金融界首页>行情中心>科达洁能>个股公告> 正文

-

-
(-%)
当前价  
当前价  
当前价  

个股公告正文

科达洁能:2017年半年度报告

日期:2017-08-19附件下载

                                  2017 年半年度报告



公司代码:600499                                          公司简称:科达洁能




                   广东科达洁能股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                    重要提示

    一、   本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带
的法律责任。
    二、   公司全体董事出席董事会会议。
    三、   本半年度报告未经审计。
    四、   公司负责人吴木海、主管会计工作负责人曾飞及会计机构负责人(会计主
管人员)曾飞声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、   经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    本期不进行利润分配或资本公积金转增股本。
    六、   前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
   本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬
请投资者注意投资风险。
    七、   是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否
    八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    九、   重大风险提示
    无
    十、   其他
□适用 √不适用




                                       1 / 146
                                                 2017 年半年度报告




                                                        目录
第一节     释义....................................................................................................................2
第二节     公司简介和主要财务指标................................................................................4
第三节     公司业务概要....................................................................................................6
第四节     经营情况的讨论与分析....................................................................................9
第五节     重要事项..........................................................................................................18
第六节     普通股股份变动及股东情况..........................................................................24
第七节     优先股相关情况..............................................................................................29
第八节     董事、监事、高级管理人员情况..................................................................26
第九节     公司债券相关情况..........................................................................................31
第十节     财务报告..........................................................................................................32
第十一节   备查文件目录................................................................................................174




                                                         2 / 146
                               2017 年半年度报告



                              第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、科达洁能   指   广东科达洁能股份有限公司
安徽科达机电             指   安徽科达机电有限公司
安徽科达洁能             指   安徽科达洁能股份有限公司
科达香港                 指   科达机电(香港)有限公司
恒力泰公司               指   佛山市恒力泰机械有限公司
                              芜湖新铭丰机械装备有限公司、芜湖科达新铭丰机电有限
新铭丰公司               指
                              公司
科达液压                 指   佛山市科达液压机械有限公司
信成投资、安徽信成投资   指   安徽信成投资有限公司
安徽信成融资             指   安徽信成融资租赁有限公司
广东信成融资             指   广东信成融资租赁有限公司
信成国际                 指   信成国际(香港)有限公司
长沙埃尔                 指   长沙埃尔压缩机有限责任公司
安徽虎渡科达             指   安徽虎渡科达流体机械有限公司
广东泰威                 指   广东泰威数码陶瓷打印有限公司
                              河南东大泰隆冶金科技有限公司、河南科达东大国际工程
科达东大                 指
                              有限公司
东大科技                 指   东北大学科技产业集团有限公司
沈阳科达洁能             指   沈阳科达洁能燃气有限公司
新铭丰工程公司           指   马鞍山科达新铭丰工程有限公司
卓力泰公司               指   佛山市卓力泰机械有限公司
江苏科行                 指   江苏科行环保科技有限公司
宁夏科行                 指   宁夏科行环保工程有限公司
科达洁能新材料           指   安徽科达洁能新材料有限公司
漳州巨铭                 指   漳州巨铭石墨材料有限公司
新能源汽车               指   安徽科达新能源汽车销售有限公司
华东旅行                 指   安徽科达华东新能源汽车旅行服务有限公司
陶瓷科技                 指   佛山市科达陶瓷科技有限公司
科达售电                 指   安徽科达售电有限公司
科能售电                 指   安徽科达科能售电有限公司
德力泰                   指   佛山市德力泰科技有限公司
广州森大                 指   广州市森大贸易有限公司
青海佛照锂               指   青海佛照锂能源开发有限公司
青海威力                 指   青海威力新能源材料有限公司
蓝科锂业                 指   青海盐湖佛照蓝科锂业股份有限公司
Keda Holding             指   Keda Holding (Mauritius) Limited
                                    3 / 146
                                       2017 年半年度报告



Brightstar Investment        指      Brightstar Investment Limited
Keda India                   指      Keda Industrial(India) Limited
Twyford 肯尼亚               指      Twyford Ceramics Company Limited
Twyford 加纳                 指      Twyford(Ghana) Ceramics Company Limited
Twyford 坦桑尼亚             指      Twyford(Tanzania) Ceramics Company Limited
证监会、中国证监会           指      中国证券监督管理委员会
中喜会计师事务所             指      中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元、亿元               指      人民币元、人民币万元、人民币亿元


                         第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息
公司的中文名称                           广东科达洁能股份有限公司
公司的中文简称                           科达洁能
公司的外文名称                           Keda Clean Energy Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                       KEDA
公司的法定代表人                         吴木海


二、 联系人和联系方式
                                  董事会秘书                              证券事务代表
姓名               曾飞                                        冯欣
                   广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业            广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业
联系地址
                   园环镇西路1号                               园环镇西路1号
电话               0757-23833869                               0757-23833869
传真               0757-23833869                               0757-23833869
电子信箱           600499@kedachina.com.cn                     600499@kedachina.com.cn


三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号
公司注册地址的邮政编码                   528313
公司办公地址                             广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路1号
公司办公地址的邮政编码                   528313
公司网址                                 http://www.kedachina.com.cn
电子信箱                                 600499@kedachina.com.cn
报告期内变更情况查询索引                 未变更


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                               《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                 www.sse.com.cn

                                               4 / 146
                                       2017 年半年度报告



公司半年度报告备置地点                                公司、上海证券交易所
报告期内变更情况查询索引                              未变更


五、 公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所      股票简称              股票代码         变更前股票简称
         A股          上海证券交易所      科达洁能               600499             科达机电


六、 其他有关资料
□适用 √不适用


七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)      主要会计数据
                                                                     单位:万元 币种:人民币

                                            本报告期                              本报告期比上年
               主要会计数据                                      上年同期
                                          (1-6月)                                同期增减(%)
营业收入                                      250,329.28           220,662.35               13.44
归属于上市公司股东的净利润                     27,806.59            26,939.04                  3.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                               24,765.08            23,409.82                  5.79
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                     -37,107.65            9,501.30             -490.55
                                                                                  本报告期末比上
                                          本报告期末             上年度末
                                                                                  年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产                    421,059.12           404,709.42               4.04
总资产                                        954,346.65           842,944.43               13.22


(二)      主要财务指标

                                           本报告期                              本报告期比上年
               主要财务指标                                    上年同期
                                         (1-6月)                                同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                           0.197                 0.191                 3.14
稀释每股收益(元/股)                            0.197                0.191                   3.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                  0.175                0.166                   5.42
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                             6.67                6.40   增加0.27个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                      5.94                5.56   增加0.38个百分点
产收益率(%)

   公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    2016 年 7 月 25 日公司实施 2015 年度资本公积金转增股本方案,以总股本
705,732,161.00 股为基数向全体股东每 10 股转增 10 股,转增后公司总股本为
                                            5 / 146
                                   2017 年半年度报告



1,411,464,322.00 股。因此,公司对前期每股收益进行追溯调整,按照转增后的股
本总额 1,411,464,322 股摊薄计算,公司 2016 年 1 至 6 月基本每股收益由 0.382
元变更为 0.191 元。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用


九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                      非经常性损益项目                                金额
非流动资产处置损益                                                      -700,974.22
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
                                                                      40,441,815.64
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     537,821.54
少数股东权益影响额                                                    -3,004,396.29
所得税影响额                                                          -6,859,138.44
                            合计                                      30,415,128.23


十、 其他
□适用 √不适用


                             第三节 公司业务概要

        一、      报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

    公司主营业务含建材机械、洁能环保和洁能材料。
    (一)公司建材机械业务含建筑陶瓷机械、墙材机械、石材机械等,其中以建筑
陶瓷机械为主。目前,公司是国内唯一一家能够提供建筑陶瓷整厂整线设备的厂家,
并在建筑陶瓷机械核心产品的市场占有率超过 80%。
    在不断夯实国内建筑陶瓷机械行业领跑者地位的同时,公司大力拓展海外市场,
一方面通过扩大整线设备和配件的销量,提升国际市场占有率;另一方面陆续在印度、
土耳其设立子公司,在非洲肯尼亚、加纳、坦桑尼亚合资建设陶瓷厂,有效的拉动了
公司陶瓷机械产品海外的销售。随着公司国际化战略的稳步推进,公司建筑陶瓷机械
海外销售收入近年来获得持续上升。




                                         6 / 146
                                 2017 年半年度报告



    公司建材机械业务通过国内直销,国外“直销+代理”、“合资建厂+整线销售”等销
售模式,采用“以销定产”的生产经营模式,并由旗下融资租赁公司提供配套金融服务,
保障了销售生产的无缝对接和服务的全面配套。
    (二)公司洁能环保业务包含清洁燃煤气化、烟气治理业务等。基于中国多煤少
气的能源架构,公司自主研发出系列清洁燃煤气化系统装置,能有效将煤转换成清洁
程度媲美于天然气的洁净煤气。当前,公司清洁燃煤气化系统已在氧化铝行业成熟推
广,在陶瓷和碳素行业树立典型案例。公司烟气治理业务主要为电力、化工、建材、
冶金、垃圾及生物质发电等行业提供烟气除尘除灰、脱硫脱硝设备及服务,受益于污
染物治理政策从火电向工业领域的扩散,该业务步入稳步增长通道。
    公司洁能环保业务通过直销和投标的形式获得订单,采用“以销定产、以产定购”
的生产经营模式,同时由公司具备 EPC 资质的控股公司予以设计承包,配套旗下融
资租赁公司的金融服务,为客户提供完整解决方案。
    (三)公司洁能材料业务主要为锂电材料业务,包括锂离子动力电池负极材料和
碳酸锂的生产与销售。受新能源汽车行业迅猛发展以及消费电子行业快速增长的驱动,
近几年来锂电池及其上游锂电池负极材料和碳酸锂市场迅速扩张。经过充分的市场调
研,公司于 2015 年开始进入锂电池负极材料领域,设立了科达洁能新材料并收购了
漳州巨铭;2017 年上半年,公司通过陆续受让青海佛照锂和青海威力部分股权的方式,
间接控制蓝科锂业 27.69%股份,完成碳酸锂行业布局,进一步完善了公司锂电材料
板块业务。
    公司洁能材料业务通过直销的方式进行销售,根据以销定产的生产原则,结合订
单情况、市场趋势、自身产能及安全库存相关情况安排生产,以实现销售和生产系统
的平衡运行。


二、   报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用

三、   报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    (一)技术创新引领行业发展
    公司秉承“创新永无止境”的核心经营理念,坚持“以科技进步推动企业兴旺发达”、
由“科”而“达”的创新发展道路,建立了与公司发展相适应的技术创新体系。从公司成

                                      7 / 146
                                 2017 年半年度报告



立之初推出国内第一台陶瓷磨边机,到近期面市的国内最大吨位 KD18008 型号陶瓷
压砖机;从引领中国陶瓷机械全面崛起,到推出针对中国能源结构的清洁燃煤气化系
统,公司始终保持行业领跑者姿态,引领行业朝节能、环保、高效的道路前行。
    公司设有 2 个“国家认定企业技术中心”、1 个“国家工程技术中心”、2 个“博士后
科研工作站”、3 个“院士工作室”等多层次研发与合作平台。截止 2017 年 6 月,公司
累计申请专利 2045 项,授权专利 1504 项,PCT 专利 32 项。共有 52 项科研成果通过
了国家级、省级科技成果鉴定,其中科研成果获各级科学技术奖励近百项次;公司 70
项新产品被纳入了国家、省级重点新产品计划,并主持、参与了 23 项行业标准、4
项国家标准的制定。通过坚持技术创新,公司不断巩固自身的核心竞争力,为可持续
健康发展注入源源不断的动力。
    (二)品牌形象深入人心
    作为成立至今逾二十年的老牌企业,公司曾引领国内陶瓷机械行业全面崛起,一
举改变二十年前相关产品完全依赖进口的局面,实现陶瓷机械设备的国产化;长期以
来,公司始终是国内唯一一家能够提供建筑陶瓷整厂整线设备的厂家,其中核心产品
市场占有率超过 80%,综合竞争实力遥遥领先,“科达”品牌的行业龙头地位深入人心。
近年来,公司大力拓展海外市场,作为低成本、高效率的中国制造典型代表,公司的
“科达”品牌形象在国际市场的影响力持续提升,是助力公司发展成为大型国际优质企
业的重要保证。
    (三)产业布局契合国家发展战略
    在国家“一带一路”及“国际产能合作”的发展战略驱动下,公司及时制定了“利用海
外投资,输出中国模式;开拓海外市场,推广科达设备”的发展战略,依托公司资本、
设备、技术管理优势及国外新兴市场国家原材料、能源及人力成本优势,向海外市场
推广小投资、大产量、低成本、高回报的“中国制式”建材产品生产模式。针对非洲发
展中国家亟需开展的基建工作,公司率先布局,通过与优势合作伙伴合资建设陶瓷厂
的方式抢占陶瓷市场,同时有效拉动公司陶瓷机械出口;针对印度、土耳其等相对成
熟的陶瓷机械市场,公司通过设立销售服务子公司的方式提高服务质量,同时依托公
司产品的价格优势逐步提升海外市场的竞争力。公司海外发展布局和国家发展战略高
度契合,借助国家“一带一路”政策东风,公司海外业务必将快速发展,全球市场份额
有望稳步提升。


                                      8 / 146
                                  2017 年半年度报告



                        第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

    2017 年以来,中国国内经济逐渐回暖,公司下游客户的开工率较去年同期有所增
长,公司国内建材机械业务销售订单稳步上升。同时,按照年初既定的工作部署,公
司继续加快海外投资进度,继肯尼亚一期项目取得较好的运营效果后,报告期内,肯
尼亚二期、加纳、坦桑尼亚项目同步开工建设,其中加纳项目已于 6 月底正式投产。
随着公司海外发展战略的深入推进,海外销售订单继续保持快速增长趋势。
       报告期内,公司进一步拓展锂电材料业务,通过收购青海佛照锂和青海威力的股
权间接控制蓝科锂业 27.69%股份,蓝科锂业主营碳酸锂产品,是我国卤水提锂领域
的领军企业,本次收购有助于增加公司利润增长点。
       报告期公司实现营业收入 250,329.28 万元,同比增长 13.44%,实现海外业务收
入 74,876.05 万元,同比增长 18.09%;报告期公司实现营业利润 28,551.73 万元,同
比增长 13.23%;实现净利润 27,761.00 万元,同比增长 6.01%;实现归属于母公司的
净利润 27,806.59 万元,同比增长 3.22%。
       报告期内,公司非公开发行股票项目持续推进,并于 2017 年 7 月获得中国证监
会发审会审核通过。该项目实施完成后,公司将获得募集资金不超过 12 亿元,用于
锂电池系列负极材料项目和建筑陶瓷智能制造及技术改造项目的建设,以助于拓展公
司的产业链和海外市场推广,增强公司综合竞争实力。


(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                 单位:万元 币种:人民币
科目                                 本期数           上年同期数        变动比例(%)
营业收入                              250,329.28         220,662.35              13.44
营业成本                              189,899.84         165,726.46              14.59
销售费用                                10,570.83          9,765.60               8.25
管理费用                                16,663.05         15,927.97               4.61
财务费用                                 4,652.23            758.57             513.29
经营活动产生的现金流量净额             -37,107.65          9,501.30            -490.55
投资活动产生的现金流量净额             -34,988.07        -39,104.45              10.53
筹资活动产生的现金流量净额              56,016.12         21,770.45             157.30
研发支出                                10,668.30          7,165.39              48.89


                                       9 / 146
                                            2017 年半年度报告



        财务费用变动原因说明:财务费用本期数较上年同期数增长 513.29%,主要原因是
  本期汇率波动造成的汇兑损失增加以及贷款利息支出较上年同期大幅上升所致。
        经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额本期
  数较上年同期数下降 490.55%,主要原因是本期购买商品接受劳务支付的现金大幅增
  长所致。
        筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额本期
  数较上年同期数增长 157.30%,主要原因是本期借款所收到的现金大幅增长所致。
        研发支出变动原因说明:研发支出本期数较上年同期数增长 48.89%,主要原因是
  本期公司加大研发投入所致。

  2     主营业务分行业、分产品情况
                                                                        单位:万元      币别:人民币
                                        主营业务分行业情况
                                            毛利率    营业收入比上          营业成本比上     毛利率比上
   分行业         营业收入     营业成本
                                            (%)     年增减(%)           年增减(%)      年增减(%)
机械装备行业      200,686.50   150,108.41       25.20         13.78                 13.32            0.30
洁能环保行业       37,767.00    34,047.99           9.85             9.98            13.44          -2.74
锂电池材料行
                    5,287.12     4,579.25         13.39            190.94          148.69          14.71

租赁服务业          6,048.22      846.22          86.01            -21.61          -26.34           0.90
                                       主营业务分产品情况
                                               毛利率       营业收入比上    营业成本比上     毛利率比上
   分产品         营业收入     营业成本
                                               (%)        年增减(%)     年增减(%)      年增减(%)
建材机械装备      199,175.97   149,105.53        25.14              13.96           13.51            0.30
清洁环保设备       34,337.03    26,540.07         22.71              9.64            16.18          -4.35
清洁能源服务        3,429.97     7,507.92       -118.89             13.59             4.69         18.60
融资租赁            6,048.22      846.22          86.01            -21.61          -26.34           0.90
锂电池材料          5,287.12     4,579.25         13.39            190.94          148.69          14.71
其他设备            1,510.53     1,002.88         33.61             -5.15            -9.40          3.12
                                        主营业务分地区情况
                                            毛利率    营业收入比上          营业成本比上     毛利率比上
   分地区         营业收入     营业成本
                                            (%)     年增减(%)           年增减(%)      年增减(%)
国 内             174,912.79   135,951.55       22.27         11.52                 11.97          -0.31
国 外              74,876.05    53,630.32         28.37             18.09            21.75          -2.15
        (1)驱动业务收入变化因素分析
           1、报告期内建材机械装备实现营业收入 19.92 亿元,同比增长 13.96%,主要
   是由于公司海外建材机械产品销售收入大幅增长所致。


                                                 10 / 146
                                    2017 年半年度报告



       2、报告期内清洁环保设备产品实现营业收入为 3.43 亿元,同比增长 9.64%。
       3、报告期内融资租赁实现营业收入为 6,048.22 万元,同比下降 21.61%,主
要是由于融资租赁利息收入下降所致。
       4、报告期内清洁能源服务实现营业收入为 3,429.97 万元,同比增长 13.59%,
主要是由于沈阳科达洁能获得沈阳法库燃气经营权,同时煤气单价上涨所致。
       5. 报告期内锂电池材料业务实现营业收入 5,287.12 万元,同比增长 190.94%,
主要是由于子公司科达洁能新材料及漳州巨铭实现的收入大幅增长所致。
       (2)主要销售客户的情况
       前五名客户销售金额合计 44,990.43 万元(不含税),占销售收入比重 20.39%


3     费用
                                                                 单位:万元       币别:人民币
                 项目              2017 年 1-6 月          2016 年 1-6 月          增减%
    销售费用                                 10,570.83            9,765.60                 8.25
    管理费用                                 16,663.05           15,927.97                 4.61
    财务费用                                   4,652.23             758.57              513.29
       备注:财务费用本期数较上年同期数增长 513.29%,主要原因是本期汇率波动造
成的汇兑损失增加以及贷款利息支出较上年同期大幅上升所致。

4     研发投入
                                                                单位:万元       币别:人民币
本期费用化研发投入                                                                   10,668.30
本期资本化研发投入                                                                             0
研发投入合计                                                                           10,668.30
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                             4.26


5     现金流项目
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                 项目             2017 年 1-6 月    2016 年 1-6 月     增减金额 增减(%)
收到的税费返还                          9,151.88            5,837.41        3,314.47       56.78
收到的其它与经营活动有关的现金          2,747.38            6,510.42    -3,763.04          -57.80
购买商品接受劳务支付的现金           178,191.04           122,939.46    55,251.58          44.94
处置子公司及其他营业单位收回的
                                         471.72                              471.72
现金净额
购建固定资产、无形资产和其它长
                                       11,462.16            6,738.69        4,723.47       70.09
期投资所支付的现金
投资所支付的现金                        1,132.36           32,614.60   -31,482.24          -96.53

                                         11 / 146
                                  2017 年半年度报告


取得子公司及其他营业单位支付的
                                     22,898.33                    22,898.33
现金净额
吸收投资所收到的现金                   810.00           245.00      565.00    230.61
借款所收到的现金                    135,543.31        80,688.03   54,855.28    67.98
分配股利、利润或偿付利息所支付
                                     14,203.74         4,320.70    9,883.04   228.74
的现金


    (1)收到的税费返还本期发生额较上年同期发生额增长 56.78%,主要原因是本
期公司收到的出口退税大幅增加所致。
    (2)收到的其它与经营活动有关的现金本期发生额较上年同期发生额下降
57.80%,主要原因是上年同期公司收到的政府补助较多所致。
    (3)购买商品接受劳务支付的现金本期发生额较上年同期发生额增长 44.94%,
主要原因是本期公司采购规模大幅增长所致。
    (4)处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 471.72 万元,系子公司长沙埃
尔出售其持有的全资子公司安徽虎渡科达 51%股权而在合并报表中确认的收回现金
净额。
    (5)购建固定资产、无形资产和其它长期投资所支付的现金本期发生额较上年
同期发生额增长 70.09%,主要原因是公司支付数字化陶瓷机械生产技术改造项目
1,745.90 万元、子公司恒力泰支付建设年产 200 台(套)建筑陶瓷智能制造装备研发
及产业化项目 2,640.12 万元以及子公司科达洁能新材料支付建设 3000 吨人造石墨负
极材料项目项目 1,235.06 万元所致。
    (6)投资所支付的现金本期发生额较上年同期发生额下降 96.53%,主要原因是
上年同期公司购买安徽科达洁能少数股权支付现金 29,782.28 万元及子公司 Keda
Holding 支付 Brightstar Investment 投资款 2,195.21 万元所致。
    (7)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 22,898.33 万元,系公司收购青
海威力 53.62%的股权与青海佛照锂 62%的股权于本期支付的现金净额。
    (8)吸收投资所收到的现金本期发生额较上年同期发生额增长 230.61%,主要
原因是子公司科达售电吸收马钢集团投资有限公司、马鞍山经济技术开发区建设投资
有限公司等少数股东投资款 756.00 万元所致。
    (9)借款所收到的现金本期发生额较上年同期发生额增长 67.98%,主要原因是
母公司及子公司安徽信成融资借款收到的现金大幅增长所致。


                                       12 / 146
                                        2017 年半年度报告



         (10)分配股利、利润或偿付利息所支付的现金本期发生额较上年同期发生额增
  长 228.74%,主要原因是根据公司 2016 年股利分配方案,以总股本 1,411,464,322 股
  为基数每 10 股向投资者派发现金 0.8 元(含税),本期向投资共分配股利 11,291.71
  万元所致。

  6     其他
  (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
  □适用 √不适用
  (2) 其他
  □适用 √不适用
  (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
  □适用 √不适用
  (三) 资产、负债情况分析
  √适用 □不适用
  1.    资产及负债状况
                                                                                      单位:万元
                                                                                      本期期末金额
                    本期期末     本期期末数占总                      上期期末数占总
      项目名称                                   上期期末数                           较上期期末变
                      数         资产的比例(%)                     资产的比例(%)
                                                                                      动比例(%)
货币资金             55,387.09              5.80         72,978.42               8.66         -24.10
应收票据             13,745.03              1.44         18,046.74              2.14          -23.84
应收账款            148,386.28             15.55        128,938.35             15.30           15.08
预付款项             37,649.65              3.95         34,003.05              4.03           10.72
其他应收款           16,953.75              1.78         12,438.59              1.48           36.30
存货                152,884.30             16.02        127,547.22             15.13           19.86
一年内到期的非
                     97,416.57             10.21         90,378.49             10.72            7.79
流动资产
其他流动资产         14,218.46              1.49         12,805.93              1.52           11.03
可供出售金融资
                       426.00               0.04            126.00              0.01          238.10

长期应收款           47,441.54              4.97         39,698.36              4.71           19.51
长期股权投资         21,952.89              2.30          2,511.18              0.30          774.20
固定资产            180,908.85             18.96        185,326.38             21.99           -2.38
在建工程             12,530.43              1.31          3,939.07              0.47          218.11
无形资产             43,294.01              4.54         43,424.62              5.15           -0.30
商誉                105,783.37             11.08         65,243.58              7.74           62.14
递延所得税资产        5,368.43              0.56          5,538.45              0.66           -3.07
资产总计            954,346.65           100.00         842,944.43            100.00           13.22
短期借款            130,523.80             25.30         75,345.64             17.68           73.23
应付票据             37,645.25              7.30         38,039.20              8.93           -1.04

                                             13 / 146
                                   2017 年半年度报告



应付账款         150,893.63           29.25        149,712.53     35.13          0.79
预收款项          57,856.39           11.21         57,486.44     13.49          0.64
应付职工薪酬       3,650.95            0.71          7,388.77      1.73         -50.59
应交税费          10,219.94            1.98          9,926.38      2.33          2.96
其他应付款        28,684.38            5.56          5,219.22      1.22        449.59
一年内到期的非
                  31,580.64            6.12         26,502.29      6.22         19.16
流动负债
长期借款          49,383.56            9.57         39,235.19      9.21         25.87
预计负债              57.01            0.01            57.08       0.01          -0.12
递延收益           6,241.50            1.21          7,316.00      1.72         -14.69
递延所得税负债     1,809.20            0.35          1,915.13      0.45          -5.53
其他非流动负债     7,340.57            1.42          7,964.99      1.87          -7.84
负债合计         515,886.83          100.00        426,108.87    100.00         21.07

      其他说明
      (1)其他应收款期末余额较期初余额增长 36.30%,主要原因是子公司 Keda
  Holding 根据合资协议本期向联营企业 Twyford 加纳提供借款 2,688.64 万元,向联营
  企业 Twyford 坦桑尼亚提供借款 1,497.98 万元所致。
      (2)可供出售金融资产期末余额较期初余额增长 238.10%,原因是子公司科达
  洁能新材料本期新增投资惠州市大道新材料科技有限公司 300 万元所致。
      (3)长期股权投资期末余额较期初余额增长 774.20%,主要原因是公司本期新
  增合并单位青海威力与青海佛照锂之投资联营企业蓝科锂业 16,040.84 万元、长沙埃
  尔处置子公司安徽虎渡科达 51%的股权后剩余股权按权益法重新计量确认投资金额
  1,554.77 万元、确认联营企业 Brightstar Investment 与 Twyford 加纳公司投资收益合计
  1,515.10 万元;子公司科达洁能新材料新增对东莞市科达玮孚新能源科技有限公司投
  资款 260.00 万元;子公司 Keda Holding 投资 40 万美元与广州森大在坦桑尼亚设立联
  营公司 Twyford 坦桑尼亚,Keda Holding 持有该公司 40%股权。
      (4)在建工程期末余额较期初余额增长 218.11%, 主要原因是公司新增投资数
  字化陶瓷机械生产搬迁及技术改造项目 3,315.80 万元、子公司恒力泰投资年产 200 台
  (套)建筑陶瓷智能制造装备研发及产业化项目 3,179.81 万元及子公司科达洁能新材
  料投资建设年产 2 万吨锂电池系列负极材料项目 2,093.80 万元所致。
      (5)商誉期末余额较期初余额增长 62.14%,原因是本期公司收购青海威力及青
  海佛照锂成本大于合并时享有的对方可辨认净资产公允价值份额的差额 40,539.78 万
  元所致。
                                        14 / 146
                                    2017 年半年度报告



     (6)短期借款期末余额较期初余额增长 73.23%,主要原因是母公司及子公司安
徽信成短期贷款大幅增加所致。
     (7)应付职工薪酬期末余额较期初余额下降 50.59%,主要原因是计提的年终奖
在本期发放所致。
     (8)其他应付款期末余额较期初余额增长 449.59%,主要原因是根据 2017 年 1
月 4 日公司与青海威力及青海佛照锂原股东签订的《股权转让协议》,公司将在标的
股权过户至公司名下的工商变更登记完成后的 6 或 12 个月内支付剩余股权转让款
24,426.43 万元。

2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                         单位:万元 币种:人民币
报告期期内投资额                                                        24,106.51
投资额增减变动数                                                       -17,207.12
上年同期投资额                                                          41,313.63
投资额增减幅度(%)                                                        -41.65


(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
     ①2017 年 1 月 4 日,公司与青海佛照锂股东青海天际稀有元素科技开发有限公司、
西藏美星富能创业投资管理有限公司签署了《股权转让协议》,同意以现金方式受让
青海佛照锂 62%股权。按照协议约定公司本期支付投资款 14,759.61 万元,工商变更
登记已于 2017 年 4 月 24 日完成。
     ②2017 年 1 月 4 日,公司与青海威力股东智新法、钟永晖、钟永亮、寿永军签署
了《股权转让协议》,同意以现金方式受让青海威力 53.62%股权。按照协议约定公
司本期支付投资款 8,215.81 万元,工商变更登记已于 2017 年 6 月 1 日完成。
     ③2017 年 6 月,子公司科达洁能新材料出资 300 万元购买惠州市大道新材料科技
有限公司 12.5%股权。该公司主营锂电子电池材料的研发与销售、货物及技术的进出
口贸易。


                                         15 / 146
                                           2017 年半年度报告



        ④2017 年 2 月,子公司科达洁能新材料出资 260 万元购买东莞市科达玮孚新能源
    科技有限公司 35%股权。该公司主营电子材料、电子产品、锂电池产品、电动车的研
    发、生产与销售以及货物的进出口。
        ⑤2017 年 5 月,全资子公司 Keda Holding 与广州森大在坦桑尼亚设立联营公
    司 Twyford 坦桑尼亚,Keda Holding 投资 40 万美元,持有该公司 40%股权。
        ⑥2017 年 4 月,子公司安徽科达机电以 300 万元收购万西赣等持有的科达洁能新
    材料 10%的股权,收购完成后安徽科达机电对科达洁能新材料持股比例由 90%变为
    100%。

    (2) 重大的非股权投资
    √适用 □不适用
                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                            项目进度        本报告期投       累计实际投入
        项目名称           项目金额                                                          资金来源
                                              (%)           入金额             金额
  年产 200 台(套)建筑
  陶瓷智能制造装备研发         48,000.00         19.69          3,812.78             9,452.32   募集+自筹
  及产业化项目
  数字化陶瓷机械生产搬
                               48,460.00         10.08          1,723.31             4,883.15   募集+自筹
  迁及技术改造项目
  年产 2 万吨锂电池系列
                               61,539.00         11.03          3,922.55             6,787.64   募集+自筹
  负极材料项目
           合计               157,999.00                        9,458.64            21,123.11


    (3) 以公允价值计量的金融资产
    □适用 √不适用
    (五) 重大资产和股权出售
    □适用 √不适用
    (六) 主要控股参股公司分析
    √适用 □不适用
                                                                               单位:万元 币种:人民币

                                                           公司持股
        公司名称            业务性质       注册资本                        总资产        净资产      净利润
                                                           比例(%)
沈阳科达洁能燃气有限公司      制造业        40,000.00           82.50    85,605.32     -18,324.20    -4,336.15
佛山市恒力泰机械有限公司      制造业         2,560.00          100.00   102,706.93      69,428.19    4,972.34
安徽信成融资租赁有限公司   商务服务业       22,700.67          100.00   193,756.74      29,802.41    3,698.99


    (七) 公司控制的结构化主体情况
    □适用 √不适用



                                                16 / 146
                                2017 年半年度报告



二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
     大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
   1、行业延伸风险
    公司传统业务为建材机械业务,2007 年,通过自主创新,公司研发出世界首套清
洁燃煤气化系统,经过十年发展,该产品在市场中已形成较强的品牌影响力,但由于
对环保政策的依赖度较强,该业务推广进度低于预期。近年来,公司大举进军锂电材
料业务,启动年产 2 万吨锂电池系列负极材料项目,同时投资 6.6 亿元参股国内优质
碳酸锂项目。公司从传统的建材机械设备供应商向环保洁能、洁能材料领域全面转型,
公司经营规模和业务领域不断扩大,经营模式、技术研发、人才储备、市场拓展等方
面均面临新的挑战,公司存在一定的行业延伸发展风险。
    2、商誉减值风险
    近年来,公司通过资产重组、增资、股权转让等方式相继收购了多家公司,在整
体宏观经济下行的形势下,被收购的公司可能存在发展低于预期的情形。截至报告期
末,公司商誉余额为 10.58 亿元,如未来被收购的子公司业绩出现大幅下滑且无扭转
希望,公司可能出现计提商誉减值的风险。
    3、沈阳项目收益不确定风险
    公司于 2010 年在沈阳法库投资建设 20 台 10kNm/h 清洁燃煤气化发生炉设备及
相关全套系统,因存在投资金额大、产能利用率低等问题,该项目自运行以来长期亏
损。因存在较多历史遗留问题,且销售情况受地方环保政策执行力度影响较大,该项
目存在一定的收益不确定风险。
    4、海外投资风险
    顺应国家“一带一路”发展战略,公司结合自身发展优势,积极布局海外市场,除
传统设备销售模式外,公司在肯尼亚、加纳、坦桑尼亚、印度、土耳其等国家投资设
立子公司。公司在海外设立子公司,可能存在因不同国家和地区的文化、习俗、政治、
法律等方面的差异而造成的海外经营与管理风险;同时,因海外子公司运营涉及币种
增加、汇率变动等因素可能造成收益贬值和资金回流风险。


                                     17 / 146
                                                         2017 年半年度报告



         (三) 其他披露事项
         □适用 √不适用
                                                    第五节 重要事项

         一、         股东大会情况简介

                                                                          决议刊登的指定网
                      会议届次                      召开日期                                          决议刊登的披露日期
                                                                            站的查询索引
         2016 年年度股东大会                 2017 年 5 月 12 日           www.sse.com.cn              2017 年 5 月 13 日
         2017 年第一次临时股东大会           2017 年 6 月 26 日           www.sse.com.cn              2017 年 6 月 27 日

         二、股东大会情况说明
         □适用 √不适用
         二、         利润分配或资本公积金转增预案

         (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
         三、         承诺事项履行情况

         (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
              持续到报告期内的承诺事项
         √适用 □不适用
                                                                                                                              是否   是否
              承诺                                             承诺                                                           有履   及时
 承诺背景                承诺方                                                                        承诺时间及期限
              类型                                             内容                                                           行期   严格
                                                                                                                              限     履行
                                                                                                    承诺时间:2016 年 6 月
             其他       股东边程   承诺人将保证科达洁能在资产、人员、财务、业务和机构等方面独立。                           否       是
                                                                                                    15 日;承诺期限:长期。
                                   边程承诺:“1、本人没有控制其他与科达洁能及其控股子公司现有主
                                   营业务构成实质性竞争的企业;2、本人将来亦不会控制其他企业从
             解决同                                                                                 承诺时间:2016 年 6 月
                        股东边程   事与科达洁能及其控股子公司现有主营业务构成实质性竞争的业务;                             否       是
             业竞争                                                                                 15 日;承诺期限:长期。
                                   3、若本人违反上述承诺而给科达洁能及其控股子公司及其他股东造
                                   成的损失将由本人承担。
权益变动报
                                   边程承诺:“1、本次权益变动前,本人与上市公司不存在关联交易;
告书中所作
                                   2、本次权益变动后,本人将尽量避免和减少与上市公司其及下属子
承诺
                                   公司之间的关联交易。3、本人及本人实际控制的企业与上市公司及
                                   其下属子公司之间的关联交易将保证按市场化原则和公允价格进行
             解决关                                                                                 承诺时间:2016 年 6 月
                        股东边程   公平操作,并按上市公司章程、有关关联交易的决策制度、相关法律                               否     是
             联交易                                                                                 15 日;承诺期限:长期
                                   法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务;保证不通
                                   过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4、本人保证不通
                                   过关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其下属子公司承
                                   担任何不正当的义务。
                                   本公司及本公司关联方,不存在违反《证券发行与承销管理办法》第
                                   十七条等有关法规的规定,直接或间接对参与本次非公开发行认购的     承诺时间:2017 年 1 月
                                   特定投资者及其最终出资人(含合伙企业及其合伙人等)提供任何形     11 日;承诺期限:2017
             其他       本公司     式的财务资助或者补偿的情形,不存在对其所获收益做出保底承诺或     年 1 月 11 日至非公开发   是     是
                                   者类似保证收益之安排的情形,亦不存在本公司为参与本次非公开发     行股票项目实施完成
                                   行认购的特定投资者及其最终出资人(含合伙企业及其合伙人以及最     日。
                                   终持有人等)融资提供抵押、质押等担保的情形。
                                   边程承诺:本人及本人关联方,不存在违反《证券发行与承销管理办
                                                                                                    承诺时间:2017 年 1 月
与再融资相                         法》第十七条等有关法规的规定,直接或间接对参与科达洁能 2016
                                                                                                    11 日;承诺期限:2017
关的承诺                           年非公开发行股票认购的特定投资者及其最终出资人(含合伙企业及
             其他       股东边程                                                                    年 1 月 11 日至非公开发   是     是
                                   其合伙人以及最终持有人等)提供任何形式的财务资助或者补偿的情
                                                                                                    行股票项目实施完成
                                   形,亦不存在对其所获收益做出保底承诺或者类似保证收益之安排的
                                                                                                    日。
                                   情形。
                                   卢勤承诺:本人及本人关联方,不存在违反《证券发行与承销管理办     承诺时间:2017 年 1 月
                                   法》第十七条等有关法规的规定,直接或间接对参与科达洁能 2016      11 日;承诺期限:2017
             其他       股东卢勤   年非公开发行股票认购的特定投资者及其最终出资人(含合伙企业及     年 1 月 11 日至非公开发   是     是
                                   其合伙人以及最终持有人等)提供任何形式的财务资助或者补偿的情     行股票项目实施完成
                                   形,亦不存在对其所获收益做出保底承诺或者类似保证收益之安排的     日。
                                                               18 / 146
                                                         2017 年半年度报告


                                  情形。

                                                                                                     承诺时间:2016 年 9 月
                       发行对象
                                  新华联控股有限公司承诺:此次认购的资金均来自于本公司的合法自       19 日;承诺期限:2016
                       新华联控
              其他                有资金和/或自筹资金,其来源合法合规。具体承诺内容见公司 2017       年 9 月 19 日至非公开发     是   是
                       股有限公
                                  年 1 月 12 日披露的《关于非公开发行股票涉及承诺的公告》。          行股票项目实施完成
                       司
                                                                                                     日。
                                                                                                     承诺时间:2016 年 9 月
                       公司全体   公司全体董事及高级管理人员对公司摊薄即期回报填补措施能够得
                                                                                                     19 日;承诺期限:2016
                       董事及高   到切实履行作出承诺,具体内容见公司 2016 年 10 月 13 日披露的《董
              其他                                                                                   年 9 月 19 日至非公开发     是   是
                       级管理人   事和高级管理人员对本次非公开发行股票摊薄即期回报采取填补措
                                                                                                     行股票项目实施完成
                       员         施的承诺》。
                                                                                                     日。
                       发行对象   以公司本次非公开发行事项获得中国证监会核准并实施完成为前提,       承诺时间:2016 年 9 月
                       新华联控   自《简式权益变动报告书》公告之日起十二个月内,新华联控股或其       20 日;承诺期限:2016
              其他                                                                                                               是   是
                       股有限公   一致行动人将继续增持科达洁能股份,预计增持股份区间为 100 万股      年 9 月 21 日至 2017 年 9
                       司         至 2,500 万股。                                                    月 20 日。
                                                                                                     承诺时间:2016 年 1 月
                                  自 2016 年 1 月 12 日起一年内不会通过证券交易所集中竞价交易减持    13 日;承诺期限:2016
              其他     股东卢勤                                                                                                  是   是
                                  本公司股份。                                                       年 1 月 12 日至 2017 年 1
                                                                                                     月 11 日。
其他承诺
                                                                                                     承诺时间:2016 年 1 月
                                  自 2016 年 1 月 12 日起一年内不会通过证券交易所集中竞价交易减持    12 日;承诺期限:2016
              其他     股东边程                                                                                                  是   是
                                  科达洁能股份。                                                     年 1 月 12 日至 2017 年 1
                                                                                                     月 11 日。




           四、      聘任、解聘会计师事务所情况

               聘任、解聘会计师事务所的情况说明
           □适用 √不适用
               审计期间改聘会计师事务所的情况说明
           □适用 √不适用
               公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
           □适用 √不适用
               公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
           □适用 √不适用
           五、      破产重整相关事项

           □适用 √不适用
           六、      重大诉讼、仲裁事项

           □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
           七、      上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
               处罚及整改情况

           □适用 √不适用
           八、      报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

           □适用 √不适用




                                                               19 / 146
                                    2017 年半年度报告



九、      公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
       股权激励情况
□适用 √不适用
       其他说明
□适用 √不适用
       员工持股计划情况
□适用 √不适用
       其他激励措施
□适用 √不适用
十、      重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                   查询索引
                                           见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2017
公司控股子公司青海佛照锂、青海威力为公司关
                                           年 6 月 8 日披露的《第六届董事会第二十一次会
联方蓝科锂业提供担保,本次担保构成了关联交
                                           议决议公告》和《关于控股子公司为关联方提供
易。
                                           担保的公告》。


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

                                         20 / 146
                                                        2017 年半年度报告



         2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         3、 临时公告未披露的事项
         □适用 √不适用
         (四) 关联债权债务往来
         1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
         □适用 √不适用
         3、 临时公告未披露的事项
         □适用 √不适用
         (五) 其他重大关联交易
         □适用 √不适用
         (六) 其他
         □适用 √不适用
         十一、 重大合同及其履行情况

         1    托管、承包、租赁事项
         □适用 √不适用
         2    担保情况
         √适用 □不适用
                                                                                           单位: 万元 币种: 人民币
                                        公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                           担保
                                                                                                          是否 是否
       担保方与                            担保发生日                                      是否 担保 担保
                                                            担保          担保      担保类                存在 为关   关联
担保方 上市公司      被担保方     担保金额 期(协议签                                       已经 是否 逾期
                                                            起始日        到期日       型                 反担 联方   关系
         的关系                              署日)                                         履行 逾期 金额
                                                                                                            保 担保
                                                                                           完毕
                                                                                    一般担                            联营
公司     公司本部 Twyford肯尼亚    8,126.68 2016/12/21 2016/12/21 2020/06/21               否   否       0是   是
                                                                                    保                                公司
                                                                                    一般担                            联营
公司     公司本部 Twyford加纳     10,448.60 2017/1/25     2017/1/25     2021/1/24          否   否       0是   是
                                                                                    保                                公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                    10,448.60
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                 18,575.28
                                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                    81,520.83
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                129,192.40
                                         公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                  147,767.68
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                         33.70
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                                                      118,554.47

                                                             21 / 146
                                                   2017 年半年度报告


(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                                 118,554.47
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明


        3      其他重大合同
        □适用 √不适用
        十二、 上市公司扶贫工作情况

        □适用 √不适用
        十三、 可转换公司债券情况

        □适用 √不适用
        十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

        □适用 √不适用
        十五、 其他重大事项的说明

        (一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
             其影响
        □适用 √不适用
        (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
        □适用 √不适用
        (三) 其他
        □适用 √不适用


                                第六节 普通股股份变动及股东情况

        一、      股本变动情况

        (一) 股份变动情况表
        1、 股份变动情况表
                                                                                                    单位:股
                                 本次变动前                    本次变动增减(+,-)              本次变动后
                                                                  公
                                                      发
                                                                  积
                                            比例      行     送                                                 比例
                                数量                              金      其他          小计       数量
                                            (%)       新     股                                                 (%)
                                                                  转
                                                      股
                                                                  股
 一、有限售条件股份           33,990,922      2.408                    -33,990,922   -33,990,922          0          0
 1、国家持股
 2、国有法人持股                3,399,092     0.241                     -3,399,092    -3,399,092          0          0
 3、其他内资持股              30,591,830      2.167                    -30,591,830   -30,591,830          0          0
                                                           22 / 146
                                              2017 年半年度报告


其中:境内非国有法人持

      境内自然人持股        30,591,830    2.167                    -30,591,830   -30,591,830               0        0
4、外资持股
其中:境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股份   1,377,473,400   97.592                     33,990,922   33,990,922     1,411,464,322   100.00
1、人民币普通股          1,377,473,400   97.592                     33,990,922   33,990,922     1,411,464,322   100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数             1,411,464,322   100.00                             0               0   1,411,464,322   100.00


      2、 股份变动情况说明
      √适用 □不适用
           2014 年 1 月 13 日,中国证监会发布了《关于核准广东科达机电股份有限公司向
      吕定雄等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2014】86 号),核
      准公司非公开发行 16,995,461 股人民币普通股股票并支付现金 11,000 万元以购买其合
      计持有的河南东大泰隆冶金科技有限公司(现更名为“河南东大国际工程有限公司”)
      100%股权,该部分股份预计上市流通日期为 2017 年 2 月 27 日。
           2016 年 7 月 26 日,公司实施了 2015 年度资本公积转增股本方案:每 10 股转增
      10 股。本次转增后,上述限售流通股变更为 33,990,922 股。
           2017 年 2 月 24 日,公司发布了《关于限售股延期上市流通的公告》,因业绩承
      诺尚未履行完毕,公司将原定于 2017 年 2 月 27 日上市流通的限售股延期至 2017 年 5
      月 4 日。2017 年 4 月 27 日,公司发布了《限售股上市流通公告》,本次 33,990,922
      股限售股自 2017 年 5 月 4 日开始上市流通,公司无限售条件流通股变更为 1,411,464,322
      股。
      3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
      的影响(如有)
      □适用 √不适用
      4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
      □适用 √不适用
      (二) 限售股份变动情况
      √适用 □不适用

                                                                                                     单位: 股
    股东名称         期初限售   报告期解除        报告期增加     报告期末        限售原因           解除限售日期
                                                      23 / 146
                                             2017 年半年度报告


                      股数      限售股数      限售股数       限售股数
吕定雄              8,157,820    8,157,820               0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
崔德成              7,138,094    7,138,094               0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
东北大学科技产
                    3,399,092    3,399,092               0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
业集团有限公司
汪秀文              1,359,636    1,359,636               0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
赵彭喜              1,019,728    1,019,728               0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
黎志刚              1,019,728    1,019,728               0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
毛继红                679,818     679,818                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
罗黎                  679,818     679,818                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
李宝林                679,818     679,818                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
邢国春                679,818     679,818                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
吴有威                679,818     679,818                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
杨青辰                679,818     679,818                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
王兴明                679,818     679,818                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
罗亚林                509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
张金平                509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
董剑飞                509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
杨再明                509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
冯立新                509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
杨影                  509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
许文强                509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
丁筑清                509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
董慧                  509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
朱杰坤                509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
孙锋                  509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
李凯周                509,864     509,864                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
赵建华                339,910     339,910                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
张素芬                339,910     339,910                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
徐军                  339,910     339,910                0          0   发行股份购买资产   2017 年 5 月 4 日
合计               33,990,922   33,990,922               0          0          /                   /


       二、     股东情况

       (一)   股东总数:
       截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            45,498
       截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                    /


       (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                               单位:股

                                                  24 / 146
                                              2017 年半年度报告



                                            前十名股东持股情况
                                                                      持有有      质押或冻结情况
         股东名称              报告期内     期末持股数        比例    限售条
                                                                                 股份状                  股东性质
         (全称)                增减           量            (%)     件股份                  数量
                                                                        数量       态
边程                                   0    173,999,598       12.33          0    质押     78,040,000   境内自然人
卢勤                                   0    125,983,334        8.93         0      无                   境内自然人
陕西省国际信托股份有限公司
-陕国投永利 22 号证券投资     26,116,376    48,819,555        3.46         0      无                   其他
集合资金信托计划
创金合信基金-浦发银行-创
金合信新活力 1 号分级型资产     2,745,100    32,745,135        2.32         0      无                   其他
管理计划
                                                                                                        境内非国有
汇天泽投资有限公司              1,991,665    21,655,507        1.53         0      无
                                                                                                        法人
西藏雪峰科技投资咨询有限公                                                                              境内非国有
                                 -546,175    14,153,894        1.00         0      无
司                                                                                                      法人
全国社保基金一一六组合                 0     12,838,988        0.91         0      无                   其他
陈积泽                          2,446,022    12,248,274        0.87         0      无                   境外自然人
陕西省国际信托股份有限公司
-陕国投沪秦 13 号证券投资     11,628,256    11,628,256        0.82         0      无                   其他
集合资金信托计划
华富利得资产-浦发银行-渤
海信托-渤海信托科达永盈股             0     11,144,580        0.79         0      无                   其他
权投资集合资金信托计划
                                      前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                           股份种类及数量
               股东名称                     持有无限售条件流通股的数量
                                                                                    种类                数量
边程                                                            173,999,598      人民币普通股            173,999,598
卢勤                                                            125,983,334      人民币普通股            125,983,334
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投永利
                                                                  48,819,555     人民币普通股               48,819,555
22 号证券投资集合资金信托计划
创金合信基金-浦发银行-创金合信新活力
                                                                  32,745,135     人民币普通股               32,745,135
1 号分级型资产管理计划
汇天泽投资有限公司                                                21,655,507     人民币普通股               21,655,507
西藏雪峰科技投资咨询有限公司                                      14,153,894     人民币普通股               14,153,894
全国社保基金一一六组合                                            12,838,988     人民币普通股               12,838,988
陈积泽                                                            12,248,274     人民币普通股               12,248,274
陕西省国际信托股份有限公司-陕国投沪秦
                                                                  11,628,256     人民币普通股               11,628,256
13 号证券投资集合资金信托计划
华富利得资产-浦发银行-渤海信托-渤海
                                                                  11,144,580     人民币普通股               11,144,580
信托科达永盈股权投资集合资金信托计划
                                            上述股东中,第一大股东和第二大股东之间不存在关联关系或属于一
                                            致行动人,华富利得资产-浦发银行-渤海信托-渤海信托科达永盈
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                            股权投资集合资金信托计划为科达洁能管理层持股账户,未知其他股
                                            东之间是否存在关联关系或者属于一致行动人。
                                                   25 / 146
                                              2017 年半年度报告



表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明     不适用。

               前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
        □适用 √不适用
        (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
        □适用 √不适用
        三、      控股股东或实际控制人变更情况

        □适用 √不适用
                                     第七节 优先股相关情况
        □适用 √不适用


                           第八节 董事、监事、高级管理人员情况

        一、持股变动情况

        (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                                 单位:股
                                                                             报告期内股份
               姓名           职务       期初持股数          期末持股数                     增减变动原因
                                                                               增减变动量
               武桢           董事        1,748,812              1,348,812       400,000    二级市场减持
               其它情况说明
        □适用 √不适用
        (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
        □适用 √不适用
        二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

        √适用 □不适用
                   姓名                          担任的职务                           变动情形
        钟应洲                       副总裁                                  聘任
        周鹏                         副总裁                                  离任

               公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
        □适用 √不适用
        三、其他说明

        □适用 √不适用




                                                      26 / 146
                                     2017 年半年度报告



                           第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用


                               第十节 财务报告

一、审计报告
□适用 √不适用

二、     财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位: 广东科达洁能股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注               期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                           七、1                553,870,931.47           729,784,194.88
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           七、4                137,450,255.55           180,467,379.23
  应收账款                           七、5               1,483,862,822.29        1,289,383,537.91
  预付款项                           七、6                376,496,490.96           340,030,517.66
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                         七、9                169,537,544.52           124,385,913.54
  买入返售金融资产
  存货                               七、10              1,528,842,951.06        1,275,472,231.51
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产             七、12               974,165,688.25           903,784,851.74
  其他流动资产                       七、13               142,184,615.19           128,059,285.30
   流动资产合计                                          5,366,411,299.29        4,971,367,911.77
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                   七、14                  4,260,000.00            1,260,000.00

                                          27 / 146
                                   2017 年半年度报告



  持有至到期投资
  长期应收款                       七、16               474,415,377.61     396,983,642.92
  长期股权投资                     七、17               219,528,917.28      25,111,841.94
  投资性房地产
  固定资产                         七、19              1,809,088,479.78   1,853,263,842.45
  在建工程                         七、20               125,304,325.29      39,390,661.75
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25               432,940,112.20     434,246,163.56
  开发支出
  商誉                             七、27              1,057,833,668.63    652,435,825.52
  长期待摊费用
  递延所得税资产                   七、29                53,684,281.26      55,384,450.93
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                      4,177,055,162.05   3,458,076,429.07
      资产总计                                         9,543,466,461.34   8,429,444,340.84
流动负债:
  短期借款                         七、31              1,305,237,990.00    753,456,441.42
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34               376,452,527.20     380,391,987.54
  应付账款                         七、35              1,508,936,290.49   1,497,125,346.21
  预收款项                         七、36               578,563,868.45     574,864,380.96
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37                36,509,495.24      73,887,702.95
  应交税费                         七、38               102,199,409.78      99,263,839.61
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                       七、41               286,843,844.90      52,192,220.91
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款

                                        28 / 146
                                  2017 年半年度报告



 代理承销证券款
 划分为持有待售的负债
 一年内到期的非流动负债           七、43               315,806,384.70        265,022,929.16
 其他流动负债
   流动负债合计                                       4,510,549,810.76      3,696,204,848.76
非流动负债:
 长期借款                         七、45               493,835,634.32        392,351,898.97
 应付债券
 其中:优先股
        永续债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 专项应付款
 预计负债                         七、50                   570,055.19            570,761.21
 递延收益                         七、51                62,415,000.00         73,160,000.00
 递延所得税负债                                         18,092,016.85         19,151,314.06
 其他非流动负债                   七、52                73,405,744.74         79,649,900.59
   非流动负债合计                                      648,318,451.10        564,883,874.83
     负债合计                                         5,158,868,261.86      4,261,088,723.59
所有者权益
 股本                             七、53              1,411,464,322.00      1,411,464,322.00
 其他权益工具
 其中:优先股
        永续债
 资本公积                         七、55               277,240,299.40        278,104,830.51
 减:库存股
 其他综合收益                     七、57                  4,148,790.71          4,935,998.08
 专项储备
 盈余公积                         七、59               278,320,595.10        278,320,595.10
 一般风险准备
 未分配利润                       七、60              2,239,417,213.35      2,074,268,447.78
 归属于母公司所有者权益合计                           4,210,591,220.56      4,047,094,193.47
 少数股东权益                                          174,006,978.92        121,261,423.78
   所有者权益合计                                     4,384,598,199.48      4,168,355,617.25
     负债和所有者权益总计                             9,543,466,461.34      8,429,444,340.84
   法定代表人:吴木海         主管会计工作负责人:曾飞          会计机构负责人:曾飞



                                母公司资产负债表
                                       29 / 146
                                   2017 年半年度报告



                             2017 年 6 月 30 日
编制单位:广东科达洁能股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目               附注               期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                                             223,478,713.61         168,553,901.61
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               4,600,000.00          18,794,102.00
  应收账款                         十七、1             781,108,319.98         554,641,533.32
  预付款项                                              54,825,745.59          73,419,406.82
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                       十七、2         1,120,904,795.57          1,072,224,833.39
  存货                                                 556,169,671.17         517,981,877.64
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           5,542,611.30          13,697,134.28
   流动资产合计                                    2,746,629,857.22          2,419,312,789.06
非流动资产:
  可供出售金融资产                                       1,260,000.00            1,260,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3         3,436,067,649.19          2,902,229,648.47
  投资性房地产
  固定资产                                             242,203,099.33         253,686,218.96
  在建工程                                              36,728,316.89            3,432,482.34
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              40,561,156.37          41,310,868.97
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         3,301,160.86            2,697,438.68
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                  3,760,121,382.64          3,204,616,657.42

                                        30 / 146
                                   2017 年半年度报告



      资产总计                                     6,506,751,239.86     5,623,929,446.48
流动负债:
  短期借款                                             580,354,490.00    276,386,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             245,054,000.00    176,110,000.00
  应付账款                                             691,870,308.20    590,456,393.86
  预收款项                                             192,759,583.47    307,392,054.46
  应付职工薪酬                                           9,743,189.96     33,935,652.75
  应交税费                                              15,410,244.69     28,583,042.15
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                           641,092,432.97    200,867,746.74
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                    2,376,284,249.29     1,613,730,889.96
非流动负债:
  长期借款                                             360,000,000.00    240,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                               2,715,000.00       3,960,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                        45,714,653.77     45,424,653.77
   非流动负债合计                                      408,429,653.77    289,384,653.77
      负债合计                                     2,784,713,903.06     1,903,115,543.73
所有者权益:
  股本                                             1,411,464,322.00     1,411,464,322.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                             573,721,036.67    573,721,036.67
  减:库存股

                                        31 / 146
                                        2017 年半年度报告



  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                  271,313,552.07            271,313,552.07
  未分配利润                                            1,465,538,426.06             1,464,314,992.01
    所有者权益合计                                          3,722,037,336.8          3,720,813,902.75
       负债和所有者权益总计                             6,506,751,239.86             5,623,929,446.48
    法定代表人:吴木海           主管会计工作负责人:曾飞                     会计机构负责人:曾飞


                                          合并利润表
                                        2017 年 1—6 月
                                                                               单位:元 币种:人民币
                    项目                       附注           本期发生额             上期发生额
一、营业总收入                                               2,503,292,767.97        2,206,623,537.44
其中:营业收入                               七、61          2,503,292,767.97        2,206,623,537.44
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                               2,251,824,672.99        1,954,471,250.68
其中:营业成本                               七、61          1,898,998,365.74        1,657,264,637.26
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                            七、62             23,244,851.77          11,441,229.93
       销售费用                              七、63            105,708,332.50          97,655,992.93
       管理费用                              七、64            166,630,482.40         159,279,730.76
       财务费用                              七、65             46,522,264.23            7,585,704.40
       资产减值损失                          七、66             10,720,376.35          21,243,955.40
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
       投资收益(损失以“-”号填列)        七、68             34,049,218.95
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             285,517,313.93         252,152,286.76
  加:营业外收入                             七、69             42,537,102.83          50,679,289.59

                                             32 / 146
                                      2017 年半年度报告



       其中:非流动资产处置利得                                 129,402.30          1,936,911.57
   减:营业外支出                          七、70              2,258,439.87         1,196,467.85
       其中:非流动资产处置损失                                 830,376.52            265,345.81
 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      325,795,976.89       301,635,108.50
   减:所得税费用                          七、71             48,185,969.46        39,774,384.29
 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          277,610,007.43       261,860,724.21
   归属于母公司所有者的净利润                                278,065,911.33       269,390,377.15
   少数股东损益                                                 -455,903.90         -7,529,652.94
 六、其他综合收益的税后净额                                     -787,207.37         2,106,421.04
   归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                                -787,207.37         2,106,421.04
 后净额
     (一)以后不能重分类进损益的其他综
 合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或
 净资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分
 类进损益的其他综合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合
                                                                -787,207.37         2,106,421.04
 收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重
 分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动
 损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出
 售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额                                   -787,207.37         2,106,421.04
       6.其他
   归属于少数股东的其他综合收益的税后
 净额
 七、综合收益总额                                            276,822,800.06       263,967,145.25
   归属于母公司所有者的综合收益总额                          277,278,703.96       271,496,798.19
   归属于少数股东的综合收益总额                                 -455,903.90         -7,529,652.94
 八、每股收益:
   (一)基本每股收益(元/股)                                         0.197                 0.191
   (二)稀释每股收益(元/股)                                         0.197                 0.191
     法定代表人:吴木海         主管会计工作负责人:曾飞             会计机构负责人:曾飞


                                       母公司利润表
                                      2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                              附注       本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                    十七、4        1,404,622,997.48   1,262,638,421.63

                                           33 / 146
                                         2017 年半年度报告



  减:营业成本                                     十七、4   1,126,398,198.96    1,033,023,209.01
      税金及附加                                                  6,977,109.94       4,523,526.15
      销售费用                                                   72,344,765.92     56,504,413.79
      管理费用                                                   50,297,400.24     40,218,883.83
      财务费用                                                   29,236,467.53       7,316,364.78
      资产减值损失                                                4,033,423.02        538,113.96
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益
      其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                              115,335,631.87    120,513,910.11
  加:营业外收入                                                  8,388,780.75       3,434,755.53
      其中:非流动资产处置利得                                       94,967.64
  减:营业外支出                                                   921,069.65         585,450.14
      其中:非流动资产处置损失                                       72,846.15         30,250.14
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          122,803,342.97    123,363,215.50
    减:所得税费用                                                8,662,763.16       1,445,252.67
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                              114,140,579.81    121,917,962.83
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
     法定代表人:吴木海              主管会计工作负责人:曾飞          会计机构负责人:曾飞

                                       合并现金流量表
                                       2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                              34 / 146
                                   2017 年半年度报告



              项目                  附注           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         1,920,163,556.00   1,752,325,262.30
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                         91,518,754.33      58,374,054.10
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73                27,473,812.13      65,104,191.76
   经营活动现金流入小计                                2,039,156,122.46   1,875,803,508.16
  购买商品、接受劳务支付的现金                         1,781,910,408.90   1,229,394,560.03
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        298,426,042.35     244,363,406.99
  支付的各项税费                                        147,672,092.74     148,186,287.62
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73               182,224,046.29     158,846,204.82
   经营活动现金流出小计                                2,410,232,590.28   1,780,790,459.46
      经营活动产生的现金流量净额                       -371,076,467.82      95,013,048.70
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                            330,554.70        2,488,400.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                           4,717,166.93
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流入小计                                    5,047,721.63       2,488,400.00
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                        114,621,558.05      67,386,905.76
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         11,323,600.00     326,145,974.41

                                        35 / 146
                                    2017 年半年度报告



  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                         228,983,299.31
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计                                  354,928,457.36           393,532,880.17
      投资活动产生的现金流量净额                        -349,880,735.73          -391,044,480.17
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                        8,100,000.00            2,450,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
                                                            8,100,000.00            2,450,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                    1,355,433,078.75          806,880,259.90
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金      七、73               126,978,120.66           114,896,246.04
   筹资活动现金流入小计                                 1,490,511,199.41          924,226,505.94
  偿还债务支付的现金                                     660,201,741.70           562,622,329.51
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                         142,037,403.31            43,206,973.50
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金      七、73               128,110,879.22           100,692,658.35
   筹资活动现金流出小计                                  930,350,024.23           706,521,961.36
      筹资活动产生的现金流量净额                         560,161,175.18           217,704,544.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                          -16,249,993.60             192,010.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -177,046,021.97           -78,134,876.20
  加:期初现金及现金等价物余额                           644,075,593.63           586,057,257.55
六、期末现金及现金等价物余额                             467,029,571.66           507,922,381.35
法定代表人:吴木海             主管会计工作负责人:曾飞           会计机构负责人:曾飞

                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                    附注          本期发生额                  上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                          1,055,642,530.95          977,311,244.23
  收到的税费返还                                          57,693,383.85            39,948,068.63
  收到其他与经营活动有关的现金                           173,388,286.95           482,949,400.41
   经营活动现金流入小计                                 1,286,724,201.75        1,500,208,713.27
  购买商品、接受劳务支付的现金                           909,449,023.01           688,846,423.76
  支付给职工以及为职工支付的现金                         137,979,093.28           113,052,553.27
  支付的各项税费                                          47,467,039.70            62,040,027.02
  支付其他与经营活动有关的现金                           113,839,911.03           187,812,463.42

                                         36 / 146
                                    2017 年半年度报告



   经营活动现金流出小计                                 1,208,735,067.02      1,051,751,467.47
  经营活动产生的现金流量净额                              77,989,134.73        448,457,245.80
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                             157,800.00             13,000.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流入小计                                      157,800.00             13,000.00
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                          22,042,390.63         13,228,013.41
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         289,573,696.14        344,170,685.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计                                  311,616,086.77        357,398,698.41
      投资活动产生的现金流量净额                        -311,458,286.77       -357,385,698.41
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                     678,938,667.61        150,947,167.82
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                            34,949,303.34         15,052,854.49
   筹资活动现金流入小计                                  713,887,970.95        166,000,022.31
  偿还债务支付的现金                                     257,613,500.00        222,650,197.30
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                         123,677,195.27         11,921,657.68
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                            30,958,030.26         32,532,625.62
   筹资活动现金流出小计                                  412,248,725.53        267,104,480.60
      筹资活动产生的现金流量净额                         301,639,245.42       -101,104,458.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                           -9,254,008.30           172,559.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额                              58,916,085.08          -9,860,351.69
  加:期初现金及现金等价物余额                           123,219,381.68        152,252,483.44
六、期末现金及现金等价物余额                             182,135,466.76        142,392,131.75
法定代表人:吴木海             主管会计工作负责人:曾飞              会计机构负责人:曾飞




                                         37 / 146
                                                                           2017 年半年度报告




                                                                        合并所有者权益变动表
                                                                            2017 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                         归属于母公司所有者权益
                                        其他权益工                                                               一
                                                                        减
       项目                                 具                                             专                    般
                                                                        :                                                               少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                           项                    风
                          股本          优   永         资本公积        库 其他综合收益          盈余公积              未分配利润
                                                  其                                       储                    险
                                        先   续                         存
                                                  他                                       备                    准
                                        股   债                         股
                                                                                                                 备
一、上年期末余额     1,411,464,322.00                  278,104,830.51       4,935,998.08        278,320,595.10        2,074,268,447.78   121,261,423.78   4,168,355,617.25
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额     1,411,464,322.00                  278,104,830.51       4,935,998.08        278,320,595.10        2,074,268,447.78   121,261,423.78   4,168,355,617.25
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                        -864,531.11        -787,207.37                               165,148,765.57     52,745,555.14    216,242,582.23
号填列)
(一)综合收益总
                                                                             -787,207.37                               278,065,911.33       -455,903.90    276,822,800.06

(二)所有者投入
                                                          -864,531.11                                                                     53,201,459.04     52,336,927.93
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本

                                                                                38 / 146
                                                           2017 年半年度报告




3.股份支付计入
所有者权益的金

4.其他                                  -864,531.11                                                                 53,201,459.04     52,336,927.93
(三)利润分配                                                                                  -112,917,145.76                        -112917145.76
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                                                                -112,917,145.76                      -112,917,145.76
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额   1,411,464,322.00   277,240,299.40       4,148,790.71        278,320,595.10   2,239,417,213.35    174,006,978.92   4,384,598,199.48


                                                                                    上期
   项目
                                                       归属于母公司所有者权益                                      少数股东权益      所有者权益合计

                                                                39 / 146
                                                                            2017 年半年度报告




                                   其他权益工                                                                一
                                                                     减
                                       具                                               专                   般
                                                                     :
                                                                                        项                   风
                       股本        优   永          资本公积         库 其他综合收益         盈余公积               未分配利润
                                             其                                         储                   险
                                   先   续                           存
                                             他                                         备                   准
                                   股   债                           股
                                                                                                             备
一、上年期末余额     705,732,161                  1,211,095,761.66        995,346.55         255,470,015.9        1,934,975,969.16   279,474,842.49    4,387,744,096.76
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额     705,732,161                  1,211,095,761.66        995,346.55         255,470,015.9        1,934,975,969.16   279,474,842.49    4,387,744,096.76
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                -226,241,300.76        2,106,421.04                              269,390,377.15    -168,161,107.21   -122,905,609.78
号填列)
(一)综合收益总
                                                                         2,106,421.04                              269,390,377.15      -7,529,652.94    263,967,145.25

(二)所有者投入
                                                  -226,241,300.76                                                                    -160,631,454.27   -386,872,755.03
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金

4.其他                                           -226,241,300.76                                                                    -160,631,454.27   -386,872,755.03
(三)利润分配
1.提取盈余公积
                                                                                 40 / 146
                                                                2017 年半年度报告




2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额     705,732,161           984,854,460.9     3,101,767.59        255,470,015.90      2,204,366,346.31      111,313,735.28   4,264,838,486.98
          法定代表人:吴木海                                主管会计工作负责人:曾飞                                     会计机构负责人:曾飞

                                                           母公司所有者权益变动表
                                                               2017 年 1—6 月
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
                                          其他权益工                     减
              项目                            具                         :      其他综合     专项
                                   股本                    资本公积                                  盈余公积           未分配利润     所有者权益合计
                                          优 永 其                       库        收益       储备
                                          先 续 他                       存

                                                                      41 / 146
                                                             2017 年半年度报告




                                           股   债                    股
一、上年期末余额           1,411,464,322             573,721,036.67              271,313,552.07   1,464,314,992.01   3,720,813,902.75
加:会计政策变更
    前期差错更正
其他
二、本年期初余额           1,411,464,322             573,721,036.67              271,313,552.07   1,464,314,992.01   3,720,813,902.75
三、本期增减变动金额(减
                                                                                                      1,223,434.05       1,223,434.05
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                 114,140,579.81     114,140,579.81
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                    -112,917,145.76    -112,917,145.76
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的
                                                                                                  -112,917,145.76    -112,917,145.76
分配
3.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
                                                                  42 / 146
                                                               2017 年半年度报告




股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额         1,411,464,322                573,721,036.67                                271,313,552.07   1,465,538,426.06   3,722,037,336.80


                                                                                           上期
                                             其他权益
                                                                               减:
              项目                              工具                                其他
                                                                               库            专项
                                  股本       优 永           资本公积               综合               盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                     其                        存            储备
                                             先 续                                  收益
                                                     他                        股
                                             股 债
 一、上年期末余额              705,732,161                1,277,817,512.49                          248,462,972.87   1,399,819,737.07    3,631,832,383.43
 加:会计政策变更
     前期差错更正
 其他
 二、本年期初余额              705,732,161                1,277,817,512.49                          248,462,972.87   1,399,819,737.07    3,631,832,383.43
 三、本期增减变动金额(减少
                                                                                                                       121,917,962.83      121,917,962.83
 以“-”号填列)
 (一)综合收益总额                                                                                                    121,917,962.83      121,917,962.83
 (二)所有者投入和减少资本
 1.股东投入的普通股
 2.其他权益工具持有者投入资
                                                                    43 / 146
                                                   2017 年半年度报告





3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                705,732,161   1,277,817,512.49                   248,462,972.87   1,521,737,699.90   3,753,750,346.26
     法定代表人:吴木海                               主管会计工作负责人:曾飞                         会计机构负责人:曾飞




                                                        44 / 146
                                        2017 年半年度报告



三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    公司成立日期:1996 年 12 月 11 日,注册地址:广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工
业园环镇西路 1 号,总部地址:广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园环镇西路 1 号,
公司法定代表人:吴木海。公司于 2002 年 9 月 18 日经中国证监会核准,首次向社会
公众发行人民币普通股 2,000 万股,于 2002 年 10 月 10 日在上海证券交易所上市,目
前注册资本为人民币 1,411,464,322.00 元。
     公司主要经营范围:陶瓷、石材、墙体材料、节能环保等建材机械设备制造,自
动化技术及装备的研究、开发与制造;销售:机电产品零配件,砂轮磨具、磨料,陶
瓷制品;清洁能源相关机械设备及相关自动化技术及装备的研制、开发与制造、销售;
清洁煤气、蒸气、蒸汽的制造与销售;信息技术服务,软件开发与销售,系统集成,
硬件设备租赁与销售,网络技术咨询服务;经营本企业和本企业成员企业自产产品及
相关技术的出口业务和生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及
相关技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外);经营本企业的
进料加工和“三来一补”业务(具体按[2000]外经贸发展审函字第 3250 号经营)。
     公司所处行业:专用设备制造业
     公司主要产品:建材机械、清洁煤气化装备、末端烟气治理装备、锂电材料、高
端零部件等。

2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合
并财务报表的合并范围,本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成
控制权的经营实体如下表列示:

                     名称                                      取得方式
Keda Turkey Makine Ticaret Limited Sirketi                        新设
江苏科达电力有限公司                                              新设
河南科达东大国际工程有限公司马鞍山分公司                          新设
青海威力新能源材料有限公司                                  非同一控制下合并
青海佛照锂能源开发有限公司                                  非同一控制下合并
     纳入合并财务报表范围的子公司情况祥见本附注“在子公司中的权益”章节;合
并范围的变化情况祥见“合并范围的变更” 章节。

                                             45 / 146
                                  2017 年半年度报告



     本财务报表经本公司董事会于2017 年 8 月19日批准报出。

四、    财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政
部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一
般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。

2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重
大事项。
五、    重要会计政策及会计估计
     具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司的营业周期为 12 个月。

4.   记账本位币
     人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司以人民币为记账本位
币,本公司编制本报表时所采用的货币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     (1)同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂
时性的,为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日
期。


                                       46 / 146
                                2017 年半年度报告



    在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并
日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总
额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整
留存收益。
    为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制
下的企业合并。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买方在购买日对合并成本
进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值购买
方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为
商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复
核后,计入当期损益。
    购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延
所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的
信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减
的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税
资产,计入当期损益。
    非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。
    购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于“一揽子交易”的,
本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
                                     47 / 146
                                2017 年半年度报告



投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投
资时转入处置期间的当期损益,其中,处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用
成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。
     购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将
该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,
原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变
动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     (1)合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公
司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公
司将进行重新评估。
     (2)合并财务报表编制的方法
     本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视
为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会
计政策及会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具
体包括:合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项
目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份
额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响,内部交易表明相
关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对特殊交易事项予
以调整。

                                     48 / 146
                                2017 年半年度报告



    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债
表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并
利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中
所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有
者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司
对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配
抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公
司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表
时,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表
的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,
编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买
日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
    本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资
产负债表的期初数,该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表,现金流量纳入合并现金流量表。
    母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数
股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),
资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,取得控
制权日,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方
同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其
他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
                                     49 / 146
                                2017 年半年度报告



     通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,在合并
财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益
等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动
而产生的其他综合收益除外。
     母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务
报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不
足冲减的,调整留存收益。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表
时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,
同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为
当期投资收益。
     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合
收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14
     本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理:

                                     50 / 146
                                  2017 年半年度报告



     (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
     (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
     (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
     (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
     (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8.   现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时,将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现
金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于
转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     (1)外币业务折算
     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记
账。
     外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用
资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采
用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非
货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损
益或其他综合收益。
     (2)外币报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权
益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表
折算差额,在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
     处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外
经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
     (1)金融工具的确认依据
                                       51 / 146
                              2017 年半年度报告



    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利
终止;该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定
的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才终止确认该金融负债或其一部分。
    (2)金融资产和金融负债的分类
    按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类:①以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产;②持有至到期投资;③贷款和应收款项;④可供
出售金融资产。
    按照经济实质将承担的金融负债划分为两类:①以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债;②其他金融负债。
    (3)金融资产和金融负债的计量
    本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对
于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,按照公允价值
进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
    ②持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损
失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,直接计入所有者权益,在
该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外:
    A.与在活跃市场中没有报价,公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量。
                                    52 / 146
                               2017 年半年度报告



    B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款
的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    a.《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额。
    b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销
额后的余额。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    公允价值,是指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清
偿的金额。
    ①金融工具存在活跃市场的
    金融工具存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场中的报价确定公允价
值。活跃市场中的报价是指于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获
得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。报价按照以下原则确
定:
    A.在活跃市场上,公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价,为市场中
的现行出价;拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价,为市场中的现行要价。
    B.金融资产和金融负债没有现行出价或要价,采用最近交易的市场报价或经调整
的最近交易的市场报价,除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
    ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (5)金融资产减值准备计提方法
    ①持有至到期投资
    以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现
金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值(折现利率采用原实际利率),减记
的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额重大的持
有至到期投资单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,
计入当期损益。单独测试未发生减值的持有至到期投资(包括单项金额重大和不重大
的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的持有至到期投资组合中再进行减值测
试。已单项确认减值损失的持有至到期投资,不包括在具有类似信用风险特征的金融
                                    53 / 146
                                2017 年半年度报告



资产组合中进行减值测试。本公司对以摊余成本计量的持有至到期投资确认减值损失
后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生
的事项有关,原确认的减值损失应当予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账
面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成
本。
    ②应收款项
    应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五、11“应收账款”。
    ③可供出售金融资产
    A.按照公允价值计量的可供出售金融资产
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值严重下跌或非暂时性下跌
时,表明该可供出售权益工具发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值累计下跌幅度
超过 20%,“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。该转出的累计损失为该资产初始取得的成本扣除
已收回的本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回。可供出售权益工具
投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具投资的减值损失转回计
入当期损益。
    B.按照成本计量的可供出售金融资产
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投
资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量
折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,不予转回。
    (6)金融资产转移
    金融资产转移,是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方(转入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认
该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融
资产。
                                     54 / 146
                                  2017 年半年度报告



    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别
下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产
和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产,并相应确认有关负债。
    (7)衍生工具和嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计
量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在
紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入
衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。无法在取得时或后续的
资产负债表日对其进行单独计量的,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此之外,金融资产和金融负债在
资产负债表内分别列示,不相互抵销。
    (9)权益工具
 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权
益工具在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。本公司对权益工具持有
方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。本公司不确认权益工具的公允
价值变动额。

11. 应收款项
(1).   单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
    单项金额重大的判断依据或金额标准              期末余额大于 300 万的应收款项
                                            有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法    现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进
                                            行减值测试,计提坏账准备。




                                       55 / 146
                                  2017 年半年度报告



(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
     对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用
风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特
征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准
备的比例,据此计算本期应计提的坏账准备。确定组合的依据:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
应收账款
应收融资租赁设备款                           销售合同类型
子公司货款                                   销售合同类型
其他一般客户                                 销售合同类型
其他应收款
税款返还                                     应收款项的性质
投标保证金                                   应收款项的性质
子公司往来                                   应收款项的性质
其他往来                                     应收款项的性质

     按组合计提坏账准备的计提方法:

                      组合名称                                    计提方法
应收账款
逾期应收融资租赁设备款                            余额百分比法
子公司货款                                        其他方法
其他一般客户                                      账龄分析法
其他应收款
税款返还                                          其他方法
投标保证金                                        其他方法
子公司往来                                        其他方法
其他往来                                          账龄分析法

    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄                  应收账款计提比例(%)              其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                           5                            5
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                      10                           10
2-3 年                                                      20                           20
3-5 年                                                       50                           50
5 年以上                                                 100                          100

                                       56 / 146
                               2017 年半年度报告




   组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           组合名称          应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
应收融资租赁设备款                                 20



   备注:上述应收账款计提比例为逾期一个月以上款项金额的 20%。
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             组合名称          应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
   子公司货款                                        0                            0
   税款返还                                          0                            0
   投标保证金                                        0                            0
   子公司往来                                        0                            0


(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由     单项金额虽不重大但按账龄分析法不能反映其风险特征

坏账准备的计提方法         根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备


12. 存货
√适用 □不适用
   (1)存货的分类
    存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、发出商品六大类。
    (2)存货计价方法
    存货的取得以成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其它成本。存货采
用永续存盘制,原材料领用及库存商品发出计价采用加权平均法;
    存货发出时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌
价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经
营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可
变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的

                                    57 / 146
                                2017 年半年度报告



估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合
同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的
可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价
准备。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
     ①低值易耗品采用一次转销法。
 ②包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
   同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产,下同)确认为持有待售:该
组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;企
业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会
或相应权力机构的批准;企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将
在一年内完成。

14. 长期股权投资
√适用 □不适用
   本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制。
    (1)长期股权投资初始成本的确定
                                     58 / 146
                               2017 年半年度报告



    ①企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及
以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);
资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性
证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成
本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公(资本溢价或股本溢价);资本公
积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权
益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司
将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允
价值计入企业合并成本。
    合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
    ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础
确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上
述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长
期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
                                    59 / 146
                               2017 年半年度报告



    (2)长期股权投资的后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初
始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的
账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相
应减少长期股权投资的账面价值; 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益
和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收
益等。
    本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。
    被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额
后,恢复确认收益分享额。
    本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业
之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵
销,在此基础上确认投资收益。
    本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——
资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失。


                                    60 / 146
                               2017 年半年度报告



    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不
构成控制的,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有
的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,
以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响
的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,
其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别
财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,
改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
  处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

15. 投资性房地产
    本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使
用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值
收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,本公司按购置或建造的实际支出对其
进行确认。
    本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产
按照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。当本公司改变投
资性房地产用途,如用于自用时,将相关投资性房地产转入其它资产。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20 “长期资产减
值”。




                                    61 / 146
                                2017 年半年度报告



16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
   固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产分类为:土地(境外)、房屋及建筑物、机器设
备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:①
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法
    境外经营之土地所有权不计提折旧。除土地之外的固定资产折旧采用年限平均法
分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资
产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧
率或折旧方法,分别计提折旧。
√适用 □不适用
      类别           折旧方法   折旧年限(年)         残值率(%)       年折旧率(%)
 土地(境外)         不适用        不适用               不适用             不适用
房屋及建筑物      平均年限法                 20-40                5.00         2.40-4.80
机器设备          平均年限法                    8-15              5.00        6.33-11.88
电子设备          平均年限法                      5               5.00               19.00
运输设备          平均年限法                     3-8              5.00        11.87-31.7
其他设备          平均年限法                      2               不计               50.00


(3).     固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

(4).     融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
   公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入
资产:
    ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
    ②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
    ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
    ④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确
认的融资费。
                                     62 / 146
                               2017 年半年度报告



 融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程
√适用 □不适用
   在建工程以立项项目分类核算。
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20 “长期资产减值”。

18. 借款费用
√适用 □不适用
   (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,
计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用
暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款
费用停止资本化。
                                    63 / 146
                               2017 年半年度报告



    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该
部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对
外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    (3)借款费用暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始
后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期
实际发生的借款费用及其辅助费,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者
溢价金额,调整每期利息金额。

19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).    计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
   (1)无形资产的计价方法
    ①取得无形资产时按成本进行初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质
上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

                                    64 / 146
                              2017 年半年度报告



    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定
其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,
计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定
其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的
非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的
成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定
其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其
入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成
本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的
利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    ②后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不
予摊销。

     (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

                    类别                             摊销年限
                 土地使用权                            50
                   商标权                              10
                   专利权                              10
                 非专有技术                             5
                  应用软件                              5
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    (3)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
                                   65 / 146
                               2017 年半年度报告



    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    (4)开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支
出,在发生时计入当期损益。
 (5)无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

(2).    内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
   在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固
定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形
资产等是否存在减值迹象,对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于
其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认相应的减值损
失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额,在难
以对单项资产可回收金额进行估计的情况下,以资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,使
资产在剩余寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值。
    对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成
的商誉每年年度终了进行减值测试。
                                    66 / 146
                                2017 年半年度报告



    关于商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产
组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组
或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行
分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资
产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资
产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组
合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用,包
括经营租入固定资产改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长
期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当
期损益。

24. 职工薪酬
    职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬
或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
   在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供

                                     67 / 146
                                 2017 年半年度报告



相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市
场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市
场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在
职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
    设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允
价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存
在盈余的,企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净
资产。其中,资产上限,是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划
缴存资金而获得的经济利益的现值。
    报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负
债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损
益,可以在权益范围内转移。
    在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日
将过去服务成本确认为当期费用。
 企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定
的设定受益计划义务现值与结算价格的差。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
    企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪
酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用
其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
   其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述 2 处理。不符合设定提
存计划的,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债
                                      68 / 146
                              2017 年半年度报告



或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息
净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损
益或相关资产成本。

25. 预计负债
√适用 □不适用
   对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现实义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能
够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。公司按照履行相关现实义务所需
支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核。

26. 股份支付
√适用 □不适用
   (1)股份支付的种类及会计处理
    股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
    ①以权益结算的股份支付
    股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付,以授予职工的权
益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的
公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    ②以现金结算的股份支付
    股票增值权计划为以现金结算的股份支付,按照公司承担的以本公司股份数量为
基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最
佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费
用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公
允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股
份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
                                   69 / 146
                              2017 年半年度报告



    对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
    (4)修改和终止股份支付计划的处理
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值,应按照权益工具
公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量,应将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
    如果按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条
件(而非市场条件),公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和
条件,仍应继续对取得的服务进行会计处理,如同该变更从未发生,除非取消了部分
或全部已授予的权益工具。
    在等待期内如果取消了授予的权益工具,对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理,剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或
其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,将其作为授予权益工具的
取消处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
   (1)销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议
价款的金额确认销售商品收入:①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控
制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    根据上述原则的要求,本公司对于各种销售形式特点选择了不同的确认收入的条
件:


                                     70 / 146
                              2017 年半年度报告



    ①单台设备,根据合同约定交货完毕,公司开具发票后确认收入(公司向国外销
售单机产品,报关完成并开具出口专用发票后确认收入)。
    ②工程项目,按工程进度确认收入。
    ③清洁煤气,按供气量确认收入。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提
供劳务收入。公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工
进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额
结转劳务成本;已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本
计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    他人使用本公司现金资产的利息收入,按使用现金的时间和实际利率确定;他人
使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法
计算确定。
    (4)建造合同
 在资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收
入和合同费用。公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同
完工进度。建造合同的结果不能可靠估计的,合同成本能够收回的,合同收入根据能
够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成
本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

29. 政府补助
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的
政府补助。
    与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资
产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

                                     71 / 146
                                 2017 年半年度报告



    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配
的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
   除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关
的政府补助,分别下列情况处理:
    ①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认
相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;
    ②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关
成本。
    与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减
相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
    政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据
表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计
量。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
   对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产
和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间
的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得
税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响
会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见
                                      72 / 146
                              2017 年半年度报告



的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时
性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,才确认递延所得税资产。资产负债表日,对于
递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相
关负债期间的适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延
所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账
面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账
面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
   融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权
最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
                                   73 / 146
                               2017 年半年度报告



的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
    (3)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,
其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
    (4)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期应收款和一年内到期的非流动资产列示。
 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于
实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
   (1)终止经营
    终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经
营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业
务或一个主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地
区进行处置计划的一部分;③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“划分为持有待售资产”相关描述。
    (2)债务重组
    作为债权人记录债务重组义务以现金清偿债务的债务重组,将重组债权的账面余
额与收到的现金之间的差额计入当期损益/以非现金资产清偿债务的,将重组债权的账
面余额与收到的非现金资产公允价值之间的差额,计入当期损益。重组债权已计提减
值准备的,则先将上述差额冲减已计提的减值准备,不足冲减的部分,计入当期损益。

                                    74 / 146
                                     2017 年半年度报告



    (3)非货币性资产交换
 如果非货币性资产交换具有商业实质,并且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠地计量,以换出资产的公允价值(如果有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠除外)和应支付的相关税费作为换入资产的成本,公允价值与换出资产账面价值的
差额计入当期损益。如果非货币性资产交换不具备上述条件,则按照换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本,不确认损益。

33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用

                                                                         备注(受重要影响的报表
          会计政策变更的内容和原因                       审批程序
                                                                           项目名称和金额)
      根据《企业会计准则第 16 号 ——政府补助》
                                                         《企业会            公司本期收到的政
(财会〔2017〕15 号)修订的规定:自 2017 年 1
                                                     计准则第 16         府补助均属于与日常活
月 1 日起,与企业日常活动有关的政府补助计入
                                                     号 ——政府补       动无关的政府补助,其他
“其他收益”或冲减相关成本费用(本公司采用前
                                                     助》(财会          收益项目为 0,会计政策
者),与企业日常活动无关的政府补助计入营业外
                                                     〔2017〕15 号)     变更对本期无影响。
收入。


(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                         备注(受重要影响的报表
会计估计变更的内容和原因         审批程序            开始适用的时点
                                                                             项目名称和金额)
应收账款和其他应收款的坏     第六届董事会第二                            资产减值损失、应收账
                                                     2017 年 1 月 1 日
账准备计提方法               十次会议                                    款、其他应收款
    其他说明
    近年来公司陆续收购了河南科达东大国际工程有限公司、江苏科行环保科技有限
公司等 EPC 工程企业,EPC 工程行业的施工周期、回款期限等较公司原有建材机械
业务差异较大,公司应收账款、其他应收款的构成比例发生较大变化。为更加客观公
正的反映公司的财务状况和经营成果,结合行业惯例、合同约定和实际货款回收情况、
历史应收账款及其他应收款坏账核销情况,并参考同行业上市公司坏账计提比例,公
司决定适当调整会计估计中应收账款和其他应收款的坏账准备计提方法。公司对本次
会计估计变更采用未来适用法,自 2017 年 1 月 1 日开始执行。
    变更前:
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

        账龄                   应收账款计提比例(%)                 其他应收款计提比例(%)

                                          75 / 146
                                         2017 年半年度报告



     1 年以内(含 1 年)                                   5.00                         5.00
     1-2 年                                               20.00                        20.00
     2-3 年                                               20.00                        20.00
     3 年以上                                             50.00                        50.00
              变更后:
              组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

                账龄              应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
       1 年以内(含 1 年)                                 5.00                         5.00
       1-2 年                                             10.00                        10.00
       2-3 年                                             20.00                        20.00
       3-5 年                                             50.00                        50.00
       5 年以上                                          100.00                       100.00


34. 其他
□适用 √不适用
六、          税项
1.     主要税种及税率
       主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                           计税依据                         税率
增值税                        应税收入                                         6%、13%、17%
营业税                        应税收入                                                   5%
城市维护建设税                应纳流转税额                                               7%
企业所得税                    应纳税所得额                                        15%、25%
教育费附加                    应纳流转税额                                               3%
地方教育费附加                应纳流转税额                                               2%
堤围费                        应税收入                                                0.72‰

       存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                       所得税税率
广东科达洁能股份有限公司                                                                15%
安徽科达机电有限公司                                                                    15%
安徽科达洁能股份有限公司                                                                15%
佛山市恒力泰机械有限公司                                                                15%
芜湖科达新铭丰机电有限公司                                                              15%
佛山市科达液压机械有限公司                                                              15%
河南科达东大国际工程有限公司                                                            15%

                                              76 / 146
                                  2017 年半年度报告



江苏科行环保科技有限公司                                                15%
佛山市卓力泰机械有限公司                                                15%
安徽虎渡科达流体机械有限公司                                            25%
长沙埃尔压缩机有限责任公司                                              25%
沈阳科达洁能燃气有限公司                                                25%
佛山市恒力泰劳务派遣有限公司                                            25%
安徽信成投资有限公司                                                    25%
广东信成融资租赁有限公司                                                25%
安徽信成融资租赁有限公司                                                25%
宁夏科行环保工程有限公司                                                25%
安徽科达洁能新材料有限公司                                              25%
漳州巨铭石墨材料有限公司                                                25%
安徽科达新能源汽车销售有限公司                                          25%
安徽科达华东新能源汽车旅行服务有限公司                                  25%
安徽科达售电有限公司                                                    25%
安徽科达科能售电有限公司                                                25%
佛山市德力泰科技有限公司                                                25%
佛山市科达陶瓷科技有限公司                                              25%
马鞍山科达铂锐能源科技有限公司                                          25%
科达机电(香港)有限公司                                                25%
江苏科达电力有限公司                                                    25%
青海威力新能源材料有限公司                                              25%
青海佛照锂能源开发有限公司                                              25%


2.   税收优惠
√适用 □不适用
     广东科达洁能股份有限公司(证书编号 GR201444000454)与佛山市恒力泰机械
有限公司(证书编号 GR201444000257)被认定为广东省 2014 年度高新技术企业,所
得税税率为 15%。
     安徽科达机电有限公司(证书编号 GR201534000004)被认定为安徽省 2015 年度
高新技术企业,所得税税率为 15%。
     安徽科达洁能股份有限公司(证书编号 GR201634000175)被认定为安徽省 2016
年度高新技术企业,所得税税率为 15%。
     芜湖科达新铭丰机电有限公司被认定为安徽省 2015 年度高新技术企业(证书编
号 GR201534000376),所得税税率为 15%。


                                         77 / 146
                                    2017 年半年度报告



     佛山市科达液压机械有限公司被认定为广东省 2016 年高新技术企业(证书编号
GR201644001898),所得税税率为 15%。
     河南科达东大国际工程有限公司被认定为河南省 2015 年度高新技术企业(证书
编号 GF201541000086),所得税税率为 15%。
     江苏科行环保科技有限公司被认定为江苏省 2014 年高新技术企业(证书编号
GR201432002192),所得税率 15%。
     佛山市卓力泰机械有限公司被认定为广东省 2016 年高新技术企业(证书编号
GR201644000403),所得税税率 15%。

3.   其他
□适用 √不适用
七、    合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                      项目                              期末余额             期初余额
库存现金                                                   1,366,944.06         1,409,717.62
银行存款                                                  465,662,627.6       642,665,876.01
其他货币资金                                              86,841,359.81        85,708,601.25
                      合计                               553,870,931.47       729,784,194.88
            其中:存放在境外的款项总额                    41,207,390.15       140,741,293.66
     其他说明
     其他货币资金期末余额包括银行承兑汇票保证金 51,309,558.19 元、保函保证金
25,432,801.62 元、买方信贷保证金 10,099,000.00 元

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                         期初余额
银行承兑票据                                    136,815,120.55                176,625,531.07
商业承兑票据                                        635,135.00                  3,841,848.16
             合计                               137,450,255.55                180,467,379.23


                                         78 / 146
                                                                        2017 年半年度报告



            (2). 期末公司已质押的应收票据
            □适用 √不适用
            (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
            √适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                            项目                                        期末终止确认金额                                期末未终止确认金额
            银行承兑票据                                                         445,489,510.20
            商业承兑票据
                            合计                                                 445,489,510.20


            (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
            □适用 √不适用
                 其他说明
            □适用 √不适用
            5、 应收账款
            (1). 应收账款分类披露
            √适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                                                      期初余额

     类别               账面余额                    坏账准备                                       账面余额                       坏账准备
                                                                              账面                                                                               账面
                                                               计提比         价值                                  比例                          计提比         价值
                     金额           比例(%)       金额                                           金额                           金额
                                                               例(%)                                                (%)                           例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准     65,966,171.21       3.79    54,466,171.21    82.57       11,500,000.00      69,966,171.21         4.54     58,466,171.21         83.56     11,500,000.00
备的应收账款
逾期应收融资租
                  238,500,616.16      13.71    47,700,123.23    20.00      190,800,492.93     235,106,438.11        15.26     47,021,287.62         20.00    188,085,150.49
赁设备款
按信用风险特征
组合计提坏账准   1,416,440,996.19     81.41 134,878,666.83       9.52 1,281,562,329.36       1,211,687,365.65       78.62    121,888,978.23         10.06 1,089,798,387.42
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账     18,972,131.05       1.09    18,972,131.05   100.00                          24,359,400.52         1.58     24,359,400.52        100.00
准备的应收账款
     合计        1,739,879,914.61 100.00      256,017,092.32 14.71       1,483,862,822.29    1,541,119,375.49 100.00         251,735,837.58       16.33     1,289,383,537.91



                 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
            √适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                 应收账款                                                                   期末余额
                 (按单位)                   应收账款                     坏账准备                     计提比例                       计提理由
            客户甲                            29,121,529.87                 29,121,529.87                           100.00     客户无还款能力
            客户乙                            24,728,412.18                 13,228,412.18                            53.49     客户无还款能力
            客户丙                             5,501,666.85                  5,501,666.85                           100.00     客户无还款能力
            客户丁                             3,480,000.00                  3,480,000.00                           100.00     客户已申请破产
            客户戊                             3,134,562.31                  3,134,562.31                           100.00     客户无还款能力
                     合计                     65,966,171.21                 54,466,171.21                       /                             /
                                                                             79 / 146
                                      2017 年半年度报告




    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额
         账龄
                           应收账款                   坏账准备                     计提比例
1 年以内小计                 967,424,949.70                48,371,247.48                        5.00
1至2年                       281,259,692.13                28,125,969.21                       10.00
2至3年                        96,455,219.49                19,291,043.90                       20.00
3至5年                        64,421,457.26                32,210,728.63                       50.00
5 年以上                       6,879,677.61                  6,879,677.61                     100.00
         合计              1,416,440,996.19               134,878,666.83

    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
      余额百分比
                            应收账款                      坏账准备                   计提比例
    融资租赁公司            238,500,616.16                47,700,123.23                        20.00
           合计             238,500,616.16                47,700,123.23


    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 9,176,242.40 元;本期收回或转回坏账准备金额
4,000,000.00 元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     单位名称                 收回或转回金额                                收回方式
客户丙                                        4,000,000.00                  现金收回
         合计                                 4,000,000.00                     /


(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                                             核销金额
实际核销的应收账款                                                                     2,007,559.00


                                           80 / 146
                                                2017 年半年度报告



         其中重要的应收账款核销情况
 √适用 □不适用
                                                                                 单位:元      币种:人民币
                应收账款性                                                                         款项是否由关
   单位名称                          核销金额         核销原因             履行的核销程序
                    质                                                                               联交易产生
 客户 A         货款                  977,000.00 无法收回             坏账核销审批流程             否
 客户 B         货款                  650,600.00 无法收回             坏账核销审批流程             否
        合计              /      1,627,600.00              /                        /                   /


         应收账款核销说明:
 □适用 √不适用

 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
 √适用 □不适用

                                                                                                    占应收账款总
                   单位名称                               与本公司关系              欠款金额
                                                                                                    额的比例(%)
客户 1                                                          非关联方         68,240,091.76                3.92
客户 2                                                          非关联方         41,584,102.67                 2.39
客户 3                                                          非关联方         40,921,000.00                 2.35
Twyford(Tanzania) Ceramics Company Limited                       关联方          34,300,693.90                 1.97
客户 4                                                          非关联方         33,505,921.93                 1.93
                                合    计                                        218,551,810.26                12.56
    备注:应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
 □适用 √不适用
 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
 □适用 √不适用
     其他说明:
 □适用 √不适用
 6、 预付款项
 (1).     预付款项按账龄列示
 √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                           期初余额
        账龄
                         金额                    比例(%)                     金额                  比例(%)
 1 年以内              305,065,161.97                      81.03           275,083,408.36                    80.90
 1至2年                 38,897,288.93                      10.33            35,737,236.68                    10.51
 2至3年                 25,529,229.60                          6.78         23,179,396.64                     6.82
 3 年以上                7,004,810.46                          1.86          6,030,475.98                     1.77

                                                     81 / 146
                                                           2017 年半年度报告



              合计             376,496,490.96                        100.00       340,030,517.66                      100.00


       (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
       √适用 □不适用

                                                                                占预付账款总额
              债务人名称              与本公司关系               欠款金额                                     未结清原因
                                                                                  的比例(%)
       供应商 A                            非关联方           17,258,139.80                4.58         尚在合同交货期内
       供应商 B                            非关联方           14,944,731.16                    3.97     尚在合同交货期内
       供应商 C                            非关联方           10,110,619.00                    2.69     尚在合同交货期内
       供应商 D                            非关联方              9,975,550.00                  2.65     尚在合同交货期内
       青海盐湖佛照蓝科锂
                                            关联方               8,792,727.09                  2.34    尚在合同交货期内
       业股份有限公司
                          合计                  61,081,767.05         16.23
              备注:预付账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

              其他说明
       □适用 √不适用
       7、 应收利息
       (1).          应收利息分类
       □适用 √不适用
       (2). 重要逾期利息
       □适用 √不适用
           其他说明:
       □适用 √不适用
       8、 应收股利
       (1). 应收股利
       □适用 √不适用
       (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
       □适用 √不适用
              其他说明:
       □适用 √不适用
       9、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                 期初余额

       类别              账面余额               坏账准备                          账面余额               坏账准备
                                                                     账面                                                  账面
                                    比例                计提比       价值                    比例                计提比    价值
                        金额                  金额                               金额                  金额
                                    (%)                 例(%)                                (%)                 例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
                                                                 82 / 146
                                                              2017 年半年度报告



出口退税              16,483,190.52    9.07                             16,483,190.52   34,052,742.55    25.22                             34,052,742.55

投标保证金            19,189,645.41   10.56                             19,189,645.41   15,681,691.20    11.61                             15,681,691.20
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 145,689,294.46     80.18 11,824,585.87       8.12 133,864,708.59     82,286,831.27    60.94    7,635,351.48     9.28    74,651,479.79
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其     341,378.00      0.19     341,378.00    100.00                     3,000,346.95     2.22    3,000,346.95   100.00
他应收款
       合计          181,703,508.39 100.00    12,165,963.87   6.70     169,537,544.52 135,021,611.97 100.00      10,635,698.43   7.88     124,385,913.54

              备注:其他应收款期末余额较期初余额增长 36.30%,主要原因是子公司 Keda
       Holding 根据合资协议本期向联营企业 Twyford 加纳提供借款 2,688.64 万元,向联营
       企业 Twyford 坦桑尼亚提供借款 1,497.98 万元所致。
              期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
       □适用 √不适用
              组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
       √适用□不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                        期末余额
              账龄                                其他应收款                                  坏账准备                           计提比例
1 年以内小计                                                   128,403,683.25                      6,431,531.51                                  5.00
1至2年                                                               6,892,148.56                       689,214.86                             10.00
2至3年                                                               2,328,935.22                       465,787.05                             20.00
3至5年                                                               7,652,949.99                  3,826,475.01                                50.00
5 年以上                                                               411,577.44                       411,577.44                            100.00
              合计                                             145,689,294.46                    11,824,585.87


              组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
       □适用√不适用
              组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
       √适用 □不适用

                     组合名称                                        账面余额                                     坏账准备
       投标保证金                                                            19,189,645.41
       出口退税                                                              16,483,190.52
                        合计                                                 35,672,835.93


       (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
              本期计提坏账准备金额 1,544,133.95 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
              其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
       □适用 √不适用

                                                                       83 / 146
                                         2017 年半年度报告



  (3). 本期实际核销的其他应收款情况
  √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                         项目                                         核销金额
  实际核销的其他应收款                                                                   2,631,136.95

         其中重要的其他应收款核销情况:
  √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                      款项是否由关
单位名称    其他应收款性质        核销金额           核销原因        履行的核销程序
                                                                                        联交易产生
客户 A      往来款                 1,711,336.95   无法收回         坏账核销审批流程       否
客户 C      往来款                  919,800.00    无法收回         坏账核销审批流程           否
合计                 /             2,631,136.95               /              /                     /

         其他应收款核销说明:
  □适用 √不适用


  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  □适用 √不适用
  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
  √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                  占其他应收款期末余 坏账准备
       单位名称      款项的性质     期末余额          账龄
                                                                  额合计数的比例(%)  期末余额
 Twyford(Ghana)
 Ceramics          往来款         43,142,540.00 1 年以内                         23.74    2,157,127.00
 Company Limited
 Twyford(Tanzania)
 Ceramics          往来款         14,979,800.00 1 年以内                          8.24      748,990.00
 Company Limited
 往来单位 A        出口退税        8,505,112.58 1 年以内                          4.68
 往来单位 B          出口退税      7,978,077.94 1 年以内                          4.39
 往来单位 C          往来款        6,375,079.17 1 年以内                          3.51      318,753.96
         合计               /     80,980,609.69           /                      44.56    3,224,870.96
         备注:其他应收款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
  位的欠款。

  (6). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用
  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
  □适用 √不适用


                                               84 / 146
                                              2017 年半年度报告



 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
 □适用 √不适用
       其他说明:
 □适用 √不适用
 10、       存货
 (1). 存货分类
 √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                     期初余额
         项目                              跌价                                         跌价
                           账面余额                  账面价值            账面余额                 账面价值
                                           准备                                         准备
原材料                    378,388,868.67           378,388,868.67      306,135,915.40           306,135,915.40
在产品                    764,972,267.42           764,972,267.42      652,888,216.98           652,888,216.98
库存商品                  258,872,334.23           258,872,334.23      216,372,206.25           216,372,206.25
发出商品                  126,609,480.74           126,609,480.74      100,075,892.88           100,075,892.88
合计                  1,528,842,951.06            1,528,842,951.06 1,275,472,231.51            1,275,472,231.51


 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
         其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                   项目                              期末余额                          期初余额
融资租赁                                                   974,165,688.25                      903,784,851.74
其中:未实现融资租赁收益                                       70,471,213.79                    62,494,718.44
                合计                                       974,165,688.25                      903,784,851.74



 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                               期末余额                         期初余额
增值税待抵扣进项税                                         142,184,615.19                      128,059,285.30
                                                    85 / 146
                                               2017 年半年度报告



                    合计                                      142,184,615.19                 128,059,285.30



   14、 可供出售金融资产
   (1).    可供出售金融资产情况
   √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                 期初余额
             项目
                              账面余额       减值准备        账面价值    账面余额     减值准备    账面价值
   可供出售债务工具:
   可供出售权益工具:
      按公允价值计量的
      按成本计量的
   佛山中陶联盟科技有
                             1,260,000.00                1,260,000.00 1,260,000.00               1,260,000.00
   限公司
   惠州市大道新材料科
                             3,000,000.00                3,000,000.00
   技有限公司
             合计            4,260,000.00                4,260,000.00 1,260,000.00               1,260,000.00

          备注:可供出售金融资产期末余额较期初余额增长 238.10%,原因是子公司科
   达洁能新材料本期新增投资惠州市大道新材料科技有限公司 300.00 万元所致。

   (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
   □适用 √不适用
   (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
   √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                            账面余额                                减值准备
                                                                                                在被投
                                                        本                          本 本                本期
    被投资                                                                                      资单位
    单位                                    本期        期                     期   期 期 期 持股比 现金
                           期初                                   期末                                   红利
                                            增加        减                     初   增 减 末 例(%)
                                                        少                          加 少
佛山中陶联盟科
                       1,260,000.00                             1,260,000.00                        15.75
技有限公司
惠州市大道新材
                                      3,000,000.00              3,000,000.00                        12.50
料科技有限公司
      合计             1,260,000.00   3,000,000.00              4,260,000.00                         /


   (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
   □适用 √不适用
   (5).     可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
          的相关说明:
   □适用 √不适用
          其他说明
                                                     86 / 146
                                                            2017 年半年度报告


               □适用 √不适用
               15、 持有至到期投资
               (1). 持有至到期投资情况:
               □适用 √不适用
               (2). 期末重要的持有至到期投资:
               □适用 √不适用
               (3). 本期重分类的持有至到期投资:
               □适用 √不适用
                  其他说明:
               □适用 √不适用
               16、 长期应收款
               (1) 长期应收款情况:
               √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                     期初余额             折现
                   项目                                坏账                                       坏账               率区
                                       账面余额                    账面价值            账面余额          账面价值      间
                                                       准备                                       准备
       融资租赁款                   474,415,377.61             474,415,377.61 396,983,642.92                  396,983,642.92
       其中:未实现融资收益           19,107,312.76              19,107,312.76 21,897,942.17                   21,897,942.17
                   合计             474,415,377.61             474,415,377.61 396,983,642.92                  396,983,642.92       /


               (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
               □适用 √不适用
               (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
               □适用 √不适用
                   其他说明
               □适用 √不适用
               17、 长期股权投资
               √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                       本期增减变动                                                            减
                                                                                                                                               值
                                                                                                  宣告   计                                    准
                      期初                    减                                                  发放   提                       期末         备
  被投资单位
                      余额                    少      权益法下确认     其他综合收益    其他权益   现金   减                       余额         期
                                   追加投资                                                                       其他
                                              投      的投资损益           调整          变动     股利   值                                    末
                                              资                                                  或利   准                                    余
                                                                                                  润     备                                    额
一、合营企业

小计

二、联营企业
广东泰威数码陶
                     505,252.65                                                                                                  505,252.65
瓷打印有限公司
Twyford(Ghana)
Ceramics             816,380.87                          -149,034.04      -22,353.89                            -605,568.99       39,423.95
Company Limited
Brightstar
                   23,790,208.42                       15,300,046.88     -684,903.64                                           38,405,351.66
Investment

                                                                   87 / 146
                                                                   2017 年半年度报告


Limited

Twyford(Tanzani
a) Ceramics                            2,710,880.00              36,213.67                                        -724,273.45      2,022,820.22
Company Limited
东莞市科达玮孚
新能源科技有限                         2,600,000.00                                                                                2,600,000.00
公司
安徽虎渡科达流
                                                                                                                15,547,680.23     15,547,680.23
体机械有限公司
青海盐湖佛照蓝
科锂业股份有限                       140,631,433.54           19,744,271.86                    32,683.17                         160,408,388.57
公司
小计                 25,111,841.94   145,942,313.54           34,931,498.37      -707,257.53   32,683.17        14,217,837.79    219,528,917.28

       合计          25,111,841.94   145,942,313.54           34,931,498.37      -707,257.53   32,683.17        14,217,837.79    219,528,917.28



                     备注 1:2017 年 1 月 4 日,公司召开第六届董事会第十七次会议,审议通过了《关
              于受让青海佛照锂和青海威力部分股权的议案》,同意公司以自有资金 30,970.24 万
              元受让青海佛照锂 62%股权,以自有资金 16,431.61 万元受让青海威力 53.62%股权。
              其中,青海佛照锂基于现金及专利权对蓝科锂业出资,持有蓝科锂业 16.91%股份;
              青海威力基于专利权对蓝科锂业出资,持有蓝科锂业 10.78%股份。
                     备注 2:长期股权投资期末余额较期初余额增长 774.20%,主要原因是公司本期
              新增合并单位青海威力与青海佛照锂之投资联营企业蓝科锂业 16,040.84 万元、长沙
              埃尔处置子公司安徽虎渡科达 51%的股权后剩余股权按权益法重新计量确认投资金
              额 1,554.77 万元、确认联营企业 Brightstar Investment 与 Twyford 加纳公司投资收益合
              计 1,515.10 万元;子公司科达洁能新材料新增对东莞市科达玮孚新能源科技有限公司
              投资款 260.00 万元;子公司 Keda Holding 投资 40 万美元与广州森大在坦桑尼亚设立
              联营公司 Twyford 坦桑尼亚,Keda Holding 持有该公司 40%股权。

              18、 投资性房地产
                     不适用

              19、 固定资产
              (1).        固定资产情况
              √适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                 土地(境                                                                 电子设备及其
              项目                              房屋及建筑物              机器设备             运输工具                    合计
                                   外)                                                                       他
  一、账面原值:
  1.期初余额                     213,451.82 1,306,916,451.07 1,239,369,008.34 49,525,996.84 60,960,125.97 2,656,985,034.04
  2.本期增加金额                                      11,483,570.05       25,653,316.27 3,276,725.00       1,350,526.14         41,764,137.46
  (1)购置                                            1,006,887.27       17,143,906.78 3,276,725.00       1,350,526.14         22,778,045.19
  (2)在建工程转入                                   10,476,682.78           8,509,409.49                                      18,986,092.27

                                                                          88 / 146
                                             2017 年半年度报告



(3)企业合并增加
3.本期减少金额                                     13,122,538.80 3,067,841.53     839,561.12     17,029,941.45
(1)处置或报废                                    13,122,538.80 3,067,841.53     839,561.12     17,029,941.45
4.期末余额          213,451.82 1,318,400,021.12 1,251,899,785.81 49,734,880.31 61,471,090.99 2,681,719,230.05
二、累计折旧
1.期初余额                       313,569,463.52   431,009,453.46 20,970,699.44 38,171,575.17    803,721,191.59
2.本期增加金额                    28,604,199.67    42,616,008.06 3,485,583.93   3,444,082.76     78,149,874.42
(1)计提                         28,604,199.67    42,616,008.06 3,485,583.93   3,444,082.76     78,149,874.42
3.本期减少金额                     2,163,102.75     3,549,539.49 2,813,973.87     713,699.63      9,240,315.74
(1)处置或报废                    2,163,102.75     3,549,539.49 2,813,973.87     713,699.63      9,240,315.74
4.期末余额                       340,010,560.44   470,075,922.03 21,642,309.50 40,901,958.30    872,630,750.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值      213,451.82   978,389,460.68   781,823,863.78 28,092,570.81 20,569,132.69 1,809,088,479.78
2.期初账面价值      213,451.82   993,346,987.55   808,359,554.88 28,555,297.40 22,788,550.80 1,853,263,842.45


       (2). 暂时闲置的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (3).      通过融资租赁租入的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (4).      通过经营租赁租出的固定资产
       □适用 √不适用
       (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
       √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                    项目                          账面价值                未办妥产权证书的原因
       安徽科达机电商务中心                               5,573,429.47       正在整理备案资料
       安徽科达机电员工活动中心                           6,659,465.55       正在整理备案资料
       沈阳科达房屋建筑物                              122,981,629.82           正在办理中
       安徽信成大厦                                      53,686,162.18          正在办理中
                    合计                               188,900,687.02

             其他说明:

                                                   89 / 146
                                                                2017 年半年度报告


          □适用 √不适用
          20、 在建工程
          (1).       在建工程情况
          √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额                                                      期初余额
                 项目
                                       账面余额        减值准备           账面价值              账面余额             减值准备            账面价值
       设备及安装                   7,530,024.34                         7,530,024.34          9,959,392.83                             9,959,392.83
       安徽科达机电厂房造           6,837,577.23                         6,837,577.23          6,833,786.94                             6,833,786.94
       印度科达工厂项目           17,693,174.25                         17,693,174.25          7,622,685.30                             7,622,685.30
       年产 200 台(套)建
       筑陶瓷智能制造装备 31,416,788.20                                 31,416,788.20          9,232,500.85                             9,232,500.85
       研发及产业化项目
       数字化陶瓷机械生产
                           35,713,463.59                                35,713,463.59          2,555,473.42                             2,555,473.42
       搬迁及技术改造项目
       年产 2 万吨锂电池系
                           22,016,518.52                                22,016,518.52          1,078,492.31                             1,078,492.31
       列负极材料项目
       其他零星工程         4,096,779.16                                 4,096,779.16          2,108,330.10                             2,108,330.10
                 合计            125,304,325.29                       125,304,325.29 39,390,661.75                                     39,390,661.75



          (2). 重要在建工程项目本期变动情况
          √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                       利息
                                                                                 本期                       工程累                            其中: 本期利 资
                                                                                                                                       资本
                                期初                              本期转入固     其他         期末          计投入        工程进              本期利 息资本 金
 项目名称        预算数                        本期增加金额                                                                            化累
                                余额                              定资产金额     减少         余额          占预算        度(%)               息资本 化率 来
                                                                                                                                       计金
                                                                                 金额                       比例(%)                           化金额 (%) 源
                                                                                                                                       额
年产 200 台
                                                                                                                                                           募
(套)建筑
                                                                                                                                                           集
陶瓷智能制
              274,400,000.00    9,232,500.85    31,798,125.94     9,613,838.59              31,416,788.20         14.95        14.95                       +
造装备研发
                                                                                                                                                           自
及产业化项
                                                                                                                                                           筹

                                                                                                                                                           募
数字化陶瓷
                                                                                                                                                           集
机械生产搬
              207,987,100.00    2,555,473.42    33,157,990.17                               35,713,463.59         17.17        17.17                       +
迁及技术改
                                                                                                                                                           自
造项目
                                                                                                                                                           筹
                                                                                                                                                           募
年产 2 万吨
                                                                                                                                                           集
锂电池系列
              296,620,000.00    1,078,492.31    20,938,026.21                               22,016,518.52          7.42         7.42                       +
负极材料项
                                                                                                                                                           自

                                                                                                                                                           筹
   合计       779,007,100.00   12,866,466.58    85,894,142.32     9,613,838.59          -   89,146,770.31     /            /                          /    /



          (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
          □适用 √不适用
               其他说明
          □适用 √不适用
                                                                     90 / 146
                                                  2017 年半年度报告



          21、 工程物资
          □适用 √不适用
          22、 固定资产清理
          □适用 √不适用
          23、 生产性生物资产
          (1).    采用成本计量模式的生产性生物资产
          □适用√不适用
          (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
               其他说明
          □适用 √不适用
          24、 油气资产
          □适用 √不适用
          25、 无形资产
          (1).    无形资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目            土地使用权          应用软件           专利权          商标权       非专利技术         合计
一、账面原值
1.期初余额           446,258,045.00      17,631,092.58     66,596,057.27   1,639,800.00   4,500,000.00   536,624,994.85
2.本期增加金额            7,248,800.00     615,239.32                                                      7,864,039.32
(1)购置                   7,248,800.00     615,239.32                                                      7,864,039.32

(2)内部研发

(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额           453,506,845.00      18,246,331.90     66,596,057.27   1,639,800.00   4,500,000.00   544,489,034.17
二、累计摊销
1.期初余额            55,391,276.02      14,195,935.11     27,072,731.87   1,218,888.29   4,500,000.00   102,378,831.29
2.本期增加金额            4,406,340.43     464,917.23       4,219,912.20     78,920.82                     9,170,090.68
(1)计提                 4,406,340.43     464,917.23       4,219,912.20     78,920.82                     9,170,090.68
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额            59,797,616.45      14,660,852.34     31,292,644.07   1,297,809.11   4,500,000.00   111,548,921.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额

                                                         91 / 146
                                                    2017 年半年度报告



(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
 1.期末账面价值          393,709,228.55     3,585,479.56      35,303,413.20    341,990.89                432,940,112.20
 2.期初账面价值          390,866,768.98     3,435,157.47      39,523,325.40    420,911.71                434,246,163.56


               本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

          (2).    未办妥产权证书的土地使用权情况:
          □适用 √不适用
               其他说明:
          □适用 √不适用
          26、 开发支出
          □适用 √不适用
          27、 商誉
          (1). 商誉账面原值
          √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                    本期增加           本期减少
  被投资单位名称或形成商誉的事项               期初余额         企业合并形成      其         其      期末余额
                                                                                       处置
                                                                    的            它         它
 佛山市恒力泰机械有限公司                   187,915,447.25                                          187,915,447.25
 芜湖科达新铭丰机电有限公司                 189,095,543.17                                             189,095,543.17
 长沙埃尔压缩机有限责任公司                  18,823,759.31                                              18,823,759.31
 河南科达东大国际工程有限公司               232,664,477.89                                             232,664,477.89
 佛山市卓力泰机械有限公司                    14,811,525.16                                              14,811,525.16
 江苏科行环保科技有限公司                    75,596,829.84                                              75,596,829.84
 马鞍山科达铂锐能源科技有限公司                4,160,100.00                                              4,160,100.00
 青海威力新能源材料有限公司                                      144,082,157.89                        144,082,157.89
 青海佛照锂能源开发有限公司                                      261,315,685.22                        261,315,685.22
                  合计                      723,067,682.62       405,397,843.11                      1,128,465,525.73


          (2). 商誉减值准备
          √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
          被投资单位名称                              本期增加                    本期减少
          或形成商誉的事         期初余额                                                           期末余额
                项                                 计提                       处置
          长沙埃尔压缩机
                                5,223,932.12                                                      5,223,932.12
          有限责任公司
          芜湖科达新铭丰
                               65,407,924.98                                                     65,407,924.98
          机电有限公司

                                                           92 / 146
                                     2017 年半年度报告



     合计         70,631,857.10                                                  70,631,857.10

    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
    在对商誉进行减值测试时,根据对该资产组未来一定期间的盈利预测,采用未来
收益折现法中的企业自由现金流模型。
    股东全部权益价值=企业整体价值-付息债务价值
    企业整体价值=经营性资产价值+溢余资产价值+非经营性资产价值
    经营性资产价值(企业自由现金流量)=税后净利润+折旧与摊销+利息费用(扣除
税务影响后)-资本性支出-营运资本增加额
 本次评估采用反映相关资产组的特定风险的税后利率 11.5%为折现率。其中折现率
采用加权平均资本成本估价模型确定。
    其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                              期初余额
           项目          可抵扣暂时性    递延所得税           可抵扣暂时性     递延所得税
                             差异             资产                差异              资产
资产减值准备             268,183,056.19    47,191,839.24      262,371,536.01     48,143,649.95
内部交易未实现利润         18,252,168.06       4,563,042.02    19,034,403.90      4,758,600.98
可抵扣亏损
政府补助                   11,396,000.00       1,929,400.00    14,788,000.00      2,482,200.00
           合计          297,831,224.25      53,684,281.26    296,193,939.91     55,384,450.93


(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                              期初余额
           项目
                        应纳税暂时性    递延所得税            应纳税暂时性    递延所得税
                            差异           负债                   差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
恒力泰资产评估增值        21,534,072.28       3,230,110.81     22,479,126.03      3,371,868.87

                                           93 / 146
                                   2017 年半年度报告



新铭丰资产评估增值      22,491,933.16       3,373,789.98       24,284,144.74       3,642,621.72
科达东大资产评估增值    12,063,374.59       1,809,506.20       13,045,888.36       1,956,883.26
江苏科行资产评估增值    61,042,980.85       9,678,609.86       64,283,930.80      10,179,940.21
可供出售金融资产公允
价值变动
         合计          117,132,360.88      18,092,016.85      124,093,089.93      19,151,314.06


(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                   700,867,172.10                      700,867,172.10
             合计                            700,867,172.10                      700,867,172.10


(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
         年份           期末金额                    期初金额                     备注
2017 年度                  20,403,516.42                20,403,516.42
2018 年度                  85,428,494.73                85,428,494.73
2019 年度                 149,440,703.15               149,440,703.15
2020 年度                 197,870,614.13               197,870,614.13
2021 年度                 247,723,843.67               247,723,843.67
         合计             700,867,172.10               700,867,172.10              /

       其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1).    短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                    期末余额                           期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                   724,883,500.00                      477,070,441.42


                                         94 / 146
                                              2017 年半年度报告



    信用借款                                          580,354,490.00                      276,386,000.00
                   合计                            1,305,237,990.00                       753,456,441.42



           备注 1:保证借款明细如下:
                                                                                                      折算人民币金
      保证借款明细                   担保人                   担保方式    币种       原币金额
                                                                                                            额
安徽科达华东新能源汽车旅   安徽科达机电有限公司、马鞍山
                                                              保证担保   人民币     10,000,000.00      10,000,000.00
行服务有限公司             华东旅游客运有限公司
漳州巨铭石墨材料有限公司   广东科达洁能股份有限公司           保证担保   人民币     13,000,000.00      13,000,000.00
佛山市卓力泰机械有限公司   广东科达洁能股份有限公司           保证担保   人民币     15,000,000.00      15,000,000.00
                           广东科达洁能股份有限公司、江
江苏科行环保科技有限公司                                      保证担保   人民币    350,000,000.00     350,000,000.00
                           苏科行环境能源发展有限公司
安徽信成融资租赁有限公司   广东科达洁能股份有限公司           保证担保   人民币    182,089,500.00     182,089,500.00
信成国际(香港)有限公司   广东科达洁能股份有限公司           保证担保    欧元      20,000,000.00     154,794,000.00
            合计                                                                                      724,883,500.00
           备注 2:短期借款期末余额较期初余额增长 73.23%,主要原因是母公司及子公司
    安徽信成融资短期贷款大幅增加所致。

    (2).     已逾期未偿还的短期借款情况
    □适用 √不适用
           其他说明
    □适用 √不适用
    32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    □适用 √不适用
    33、 衍生金融负债
    □适用 √不适用
    34、 应付票据
    √适用 □不适用

                                                                                  单位:元 币种:人民币
               种类                        期末余额                                 期初余额
    商业承兑汇票                                                                                    375,700.00
    银行承兑汇票                                      376,452,527.20                        380,016,287.54
               合计                                   376,452,527.20                        380,391,987.54

           本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
           注 1:母公司及子公司期末开具银行承兑汇票的金额:

                             公司名称                                    期末开具银行承兑汇票的金额
      广东科达洁能股份有限公司                                                            245,054,000.00
      安徽科达机电有限公司                                                                 31,200,000.00
      漳州巨铭石墨材料有限公司                                                              2,260,436.20
                                                   95 / 146
                               2017 年半年度报告



  安徽科达洁能股份有限公司                                                    50,720,000.00
  佛山市恒力泰机械有限公司                                                        5,450,000.00
  佛山市卓力泰机械有限公司                                                        4,009,339.50
  江苏科行环保科技有限公司                                                    37,758,751.50
  合计                                                                       376,452,527.20

35、 应付账款
(1).       应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                  期末余额                            期初余额
1 年以内                             1,281,388,344.31                        1,281,416,004.55
1至2年                                 178,115,557.31                             158,910,739.62
2至3年                                  31,165,257.14                              39,268,704.66
3 年以上                                18,267,131.73                              17,529,897.38
             合计                    1,508,936,290.49                        1,497,125,346.21


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                    期末余额                    未偿还或结转的原因
供应商 E                                      17,200,711.00     在信用期内
供应商 F                                         6,692,908.57   在信用期内
供应商 G                                         5,079,150.89   在信用期内
供应商 H                                         4,586,777.45   在信用期内
               合计                           33,559,547.91                   /

    其他说明
□适用 √不适用


36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                   期末余额                           期初余额
1 年以内                                  434,225,764.37                          438,545,948.73
1至2年                                     60,420,470.03                           60,550,927.22
2至3年                                     47,159,302.24                           39,853,840.17
3 年以上                                   36,758,331.81                           35,913,664.84
             合计                         578,563,868.45                          574,864,380.96

                                      96 / 146
                                       2017 年半年度报告



(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                      未偿还或结转的原因
客户 D                                               9,239,200.00    项目暂停
客户 E                                               7,723,950.00    项目进行中、未达到结算条件
客户 F                                               5,370,000.00    项目进行中、未达到结算条件
              合计                                  22,333,150.00


(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
    其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).      应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                期初余额           本期增加           本期减少        期末余额
一、短期薪酬                   73,887,702.95     252,770,364.93     290,148,572.64    36,509,495.24
二、离职后福利-设定提存计划                        13,472,174.04      13,472,174.04
三、辞退福利                                        1,462,026.74       1,462,026.74
四、一年内到期的其他福利
             合计              73,887,702.95     267,704,565.71     305,082,773.42    36,509,495.24
    备注:应付职工薪酬期末余额较期初余额下降 50.59%,主要原因是计提的年终
奖在本期发放所致。

(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
          项目                期初余额             本期增加           本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                              73,887,702.95     223,297,667.23      260,675,874.94    36,509,495.24
补贴
二、职工福利费                                   15,090,832.46       15,090,832.46
三、社会保险费                                     8,142,126.92       8,142,126.92
其中:医疗保险费                                   6,922,548.11       6,922,548.11
         工伤保险费                                  756,039.30        756,039.30
         生育保险费                                  463,539.51        463,539.51
四、住房公积金                                     5,914,505.00       5,914,505.00
五、工会经费和职工教育
                                                     325,233.32        325,233.32
经费
六、短期带薪缺勤

                                              97 / 146
                                     2017 年半年度报告



七、短期利润分享计划
          合计              73,887,702.95     252,770,364.93        290,148,572.64     36,509,495.24


(3).     设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额            本期增加              本期减少          期末余额
1、基本养老保险                                12,960,832.47         12,960,832.47
2、失业保险费                                      511,341.57           511,341.57
3、企业年金缴费
          合计                                 13,472,174.04         13,472,174.04

   其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                                 期初余额
增值税                                            33,526,700.83                        30,967,435.79
消费税
营业税
企业所得税                                        54,427,063.07                        51,984,524.78
个人所得税                                         1,626,329.75                         1,023,094.90
城市维护建设税                                     2,383,112.90                         2,278,069.41
房产税                                             3,485,609.80                         5,661,870.56
土地使用税                                         4,813,029.05                         5,393,685.96
教育费附加                                         1,600,502.88                         1,784,968.28
堤围费                                                 150,276.54                           85,549.28
印花税                                                 186,784.96                           84,640.65
             合计                               102,199,409.78                         99,263,839.61



39、 应付利息
□适用 √不适用
    重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
    其他说明:

□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
                                            98 / 146
                                          2017 年半年度报告



 41、 其他应付款
 (1). 按款项性质列示其他应付款
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                           期初余额
 股权转让款                                       244,264,310.72
 公司往来                                           21,438,379.81                      27,782,089.22
 其他往来                                           16,958,081.87                      19,838,297.17
 代扣个人所得税                                      3,492,572.50                       3,988,784.52
 押金                                                     690,500.00                      583,050.00
              合计                                286,843,844.90                       52,192,220.91
        备注:其他应付款期末余额较期初余额增长 449.59%,主要原因是根据 2017 年 1
 月 4 日公司与青海威力及青海佛照锂原股东签订的《股权转让协议》,公司将在标的
 股权过户至公司名下的工商变更登记完成后的 6 或 12 个月内支付剩余股权转让款
 24,426.43 万元。

 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
 □适用 √不适用
        其他说明
 □适用 √不适用
 42、 划分为持有待售的负债
 □适用 √不适用
 43、 1 年内到期的非流动负债
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                           期初余额
 1 年内到期的长期借款                             315,806,384.70                      265,022,929.16
 1 年内到期的应付债券
 1 年内到期的长期应付款
              合计                                315,806,384.70                      265,022,929.16
        备注:1 年内到期的长期借款明细

              项目                          期末余额                           期初余额
 保证借款                                         311,806,384.70                      261,022,929.16
 信用借款                                            4,000,000.00                       4,000,000.00
              合计                                315,806,384.70                      265,022,929.16
        备注 2:保证借款明细如下

    借款人                担保人             担保方式         币种     原币金额       折算人民币金额
沈阳科达洁能燃     广东科达洁能股份有限      保证担保        人民币    6,250,000.43       6,250,000.43
                                               99 / 146
                                         2017 年半年度报告


气有限公司        公司
安徽信成融资租    广东科达洁能股份有限
                                            保证担保       人民币   305,556,384.27     305,556,384.27
赁有限公司        公司
      合计                                                          311,806,384.70     311,806,384.70


 44、 其他流动负债
     其他流动负债情况
 □适用 √不适用
     短期应付债券的增减变动:
 □适用 √不适用
     其他说明:

 □适用 √不适用
 45、 长期借款
 (1). 长期借款分类
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                           期初余额
 保证借款                                        133,835,634.32                       152,351,898.97
 信用借款                                        360,000,000.00                       240,000,000.00
              合计                               493,835,634.32                       392,351,898.97
        注:保证借款明细如下:

     借款人            担保人         担保方式           币种       原币金额         折算人民币金额
 安徽信成融资租    广东科达洁能股份
                                      保证担保       人民币         133,835,634.32    133,835,634.32
 赁有限公司        有限公司
       合计                                                         133,835,634.32    133,835,634.32

     其他说明,包括利率区间:
 □适用 √不适用
 46、 应付债券
 (1). 应付债券
 □适用 √不适用
 (2).  应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
     工具)
 □适用 √不适用
 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
 □适用 √不适用
 (4).    划分为金融负债的其他金融工具说明:
        期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

                                             100 / 146
                                                2017 年半年度报告


       □适用 √不适用
            期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
       □适用 √不适用
            其他金融工具划分为金融负债的依据说明

       □适用 √不适用
           其他说明:

       □适用 √不适用
       47、 长期应付款
       (1). 按款项性质列示长期应付款:
       □适用 √不适用
       48、 长期应付职工薪酬
       □适用 √不适用
       49、 专项应付款
       □适用 √不适用
       50、 预计负债
       √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                   期初余额                 期末余额                    形成原因
       产品质量保证                           570,761.21                   570,055.19 预提三包费用
                  合计                        570,761.21                   570,055.19             /


            其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

            预计负债为子公司安徽科达洁能股份有限公司预提的三包服务费用

       51、 递延收益
           递延收益情况
       √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种人民币
           项目           期初余额        本期增加          本期减少          期末余额           形成原因
      政府补助           73,160,000.00                     10,745,000.00     62,415,000.00 政府拨款专项资金
           合计          73,160,000.00                     10,745,000.00     62,415,000.00              /


           涉及政府补助的项目:

       √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                     本期新增 本期计入营业 其他                             与资产相关/
            负债项目                     期初余额                                            期末余额
                                                     补助金额 外收入金额 变动                               与收益相关
安徽省能源局拨付的 Newpower 清洁
                                 17,500,000.00                      3,500,000.00          14,000,000.00 与资产相关
燃煤气化系统生产基地建设配套款
                                                     101 / 146
                                             2017 年半年度报告


大规格陶瓷薄板生产设备技术改造项
                                    1,020,000.00                  510,000.00             510,000.00 与资产相关

新型节能环保墙体材料成套装备技术
                                    2,940,000.00                  735,000.00            2,205,000.00 与资产相关
改造项目
循环化改造试点专项资金补助款       37,200,000.00                 4,500,000.00          32,700,000.00 与资产相关
恒力泰产业扶持资金                 14,500,000.00                 1,500,000.00          13,000,000.00 与资产相关
              合计                 73,160,000.00               10,745,000.00           62,415,000.00        /

           其他说明:

       □适用 √不适用
       52、 其他非流动负债
       √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                项目                                   期末余额             期初余额
       5 万套高压柱塞泵生产基地建设技术改造项目                        23,800,000.00        23,800,000.00
       沈阳科达洁能燃气环保投资项目                                     5,953,025.77         6,803,458.02
       物联网技术在建材整线装备中的产业化运用                           6,800,000.00         6,800,000.00
       半固态内腔挤压成型技术及成套设备研发                                                    710,000.00
       技术中心创新能力建设项目                                         5,000,000.00         5,000,000.00
       清洁燃煤气化成套装备生产技术改造                                 3,000,000.00         3,000,000.00
       广东省陶瓷机械节能环保技术企业重点实验室                         2,000,000.00         2,000,000.00
       日用陶瓷等静压关键装备及数字化控制技术开发与推
                                                                        1,000,000.00         1,000,000.00
       广应用
       佛山市科技创新项目互联网+                                        1,000,000.00
       沈阳科达工业节能项目                                             2,300,000.00         2,600,000.00
       清洁燃煤气化系统技术与装备的研发与推广应用                         600,000.00           600,000.00
       广东省工程技术研究开发中心能力建设项目                             400,000.00           400,000.00
       广东省知识产权示范企业专项资助项目                                 300,000.00           300,000.00
       粉料压制试验中心项目                                               100,000.00           100,000.00
       佛山市科技创新平台建设                                           1,000,000.00         1,000,000.00
       多功能液压轴向柱塞泵                                               200,000.00           200,000.00
       两化深度融合项目                                                   100,000.00           100,000.00
       科研项目博士工作经费                                                14,653.77            14,653.77
       嵌入式数控陶瓷深加工机械装备研发及产业化                         1,500,000.00         1,500,000.00
       钢渣粉磨资源化成套装备的研发及产业化项目                         3,000,000.00         3,000,000.00
       水泥窑炉 NOX 高温低成本还原材料与技术示范应用                      906,000.00         1,208,000.00
       水泥窑 NOX 减排整体解决方案与成套装置在研发及产
                                                                                             3,000,000.00
       业化
       玻璃熔窑 NOX 减排整体方案与成套装置的研发                        2,100,000.00         1,200,000.00
       江苏科行领军人才项目                                               500,000.00         1,050,000.00
       烟气污染防治技术集成及产业化                                     1,120,000.00         1,120,000.00

                                                   102 / 146
                                           2017 年半年度报告



  燃煤工业锅炉氧化镁湿法超低排放控制技术                            1,570,000.00          1,570,000.00
  烟气除尘脱硫脱硝成套设备制造项目                                  1,400,000.00          1,600,000.00
  宁夏科行基础建设补助项目                                          3,787,065.20          4,453,788.80
  烟气除尘脱硫脱硝研发及产业化项目                                  3,955,000.00          4,520,000.00
  新型两段双向流电解烟气净化技术                                                           500,000.00
  节能环保型高温循环流化床焙烧炉关键技术                                                   500,000.00
                           合计                                     73,405,744.74        79,649,900.59



 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                               本次变动增减(+、一)
                       期初余额       发行                 公积金                       期末余额
                                               送股                 其他   小计
                                      新股                 转股
     股份总数      1,411,464,322.00                                                  1,411,464,322.00


 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
      其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
 □适用 √不适用
      其他说明:
 □适用 √不适用
 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
       项目               期初余额             本期增加             本期减少              期末余额
资本溢价(股本溢价)      189,075,104.59           242,756.95         1,126,485.36        188,191,376.18
其他资本公积               89,029,725.92              19,197.30                            89,048,923.22
       合计               278,104,830.51           261,954.25         1,126,485.36        277,240,299.40

      其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
      备注 1:资本溢价-股本溢价本期减少 1,126,485.36 元,系 2017 年 4 月子公司安
 徽科达机电购买科达洁能新材料 10.00%少数股权调减资本公积所致。
      备注 2:资本公积-股本溢价本期增加 242,756.95 元,系 2017 年 1 至 3 月少数股
 东增资科达售电调增资本公积所致。
                                               103 / 146
                                                          2017 年半年度报告



                   备注 3:资本公积-其他资本公积本期增加 19,197.30 元,系子公司青海佛照锂与
          青海威力按照权益法核算确认联营企业蓝科锂业其他权益变动所致。

          56、 库存股
          □适用 √不适用
          57、 其他综合收益
          √适用 □不适用
                                                                                         单位:元        币种:人民币
                                                                                  本期发生金额
                                                                            减:前期计                           税后
                                             期初                                        减:                              期末
                   项目                                                     入其他综                             归属
                                             余额            本期所得税                  所得     税后归属于               余额
                                                                            合收益当                             于少
                                                               前发生额                  税费       母公司
                                                                            期转入损                             数股
                                                                                           用
                                                                                益                               东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收

其中:重新计算设定受益计划净负债和净
资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益       4,935,998.08       -787,207.37                          -787,207.37           4,148,790.71
其中:权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额                       4,935,998.08       -787,207.37                          -787,207.37           4,148,790.71
其他综合收益合计                           4,935,998.08       -787,207.37                          -787,207.37           4,148,790.71



          58、 专项储备
          □适用 √不适用
          59、 盈余公积
          √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                    项目             期初余额               本期增加               本期减少                期末余额
          法定盈余公积             268,152,381.40                                                       268,152,381.40
          任意盈余公积              10,168,213.70                                                        10,168,213.70
          储备基金
          企业发展基金
          其他
                    合计           278,320,595.10                                                       278,320,595.10




                                                              104 / 146
                                         2017 年半年度报告



 60、 未分配利润
 √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                       项目                                     本期                       上期
  调整前上期末未分配利润                                     2,074,268,447.78           1,934,975,969.16
  调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
  调整后期初未分配利润                                       2,074,268,447.78           1,934,975,969.16
  加:本期归属于母公司所有者的净利润                            278,065,911.33           269,390,377.15
  减:提取法定盈余公积
      提取任意盈余公积
      提取一般风险准备
      应付普通股股利                                            112,917,145.76
      转作股本的普通股股利
  期末未分配利润                                             2,239,417,213.35           2,204,366,346.31


 61、 营业收入和营业成本
 √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                    上期发生额
      项目
                        收入                   成本                    收入                  成本
  主营业务         2,497,888,377.23     1,895,818,685.21        2,202,481,567.03        1,654,722,550.81
  其他业务             5,404,390.74           3,179,680.53             4,141,970.41         2,542,086.45
      合计         2,503,292,767.97     1,898,998,365.74        2,206,623,537.44        1,657,264,637.26
     主营业务(分产品)
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                                    上期发生额
   产品名称
                        营业收入               营业成本                营业收入              营业成本
建材机械装备         1,991,759,711.32        1,491,055,291.22     1,747,801,879.05        1,313,587,691.93
清洁环保设备           343,370,331.47         265,400,738.28           313,187,026.06        228,435,039.63
清洁能源服务            34,299,677.59           75,079,205.83           30,196,276.68         71,712,804.56
融资租赁                60,482,175.47            8,462,159.75           77,159,771.30         11,487,466.80
锂电池材料              52,871,155.42           45,792,462.47           18,211,316.99         18,429,986.04
其他设备                15,105,325.96           10,028,827.66           15,925,296.95         11,069,561.85
     合计            2,497,888,377.23        1,895,818,685.21      2,202,481,567.03        1,654,722,550.81

     主营业务(分地区)
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                    上期发生额
   地区名称
                     营业收入             营业成本                营业收入                 营业成本
     国 内         1,749,127,924.75     1,359,515,507.52        1,568,446,923.85        1,214,229,152.56
     国 外          748,760,452.48       536,303,177.69           634,034,643.18          440,493,398.25
                                                105 / 146
                                      2017 年半年度报告



   合计           2,497,888,377.23   1,895,818,685.21        2,202,481,567.03     1,654,722,550.81
   备注:前五名客户销售金额合计 44,990.43 万元(不含税),占销售收入比重 20.39%

62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                       本期发生额                           上期发生额
营业税                                                                                    811,153.56
城市维护建设税                                     5,658,181.61                        5,624,357.27
教育费附加                                         4,234,055.04                        3,900,258.56
房产税                                             4,427,677.52
土地使用税                                         6,877,277.66
车船使用税                                               21,497.53
印花税                                             1,379,131.21
堤围费                                                  647,031.20                     1,105,460.54
             合计                                23,244,851.77                        11,441,229.93


       其他说明:

       税金及附加本期发生额较上年同期发生额增长 103.17 %,主要原因是公司根据财
政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号),将
本期发生的房产税、车船税、土地使用税、印花税合计 1,270.56 万元改由税金及附加
核算所致。

63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                                               37,816,965.35                  34,702,003.56
差旅费                                                 17,042,550.85                  13,558,565.24
运输费                                                 18,089,291.60                  19,611,568.07
交际费                                                  6,793,283.93                   4,421,831.86
广告及业务宣传费                                        5,048,855.82                   2,769,717.31
售后服务费                                              8,840,805.59                   9,757,655.52
其他                                                   12,076,579.36                  12,834,651.37
              合计                                105,708,332.50                      97,655,992.93
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                    项目                          本期发生额                      上期发生额
职工薪酬                                                   57,421,106.97              51,713,393.30
                                           106 / 146
                                 2017 年半年度报告



办公费                                                6,303,025.37              5,920,375.56
水电费                                                3,729,022.86              3,941,589.47
差旅费                                                5,273,764.68              4,903,221.94
审计及顾问费                                          7,388,503.60              4,775,442.20
税金                                                                           11,526,163.01
折旧及租赁费                                         25,899,819.05             24,607,637.98
无形资产摊销                                          9,170,090.68              4,639,239.54
新产品研发支出                                       41,988,213.54             32,813,119.09
其他                                                  9,456,935.65             14,439,548.67
合计                                             166,630,482.40               159,279,730.76



65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                    本期发生额                     上期发生额
利息支出                                             19,464,858.85             11,439,956.96
减:利息收入                                         -2,064,153.27             -7,916,270.76
汇兑损益                                             23,492,768.90              1,661,657.83
手续费                                                5,628,789.75              2,400,360.37
合计                                                 46,522,264.23              7,585,704.40

       其他说明:
       财务费用本期发生额较上年同期发生额增长 513.29%,主要原因是本期汇率波动
造成的汇兑损失增加以及贷款利息支出较上年同期大幅上升所致。

66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                  本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                               10,720,376.35                       21,243,955.40
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失

                                     107 / 146
                                         2017 年半年度报告



十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                                10,720,376.35                       21,243,955.40


67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                              项目                               本期发生额      上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                     34,931,498.37
 处置长期股权投资产生的投资收益                                        -882,279.42
                              合计                                34,049,218.95

    备注 1:按权益法核算的长期股权投资收益:
                                                                               单位:元 币种:人民币
                       被投资单位                             本期发生额              上期发生额
 青海盐湖佛照蓝科锂业股份有限公司                                 19,744,271.86
 Twyford(Ghana) Ceramics Company Limited                               -149,034.04
 BrightStar Investment Limited                                      15,300,046.88
 Twyford(Tanzania) Ceramics Company Limited                             36,213.67
                         合计                                       34,931,498.37
    备注 2:处置长期股权投资产生的投资收益
                                                                               单位:元 币种:人民币
                       项目                               本期发生额                 上期发生额
安徽虎渡科达流体机械有限公司                                   -882,279.42
                       合计                                    -882,279.42


69、 营业外收入
    营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                计入当期非经常性损益
         项目                    本期发生额               上期发生额
                                                                                      的金额
非流动资产处置利得合
                                     129,402.30                1,936,911.57               129,402.30

其中:固定资产处置利得               129,402.30                1,936,911.57               129,402.30
无形资产处置利得
                                              108 / 146
                                       2017 年半年度报告



 债务重组利得
 非货币性资产交换利得
 接受捐赠
 政府补助                      40,441,815.64                44,728,018.92              40,441,815.64
 罚款收入                          419,988.65                 289,589.86                  419,988.65
 其他                           1,545,896.24                 3,724,769.24               1,545,896.24
            合计               42,537,102.83                50,679,289.59              42,537,102.83


 计入当期损益的政府补助
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                     与资产相关/
                   补助项目                            本期发生金额     上期发生金额
                                                                                     与收益相关
科达洁能大规格陶瓷薄板生产设备技术改造项目研
                                                           510,000.00         510,000.00 与资产相关
发补助
沈阳循环化改造试点专项资金补助款                         4,500,000.00        3,300,000.00 与资产相关
安徽科达洁能 Newpower 清洁燃煤气化系统研发补助           3,500,000.00        3,500,000.00 与资产相关
科达洁能新型节能环保墙体材料成套装备技术改造
                                                           735,000.00         735,000.00 与资产相关
项目
三水区乐平镇经促局产业扶持资金                           1,500,000.00        1,500,000.00 与资产相关
沈阳科达洁能燃气环保投资项目                               850,432.25         850,432.25 与资产相关
半固态内腔挤压成型关键技术及成套装备研发                   710,000.00                    与收益相关
省级珠西先进设备制造业发展专项资金补贴                   1,850,000.00                    与收益相关
省财政企业研究开发补助资金                               2,801,100.00        1,048,600.00 与收益相关
企业兼并重组专项资金补贴                                 1,140,000.00                    与收益相关
高新技术产品专项补助资金                                 4,540,000.00                    与收益相关
节能环保型高温循环流化床焙烧炉项目                         500,000.00                    与收益相关
新型两端双向流电解烟气干法净化技术项目                     500,000.00                    与收益相关
盐城市亭湖区财政局省级现代服务业发展专项资金             1,000,000.00                    与收益相关
盐城市亭湖区财政局科技成果转化项目贷款贴息               2,000,000.00                    与收益相关
芜湖新铭丰芜湖机械工业园财税服务中心产业扶持
                                                           359,400.00         647,000.00 与收益相关
资金
盐城市政府奖励资金                                         700,000.00                    与收益相关
马鞍山经济技术开发区企业扶持资金                         2,559,307.27       12,731,140.60 与收益相关
安徽科达洁能机电财政奖励款                                                   2,144,868.80 与收益相关
中小企业技术改造项目资金                                                     1,500,000.00 与收益相关
南靖县财政局征地和拆迁补偿款                                                  996,900.00 与收益相关
盐城市亭湖区科技局培育科技型中小企业奖励资金               800,000.00         766,800.00 与收益相关
盐城市亭湖区财政局中央基建粉煤灰项目投资款                                   1,400,000.00 与收益相关
水泥窑 NOX 减排整体解决方案与成套装置的研发及
                                                         3,000,000.00        5,000,000.00 与收益相关
产业化

                                           109 / 146
                                       2017 年半年度报告



宁夏科行基础建设补助项目                                  1,431,723.60      555,603.00 与收益相关
陶瓷薄砖生产技术和装备的研究及产业化
                                                                            800,000.00 与收益相关
(RD41-2013)   补助
产业振兴和技术改造项目项目资金                                              520,000.00 与收益相关
乐平政府 2015 年企业转型升级专项资金                                        902,000.00 与收益相关
其他财政奖励                                              4,954,852.52    5,319,674.27 与收益相关
                         合计                           40,441,815.64    44,728,018.92         /


      其他说明:

 □适用 √不适用
 70、 营业外支出
 √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                               计入当期非经常
                  项目                  本期发生额             上期发生额
                                                                                 性损益的金额
   非流动资产处置损失合计                    830,376.52          265,345.81          830,376.52
   其中:固定资产处置损失                    830,376.52            265,345.81          830,376.52
   无形资产处置损失
   债务重组损失
   非货币性资产交换损失
   对外捐赠                                   46,062.00            237,000.00            46,062.00
   滞纳金及罚金                              390,578.51            516,448.44          390,578.51
   其他                                      991,422.84            177,673.60          991,422.84
                  合计                     2,258,439.87          1,196,467.85        2,258,439.87


 71、 所得税费用
 (1) 所得税费用表
 √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                           上期发生额
 当期所得税费用                                        47,545,097.00                  43,761,144.35
 递延所得税费用                                          640,872.46                    -3,986,760.06
               合计                                48,185,969.46                      39,774,384.29


 (2) 会计利润与所得税费用调整过程:
 □适用 √不适用
      其他说明:

 □适用 √不适用
 72、 其他综合收益
 √适用 □不适用
                                           110 / 146
                               2017 年半年度报告



   详见附注

73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                    本期发生额                    上期发生额
政府补助                                          23,098,703.77             36,988,863.07
利息收入                                           2,064,153.27              7,916,270.76
其他                                               2,310,955.09             20,199,057.93
               合计                               27,473,812.13             65,104,191.76



(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                    本期发生额                    上期发生额
办公费                                            10,958,870.70              8,889,488.07
水电费                                            26,926,757.19             23,989,976.92
差旅费                                            29,654,706.39             25,546,602.77
汽车费                                             4,263,309.58              3,952,769.84
运输费                                            25,946,850.04             22,815,053.29
交际费                                            10,036,066.58              8,105,683.60
租赁费                                             4,351,000.92              3,749,717.58
修理费                                            11,687,928.99             18,214,504.20
广告费及业务宣传费                                 6,048,855.82              2,769,717.31
审计及顾问费                                       7,210,836.75              4,775,442.20
绿化环保费                                         1,472,269.22              1,335,257.52
证券费用                                               9,056.60               160,998.29
其他                                              43,657,537.51             34,540,993.23
               合计                           182,224,046.29               158,846,204.82



(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                     本期发生额                    上期发生额

                                      111 / 146
                                    2017 年半年度报告



承兑汇票保证金                                          60,832,267.74                 83,548,733.78
保函保证金                                              61,145,852.92                 26,101,512.26
设备按揭保证金                                                                          2,790,000.00
买方信贷保证金                                           5,000,000.00                   2,456,000.00
               合计                                    126,978,120.66                114,896,246.04



(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                          上期发生额
承兑汇票保证金                                          49,240,023.87                 47,520,872.70
保函保证金                                              68,474,855.35                 51,171,785.65
买方信贷保证金                                          10,396,000.00                   2,000,000.00
               合计                                    128,110,879.22                100,692,658.35


74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      补充资料                                 本期金额          上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                         277,610,007.43        261,860,724.21
加:资产减值准备                                                10,720,376.35         21,243,955.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                  78,149,874.42         75,764,988.72
无形资产摊销                                                      9,170,090.68          9,399,089.74
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                                   700,974.22          -1,671,565.76
以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                  51,419,787.50         22,927,423.76
投资损失(收益以“-”号填列)                                  -34,049,218.95
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                          1,700,169.67         -2,922,560.12
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                         -1,059,297.21         -1,064,199.94
存货的减少(增加以“-”号填列)                               -253,370,719.55       233,731,155.52
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                     -380,892,336.18       -101,514,343.67
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                     -131,176,176.20       -422,741,619.16
其他
经营活动产生的现金流量净额                                     -371,076,467.82        95,013,048.70

                                           112 / 146
                                   2017 年半年度报告



2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                             467,029,571.66       507,922,381.35
减:现金的期初余额                                         644,075,593.63       586,057,257.55
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -177,046,021.97       -78,134,876.20


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                            金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                  229,754,226.14
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物                                               770,926.83
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                        228,983,299.31


(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                            金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                         15,300,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                    10,582,833.07
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                           4,717,166.93


(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     项目                              期末余额             期初余额
一、现金                                                467,029,571.66         644,075,593.63
其中:库存现金                                            1,366,944.06             1,409,717.62
    可随时用于支付的银行存款                            465,662,627.60         642,665,876.01
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项

                                         113 / 146
                                   2017 年半年度报告



       拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           467,029,571.66         644,075,593.63
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
       其他说明:

□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
       说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                   期末账面价值                         受限原因
货币资金                                           86,841,359.81 用于质押
应收票据
存货
固定资产
无形资产
                合计                               86,841,359.81              /


77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元
                                                                            期末折算人民币
               项目            期末外币余额             折算汇率
                                                                                余额
货币资金
其中:美元                        12,740,380.47                6.77720            86,344,106.52
        欧元                        589,727.46                 7.73970             4,564,313.62
        港币                        430,907.08                 0.86813              374,083.36
        英镑                           3,580.87                8.82110               31,587.21
        土耳其里拉                  101,103.77                 1.93469              195,604.45
        卢比                       2,286,750.19                0.09530              217,927.29


应收票据
 其中:美元                         863,925.00                 6.77720             5,854,992.51
应收账款
其中:美元                        47,155,905.19                    6.7772      319,585,000.65
                                       114 / 146
                                     2017 年半年度报告



         欧元                       8,623,549.56                   7.7397        66,743,686.53
         港币
         卢比                      50,109,822.97                  0.09530         4,775,466.13
  长期借款
  其中:美元
         欧元
         港币
         人民币
         人民币
  预付账款
         其中:美元                 1,672,937.75                  6.77720        11,337,833.72
         欧元                         364,257.88                  7.73970         2,819,246.71
         土耳其里拉                    42,000.00                  1.93469            81,256.98
         卢比                      12,246,813.50                  0.09530         1,167,121.33
         其他应收款
         其中:美元                 9,656,637.75                  6.77720        65,444,965.36
         港元                              2,500.00               0.86813             2,170.33
         欧元                          12,210.00                  7.73970            94,501.74
          土耳其里拉                   46,033.24                  1.93469            89,060.05
  短期借款
         其中:欧元                31,700,000.00                   7.7397       245,348,490.00
  应付账款
         其中:卢比               206,307,174.44                  0.09530        19,661,073.72
  预收账款
         其中:美元                 4,000,218.62                   6.7772        27,110,281.63
  其他应付款
         其中:美元                 1,000,258.40                   6.7772         6,778,951.23
         卢比                       4,555,031.61                  0.09530           434,094.51
  (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、
       记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
  □适用 √不适用
  78、 套期
  □适用 √不适用
  79、 政府补助
  (1).    政府补助基本情况
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                    计入当期损
                      种类                             金额          列报项目
                                                                                     益的金额
安徽省能源局拨付的 Newpower 清洁燃煤气化         14,000,000.00   递延收益           3,500,000.00
                                           115 / 146
                                     2017 年半年度报告


系统生产基地建设配套款
大规格陶瓷薄板生产设备技术改造项目                      510,000.00   递延收益          510,000.00
新型节能环保墙体材料成套装备技术改造项目           2,205,000.00      递延收益          735,000.00
循环化改造试点专项资金补助款                      32,700,000.00      递延收益         4,500,000.00
恒力泰产业扶持资金                                13,000,000.00      递延收益         1,500,000.00
5 万套高压柱塞泵生产基地建设技术改造项目          23,800,000.00      其他非流动负债
沈阳科达洁能燃气环保投资项目                       5,953,025.77      其他非流动负债
物联网技术在建材整线装备中的产业化运用             6,800,000.00      其他非流动负债
技术中心创新能力建设项目                           5,000,000.00      其他非流动负债
清洁燃煤气化成套装备生产技术改造                   3,000,000.00      其他非流动负债
广东省陶瓷机械节能环保技术企业重点实验室           2,000,000.00      其他非流动负债
日用陶瓷等静压关键装备及数字化控制技术开
                                                   1,000,000.00      其他非流动负债
发与推广应用
佛山市科技创新项目互联网+                          1,000,000.00      其他非流动负债
沈阳科达工业节能项目                               2,300,000.00      其他非流动负债
清洁燃煤气化系统技术与装备的研发与推广应
                                                        600,000.00   其他非流动负债

广东省工程技术研究开发中心能力建设项目                  400,000.00   其他非流动负债
广东省知识产权示范企业专项资助项目                      300,000.00   其他非流动负债
粉料压制试验中心项目                                    100,000.00   其他非流动负债
佛山市科技创新平台建设                             1,000,000.00      其他非流动负债
多功能液压轴向柱塞泵                                    200,000.00   其他非流动负债
两化深度融合项目                                        100,000.00   其他非流动负债
科研项目博士工作经费                                     14,653.77   其他非流动负债
嵌入式数控陶瓷深加工机械装备研发及产业化           1,500,000.00      其他非流动负债
钢渣粉磨资源化成套装备的研发及产业化项目           3,000,000.00      其他非流动负债
水泥窑炉 NOX 高温低成本还原材料与技术示范
                                                        906,000.00   其他非流动负债
应用
玻璃熔窑 NOX 减排整体方案与成套装置的研发          2,100,000.00      其他非流动负债
江苏科行领军人才项目                                    500,000.00   其他非流动负债
烟气污染防治技术集成及产业化                       1,120,000.00      其他非流动负债
燃煤工业锅炉氧化镁湿法超低排放控制技术             1,570,000.00      其他非流动负债
烟气除尘脱硫脱硝成套设备制造项目                   1,400,000.00      其他非流动负债
宁夏科行基础建设补助项目                           3,787,065.20      其他非流动负债
烟气除尘脱硫脱硝研发及产业化项目                   3,955,000.00      其他非流动负债
半固态内腔挤压成型关键技术及成套装备研发                710,000.00   营业外收入        710,000.00
2017 年省级珠西先进设备制造业发展专项资金
                                                   1,850,000.00      营业外收入       1,850,000.00
补贴
2016 年省财政企业研究开发补助资金                  2,801,100.00      营业外收入       2,801,100.00
企业兼并重组专项资金补贴                           1,140,000.00      营业外收入       1,140,000.00
沈阳科达洁能燃气环保投资项目                            850,432.25   营业外收入        850,432.25
                                            116 / 146
                                            2017 年半年度报告



   高新技术产品专项补助资金                            4,540,000.00      营业外收入        4,540,000.00
   节能环保型高温循环流化床焙烧炉项目                       500,000.00   营业外收入          500,000.00
   新型两端双向流电解烟气干法净化技术项目                   500,000.00   营业外收入          500,000.00
   盐城市亭湖区财政局省级现代服务业发展专项
                                                       1,000,000.00      营业外收入        1,000,000.00
   资金
   盐城市亭湖区财政局科技成果转化项目贷款贴
                                                       2,000,000.00      营业外收入        2,000,000.00
   息
   芜湖新铭丰芜湖机械工业园财税服务中心产业
                                                            359,400.00   营业外收入          359,400.00
   扶持资金
   盐城市政府奖励资金                                       700,000.00   营业外收入          700,000.00
   马鞍山经济技术开发区企业扶持资金                    2,559,307.27      营业外收入        2,559,307.27
   盐城市亭湖区科技局培育科技型中小企业奖励
                                                            800,000.00   营业外收入          800,000.00
   资金
   水泥窑 NOX 减排整体解决方案与成套装置的研
                                                       3,000,000.00      营业外收入        3,000,000.00
   发及产业化
   宁夏科行基础建设补助项目                            1,431,723.60      营业外收入        1,431,723.60
   其他财政奖励                                        4,954,852.52      营业外收入        4,954,852.52
   合计                                              165,517,560.38                       40,441,815.64


     (2).      政府补助退回情况
     □适用 √不适用
     80、 其他
     □适用 √不适用
     八、      合并范围的变更
     1、 非同一控制下企业合并
     √适用 □不适用
     (1).     本期发生的非同一控制下企业合并
     √适用 □不适用
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                                            股权                                      购买日至 购买日至
                                                  股权
                   股权取得时   股权取得    取得                            购买日的 期末被购 期末被购
  被购买方名称                                    取得          购买日
                       点         成本      比例                            确定依据 买方的收 买方的净
                                                  方式
                                            (%)                                        入        利润
青海威力新能源材                                                            完成工商
                   2017-06-01   16,431.61   53.62   现金       2017-06-01                           744.53
料有限公司                                                                  变更登记
青海佛照锂能源开                                                            完成工商
                   2017-06-01   30,970.24   62.00   现金       2017-06-01                        1,204.46
发有限公司                                                                  变更登记


     (2). 合并成本及商誉
     √适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                      青海威力新能源材料    青海佛照锂能源开发
     合并成本
                                                      有限公司              有限公司
     --现金                                                       16,431.61             30,970.24

                                                117 / 146
                                     2017 年半年度报告



--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                  16,431.61                30,970.24
减:取得的可辨认净资产公允价值份额                                2,023.39               4,838.67
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价
                                                              14,408.22                26,131.57
值份额的金额


(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                           青海威力新能源材料有限公司
                                                     购买日公允价值          购买日账面价值
资产:                                                            5,827.07              5,827.07
货币资金                                                              0.02                  0.02
预付账款                                                              5.83                  5.83
其他应收款                                                          346.29               346.29
长期股权投资                                                      5,474.93              5,474.93
负债:                                                            2,053.48              2,053.48
应交税费                                                              1.43                  1.43
其他应付款                                                        2,052.05              2,052.05
净资产                                                            3,773.59              3,773.59
减:少数股东权益                                                  1,750.20              1,750.20
取得的净资产                                                      2,023.39              2,023.39

                                                                     单位:万元     币种:人民币
                               青海佛照锂能源开发有限公司
                               购买日公允价值                      购买日账面价值
资产:                                               8,665.29                            8,665.29
货币资金                                                  77.07                            77.07
长期股权投资                                         8,588.22                            8,588.22
负债:                                                   860.98                           860.98
应交税费                                                   1.93                             1.93
其他应付款                                               859.05                           859.05
净资产                                               7,804.31                            7,804.31
减:少数股东权益                                     2,965.64                            2,965.64
取得的净资产                                         4,838.67                            4,838.67

                                         118 / 146
                                 2017 年半年度报告




(4).    购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
       是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公
允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6).    其他说明:
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用




                                     119 / 146
                                                                              2017 年半年度报告




     4、 处置子公司
          是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
     √适用□不适用
                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                 处置价款与处                                                                       与原子公司
                                                                                                                                                         丧失控制权
                                                                                 置投资对应的 丧失控制                                     按照公允价值             股权投资相
                                    股权处                                                                丧失控制权之日 丧失控制权之日                  之日剩余股
                                           股权处 丧失控制 丧失控制权时点 合并财务报表 权之日剩                                            重新计量剩余             关的其他综
      子公司名称     股权处置价款 置比例                                                                  剩余股权的账面 剩余股权的公允                  权公允价值
                                           置方式 权的时点     的确定依据        层面享有该子 余股权的                                     股权产生的利             合收益转入
                                    (%)                                                                       价值           价值                      的确定方法
                                                                                 公司净资产份 比例(%)                                      得或损失               投资损益的
                                                                                                                                                         及主要假设
                                                                                   额的差额                                                                           金额
安徽虎渡科达流体机械                              2017 年 6 收 到 转 让 款 并 完
                       15,300,000.00 51.00 出售                                    -882,279.42      49.00     15,547,680.23  15,547,680.23             - 市场售价           -
流体有限公司                                      月 27 日 成工商变更登记
          其他说明:
     □适用 √不适用
         是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
     □适用√不适用
     一揽子交易
     □适用 √不适用
          非一揽子交易
     □适用 √不适用
     5、 其他原因的合并范围变动
          说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
     √适用 □不适用

                                                         名称                                               取得方式
                                  Keda Turkey Makine Ticaret Limited Sirketi                                   新设

                                                                                  120 / 146
                                                    2017 年半年度报告




                  江苏科达电力有限公司                                        新设
                  河南科达东大国际工程有限公司马鞍山分公司                    新设
                  青海威力新能源材料有限公司                            非同一控制下合并
                  青海佛照锂能源开发有限公司                            非同一控制下合并



6、 其他
□适用 √不适用




                                                        121 / 146
                                          2017 年半年度报告




     九、       在其他主体中的权益
     1、 在子公司中的权益
     (1). 企业集团的构成
     √适用 □不适用
       子公司                                                            持股比例(%)         取得
                           主要经营地              注册地     业务性质
       名称                                                              直接     间接       方式
                       安徽省马鞍山经济     安徽省马鞍山经
安徽科达机电有限公司                                          制造业     100.00            设立
                       技术开发区           济技术开发区
安徽科达洁能股份有限   安徽省马鞍山经济     安徽省马鞍山经
                                                              制造业      97.37            设立
公司                   技术开发区           济技术开发区
沈阳科达洁能燃气有限   辽宁法库经济开发     辽宁法库经济开
                                                              制造业               82.50   设立
公司                   区                   发区
                       佛山市顺德区陈村     佛山市顺德区陈
佛山市科达液压机械有
                       镇大都村委会工业     村镇大都村委会    制造业      58.85            设立
限公司
                       园                   工业园
佛山市恒力泰机械有限   佛山市三水中心科     佛山市三水中心                                 非同一控
                                                              制造业     100.00
公司                   技工业区             科技工业区                                     制下合并
佛山市恒力泰劳务派遣                                                                       非同一控
                       佛山禅城区           佛山禅城区        服务业              100.00
有限公司                                                                             &en