33 / 145
                                  2017 年半年度报告



公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用


三、其他说明

□适用 √不适用




                                       34 / 145
                           2017 年半年度报告




                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用




                                35 / 145
                                    2017 年半年度报告




                                第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏宏图高科技股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                           5,482,822,397.30       7,173,364,416.05
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期                          2,569,910.25          2,547,065.41
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              22,227,532.67          34,860,322.34
  应收账款                                             891,933,753.86         788,404,801.33
  预付款项                                           2,810,406,687.34       2,831,918,898.88
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                              68,735,924.50           6,000,000.00
  其他应收款                                         1,151,003,104.02         487,364,558.73
  买入返售金融资产
  存货                                               2,729,048,104.75       2,884,884,127.80
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         479,127,260.01         286,188,561.44
    流动资产合计                                    13,637,874,674.70      14,495,532,751.98
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                   3,418,797,002.01       3,460,265,126.08
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          266,902,822.99        265,429,142.44
  投资性房地产
  固定资产                                              765,970,535.38        705,185,222.06
  在建工程                                                  566,733.69          1,331,228.61
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                         36 / 145
                                   2017 年半年度报告



  无形资产                                             59,740,776.05       62,702,385.01
  开发支出                                                162,738.58
  商誉                                              1,808,736,692.99        84,719,960.71
  长期待摊费用                                         25,296,777.04        21,947,038.43
  递延所得税资产                                       29,867,109.55         9,971,247.27
  其他非流动资产                                             195,740           404,400.00
    非流动资产合计                                  6,376,236,928.28     4,611,955,750.61
      资产总计                                     20,014,111,602.98    19,107,488,502.59
流动负债:
  短期借款                                          2,098,050,000.00     2,240,500,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                          2,181,463,160.00     2,070,197,891.38
  应付账款                                            398,256,029.52       355,083,286.39
  预收款项                                            149,452,862.38       107,394,034.87
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                         41,008,022.52       49,077,887.19
  应交税费                                            154,766,891.43      208,919,443.23
  应付利息                                            113,913,888.92       36,413,888.90
  应付股利                                              7,682,936.30        5,501,144.30
  其他应付款                                        1,552,426,291.66      207,005,376.25
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                            1,200,000,000.00     1,200,000,000.00
  其他流动负债                                      1,229,184,233.16     1,836,509,666.64
    流动负债合计                                    9,126,204,315.89     8,316,602,619.15
非流动负债:
  长期借款                                             52,000,000.00        65,000,000.00
  应付债券                                          1,400,000,000.00     1,400,000,000.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                            68,424,509.56      68,424,509.56
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                       720,781,676.34     448,529,939.34
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  2,241,206,185.90     1,981,954,448.90
      负债合计                                     11,367,410,501.79    10,298,557,068.05
                                        37 / 145
                                    2017 年半年度报告



所有者权益
  股本                                               1,154,160,850.00       1,153,818,350.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                           2,112,339,316.14       2,108,874,011.46
  减:库存股                                             3,377,500.00           3,447,500.00
  其他综合收益                                       2,082,072,180.53       2,386,711,448.50
  专项储备
  盈余公积                                              131,172,904.91        131,172,904.91
  一般风险准备
  未分配利润                                         2,697,351,387.47       2,523,335,882.28
  归属于母公司所有者权益合计                         8,173,719,139.05       8,300,465,097.15
  少数股东权益                                         472,981,962.14         508,466,337.39
    所有者权益合计                                   8,646,701,101.19       8,808,931,434.54
      负债和所有者权益总计                          20,014,111,602.98      19,107,488,502.59

法定代表人:杨怀珍 主管会计工作负责人:宋荣荣 会计机构负责人:魏宏刚


                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:江苏宏图高科技股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                            607,374,245.36        2,488,360,148.97
  以公允价值计量且其变动计入当期                        2,569,910.25            2,547,065.41
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              8,244,876.24           28,002,195.34
  应收账款                                            423,418,107.00          306,626,451.94
  预付款项                                             17,397,585.21           72,519,232.94
  应收利息
  应收股利                                             70,455,046.45            7,719,121.95
  其他应收款                                        2,927,842,374.54        2,819,542,814.16
  存货                                                364,318,297.25          366,188,405.97
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        400,390,432.70          251,239,808.99
    流动资产合计                                    4,822,010,875.00        6,342,745,245.67
非流动资产:
  可供出售金融资产                                  3,417,985,748.51        3,459,429,009.20
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      5,574,475,776.89        3,371,385,373.06
  投资性房地产
  固定资产                                            294,286,223.52          301,609,396.65

                                         38 / 145
                                   2017 年半年度报告



  在建工程                                               266,733.69         1,331,228.61
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             20,540,521.74      20,875,872.78
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            913,471.86        1,072,273.04
  递延所得税资产                                       10,688,662.33        6,371,502.74
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                  9,319,157,138.54    7,162,074,656.08
      资产总计                                     14,141,168,013.54   13,504,819,901.75
流动负债:
  短期借款                                          1,085,000,000.00     966,500,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            236,427,500.00     138,377,891.38
  应付账款                                            179,171,065.95     152,686,224.18
  预收款项                                             61,273,902.26      17,908,719.68
  应付职工薪酬                                          5,015,271.65       5,064,796.73
  应交税费                                              2,279,793.36       8,617,816.11
  应付利息                                            113,913,888.92      36,413,888.90
  应付股利                                                 20,521.54          20,521.54
  其他应付款                                        1,845,018,562.64     958,146,177.99
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                            1,200,000,000.00    1,200,000,000.00
  其他流动负债                                      1,214,869,333.34    1,836,509,666.64
    流动负债合计                                    5,942,989,839.66    5,320,245,703.15
非流动负债:
  长期借款                                             52,000,000.00       65,000,000.00
  应付债券                                          1,400,000,000.00    1,400,000,000.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                             282,143.80          282,143.80
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                     686,761,158.15      416,355,014.43
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  2,139,043,301.95    1,881,637,158.23
      负债合计                                      8,082,033,141.61    7,201,882,861.38
所有者权益:
  股本                                              1,154,160,850.00    1,153,818,350.00
  其他权益工具
  其中:优先股
                                        39 / 145
                                   2017 年半年度报告



        永续债
  资本公积                                           2,086,335,964.69      2,082,870,660.01
  减:库存股                                             3,377,500.00          3,447,500.00
  其他综合收益                                       2,060,176,587.27      2,359,262,756.05
  专项储备
  盈余公积                                             131,172,904.91        131,172,904.91
  未分配利润                                           630,666,065.06        579,259,869.40
    所有者权益合计                                   6,059,134,871.93      6,302,937,040.37
      负债和所有者权益总计                          14,141,168,013.54     13,504,819,901.75

法定代表人:杨怀珍   主管会计工作负责人:宋荣荣          会计机构负责人:魏宏刚


                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         8,560,315,103.42 8,843,015,364.45
其中:营业收入                                         8,560,315,103.42 8,843,015,364.45
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         8,459,233,414.15    8,759,713,280.34
其中:营业成本                                         7,769,445,110.63    8,116,442,067.27
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          25,695,178.15       23,843,704.55
      销售费用                                           281,815,805.42      269,348,977.33
      管理费用                                           192,133,765.62      184,806,957.56
      财务费用                                           191,169,771.45      160,937,780.33
      资产减值损失                                        -1,026,217.12        4,333,793.30
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                        22,844.84            3,983.40
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                     129,413,622.71       65,897,070.21
      其中:对联营企业和合营企业的投资                     1,473,680.55       -3,263,212.76
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)                       4,287,352.71
      其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       234,805,509.53      149,203,137.72
  加:营业外收入                                           4,788,177.12        6,901,291.56
      其中:非流动资产处置利得                                21,651.22        1,578,102.82
  减:营业外支出                                           1,869,909.74        2,418,397.61
      其中:非流动资产处置损失                               384,664.43          171,082.44

                                         40 / 145
                                  2017 年半年度报告



四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 237,723,776.91     153,686,031.67
  减:所得税费用                                        45,284,780.87      35,745,927.26
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     192,438,996.04     117,940,104.41
  归属于母公司所有者的净利润                           220,181,939.19     139,293,199.98
  少数股东损益                                         -27,742,943.15     -21,353,095.57
六、其他综合收益的税后净额                            -308,545,019.24     -87,985,325.40
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                  -304,639,267.97     -90,179,303.71
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合                -304,639,267.97     -90,179,303.71
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                  -299,086,168.78     -93,434,141.32
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                           -5,553,099.19        3,254,837.61
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                   -3,905,751.27        2,193,978.31
净额
七、综合收益总额                                      -116,106,023.20      29,954,779.01
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     -84,457,328.78      49,113,896.27
  归属于少数股东的综合收益总额                         -31,648,694.42     -19,159,117.26
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                     0.19                 0.12
  (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.19                 0.12

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:杨怀珍 主管会计工作负责人:宋荣荣 会计机构负责人:魏宏刚


                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          866,609,903.83       939,186,484.33
  减:营业成本                                        791,958,534.16       838,335,146.78
      税金及附加                                         3,674,905.59         2,583,674.17
      销售费用                                         19,809,104.36        27,400,821.43
      管理费用                                         31,471,325.34        26,603,076.65
      财务费用                                         49,743,688.23        48,595,557.34
                                         41 / 145
                                   2017 年半年度报告



       资产减值损失                                          808,978.69          105,858.62
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                        22,844.84           20,483.65
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                    131,561,024.60       67,477,529.21
       其中:对联营企业和合营企业的投资                    1,473,680.55       -3,263,212.76
收益
       其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       100,727,236.90       63,060,362.20
  加:营业外收入                                             794,776.02          505,937.35
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                               9,297.35           32,750.01
       其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   101,512,715.57       63,533,549.54
    减:所得税费用                                         3,940,085.91          418,596.74
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        97,572,629.66       63,114,952.80
五、其他综合收益的税后净额                              -299,086,168.78      -93,434,141.32
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收                  -299,086,168.78      -93,434,141.32

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损                   -299,086,168.78      -93,434,141.32

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        -201,513,539.12      -30,319,188.52
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:杨怀珍    主管会计工作负责人:宋荣荣        会计机构负责人:魏宏刚


                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       9,965,107,544.39     10,351,207,662.27
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
                                          42 / 145
                                   2017 年半年度报告



  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        664,203,491.59       553,296,070.74
    经营活动现金流入小计                           10,629,311,035.98    10,904,503,733.01
  购买商品、接受劳务支付的现金                      8,910,689,772.56     9,757,366,708.56
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      230,437,318.63       220,781,834.83
  支付的各项税费                                      262,370,293.91       206,214,751.37
  支付其他与经营活动有关的现金                        686,690,217.01       567,619,194.06
    经营活动现金流出小计                           10,090,187,602.11    10,751,982,488.82
      经营活动产生的现金流量净额                      539,123,433.87       152,521,244.19
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   384,304,230.98     481,875,000.00
  取得投资收益收到的现金                                64,641,921.33      10,501,444.13
  处置固定资产、无形资产和其他长                         1,174,303.03       7,132,622.61
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                             61,255,593.16
    投资活动现金流入小计                               450,120,455.34     560,764,659.90
  购建固定资产、无形资产和其他长                        27,835,934.24      12,059,080.01
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      570,000,000.00      317,005,000.00
  质押贷款净增加额                                  1,223,921,219.97
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            1,821,757,154.21      329,064,080.01
      投资活动产生的现金流量净额                   -1,371,636,698.87      231,700,579.89
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                     1,699,225.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                1,058,000,000.00     1,540,050,000.00
  发行债券收到的现金                                1,200,000,000.00     1,200,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                        118,050,000.00        99,856,796.84
                                        43 / 145
                                     2017 年半年度报告



    筹资活动现金流入小计                              2,377,749,225.00       2,839,906,796.84
  偿还债务支付的现金                                  3,093,450,000.00       2,617,450,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        140,399,205.65         154,833,090.58
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                            3,600,000.00             457,250.00
    筹资活动现金流出小计                              3,237,449,205.65       2,772,740,340.58
      筹资活动产生的现金流量净额                       -859,699,980.65          67,166,456.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的                          1,671,226.90           1,373,087.65
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -1,690,542,018.75         452,761,367.99
  加:期初现金及现金等价物余额                        7,173,364,416.05       5,683,977,472.67
六、期末现金及现金等价物余额                          5,482,822,397.30       6,136,738,840.66

法定代表人:杨怀珍 主管会计工作负责人:宋荣荣 会计机构负责人:魏宏刚


                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注            本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        1,009,978,223.03         972,458,471.16
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          266,672,222.26          37,750,129.19
    经营活动现金流入小计                              1,276,650,445.29       1,010,208,600.35
  购买商品、接受劳务支付的现金                          948,221,506.45         864,934,454.13
  支付给职工以及为职工支付的现金                         21,840,375.83          19,731,686.27
  支付的各项税费                                         28,788,271.25          26,920,315.63
  支付其他与经营活动有关的现金                          271,888,789.36          77,598,266.27
    经营活动现金流出小计                              1,270,738,942.89         989,184,722.30
  经营活动产生的现金流量净额                              5,911,502.40          21,023,878.05
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     278,580,645.16        430,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                  37,512,909.04         10,383,342.47
  处置固定资产、无形资产和其他长期                                                      1,000
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                 316,093,554.20        440,384,342.47
  购建固定资产、无形资产和其他长期                         2,409,796.39          2,231,543.87
资产支付的现金
  投资支付的现金                                        400,000,000.00         366,005,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现                    1,320,000,000.00
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金

                                          44 / 145
                                     2017 年半年度报告



    投资活动现金流出小计                              1,722,409,796.39    368,236,543.87
      投资活动产生的现金流量净额                     -1,406,316,242.19     72,147,798.60
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                      1,699,225.00
  取得借款收到的现金                                    597,000,000.00     630,100,000.00
  发行债券收到的现金                                  1,200,000,000.00   1,200,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                        3,728,000,000.00   2,394,256,796.84
    筹资活动现金流入小计                              5,526,699,225.00   4,224,356,796.84
  偿还债务支付的现金                                  2,291,500,000.00   2,064,500,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现                       95,777,783.93     118,764,502.02

  支付其他与筹资活动有关的现金                        3,620,002,604.89   1,712,057,250.00
    筹资活动现金流出小计                              6,007,280,388.82   3,895,321,752.02
      筹资活动产生的现金流量净额                       -480,581,163.82     329,035,044.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

五、现金及现金等价物净增加额                         -1,880,985,903.61     422,206,721.47
  加:期初现金及现金等价物余额                        2,488,360,148.97   1,817,707,578.20
六、期末现金及现金等价物余额                            607,374,245.36   2,239,914,299.67

法定代表人:杨怀珍 主管会计工作负责人:宋荣荣 会计机构负责人:魏宏刚




                                          45 / 145
                                                                              2017 年半年度报告




                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                             2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                                本期

                                                                                    归属于母公司所有者权益

                                     其他权益工                                                                                         一
     项目                                 具                                                                                            般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                                             专项                       风
                       股本          优   永           资本公积        减:库存股         其他综合收益                   盈余公积              未分配利润
                                               其                                                            储备                       险
                                     先   续
                                               他                                                                                       准
                                     股   债
                                                                                                                                        备
一、上年期末余    1,153,818,350.00                  2,108,874,011.46    3,447,500.00    2,386,711,448.50               131,172,904.91        2,523,335,882.28   508,466,337.39   8,808,931,434.54

加:会计政策变

     前期差错更

     同一控制下
企业合并
     其他
二、本年期初余    1,153,818,350.00                  2,108,874,011.46    3,447,500.00    2,386,711,448.50               131,172,904.91        2,523,335,882.28   508,466,337.39   8,808,931,434.54

三、本期增减变         342,500.00                      3,465,304.68       -70,000.00     -304,639,267.97                                      174,015,505.19    -35,484,375.25   -162,230,333.35
动金额(减少以
“-”号填列)
(一)综合收益                                                                           -304,639,267.97                                      220,181,939.19    -31,648,694.42   -116,106,023.20
总额
(二)所有者投         342,500.00                      3,465,304.68       -70,000.00                                                                               -373,456.83      3,504,347.85
入和减少资本
1.股东投入的普        342,500.00                                                                                                                                                     342,500.00
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入                                        2,413,829.68                                                                                                                 2,413,829.68
所有者权益的金

4.其他                                                1,051,475.00       -70,000.00                                                                               -373,456.83        748,018.17
(三)利润分配                                                                                                                                -46,166,434.00     -3,462,224.00    -49,628,658.00
1.提取盈余公积
                                                                                    46 / 145
                                                                               2017 年半年度报告




2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                                                                                                  -46,166,434.00     -3,462,224.00    -49,628,658.00
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余     1,154,160,850.00                  2,112,339,316.14    3,377,500.00    2,082,072,180.53             131,172,904.91            2,697,351,387.47   472,981,962.14   8,646,701,101.19





                                                                                                                   上期

                                                                                     归属于母公司所有者权益

                                      其他权益工                                                                                           一
     项目                                  具                                                                 专                           般
                                                                                                                                                                   少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                                              项                           风
                        股本          优   永           资本公积        减:库存股          其他综合收益                    盈余公积              未分配利润
                                                其                                                            储                           险
                                      先   续
                                                他                                                            备                           准
                                      股   债
                                                                                                                                           备
一、上年期末余额   1,150,198,350.00                  2,086,449,111.46    7,487,250.00     2,239,397,446.68                116,783,885.52        2,136,847,799.43   519,344,881.95    8,241,534,225.04
加:会计政策变更
    前期差错更

    同一控制下
企业合并
    其他
二、本年期初余额   1,150,198,350.00                  2,086,449,111.46    7,487,250.00     2,239,397,446.68                116,783,885.52        2,136,847,799.43   519,344,881.95    8,241,534,225.04
三、本期增减变动       3,620,000.00                     22,424,900.00   -4,039,750.00       147,314,001.82                 14,389,019.39          386,488,082.85   -10,878,544.56      567,397,209.50

                                                                                     47 / 145
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金额(减少以
“-”号填列)
(一)综合收益总                                                           147,314,001.82                     446,876,036.24     -8,714,654.53    585,475,383.53

(二)所有者投入      3,620,000.00       22,424,900.00   -4,039,750.00                                                                              30,084,650.00
和减少资本
1.股东投入的普       3,845,000.00       11,804,150.00                                                                                              15,649,150.00
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入                          10,848,000.00                                                                                              10,848,000.00
所有者权益的金

4.其他                -225,000.00        -227,250.00    -4,039,750.00                                                                              3,587,500.00
(三)利润分配                                                                               14,389,019.39    -60,387,953.39     -2,163,890.03    -48,162,824.03
1.提取盈余公积                                                                              14,389,019.39    -14,389,019.39
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                                                               -45,998,934.00     -2,163,890.03    -48,162,824.03
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额   1,153,818,350.00   2,108,874,011.46   3,447,500.00    2,386,711,448.50   131,172,904.91   2,523,335,882.28   508,466,337.39   8,808,931,434.54


法定代表人:杨怀珍 主管会计工作负责人:宋荣荣 会计机构负责人:魏宏刚


                                                         母公司所有者权益变动表
                                                             2017 年 1—6 月
                                                                     48 / 145
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                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                 本期
                                            其他权益工具
        项目                                      永                                                              专项
                             股本          优先        其      资本公积         减:库存股      其他综合收益               盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                  续                                                              储备
                                           股          他
                                                  债
一、上年期末余额        1,153,818,350.00                    2,082,870,660.01   3,447,500.00    2,359,262,756.05          131,172,904.91   579,259,869.40   6,302,937,040.37
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        1,153,818,350.00                    2,082,870,660.01   3,447,500.00    2,359,262,756.05          131,172,904.91   579,259,869.40   6,302,937,040.37
三、本期增减变动金额          342,500.00                        3,465,304.68     -70,000.00     -299,086,168.78                            51,406,195.66    -243,802,168.44
(减少以“-”号填
列)
(一)综合收益总额                                                                             -299,086,168.78                             97,572,629.66    -201,513,539.12
(二)所有者投入和减         342,500.00                        3,465,304.68      -70,000.00                                                                    3,877,804.68
少资本
1.股东投入的普通股          342,500.00                                                                                                                          342,500.00
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者                                          2,413,829.68                                                                                    2,413,829.68
权益的金额
4.其他                                                        1,051,475.00      -70,000.00                                                                    1,121,475.00
(三)利润分配                                                                                                                            -46,166,434.00     -46,166,434.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)                                                                                                                     -46,166,434.00     -46,166,434.00
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额        1,154,160,850.00                    2,086,335,964.69   3,377,500.00    2,060,176,587.27          131,172,904.91   630,666,065.06   6,059,134,871.93
                                                                                    49 / 145
                                                                                2017 年半年度报告




                                                                                                       上期
                                              其他权益工具
        项目                                                                                                                       专项
                           股本                     永            资本公积               减:库存股             其他综合收益               盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                            优先             其                                                                    储备
                                                    续
                                              股             他
                                                    债
 一、上年期末余额        1,150,198,350.00                         2,060,445,760.01              7,487,250.00    2,225,263,865.83          116,783,885.52   495,757,628.93   6,040,962,240.29
 加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
 二、本年期初余额        1,150,198,350.00                         2,060,445,760.01               7,487,250.00   2,225,263,865.83          116,783,885.52   495,757,628.93   6,040,962,240.29
 三、本期增减变动金          3,620,000.00                            22,424,900.00              -4,039,750.00     133,998,890.22           14,389,019.39    83,502,240.47     261,974,800.08
 额(减少以“-”号
 填列)
 (一)综合收益总额                                                                                               133,998,890.22                           143,890,193.86     277,889,084.08
 (二)所有者投入和         3,620,000.00                             22,424,900.00              -4,039,750.00                                                                  30,084,650.00
 减少资本
 1.股东投入的普通股        3,845,000.00                             11,804,150.00                                                                                             15,649,150.00
 2.其他权益工具持有
 者投入资本
 3.股份支付计入所有                                                 10,848,000.00                                                                                             10,848,000.00
 者权益的金额
 4.其他                     -225,000.00                               -227,250.00              -4,039,750.00                                                                   3,587,500.00
 (三)利润分配                                                                                                                            14,389,019.39   -60,387,953.39     -45,998,934.00
 1.提取盈余公积                                                                                                                           14,389,019.39   -14,389,019.39
 2.对所有者(或股东)                                                                                                                                     -45,998,934.00     -45,998,934.00
 的分配
 3.其他
 (四)所有者权益内
 部结转
 1.资本公积转增资本
 (或股本)
 2.盈余公积转增资本
 (或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
  (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额        1,153,818,350.00                         2,082,870,660.01              3,447,500.00    2,359,262,756.05          131,172,904.91   579,259,869.40   6,302,937,040.37

法定代表人:杨怀珍 主管会计工作负责人:宋荣荣 会计机构负责人:魏宏刚


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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
  江苏宏图高科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)是经江苏省人民政府苏政复(1997)100
号、132 号文批准,由江苏宏图电子信息集团有限公司、南京有线电厂、镇江江奎集团公司、南
京中软信息工程公司、江苏电子工业技术经济开发公司五家单位作为发起人设立的股份有限公司,
经中国证监会证监发字[1998]27 号、28 号文批准公开发行股票。公司股票于 1998 年 3 月 27 日在
上海证券交易所上网定价发行,4 月 20 日挂牌上市交易,股本为 12,300 万股。
公司于 2006 年 9 月完成股权分置改革,改革实施后公司股本为人民币 31,920.00 万元。
截至 2017 年 6 月 30 日止,公司股本为人民币 115,416.0850 万元。
公司主要经营计算机(软硬件)、打印机、网络设备、系统工程集成、通信设备、电缆及激光视听
类产品的开发、生产和销售。公司统一社会信用代码为 91320000134798505P。


2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用

     公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合并财务报表
的合并范围。

     合并财务报表范围变化情况如下表所列示如下:

     本期新纳入合并范围的子公司
                           名称                                   取得方式

北京匡时国际拍卖有限公司                                            收购

     纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九之1在子公司中的权益”;合并范围的变化
情况详见“附注八、合并范围的变更”。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2.   持续经营
√适用 □不适用
公司自报告期末起至少 12 个月内具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
主要如下:




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1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标。


4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (一)同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
    在合并日,公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按照在被合并方资产与负债
在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资的初始投资成本与支付合并对价(包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的
债务账面价值或发行股份的面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价或资本溢价);资
本公积(股本溢价或资本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    (二)非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
    1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计
量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
价值为计量基础,其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
    2.合并成本分别以下情况确定:
    (1)一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确
定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。
    (2)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日
按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资
为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。
    3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
    (1)公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方
原已确认的资产),其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的,单
独确认并按公允价值计量。
    (2)公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产,其公允价值能够可靠计量的,单独确认
并按公允价值计量。

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    (3)公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关的义务预
期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。
    (4)公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认
为负债并按公允价值计量。
    (5)公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时,不予考虑被购
买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
    4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
    (1)公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为
商誉。公司对初始确认后的商誉不进行摊销,在年末进行减值测试,商誉以其成本扣除累计减值
准备后的金额计量。
    (2)公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下
列规定处理:
    ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核;
    ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益。
    (三)公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
    1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用(包括为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等),于发生时计入当期损益。
    2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用,计入债务性证券的初
始计量金额。
    (1)债券如为折价或面值发行的,该部分费用增加折价的金额;
    (2)债券如为溢价发行的,该部分费用减少溢价的金额。
    3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用,计入权益
性证券的初始计量金额。
    (1)在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;
    (2)在面值或折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (一)统一会计政策和会计期间
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公
司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。
    (二)合并财务报表的编制方法
    合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对
子公司的长期股权投资,抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的
影响后,由母公司编制。
    (三)子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
    在合并财务报表中,母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的,其余额冲减归属于母公司的所有者权益(未分配利润);子公司少数股东分担的当期亏
损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额继续冲减少数股东权益。
    (四)报告期内增减子公司的处理
    1.报告期内增加子公司的处理
    (1)报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
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    在报告期内,因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初余额,
将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    (2)报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
    在报告期内,因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初余
额,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    2.报告期内处置子公司的处理
    公司在报告期内处置子公司的,不调整合并资产负债表的期初余额,将该子公司期初至处置
日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量
表。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    (一)合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排;合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务
架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
    通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件
并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营:
    1.合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    2.合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    3.其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
    (二)共同经营的会计处理
    合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理:
    1.确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    2.确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    5.确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。


8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。现金等价物是指
企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (一)外币业务的核算方法
    1、外币交易的初始确认

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    对于发生的外币交易,公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率(中间价)将外
币金额折算为记账本位币金额。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司按照交易
发生日实际采用的汇率进行折算。
    2、资产负债表日或结算日的调整或结算
    资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行
处理:
    (1)外币货币性项目的会计处理原则
    对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即期汇
率(中间价)折算,因汇率波动而产生的差额,一方面调整外币货币性项目的记账本位币金额,
另一方面作为汇兑差额处理,其中,与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的
汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用。
    (2)外币非货币性项目的会计处理原则
    ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间价)
折算,不改变其记账本位币金额,不产生汇兑差额。
    ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在确定
存货的期末价值时,先将可变现净值折算为记账本位币,再与以记账本位币反映的存货成本进行
比较。
    ③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将该外
币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进行比较,
其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当期损益。
    (二)外币报表折算的会计处理方法
    1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算:
    (1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目
除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
    按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目的“其
他综合收益”项目列示。
    比较财务报表的折算比照上述方法处理。
    2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算:
    (1)公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变
动予以重述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
    (2)在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,公司对财务报表停止重述,按照停止之日
的价格水平重述的财务报表进行折算。
    3、公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按照处置
的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。


10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    (一)金融工具的分类
    1.金融资产的分类



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    公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求,将取得的金融资产分为以下四类:(1)以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;(2)持有至到期投资;(3)贷款和应收款项;
(4)可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括:(1)交易性金融资产;(2)指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;(3)投资性主体对不纳入合并财务报表的
子公司的权益性投资;(4)风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。
    对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,按业务特点、投资策略和风
险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。
在公允价值计量不可行的特殊情况下,划分为可供出售金融资产的部分权益性投资采用成本法进
行会计处理。
    2.金融负债的分类
    公司根据业务特点和风险管理要求,将承担的金融负债分为以下两类:(1)以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债);(2)其他金融负债。
    (二)金融工具的确认依据和计量方法
    1.金融工具的确认依据
    公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    2.金融工具的计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值
作为初始计量金额,相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息。持有
期间取得的现金股利或债券利息,确认为投资收益。资产负债表日,按照公允价值计量,并将其
公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时,按实际收到的价款(如有应收股利、应收
利息应予扣除)与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益,并将原已计入公允价值
变动损益的累计金额全部转入投资收益。
    (2)持有至到期投资:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际
支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收利息。持有期间按照摊余
成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间
或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日,按照摊余成本计量。处置时,将取得的价款(如
有应收利息应予扣除)与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
    (3)贷款和应收款项:贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或
提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法,按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场
条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售
商品或提供劳务形成的应收债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持
有期间所确认的利息收入,根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时,将取得的价
款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实
际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独
确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息,计入投资收益。资产负债表
日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时,将取得
的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额,计
入投资收益;同时,将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出,
计入投资损益。


                                        56 / 145
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    (5)其他金融负债:按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,采用实
际利率法确认利息费用,资产负债表日按照摊余成本计量。
    (三)金融资产转移的确认依据和计量方法
    1.金融资产终止确认条件
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方,
则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,公司采用实质重于形式的原则。
    2.金融资产转移满足终止确认条件的处理
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
    (1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产
的账面价值之间的差额计入当期损益,并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损益。
    (2)金融资产部分转移满足终止确认条件的,公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止
确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的对价与
金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益,同时将原直接计入其他综合收益的
公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形)转入当期损益。
    3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。
    (四)金融负债终止确认条件
    1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则公司终止确认该金融负债或其一部分;公
司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的,则终止确认该现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或
其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    3.金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    4.公司如回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (五)金融工具公允价值的确定方法
    1.存在活跃市场的金融资产或金融负债,按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允
价值。
    2.不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,具体确定原则和方法依据《企业会计
准则第 39 号——公允价值计量》相关规定。
    (六)金融资产(不含应收款项)减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法
    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
(含单项金融资产或一组金融资产)的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值
的,确认减值损失,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭
或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权
益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。
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    1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
    资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
    (1)对于单项金额重大的持有至到期投资,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减
值的,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。
    (2)对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的
持有至到期投资,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日余额的一
定比例计算确定减值损失,计提减值准备。
    2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
    资产负债表日,如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的,计提减值准备,确认减
值损失。对于权益工具投资,当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或
非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌
幅度累计超过成本的 50%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初
始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当
期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。
    (七)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法
    因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,公司将其重分类
为可供出售金融资产;公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且出售或重分类不
属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起,也将该类投资的剩余
部分重分类为可供出售的金融资产。


11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断
                     单项金额重大的应收款项,是指期末余额为 500.00 万元以上的应收款项。
依据或金额标准
                     资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如
单项金额重大并单项   有客观证据表明其发生了减值的,则按其预计未来现金流量现值低于其
计提坏账准备的计提   账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;单项金额重大的应收
方法                 款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项,按类似
                     风险组合的应收款项计提坏账准备。


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合(除“富士通”产品销售形成以外的应收款项)                      账龄分析法
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产品组合:公司子公司“富士通”打印机的应收款项划分的一类组合。               余额百分比法
无风险组合:以公司纳入合并报表范围的母子公司及子公司之间应收款项为风险       不计提坏账准
组合。                                                                       备。


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                   应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                       0.3                          0.3
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                   0.3                          0.3
2-3 年                                                    5                              5
3 年以上
3-4 年                                                   10                             10
4-5 年                                                   20                             20
5 年以上                                                  50                             50
说明:其他应收款中的拍品款的坏账计提比例为:1 年以内 1%,1-2 年 2%,2-3 年 5%,3-4 年 10%,
4-5 年 20%,5 年以上 50%。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           组合名称                应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
产品组合                                                   5                              5


组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
           公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与对方存在争议或涉及诉
单项计提   讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项
坏账准备   等),单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现
的理由     值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单项金额不重大的应收款
           项是指单项金额在 500.00 万元以下的应收款项。
           公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与对方存在争议或涉及诉
           讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项
坏账准备
           等),单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现
的计提方
           值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。同时,公司将扣除单项计

           提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项,以类似信用风险特征组合计提坏账准
           备。


12. 存货
√适用 □不适用
    (一)存货的分类

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    公司存货分为在途物资、原材料、周转材料(包括包装物和低值易耗品)、委托加工物资、
在产品、库存商品(产成品)、发出商品等。
    (二)发出存货的计价方法
    发出材料采用先进先出法核算,发出库存商品采用先进先出法核算。
    (三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    1、存货可变现净值的确定依据
    (1)库存商品(产成品)和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过
程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    (2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    (3)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公
司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
    (4)为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照
成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
    2、存货跌价准备的计提方法
    (1)公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
    (2)对于数量繁多、单价较低的存货,公司按照存货类别计提存货跌价准备。
    (四)存货的盘存制度
    公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。
    (五)周转材料的摊销方法
    1、低值易耗品的摊销方法
    公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
    2、包装物的摊销方法
    公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。


13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    (一)持有待售的非流动资产的范围
      持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。单项资产包括持有待售的固定资产、无形
资产、长期股权投资等。处置组是指一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资
产组以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。
    (二)持有待售的非流动资产的确认条件
    公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售的非流动资产:
    1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;
    2.公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股东大
会或相应权利机构的批准;
    3.公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    4.该项转让将在一年内完成。
    (三)持有待售的非流动资产的会计处理方法和列报
    对于持有待售的非流动资产,公司将调整该项非流动资产的预计净残值,使该项非流动资产
的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项非流
动资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损
益。
    对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销,在资产负债表日按照账面价值与公允价
值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
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    无论是被划分为持有待售的单项非流动资产还是处置组中的资产,均作为流动资产在资产负
债表的“划分为持有待售的资产”项目列报;被划分为持有待售的处置组中与转让资产相关的负
债作为流动负债在资产负债表的“划分为持有待售的负债”项目列报。


14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    (一)长期股权投资初始投资成本的确定
    1.企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见本附注三之四同一控制下和非
同一控制下企业合并的会计处理方法。
    2.除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定
其初始投资成本:
    (1)通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    (2)通过发行的权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性
证券(权益性工具)公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的
公允价值比所发行权益性证券(权益性工具)的公允价值更加可靠的,以投资者投入的长期股权
投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券(权益性工具)直接相关费用,
包括手续费、佣金等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过
发行债务性证券(债务性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)
处理。
    (3)通过债务重组方式取得的长期股权投资,公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作
为其初始投资成本。
    (4)通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和
换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,公司以换出资产的公允价值为基础确定
其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述条件的,公司
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资
的初始投资成本。
    公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的现金股利或利润,作为应收股利单独核算,不构成长期股权投资的成本。
    (二)长期股权投资的后续计量及损益确认方法
    1.采用成本法核算的长期股权投资
    (1)公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算。
    (2)采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外,公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,
均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    2.采用权益法核算的长期股权投资
    (1)公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算。
    (2)采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的初
始投资成本。
    (3)取得长期股权投资后,公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应
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享有或应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,
对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是,公司对无法合理确定取得投资时被投资单
位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差
额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为
基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分,
相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以
外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时,对公司与联营企业及合营企业之
间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销,并在此基础上确认
投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的,全额予以确认。公司对
于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,也按照上述
原则进行抵销,并在此基础上确认投资损益。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资
的账面价值;如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收款的账面价值;经过上述处理,
按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预计负债,计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述
相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益和长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    (三)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
    共同控制,是指按照相关约定对相应安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。相应安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、
金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业,是公司仅对某
项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排
是共同经营,而不是合营企业。
    2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
    重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其
联营企业。


15. 投资性房地产
不适用


16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;
    2、该固定资产的成本能够可靠地计量。



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(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别            折旧方法     折旧年限(年)         残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物      年限平均法      20—35               5-10            2.57—4.75
机器设备          年限平均法      5—15                5-10            6.00—19.00
运输设备          年限平均法      7—12                5-10            7.50—13.57
其他设备          年限平均法      5—12                5-10            7.50—19.00
    固定资产折旧说明:
    1、除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外,公司对所有固定资产计提折旧。
    2、公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧,并按照固定资
产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额,并根据用途分别计入相关资产
的成本或当期损益。
    租入固定资产的改良支出,按受益年限摊销。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值
和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
    资产负债表日,公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法,如有变更,
作为会计估计变更处理。


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在
租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    融资租入固定资产的认定依据及计价方法
    1、融资租入固定资产的认定依据
    在租赁期开始日,公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。
    2、融资租入固定资产的计价方法
    在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之
间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。


17. 在建工程
√适用 □不适用
    (一)在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    (二)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的
入账价值。自营工程,按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程,按照应支
付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借
款费用,予以资本化,计入在建工程成本。
    公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使
用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本,转入固定


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资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧;待办理竣工决算后,再按照实际成本
调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


18. 借款费用
√适用 □不适用
    (一)借款费用的范围
    公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币
借款而发生的汇兑差额等。
    (二)借款费用的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    (三)借款费用资本化期间的确定
    1、借款费用开始资本化时点的确定
    当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要
的购建或者生产活动已经开始时,借款费用开始资本化。其中,资产支出包括为购建或者生产符
合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
    2、借款费用暂停资本化时间的确定
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的,
暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或
者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。
    3、借款费用停止资本化时点的确定
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的
资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发
生时根据其发生额确认为当期损益。
    购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过
程中可供使用或者可对外销售,且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或
者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关的借款费用的资本化;购建或者生产的资
产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,在该资产整体完工时
停止借款费用的资本化。
    (四)借款费用资本化金额的确定
    1、借款利息资本化金额的确定
    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规
定确定:
    (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,公司以专门借款当期实际发
生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定。
    (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    (3)借款存在折价或者溢价的,公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额,调整每期利息金额。

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    (4)在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不能超过当期相关借款实际发生的
利息金额。
    2、借款辅助费用资本化金额的确定
    (1)专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的
成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,
在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    (2)一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    3、汇兑差额资本化金额的确定
    在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件
的资产的成本。


19. 生物资产
□适用 √不适用


20. 油气资产
□适用 √不适用


21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    (一)无形资产的初始计量
    1、外购无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除
应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
    2、自行研究开发无形资产的初始计量
    自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出
总额确定,对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
    公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的
支出,不符合资本化条件的,于发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产。如
果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
    (二)无形资产的后续计量
    公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无
形资产和使用寿命不确定的无形资产。
    1、使用寿命有限的无形资产的后续计量
    公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销,
不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产
的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本。
    无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:

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       无形资产类别       预计使用寿命(年)               预计净残值率(%)   年摊销率(%)

土地使用权                       25-50                                      2.00-4.00

专有技术                        受益年限

专利权                            5-10                                     20.00-10.00

软件                              5-10                                     20.00-10.00


    资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
    2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量
    公司对使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不进行摊销,但于每年年度终了进行减值
测试。
    (三)无形资产使用寿命的估计
    1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或其他
法定权利的期限确定;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约
不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。
    2、合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或
者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利
益的期限。
    3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使
用寿命不确定的无形资产。


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    (一)划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
    根据研究与开发的实际情况,公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
    1、研究阶段
    研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动
的阶段。
    2、开发阶段
    开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    (二)开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (三)土地使用权的处理
    1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产,但改变土地使用权用途,用于赚取租金或资
本增值的,将其转为投资性房地产。

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    2、公司自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
    3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配;难以合理分配的,全
部作为固定资产。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进
行减值测试。
    公司进行资产减值测试时,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,
并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)
与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减
值损失。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    (一)长期待摊费用的范围
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1
年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
    (二)长期待摊费用的初始计量
    长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
    (三)长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。


24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以
支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

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    短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费
和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润
分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业
年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认
为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:
    1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
    2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在
报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
    1.服务成本。
    2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
    3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。


25. 预计负债
√适用 □不适用
    (一)预计负债的确认原则
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同
时符合以下三个条件时,确认为预计负债:
    1、该义务是公司承担的现时义务;
    2、该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
    3、该义务的金额能够可靠地计量。
    (二)预计负债的计量方法
    预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
    1、所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该
范围内的中间值确定。
    2、在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
    (1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
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(2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。


26. 股份支付
√适用 □不适用
    1、股份支付的种类
    股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2、权益工具公允价值的确定方法
    (1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
    (2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等。
    3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
    根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
     4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    (1)以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或
费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值
能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可
靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,
计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    (2)以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的
最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
    (3)修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理
可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具
的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件
而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的
金额。




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27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用


28. 收入
√适用 □不适用
    公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,其确认原则如
下:
    (一)销售商品收入的确认原则
    公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
    (二)提供劳务收入的确认原则
    1、提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务
收入。
    在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入公司,交易的完工进度能够可靠
地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
    2、提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的,分别以下三种情况确认提供劳务
收入:
    (1)如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿,则按已收或预计能够收回的金额确认
提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;
    (2)如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿,则按能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;
    (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,则将已经发生的劳务成本计入当期损
益(主营业务成本),不确认提供劳务收入。
    (三)让渡资产使用权收入的确认原则
    公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资
产使用权收入的实现。
    (四)销售商品房
    1、商品房竣工验收具备入住交房条件,并具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书;
    2、履行了合同规定的义务,开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得;
3、成本能够可靠计量,确认为营业收入的实现。


29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    (一)政府补助的类型
    政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    (二)政府补助的确认原则和确认时点
    政府补助的确认原则:
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    1、公司能够满足政府补助所附条件;
    2、公司能够收到政府补助。
    政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
    (三)政府补助的计量
    1、政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量。
    2、政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名
义金额计量(名义金额为人民币1元)。
    (四)政府补助的会计处理方法
    1、与资产相关的政府补助,在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益,并在相关资产使
用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助,在取得时确认为递
延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。
    (2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助,在取得时直接计入当
期损益。
    3、已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
    (1)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。
    (2)不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    公司采用资产负债表债务法核算所得税。
    (一)递延所得税资产或递延所得税负债的确认
    1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的
账面价值与其计税基础,资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有关暂时性
差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认
递延所得税负债或递延所得税资产。
    2、递延所得税资产的确认依据
    (1)公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可
抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时,包括未
来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时
性差异的转回而增加的应纳税所得额。
    (2)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    (3)资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值;
在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    3、递延所得税负债的确认依据
    公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、
非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性
差异。
    (二)递延所得税资产或递延所得税负债的计量


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    1、资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    2、适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,
除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其
影响数计入税率变化当期的所得税费用。
    3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期方式
相一致的税率和计税基础。
    4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当
期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于
经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入
当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营
租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、
差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行
分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。
    作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之
和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;
采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。



32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    (一)预付款项的确认
    预付款项是指公司按照合同规定向销售方或者是劳务提供方提前支付的款项。预付款项满足
下列条件时予以确认:
    (1)按合同规定相应款项已实际支付。
    (2)与该款项有关的经济利益很可能流入公司。
    (二)预付款项的后续计量
    (1)公司按合同规定收到销方材料或商品并验收确认后,按照确定的金额计入相应资产项目
时结转;或按合同规定在劳务方提供相应劳务并按规定予以结算或决算时,根据取得劳务的性质
计入相应资产价值或成本费用时结转。
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    (2)如果有确凿证据表明公司预付款项的性质已经发生改变,或因销售方破产、撤销、死亡
等原因已经无法取得所购货物或相应劳务的,将原计入预付款项的金额转入相应资产项目并按规
定进行减值测试后计提资产减值准备。
    (3)预付款项的减值测试方法及减值准备计提方法:
    ①预付款项的减值测试方法
    资产负债表日,公司判断预付款项是否存在可能发生减值的迹象。预付款项存在减值迹象的,
估计其可收回金额。可收回金额根据预付款项的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。
    当预付款项的可收回金额低于其账面价值的,则按其可收回金额低于其账面价值的差额,确
认减值损失,计提资产减值准备,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
应的减值准备。
    ① 付款项减值准备的计提方法
有迹象表明一项预付款项可能发生减值的,公司以单项预付款项为基础估计其可收回金额。


33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                 备注(受重要影响的报表项目
         会计政策变更的内容和原因               审批程序
                                                                        名称和金额)
2017 年 5 月 10 日,财政部发布修订《企业   本次会计政策变更     涉及利润表营业外收支及其他
会计准则第 16 号—政府补助》的通知,准     业经公司 2017 年 8   收益,不影响当期利润总额及
则自 2017 年 6 月 12 日起施行,本公司在    月 21 日召开的第     净利润。
编制 2017 年半年度财务报表时,执行了该     七届董事会临时会
会计准则,并按照有关的衔接规定进行了       议审议通过
处理。
其他说明:根据修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》规定,与企业日常活动相关的政府补
助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补
助,应当计入营业外收支。企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法,对 2017 年
1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整,不需要对比较报表重述。


(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用


34. 其他
□适用 √不适用


六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
            税种                       计税依据                            税率
增值税                       销项税额-可抵扣进项税额           17%、11%、6%、
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消费税
营业税
城市维护建设税               应纳流转税额                    5%、7%
企业所得税                   应纳税所得额                    15%、25%等
土地增值税                   房地产增值额


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                  纳税主体名称                                    所得税税率
南京富士通电子信息科技股份有限公司                                                       15%


2.   税收优惠
√适用 □不适用

     (1)公司于 2011 年 11 月 8 日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江
苏省地方税务局认定为高新技术企业,证书编号为 GF201132000507,自 2011 年起,企业所得税
按应纳税所得额的 15%计缴,有效期为三年。2014 年 8 月 5 日,公司取得了经上述部门复审合格
的新的高新技术企业证书,证书编号为 GF201432000422,有效期仍为三年。

     (2)子公司南京富士通电子信息股份有限公司,于 2011 年 9 月 9 日,经江苏省科学技术厅、
江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局认定为高新技术企业,证书编号为
GF201132000001,自 2011 年起,企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴,有效期为三年。2014
年 9 月 2 日,公司取得了经上述部门复审合格的新的高新技术企业证书,证书号为 GR201432001568,
有效期仍为三年。
3.   其他
□适用 √不适用


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                        期末余额                       期初余额
库存现金                                             791,511.27                    721,094.10
银行存款                                       4,635,461,239.68              2,555,405,216.25
其他货币资金                                     846,569,646.35              4,617,238,105.70
合计                                           5,482,822,397.30              7,173,364,416.05
  其中:存放在境外的款项总额                      98,037,838.18                 53,923,075.90

其他说明
    其他货币资金主要为银行定期存单、银行承兑汇票保证金、保函保证金等款项。




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 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                    期末余额                       期初余额
 交易性金融资产
 其中:债务工具投资
       权益工具投资                          2,569,910.25                  2,547,065.41
       衍生金融资产
       其他
 指定以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产
 其中:债务工具投资
       权益工具投资
       其他
               合计                          2,569,910.25                  2,547,065.41


 其他说明:
     为公司通过证券专户购买的沪市天天发基金产品。


 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用


 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                22,114,517.26                30,592,100.71
商业承兑票据                                       113,015.41              4,268,221.63
              合计                            22,227,532.67               34,860,322.34


 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                      项目                                  期末已质押金额
 银行承兑票据                                                              2,749,616.69
 商业承兑票据
                      合计                                                 2,749,616.69


 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币

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                             项目                                 期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
               银行承兑票据                                                299,980,351.54
               商业承兑票据
                             合计                                          299,980,351.54


               (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
               □适用 √不适用
               其他说明
               □适用 √不适用


               5、 应收账款
               (1). 应收账款分类披露
               √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                                           期初余额

                       账面余额                坏账准备                                  账面余额               坏账准备

     类别                                                              账面                                                 计提      账面
                                  比例                    计提比                                    比例
                     金额                    金额                      价值            金额                     金额        比例      价值
                                  (%)                     例(%)                                     (%)
                                                                                                                            (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 900,481,099.85     98.76   8,547,345.99      0.95 891,933,753.86 796,352,485.71      98.48    7,947,684.38 0.10     788,404,801.33

组合计提坏账准

备的应收账款

单项金额不重大    11,346,845.92    1.24   11,346,845.92      100                    12,264,482.03    1.52   12,264,482.03    100

但单独计提坏账

准备的应收账款

     合计        911,827,945.77    /      19,894,191.91     /      891,933,753.86 808,616,967.74     /      20,212,166.41    /     788,404,801.33



               期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
               □适用 √不适用
               组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
               √适用□不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                      期末余额
                        账龄
                                                      应收账款                        坏账准备                           计提比例
               1 年以内
               其中:1 年以内分项
               1 年以内小计                           811,647,498.92                      2,434,942.50                               0.30%
               1至2年                                  18,355,267.53                           55,065.79                             0.30%
               2至3年                                  16,191,295.31                          809,564.76                             5.00%

                                                                         76 / 145
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3 年以上
3至4年                       3,534,846.32                  353,484.64              10.00%
4至5年                       2,526,595.82                  505,319.16              20.00%
5 年以上                     4,398,304.31                2,199,152.16              50.00%
       合计                856,653,808.21                6,357,529.01


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
    余额百分比
                          应收账款                   坏账准备              计提比例
产品组合                   43,827,291.64                 2,189,816.98                  5%
       合计                43,827,291.64                 2,189,816.98


组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,250,776.20 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用


(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
    本报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 380,117,959.11 元,占应收账
款期末余额合计数的比例 41.69%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,140,353.88 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
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                              期末余额                                期初余额
    账龄
                       金额               比例(%)              金额              比例(%)
1 年以内         2,799,376,753.67                   99.61 2,820,628,020.98                 99.60
1至2年                3,039,463.92                  0.11      3,285,831.82                  0.12
2至3年                7,990,469.75                  0.28      8,005,046.08                  0.28
3 年以上
    合计         2,810,406,687.34                 100.00 2,831,918,898.88               100.00



(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
  本报告期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 1,266,943,724.90 元,占预
付款项期末余额合计数的比例 45.08%。

其他说明
□适用 √不适用


7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目(或被投资单位)                        期末余额                     期初余额
华泰证券股份有限公司                                68,735,924.50                6,000,000.00
               合计                                 68,735,924.50                6,000,000.00


(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                              78 / 145
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                                              期末余额                                                                       期初余额

                          账面余额                坏账准备                                            账面余额                        坏账准备
      类别                                                                  账面                                                                               账面
                                      比例                   计提比
                        金额                   金额                         价值               金额              比例(%)       金额          计提比例(%)       价值
                                      (%)                    例(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组   1,214,377,758.80 99.95    63,374,654.78     5.22 1,151,003,104.02        492,511,149.12           99.89   5,146,590.39            1.04   487,364,558.73

合计提坏账准备的

其他应收款

单项金额不重大但         558,818.44   0.05     558,818.44    100.00                             558,818.44            0.11     558,818.44          100.00

单独计提坏账准备

的其他应收款

      合计         1,214,936,577.24   100    63,933,473.22             1,151,003,104.02     493,069,967.56       100.00      5,705,408.83                   487,364,558.73




                      期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
                      □适用 √不适用
                      组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                      √适用□不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                           期末余额
                                      账龄                            其他应收款                           坏账准备                              计提比例
                      1 年以内
                      其中:1 年以内分项
                               保证金等                                498,003,372.00                            1,494,010.13                                 0.3%
                               拍品款                                  121,762,920.76                            1,217,629.20                                 1.0%
                      1 年以内小计                                     619,766,292.76                            2,711,639.33
                               保证金等                                 81,595,384.71                              244,786.17                                 0.3%
                               拍品款                                  226,224,383.45                            4,524,487.67                                 2.0%
                      1 至 2 年以内小计                                307,819,768.16                            4,769,273.84
                      2至3年                                            84,913,060.96                            4,245,653.06                                 5.0%
                      3 年以上
                      3至4年                                            74,396,392.51                            7,439,639.26                               10.0%
                      4至5年                                            59,966,791.55                        11,993,358.31                                  20.0%
                      5 年以上                                          64,087,374.07                        32,043,687.04                                  50.0%
                                      合计                        1,210,949,680.01                           63,203,250.84


                      组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
                      √适用□不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                           期末余额
                                余额百分比
                                                                      其他应收款                           坏账准备                              计提比例

                                                                                          79 / 145
                                        2017 年半年度报告



产品组合                           3,428,078.79                 171,403.94                        5%
           合计                    3,428,078.79                 171,403.94                        5%


组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 240,450.65 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用


(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              款项性质                   期末账面余额                        期初账面余额
履约保证金及质保金                               548,246,984.21                   479,521,324.36
租房押金及其他                                      4,010,339.19                    11,281,992.04
业务借款及备用金                                  39,377,351.32                       2,266,651.16
拍品款                                           611,222,911.14
其他                                              12,078,991.38
               合计                          1,214,936,577.24                     493,069,967.56


(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                   占其他应收款期
                                                                                       坏账准备
   单位名称           款项的性质      期末余额          账龄       末余额合计数的
                                                                                       期末余额
                                                                       比例(%)
南京德乐科技有        履约保证金    50,000,000.00 1 年以内                     4.12     150,000.00
限公司
深圳市同心行供        履约保证金    45,000,000.00 1 年以内                     3.70     135,000.00
应链管理有限公

南京同瑄贸易有        履约保证金    45,000,000.00 1 年以内                     3.70     135,000.00
限公司
南京桓通商贸有        履约保证金    40,000,000.00 1 年以内                     3.29     120,000.00
限公司
北京方正世纪信        履约保证金    30,000,000.00 1 年以内                     2.47      90,000.00
息系统有限公司
       合计                /       210,000,000.00           /                 17.28     630,000.00
                                             80 / 145
                                                2017 年半年度报告




(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用


(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用


(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


10、        存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                                  期初余额
         项目
                        账面余额        跌价准备             账面价值           账面余额          跌价准备        账面价值

原材料                120,243,235.30    31,673,203.85        88,570,031.45    121,448,371.09 37,618,686.36       83,829,684.73

在产品                138,789,814.32    21,079,948.08     117,709,866.24      139,690,441.49 21,079,948.08      118,610,493.41

库存商品             2,442,506,031.06   20,298,804.09 2,422,207,226.97 2,511,560,920.53 28,548,107.54 2,483,012,812.99

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

工未结算资产

委托加工材料              180,400.85                           180,400.85         237,926.91                        237,926.91

开发产品              100,286,855.47                      100,286,855.47      108,111,340.45                    108,111,340.45

发出商品                    93,723.77               -            93,723.77      91,081,869.31                    91,081,869.31

         合计        2,802,100,060.77   73,051,956.02 2,729,048,104.75 2,972,130,869.78 87,246,741.98 2,884,884,127.80



(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                         本期增加金额                        本期减少金额
     项目               期初余额                        其                                                     期末余额
                                         计提                      转回或转销              其他
                                                        他
原材料                37,618,686.36                                                    5,945,482.510         31,673,203.85
在产品                21,079,948.08                                                                          21,079,948.08
库存商品              28,548,107.54     58,030.20                  7,273,961.73        1,033,371.920         20,298,804.09
周转材料

                                                        81 / 145
                                             2017 年半年度报告


 消耗性生物资
 产
 建造合同形成
 的已完工未结
 算资产
       合计       87,246,741.98     58,030.20                7,273,961.73   6,978,854.43     73,051,956.02
 本期减少-其他:为外币报表折算差额。
 本期库存商品跌价准备转回 2,094,572.87 元,转销 5,179,388.86 元
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用


 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用


 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用


 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用


 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                               期末余额                             期初余额
银行理财产品                                         435,000,000.00                       250,300,000.00
待抵扣增值税额                                         33,074,268.65                        31,853,640.41
预交的其他税费                                          7,889,715.61                           542,445.03
预付租赁费及保险费                                      3,163,275.75                         3,492,476.00
              合计                                   479,127,260.01                       286,188,561.44


 14、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                      期初余额
                                    减                                             减
      项目                          值                                             值
                       账面余额               账面价值               账面余额               账面价值
                                    准                                             准
                                    备                                             备

                                                  82 / 145
                                               2017 年半年度报告



可供出售债务工
具:
可供出售权益工
具:
    按公允价值计 3,300,246,097.10           3,300,246,097.10 3,328,947,223.14                 3,328,947,223.14
量的
   按成本计量的      118,550,904.91            118,550,904.91           131,317,902.94             131,317,902.94
      合计          3,418,797,002.01        3,418,797,002.01 3,460,265,126.08                 3,460,265,126.08


    (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                             可供出售债
     可供出售金融资产分类            可供出售权益工具                                                    合计
                                                               务工具
  权益工具的成本/债务工具
                                      553,343,980.71                                                553,343,980.71
  的摊余成本
  公允价值                           3,300,246,097.10                                           3,300,246,097.10
  累计计入其他综合收益的公
                                     2,746,902,116.39                                           2,746,902,116.39
  允价值变动金额
  已计提减值金额
    [注]至本期末,公司持有华泰证券股份有限公司流通股份 132,471,849 股。截止 2017 年 6 月 30
    日,该权益工具计 123,169,146 股股份质押给商业银行,取得银行借款。


    (3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
    √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                         在被    本
                                            账面余额                                     减值准备
                                                                                                         投资    期
      被投资                           本                                                本   本         单位    现
       单位                            期       本期                               期    期   期    期   持股    金
                        期初                                         期末
                                       增       减少                               初    增   减    末   比例    红
                                       加                                                加   少          (%)    利

  恒泰保险经纪有      1,000,000.00                                 1,000,000.00                           1.69
  限公司
  江苏金苏证投资      3,933,199.60                                 3,933,199.60                           3.28
  发展有限公司
  农银无锡股权投     18,387,096.97             580,645.16         17,806,451.81                          3.226
  资基金企业
  北京妙医佳信息     12,161,489.49          12,161,489.49                   0.00                          0.00
  技术有限公司
  ion 科技              836,116.88              24,863.38            811,253.50                           2.92
  (Pion-tech)有

                                                       83 / 145
                                                     2017 年半年度报告


       限公司

       紫金信托-远东     95,000,000.00                                   95,000,000.00                     10.37
       电子 1 号财产权
             合计        131,317,902.94         12,766,998.03           118,550,904.91                      /


         (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
         □适用 √不适用
         (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用


         15、 持有至到期投资
         (1).持有至到期投资情况:
         □适用 √不适用
         (2).期末重要的持有至到期投资:
         □适用 √不适用
         (3).本期重分类的持有至到期投资:
         □适用 √不适用

         其他说明:
         □适用 √不适用
         16、 长期应收款
         (1) 长期应收款情况:
         □适用 √不适用
         (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
         □适用 √不适用


         (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
         □适用 √不适用

         其他说明
         □适用 √不适用


         17、 长期股权投资
         √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                     本期增减变动

                期初             减                   其他综     其他     宣告发放   计提          期末    减值准备期末余
被投资单位                追加        权益法下确认                                          其
                余额             少                   合收益     权益     现金股利   减值          余额            额
                          投资        的投资损益                                            他
                                 投                    调整      变动      或利润    准备
                                                              84 / 145
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                                          资

一、合营企



其他              11,442,114.26                                                                                           11,442,114.26



小计              11,442,114.26                                                                                           11,442,114.26

二、联营企



锦泰期货有       205,371,871.38                  1,432,987.87                                            206,804,859.25

限公司

南京市宏图        60,057,271.06                     40,692.68                                             60,097,963.74

科技小额贷

款有限公司

小计             265,429,142.44                  1,473,680.55                                            266,902,822.99

     合计        276,871,256.70                  1,473,680.55                                            266,902,822.99   11,442,114.26



              其他说明
              [注]为已停止经营并进行清算的对外投资,并已全额计提减值准备。


              18、 投资性房地产
              投资性房地产计量模式
              不适用


              19、 固定资产
              (1). 固定资产情况
              √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目               房屋及建筑物         机器设备           运输工具           电子及其他设备           合计
     一、账面原值:
            1.期初余额             744,632,989.69      668,311,916.92     28,143,540.79        305,865,599.39      1,746,954,046.79
            2.本期增加金额          84,964,953.86       12,155,107.58      6,480,498.09          7,665,342.57        111,265,902.10
              (1)购置                 14,979.48       12,155,107.58           671,473.66       7,199,234.98         20,040,795.70
              (2)在建工
     程转入
              (3)企业合
                                    84,949,974.38                          5,809,024.43            466,107.59         91,225,106.40
     并增加


             3.本期减少金
                                                        25,130,486.35           190,532.02      12,525,374.23         37,846,392.60
     额
              (1)处置或
                                                        13,598,092.86           106,868.18       5,420,012.90         19,124,973.94
     报废
              (2)其他                                 11,532,393.49            83,663.84       7,105,361.33         18,721,418.66


                                                                     85 / 145
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       4.期末余额        829,597,943.55   655,336,538.15      34,433,506.86    301,005,567.73      1,820,373,556.29
二、累计折旧
       1.期初余额        202,689,706.92   530,838,398.25      17,620,853.44    285,993,234.43      1,037,142,193.04
       2.本期增加金额     23,704,015.72    10,774,110.63       2,451,900.56      8,092,953.38        45,022,980.29
         (1)计提        12,172,239.44    10,774,110.63          959,439.84     7,686,723.45        31,592,513.36
         (2)企业合      11,531,776.28                        1,492,460.72          406,229.93      13,430,466.93
并增加
       3.本期减少金额                      21,502,589.85          103,702.29    10,782,491.97        32,388,784.11
         (1)处置或
                                           12,568,971.38           48,376.96     4,916,961.29        17,534,309.63
报废
         (2)其他                          8,933,618.47           55,325.33     5,865,530.68        14,854,474.48
       4.期末余额        226,393,722.64   520,109,919.03      19,969,051.71    283,303,695.84      1,049,776,389.22
三、减值准备
       1.期初余额                           4,337,701.67          196,239.75          92,690.27       4,626,631.69
       2.本期增加金额
         (1)计提
       3.本期减少金额
         (1)处置或
报废
       4.期末余额                           4,337,701.67          196,239.75          92,690.27       4,626,631.69
四、账面价值
       1.期末账面价值    603,204,220.91   130,888,917.45      14,268,215.40     17,609,181.62       765,970,535.38
       2.期初账面价值    541,943,282.77   133,135,817.00      10,326,447.60     19,779,674.69       705,185,222.06
         说明:其他为外币报表折算差额。
         (2). 暂时闲置的固定资产情况
         □适用 √不适用
         (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
         □适用 √不适用
         (4). 通过经营租赁租出的固定资产
         □适用 √不适用
         (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用


         20、 在建工程
         (1). 在建工程情况
         √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                      期初余额
              项目
                              账面余额    减值准备         账面价值       账面余额      减值准备     账面价值
                                                       86 / 145
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     SZ 生产线                    73,281.16                    73,281.16               20,879.26                          20,879.26
     二次套塑生产线              178,067.91                   178,067.91               98,465.18                          98,465.18
     铜大拉生产线设备                                                             1,211,884.17                      1,211,884.17
     焊管机生产线                 15,384.62                    15,384.62
     绿化改造工程                300,000.00                   300,000.00
                合计             566,733.69                   566,733.69          1,331,228.61                      1,331,228.61


          (2). 重要在建工程项目本期变动情况
          √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                       工程                  其中:
                                                                                                      利息            本期
                                                               本期                    累计                  本期
                  预                                                                                  资本            利息
                          期初      本期增加     本期转入固    其他        期末        投入    工程          利息             资金
     项目名称     算                                                                                  化累            资本
                          余额        金额       定资产金额    减少        余额        占预    进度          资本             来源
                  数                                                                                  计金            化率
                                                               金额                    算比                  化金
                                                                                                       额             (%)
                                                                                       例(%)                  额
SZ 生产线                 20,879.26 52,401.90                             73,281.16
二次套塑生产              98,465.18 79,602.73                            178,067.91
线
铜大拉生产线           1,211,884.17 63,882.52 1,275,766.69                         0
设备
焊管机生产线                         15,384.62                            15,384.62
绿化改造工程                        300,000.00                           300,000.00
       合计            1,331,228.61 511,271.77 1,275,766.69              566,733.69     /      /                      /        /
          注:在建工程发生额及余额中均无利息资本化金额
          (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用


          21、 工程物资
          □适用 √不适用


          22、 固定资产清理
          □适用 √不适用


          23、 生产性生物资产
          (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
          □适用√不适用
          (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
                                                              87 / 145
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        其他说明
        □适用 √不适用


        24、 油气资产
        □适用 √不适用


        25、 无形资产
        (1). 无形资产情况
        √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
       项目        土地使用权          专利权           非专利技术         软件            合计
一、账面原值
       1.期初余    38,071,755.02     18,740,954.86      33,556,007.31   60,802,986.87   151,171,704.06

    2.本期增                           149,586.66                        1,001,709.12     1,151,295.78
加金额
         (1)购置                       149,586.66                         998,478.85      1,148,065.51
         (2)内部
研发
      (3)企业                                                                3,230.27         3,230.27
合并增加
    3.本期减                           557,305.08          791,045.88        7,521.37     1,355,872.33
少金额
         (1)处置                                                             7,521.37         7,521.37
         (2)其                       557,305.08          791,045.88                     1,348,350.96

     4.期末余额    38,071,755.02     18,333,236.44      32,764,961.43   61,797,174.62   150,967,127.51
二、累计摊销
      1.期初余     11,391,668.24     15,114,907.64      31,699,423.27   29,717,954.43    87,923,953.58

    2.本期增            463,247.52     447,495.77          231,368.84    2,873,401.16     4,015,513.29
加金额
         (1)计        463,247.52     447,495.77          231,368.84    2,873,162.56     4,015,274.69

      (2)企                                                                 238.60           238.60
业合并增加
    3.本期减                           463,624.45          791,045.88        3,810.55     1,258,480.88
少金额
          (1)处                                                              3,810.55         3,810.55

         (2) 其                        463,624.45          791,045.88                     1,254,670.33


                                                     88 / 145
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     4.期末余       11,854,915.76   15,098,778.96       31,139,746.23     32,587,545.04      90,680,985.99

三、减值准备
     1.期初余                                                               545,365.47         545,365.47

    2.本期增
加金额
       (1)计

    3.本期减
少金额
       (1)处置
     4.期末余                                                               545,365.47         545,365.47

四、账面价值
    1.期末账        26,216,839.26    3,234,457.48        1,625,215.20     28,664,264.11      59,740,776.05
面价值
    2.期初账        26,680,086.78    3,626,047.22        1,856,584.04     30,539,666.97      62,702,385.01
面价值


      (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
      □适用 √不适用
      其他说明:
      □适用 √不适用


      26、 开发支出
      √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                         本期增加金额                   本期减少金额
                         期初                                                                     期末
           项目                     内部开发支                    确认为无形    转入当期损
                         余额                          其他                                       余额
                                        出                          资产            益
      软件开发                       162,738.58                                                162,738.58
           合计                      162,738.58                                                162,738.58

      其他说明
      为子公司自行研发生产的软件产品拟对外进行销售,因此对研发阶段产生的相关费用予以资本化
      处理。

      27、 商誉
      (1). 商誉账面原值
      √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
     被投资单位名称或    期初余额                 本期增加                  本期减少            期末余额
                                                     89 / 145
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 形成商誉的事项                                            外币报表     处
                                       企业合并形成的                         其他
                                                           折算差异     置
万威国际有限公司      54,119,775.09                                                  1,609,375.34       52,510,399.75

天下支付科技有限      30,600,185.62                                                                     30,600,185.62
公司
匡时国际拍卖有限                        1,725,626,107.62                                              1,725,626,107.62
公司
      合计            84,719,960.71     1,725,626,107.62                             1,609,375.34     1,808,736,692.99



 (2). 商誉减值准备
 □适用 √不适用
 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
 √适用 □不适用
   (1)公司评估了商誉的可收回金额,按照各资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方
 法确定。管理层根据最近及未来若干年财务预算和适用的折现率预计该资产组的未来现金流量现
 值。现金流量的折现使用适当的折现率进行计算,并反映相关资产组的特定风险。
   (2)经测试,上述事项形成的商誉本期末未发生减值的情形。

 其他说明
 □适用 √不适用


 28、 长期待摊费用
 √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                其他减
      项目            期初余额        本期增加金额         本期摊销金额                             期末余额
                                                                                少金额
 装修费用           20,874,765.39     11,493,761.56            7,985,221.77                         24,383,305.18
 其他                1,072,273.04          59,269.90            218,071.08                            913,471.86
      合计          21,947,038.43     11,553,031.46            8,203,292.85                         25,296,777.04


 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
 (1). 未经抵销的递延所得税资产
 √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                     期初余额
             项目                可抵扣暂时性         递延所得税             可抵扣暂时性            递延所得税
                                     差异               资产                     差异                    资产
    资产减值准备                 115,829,112.23         29,761,965.15         57,144,268.01           9,861,842.48
    内部交易未实现利润                 81,845.71           12,276.85            110,248.24               16,537.24
    可抵扣亏损
 因计提预计负债而确认
                                      619,117.00           92,867.55            619,117.00               92,867.55
 的费用或损失
             合计                116,530,074.94         29,867,109.55         57,873,633.25           9,971,247.27

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 (2). 未经抵销的递延所得税负债
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                   期初余额
      项目
                                             递延所得税                              递延所得税
                     应纳税暂时性差异                           应纳税暂时性差异
                                               负债                                      负债
非同一控制企业合
                        136,082,072.78        34,020,518.19         129,504,050.40      32,189,452.98
并资产评估增值
可供出售金融资产
                       2,747,044,632.64      686,761,158.15       2,775,603,242.43   416,340,486.36
公允价值变动
      合计             2,883,126,705.42      720,781,676.34       2,905,107,292.83   448,529,939.34


 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
 □适用 √不适用
 (4). 未确认递延所得税资产明细
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                            期初余额
 可抵扣暂时性差异                                   57,664,620.34                       72,634,160.63
 可抵扣亏损
              合计                                  57,664,620.34                       72,634,160.63


 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用


 30、 其他非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                           期初余额
 预付设备款                                               195,740.00                       404,400.00
              合计                                        195,740.00                       404,400.00


 31、 短期借款
 (1). 短期借款分类
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                           期初余额
 质押借款                                     706,050,000.00                     805,000,000.00
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抵押借款                                 321,000,000.00                  293,500,000.00
保证借款                               1,071,000,000.00                1,142,000,000.00
信用借款
             合计                      2,098,050,000.00                2,240,500,000.00


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用


33、 衍生金融负债
□适用 √不适用


34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
        种类                       期末余额                      期初余额
商业承兑汇票                             156,000,000.00                 180,000,000.00
银行承兑汇票                             2,025,463,160.00                 1,890,197,891.38
           合计                          2,181,463,160.00                 2,070,197,891.38

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
注:银行承兑汇票中包含期末信用证余额为 395,035,660.00 元,期初 0 元


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                         期初余额
货款                                     398,256,029.52                     355,083,286.39
            合计                         398,256,029.52                     355,083,286.39


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用




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   36、 预收款项
   (1). 预收账款项列示
   √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                            期末余额                                 期初余额
   货款                                              122,474,050.38                            90,250,970.87
   房款                                               26,978,812.00                            17,143,064.00
              合计                                   149,452,862.38                         107,394,034.87


   (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
   □适用 √不适用


   (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用


   37、 应付职工薪酬
   (1).应付职工薪酬列示:
   √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额             本期增加                  本期减少           期末余额
   一、短期薪酬             48,266,778.37         196,801,682.40           205,127,985.74      39,940,475.03
   二、离职后福利-设定
                              811,108.82            21,680,098.08           21,423,659.41       1,067,547.49
   提存计划
   三、辞退福利
   四、一年内到期的其他
   福利
          合计              49,077,887.19         218,481,780.48           226,551,645.15      41,008,022.52


   (2).短期薪酬列示:
   √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                   期初余额              本期增加                本期减少           期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴        31,398,892.66       169,406,380.35          176,436,967.23      24,368,305.78
二、职工福利费                      796,822.30              4,565,353.77        4,805,988.67        556,187.40
三、社会保险费                      691,497.62         11,473,593.47           11,487,311.12        677,779.97
其中:医疗保险费                    420,076.45              9,938,736.07        9,960,557.99        398,254.53
      工伤保险费                    159,318.87               765,912.77           760,028.77        165,202.87
      生育保险费                    112,102.30               768,944.63           766,724.36        114,322.57
四、住房公积金                      182,930.60         10,857,435.02           10,861,972.20        178,393.42

                                                 93 / 145
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五、工会经费和职工教育经费      15,196,635.19             268,358.81       1,334,823.96      14,130,170.04
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他                                                  230,560.98         200,922.56         29,638.42
            合计                48,266,778.37       196,801,682.40       205,127,985.74      39,940,475.03


   (3).设定提存计划列示
   √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目               期初余额           本期增加            本期减少            期末余额
   1、基本养老保险               721,807.38       20,481,194.49        20,234,361.54         968,640.33
   2、失业保险费                   89,301.44        1,198,903.59        1,189,297.87          98,907.16
   3、企业年金缴费
             合计                811,108.82       21,680,098.08        21,423,659.41       1,067,547.49


   其他说明:
   √适用 □不适用
   说明:本期增加额中包括合并匡时国际拍卖有限公司转入和外币报表折算差额。


   38、 应交税费
   √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                         期末余额                          期初余额
   增值税                                            18,539,864.17                        37,119,544.24
   消费税
   营业税
   企业所得税                                         8,115,556.52                        47,276,413.21
   个人所得税                                         5,141,496.42                           814,683.30
   城市维护建设税                                     2,049,106.92                         2,227,779.67
   土地增值税                                      119,083,415.81                      118,130,950.91
   土地使用税                                             166,598.90                         152,862.90
   房产税                                                 435,847.74                         662,042.21
   印花税                                                 228,481.94                         286,638.06
   教育费附加及地方教育费附加                         1,004,489.94                         1,648,093.27
   其他                                                     2,033.07                         600,435.46
                   合计                            154,766,891.43                      208,919,443.23


   39、 应付利息
   √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  项目                             期末余额                     期初余额
  分期付息到期还本的长期借款利息
                                               94 / 145
                                             2017 年半年度报告


企业债券利息                                          113,913,888.92                           36,413,888.90
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                   合计                                113,913,888.92                          36,413,888.90


重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
                                                                                        单位:元
                      项目                                   期末余额                      期初余额

应付债券利息                                                    113,913,888.92                 36,413,888.90

 其中:2014 年第一期中期票据 120,000.00 万元                     55,250,000.00                 16,250,000.00

      2015 年第一期中期票据 70,000.00 万元                       25,316,666.67                  4,316,666.67

      2016 年第一期中期票据 70,000.00 万元                       33,347,222.25                 15,847,222.23


                                   年利   债券
  债券名称     面值     发行日期                 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息        期末应付利息
                                   率     期限

中期票据       100.00 2014-10-17 6.50%    3年    16,250,000.00 39,000,000.00                    55,250,000.00

中期票据       100.00 2015-11-25 6.00%    3年     4,316,666.67 21,000,000.00                    25,316,666.67

中期票据       100.00 2016-7-22 5.00%     3年    15,847,222.23 17,500,000.02                    33,347,222.25

    合计                                         36,413,888.90 77,500,000.02                   113,913,888.92


40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                      项目                                   期末余额                     期初余额
普通股股利                                                       7,682,936.30                  5,501,144.30
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                      合计                                       7,682,936.30                  5,501,144.30

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


                股东名称                          期末余额           期初余额                 备注

    公司应付股利                                     20,521.54          20,521.54

其中:南京中森泰富科技发展有限公司                   20,521.54          20,521.54

    公司应付少数股东股利                          7,662,414.76     5,480,622.76      欠付少数股东股利

                   合计                           7,682,936.30     5,501,144.30




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41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                        期初余额
待付工程维修款                                           7,659,780.98             17,836,505.53
质保金及其他押金                                       32,350,329.13              36,555,064.12
待付广告费                                               9,441,470.67              8,538,197.80
待付运费                                                 5,554,848.48             11,410,423.19
待付购房款                                               8,219,473.00              8,219,473.00
房租物业电费                                             3,781,371.49              7,209,224.10
限制性股票回购义务                                       3,377,500.00              3,447,500.00
客户备付金                                            239,683,162.98              29,934,619.54
应付匡时股权款                                        880,000,000.00
拍品款                                                266,910,378.53
其他款项                                               95,447,976.40              83,854,368.97
               合计                                  1,552,426,291.66            207,005,376.25


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用


43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                             期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券                     1,200,000,000.00                     1,200,000,000.00
1 年内到期的长期应付款
             合计                        1,200,000,000.00                     1,200,000,000.00


44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                              期初余额
短期应付债券                            1,214,869,333.34                      1,836,509,666.64

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        其他负债                                         14,314,899.82
                       合计                          1,229,184,233.16                    1,836,509,666.64

        短期应付债券的增减变动:
        √适用 □不适用
                                                                                单位:亿元 币种:人民币
                                          发                  本
                                                                                    溢折
    债券          面值        发行   债券 行      期初        期 按面值计提利            本期       期末
                                                                                    价摊
    名称        (元)        日期   期限 金      余额        发     息                  偿还       余额
                                                                                    销
                                          额                  行
超级短期融资
                                     270
债券(2016 第    100     2016/5/19         6   6.1891666665          0.0327511417          6
                                     天
2 期)
超级短期融资
                                     270
债券(2016 第    100      2016/8/5         6   6.1043000000          0.0821109589          6
                                     天
3 期)
超级短期融资
                                     270
债券(2016 第    100      2016/9/9         6   6.0716299999          0.0956960275          6
                                     天
4 期)
超级短期融资
                                     270
债券(2017 第    100     2017/2/28                               6   0.1016800001               6.1016800001
                                     天
1 期)
超级短期融资
                                     270
债券(2017 第    100     2017/5/19                               6   0.0470133333               6.0470133333
                                     天
2 期)
    合计           /            /     /    18 18.3650966664 12       0.3592514615          18 12.1486933334


        其他说明:
        □适用 √不适用


        45、 长期借款
        (1). 长期借款分类
        √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                         项目                        期末余额                           期初余额
        质押借款                                         52,000,000.00                         65,000,000.00
        抵押借款
        保证借款
        信用借款
                         合计                              52,000,000.00                       65,000,000.00

        其他说明,包括利率区间:

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  √适用 □不适用
       说明:为公司以万威国际有限公司股权质押给工商银行南京雨花支行取得的分别于 2018 年
  12 月 21 日、2019 年 6 月 21 日、2019 年 12 月 20 日、2020 年 4 月 20 日为约定还款日的每期还款
  金额 1,300.00 万元的借款。

  46、 应付债券
  (1).     应付债券
  √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                           期末余额                           期初余额
  中期票据                                             1,400,000,000.00                 1,400,000,000.00
                   合计                                1,400,000,000.00                 1,400,000,000.00


  (2).     应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
  √适用 □不适用
                                                                             单位:亿元 币种:人民币
  债券       面值     发行      债券   发行     期初     本期     按面值计提 溢折价      本期    期末
  名称     (元)     日期      期限   金额     余额     发行         利息     摊销      偿还    余额
中期票据     100    2014-10-17 3 年     12       12                   0.39                        12
中期票据     100    2015-11-25 3 年     7         7                   0.21                         7
中期票据     100    2016-7-22   3年     7         7               0.1750000002                     7
  合计        /           /      /      26       26               0.7750000002                    26


      说明:根据公司 2014 年 4 月 2 日审议通过的《关于公司发行中期票据的议案》及中国银行
  间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2014]MTN324 号),公司于 2014 年 10 月发行
  期限为 3 年的,金额为 120,000.00 万元的中期融资票据,利息按年支付;根据公司 2015 年 8 月 20
  日审议通过的《关于发行公司中期票据的议案》及中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》
  (中市协注[2015]MTN593 号),公司于 2015 年 11 月发行期限为 3 年的,金额为 70,000.00 万元
  的中期融资票据,利息按年支付;根据公司 2016 年 3 月 3 日审议通过的《关于发行公司中期票
  据的议案》及中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2016]MTN286 号),公
  司于 2016 年 7 月发行期限为 3 年,金额为 70,000.00 万元的中期融资票据,利息按年支付。
      本期末将 1,200,000,000.00 元将于一年内到期的中期票据重分类至“一年内到期的非流动
  负债”项目,调整后报表项目余额为 1,400,000,000.00 元。
  (3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
  □适用 √不适用


  (4).     划分为金融负债的其他金融工具说明:
  期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  □适用 √不适用

  期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  □适用 √不适用

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其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                      期初余额                       期末余额
搬迁重置补偿款[注]                                  67,842,365.76             67,842,365.76
应用软件服务项目平台                                  300,000.00                   300,000.00
军品研制经费                                          282,143.80                   282,143.80


其他说明:
√适用 □不适用
    [注]为子公司江苏宏图高科电子实业有限公司鼓楼区湖南里 13 号、湖南路 128 号经营场所政
策性搬迁收到的重置补偿款扣除资产账面净值后的余额,至本期末政策性搬迁重置工作尙未完成。


48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用


49、 专项应付款
□适用 √不适用


50、 预计负债
□适用 √不适用


51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


52、 其他非流动负债
□适用 √不适用

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53、 股本
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                              本次变动增减(+、一)
             期初余额         发行                   公积金                            期末余额
                                         送股                     其他       小计
                              新股                     转股
股份总数     115,381.835       34.25                                           34.25   115,416.085


其他说明:
     说明: 根据公司 2016 年 10 月 31 日召开的第七届董事会临时会议审议通过的《关于公司首
期股权激励计划第三期股票期权符合行权条件与第三期限制性股票解锁的议案》,首期股权激励
第三期可行权的股票期权数量为 436.75 万股,行权方式为自主行权,行权期限为 2016 年 11 月
16 日至 2017 年 11 月 15 日,截至 2017 年 6 月 30 日止,公司股票期权激励计划通过自主行权方
式,已在中国证券登记结算有限公司办理过户登记的股份为 418.75 万股,公司股本总额增加至人
民币 115,416.085 万元(万股)。


54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用


(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
        项目                  期初余额           本期增加         本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)       2,102,265,853.72        1,051,475.00                 2,103,317,328.72
其他资本公积                  20,461,922.82        2,413,829.68                    22,875,752.50
其他资本公积-其他            -13,853,765.08                                       -13,853,765.08
        合计               2,108,874,011.46        3,465,304.68                 2,112,339,316.14

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价:增加额为公司本期股票期权行权增加 1,051,475.00 元。
其他资本公积-股份支付:增加额为本年度确认的股权激励费用 2,413,829.68 元。




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              56、 库存股
              √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                   项目               期初余额             本期增加                   本期减少           期末余额
              首期股权激励未           3,447,500.00                                       70,000.00         3,377,500.00
              解锁的限售股
                   合计                3,447,500.00                                       70,000.00         3,377,500.00


              其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
              说明:本期减少 70,000.00 元,因向未解锁的限售股股东分配股利调减相应金额 70,000.00 元。


              57、 其他综合收益
              √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                               本期发生金额
                                                        减:
                                                                                 税
                                                        前期
                                                                                 后
                                                        计入
                                                                                 归
                       期初                             其他                                                 期末
       项目                          本期所得税前发                              属     税后归属于少
                       余额                             综合    减:所得税费用                               余额
                                          生额                                   于        数股东
                                                        收益
                                                                                 母
                                                        当期
                                                                                 公
                                                        转入
                                                                                 司
                                                        损益
一、以后不能重
分类进损益的其
他综合收益
其中:重新计算
设定受益计划净
负债和净资产的
变动
  权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分    2,386,711,448.50    -279,843,893.20            28,701,126.04            3,905,751.27   2,082,072,180.53
类进损益的其他
综合收益
其中:权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收

                                                               101 / 145
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益中享有的份额
     可供出售金融   2,359,262,756.05     -270,385,042.74         28,701,126.04                              2,060,176,587.27
资产公允价值变
动损益
     持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损

     现金流量套期
损益的有效部分
     外币财务报表     27,448,692.45        -9,458,850.46                                    3,905,751.27      21,895,593.26
折算差额
其他综合收益合      2,386,711,448.50     -279,843,893.20         28,701,126.04              3,905,751.27    2,082,072,180.53



              58、 专项储备
              □适用 √不适用


              59、 盈余公积
              √适用 □不适用
                                                                                            单位:元 币种:人民币
                    项目                 期初余额            本期增加               本期减少          期末余额
              法定盈余公积             131,172,904.91                                               131,172,904.91
              任意盈余公积
              储备基金
              企业发展基金
              其他
                    合计               131,172,904.91                                                      131,172,904.91


              60、 未分配利润
              √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                项目                                 本期                                  上期
              调整前上期末未分配利润
              调整期初未分配利润合计数(调增+,
              调减-)
              调整后期初未分配利润                                    2,523,335,882.28                     2,136,847,799.43
              加:本期归属于母公司所有者的净利                             220,181,939.19                   139,293,199.98
              润
              减:提取法定盈余公积
                    提取任意盈余公积
                    提取一般风险准备
                    应付普通股股利
                                                               102 / 145
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    转作股本的普通股股利
对所有者(或股东)的分配[注]                             46,166,434.00                   45,998,934.00
期末未分配利润                                       2,697,351,387.47              2,230,142,065.41


调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。


61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                  上期发生额
       项目
                         收入                成本                    收入                 成本
 主营业务            8,444,198,984.07   7,765,703,742.40      8,744,902,917.22     8,112,429,933.58
 其他业务             116,116,119.35         3,741,368.23        98,112,447.23            4,012,133.69
       合计          8,560,315,103.42   7,769,445,110.63      8,843,015,364.45     8,116,442,067.27
    [注]其他业务收入主要是公司子公司宏图三胞高科技术有限公司、北京宏图三胞科技发展有
限公司、浙江宏图三胞科技发展有限公司向供应商收取的进场费、服务费、上架费等收入。


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                         上期发生额
消费税
营业税                                                                               4,810,259.21
城市维护建设税                                      9,096,114.18                    10,159,460.48
教育费附加                                          6,758,784.79                     7,297,176.45
资源税
房产税                                              2,035,293.98
土地使用税                                           382,836.85
车船使用税                                               36,631.65
印花税                                              3,268,359.51
土地增值税                                          4,109,732.91                     1,570,808.41
其他                                                      7,424.28                           6,000.00
              合计                                25,695,178.15                     23,843,704.55
其他说明:
计缴标准:营业税为营业额的 5%,城市维护建设税为流转税额的 5%、7%,教育费附加为流转税额的 5%



                                             103 / 145
                          2017 年半年度报告



63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目            本期发生额                            上期发生额
人员费用                             126,846,666.15                       127,395,848.29
租赁及物管费                              50,977,491.72                    44,398,469.06
广告宣传及促销费                          25,926,037.12                    23,490,027.20
运输费                                    22,815,331.23                    26,562,688.35
折旧及摊销费用                            10,125,815.76                    10,779,430.33
招标费用                                   4,771,961.38                     5,212,852.98
交际应酬费                                 6,891,227.99                     7,201,309.10
交通差旅费                                 7,091,812.17                     4,637,015.70
办公费                                     5,253,562.98                     4,156,592.63
通讯费                                     2,849,905.43                     2,446,468.11
水电费                                     2,979,113.25                     3,375,578.71
修理费                                      114,118.06                      1,901,470.71
销售服务费                                 9,701,607.58                     3,155,984.55
其他                                       5,471,154.60                     4,635,241.61
               合计                  281,815,805.42                       269,348,977.33


64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目              本期发生额                        上期发生额
人员费用                                      74,182,515.14                71,897,642.48
折旧及摊销费用                                24,173,789.68                24,734,864.61
股权激励费用                                   2,413,829.68                 5,809,400.00
租赁及物管费                                  11,101,558.82                10,214,835.24
研发费用                                      18,663,941.51                13,763,633.17
业务招待费                                     6,952,943.06                 7,595,603.94
办公费                                        13,627,279.53                17,040,790.52
税金                                                      0.00              4,134,487.80
聘请中介机构费用                              19,656,287.55                 9,576,413.10
差旅费                                         4,495,508.76                 2,897,941.89
存货毁损或报废                                      -299.35                 2,776,211.79
车辆费用                                       2,927,033.82                 3,578,541.63
通讯费                                         2,109,171.94                 2,050,241.95
水电费                                         1,944,784.92                 1,084,661.70
修理费                                           557,717.92                  638,922.26
会议费                                           477,445.02                       7,273.59
低值易耗品摊销                                   315,208.57                  135,451.20
财产保险费                                       592,554.25                  717,454.84

                              104 / 145
                                     2017 年半年度报告



劳动保护费                                                 175,135.65                219,271.27
董事会会费                                                 193,333.28                180,000.09
其他                                                      7,574,025.87              5,753,314.49
合计                                                  192,133,765.62              184,806,957.56


65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                   项目                          本期发生额                    上期发生额
利息支出                                              173,753,619.81              158,442,526.47
减:利息收入                                           -10,498,560.85             -16,687,375.53
票据贴现支出                                              7,786,666.67              5,419,643.32
汇兑损失                                                  1,045,595.36               -611,786.53
手续费支出及其他                                         19,082,450.46             14,374,772.60
合计                                                  191,169,771.45              160,937,780.33


66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                      本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                                     1,010,325.55                       1,954,045.63
二、存货跌价损失                                -2,036,542.67                       2,379,747.67
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                            -1,026,217.12                       4,333,793.30


67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
             产生公允价值变动收益的来源                    本期发生额            上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
                                          105 / 145
                                     2017 年半年度报告



以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
交易性金融资产公允价值变动收益                                   22,844.84               3,983.40
                       合计                                      22,844.84               3,983.40


68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                       项目                                本期发生额             上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                  1,473,680.55          -3,263,212.76
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                             84,035,924.50          68,701,574.50
处置可供出售金融资产取得的投资收益                           29,838,510.51
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的
利得
处置其他投资产生的投资收益                                   14,065,507.15            458,708.47
                       合计                                 129,413,622.71          65,897,070.21


其他说明:
    1、处置可供出售金融资产取得的投资收益:为处置北京妙医佳信息技术有限公司股权取得的
收益;
    2、处置其他投资产生的投资收益:为处置银行理财及信托产品等取得的收益。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
           项目                  本期发生额              上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置利得合计                 21,651.22           1,578,102.82                21,651.22
其中:固定资产处置利得                 21,651.22           1,578,102.82                21,651.22
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                             1,539,088.66          4,053,083.47              1,539,088.66
经营性罚款收入                          3,570.00              7,478.40                   3,570.00
索赔收入                                6,517.95            111,995.19                   6,517.95
                                         106 / 145
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其他                           3,217,349.29           1,150,631.68              3,217,349.29
           合计                4,788,177.12           6,901,291.56              4,788,177.12


计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币

        补助项目          本期发生金额            上期发生金额        与资产相关/与收益相关

扶持金补贴                                             1,436,781.41        与收益相关
其他补贴                       1,539,088.66            2,616,302.06        与收益相关
           合计                1,539,088.66            4,053,083.47             /


其他说明:
□适用 √不适用


70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损
             项目            本期发生额               上期发生额
                                                                            益的金额
非流动资产处置损失合计            384,664.43              171,082.44                384,664.43
其中:固定资产处置损失            384,664.43              171,082.44                384,664.43
       无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                            26,140.00                                        26,140.00
综合基金                         1,062,864.22             734,110.05
违约及赔偿金等支出                  85,216.56             366,554.13                 85,216.56
其他                              311,024.53            1,146,650.99                311,024.53
             合计                1,869,909.74           2,418,397.61                807,045.52


71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                 本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                                  51,424,444.27                  38,874,996.72
递延所得税费用                                  -6,139,663.40                  -3,129,069.46
               合计                           45,284,780.87                    35,745,927.26




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(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                             项目                                        本期发生额
利润总额                                                                       237,723,776.91
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 59,430,944.23
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                               -22,039,731.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的                         7,893,567.90
影响
所得税费用                                                                      45,284,780.87


其他说明:
□适用 √不适用


72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注之 57 其他综合收益


73、 现金流量表项目
(1).     收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                         本期发生额                   上期发生额
营业外收入                                          5,831,303.27                 4,033,537.22
利息收入                                             10,429,451.75              16,031,451.40
单位往来及其他                                    647,942,736.57               533,231,082.12
               合计                               664,203,491.59               553,296,070.74


(2).     支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                          本期发生额                   上期发生额
房租及物业管理费                                  56,365,319.12                53,515,387.03
广告促销费                                           27,347,629.30              25,807,945.08
运输费                                               16,098,873.50              26,247,905.27
办公费                                               17,963,384.04              20,931,815.01
业务招待费                                           15,682,317.42              14,216,444.70

                                         108 / 145
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水电费                                                  5,562,547.31               9,792,645.82
差旅费                                                 12,290,080.57               7,085,170.58
往来款及其他                                       535,380,065.75                410,021,880.57
               合计                                686,690,217.01                567,619,194.06


(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                            本期发生额                  上期发生额
国内信用证业务收到的现金                          118,050,000.00
公司从银行租借黄金并出售取得的款项                                              99,856,796.84
                   合计                           118,050,000.00                99,856,796.84


(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                           本期发生额                     上期发生额
发行中短期票据支付的手续费支出                     3,600,000.00
股份回购支付的款项                                                                 457,250.00
               合计                                    3,600,000.00                457,250.00


74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   补充资料                                本期金额              上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                        192,438,996.04     117,940,104.41
加:资产减值准备                                               -1,026,217.12      -5,550,044.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资                       32,905,708.03      35,931,025.97
产折旧
无形资产摊销                                                    3,963,770.51       4,809,197.78
长期待摊费用摊销                                                8,501,734.02       9,951,399.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损                          363,013.21        152,171.62
失(收益以“-”号填列)

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固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                               -1,559,192.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                          -22,844.84               -3,983.40
财务费用(收益以“-”号填列)                              192,461,612.30       176,180,662.93
投资损失(收益以“-”号填列)                             -129,413,622.71       -65,897,070.21
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      -3,877,733.26            -104,364.12
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                      1,316,003.54           -3,000,041.47
存货的减少(增加以“-”号填列)                            157,061,363.94       196,149,863.36
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -747,339,876.19       295,738,044.55
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  829,377,696.72      -614,025,930.67
其他                                                          2,413,829.68            5,809,400.00
经营活动产生的现金流量净额                                  539,123,433.87       152,521,244.19
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                            5,482,822,397.30     6,136,738,840.66
减:现金的期初余额                                        7,173,364,416.05     5,683,977,472.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -1,690,542,018.75      452,761,367.99


1 将净利润调节为经营活动现金流量中其他:为列支的股权激励费用
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                              金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                 1,320,000,000.00
其中:北京匡时国际拍卖有限公司                                                 1,320,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                               96,078,780.03
其中:北京匡时国际拍卖有限公司                                                       96,078,780.03
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                       1,223,921,219.97


(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用


(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                            期末余额                       期初余额

                                           110 / 145
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一、现金                                        5,482,822,397.30                 7,173,364,416.05
其中:库存现金                                          791,511.27                       721,094.10
    可随时用于支付的银行存款                    4,635,461,239.68                 2,035,395,105.14
    可随时用于支付的其他货币资金                    846,569,646.35               5,137,248,216.81
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    5,482,822,397.30                 7,173,364,416.05
其中:母公司或集团内子公司使用受
                                                    544,427,475.25                 762,515,985.33
限制的现金和现金等价物


其他说明:
□适用 √不适用


75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用


76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                    期末账面价值                           受限原因
货币资金                                        544,427,475.25 保函及票据等保证金、备付金
应收票据                                            2,749,616.69                质押
存货
固定资产                                        160,267,444.60                借款抵押
无形资产                                            8,912,945.14              借款抵押
可供出售金融资产(华泰股权)                   2,204,727,713.40               借款质押
               合计                            2,921,085,195.08


77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元
                                                                               期末折算人民币
              项目              期末外币余额               折算汇率
                                                                                   余额
货币资金
其中:美元                          1,342,721.95                     6.7696            9,089,690.51
       欧元                          635,789.87                      7.2293            4,596,315.70

                                        111 / 145
                                  2017 年半年度报告



      港币                       95,735,597.26            0.8679       83,088,924.86
      巴西雷亚尔                   849,483.11             2.1604        1,835,223.31
      英镑                         103,926.52             8.4336          876,474.70
      日元                       12,968,126.00            0.0605          784,571.62
      新加坡元                            0.40            4.9147                1.97
      克朗                                8.00            0.8002                6.40
      新西兰元                        5,023.45            4.9599           24,915.82
      瑞士法郎                      21,897.88             7.0888          155,229.69
应收账款
其中:美元                          29,801.98             6.7696          201,747.48
      欧元                         697,483.77             7.2293        5,042,319.42
      港币                       43,277,172.73            0.8679       37,560,258.21
      巴西雷亚尔                   877,996.06             2.1604        1,896,822.68
      英镑                          37,468.00             8.4336          315,990.12
预付款项
其中:巴西雷亚尔                    26,227.22             2.1604           56,661.29
      欧元                          77,507.44             7.2293          560,324.54
      英镑                          11,914.81             8.4336          100,484.74
      港币                       12,510,401.98            0.8679       10,857,777.88
      美元                         198,349.75             6.7696        1,342,748.47
其他应收款
其中:巴西雷亚尔                   915,911.31             2.1604        1,978,734.79
      欧元                          45,008.98             7.2293          325,383.42
      港币                       15,605,424.67            0.8679       13,543,948.07
      美元                          32,890.57             6.7696          222,656.00
应付账款
其中:欧元                         135,174.55             7.2293          977,217.37
      英镑                          11,134.75             8.4336           93,906.03
      港币                       64,787,629.33            0.8679       56,229,183.50
      美元                        3,581,945.74            6.7696       24,248,339.87
预收账款
其中:港币                       59,403,844.52            0.8679       51,556,596.66
其他应付款
其中:巴西雷亚尔                    11,650.54             2.1604           25,169.83
      欧元                         335,601.23             7.2293        2,426,161.97
      英镑                          35,789.76             8.4336          301,836.52
      港币                        9,982,330.74            0.8679        8,663,664.85
      美元                         161,217.75             6.7696        1,091,379.68


(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用

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     78、 套期
     □适用 √不适用


     79、 政府补助
     1.     政府补助基本情况
     √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
               种类                           金额                    列报项目            计入当期损益的金额
     扶持金补贴                                4,287,352.71           其他收益                        4,287,352.71
     新兴产业专项资金                           300,000.00           营业外收入                        300,000.00
     科技创新券                                 100,000.00           营业外收入                        100,000.00
     资本市场融资补贴                           150,000.00           营业外收入                        150,000.00
     稳岗补贴                                   463,788.85           营业外收入                        463,788.85
     其他补贴                                   525,299.81           营业外收入                        525,299.81
     合计                                      5,826,441.37                                           5,826,441.37


     2.     政府补助退回情况
     □适用 √不适用


     80、 其他
     □适用 √不适用


     八、合并范围的变更
     1、 非同一控制下企业合并
     √适用 □不适用
     (1).     本期发生的非同一控制下企业合并
     √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                          股
                                                          权
                                               股权取                       购买日   购买日至期末      购买日至期
被购买方      股权取得                                    取
                            股权取得成本       得比例            购买日     的确定   被购买方的收      末被购买方
  名称          时点                                      得
                                               (%)                         依据         入            的净利润
                                                          方
                                                          式
北京匡时      2017.01.19   2,200,000,000.00   100.00%    收    2017.01.31   支付了   126,213,590.95   61,552,165.07
国际拍卖                                                 购                 部分合
有限公司                                                                    并价款
                                                                            并完成
                                                                            相应的
                                                                            产权转

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                                                              移手续


(2).     合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
合并成本                                                     北京匡时国际拍卖有限公司
--现金                                                                          2,200,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                    2,200,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                               474,373,892.38
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价                                       1,725,626,107.62
值份额的金额


(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                北京匡时国际拍卖有限公司
                                购买日公允价值                         购买日账面价值
资产:                                  829,183,647.71                           812,383,424.69
货币资金                                    96,078,780.03                         96,078,780.03
应收款项
存货
固定资产                                    76,515,271.54                         59,715,048.52
无形资产                                          3,329.86                              3,329.86
其他应收款                              631,051,836.34                           631,051,836.34
其他流动资产                                 7,611,379.51                           7,611,379.51
长摊待摊费用                                 1,904,620.53                           1,904,620.53
递延所得税资产                              16,018,429.90                         16,018,429.90
负债:                                  354,809,755.33                           350,609,699.57
借款
应付款项
递延所得税负债                               4,537,169.22                            337,113.46
短期借款                                    80,000,000.00                         80,000,000.00
应付职工薪酬                                   988,107.15                            988,107.15
应交税费                                     6,713,320.46                           6,713,320.46

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应付利息                                    527,800.00                     527,800.00
其他应付款                              257,573,782.43                 257,573,782.43
其他流动负债                              4,469,576.07                   4,469,576.07
净资产                                  474,373,892.38                 461,773,725.12
减:少数股东权益
取得的净资产                            474,373,892.38                 461,773,725.12


可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
    被购买方的购买日可辨认资产、负债的公允价值以北京北方亚事资产评估事务所(特殊普通
合伙)北方亚事评报字【2016】第 01-526 号《资产评估报告》为基础确定。


(4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用


(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用


(6).     其他说明:
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用


3、 反向购买
□适用 √不适用




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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

一揽子交易
□适用 √不适用


非一揽子交易
□适用 √不适用



5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用




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     &ens